분 기 보 고 서
(제 23 기)
사업연도 | 2021년 01월 01일 | 부터 |
2021년 09월 30일 | 까지 |
금융위원회 | |
한국거래소 귀중 | 2021년 11월 16일 |
제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
회 사 명 : | 아주스틸 주식회사 |
대 표 이 사 : | 이 학 연 |
본 점 소 재 지 : | 경상북도 구미시 첨단기업로 71 |
(전 화) 054-714-3000 | |
(홈페이지) http://www.ajusteel.com | |
작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영전략부문 부분장 (성 명) 이영세 |
(전 화) 054-714-3000 | |
【 대표이사 등의 확인 】
![]() |
대표이사 등의 확인 |
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사) |
구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
---|---|---|---|---|---|
기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
상장 | - | - | - | - | - |
비상장 | 7 | - | - | 7 | 2 |
합계 | 7 | - | - | 7 | 2 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
구 분 | 자회사 | 사 유 |
---|---|---|
신규 연결 |
- | - |
- | - | |
연결 제외 |
- | - |
- | - |
나. 회사의 법적 ·상업적 명칭
당사의 명칭은 「아주스틸 주식회사」이며, 영문명은 AJUSTEEL CO., LTD.로 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 1999년 10월 29일에 설립되었으며, 2021년 8월 20일에 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.
라. 본사의 주소 등
(1) 주 소 : 경상북도 구미시 첨단기업로 71
(2) 전화번호 : 054-714-3000
(3) 홈페이지 : http://www.ajusteel.com
마. 중소기업 등 해당 여부
중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
중견기업 해당 여부 | 해당 |
바. 주요 사업의 내용
당사는 철의 표면을 다양한 방식으로 가공하여, 철에 새로운 특성과 기능을 부여하고 외관을 미려하게 디자인 할 수 있는 기술력을 바탕으로 고품질 컬러강판을 개발 및 생산, 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.
당사에서 생산되는 고품질 컬러강판은 Premium 영상가전( TV)과 Premium 생활가전(냉장고, 세탁기, 오븐, 식기세척기 등) 등에 적용되고 있으며, 본사에서 보유하고 있는 설비 및 생산기술을 기반으로 국내외의 수요처에 직접판매 하고있습니다.
당사의 주요 수요처인 가전업체들의 해외 현지화 전략에 따라, 해외 현지 종속법인(미국, 중국)을 설립하여 운영중에 있으며, 안정적인 소재공급을 위해 생산설비 및 영업력을 확보하여 현지에서 독립적으로 운영중에 있습니다.
사. 신용평가에 관한 사항
회사가 최근 3사업연도 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과
같습니다.
평가월 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
2021.06 | 회사채 | BB- | NICE신용평가 | 정기평가 |
2020.05 | 회사채 | BB- | NICE신용평가 | 정기평가 |
2020.05 | 회사채 | BB- | NICE신용평가 | 본평가 |
2019.06 | 회사채 | BB- | 한국기업평가 | 정기평가 |
2019.05 | 회사채 | BB- | NICE신용평가 | 정기평가 |
2019.02 | 회사채 | BB- | 한국기업평가 | 본평가 |
2019.02 | 회사채 | BB- | NICE신용평가 | 수시평가 |
※ 신용등급체계
신용평가기관 (NICE, 한기평) |
정의 |
AAA | 원리금 지급능력이 최상급 |
AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위 |
A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 |
BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경 악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 |
BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 |
CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 |
CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 |
C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 |
D | 상환 불능상태임 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 등 여부 |
특례상장 등 적용법규 |
---|---|---|---|
유가증권시장 | 2021년 08월 20일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본사소재지 및 그 변경
본점 소재지 : 경상북도 구미시 첨단기업로 71(변동사항 없음)
나. 경영진의 중요한 변동
변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
---|---|---|---|---|
신규 | 재선임 | |||
2019년 03월 15일 | 임시주총 | 기타비상무이사 야마나카야스히로 |
- | - |
2020년 03월 31일 | 정기주총 | 사내이사 이도연 사내이사 이영세 감사 이상규 |
대표이사 이학연 | 사내이사 배진록 사내이사 윤미숙 감사 이도연 |
2020년 11월 27일 | 임시주총 | 사외이사 최병규 사외아사 이희용 감사 민철기 |
- | 감사 이상규 사내이사 이도연 |
2021년 06월 07일 | 임시주총 | 사외이사 문성호 | - | 사외이사 이희용 |
다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 이학연 대표이사이며, 설립 이후 최대주주 변동은 없습니다.
라. 상호의 변경
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
(1) 아주스틸
- 2020년 12월 : '에이제이스틸 주식회사, 아주강재 주식회사' 흡수합병
(2) 주요종속회사
- 2019년 10월 : AJU METAL S.A. de C.V. 멕시코 판매법인 신설
- 2020년 12월 : 아주농자재건설(주) 청산
- 2021년 03월 : AJUSTEEL MANILA MFG.,INC. 청산
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 철강 제조업을 영위하는 업체로 2020년 11월 27일 임시주주총회를 통해 정관 상 사업목적이 변동되었습니다.
※ 회사의 목적사업(정관 제 2조)
목적 | |
1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조업 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 도매업 1. 일반특수강, 기타 철강제품, 절단, 절곡, 임가공업 1. 금속압형제품 제조업 1. 상기 관련 서비스업 1. 목재 포장용 상자 제조업 1. 드럼 및 유사용기 제조업 1. 알루미늄 기타 철강제품 제조업 1. 알루미늄 기타 철강제품 도매업 1. 알루미늄 기타 철강제품 절단, 절곡, 임가공업 1. 알루미늄 기타 철강제품 수출입업(무역업) 1. 부동산 매매, 임대 및 관리용역업 1. 강관 제조업 1. 강관 도,소매업 1. 금속가공제품 제조업 1. 금속가공제품 도,소매업 1. 철강기계 가공업 |
1. 철강기계 도,소매업 1. 건축자재 제조 판매업 1. 건축자재 도,소매업 1. 기계부품 제조 판매업 1. 기계부품 도,소매업 1. 농업용 저온저장고 제조업 1. 농업용 저온저장고 도,소매업 1. 태양광 발전 사업 1. 태양광 발전소 유지 보수 및 대행 1. 전기공사(태양광 발전 시설 시공 포함)업 1. 위 각호에 관련된 수출입업 1. 위 각호에 관련된 무역업 1. 건설업 1. 상품중개업 1. 연구 및 개발업 1. 기타서비스업 1. 기타 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동 현황
(단위 : 원, 주) |
종류 | 구분 | 2021년 9월 (23기 3분기) |
2020년 (22기) |
2019년 (21기) |
2018년 (20기) |
2017년 (19기) |
---|---|---|---|---|---|---|
보통주 | 발행주식총수 | 26,452,189 | 19,424,554 | 390,000 | 390,000 | 390,000 |
액면금액 | 500 | 500 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
자본금 | 13,226,094,500 | 9,712,277,000 | 1,950,000,000 | 1,950,000,000 | 1,950,000,000 | |
우선주 | 발행주식총수 | - | 2,794,740 | 292,500 | - | - |
액면금액 | - | 500 | 5,000 | - | - | |
자본금 | - | 1,397,370,000 | 1,462,500,000 | - | - | |
기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
액면금액 | - | - | - | - | - | |
자본금 | - | - | - | - | - | |
합계 | 자본금 | 13,226,094,500 | 11,109,647,000 | 3,412,500,000 | 1,950,000,000 |
1,950,000,000 |
주1) 우선주(상환전환우선주, 전환우선주)는 두 차례('20.12.31 / '21.03.31) 전환권을 행사함에 따라 모두 보통주로 전환되었습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수
(1) 주식의 총수 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|
보통주 | 우선주 | 합계 | |||
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - | |
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 26,452,189 | 8,775,000 | 35,227,189 | - | |
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 8,775,000 | 8,775,000 | - | |
1. 감자 | - | - | - | - | |
2. 이익소각 | - | - | - | - | |
3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
4. 기타 | - | 8,775,000 | 8,775,000 | 우선주 전환권 행사 (우선주 → 보통주 전환) |
|
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 26,452,189 | - | 26,452,189 | - | |
Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 26,452,189 | - | 26,452,189 | - |
나. 자기주식
보고서 작성기준일 현재 당사는 자기주식 내역은 없습니다.
다. 다양한 종류의 주식
보고서 작성기준일 현재 당사는 보통주 외 주식은 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경이력
정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
---|---|---|---|
2021년 06월 07일 | 23기 임시주주총회 | 신주의 동등배당 | 실무 적용의 어려움 |
2021년 03월 31일 | 22기 정기주주총회 | 기준일 등 | 상법 개정 반영 |
나. 최근 정관 개정
정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 | |
변경전 | 변경후 | |||
2021.03.31 | 22기 정기주주총회 |
제 2조. 목적 1. 수출입업 1. 무역업 |
제 2조. 목적 1. 위 각호에 관련된 수출입업 1. 위 각호에 관련된 무역업 |
조항 문구 수정 |
제 4조. 공고방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 대구광역시에서 발행되는 일간 매일신문에 게재한다. |
제 4조. 공고방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제에 게재한다. |
공고방법 변경 | ||
제 9조. 주식의 종류 ① 회사는 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있다. |
제 9조. 주식의 종류 ① 회사는 기명식보통주식과 기명식종류주식을 발행할 수 있다. |
조항 문구 수정 | ||
제11조의2. 신주의 배당기산일 |
제 11조의 2. 신주의 동등배당 ① 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. |
20.12.19 상법 개정 |
||
제 13조. 명의개서대리인 ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다. |
제 13조. 명의개서대리인 ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다. |
명의개서대리인의 업무명확화 |
||
제 14조. 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ④ 제1항 내지 제3항은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」 개정에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 삭제한다. |
제 14조. 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ④ 제1항 내지 제3항은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 적용하지 않는다. |
조항 문구 수정 | ||
제 15조. 주주명부의 폐쇄 ① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 본 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 본 회사는 임시주주총회의 소집이나 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. |
제15조. 기준일 ① 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 본 회사는 임시주주총회의 소집이나 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. |
20.12.19 상법 개정 | ||
제 6장 감사위원회 | 제 6강 감사 | 조항 문구 수정 | ||
제 42조. 감사의 수와 선임 ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ④그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. |
제 42조. 감사의 수와 선임 ③ 좌동 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
조항 문구 추가 조항 문구 수정 |
||
제 51조. 이익배당 ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
제 51조. 이익배당 ③ 제1항의 배당은 제15조 제1항에서 정한 날 현재의 주주부명에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
20.12.19 상법 개정 | ||
부칙 제1조. 시행일 이 정관은 2020년 11월 27일부터 제00기 정기주주총회에서 승인한 날(2021년 0월 0일)부터 시행한다. 다만, 제8조 , 제10조, 제13조 3항, 제13조의 2, 제14조, 제18조의2, 제18조의3 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에 시행 한다. |
부칙 제1조. 시행일 이 정관은 제00기 정기주주총회에서 승인한 날(2021년 0월 0일)부터 시행한다. 다만, 제8조 단서조항, 제10조, 제13조 3항 단서조항, 제13조의 2, 제14조 제4항, 제18조의2, 제18조의3 단서조항 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에 날부터 시행 한다. |
조항 문구 수정 | ||
2021.06.07 | 23기 임시주주총회 |
제 11조의 2. 신주의 동등배당 ① 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. |
제 11조의 2. 신주의 동등배당 ① 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 삭제 |
'20.12.19 상법 개정 및 실무적용의 어려움 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 1999년 10월 설립된 철강제조기업으로 철강재(냉연강판, 알루미늄판 등)의 표면을 다양한 방식으로 가공하여 새로운 특성과 기능을 부여할 뿐 아니라 다양한 색조와 무늬를 표현하여 외관을 미려하게 한 고품질 컬러강판을 생산/판매하고 있습니다.
당사에서 생산되는 고품질 컬러강판은 Premium 영상가전(TV) 및 Premium 생활가전(냉장고, 세탁기 등), 건축자재(건축 내·외 장재, 방화문 등), 자동차, 트레일러 등의 다양한 산업에 적용되고 있습니다.
구분 | 내용 |
영상가전 | 영상가전(TV)용 컬러강판 - Case Top, Back cover, Inner plate 등 - 산업통상자원부를 통해 첨단기술제품으로 등록 |
생활가전 | 생활가전(냉장고, 세탁기 등)용 컬러강판 - Premium 제품군의 전면 외장재용 소재 |
건재 | 강건재 : 태양광구조물, 농원용비닐하우스용고내식강판 건축내외장재 : 당사 고유의 SUSlike, TDP, Silk 제품 등을 사용한 건축 내외장재용 제품 |
자동차 | 상업용 자동차(트럭) 컨테이너 적재함의 몰딩 제품 Battery Cell cover(전기/하이브리드차) 고신뢰성 MCCL 제품(차량 LED조명용 PCB 원판소재) - 산업통상자원부를 통해 첨단기술제품으로 등록 |
기타제품 | 신시장용 신규 개발 제품 및 샘플용 제품 등 |
당사의 2021년 3분기까지 매출액은 6,533억원, 영업이익은 494억원, 당기순이익은 358억원을 달성하였으며, 전년동기 대비 매출액 59.7%, 영업이익 131.2%, 당기순이익 166.6% 증가된 영업실적을 달성하였습니다.
당사는 지속적인 성장을 위해 리쇼어링 지원금을 기반으로 진행한 김천공장 1차투자를 2021년 6월 완공하였으며, 이 후 김천시와의 MOU체결을 통한 정부지원금 및 상장시 공모자금을 바탕으로 김천공장 2차 투자를 진행중에 있습니다. 해당 투자를 통해 컬러강판 생산능력 30만톤 확보, 원소재 자체조달을 통한 원가절감 등의 다양한 효과를 기대하고 있습니다. 또한 급속하게 다변화하는 시장환경 속에서 아주스틸만의 차별화된 기술력과 초격차 제품 개발을 통해 매출확대 및 사업 포트폴리오 다각화에 집중하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원) |
사업부문 | 영업유형 | 품목 | 용도 | 매출액 | 비율 | 비고 |
철강사업 (단일사업) |
철강 | 영상가전 | Premium 영상가전용(TV) | 335,630 | 51.4% | |
생활가전 | Premium 생활가전용(냉장고, 세탁기 등) | 111,904 | 17.1% | |||
건재 | 건축내·외 장재, 방화문, 태양광 지지대 등 | 79,352 | 12.1% | |||
자동차 | 헤드램프용 MCCL, 배터리 Cell Cover, 상용차(트레일러) 고장력 몰드 등 |
88,742 | 13.6% | |||
기타 | 기타제품매출, 상품매출, 임가공매출 등 | 37,708 | 5.8% | |||
합계 | 653,336 | 100.0% |
주1) 연결기준으로 작성하였으며, 연결대상회사간 내부거래는 제거하였습니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원) |
사업부문 |
상품/제품 | 매출구분 | 매출단가 | ||
2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |||
철강사업 (단일사업) |
제품매출 | 영상가전 | 1,571 | 1,278 | 1,471 |
생활가전 | 3,289 | 2,338 | 2,116 | ||
건재 | 1,514 | 1,057 | 1,326 | ||
자동차 | 1,383 | 1,479 | 1,420 | ||
기타 |
1,399 | 937 | 911 |
주1) 가격변동추이는 연결기준으로 품목별 단가를 계산하였습니다.
주2) 가격산출방법 : 총평균법 (총매출금액 / 총매출중량)
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
사업부문 | 매입유형 | 품목 | 용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
철강사업 (단일사업) |
원재료 | EGI(전기아연도금강판) | 영상/생활가전, 건재 등 | 189,784 | 32.8% | |
GI(용융아연도금강판) | 영상/생활가전, 자동차, 건재, 트레일러 등 | 112,706 | 19.5% | |||
AL(알루미늄) | 영상/생활가전, 자동차, 건재 등 | 38,007 | 6.6% | |||
STS(스테인레스) | 영상/생활가전, 건재 등 | 65,216 | 11.3% | |||
CR(냉연강판) | 영상/생활가전, 건재 등 | 64,154 | 11.0% | |||
기타 | 영상/생활가전, 자동차, 트레일러 건재 등 | 79,963 | 13.8% | |||
이외 | 상품 등 | 영상/생활가전, 자동차, 건재 등 | 29,635 | 5.0% | ||
합계 | 579,465 | 100.0% |
주1) 연결기준으로 작성하였으며, 연결대상회사간 내부거래는 제거하였습니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
사업부문 |
매입유형 | 품목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
철강사업 (단일사업) |
원재료 | EGI(전기아연도금강판) | 1,228 | 975 | 957 |
GI(용융아연도금강판) | 1,173 | 906 | 906 | ||
AL(알루미늄) | 3,980 | 3,579 | 3,650 | ||
STS(스테인레스) | 2,355 | 2,170 | 2,192 | ||
CR(냉연강판) | 1,115 | 684 | 772 | ||
기타 | 1,113 | 879 | 910 | ||
이외 품목(상품 등) | 1,057 | 945 | 1,172 |
주1) 가격변동추이는 연결기준으로 품목별 단가를 계산하였습니다.
주2) 가격산출방법 : 총평균법 (총매입금액 / 총매입중량)
주3) 가격변동원인
품목 | 가격변동 원인 |
EGI (전기아연도금강판) |
- 철강의 원료가 되는 철광석 및 원료탄 가격에 따라 가격이 변동되며, 2분기 대비 철강석 가격 하락, 연료탄 가격 상승 추세 - 한국내 수요대비 공급 부족현상 심화로 인한 지속적인 가격 인상 |
GI (용융아연도금강판) |
- 철강의 원료가 되는 철광석 및 원료탄 가격에 따라 가격이 변동되며, 2분기 대비 철강석 가격 하락, 연료탄 가격 상승 추세 - 한국내 수요대비 공급 부족현상 심화로 인한 지속적인 가격 인상 |
AL (알루미늄) |
- 아이템 개발 적용시에 협의되었던 가격을 기준으로 하며, LME(London Metal Premium)의 가격 변동에 따라 매월 제품가 반영 - 최근 코로나 이슈로 인한 알루미늄 원료의 채굴량 저하로 LME 가격이 2분기 대비 약 10% 이상 상승 |
STS (스테인레스) |
- 니켈 가격의 변동 및 전세계 철강 시황에 따라 유동적 - 최근 한국의 수요 산업의 보호를 위한 AD(Anti-Dumping)가 발효됨에 따라 중국, 인도네시아, 대만산의 국내 유입량 감소로 시장 가격 상승 |
CR (냉연강판) |
- 중국 내부 탄소 중립정책에 따른 철강사들의 조강 생산량 및 수출량을 제한하기 위한 증치세 환급 축소로 인해 공급 가격 상향 - 한국내 중국산의 유입량이 감소됨에 따라 지속적인 가격 상승에 영향을 끼치고 있음 |
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : Ton) |
사업부문 | 대상회사 | 품목 | 사업소 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
철강사업 (단일사업) |
아주스틸㈜ | 컬러강판 | 구미, 김천 | 115,000 | 120,000 | 120,000 |
아주이지엘㈜ | 전기아연도금강판 | 김천 | 93,750 | 120,000 | - | |
아주엠씨엠㈜ | 방화문, 컬러강판 | 구미 | 7,402 | 8,000 | 8,000 | |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD |
EG, GI, PCM, AL | 중국 | 24,660 | 26,000 | 16,000 | |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V |
롤포밍 | 멕시코 | 213,840 | 285,000 | 85,000 |
주1) 아주스틸은 '21년 6월 김천공장(1차 투자)을 준공하여, 연간 생산능력 10만톤의 #3 CCL을 정상 가동중에 있습니다.
(2) 생산능력의 산출근거
당사의 생산능력은 '시간당 평균 생산량(톤) x 1일 평균 가동시간 x 연간 가동일수'의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다.
라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : Ton) |
사업부문 | 대상회사 | 품목 | 사업소 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
철강사업 (단일사업) |
아주스틸㈜ | 컬러강판 | 구미, 김천 | 93,301 | 95,767 | 85,232 |
아주이지엘㈜ | 전기아연도금강판 | 김천 | 62,581 | 78,422 | - | |
아주엠씨엠㈜ | 방화문, 컬러강판 | 구미 | 5,520 | 7,021 | 8,916 | |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD |
EG, GI, PCM, AL | 중국 | 23,036 | 28,603 | 29,329 | |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V |
롤포밍 | 멕시코 | 172,750 | 165,726 | 158,252 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : Ton) |
사업부문 | 대상회사 | 품목 | 사업소 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률(%) |
철강사업 (단일사업) |
아주스틸㈜ | 컬러강판 | 구미, 김천 |
115,000 | 93,301 | 81.1% |
아주이지엘㈜ | 전기아연도금강판 | 김천 | 93,750 | 62,581 | 66.8% | |
아주엠씨엠㈜ | 방화문, 컬러강판 | 구미 | 7,402 | 5,520 | 74.6% | |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD |
EG, GI, PCM, AL | 중국 | 24,660 | 23,036 | 93.4% | |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V |
롤포밍 | 미국 | 213,840 | 172,750 | 80.8% |
마. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비 현황
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 분기말금액 |
토지 | 45,091,857,049 | 54,441,551 | - | - | 216,797,503 | 45,363,096,103 |
건물 | 40,948,670,349 | 96,267,036 | - | (1,147,415,529) | 24,029,315,042 | 63,926,836,898 |
구축물 | 34,067,896 | 59,316,706 | (3,061,035) | (47,062,210) | 985,444,211 | 1,028,705,568 |
기계장치 | 59,239,318,005 | 122,125,053 | (60,340,003) | (7,379,203,307) | 25,127,493,766 | 77,049,393,514 |
차량운반구 | 786,519,453 | 449,122,976 | (6,000) | (306,407,028) | 494,645,104 | 1,423,874,505 |
공구와기구 | 536,827,066 | 250,333,840 | - | (170,367,624) | 442,417,842 | 1,059,211,124 |
집기비품 | 491,062,224 | 106,833,440 | - | (128,713,146) | 72,430,720 | 541,613,238 |
사용권자산 | 915,264,820 | 909,898,746 | (754,453) | (719,854,589) | 153,793,085 | 1,258,347,609 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 30,922,239,152 | 55,445,024,793 | - | - | (75,417,124,594) | 10,950,139,351 |
합 계 | 178,970,213,158 | 57,493,364,141 | (64,161,491) | (9,899,023,433) | (23,894,787,321) | 202,605,605,054 |
(주1) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산과 투자부동산으로 대체된 금액은 각각 1,749,027,271원과 1,295,289,670원이며, 환율변동효과는 기타증감에서 조정되었습니다.
(2) 투자계획
(단위 : 백만원 |
사업부문 | 회사명 | 계획명칭 | 투자총액(예상) | 기간별 투자액(예상) |
투자효과 | |||
투자기간 | 취득자산 | 금액 | 2021년 | 2022년 | ||||
철강사업 (단일사업) |
아주스틸 주식회사 | 김천공장 2차 투자 | 2021년~2022년 | 건물, 기계장치 외 | 100,000 | 20,000 | 80,000 | 생산능력 향상 및 원소재 안정적 공급 |
아주엠씨엠 주식회사 | 설비합리화 | 2021년 | 기계장치 | 1,000 | 1,000 | - | 생산능력 향상 | |
AJU STEEL USA, INC. | 3공장(신규공장) | 2019년~2022년 | 건물, 기계장치 외 | 45,144 | 11,197 | 27,312 | 신규모델 개발 |
(주1) 2021년 9월 30일 기말 환율(1USD=1,184.90KRW)을 적용하여 환산한 원화금액입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원) |
사업부문 | 상품/제품 | 매출구분 | 매출액 | |||
2021년 3분기 (제23기) |
2020년 (제22기) |
2019년 (제21기) |
||||
철강사업 (단일사업) |
제품 | 영상가전 | 내수 | 283,243 | 244,058 | 209,416 |
수출 | 52,386 | 32,425 | 20,530 | |||
생활가전 | 내수 | 59,953 | 47,979 | 30,250 | ||
수출 | 51,952 | 68,894 | 56,638 | |||
건재 | 내수 | 74,432 | 70,637 | 43,844 | ||
수출 | 4,920 | 9,082 | 673 | |||
자동차 | 내수 | 88,044 | 58,571 | 75,234 | ||
수출 | 698 | 775 | 1,565 | |||
기타 (상품, 부산물, 기타제품 등) |
내수 | 30,160 | 36,887 | 65,756 | ||
수출 | 7,548 | 486 | 2,495 | |||
합 계 | 내수 | 535,832 | 458,132 | 424,501 | ||
수출 | 117,504 | 111,662 | 81,901 | |||
매출액 총액 | 653,336 | 569,794 | 506,402 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로
당사는 제품 판매시 대부분 본사 및 해외법인에서 직접 거래처로 판매하고 있습니다. 내수판매의 경우 거래처에 따라 고객사와 직접 거래를 하는 경우와 1차 협력사와 거래, 수출의 경우 해외 고객사에 직접 판매하거나, 수탁창고, 상사를 통해서 거래하고 있습니다.
○ 내수판매
- 직접판매 : 제품 생산(공장) -> 고객사
- 간접판매 : 제품 생산(공장) -> 최종고객사의 1차 밴더 -> 최종고객사
- 매출액 비중(21년 3분기 기준) : 77.4%
○ 수출
- 직접판매 : 제품 생산(공장) -> 해외 고객사
- 간접판매 : 제품 생산(공장) -> 최종고객사의 1차 밴더 -> 해외 최종고객사
- 매출액 비중(21년 3분기 기준) : 16.8%
○ 기타 : 상품매출, 부산물매출, 조명, 개발ITEM 등 (5.8%)
(2) 판매방법 및 조건
당사는 거래처의 선주문에 따라 제품을 생산하여 판매하고 있으며, 대금회수조건은 거래처별 개별 계약조건에 따르고 있습니다.
○ 내수
- 결제조건 : 개별 계약조건에 따라 현금 또는 어음판매
- 비용부담 : 거래처 공장까지 발행하는 비용을 당사에서 부담
○ 수출
- 결제조건 : 취소불능 신용장(L/C), 현금(T/T)에 의한 판매
- 비용/매출인식 조건 : FOB조건, CIF조건 등
(3) 판매전략
당사의 매출구조는 주로 B2B 형태로, 글로벌 가전제품 생산업체 및 해당 업체 1차 협력사에 주로 납품하고있습니다. 글로벌 가전업체는 브랜드 평판 유지를 위해 높은 수준의 품질 및 기술 요구하고 있어, 당사는 기존 제품을 안정적으로 공급하면서, 기술 경쟁력 기반의 EVI(Early Vendor Involvement: 제품의 생산 계획 수립 시, 초기 단계부터 공급자가 참여하여 제품의 특성에 최적화된 강종의 제안 및 생산 계획을 함께 수립해 나가는 것) 방식을 통해 신규 제품을 제안하는 판매전략으로 신규수요를 창출해 나가고 있습니다.
다. 주요 매출처
당사의 제23기 3분기 주요 매출처는 연결기준 HYUNDAI TRANSLEAD USA, (주)화인알텍, INZI DISPLAY AMERICA, INC, 삼성전자(주), ORIENT PRECISION AMERICA 이며, 매출처별 8.20%, 6.25%, 5.91%, 5.88%, 4.02%의 비중을 차지하고 있습니다.
라. 수주상황
당사는 거래처와의 수주 계약을 체결하지 않지만, 년, 분기, 월 단위의 예상 생산계획량을 거래처로부터 접수하여 원소재 구매 및 생산, 판매계획을 수립하여 운영하고 있으며, 주/일단위 납품계획에 대해 고객사와 협의하여 판매하고있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.
당사의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.
당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
당사는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험에 대해서 당사 자체가 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.
② 이자율위험
당사의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 차입금으로, 당사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.
(4) 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
나. 파생상품 거래현황
17. 파생금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
파생상품부채 | 선물환 | 1,449,654,422 | - |
상환전환우선주부채의 전환권 | 325,900,922 | 1,524,981,808 | |
상환전환우선주부채의 상환권 | 4,042,783,849 | 4,812,161,778 | |
합 계 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 |
(2) 선물환 계약
당분기 중 당사는 선물환 계약을 체결하였으나 위험회피회계를 적용하지는 아니하며(경제적 위험회피), 내역은 다음과 같습니다.
