분 기 보 고 서

(제 56 기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
사업연도	2021년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 11월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	(주)녹십자홀딩스

대 표 이 사 :	허일섭, 허용준

본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107
	(전 화) 031-260-9300
	(홈페이지) http://www.gccorp.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영관리실장 (성 명) 김연근
	(전 화) 031-260-9300

【 대표이사 등의 확인 】

2021.11.15 대표이사등의 확인ㆍ서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	5	-	-	5	4
비상장	27	1	1	27	2
합계	32	1	1	32	6

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	㈜진스랩	신규 취득
신규 연결	-	-
연결 제외	㈜CRS큐브세일즈	투자주식 처분
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭ㆍ설립일자ㆍ본사의 주소ㆍ전화번호ㆍ홈페이지 주소

구 분	내 용	비 고
법적ㆍ상업적 명칭	주식회사 녹십자홀딩스	등기 또는 등록상 표기
설립일자	1967.10.05	기업공개일: 1978.08.28
주소	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	-
전화번호	031-260-9300	-
홈페이지	http://www.gccorp.com	-

※ 당사의 명칭은 주식회사 GC라고 표기합니다.

다. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

라. 주요 사업의 내용
㈜녹십자홀딩스는 2001년 3월 정기주총에서 지주회사에 대한 사업목적을 승인 받아생명공학 및 헬스케어 관련 기업을 사업자회사로 둔 지주회사 체제로 경영시스템을 전환하였습니다. 현재 녹십자홀딩스의 지주회사 경영시스템은 주력 자회사인
㈜녹십자를 필두로 국내 24개, 해외 14개, 총 38개의 법인 계열회사를 두고 있습니다.이 가운데 전체 경영전략 수립과 조정, 신규 전략사업의 진출, 출자자산의
포트폴리오 관리 등은 지주회사 역할을 맡고 있는 ㈜녹십자홀딩스가 담당하고
있으며, 의약품의 제조 판매 등 실제 사업은 각 자회사가 수행하고 있습니다.

(1) 회사가 영위하는 주요사업

목 적 사 업

비 고

의약품, 의약부외품의 제조 및 매매업
의료용구, 위생용품등의 제조 및 매매업
식료품, 식품첨가물의 제조 및 매매업
의약품 등 및 식료품, 식품첨가물의 소분업
화공품 제조 및 매매업
무역업 및 무역대리업
부동산 매매 및 임대업
부동산 개발 및 공급업
정보처리, 컴퓨터 운용관련업 및 매매업
교육관련사업일체
다음 각호의 주식을 영위하는 회사의 주식을 취득 소유함으로써 그 회사 제반 사업의 경영지도, 정리, 육성
가.제조업, 나.도·소매업, 다.무역업, 라.금융업, 마.서비스업 등전 각항의 부대한 사업 일체

㈜녹십자홀딩스

※ 상세한 사업의 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 종속회사가 영위하는 주요사업

목 적 사 업	비 고
의약품 제조 및 판매업 의약부외품 제조 및 판매업 의료기구 제조 및 판매업 각종 식음료 및 기호음료의 제조, 가공 및 판매업 건강보조식품 제조 및 판매업 수출입업 및 수입물품 판매업 화장품 제조 및 판매업 공해측정 및 방지용기기, 약품의 제조 및 판매 식음료 위탁 판매업 상품중개 및 유통업 무역업 및 무역대리업 인터넷서비스 및 인터넷관련 전자상거래사업 의료데이타베이스 및 컨텐츠사업 생물학적제제 제조 및 유통업 유전공학제제 제조 및 유통업 자동차 운송주선사업 물품배송용역업 인원수송용역업 차량관리용역업 특수화물자동차운송사업 화물자동차운송사업 연구용역 및 투자업무 생명공학에 관한 연구 생물학적제제의 신기술 연구 보건의료등에 관한 연구 생활환경 및 위생에 관한 연구 국내외의 다른 기관과 공동연구 국내외의 다른 단체(기관)로부터 기술연구등 용역수탁 각 호에 관한 사업에 대한 투자 각 호에 관련된 부대사업	㈜녹십자
제약, 의료, 식품, 화학기계의 설계, 엔지니어링 및 제작업 건축물, 플랜트 공기조화 및 냉난방 설비업 기계설비 공사업	㈜녹십자이엠
건강관리지원 및 컨설팅 질병관리 서비스	㈜녹십자헬스케어
구내매점 운영업 커피제조, 판매 및 수출입업 커피관련기기, 용품, 제조 및 도,소매업	㈜지씨웰페어
신탁부동산 보존관리	부동산 처분신탁
서비스	Green Cross North America Inc.
기타 서비스업	Green Cross HK Holdings Limited.
기타 보건업	GC Labtech, Inc.
체외진단용의약품 및 의료기기 제조판매업 의약품, 의약부외품 제조판매업	㈜녹십자엠에스
혈당측정기 등 의료기기 제조판매업	㈜녹십자메디스
의약품 연구	Curevo, Inc.
의약품, 의약부외품등의 제조 및 매매업 생물학적제제 제조 및 매매업 유전공학제제 제조 및 매매업	㈜녹십자웰빙
생물학적제제 제조 및 매매업 기타 사업지원 서비스	㈜녹십자랩셀
임상시험 검사분석 서비스	㈜지씨씨엘
양계, 부화, 중계, 종란업	농업회사법인 인백팜㈜
유전자 분석	㈜녹십자지놈
의약품 판매업	GC MOGAM, Inc.
서비스	GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA
의약품 제조 및 판매업	녹십자(중국) 생물제품유한공사
의약품 판매업	안휘거린커약품판매유한공사
의약품 제조	TaoJiang Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.
의약품 제조	ShouXian Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.
의약품 제조	NingGuo Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.
의약품 제조	DangShan Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.
투자조합	글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사
서비스	㈜에이블애널리틱스
기타 서비스	㈜유비케어
시스템 소프트웨어 개발	㈜헥톤프로젝트
시스템 소프트웨어 개발	㈜헥톤씨앤씨
의료 소프트웨어 개발	㈜케이컨셉
동물검사서비스	㈜그린벳
의료기기 제조, 판매	㈜진스랩

※ 주요종속회사의 상세한 사업의 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

마. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

구 분	회사수	법 인 명	비고
상장사	7	㈜녹십자홀딩스 ㈜녹십자 ㈜녹십자웰빙 ㈜녹십자엠에스 ㈜녹십자랩셀(1) ㈜녹십자셀(1) ㈜유비케어	-
비상장사	31	㈜녹십자이엠 ㈜녹십자헬스케어 ㈜지씨웰페어 농업회사법인인백팜㈜ 글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사 ㈜지씨씨엘 ㈜녹십자지놈 ㈜녹십자메디스 ㈜아진디앤엠 ㈜에이블애널리틱스 ㈜헥톤프로젝트 ㈜헥톤씨앤씨 ㈜케이컨셉 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 ㈜그린벳 ㈜진스랩 Green Cross HK Holdings Limited. 녹십자(중국) 생물제품유한공사(GC China) 안휘거린커약품판매유한공사 TaoJiang Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd. ShouXian Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd. NingGuo Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd. DangShan Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd. Curevo, Inc. Green Cross North America Inc. GC MOGAM, Inc. GC Labtech, Inc. GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA GC Lymphotec lnc. Novacel Inc.	해외현지법인 " " " " " " " " " " " " "

※ 계열회사 현황의 경우 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.

(*1) ㈜녹십자랩셀은 2021년 11월 1일자로 ㈜녹십자셀을 흡수합병 완료하였습니다..

바. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가 등급범위)	평가구분
2021년 04월 08일	회사채	A+ (Stable)	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가

[신용등급체계 및 부여 의미]

평가회사	등급체계	부여의미	비고
한국신용평가	AAA	원리금 상환가능성이 최고 수준이다.	AA부터 B까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 "+" 또는 "-"의 기호를 첨부할수 있음
	AA	원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
	A	원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
	BBB	원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
	BB	원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
	B	원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
	CCC	채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.
	CC	채무불이행의 위험수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.
	C	채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.
	D	상환불능상태이다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	1978년 08월 28일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 변경
: 당사 본점소재지는 경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107이며, 최근 5개 사업
연도 중 본점소재지의 변경은 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017년 02월 20일	-	-	-	사내이사 이병건(*1)
2017년 03월 24일	정기주총	대표이사 허용준	-	-
2020년 03월 25일	정기주총	사외이사 김석화	-	사외이사 박준
2021년 03월 25일	정기주총	감사 김상섭	-	감사 문제태

(*1) 사내이사 이병건님은 사임하였습니다. (2017.02.20)

다. 최대주주의 변동
: 최근 5개 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호의 변경

: 당사의 상호는 주식회사 녹십자홀딩스이며, 최근 5개 사업연도 중 상호의 변경은 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
:해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
:해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
:해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
: 해당사항 없음

[주요종속회사 ㈜녹십자]

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사 본점소재지는 경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107이며,
최근 5개 사업연도중 본점소재지의 변경은 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017년 03월 24일	정기주총	사내이사 이인재	-	사내이사 박두홍
2018년 03월 21일	정기주총	-	사내이사 허은철 사내이사 김병화 사외이사 최윤재	-
2019년 03월 27일	정기주총	감사 이영태	사내이사 이인재	감사 한지훈
2020년 03월 25일	정기주총	사내이사 남궁현 사외이사 이춘우	사내이사 허은철	사내이사 김병화 사외이사 최윤재
2021년 03월 25일	정기주총	사내이사 임승호	-	사내이사 이인재

다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 주식회사 녹십자홀딩스이며, 최근 5개 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호의 변경
당사의 상호는 주식회사 녹십자이며, 최근 5개 사업연도 중 상호의 변경은 없습니다.

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
1) 영업양도에 관한 사항

일자	내 용	비 고
2017. 03. 31	CT사업부문 양도	-

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
최근 5개 사업연도 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용
1) 생산설비의 변동

일 자	내 용
2016.03.24	충북 청원군 오창공장내 혈장보관소 준공
2016.04.29	충북 청원군 오창공장내 PD2관(혈액제제2관) 준공
2016.06.30	전남 화순군 화순공장내 수두박스 완제라인 증축 준공
2019.05.31	전남 화순군 탄저백신(Anthrax) 원액 제조소 준공
2019.07.05	충북 청원군 오창공장 내 QM(Quality Management)관 2층 QC 시설 이전
2020.01.16	충북 청원군 오창공장내 통합완제관 사용승인 허가 완료
2020.05.07	충북 청원군 오창공장 내 위험물보관소 준공

[주요종속회사 ㈜녹십자엠에스]

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	주 소
2003. 12. 29	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107

※ 당사는 회사 설립일 이후 본점소재지의 변경이 없었습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019.03.27	정기주총	사외이사 송정한 신규선임	사내이사 조무현 재선임	사외이사 한규섭 임기만료
2020.03.24	정기주총	사내이사 윤동현 신규선임 사내이사 김유신 신규선임	대표이사 안은억 재선임 감사 황상순 연임	사내이사 조무현 중도사임
2021.03.24	정기주총	사내이사 이호림 신규선임	사외이사 송정한 재선임 감사 황상순 재선임	사내이사 김유신 중도사임

※ 당사는 기업공시서식 작성기준 제1-1-2조(용어의정의) 37항에 따른 소규모기업에 해당하여 공시대상기간을 최근 3사업연도로 하였습니다.
※ 18기 정기주주총회에서 정족수 미달로 감사선임이 부결되어 기존 황상순 감사가 연임하였습니다.

다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 주식회사 녹십자이며, 최근 5개 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호의 변경
당사의 상호는 주식회사 녹십자엠에스이며, 최근 5개 사업연도 중 상호의 변경은 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
최근 5개 사업연도 중 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우는 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자(합병등기일)	내 용	비 고
2020.05.01	혈액백사업부(녹십자혈액백) 분할	주주총회 결의 (2020.03.24)

(1) 분할

① 혈액백 사업부문 물적분할
당사는 2020년 5월 1일 혈액백 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 혈액백 사업부문이 분할대상 사업에 집중하기 위한 것으로 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사의 업종은 진단시약, 혈액투석액, 혈당 부문으로 주된 사업의 변화로는 혈액백 사업부문의 분할이 있었습니다.
- 혈액백사업부 분할계획서 승인(제17기 정기주주총회)에 따른 분할 완료

아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자	내 용
2018.05	(주)세라젬 풋옵션 행사에 따라 (주)녹십자메디스 주식 추가 취득 (46.25억원, 19,265,921주)
2020.05	혈액백사업부(녹십자혈액백) 분할

[주요종속회사 ㈜녹십자웰빙]

가. 회사의 본점소재지 및 변경

일자	주 소	비고
2004.09.02	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	설립
2016.04.05	경기도 성남시 분당구 황새울로 246, B동 7층	-
2021.01.20	서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워2 33층	현재

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017년 03월 17일	정기주총	사내이사 허용준	사내이사 임홍석 대표이사 유영효 대표이사 곽태을	대표이사 허용준 사내이사 한혜정 사내이사 야마구치슌페이
2018년 03월 23일	정기주총	-	사내이사 김상현 감사 임용석	-
2018년 11월 16일	임시주총	사내이사 정진동 사외이사 김명철 감사 남택진	-	대표이사 곽태을 사내이사 허용준 사내이사 김상현 감사 임용석
2019년 03월 28일	정기주총	기타비상무이사 임홍석	대표이사 유영효	사내이사 임홍석
2020년 03월 24일	정기주총	감사 하성태	사내이사 정진동 사외이사 김명철	감사 남택진
2021년 03월 24일	정기주총	대표이사 김상현 사내이사 김상규	기타비상무이사 임홍석	대표이사 유영효 사내이사 정진동

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2016.05	(주)녹십자	4,190,250	31.8%	액면분할	-
2017.04	(주)녹십자	4,165,250	31.6%	매매	-
2017.09	(주)녹십자	4,120,250	31.3%	매매	-
2018.06	(주)녹십자	4,100,250	31.1%	매매	-
2018.08	(주)녹십자	4,020,250	30.5%	매매	-
2018.09	(주)녹십자	3,920,250	29.8%	매매	-
2019.10	(주)녹십자	3,920,250	22.1%	유상증자	-

라. 상호의 변경

일자	상 호	비고
2015.03.24	(주)녹십자제이비피	-
2015.11.27	(주)녹십자웰빙	-

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
※ 해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자	내 용	비고
2015.10.31	(주)녹십자에이치에스 합병	주)
2015.11.30	(주)녹십자 웰빙사업부 영업양수	주)

주) 당사는 녹십자의 웰빙사업부(영양주사제영업)에 영양주사제 제품을 납품하는 제조공장이 주사업이었으나, 당사 및 녹십자그룹의 경영진은 건강기능식품 및 영양주사제 사업을 독립적인 회사에서 운영하는 편이 경영효율화 측면에서 유리하다고 판단하였습니다. 이에 따라 생산공장 역할을 하던 당사와, 건강기능식품 및 천연물의약품 R&D기능을 갖추고 건강보조식품 제조판매업을 영위하던 녹십자에이치에스, 그리고 영양주사제 영업을 하던 주식회사 녹십자의웰빙사업부 영업을 당사로 이전하여 현재의 당사 사업구조가 완성되었습니다.

1) (주)녹십자에이치에스 합병
가) 합병의 시기 및 목적

당사는 2015년 9월 7일 이사회를 통하여 주식회사 녹십자에이치에스를 흡수합병하는 합병계약 체결을 결의하였으며, 2015년 9월 23일 주주총회에서 합병계약을 승인하였습니다.

나) 합병대상회사 및 합병의 방법

합병 대상회사는 주식회사 녹십자에이치에스이며, 당사가 주식회사 녹십자에이치에스를 흡수합병 하는 방식입니다.

다) 합병조건

당사와 주식회사 녹십자에이치에스의 합병비율은 1 : 0.056456이며, 합병교부금은 없습니다.

라) 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량

당사는 기명식 보통주식 212,608주를 발행하였습니다.

마) 합병 후 최초 결산확정일

합병 후 최초 결산확정일은 2015년 12월 31일입니다.

2) (주)녹십자 웰빙사업부 영업양수

가) 영업양수도 결의일 및 양수도일자

2015년 10월 16일 이사회를 개최하여 영업양수도 계약을 승인하였으며 2015년 11월 27일 임시주주총회에서 녹십자 웰빙사업부 영업양수를 승인하였습니다. 영업양수도 기준일은 2015년 11월 30일입니다.

나) 양수 대상사업 및 관련 자산. 부채 내용

구분	내역
영업권	웰빙사업 영업과 관련된 일체의 권리와 의무(지적재산권 포함)
재고자산	2015.11.30 녹십자가 보유한 재고자산. 기준일 이후 제조 완료 예정인 재고자산은 양수도 하기로 합의한 재고자산.
고정자산	2015.11.30 기준 녹십자가 보유한 고정자산 중 양수도 하기로 합의한 재고자산
매출채권, 매입채무	2015.11.30까지 발생한 매출채권과 매입채무는 녹십자 소유. 2015.12.01 발생분은 당사 소유.

다) 계약조건 등

구분	내역
양수도 기준일	2015.11.30
양수도금액	영업권 대가: 7,168,403,529 원 재고자산, 고정자산: (주)녹십자의 장부에 기록된 수량 및 단가 기준
양도인의 사용인 처리	당사는 (주)녹십자가 사용하고 있는 사용인 중 별첨목록에 기재된 사람을 사용함

라) 영업양수도 후 최초 결산 확정일
영업양수도 후 최초 결산 확정일은 2015년 12월 31일입니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
※ 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	상 호
2016.04	병의원용 건강기능식품 Dr.PNT 출시
2017.11	라이넥 IV 임상3상 IND 승인
2017.12	GCWB204 독일 임상 2상 CTA 승인
2019.10	코스닥 상장
2021.02	'라이넥주' 코로나 치료제 임상 2상 승인
2021.06	음성 혁신공장 준공

[주요종속회사 ㈜녹십자(중국) 생물제품유한공사]

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사 본점소재지는 중국 안휘성 회남시 경제기술개발구이며, 최근 5개 사업연도중 본점소재지의 변경은 없습니다.

나. 상호의 변경

당사의 상호명은 녹십자(중국) 생물제품유한공사이며, 최근 5개 사업연도 중 상호의 변경은 없습니다.

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 GCHK이며, 최근 5개 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
최근 5개 사업연도 중 해당사항은 없습니다.

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

최근 5개 사업연도 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용
최근 5개 사업연도 중 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용은
없습니다.

[주요종속회사 ㈜녹십자헬스케어]

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	주소	비고
2016.02	경기도 성남시 분당구 황새울로 246, 7층 (수내동, 도담빌딩타워에이)	-
2021.01	서울특별시 영등포구 여의대로 108, 파크원 타워2동 32층(여의도동)	현재

나. 상호의 변경

당사의 상호명은 주식회사 녹십자헬스케어이며, 최근 5개 사업연도 중 상호의 변경은 없습니다.

