주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
 사채의 사채권자는 본건 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 11월 26일 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날(이하 본 호에서 “조기상환지급일”이라 하며 아래와 같다)에 조기상환청구 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 할 것을 청구할 수 있다. 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환한다.

(1) 조기상환 청구기간 및 조기상환지급일: 사채권자는 다음과 같이 조기상환지급일 20일 전부터 10일 전까지 발행회사에 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다. 아래 표의 조기상환율은 사채의 표면이율 연 이점영퍼센트(2.0%) 이자를 공제하여 산정한 것이다.

(2) 조기상환 청구장소: 발행회사 본점

(3) 조기상환 지급장소: 우리은행 마포금융센터
(4) 조기상환 청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

나.  매도청구권(Call Option)에 관한 사항
(1) 발행회사는 본건 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 11월 26일 및 그 이후매 1개월에 해당되는 날(이하“행사일”)에 본건 콜옵션(사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 70%)을 행사할 수 있다. 단, 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 본건 콜옵션은 그 다음 영업일에 행사될 수 있다.  단, 본건 사채에 관한 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 본건 콜옵션은 소멸한다
(의미를 명확히 하면, 본건 사채 조건에 따라 기한의 이익 상실 사유가 치유되거나 투자자가 기한의 이익 상실선언을 유예하거나 기한의 이익이 부활되는 경우에도 소멸된 본건 콜옵션은 부활하지 아니한다).

(2) 본건 사채의 조건에 따라 본건 사채가 일부 상환되는 경우, 본건 옵션 사채가 우선적으로 상환되는 것으로 본다(부연하면, 일부 상환된 사채 전자등록금액만큼 발행회사가 매수할 수 있는 옵션이 소멸한다).

(3) 발행회사는 콜옵션 행사일 20일 전부터 10일 전까지(이하 “콜옵션 행사기간”) 투자자에게 "콜옵션 통지 양식"으로 서면으로 통지(이하 “콜옵션 행사통지”)함으로써 본건 콜옵션을 행사할 수 있다(행사일별 콜옵션 행사기간은 아래와 같으며, 콜옵션 행사기간 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 함). 콜옵션 행사통지는 발행회사, 본건 옵션 사채의 전자등록금액, 해당 행사가(아래에서 정의됨), 해당 행사일 및 본건 콜옵션을 행사한다는 취지가 구체적으로 기재된 "콜옵션 통지 양식" 과 실질적으로 동일한 양식이어야 한다. 콜옵션 행사통지가 투자자에게 도달하는 시점에 본건 옵션 사채에 관한 사채매매계약이 투자자와 발행회사 간에 체결된 것으로 간주한다. 해당 행사일에 발행회사는 해당 본건 옵션 사채의 원금 및 이에 대하여 사채발행일로부터 행사일까지 분기단위 연 복리 5.0%에 따른 이자(단, 해당 본건 옵션 사채의 기지급된 표면이자는 공제) 상당액의 매매대금(이하 “행사가”)을 투자자에게 지급하여야 한다.

(4) 제 (3)항에 따라 행사가를 지급받는 즉시, 투자자는 발행회사에게 본건 옵션 사채를 양도한다.

(5) 발행회사가 지급기일 내에 행사가를 지급하지 아니하는 때에는 미지급금액에 대하여 그 지급기일로부터 실제 지급하는 날까지 연 복리 5.0%에 연 3.0%를 가산한 이자율을 연체이자율로 하여 이를 적용한 연체이자를 지급하여야 한다. 단, 위 이율이 투자자에 대하여 법령상 허용된 상한을 초과하는 경우에는 그 상한을 적용한다.

(6) 본건 콜옵션의 행사일과 본건 사채의 조건에 따른 투자자의 조기상환청구권(Put Option)의 조기상환지급일이 같은 날인 경우, 투자자가 조기상환청구권을 행사하더라도 발행회사의 본건 콜옵션 행사가 우선한다. 즉 부연하면, 해당 행사일 및 조기상환지급일에 관하여 발행회사가 본건 콜옵션을 행사한 경우에는 투자자는 본건 옵션 사채에 관하여 조기상환청구권을 행사할 수 없고, 투자자가 먼저 해당 행사일 및 조기상환지급일에 조기상환 청구를 하더라도 발행회사는 본건 옵션 사채에 관하여 본건 콜옵션을 행사할 수 있고 이 경우 투자자는 본건 옵션 사채에 관한 조기상환 청구를 취소한 것으로 간주한다(단, 해당 행사일에 발행회사가 투자자에게 행사가를 전액 지급하지 않을 경우 투자자의 조기상환 청구는 여전히 유효한 것으로 본다).

(7) 투자자가 본건 사채 전액에 대하여 조기상환청구권을 행사하는 경우 본건 콜옵션은 소멸한다(단, 발행회사의 본건 콜옵션 행사일과 투자자의 본건 사채 전액에 대한 조기상환청구권의 조기상환지급일이 같은 날인 경우, 제 (6)항이 적용된다).