(원화단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 계약내용 | 총계약금액 (계약잔액) |
공정가치 |
하나은행 | 계약일: 2021.02.26 약정기간: 2021.04.05~2022.3.07 행사환율: 1,146.50 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 . 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 12,000,000 (USD 6,000,000) |
(253,416,995) |
하나은행 | 계약일: 2021.05.12 약정기간: 2021.06.12~2022.5.12 행사환율: 1,143.00 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 6,000,000 (USD 4,000,000) |
(185,039,915) |
우리은행 | 계약일: 2021.02.26 약정기간: 2021.3.29~2022.2.24 행사환율: 1,140.00 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 12,000,000 (USD 5,000,000) |
(239,437,180) |
우리은행 | 계약일: 2021.06.25 약정기간: 2021.7.28~2022.6.28 행사환율: 1,148.30 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 24,000,000 (USD 18,000,000) |
(771,760,332) |
파생상품 공정가치 합계 | (1,449,654,422) |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
계약상대방 | 계약일 | 기간 | 계약종류 및 목적 | 비고 |
삼성전자 | 2020.03.30 | '20.03~'23.03 (3년) |
설비임대(무상) | 제품 공급을 위한 설비 무상대여 |
MSC | 2020.10.31 | 21.01~'22.12 (2년) |
로열티 지급 계약 | 특허권 사용에 대한 로열티 지급 계약 |
나. 연구개발 활동
(1) 연구개발 담당조직
구분 | 업무내용 | |||
철강사업 (단일사업) |
연구개발본부 | R&D품질팀 | 1파트 | 영상, 생활가전 개발, 해외가전 개발 |
2파트 | 영상, 생활가전 개발, 건자재 개발 | |||
프린팅기술파트 | 고속 잉크젯을 활용한 제품 개발 | |||
기술연구소 | EMS파트 | 메탈 인쇄 회로 기판(MPCB) 개발 | ||
1파트 | 김천공장 공정품질 및 EGL 품질관리 | |||
2파트 | 신규공법 제품개발 |
(2) 연구개발비용
(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 백만원) |
과목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
(제 23기) | (제 22기) | (제 21기) | |
연구개발비 | 539.3 | 491.3 | 563.5 |
- 자산계상 | - | - | - |
- 비용계상 | 548.6 | 614.3 | 563.5 |
- (정부보조금) | (9.3) | (123) | - |
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
0.08% | 0.15% | 0.22% |
다. 연구개발 실적
사업부문 | 연구기간 | 연구과제 | 기대효과 |
철강사업 (단일사업) |
'17.10 ~ '18.09 | 삼성전자 냉장고 Door 用 SMC Clear 개발 | 신제품개발 및 원가절감 |
'17.04 ~ '17.11 | LG전자 영상가전용 OLED Back Cover 개발 | 신제품개발 | |
'17.04 ~ '17.11 | LG디스플레이 자동차 클러스트 판넬 개발 | 고객기술개발 | |
'17.04 ~ '17.11 | LG전자향 INNER PLATE 개발(CLAD METAL) | 신제품개발 | |
'18.01 ~ '21.03 | 고속 디지털 프린터 用 PCM 도료 개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
'18.04 ~ '18.11 | LG전자 영상가전용 OLED, LCD Back Cover 개발 | 신제품개발 | |
'18.09~'19.02 | SONY향 OLED Back Cover 개발 | 신제품개발 | |
'18.06~'18.11 | 해외 영상가전용 OLED, LCD Back Cover 개발 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
'19.01 ~ '20.03 | 고방열/고신뢰성 MCCL개발 | 신제품개발 | |
'19.01 ~ '21.02 | 자동차 用 ECU Cover 개발 | 신제품개발 | |
'19.02 ~ '19.06 | 삼성전자 냉장고 Door 用 리파인드하이브리드 제품개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
'19.03 ~ '19.06 | 삼성전자 냉장고 Door 用 SMC Black 개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
'19.03 ~ '19.11 | 삼성전자 PCM드럼세탁기 니트화이트 Top Cover, Front 개발 | 신제품개발 | |
'19.06 ~ '20.12 | 건축내장재 用 SUSlike 개발 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
'19.09 ~ '20.01 | 삼성전자 VCM 드럼세탁기 그레이지 Top Cover, Front 개발 | 신제품개발 | |
'19.11 ~ '20.01 | 백코팅 MCCL개발 | 신제품개발 | |
'20.01 ~ '21.03 | 고속 디지털 프린터 적용 컬러강판 제조 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
'20.01 ~ '21.01 | 삼성전자 공기청정기 큐브 用 Frame 개발 | 고객기술개발 | |
'20.02 ~ '20.12 | 고속 디지털 프린터 적용 LG전자 영상가전용 Back Cover 개발 | 신제품개발 | |
'20.05 ~ '20.12 | SONY향 21Y OLED INNER PLATE(EIA) | 고객기술개발 | |
'20.09 ~ '21.01 | 삼성전자 냉장고 Door 用 SMC 항균도료 개발 | 신제품개발 | |
'21.03 ~ 21.06 | 삼성전자 세탁기 TOP COVER 用 사틴VCM 색상 3종 개발 | 신제품개발 | |
'21.06 ~ 21.09 | 삼성전자 세탁기 TOP COVER & FRONT 개발 | 신제품개발 | |
'21.09 ~ | 삼성전자 냉기 Door 用 Roll Print 개발 | 신제품개발 및 원가절감 |
7. 기타 참고사항
가. 지적 재산권 보유현황
당사는 글로벌 시장환경에 맞춰 경쟁력을 강화하고, 아주스틸만의 독보적인 기술력을 선점하기 위하여 현재 특허권 20개, 디자인권 7개, 상표권 1개를 보유하고 있으며, 특허권 11개 출원중에 있습니다.
구분 | 특허권 | 디자인권 | 상표권 | 기타 | 합계 |
등록 | 20 | 7 | 1 | - | 28 |
출원 | 11 | - | - | - | 11 |
합계 | 31 | 7 | 1 | - | 39 |
※ 지적재산권 내역
구분 | 취득일 | 내용(간략) | 기대효과(간략) |
특허권 | 2011-06-08 | 피씨엠 제조장치 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2011-09-06 | 금속 인쇄회로기판 제조 방법 및 장치 | 매출증대/제품군확장/품질상향 |
특허권 | 2011-10-31 | 전자제품용 메탈기판 표면 처리장치 | 매출증대/제품군확장/품질상향 |
특허권 | 2012-01-30 | 전자제품용 메탈기판 및 그 제조방법 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2012-11-14 | 엘이디 텔레비젼용 고 방열성 알루미늄 라미네이팅 바텀 샤시 및 제조방법 | 매출증대/제품군확장/품질상향 |
특허권 | 2013-02-20 | 내전압 검사를 위한 메탈 동박적층판의 제조방법 및 이에 의해 제조된 메탈 동박적층판 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2013-06-10 | 내전압 검사용 메탈 동박적층판 제조장치 | 매출증대/제품군확장/품질상향 |
특허권 | 2013-07-12 | 디지털 복합기를 적용한 컬러도장강판의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 컬러도장강판 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2014-04-30 | 보호필름이 부착된 알루미늄 시트 이송장치 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2016-04-27 | 수용성 흑색 수지도료 코팅장치 | 매출증대/품질상향 |
특허권 | 2016-10-10 | 메탈 동박적층판의 제조방법 및 이에 의해 제조된 메탈 동박적층판 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2016-12-06 | 메탈 동박적층판의 가장자리 면 코팅장치 및 이에 의해 제조된 메탈 동박적층판 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2017-08-15 | 연속 주조 라인에서의 불량 엔진블록 재활용 방법 | 매출증대/제품군확장/원가절감 |
특허권 | 2017-08-15 | 연속 주조 라인에서의 불량 엔진블록 재활용 방법(미국출원) | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2016-12-12 | 직물 압착 금속판의 제조방법 및 이에 의해 제조된 직물 압착 금속판 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2012-09-10 | 다색 강판 제조장치 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2014-01-27 | 엘이디 텔레비젼용 바텀 샤시 제조방법 및 이에 의해 제조된 바텀 샤시 | 매출증대/품질상향 |
특허권 | 2014-09-12 | PET 필름 부착강판을 이용한 실크스크린 인쇄방법 및 이에 의해 제조된 실크스크린 인쇄강판 | 매출증대/제품군확장/품질상향 |
특허권 | 2018-01-23 | 연마된 스테인레스 스틸 질감을 갖는 컬러강판의 제조방법및 이에 의해 제조된 컬러강판 | 매출증대/제품군확장 |
특허권 | 2021-07-20 | 아노다이징 처리된 알루미늄을 이용한 메탈기판의 제조방법 및 이에 의해 제조된 메탈 기판 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2014-09-12 | 비닐하우스 비닐시트 고정 프레임용 연결핀 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2014-09-16 | 비닐시트 고정용 프레임 연결구 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2015-01-26 | 비닐시트 고정용 프레임 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2015-07-24 | 비닐하우스 골조 연결구 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2015-07-24 | 비닐하우스용 골조 연결구 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2015-09-02 | 건축용 금속판재 | 매출증대/제품군확장 |
디자인 | 2015-09-16 | 비닐하우스용 클램프 핀 | 매출증대/제품군확장 |
상표 | 2016-04-27 | Susful(상표출원) | 매출증대/제품군확장/기술력증대 |
나. 회사 환경 규제 관리
당사는 대기환경보전법, 폐기물관리법, 물환경보전법, 화학물질관리법 등의 환경 관련 규제를 적용받고 있으며, 세계적으로 환경에 대한 관심과 우려가 높아짐에 따라 각종 규제들이 강화되고 있습니다. 최근 대기배출 허용기준 신설, 대기배출시설 추가등의 많은 변화에 따라 당사는 강화되는 법규에 대비하여 내부 시설을 정비하고 주기적인 관리절차를 수립 운영하고 있습니다.
(1) 대기관리
대기오염물질 배출저감을 위하여 청정연료인 LNG를 사용하고 있으며, 대기방지시설(RTO) 추가 증설을 통해 배출허용기준 만족은 물론 지역 사회에 보다 깨끗한 공기를 제공하기위해 노력하고 있습니다. 또한 전문측정기관을 통하여 주기적인 측정을 실시함으로써 배출 및 방지시설의 최적의 운전조건 유지와 배출농도를 상시 감시하고 있습니다.
(2) 수질관리
수질관리를 위하여 폐수 배출공정을 세분화하여 고농도 폐수와 저농도 폐수가 분리 배출될 수 있도록 설계하여 운영중에 있습니다. 현재는 폐수무방류 시스템을 도입하여 저농도 폐수는 공정에서 전량 재사용하고, 고농도 폐수는 폐수전문 위탁처리업체에 위탁함으로써 환경사고 예방에 적극노력하고 있습니다.
(3) 폐기물관리
폐기물은 사업장폐기물과 지정폐기물로 분류되며 사업장폐기물은 최대한 자원재활용을 실시하고 있으며 부득이하게 배출되어야 하는것은 전문업체에 위탁하여 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 지속적인 전문업체발굴을 통해 자원재활용을 확대해 나가고 있습니다.
(4) 화학물질 관리
사업장에 사용되는 모든 유해화학물질은 적법하게 영업허가 취득 및 정부기관의 년1회 정기적인 검사를 통해 안정적으로 사용되고 있으며, 사용공정에 대하여서는 MSDS(Material Safety Data Sheet)를 게시하여 작업자 누구나 사용물질의 위험성을 알수 있도록 하였으며, 유해화학물질 지침서를 배포하여 화학물질 안전사고에 만전을 기하고 있습니다.
다. 사업의 내용
(1) 산업의 특성
○ 철강산업
철강산업은 다양한 산업에 필수적인 기초 철강소재를 생산, 공급하는 국가기간산업으로 철광석, 철스크랩 등을 원료로 판재류(열연·냉연강판, 후판 등), 봉·형강류, 강관 등 철강제품을 생산하여 자동차, 조선, 건설, 전기전자 등 수요산업에 공급하는 산업입니다.
철강산업은 초기에 막대한 설비투자가 요구되며, 초기 투자 이후에도 설비 개보수 등을 위한 경상적 투자 및 철강재 수요 증가에 대응하기 위한 주기적인 생산 능력 확대 투자를 필요로하는 자본집약적 장치산업입니다.
철강산업은 전방산업(자동차, 조선, 건설, 전기전자 등)과 후방산업(원료·에너지·건설·물류산업 등) 사이에서 중간다리 역할을 수행함으로써 전·후방 연관효과가 큰 특성을 지니고 있습니다. 뿐만 아니라, 철강재수요는 경기민감도가 높은 전방산업의 특성에 따라 결정되며, 철강산업 역시 경기변동에 민감한 영향을 받습니다
○ 컬러강판 산업
컬러강판 산업은 철강산업을 기초로 하여, 철강의 특성을 변화시키지 않고, 표면을 물리적, 화학적, 전기화학적으로 처리해 소재와 제품의 내구성, 미관 및 기능성을 개선 또는 향상시키는 고부가가치 제조 기반산업입니다.
컬러강판은 표면처리 강판의 일종으로서 원판의 양면 또는 한쪽 표면에 도료를 균일하게 피복처리하여 내식성 등의 품질특성을 강화하고 외관을 꾸민 강판으로, 일반 장식용 액세서리에서부터 자동차와 반도체, 전자 분야 뿐 아니라 미래 주도산업으로 주목되는 항공 우주 산업에 이르기까지 주요 핵심 소재로 광범위하게 적용할 수 있습니다.
(2) 산업의 성장성
컬러강판은 외장판넬, 지붕재 등 건재용 소재로 사용되는 '범용재'와 TV외장, 냉장고 Door 등의 가전용 소재로 사용되는 '고급재'로 양분되어 있습니다. 범용재는 기술평준화 및 중국산 저가재 유입으로 인해 경쟁이 치열하며 시장 규모가 정체되어 있지만, 당사가 속해있는 고급재 시장의 경우 고부가가치를 창출할 수 있을 뿐 아니라 시장규모 측면에서도 성장할 가능성이 높다고 판단하고 있습니다.
컬러강판 시장은 철강에 다양한 특성 부여(부식성, 고강도, 접합성 등), 건설 및 인프라 개발의 증가, 다양한 산업(가전, 자동차 등)에서의 응용이 증가 됨에 따라 지속적인 성장 및 다양한 기회가 있을 것으로 예상됩니다.
(3) 경기변동의 특성
컬러강판산업은 경기민감도가 높은 전방산업의 특성에 따라 국내외 경기 변동, 소비자 물가/심리, 글로벌 경기와 밀접한 연관을 가지고 있어 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다.
2020년도에는 COVID-19와 같은 특수한 상황에서 집안에 머무르는 시간이 증가됨에 따라 음식물 저장 공간의 필요성 대두로 생활 가전의 수요가 폭발적으로 증가하였으며, 외식을 할 수 없는 환경으로 인해 직접 음식을 조리해야 되기에 키친 가전의 수요 또한 엄청난 증가를 보였습니다.
(4) 경쟁요소
컬러강판산업은 대부분의 거래가 B2B형태이며, B2B거래의 특성상 우월한 기술력의 보유 여부, 원가 경쟁력의 보유 여부, 높은 생산능력, 주요 납품실적 등이 주요 경쟁요소입니다.
당사는 높은 기술력을 바탕으로 제품개발단계부터 고객사와 함께 개발을 진행하고, 적합한 소재를 추천하는 EVI(Early Vendor Involvement)방식의 영업을 전개해 나가고 있습니다. 제품 개발 시점부터 양산시까지 최소 6개월 이상의 개발 기간과 수백번의 Test를 거쳐 품질을 유지함과 동시에 설비투자가 병행되고 있으며, 제품승인을 위해서는 기존 제품과 동일한 수준의 색차, 품질 관리 및 가격 경쟁력을 갖춰야 하므로 양산품에 대해서는 이원화가 어렵습니다.
라. 회사의 현황
○ 영업개황
2020년 코로나 펜데믹 위기로 세계의 많은 기업, 경제 그리고 산업에는 큰 어려움이 있었던 한해였습니다. 글로벌 가전사의 생산설비 가동 중지 등으로 당사 또한 피할 수 없는 어려움을 겪었으나, 코로나로 인해 가정에 머무르는 시간이 증가하고, 억눌렀던 소비가 급속도로 살아나는 펜트업 효과로 인하여 당사의 전방산업인 가전산업의 회복이 급격히 진행되었으며, 국내 가전사의 프리미엄 가전에 대한 글로벌 수요가 증가함에 따라, 당사의 매출도 급속히 증가하게 되었습니다.
그러나, 글로벌 원자재 시장의 수급 불균형 및 중국발 소재 부족현상에 의한 글로벌 공급망 문제가 부각되었으며, 당사의 원소재 조달에도 많은 영향을 끼치는 상황에 직면하였습니다. 하지만, 사전 수요 예측 및 다품종 소량생산에 특화된 생산 방식의 적절한 가동과 안정적인 공급망 사전 조율 등을 통하여, 당사의 매출은 지속적으로 증가하였으며, 연초 계획한 경영계획 목표를 100% 이상 무난히 달성하였습니다.
또한, 기 예정되었던 시설 투자를 통하여, 전방산업의 급증하는 물량에 어려움 없이 대응 할 수 있었으며, 지속적인 EVI 활동을 통하여 '22 ~ '23년 신규 모델에 대한 제품개발 및 수주를 지속 진행하고 있는 등 한걸음 더 성장 할 수 있는 계기가 되었습니다.
현재 당사는 2021년6월 김천공장1차 투자 완료 후 1,000억 규모의 2차 투자를 추진하고 있습니다. 2차투자는 1차투자와 동일한 방식으로 고객사와의 협업을 통해 확보된 물량에 대응하기 위한 것이며, 해당 투자로 컬러강판 30만톤/年 생산능력 확보와 관련 원소재를 생산할 수 있는 설비를 구축하여 고객사의 원가절감 및 안정적인 소재 조달, 안정적 수익성 확보 등의 효과를 기대하고 있습니다.
○ 회사의 경쟁력
당사는 기술력기반의 EVI(Early Vendor Involvement) 영업활동을 진행하고 있습니다. EVI영업 방식은 공급자가 제품개발 초기 단계부터 직접 참여하여 개발하는 제품의 특성에 맞게 최적화된 소재를 제안하고, 생산 계획을 함께 수립해 나가는 영업방식으로 고객사에서 원하는 니즈와 트렌트에 맞추어 신속하게 대응이 가능하며, 개발완료된 제품에 대해서는 이원화가 어려워 신제품에 대한 물량확보가 가능합니다.
이런 EVI영업 방식에 맞춰 당사는 신제품 개발 및 품질유지를 위한 설비투자를 지속적으로 진행하고있으며, 현재 소재 개발에서 부터 제품양산까지 필요한 기술 및 제조설비 IN-HOUSE SYSTEM을 구축하여, 경쟁사대비 3배이상 빠른 개발대응 체계를 구축하고 있으며, 고객사 원가절감 및 당사의 생산비용절감 등의 강점을 기반으로 컬러강판 시장의 주요 공급사로 자리잡고 있습니다.
○ 향후 전망
컬러강판 수요는 지속적으로 증가될 것으로 예측되고있습니다. 코로나가 지속되는 가운데 전방산업(대형 가전사 등)의 글로벌 시장점유율이 증가되고 있으며, 이에 따라 당사에서 공급하는 고품질 컬러강판의 수요 또한 증가될 것으로 예상하고 있습니다.
또한, 당사는 고객사와의 협업을 통해 해외 주요 거점에 생산기지 설립 검토를 하고 있습니다. 이를 통해 현지 원소재 조달에서부터 제품 납품까지의 체계적인 생산/납품시스템을 갖추어 비용절감(물류비 등) 및 고객사 근접관리에 따른 매출 증대 및 수익성 확보 효과를 가져올 수 있을 것이며, 나아가, 로컬 수요의 창출을 통해 “글로벌 NO.1프리미엄 컬러강판 공급사”로서 그 입지를 더욱 확고히 할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 원) |
과 목 |
제 23기 3분기말 (K-IFRS) |
제 22기 (K-IFRS) |
2021년 9월말 | 2020년 12월말 | |
[유동자산] | 383,436,341,233 | 216,207,178,108 |
당좌자산 | 192,046,692,977 | 118,213,131,204 |
재고자산 | 175,115,354,792 | 89,172,045,745 |
기타금융자산 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 |
기타유동자산 | 7,668,553,464 | 2,680,921,159 |
[비유동자산] | 224,932,926,675 | 189,175,046,177 |
투자자산 | - | - |
유형자산 | 202,605,605,054 | 178,970,213,158 |
무형자산 | 6,631,919,054 | 5,855,028,362 |
투자부동산 | 6,676,344,793 | - |
기타비유동금융자산 | 7,589,935,154 | 3,611,737,749 |
기타비유동자산 | 1,429,122,620 | 738,066,908 |
자산 총계 | 608,369,267,908 | 405,382,224,285 |
[유동부채] | 300,110,795,375 | 221,509,339,686 |
[비유동부채] | 68,788,372,972 | 56,367,032,824 |
부채 총계 | 368,899,168,347 | 277,876,372,510 |
[지배기업 소유주지분] | 237,388,382,770 | 125,108,276,024 |
자본금 | 13,226,094,500 | 9,712,277,000 |
자본잉여금 | 107,891,492,433 | 37,909,881,003 |
자본조정 | - | - |
기타포괄손익누계액] | 13,162,654,191 | 10,328,444,244 |
이익잉여금 | 103,108,141,646 | 67,157,673,777 |
[비지배지분] | 2,081,716,791 | 2,397,575,751 |
자본 총계 | 239,470,099,561 | 127,505,851,775 |
부채 및 자본의 총계 | 608,369,267,908 | 405,382,224,285 |
과 목 |
제 23기 3분기말 | 제 22기 |
2021년 1월 1일 ~ 2021년 09월 30일 |
2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일 |
|
매출액 | 653,336,131,678 | 569,793,715,535 |
영업이익(손실) | 49,398,278,492 | 28,449,116,490 |
당기순이익 | 35,753,354,159 | 11,709,216,928 |
지배기업 소유주지분 | 36,069,213,119 | 12,798,049,147 |
비지배지분 | (315,858,960) | (1,088,832,219) |
기본주당순이익 | 1,634 | 1,092 |
희석주당순이익 | 1,577 | 680 |
연결에 포함된 회사수 | 4 | 4 |
나. 요약별도재무정보
(단위 : 원) |
구 분 |
제 23기 3분기말 (K-IFRS) |
제 22기 (K-IFRS) |
2021년 9월말 | 2020년 12월말 | |
[유동자산] | 254,312,322,574 | 154,984,871,308 |
당좌자산 | 132,659,154,732 | 93,209,770,995 |
재고자산 | 107,764,880,790 | 54,963,744,228 |
기타금융자산 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 |
기타유동자산 | 5,282,547,052 | 670,276,085 |
[비유동자산] | 204,860,815,019 | 158,057,815,932 |
투자자산 | 58,193,197,011 | 31,587,238,397 |
유형자산 | 122,913,632,317 | 114,802,553,468 |
무형자산 | 1,406,347,394 | 618,968,667 |
투자부동산 | 14,539,280,285 | - |
기타비유동금융자산 | 3,818,713,750 | 1,693,371,130 |
기타비유동자산 | 2,585,183,503 | 9,355,684,270 |
자산 총계 | 459,173,137,593 | 313,042,687,240 |
[유동부채] | 179,546,276,960 | 157,985,999,173 |
[비유동부채] | 47,300,275,194 | 34,759,931,707 |
부채 총계 | 226,846,552,154 | 192,745,930,880 |
[자본금] | 13,226,094,500 | 9,712,277,000 |
[자본잉여금] | 107,905,685,161 | 37,924,073,731 |
[자본조정] | - | - |
[기타포괄손익누계액] | 12,363,808,508 | 10,153,124,749 |
[이익잉여금] | 98,830,997,270 | 62,507,280,880 |
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 |
자본 총계 | 232,326,585,439 | 120,296,756,360 |
부채 및 자본의 총계 | 459,173,137,593 | 313,042,687,240 |
과 목 | 제 23기 3분기말 | 제 22기 |
2021년 1월 1일 ~ 2021년 09월 30일 |
2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일 |
|
매출액 | 410,546,081,563 | 326,861,771,697 |
영업이익 | 28,054,143,527 | 18,558,193,517 |
당기순이익 | 36,442,461,640 | 14,096,616,033 |
기본주당이익(손실) | 1,650 | 1,202 |
희석주당이익(손실) | 1,599 | 742 |
2. 연결재무제표
연결 재무상태표 |
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
제 22 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 23 기 3분기말 |
제 22 기말 |
|
---|---|---|
자산 |
||
Ⅰ. 유동자산 |
383,436,341,233 |
216,207,178,108 |
현금및현금성자산 |
17,468,975,722 |
16,361,910,632 |
매출채권및기타채권 |
174,577,717,255 |
101,851,220,572 |
재고자산 |
175,115,354,792 |
89,172,045,745 |
기타금융자산(유동) |
8,605,740,000 |
6,141,080,000 |
기타유동자산 |
7,522,885,168 |
2,623,130,064 |
당기법인세자산 |
145,668,296 |
57,791,095 |
Ⅱ. 비유동자산 |
224,932,926,675 |
189,175,046,177 |
장기매출채권및기타채권 |
96,103,014 |
95,756,316 |
유형자산 |
202,605,605,054 |
178,970,213,158 |
무형자산 |
6,631,919,054 |
5,855,028,362 |
투자부동산 |
6,676,344,793 |
|
기타금융자산(비유동) |
7,589,935,154 |
3,611,737,749 |
기타비유동자산 |
527,626,798 |
|
이연법인세자산 |
805,392,808 |
642,310,592 |
자산총계 |
608,369,267,908 |
405,382,224,285 |
부채 |
||
I. 유동부채 |
300,110,795,375 |
221,509,339,686 |
매입채무및기타채무 |
190,802,861,296 |
120,945,807,763 |
단기차입금 |
77,335,045,668 |
64,885,104,346 |
유동성장기차입금 |
6,391,027,151 |
4,775,497,280 |
유동성사채 |
1,500,000,000 |
|
상환전환우선주부채 |
6,440,675,422 |
18,335,413,407 |
리스부채(유동) |
919,501,650 |
561,217,121 |
파생금융부채(유동) |
5,818,339,193 |
6,337,143,586 |
기타금융부채(유동) |
383,000,000 |
18,000,000 |
기타유동부채 |
2,874,003,024 |
2,010,812,605 |
당기법인세부채 |
9,146,341,971 |
2,140,343,578 |
Ⅱ. 비유동부채 |
68,788,372,972 |
56,367,032,824 |
장기차입금 |
54,265,197,406 |
44,553,802,816 |
사채 |
2,500,000,000 |
2,500,000,000 |
리스부채(비유동) |
364,938,732 |
401,964,297 |
기타금융부채(비유동) |
35,000,000 |
50,000,000 |
확정급여부채 |
2,847,739,227 |
2,620,753,199 |
장기종업원급여부채 |
197,985,047 |
164,179,457 |
이연법인세부채 |
8,577,512,560 |
6,076,333,055 |
부채총계 |
368,899,168,347 |
277,876,372,510 |
자본 |
||
Ⅰ. 지배지분 |
237,388,382,770 |
125,108,276,024 |
자본금 |
13,226,094,500 |
9,712,277,000 |
자본잉여금 |
107,891,492,433 |
37,909,881,003 |
기타포괄손익누계액 |
13,162,654,191 |
10,328,444,244 |
이익잉여금 |
103,108,141,646 |
67,157,673,777 |
Ⅱ. 비지배지분 |
2,081,716,791 |
2,397,575,751 |
자본총계 |
239,470,099,561 |
127,505,851,775 |
자본과부채총계 |
608,369,267,908 |
405,382,224,285 |
연결 포괄손익계산서 |
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|||
---|---|---|---|---|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
매출액 |
265,351,551,162 |
653,336,131,678 |
175,446,428,561 |
409,213,172,809 |
매출원가 |
234,262,786,126 |
574,718,041,194 |
156,791,807,767 |
368,342,524,795 |
매출총이익 |
31,088,765,036 |
78,618,090,484 |
18,654,620,794 |
40,870,648,014 |
판매비와관리비 |
11,985,660,939 |
29,219,811,992 |
8,328,487,669 |
19,506,551,291 |
영업이익 |
19,103,104,097 |
49,398,278,492 |
10,326,133,125 |
21,364,096,723 |
금융수익 |
(176,269,120) |
316,071,319 |
128,446,065 |
250,565,602 |
금융비용 |
2,637,114,758 |
5,119,554,437 |
1,509,974,838 |
5,800,584,430 |
기타수익 |
4,239,728,354 |
7,900,062,637 |
1,086,919,726 |
5,123,826,127 |
기타비용 |
1,068,546,933 |
2,004,124,842 |
1,041,875,968 |
2,661,615,316 |
법인세비용차감전이익 |
19,460,901,640 |
50,490,733,169 |
8,989,648,110 |
18,276,288,706 |
법인세비용 |
5,904,750,125 |
14,737,379,010 |
2,937,849,920 |
4,864,004,118 |
당기순이익 |
13,556,151,515 |
35,753,354,159 |
6,051,798,190 |
13,412,284,588 |
당기순이익의 귀속 |
||||
지배기업의 소유주지분 |
13,840,600,503 |
36,069,213,119 |
6,232,463,771 |
13,790,441,978 |
비지배지분 |
(284,448,988) |
(315,858,960) |
(180,665,581) |
(378,157,390) |
기타포괄손익 |
1,854,675,980 |
2,834,209,947 |
(490,801,185) |
(288,833,601) |
후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 |
1,854,675,980 |
2,834,209,947 |
(490,801,185) |
(288,833,601) |
해외사업환산손익 |
1,854,675,980 |
2,834,209,947 |
(490,801,185) |
(288,833,601) |
총포괄이익 |
||||
지배기업의 소유주지분 |
15,695,276,483 |
38,903,423,066 |
5,741,662,586 |
13,501,608,377 |
비지배지분 |
(284,448,988) |
(315,858,960) |
(180,665,581) |
(378,157,390) |
주당손익 |
||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
570 |
1,634 |
533 |
1,179 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
570 |
1,577 |
324 |
731 |
연결 자본변동표 |
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||
자본금 |
자본잉여금 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
|||
2020.01.01 (기초자본) |
1,950,000,000 |
6,412,216,000 |
9,388,508,653 |
54,179,046,553 |
71,929,771,206 |
3,295,566,804 |
75,225,338,010 |
당기순이익 |
13,790,441,978 |
13,790,441,978 |
(378,157,390) |
13,412,284,588 |
|||
해외사업환산손익 |
(288,833,601) |
(288,833,601) |
(288,833,601) |
||||
유상증자 |
|||||||
연차배당 |
|||||||
상환전환우선주의 전환 |
|||||||
2020.09.30 (기말자본) |
1,950,000,000 |
6,412,216,000 |
9,099,675,052 |
67,969,488,531 |
85,431,379,583 |
2,917,409,414 |
88,348,788,997 |
2021.01.01 (기초자본) |
9,712,277,000 |
37,909,881,003 |
10,328,444,244 |
67,157,673,777 |
125,108,276,024 |
2,397,575,751 |
127,505,851,775 |
당기순이익 |
36,069,213,119 |
36,069,213,119 |
(315,858,960) |
35,753,354,159 |
|||
해외사업환산손익 |
2,834,209,947 |
2,834,209,947 |
2,834,209,947 |
||||
유상증자 |
2,000,000,000 |
56,588,000,000 |
58,588,000,000 |
58,588,000,000 |
|||
연차배당 |
(118,745,250) |
(118,745,250) |
(118,745,250) |
||||
상환전환우선주의 전환 |
1,513,817,500 |
13,393,611,430 |
14,907,428,930 |
14,907,428,930 |
|||
2021.09.30 (기말자본) |
13,226,094,500 |
107,891,492,433 |
13,162,654,191 |
103,108,141,646 |
237,388,382,770 |
2,081,716,791 |
239,470,099,561 |
연결 현금흐름표 |
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|
---|---|---|
영업활동현금흐름 |
12,562,658,865 |
22,756,445,901 |
영업에서 창출된 현금 |
20,882,195,038 |
30,629,038,119 |
이자수취 |
129,526,546 |
172,705,618 |
이자지급 |
(2,948,807,978) |
(3,841,143,566) |
법인세납부 |
(5,500,254,741) |
(4,204,154,270) |
투자활동현금흐름 |
(32,628,509,822) |
(14,165,637,598) |
단기금융상품의 감소 |
4,060,992,000 |
|
단기대여금의 감소 |
5,411,000 |
3,185,903,133 |
장기금융상품의 감소 |
813,767,560 |
|
장기금융상품의 처분 |
2,000,000 |
|
유형자산의 처분 |
60,727,301 |
94,574,932 |
보증금의 감소 |
5,620,000 |
50,000,000 |
정부보조금의 수취 |
19,698,800,000 |
|
단기금융상품의 증가 |
(2,465,000,000) |
0 |
단기대여금의 증가 |
(2,351,000) |
0 |
유형자산의 취득 |
(45,936,072,263) |
(20,589,554,740) |
보증금의 증가 |
(3,997,644,860) |
(1,781,320,483) |
재무활동현금흐름 |
21,156,369,402 |
10,129,099,495 |
사채의 발행 |
2,500,000,000 |
|
단기차입금의 증가 |
79,434,674,263 |
65,760,131,003 |
장기차입금의 증가 |
14,430,000,000 |
18,543,009,783 |
단기차입금의 상환 |
(67,356,929,201) |
(72,613,813,271) |
유동성사채의 상환 |
(1,500,000,000) |
(2,000,000,000) |
유동성장기부채의 상환 |
(3,103,075,539) |
(1,535,000,000) |
배당금지급 |
(118,745,250) |
0 |
리스부채의 상환 |
(629,554,871) |
(525,228,020) |
현금및현금성자산의 환율변동효과 |
16,546,645 |
(14,649,897) |
현금및현금성자산의 증가 |
1,107,065,090 |
18,705,257,901 |
기초현금및현금성자산 |
16,361,910,632 |
6,922,198,780 |
기말현금및현금성자산 |
17,468,975,722 |
25,627,456,681 |
3. 연결재무제표 주석
제 23(당)기 3분기말 2021년 09월 30일 현재 |
제 22(전)기 3분기말 2020년 09월 30일 현재 |
아주스틸 주식회사와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
아주스틸 주식회사(이하 "당사")는 1995년 10월 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조를 주 목적사업으로 하여 설립되었습니다. 당사의 본사는 경북 구미시에 위치하고 있으며, 경북 구미시 및 김천시에 공장을 두고 주로 LG전자(주), 엘지디스플레이(주) 및 삼성전자(주)의 협력업체 등에 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품을 제조하여 납품하고 있습니다.
