사 업 보 고 서

                                   (제 67 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

2.  회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 대유에이텍이고 영문명은 DAYOU AUTOMOTIVE SEAT-TECHNOLOGY Co., Ltd. 입니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 1960년 1월 16일에 설립되었으며, 당사는 2010년 03월 22일 임시주주총회에서 대유에이텍에 대한 영업양수도 계약이 승인되었으며, 2010년 07월 01일 임시주주총회 결의에 의거하여 상호명을 주식회사 대유디엠씨에서 주식회사 대유에이텍으로 상호명을 변경하였습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지
  - 주소: 광주광역시 광산구 소촌로123번길 40-11(소촌동)

 - 전화번호: 062-942-8611

 - 홈페이지: https://www.dayouat.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

6. 주요 사업의 내용
당사의 주요 사업은 자동차 SEAT를 제조하고 있습니다. 광주SEAT사업부에서는 스포티지(QL/NQ5), 쏘울(PS/SK3), 셀토스(SP2), 봉고트럭(PU) 전차종을 기아자동차 광주사업장에 독점공급하고 있으며, 캐스퍼(AX1)를 광주글로벌모터스에 공급하고 있습니다. 화성SEAT사업부에서는 G4렉스턴(Y400) 및 렉스턴스포츠(Q200), K9 Rr SEAT(KH), 스팅어(CK)를 각각 쌍용자동차 및 기아자동차(화성)에 공급하고 있습니다. ※사업의 상세한 내용은 보고서 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

7. 신용평가에 관한 사항
① 평가일 : 2021년 03월 24일
② 신용평가전문기관명 : 한국기업평가주식회사
③ 당사의 단기신용등급 : BB0 (무보증사채)

[신용등급의 정의]

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 광주광역시 광산구 소촌로123번길 40-11(소촌동) 입니다.
최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동
보고서 제출기준일 현재 대표이사는 라현근, 권의경 각자 대표이사 체제에서 2019년7월 1일 라현근 대표이사 사임으로 권의경 단독 대표이사 체제로 변경되었으며, 최근 5사업연도의 대표이사 변동내역은 다음과 같습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

다. 최대주주의 변경
보고서 제출기준일 현재 최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.

라. 상호의 변경
2019년 중 종속기업 (주)대유중공업의 사명이 (주)대유금형으로, (주)대우전자 중국법인((DEMOJIN)의 사명이 (주)위니아대우 중국법인((DEMOJIN)으로 변경되었습니다.
2021년 중에는 (주)위니아대우 중국법인((DEMOJIN)의 사명이 (주)위니아전자 중국법인(DEMOJIN)으로 변경되었습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 합병 등의 내용
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항 및 수상 등의 발생내용

1) 당해회사

2) 연결대상 주요종속회사

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

* 우선주는 의결권 없는 누적적,참가적 전환상환우선주입니다.

* 당기중 우선주 2,279,603주가 보통주로 전환 되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 400,000,000주 입니다.

당기말 현재 당사가 발행한 보통주식의 총수는 123,750,575주이며 8,656,461주를 감자하여 보통주 발행주식의 총수는 115,094,114주 입니다. 또한 현재 유통주식수는 당사가 보유하고 있는 자기주식 보통주 77주를 제외한 115,094,037주 입니다.

당기말 현재 당사가 발행한 종류주식은 무의결권 배당우선 상환전환우선주이며, 발행주식총수는 15,342,650주 입니다. 15,342,650주 모두 보통주로 전환됨에 따라 현재 잔여 주식은 없습니다.

주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
보고서 작성기준일 현재 자기주식수는 총 77주 입니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

다. 종류주식(명칭) 발행현황
1) 상환전환1우선주 및 상환전환2 우선주

주1) 본 보고서 작성기준일 현재 상기 우선주의 보통주 전환청구 현황은 다음과 같습니다.

2) 상환전환3우선주 및 상환전환4우선주

주1) 본 보고서 작성기준일 현재 상기 우선주의 보통주 전환청구 현황은 다음과 같습니다.

5. 정관에 관한 사항

사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 29일이며, 제67기 정기주주총회(2022년 3월 30일 개최 예정) 안건 중 정관 일부 변경 안건이 포함될 예정입니다. 자세한 내용은 공시된 주주총회 소집공고 등을 참고하시기 바랍니다.

공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음과 같습니다.

정관 변경 이력

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사가 신규로 자동차부품시장에 진출한 이래 광주시트사업부에서는 스포티지(QL/NQ5), 쏘울(PS/SK3), 셀토스(SP2)/카렌스(RP), 봉고트럭(PU) 전차종을 기아자동차 광주사업장에 독점공급하고 있으며, 화성시트사업부에서는 G4렉스턴(Y400) 및 렉스턴스포츠(Q200), K9 RrSEAT(KH), 스팅어(CK)를 각각 쌍용자동차 및 기아자동차(화성)에 공급하고 있습니다.

광주시트사업부는 2017년 02월 현대트랜시스로부터 쏘울 후속(SK3)차종 시트 공급업체로 선정되어 2018년 12월부터 양산을 시작하였고, 카렌스(RP)후속 차종인 셀토스(SP2) 또한 2019년 07월부터 성공적으로 양산중에 있습니다. 또한 The SUV 스포티지 후속((NQ5) 시트 공급업체로 선정되었으며, 글로벌모터스(광주형일자리)의 캐스퍼(AX1)차종 공급업체로 선정되어 각 차종 양산중에 있습니다. 화성시트사업부는 2015년 07월 쌍용자동차로부터 G4렉스턴(Y-400) 차종 시트공급업체로 선정되어 2017년 03월부터 양산중에 있으며, 2016년 5월 현대엠시트로부터 스팅어(CK) 차종 Rr SEAT 공급업체로 선정되어 2017년 4월부터 양산중에 있습니다.  

당사는 현재 완성차업체와 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 긴밀한 유대관계 형성 및 유지 발전시키기 위하여 ▲노동조합 설립 이후 18년간 무분규 실현 ▲노사파트너십 프로그램 지원사업 노사공동 수행 ▲KMC 안전보건공생협력 프로그램 노사 공동수행 등 다방면으로 노력하여왔으며 최고품질과 기술뿐만 아니라 노사화합 등 기업내실 강화부문에서도 타 업체보다 월등한 능력을 인정받아 2009년에 이어 당해년도까지 『현대기아차 올해의 협력사상』및 『현대모비스 우수 협력사상』거의 매년 수상하고 있습니다. 따라서 이러한 안정된 노사문화와 뛰어난 품질수준을 바탕으로 매년 성장을 해온 바 지역경제를 선도하는 1등기업으로써 역할을 수행하고 있습니다.
당사는 국내 최고의 기술력을 보유한 자동차 SEAT ASS’Y 부품 전문 제조업체로, 2021년도 매출액은 4,191억원을 기록했습니다.

 기아자동차 광주공장에서 생산되는 차량에 대하여 당사가 100% 독점공급하고 있어 SEAT 판매량 및 점유율은 H/KMC 국내공장 SEAT 총소요량에  따라 변동됩니다.
 
2021년 H/KMC SEAT 생산계획에 근거한 공급물량 및 국내 총 생산 추정점유율은 총 318백만대로써 시트사업부 82.3만대(25.9%), 대원산업 53.3만대(16.8%), 대유에이텍 50.9만대(16.0%), 트랜시스 39.2만대(12.3%), 에디언트 37.4만대(11.8%), LEAR 33.5만대(10.5), DAS등 기타 21.4만대(6.7%)입니다.

 화성공장에서는 쌍용자동차 평택공장에 납품하고 있으며 2021년 기준 쌍용자동차의 판매실적 8.4만대 중 당사 시트 판매수량은 4.3만대로써 50.89%를 차지하고 있습니다.

기업성장 저력다변화 및 투자가치 증대를 목적으로 2019년 12월 중국에 있는 위니아전자렌지(천진)유한공사 지분을 취득하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

* 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다.

3. 원재료 및 생산설비

(1) 원재료 현황

(2) 생산능력, 생산실적, 가동률
※ SEAT 사업부문
 ○시트제조(광주)

* QL/NQ5 : 스포티지    SKⅢ: 쏘울    SP2 : 셀토스    PU: 봉고Ⅲ

- 생산 실적(KMC 매출기준)                                            (단위 : EA, %)

* 평균가동율 산출식: 생산실적 / 기준CAPA

○시트제조(화성)
- 생산 능력                                                                                     (단위 : EA)

* 생산일수: 각 차종별 평균 생산일수는 20일을 적용함.
* 코란도스포츠는 렉스턴스포츠로 모델변경되었으며, 일부 수요에 따라 소량생산되고 있음.