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 주식회사 녹십자홀딩스이며, 최근 5개 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 경영진의 중요한 변동

날 짜	내 용
2019.03.28	사내이사 우병호 취임
2020.03.26	사내이사 김상현 사임
2020.12.31	대표이사 전도규 사임(사내이사)
2021.01.01	사내이사 문형철 취임
2021.01.01	대표이사 안효조 취임(사내이사)

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

최근 5개 사업연도 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

[주요종속회사 ㈜유비케어]

가. 연혁

1993.12 국내 최초 병ㆍ의원 EMR ‘의사랑’ 출시

1994.04 ㈜메디다스 법인설립

1997.07 의료정보화 업계 최초 코스닥 상장

1998.04 약국 EMR ‘엣팜’ 출시

2002.06 (주)유비케어로 법인명 변경

2009.04 약국사업 통합브랜드 유팜(U Pharm) 런칭

2009.10 의약품 자동조제시스템 <오토팩 : AutoPack> 출시

2013.06 이상경 대표이사 취임

2016.07 제약 영업 효율화 솔루션 'UB Sales' 출시

2017.07 ㈜비브로스 연계 전국 병ㆍ의원 예약/접수 모바일 앱 ‘똑닥’ 서비스 실시

2017.12 업계 최초 전사 서비스 ‘정보보호 관리체계(ISMS) 인증’ 획득

2018.03 EMR 연계사업 경쟁력 강화 및 수익 모델 확대를 위해 ㈜케이컨셉 인수

2018.05 의료기기 렌탈케어 프로그램 출시 및 유통사업 확장을 위해 ㈜디알젬 MOU

2018.06 고령사회 대비 요양ㆍ한방병원 No.1 EMR 솔루션 회사 (주) 헥톤프로젝트(구.브레인헬스케어) 인수

2018.10 건기식 정보 제공 플랫폼 ‘건강한알’ ‘굿콘텐츠서비스 인증’ 획득

2019.05 영업 효율화 솔루션 ‘UB Sales’ 클라우드 패키지 출시

2019.08 의료영상 통합관리 솔루션 ‘UBPACS’ 출시

2019.10 병ㆍ의원,약국 무인접수 키오스크 제품 출시

2020.10 병ㆍ의원 대상 의료 빅데이터 기반 경영진단서비스 "알파앤' 출시

2021.01 본점 소재지 변경(구로구 디지털로33길 → 영등포구 여의대로)

2021.05 '의사랑' 보건복지부 'EMR 국가 표준 인증' 획득

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일	변경 후 본점소재지
2021년 1월 18일	서울특별시 영등포구 여의대로 108, 30층,31층(여의도동, 파크원타워 2)

※ 당사는 당분기중 본점 소재지를 서울특별시 구로구에서 서울특별시 영등포구로 이전하였습니다.

다. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2016.03.25	정기주총	사외이사 김영배 기타비상무이사 김선욱	대표이사 이상경	-
2018.03.28	정기주총	사외이사 홍석우 기타비상무이사 전상엽 기타비상무이사 박지환 기타비상무이사 심용수	대표이사 이상경 사외이사 서경석 기타비상무이사 구경철	사외이사 김영배(임기만료)
2020.03.31	정기주총	기타비상무이사 강일성	대표이사 이상경 사외이사 서경석 기타비상무이사 전상엽	사외이사 홍석우(임기만료) 기타비상무이사 구경철(임기만료) 기타비상무이사 박지환(임기만료) 기타비상무이사 심용수(임기만료)
2020.04.29	임시주총	사내이사 김인채 기타비상무이사 박순영 기타비상무이사 김병준 사외이사 김동철	-	-
2021.03.24	정기주총	기타비상무이사 안효조	-	사외이사 서경석(임기만료)

라. 최대주주의 변동
2020년 2월 7일 지배회사(㈜유비케어)의 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약에 따라 2020년 5월 7일에 지배회사의 최대주주가 유니머스홀딩스 유한회사에서 ㈜녹십자헬스케어로 변경되었습니다.

① 계약체결시기

- 계약일 : 2020년 02월 07일
- 매각대금 : 금 208,864,378,000원
- 대금지급 :
㉠계약금 양수인 유니머스홀딩스 6,731,476,180원
㉡계약금 양수인 카카오인베스트먼트 3,595,078,160원
㉢잔 금 : 198,537,823,660원

② 계약의 주요내용

- 유비케어의 최대주주인 유니머스홀딩스외 8인은 (주)녹십자헬스케어에게 유비케어 주식 27,482,155주 (52.65%)를 전량 매각하였습니다.(2020.02.07 최대주주변경공시참조)

③ 계약의 주체
- 양도인 : 유니머스홀딩스 유한회사(17,714,411주),주식회사 카카오인베스트먼트(9,460,723 주), 이상경(131,578주),김준철(43,859주),최준민(43,859주),백성환(21,929주),이동대(21,929주),김석진(21,929주),권태훈(21,929주)
- 양수인: (주) 녹십자헬스케어 (27,482,155주)

마. 상호의 변경

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 화의, 회사 정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 내용과 결과
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

사. 합병, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

구분	수정전	수정후
사업부문	의료정보 플랫폼	의료정보 플랫폼
사업부문	개인건강정보관리플랫폼	중단영업

※ 당사는 기존 사업부문을 "의료정보 플랫폼"과 "개인건강정보관리 플랫폼" 사업부문으로 구분하였으나, 2021년 1월 "개인건강정보관리플랫폼" 사업부문을 양ㆍ수도함에 따라 "개인건강정보관리플랫폼"사업부문을 중단영업으로 구분하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말
보통주	발행주식총수(*1)	47,028,210
	액면금액	500
	자본금	25,321,905,000
1 우선주	발행주식총수	1,668,870
	액면금액	500
	자본금	834,435,000
2 우선주	발행주식총수	845,990
	액면금액	500
	자본금	422,995,000
기타	발행주식총수	-
	액면금액	-
	자본금	-
합계	자본금	26,579,335,000

(*1) 발행주식총수는 이익소각(3,615,600주)이 반영된 주식수 입니다.

나. 전환사채 등 발행현황
(1) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		140,000,000	10,000,000	150,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		50,643,810	2,514,860	53,158,670	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		3,615,600	-	3,615,600	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	3,615,600	-	3,615,600	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		47,028,210	2,514,860	49,543,070	-
Ⅴ. 자기주식수		2,094,020	2,047,319	4,141,339	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		44,934,190	467,541	45,401,731	-

※ 우선주는 1우선주 및 2우선주 합계이며, 1우선주는 유가증권시장상장규정 제65 조에 의거 거래량요건 미달 사유로 인하여 2017년 8월 7일 상장폐지 되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	2,069,180	-	-	-	2,069,180	-
		장내 직접 취득	우선주	1,466,200	-	-	-	1,466,200	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	194,797	-	-	-	194,797	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	2,069,180	-	-	-	2,069,180	-
		소계(a)	우선주	1,660,997	-	-	-	1,660,997	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	381,442	-	-	-	381,442	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	381,442	-	-	-	381,442	-
기타 취득(c)			보통주	24,840	-	-	-	24,840	-
기타 취득(c)			우선주	4,880	-	-	-	4,880	-
총 계(a+b+c)			보통주	2,094,020	-	-	-	2,094,020	-
총 계(a+b+c)			우선주	2,047,319	-	-	-	2,047,319	-

다-1. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			1994년 09월 16일
주당 발행가액(액면가액)			3,915	500
발행총액(발행주식수)			6,534,410,240	1,668,870
현재 잔액(현재 주식수)			834,435,000	1,668,870
주식의 내용	이익배당에 관한 사항		보통주배당율 + 1%
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	-
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할 주식의 종류	-
		전환으로 발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

※ 발행일자는 우선주 관련 전환사채주식전환이 최초로 발생한 일자임.

※ 발행일자 및 주당발행가액

: 4,520원(1994.9.16/ 1994.11.07/ 1994.11.29/ 1994.12.27),

4,600원(1994.10.10/ 1994.10.28/ 1994.10.31/ 1994.11.30)

4,306원(1995.01.12)

500원(1995.01.01 / 1996.01.01)

※ 액면가액은 주당 액면가액 기준임.

※ 주당 발행가액은 발행총액에서 발행주식수를 나눈 평균 주당 발행가액임.

※ 현재 잔액은 주당 액면가액 기준으로 작성됨.

※ 유가증권시장상장규정 제65조에 의거 2017년 8월 7일 상장폐지(비상장주식) 됨

다-2. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			1997년 02월 28일
주당 발행가액(액면가액)			500	500
발행총액(발행주식수)			422,995,000	845,990
현재 잔액(현재 주식수)			63,787,646,000	845,990
주식의 내용	이익배당에 관한 사항		최저배당율 9%
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	-
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할 주식의 종류	-
		전환으로 발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

※ 발행일자는 주식배당 최초로 발생한 일자임.
※ 발행일자 및 주당발행가액
500원(1997.02.28 / 1997.12.01 / 1998.03.13 / 1998.12.31 /
1999.11.02 / 2000.03.10)
※ 액면가액은 주당 액면가액 기준임.

※ 주당 발행가액은 발행총액에서 발행주식수를 나눈 평균 주당 발행가액임.
※ 현재 잔액은 2021년 09월 30일 2우선주 종가(75,400원) 기준임.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력
당사의 최근 정관 개정일은 2019년 3월 27일이며, 이후 정관 변경 사항은 없습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 03월 17일	제 53기 정기주주총회	- 주식 등 전자등록 업무 조항 신설 - 사채 발행 시 전자등록의 근거조항 신설 - 명의개서대리인 업무 범위 변경	주식·사채등의 전자 등록에 관한 법률이 2019년 9월 16일부터 시행될 예정임에 따라 관련 근거 수정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황
㈜녹십자홀딩스는 2001년 3월 정기주총에서 지주회사에 대한 사업목적을 승인 받아생명공학 및 헬스케어 관련 기업을 사업자회사로 둔 지주회사 체제로 경영시스템을 전환하였습니다. 현재 녹십자홀딩스의 지주회사 경영시스템은 주력 자회사인
㈜녹십자를 필두로 국내 24개, 해외 14개, 총 38개의 법인 계열회사를 두고 있습니다.이 가운데 전체 경영전략 수립과 조정, 신규 전략사업의 진출, 출자자산의
포트폴리오 관리 등은 지주회사 역할을 맡고 있는 ㈜녹십자홀딩스가 담당하고
있으며, 의약품의 제조 판매 등 실제 사업은 각 자회사가 수행하고 있습니다.
㈜녹십자홀딩스는 2010년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등의 지주회사 시스템은 계속적으로 유지하고 있습니다.

녹십자홀딩스 조직도

나. 사업부문정보
연결기업의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결기업의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고
있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 영업부문은 총 6개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의주요 재화 및 용역 유형에 따라 다음과 같이 분류하고 있습니다.

(1) 당분기말 현재 연결기업의 부문별 내역

구분	주요 재화 및 용역
의약품 등 제조 및 판매	의약품과 의약외품 등의 제조 및 판매업
검체 등 진단 및 분석	혈액 진단 및 유전자 분석
의료 서비스 및 시스템 개발공급	건강 관리 서비스 제공
임대 및 서비스업	부동산 임대 및 그룹 내 계열사 관리
의약품 연구	백신 등 연구개발
기타	축산업 등 기타 서비스

(2) 사업부문별 요약 연결재무현황
1) 매출액, 영업이익 및 비중

(단위: 백만원)
구분	2021년 3분기 누적				2020년 3분기 누적				2020년				2019년
구분	매출액	비중(%)	영업손익	비중(%)	매출액	비중(%)	영업손익	비중(%)	매출액	비중(%)	영업손익	비중(%)	매출액	비중(%)	영업손익	비중(%)
의약품 등 제조 및 판매	1,098,406	75	81,177	63	1,116,183	80	39,741	55	1,500,438	78	18,445	26	1,447,800	83	14,786	41
검체 등 진단 및 분석	108,091	7	13,647	11	69,564	5	5,455	7	99,643	5	6,392	9	70,224	4	(2,937)	-8
의료 서비스 및 시스템 개발공급	101,362	7	6,338	5	66,764	5	6,730	9	100,577	5	8,057	11	20,537	1	482	1
임대 및 서비스업	60,570	4	33,838	26	44,982	3	21,789	30	78,785	4	41,313	58	63,553	4	27,494	77
의약품 연구	-	-	(5,060)	-4	-	-	(3,412)	-5	-	-	(5,886)	-8	-	-	(4,475)	-12
기타	96,833	7	(746)	-1	100,225	7	2,605	4	150,796	8	3,421	4	150,428	8	328	1
합계	1,465,262	100	129,194	100	1,397,718	100	72,908	100	1,930,239	100	71,742	100	1,752,542	100	35,678	100
연결조정 등	(131,750)	-	(25,417)	-	(143,905)	-	(15,049)	-	(194,752)	-	(28,844)	-	(227,743)	-	(5,298)	-
중단영업손익	-	-	-	-	(40,717)	-	27,644	-	(16,161)	-	27,834	-	(31,210)	-	36,365	-
계속영업손익	1,333,512	-	103,777	-	1,213,096	-	85,503	-	1,719,326	-	70,732	-	1,493,589	-	66,745	-

2) 자산, 부채, 자본 및 비중

(단위: 백만원)
구분	2021년 3분기 누적						2020년 3분기 누적						2020년						2019년
구분	자산	비중(%)	부채	비중(%)	자본	비중(%)	자산	비중(%)	부채	비중(%)	자본	비중(%)	자산	비중(%)	부채	비중(%)	자본	비중(%)	자산	비중(%)	부채	비중(%)	자본	비중(%)
의약품 등 제조 및 판매	2,341,554	58	926,859	56	1,414,695	58	2,543,473	62	1,098,082	61	1,445,391	62	2,221,536	56	878,757	53	1,342,779	59	2,395,609	68	981,951	71	1,413,658	66
검체 등 진단 및 분석	177,536	4	77,796	5	99,740	4	100,335	2	27,667	2	72,668	3	130,609	3	47,611	3	82,998	4	97,189	3	23,814	2	73,375	3
의료 서비스 및 시스템 개발공급	361,348	9	191,149	12	170,199	7	348,176	8	196,025	11	152,151	6	380,631	10	230,836	14	149,795	7	15,627	1	8,674	1	6,953	1
임대 및 서비스업	1,067,011	26	402,609	24	664,401	28	1,049,692	25	436,223	24	613,469	26	1,080,664	27	449,852	27	630,812	27	928,992	26	332,991	24	596,001	28
의약품 연구	7,294	0	19,230	1	(11,936)	0	8,352	1	12,349	1	(3,997)	0	6,170	0	12,310	1	(6,140)	0	5,670	0	5,916	0	(246)	0
기타	120,549	3	36,574	2	83,975	3	86,610	2	22,021	1	64,589	3	112,521	4	36,117	2	76,404	3	72,764	2	23,781	2	48,983	2
합계	4,075,292	100	1,654,217	100	2,421,074	100	4,136,638	100	1,792,367	100	2,344,271	100	3,932,131	100	1,655,483	100	2,276,648	100	3,515,851	100	1,377,127	100	2,138,724	100
연결조정 등	(747,013)	-	(87,209)	-	(659,804)	-	(880,346)	-	(91,091)	-	(789,255)	-	(690,929)	-	(87,782)	-	(603,147)	-	(741,982)	-	(109,855)	-	(632,127)	-
연결재무제표 금액	3,328,279	-	1,567,008	-	1,761,270	-	3,256,292	-	1,701,276	-	1,555,016	-	3,241,202	-	1,567,701	-	1,673,501	-	2,773,869	-	1,267,272	-	1,506,597	-

(3) 지역별 요약 연결재무현황
1) 매출액 및 비중

(단위 : 백만원)

구분	2021년 3분기 누적		2020년 3분기 누적		2020년		2019년
구분	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
국내	1,213,138	82.79%	1,127,634	80.68%	1,852,905	95.99%	1,621,611	92.53%
해외	252,124	17.21%	270,084	19.32%	77,334	4.01%	130,931	7.47%
보고부문의 합계	1,465,262	100.00%	1,397,718	100.00%	1,930,239	100.00%	1,752,542	100.00%
연결조정	(131,750)	-	(143,905)	-	(194,752)	-	(227,743)	-
중단영업손익	-	-	(40,717)	-	(16,161)	-	(31,210)	-
계속영업손익	1,333,512	-	1,213,096	-	1,719,326	-	1,493,589	-

2) 자산 및 비중

(단위 : 백만원)

구분	2021년 3분기 누적		2020년 3분기 누적		2020년		2019년
구분	자산	비중	자산	비중	자산	비중	자산	비중
국내	3,918,364	96.15%	3,816,694	92.27%	3,781,739	96.18%	3,059,099	87.01%
해외	156,928	3.85%	319,944	7.73%	150,392	3.82%	456,752	12.99%
보고부문의 합계	4,075,292	100.00%	4,136,638	100.00%	3,932,131	100.00%	3,515,851	100.00%
연결조정	(747,013)	-	(880,346)	-	(690,929)	-	(741,982)	-
연결재무제표 금액	3,328,279	-	3,256,292	-	3,241,202	-	2,773,869	-

다. 중요한 신규사업
(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

당사는 용인도시공사가 시행하는 기흥역세권 도시개발사업 내 당사가 보유한 부지
(구, 신갈공장)에 대하여 단순한 처분이 아닌 아파트 및 오피스텔 등의 부동산개발
사업을 통하여 효율적으로 토지비를 회수하고 그 이상의 부가가치를 창출하고자
합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

2008년 금융위기 이후 침체되었던 부동산 및 주택시장에 대한 그간의 공급부족 및 정부의 적극적인 부양정책 등으로 인하여 현재 시장은 정상화 되었으며, 기흥역세권은 5,100세대 규모의 주상복합아파트가 들어서는 미니신도시로 분당선과
용인경전철의 더블역세권으로 입지가 매우 우수한 지역입니다.

(3) 시장점유율

부동산개발 시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율을 산정하기가 매우 어렵습니다.

(4) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등
2015년 9월 분양을 개시하여 현재 분양 및 입주가 완료된 기흥역 더샵 주상복합 신축사업은 아파트 총분양매출액 약 5천억 규모입니다. 2020년 말까지 약1,946억원을 회수완료하였습니다. 2022년 상반기 까지 도시개발사업의 준공 및 토지 등기 후
최종 정산 시 잔여 약 8억원 회수될 예정입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

- (주)녹십자홀딩스는 2001년 지주회사형태로 손익구조를 변경한 후 직접적인
제품 등의 생산은 없습니다.
- 아래는 상기 신규사업에 대한 사항입니다.