당분기말 현재 당사의 자본금은 천원이며, 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.
주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
---|---|---|
이학연 | 8,069,770 | 30.51% |
Kanematsu Corporation | 5,431,250 | 20.53% |
윤미숙 | 3,162,580 | 11.96% |
기타 | 9,788,589 | 37.00% |
합 계 | 26,452,189 | 100.00% |
2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품 제조업을 영위하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
종속기업 | 소재지 | 사용재무제표일 | 지분율 | 주요 영업활동 | |
---|---|---|---|---|---|
당분기말 | 전기말 | ||||
아주엠씨엠(주) | 한국 | 12월 31일 | 68.43% | 68.43% | 칼라강판 제조 |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | 홍콩 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 도소매 |
AJU STEEL USA INC. | 미국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
아주이지엘(주) | 한국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 전기아연도금 제조 |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD (*1) | 중국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
AJU METAL S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 도소매 |
(*1) HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. 가 지분을 100% 보유하고 있습니다.
(*2) AJU STEEL USA, INC.가 지분을 100% 보유하고 있습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 (내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익 |
아주엠씨엠(주) | 50,788,404,964 | 44,193,411,148 | 42,984,048,053 | (1,000,658,637) | (1,000,658,637) |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. (*1) | 25,511,873,529 | 23,534,370,324 | 26,416,258,568 | 1,080,831,843 | 1,195,189,861 |
AJU STEEL USA, INC. (*2) | 149,673,448,160 | 101,904,242,578 | 215,264,471,659 | 16,726,565,703 | 19,446,417,631 |
아주이지엘(주) | 10,628,636,221 | 9,869,271,204 | 5,263,587,035 | (1,870,273,029) | (1,870,273,029) |
(*1) HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
(*2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 및 AJU METAL S.A. de C.V 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
② 전기말
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
아주엠씨엠(주) | 43,803,913,948 | 36,208,261,495 | 39,762,196,140 | (3,449,480,633) | (2,844,885,276) |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. (*1) | 19,047,721,537 | 18,265,408,192 | 26,619,979,737 | 350,132,635 | 386,195,674 |
AJU STEEL USA, INC. (*2) | 73,235,731,264 | 51,372,693,312 | 171,715,199,960 | 5,920,022,918 | 4,328,898,667 |
아주이지엘(주) | 8,236,939,311 | 7,107,301,265 | 6,299,230,202 | (44,964,579) | 186,100,121 |
(*1) HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
(*2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 및 AJU METAL S.A. de C.V 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 연결재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2. 회계정책과 공시의 변경
(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간에 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
-. 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 및 제 1116호 ;리스; 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결실체가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
-. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) COVID-19 영향
2020년부터 계속되고 있는 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을미치고 있습니다. 이로 인해 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 연결회사의 매출 및 사업수행방식의 변동이 예상됩니다. 다양한 요인에 의한 장기적인 영향이 예상되어 COVID-19로 인한 직접적인 효과는 당분간 연결실체의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.
연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 연결회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.
3. 유의적인 회계정책
요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
보유현금 | 10,106,484 | 7,300,060 |
예적금 | 17,458,869,238 | 16,354,610,572 |
합 계 | 17,468,975,722 | 16,361,910,632 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내역 |
단기금융상품 | 8,967,405,372 | 6,002,000,000 | 차입금 및 지급보증 담보 등 |
장기금융상품 | - | 2,000,000 | |
합 계 | 8,967,405,372 | 6,004,000,000 |
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
유동: | |||
매출채권 | 172,739,314,361 | (8,837,670,467) | 163,901,643,894 |
미수금 | 11,239,681,933 | (593,012,670) | 10,646,669,263 |
미수수익 | 29,404,098 | - | 29,404,098 |
합 계 | 184,008,400,392 | (9,430,683,137) | 174,577,717,255 |
비유동: | |||
장기매출채권 | 2,267,225,334 | (2,171,122,320) | 96,103,014 |
장기미수금 | 405,000,000 | (405,000,000) | - |
합 계 | 2,672,225,334 | (2,576,122,320) | 96,103,014 |
② 전기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
유동: | |||
매출채권 | 102,029,549,145 | (6,410,526,966) | 95,619,022,179 |
미수금 | 6,548,755,370 | (345,961,075) | 6,202,794,295 |
미수수익 | 29,404,098 | - | 29,404,098 |
합 계 | 108,607,708,613 | (6,756,488,041) | 101,851,220,572 |
비유동: | |||
장기매출채권 | 1,723,753,909 | (1,627,997,593) | 95,756,316 |
장기미수금 | 405,000,000 | (405,000,000) | - |
합 계 | 2,128,753,909 | (2,032,997,593) | 95,756,316 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
연체되지 않은 채권 | 161,391,399,829 | 93,596,059,274 |
- 90일 이내 | 17,962,237,875 | 5,745,558,845 |
- 90일 ~ 180일 | 1,545,520,960 | 3,635,632,644 |
- 180일 ~ 1년 | 2,166,212,613 | 4,135,846,334 |
- 1년 초과 | 3,615,254,449 | 3,623,365,425 |
차감: 대손충당금 | (12,006,805,457) | (8,789,485,634) |
합 계 | 174,673,820,269 | 101,946,976,888 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초금액 | 8,789,485,634 | 5,951,156,905 |
대손상각비 | 2,994,541,728 | 1,296,551,683 |
기타 | 222,778,095 | 191,680,881 |
분기말금액 | 12,006,805,457 | 7,439,389,469 |
6. 재고자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
상품 | 4,827,908,900 | (217,064,668) | 4,610,844,232 |
제품 | 63,327,422,237 | (1,664,010,044) | 61,663,412,193 |
재공품 | 1,094,583,892 | (16,414,062) | 1,078,169,830 |
원재료 | 103,437,941,124 | (20,930,213) | 103,417,010,911 |
부재료 | 2,819,816,821 | - | 2,819,816,821 |
미착품 | 1,526,100,805 | - | 1,526,100,805 |
합 계 | 177,033,773,779 | (1,918,418,987) | 175,115,354,792 |
② 전기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
상품 | 1,494,146,808 | (32,518,036) | 1,461,628,772 |
제품 | 44,295,850,443 | (1,860,117,140) | 42,435,733,303 |
재공품 | 887,690,538 | - | 887,690,538 |
원재료 | 42,756,151,585 | (9,267,965) | 42,746,883,620 |
부재료 | 1,480,226,824 | - | 1,480,226,824 |
미착품 | 159,882,688 | - | 159,882,688 |
합 계 | 91,073,948,886 | (1,901,903,141) | 89,172,045,745 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산의 평가와 관련하여 매출원가에 가산된 금액은 각각 16,515,846원 및 132,187,395원입니다.
7. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동: | ||
단기금융상품 | 8,602,000,000 | 6,137,000,000 |
단기대여금 | 3,740,000 | 4,080,000 |
합 계 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 |
비유동: | ||
장기금융상품 | - | 2,000,000 |
당기손익-공정가치금융자산 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 |
장기대여금 | 620,000 | 139,471,196 |
대손충당금 | - | (136,131,196) |
보증금 | 6,448,972,122 | 2,432,389,881 |
현재가치할인차금 | (49,421,568) | (15,756,732) |
합 계 | 7,589,935,154 | 3,611,737,749 |
(2) 당기손익-공정가치금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
시장성 없는 지분증권: | |||||
(주)페럼인프라(*) | 0.75% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
출자금 | - | 139,265,100 | 139,265,100 | 139,265,100 | 139,265,100 |
합 계 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
(*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보의 입수가 어려우며, 공정가치 측정치의 범위가 유의적이지 않고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없음에 따라 원가로 측정하였습니다.
(3) 기타포괄손익-공정가치금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
시장성 없는 지분증권: | |||||
MT THREE CO.,LTD | 9.00% | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
8. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동: | ||
선급금 | 4,087,540,157 | 623,845,755 |
선급비용 | 1,048,888,400 | 405,088,475 |
부가세대급금 | 2,386,456,611 | 1,594,195,834 |
합 계 | 7,522,885,168 | 2,623,130,064 |
비유동: | ||
장기선급비용 | 527,626,798 | - |
합 계 | 527,626,798 | - |
9. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 취득가액 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
토지 | 48,081,729,331 | - | (2,718,633,228) | 45,363,096,103 |
건물 | 84,707,408,561 | (10,572,787,470) | (10,207,784,193) | 63,926,836,898 |
구축물 | 1,236,052,602 | (207,347,034) | - | 1,028,705,568 |
기계장치 | 156,286,757,755 | (72,423,795,825) | (6,813,568,416) | 77,049,393,514 |
차량운반구 | 3,504,496,992 | (2,061,038,569) | (19,583,918) | 1,423,874,505 |
공구와기구 | 3,179,365,163 | (2,120,154,039) | - | 1,059,211,124 |
집기비품 | 2,548,690,647 | (1,965,187,381) | (41,890,028) | 541,613,238 |
사용권자산 |
2,495,504,137 | (1,237,156,528) | - | 1,258,347,609 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 10,950,139,351 | - | 10,950,139,351 | |
합 계 | 312,994,531,683 | (90,587,466,846) | (19,801,459,783) | 202,605,605,054 |
② 전기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 취득가액 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
토지 | 45,091,857,049 | - | - | 45,091,857,049 |
건물 | 50,492,030,821 | (9,232,937,971) | (310,422,501) | 40,948,670,349 |
구축물 | 196,481,035 | (162,413,139) | - | 34,067,896 |
기계장치 | 125,009,633,362 | (65,077,035,265) | (693,280,092) | 59,239,318,005 |
차량운반구 | 2,721,327,592 | (1,934,808,139) | - | 786,519,453 |
공구와기구 | 2,484,093,548 | (1,947,266,482) | - | 536,827,066 |
집기비품 | 2,499,368,219 | (1,957,178,298) | (51,127,697) | 491,062,224 |
사용권자산 |
1,977,150,142 | (1,061,885,322) | - | 915,264,820 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 30,922,239,152 | - | - | 30,922,239,152 |
합 계 | 261,398,568,064 | (81,373,524,616) | (1,054,830,290) | 178,970,213,158 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 분기말금액 |
토지 | 45,091,857,049 | 54,441,551 | - | - | 216,797,503 | 45,363,096,103 |
건물 | 40,948,670,349 | 96,267,036 | - | (1,147,415,529) | 24,029,315,042 | 63,926,836,898 |
구축물 | 34,067,896 | 59,316,706 | (3,061,035) | (47,062,210) | 985,444,211 | 1,028,705,568 |
기계장치 | 59,239,318,005 | 122,125,053 | (60,340,003) | (7,379,203,307) | 25,127,493,766 | 77,049,393,514 |
차량운반구 | 786,519,453 | 449,122,976 | (6,000) | (306,407,028) | 494,645,104 | 1,423,874,505 |
공구와기구 | 536,827,066 | 250,333,840 | - | (170,367,624) | 442,417,842 | 1,059,211,124 |
집기비품 | 491,062,224 | 106,833,440 | - | (128,713,146) | 72,430,720 | 541,613,238 |
사용권자산 | 915,264,820 | 909,898,746 | (754,453) | (719,854,589) | 153,793,085 | 1,258,347,609 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 30,922,239,152 | 55,445,024,793 | - | - | (75,417,124,594) | 10,950,139,351 |
합 계 | 178,970,213,158 | 57,493,364,141 | (64,161,491) | (9,899,023,433) | (23,894,787,321) | 202,605,605,054 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산과 투자부동산으로 대체된 금액은 각각 1,749,027,271원과 1,295,289,670원이며, 환율변동효과는 기타증감에서 조정되었습니다.
② 전분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말금액 |
토지 | 28,105,059,272 | 1,545,661,284 | - | - | 5,228,967,823 | 34,879,688,379 |
건물 | 35,001,764,416 | 2,312,607,870 | - | (1,036,470,104) | 1,390,491,757 | 37,668,393,939 |
구축물 | 40,173,199 | - | - | (7,030,814) | - | 33,142,385 |
기계장치 | 58,107,796,455 | 1,524,888,949 | (24,390,684) | (5,778,482,139) | 6,151,467,023 | 59,981,279,604 |
차량운반구 | 826,991,783 | 385,660,178 | (29,429,030) | (195,675,016) | (153,419,356) | 834,128,559 |
공구와기구 | 595,744,072 | 106,024,749 | - | (128,823,124) | 514,694 | 573,460,391 |
집기비품 | 472,584,170 | 141,750,351 | - | (111,385,826) | (2,667,547) | 500,281,148 |
사용권자산 | 956,080,224 | 552,336,596 | - | (577,687,547) | (109,112,941) | 821,616,332 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 9,616,097,240 | 14,020,624,763 | - | - | (16,377,953,121) | 7,258,768,882 |
합 계 | 133,726,677,975 | 20,589,554,740 | (53,819,714) | (7,835,554,570) | (3,871,711,668) | 142,555,146,763 |
(3) 토지는 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2020년 9월 30일을 기준으로 재평가하였습니다. 연결실체의 평가는 독립적인 전문평가기관인 미래새한감정평가법인의 감정평가 결과를 근거로 하였습니다. 2020년 12월30일 취득분 토지는 2020년 12월 31일을기준으로 재평가하였습니다. 독립적인 전문평가기관인 대화감정평가법인과 가온감정평가법인의 감정평가 결과를 근거로 하였습니다.
(4) 당분기 중 차입원가 관련 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |
---|---|
구 분 | 당분기 |
자본화된 특정차입원가 | 217,393,153 |
자본화된 일반차입원가 | 396,359,662 |
자본화이자율 | 3.03% |
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구분 | 소프트웨어 | 특허권 | 영업권 | 회원권 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
취득가액(*) | 1,676,937,971 | 472,000,000 | 5,920,917,957 | 420,650,000 | 36,400,000 | 688,085,500 | 9,214,991,428 |
상각누계액 | (715,278,488) | (324,303,336) | - | - | (5,850,000) | - | (1,045,431,824) |
손상누계액 | - | - | (750,390,550) | - | - | - | (750,390,550) |
정부보조금 | (437,250,000) | - | - | - | - | (350,000,000) | (787,250,000) |
장부금액 | 524,409,483 | 147,696,664 | 5,170,527,407 | 420,650,000 | 30,550,000 | 338,085,500 | 6,631,919,054 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 1,749,027,271원을 포함하고 있습니다.
② 전기말
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구분 | 소프트웨어 | 특허권 | 영업권 | 회원권 | 기타의무형자산 | 합계 |
취득가액 | 615,996,200 | 472,000,000 | 5,920,917,957 | 420,650,000 | 39,000,000 | 7,468,564,157 |
상각누계액 | (586,863,912) | (273,681,333) | - | - | (2,600,000) | (863,145,245) |
손상누계액 | - | - | (750,390,550) | - | - | (750,390,550) |
장부금액 | 29,132,288 | 198,318,667 | 5,170,527,407 | 420,650,000 | 36,400,000 | 5,855,028,362 |
(2) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각 | 대체(*) | 분기말금액 |
소프트웨어 | 29,132,288 | - | (128,414,576) | 1,060,941,771 | 961,659,483 |
소프트웨어 정부보조금 | - | (495,000,000) | 57,750,000 | - | (437,250,000) |
특허권 | 198,318,667 | - | (50,622,003) | - | 147,696,664 |
영업권 | 5,170,527,407 | - | - | - | 5,170,527,407 |
회원권 | 420,650,000 | - | - | - | 420,650,000 |
기타의무형자산 | 36,400,000 | (2,600,000) | (3,250,000) | - | 30,550,000 |
건설중인자산 | - | - | - | 688,085,500 | 688,085,500 |
건설중인자산 정부보조금 | - | (350,000,000) | - | - | (350,000,000) |
합계 | 5,855,028,362 | (847,600,000) | (124,536,579) | 1,749,027,271 | 6,631,919,054 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 1,749,027,271원을 포함하고 있습니다.
② 전분기
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 상각 | 분기말금액 |
소프트웨어 | 86,735,093 | (41,191,558) | 45,543,535 |
특허권 | 265,342,667 | (50,267,997) | 215,074,670 |
영업권 | 4,103,215,326 | - | 4,103,215,326 |
회원권 | 312,071,400 | - | 312,071,400 |
합계 | 4,767,364,486 | (91,459,555) | 4,675,904,931 |
12. 투자부동산
(1) 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | ||
취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
토지 | 4,551,597,727 | - | 4,551,597,727 |
건물 | 2,165,347,327 | (40,600,261) | 2,124,747,066 |
합 계 | 6,716,945,054 | (40,600,261) | 6,676,344,793 |
(2) 당분기말 현재 투자부동산의 변동내역 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 기 초 | 상각(*1) | 대체 | 당분기말 |
토지 | - | - | 4,551,597,727 | 4,551,597,727 |
건물 | - | (9,022,280) | 2,133,769,346 | 2,124,747,066 |
합 계 | - | (9,022,280) | 6,685,367,073 | 6,676,344,793 |
(*1) 투자부동산의 내용연수와 감가상각방법은 유형자산과 동일합니다.
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |
---|---|
구 분 | 당분기 |
임대수익 | 119,454,548 |
운영비용 | - |
13. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
매입채무 | 170,031,565,345 | 101,012,711,164 |
미지급금 | 16,232,081,662 | 15,698,095,168 |
미지급비용 | 4,539,214,289 | 4,235,001,431 |
합 계 | 190,802,861,296 | 120,945,807,763 |
14. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
중소기업은행 | 구매자금대출 등 | 2.30%~3.00% | 2,770,344,289 | 2,250,000,000 |
(주)신한은행 | 구매자금대출 | 1.10%~ 6.54% | 2,400,000,000 | 2,800,000,000 |
한국산업은행 | 운영자금대출 | 1.60%~2.71% | 31,318,839,215 | 31,000,000,000 |
유산스차입금 | - | 4,765,132,781 | - | |
한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 2.37%~2.68% | 8,869,800,000 | 8,676,000,000 |
농협은행(주) | 구매자금대출 등 | 2.20% | 6,959,770,771 | 4,800,000,000 |
유산스차입금 | - | 5,883,377,014 | - | |
(주)우리은행 | 무역금융 | 2.70% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
(주)하나은행 | 운영자금대출 | - | - | 2,500,000,000 |
유산스차입금 | - | 1,189,068,680 | - | |
(주)국민은행 | 일반자금대출 | 2.43~2.46% | 1,522,958,475 | 2,007,851,546 |
Industrial Bank (CHINA) Shenzhen Branch | 일반자금대출 | 4.12%~5.25% | 5,693,504,443 | 4,949,457,792 |
Woori Bank China Limited Shenzhen Branch | 일반자금대출 | 2.19% | 2,962,250,000 | 2,718,446,336 |
Standard Charted Bank (CHINA) Shenzhen branch | 일반자금대출 | - | - | 183,348,672 |
합 계 | 77,335,045,668 | 64,885,104,346 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
한국산업은행 | 원화시설대출 | 1.42%~3.43% | 27,855,000,000 | 22,230,000,000 |
2.70% | 7,500,000,000 | 5,400,000,000 | ||
2.63% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
(주)국민은행 | 운전자금대출 | 2.33% | 700,000,000 | - |
(주)우리은행 | 일반자금대출 | 3.35% | 5,000,000,000 | 1,200,000,000 |
COMMONWEALTH-BUSINESS BANK | 운전자금대출 | 3.40% | 9,601,224,557 | 10,499,300,096 |
합 계 | 60,656,224,557 | 49,329,300,096 | ||
차감: 유동성장기차입금 | (6,391,027,151) | (4,775,497,280) | ||
차감계 | 54,265,197,406 | 44,553,802,816 |
15. 사채
당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
신보2018제9차유동화전문(유) | 2018.05.25 | 2021.05.25 | 5.16% | - | 1,500,000,000 |
신보2020제8차유동화전문(유) | 2020.06.25 | 2023.06.25 | 3.63% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
합 계 | 2,500,000,000 | 4,000,000,000 | |||
차감: 유동성사채 | - | (1,500,000,000) | |||
차 감 계 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
16. 상환전환우선주부채
당분기말 및 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
상환전환우선주부채 | 6,440,675,422 | 18,335,413,407 |
① 당사가 2019년 3월 28일 발행한 상환전환우선주의 발행내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 상환전환우선주 |
---|---|
성격 | 기명식, 참가적, 누적적 의결권부 우선주식 |
발행주식수 (*) | 150,000주 |
발행가액 (*) | 1주당 166,660원 |
배당률 | 1주당 발행가액 기준 연 0.5%의 배당을 우선 배당받고 보통주의 배당률이 우선배당률을 초과할 경우에는 초과하는 부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당 받음 |
전환청구기간 | 발행일(2019년 3월 28일) 후 6개월이 되는 날 이후부터 |
전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
최초의 전환가격은 발행가격, 최초의 전환비율은 1:1. | |
전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 약정된 산식에 의해 조정함. | |
분할 합병 자본의 감소 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 약정된 산식에 의해 조정함. | |
회사의 상장 진행 시 그 당시의 본건 우선주의 전환가격이 발행회사 IPO 공모단가의 80%에 해당하는 금액을 상회하는 경우에는 전환가격을 IPO 공모단가의 80%로 조정 | |
발행회사의 2018년과 2019년 연결재무제표 상 EBITDA의 산술평균이 목표치에 미달하는 경우에 전환가격은 약정된 금액으로 조정됨 | |
인수인의 상환청구권 | 인수인은 발행일로부터 3년이 경과한 날 이후부터 발행회사에게 본건 우선주의 일부 또는 전부의 상환을 청구할 수 있고 상환금액은 상환청구된 우선주의 인수금액에 대하여 연복리 8%로 계산한 금액을 가산함 |
발행회사의 임의 상환권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 2021년12월 31일까지 사이에 한하여, 본건 우선주 총수의 50%를 한도로 본건 우선주의 일부를 상환할 수 있고 상환금액은 상환청구된 우선주의 인수금액에 대하여 연복리 9%로 계산한금액을 가산함 |
특별상환청구 | 발행일로부터 3년이 되는 날(상장기한)까지 상장요건을 갖추지 못한 경우 등에는 본건 우선주의 일부 또는 전부의 상환을 청구할 수 있고 상환금액은 상환청구된 우선주의 인수금액에 대하여 연복리 8% 등으로 계산한 금액을 가산함 |
(*) 최초 발행시점 발행주식수와 발행가액입니다.
상환전환우선주 1,705,260주(액면분할 및 무상증자후 상환전환우선주식수)는 전기중 보통주 1,847,364주로 전환되었으며, 전기말 현재 상환전환우선주식수는 2,794,740주입니다. 연결실체의 상환전환우선주 2,794,740주는 당분기 중에 보통주 3,027,635주로 전환되었습니다.
② 당사의 종속기업인 아주엠씨엠주식회사가 2020년 10월 14일 발행한 상환전환우선주의 내역은 아래와 같습니다.
구 분 | 내 역 | |
---|---|---|
주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | |
발행일(주금납일일) | 2020년 10월 14일 | |
발행주식수 | 3,368,319주 | |
발행가액 | 기존 우선주 : 2,800원, 신규 발행우선주 : 1,048원 | |
액면가액 | 500원 | |
의결권 | 보통주와 동일한 의결권 부여 | |
의무배당률 | 보통주와 동일한 배당 | |
기타 | 지배기업인 아주스틸(주)는 계약상 회사의 의무 이행을 연대하여 보증 | |
전환조건 | 전환청구기간 | 2020년 9월 29일 후 2년이 되는 날부터 우선주식의 존속기간 말일의 직전일까지 전환권을 가짐 |
전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주(단, IPO공모단가 등의 조건에 따라 변동 가능) |
|
우선주식의 존속기간 | 2020년 9월 29일부터 10년이 되는 날까지 | |
상환조건 | 청구가능기간 | 2020년 9월 29일 후 3년이 되는 날부터 상환청구권을 보유. 단, 외부감사인의 감사의견이 적정의견이 아닐 경우 등 계약상 지정한 사유가 발생할 경우 상환청구권을 보유 |
상환절차 | 투자자의 상환청구를 받은 날로부터 1개월 이내 상환 | |
상환가액 | 발행가액에 인수금액 납입일로부터 상환일까지 연복리 8%의 이율에 의한 금액을 합산한 금액(기지급 배당금은 공제) |
한편, 2017년 7월 29일 발행한 상환전환우선주 2,499,999주는 아주성장지원 신기술사업투자조합이 양수하면서 신규 발행 상환전환우선주와 발행조건을 동일하게 변경하였습니다.
17. 파생금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
파생상품부채 | 선물환 | 1,449,654,422 | - |
상환전환우선주부채의 전환권 | 325,900,922 | 1,524,981,808 | |
상환전환우선주부채의 상환권 | 4,042,783,849 | 4,812,161,778 | |
합 계 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 |
(2) 선물환 계약
당분기 중 연결실체는 선물환 계약을 체결하였으나 위험회피회계를 적용하지는 아니하며(경제적 위험회피), 내역은 다음과 같습니다.
(원화단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 계약내용 | 총계약금액 (계약잔액) |
공정가치 |
하나은행 | 계약일: 2021.02.26 약정기간: 2021.04.05~2022.3.07 행사환율: 1,146.50 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 . 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 12,000,000 (USD 6,000,000) |
(253,416,995) |
하나은행 | 계약일: 2021.05.12 약정기간: 2021.06.12~2022.5.12 행사환율: 1,143.00 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 6,000,000 (USD 4,000,000) |
(185,039,915) |
우리은행 | 계약일: 2021.02.26 약정기간: 2021.3.29~2022.2.24 행사환율: 1,140.00 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 12,000,000 (USD 5,000,000) |
(239,437,180) |
우리은행 | 계약일: 2021.06.25 약정기간: 2021.7.28~2022.6.28 행사환율: 1,148.30 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 24,000,000 (USD 18,000,000) |
(771,760,332) |
파생상품 공정가치 합계 | (1,449,654,422) |
18. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동: | ||
임대보증금 | 383,000,000 | 18,000,000 |
비유동: | ||
임대보증금 | 35,000,000 | 50,000,000 |
19. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 계약기간 | 당분기말 | 전기말 |
차량운반구 등 | 2년~7년 | 381,257,609 | 259,828,161 |
부동산 | 3개월~12년 | 903,182,773 | 703,353,257 |
합 계 | 1,284,440,382 | 963,181,418 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 기 타 | 분기말 |
차량운반구 등 | 259,828,161 | 253,139,066 | 22,478,957 | (155,946,004) | 1,757,429 | 381,257,609 |
부동산 | 703,353,257 | 691,013,565 | 39,953,280 | (473,608,867) | (57,528,462) | 903,182,773 |
합 계 | 963,181,418 | 944,152,631 | 62,432,237 | (629,554,871) | (55,771,033) | 1,284,440,382 |
② 전분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 기 타 | 기말 |
차량운반구 등 | 281,803,650 | 155,919,223 | 48,044,305 | (156,113,750) | 1,094,571 | 330,747,999 |
부동산 | 698,635,086 | 162,457,650 | 28,194,246 | (369,114,270) | 10,833,023 | 531,005,735 |
합 계 | 980,438,736 | 318,376,873 | 76,238,551 | (525,228,020) | 11,927,594 | 861,753,734 |
20. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
선수금 | 1,897,906,252 | 1,244,743,324 |
예수금 | 548,255,086 | 533,823,518 |
부가세예수금 | - | 81,460,563 |
이연수익 | 172,483,171 | 29,365,389 |
판매보증충당부채 | 255,358,515 | 121,419,811 |
합 계 | 2,874,003,024 | 2,010,812,605 |
21. 종업원 급여
(1) 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
확정급여채무의 현재가치 | 8,697,226,163 | 8,032,688,382 |
사외적립자산의 공정가치 | (5,849,486,936) | (5,411,935,183) |
연결재무상태표에 인식된 금액 | 2,847,739,227 | 2,620,753,199 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초 확정급여채무의 현재가치 | 8,032,688,382 | 6,451,687,595 |
당기근무원가 | 1,663,468,960 | 1,587,351,065 |
이자원가 | 129,675,650 | 91,732,655 |
퇴직급여지급액 | (1,017,379,481) | (499,977,912) |
사업결합 | (111,227,348) | - |
분기말 확정급여채무의 현재가치 | 8,697,226,163 | 7,630,793,403 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초 사외적립자산의 공정가치 | 5,411,935,183 | 3,908,066,394 |
이자수익 | 117,951,086 | 71,300,023 |
사용자기여금 | 566,366,910 | 34,167,050 |
퇴직급여지급액 | (184,968,298) | (149,834,726) |
사업결합 | (61,797,945) | - |
분기말 사외적립자산의 공정가치 | 5,849,486,936 | 3,863,698,741 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
예적금 등 | 5,849,486,936 | 5,411,935,183 |
22. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
보험종류 | 보험회사 | 보험가입자산 | 질권기간 | 부보금액 | 질권자 |
화재보험 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 건물 및 기계장치 |
2021.05.29 ~ 2022.05.30 |
61,297,343,000 | 한국산업은행 |
(주)우리은행 | |||||
DB손해보험(주) | 4,300,000,000 | 농협은행(주) | |||
메리츠화재해상보험(주) | 2021.05.11~2022.06.19 | 24,840,877,620 | 한국산업은행 | ||
삼성화재(주) | 2021.01.03~2022.01.03 | 2,677,713,700 | |||
합 계 | 93,115,934,320 |
상기 보험가입자산에 손해가 발생할 경우 지급보험금이 채권액 이하일 때는 보험금 전액을 질권자에게 지급하고, 지급보험금이 채권액을 초과하는 경우에 한하여 그 초과분을 연결실체에 지급하기로 약정되어 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체가 원고인 소송 1건(소송금액 40,820천원) 및 연결실체가 피고인 소송 1건 (소송금액 113,124천원)이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없으나 동 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정의 내역은 다음과 같습니다
(외화단위: USD, 원화단위: 원) | |||
---|---|---|---|
금 융 기 관 | 약 정 내 용 | 한도액 | 실행금액 |
한국산업은행 | 일반자금대출 | 26,000,000,000 | 26,000,000,000 |
시설자금대출 | 37,460,000,000 | 28,190,000,000 | |
외화수입신용장발행대출 | USD 9,000,000 | USD 9,425,763.31 | |
일반자금대출 | 500,000,000 | - | |
시설자금대출 | 7,500,000,000 | 7,500,000,000 | |
일반자금대출 | 540,000,000 | - | |
시설자금대출 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | |
일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
중소기업은행 | 구매자금대출 | 2,000,000,000 | - |
일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
채권담보대출 | 1,000,000,000 | - | |
일반자금대출 | 2,000,000,000 | 1,770,344,289 | |
일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
(주)신한은행 | 구매자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 |
시설자금대출 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 | |
전자방식외담대 | 3,000,000,000 | - | |
할인어음 | 1,000,000,000 | - | |
(주)우리은행 | 구매자금대출 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
(주)국민은행 | 구매자금대출 등 | 2,940,000,000 | 1,522,958,475 |
(주)하나은행 | 무역어음대출 | 2,500,000,000 | - |
외화수입신용장발행대출 | USD 1,000,000 | USD 1,003,518.17 | |
한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
단기포괄수출금융 | USD 2,000,000 | USD 2,000,000 | |
농협은행(주) | 구매자금대출 | 7,000,000,000 | 6,159,770,771 |
외화수입신용장발행대출 | USD 7,000,000 | USD 7,226,265 | |
구매자금대출 | 800,000,000 | 800,000,000 | |
(주)아이비케이캐피탈 | 팩토링 | 7,000,000,000 | - |
(주)디지비케이캐피탈 | 팩토링 | 8,000,000,000 | - |
신보2020제8차유동화전문(유) | 사모사채 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
23. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(외화단위: USD, 원화단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금 종류 | 차입금액 | 담보권자 |
단기금융상품 | 2,402,000,000 | 2,642,200,000 | 일반자금대출 등 | - | 중소기업은행 |
단기금융상품 | 200,000,000 | 240,000,000 | 시설자금대출 등 | 28,190,000,000 | 한국산업은행 |
토지 | 28,226,360,071 | 60,162,384,650 | 운영자금대출 등 | 26,000,000,000 | |
건물 | 44,030,877,502 | ||||
기계장치 | 42,543,533,604 | ||||
투자부동산 | 5,368,632,847 | ||||
토지 및 건물 | 9,468,064,496 | 9,000,000,000 | 시설자금대출 등 | 7,500,000,000 | |
토지 | 6,208,773,600 | 19,500,000,000 | 운전자금 | 5,000,000,000 | |
건물 | 5,846,844,112 | 시설자금대출 등 | 10,000,000,000 | ||
기계장치 | 9,279,644,763 | ||||
건물 | 44,030,877,502 | 7,000,000,000 | 구매자금대출 | 6,159,770,771 | 농협은행(주) |
단기금융상품 | 700,000,000 | 700,000,000 | 일반자금대출 | 8,000,000,000 | (주)우리은행 |
토지 | 28,226,360,071 | 7,200,000,000 | |||
건물 | 44,030,877,502 | ||||
수출신용보증서 | - | 2,250,000,000 | 무역금융 | - | (주)하나은행 |
장기미수금 | 202,500,000 | 180,000,000 | 사채 | 2,500,000,000 | 신용보증기금 |
토지 | 28,226,360,071 | 10,374,000,000 | 일반자금대출 등 | 2,400,000,000 | (주)신한은행 |
건물 | 44,030,877,502 | ||||
기계장치 | 42,543,533,604 | ||||
투자부동산 | 6,613,831,170 | ||||
재고자산 | 107,764,880,790 | 9,977,400,000 | 수출성장자금대출 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 |
USD 2,000,000 | |||||
토지 | 8,419,242,965 | 27,547,507,860 | 운영자금대출 외 | USD 8,102,983 | COMMONWEALTH-BUSINESS BANK |
건물 | 7,458,539,080 | ||||
기계장치 | 11,669,725,815 |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 원재료 구매 등과 관련하여 아래와 같이 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
지급보증처 | 보증내역 | 지급보증액 |
신용보증기금 | 사채 | 2,500,000,000 |
한국무역보험공사 | 지급보증 | 2,250,000,000 |
한국산업은행 | 원화지급보증 | 1,000,000,000 |
중소기업은행 | 이행보증 등 | 3,299,415,000 |
서울보증보험(주) | 이행보증 등 | 16,348,000,000 |
24. 자본금 및 자본잉여금
(1) 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,452,189주 및 500원입니다.