- 생산실적                                                                                (단위 : EA, %)

* 평균가동율 산출식 : 생산실적/기준CAPA

(3) 생산설비에 관한 사항
당사 사업장은 SEAT사업부의 경우 광주광역시 광산구(소촌동)와 경기도 화성시(팔탄면)에, 임대사업부의 경우 경기도 성남시 중원구(상대원동)에  위치하고 있으며, 토지, 건물, 구축물, 시설장치, 기계장치, 차량운반구, 기타유형자산 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

- 유형자산                                                                                     (단위 : 천원)

- 투자부동산                                                                                   (단위 : 천원)

4. 매출 및 수주상황

(1) 매출
1) 매출실적                                                                            (단위 : 백만원,%)

*  상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다.

2) 매출계획
 매출계획은 고객사의 당월 및 D+4개월 예시 발주가 월별로  UP-DATE되며 년간 생산계획은 OEM사의 공장별 생산계획에 근거하며, 또한 최초 차종별개발 PLAN에 의하여 양산시점부터 D+5년 총 예시물량이사업계획의 근거가 되어 당사의 생산 및 매출계획을 수립합니다.

3) 판매경로 및 판매방법 등
  ① 판매조직
 고객사(OEM社)의 주문생산량에 의해 생산/판매됨으로 해당사항 없습니다.
 
  ② 판매경로  
 판매경로는 고객사(OEM社)에 서열납품하는 방식으로 진행되고 있으며 고객사의 차종별생산계획에 의해 제조 공급하고 있습니다.

 ③ 판매방법 및 대금지급조건 :
    - 수출용 : 월마감 후 익월 현금
    - 내수용 : 월마감 후 익월 전자어음

4) 판매전략
 자동차부품부문은 KMC 광주공장(전량 독점공급) 및 쌍용자동차(주)에 공급하고 있습니다. 고객사(OEM社)의 생산계획에 따라 공급되며 신규차종 수주에 적극적인 참여 및 품질 관리를 통한 경쟁력확보에 주력하고 있습니다.

(2) 수주상황
 

- 양산 완료(공급 中)
ⓛ 현대트랜시스㈜와 쏘울 전기차(PS-EV Car) SEAT ASS'Y 공급업체선정 (0.3만대/년, 18,000대/총)
② 현대트랜시스㈜와 스포티지R후속(QL)차종 SEAT ASS'Y 공급업체선정 (20만대/년, 1,200,000대/총)
③ 쌍용자동차㈜와 렉스턴후속(Y400)차종 SEAT ASS'Y 공급업체선정 (3만대/년, 180,000대/총)
④ 기아자동차 스팅어(CK)차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (6.5만대/년, 390,000대/총)
⑤ 쌍용자동차 코란도스포츠 후속(Q200)차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (4.5만대/년, 270,000대/총)
⑥ 기아자동차 K9 후속 차종 Rr SEAT ASS'Y공급업체 선정 (2만대/년, 120,000대/총)
⑦ 기아자동차 쏘울 후속(SK3) 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (18만대/년, 1,080,000대/총)
⑧ 기아자동차 카렌스 후속 차종 셀토스(SP2) SEAT ASS'Y공급업체 선정(7만대/년, 420,000대/총)
⑨ 기아자동차 스포티지( NQ5)차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (18.7만대/년, 1,122,000대/총)
⑩ 광주글로벌모터스(광주형일자리) 캐스퍼(AX1) 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정
   (7만대/년, 490,000대/총)

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 위험관리

 1) 금융위험관리

 가.  재무위험요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사의 재경팀은 회사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다.

(1) 이자율위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 세전에 미치는 영향은 주석19에서 설명하고 있습니다.

(2) 가격위험
당사는 공정가치로 측정하는 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

나. 신용위험관리
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다.

다. 유동성위험관리
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다(주석 36참조).

한편, 당기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(당기말)

(전기말)

 2) 자본위험관리

당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 회사의 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(금융기관예치금 포함) 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.

한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(*1) 장단기차입금, 회사채, 리스부채, 당기손익공정가치지정금융부채 포함

(2) 파생상품 계약현황

1. (주)위니아딤채(구.대유위니아) 매각가액보전청구권 및 투자이익 보전 약정

당사는 2014년 (주)위니아딤채 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 당기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다.

1) 매각가액 보전 청구권
① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : (주)위니아딤채 발행주식 2,440,014주
② 매각가액 보전 청구권 등의  계약자에 관한 사항
  - 부여자 : (주)대유에이텍 외 1인
  - 부여받은자 : 수피위니아PEF
③ 매각가액 보전 청구권
보유주식 매각가액이 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.
④ 매각가액 보전 청구권주식매수청구권등의 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일로부터 30개월
⑤ 당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다.

2) 투자이익 보전 약정
① 투자이익 보전 대상주식 : (주)위니아딤채 발행주식 3,616,729주
② 투자이익 보전 의  계약자에 관한 사항
  - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인
  - 부여받은자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사
③ 투자이익 보전
보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.
④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년
⑤ 당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다.

3) 상기 파생상품 계정의 변동내역은 다음과 같습니다.

                                                                                                      (단위:천원)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약
당사는 경영상의 주요계약이 없습니다.

나. 연구개발 활동

(1) 연구개발 담당조직

연구개발 조직도

 대유에이텍은 고객과 생산 현장과의 상호 협력 속에 자동차 시트 기술의 세계적 동향을 신속히 파악하고 고객과의 커뮤니케이션으로 고객이 원하는 제품개발을 위해 노력해가고 있습니다. 각 연구소의 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.

- 광주 연구소(주) : 양산 차종 설계 문제점 파악 및 개선, 신뢰성 평가, 부품 개발 관리, 협력사 품질 육성 및 지도

- 성남 연구소(부) : 신규·파생 차종 설계, 구조·강도 해석(CAE), 정부 R&D 사업 추진,   미래 모빌리티 기술 선행 연구

(2) 연구개발 비용

                                                                                                  (단위 : 천원, %)

(3) 연구개발 실적

(4) 지적재산권 현황

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

 (1) 산업의 개요

 자동차산업은 금속, 고무, 플라스틱, 세라믹, 유리, 섬유 등 다양한 재료를 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정을 거쳐 생산된 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성시키는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업입니다. 뿐만 아니라 부품 제조와 완성차 조립은 물론 판매, 정비, 할부 금융, 보험을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업을 가지고 있는 대표적인종합산업입니다.

자동차산업 중 자동차 부품산업은 자동차용 브레이크, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차 차체 또는 자동차 엔진용 부품들을 제조하는 산업 활동을 가리킵니다. 즉 자동차 부품산업은 각종자동차용 부품을 생산하여 완성차에 공급하는 자동차 산업의 후방산업을 말하며, 넓은 의미로 자동차 산업에 포함시키는 것이 일반적입니다.

자동차 부품산업은 제조공정, 사용소재 등에 따라 동력발생장치, 동력전달장치, 현가장치,조향장치, 제동장치, 전기전자장치, 차체부품 등으로 시장이 매우 세분화되어 있습니다. 또한, 용도별로는 OEM, A/S, 수출용 부품으로 구분할 수 있습니다. OEM부품은 완성차 제조업체에 공급되는 차량제조용 부품을 말하며 A/S 부품은 차량의 보수 및 관리를 위해서 소요되는 부품을 의미합니다. 그리고 수출용 부품은 해외 완성차 제조업체에 대한 직수출 부품과 해외에서 운행되는 차량의 A/S를 위한 부품입니다.

                                              [ 자동차 부품의 분류 ]

완성차 업체들의 부품 조달은 크게 자체생산과 외주생산으로 구분됩니다. 일반적으로 엔진, 변속기, 대물바디패널 등과 같이 자동차의 성능에 직접 관계되거나 기밀유지가 요구되는 부품, 자동차 외관과 밀접한 관계가 있는 부품, 대규모 설비투자금액이 요구되는 부품 등의 경우 주로 자체생산에 의존하고 있습니다. 외주생산 제품은 크게 두 부류로 대별되는데 제동장치, 조향장치, 현가장치, 공조기, 머플러, 스프링, 시트, 전장품, 계기류, 램프, 스위치, 전선, 피스톤, 중소형 패널, 휠, 범퍼, 주물소재, 단조소재 등과 같이 노동집약적이거나 특화된 기술 및 설비가 요구되어 외주제작이 더 효율적인 경우와 ECU(Electronic Control Unit) 등 핵심 전장품 또는 자동변속기 등과 같이 기술변화 속도가 빠르며 고도의 기술을 필요로 하여 자체 제작이 어려운 경우 등이 있습니다.