구분	주요 제품 또는 서비스	주요 원재료
분양사업	아파트, 오피스텔	토지

※ 기타사항은 '4. 매출에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다

3. 원재료 및 생산설비

가. 유형자산 현황

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등

구분	중요 사업내용	소재지
본사(목암빌딩)	지주회사업	경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107

(2) 당기 중 유형자산 변동내역

(단위: 백만원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	229,514	486,848	139,556	20,405	95,514	971,837
취득 및 자본적지출 (*1)	-	1,325	14,534	5,413	52,956	74,228
대체 (*2)	-	7,156	3,374	3,270	(13,683)	117
대체(투자부동산)	(49,113)	(11,315)	-	-	(613)	(61,041)
처분 등	(19)	(2,839)	(250)	(582)	(5)	(3,695)
감가상각	-	(8,079)	(19,277)	(5,282)	-	(32,638)
외화환산차이	-	883	1,337	190	846	3,256
사업결합으로 인한 증감	330	826	287	93	-	1,536
당분기말 장부금액	180,712	474,805	139,561	23,507	135,015	953,600
취득원가	180,712	581,644	349,710	66,268	136,653	1,314,987
감가상각누계액	-	(106,839)	(210,149)	(42,694)	-	(359,682)
손상차손누계액	-	-	-	(67)	(1,638)	(1,705)

(*1) 당분기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 3,978백만원입니다.
(*2) 당분기 중 사용목적의 변경으로 재고자산에서 기타의유형자산으로 117백만원
이 대체되었습니다.

(3) 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	219,946	484,017	158,367	33,809	257,763	1,153,902
취득 및 자본적지출 (*1)	748	1,915	15,644	9,058	80,311	107,676
대체 (3)(4)	13,404	17,507	20,088	5,378	(70,361)	(13,984)
대체(매각예정)	(6,604)	(14,763)	(25,750)	(21,365)	(168,985)	(237,467)
처분 등	-	(594)	(1,788)	(479)	(1,432)	(4,293)
감가상각	-	(2,889)	(26,832)	(7,173)	-	(36,894)
손상 (*2)	-	(493)	-	(826)	-	(1,319)
외화환산차이	(45)	(64)	(173)	185	(1,786)	(1,883)
사업결합으로인한 증가	2,065	2,212	-	1,818	4	6,099
전기말 장부금액	229,514	486,848	139,556	20,405	95,514	971,837
취득원가	229,514	585,348	330,122	65,059	97,152	1,307,195
감가상각누계액	-	(98,500)	(190,566)	(43,827)	-	(332,893)
손상차손누계액	-	-	-	(827)	(1,638)	(2,465)

(*1) 전기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 6,625백만원입니다.

(*2) 전기 중 객관적인 손상징후가 발생하여 손상차손으로 인식하였습니다.

(*3) 전기 중 사용목적의 변경으로 재고자산에서 기타의유형자산으로 242백만원이
대체되었습니다.
(*4) 유형자산에서 투자부동산으로 14,226백만원이 대체되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 연결기준

(단위: 백만원)
구분		2021년 3분기 누적			2020년			2019년
사업부문	품목	국내	해외	합계	국내	해외	합계	국내	해외	합계
의약품 제조 및 판매	혈액제제류	239,446	102,167	341,613	312,061	176,848	488,909	314,130	283,636	597,766
	OTC류	125,735	129	125,864	159,718	2,211	161,929	113,615	1,682	115,297
	일반제제류	213,199	32,209	245,408	258,761	23,815	282,576	275,530	20,308	295,838
	백신제제	114,526	78,484	193,010	253,376	107,999	361,375	225,872	74,312	300,184
	기타	156,384	36,127	192,511	174,165	31,484	205,649	158,697	17,245	175,942
검체 등 진단 및 분석		108,091	-	108,091	99,643	-	99,643	70,224	-	70,224
의료 서비스 및 시스템 개발공급		101,362	-	101,362	100,577	-	100,577	20,537	-	20,537
임대 및 서비스업		60,570	-	60,570	78,785	-	78,785	63,553	-	63,553
의약품 연구		-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타		93,825	3,008	96,833	144,005	6,791	150,796	112,914	287	113,201
보고부문 합계		1,213,138	252,124	1,465,262	1,581,091	349,148	1,930,239	1,392,298	378,852	1,752,542
연결조정 등		-	-	(131,750)	-	-	(194,752)	-	-	(227,743)
중단영업		-	-	-	-	-	(16,161)	-	-	(31,210)
연결재무제표 금액		-	-	1,333,512	-	-	1,719,326	-	-	1,493,589

나. 별도기준

(단위 : 백만원)

구 분	2021년 3분기 누적	2020년	2019년
영업수익:
임대료수익	10,969	15,243	15,145
배당금수익	32,771	34,300	10,264
기타영업수익	16,830	29,242	36,135
분양매출	-	-	2,009
합계	60,570	78,785	63,553

다. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목	수주 일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
품목	수주 일자	납기	수량	금액	수량	금액	수량	금액
-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계			-	-	-	-	-	-

5. 위험관리 및 파생거래

가.시장위험과 위험관리
금융상품과 관련하여 연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책
연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사는 경영진이 연결기업의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결기업의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험
연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결기업은 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상쇄한 후 잔여 환율변동노출금액에 대하여는 주로 선물환 및 옵션과 같은 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 환율변동 위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
㉮ 당분기말

(외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천TRY, 천VND, 천SGD, 천CNY, 천CHF 원화단위: 백만원)
구분	USD	EUR	JPY	CAD	THB	GBP	TRY	VND	SGD	CNY	CHF	환산 금액
외화 자산	157,560	17,703	155,089	27	795	-	-	176,211	195	20	-	212,898
외화 부채	9,111	1,244	10,364	-	-	23	5	-	1	-	25	12,684

㉯ 전기말

(외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천TRY, 천VND, 천SGD, 천CNY 원화단위: 백만원)
구분	USD	EUR	JPY	CAD	THB	GBP	TRY	VND	SGD	CNY	환산 금액
외화 자산	210,104	5,898	715	6,651	868	-	61,307	304,169	-	11	251,250
외화 부채	7,740	1,278	43,451	-	-	75	-	-	1	153	10,727

당분기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 원화로 환산한 외화 금융자산(부채)의 원화기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시
외화자산(A)	191,608	234,188	226,126	276,375
외화부채(B)	11,416	13,953	9,655	11,800
(A)-(B)	180,192	220,235	216,471	264,575
분석전 금액(장부금액)	200,214	200,214	240,523	240,523
순효과	(20,022)	20,022	(24,052)	24,052

② 이자율위험
연결기업의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익 및 비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
금융자산	-	-
금융부채	204,599	281,601

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자수익	-	-	-	-
이자비용	(2,046)	2,046	(2,816)	2,816

③ 가격위험
가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업은 일반상품 및 지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 일반상품 및 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 주식의 시장가격이 5% 변동시 상장지분상품의
가격변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
법인세 차감전 당(분)기순손익	1,767	(1,767)	1,659	(1,659)
법인세효과	(428)	428	(401)	401
법인세 차감후 당(분)기순손익	1,339	(1,339)	1,258	(1,258)
법인세 차감전 기타포괄손익	1,324	(1,324)	1,346	(1,346)
법인세효과	(320)	320	(326)	326
법인세 차감후 기타포괄손익	1,004	(1,004)	1,020	(1,020)

(3) 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결기업은 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

연결기업은 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 연결기업의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산 (*1)	319,015	447,381
매출채권및기타채권	545,606	483,613
기타금융자산 (*1)	136,014	131,593
합계	1,000,635	1,062,587

(*1) 연결기업이 보유하는 현금시재액 및 지분상품은 제외하였습니다.

(4) 유동성위험

유동성위험은 연결기업이 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.

연결기업은 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 ㈜하나은행 등과의 일반대출 및 당좌차월 한도를 유지하여 유동성 위험에 대비하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
과목	당분기말				전기말
과목	1년이하	1년초과	계약상 현금흐름	장부가액	1년이하	1년초과	계약상 현금흐름	장부가액
단기차입부채	526,847	-	526,847	521,989	987,374	-	987,374	735,176
장기차입부채	7,890	560,686	568,576	525,733	3,799	319,167	322,966	324,779
매입채무및기타채무	211,735	14,566	226,301	226,301	267,810	14,589	282,399	282,399
리스부채	4,238	25,855	30,093	27,063	4,219	26,748	30,967	26,853
합계	750,710	601,107	1,351,817	1,301,086	1,263,202	360,504	1,623,706	1,369,207

(5) 자본관리

연결기업의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업은 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결기업은 산업 내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며,순차입금비율은 차입금에서 현금 및 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
부채총계(A)	1,567,008	1,567,701
자본총계(B)	1,761,270	1,673,501
현금 및 예금(C)	355,985	498,959
차입금(D)	1,047,721	1,059,955
부채비율(A/B)	88.97%	93.68%
순차입금비율(D-C)/B	39.27%	33.52%

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
- 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
파생상품자산 (*1)	2,068	117	4,876	891
파생상품부채 (*2)	8,708	-	8,576	-

(*1) 연결기업의 종속기업인 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약에 대한 평가입니다. 당분기말 현재 연결기업은 주주간 계약의 공정가치를 파생상품으로 회계처리하였습니다.
(*2) 전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 전환권을 내재파생상품으로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있습니다.

※ 주요종속회사 관련 파생상품 및 풋백옵션 사항은 Ⅱ. 사업의내용 하단에 기재한
'주요종속회사 사업의 내용' 中. 위험관리 및 파생거래 '를 참조하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

-㈜녹십자 외 계열회사 등
① 생산시설 및 오피스 임대차 계약
② 기타 경영상의 주요계약
: "녹십자" 상표권사용계약, 무형자산임차계약(기술료), Staff기능대행위탁계약

나. 연구개발 활동
- 당사의 직접적인 연구개발 활동은 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 산업분석
지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는
회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유하는 회사입니다.

우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.

지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다.

나. 특허 현황

2021년 당분기 기준 녹십자홀딩스는 국내특허권 10건, 해외특허권 43건을 보유하고 있으며, 국내외 심사중인 특허 가 10여건 있습니다.
녹십자홀딩스가 보유 중인 주요 특허로는 혈장유래 면역글로불린 제제 및 제조방법, 혈장유래 혈액응고인자, 혈장유래 B형간염 바이러스 중화항체, 피브리노겐의 정제방법, 면역글로불린 정제방법 등 주로 혈장으로부터 유래하는 의약품과 혈장의 정제방법에 관한 특허들, 또는 이를 재조합으로 제조한 물질이나 제조방법 등에 관한 특허들을 보유하고 있습니다.

다. 상표 현황
녹십자홀딩스는 2021년 당분기 기준 국내상표권 약 540건, 해외상표권 약 170건
정도를 보유하고 있으며, 국내 및 해외에서 약 120건의 상표가 심사 진행중에
있습니다.

국내 상표로는 종전 사명 상표와 녹십자홀딩스 및 자회사 전체가 사용하는 신규CI “GC로고”상표를 전류(1~45류)에서 등록받은 바 있으며, 신규CI와 자회사 상호를
결합한 사명 상표 또한 등록, 보유하고 있습니다.
해외 상표로는 신규CI인 "GC로고” 상표를 녹십자홀딩스 및 자회사의 해외사업을 고려하여 각 국가별로 적합한 상품류와 서비스류를 선정하여 2018년 6월 마드리드 의정서 가입국인 39개국과 개별국가 40개국으로 상표 출원을 완료하였으며, 현재까지도 해외 각국에 등록을 진행 중에 있습니다.

주요 종속회사의 사업의 내용은 아래와 같습니다.

[주요종속회사 ㈜녹십자]

1. 사업의 개요

당사는 혈액제제와 백신제제를 필두로 전문의약품, OTC제제 등의 의약품을 제조 및

판매하고 있습니다. 2021년 3분기 당사의 매출은 연결 기준 1조 1,135억원으로 전년동기 1조 874억 대비 4% 증가하였으며, 주요 거래처는 종합병원, 의원, 시약도매상, 약국, 적십자 등으로 구성되어 있습니다.

혈액제제는 2021년 2월 면역글로블린 10% IVIG 미국허가 신청을 완료하였습니다. 또한, 작년에 공시 된 바와 같이, 북미 혈액제제 사업 가속화를 위해 이원화 되어있던
북미 혈액제제 부문 구조를 녹십자로 일원화하였고 2017년 가동 시작한 혈액제제 생산시설(오창공장PD2관)을 통해 국내외 시장에 안정적인 생산과 공급을 하고 있습니다.

백신제제는 독감백신과 수두백신의 해외시장 개척을 통해 수출이 지속적으로 증가
하고 있습니다. 독감백신의 경우 기존 3가백신에서 4가백신으로의 전환 트렌드에 발 빠른 대응으로 매출 및 수익 증진에 기여하고 있습니다. 특히 코로나19 팬더믹 상황에서 독감백신 특수에 따른 공급을 안정적으로 진행하였습니다. 수두백신도 꾸준한 수주실적으로 해외시장에서 성장이 지속되고 있으며, 글로벌 기준에 부합하는 수두백신Ⅱ가 허가 완료 되었습니다. 또한 2017년 미국에 설립한 해외법인(Curevo)을 통해 차세대 프리미엄 대상포진백신 임상 1상을 완료하였고 2상을 준비중에 있습니다.

혈액제제와 백신제제 이외에도 Recombinant제제의 주요 프로젝트인 헌터증후군

치료제 '헌터라제'는 중국과 일본에서 허가를 획득하였고, 최근 혈우병치료제인
'그린진에프'가 중국 국가약품감독관리국(NMPA)에 품목허가를 획득하여 각 치료제의 성장 잠재성이 큰 중국을 포함한 세계시장을 개척 해 나아갈 것입니다.

당사는 경쟁력을 갖춘 전략제품을 필두로 글로벌 진출을 위해 전사적인 자원과 역량을 집중하고 있으며, 지속적으로 글로벌 제약사로의 도약을 위해 전력을 다 할 것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율(%)
제/상품	혈액제제류	알부민 상실, 면역결핍, 혈액응고제 등	알부민, 아이비글로블린, Advate 외	290,175	32.9
	백신제제류	질병예방	독감백신, 수두박스, 조스타박스 외	192,977	21.9
	일반제제류	골관절염, 헌터증후군 치료, B형 간염치료 등	신바로, 헌터라제, 바라크루드 외	245,420	27.8
	OTC류	외염소염진통제, 소화제, 프리미엄 분유 등	제놀,백초, 디오겔, 노발락 외	125,872	14.3
	소 계	-	-	854,444	96.9
기 타		용역 등	-	27,727	3.1
합 계		-	-	882,171	100.0

※ 별도 재무제표 기준

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

구 분	제53기 3분기	제52기	제51기
알부민 (20%,100ML)	93,549	93,549	93,549
정주용헤파빅주 (10 ml)	228,160	228,160	248,000
헌터라제 (3ml)	2,254,200	2,254,200	2,254,200
아이비글로블린 10% (100ml)	206,197	206,197	207,226

▷ 산출기준
- 가격은 의료보험약가(기준약가) 금액임.
- 건강보험심사평가원 의약품 정보 참조.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항
1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)
의약품제조 (오창공장)	원재료	Plasma	알부민 외	65,774	35.9
의약품제조 (오창공장)	원재료	기 타	-	42,069	22.9
의약품제조 (화순공장)	원재료	부화란	독감백신	15,658	8.5
의약품제조 (화순공장)	원재료	기 타	-	26,030	14.2
의약품제조 (음성공장)	원재료	자오가	신바로	4,092	2.2
의약품제조 (음성공장)	원재료	기 타	-	29,726	16.2
합 계		-	-	183,350	100.0

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg, LT, EA)

품 목		제53기 3분기	제52기	제51기
Plasma(TIG)	수 입	309,428/LT	249,239/LT	227,985/LT
Plasma(HBIG)	수 입	-/LT	494,875/LT	439,533/LT
Plasma(KRC)	국 내	119,052/LT	119,378/LT	125,500/LT
농축 글리세린	수 입	1,624/kg	1,455/kg	1,400/kg
부화란	국 내	506/EA	499/EA	504/EA

※ Plasma(HBIG)는 3분기 입고 내역이 없어 가격을 기재하지 않음.

(1) 산출기준

- 산출단위 : 금액단위 - 원, 원료-kg, LT, EA(산출방법:이동평균법)

(2) 주요 가격변동원인

- 제약회사에서 사용되는 원료는 수입의존도가 높음에 따라 공급처의 수입단가 조정 및 환율변동에 의한 가격 차이가 발생할 수 있습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항

1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제53기 3분기	제52기	제51기
사업부문	품 목	사업소	금액	금액	금액
의약품 제 조	제 놀 류	음성공장	8,497	9,069	7,685
	기타	음성공장	54,032	78,390	65,267
	소 계		62,529	87,459	72,952
	아이비글로불린	오창공장	159,900	160,484	146,354
	알부민		102,433	130,568	134,595
	기타		185,414	100,510	112,342
	소 계		447,747	391,562	393,291
	독감백신	화순공장	23,072	51,576	59,491
	기타	화순공장	20,791	40,764	25,242
	소 계		43,862	92,340	84,733
합 계			554,139	571,361	550,976

※ 생산실적 금액을 바탕으로 가동률에 근거하여 산출함.
※ 당분기부터 독감백신 일부 공정을 오창공장에서 진행하고 있습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

가) 산출방법 등

① 산출기준

당사의 주력품인 제놀, 알부민, 아이비글로불린, 독감백신 등은 개별로 표시하고
나머지는 기타에 합산
② 산출방법

생산능력 산출방법 = 생산설비능력 ×설비대수 × 일일설비가동시간 ×
(1-준비율) × 근무일수(생산제품의 구성에 따라 생산능력에 변동이 있을 수 있음)

나) 평균가동시간

(단위 : H)

사업소	일일	월간	당분기	비 고
음성공장	6	124	1,119	-
오창공장	4	86	771	-
화순공장	8	165	1,482	-

2) 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제53기 3분기	제52기	제51기
사업부문	품 목	사업소	금액	금액	금액
의약품 제 조	제 놀 류	음성공장	6,288	5,986	5,321
	기타	음성공장	39,984	51,737	45,193
	소 계		46,272	57,723	50,514
	알부민	오창공장	81,549	88,786	94,217
	아이비글로불린		52,241	109,130	102,448
	기타		94,561	68,346	78,639
	소 계		228,351	266,262	275,304
	독감백신	화순공장	22,610	47,450	45,272
	기타	화순공장	20,375	37,503	19,209
	소 계		42,985	84,953	64,481
합 계			317,608	408,938	390,299

※ 생산실적 금액은 당분기 제품제조원가명세서에 근거하여 작성함.
※ 당분기부터 독감백신 일부 공정을 오창공장에서 진행하고 있습니다.

(2) 당분기 가동률

(단위 : H )

사업소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
음성공장	1,512	1,119	74%
오창공장	1,512	771	51%
화순공장	1,512	1,482	98%

1. 당분기 가동가능시간: 8시간(1일가동시간) × 21일/월 기준.
2. 평균가동률: 각 공장 품목별 (연간 생산량/연간 Capacity)의 산술평균.
3. 상기 가동율은 충전부문의 완제품 생산기준의 가동율임.