(8) 발행회사가 본건 콜옵션을 행사한 이후, 어떠한 경우라도 본건 콜옵션은 부활할 수 없다.

라. 담보에 관한 사항
 

(1) 발행회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 본건 사채의 투자대금에 상당하는 권 면액의 유가증권을 신탁원본으로 하는 유가증권 신탁계약을 체결한다.

 (2) 발행회사가 발행대금 용도의 자금사용이 필요한 경우, 사채권자가 인정하는 추   가 담보를 제공하고 자금을 사용 가능하다.

 단, 본건 사채는 담보부사채신탁법에 따른 사채가 아닌바, 본건에 설정된 담보권은   본건 사채의 양도에 따라 양수인에게 양도되는 것은 아니다.

마. 기한이익 상실
   발행회사에 대하여 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우 사채권자는 기한이익상실통지서 양식에 따라 발행회사에 기한이익 상실을 통지하여 즉시 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 그 미상환 원금의 전부 또는 일부와 그 때까지 제9호의 만기보장수익률(분기단위 연 복리 5.0%)을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액의 지급을 청구할 수 있다. 이 때 사채권자가 기한이익상실 통지서를 발송한 날을 기한이익상실일로 보고, 기한이익상실일 다음 날부터 발행회사의 사채권자에 대한 실제지급일까지 본조 제14호에 따른 이율의 연체이자(만기보장수익률에 연삼점영퍼센트(3.0%)를가산한이자율)를 가산하기로 한다. 발행회사는 다음의 어느 하나의 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우 지체없이 사채권자에게 이를 통지하여야 한다.

가. 발행회사의 보통주가 유가증권시장(KOSPI Market)에서 관리종목으로 지정되거나 상장폐지 또는 개장일 기준 5일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및 “한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)

나. 공인회계사의 발행회사에 대한 연결 및 별도 감사보고서에 “한정”, “부적정” 또는 “의견거절”의 감사의견이 기재된 경우

다. 발행회사가 채무보증을 하고 있는 자회사들의 대출 연장이 미이행되는 경우. 단, 사채권자의 서면 동의가 있는 경우에는 별도로 협의할 수 있다.

라. 발행회사가 본건 사채 발행 전에 투자자에게 통지한 자금사용용도와 다른 용도로 본건 사채의 투자금을 사용한 경우  

마. 발행회사의 최대주주가 그 주식 매각 등으로 최대주주로서의 지위를 상실하거나 또는 기타 여하한 사유로 발행회사의 경영권이 변동된 경우

바. 발행회사가 본건 금융계약에 따른 의무(인출선행조건 또는 인출후행조건을 포함하며 이에 한하지 아니함)를 위반한 경우

사. 본건 사채 이외의 발행회사의 채무 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 당해 채무에 관한 담보권이 실행된 경우

아. 발행회사의 자산의 전부 또는 최근 사업년도말 기준(단, 2021년 온기 감사보고서 제출 이전에는 2021년 반기 감사보고서(또는 검토보고서)상 기준에 의함) 순자산의 10.0%이상에 압류 명령이 결정되거나 또는 임의 경매, 기타 강제집행절차가 개시되었을 경우

자. 발행회사의 자산의 전부 또는 최근 사업년도말 기준(단, 2021년 온기 감사보고서 제출 이전에는 2021년 반기 감사보고서(또는 검토보고서)상 기준에 의함) 순자산의 10.0%이상에 해당하는 자산에 가압류, 가처분 또는 체납처분 압류통지, 기타 보전처분 절차가 송달되고, 90일 이내에 그 효력이 상실되지 않는 경우

차. 발행회사의 임직원 또는 상법 제542조의8에 따른 특수관계인이 발행회사와 관련한 횡령, 배임, 허위지출, 가공지출, 과다지출 등의 면탈행위나 불법행위로 수사기관에 고소 또는 고발이 되거나, 위와 같은 사유로 발행회사에 재산상 중대한 손실을 초래한 경우

카. 본 계약의 발행회사의 진술 및 보장, 기타 본건 금융계약에서 발행회사가 한 확인사항의 전부 또는 일부가, 동 진술 및 보장 또는 확인 시점에서 허위인 것으로 판명되는 경우

타. 발행회사에 관하여 경영임대차, 위탁경영 및 최근사업연도말 기준 매출액의 30.0% 이상을 차지하는 주요한 사업의 양수도가 있는 경우(해당 사유발생의 원인이 되는 계약이 체결된 경우를 포함하며, 이 경우 동 계약의 체결시를 기준으로 함). 단, 사채권자의 사전 서면 동의가 있을 경우는 예외로 한다.

파. 발행회사가 주식연계채권의 공모·사모 발행 등을 사채권자와의 사전 협의 없이 실시하는 경우

하. 본건 사채 발행의 효력과 관련된 소송이 제기된 경우

주(1) 출자자수는 2020년말 기준 주주명부상 총 주주수이며, 인수자 지분율은 2021년 10월 12일 기준으로 작성하였습니다.

※ 제31회 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채의 잔액은 미행사      된 신주인수권 잔액이며, 채권잔액은 963,501,001원입니다.