외주조달이 결정된 품목은 완성차 제조업체가 전문부품기업에 1차 외주를 주게되고,이들 1차 수급기업이 일부 품목을 다시 외주로 조달하면서 2차 수급기업군이 형성되게 됩니다. 이러한 방식을 통해 자동차산업의 분업생산구조는 통상 완성차 업체를 정점으로 하여 1차에서 3~4차 수급기업에 이르는 다단계 형태를 보이고 있습니다. 완성차 제조업체는 안정적 부품 공급망 확보를 고려하여 단일 부품 품목에 대하여 2~3개 내외의 부품사로부터 조달하는 것이 일반적인 모습입니다.

(2) 산업의 성장성

2021년 세계 자동차 판매는 전년 대비 7.3% 증가하며 회복세를 나타냈으나, 지속적인 코로나19 변이 확산 및 반도체 부족 사태에 따른 공급 차질로 연초 기대에는 다소 미치지 못하는 수요를 기록하였습니다. 2022년은 코로나19 진정 국면 진입 및 반도체 수급난의 점진적 해소로 안정적인 시장 성장을 보일 것으로 예상되지만, 코로나19 이전인 2019년 수준의 판매량 회복은 2023년경에나 가능할 것으로 전망되고 있습니다. 한편, 2021년 국내 자동차 생산량은 전년 대비 1.3% 감소한 346만대에 그치며 2004년 이후 17년 만에 350만대를 하회하는 실적을 기록하였습니다. 이는 국내외 자동차 시장의 수요 회복에도 불구하고 반도체 수급 이슈로 인한 생산 차질이 가중된 영향으로 파악됩니다. (한국자동차산업협회)

2021년 국내 자동차 업체의 내수 판매량은 144만대로, 전년대비 11% 감소하였습니다. 정부의 내수활성화 정책으로 개별소비세 인하 기간이 연장 ('21.1~12)되었으나, 반도체 공급 부족에 따른 생산 차질 및 2020년 세제지원정책으로 인한 선수요로 내수 감소세가 지속되며 국내 5개 완성차 업체 (현대, 기아, 한국지엠, 쌍용, 르노삼성) 모두 판매량 감소하였습니다. 수입 브랜드 판매는 0.5% 증가한 27.6만대로 그 동안 지속되던 상승세가 주춤하는 양상을 보였고, 친환경차는 신차 출시 및 세제지원으로 지속적으로 판매가 증가하며, 전년동기비 50% 증가한 41만대 기록하였습니다.

2022년 국내 자동차 산업은 내수는 지난해와 유사한 수준으로 174만대, 수출은 6% 증가한 218만대 및  생산은 3% 증가한 360만대 수준 전망합니다. 내수의 경우, 국내 경기 및 소비여력 회복에도 불구하고 차량용 반도체 부족, 신차 부족 및 정부 지원 정책 감소(개소세 인하 7월 이후 종료 예정)로 인해 회복이 어려울 것으로 예상됩니다. 수출은 2021년의 반도체 칩 부족 및 글로벌 물류 지연으로 인한 지연 수요 실현 및 신흥시장 회복으로  확대될 전망이며, 이에 따라 생산도 360만대 수준으로 증가할 것으로 예상됩니다. 생산은 2019년의 395만대 수준에는 미치지 못하는 수준이나, 2015년 이후 7년 만에 증가세 전환 예상됩니다

현재 세계 자동차 산업은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 코로나19 및 반도체 수급 이슈 등으로 수요ㆍ공급의 불확실성이 더욱 높아지는 가운데, 전기차와 자율주행차를 중심으로 한 전통적 자동차 산업의 구조개편이 본격화되고 있습니다.

(국내외 시장여건)

2022년은 팬데믹 위기 진정에 따른 각국 정부의 경기부양책 약화 및 금융 긴축기조 전환으로 세계 경제 성장률 또한 2021년 대비 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 자동차 산업 수요는 전년 대비 개선된 경영환경에 힘입어 안정적인 회복세를 나타낼 것으로 전망되고 있습니다.

2022년 미국, 유럽 등 선진시장은 전년도 공급 차질로 이연된 대기수요의 유입 및 락다운 해제에 따른 이동수요 증가, 본격적인 전기차 판매 확대에 힘입어 견조한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 중국시장은 친환경차 보조금 및 구매세 면제 정책 종료 전 선수요 및 소비촉진책 도입으로 큰 폭의 성장이 예상되며, 인도, 브라질 등 기타 신흥시장 또한 팬데믹 안정화에 따른 소비심리 개선으로 안정적인 회복세를 보일 것으로 전망되고 있습니다. 반면, 국내 자동차 시장은 반도체 부품 수급 문제의 점진적 개선에도 불구하고 금리인상, 볼륨모델 신차 출시 부족 등으로 판매 감소세가 지속될 것으로 예상됩니다.

지역별로 살펴보면, 미국은 백신 보급 확대, 락다운 완화 등에 따른 민간소비 증가로 반도체 부족으로 인한 하반기 생산 차질 심화에도 불구 2021년 10.8%의 판매 증가를 보였습니다. 2022년도에는 반도체 부족 문제의 점진적 해소 속에 대기수요 유입 및 Fleet 수요 회복 등으로 전년비 5.0%(1,695만대)의 판매 성장이 예상됩니다. 다만, 전년도의 대규모 신차 공급 부족 여파가 반도체 부족이 완화된 4/4분기 이후까지 영향을 주어 일부 장기 대기수요의 중고차 시장으로의 이탈이 예상되며 이는 신차 판매에 부정적 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 전기차 판매는 친환경차 선호 및 신모델 출시 증가, 볼륨모델 판매 본격화로 증가 중이며 2022년에도 신모델 대거 출시, 전년도 생산 차질로 이연된 대기수요 유입으로 증가세를 유지할 것으로 전망됩니다.  

캐나다는 높은 백신 접종률에 기반한 경제활동 정상화로 4% 이상의 경제 성장이 예상됩니다. 하지만 반도체 공급 부족 완화에도 불구 자동차금융 금리 인상으로 판매 회복세는 둔화되어 2022년에는 178만대(전년비 +6.0%)의 판매를 전망하고 있습니다. 브라질은 코로나19 진정 속에 전반적인 소비심리 회복과 반도체 공급 부족 완화로 2022년 237만대(전년비 +8.3%)의 판매 전망됩니다. 다만, 정정불안 및 재정부채 부담으로 자동차산업 부양을 위한 정부의 지원정책 부재 및 투자 감소에 따른 회복세 제약이 우려 됩니다. 멕시코는 경제회복에 따른 소비심리 회복, 대기수요 유입 및 전년도 기저효과로 2022년 116만대(전년비 +12.4%)의 판매가 예상됩니다.  

유럽은 백신 접종 확대에 따른 봉쇄 완화, EU 재정지출 증가로 4%대 경제 성장을 기록하였으며 이에 따른 수요 회복으로 2021년 8.9%의 판매 성장을 이루었습니다. 2022년에는 반도체 사태로 이연된 수요와 코로나19 안정에 따른 소비 개선으로 회복세가 유지되어 1,636만대(전년비 +9.3%)의 판매가 전망됩니다. 친환경차 시장의 경우 친환경 트렌드 확대, 주요국의 친환경차 구매 지원 지속 및 인프라 투자 확대 등으로 BEV 판매 중심으로 지속 성장하여 2022년 356만대(전년비 +31.9%) 판매를 예상합니다.    

러시아는 경기회복과 전년 부진에 따른 기저효과로 수요가 반등하여 5.6% 판매 성장하였으며 2022년에도 천연가스 등 에너지 수출 확대 및 자동차 생산 차질 개선에 따라 4.9% 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.

중국은 3년 연속 판매 감소에 따른 기저효과에도 불구, 반도체 공급 차질에 따라 2021년 판매 정체(1,950만대, 전년비 +0.3%) 되었습니다. 하지만 2022년에는 중국산 반도체 적용에 따른 반도체 부족 조기 해소 가능성, 정부의 소비 촉진 정책 도입 등의 효과로 큰 폭의 판매 성장 (2,110만대, 전년비 +8.2%)을 기록할 것으로 전망됩니다.

인도는 전년도 코로나19에 따른 수요 위축의 기저효과로 2021년 큰 폭으로 판매 증가 (321만대, 전년비 +31.7%)를 보였습니다. 2022년에는 백신 접종 확대 등에 따른 코로나19 위기 진정으로 코로나19 이전 수준의 판매(340만대, 전년비 +5.9%)를 회복할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기 변동의 특성

 (경기 변동과의 관계)
 자동차는 일반 경기 변동에 민감하게 반응하는 고가의 내구재 상품입니다. 국내 자동차 수요는 1990년대 중반까지 자동차 보급이 확대되며 경기 변동에 관계없이 급격히 증가했으나, 1990년 후반 자동차 보급이 성숙 단계에 접어들면서 경기변동에 따라 영향을 많이 받게 되었습니다. 이는 소비자들이 자동차 구매에 있어 경제성과 유지비를 우선적으로 고려하고 구매시기를 쉽게 조절할 수 있기 때문입니다. 대표적인 경기지표인 GDP 증가율과자동차 내수 판매량을 보면 장기적으로 비슷한 방향성을 가지는 것을 확인할 수 있습니다.