3) 생산설비의 현황 등
(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등
당사는 용인에 위치한 본사 및 R&D센터와 오창·화순·음성의 3개 공장, 서울을
포함한 전국 11개 사업장을 운영하고 있습니다.

구분	중요 사업내용	소재지
본사	지원, 관리업무	경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107
R&D센터	연구개발	경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 93
오창공장	혈액제제 생산	충청북도 청주시 청원구 오창읍 과학산업2로 586
화순공장	백신제제 생산	전라남도 화순군 화순읍 산단길 40
음성공장	일반의약품 생산	충청북도 음성군 금왕읍 무극로 65번길 26
서울사업장	영업	서울특별시 서초구 사임당로 70
경기사업장	〃	경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로 120
인천사업장	〃	인천광역시 남동구 선수촌공원로 17번길 2
원주사업장	〃	강원도 원주시 만대로 16
대전사업장	〃	대전광역시 동구 동서대로 1663
부산사업장	〃	부산광역시 동래구 충렬대로 319
대구사업장	〃	대구광역시 북구 유통단지로 50
창원사업장	〃	경상남도 창원시 마산회원구 내서읍 삼계로 9
광주사업장	〃	광주광역시 서구 상무대로 695번길 14
전주사업장	〃	전라북도 전주시 완산구 화산천변4길16-4
제주사업장	〃	제주특별자치도 제주시 신광로1길 44

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 기타의유형자산, 건설중인 자산 등이 있으며, 2021년 3분기말 현재 연결기준 장부가액은 7,136억원입니다.

(단위: 백만원)
구분	토지 (*3)	건물 및 구축물(*3)	기계장치 (*3)	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	17,976	430,034	127,351	13,266	85,095	673,722
취득 및 자본적지출(*1)	-	1,290	10,007	2,855	54,201	68,353
대체(*2)	422	5,309	3,358	1,460	(8,976)	1,573
처분 등	-	(64)	(155)	(463)	(5)	(687)
감가상각	-	(8,204)	(17,894)	(3,301)	-	(29,399)
외화환산차이	-	-	-	33	-	33
기말 장부금액	18,398	428,365	122,667	13,850	130,315	713,595
취득원가	18,398	515,643	322,866	42,664	133,130	1,032,701
감가상각누계액	-	(86,715)	(199,917)	(28,806)	-	(315,438)
손상차손누계액	-	(563)	(282)	(8)	(2,815)	(3,668)

(*1) 당분기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 4,394백만원입니다.
(*2) 당분기 중 투자부동산에서 대체된 금액 1,456백만원과 상품에서 대체된 금액 117백만원이 포함되어 있습니다.
(*3) 당분기말 현재 유형자산 중 일부가 관련 부채에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 31 참조).

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
가) 진행중인 투자
- 진행중인 투자 없음

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적
1) 부문별 매출

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	제53기 3분기	제52기	제51기
의약품 제조 및 판매	혈액제제류	290,175	418,366	429,606
	OTC류	125,872	161,929	115,297
	일반제제류	245,420	282,576	295,837
	백신제제	192,977	361,375	300,184
	기타	192,511	205,650	175,943
검체 등 진단 및 분석		108,091	99,643	70,224
기타		16,749	19,331	15,740
보고부문 합계		1,171,795	1,548,870	1,402,831
연결조정 등		(36,257)	(42,082)	(33,121)
중단영업손익		-	(2,673)	(12,592)
합계		1,135,538	1,504,115	1,357,117

※연결기업은 고객과의 계약에서 생기는 수취채권에 대해 당분기 5,925백만원(전분기 466백만원)의 손상차손을 인식하고 연결포괄손익계산서의 판매비와관리비에 표시하였습니다.
※ '제52기', '제51기' 재무정보는 중단사업에 대한 손익이 제외된 자료입니다.

2) 지역별 매출

(단위 : 백만원 )

품 목		제53기 3분기	제52기	제51기
혈액제제류	수 출	50,717	106,306	115,476
	내 수	239,460	312,060	314,130
	합 계	290,176	418,366	429,606
백신제제류	수 출	78,484	107,999	74,312
	내 수	114,493	253,376	225,872
	합 계	192,977	361,375	300,184
일반제제류	수 출	32,209	23,815	20,307
	내 수	213,212	258,761	275,530
	합 계	245,420	282,576	295,837
OTC류	수 출	129	2,211	1,682
	내 수	125,743	159,718	113,615
	합 계	125,872	161,929	115,297
기타	수 출	36,128	31,484	10,687
	내 수	244,965	248,385	205,506
	합 계	281,093	279,869	216,193
합 계	수 출	197,666	271,815	222,464
	내 수	937,872	1,232,300	1,134,653
	합 계	1,135,538	1,504,115	1,357,117

※ '제52기', '제51기' 재무정보는 중단사업에 대한 손익이 제외된 자료입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등
1) 판매조직

영업 조직도

- 마케팅 본부: 마케팅 전략 수립
- ETC 본부: 전국 11개 (서울, 경기, 인천, 원주, 부산, 제주, 대구, 광주, 대전, 창원, 전주)사업장 운영 / 전문의약품
- CHC 본부: 전국 11개 (서울, 경기, 인천, 원주, 부산, 제주, 대구, 광주, 대전, 창원, 전주)사업장 운영 / CHC의약품
- SB 본부 : 희귀질환(Hemo, O&G) 및 백신
- CE Unit: 영업지원
- Global 사업본부 : 해외 일반수출 및 해외 Project 사업, 희귀질환(헌터증후군) 품목 해외 수출

2) 판매경로
(1) 의약유통
① 회사 → 약국
② 회사 → 의원
(2) 종합병원유통
① 회사 → 병원
② 회사 → 도매상 → 병원 (종합병원, 국공립병원)
(3) 도매유통
① 회사 → 도매상 → 약국, 병원

3) 판매방법 및 조건
(1) 판매방법: 도매상을 통한 간접판매방식과 영업사원을 통한 직접판매방식
(2) 판매조건: 대금 결재는 현금과 어음으로 이루어지며, 평균 회전기일은 2~3개월임

4) 판매전략
(1) 대중매체 및 전문지 광고
(2) 현장중심의 １:１판매와 디테일을 통한 내실 강화
(3) 제품의 차별화와 담당BM의 제품 책임제
(4) 해외투자
(5) 해외신시장 개척: 중남미, 아프리카, 베트남, 인도네시아, 중국 등

다. 수주상황
당사는 WHO(세계보건기구) 산하기관인 PAHO(범美보건기구)에 독감 및 수두백신 입찰수주에 성공하였으며, 브라질 정부 의약품 입찰에서 당사의 혈액제제가 수주에 성공하였습니다.

수주통보일	수주처	품목	비고
2018.10.06	브라질 정부 의약품 입찰	IVIG-SN(면역결핍치료제)	-
2018.12.07	WHO(세계보건기구)산하기관 PAHO(범美보건기구)	2019~2020년 수두백신	-
2019.05.20		2019년 북반구용 독감백신(멀티도즈)	-
2019.11.01		2020년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함)	-
2020.04.17		2020년 북반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함)	-
2020.10.27		2021년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함)	-
2021.06.04		2021년 북반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함)	-

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

금융상품과 관련하여 연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

1) 위험관리 정책
연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사는 경영진이 연결기업의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결기업의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

2) 시장위험

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 환율변동 위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천 TRY, 천SGD, 천VND, 천 CHF, 원화단위: 백만원)
구분	USD	EUR	JPY	CAD	THB	GBP	TRY	SGD	VND	CHF	환산금액
외화 자산	104,412	17,703	155,089	27	729	-	-	195	176,211	-	149,918
외화 부채	6,061	1,342	10,593	-	-	33	5	1	-	25	9,224

② 전기말

(외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천TRY, 천SGD, 천VND, 천CNY, 원화단위: 백만원)
구분	USD	EUR	JPY	CAD	THB	GBP	TRY	SGD	VND	CNY	환산금액
외화 자산	209,580	5,898	715	5,580	729	-	61,307	-	304,169	-	249,759
외화 부채	7,193	1,278	43,451	-	-	75	-	1	-	153	10,132

당분기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 원화로 환산한 외화 금융자산(부채)의 원화 기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시
외화자산(A)	134,925	164,910	224,783	274,735
외화부채(B)	8,301	10,146	9,119	11,145
(A)-(B)	126,624	154,764	215,664	263,590
분석전 금액(장부금액)	140,694	140,694	239,627	239,627
순효과	(14,070)	14,070	(23,963)	23,963

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
금융자산	-	-
금융부채	66,640	83,800

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자수익	-	-	-	-
이자비용	(666)	666	(838)	838

당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 주식의 시장가격이 5% 변동시 상장지분상품의가격변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
법인세 차감전 당기순이익	702	(702)	993	(993)
법인세효과	(170)	170	(240)	240
법인세 차감후 당기순이익	532	(532)	753	(753)
법인세 차감전 기타포괄손익	356	(356)	411	(411)
법인세효과	(86)	86	(99)	99
법인세 차감후 기타포괄손익	270	(270)	312	(312)

3) 신용위험
신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결기업은 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 연결기업이 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

연결기업은 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 또한 당분기말 현재 연결기업은 특수관계자의 채무에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*1)	175,808	232,275
매출채권및기타채권	518,030	445,596
기타금융자산(*1)	29,134	31,644
합계	722,972	709,515

(*1) 연결기업이 보유하는 현금시재액 및 지분상품은 제외하였습니다.

4) 유동성위험
유동성위험은 연결기업이 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.

연결기업은 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 ㈜하나은행 등과의 일반대출 및 당좌차월 한도를 유지하여 유동성위험에 대비하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 백만원)
과목	당분기말				전기말
과목	1년미만	1년초과	계약상 현금흐름	장부가액	1년미만	1년초과	계약상 현금흐름	장부가액
단기차입부채	273,300	-	273,300	270,030	296,847	-	296,847	294,375
장기차입부채	5,080	301,135	306,215	274,912	3,799	213,815	217,614	194,160
매입채무및기타채무	194,776	6,660	201,436	201,436	230,249	6,742	236,991	236,991
금융보증부채	USD 2,000	-	USD 2,000	1	USD 4,000	-	USD 4,000	7
리스부채	8,820	95,471	104,291	77,188	7,611	98,612	106,223	77,897
합계	481,976 USD 2,000	403,266	885,242 USD 2,000	823,567	538,506 USD 4,000	319,169	857,675 USD 4,000	803,430

5) 자본관리
연결기업의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업은 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결기업은 산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며,순차입금비율은 차입금에서 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습
니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
부채총계(A)	963,918	882,094
자본총계(B)	1,341,072	1,269,306
현금 및 예금(C)	196,389	255,316
차입금(D)	544,942	488,535
부채비율(A/B)	71.88%	69.49%
순차입금비율(D-C)/B	25.99%	18.37%

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	당기초	재무활동현금흐름	유동성대체	기타(*1)	당분기말
단기차입부채	294,375	(144,267)	119,884	38	270,030
장기차입부채	194,160	199,429	(119,884)	1,207	274,912
리스부채	77,897	(5,013)	-	4,304	77,188
합계	566,432	50,149	-	5,549	622,130

(*1) 기타는 사채할인발행의 상각에 따른 변동, 리스부채의 증가 및 변경 등의 금액입니다.

② 전기

(단위: 백만원)
구분	전기초	재무활동현금흐름	유동성대체	기타(*1)	전기말
단기차입부채	134,297	68,657	91,374	47	294,375
장기차입부채	272,086	21,788	(91,374)	(8,340)	194,160
리스부채	76,798	(8,063)	-	9,162	77,897
합계	483,181	82,382	-	869	566,432

(*1) 기타는 사채할인발행의 상각에 따른 변동, 리스부채의 증가 및 변경, 리스 이자비용입니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
연결기업은 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당분기말 현재 연결기업이 체결한 통화선도 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 백만원)
매도 통화	매입 통화	총 매도금액	가중평균 약정환율 (원)	만기일자	계약건수 (건)	평가손익
USD	KRW	USD 2,830	1,138.83	2021-10-28	1	(132)

17-2 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
전환사채 내재파생상품(*1)	8,576	8,576
통화선도	132	-
합 계	8,708	8,576

(*1) 전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 전환권을 내재파생상품으로 분류하여 당기손익-공정가치측정 금융부채로 인식하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등
1) 라이센스아웃(License-out) 계약
공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이센스아웃(License-out) 계약 현황은다음과 같습니다.

구분	품목	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	총 계약금액	수취금액	진행단계
1	GCC5694A	대웅제약	전세계	2016년 05월 19일	Royalty term expiration	(주)	(주)	국내임상2상 완료 국내임상3상 IND 승인('20.09) 및 진행
2	Nokxaban	Lee's Pharma	China, South East Asia	2017년 12월 12일	Royalty term expiration	(주)	(주)	중국임상1상 IND 승인('21.03)
3	헌터라제	CARE Pharma	중국, 대만, 홍콩, 마카오	2019년 01월 03일	Royalty term expiration	(주)	(주)	중국 허가 취득
4	헌터라제ICV	Clinigen K. K.	일본	2019년 04월 03일	계약체결일로부터 3~8년	(주)	(주)	일본 허가 취득

(1) GCC5694A

①계약상대방	대웅제약
②계약내용	SGLT-2 Inhibitor 전용실시권 설정
③대상지역	전세계
④계약기간	2016년 05월 19일부터 Royalty term expiration 까지
⑤총계약금액	(주)
⑥수취금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	계약금 일시 수익 인식
⑨대상기술	물질 특허, 제법특허, CMC자료, 약효/PK/독성시험 자료
⑩개발진행경과	<거래상대방> - 국내임상2상 완료 - 국내임상3상 IND 승인(2020.09) 및 진행
⑪기타사항	-

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(2) Nokxaban

①계약상대방	Lee's Pharmaceutical (Hong Kong) Limited
②계약내용	Lee's Pharmaceutical (Hong Kong) Limited는 Nokxaban Intellectual Property에 대한 독점적 권리를 갖고 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행
③대상지역	China, South East Asia
④계약기간	2017년 12월 12일부터 Royalty term expiration 까지
⑤총계약금액	(주)
⑥수취금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	계약금 일시 수익 인식
⑨대상기술	Documentation covering the drug substance production and drug product production
⑩개발진행경과	<거래상대방> 2017년 12월 12일 계약체결 이후, technology transfer 완료 2021년 3월 1일 중국임상1상 IND 승인 <회사> 2014년 임상 1b상 종료 이후 종결
⑪기타사항	-

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(3) 헌터라제

①계약상대방	CARE PHARMA HONG KONG Ltd.(CANbridge社 희귀질환 전문 자회사)
②계약내용	중화권 지역에서의 헌터라제 개발 및 상업화에 대한 독점 권리
③대상지역	중국, 대만, 홍콩, 마카오
④계약기간	2019.01.03~Royalty term expiration
⑤총계약금액	(주)
⑥수취금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	총계약금액은 분할하여 수익 인식
⑨대상기술	헌터라제 관련 허가 문서, CMC 데이터, 안전성 데이터 등
⑩개발진행경과	2020년 9월 중국 품목 허가 취득
⑪기타사항	-

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(4) 헌터라제 ICV

①계약상대방	Clinigen K. K.
②계약내용	일본 내 '헌터라제 ICV'의 개발 및 상업화에 대한 독점적 권리
③대상지역	일본
④계약기간	2019.04.03~2022.04.02 (~2027.04.02, 3년 내 약가 취득시 자동 5년 연장)
⑤총계약금액	(주)
⑥수취금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	기간에 걸쳐 수익 인식
⑨대상기술	헌터라제 ICV 관련 비임상, 임상, CMC 데이터 등
⑩개발진행경과	2021년 1월 일본 허가 취득
⑪기타사항	-

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

2) 라이센스인(License-in) 계약
공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이센스인(License-in) 계약 현황은
다음과 같습니다.

품목	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	총 계약금액	수취금액	진행단계
글라지아	Biocon Sdn Bhd	한국	2014년 11월 15일	제품 출시 후 10년	(주)	(주)	한국출시
경구용 혈우병 치료제	Atomwise,Inc.	Worldwide	2020년 9월 4일	연구종료 및 마일스톤 지급 완료 시	(주)	(주)	후보물질 탐색 중
SSADHD 치료제	Speragen, Inc.	Worldwide	2021년 7월 1일	특허 만료 또는 최초 판매 후 12년 또는 독점권 기간 중 가장 긴 시점	(주)	(주)	후보 물질 탐색 중
GM1 경구용 사페론 치료제	Tottori University	Worldwide	2021년 7월 1일	연구 종료 시	(주)	(주)	후보 물질 탐색 중
Livmarli (성분명: maralixibat)	Mirum Pharmaceuticals	한국	2021년 7월 26일	아래 3 가지 중, 가장 긴 기간 1) 국내에서 가장 마지막까지 유효한 특허(물질 또는 용도 특허) 만료일 2) 국내 regulatory exclusivity 만료일 3) 국내 commercial sales 12주년	(주)	(주)	US FDA 허가 완료('21.09) 국내 허가 진행중

(1) 글라지아

①계약상대방	Biocon Sdn Bhd(말레이시아)
②계약내용	글라지아에 대한 국내 허가 및 판매권을 부여
③대상지역	한국
④계약기간	계약체결일: 2014년 11월 15일 계약종료일: 제품 출시 후 10년
⑤총계약금액	(주)
⑥지급금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	비용인식

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(2) 경구용 혈우병 치료제

①계약상대방	Atomwise,Inc.
②계약내용	경구용 혈우병 치료제 개발을 위한 후보 물질 발굴
③대상지역	전세계
④계약기간	연구 종료 및 마일스톤 지급 완료 시
⑤총계약금액	(주)
⑥지급금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	비용인식

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(3) SSADHD 치료제

①계약상대방	Speragen, Inc.
②계약내용	SSADHD (숙신산 세미알데히드 탈수소 효소 결핍증) 치료제 공동 개발
③대상지역	전세계
④계약기간	특허 만료 또는 최초 판매 후 12년 또는 독점권 기간 중 가장 긴 시점
⑤총계약금액	(주)
⑥지급금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	비용인식

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(4) GM1 경구용 사페론 치료제

①계약상대방	Tottori University
②계약내용	GM1 경구용 샤페론 치료제 개발을 위한 공동 연구
③대상지역	전세계
④계약기간	연구 종료 시
⑤총계약금액	(주)
⑥지급금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	비용인식

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

(5) Livmarli (성분명: maralixibat)

①계약상대방	Mirum Pharmaceuticals
②계약내용	Mirum Pharmaceuticals로부터 알라질신드롬, 가족성진행성담즙정체증(PFIC), 담즙폐쇄증 치료에 대한 maralixibat의 상업화 권리 확보
③대상지역	국내
④계약기간	아래 3 가지 중, 가장 긴 기간 1) 국내에서 가장 마지막까지 유효한 특허(물질 또는 용도 특허) 만료일 2) 국내 regulatory exclusivity 만료일 3) 국내 commercial sales 12주년"
⑤총계약금액	(주)
⑥지급금액	(주)
⑦계약조건	(주)
⑧회계처리방법	비용인식

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

3) 판매계약

계약상대방	계약체결시기	계약종료시기	계약의 목적 내용	계약금액
㈜이수앱지스	2016-06-24	(주)	이수앱지스社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
한국아스트라제네카	2016-09-01	(주)	한국아스트라제네카社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
알보젠코리아	2017-01-20	(주)	알보젠코리아社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
한국다케다	2017-08-01	(주)	한국다케다社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
한국애보트	2017-09-28	(주)	한국애보트社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
IPSEN	2018-01-01	(주)	IPSEN社 제품의 국내 유통 계약	(주)
BMS Korea	2018-01-01	(주)	BMS社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
한국알콘㈜	2018-01-01	(주)	한국알콘社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
셀트리온제약	2018-04-16	(주)	셀트리온제약 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
보령제약㈜	2018-10-01	(주)	뉴라펙 공동 판매계약	(주)
대원제약㈜	2018-12-01	(주)	신바로 판매 및 유통 계약	(주)
글락소스미스클라인	2019-09-23	(주)	글락소스미스클라인社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)
한국머크	2020-01-01	(주)	한국머크社 제품의 국내 판매 및 유통 계약	(주)

(주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.