(2) 당분기와 전기말 현재 연결실체의 보통주 주식수,자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다
① 당분기
(단위: 주, 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 |
기초 | 19,424,554 | 9,712,277,000 | 34,125,043,138 | 3,784,837,865 |
유상증자 | 4,000,000 | 2,000,000,000 | 56,588,000,000 | - |
상환전환우선주부채 전환 | 3,027,635 | 1,513,817,500 | 13,393,611,430 | - |
분기말 | 26,452,189 | 13,226,094,500 | 104,106,654,568 | 3,784,837,865 |
② 전기말
(단위: 주, 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 |
기초 | 390,000 | 1,950,000,000 | 6,412,216,000 | - |
무상증자 | 780,000 | 3,900,000,000 | (3,900,000,000) | - |
액면분할 | 10,530,000 | - | - | - |
합병(에이제이스틸) | 1,245,940 | 622,970,000 | 4,472,924,600 | 3,784,837,865 |
상환전환우선주 전환 | 1,847,364 | 923,682,000 | 7,986,792,134 | - |
전환우선주 전환 | 4,631,250 | 2,315,625,000 | 19,153,110,404 | - |
기말 | 19,424,554 | 9,712,277,000 | 34,125,043,138 | 3,784,837,865 |
25. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
1. 법정적립금(*1) | 24,326,733,091 | 24,374,025 |
이익준비금 | 24,326,733,091 | 24,374,025 |
2. 미처분이익잉여금(*2) | 78,781,408,555 | 67,133,299,752 |
합 계 | 103,108,141,646 | 67,157,673,777 |
(*1) 법정적립금은 전액 이익준비금이며, 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(*2) 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 보통주배당금 118,745,250원 및 우선주배당금 77,628,561원은 2021년 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2021년 4월 중 지급되었습니다.
26. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
자산재평가이익 | 12,153,705,069 | 12,153,705,069 |
해외사업환산손실 | 1,008,949,122 | (1,825,260,825) |
합 계 | 13,162,654,191 | 10,328,444,244 |
27. 영업부문
(1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 보고부문은 철강소재 제품 제조 및 판매 단일부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 매출구분
연결실체의 주요 수익은 철강소재제품 판매 및 운송용역 제공입니다. 연결실체의 수익을 주요 지리적 시장, 주요 수익 구분과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
주요 지리적 시장 | ||||
국내 | 117,724,343,775 | 306,419,075,960 | 89,173,292,202 | 201,220,055,098 |
아시아 | 36,024,227,975 | 93,570,841,621 | 21,771,550,040 | 57,700,089,673 |
미주 | 110,985,054,388 | 251,055,262,435 | 64,200,831,929 | 147,961,133,820 |
기타 | 617,925,024 | 2,290,951,662 | 300,754,390 | 2,331,894,218 |
합 계 | 265,351,551,162 | 653,336,131,678 | 175,446,428,561 | 409,213,172,809 |
주요 수익 구분 | ||||
철강소재제품 판매 | 262,339,212,609 | 645,816,638,504 | 174,981,664,422 | 408,290,140,171 |
운송용역 제공 | 486,443,153 | 2,337,301,515 | 464,764,139 | 923,032,638 |
기타 | 2,525,895,400 | 5,182,191,659 | - | - |
합 계 | 265,351,551,162 | 653,336,131,678 | 175,446,428,561 | 409,213,172,809 |
수익인식 시기 | ||||
한 시점에 이행 | 262,339,212,609 | 645,816,638,504 | 174,981,664,422 | 408,290,140,171 |
기간에 걸쳐 이행 | 3,012,338,553 | 7,519,493,174 | 464,764,139 | 923,032,638 |
합 계 | 265,351,551,162 | 653,336,131,678 | 175,446,428,561 | 409,213,172,809 |
(3) 당분기와 전분기 중 연결실체 총 수익의 10%를 초과하는 고객은 없습니다.
28. 건설공사계약
당분기 연결실체의 도급공사 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다. 전분기 도급공사는 존재하지 않습니다.
① 당분기
(단위:원) | ||||
---|---|---|---|---|
공사명 | 기초가액 | 신규 및 증감액 | 공사수익 인식액 | 분기말잔액 |
수성알파시티청아람 | 75,673,259 | (65,000,000) | 10,673,259 | - |
청주시 강서동 | 94,452,793 | (11,434) | 94,441,359 | - |
삼도 더 펜트하우스 수성 | - | 10,000,000 | 10,000,000 | - |
신천동 근린생활시설 및 오피스텔 | 118,181,818 | - | 4,781,649 | 113,400,169 |
신진주 역세권 코아루 웰가 오피스텔 | 102,410,159 | 5,884,544 | 108,294,703 | - |
신진주 역세권 프리미어 웰가 | 388,269,607 | - | 388,269,607 | - |
다사읍 서재리 주거복합 | 437,479,188 | - | 437,479,188 | - |
광주시 쌍촌동 복합시설 | 159,411,486 | - | 159,411,486 | - |
광주시 동구 수기동 | 291,727,273 | - | 266,411,266 | 25,316,007 |
당산동 주상복합 | 128,137,640 | - | 128,137,640 | - |
공항마을 리베르하임 | 197,323,265 | 950,660 | 198,273,925 | - |
서산석림 엘크루 에듀포레 | 183,326,447 | - | 158,842,866 | 24,483,581 |
고양 덕은 도시개발구역 A2블럭 | 517,974,600 | - | 239,287,271 | 278,687,329 |
위례택지개발지구A3-10블럭 | 249,698,371 | - | 154,158,708 | 95,539,663 |
인천검단 AA3BL | 468,956,727 | - | 242,715,037 | 226,241,690 |
대구 도남 | 357,740,000 | - | 131,838,586 | 225,901,414 |
칠곡CC클럽하우스 | 13,015,000 | - | 13,015,000 | - |
장기동 인터불고주상복합 | - | 72,727,273 | 49,583,810 | 23,143,463 |
청라언덕역 | - | 192,837,596 | 66,775,196 | 126,062,400 |
송정 삼정그린코아 | - | 480,000,000 | 476,188,723 | 3,811,277 |
구미원평 주공 | - | 423,936,051 | 136,034,695 | 287,901,356 |
광주 평동역 | - | 207,000,000 | 48,988,671 | 158,011,329 |
봉덕2차 화성파크드림 | - | 517,000,291 | 70,335,036 | 446,665,255 |
반월당 서한포레스트 | - | 331,469,215 | 8,796,717 | 322,672,498 |
대연 삼정그린코아 | - | 157,000,000 | 69,958,154 | 87,041,846 |
시민공원 삼정그린코아 | - | 653,000,000 | 27,616,144 | 625,383,856 |
대봉 서한포레스트 | - | 592,483,961 | 106,214,377 | 486,269,584 |
무등산 | - | 156,806,534 | 435,072 | 156,371,462 |
함평 기각리 | - | 167,000,000 | 13,977,013 | 153,022,987 |
인천영종하늘 A47 | - | 330,367,250 | 223,806,889 | 106,560,361 |
남강주택재건축정비사업 | - | 114,500,000 | 80,736,416 | 33,763,584 |
고양삼송 | - | 414,929,690 | 319,877,889 | 95,051,801 |
동탄2 근상22-4BL 센트럴스타 | - | 64,363,636 | 29,789,129 | 34,574,507 |
구산동 2030 청년주택 | - | 160,698,344 | 13,651,845 | 147,046,499 |
시화MTV공동2 | - | 606,686,230 | 64,192,926 | 542,493,304 |
시화MTV 공동3블럭 | - | 623,399,066 | 6,454,438 | 616,944,628 |
부평삼산 신원아침도시 | - | 317,700,000 | 7,251,944 | 310,448,056 |
만촌역 서한포레스트 | - | 522,553,326 | 35,609,063 | 486,944,263 |
대구안심2차 | - | 539,899,961 | 172,105,885 | 367,794,076 |
울산 대현 | - | 238,863,762 | 82,493,991 | 156,369,771 |
대전용산 1BL | - | 921,916,860 | 172,120,203 | 749,796,657 |
대전용산 3BL | - | 588,916,860 | 101,537,967 | 487,378,893 |
순천 삼산 | - | 929,000,000 | 36,081,086 | 892,918,914 |
익산 동산동 | - | 238,932,900 | 7,872,277 | 231,060,623 |
대봉교역 태왕아너스 공동주택 | - | 339,619,339 | - | 339,619,339 |
여수 학동 생활숙박시설 신축공사 | - | 169,000,000 | 2,865,444 | 166,134,556 |
대구 태전동 | - | 473,884,100 | 2,599,475 | 471,284,625 |
광주 농성역 | - | 145,000,000 | 2,209,634 | 142,790,366 |
합계 | 3,783,777,633 | 11,643,316,015 | 5,182,191,659 | 10,244,901,989 |
29. 판매비와관리비
당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
급여 | 2,899,324,825 | 8,209,412,873 | 1,981,119,915 | 5,946,984,979 |
퇴직급여 | 260,952,206 | 743,244,143 | 189,099,258 | 644,758,785 |
복리후생비 | 551,346,140 | 2,048,552,496 | 359,929,357 | 977,429,292 |
지급임차료 | 78,986,046 | 162,316,087 | 10,763,833 | 27,289,834 |
접대비 | 109,541,683 | 278,295,526 | 62,530,888 | 168,949,521 |
감가상각비 | 335,456,074 | 798,308,808 | 233,587,746 | 661,020,431 |
무형자산상각비 | 47,121,090 | 122,498,544 | 16,755,999 | 50,267,997 |
세금과공과 | 353,448,154 | 663,763,362 | 336,527,814 | 736,186,885 |
광고선전비 | 120,015,351 | 189,288,834 | 20,705,419 | 32,905,907 |
대손상각비 | 2,470,302,392 | 2,994,541,728 | 1,506,805,965 | 1,861,181,782 |
차량유지비 | 109,716,782 | 403,395,262 | 109,494,676 | 313,706,518 |
교육훈련비 | (5,155,588) | 15,602,430 | 3,239,295 | 15,463,423 |
여비교통비 | (182,663,822) | 261,201,606 | 213,855,983 | 653,802,226 |
운반비 | 1,801,556,303 | 3,090,619,869 | 749,104,600 | 1,776,928,915 |
보험료 | 215,912,227 | 554,967,662 | 166,426,909 | 516,121,098 |
협회비 | 1,914,000 | 19,560,000 | 4,470,585 | 10,039,585 |
통신비 | 132,156,426 | 203,348,212 | 30,449,525 | 89,915,871 |
소모품비 | 159,062,323 | 478,995,015 | 92,374,111 | 230,919,014 |
지급수수료 | 848,022,513 | 2,407,976,653 | 928,027,336 | 1,775,884,330 |
사무용품비 | 66,353,796 | 181,523,547 | 17,830,190 | 57,911,747 |
도서인쇄비 | 22,600,039 | 43,142,302 | 4,749,130 | 10,813,866 |
수출제비용 | 920,024,864 | 3,548,987,998 | 891,291,234 | 2,095,510,937 |
판매보증비 | 566,003,743 | 1,645,946,142 | 393,906,271 | 846,216,718 |
수선비 | 12,280,839 | 17,802,039 | 5,441,630 | 6,341,630 |
경상연구개발비 | 91,382,533 | 136,520,854 | - | - |
합계 | 11,985,660,939 | 29,219,811,992 | 8,328,487,669 | 19,506,551,291 |
30. 금융손익
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
이자수익 | 41,522,251 | 141,421,319 | 107,119,537 | 191,815,602 |
파생상품거래이익 | 155,450,000 | 174,650,000 | 15,000,000 | 58,750,000 |
파생상품평가이익 | 295,368,188 | - | - | - |
합 계 | 492,340,439 | 316,071,319 | 122,119,537 | 250,565,602 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
이자비용 | 2,482,439,679 | 3,418,400,015 | 3,906,718,497 | 5,361,338,994 |
파생상품거래손실 | - | 251,500,000 | 273,182,412 | 273,182,412 |
파생상품평가손실 | - | 1,449,654,422 | - | - |
거래일평가손실 | - | - | 110,708,683 | 166,063,024 |
합 계 | 2,482,439,679 | 5,119,554,437 | 4,290,609,592 | 5,800,584,430 |
31. 기타손익
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
외환차익 | 1,707,269,871 | 4,223,522,184 | 1,212,349,280 | 2,414,197,830 |
외화환산이익 | 808,107,582 | 2,172,651,017 | 1,212,271,789 | 411,691,808 |
임대수익 | 33,200,000 | 199,800,000 | - | - |
배당금수익 | - | - | 1,350,000 | 1,350,000 |
유형자산처분이익 | - | 25,244,793 | 34,774,872 | 39,942,752 |
수수료수익 | 121,247,388 | 54,593,819 | 49,981,198 | 83,111,215 |
기타의대손충당금환입 | - | - | 564,630,099 | 564,630,099 |
잡이익 | 990,509,442 | 1,224,250,824 | 961,549,163 | 1,608,902,423 |
합 계 | 3,660,334,283 | 7,900,062,637 | 4,036,906,401 | 5,123,826,127 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
외환차손 | 466,304,379 | 854,782,722 | 444,247,615 | 1,176,241,778 |
외화환산손실 | 322,665,539 | 933,020,767 | 1,113,027,470 | 1,088,669,581 |
기타의대손상각비 | - | - | - | 109,863,135 |
유형자산처분손실 | 17,616,365 | 27,924,530 | 812,466 | 812,466 |
기부금 | - | 50,000,000 | - | - |
잡손실 | 128,991,626 | 138,396,823 | 61,651,797 | 286,028,356 |
합 계 | 935,577,909 | 2,004,124,842 | 1,619,739,348 | 2,661,615,316 |
32. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
재고의 변동 | (41,370,919,139) | (85,943,309,047) | 7,933,924,949 | (9,101,501,156) |
재고 매입액 | 228,268,730,502 | 579,465,084,045 | 126,126,893,454 | 324,465,476,608 |
급여 | 14,074,608,371 | 29,025,827,376 | 9,827,514,184 | 21,173,578,863 |
퇴직급여 | 638,979,224 | 1,825,695,894 | 535,927,897 | 1,607,783,697 |
복리후생비 | 1,325,505,970 | 3,942,419,607 | 751,787,881 | 1,901,036,101 |
감가상각비 | 3,785,175,995 | 9,899,023,433 | 4,496,361,731 | 7,835,554,570 |
지급수수료 | 1,948,373,096 | 5,001,611,405 | 1,804,848,965 | 3,946,386,636 |
대손상각비 | 2,470,302,392 | 2,994,541,728 | 1,506,805,965 | 1,861,181,782 |
외주가공비 | 4,289,500,533 | 10,747,563,485 | 3,338,237,659 | 7,246,721,676 |
운반비 | 5,286,089,588 | 11,922,034,259 | 2,866,806,428 | 6,425,209,643 |
수출제비용 | 920,024,864 | 3,548,987,998 | 891,291,234 | 2,095,510,937 |
판매보증비 | 566,003,743 | 1,645,946,142 | 393,906,271 | 846,216,718 |
기타비용 | 24,046,071,925 | 29,862,426,860 | 4,645,988,818 | 17,545,920,011 |
합 계(*) | 246,248,447,065 | 603,937,853,186 | 165,120,295,436 | 387,849,076,086 |
(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.
33. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의평균유효세율은 29.19% (전분기 26.61%) 입니다.
34. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
지배지분순이익 | 13,840,600,503 | 36,069,213,119 | 6,232,463,771 | 13,790,441,978 |
지배기업보통주순이익 | 13,840,600,503 | 36,069,213,119 | 6,232,463,771 | 13,790,441,978 |
가중평균유통보통주식수(*) | 24,278,276 | 22,080,542 | 11,700,000 | 11,700,000 |
기본주당손익 | 570 | 1,634 | 533 | 1,179 |
(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
구분 | 발생일 | 주식수 | 총 기간일수 | 가중평균 주식수 |
---|---|---|---|---|
기초 | 2021-01-01 | 19,424,554 | 273 | 5,302,903,242 |
상환전환우선주 전환 | 2021-03-31 | 3,027,635 | 184 | 557,084,840 |
유상증자 | 2021-08-20 | 4,000,000 | 42 | 168,000,000 |
가중평균유통 보통주식수 | 22,080,542 |
② 전분기
구분 | 발생일 | 주식수 | 총 기간일수 | 가중평균 주식수 |
---|---|---|---|---|
기초 | 2020-01-01 | 11,700,000 | 274 | 3,205,800,000 |
가중평균유통 보통주식수(*) | 11,700,000 |
(*) 전기 중 발생한 무상증자 및 액면분할 효과를 가중평균유통보통주식수 산정 시 반영하였습니다.
(2) 당분기와 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
보통주지배기업지분순이익 | 13,840,600,503 | 36,069,213,119 | 6,232,463,771 | 13,790,441,978 |
가산: 우선주배당금 | - | 77,628,561 | - | - |
가산: 상환전환우선주부채 이자비용 | - | 237,204,501 | 348,396,787 | 1,045,190,362 |
가산: 전환우선주부채 거래손실 | - | - | 43,176,386 | 129,529,159 |
보통주 계속영업의 희석주당이익계산에 사용된 순이익 | 13,840,600,503 | 36,384,046,181 | 6,624,036,944 | 14,965,161,499 |
보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 |
24,278,276 | 22,080,542 | 11,700,000 | 11,700,000 |
무상으로발행된 것으로 간주된 주식수 | ||||
- 상환전환우선주 | - | 987,031 | 4,500,000 | 4,500,000 |
- 전환우선주 | - | - | 4,275,000 | 4,275,000 |
보통주 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 |
24,278,276 | 23,067,573 | 20,475,000 | 20,475,000 |
희석주당이익 | 570 | 1,577 | 324 | 731 |
(*) 전기 중 발생한 무상증자 및 액면분할 효과를 가중평균유통보통주식수 산정 시 반영하였습니다.
35. 연결현금흐름표
당분기 및 전분기 연결현금흐름표상 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
1. 당기순이익 | 35,753,354,159 | 13,412,284,588 |
2. 조정항목 : | ||
이자수익 | (141,421,319) | (191,815,602) |
외화환산이익 | (2,172,651,017) | (411,691,808) |
유형자산처분이익 | (25,244,793) | (39,942,752) |
기타의대손충당금환입 | - | (564,630,099) |
이자비용 | 3,418,400,015 | 5,361,338,994 |
대손상각비(환입) | 2,994,541,728 | 1,861,181,782 |
감가상각비 | 9,899,023,433 | 7,835,554,570 |
무형자산상각비 | 124,536,579 | 50,267,997 |
외화환산손실 | 933,020,767 | 1,088,669,581 |
파생상품평가손실 | 1,449,654,422 | - |
기타의대손상각비 | - | 109,863,135 |
퇴직급여 | 1,825,695,894 | 1,607,783,697 |
유형자산처분손실 | 27,924,530 | 812,466 |
법인세비용 | 14,737,379,010 | 4,864,004,118 |
거래일평가손실 | - | 166,063,024 |
재고자산평가손실(환입) | 16,515,846 | 132,187,395 |
판매보증비 | 1,645,946,142 | 846,216,718 |
기타 | - | 40,832,854 |
소 계 | 34,733,321,237 | 22,756,696,070 |
3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 | ||
매출채권의 감소(증가) | (73,696,585,635) | (47,697,956,930) |
재고자산의 감소(증가) | (84,228,039,402) | (9,233,688,550) |
기타수취채권의 감소(증가) | 42,914,305,815 | (2,092,173,210) |
기타자산의 감소(증가) | 578,163,114 | 2,373,835,319 |
매입채무의 증가(감소) | 65,835,183,350 | 50,400,891,069 |
기타채무의 증가(감소) | 764,286,231 | 1,060,331,173 |
기타부채의 증가(감소) | (569,446,052) | 33,128,826 |
퇴직금의 지급 | (1,017,379,481) | (350,143,186) |
사외적립자산의 감소(증가) | (184,968,298) | (34,167,050) |
소 계 | (49,604,480,358) | (5,539,942,539) |
합 계(1+2+3) | 20,882,195,038 | 30,629,038,119 |
(2) 투자활동 또는 재무활동으로 인한 현금흐름 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
건설중인자산의 본계정 대체 | 69,658,341,710 | 19,761,694,652 |
상환전환우선주부채의 자본 대체 | 12,938,970,115 | - |
파생금융부채의 자본 대체 | 1,968,458,815 | - |
유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 10,647,393,132 | - |
장기선급비용의 장기미수수익 대체 | - | 1,563,399,009 |
장기차입금의 유동성대체 | 4,342,700,000 | 2,605,000,000 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 | |
환율변동 | 기타 | ||||
단기차입금 | 64,885,104,346 | 12,077,745,062 | 372,196,260 | - | 77,335,045,668 |
장기차입금 | 49,329,300,096 | 11,326,924,461 | - | - | 60,656,224,557 |
사채 | 4,000,000,000 | (1,500,000,000) | - | - | 2,500,000,000 |
리스부채 | 963,181,418 | (629,554,871) | (55,771,033) | 1,006,584,868 | 1,284,440,382 |
상환전환우선주부채 | 18,335,413,407 | - | - | (11,894,737,985) | 6,440,675,422 |
파생금융부채 | 6,337,143,586 | - | - | (518,804,393) | 5,818,339,193 |
② 전분기
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 | |
환율변동 | 기타 | ||||
단기차입금 | 70,872,039,820 | (6,853,682,268) | (34,654,147) | - | 63,983,703,405 |
장기차입금 | 29,014,578,076 | 17,008,009,783 | - | - | 46,022,587,859 |
사채 | 6,500,000,000 | 500,000,000 | - | - | 7,000,000,000 |
리스부채 | 980,438,736 | (525,228,020) | 11,927,594 | 394,615,424 | 861,753,734 |
상환전환우선주부채 | 24,918,382,516 | - | - | 1,463,375,149 | 26,381,757,665 |
파생금융부채 | 4,861,750,914 | - | - | - | 4,861,750,914 |
전환우선주부채 | 21,435,150,271 | - | - | (21,435,150,271) | - |
36. 특수관계자와의 주요거래
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
특수관계자 구분 | 회사명 |
---|---|
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION |
기타 | 한국 가네마쯔(주)(*1) |
KANEMATSU USA INC. (*1) |
(*1) KANEMATSU CORPORATION가 지분을 100% 보유하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 |
거래내용 |
당분기 | 전분기 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 매출 | 318,163,770 | 231,707,829 |
매입 | 301,383,331 | 249,575,776 | ||
기타 | 한국 가네마쯔(주) | 매입 | 73,410,782,970 | 27,065,607,736 |
기타수익 | 3,729,920 | - | ||
KANEMATSU USA INC. | 매입 | 17,822,690,469 | 2,553,312,852 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 채 권 | 채 무 |
매출채권 |
매입채무 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 152,566,089 | 266,314,900 |
기타 | 한국 가네마쯔(주) | - | 41,871,551,206 |
KANEMATSU USA INC. | - | 11,440,035,307 |
② 전기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 채 권 | 채 무 |
매출채권 |
매입채무 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 4,322,466 | 47,119,376 |
기타 | 한국 가네마쯔(주) | - | 34,958,476,403 |
KANEMATSU USA INC. | - | 2,096,319,450 |
(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 분기말 |
기타 | 임직원 | 대여금 | 7,420,000 | - | (2,040,000) | 5,380,000 |
② 전기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기말 |
기타 | 임직원 | 대여금 | 247,146,720 | - | (239,726,720) | 7,420,000 |
(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(외화단위:USD, 원화단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
제공받은 내용 | 관련 내역 | |||
제공자 | 보증설정액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
대표이사 | 91,870,080,000 | 시설자금대출 등 | 54,855,000,000 | 한국산업은행 |
수입신용장 | USD 9,425,763 | |||
7,800,000,000 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 | |
USD2,400,000 | USD2,000,000 | |||
8,000,000,000 | 무역금융 | 3,000,000,000 | (주)우리은행 | |
일반운영자금 | 5,000,000,000 | |||
지급보증 | USD2,500,000 | |||
9,100,000,000 | 팩토링 | - | (주)아이비케이캐피탈 | |
4,092,000,000 | 구매자금대출 등 | 4,652,314,493 | 농협은행(주) | |
외화지급보증 | USD1,000,000 | |||
2,250,000,000 | 지급보증 | 2,250,000,000 | 한국무역보험공사 | |
- | 무역금융 | - | 대구은행 | |
15,734,987,000 | 이행지급 등 | 258,003,600 | 서울보증보험(주) | |
300,000,000 | 무역금융 | - | (주)하나은행 | |
USD 1,000,000 | - | |||
2,200,000,000 | 구매자금대출 등 | - | 신한은행 | |
2,500,000,000 | 사채 | 2,500,000,000 | 신보2020제8차유동화 | |
경영진 | 800,000,000 | 차입금 | 800,000,000 | 국민은행 |
(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.
(7) 주요 경영진에 대한 보상
당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
단기종업원급여 | 324,525,120 | 299,885,110 |
퇴직급여 | 17,464,842 | 11,412,886 |
37. 금융위험관리
연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.
연결실체의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.
연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결실체는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험에 대해서 연결실체 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.
② 이자율위험
연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 차입금으로, 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.
(4) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
38. 금융위험
중간재무제표는 연차재무제표에서 요구하는 모든 금융위험 관련 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하기 바랍니다.
(1) 공정가치
① 장부금액과 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
<금융자산> | ||||
상각후원가 측정 금융자산: | ||||
현금및현금성자산 | 17,468,975,722 | 17,468,975,722 | 16,361,910,632 | 16,361,910,632 |
매출채권및기타채권 | 174,577,717,255 | 174,577,717,255 | 101,851,220,572 | 101,851,220,572 |
매출채권및기타채권(비유동) | 96,103,014 | 96,103,014 | 95,756,316 | 95,756,316 |
기타금융자산(유동) | 8,605,740,000 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 | 6,141,080,000 |
기타금융자산(비유동) | 6,400,170,554 | 6,400,170,554 | 2,421,973,149 | 2,421,973,149 |
소 계 | 207,148,706,545 | 207,148,706,545 | 126,871,940,669 | 126,871,940,669 |
공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
당기손익-공정가치금융자산 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
소 계 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 |
합 계 | 208,338,471,145 | 208,338,471,145 | 128,061,705,269 | 128,061,705,269 |
<금융부채> | ||||
상각후원가 측정 금융부채: | ||||
매입채무및기타채무 | 190,802,861,296 | 190,802,861,296 | 120,945,807,763 | 120,945,807,763 |
단기차입금 | 77,335,045,668 | 77,335,045,668 | 64,885,104,346 | 64,885,104,346 |
사채 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
장기차입금 | 60,656,224,557 | 60,656,224,557 | 49,329,300,096 | 49,329,300,096 |
상환전환우선주부채 | 6,440,675,422 | 6,440,675,422 | 18,335,413,407 | 18,335,413,407 |
기타금융부채 | 418,000,000 | 418,000,000 | 68,000,000 | 68,000,000 |
소 계 | 338,152,806,943 | 338,152,806,943 | 257,563,625,612 | 257,563,625,612 |
공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
파생금융부채 | 5,818,339,193 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
소 계 | 5,818,339,193 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
합 계 | 343,971,146,136 | 343,971,146,136 | 263,900,769,198 | 263,900,769,198 |
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다.