자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

(4) 자원조달상의 특성
 자동차부품 산업은 완성차 업체 및 협력사간 수직계열 관계가 형성되어 있으며 기계,전자,금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 전자화가 매우빠른 속도로 진행되고 있는 단계입니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

1) 하도급거래공정화에관한법률

하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.

2) 대기환경보전법

대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

3) 하수도법

하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률

자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

5) 폐기물관리법

폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률

환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

7) 저탄소녹색성장기본법

경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.

8) 기타
기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.

① 안전 관련

산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법

② 공무 관련

전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법

③ 환경 관련

수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률

□ 스마트홀딩스(대유몽베르CC)

1. 사업의 개요

당사는 골프장 레저시설 개발 및 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다.  2011년 10월 5일(주)동강홀딩스와 공동사업약정을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영(민법상 조합계약)하고 있습니다. 당사는 2019년 6월27일 36홀 회원제 골프장시설 중 남코스18홀을 사업계획 변경승인을 받아 일부 대중제 전환을 하였습니다.  

몽베르CC는 경기북부의 수려한 자연을 그대로 복원시킨 36홀코스입니다. 북코스는 능선지형을 활용한 도전적이고 흥미있는 남성적인 코스이며, 남코스는 아기자기한 맛을 살리면서도 섬세함과 정교함이 요구되는 여성적 코스로 36홀 각각의 독립된 홀들은 저마다의 난이도와 특징을 지니고 있습니다. 특히 골프장 인근에는 궁예와 왕건의 역사와 전설이 깃든 명성산과 망무봉, 그리고 아름다운 산정호수가 위치해 있어 골프와 함께 볼거리, 먹거리, 즐길거리 등 진정한 힐링을 맛볼 수 있는 뛰어난 환경을 갖추고 있습니다.  이처럼 대유 몽베르컨트리클럽은 뛰어난 자연환경 바탕위에 수려한 비경을 자랑함과 동시에 국내 최고수준의 골프코스를 겸비하여, 지난 4월에는 골프다이제스트가가 주관하여 2년마다 선정하는 “대한민국 베스트 골프코스”에 2회 연속 선정되었으며, 레저신문 주관으로 2년마다 선정하는 “친환경 베스트 골프장”에  '07년부터 '13년까지 총 4회 연속 선정되었습니다.  
아울러, 수도권을 비롯한 인근 지역 교통접근성은 뛰어나진 않으나 양호한 편으로 평일 기준 강남기준 약 1시간 30분 거리에 있습니다. 하지만, 2017년 6월말 개통한 서울(구리)~포천간 민자고속도로 및 향후 제 2외곽순환 고속도로 개통될 경우 기존 3~4시간이 걸리던서울에서 양주/포천 간의 이동시간이 40분내외로 단축되어 골프산업 육성에 이바지 할 것입니다.

최근 경제발전에 따른 소득향상과 다양한 문화생활의 확산으로 휴식 및 여가생활에 대한 인식이 변화되고 있으며, 주5일 근무제가 실시되면서 근로시간 단축에 따른 관광형태의 변화도 나타나고 있습니다. 주로 가족 단위의 여가활동 및 여행수요가 증대되고 있고, 그에 따라서 장기 체류형 관광패턴이 보편화될 것으로 예상됨에 따라서 리조트에 대한 소비욕구 또한 증가할 것으로 예상되며, 특히 가족 단위 여행자의 다양한 욕구를 충족시킬 수 있는 복합리조트의 수요가 급증할 것으로 보여집니다. 이러한 사회적 배경을 토대로 현대사회에 새롭게 등장한 리조트 산업이 많은 발전단계를 걷고 있으며, 앞으로도 계속 성장할것으로 예상됨에 따라, 우리는 이러한 교통입지의 장점 및 관광지로서의 입지를 최대한 부각시켜 몽베르만의 특화된 사업 및 상품을 구상하고 있습니다.

마지막으로 철저한 회원 관리로 기존 회원제 골프장에 대한 회원 관리를 보다 철저히 하여 특히 시세 관리 등 회원의 동요가 될 수 있는 요소를 제거함으로써 회원들에게 신뢰를 줌으로 이탈을 방지하고, 회원수를 탄력적으로 조절해 나감으로써 회원에게 전략적 권한부여를 통해 서비스의 질을 향상하고자 합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

골프장운영 등 당사 주요 서비스별 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

※ 대유몽베르CC 영업개시일: 2021년01월 31일(직전사업연도: 2020년02월14일)
 ※ 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황
 당사는 (주)동강홀딩스와 공동으로 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제골프장시설과 관련된 인적 및 물적설비 및 일체의 권리의무를 양수하였으며 설비의 세부사항을 살펴보면 다음과 같습니다.

나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

종합 리조트 사업 추진 산정호수, 명성산 등 몽베르CC 주변의 관광지를 연계 활용하여 지방골퍼 유치 및 가족단위의 레져 상품 개발 / 홍보를 통한 수도권 이외 인접 지역(지방) 수요자 유입 극대화를 위해 현재 보유중인 84만평 부지 중 유휴부지 10만여평을 활용하여 객실 50실 규모의 콘도설립 및 퍼블릭 9홀 조성사업을 전개하여 골프장을 하나의 놀이 문화로 정착시켜 몽베르CC 특유의 상품화를 추진하고 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

※ 대유몽베르CC 영업개시일: 2021년01월 31일(직전사업연도: 2020년02월14일)
※ 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다.

나. 판매방법 및 조건

(1) 판매조직
   - 판 촉 : 2명(외부영업 2명)
   - 예 약 : 3명

(2) 판매경로

  - 고객 직접 예약에 의한 예약
   - 거래선을 통한 예약
   - 판매사원을 통한 예약
   
(3) 판매방법

  - 골프 리조트의 매출유형: 그린피, 카트, 객실, 식음료, 상품 등
   - 판매방법 : 현금, 카드결제 등

다. 판매전략

 - 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화
  - 고객관리, 거래선 관리 등

5. 기타 참고사항

1. 우발채무약정 사항

- 대유에이텍 제 22회차 무기명 무보증 이권부 사모사채 인수계약관련 ㈜대유에이텍이 이행할 의무가 있는 모든 채무지급에 대하여 연대보증, 발행금액 총 50억원 / 만기 2022.03.02

- 대유에이텍 제 23회차 무기명 무보증 이권부 사모사채 인수계약관련 ㈜대유에이텍이 이행할 의무가 있는 모든 채무지급에 대하여 연대보증, 발행금액 총 50억원 / 만기 2022.03.16

- 경기도 포천소재 대유몽베르CC 자산유동화 대출 827억과 관련하여 공동사업자인 동강홀딩스와 유형자산에 대한 부동산 신탁 및 금전채권신탁을 체결하고 있으며 담보신탁계약상  우선수익자를 하나은행 등을 대주로 지정함

- 위니아홀딩스가 발행한 제9회 사모사채 30억원의 채무를 담보하기 위하여 당사가 보유한 동강홀딩스 주식을 근질권 제공 (4,600주)

□ (주)딤채홀딩스((주)위니아딤채)

1. 사업의 개요

   당사는 종합가전제품 제조 및 유통을 사업목적으로 설립되어, 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 다양한 주방, 생활가전을 제조, 유통하고 있습니다. 당사는 김치냉장고와 미식가전(전기밥솥)에는 딤채 브랜드를, 에어컨, 세탁기, 냉장고 등 주방/생활 가전에는 위니아 브랜드를 운영하고 있습니다.

(1) 산업의 특성

    가전제품은 가사노동에 드는 시간과 노력을 줄여주는 목적이 주요하나, 소비자의 소득 수준이 높아지고 외부 환경이 변화함에 따라 그 종류가 늘어나고, 새로운 용도의 제품이 추가되고 있습니다.
    주 52시간 근무제 시행에 따른 여가시간 증가와 국민 소득수준 증가에 따라 의류관리기, 건조기, 식기세척기와 같은 뉴라이프 가전이 필수 가전 영역에 편입되고있습니다. 이들 가전은, 늘어난 여가시간을 소비자가 주도적으로 활용하는데 도움을 주어삶의 질 향상에 기여하였습니다.
     미세먼지, 지구 온난화 등의 요인으로 공기청정기와 같은 에어가전 수요가 상승하였고, 전 세계적인 이상기후의 영향으로 최근 수년간 폭염이 반복되며, 에어컨과 같은 냉방가전의 신규  구매 및 고사양 제품으로의 교체구매가 늘어났습니다.
     IT기술의 발전은 가전산업에도 큰 영향을 미쳤습니다. 스마트폰 보급률 상승으로 다양한 가전에 정보통신 기술이 접목 가능한 환경이 조성되어, 냉장고, 에어컨을 비롯하여 공기청정기, 세탁기 등 대부분의 가전이 어플리케이션 하나로 통제가능한 기술적 기반이 마련되었습니다. 이로 인해, 스마트 IoT기술을 탑재한 제품들이 대거 등장하여 새로운 프리미엄 라인업으로 구축 되었습니다.  