나. 연구개발활동
1) 연구개발활동의 개요
당사는 주요 제품군인 혈액제제의 지속 성장 및 수익성 향상을 목표함과 동시에 강점 영역 집중을 통한 희귀 질환 분야 글로벌 신약 개발을 수행하고 있으며, 지속 성장 가능 시장 확대를 목표로 연구개발 역량 강화에 집중하여 글로벌 수준의 제약기업으로 발돋움 하고자 합니다.

2) 연구개발 담당조직
(1)연구개발 조직 개요

당사의 연구개발 조직은 개발본부, 의학본부, RED본부, MSAT본부, 사업개발본부로 구성되어 있습니다.

개발본부는 임상개발 단계에 있는 연구과제의 전반적인 운영 관리, 인허가 및 학술 업무를 담당하고 있고, 의학본부는 임상개발 단계 연구과제와 출시 제품에 대한 임상시험 계획 수립 및 진행 관리를 수행합니다. RED본부는 초기 후보 물질을 발굴하여, 초기 공정연구 및 효력 독성 확인 목적의 비임상 개발을 수행하며, MSAT 본부는 개발후기단계 공정연구 강화를 담당합니다. 사업개발본부는 신약 파이프라인 확충 및 글로벌 협력 활동 전략 수립 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(2) 연구개발 인력 현황

공시서류 작성기준일 현재 당사는 석박사급 288명을 포함한 총 446명의 연구개발 관련 인력을 보유하고 있습니다.

특히 신약 후보물질의 발굴부터 생산 최적화 연구, 안전성 확보, 초기 임상까지를 집중적으로 수행하는 RED본부의 경우, 총 165명의 인력 중 약 87%인 143명이 석박사급으로 구성되어 있습니다.

R&D 조직도

(3) 핵심 연구인력

당사의 핵심 연구인력은 아래와 같습니다.

직 위	성 명	담당업무	주요 경력
R&D부문장	김진	R&D부문 총괄	중앙대 약학 졸('86) 조지아대학 약학박사('93) [前]㈜종근당 개발본부장('16)
개발본부장	이재우	임상개발 과제 운영 및 인허가 총괄	서울대 약학 졸('89) 서울대 약학 박사('99) [前]㈜LG화학 제품개발담당('18)
의학본부장	신수경	의학본부 총괄	서울대 약학 졸('94) 서울대 생약학 석사('96) [前]아이큐비아 코리아 임상본부장('21)
RED본부장	정재욱	RED본부 총괄	서강대 화학 졸('86) Purdue Univ. 유기화학 박사('96) [前](재)목암생명과학연구소 소장('21)
MSAT본부장	허기호	MSAT본부 총괄	고려대 농화학 졸('94) 아주대 생명공학 석사('04) (前) ㈜ 녹십자 생산본부장('20)
사업개발본부장	김지헌	BD 및 글로벌 협력 활동 총괄	중앙대 약학 졸('00) 중앙대 약학 석사('02) [前]한국에자이 사업개발본부장('21)

*정재욱님은 10월 1일부로 (주)녹십자의 RED본부장으로 선임되었습니다.

3) 연구개발비용
(1) 연결기준

(단위 : 백만원)

과 목		제53기 3분기	제52기	제51기	비 고
비용의 성격별 분류	원재료비	16,403	24,886	24,022	-
	인건비	30,925	43,222	37,496	-
	감가상각비	8,461	11,347	11,473	-
	위탁용역비	9,132	20,693	12,170	-
	기타	48,584	59,772	65,516	-
	합계	113,504	159,919	150,677	-
회계처리 내역	판매비와 관리비	98,759	137,987	126,673	-
	개발비(무형자산)	3,484	10,793	14,171	-
	회계처리금액 계	102,243	148,781	140,844	-
	정부보조금	11,261	11,138	9,833	-
	연구개발비용 합계	113,504	159,919	150,677	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 총계÷당기매출액×100]		10.0%	10.6%	11.0%	-

※ 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정
하였습니다.

(2) 별도기준

(단위 : 백만원)

과 목		제53기 3분기	제52기	제51기	비 고
비용의 성격별 분류	원재료비	11,596	19,216	18,124	-
	인건비	26,118	37,281	32,492	-
	감가상각비	6,826	9,718	10,147	-
	위탁용역비	14,841	26,620	25,161	-
	기타	30,800	36,263	33,804	-
	합계	90,181	129,097	119,727	-
회계처리 내역	판매비와 관리비	78,058	113,053	103,108	-
	개발비(무형자산)	3,484	10,820	13,762	-
	회계처리금액 계	81,542	123,872	116,870	-
	정부보조금	8,639	5,225	2,857	-
	연구개발비용 합계	90,181	129,097	119,727	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 총계÷당기매출액×100]		10.2%	10.5%	10.4%	-

※ 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정
하였습니다.

4) 연구개발 실적
(1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획
공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 주요 프로젝트 현황은 다음과 같습니다.

구 분	품 목	적응증	현재 진행단계		비 고
구 분	품 목	적응증	단계(국가)	승인일	비 고
바이오	GC5107B	1차성 면역결핍질환	허가 심사(미국)	-	자체개발
	GC5101B	1차성 면역결핍질환	허가 심사(미국)	-	자체개발
	GC1111B/F	헌터증후군	임상 2상(미국) 임상 3상(한국)	2016년	자체개발
	MG1113A	A형&B형 혈우병	임상 1상(한국)	2018년	공동개발
	GC1102	간이식환자의 간염 재발 예방	임상 3상(한국)	2017년	자체개발
	GC1102B	만성B형간염치료	임상 2상(한국)	2018년	자체개발
	GC1118A	대장암	임상 2a상(한국)	2018년	자체개발
백신	GC1109	탄저	임상 2상_step2 (한국)	2021년	정부보조금
	GC3111A	파상풍, 디프테리아, 백일해	임상 2상(한국)	2019년	자체개발
	GC3107A	결핵	임상 3상(한국)	2019년	정부보조금
	GC3114A	인플루엔자예방	임상 2상(한국)	2018년	자체개발
	MG1120A	대상포진	임상 1상(미국)	2018년	공동개발

(바이오-가)품 목: GC5107B

①구 분	바이오 신약
②적응증	1차성 면역결핍질환
③작용기전	Immune modulation and replacement
④제품의특성	혈장 분획으로부터 정제된 액상형 면역글로불린제제
⑤진행경과	미국 FDA 허가 제출 완료
⑥향후계획	- FDA실사 대응
⑦경쟁제품	Flebogamma 10%(Grifols社), Privigen 10%(CSL社), Gammagard Liquid 10%(Takeda社)
⑧관련논문등	[논문발표] - Efficacy and Safety of a New 10% Intravenous Immunoglobulin Product in Patients with Primary Immune Thrombocytopenia (ITP). (J Korean Med Sci. 2018) - Multicenter, Single-Arm, Phase IV Study of Combined Aspirin and High-Dose "IVIG-SN" Therapy for Pediatric Patients with Kawasaki Disease. (Korean Circ J. 2017) - A new manufacturing process to remove thrombogenic factors (II, VII, IX, X, and XI) from intravenous immunoglobulin gamma preparations. (Biologicals. 2017) - Efficacy, safety, and tolerability of IVIG-SN in patients with primary immunodeficiency. (LymphoSign Journal. 2015) - Human intravenous immunoglobulin preparation and virus inactivation by pasteurization and solvent detergent treatment. (Prep Biochem Biotechnol. 2000)
⑨시장규모	미국 Immunoglobulin 시장 10조원 규모 (2020년 기준)
⑩기타사항	-

(바이오-나)품 목: GC5101B

①구 분	바이오 신약
②적응증	1차성 면역결핍질환
③작용기전	Immune modulation and replacement
④제품의특성	혈장 분획으로부터 정제된 액상형 면역글로불린제제
⑤진행경과	미국 BLA 심사 및 재제출 준비
⑥향후계획	GC5107B US 품목 승인 후 BLA resubmission
⑦경쟁제품	Flebogamma 5%(Grifols社), Gammagard 5%(Takeda社)
⑧관련논문등	[논문발표] - Efficacy and Safety of a New 10% Intravenous Immunoglobulin Product in Patients with Primary Immune Thrombocytopenia (ITP). (J Korean Med Sci. 2018) - Multicenter, Single-Arm, Phase IV Study of Combined Aspirin and High-Dose "IVIG-SN" Therapy for Pediatric Patients with Kawasaki Disease. (Korean Circ J. 2017) - A new manufacturing process to remove thrombogenic factors (II, VII, IX, X, and XI) from intravenous immunoglobulin gamma preparations. (Biologicals. 2017) - Efficacy, safety, and tolerability of IVIG-SN in patients with primary immunodeficiency. (LymphoSign Journal. 2015) - Human intravenous immunoglobulin preparation and virus inactivation by pasteurization and solvent detergent treatment. (Prep Biochem Biotechnol. 2000)
⑨시장규모	미국 Immunoglobulin 시장 10조원 규모 (2020년 기준)
⑩기타사항	-

(바이오-다)품 목: GC1111B/F

①구 분	바이오 신약
②적응증	헌터증후군
③작용기전	Enzyme Replacement Therapy (Enzyme: Iduronate-2-sulfatase)
④제품의특성	기존 경쟁제품 대비 높은 formylglycine 함량으로 인해 높은 효소 활성도를 보이는 헌터증후군 치료제
⑤진행경과	- US 임상 2상 준비 중 - 국내 조건부 3상 임상 진행 중 - 2019년 중국 Canbridge社 헌터라제 IV 기술 수출 - 2020년 9월 헌터라제 중국 허가 승인 완료
⑥향후계획	- US 임상 2상 계획 수립 - 2022년 국내 조건부 3상 임상 완료
⑦경쟁제품	Elaprase(Takeda社)
⑧관련논문등	[논문발표] - Phase I/II clinical trial of enzyme replacement therapy with idursulfase beta in patients with mucopolysaccharidosis II (Hunter syndrome) (Orphanet J Rare Dis. 2013) - Impact of enzyme replacement therapy on linear growth in Korean patients with mucopolysaccharidosis type II (Hunter syndrome) (J Korean Med Sci. 2014 ) - A biochemical and physicochemical comparison of two recombinant enzymes used for enzyme replacement therapieㅈs of hunter syndrome (Glycoconj J. 2014 ) - Safety and efficacy of enzyme replacement therapy with idursulfase beta in children aged younger than 6 years with Hunter syndrome (Mol Genet Metab. 2015) - Case report of treatment experience with idursulfase beta (Hunterase) in an adolescent patient with MPS II (Mol Genet Metab Rep. 2017) - The efficacy of intracerebroventricular idursulfase-beta enzyme replacement therapy in mucopolysaccharidosis II murine model: heparan sulfate in cerebrospinal fluid as a clinical biomarker of neuropathology (J Inherit Metab Dis. 2018)
⑨시장규모	Market sale (World Wide) 기준 약 1조원 (2019년 기준)
⑩기타사항	-

(바이오-라)품 목: MG1113A

①구 분	바이오 신약
②적응증	A형&B형 혈우병
③작용기전	TFPI (Tissue Factor Pathway Inhibitor)의 응고 저해 작용을 억제하는 Anti-TFPI 항체
④제품의특성	환자 편의성 개선을 위해 피하 투여가 가능한 차세대 혈우병 치료제, FVIII inhibitor 발생 환자의 대체 치료제
⑤진행경과	2019년 국내 임상 1상 진행 중
⑥향후계획	2021년 국내 임상 1상 CSR 완료 2021년 말 임상 2상 IND 제출
⑦경쟁제품	PF-06741086(Pfizer, 임상2상), mAb2021(Novo社, 임상2상)
⑧관련논문등	[논문발표] - MG1113, Anti-TFPI Antibody, Efficiently Recovers Coagulation Efficacy through Blocking the Kunitz 2 Domain of Human TFPI (Blood, 2016)
⑨시장규모	국내 혈우병 시장 약 1,200억원 규모 (A/B 형 모두 포함) 전 세계 혈우병 시장 약 10조원 규모
⑩기타사항	-

(바이오-마)품 목: GC1102

①구 분	바이오 신약
②적응증	HBsAg 양성 간 이식 환자의 B형 간염 재발 예방
③작용기전	HBV 표면 단백질인 HBsAg에 결합하여 혈중 HBsAg 및 HBV 중화
④제품의특성	B형 간염바이러스의 표면항원(Hepatitis B Surface Antigen, HBsAg)에 특이적으로 결합하여 높은 specific activity 나타내는 단클론항체
⑤진행경과	임상 2b/3 상 진행 완료
⑥향후계획	2021년 임상 2b상 CSR 완료
⑦경쟁제품	헤파빅(GC녹십자), 헤파불린(SK플라즈마)
⑧관련논문등	[논문발표] - Selection and characterization of human antibodies against Hepatitis B virus surface antigen (HBsAg) by phage-Display (Hybridoma and Hybridomics, 2002) - Human monoclonal antibody against Hepatitis B virus surface antigen (HBsAg) (Antiviral Research, 2007) - Neutralization of hepatitis B virus (HBV) by human monoclonal antibody against HBV surface antigen (HBsAg) in chimpanzees (Antiviral Research, 2008) - A New ELISA to overcome the pitfalls in quantification of recombinant human monoclonal anti-HBs, GC1102, by commercial immunoassays (Biological Procedures Online, 2018)
⑨시장규모	혈장 유래 헤파빅주 세계 시장 약 3150억원 규모 (2021년 기준)
⑩기타사항	-

(바이오-바)품 목: GC1102B

①구 분	바이오 신약
②적응증	HBsAg 양성 만성 간염 치료
③작용기전	HBV 표면 단백질인 HBsAg에 결합하여 혈중 HBsAg 및 HBV 중화 시킴
④제품의특성	B형 간염바이러스의 표면항원(Hepatitis B Surface Antigen, HBsAg)에 특이적으로 결합하여 높은 specific activity 나타내는 단클론항체
⑤진행경과	임상 2상 완료
⑥향후계획	2021년 임상 2상 CSR 완료 및 라이센싱 아웃 추진
⑦경쟁제품	GSK3389404(GSK), ABI-H0731(Assembly Bioscience), GS9688(Gilead)
⑧관련논문등	[학회발표] - Lenvervimab, a human monoclonal antibody against HBsAg, can induce sustained HBsAg loss in chronic hepatitis B (CHB) mouse model (The international Liver Congress, 2019) [논문발표] Efficacy of Lenvervimab, a recombinant human immunoglobulin, in treatment of chronic HBV infection (Clinical Gastroenterology and Hepatology, 2019)
⑨시장규모	만성 B형 간염 전 세계 시장 약 2.3조원 규모 (2021년 기준)
⑩기타사항	-

(바이오-사)품 목: GC1118A

①구 분	바이오 신약
②적응증	대장암
③작용기전	EGFR 표적 항체로서 암 성장 억제
④제품의특성	EGFR-positive 전이성 대장암의 2차 치료제로 사용될 수 있는 EGFR 단클론항체
⑤진행경과	2018년 임상 2a상 IND 승인 및 2019년 임상 2a상 Step1 평가 완료
⑥향후계획	임상 2a상 Step2 진행 (~2021년)
⑦경쟁제품	Erbitux(Merck社), Keytruda(MSD社), Opdivo(BMS社)
⑧관련논문등	[논문발표] - A first-in-human phase 1 study of GC1118, a novel anti-Epidermal Growth Factor Receptor antibody, in patients with advanced solid tumors (Oncologist, 2019) - GC1118, a novel anti-EGFR antibody, has potent KRAS mutation-independent antitumor activity compared with cetuximab in gastric cancer (Gastric Cancer, 2019) - A first-in-human phase 1 study of GC1118, a novel monoclonal antibody inhibiting epidermal growth factor receptor(EGFR), in patients with advanced solid tumors (Journal of Clinical Oncology, 2017) - GC1118, an anti-EGFR antibody with a distinct binding epitope and superior inhibitory activity against high-affinity EGFR ligands (Molecular Cancer Therapeutics, 2016)
⑨시장규모	표적 항체 항암제 시장의 변동성 있음. 2상 및 3상 결과에서 차별성 확인 후 구체적인 시장 규모 추정 가능.
⑩기타사항	-

(백신-가)품 목: GC1109

①구 분	바이오 신약
②적응증	탄저병 예방
③작용기전	접종 후 humoral immune response 유도
④제품의특성	재조합 단백질 형태로 개발, 기존 BioThrax는 배양액을 백신으로 사용
⑤진행경과	- 2018년 임상 2상 Step1 완료 - 2020년 임상 2상 Step2 IND 제출 - 2021년 3월 임상 2상 Step2 IND 승인
⑥향후계획	2021년 임상 2상 Step2 진행중
⑦경쟁제품	BioThrax (Emergent社), RPA563 (Pfenex社, 임상1상)
⑧관련논문등	논문게재, 학회발표 사례 없음
⑨시장규모	정부 비축용 백신 (최대 300만 doses 예상)
⑩기타사항	질병관리본부 학술연구용역사업 (2002 ~ 2016) 질병관리본부 학술연구용역사업 (2019 ~) 진행중