당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
② 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
수 준 | 투 입 변 수 |
---|---|
1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 수준 1 | 수준 2(*) | 수준 3(*) | 합 계 |
파생상품부채: | ||||
선물환 | - | 1,449,654,422 | - | 1,449,654,422 |
상환전환우선주부채 상환권 | - | - | 4,368,684,771 | 4,368,684,771 |
(*) 당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준2와 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
선물환 | 1,449,654,422 | 옵션모델평가법 | 환율 | 약정환율 | 환율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
내재변동성 | - | 내재변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) | |||
상환전환우선주부채 상환권 |
4,368,684,771 | 이항모형평가법 | 할인율 | 12.3% 및 12.6% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
주가변동성 | 48.44% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
② 전기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합 계 |
파생상품부채: | ||||
상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 | - | - | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
(*) 전기말 현재 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 |
관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 |
6,337,143,586 | 이항모형평가법 | 할인율 | 12.3% 및 12.6% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
주가변동성 | 48.44% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
4. 재무제표
재무상태표 |
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
제 22 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 23 기 3분기말 |
제 22 기말 |
|
---|---|---|
자산 |
||
Ⅰ. 유동자산 |
254,312,322,574 |
154,984,871,308 |
현금및현금성자산 |
7,612,429,505 |
7,717,484,587 |
매출채권및기타채권 |
125,046,725,227 |
85,492,286,408 |
재고자산 |
107,764,880,790 |
54,963,744,228 |
기타금융자산(유동) |
8,605,740,000 |
6,141,080,000 |
기타유동자산 |
5,282,547,052 |
670,276,085 |
Ⅱ. 비유동자산 |
204,860,815,019 |
158,057,815,932 |
장기매출채권및기타채권 |
1,404,460,759 |
7,929,402,011 |
종속기업투자주식 |
58,193,197,011 |
31,587,238,397 |
유형자산 |
122,913,632,317 |
114,802,553,468 |
무형자산 |
1,406,347,394 |
618,968,667 |
투자부동산 |
14,539,280,285 |
|
기타금융자산(비유동) |
3,818,713,750 |
1,693,371,130 |
기타비유동자산 |
2,585,183,503 |
1,426,282,259 |
자산총계 |
459,173,137,593 |
313,042,687,240 |
부채 |
||
I. 유동부채 |
179,546,276,960 |
157,985,999,173 |
매입채무및기타채무 |
106,291,290,677 |
87,982,739,251 |
단기차입금 |
58,267,149,246 |
46,976,000,000 |
유동성장기차입금 |
2,842,700,000 |
2,540,000,000 |
유동성사채 |
1,500,000,000 |
|
상환전환우선주부채 |
12,634,861,780 |
|
리스부채(유동) |
574,593,412 |
315,433,739 |
파생금융부채(유동) |
1,449,654,422 |
1,968,458,815 |
기타금융부채(유동) |
1,619,553,764 |
1,039,343,697 |
기타유동부채 |
1,588,370,430 |
1,133,112,393 |
당기법인세부채 |
6,912,965,009 |
1,896,049,498 |
Ⅱ. 비유동부채 |
47,300,275,194 |
34,759,931,707 |
장기차입금 |
30,012,300,000 |
20,890,000,000 |
사채 |
2,500,000,000 |
2,500,000,000 |
리스부채(비유동) |
140,792,146 |
174,819,899 |
기타금융부채(비유동) |
3,590,127,391 |
3,295,043,868 |
확정급여부채 |
2,087,338,993 |
2,069,768,346 |
장기종업원급여부채 |
197,985,047 |
164,179,457 |
이연법인세부채 |
8,771,731,617 |
5,666,120,137 |
부채총계 |
226,846,552,154 |
192,745,930,880 |
자본 |
||
자본금 |
13,226,094,500 |
9,712,277,000 |
자본잉여금 |
107,905,685,161 |
37,924,073,731 |
기타포괄손익누계액 |
12,363,808,508 |
10,153,124,749 |
이익잉여금 |
98,830,997,270 |
62,507,280,880 |
자본총계 |
232,326,585,439 |
120,296,756,360 |
자본과부채총계 |
459,173,137,593 |
313,042,687,240 |
포괄손익계산서 |
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|||
---|---|---|---|---|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
매출액 |
157,097,885,528 |
410,546,081,563 |
104,092,100,904 |
237,801,016,565 |
매출원가 |
137,384,116,147 |
359,703,320,383 |
92,655,617,710 |
212,859,325,486 |
매출총이익 |
19,713,769,381 |
50,842,761,180 |
11,436,483,194 |
24,941,691,079 |
판매비와관리비 |
9,895,528,614 |
22,788,617,653 |
5,818,047,719 |
16,746,184,461 |
영업이익 |
9,818,240,767 |
28,054,143,527 |
5,618,435,475 |
8,195,506,618 |
금융수익 |
(240,171,355) |
912,870,906 |
505,532,678 |
1,367,635,791 |
금융비용 |
1,714,079,266 |
3,095,513,875 |
1,391,865,416 |
4,685,525,608 |
기타수익 |
3,891,543,105 |
6,607,158,907 |
(141,996,376) |
3,179,221,976 |
기타비용 |
725,473,494 |
1,533,709,301 |
197,671,632 |
1,804,113,457 |
종속기업관련투자손익 |
6,150,056,626 |
15,811,998,667 |
7,395,782,821 |
7,214,400,998 |
법인세비용차감전이익 |
17,180,116,383 |
46,756,948,831 |
11,788,217,550 |
13,467,126,318 |
법인세비용 |
3,665,772,588 |
10,314,487,191 |
1,857,257,826 |
3,314,076,234 |
당기순이익 |
13,514,343,795 |
36,442,461,640 |
9,930,959,724 |
10,153,050,084 |
기타포괄손익 |
1,446,647,265 |
2,210,683,759 |
(382,824,925) |
(225,290,210) |
후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 |
1,446,647,265 |
2,210,683,759 |
(382,824,925) |
(225,290,210) |
지분법자본변동 |
1,446,647,265 |
2,210,683,759 |
(382,824,925) |
(225,290,210) |
총포괄손익 |
14,960,991,060 |
38,653,145,399 |
9,548,134,799 |
9,927,759,874 |
주당손익 |
||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
557 |
1,650 |
849 |
868 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
557 |
1,599 |
504 |
553 |
자본변동표 |
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 |
|||||
---|---|---|---|---|---|
자본금 |
자본잉여금 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
2020.01.01 (기초자본) |
1,950,000,000 |
6,412,216,000 |
8,981,531,843 |
48,307,622,730 |
65,651,370,573 |
당기순이익 |
10,153,050,084 |
10,153,050,084 |
|||
지분법자본변동 |
(225,290,210) |
(225,290,210) |
|||
유상증자 |
|||||
연차배당 |
|||||
상환전환우선주의 전환 |
|||||
2020.09.30 (기말자본) |
1,950,000,000 |
6,412,216,000 |
8,756,241,633 |
58,460,672,814 |
75,579,130,447 |
2021.01.01 (기초자본) |
9,712,277,000 |
37,924,073,731 |
10,153,124,749 |
62,507,280,880 |
120,296,756,360 |
당기순이익 |
36,442,461,640 |
36,442,461,640 |
|||
지분법자본변동 |
2,210,683,759 |
2,210,683,759 |
|||
유상증자 |
2,000,000,000 |
56,588,000,000 |
58,588,000,000 |
||
연차배당 |
(118,745,250) |
(118,745,250) |
|||
상환전환우선주의 전환 |
1,513,817,500 |
13,393,611,430 |
14,907,428,930 |
||
2021.09.30 (기말자본) |
13,226,094,500 |
107,905,685,161 |
12,363,808,508 |
98,830,997,270 |
232,326,585,439 |
현금흐름표 |
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|
---|---|---|
영업활동현금흐름 |
(42,522,775,009) |
4,170,474,461 |
영업에서 창출된 현금 |
(38,307,893,174) |
8,858,049,313 |
이자수취 |
115,939,853 |
155,885,278 |
이자지급 |
(1,515,335,300) |
(2,083,141,527) |
법인세납부 |
(2,815,486,388) |
(2,760,318,603) |
투자활동현금흐름 |
(34,470,338,999) |
(1,082,723,899) |
단기금융상품의 감소 |
3,320,000,000 |
|
단기대여금의 감소 |
5,411,000 |
2,456,120,000 |
장기금융상품의 감소 |
813,767,560 |
|
유형자산의 처분 |
40,340,801 |
8,000,000 |
정부보조금의 수취 |
19,698,800,000 |
|
단기금융상품의 증가 |
(2,465,000,000) |
|
종속기업투자주식의 취득 |
(1,500,000,000) |
|
보증금의 증가 |
(2,135,890,514) |
(89,520,651) |
유형자산의 취득 |
(48,111,649,286) |
(7,591,090,808) |
단기대여금의 증가 |
(2,351,000) |
|
재무활동현금흐름 |
76,871,512,282 |
5,811,930,000 |
사채의 발행 |
2,500,000,000 |
|
단기차입금의 증가 |
71,440,207,954 |
61,437,228,163 |
장기차입금의 증가 |
11,630,000,000 |
12,100,000,000 |
유상증자 |
58,588,000,000 |
|
단기차입금의 상환 |
(60,521,254,968) |
(66,437,228,163) |
유동성사채의 상환 |
(1,500,000,000) |
(2,000,000,000) |
유동성장기부채의 상환 |
(2,205,000,000) |
(1,535,000,000) |
배당금지급 |
(118,745,250) |
|
리스부채의 상환 |
(441,695,454) |
(253,070,000) |
현금및현금성자산의 환율변동효과 |
16,546,644 |
(14,196,964) |
현금및현금성자산의 증가 |
(105,055,082) |
8,885,483,598 |
기초현금및현금성자산 |
7,717,484,587 |
2,491,832,362 |
기말현금및현금성자산 |
7,612,429,505 |
11,377,315,960 |
5. 재무제표 주석
제 23(당)기 3분기말 2021년 09월 30일 현재 |
제 22(전)기 3분기말 2020년 09월 30일 현재 |
아주스틸 주식회사 |
1. 회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
아주스틸 주식회사(이하 "당사")는 1995년 10월 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조를 주 목적사업으로 하여 설립되었습니다. 당사의 본사는 경북 구미시에 위치하고 있으며, 경북 구미시 및 김천시에 공장을 두고 주로 LG전자(주), 엘지디스플레이(주) 및 삼성전자(주)의 협력업체 등에 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품을 제조하여 납품하고 있습니다.
당분기말 현재 당사의 자본금은 천원이며, 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.
주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
---|---|---|
이학연 | 8,069,770 | 30.51% |
Kanematsu Corporation | 5,431,250 | 20.53% |
윤미숙 | 3,162,580 | 11.96% |
기타 | 9,788,589 | 37.00% |
합 계 | 26,452,189 | 100.00% |
2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품 제조업을 영위하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
종속기업 | 소재지 | 사용재무제표일 | 지분율 | 주요 영업활동 | |
---|---|---|---|---|---|
당분기말 | 전기말 | ||||
아주엠씨엠(주) | 한국 | 12월 31일 | 68.43% | 68.43% | 칼라강판 제조 |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | 홍콩 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 도소매 |
AJU STEEL USA INC. | 미국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
아주이지엘(주) | 한국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 전기아연도금 제조 |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD (*1) | 중국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
AJU METAL S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 도소매 |
(*1) HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. 가 지분을 100% 보유하고 있습니다.
(*2) AJU STEEL USA, INC.가 지분을 100% 보유하고 있습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 (내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익 |
아주엠씨엠(주) | 50,788,404,964 | 44,193,411,148 | 42,984,048,053 | (1,000,658,637) | (1,000,658,637) |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. (*1) | 25,511,873,529 | 23,534,370,324 | 26,416,258,568 | 1,080,831,843 | 1,195,189,861 |
AJU STEEL USA, INC. (*2) | 149,673,448,160 | 101,904,242,578 | 215,264,471,659 | 16,726,565,703 | 19,446,417,631 |
아주이지엘(주) | 10,628,636,221 | 9,869,271,204 | 5,263,587,035 | (1,870,273,029) | (1,870,273,029) |
(*1) HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
(*2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 및 AJU METAL S.A. de C.V 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
② 전기말
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
아주엠씨엠(주) | 43,803,913,948 | 36,208,261,495 | 39,762,196,140 | (3,449,480,633) | (2,844,885,276) |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. (*1) | 19,047,721,537 | 18,265,408,192 | 26,619,979,737 | 350,132,635 | 386,195,674 |
AJU STEEL USA, INC. (*2) | 73,235,731,264 | 51,372,693,312 | 171,715,199,960 | 5,920,022,918 | 4,328,898,667 |
아주이지엘(주) | 8,236,939,311 | 7,107,301,265 | 6,299,230,202 | (44,964,579) | 186,100,121 |
(*1) HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
(*2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 및 AJU METAL S.A. de C.V 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 연결재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2. 회계정책과 공시의 변경
(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간에 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
-. 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 및 제 1116호 ;리스; 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결실체가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
-. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
-. 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) COVID-19 영향
2020년부터 계속되고 있는 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을미치고 있습니다. 이로 인해 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 연결회사의 매출 및 사업수행방식의 변동이 예상됩니다. 다양한 요인에 의한 장기적인 영향이 예상되어 COVID-19로 인한 직접적인 효과는 당분간 연결실체의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.
연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 연결회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.
3. 유의적인 회계정책
요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
보유현금 | 10,106,484 | 7,300,060 |
예적금 | 17,458,869,238 | 16,354,610,572 |
합 계 | 17,468,975,722 | 16,361,910,632 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내역 |
단기금융상품 | 8,967,405,372 | 6,002,000,000 | 차입금 및 지급보증 담보 등 |
장기금융상품 | - | 2,000,000 | |
합 계 | 8,967,405,372 | 6,004,000,000 |
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
유동: | |||
매출채권 | 172,739,314,361 | (8,837,670,467) | 163,901,643,894 |
미수금 | 11,239,681,933 | (593,012,670) | 10,646,669,263 |
미수수익 | 29,404,098 | - | 29,404,098 |
합 계 | 184,008,400,392 | (9,430,683,137) | 174,577,717,255 |
비유동: | |||
장기매출채권 | 2,267,225,334 | (2,171,122,320) | 96,103,014 |
장기미수금 | 405,000,000 | (405,000,000) | - |
합 계 | 2,672,225,334 | (2,576,122,320) | 96,103,014 |
② 전기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
유동: | |||
매출채권 | 102,029,549,145 | (6,410,526,966) | 95,619,022,179 |
미수금 | 6,548,755,370 | (345,961,075) | 6,202,794,295 |
미수수익 | 29,404,098 | - | 29,404,098 |
합 계 | 108,607,708,613 | (6,756,488,041) | 101,851,220,572 |
비유동: | |||
장기매출채권 | 1,723,753,909 | (1,627,997,593) | 95,756,316 |
장기미수금 | 405,000,000 | (405,000,000) | - |
합 계 | 2,128,753,909 | (2,032,997,593) | 95,756,316 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
연체되지 않은 채권 | 161,391,399,829 | 93,596,059,274 |
- 90일 이내 | 17,962,237,875 | 5,745,558,845 |
- 90일 ~ 180일 | 1,545,520,960 | 3,635,632,644 |
- 180일 ~ 1년 | 2,166,212,613 | 4,135,846,334 |
- 1년 초과 | 3,615,254,449 | 3,623,365,425 |
차감: 대손충당금 | (12,006,805,457) | (8,789,485,634) |
합 계 | 174,673,820,269 | 101,946,976,888 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초금액 | 8,789,485,634 | 5,951,156,905 |
대손상각비 | 2,994,541,728 | 1,296,551,683 |
기타 | 222,778,095 | 191,680,881 |
분기말금액 | 12,006,805,457 | 7,439,389,469 |
6. 재고자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
상품 | 4,827,908,900 | (217,064,668) | 4,610,844,232 |
제품 | 63,327,422,237 | (1,664,010,044) | 61,663,412,193 |
재공품 | 1,094,583,892 | (16,414,062) | 1,078,169,830 |
원재료 | 103,437,941,124 | (20,930,213) | 103,417,010,911 |
부재료 | 2,819,816,821 | - | 2,819,816,821 |
미착품 | 1,526,100,805 | - | 1,526,100,805 |
합 계 | 177,033,773,779 | (1,918,418,987) | 175,115,354,792 |
② 전기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
상품 | 1,494,146,808 | (32,518,036) | 1,461,628,772 |
제품 | 44,295,850,443 | (1,860,117,140) | 42,435,733,303 |
재공품 | 887,690,538 | - | 887,690,538 |
원재료 | 42,756,151,585 | (9,267,965) | 42,746,883,620 |
부재료 | 1,480,226,824 | - | 1,480,226,824 |
미착품 | 159,882,688 | - | 159,882,688 |
합 계 | 91,073,948,886 | (1,901,903,141) | 89,172,045,745 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산의 평가와 관련하여 매출원가에 가산된 금액은 각각 16,515,846원 및 132,187,395원입니다.
7. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동: | ||
단기금융상품 | 8,602,000,000 | 6,137,000,000 |
단기대여금 | 3,740,000 | 4,080,000 |
합 계 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 |
비유동: | ||
장기금융상품 | - | 2,000,000 |
당기손익-공정가치금융자산 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 |
장기대여금 | 620,000 | 139,471,196 |
대손충당금 | - | (136,131,196) |
보증금 | 6,448,972,122 | 2,432,389,881 |
현재가치할인차금 | (49,421,568) | (15,756,732) |
합 계 | 7,589,935,154 | 3,611,737,749 |
(2) 당기손익-공정가치금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
시장성 없는 지분증권: | |||||
(주)페럼인프라(*) | 0.75% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
출자금 | - | 139,265,100 | 139,265,100 | 139,265,100 | 139,265,100 |
합 계 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
(*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보의 입수가 어려우며, 공정가치 측정치의 범위가 유의적이지 않고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없음에 따라 원가로 측정하였습니다.
(3) 기타포괄손익-공정가치금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
시장성 없는 지분증권: | |||||
MT THREE CO.,LTD | 9.00% | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
8. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동: | ||
선급금 | 4,087,540,157 | 623,845,755 |
선급비용 | 1,048,888,400 | 405,088,475 |
부가세대급금 | 2,386,456,611 | 1,594,195,834 |
합 계 | 7,522,885,168 | 2,623,130,064 |
비유동: | ||
장기선급비용 | 527,626,798 | - |
합 계 | 527,626,798 | - |
9. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 취득가액 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
토지 | 48,081,729,331 | - | (2,718,633,228) | 45,363,096,103 |
건물 | 84,707,408,561 | (10,572,787,470) | (10,207,784,193) | 63,926,836,898 |
구축물 | 1,236,052,602 | (207,347,034) | - | 1,028,705,568 |
기계장치 | 156,286,757,755 | (72,423,795,825) | (6,813,568,416) | 77,049,393,514 |
차량운반구 | 3,504,496,992 | (2,061,038,569) | (19,583,918) | 1,423,874,505 |
공구와기구 | 3,179,365,163 | (2,120,154,039) | - | 1,059,211,124 |
집기비품 | 2,548,690,647 | (1,965,187,381) | (41,890,028) | 541,613,238 |
사용권자산 |
2,495,504,137 | (1,237,156,528) | - | 1,258,347,609 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 10,950,139,351 | - | 10,950,139,351 | |
합 계 | 312,994,531,683 | (90,587,466,846) | (19,801,459,783) | 202,605,605,054 |
② 전기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 취득가액 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
토지 | 45,091,857,049 | - | - | 45,091,857,049 |
건물 | 50,492,030,821 | (9,232,937,971) | (310,422,501) | 40,948,670,349 |
구축물 | 196,481,035 | (162,413,139) | - | 34,067,896 |
기계장치 | 125,009,633,362 | (65,077,035,265) | (693,280,092) | 59,239,318,005 |
차량운반구 | 2,721,327,592 | (1,934,808,139) | - | 786,519,453 |
공구와기구 | 2,484,093,548 | (1,947,266,482) | - | 536,827,066 |
집기비품 | 2,499,368,219 | (1,957,178,298) | (51,127,697) | 491,062,224 |
사용권자산 |
1,977,150,142 | (1,061,885,322) | - | 915,264,820 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 30,922,239,152 | - | - | 30,922,239,152 |
합 계 | 261,398,568,064 | (81,373,524,616) | (1,054,830,290) | 178,970,213,158 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 분기말금액 |
토지 | 45,091,857,049 | 54,441,551 | - | - | 216,797,503 | 45,363,096,103 |
건물 | 40,948,670,349 | 96,267,036 | - | (1,147,415,529) | 24,029,315,042 | 63,926,836,898 |
구축물 | 34,067,896 | 59,316,706 | (3,061,035) | (47,062,210) | 985,444,211 | 1,028,705,568 |
기계장치 | 59,239,318,005 | 122,125,053 | (60,340,003) | (7,379,203,307) | 25,127,493,766 | 77,049,393,514 |
차량운반구 | 786,519,453 | 449,122,976 | (6,000) | (306,407,028) | 494,645,104 | 1,423,874,505 |
공구와기구 | 536,827,066 | 250,333,840 | - | (170,367,624) | 442,417,842 | 1,059,211,124 |
집기비품 | 491,062,224 | 106,833,440 | - | (128,713,146) | 72,430,720 | 541,613,238 |
사용권자산 | 915,264,820 | 909,898,746 | (754,453) | (719,854,589) | 153,793,085 | 1,258,347,609 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 30,922,239,152 | 55,445,024,793 | - | - | (75,417,124,594) | 10,950,139,351 |
합 계 | 178,970,213,158 | 57,493,364,141 | (64,161,491) | (9,899,023,433) | (23,894,787,321) | 202,605,605,054 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산과 투자부동산으로 대체된 금액은 각각 1,749,027,271원과 1,295,289,670원이며, 환율변동효과는 기타증감에서 조정되었습니다.
② 전분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말금액 |
토지 | 28,105,059,272 | 1,545,661,284 | - | - | 5,228,967,823 | 34,879,688,379 |
건물 | 35,001,764,416 | 2,312,607,870 | - | (1,036,470,104) | 1,390,491,757 | 37,668,393,939 |
구축물 | 40,173,199 | - | - | (7,030,814) | - | 33,142,385 |
기계장치 | 58,107,796,455 | 1,524,888,949 | (24,390,684) | (5,778,482,139) | 6,151,467,023 | 59,981,279,604 |
차량운반구 | 826,991,783 | 385,660,178 | (29,429,030) | (195,675,016) | (153,419,356) | 834,128,559 |
공구와기구 | 595,744,072 | 106,024,749 | - | (128,823,124) | 514,694 | 573,460,391 |
집기비품 | 472,584,170 | 141,750,351 | - | (111,385,826) | (2,667,547) | 500,281,148 |
사용권자산 | 956,080,224 | 552,336,596 | - | (577,687,547) | (109,112,941) | 821,616,332 |
조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
건설중인자산 | 9,616,097,240 | 14,020,624,763 | - | - | (16,377,953,121) | 7,258,768,882 |
합 계 | 133,726,677,975 | 20,589,554,740 | (53,819,714) | (7,835,554,570) | (3,871,711,668) | 142,555,146,763 |
(3) 토지는 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2020년 9월 30일을 기준으로 재평가하였습니다. 연결실체의 평가는 독립적인 전문평가기관인 미래새한감정평가법인의 감정평가 결과를 근거로 하였습니다. 2020년 12월30일 취득분 토지는 2020년 12월 31일을기준으로 재평가하였습니다. 독립적인 전문평가기관인 대화감정평가법인과 가온감정평가법인의 감정평가 결과를 근거로 하였습니다.
(4) 당분기 중 차입원가 관련 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |
---|---|
구 분 | 당분기 |
자본화된 특정차입원가 | 217,393,153 |
자본화된 일반차입원가 | 396,359,662 |
자본화이자율 | 3.03% |
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구분 | 소프트웨어 | 특허권 | 영업권 | 회원권 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
취득가액(*) | 1,676,937,971 | 472,000,000 | 5,920,917,957 | 420,650,000 | 36,400,000 | 688,085,500 | 9,214,991,428 |
상각누계액 | (715,278,488) | (324,303,336) | - | - | (5,850,000) | - | (1,045,431,824) |
손상누계액 | - | - | (750,390,550) | - | - | - | (750,390,550) |
정부보조금 | (437,250,000) | - | - | - | - | (350,000,000) | (787,250,000) |
장부금액 | 524,409,483 | 147,696,664 | 5,170,527,407 | 420,650,000 | 30,550,000 | 338,085,500 | 6,631,919,054 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 1,749,027,271원을 포함하고 있습니다.
② 전기말
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구분 | 소프트웨어 | 특허권 | 영업권 | 회원권 | 기타의무형자산 | 합계 |
취득가액 | 615,996,200 | 472,000,000 | 5,920,917,957 | 420,650,000 | 39,000,000 | 7,468,564,157 |
상각누계액 | (586,863,912) | (273,681,333) | - | - | (2,600,000) | (863,145,245) |
손상누계액 | - | - | (750,390,550) | - | - | (750,390,550) |
장부금액 | 29,132,288 | 198,318,667 | 5,170,527,407 | 420,650,000 | 36,400,000 | 5,855,028,362 |
(2) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각 | 대체(*) | 분기말금액 |
소프트웨어 | 29,132,288 | - | (128,414,576) | 1,060,941,771 | 961,659,483 |
소프트웨어 정부보조금 | - | (495,000,000) | 57,750,000 | - | (437,250,000) |
특허권 | 198,318,667 | - | (50,622,003) | - | 147,696,664 |
영업권 | 5,170,527,407 | - | - | - | 5,170,527,407 |
회원권 | 420,650,000 | - | - | - | 420,650,000 |
기타의무형자산 | 36,400,000 | (2,600,000) | (3,250,000) | - | 30,550,000 |
건설중인자산 | - | - | - | 688,085,500 | 688,085,500 |
건설중인자산 정부보조금 | - | (350,000,000) | - | - | (350,000,000) |
합계 | 5,855,028,362 | (847,600,000) | (124,536,579) | 1,749,027,271 | 6,631,919,054 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 1,749,027,271원을 포함하고 있습니다.
② 전분기
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 기초장부금액 | 상각 | 분기말금액 |
소프트웨어 | 86,735,093 | (41,191,558) | 45,543,535 |
특허권 | 265,342,667 | (50,267,997) | 215,074,670 |
영업권 | 4,103,215,326 | - | 4,103,215,326 |
회원권 | 312,071,400 | - | 312,071,400 |
합계 | 4,767,364,486 | (91,459,555) | 4,675,904,931 |
12. 투자부동산
(1) 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | ||
취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
토지 | 4,551,597,727 | - | 4,551,597,727 |
건물 | 2,165,347,327 | (40,600,261) | 2,124,747,066 |
합 계 | 6,716,945,054 | (40,600,261) | 6,676,344,793 |
(2) 당분기말 현재 투자부동산의 변동내역 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 기 초 | 상각(*1) | 대체 | 당분기말 |
토지 | - | - | 4,551,597,727 | 4,551,597,727 |
건물 | - | (9,022,280) | 2,133,769,346 | 2,124,747,066 |
합 계 | - | (9,022,280) | 6,685,367,073 | 6,676,344,793 |
(*1) 투자부동산의 내용연수와 감가상각방법은 유형자산과 동일합니다.
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |
---|---|
구 분 | 당분기 |
임대수익 | 119,454,548 |
운영비용 | - |
13. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
매입채무 | 170,031,565,345 | 101,012,711,164 |
미지급금 | 16,232,081,662 | 15,698,095,168 |
미지급비용 | 4,539,214,289 | 4,235,001,431 |
합 계 | 190,802,861,296 | 120,945,807,763 |
14. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
중소기업은행 | 구매자금대출 등 | 2.30%~3.00% | 2,770,344,289 | 2,250,000,000 |
(주)신한은행 | 구매자금대출 | 1.10%~ 6.54% | 2,400,000,000 | 2,800,000,000 |
한국산업은행 | 운영자금대출 | 1.60%~2.71% | 31,318,839,215 | 31,000,000,000 |
유산스차입금 | - | 4,765,132,781 | - | |
한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 2.37%~2.68% | 8,869,800,000 | 8,676,000,000 |
농협은행(주) | 구매자금대출 등 | 2.20% | 6,959,770,771 | 4,800,000,000 |
유산스차입금 | - | 5,883,377,014 | - | |
(주)우리은행 | 무역금융 | 2.70% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
(주)하나은행 | 운영자금대출 | - | - | 2,500,000,000 |
유산스차입금 | - | 1,189,068,680 | - | |
(주)국민은행 | 일반자금대출 | 2.43~2.46% | 1,522,958,475 | 2,007,851,546 |
Industrial Bank (CHINA) Shenzhen Branch | 일반자금대출 | 4.12%~5.25% | 5,693,504,443 | 4,949,457,792 |
Woori Bank China Limited Shenzhen Branch | 일반자금대출 | 2.19% | 2,962,250,000 | 2,718,446,336 |
Standard Charted Bank (CHINA) Shenzhen branch | 일반자금대출 | - | - | 183,348,672 |
합 계 | 77,335,045,668 | 64,885,104,346 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
한국산업은행 | 원화시설대출 | 1.42%~3.43% | 27,855,000,000 | 22,230,000,000 |
2.70% | 7,500,000,000 | 5,400,000,000 | ||
2.63% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
(주)국민은행 | 운전자금대출 | 2.33% | 700,000,000 | - |
(주)우리은행 | 일반자금대출 | 3.35% | 5,000,000,000 | 1,200,000,000 |
COMMONWEALTH-BUSINESS BANK | 운전자금대출 | 3.40% | 9,601,224,557 | 10,499,300,096 |
합 계 | 60,656,224,557 | 49,329,300,096 | ||
차감: 유동성장기차입금 | (6,391,027,151) | (4,775,497,280) | ||
차감계 | 54,265,197,406 | 44,553,802,816 |
15. 사채
당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
신보2018제9차유동화전문(유) | 2018.05.25 | 2021.05.25 | 5.16% | - | 1,500,000,000 |
신보2020제8차유동화전문(유) | 2020.06.25 | 2023.06.25 | 3.63% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
합 계 | 2,500,000,000 | 4,000,000,000 | |||
차감: 유동성사채 | - | (1,500,000,000) | |||
차 감 계 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
16. 상환전환우선주부채
당분기말 및 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
상환전환우선주부채 | 6,440,675,422 | 18,335,413,407 |
① 당사가 2019년 3월 28일 발행한 상환전환우선주의 발행내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 상환전환우선주 |
---|---|
성격 | 기명식, 참가적, 누적적 의결권부 우선주식 |
발행주식수 (*) | 150,000주 |
발행가액 (*) | 1주당 166,660원 |
배당률 | 1주당 발행가액 기준 연 0.5%의 배당을 우선 배당받고 보통주의 배당률이 우선배당률을 초과할 경우에는 초과하는 부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당 받음 |
전환청구기간 | 발행일(2019년 3월 28일) 후 6개월이 되는 날 이후부터 |
전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
최초의 전환가격은 발행가격, 최초의 전환비율은 1:1. | |
전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 약정된 산식에 의해 조정함. | |
분할 합병 자본의 감소 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 약정된 산식에 의해 조정함. | |
회사의 상장 진행 시 그 당시의 본건 우선주의 전환가격이 발행회사 IPO 공모단가의 80%에 해당하는 금액을 상회하는 경우에는 전환가격을 IPO 공모단가의 80%로 조정 | |
발행회사의 2018년과 2019년 연결재무제표 상 EBITDA의 산술평균이 목표치에 미달하는 경우에 전환가격은 약정된 금액으로 조정됨 | |
인수인의 상환청구권 | 인수인은 발행일로부터 3년이 경과한 날 이후부터 발행회사에게 본건 우선주의 일부 또는 전부의 상환을 청구할 수 있고 상환금액은 상환청구된 우선주의 인수금액에 대하여 연복리 8%로 계산한 금액을 가산함 |
발행회사의 임의 상환권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 2021년12월 31일까지 사이에 한하여, 본건 우선주 총수의 50%를 한도로 본건 우선주의 일부를 상환할 수 있고 상환금액은 상환청구된 우선주의 인수금액에 대하여 연복리 9%로 계산한금액을 가산함 |
특별상환청구 | 발행일로부터 3년이 되는 날(상장기한)까지 상장요건을 갖추지 못한 경우 등에는 본건 우선주의 일부 또는 전부의 상환을 청구할 수 있고 상환금액은 상환청구된 우선주의 인수금액에 대하여 연복리 8% 등으로 계산한 금액을 가산함 |
(*) 최초 발행시점 발행주식수와 발행가액입니다.