(2) 산업의 성장성

    전통적인 가전제품의 시장은 이미 포화상태로, 신규 수요 창출보다는 교체 수요가  주도하는 성장의 형태가 될 것으로 판단됩니다. 그러나, 생활수준의 상승으로 뉴라이프 가전의  수요가 늘어나고, IoT기술이 접목된 프리미엄 가전의 매출도 성장세에 있습니다. 또한, 시장 트렌드와 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프 사이클이 점차 짧아지는 추세로서 지속적인 교체수요가 증가할 것으로 예상됩니다.
    지구환경의 급격한 변화로, '그린', '에코 프랜들리' 의 가치에 주목한 소비자를 중심으로 친환경, 에너지효율, 절전제품의 가치가 높아졌습니다. 또한, 가전 구매시에도 디자인적인 요소를 중요시하는 젊은 층이 주요 소비타겟으로 성장하며 팬시한 디자인이 가전산업에 새로운 키워드로 떠오르고 있습니다. 이와 같은 친환경 제품, 팬시가전 제품은, 일반 제품에 비해 고가로 책정되나, 꾸준히 판매가 증가하여 시장 성장을 견인하는 데 한 부분을 담당하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

   가전제품은 생활의 편리성을 증진시키는 전형적인 내구소비재로서 가정과 개인의 생활필수품으로 정착되었습니다. 가전제품의 수요는 국내/외적인 경기변동에 많은 영향을 받으며, 기술 및 트랜드의 변화, 고객의 요구 변화에 민감하게 영향을 받습니다. 특히, COVID-19 이후 고객들이 가정에 있는 시간이 길어지면서 가전제품에 대한 관심 및 고급화 트랜드는 신규 수요가 확대되는데 기여하고 있습니다.
    당사의 주요제품인 에어컨은 3~6월에 수요가 집중되어 있으며, 여름철 열대야 및 기후의 환경적 요인에 따라 수요가 민감하게 변동되는 측성이 있으며, 제습기 또한 여름 성수기에 수요가 집중되어 있으며 여름철 강수량에 따라 수요가 민감하게 변동합니다. 공기청정기는 최근 COVID-19 이후 건강에 대한 우려 증가 및 미세먼지 및 대기의 오염도에 따라 수요가 변동합니다. 상대적으로 당사의 주력제품인 김치냉장고는 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 냉장고의 보완재 사유로 구매가 이루어지는 경향이 있습니다. 세탁기, 건조기의 경우에도 필수재 성향이 높은 제품으로 경기 변동에 민감하지 않아 수요가 안정적으로 유지되고 있습니다.

(4) 경쟁환경 변화

     한국 가전제품의 기술력과 디자인 부분은 이미 전 세계에서 인정받고 있습니다. 그러나, 지속적으로 프리미엄화가 진행되는 가전 카테고리와 그 외 카테고리간 격차가 커지며 전자레인지, 전기주전자, 푸드프로세서와 같은 소형 주방가전은 가격 경쟁력을 갖춘 해외제품과 중소기업 제품이 선전하고 있습니다. 반면, 드라이어, 청소기 등 일부 생활가전과 대형 냉장고 등 주방가전 부문의 시장은 초 고가, 초 저가 시장으로 양분되어 그 격차가 좁혀지지 않고 있습니다.
    기존에 정수기나 비데로 대표되던 가전제품의 렌탈이 거의 전 가전 카테고리로 확대되며 구매 수요가 렌탈 수요로 이동하는 시장의 변화가 진행되고 있습니다. 통계에 따르면, 2018년도 국내 주요 가전 렌탈업체 6개 사의 매출은 4조원 수준입니다. 이는, 2018년도 전체 주방, 생활가전시장 매출 25조원의 15% 수준입니다. 1인 가구 증가와, 제품의 다변화 등 다양한 요소가 결합되며 국내 렌탈시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이

- 미식가전 사업 및 주방/생활가전 사업은 주요 제품인 김치냉장고와 에어컨의 평균가격 변동추이를 기재하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황

나. 주요 원재료 평균가격 변동 현황

다. 생산능력, 생산실적, 생산가동률 관련 사항

※ 생산능력 산출 기준 = 일 생산량(8hr) x 작업 일 수
※ 프리미엄냉장고의 경우 2021년 2분기부터 외주생산을 시작함에 따라 2021년 1분기 이후 생산능력을 기재하지 않았습니다.

※ 프리미엄냉장고의 경우 2021년 2분기부터 외주생산을 시작함에 따라 2021년 1분기 이후 생산실적을 기재하지 않았습니다.

※ 생산가동률 = 실제 인력 투입시간 ÷ 총 인력 투입 가능시간

라. 생산설비의 현황 등

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

나. 판매 경로

    내수의 경우 당사는 위니아에이드를 통한 자체 전문점 유통망을 확보하고 있으며, 가전유통의 주요채널로는 양판점 (하이마트/전자랜드)과 온라인 (쇼핑몰) 홈쇼핑, 할인점 (이마트/홈플러스/이랜드리테일), 백화점 영업으로 구분 되어 있습니다. 또한B2B, 조달시장 등을 타겟으로 신규유통을 지속적으로 창출하여, 국내 외  소비자들의제품구매 편의를 확대하기 위한 노력을 진행하고 있습니다.

   수출은 매출 중 1% 규모로 미미한 수준이며, 대부분 중국, 일본, 미국 교민을 대상으로 판매하고 있습니다. 또한 해외 다양한 지역에 해외 거래선을 발굴하여 수출 확대를 위해 노력하고 있습니다.

[보고서 제출일 현재 해외 주요 거래선 현황]

다. 판매 전략

라. 수주사항

  - 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

가-1. 자본위험 관리  

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

가-2. 금융위험 관리        
       
연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인금융위험관리전략은 전기와 동일합니다.  

     
1) 시장위험        
연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.

가. 환위험관리        
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 통화에 대한 환율변동위험에 노출됩니다.        
       
연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다.
 
당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).        

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화금액에 대한 원화의 환율 10%변동시 회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

나. 이자율위험관리        
       
① 이자율위험 관리정책        
연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이를 관리하기 위한 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
       
② 이자율 민감도분석
민감도분석은 당기말 현재 비파생상품의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는경우에 100bp 증감이 사용되고 있으며 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약, 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 100bp 높거나 낮은 경우 당기와 전기 이익은 2,276,602천원 및 541,590천원 감소/증가할 수 있으며, 이것은 변동이자율차입금의 이자율변동위험 때문입니다.        

2) 신용위험        
       
가. 신용위험 관리정책        
연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.        

나. 신용위험의 최대노출금액        
당기말  현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다(단위:천원).        

다. 유동성 위험
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다(단위:천원).

(당기말)

(*) 원금 및 이자의 합계금액입니다.

(전기말)

(*) 원금 및 이자의 합계금액입니다.

가-3. 금융자산과 금융부채의 상계

상계되었거나 상계되지 않았으나 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정 적용을받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

나. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 등

나-1. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며, 연결실체는 상기와 같이 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.    

   
나-2. 당기말  및 전기말 현재 공정가치로 측정하여야 하나 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).    

(*) 사업초기로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어서, 원가로 측정하였습니다.    
나-3. 당기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원).    

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격
- 수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치
   (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)
- 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준1'에 포함됩니다. '수준1'에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의
   현재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을
   현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 '수준 2'에 포함됩니다.

다. 파생상품 거래현황

   - 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

  - 해당사항 없음

나. 연구개발 담당 조직

    연구개발 담당 조직인 위니아기술연구원은 경기도 성남과 충청남도 아산에 연구개발기반을 두고 있으며, 성남 가전R&D센터 및 가전선행연구담당에서는 선행연구와 제품 개발 , 밥맛 연구를, 아산(성능 및 신뢰성) 시험센터에서는 제품 신뢰성 및 성능 시험, 김치에 대한 개발품질 검증 업무를 진행하고 있습니다.

    가전 R&D 센터는 위니아기술연구원 산하에 가전R&D센터장, 개발실장, 가전선행연구담당, 냉장고개발담당, 에어가전개발담당, 제어개발담당, 시스템개발담당, 세탁기개발담당을 포함한 13개팀, 약 100여 명의 연구인력으로 구성되며, 주요 연구는 냉동시스템, 열유동 최적화, 소음 및 진동, 구조 최적화, 핵심 요소기술 및 신기술 연구, 김치/밥 맛, 미생물 연구, 다양한 식품 저장성 등 연구 중심으로 미식가전, 주방ㆍ생활 가전, B2B 분야의 제품 개발을 하여 고객이 필요한 것을 최고로 만들기 위한 활동을 영위 하고 있습니다.