(백신-나)품 목: GC3111A

①구 분	바이오 신약
②적응증	파상풍, 디프테리아, 백일해 감염 예방
③작용기전	접종 후 humoral immune response 유도
④제품의특성	파상풍, 디프테리아 항원 각 1가지 및 백일해 3 가지 정제항원(PT, FHA, PRN)을 사용한 혼합백신
⑤진행경과	임상 2상 완료
⑥향후계획	2022년 임상 2상 CSR 완료
⑦경쟁제품	Boostrix(GSK 社), Adacel(Sanofi社)
⑧관련논문등	[논문발표] - Assessment of safety and efficacy against Bordetella pertussis of a new tetanus reduced dose diphtheria-acellular pertussis vaccine in a murine model (BMC Infectious Diseases, 2017) - Immunogenicity and protective efficacy of a newly developed tri-component diphtheria, tetanus, and acellular pertussis vaccine in a murine model (Journal of Microbiology, Immunology and Infection, 2017)
⑨시장규모	세계시장 1.1조원 추정 (국내시장 약 2,215억원 추정) (2020년 기준)
⑩기타사항	보건복지부 면역백신개발 사업 (2013 ~ 2017) 진행

(백신-다)품 목: GC3107A

①구 분	바이오 신약
②적응증	결핵예방
③작용기전	접종 후 humoral immune response 유도
④제품의특성	약독화 생백신
⑤진행경과	- 2018년 임상 1상 완료, - 2019년 2월 임상 3상 IND 승인, 2020년베트남 임상 3상 IND 승인 임상 3상 진행 중
⑥향후계획	2023년 품목 허가 목표
⑦경쟁제품	피내용 건조 비씨지 백신 SSI주(AJ vaccines社) 경피용 건조 비씨지 백신(BCG Laboratory社)
⑧관련논문등	[학회발표] - BCG vaccine production process & IPC/QC (BCG 국제회의, 2016)
⑨시장규모	BCG백신은 20 dz/vial(실제로는 2명/vial), 국내 수요가 15만 dz/y 내외 2013년 예방접종 건수 : 160,440 건 (보건소 90%, 병의원 10%)
⑩기타사항	결핵 민간경상보조사업 (2014 ~ 2020) 진행

(백신-라)품 목: GC3114A

①구 분	바이오 신약
②적응증	65세 이상 고령자 인플루엔자 예방 백신
③작용기전	백신 접종 후 면역반응 유도
④제품의특성	기존 대비 고함량 4가 인플루엔자 분할 백신
⑤진행경과	2019년 4월 임상 2상 CSR 완료
⑥향후계획	후속 임상 준비
⑦경쟁제품	Fluzone HD Q(Sanofi社, 임상 3상 완료) Fluad Q(Sequirus社, 임상 3상 완료)
⑧관련논문등	논문게재, 학회발표 사례 없음
⑨시장규모	미국 2017-18 시즌 Fluzone HD 약 9300억원, Fluad 약 1500억원 매출 예측
⑩기타사항	-

(백신-마)품 목: MG1120A

①구 분	바이오 신약
②적응증	대상포진 및 대상포진 후 신경통 예방
③작용기전	접종 후 humoral and cellular immune response 유도
④제품의특성	재조합 단백질에 면역보조제를 혼합한 제형의 재조합 백신
⑤진행경과	2018년 미국 임상 1상 승인, 2019년 임상 1상 진행 중
⑥향후계획	2021년 임상 1상 CSR 완료, 임상 2상 준비 및 라이센싱 아웃 추진
⑦경쟁제품	Shingrix(GSK社), Zostavax(MSD社)
⑧관련논문등	[학회발표] - Structural and physicochemical characterization of recombinant gE protein of Varicella Zoster Virus (Biotherapeutics Analytical Summit, 2018) - Opportunities for a next generation shingles vaccine (International Herpesvirus Workshop, 2018) - Safety and tolerability of CRV-101 (A VZV gE protein vaccine including the TLR adjuvant formulation SLA-SE) phase 1a clinical trial (International Herpesvirus Workshop, 2019)
⑨시장규모	전세계 대상포진 백신 시장 약 3조원 규모 (2020년 기준)
⑩기타사항	-

(2) 연구개발 완료 실적

공시서류 작성기준일 최근 3개년 개발이 완료된 신약{개량신약, 복제약(시밀러)
등 포함}의 현황은 다음과 같습니다.

구 분		품 목	적응증	개발완료일	현재 현황	비 고
바이오	백신	배리셀라주	수두 예방	2020년	한국 출시	-
	유전자재조합	헌터라제	헌터증후군 치료제	2020년	중국 출시	-
		헌터라제(ICV)	헌터증후군 치료제	2021년	일본 출시	-
		그린진에프	혈우병 A 치료제	2021년	중국 품목 허가 완료	-
화학 합성	개량 신약	무코텍트서방정	급만성위염	2020년	한국 판매중	150mg
		칸데디핀	고혈압	2020년	한국 판매중	8/5mg 16/5mg 16/10mg
		에소카정	위식도역류질환	2021년	한국 판매중	20/600mg 40/600mg
		로제텔정	이상지질/고혈압	2021년	한국 품목 허가 완료	40/5/10mg 40/10/10mg 40/20/10mg 80/5/10mg 80/10/10mg 80/20/10mg
	제네릭	락사졸로정	만성변비증상 치료	2019년	한국 판매중	2mg 1mg
		네오칸데정	고혈압	2019년	한국 판매중	16mg 8mg 16/12.5mg
		모사프리드정	소화제	2020년	한국 판매중	15mg
		시타네오정	당뇨병	2021년	한국 품목 허가 완료	25mg 50mg 100mg
		아젯듀오정	이상지질혈증	2021년	한국 판매중	10/10mg 10/20mg 10/40mg
		네오록사반정	항응고제	2021년	한국 판매중	10mg 15mg 20mg
		네오엠파정	당뇨병	2021년	한국 품목 허가 완료	10mg 25mg

(3) 기타 연구개발 실적

당사는 자체 연구소의 효율 극대화는 물론, 산학 협력 및 해외 선진 기업과의 전략적 제휴, 외부 연구기관과의 공동 연구, 바이오 벤처기업에 대한 적극적 투자와 제휴로 더욱 효과적인 R&D 시너지를 창출하고 있습니다. 특히 목암생명과학연구소를 비롯하여 유망 독점 기술을 보유한 국내외 바이오 벤처기업과의 네트워크 구축을 통해 생명공학 분야에서의 국제적인 기술 경쟁력을 지속적으로 확보해 가고 있습니다. 앞으로 지속적인 파이프라인 확보와 신약개발을 위해 매년 매출액 대비 10% 내외를 R&D에 투자하고 있으며 향후 투자 규모를 지속적으로 확대할 예정입니다.

당사는 선택과 집중이라는 전략 아래 시장진입 장벽이 높고 독점적 시장 확보가 가능한 바이오 의약품 분야에 R&D 역량을 집중하고 있으며, 전통적으로 강점을 지니고 있는 혈액제제와 백신제제 개발 및 업그레이드를 바탕으로 경쟁력 있는 제품을 통해 글로벌 시장으로의 진출을 도모하고 있습니다. 혈액제제 분야에서는 면역글로불린 'IVIG-SN'를 대표적 예로 들 수 있습니다. 혁신 모델을 구현하기 위하여 'IVIG-SN 10%'가 미국 내 임상 3상을 완료, 2021년 초 미국 품목 허가를 신청했고 현재 심사 중에 있습니다. 미국의 면역글로불린제제 시장 규모는 약 10조원 규모에 이르고 평균 약 5% 이상의 성장률을 보이고 있으며, 향후에도 시장이 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 10% IVIG의 경우에는 미국 전체 면역글로불린제제 시장에서 약 70% 이상을 차지하고 있기에, 자사에서는 생산 및 판매 계획을 고려하여, 시장성이 큰 10% IVIG 제품을 5%보다 먼저 출시하고자 준비 중입니다. IVIG 10% 선 진출 후, IVIG 5% 제품 또한 뒤이어 출시함으로써, 선진 시장에서의 점유율을 점차 높여나갈 계획입니다.
　

당사에서 수행중인 주요 연구개발 프로젝트인 독감백신, 혈우병치료제 및 희귀질환 치료제의 개발실적은 다음과 같습니다.

독감백신은 세계보건기구(WHO)로부터 세계 네 번째로 산하기관의 국제입찰 참가 자격인 PQ(Pre Qualification·사전품질인증)를 획득하여 품질을 인정받고 있습니다. 백신분야의 축적된 노하우로 향후 생산기간이 단축되는 세포배양 방식의 독감백신, 3가에서 4가 독감백신 등으로 품목을 다변화하고 있습니다. WHO 산하기관의 국제입찰 공급확대를 위해 4가 독감백신의 싱글도즈(Single Dose)에 대한 WHO PQ인증을 완료 하였고, 멀티도즈(Multi Dose) 독감백신도 2017년 인증 받았습니다. 또한 기존 수두박스 대비 품질 및 생산성을 향상시킨 '배리셀라주'에 대한 2020년 국내 품목
승인을 득하였고, 이를 바탕으로 WHO PQ승인을 받기 위한 연구개발을 진행 중에 있습니다.

3세대 유전자재조합 혈우병치료제인 '그린진 에프'도 중국 진출을 위한 투자가 지속 진행 중이며, 최근 중국에서 품목 허가를 승인받았습니다. '그린진에프'의 순도나 수율 등은 글로벌 기업의 제품에 비해서도 경쟁력이 우수합니다. 또한, 헌터증후군의 새로운 치료제 '헌터라제'를 성공적으로 국내 시장에 출시하였고 중국허가를 승인받는 등 본격적인 글로벌 시장 진출에 박차를 가하고 있습니다. 또한 헌터라제 투여경로를 기존 정맥주사에서 뇌실내 직접투여로 변경한 '헌터라제ICV'에 대해 2021년 초 일본 품목허가를 득하여, 헌터증후군 환자에 새로운 치료 옵선을 제공하였습니다. 이미 혈우병치료제를 개발, 공급하고 있는 경험을 기반으로, 녹십자는 공급이 제한적인 희귀의약품의 독점적 시장에 진입하여 기존 다국적 기업이 차지하고 있는 세계 시장을 차지해 나갈 계획입니다. 헌터증후군 치료제는 전 세계적으로 제조사가 한 곳 밖에 없어 공급이 중단되면 환자 치료에 막대한 영향을 끼칠 수 있어 새로운 치료제의 개발이 시급한 상황이며, '헌터라제'와 '헌터라제 ICV'는 이러한 요구를 충족시키며 헌터증후군 치료의 새로운 전기를 마련해나갈 것이라고 기대하고 있습니다. 또한 희귀질환에 대한 지속적인 관심 및 '그린진 에프' 와 '헌터라제'의 성공적인 개발 경험을 바탕으로 새로운 희귀질환 적응증을 발굴하여 개발을 지속적으로 진행할 계획입니다.

당사는 현재 개발 단계의 과제 뿐 아니라 혁신 모델의 구현을 위하여 바이오베터 등과 같은 기초 연구 과제의 성공가능성을 높이기 위해 해외 선진기업과의 전략적 제휴, 국내외 전문 연구기관과의 공동연구, 바이오벤처기업에 대한 투자 및 제휴 등 광범위한 R&D 네트워크를 구축하고 있으며, 이를 통해 글로벌 임상시험 수행 능력 및 해외진출 국가의 허가 규정에 대한 이해를 높이고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업과 관련된 지적재산권

1) 특허 현황

녹십자는 국내특허권 65건, 해외특허권 170건 정도를 보유하고 있으며, 2021년 3분기 기준 심사 중 특허는 국내외 포함하여 약 280여건 정도로 파악됩니다.

주요 특허로는 B형간염 바이러스 중화항체, Immunechekpoint 면역치료제 항체, 항EGFR 중화항체, 다양한 종류의 암 치료용 항체의약품과 빈혈치료를 위한 에리프로포이에틴 제제, 혈우병 파이프라인과 관련된 특허들 및 그 외 화합물 의약품에 관련된 Factor Xa inhibitor 특허가 존재하며 차세대 대상포진 백신과 관련한 다수의 특허가 해외 출원 및 심사 진행중에 있습니다.

2) 상표 현황

녹십자는 국내상표권 330건, 해외상표권 270여건을 보유하고 있으며, 2021년 3분기 기준 심사 중 상표는 국내외 포함하여 약 270건 정도로 파악됩니다.

주요 상표로는 국내의 경우 전문의약품인 [헤파빅], [그린진], [아이비글로불린], [지씨플루], [헌터라제], [배리셀라] 등이 있으며, 일반의약품에는 [제놀], [탁센], [비맥스] 등과 다양한 건강기능식품 브랜드가 있습니다. 해외의 경우 혈장 유래 제품 [EUGAMMA], [ALYGLO] 및 독감백신 [GCFLU], 희귀질환치료제인 [HUNTERSE], 수두II 백신 [BABYCELA] 등 글로벌 브랜드를 선정하여 해외 각국에 출원 및 등록을 진행하고 있습니다.

나. 관련법령 또는 정부의 규제
제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전과정에 걸쳐서정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다. 최근 들어 정부는 건강보험 재정건전화 및 제약산업 선진화를 위해 일괄 약가인하, 리베이트 쌍벌제 등을 시행하는 등 제약
산업에 대한 규제를 강화하는 추세입니다. 특히, 타 사업과는 달리 정부가 약가를
직접 통제하고 있어, 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에도 직접적인
영향을 미치고 있습니다. 정부의 약가정책의 강도는 건강보험재정의 건전성 정도에 따라 변화가 나타나고 있습니다. 보험재정 지출의 주요부문인 약제비 지출을 통제
하기 위하여 정부는 의약품의 가격과 사용량을 통제하고 있으며, 특히 가격 통제에 정부정책의 초점을 두고 있습니다.

다. 업계의 현황

1) 산업의 특성
제약산업은 기술집약적 연구개발투자형의 고부가가치 산업으로, 전형적인 내수산업에서 점차 해외 수출이 증가하는 추세 입니다. 의약품의 연구 및 개발은 국민의 건강,복지 증진, 질병으로 인한 사회적 비용의 감소, 평균수명연장과 건강한 생활 추구 등 국민생활의 기본권 충족 등과 직결되며, 임상 및 개발ㆍ인허가ㆍ제조ㆍ유통 등의
모든 과정에 있어 정부의 관리 및 규제ㆍ통제 등의 역할이 큰 산업입니다.
제약산업은 경기흐름의 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있으며, 기술집약도가 높은
첨단기술산업의 한 분야로서 차별성 및 기술에 따른 독점성이 강한사업으로 막대한 투자에 따른 위험과 동시에 부가가치가 큰 산업입니다. 물질특허 및 시장개방의
영향으로 선진제약업체와의 경쟁이 불가피하며, 특히 오리지널 제품으로 무장한
다국적 제약사는 의약분업을 계기로 공격적인 마케팅에 나서 국내 시장점유율을
급팽창시켰으며 이에 따라 기술개발능력 함양이 절실히 요구되고 있는 사업입니다.

2) 산업의 성장성
제약산업은 인류의 생명연장과 건강유지에 필수적인 산업으로 세계적인 고령화 가속에 따른 웰빙(well-being), 웰에이징(well-aging)에 대한 수요 증가와 만성질환 및
신종질병 증가 등의 복합적인 요인으로 지속 성장이 가능한 산업입니다.
2018년 기준 1조 2천억 달러(약 1,395조원)로 추산되는 세계 의약품시장은 인구
고령화 등 의약품 수요 증가로 2005년 이후 연평균 6%대에 성장세를 유지,
앞으로도 연평균 4~7%의 성장속도를 보이며 2023년 1조 5천억 달러(약 1,739조 원)에 달할 전망입니다. 국내 또한 인구고령화, 만성질환의 증가, 건강에 대한
관심 증대 등에 힘입어 지속적으로 증가 하고 있고 인구고령화에 따른 제약사업의
수요기반 확대 추세는 유지 될 것으로 전망 합니다.

3) 경기변동의 특성
제약산업은 타산업에 비해 전반적으로 경기변동의 영향을 적게 받고 있습니다.
일반의약품의 경우 전문의약품보다는 다소 경기변동에 민감한 편이나
최근에는 전문의약품의 규모가 증가하는 추세입니다.

4) 경쟁요소
국내 제약시장은 외국인 투자가 100% 가능해짐에 따라 기존 합작사의 지분율 변화, 외국지사의 새로운 외자기업으로의 발돋움과 다국적 제약업체의 신규참여가 가속화 될 것으로 보여 국내외 제약업체간의 치열한 경쟁이 예상되고 있습니다.
또한, 대기업의 제약산업 진출 및 우수한 오리지널 제품을 다량보유하고 있는
외자기업들의 M&A확대에 국내업체들의 대응방안이 초미의 관심사로 떠오르고
있습니다. 리베이트 제공 및 수수에 대한 처벌기준 강화, 한미FTA 체결 등으로 인해 기술력이나 품질 경쟁력이 약한 복제품 위주, 마케팅 중심의 중소업체 등은
어려운 경영 환경이 예상되고 있습니다.

5) 자원조달상의 특성
국내 제약업계는 주요 생산원료의 조달을 주로 외국의 제약회사와 기술 도입선에
의존하고 있고 점차 국내업체의 자체 기술개발로 국산으로 대체되어가고 있으나
아직까지는 미미한 수준입니다.

6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원등
제약산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발-생산-판매 전 과정에
걸쳐서 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다. 정부는 건강보험 재정건전화 및
제약산업 선진화를 위해 일괄 약가인하, 리베이트 쌍벌제 등을 시행하여 제약산업에 대한 규제를 강화하는 추세입니다. 특히, 타 사업과는 달리 정부가 약가를 직접
통제하고 있어, 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에도 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 정부의 약가정책의 강도는 건강보험재정의 건전성 정도에 따라
변화가 나타나는데, 보험재정 지출의 주요부문인 약제비 지출을 통제하기 위하여 정부는 의약품의 가격과 사용량을 통제하고 있으며, 특히 가격 통제에 정부정책의
초점을 두고 있습니다.
2019년 6월에는 정부에서 국내 제약사들의 글로벌 역량 증진을 강화 하기 위해
기존 제약산업육성 및 지원에 관한 특별법을 개정 및 시행하였습니다. 이를 통해
혁신형 제약기업에 대한 실질적인 지원 확대를 기대하고 있습니다. 특히 해외 의약품시장과 관련한 정보 확보가 용이해지고 해외 진출에 필요한 전문인력 양성 지원과
금융 지원 등 해외 기술수출이 가속화 될 예정 입니다.

[주요종속회사 ㈜녹십자엠에스]

1. 사업의 개요

당사가 영위하고 있는 사업은 크게 진단시약, 혈액투석액, 당뇨 3개 사업부문으로 구성되어 있습니다.