상환전환우선주 1,705,260주(액면분할 및 무상증자후 상환전환우선주식수)는 전기중 보통주 1,847,364주로 전환되었으며, 전기말 현재 상환전환우선주식수는 2,794,740주입니다. 연결실체의 상환전환우선주 2,794,740주는 당분기 중에 보통주 3,027,635주로 전환되었습니다.
② 당사의 종속기업인 아주엠씨엠주식회사가 2020년 10월 14일 발행한 상환전환우선주의 내역은 아래와 같습니다.
구 분 | 내 역 | |
---|---|---|
주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | |
발행일(주금납일일) | 2020년 10월 14일 | |
발행주식수 | 3,368,319주 | |
발행가액 | 기존 우선주 : 2,800원, 신규 발행우선주 : 1,048원 | |
액면가액 | 500원 | |
의결권 | 보통주와 동일한 의결권 부여 | |
의무배당률 | 보통주와 동일한 배당 | |
기타 | 지배기업인 아주스틸(주)는 계약상 회사의 의무 이행을 연대하여 보증 | |
전환조건 | 전환청구기간 | 2020년 9월 29일 후 2년이 되는 날부터 우선주식의 존속기간 말일의 직전일까지 전환권을 가짐 |
전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주(단, IPO공모단가 등의 조건에 따라 변동 가능) |
|
우선주식의 존속기간 | 2020년 9월 29일부터 10년이 되는 날까지 | |
상환조건 | 청구가능기간 | 2020년 9월 29일 후 3년이 되는 날부터 상환청구권을 보유. 단, 외부감사인의 감사의견이 적정의견이 아닐 경우 등 계약상 지정한 사유가 발생할 경우 상환청구권을 보유 |
상환절차 | 투자자의 상환청구를 받은 날로부터 1개월 이내 상환 | |
상환가액 | 발행가액에 인수금액 납입일로부터 상환일까지 연복리 8%의 이율에 의한 금액을 합산한 금액(기지급 배당금은 공제) |
한편, 2017년 7월 29일 발행한 상환전환우선주 2,499,999주는 아주성장지원 신기술사업투자조합이 양수하면서 신규 발행 상환전환우선주와 발행조건을 동일하게 변경하였습니다.
17. 파생금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
파생상품부채 | 선물환 | 1,449,654,422 | - |
상환전환우선주부채의 전환권 | 325,900,922 | 1,524,981,808 | |
상환전환우선주부채의 상환권 | 4,042,783,849 | 4,812,161,778 | |
합 계 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 |
(2) 선물환 계약
당분기 중 연결실체는 선물환 계약을 체결하였으나 위험회피회계를 적용하지는 아니하며(경제적 위험회피), 내역은 다음과 같습니다.
(원화단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 계약내용 | 총계약금액 (계약잔액) |
공정가치 |
하나은행 | 계약일: 2021.02.26 약정기간: 2021.04.05~2022.3.07 행사환율: 1,146.50 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 . 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 12,000,000 (USD 6,000,000) |
(253,416,995) |
하나은행 | 계약일: 2021.05.12 약정기간: 2021.06.12~2022.5.12 행사환율: 1,143.00 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 6,000,000 (USD 4,000,000) |
(185,039,915) |
우리은행 | 계약일: 2021.02.26 약정기간: 2021.3.29~2022.2.24 행사환율: 1,140.00 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 12,000,000 (USD 5,000,000) |
(239,437,180) |
우리은행 | 계약일: 2021.06.25 약정기간: 2021.7.28~2022.6.28 행사환율: 1,148.30 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화(US$)를 약정환율로 매도 Knock-out 목표조건: 누적 내재가치가 100이상(1달러당 원화가치로 표시한 값)인 경우 파생상품의 결제조건: -. 조건1: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 낮은 경우 은행이 지급 -. 조건2: Knock-out조건이 발생하지 않고 만기기준환율이 행사환율보다 높거나 같지만 Knock-in환율보다 높은 경우 회사가 지급 -. 조건3: Knock-out조건이 발생하는 경우 은행이 지급 |
USD 24,000,000 (USD 18,000,000) |
(771,760,332) |
파생상품 공정가치 합계 | (1,449,654,422) |
18. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동: | ||
임대보증금 | 383,000,000 | 18,000,000 |
비유동: | ||
임대보증금 | 35,000,000 | 50,000,000 |
19. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 계약기간 | 당분기말 | 전기말 |
차량운반구 등 | 2년~7년 | 381,257,609 | 259,828,161 |
부동산 | 3개월~12년 | 903,182,773 | 703,353,257 |
합 계 | 1,284,440,382 | 963,181,418 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 기 타 | 분기말 |
차량운반구 등 | 259,828,161 | 253,139,066 | 22,478,957 | (155,946,004) | 1,757,429 | 381,257,609 |
부동산 | 703,353,257 | 691,013,565 | 39,953,280 | (473,608,867) | (57,528,462) | 903,182,773 |
합 계 | 963,181,418 | 944,152,631 | 62,432,237 | (629,554,871) | (55,771,033) | 1,284,440,382 |
② 전분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 기 타 | 기말 |
차량운반구 등 | 281,803,650 | 155,919,223 | 48,044,305 | (156,113,750) | 1,094,571 | 330,747,999 |
부동산 | 698,635,086 | 162,457,650 | 28,194,246 | (369,114,270) | 10,833,023 | 531,005,735 |
합 계 | 980,438,736 | 318,376,873 | 76,238,551 | (525,228,020) | 11,927,594 | 861,753,734 |
20. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
선수금 | 1,897,906,252 | 1,244,743,324 |
예수금 | 548,255,086 | 533,823,518 |
부가세예수금 | - | 81,460,563 |
이연수익 | 172,483,171 | 29,365,389 |
판매보증충당부채 | 255,358,515 | 121,419,811 |
합 계 | 2,874,003,024 | 2,010,812,605 |
21. 종업원 급여
(1) 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
확정급여채무의 현재가치 | 8,697,226,163 | 8,032,688,382 |
사외적립자산의 공정가치 | (5,849,486,936) | (5,411,935,183) |
연결재무상태표에 인식된 금액 | 2,847,739,227 | 2,620,753,199 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초 확정급여채무의 현재가치 | 8,032,688,382 | 6,451,687,595 |
당기근무원가 | 1,663,468,960 | 1,587,351,065 |
이자원가 | 129,675,650 | 91,732,655 |
퇴직급여지급액 | (1,017,379,481) | (499,977,912) |
사업결합 | (111,227,348) | - |
분기말 확정급여채무의 현재가치 | 8,697,226,163 | 7,630,793,403 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초 사외적립자산의 공정가치 | 5,411,935,183 | 3,908,066,394 |
이자수익 | 117,951,086 | 71,300,023 |
사용자기여금 | 566,366,910 | 34,167,050 |
퇴직급여지급액 | (184,968,298) | (149,834,726) |
사업결합 | (61,797,945) | - |
분기말 사외적립자산의 공정가치 | 5,849,486,936 | 3,863,698,741 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
예적금 등 | 5,849,486,936 | 5,411,935,183 |
22. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
보험종류 | 보험회사 | 보험가입자산 | 질권기간 | 부보금액 | 질권자 |
화재보험 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 건물 및 기계장치 |
2021.05.29 ~ 2022.05.30 |
61,297,343,000 | 한국산업은행 |
(주)우리은행 | |||||
DB손해보험(주) | 4,300,000,000 | 농협은행(주) | |||
메리츠화재해상보험(주) | 2021.05.11~2022.06.19 | 24,840,877,620 | 한국산업은행 | ||
삼성화재(주) | 2021.01.03~2022.01.03 | 2,677,713,700 | |||
합 계 | 93,115,934,320 |
상기 보험가입자산에 손해가 발생할 경우 지급보험금이 채권액 이하일 때는 보험금 전액을 질권자에게 지급하고, 지급보험금이 채권액을 초과하는 경우에 한하여 그 초과분을 연결실체에 지급하기로 약정되어 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체가 원고인 소송 1건(소송금액 40,820천원) 및 연결실체가 피고인 소송 1건 (소송금액 113,124천원)이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없으나 동 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정의 내역은 다음과 같습니다
(외화단위: USD, 원화단위: 원) | |||
---|---|---|---|
금 융 기 관 | 약 정 내 용 | 한도액 | 실행금액 |
한국산업은행 | 일반자금대출 | 26,000,000,000 | 26,000,000,000 |
시설자금대출 | 37,460,000,000 | 28,190,000,000 | |
외화수입신용장발행대출 | USD 9,000,000 | USD 9,425,763.31 | |
일반자금대출 | 500,000,000 | - | |
시설자금대출 | 7,500,000,000 | 7,500,000,000 | |
일반자금대출 | 540,000,000 | - | |
시설자금대출 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | |
일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
중소기업은행 | 구매자금대출 | 2,000,000,000 | - |
일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
채권담보대출 | 1,000,000,000 | - | |
일반자금대출 | 2,000,000,000 | 1,770,344,289 | |
일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
(주)신한은행 | 구매자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 |
시설자금대출 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 | |
전자방식외담대 | 3,000,000,000 | - | |
할인어음 | 1,000,000,000 | - | |
(주)우리은행 | 구매자금대출 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
(주)국민은행 | 구매자금대출 등 | 2,940,000,000 | 1,522,958,475 |
(주)하나은행 | 무역어음대출 | 2,500,000,000 | - |
외화수입신용장발행대출 | USD 1,000,000 | USD 1,003,518.17 | |
한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
단기포괄수출금융 | USD 2,000,000 | USD 2,000,000 | |
농협은행(주) | 구매자금대출 | 7,000,000,000 | 6,159,770,771 |
외화수입신용장발행대출 | USD 7,000,000 | USD 7,226,265 | |
구매자금대출 | 800,000,000 | 800,000,000 | |
(주)아이비케이캐피탈 | 팩토링 | 7,000,000,000 | - |
(주)디지비케이캐피탈 | 팩토링 | 8,000,000,000 | - |
신보2020제8차유동화전문(유) | 사모사채 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
23. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(외화단위: USD, 원화단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금 종류 | 차입금액 | 담보권자 |
단기금융상품 | 2,402,000,000 | 2,642,200,000 | 일반자금대출 등 | - | 중소기업은행 |
단기금융상품 | 200,000,000 | 240,000,000 | 시설자금대출 등 | 28,190,000,000 | 한국산업은행 |
토지 | 28,226,360,071 | 60,162,384,650 | 운영자금대출 등 | 26,000,000,000 | |
건물 | 44,030,877,502 | ||||
기계장치 | 42,543,533,604 | ||||
투자부동산 | 5,368,632,847 | ||||
토지 및 건물 | 9,468,064,496 | 9,000,000,000 | 시설자금대출 등 | 7,500,000,000 | |
토지 | 6,208,773,600 | 19,500,000,000 | 운전자금 | 5,000,000,000 | |
건물 | 5,846,844,112 | 시설자금대출 등 | 10,000,000,000 | ||
기계장치 | 9,279,644,763 | ||||
건물 | 44,030,877,502 | 7,000,000,000 | 구매자금대출 | 6,159,770,771 | 농협은행(주) |
단기금융상품 | 700,000,000 | 700,000,000 | 일반자금대출 | 8,000,000,000 | (주)우리은행 |
토지 | 28,226,360,071 | 7,200,000,000 | |||
건물 | 44,030,877,502 | ||||
수출신용보증서 | - | 2,250,000,000 | 무역금융 | - | (주)하나은행 |
장기미수금 | 202,500,000 | 180,000,000 | 사채 | 2,500,000,000 | 신용보증기금 |
토지 | 28,226,360,071 | 10,374,000,000 | 일반자금대출 등 | 2,400,000,000 | (주)신한은행 |
건물 | 44,030,877,502 | ||||
기계장치 | 42,543,533,604 | ||||
투자부동산 | 6,613,831,170 | ||||
재고자산 | 107,764,880,790 | 9,977,400,000 | 수출성장자금대출 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 |
USD 2,000,000 | |||||
토지 | 8,419,242,965 | 27,547,507,860 | 운영자금대출 외 | USD 8,102,983 | COMMONWEALTH-BUSINESS BANK |
건물 | 7,458,539,080 | ||||
기계장치 | 11,669,725,815 |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 원재료 구매 등과 관련하여 아래와 같이 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
지급보증처 | 보증내역 | 지급보증액 |
신용보증기금 | 사채 | 2,500,000,000 |
한국무역보험공사 | 지급보증 | 2,250,000,000 |
한국산업은행 | 원화지급보증 | 1,000,000,000 |
중소기업은행 | 이행보증 등 | 3,299,415,000 |
서울보증보험(주) | 이행보증 등 | 16,348,000,000 |
24. 자본금 및 자본잉여금
(1) 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,452,189주 및 500원입니다.
(2) 당분기와 전기말 현재 연결실체의 보통주 주식수,자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다
① 당분기
(단위: 주, 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 |
기초 | 19,424,554 | 9,712,277,000 | 34,125,043,138 | 3,784,837,865 |
유상증자 | 4,000,000 | 2,000,000,000 | 56,588,000,000 | - |
상환전환우선주부채 전환 | 3,027,635 | 1,513,817,500 | 13,393,611,430 | - |
분기말 | 26,452,189 | 13,226,094,500 | 104,106,654,568 | 3,784,837,865 |
② 전기말
(단위: 주, 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 |
기초 | 390,000 | 1,950,000,000 | 6,412,216,000 | - |
무상증자 | 780,000 | 3,900,000,000 | (3,900,000,000) | - |
액면분할 | 10,530,000 | - | - | - |
합병(에이제이스틸) | 1,245,940 | 622,970,000 | 4,472,924,600 | 3,784,837,865 |
상환전환우선주 전환 | 1,847,364 | 923,682,000 | 7,986,792,134 | - |
전환우선주 전환 | 4,631,250 | 2,315,625,000 | 19,153,110,404 | - |
기말 | 19,424,554 | 9,712,277,000 | 34,125,043,138 | 3,784,837,865 |
25. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
1. 법정적립금(*1) | 24,326,733,091 | 24,374,025 |
이익준비금 | 24,326,733,091 | 24,374,025 |
2. 미처분이익잉여금(*2) | 78,781,408,555 | 67,133,299,752 |
합 계 | 103,108,141,646 | 67,157,673,777 |
(*1) 법정적립금은 전액 이익준비금이며, 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(*2) 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 보통주배당금 118,745,250원 및 우선주배당금 77,628,561원은 2021년 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2021년 4월 중 지급되었습니다.
26. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
자산재평가이익 | 12,153,705,069 | 12,153,705,069 |
해외사업환산손실 | 1,008,949,122 | (1,825,260,825) |
합 계 | 13,162,654,191 | 10,328,444,244 |
27. 영업부문
(1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 보고부문은 철강소재 제품 제조 및 판매 단일부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 매출구분
연결실체의 주요 수익은 철강소재제품 판매 및 운송용역 제공입니다. 연결실체의 수익을 주요 지리적 시장, 주요 수익 구분과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
주요 지리적 시장 | ||||
국내 | 117,724,343,775 | 306,419,075,960 | 89,173,292,202 | 201,220,055,098 |
아시아 | 36,024,227,975 | 93,570,841,621 | 21,771,550,040 | 57,700,089,673 |
미주 | 110,985,054,388 | 251,055,262,435 | 64,200,831,929 | 147,961,133,820 |
기타 | 617,925,024 | 2,290,951,662 | 300,754,390 | 2,331,894,218 |
합 계 | 265,351,551,162 | 653,336,131,678 | 175,446,428,561 | 409,213,172,809 |
주요 수익 구분 | ||||
철강소재제품 판매 | 262,339,212,609 | 645,816,638,504 | 174,981,664,422 | 408,290,140,171 |
운송용역 제공 | 486,443,153 | 2,337,301,515 | 464,764,139 | 923,032,638 |
기타 | 2,525,895,400 | 5,182,191,659 | - | - |
합 계 | 265,351,551,162 | 653,336,131,678 | 175,446,428,561 | 409,213,172,809 |
수익인식 시기 | ||||
한 시점에 이행 | 262,339,212,609 | 645,816,638,504 | 174,981,664,422 | 408,290,140,171 |
기간에 걸쳐 이행 | 3,012,338,553 | 7,519,493,174 | 464,764,139 | 923,032,638 |
합 계 | 265,351,551,162 | 653,336,131,678 | 175,446,428,561 | 409,213,172,809 |
(3) 당분기와 전분기 중 연결실체 총 수익의 10%를 초과하는 고객은 없습니다.
28. 건설공사계약
당분기 연결실체의 도급공사 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다. 전분기 도급공사는 존재하지 않습니다.
① 당분기
(단위:원) | ||||
---|---|---|---|---|
공사명 | 기초가액 | 신규 및 증감액 | 공사수익 인식액 | 분기말잔액 |
수성알파시티청아람 | 75,673,259 | (65,000,000) | 10,673,259 | - |
청주시 강서동 | 94,452,793 | (11,434) | 94,441,359 | - |
삼도 더 펜트하우스 수성 | - | 10,000,000 | 10,000,000 | - |
신천동 근린생활시설 및 오피스텔 | 118,181,818 | - | 4,781,649 | 113,400,169 |
신진주 역세권 코아루 웰가 오피스텔 | 102,410,159 | 5,884,544 | 108,294,703 | - |
신진주 역세권 프리미어 웰가 | 388,269,607 | - | 388,269,607 | - |
다사읍 서재리 주거복합 | 437,479,188 | - | 437,479,188 | - |
광주시 쌍촌동 복합시설 | 159,411,486 | - | 159,411,486 | - |
광주시 동구 수기동 | 291,727,273 | - | 266,411,266 | 25,316,007 |
당산동 주상복합 | 128,137,640 | - | 128,137,640 | - |
공항마을 리베르하임 | 197,323,265 | 950,660 | 198,273,925 | - |
서산석림 엘크루 에듀포레 | 183,326,447 | - | 158,842,866 | 24,483,581 |
고양 덕은 도시개발구역 A2블럭 | 517,974,600 | - | 239,287,271 | 278,687,329 |
위례택지개발지구A3-10블럭 | 249,698,371 | - | 154,158,708 | 95,539,663 |
인천검단 AA3BL | 468,956,727 | - | 242,715,037 | 226,241,690 |
대구 도남 | 357,740,000 | - | 131,838,586 | 225,901,414 |
칠곡CC클럽하우스 | 13,015,000 | - | 13,015,000 | - |
장기동 인터불고주상복합 | - | 72,727,273 | 49,583,810 | 23,143,463 |
청라언덕역 | - | 192,837,596 | 66,775,196 | 126,062,400 |
송정 삼정그린코아 | - | 480,000,000 | 476,188,723 | 3,811,277 |
구미원평 주공 | - | 423,936,051 | 136,034,695 | 287,901,356 |
광주 평동역 | - | 207,000,000 | 48,988,671 | 158,011,329 |
봉덕2차 화성파크드림 | - | 517,000,291 | 70,335,036 | 446,665,255 |
반월당 서한포레스트 | - | 331,469,215 | 8,796,717 | 322,672,498 |
대연 삼정그린코아 | - | 157,000,000 | 69,958,154 | 87,041,846 |
시민공원 삼정그린코아 | - | 653,000,000 | 27,616,144 | 625,383,856 |
대봉 서한포레스트 | - | 592,483,961 | 106,214,377 | 486,269,584 |
무등산 | - | 156,806,534 | 435,072 | 156,371,462 |
함평 기각리 | - | 167,000,000 | 13,977,013 | 153,022,987 |
인천영종하늘 A47 | - | 330,367,250 | 223,806,889 | 106,560,361 |
남강주택재건축정비사업 | - | 114,500,000 | 80,736,416 | 33,763,584 |
고양삼송 | - | 414,929,690 | 319,877,889 | 95,051,801 |
동탄2 근상22-4BL 센트럴스타 | - | 64,363,636 | 29,789,129 | 34,574,507 |
구산동 2030 청년주택 | - | 160,698,344 | 13,651,845 | 147,046,499 |
시화MTV공동2 | - | 606,686,230 | 64,192,926 | 542,493,304 |
시화MTV 공동3블럭 | - | 623,399,066 | 6,454,438 | 616,944,628 |
부평삼산 신원아침도시 | - | 317,700,000 | 7,251,944 | 310,448,056 |
만촌역 서한포레스트 | - | 522,553,326 | 35,609,063 | 486,944,263 |
대구안심2차 | - | 539,899,961 | 172,105,885 | 367,794,076 |
울산 대현 | - | 238,863,762 | 82,493,991 | 156,369,771 |
대전용산 1BL | - | 921,916,860 | 172,120,203 | 749,796,657 |
대전용산 3BL | - | 588,916,860 | 101,537,967 | 487,378,893 |
순천 삼산 | - | 929,000,000 | 36,081,086 | 892,918,914 |
익산 동산동 | - | 238,932,900 | 7,872,277 | 231,060,623 |
대봉교역 태왕아너스 공동주택 | - | 339,619,339 | - | 339,619,339 |
여수 학동 생활숙박시설 신축공사 | - | 169,000,000 | 2,865,444 | 166,134,556 |
대구 태전동 | - | 473,884,100 | 2,599,475 | 471,284,625 |
광주 농성역 | - | 145,000,000 | 2,209,634 | 142,790,366 |
합계 | 3,783,777,633 | 11,643,316,015 | 5,182,191,659 | 10,244,901,989 |
29. 판매비와관리비
당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
급여 | 2,899,324,825 | 8,209,412,873 | 1,981,119,915 | 5,946,984,979 |
퇴직급여 | 260,952,206 | 743,244,143 | 189,099,258 | 644,758,785 |
복리후생비 | 551,346,140 | 2,048,552,496 | 359,929,357 | 977,429,292 |
지급임차료 | 78,986,046 | 162,316,087 | 10,763,833 | 27,289,834 |
접대비 | 109,541,683 | 278,295,526 | 62,530,888 | 168,949,521 |
감가상각비 | 335,456,074 | 798,308,808 | 233,587,746 | 661,020,431 |
무형자산상각비 | 47,121,090 | 122,498,544 | 16,755,999 | 50,267,997 |
세금과공과 | 353,448,154 | 663,763,362 | 336,527,814 | 736,186,885 |
광고선전비 | 120,015,351 | 189,288,834 | 20,705,419 | 32,905,907 |
대손상각비 | 2,470,302,392 | 2,994,541,728 | 1,506,805,965 | 1,861,181,782 |
차량유지비 | 109,716,782 | 403,395,262 | 109,494,676 | 313,706,518 |
교육훈련비 | (5,155,588) | 15,602,430 | 3,239,295 | 15,463,423 |
여비교통비 | (182,663,822) | 261,201,606 | 213,855,983 | 653,802,226 |
운반비 | 1,801,556,303 | 3,090,619,869 | 749,104,600 | 1,776,928,915 |
보험료 | 215,912,227 | 554,967,662 | 166,426,909 | 516,121,098 |
협회비 | 1,914,000 | 19,560,000 | 4,470,585 | 10,039,585 |
통신비 | 132,156,426 | 203,348,212 | 30,449,525 | 89,915,871 |
소모품비 | 159,062,323 | 478,995,015 | 92,374,111 | 230,919,014 |
지급수수료 | 848,022,513 | 2,407,976,653 | 928,027,336 | 1,775,884,330 |
사무용품비 | 66,353,796 | 181,523,547 | 17,830,190 | 57,911,747 |
도서인쇄비 | 22,600,039 | 43,142,302 | 4,749,130 | 10,813,866 |
수출제비용 | 920,024,864 | 3,548,987,998 | 891,291,234 | 2,095,510,937 |
판매보증비 | 566,003,743 | 1,645,946,142 | 393,906,271 | 846,216,718 |
수선비 | 12,280,839 | 17,802,039 | 5,441,630 | 6,341,630 |
경상연구개발비 | 91,382,533 | 136,520,854 | - | - |
합계 | 11,985,660,939 | 29,219,811,992 | 8,328,487,669 | 19,506,551,291 |
30. 금융손익
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
이자수익 | 41,522,251 | 141,421,319 | 107,119,537 | 191,815,602 |
파생상품거래이익 | 155,450,000 | 174,650,000 | 15,000,000 | 58,750,000 |
파생상품평가이익 | 295,368,188 | - | - | - |
합 계 | 492,340,439 | 316,071,319 | 122,119,537 | 250,565,602 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
이자비용 | 2,482,439,679 | 3,418,400,015 | 3,906,718,497 | 5,361,338,994 |
파생상품거래손실 | - | 251,500,000 | 273,182,412 | 273,182,412 |
파생상품평가손실 | - | 1,449,654,422 | - | - |
거래일평가손실 | - | - | 110,708,683 | 166,063,024 |
합 계 | 2,482,439,679 | 5,119,554,437 | 4,290,609,592 | 5,800,584,430 |
31. 기타손익
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
외환차익 | 1,707,269,871 | 4,223,522,184 | 1,212,349,280 | 2,414,197,830 |
외화환산이익 | 808,107,582 | 2,172,651,017 | 1,212,271,789 | 411,691,808 |
임대수익 | 33,200,000 | 199,800,000 | - | - |
배당금수익 | - | - | 1,350,000 | 1,350,000 |
유형자산처분이익 | - | 25,244,793 | 34,774,872 | 39,942,752 |
수수료수익 | 121,247,388 | 54,593,819 | 49,981,198 | 83,111,215 |
기타의대손충당금환입 | - | - | 564,630,099 | 564,630,099 |
잡이익 | 990,509,442 | 1,224,250,824 | 961,549,163 | 1,608,902,423 |
합 계 | 3,660,334,283 | 7,900,062,637 | 4,036,906,401 | 5,123,826,127 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
외환차손 | 466,304,379 | 854,782,722 | 444,247,615 | 1,176,241,778 |
외화환산손실 | 322,665,539 | 933,020,767 | 1,113,027,470 | 1,088,669,581 |
기타의대손상각비 | - | - | - | 109,863,135 |
유형자산처분손실 | 17,616,365 | 27,924,530 | 812,466 | 812,466 |
기부금 | - | 50,000,000 | - | - |
잡손실 | 128,991,626 | 138,396,823 | 61,651,797 | 286,028,356 |
합 계 | 935,577,909 | 2,004,124,842 | 1,619,739,348 | 2,661,615,316 |
32. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
재고의 변동 | (41,370,919,139) | (85,943,309,047) | 7,933,924,949 | (9,101,501,156) |
재고 매입액 | 228,268,730,502 | 579,465,084,045 | 126,126,893,454 | 324,465,476,608 |
급여 | 14,074,608,371 | 29,025,827,376 | 9,827,514,184 | 21,173,578,863 |
퇴직급여 | 638,979,224 | 1,825,695,894 | 535,927,897 | 1,607,783,697 |
복리후생비 | 1,325,505,970 | 3,942,419,607 | 751,787,881 | 1,901,036,101 |
감가상각비 | 3,785,175,995 | 9,899,023,433 | 4,496,361,731 | 7,835,554,570 |
지급수수료 | 1,948,373,096 | 5,001,611,405 | 1,804,848,965 | 3,946,386,636 |
대손상각비 | 2,470,302,392 | 2,994,541,728 | 1,506,805,965 | 1,861,181,782 |
외주가공비 | 4,289,500,533 | 10,747,563,485 | 3,338,237,659 | 7,246,721,676 |
운반비 | 5,286,089,588 | 11,922,034,259 | 2,866,806,428 | 6,425,209,643 |
수출제비용 | 920,024,864 | 3,548,987,998 | 891,291,234 | 2,095,510,937 |
판매보증비 | 566,003,743 | 1,645,946,142 | 393,906,271 | 846,216,718 |
기타비용 | 24,046,071,925 | 29,862,426,860 | 4,645,988,818 | 17,545,920,011 |
합 계(*) | 246,248,447,065 | 603,937,853,186 | 165,120,295,436 | 387,849,076,086 |
(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.
33. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의평균유효세율은 29.19% (전분기 26.61%) 입니다.
34. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
지배지분순이익 | 13,840,600,503 | 36,069,213,119 | 6,232,463,771 | 13,790,441,978 |
지배기업보통주순이익 | 13,840,600,503 | 36,069,213,119 | 6,232,463,771 | 13,790,441,978 |
가중평균유통보통주식수(*) | 24,278,276 | 22,080,542 | 11,700,000 | 11,700,000 |
기본주당손익 | 570 | 1,634 | 533 | 1,179 |
(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
구분 | 발생일 | 주식수 | 총 기간일수 | 가중평균 주식수 |
---|---|---|---|---|
기초 | 2021-01-01 | 19,424,554 | 273 | 5,302,903,242 |
상환전환우선주 전환 | 2021-03-31 | 3,027,635 | 184 | 557,084,840 |
유상증자 | 2021-08-20 | 4,000,000 | 42 | 168,000,000 |
가중평균유통 보통주식수 | 22,080,542 |
② 전분기
구분 | 발생일 | 주식수 | 총 기간일수 | 가중평균 주식수 |
---|---|---|---|---|
기초 | 2020-01-01 | 11,700,000 | 274 | 3,205,800,000 |
가중평균유통 보통주식수(*) | 11,700,000 |
(*) 전기 중 발생한 무상증자 및 액면분할 효과를 가중평균유통보통주식수 산정 시 반영하였습니다.