[위니아기술연구원 조직도]

위니아 기술연구원 조직도

다. 연구개발 비용

※ 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가 및 판관비에 반영하여 처리하고 있으며, 무형자산 회계처리기준에 의거하여 자산성이 존재하는 것으로 판단되는 개발비에 대해서는 무형자산으로 인식하고 있습니다.

라. 연구개발 실적

7. 기타 참고사항

가. 회사의 현황

(1) 사업 카테고리별 현황

■ 미식가전 - 당사의 "김치냉장고" 와 미식가전에 관련한 내용입니다.

[산업의 개요]

    주거환경이 일반 주택에서 아파트, 빌라 등 공동주택으로 변화함에 따라 김치냉장고의 수요가 창출되었습니다. 국내 최초의 김치냉장고 딤채를 시작으로, 경쟁사에서도 다양한 제품을 시장에 선보이고 있으며 최근 프리미엄 가전 수요가 증가하면서 국내 김치냉장고 시장 규모는 년간110만대 규모로 성장 하였습니다. 한국에서 김치냉장고는 TV, 냉장고, 세탁기와 함께 생활필수가전으로 인식되고 있습니다.
    아직까지 김치냉장고는 국내와 해외 교포사회를 중심으로만 한정적인 시장입니다. 이에, 당사는 김치냉장고의 높은 보존성을 앞세워 다용도 신선식품 보관 가전으로 포지셔닝하고, 소비자의 인식을 바꾸기 위해 노력하고 있습니다.

[최근 경향]

    최초의 김치냉장고는, 김치독과 같이 땅에 묻는 형태로 개발되었습니다. 이와 같은 뚜껑형 제품에서 보관용기 이동성을 높이고, 다양한 제품 보관이 가능한 형태로 개발 된 것이 스탠드형 김치냉장고 입니다. 최근, 스탠드형 김치냉장고는 용량이 500리터까지 늘어나며, 4도어 대용량 스탠드 김치냉장고가 시장 내 주력 제품으로 부상하고 있습니다.
    1인 가구에서도 신선식품 보관에 강점이 있는 김치냉장고를 가정에서의 첫 냉장고로 선택하는 사례도 있어 김치냉장고가 일반 냉장고의 보완재가 아닌 대체제로 자리잡을 가능성도 있습니다.

                                            [김치냉장고 분류별 특징]

.

[산업의 계절적 요인]

    김치냉장고는 계절성 상품으로 9~12월에 걸친 김장시즌에 연간 판매수량의 55% 이상이 집중되어 있으며, 극성수기인 10~11월 판매량이 전체 판매의 40%이상을 차지합니다. 극성수기의 시장 시점은 매해 평균기온에 따라 1~2주의 차이를 보이지만, 온도 영향으로 성수기 판매량이 큰 영향을 받지 않습니다.

   김치냉장고의 대형화 및 필수 가전화로 성수기 집중 비중은 낮아지고 있으며, 지난 3년간의 매출실적을 보면 상반기 매출이 점차 증가하고 있습니다. 향후에는, 성수기  매출 집중도가 점차 해소되는 모습을 보일 것으로 예상합니다.

[경기 변동과의 관계]

    김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주 또는 이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다

■ 에어가전 - 당사의 "공기청정기, 제습기" 등 공기정화 가전에 관련한 내용입니다.

[산업의 개요]

    한국에서 에어가전은 새집증후군, 황사 등의 이슈를 해결하기 위해 도입되었습니다. 최근 5년 사이 심각해진 미세먼지 문제, 공기 중 유해물질, 주상복합 아파트 환기문제에 대한 해소책으로 에어가전의 수요가 성장하였습니다.

[최근 경향]

    국내 공기청정기 판매량은 2014년 40만대에서 2020년 400만대 수준으로 성장하였습니다. 이는 한 장소에서 각 방마다 에어가전을 설치하여 사용하는 수요가  늘어난 것에서 기인한것으로 해석됩니다. 더불어, 공기청정 효과와  Coverage가 넓은 대용량 제품 하나를 사용하려는 성향도 강해지고 있어 대용량 제품의 판매도  꾸준히 증가세에 있습니다. 라이프스타일에 따라 필터 타입을 달리 구성한 맞춤형 제품도 등장하며 사이즈의 대형화, 기능에 따른 세분화의 경향을 보이고 있습니다.
    거주지, 사무실에서 사용하는 거치형 제품뿐 아니라 차량용, 휴대용과 같이 소형화 된 제품이 속속 등장하며 에어가전 시장에도 새로운 세그먼트가 성장하는 중입니다.
    또한, 최근에는 환기 문제와 결합되어 공기청정과 환기가 가능한 환기형 공기청정기 제품을 출시하고 있습니다. 창문에 설치하여 환기가 가능하게 하는 방식과, 주거공간의 환기 덕트에 설치하는 방식이 있으며 수요가 점차 늘어나고 있는 추세입니다.
    국내뿐 아니라 전 세계적으로 COVID-19로 인해 건강에 대한 관심이 증가하고, 대기오염이 심해지면서 글로벌 공기청정기 시장은 연평균 10% 내외의 성장률을 보입니다. 특히, 중국과 인도의 공기청정기 보급률이 5% 미만으로 성장 가능성이 높은 시장으로 여겨져, 한국의 인지도 있는 업체들이 적극적으로 진출하고 있습니다.

[산업의 계절적 요인]

    황사와 미세먼지가 집중되는 봄철에 공기청정기 수요가 집중되어 있었으나, 대기오염이 심각해지며 계절성이 계속 줄어들어 봄부터 가을까지 꾸준히 수요가 있는 카테고리로 자리잡고 있습니다. 에어워셔는 가습과 공기청정의 기능이 동시에 가능한 제품으로 가습기의 대체제라는 인식이 있어, 건조한 겨울철에 수요가 집중되어 있습니다.

■ 에어가전 - 당사의 "위니아 에어컨"에 관련한 내용입니다.

[산업의 개요]

    에어컨은 일정한 공간을 사람이 생활하기 쾌적한 온도, 습도로 유지시키기  위한 목적으로 개발되었습니다. 국내에는 1960년대 범양상선에서 일본 다이켄 제품을 수입 판매하며 소개되었고, 1968년 금성사(현재 LG전자)가 미국 GE와 기술 합작으로 에어컨을 출시하며 국내 최초의 에어컨이 출시되었습니다. 이후 당사를 비롯하여 삼성전자, 대우전자에서도 제품을 출시하며 가정용 에어컨의 보급이 가속화되었습니다.
    국내 에어컨 시장은 LG전자, 삼성전자 제품의 시장 점유율이 85% 수준이고  그 외에 당사, 캐리어 등이 나머지 15%를 점유하는 과점형태의 시장 입니다.

[최근 경향]

   가정용 에어컨은 반제품 형태의 실내기, 실외기를 각 가정의 환경에 맞게 위치하고 배관 연결을 필요로 하는 사업으로 브랜드, 성능(에너지소비효율), 품질, 가격 외에도 설치 비용 및 설치 품질, 성수기 설치 시간도 경쟁의 한가지 요소입니다. 또한, 한번 설치하면 사계절 노출되어 있는 제품으로 인테리어적인 요소도 매우 중요하여 디자인 트렌드에도 민감한 편입니다.

   2016년 이후로는 IoT 기술을 활용하여 외부에서도 전원제어가 가능해야 소비효율 1등급을 받을 수 있기 때문에, 해외 브랜드나 국내 중견업체들에게는 진입장벽이 형성되는 경향이 있습니다.
    최근에는 별도의 설치(타공, 용접, 실외기 거치 등 전문기술)없이 고객이 직접 설치 가능한 창문형 에어컨이 출시하여, 에어컨 시장을 확장하였습니다. 기존의 박스형태의 창문형 에어컨은 폭이 커 창문을 닫을 수 없고 디자인이 투박하다는 단점이 있었으나, 최근 개량된 수직형의 창문형은 이중창의 바깥창을 닫을 수 있고, 설치/ 해체가 간편하여 이동이 용이합니다. 또한, 기존의 투박한 디자인을 탈피하여 다양한 디자인으로 인테리어 요소로 활용됩니다. 수직형의 창문형 에어컨은 2019년 파세코에서 처음 개발하여 출시하였으며, 현재는 당사, 삼성, 캐리어 등 에서 후속으로 개발하여 판매중입니다.