(1) 진단시약

80년대 혈구응집법을 이용한 B형간염 항원/항체 진단시약의 개발을 필두로 효소면역방법을 이용한 후천성면역결핍증 진단시약을 국내 최초 개발하였으며, 세계 최초로 유행성 출혈열 진단시약을 개발하였습니다. 이후 AIDS, C형간염, B형간염의 신속한 검사법을 국내 최초로 개발하였습니다. 이후 혈액 또는 성 매개 감염성 질환, 심장질환, 기생충 질환, 호흡기 질환, 열성 질환, 성호르몬 관련 진단시약 등 다양한 질병을 진단할 수 있는 ELISA, RAPID등의 체외진단시약을 자체 개발하여 지속적으로 출시하고 있습니다. 또한 2010년부터는 Real-time PCR (Polymerase Chain Reaction, 실시간 중합효소연쇄반응)등 분자진단시약 제품을 개발하기 시작하여 아벨리노 각막 이상증 돌연변이 유전자 진단키트, 결핵균, 결핵/비결핵균 진단키트 및 클로스트리듐 디피실리 진단키트를 출시하였으며 갑상선암 진단에 사용되는 BRAF 유전자 돌연변이 검출키트와 대장암 환자에 사용되는 KRAS 유전자 돌연변이 검출키트를 개발하였습니다. 당사의 체외진단사업은 전통적인 면역진단시약으로부터 첨단 진단 기술이 적용된 분자진단시약까지 다양한 분야로 확대하고 있으며, 시장의 변화와 요구에 맞는 제품을 신속히 개발할 수 있도록 외부 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다.

2019년 12월 중국 우한에서 코로나19가 처음 발생한 이후 중국 전역과 전 세계로 확산된, 새로운유형의 코로나바이러스(SARS-CoV-2)에 의한 호흡기 감염질환으로 20년 1월 30일 '국제적 공중보건 비상사태'(PHEIC)를 선포하였고 코로나19 확진자가 전세계에서 속출하여 20년 3월11일 팬데믹(세계적 대유행)을 선포하였고 이에 발맞추어 코로나19를 진단할 수 있는 대부분의 검사 시약의 포트폴리오를 구축하여 활발한 영업활동을 진행중에 있습니다.

또한 당사는 1978년 진단시약의 세계적 선도기업인 독일 베링거만하임(Boehringer Mannheim)사 제품의 국내 공급을 시작한 이래 미국 킴벌리클라크사의 헬리코박터 파일로리 검사, 독일 디아시스사의 임상 생화학시약, 일본 히타치케미칼다이아그노스틱스사의 마스트 알레르기 진단시약, Grifols사의 핵산검사시약 및 시스템, 미국 써모피셔(Thermo Fisher)사의 혈액 및 결핵배양 장비, 패혈증, 산전검사 바이오마커 검사 장비 및 시약, 그리고 세계적인 체외진단 검사 시스템 제조업체인 지멘스(Siemens)사의 면역장비 및 시약 등을 판매하고 있습니다. 이는 RAPID테스트, 분자진단, 당뇨병관리상품 등 일부 영역에 국한된 제ㆍ상품 구조를 지니고 있는 타회사와의 차별화를 가능하게 할 뿐만 아니라 관련시장에 대한 폭넓은 이해를 가능하게 하여 진단시약 제품의 개발 및 신사업 진출의 기반이 되었으며, 이러한 경험을 바탕으로 임상화학, 면역, 미생물, 분자진단 등 다양한 분야에서 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(2) 혈액투석액

국내 신부전증 환자는 지속적으로 증가하고 있고, 치료를 위해서는 수술외 혈액투석,복막투석이 유일합니다. 당사는 한국갬브로솔루션을 합병하면서 혈액투석액 생산시설을 갖추었고, 세계굴지의 Renal Care회사인 BAXTER사와 2023년 12월까지 국내 공급계약을 체결 하였으며, 2015년부터는 제3자와의 거래도 시작하였습니다. 또한 2017년 5월에는 보령제약과 혈액투석액을 10년간 공급하는 장기공급계약을 체결하여, 사업다각화에 성공하며 수익성 극대화가 기대되고 있습니다. 또한 생산시설 확충을 위해 충북 음성에 혈액투석액 신공장 건축을 2019년 8월 완료 하였습니다.

(3) 당뇨

당뇨는 인슐린의 분비량이 부족하거나 정상적인 기능이 이루어지지 않는 등의 대사질환의 일종으로 국내 당뇨 환자 1,000만명 시대를 눈앞에 두고 있습니다.
개인용/ 병원용 혈당측정기는 당뇨 수치가 높은 환자뿐 아니라 정상인의 이상체크를 위해 가정 또는 병원에서 사용되고 있으며, 국내외 당뇨인구의 증가에 따라 그 사용량이 점차 증가하고 있습니다.
당사는 혈중의 혈당 및 HbA1c(당화혈색소) 수치를 측정하기 위해 필요한 기기 및 시약, 스트립을 사업화하기 위하여 2015년 현 녹십자메디스를 세라젬으로부터 인수하여 자회사로 두고 있습니다.
당사는 전자동 당화혈색소 측정시스템 개발 완료하여 중국 HORRON사, 인도 DIASYS사, 일본 ARKRAY사와의 대규모 수출계약을 성사 시키는등 국내외에 활발한 영업활동을 진행중에 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	매출액	비율
의료기기	제품	진단시약	면역검사	GENEDIA W COVID-19	21,274	23.73%
			분자검사	GENEDIA W COVID-19 RT-PCR 등	910	1.01%
			기 타		15	0.02%
			소 계		22,199	24.76%
		당뇨	혈당측정	그린닥터, 글루코케어 등	5,408	6.03%
			당화혈색소 측정	Greencare A1c 등	1,749	1.95%
			기 타		170	0.19%
			소 계		7,327	8.17%
		기 타 제 품			3	0.00%
		제 품 합 계			29,529	32.93%
	상품	진단시약	분자진단검사	Procleix Ultrio Systems 등	13,106	14.62%
			면역검사	LUMIPULSE Series 등	20,804	23.20%
			생화학검사	DiaSys Diagnostic Systems 등	932	1.04%
			미생물검사	ThermoFisher Microbiology 등	382	0.43%
			기 타		2,134	2.38%
			소 계		37,358	41.66%
		홈헬스케어	혈압 및 체온 측정	CF155f, TS31 등	3,607	4.02%
			기 타		799	0.89%
			소 계		4,406	4.91%
		의료소모품	진공채혈관	GV Tube(EDTA, SST 등)	1,012	1.13%
			수혈세트	일반수혈세트	827	0.92%
			기 타		168	0.19%
			소 계		2,007	2.24%
		기 타 상 품			-	0.00%
		상 품 합 계			43,771	48.82%
의약품	제품	혈액투석액	혈액투석	HD Sol-BCGA	14,595	16.28%
용역매출 등 기타					1,772	1.98%
총 합 계					89,667	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목

제19기 3분기

제18기

제17기

산출

기준

비고

H.D.Sol-BC

내수

5,384

5,583

5,654

계약단가

규격영향

Procleix Ultrio Plus

내수

5,238

계약단가

주1)	2021년 3분기 누적 제품별 매출액이 총매출액의 10.0% 이상인 품목기재

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위 : 백만원)

구 분	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율(%)
진단시약류	원부자재	Covid-19 AG 부분품	RAPID류	10,650	32%
		Covid-19 AG 임가공	RAPID류	3,345	10%
		U8 Maxi 플레이트	ELISA류	49	0%
		코비드-19 엔피 항체	RAPID류	5,303	16%
		A1C 임가공	RAPID류	410	1%
		기타	기타	4,606	14%
혈액투석액류	원부자재	Canister (12.6L, HD&HM용)	HD-Sol	614	2%
		Canister (5.5L, HD&HM용)	HD-Sol	1,498	5%
		H.D Sol B.C Canister(10L)	HD-Sol	485	1%
		염화나트륨 (Dominion, KP)	HD-Sol	1,518	5%
		탄산수소나트륨	HD-Sol	289	1%
		포도당 (Roquette, KP)	HD-Sol	266	1%
		기타	HD-Sol	3,945	12%
		Canister (7L, 헤모시스용)	HD-Sol	139	0%
합 계			-	33,115	100%

나. 가격변동추이

(단위 : 원/kg,EA)

품목	구 분	19기 3분기	18기	17기
염화나트륨 (Dominion, KP)	외자	388원/KG	401원/KG	402원/KG
Canister (5.5L, HD&HM용)	내자	1,289원/EA	1,300원/EA	1,300원/EA
언컷시트(Genedia W ONE, Artron)	외자	-	96,556원/SH	-
검체채취용 스왑(NFS-4, 수출, 20T)	내자	350원/EA	350원/EA	1,800원/EA
코비드-19 엔피 항체	내자	399,181원/ML	-	-
Canister (10L, 헤모시스용)	내자	1,616원/EA	1,800원/EA	1,800원/EA
튜브 (검체추출액용)	내자	117원/EA	120원/EA	-

다. 생산능력 및 가동율

(단위 : 천EA, 천원)

제품 품목군명	구분	제19기 3분기		제18기		제17기
제품 품목군명	구분	수량	금액	수량	금액	수량	금액
ELISA	생산능력	13,500	8,737,572	18,000	3,677,638	18,000	4,668,736
	생산실적	851	550,506	2,803	572,692	5,467	1,418,051
	가동율	6%		16%		30%
RAPID	생산능력	45,000	73,636,085	9,598	9,018,485	5,016	17,749,503
	생산실적	12,535	20,512,045	10,941	19,671,113	602	2,128,624
	가동율	28%		114%		12%
혈액투석액	생산능력	3,075	15,950,341	2,328	10,522,772	1,973	10,310,477
	생산실적	2,680	13,903,746	3,532	18,841,981	3,078	16,085,249
	가동율	87%		152%		156%

주1) 품목군별 제품의 종류가 다양하고 가격이 상이하여 동일수량에 대해 금액이
달라질 수 있음.
주 2) 혈액투석액 20년 11월부터 월 34만2천 Capa 증량, RAPID 20년 12월 월 5백만
Capa 증량

라. 생산설비에 관한 사항

(1) 2021년 3분기

(단위 : 백만원)

구 분	취득가	당기 증가	당기 감소	충당금 기초액	충당금 증가	충당금 감소	충당금 누계액	감가 및 손상사업결합증감	당기 상각액	잔존가액
토지	86	-	-	-	-	-	-	-	-	86
건물	18,536	-	-	194	278	-	472	-	278	18,063
구축물	1,252	309	-	936	19	-	955	-	19	606
기계장치	18,404	2,145	(352)	7,120	1,306	(289)	8,137	-	1,306	12,060
차량운반구	131	-	-	81	20	-	101	-	20	30
공구와비품	7,180	229	(604)	5,356	463	(547)	5,272	-	463	1,533
합 계	45,589	2,683	(956)	13,687	2,086	(836)	14,937		2,086	32,378

(2) 2020년말

(단위 : 백만원)

구 분	취득가	당기 증가	당기 감소	충당금 기초액	충당금 증가	충당금 감소	충당금 누계액	감가 및 손상사업결합증감	당기 상각액	잔존가액
토지	86	-	-	-	-	-	-	-	-	86
건물	163	18,373	-	7	187	-	194	-	187	18,342
구축물	1,599	-	(347)	1,265	18	-	1,283	347	18	316
기계장치	18,059	9,464	(9,118)	15,014	1,218	-	16,232	9,112	1,218	11,285
차량운반구	134	-	(4)	59	26	-	85	4	26	49
공구와비품	6,257	1,373	(450)	5,218	587	-	5,805	449	587	1,824
합 계	26,298	29,210	(9,919)	21,563	2,036	-	23,599	9,912	2,036	31,902

다. 설비의 신설, 매입계획

(1) 진행중인 투자
- 충청북도 음성에 혈액투석액 등 생산을 위한 공장 신축완료 및 설비개선 투자중

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

구분			제19기 3분기	제18기	제17기	제16기
진단제품	제품	내수	872	1,783	2,361	562
		수출	21,324	18,000	625	752
		계	22,196	19,783	2,986	1,314
진단상품 및 의료기기 등	제품/상품	내수	43,908	59,952	61,557	58,944
		수출	-134	3,350	3,300	3,344
		계	43,773	63,302	64,857	62,288
당뇨	상품	내수	3,858	4,155	3,191	2,328
		수출	3,469	5,095	5,953	4,714
		계	7,327	9,250	9,144	7,042
혈액투석액	제품	내수	14,595	19,269	17,082	15,217
기타	용역외	내수	1,775	2,060	16	22
		수출	-	-	-	439
		계	1,775	2,060	16	461
합 계		내수	65,008	87,219	84,207	77,073
		수출	24,659	26,445	9,878	9,249
		합계	89,667	113,664	94,085	86,322

주1) 중단사업 포함실적

나. 매출경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

① SB ·TS팀 : 전국 혈액원 담당 및 생화학, 면역 장비 기술 서비스 담당
② DX팀 : 전국(종합병원 및 대형 검진센터) 병/의원, 검진센터
③ MD팀 : 전국 당뇨 및 가정용 의료기기 담당
④ 글로벌영업팀 : 유럽, 미국, 러시아, 아프리카, 남미, 아시아전역 등 수출 담당
⑤ 마케팅팀 : 국내외 마케팅 담당

(2) 판매경로

① 진단시약
회사 → 종합병원, 병의원, 혈액원, 검진센터, 보건소, 약국 등 (69%)

회사 → 도매상 → 종합병원, 병의원, 혈액원, 검진센터, 보건소, 약국 등 (22%)

회사 → 해외거래처 (9%)

② 혈액투석액
회사 → 박스터 코리아 → 종합병원, 병의원 (38%)

회사 → 보령제약 → 종합병원, 병의원 (59%)
회사 → 도매상 → 종합병원, 병의원 (3%)

③ 당뇨
회사 → 도매상 → 의료기상, 병의원, 검진센터(48%)

회사 → 병의원, 검진센터 (2%)
회사 → 해외거래처 (50%)

주) 각 품목의 판매경로별 ( )는 2021년 3분기 누적 매출비중

(3) 판매방법 및 조건

① 판매방법 : 영업사원의 영업활동을 통하여 종합병원, 병의원, 혈액원, 검진센터, 보건소 등을 관리하며, 직접판매 및 도매상을 통한 간접판매방식을 취하고 있습니다. 혈액투석액의 경우는 대부분 박스터 코리아 및 보령제약과의 계약을 통해 판매가 이루어지고 있고, 일부 도매상을 통해 병의원, 종합병원으로 판매가 되고 있습니다.

② 판매조건 : 국내 매출의 평균 결제기간은 3개월이며 현금결제비중이 60%, 어음결제 비중은 40%입니다. 수출은 대부분 선수금으로 판매합니다.

(4) 판매전략

① 국내
ⅰ) 우수 고객 및 협력대리점 확보 및 교육
관련학회 및 전시회 적극 참가 및 대형 사용처인 종합병원 및 수탁검진기관을
방문하여 제품홍보 및 학술 서비스, 시장 정보등을 제공
ⅱ) 신제품 홍보 강화
ⅲ) 고객을 대상으로 한 시연 및 세미나 개최
사용자의 편리성과 수월한 사용을 위한 외부 세미나 및 시연 실시, 당사 연구소 등 실험기반시설에서의 내부 초청 시연 및 실습 실시
ⅳ) 경쟁제품과의 비교논문 작업

경쟁사 제품과의 비교 실험을 통한 당사 제품의 우수성 입증 및 신뢰도 확보
ⅴ) 장비 판매 및 임대와 기술서비스 제공으로 시약 판매 확대
ⅵ) 혈당 및 가정용 의료기기 홈쇼핑 및 온라인판매 강화

② 해외
ⅰ) 해외 현지 우수 파트너 발굴
KOTRA자원과 효율적 해외전시 운용을 통해 제품 홍보 및 해외 거래처 발굴
ⅱ) 해외 현지 파트너를 통한 입찰 참여
ⅲ) 안정적인 해외 파트너 관리 및 영업력 강화
ⅳ) 제품 품목군에 따른 선택과 집중
제품 품목군에 따라 지역별 허가 요구사항과 시장요구사항에 맞는 집중 영업
ⅴ) 시장 맞춤형 제품 수출
시장가격이 높은 국가의 경우 완제품 위주의 수출을 진행하고, 시장가격이 낮고, 자국 브랜드를 요구하는 국가의 경우 반제품 위주의 수출 진행

다. 수주상황

(1) 국내

(단위 :백만원 )

발주처	품목	수주 일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고
대한적십자사	AVF니들세트	2021.08.01	2023.07.31	748	-	748
합 계				748	-	748

주1)	2021년 09월 30일 현재 기준
주2)	입찰에 의한 수주내역만 기재
주3)	수주총액은 계약기간내 예상으로 실제 금액은 차이가 있을 수 있음

(2) 해외

(단위 : 1,000$)

발주처	품 목	공급지역	계약일자	수주총액	기 납품액	수주잔고
Horron(중국)	HbA1c	중국	2018-09-21	9,795	100	9,695
Diasys India (인도)	HbA1c	인도	2019-01-24	11,789	314	11,475
MEDISYS INTERNATIONAL SA	HbA1c	알제리	2019-03-21	9,940	10	9,930
Arkray(일본)	HbA1c	유럽,아시아	2019-05-16	6,850	52	6,798
Horron(중국)	LIPID	중국	2019-06-12	9,780	-	9,780
SHINEWIN	BGMs	중국	2019-11-11	29,841	-	29,841
Golden Forest Equity Partners	COVID-19	프랑스,사우디아라비아등	2020-06-23	9,000	6,262	2,738
유지모리플로트(YUZHMORRYBFLOT)	COVID-19	러시아	2020-12-10	34,415	167	34,248
주식회사 광일	COVID-19	동유럽외	2020-12-18	12,600	2,520	10,080
합 계				134,010	9,427	124,891

주1)	2021년 09월 30일 현재 기준
주2)	계약에 의한 수주내역만 기재
주3)	영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단하여 수량을 제외한 수주총액만을 기재하였습니다.

주1) 2021년 9월 9일 계약상대방의 요청에 따라 도브로플로트(DOBROFLOT)에서 유지
모리플로트(YUZHMORRYBFLOT) 로 권리의무 승계계약을 진행하였습니다.
주2) Golden Forest Equity Partners 수주물량은 2021년 10월 15일 계약금액 정정으로
종료 되어 공시서류 제출일 현재 수주잔고 물량은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 금융위험 관리
※ 당사는 기업공시서식 작성기준 제1-1-2조(용어의정의) 37항에 따른 소규모기업에 해당하여 본 사항을 기재하지 않으나 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 등 " 에 동일 내용을 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(1) 풋옵션 거래 현황

㈜녹십자엠에스와 (주)녹십자는 2015년 3월 31일 의료기기 제조업체인 ㈜녹십자메디스(구, (주)세라젬메디시스)의 지분을 각각 31.87%, 19.13%를 매입하였으며, 사명을 (주)세라젬메디시스에서 ㈜녹십자메디스로 변경하였습니다.