(2) 당분기와 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
보통주지배기업지분순이익 | 13,840,600,503 | 36,069,213,119 | 6,232,463,771 | 13,790,441,978 |
가산: 우선주배당금 | - | 77,628,561 | - | - |
가산: 상환전환우선주부채 이자비용 | - | 237,204,501 | 348,396,787 | 1,045,190,362 |
가산: 전환우선주부채 거래손실 | - | - | 43,176,386 | 129,529,159 |
보통주 계속영업의 희석주당이익계산에 사용된 순이익 | 13,840,600,503 | 36,384,046,181 | 6,624,036,944 | 14,965,161,499 |
보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 |
24,278,276 | 22,080,542 | 11,700,000 | 11,700,000 |
무상으로발행된 것으로 간주된 주식수 | ||||
- 상환전환우선주 | - | 987,031 | 4,500,000 | 4,500,000 |
- 전환우선주 | - | - | 4,275,000 | 4,275,000 |
보통주 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 |
24,278,276 | 23,067,573 | 20,475,000 | 20,475,000 |
희석주당이익 | 570 | 1,577 | 324 | 731 |
(*) 전기 중 발생한 무상증자 및 액면분할 효과를 가중평균유통보통주식수 산정 시 반영하였습니다.
35. 연결현금흐름표
당분기 및 전분기 연결현금흐름표상 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
1. 당기순이익 | 35,753,354,159 | 13,412,284,588 |
2. 조정항목 : | ||
이자수익 | (141,421,319) | (191,815,602) |
외화환산이익 | (2,172,651,017) | (411,691,808) |
유형자산처분이익 | (25,244,793) | (39,942,752) |
기타의대손충당금환입 | - | (564,630,099) |
이자비용 | 3,418,400,015 | 5,361,338,994 |
대손상각비(환입) | 2,994,541,728 | 1,861,181,782 |
감가상각비 | 9,899,023,433 | 7,835,554,570 |
무형자산상각비 | 124,536,579 | 50,267,997 |
외화환산손실 | 933,020,767 | 1,088,669,581 |
파생상품평가손실 | 1,449,654,422 | - |
기타의대손상각비 | - | 109,863,135 |
퇴직급여 | 1,825,695,894 | 1,607,783,697 |
유형자산처분손실 | 27,924,530 | 812,466 |
법인세비용 | 14,737,379,010 | 4,864,004,118 |
거래일평가손실 | - | 166,063,024 |
재고자산평가손실(환입) | 16,515,846 | 132,187,395 |
판매보증비 | 1,645,946,142 | 846,216,718 |
기타 | - | 40,832,854 |
소 계 | 34,733,321,237 | 22,756,696,070 |
3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 | ||
매출채권의 감소(증가) | (73,696,585,635) | (47,697,956,930) |
재고자산의 감소(증가) | (84,228,039,402) | (9,233,688,550) |
기타수취채권의 감소(증가) | 42,914,305,815 | (2,092,173,210) |
기타자산의 감소(증가) | 578,163,114 | 2,373,835,319 |
매입채무의 증가(감소) | 65,835,183,350 | 50,400,891,069 |
기타채무의 증가(감소) | 764,286,231 | 1,060,331,173 |
기타부채의 증가(감소) | (569,446,052) | 33,128,826 |
퇴직금의 지급 | (1,017,379,481) | (350,143,186) |
사외적립자산의 감소(증가) | (184,968,298) | (34,167,050) |
소 계 | (49,604,480,358) | (5,539,942,539) |
합 계(1+2+3) | 20,882,195,038 | 30,629,038,119 |
(2) 투자활동 또는 재무활동으로 인한 현금흐름 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
건설중인자산의 본계정 대체 | 69,658,341,710 | 19,761,694,652 |
상환전환우선주부채의 자본 대체 | 12,938,970,115 | - |
파생금융부채의 자본 대체 | 1,968,458,815 | - |
유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 10,647,393,132 | - |
장기선급비용의 장기미수수익 대체 | - | 1,563,399,009 |
장기차입금의 유동성대체 | 4,342,700,000 | 2,605,000,000 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 | |
환율변동 | 기타 | ||||
단기차입금 | 64,885,104,346 | 12,077,745,062 | 372,196,260 | - | 77,335,045,668 |
장기차입금 | 49,329,300,096 | 11,326,924,461 | - | - | 60,656,224,557 |
사채 | 4,000,000,000 | (1,500,000,000) | - | - | 2,500,000,000 |
리스부채 | 963,181,418 | (629,554,871) | (55,771,033) | 1,006,584,868 | 1,284,440,382 |
상환전환우선주부채 | 18,335,413,407 | - | - | (11,894,737,985) | 6,440,675,422 |
파생금융부채 | 6,337,143,586 | - | - | (518,804,393) | 5,818,339,193 |
② 전분기
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 | |
환율변동 | 기타 | ||||
단기차입금 | 70,872,039,820 | (6,853,682,268) | (34,654,147) | - | 63,983,703,405 |
장기차입금 | 29,014,578,076 | 17,008,009,783 | - | - | 46,022,587,859 |
사채 | 6,500,000,000 | 500,000,000 | - | - | 7,000,000,000 |
리스부채 | 980,438,736 | (525,228,020) | 11,927,594 | 394,615,424 | 861,753,734 |
상환전환우선주부채 | 24,918,382,516 | - | - | 1,463,375,149 | 26,381,757,665 |
파생금융부채 | 4,861,750,914 | - | - | - | 4,861,750,914 |
전환우선주부채 | 21,435,150,271 | - | - | (21,435,150,271) | - |
36. 특수관계자와의 주요거래
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
특수관계자 구분 | 회사명 |
---|---|
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION |
기타 | 한국 가네마쯔(주)(*1) |
KANEMATSU USA INC. (*1) |
(*1) KANEMATSU CORPORATION가 지분을 100% 보유하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 |
거래내용 |
당분기 | 전분기 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 매출 | 318,163,770 | 231,707,829 |
매입 | 301,383,331 | 249,575,776 | ||
기타 | 한국 가네마쯔(주) | 매입 | 73,410,782,970 | 27,065,607,736 |
기타수익 | 3,729,920 | - | ||
KANEMATSU USA INC. | 매입 | 17,822,690,469 | 2,553,312,852 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 채 권 | 채 무 |
매출채권 |
매입채무 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 152,566,089 | 266,314,900 |
기타 | 한국 가네마쯔(주) | - | 41,871,551,206 |
KANEMATSU USA INC. | - | 11,440,035,307 |
② 전기말
(단위: 원) | |||
---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 채 권 | 채 무 |
매출채권 |
매입채무 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 4,322,466 | 47,119,376 |
기타 | 한국 가네마쯔(주) | - | 34,958,476,403 |
KANEMATSU USA INC. | - | 2,096,319,450 |
(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 분기말 |
기타 | 임직원 | 대여금 | 7,420,000 | - | (2,040,000) | 5,380,000 |
② 전기
(단위: 원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계구분 |
특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기말 |
기타 | 임직원 | 대여금 | 247,146,720 | - | (239,726,720) | 7,420,000 |
(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(외화단위:USD, 원화단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
제공받은 내용 | 관련 내역 | |||
제공자 | 보증설정액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
대표이사 | 91,870,080,000 | 시설자금대출 등 | 54,855,000,000 | 한국산업은행 |
수입신용장 | USD 9,425,763 | |||
7,800,000,000 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 | |
USD2,400,000 | USD2,000,000 | |||
8,000,000,000 | 무역금융 | 3,000,000,000 | (주)우리은행 | |
일반운영자금 | 5,000,000,000 | |||
지급보증 | USD2,500,000 | |||
9,100,000,000 | 팩토링 | - | (주)아이비케이캐피탈 | |
4,092,000,000 | 구매자금대출 등 | 4,652,314,493 | 농협은행(주) | |
외화지급보증 | USD1,000,000 | |||
2,250,000,000 | 지급보증 | 2,250,000,000 | 한국무역보험공사 | |
- | 무역금융 | - | 대구은행 | |
15,734,987,000 | 이행지급 등 | 258,003,600 | 서울보증보험(주) | |
300,000,000 | 무역금융 | - | (주)하나은행 | |
USD 1,000,000 | - | |||
2,200,000,000 | 구매자금대출 등 | - | 신한은행 | |
2,500,000,000 | 사채 | 2,500,000,000 | 신보2020제8차유동화 | |
경영진 | 800,000,000 | 차입금 | 800,000,000 | 국민은행 |
(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.
(7) 주요 경영진에 대한 보상
당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
단기종업원급여 | 324,525,120 | 299,885,110 |
퇴직급여 | 17,464,842 | 11,412,886 |
37. 금융위험관리
연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.
연결실체의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.
연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결실체는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험에 대해서 연결실체 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.
② 이자율위험
연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 차입금으로, 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.
(4) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
38. 금융위험
중간재무제표는 연차재무제표에서 요구하는 모든 금융위험 관련 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하기 바랍니다.
(1) 공정가치
① 장부금액과 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
<금융자산> | ||||
상각후원가 측정 금융자산: | ||||
현금및현금성자산 | 17,468,975,722 | 17,468,975,722 | 16,361,910,632 | 16,361,910,632 |
매출채권및기타채권 | 174,577,717,255 | 174,577,717,255 | 101,851,220,572 | 101,851,220,572 |
매출채권및기타채권(비유동) | 96,103,014 | 96,103,014 | 95,756,316 | 95,756,316 |
기타금융자산(유동) | 8,605,740,000 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 | 6,141,080,000 |
기타금융자산(비유동) | 6,400,170,554 | 6,400,170,554 | 2,421,973,149 | 2,421,973,149 |
소 계 | 207,148,706,545 | 207,148,706,545 | 126,871,940,669 | 126,871,940,669 |
공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
당기손익-공정가치금융자산 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
소 계 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 |
합 계 | 208,338,471,145 | 208,338,471,145 | 128,061,705,269 | 128,061,705,269 |
<금융부채> | ||||
상각후원가 측정 금융부채: | ||||
매입채무및기타채무 | 190,802,861,296 | 190,802,861,296 | 120,945,807,763 | 120,945,807,763 |
단기차입금 | 77,335,045,668 | 77,335,045,668 | 64,885,104,346 | 64,885,104,346 |
사채 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
장기차입금 | 60,656,224,557 | 60,656,224,557 | 49,329,300,096 | 49,329,300,096 |
상환전환우선주부채 | 6,440,675,422 | 6,440,675,422 | 18,335,413,407 | 18,335,413,407 |
기타금융부채 | 418,000,000 | 418,000,000 | 68,000,000 | 68,000,000 |
소 계 | 338,152,806,943 | 338,152,806,943 | 257,563,625,612 | 257,563,625,612 |
공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
파생금융부채 | 5,818,339,193 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
소 계 | 5,818,339,193 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
합 계 | 343,971,146,136 | 343,971,146,136 | 263,900,769,198 | 263,900,769,198 |
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다.
당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
② 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
수 준 | 투 입 변 수 |
---|---|
1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 수준 1 | 수준 2(*) | 수준 3(*) | 합 계 |
파생상품부채: | ||||
선물환 | - | 1,449,654,422 | - | 1,449,654,422 |
상환전환우선주부채 상환권 | - | - | 4,368,684,771 | 4,368,684,771 |
(*) 당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준2와 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
선물환 | 1,449,654,422 | 옵션모델평가법 | 환율 | 약정환율 | 환율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
내재변동성 | - | 내재변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) | |||
상환전환우선주부채 상환권 |
4,368,684,771 | 이항모형평가법 | 할인율 | 12.3% 및 12.6% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
주가변동성 | 48.44% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
② 전기말
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합 계 |
파생상품부채: | ||||
상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 | - | - | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
(*) 전기말 현재 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.
(단위:원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 |
관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 |
6,337,143,586 | 이항모형평가법 | 할인율 | 12.3% 및 12.6% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
주가변동성 | 48.44% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관 제 51조 이익배당에 관하여 규정하고 있으며, 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다.
나. 주요배당지표
구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
---|---|---|---|---|
제23기 3분기 |
제22기 | 제21기 | ||
주당액면가액(원) | 500 | 500 | 5,000 | |
(연결)당기순이익(백만원) | 35,753 | 11,709 | 14,521 | |
(별도)당기순이익(백만원) | 36,442 | 14,096 | 11,750 | |
(연결)주당순이익(원) | 1,634 | 1,092 | 1,262 | |
현금배당금총액(백만원) | - | 196 | 243 | |
주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
(연결)현금배당성향(%) | - | 1.7 | 1.7 | |
현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
우선주 | - | 0.5 | 0.5 | |
주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
우선주 | - | - | - | |
주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
우선주 | - | 833 | 833 | |
주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
우선주 | - | - | - |
다. 과거 배당 이력
(단위: 회, %) |
연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
---|---|---|---|
분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
- | 2 | 0.3 | 0.2 |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
2019년 03월 22일 | 유상증자(제3자배정) | 전환우선주 | 142,500 | 5,000 | 166,660 | |
2019년 03월 29일 | 유상증자(제3자배정) | 상환전환우선주 | 150,000 | 5,000 | 166,660 | |
2020년 11월 30일 | 무상증자 | 보통주 | 780,000 | 5,000 | - | 무상증자 200% |
2020년 11월 30일 | 무상증자 | 전환우선주 | 285,000 | 5,000 | - | 무상증자 200% |
2020년 11월 30일 | 무상증자 | 상환전환우선주 | 300,000 | 5,000 | - | 무상증자 200% |
2020년 12월 30일 | - | 보통주 | 124,594 | 5,000 | - | 합병으로 인한 신주발행 |
2020년 12월 30일 | 주식분할 | 보통주 | 11,651,346 | 500 | - | 액면분할(5,000원 → 500원) |
2020년 12월 30일 | 주식분할 | 전환우선주 | 3,847,500 | 500 | - | 액면분할(5,000원 → 500원) |
2020년 12월 30일 | 주식분할 | 상환전환우선주 | 4,050,000 | 500 | - | 액면분할(5,000원 → 500원) |
2020년 12월 31일 | 전환권행사 | 보통주 | 6,478,614 | 500 | - | 상환전환우선주 → 보통주 전환 전환우선주 → 보통주 전환 |
2021년 03월 31일 | 전환권행사 | 보통주 | 3,027,635 | 500 | - | 상환전환우선주 → 보통주 전환 |
2021년 08월 13일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 4,000,000 | 50 | 15,100 | 유가증권시장 상장시 신주 발행 |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
아주스틸 | 회사채 | 사모 | 2018년 05월 24일 | 1,500 | 5.16 | NICE | 2021년 05월 24일 | 상환 | 하나금융투자 |
아주스틸 | 회사채 | 사모 | 2020년 06월 25일 | 2,500 | 3.63 | NICE | 2023년 06월 25일 | 미상환 | 코리아셋투자증권 |
합 계 | - | - | - | 4,000 | - | - | - | - | - |
나. 기업어음증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
다. 단기사채 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
라. 회사채 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | 2,500 | - | - | - | - | - | 2,500 | |
합계 | - | 2,500 | - | - | - | - | - | 2,500 |
마. 신종자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
바. 조건부자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
유가증권시장 신규상장 | 1 | 2021년 08월 12일 | 시설자금 | 59,038 | 시설자금 | 9,238 | 시설투자 준비 중 |
유가증권시장 신규상장 | 1 | 2021년 08월 12일 | 시설자금 | 59,038 | 운전자금 | 49,800 | 시설투자 준비 중이며, 시설자금 운용 전 차입금 상환 등 운전자금 활용 |
나. 사모자금의 사용내역
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
회사채 | 12 | 2018년 05월 25일 | 운영자금 | 1,500 | 운영자금 | 1,500 | - |
회사채 | 13 | 2020년 06월 26일 | 운영자금 | 2,500 | 운영자금 | 2,500 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 최근 3사업연도 중 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성 등
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
(가) 에이제이스틸(주), 아주강재(주) 흡수합병
당사는 에이제이스틸(주)와 아주강재(주)의 흡수합병에 대한 심의검토 결과 합병을 통한 시너지효과 창출, 비용절감 등 경영의 효율성에 대한 긍정적인 결과가 도출되어 2020년 12월 30일 아주스틸(주)를 “합병법인”으로 “피합병법인” 에이제이스틸(주)와 아주강재(주)를 흡수(적격)합병하였습니다.
구분 |
합병등기일 |
합병법인 |
피합병법인 |
피합병법인 주요사업 |
흡수 합병 |
2020.12.30 |
아주스틸(주) |
에이제이스틸(주) |
냉연강판, AL, STS 등 Slitter, Shear |
아주강재(주) |
태양광, 스마트 팜, 농원용 구조물 등 |
다. 대손충당금 설정 현황
(1) 최근 3사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
제 23기 3분기 | 매출채권 | 172,739 | 8,838 | 5.12% |
미수금 | 11,240 | 593 | 5.28% | |
미수수익 | 29 | - | - | |
장기매출채권 | 2,267 | 2,171 | 95.76% | |
장기미수금 | 405 | 405 | 100.00% | |
합 계 | 186,681 | 12,007 | 6.43% | |
제 22기 | 매출채권 | 102,030 | 6,411 | 6.28% |
미수금 | 6,549 | 346 | 5.28% | |
미수수익 | 29 | - | 0.00% | |
장기매출채권 | 1,724 | 1,628 | 94.44% | |
장기미수금 | 405 | 405 | 100.00% | |
합 계 | 110,736 | 8,789 | 7.94% | |
제 21 기 | 매출채권 | 82,739 | 4,191 | 5.07% |
미수금 | 1,265 | 41 | 3.24% | |
미수수익 | 85 | - | 0.00% | |
장기매출채권 | 34 | 31 | 90.91% | |
장기미수금 | 2,311 | 1,689 | 73.08% | |
합 계 | 86,434 | 5,951 | 6.89% |
(2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
구 분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 8,789 |
5,951 | 7,511 |
2. 순대손처리액(①-②±③) | 223 | 111 | -1,032 |
① 대손처리액(상각채권액) | - | - | -1,032 |
② 상각채권회수액 | - | - | - |
③ 기타증감액 | 223 | 111 |
- |
3. 대손상각비 계상(환입)액 | 2,994 | 2,727 | -528 |
4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 12,006 | 8,789 | 5,951 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대해 최초 인식 후 매출채권의 회수가능성에 대하여는 개별 평가 및 집합평가로 전체기간 기대신용손실을 적용 평가하여 손실충당금을 인식하고 있습니다.
개별적으로 유의적인 채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하고, 개별적으로 채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면 그 채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가지 채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우 해당 채권은 집합적인 손상 검토에 포함하지 아니합니다.
당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 준 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원,%) |
구 분 | 만기미도래 | 90일 이내 | 90~180일 | 180일~1년 | 1년 초과 | 계 |
금 액 | 161,391 | 17,962 | 1,546 | 2,166 | 3,615 | 186,680 |
구성비율(%) | 86.45 | 9.62 | 0.83 | 1.16 | 1.94 | 100.00 |
라. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등
(1) 최근 3사업연도 재고자산 보유현황
(단위 : 백만원) |
사업부문 | 계정과목 | 제12기 3분기 | 제22기 | 제21기 |
철강사업 | 제품/상품 | 66,274 | 43,898 | 40,371 |
재공품 | 1,078 | 887 | 1,015 | |
원재료 | 103,417 | 42,747 | 29,012 | |
부재료 | 2,820 | 1,480 | 1,109 | |
미착품 | 1,526 | 160 | 1,311 | |
합계 | 175,115 | 89,172 | 72,818 | |
총자산대비 재고자산 구성비율(%) (재고자산÷기말자산총계×100) |
28.78% | 22.00% | 22.73% | |
재고자산회전율(회수) (연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}) |
5.8회 | 6.3회 | 6.9회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
(가) 실사일자
당사는 실시간으로 물류파트 및 관련시스템에서 재고가 유지관리되고 있으며, 내부관리절차에 의하여 관리되고 있는 재고자산의 정확성을 유지하기 위하여 주기적으로 재고현황을 확인하고 있습니다. 한편, 당사의 회계부서 참관하에 사업년도 재무제표 작성과 관련하여 당사 및 주요 종속회사의 전체재고에 대하여 연 1회 전수실사를 하고있습니다.
(나) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
- 보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
(다) 장기체화재고
재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 개별법(부재료는 총평균법)으로 결정하고 있습니다.
재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.
(라) 당기말 재고자산에 대한 평가충당금 설정 현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | 취득금액 | 보규금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
상품 | 4,828 | 4,828 | -217 | 4,611 |
제품 | 63,327 | 63,327 | -1,664 | 61,663 |
재공품 | 1,095 | 1,095 | -16 | 1,078 |
원재료 | 103,438 | 103,438 | -21 | 103,417 |
부재료 | 2,820 | 2,820 | - | 2,820 |
미착품 | 1,526 | 1,526 | - | 1,526 |
합 계 | 177,034 | 177,034 | -1,918 | 175,115 |
마. 공정치평가 내역
(1) 금융상품 종류별 공정가치
중간재무제표는 연차재무제표에서 요구하는 모든 금융위험 관련 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하기 바랍니다.
(1) 공정가치
① 장부금액과 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
---|---|---|---|---|
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
<금융자산> | ||||
상각후원가 측정 금융자산: | ||||
현금및현금성자산 | 17,468,975,722 | 17,468,975,722 | 16,361,910,632 | 16,361,910,632 |
매출채권및기타채권 | 174,577,717,255 | 174,577,717,255 | 101,851,220,572 | 101,851,220,572 |
매출채권및기타채권(비유동) | 96,103,014 | 96,103,014 | 95,756,316 | 95,756,316 |
기타금융자산(유동) | 8,605,740,000 | 8,605,740,000 | 6,141,080,000 | 6,141,080,000 |
기타금융자산(비유동) | 6,400,170,554 | 6,400,170,554 | 2,421,973,149 | 2,421,973,149 |
소 계 | 207,148,706,545 | 207,148,706,545 | 126,871,940,669 | 126,871,940,669 |
공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
당기손익-공정가치금융자산 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 | 1,139,265,100 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
소 계 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 | 1,189,764,600 |
합 계 | 208,338,471,145 | 208,338,471,145 | 128,061,705,269 | 128,061,705,269 |
<금융부채> | ||||
상각후원가 측정 금융부채: | ||||
매입채무및기타채무 | 190,802,861,296 | 190,802,861,296 | 120,945,807,763 | 120,945,807,763 |
단기차입금 | 77,335,045,668 | 77,335,045,668 | 64,885,104,346 | 64,885,104,346 |
사채 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
장기차입금 | 60,656,224,557 | 60,656,224,557 | 49,329,300,096 | 49,329,300,096 |
상환전환우선주부채 | 6,440,675,422 | 6,440,675,422 | 18,335,413,407 | 18,335,413,407 |
기타금융부채 | 418,000,000 | 418,000,000 | 68,000,000 | 68,000,000 |
소 계 | 338,152,806,943 | 338,152,806,943 | 257,563,625,612 | 257,563,625,612 |
공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
파생금융부채 | 5,818,339,193 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
소 계 | 5,818,339,193 | 5,818,339,193 | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
합 계 | 343,971,146,136 | 343,971,146,136 | 263,900,769,198 | 263,900,769,198 |
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다.
당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
② 공정가치 서열체계
당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
수 준 | 투 입 변 수 |
---|---|
1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위 : 원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2(*) | 수준 3(*) | 합 계 |
---|---|---|---|---|
파생상품부채: | ||||
선물환 | - | 1,449,654,422 | - | 1,449,654,422 |
상환전환우선주부채 상환권 | - | - | 4,368,684,771 | 4,368,684,771 |
(*) 당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준2와 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.
(단위 : 원) |
구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
---|---|---|---|---|---|
선물환 | 1,449,654,422 | 옵션모델평가법 | 환율 | 약정환율 | 환율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
내재변동성 | - | 내재변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) | |||
상환전환우선주부채 상환권 |
4,368,684,771 | 이항모형평가법 | 할인율 | 12.3% 및 12.6% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
주가변동성 | 48.44% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
② 전기말
(단위 : 원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합 계 |
---|---|---|---|---|
파생상품부채: | ||||
상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 | - | - | 6,337,143,586 | 6,337,143,586 |
(*) 전기말 현재 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.
(단위 : 원) |
구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 |
관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
---|---|---|---|---|---|
상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 |
6,337,143,586 | 이항모형평가법 | 할인율 | 12.3% 및 12.6% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
주가변동성 | 48.44% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 작성지침에 따라 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 반기 또는 분기보고서에는 지재하지 않았습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 감사의견 등
(1) 연결재무제표
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
---|---|---|---|---|
제23기 3분기 (당기) |
정인회계법인 | - | - | - |
제22기 (전기) |
정인회계법인 | 적정 | COVID-19(코로나바이러스감염증-19)으로 인한 영업환경 및 영업성과 등에 미칠 수 있는 영향의 불확실성이 존재 | 해당사항 없음 |
제21기 (전전기) |
안경회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
(2) 별도재무제표
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
---|---|---|---|---|
제23기 3분기 (당기) |
정인회계법인 | - | - | - |
제22기 (전기) |
정인회계법인 | 적정 | 1. 흡수합병 - 존속회사 : 아주스틸 주식회사 - 소멸회사 : 아주강재 주식회사 에이제이스틸 주식회사 2. COVID-19(코로나바이러스감염증-19)으로 인한 영업환경 및 영업성과 등에 미칠 수 있는 영향의 불확실성이 존재 |
해당사항 없음 |
제21기 (전전기) |
안경회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원) |
사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
제23기 3분기 (당기) |
정인회계법인 | 1분기/반기 재무제표 검토 중간감사 및 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 검토 |
210 | 1,650 | 132 | 841 |
제22기 (전기) |
정인회계법인 | 중간감사 및 기말감사 | 240 | 2,058 | 257 | 2,229 |
제21기 (전전기) |
안경회계법인 | 기초 잔액 검토 및 내부통제에 대한 이해, 계정과목에 대한 입증절차 수행, 연결계정과목에 대한 입증절차 수행 |
45 | 846 | 45 | 930 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 백만원) |
사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
제23기 3분기 (당기) |
2021.06.30 | 기업공개 관련 회계감사인의 재무확인서(IPO) 발행업무 | 2021-6-24 ~ 2021-7-7 |
30 | - |
- | - | - | - | - | |
제22기 (전기) |
- | - | - | - | - |
제21기 (전전기) |
- | - | - | - | - |
라. 감사와 회계감사인과 논의 결과
구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
---|---|---|---|---|
1 | 2021년 02월 23일 | 감사 등 | 전자메일 | 감사계획 및 독립성 |
2 | 2021년 04월 14일 | 감사 등 | 전자메일 | 감사계획 및 독립성 |
마. 종속회사 감사의견
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
제23기 3분기 (당기) |
정인회계법인 | - | - |
제22기 (전기) |
정인회계법인 | 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
제21기 (전전기) |
안경회계법인 | 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사(이학연, 이영세)와 2명의 사외이사(최병규, 문성호)로 총 4명으로 구성되어 있습니다.
이사회 의장은 당사 사내규정에 의거하여 이학연 사내이사로 선정되었으며, 이사회내에는 내부거래위원회 총 1개의 소위원회가 있습니다.
(단위 : 명) |
이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
---|---|---|---|---|
선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
4 | 2 | 1 | - | 1 |
주1) '21.06.07 임시주주총회를 통해 사외이사 1명 중도퇴임, 사외이사 1명 신규 선임하였으며, 사내이사 및 사외이사 수는 변동없습니다.
주2) '21.06.07 임시주주총회 사외이사 변동 내역
- 이희용 사외이사 중도 퇴임
- 문성호 사외이사 신규 선임(임기 3년)
나. 중요의결사항 등
회차 | 개최일 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
이학연 (출석률 : 100%) |
이영세 (출석률 : 100%) |
최병규 (출석률 : 100%) |
이희용 (출석률 : 100%) |
문성호 (출석률 : 75%) |
||||
1 | 2021.02.26 | 제 1호 의안 : '21년 정기주주총회 개최의 건 제 2호 의안 : KDB산업은행 여신 연장의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
2 | 2021.03.05 | 제 1호 의안 : 아주스틸 주식회사 우리사주조합 현금무상출연의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
3 | 2021.03.26 | 제 1호 의안 : AJUSTEEL USA, INC. 미수금 출자전환의 건 제 2호 의안 : 유가증권시장 기업공개 결의의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
4 | 2021.04.26 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제 2호 의안 : 아주이지엘 주식회사 출자의 건(유상증자) |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
5 | 2021.05.20 | 제 1호 의안 : 한국수출입은행 수출성장자금 약정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
6 | 2021.06.10 | 제 1호 의안 : 지점(김천공장) 설치의 건 제 2호 의안 : 아주이지엘㈜ 운영자금 10억 차입의 연대보증건 제 3호 의안 : 아주엠씨엠㈜ 운영자금 차입에 대한 연대보증 제공의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
7 | 2021.07.05 | 제 1호 의안 : KEB하나은행 수입신용장 발행(기한부)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
8 | 2021.07.07 | 제 1호 의안 : 유가증권시장 상장을 위한 신주발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
9 | 2021.07.20 | 제 1호 의안 : DGB캐피탈 기업어음할인 80억원 기한연장의 건 제 2호 의안 : 우리사주조합 직원대출 33억의 예금담보 제공의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
10 | 2021.08.05 | 제 1호 의안 : 유가증권시장 상장을 위한 신주발행의 건(공모가 확정 후) 제 2호 의안 : 신주인수권증서 발행의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
11 | 2021.08.18 | 제 1호 의안 : 내부회계관리제도 고도화 진행의 건 제 2호 의안 : 안전/보건관리계획 승인의 건 제 3호 의안 : 김천공장 2차투자 승인의 건 제 4호 의안 : 지점(왜관공장) 설치의 건 제 5호 의안 : 농협은행 수입신용장(기한부) 신규 발행의 건 제 6호 의안 : 금융권 여신 연장의 건(연장기간 : 1년) |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
12 | 2021.09.06 | 제 1호 의안 : 아주엠씨엠 금융권 여신 연장 시 연대보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
13 | 2021.10.05 | 제 1호 의안 : 아주엠씨엠 매입채무 연대보증 제공의 건 제 2호 의안 : 내부거래위원회 위원장 및 위원회 선임/사임의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
14 | 2021.10.20 | 제 1호 의안 : 합병계약 체결의 건 제 2호 의안 : 주주확정 기준일 설정의 건 제 3호 의안 : 미주법인 신규차입(시설자금) 연대보증 제공의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
다. 이사회 내 위원회
당사의 이사회 내 위원회는 내부거래위원회 총 1개의 소위원회가 있습니다.