[산업의 계절적 요인]

   에어컨은 대표적인 계절 가전으로, 3~6월에 매출의 80% 이상이 발생합니다. 그러나 환경 변화에 따른 공기조화 이슈가 거의 1년 내내 지속되며, 에어컨은 냉방 기능 외에도 청정, 제습 등 기능을 추가하고 냉난방이 동시에 되는 제품도 출시하며 사계절 가전으로의 변화를 시도하고 있습니다. 이러한 노력으로 계절과 기온에 대한 의존도를 낮추려는 시도를 하고 있습니다.

[경기 변동과의 관계]

    에어컨은 비교적 높은 가격대의 가전으로, 트렌드 요인보다는 기후 등 환경적 요인과 이사와 같은 물리적 변화나 극단적인 기후 변화로 교체나 신규 구입 필요성이높아져 구매하는 제품입니다. 그 이유로, 경기 호황과 불황에 대체재의 사용으로 수요가 감소할 가능성은 아주 낮은 것으로 판단합니다.
    수직형창문형 에어컨 시장은 설치의 제약과 주체적 결정이 어려워 그동안 시장에서 소극적 소비를 보이던 1인가구, 세입자, 작은방 수요에 대한 니즈를 충족하여 에어컨 시장은 더욱더 성장하였습니다

■ 냉장고 - 당사의 "냉장고"에 관련한 내용입니다.

[산업의 개요]

         국내에 최초로 출시된 냉장고는 1965년 금성사가 출시한 눈표냉장고(GR-120)입니다. 1968년 개재된 매일경제 기사를 보면 당시 우리나라에 보급된 냉장고는 총 5만대로 600가구에 한 집 꼴로 보편화되지는 못했던 시기입니다.

1970년대 금성이 직냉식 2도어 냉장고와 냉수기가 부착된 냉장고를 출시하였고, 삼성전자와 대한전선(대우전자)에서 시장에 합류하며 1965년 1%도 되지않던 냉장고 보급률이 1986년 95%를 기록하며 급속도로 성장하여 필수가전으로 자리매김하였습니다.

 [최근 경향]

         백색가전의 대명사인 냉장고는 1인 가구가 증가하고 개인의 라이프스타일을 반영하여 색다르게 변화하고 있습니다. 주방가전이라는 편견을 깨고 침실가구와 조화가 가능한 ‘오브제’를 내놓은 LG전자에 이어 삼성전자에서는 라이프 스타일에 맞추어 색조합이 가능한 ‘비스포크’를 선보이며 새로운 가전시장을 개척하였습니다.  

         최근에는 주방과 거실의 경계가 사라지는 최근 인테리어 트렌드에 적합한 ‘키친핏’ 타입은 마치 빌트인 가전과 같아, 냉장고가 돌출되지 않아 일체감 있는 디자인을 완성할 수 있어 고가임에도 불구하고 꾸준히 증가세를 보이고 있습니다.

        2021년에는 정수기 타입의 냉장고가 출시되었는데, LG는 도어 외부에, 삼성은 도어 내부에 장착하여 디자인과 실용성을 갖춘 4도어 신제품을 선보였습니다.

        와인 시장이 크게 늘면서 당사에서는 최대 104병까지 보관이 가능한 냉장고인 보르도 시리즈를 출시하였습니다. 우드랙 적용 및 외관 디자인을 강화하여 와인 냉장고만의 차별화를 강화하였습니다.

[경기 변동과의 관계]

         냉장고는 전원이 항시 들어오는 필수 가전으로써 단순히 ‘거거익선’, ‘백색가전’ 등으로만 명맥을 유지해왔으나, MZ세대 등 변화나 트렌드에 민감한 소비자들 증가에 따라 외관 디자인, 형태, 컬러, 기능 등 다변화하고 있습니다. 이에 따라 소비자들의 선택의 폭이 다양해 졌습니다. 이는 냉장고 타입에서도 변화를 알 수 있는데 1인 가구 증가 등에 따라 1도어 냉장고 시장도 커지고 있으며, 중저가 시장에 분포해 있던 제품이 디자인 등 제품력을 강화하면서 새로운 시장으로 자리매김하고 있습니다.

■ 생활가전 - 당사의 "위니아 세탁기, 건조기"에 관련한 내용입니다.

[산업의 개요]

    과거에 빨래는 특히 체력소모가 많은 가사노동에 속했습니다. 또한, 계절과 상관없이 반복적으로 이루어져 건강을 해치는 요인이 되기도 하였습니다. 이를 해결한 것이 세탁기로, 한국 최초의 전자 세탁기는 '69년 금성사(현, LG전자)에서 일본  히타치와  기술합작으로 출시한 백조세탁기 입니다.
    최초에 세탁기는 3kg 대에 탈수기도 별도로 있었으나, 현재는 일체형에 용량도 15kg 이상으로 발전했습니다. 또한, 탑로드(Top-load, 통돌이) 방식에서 프런트로드(Front-load, 드럼형)으로 진화하며 U.I가 개선되어 소비자의 사용 만족도가 높아졌습니다.
    최근 대기질 하락 이슈로 건조기에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 이에 따라, 건조기 시장이 전반적으로 성장하고 있으며 국내 기업은 수입 제품과의 차별성을 가지기 위해 이불 등 큰 빨래도 건조 가능한 대용량 건조기 개발에 투자하고 있습니다.

 [세탁기 분류별 특징]

세탁기 분류별 특징

[최근 경향]

    세탁가전은 사용자의UI를 높이기 위해 기존의 탑로드 방식을 프런트로드로 개선함과 동시에, 스팀세탁/ 알러지케어/ 맞춤건조 등 다양한 기능을 제공하고 있습니다. 최근에는 세탁기와 건조기의 직렬설치로 공간절약과 세탁동선을 줄여주고, 패널 하나로 세탁기와 건조기를 조작할 수 있어 편리함을 제공하고 있습니다. 더불어, IoT기술과 접목하여 원격제어가 가능해지고, 음성인식 기능까지 추가되었습니다.요즘은 인공지능(AI) 기능의 적용으로 소요시간을 미리 알려주고,의류에 맞는 세탁/건조방식을 추천하는 스마트 가전으로의 변모를 보여주고 있습니다.
    게다가, 물 사용량을 최소화하고 에너지 효율을 높인 모델이 출시되는 등 지속적으로 제품의 환경 유해성을 낮추려는 시도가 이루어지고 있습니다.

(2) 핵심 경쟁력

   종합가전은 대규모의 기술투자, 설비 투자, 유통망 구축, 사후 서비스 체계를 갖춰야 하고 가격대가 높은 대형제품 일수록 이러한 요소에 소비자의 신뢰도가 영향을 많이 받습니다. 그러므로, 당사와 같이 대형 가전을 보유한 종합가전 회사가 성장하고 발전하는 데 있어 기술, 디자인, 영업 경쟁력과 서비스 경쟁력은 매우 중요한 요소로 꼽을 수 있습니다.

■ 기술 경쟁력

    연구개발 담당 조직인 위니아기술연구원은 경기도 성남과 충청남도 아산에 연구개발 기반을 두고 있으며, 성남 가전R&D센터 및 가전선행연구담당에서는 선행연구와 제품 개발 , 밥맛 연구를, 아산(성능 및 신뢰성) 시험센터에서는 제품 신뢰성 및 성능 시험, 김치에 대한 개발품질 검증 업무를 진행하고 있습니다.

    가전 R&D 센터는 위니아기술연구원 산하에 가전R&D센터장, 개발실장, 가전선행연구담당, 냉장고개발담당, 에어가전개발담당, 제어개발담당, 시스템개발담당, 세탁기개발담당을 포함한 13개팀, 약 100여 명의 연구인력으로 구성되며, 주요 연구는 냉동시스템, 열유동 최적화, 소음 및 진동, 구조 최적화, 핵심 요소기술 및 신기술 연구, 김치/밥 맛, 미생물 연구, 다양한 식품 저장성 등 연구 중심으로 미식가전, 주방ㆍ생활 가전, B2B 분야의 제품 개발을 하여 고객이 필요한 것을 최고로 만들기 위한 활동을 영위 하고 있습니다.

[보고서 제출일 현재 지적재산권 보유현황]

[보고서 제출일 현재 주요 지적재산권 내용]

■ 디자인 경쟁력

   가전제품 디자인은 제품의 특성과 구조를 종합적으로 이해하고 디자인에 녹일 수 있는 역량을 필요로 합니다. 때문에 중견기업의 경우 해당 인력자원이 한정적이어서, 외주 디자인 전문 회사를 통해 디자인을 조달하는 현실입니다. 그러나 이 경우 자사의 디자인 철학을 상세히 반영하기 어려워 디자인 경쟁력을 내세우기에는 한계가 있습니다.

  당사의 경우 2014년 초 3명의 인원으로 외주 디자인 관리해오던 디자인팀 개념의 조직에서 2016년부터CEO 직속의 디자인센터로 격상시켰으며, 2019년에는 R&D와의 긴밀한 협업을 위해 CTO산하 디자인센터 체제로 변경 되었습니다. 2021년 그룹 전 부문 (가전 및 자동차/의료기기)의 미래먹거리 신사업 창출 역량 강화를 위해 위니아기술연구원 출범으로 현재 기술연구원 산하 디자인센터로 임원 포함 19명 체제로 운영하고 있습니다.

  디자인센터는 지속적으로 자체 디자인 율을 높이고 제품별 디자인에 당사 만의 정체성을 정립해 가고 있습니다. 특히 2018년부터는 동부대우전자 인수와 함께, 現 위니아전자 디자인센터와의 긴밀한 협력을 통해 많은 시너지 효과를 발생 시키고 있습니다. 또한 2017년부터 선행디자인기획 Part를 신설하여 선행디자인기획에 박차를 가하고 있습니다. 특히, 2018년부터 ’선행/전략 팀’(現 디자인전략팀)을 신설하여 선행전략기획업무를 본격화 하였습니다.

  2017년부터 한국산업기술평가관리원에서 주관하는 디자인 혁신역량 강화 사업을 필두로 국가기관의 지원과 여러 인프라기업과의 협업을 기획 및 진행하여 선행디자인 개발 및 디자인 혁신역량 강화를 본격화시키고자 노력하고 있으며, 2017년부터 총 3개의 정부지원 과제를 수주/수행하고 있습니다.
 
    디자인센터는 디자인경영조직으로 재조직된 2015년부터 세계 4대 디자인 어워드인 IF, red-dot, GOOD DESIGN, IDEA 등 대표적인 해외 어워드에서 매년 성과를 이뤄내고 있습니다. 특히 2017년은 일본 GOOD DESIGN을 수상함으로써, 세계 4대 디자인어워드 그랜드 슬램 이라는 성과를 이뤘습니다. 또한 산업통상자원부가 주최하고 한국디자인진흥원이 주관하는 '2017년 글로벌 생활명품' 에 당사의 제품이 선정되어 글로벌 생활명품으로서의 가치도 인정받았습니다. 2018년에는 일본 GOOD DESIGN에서도 수상 실적을 이뤄냈으며, 디자인센터 이래 최초로 IDEA 컨셉디자인부문에서 2건의 수상을 하면서, 선행 컨셉디자인 경쟁력을 입증하였습니다.  2018년에 이어 2019년 IDEA 어워드에서 총 4건의 수상, 2020년 국내외 총9건 수상, 2021년에는 독일 iF디자인 어워드 외11건을 수상하여 자사의 우수한 디자인 경쟁력을 평가 받고 있습니다. 이처럼 디자인센터는 계속하여 당사 디자인의 우수성을 입증하고 소비자에게 그 혜택을 제공할 수 있도록 노력할 예정입니다.

디자인어워드 수상실적(해외)

디자인어워드 수상실적(국내)

■ 영업 경쟁력

   당사는 국내에 양판점, 할인점, 백화점 등의 혼매 유통채널 외에 전속유통점을 운영하고 있는 위니아에이드로 나뉘어져 있으며, 주력 판매제품인 김치냉장고의 시즌성을 고려한 시즌샵의 형태도 탄력있게 운영하고 있습니다. 당사가 전속 유통력을 보유하고 있다는 점은 매우 큰 장점으로, 당사가 지향하는 종합가전사로의 도약에도 큰 역할을 할 예정입니다.  

    김치냉장고 외 다수의 제품군을 확대하여 매출의 시즌 집중도를 완화하려는 작업이 진행 중이며 에어컨 및 냉장고, 세탁기뿐 아니라 건강가전인 신제품 당질저감 50 밥솥 판매등에 큰 역할을 할 것으로 예상합니다.

[보고서 제출일 현재 국내 전속 유통점 현황]

■ 시장 점유율

   당사 김치냉장고는, 출시 이후로부터 현재까지 가장 높은 인지도와 시장점유율을 기록 하고 있습니다. 이로 인해, “김치냉장고=딤채”라는 인식이 있습니다.

[김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율]

(출처 : 당사추정치, GFK 데이터 기준 당사의 보정작업을 통한 추정치)
※ 김치냉장고 점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다.

이에, 당사는 사설기관인 GFK데이터와 당사 실매출 차이에 대해 일부 보정작업을 통해 시장 점유율을 추정하고 있습니다.

나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

나-2. 종속회사
   
   - 해당사항 없음

다. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정

다-1. KS 인증

산업표준화법에 따라 한국표준협회가 시험을 거쳐 산업표준이라고 인정하는 제품ㆍ서비스ㆍ농수축산물 가공식품에 KS마크를 부여하는 법정임의 인증마크제도입니다. 광공업품의 품질을 개선하고, 생산공정을 단순ㆍ통일화함으로써 산업표준화를 확립하여 경제적 효율을 극대화하고 산업경쟁력 향상과 국가경제발전을 위해 마련하였으며, 기업이 표준화된 제품을 생산하고 있는지를 검사해 인증해 주는 일종의 품질보증서로, 제품의 품질을 평가하고 일정한 수준에 이른 제품에 부여됩니다. 당사는 김치냉장고 제품이 KS인증을 획득하고 있습니다.

다-2. 전기용품 안전인증

본 제도는 지식경제부 전기용품안전관리법에 의해 시행되는 강제인증 제도로서 인증을 취득한 제품에 한해서 국내에서 제조 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 전기적 안정성과 전자파 Noise에 대한 안전성 검증을 위해 신청 제품에 대해 안전시험과 전자파 시험을 적용하여 인증여부를 결정합니다. 당사는 KS인증을 통해 전기용품안전인증을 면제 받는 김치냉장고를 제외한 전제품이 전기용품 안전인증을 획득하고있습니다.

다-3. 에너지소비효율등급표시

에너지를 많이 소비하고 보급률이 높은 제품을 대상으로 1~5등급으로 구분하여 에너지소비효율등급라벨을 표시하도록 하고 최저효율기준 미달제품에 대해 생산판매를 금지하는 제도입니다. 모든 국내 제조, 수입업체들이 지켜야 하는 의무제도이며 에너지이용 합리화법, 시행령 및 시행규칙에 따라 에너지관리공단에서 주관하고 있습니다. 당사는 김치냉장고, 냉장고, 에어컨, 제습기, 전기밥솥, TV 등이 에너지소비효율 등급을 표시하고 있습니다.

다-4. 기타

당사는 관련법령에 따라 정부 규제를 충실히 준수하고 있으며 소비자들에게 안전하고 품질 좋은 제품을 공급하기 위하여 추가로 에어워셔와 제습기 등의 공기조화 제품군에 한해 한국공기청정기협회의 실내공기청정성능인증 (CA마크), 실내가습 공기인증 (HH마크), 실내제습기 단체품질 인증 (HD마크), 대한아토피협회의 아토피안심마크 (KAA) 등을 취득하고 있습니다.

□ 위니아대우 중국법인(DEMOJIN)

1. 사업의 개요

가정용 주방기기인 전자레인지를 중국에서 제조하여 중국 내수 판매 및 한국을 포함한 전세계 67개국에 수출 하고 있습니다. 당사는 지속적인 LCIA 및 설비투자를 통한 CAPA 증가및 품질경쟁력을 확보하고 있으며, GLOBAL 전자레인지 수요의 90% 이상이 중국에서 생산되어 전 세계로 공급되고 있는 점을 감안하여, 중국 대형 Maker들과의 경쟁력 확보를 위해 R&D 역량향상에 초점을 맞추어 원가 경쟁력 확보 및 신제품 적기출시를 통한 사업경쟁력 향상에 최선을 다하고 있습니다.

전 세계 전자레인지 수요는 연간 약 76백만대 정도이며 이중 당사는 약 3.5백만대 생산하여 GLOBAL 시장에서 4.6%를 점유하고 있으며, 주요 경쟁업체 현황은 Galanz(30백만대,39%), Midea(24백만대,32%), LG(4.5백만대,5.9%), 삼성(3.7백만대,4.9%), Whirpool(3.5백만대,4.6%), Weili(2.5백만대,3.3%), Panasonic(2백만대,2.6%), SHARP(1.8백만대,2.4%)입니다. 당사의 생산비율은 B/S가 약 70%, OEM이 약 30%를 차지하고 있으며, 주요 OEM바이어로는 SHARP, H/DEPO, E/LUX, KENMORE ,ALGH 등이 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품등의 매출액

(2021.12.31 기준)                                                                           (단위 : 백만원)

* 2021년 12월 31일 CNY환율 : 186.57원

2) 주요 제품등의 가격변동 추이

                                                                                                     (단위: 원)