위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
내부거래 위원회 |
사외이사 2인 사내이사 1인 |
최병규 문성호 이영세 |
[설치목적] - 내부통제강화 [권한사항] - 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 - 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 - 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위 - 상법상 회사의 주요주주 및 특수관계인과의 거래 |
- |
주1) '21.10.05 이사회를 통해 이의용 내부거래 위원장 중도퇴임, 최병규 내부거래 위원장 선임, 문성호 내부거래위원회로 선임하였습니다.
주2) '21.10.05 내부거래 위원회 변동 내역
- 이희용 내부거래 위원장 중도 퇴임
- 최병규 내부거래 위원장 선임
- 문성호 내부거래 위원회 선임
내부거래위원회의 세부 운영 내역은 다음과 같습니다.
위원회명 | 개최일 | 의안내용 | 가결여부 | 내부거래위원회 | |||
이희용 (출석률 : 100%) |
최병규 (출석률 : 100%) |
문성호 (출석률 : -) |
이영세 (출석률 : 100%) |
||||
내부거래위원회 | 2021.01.22 | 제 1호 의안 : 인도네시아 SSC사업 승인 제 2호 의안 : 국내(외)법인 내부거래 제 3호 의안 : 기타 소규모 직원과의 내부거래 |
가결 | 가결 | 가결 | - | 가결 |
라. 이사의 독립성
당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같으며, 이사선임에 관한 사항은 정관에서 규정함에 따라, 주주총회에서 이사를 선임하고 있습니다.
구분 | 이사명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 |
최대주주와의 관계 |
임기 | 연임 | 연임횟수 | 비고 |
사내이사 | 이학연 | 이사회 | 당사의 최초 설립자이자 최고경영자 업계 30년 이상 경력의 철강제조업 전문가로 내부의전반적인 총괄 업무와 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 |
CEO | 보통주 8,069,770주 |
본인 | 3년 | 연임 | 7회 | - |
이영세 | 이사회 | 당사의 경영전략부문 부문장으로 기업경영의 전반적인 업무를 안정적으로 수행하기 위함 |
CFO | - | 경영전략부문 부문장 |
3년 | 신임 | - | - | |
사외이사 | 최병규 | 이사회 | 법률전문가로서 법적문제 자문 | 법률자문 | - | - | 3년 | 신임 | - | - |
문성호 | 이사회 | 회계, 재무분야의 전문가로서 회계, 재무 관련 자문 | 회계자문 | - | - | 3년 | 신임 | - | - |
마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 직무수행 지원조직
부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위 | 주요 활동내역 |
IR파트 | 2명 | 선임 1명 주임 1명 |
- 내부거래위원회 운영 지원 - 주주총회, 이사회 운영 지원 - 기타 업무 지원 |
(2)사외이사 교육실시 현황
사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
---|---|
미실시 | 당사는 이사회 개최 시 이사회 안건, 회사 경영, 산업전반에 대한 내용, 기타 특이사항에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고, 필요시 관련 자료 및 추가 설명을 제공하고 있습니다. 현재 당사의 사외이사는 법률/회계에 대한 전문가로 회사, 산업, 경제 등에 대한 이해도가 매우 높다고 판단되며, 필요시 관련 교육 진행 예정입니다. |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치 여부
당사는 "상법 제542조의 11"에 의거하여 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상인 상장회사가 아니므로, 감사위원회를 설치하여야 할 의무가 없으며, "상법 제542조의 10"의 규정에 따라 2020년 11월 27일 임시주주총회를 개최하여 상근감사 1명을 선임임하여 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.
나. 감사에 관한 사항
(1) 감사의 인적사항
성명 | 상근여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
해당여부 | 전문가유형 | 관련 경력 | |||
민철기 | 상근 | 2018 강북지역본부 기업금융전문위원 2017 심사1부 수석심사전문위원 2016 송도지점 지점장 2010 기업구조조정실 파트장, 팀장 2007 한국금융연수원 연수 2004 기업금융5실 차장 1989 한국산업은행 입행 1987 충남대학원 법학 졸업 1985 충남대학교 법학 졸업 |
예 | 금융기관 경력 (4호 유형) |
○ 한국산업은행 1989 한국산업은행 입행 ~ 2020 강북지역본부 기업금융전문위원 |
(2) 감사위원회 위원의 독립성
구분 | 내용 |
정관 제42조 (감사의 수와 선임) |
① 이 회사는 1인 이상 감사를 둘 수 있다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
정관 제44조 (감사의 직무 등) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
(3) 감사의 주요활동 내역
회차 | 개최일 | 의안내용 | 가결 여부 |
감사 |
민철기 (출석률 : 100%) |
||||
1 | 2021.02.26 | 제 1호 의안 : '21년 정기주주총회 개최의 건 제 2호 의안 : KDB산업은행 여신 연장의 건 |
가결 | 찬성 |
2 | 2021.03.05 | 제 1호 의안 : 아주스틸 주식회사 우리사주조합 현금무상출연의 건 | 가결 | 찬성 |
3 | 2021.03.26 | 제 1호 의안 : AJUSTEEL USA, INC. 미수금 출자전환의 건 제 2호 의안 : 유가증권시장 기업공개 결의의 건 |
가결 | 찬성 |
4 | 2021.04.26 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제 2호 의안 : 아주이지엘 주식회사 출자의 건(유상증자) |
가결 | 찬성 |
5 | 2021.05.20 | 제 1호 의안 : 한국수출입은행 수출성장자금 약정의 건 | 가결 | 찬성 |
6 | 2021.06.10 | 제 1호 의안 : 지점(김천공장) 설치의 건 제 2호 의안 : 아주이지엘㈜ 운영자금 10억 차입의 연대보증건 제 3호 의안 : 아주엠씨엠㈜ 운영자금 차입에 대한 연대보증 제공의 건 |
가결 | 찬성 |
7 | 2021.07.05 | 제 1호 의안 : KEB하나은행 수입신용장 발행(기한부)의 건 | 가결 | 찬성 |
8 | 2021.07.07 | 제 1호 의안 : 유가증권시장 상장을 위한 신주발행의 건 | 가결 | 찬성 |
9 | 2021.07.20 | 제 1호 의안 : DGB캐피탈 기업어음할인 80억원 기한연장의 건 제 2호 의안 : 우리사주조합 직원대출 33억의 예금담보 제공의 건 |
가결 | 찬성 |
10 | 2021.08.05 | 제 1호 의안 : 유가증권시장 상장을 위한 신주발행의 건(공모가 확정 후) 제 2호 의안 : 신주인수권증서 발행의 건 |
가결 | 찬성 |
11 | 2021.08.18 | 제 1호 의안 : 내부회계관리제도 고도화 진행의 건 제 2호 의안 : 안전/보건관리계획 승인의 건 제 3호 의안 : 김천공장 2차투자 승인의 건 제 4호 의안 : 지점(왜관공장) 설치의 건 제 5호 의안 : 농협은행 수입신용장(기한부) 신규 발행의 건 제 6호 의안 : 금융권 여신 연장의 건(연장기간 : 1년) |
가결 | 찬성 |
12 | 2021.09.06 | 제 1호 의안 : 아주엠씨엠 금융권 여신 연장 시 연대보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 |
13 | 2021.10.05 | 제 1호 의안 : 아주엠씨엠 매입채무 연대보증 제공의 건 제 2호 의안 : 내부거래위원회 위원장 및 위원회 선임/사임의 건 |
가결 | 찬성 |
14 | 2021.10.20 | 제 1호 의안 : 합병계약 체결의 건 제 2호 의안 : 주주확정 기준일 설정의 건 제 3호 의안 : 미주법인 신규차입(시설자금) 연대보증 제공의 건 |
가결 | 찬성 |
다. 감사 교육 미실시 내역
감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
---|---|
미실시 | 당사는 상근감사에게 이사회 개최 시 이사회 안건, 회사경영, 산업에 대한 내용, 기타 특이사항을 충분히 설명하고, 필요시 관련 자료 및 추가 설명을 제공하고 있으며, 매월 회사내부적으로 진행중인 전략회의에 참석하여 회사 상황 및 시장동향 등 다양한 정보를 전달하고 있습니다. |
라. 감사 지원조직 현황
부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
---|---|---|---|
IR파트 | 2 | 선임 1명 외 1명 | 감사 업무 지원 |
재경팀 | 5 | 책임 1명 외 4명 | 감사 업무 지원 |
마. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력
당사는 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) |
투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
---|---|---|---|
도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
실시여부 | - | - | - |
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
---|---|---|---|
발행주식총수(A) | 보통주 | 26,452,189 | - |
우선주 | - | - | |
의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 26,452,189 | - |
우선주 | - | - |
마. 주식의 사무
정관상 신주인수권의 내용 | 제 11조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 한다) 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 3. 자본시장법 제 165조 7의 규정에 따라 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집 하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 외국증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 10. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3개월이내 |
주주명부폐쇄시기 | 2020년 12월 29일 상법 제350조3항 배당기산일 삭제로, 정관 제15조 주주명부의 폐쇄규정을 기준일규정으로 변경하여 현재 “매년 12월 31일 최종의 주주명부 기재된 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다“로 명시되어 있습니다. | ||
명의개서대리인 | KB국민은행증권대행부(02-2073-8106) | ||
주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
공고방법 | 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
바. 주주총회의사록 요약
주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
임시주주총회 (2019.03.15) |
안건 1 : 이사 선임의 건 안건 2 : 정관 변경의 건 |
원안 승인 | - |
정기주주총회 (2019.03.29) |
안건 1 : 결산보고서 승인의 건 | 원안 승인 | - |
정기주주총회 (2020.03.31) |
안건 1 : 결산보고서 승인의 건 안건 2 : 임원 선임의 건 안건 3 : 우선주식에 대한 배당금 지급의 건 안건 4 : 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 |
원안 승인 | - |
임시주주총회 (2020.11.27) |
안건 1 : 사업목적 변경의 건 안건 2 : 공고방법 변경의 건 안건 3 : 회사가 발행할(예정) 주식총수 변경의 건 안건 4 : 기타 정관 변경의 건 안건 5 : 임원 변경의 건 안건 6 : 합병계약 승인의 건 안건 7 : 주식분할의 건 |
원안 승인 | - |
임시주주총회 (2020.12.30) |
안건 1 : 합병경과 보고의 건 | 원안 승인 | - |
정기주주총회 (2021.03.31) |
안건 1 : 2020년 재무제표 승인의 건 안건 2 : 정관 일부 변경의 건 안건 3 : 이사 보수총액 승인의 건 안건 4 : 감사 보수총액 승인의 건 안건 5 : 배당금액 결정 및 지급의 건 |
원안 승인 | - |
임시주주총회 (2021.06.07) |
안건 1 : 임원 변경의 건 안건 2 : 정관 일부 변경의 건 |
원안 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 이학연 대표이사이며, 최대주주 및 그 특수관계자의 지분율의 합은 45.12%의 지분을 보유하고 있습니다. 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 기 말 | ||||||
주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
이학연 | 본인 | 보통주 | 8,069,770 | 36.32 | 8,069,770 | 30.51 | - |
윤미숙 | 배우자 | 보통주 | 3,662,580 | 16.48 | 3,162,580 | 11.96 | - |
배진록 | 관계사 임원 | 보통주 | 643,590 | 2.90 | 643,590 | 2.43 | - |
이도연 | 형제 | 보통주 | 30,000 | 0.14 | 30,000 | 0.11 | - |
윤호준 | 처남 | 보통주 | 30,000 | 0.14 | 30,000 | 0.11 | - |
계 | 보통주 | 12,435,940 | 55.97 | 11,935,940 | 45.12 | - | |
우선주 | - | - | - | - | - |
주1) 2021년 8월 20일 유가증권시장 상장으로 인한 지분변동
- 구주매출 : 윤미숙 500,000주 구주 매출
- 신주발행 : 유가증권시장 상장을 위한 4,000,000주 신주 발행
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
최대주주 성명 | 직위 | 등기임원 여부 | 주요경력(최근 5년간) | ||
기간 | 경력사항 | 겸임현황 | |||
이학연 | 대표이사 | 등기임원 | 1999.10 ~ 현재 | 아주스틸 주식회사 대표이사 |
해당사항 없음 |
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
라. 최대주주 변동현황
보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 이학연 대표이사이며, 변동사항 없습니다.
마. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
---|---|---|---|---|
5% 이상 주주 | 이학연 | 8,069,770 | 30.51 | - |
윤미숙 | 3,162,580 | 11.96 | - | |
Kanematsu Corporation | 5,431,250 | 20.53 | - | |
우리사주조합 | 897,329 | 3.39 | - |
(2) 소액주주현황
(기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
소액주주 | 374 | 384 | 97.44 | 558,094 | 22,452,189 | 2.49 | - |
주1) 상기 소액주주현황은 2021년 6월 30일 기준으로 작성하였으며, 유가증권시장 상장을 위한 신주 4,000,000주 발행전 기준으로 작성하였습니다.
주2) 소액주주는 발행주식수 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
바. 주가 및 주식거래 실적
구분 | 2021년 4월 | 2021년 5월 | 2021년 6월 | 2021년 7월 | 2021년 8월 | 2021년 9월 | ||
보통주 | 주가 | 최고 | - | - | - | - | 33,500 | 28,250 |
최저 | - | - | - | - | 28,900 | 18,550 | ||
평균 | - | - | - | - | 30,800 | 23,458 | ||
거래량 | 최고 | - | - | - | - | 15,337,255 | 1,960,871 | |
최저 | - | - | - | - | 614,698 | 185,212 | ||
월간 | - | - | - | - | 32,116,796 | 10,195,992 |
주1) 당사는 2021년 8월 20일 유가증권시장에 상장하였습니다.
주2) 주가는 종가기준으로 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
이학연 | 남 | 1962년 02월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 아주스틸(주)대표이사 아주철강 대표 포항강재 총무부 삼성중공업 |
8,069,770 | - | 본인 | 21년 11개월 | 2023년 03월 30일 |
이영세 | 남 | 1976년 03월 | 상무이사 | 사내이사 | 상근 | 경영전략 부문장 |
아주스틸(주)경영전략부문장 에이제이스틸(주)관리팀 한국과학기술정보연구원 |
- | - | 임원 | 15년 6개월 | 2023년 03월 30일 |
문성호 | 남 | 1975년 12월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 한경회계법인 경신회계법인 삼일회계법인 |
- | - | 사외이사 | 3개월 | 2024년 06월 06일 |
최병규 | 남 | 1983년 08월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 법률법인 로하스 강동 종합법률사무소 선진 법률사무소 |
- | - | 사외이사 | 9개월 | 2023년 12월 10일 |
야마나카 야스히로 |
남 | 1970년 04월 | 기타비상무 이사 |
기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무 이사 |
가네마쯔(주) 일본본사 철강무역부 부장 | - | - | 기타비상무 이사 |
2년 6개월 | 2022년 03월 14일 |
민철기 | 남 | 1962년 10월 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 한국산업은행 | - | - | 감사 | 9개월 | 2023년 12월 10일 |
이도연 | 남 | 1975년 01월 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 마케팅본부 본부장 |
엔에스아이 | 30,000 | - | 형제(임원) | 19년 2개월 | 2021년 01월 31일 |
권오진 | 남 | 1971년 03월 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 미주/멕시코 법인장 |
믹스(자영업) (주)팬들팬 영업사 |
- | - | 종속회사 임원 |
9년 4개월 | 2021년 01월 31일 |
김태일 | 남 | 1972년 04월 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 연구개발본부 본부장 |
(주)케이씨씨 도료기술부 | 6,067 | - | 임원 | 13년 | 2021년 01월 31일 |
이병형 | 남 | 1959년 03월 | 사장 | 미등기 | 상근 | 강건재사업부 사업부장 |
아주강재(주)대표이사 아주스틸(주)부사장 포스코 영업 |
26,490 | - | 임원 | 15년 6개월 | 2021년 01월 31일 |
홍승기 | 남 | 1970년 04월 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 안전환경부문 부문장 |
월성종합상사 장원테크 안전/보건 삼성전자 안전/보건 |
670 | - | 임원 | 3년 5개월 | 2021년 01월 31일 |
류경필 | 남 | 1964년 06월 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 도금사업부 사업부장 |
포스코강판 주식회사 우람 주식회사 일신테크 |
- | - | 임원 | 1개월 | 2022년 08월 22일 |
주1) 상기 '임원현황의 소유주식수'는 우리사주조합 계정 주식수를 포함한 내용입니다.
나. 직원 등 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
철강사업 | 남 | 506 | - | 12 | - | 518 | 3.4 | 17,126 | 33 | - | - | - | - |
철강사업 | 여 | 26 | - | 4 | - | 30 | 4.3 | 1,077 | 36 | - | |||
합 계 | 532 | - | 16 | - | 548 | 3.4 | 18,203 | 33 | - |
주1) 상기 직원수는 아주스틸(주) 기준이며, 등기임원(사내이사 2명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명, 감사 1명)을 제외한 내용입니다.
다. 미등기임원 보수 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
미등기임원 | 6 | 611 | 102 | - |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) |
구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
---|---|---|---|
등기이사 | 5 | 2,000 | - |
감사 | 1 | 200 | - |
나 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) |
인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
---|---|---|---|
6 | 565 | 94 | - |
(2) 유형별
(단위 : 백만원) |
구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
---|---|---|---|---|
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
2 | 471 | 236 | - |
사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
3 | 15 | 5 | - |
감사위원회 위원 | - | - | - | - |
감사 | 1 | 79 | 79 | - |
주1) 기타비상무이사는 사외이사에 포함하였으며, 보수는 없습니다.
다. 보수지급액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
(1) 개인별 보수지급금액
보고서 작성기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 없습니다.
(단위 : 백만원) |
이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
---|---|---|---|
- | - | - | - |
- | - | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
---|---|---|---|
상장 | 비상장 | 계 | |
아주스틸 주식회사와 그 종속기업 |
1 | 7 | 8 |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
구분 | 회사명 | 법인번호 |
국내 상장 | 아주스틸 주식회사 | 176011-0020145 |
국내 비상장 | 아주엠씨엠 주식회사 | 175211-0004823 |
아주이지엘 주식회사 | 171311-0043667 | |
해외 비상장 | HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | - |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD | - | |
AJU STEEL USA, INC. | - | |
AJU METAL S.A. de C.V. | - | |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V | - |
나. 계통도
계열사 \ 주요주주사 |
아주엠씨엠 주식회사 |
아주이지엘 주식회사 |
AJU STEEL USA, INC |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD |
AJU METAL S.A. de C.V. |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V |
아주스틸 주식회사 | 68.43% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | - | - | - |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
AJU STEEL USA, INC. | - | - | - | - | - | 100.00% | 100.00% |
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
라. 타법인출자 현황(요약)
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
경영참여 | - | 4 | 4 | 31,588 | 7,960 | 18,644 | 58,192 |
일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
단순투자 | - | 2 | 2 | 1,050 | - | - | 1,050 |
계 | - | 6 | 6 | 32,638 | 7,960 | 18,644 | 59,242 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등과의 거래
보고서 작성기준일 현재 당사는 대주주에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도 및 영업거래에 해당하는 내역이 없습니다.
나. 대주주 이외의 이해관졔자와의 거래
(1) 채무보증 내역
'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 다. 채무보증 현황'을 참조 하시기 바랍니다.
(2) 특수관계자와의 거래내용
'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 36. 특수관계자와의 주요거래'을 참조 하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시내용 진행 및 변경사항
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
중요한 소송사건에대해서는 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 22. 우발부채 및 약정사항' 을 참고하시기 바랍니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
<제공받고 있는 지급보증 내역>
당기말 현재 당사가 대표이사 및 경영진으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(외화단위:USD, 원화단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
제공받은 내용 | 관련 내역 | |||
제공자 | 보증설정액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
대표이사 | 91,870,080,000 | 시설자금대출 등 | 54,855,000,000 | 한국산업은행 |
수입신용장 | USD 9,425,763 | |||
7,800,000,000 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 | |
USD2,400,000 | USD2,000,000 | |||
8,000,000,000 | 무역금융 | 3,000,000,000 | (주)우리은행 | |
일반운영자금 | 5,000,000,000 | |||
지급보증 | USD2,500,000 | |||
9,100,000,000 | 팩토링 | - | (주)아이비케이캐피탈 | |
4,092,000,000 | 구매자금대출 등 | 4,652,314,493 | 농협은행(주) | |
외화지급보증 | USD1,000,000 | |||
2,250,000,000 | 지급보증 | 2,250,000,000 | 한국무역보험공사 | |
- | 무역금융 | - | 대구은행 | |
15,734,987,000 | 이행지급 등 | 258,003,600 | 서울보증보험(주) | |
300,000,000 | 무역금융 | - | (주)하나은행 | |
USD 1,000,000 | - | |||
2,200,000,000 | 구매자금대출 등 | - | 신한은행 | |
2,500,000,000 | 사채 | 2,500,000,000 | 신보2020제8차유동화 | |
경영진 | 800,000,000 | 차입금 | 800,000,000 | 국민은행 |
라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
보험종류 | 보험회사 | 보험가입자산 | 질권기간 | 부보금액 | 질권자 |
화재보험 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 건물 및 기계장치 |
2021.05.29 ~ 2022.05.30 |
61,297,343,000 | 한국산업은행 |
(주)우리은행 | |||||
DB손해보험(주) | 4,300,000,000 | 농협은행(주) | |||
메리츠화재해상보험(주) | 2021.05.11~2022.06.19 | 24,840,877,620 | 한국산업은행 | ||
삼성화재(주) | 2021.01.03~2022.01.03 | 2,677,713,700 | |||
합 계 | 93,115,934,320 |
상기 보험가입자산에 손해가 발생할 경우 지급보험금이 채권액 이하일 때는 보험금 전액을 질권자에게 지급하고, 지급보험금이 채권액을 초과하는 경우에 한하여 그 초과분을 당사에 지급하기로 약정되어 있습니다.
(2) 당분기말 현재 당사가 원고인 소송 1건(소송금액 40,820천원) 및 당사가 피고인 소송 1건 (소송금액 113,124천원)이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없으나 동 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정의 내역은 다음과 같습니다
(외화단위: USD, 원화단위: 원) | |||
---|---|---|---|
금 융 기 관 | 약 정 내 용 | 한도액 | 실행금액 |
한국산업은행 | 일반자금대출 | 26,000,000,000 | 26,000,000,000 |
시설자금대출 | 37,460,000,000 | 28,190,000,000 | |
외화수입신용장발행대출 | USD 9,000,000 | USD 9,425,763.31 | |
일반자금대출 | 500,000,000 | - | |
시설자금대출 | 7,500,000,000 | 7,500,000,000 | |
일반자금대출 | 540,000,000 | - | |
시설자금대출 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | |
일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
중소기업은행 | 구매자금대출 | 2,000,000,000 | - |
일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
채권담보대출 | 1,000,000,000 | - | |
일반자금대출 | 2,000,000,000 | 1,770,344,289 | |
일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
(주)신한은행 | 구매자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 |
시설자금대출 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 | |
전자방식외담대 | 3,000,000,000 | - | |
할인어음 | 1,000,000,000 | - | |
(주)우리은행 | 구매자금대출 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
(주)국민은행 | 구매자금대출 등 | 2,940,000,000 | 1,522,958,475 |
(주)하나은행 | 무역어음대출 | 2,500,000,000 | - |
외화수입신용장발행대출 | USD 1,000,000 | USD 1,003,518.17 | |
한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
단기포괄수출금융 | USD 2,000,000 | USD 2,000,000 | |
농협은행(주) | 구매자금대출 | 7,000,000,000 | 6,159,770,771 |
외화수입신용장발행대출 | USD 7,000,000 | USD 7,226,265 | |
구매자금대출 | 800,000,000 | 800,000,000 | |
(주)아이비케이캐피탈 | 팩토링 | 7,000,000,000 | - |
(주)디지비케이캐피탈 | 팩토링 | 8,000,000,000 | - |
신보2020제8차유동화전문(유) | 사모사채 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
일자 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 대책 |
2018-07-05 | 아주스틸 3공장 | 대구지방고용노동청 구미지청 |
벌금 5,600천원 | 산업재해조사표 지연제출 | 산업안전보건법 제 10조 2항 | 벌금 납부 완료 | - 재발방지 확인서 제출 |
2019-10-11 | 아주스틸 3공장 | 구미시청 환경보전과 | 벌금 1,000천원 | 물환경보전법 위반 (폐수초과배출) |
물환경보전법 제82조제3항제3호 | 벌금 납부 완료 | - 최종 방류구 폐수 샘플 분석 시 적정판정 - 구미시청 폐수배출시설 변경허가 신청 완료 - 세척공정 유량계 설치 실사용량 모니터링 적용 |
2019-10-11 | 아주스틸 3공장 | 구미시청 환경보전과 | 벌금 1,000천원 | 물환경보전법 위반 (폐수초과배출) |
물환경보전법 제82조제3항제3호 | 벌금 납부 완료 | |
2020-07-08 | 아주스틸 2공장 | 대구지방고용노동청 구미지청 |
벌금 11,264천원 | 중대재해 점검 위반 | 산업안전보건법 제 29조 1,3항130조 3항 | 벌금 납부 완료 | - 크레인 주행속조 60→50Hz 감속 운행 적용 - 크레인 작업지휘자 지정 및 관리표준 변경적용 - 안전사고예방 TFT활동 추진 - 현장감담회를 통한 근로자 의견 수렴 개선 - 중대재해 재발방지 안전보건위원회 심의 의결 |
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발행한 주요사항
(1) 합병
- 합병당사자
존속회사 : 아주스틸 주식회사
소멸회사 : 아주이지엘 주식회사 (아주스틸 주식회사의 100% 자회사)
- 목적 : 흡수합병을 통한 경영효율성 제고 및 시너지 효과를 기반으로 사업 경쟁력 강화
- 합병형태 : 소규모합병 (관련 근거 : 상법 제527조의 3)
- 합병비율 : 합병으로 인한 신주를 발행하지 않는 무증자 방식 합병 진행
아주스틸 주식회사 : 아주이지엘 주식회사 = 1 : 0
- 일정
합병내용 |
일정 |
합병 이사회 결의일 |
2021년 10월 20일 |
주주확정 기준일 공고 |
2021년 10월 20일 |
합병 계약일 |
2021년 10월 22일 |
주주확정기준일 |
2021년 11월 04일 |
소규모합병 공고 |
2021년 11월 05일 |
소규모합병 반대의사표시 접수기간 |
2021년11월05일~ 2021년11월19일 |
합병승인 이사회 결의 |
2021년 11월 22일 |
채권자 이의 제출기간 |
2021년11월23일~ 2021년12월29일 |
합병기일 |
2021년 12월 30일 |
합병종료 보고 주주총회 갈음 이사회 결의 |
2021년 12월 30일 |
합병등기 |
2021년 12월 31일 |
(2) 채무보증
- 당사는 2021년 10월 20일 이사회 결의에 따라, 당사의 100% 자회사인 AJUSTEEL USA INC.(미주법인)의 알루미늄압출라인 투자관련 시설자금차입에 대한 연대보증을 제공하기로 결정하였습니다.
- 목적 : 시설투자를 통한 사업 확장 및 경쟁력 강화
나. 녹색경영
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 보호예수 현황
(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
---|---|---|---|---|---|---|
보통주 | 16,567,190 | 2021년 08월 20일 | 2022년 02월 19일 | 상장일로부터 6개월 |
유가증권 시장 상장에 따른 보호예수 |
26,452,189 |
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동 |
(단위 : 백만원) |
상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
---|---|---|---|---|---|---|
아주엠씨엠(주) | 1995.11 | 경상북도 구미시 4공단로 325, 1동(금전동) | 방화문 등 제조 및 판매 |
43,803 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
○ |
아주이지엘(주) | 2019.11 | 경상북도 김천시 봉산면 봉산로 664 | 도금 등 제조 및 판매 |
8,237 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
- |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. |
2011.04 | RM 424, 4/F, BLOCK B, SHEUNG SHUI PLAZA, 3 KAFUCLOSE, SHEUNG SHUI, N.T., HONG KONG |
철강 판매 | 3,335 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
- |
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD |
2009.06 | WUYI-INDUSTRIAL PARK, CHENJIANG-TOWN HUICHENG-DISTRICT, HUIZHOU, GUANGDONG, CHINA |
철강 제조 및 판매 |
18,137 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
- |
AJU STEEL USA INC. | 2011.02 | 2815 CAMINO DEL RIO SOUTH SUITE 200, SAN DIEGO, CA 92108 |
철강 판매 | 72,329 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
○ |
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V |
2012.06 | CALLE COLINAS 11683 PARQUE INDUSTRIAL EL FLORIDO SECC.COLINAS BAJA CALIFORNIA 22244 |
철강 제조 | 581 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
- |
AJU METAL S.A. de C.V |
2019.10 | Avenida la encantada oeste, parque industrial florido, el florido 1 ,#11500 Tijuana Baja California C.P. 22244 |
철강 판매 | 185 | 과반수 의결권 (KIFRS 제1110호) |
- |
* 주요종속회사
- 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 또는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
2. 계열회사 현황(상세)
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(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
---|---|---|---|
상장 | 1 | 아주스틸 주식회사 | 176011-0020145 |
- | - | ||
비상장 | 7 | 아주엠씨엠 주식회사 | 175211-0004823 |
아주이지엘 주식회사 | 171311-0043667 | ||
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | - | ||
HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD | - | ||
AJU STEEL USA, INC. | - | ||
AJU METAL S.A. de C.V. | - | ||
AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V | - |
3. 타법인출자 현황(상세)
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(기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
수량 | 금액 | ||||||||||||||
아주엠씨엠 주식회사 | 비상장 | 2009년 08월 12일 | 실크인쇄 제조업 경쟁력 강화 |
5,550 | 7,350 | 68.40 | 8,149 | - | - | 31 | 7,350 | 68.4 | 8,180 | 50,788 | -1,001 |
아주이지엘주식회사 | 비상장 | 2019년 12월 03일 | 전기아연도금 제조업 경쟁력강화 |
950 | 190 | 100.00 | 1,129 | 300 | 1,500 | -1,871 | 490 | 100 | 759 | 10,629 | -1,870 |
AJU STEEL USA, INC. | 비상장 | 2012년 03월 09일 | 글로벌 시장 확대 | 2,159 | - | 100.00 | 21,596 | - | 6,460 | 19,368 | - | 100 | 47,424 | 149,673 | 16,726 |
HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. |
비상장 | 2011년 04월 27일 | 글로벌 시장 확대 | 3,370 | - | 100.00 | 713 | - | - | 1,117 | - | 100 | 1,830 | 25,512 | 1,080 |
주식회사 페럼인프라 | 비상장 | 2014년 04월 08일 | 영업활동 확장 | 1,000 | 182 | 0.75 | 1,000 | - | - | - | 182 | 0.75 | 1,000 | - | - |
MT THREE CO.,LTD | 비상장 | 2017년 07월 10일 | 영업활동 확장 | 50 | 1 | 9.00 | 50 | - | - | - | 1 | 9 | 50 | - | - |
합 계 | 7,723 | - | 32,637 | 300 | 7,960 | 18,646 | 8,023 | - | 59,243 | 236,602 | 14,935 |
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