동 거래에 대한 기타약정사항으로 회사는 종속기업인 (주)녹십자메디스의 지분취득시 주주인 (주)세라젬에게 대상주식을 연결기업에 매도할 수 있는 권리(풋옵션)를 부여하였으며, 해당 풋옵션의 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
(1) 대상주식	㈜녹십자메디스 보통주
(2) 계약일	2015년 1월 27일
(3) 의무자	㈜녹십자, ㈜녹십자엠에스
(4) 권리자	㈜세라젬
(5) 행사조건	1) 거래 종결일로부터 3년이 내 합병이 이루어지지 않을 경우 2) 합병 시, ㈜녹십자메디스 지분가치가 74억원에 미달할 경우
(6) 행사가액	1)의 경우 74억원과 ㈜녹십자메디스 지분가치 중 큰 금액 2)의 경우 74억원
(7) 행사기간	1)의 경우 2018년 03월 31일부터 2018년 06월 30일까지 2)의 경우 합병 등기일 이후 3개월 이내
(8) 행사가능주식수	14,825,475주

한편, 당사와 (주)녹십자메디스 간 합병이 이루어지지 않아, 당사는 (주)세라젬에게 74억원 중 지분율에 해당하는 4,625백만원을 지급하고 종속기업투자주식을 추가취득 하였습니다.

그에따라, 현재 회사의 지분취득 내역은 다음과 같습니다.

구 분	취득주식수	지분율
㈜녹십자	11,559,554주	36.84%
㈜녹십자엠에스	19,265,921주	61.41%
합 계	30,825,475주	98.25%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

(1) 라이센스아웃(License-out) 계약
공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스아웃(License-out)계약은 없습니다.

(2) 라이센스인(License-in) 계약
공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스인(License-in)계약은 없습니다.

(3) 기술제휴계약

계약 상대방	계약일	계약기간	계약의 주요내용	비고
엠모니터	2020.05	5년	Isopollo COVID-19 detection kit(Premix, Colorimetric) 제조기술을 활용한 제품제조 제휴	-
젠바디	2020.04	-	COVID-19 Rapid kit 기술 제휴	-
진캐스트	2020.05	3년	COVID-19 One-step RT-qPCR를 이용한 COVID-19 Diagnostic Kits 관련 제조기술 활용한 제품 제조 및 판매 제휴	-

(4) 판매계약

[판매계약 총괄표]

계약상대방	계약의 목적 및 내용	계약체결시기 및 계약기간	계약금액 및 대금수수방법	기 타
Baxter	혈액투석액 공급	2013년 9월 30일 부터 10년간	- 연간 최소금액 약 50억으로 60일 현금수금 조건으로 계약 체결	-
보령제약	혈액투석액 공급	2017년 5월 17일 부터 10년간	- 연간 약 90억의 매출 계약으로 45일 현금수금 조건	-
Horron	RT-100 HbA1c 자동화장비 및 시약 공급계약	2018년 9월 21일 ~ 2022년 9월 20일	- 총계약금액 약 111억 - 계약기간은 등록기간 1년 포함	-
Diasys India	RT-100 HbA1c OEM 공급계약	2019년 1월 24일 ~ 2023년 1월 23일	- 총 계약금액 약 133억 - 주문자생산방식(OEM)으로 공급	-
MEDISYS INTERNATIONAL SA	RT-100 HbA1c OEM 공급계약	2019년 3월 21일 ~ 2022년 3월 20일	- 총 계약금액 약 112억 - 주문자생산방식(OEM)으로 공급	-
ARKRAY	RT-100 HbA1c OEM 공급계약	2019년 5월 16일 ~ 2023년 5월 16일	- 총 계약금액 약 81억 - 주문자생산방식(OEM)으로 공급	-
Horron	GREENCARE Lipid 공급계약	2019년 6월 12일 ~ 2023년 6월 11일	- 총 계약금액 약 115억 - 계약기간은 등록기간 1년포함 - 반제품 공급 및 기술제공 계약	-
ShineWin	CERA PET MULTI 공급계약	2019년 11월 11일 ~ 2024년 11월 10일	- 총 계약금액 약 345억 - 계약기간은 등록기간 3개월 포함 - 반제품 공급 및 기술제공 계약	-
Golden Forest Equity Partners	COVID-19 진단키트 공급계약	2020년 6월 23일 ~ 2022년 05월 31일	- 기존계약에서 품목추가 및 계약금액, 기간 정정 - 총 계약금액 약 101억	-
유지모리플로트(YUZHMORRYBFLOT)	COVID-19 진단키트 공급계약	2020년 12월 10일 ~ 2022년 12월 9일	- 총 계약금액 약 373억	-
주식회사 광일	COVID-19 진단키트 공급계약	2020년 12월 18일 ~ 2021년 09월 17일	- 총 계약금액 약 137억	-

주1) 2021년 9월 9일 계약상대방의 요청에 따라 도브로플로트(DOBROFLOT)에서
유지모리플로트(YUZHMORRYBFLOT) 로 권리의무 승계계약을 진행하였습니다.
주2) Golden Forest Equity Partners 수주물량은 2021년 10월 15일 계약금액 정정(73억)
으로 종료 되었습니다.

(5) 기타계약
- 해당사항 없음.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 조직 개요
당사는 국내 체외진단분야의 진단업계 1세대 기업으로 1972년 GC녹십자의 진단사업 부분으로 시작하여 2003년 진단시약분야 독립법인으로 설립하여 현재까지 약 40여년간 국내 진단사업분야의 발전을 선도해 온 기업입니다.

기존 체외진단사업 뿐만 아니라 혈액백, 혈액투석액, 혈당기, POCT에 이르기까지
사업영역을 확장하였습니다.
(주)녹십자엠에스는 이처럼 사업 다각화를 통하여 지속적인 성장을 이루고 있으며, 주요 사업인 체외진단사업에서는 Real Time 분자진단시약 및 특이적 제조합 항체생성기술에 기반하여 진단시약 Upgrade를 진행하고 있습니다.

연구소 조직도

2) 연구개발 인력 현황

공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 5명, 석사급 10명 등 총 20명의 연구개발 관련 인력을 보유하고 있습니다.

구분	부서명	인원
구분	부서명	박사	석사	기타	합계
연구소	면역진단팀	2	3	-	5
	생화학센서팀	2	5	-	7
	기기개발팀	1	-	5	6
	연구관리팀	-	2	-	2
합 계		5	10	5	20

3) 핵심 연구인력
당사의 핵심 연구인력은 기기개발팀장인 김휴정 부장, 면역진단팀장 전진우 과장 등이며, 핵심 연구개발 인력 주요 현황은 아래와 같습니다.

직 위	성 명	담당업무	주요 경력	주요 프로젝트
기기개발팀장 (부장)	김휴정	제품개발과제 총괄	광운대학교 전기공학 졸 광운대학원 전기공학 박사 [前] ㈜ 리메드 개발담당	HbA1c/콜레스테롤/형광면역 측정기기 개발 총괄 광학 분석 알고리즘 개발
면역진단팀장 (과장)	전진우	면역진단 시약 개발	고려대학교 바이오생명정보학 졸 고려대학원 바이오마이크로시스템기술학 박사 [前] ㈜ 플렉센스 개발담당	면역진단 신규 플랫폼 기술 및 제품 개발 나노비드 정부과제 총괄 형광면역진단기술 개발
연구관리팀장 (과장)	박성출	R&D 로드맵 설계 및 운영	단국대학교 분자생물학 졸 단국대학원 분자생물학 석사 [前] ㈜인트론바이오테크놀로지 개발담당	분자진단 제품 개발 및 개선 정부과제 기획 및 운영 IP 계획/설계 및 관리
면역진단팀원 (과장)	하나름	면역진단시약 개발	한양대학교 화학 졸 한양대학원 생화학 박사	인플루엔자 래피드 제품 개선 형광면역진단기술 개발

(2) 연구개발비용

1) 연결기준

(단위 : 원)

과 목		제19기 3분기	제18기	제17기	비 고
비용의 성격별 분류	원재료비	262,573,397	465,801,363	578,749,014	-
	인건비	838,754,835	1,176,408,690	1,117,209,786	-
	감가상각비	217,398,350	276,420,188	250,795,788	-
	위탁용역비	57,775,290	212,957,618	223,238,786	-
	기타	294,559,339	602,539,155	562,518,059	-
	합계	1,671,061,211	2,734,127,014	2,732,511,433	-
회계처리	판매비와 관리비	1,595,776,947	2,653,959,927	2,187,872,862	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
	회계처리금액 계	1,595,776,947	2,653,959,927	2,187,872,862	-
	정부보조금	75,284,264	80,167,087	544,638,571	-
	연구개발비용 합계	1,671,061,211	2,734,127,014	2,732,511,433	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		1.9%	2.4%	2.9%	-

2) 별도기준

(단위 : 원)

과 목		제19기 3분기	제18기	제17기	비 고
비용의 성격별 분류	원재료비	261,968,345	471,739,929	635,803,654	-
	인건비	787,858,671	1,116,435,371	1,071,769,247	-
	감가상각비	217,037,183	276,294,188	250,669,788	-
	위탁용역비	52,847,290	212,957,618	252,692,910	-
	기타	289,453,546	600,195,004	558,490,271	-
	합계	1,609,165,035	2,677,622,110	2,769,425,870	-
회계처리	판매비와 관리비	1,533,880,771	2,597,455,023	2,224,787,299	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
	회계처리금액 계	1,533,880,771	2,597,455,023	2,224,787,299	-
	정부보조금	75,284,264	80,167,087	544,638,571	-
	연구개발비용 합계	1,609,165,035	2,677,622,110	2,769,425,870	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		1.8%	2.4%	2.9%	-

(3) 연구개발실적

1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획

공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 체외진단 의료기기 진단 시약 현황은 다음과 같습니다.

[연구개발 진행 총괄표]

구 분		품 목	적응증	연구시작일	현재 진행단계		비 고
					단계(국가)	승인일
면역 진단	발색/정성	GENEDIA W COVID-19 Ag	COVID-19	2020년	국내 수출허가 득	2020.08	-
					국내 전문가용 허가 득	2021.07	-
					유럽 수출허가 득	2020.09	-
					미국 긴급사용승인 심의 중	-	-
	형광/정성	GENEDIA Quantum COVID-19 Ag	COVID-19	2020년	국내 수출허가 득	2020.10	-
					유럽 수출허가 득	2020.10	-
	형광측정기	GENEDIA Quantum FR101	형광 래피드	2020년	허가 득	2020.08	-
바이오센서		GREENCARE A1c	당뇨병	2015년	허가 득	2018.05	-
		GCare Lipid (Lipid, Glucose)	이상지질혈증	2017년	국내 개인용허가 득	2021.02	-
					CE Self-test System 허가득	2021.06	-

- 품 목: GENEDIA W COVID-19 Ag

① 구 분	면역진단_ 발색/정성
② 적응증	COVID-19
③ 작용기전	- 항체와 항원의 특이 결합을 이용한 면역크로마토그래피법을 이용 - 스트립의 멤브레인 상의 검사선에 마우스 항 COVID-19 항체를 고정화 시켜두고, 추출액 속에 존재하는 바이러스가 항 COVID-19 특이항체-금 축합체와 반응하고 멤브레인을 통한 면역크로마토그래피가 수행됨 - 이 때, 멤브레인 상의 검사선에 고정화되어 있는 마우스 항 COVID-19 항체와 2차적으로 반응하면서 COVID-19 양성일 경우 밴드를 형성함
④ 제품의특성	- 면역크로마토그래피법의 주된 신호표지자인 콜로이달 골드를 사용하여 COVID-19 바이러스항원을 검출하는 제품임
⑤ 진행경과	- 국내 및 유럽 수출허가 등록을 완료함 - 국내 전문가용 허가 등록을 완료함. - 미국 긴급사용승인 허가심의 중
⑥ 향후계획	- 미국 긴급사용승인 허가 등록 진행. - 미국/유럽 외 개별국가에 대한 허가등록 진행
⑦ 경쟁제품	- 면역크로마토그래피법을 이용한 제품은 국내에서는 에스디바이오센서, 래피젠, 젠바디 등에서, 해외에서는 BD 등에서 경쟁제품을 판매 중임
⑧ 관련논문등	-
⑨ 시장규모	2020년까지 전세계 COVID-19 진단 시장은 USD 3.3 billion으로 예상됨 (Global Market Insights)
⑩ 기타사항	-

- 품 목: GENEDIA Quantum COVID-19 Ag

① 구 분	면역진단_ 형광/정성
② 적응증	COVID-19
③ 작용기전	- 항체와 항원의 특이 결합을 이용한 형광면역크로마토그래피법을 이용 - 스트립의 멤브레인 상의 검사선에 마우스 항 COVID-19 항체를 고정화 시켜두고, 추출액 속에 존재하는 바이러스가 항 COVID-19 특이항체-양자점 축합체와 반응 하고 멤브레인을 통한 형광면역크로마토그래피가 수행됨 - 이 때, 멤브레인 상의 검사선에 고정화되어 있는 마우스 항 COVID-19 항체와 2차적으로 반응하면서 COVID-19 양성일 경우 밴드를 형성함
④ 제품의특성	- 양자점 형광체 도입을 통한 성능 형상
⑤ 진행경과	- 제품 개발 및 시제조 완료 - 임상평가 진행완료 - 국내/유럽 수출허가 득
⑥ 향후계획	- 미국 긴급사용승인 진행
⑦ 경쟁제품	- 면역크로마토그래피법을 이용한 제품은 국내에서는 에스디바이오센서, 래피젠, 젠바디 등에서, 해외에서는 BD 등에서 경쟁제품을 판매 중임
⑧ 관련논문등	-
⑨ 시장규모	2020년까지 전세계 COVID-19 진단 시장은 USD 3.3 billion으로 예상됨 (Global Market Insights)
⑩ 기타사항	-

- 품 목: GENEDIA Quantum FR101

① 구 분	면역진단_ 형광측정기
② 적응증	형광 래피드
③ 작용기전	- Quantum Dot 물질에 UV를 조사 후 형광의 반응을 검출 - 정량, 정성 측정이 가능하며, 형광 반응을 카메라로 검출한 후, 신호 처리 알고리즘을 통하여 측정값을 계산함
④ 제품의특성	- 측정센서 : CMOS Camera - 터치 LCD 적용 - 외부 전원 및 충전용 배터리 동시 사용 가능 - 측정 파라미터 확장 가능 - QR코드 리더기 내장 - 열전사 프린터기 내장 - 측정 파라미터 자동 인식 기능
⑤ 진행경과	- 형광면역측정기 금형 제작 완료 - 형광면역측정기 제조 문서 및 생산 이관 - 전기.기계적 안전성, 전자파, RoHS 시험 완료 - CE 제품 등록 (2020.11)
⑥ 향후계획	- 생산 안정화, 품질 개선
⑦ 경쟁제품	- 형광면역 측정용 분석 장비를 판매 중인 국내 회사로는 에스디바이오센서 (Standard F), 바디텍메드 (i-Chroma), 나노엔텍 (FREND) 등이 있음
⑧ 관련논문등	-
⑨ 시장규모	2020년까지 전세계 COVID-19 진단 시장은 USD 3.3 billion으로 예상됨 (Global Market Insights)
⑩ 기타사항	-

- 품 목: GREENCARE A1c

① 구 분	바이오센서
② 적응증	- 혈액 속을 순환하는 당(glucose)이 결합된 헤모글로빈을 의미하며, 측정순간의 혈당을 반영하는 혈당측정과는 다르게 당화혈색소의 수치는 2~3달의 평균을 반영
③ 작용기전	- 당화혈색소는 적혈구가 소멸하는 2~3개월 동안의 평균 혈당을 반영 - 당화혈색소의 수치가 6.5% 이상이면 당뇨로 진단할 수 있고, 당뇨환자는 7.0% 미만으로 관리하도록 권고하고 있음 - 단기간의 식이요법, 운동요법에 영향을 받지 않아 금식할 필요가 없음 - 각종 당뇨 합병증을 예측하는데 좋은 지표를 제공
④ 제품의특성	- 펌프를 사용하지 않고 카트리지가 회전하면서 중력의 힘으로 용액이 각 모서리 의 건조된 시약들과 순차적으로 반응하여 1-step으로 구현 가능 - Boronic acid와 당화혈색소의 결합을 이용한 상온 보관 시약 개발 - 광학방식을 이용한 측정기기 개발 - 소형화/신속화/완전자동화를 특징으로 하는 POCT 제품
⑤ 진행경과	- 국내 식약처 2등급 제품 인허가 등록 완료(2018.05) - CE 제품 등록(2018.07)
⑥ 향후계획	- 생산 안정화, 품질개선
⑦ 경쟁제품	- 해외 제품은 DCA와 Affinion 제품이 높은 가격에도 불구하고 시장의 대부분을 차지 - 성능과 사용자 편의성은 동일하고 낮은 가격을 시장에서의 성공요인 가질 수 있음
⑧ 관련논문등	-
⑨ 시장규모	- HbA1c POCT의 시장은 연평균 12.7%의 고속 성장을 하여 2017년 기준 약 6000억원 - 북미 시장에 HbA1c의 약 45% 시장 예상(출처 : Frost & Sullivan)
⑩ 기타사항	-

- 품 목: GCare LIPID

① 구 분	바이오센서
② 적응증	- 만성대사질환에 대한 질병 예방 및 관리 하는 보조수단으로 현장 진단 검사 기기를 이용하여 혈중 지질 검사 방법
③ 작용기전	- Lipid : 전혈(정맥혈, 모세혈)을 이용하여 화학적 혈구 분리 및 Metabolic mechanism을 이용하여 반응 후 생성물인 H2O2에 발색 Dye와 반응 하여 결과값을 산출하는 기전 - Glucose : 전혈(정맥혈, 모세혈)을 이용하여 전기화학적 반응을 통해 생성된 전기 신호를 측정기에 내장된 프로그램에 의해 혈당 측정값으로 변환하여 결과값을 산출하는 기전
④ 제품의특성	- 자동 광보정 체크기능 - 네트워크를 이용한 QC 원격정도관리 프로그램 - 휴대용 탈부착 전용 프린터 - 외부통신 Wifi, Bluetooth, USB Support - 음성지원 - 5 in 1(Total Cholesterol, Triglyceride, HDL-Cholesterol, LDL-Cholesterol, Glucose) - 전원 : AA건전지, USB - 스트립/기기 자체생산을 통한 가격경쟁력 강화
⑤ 진행경과	- CE Self-testing(개인용) 허가 득(Lipid, Glucose) - MFDS 개인용 허가 득(Lipid, Glucose)
⑥ 향후계획	- 생산안정화, 품질개선
⑦ 경쟁제품	- Abbotte LDX - PTS Chadiochek PA - Osang Healthcare LipidPro - SD Biosensor Lipidocare - MicoBiomed Veri-Q
⑧ 관련논문등	-
⑨ 시장규모	- Market Size : USD 0.8 billion (TriMark Publications, Point of Care Diagnostic Testing World Markets, 2012) - 시장 성장률 : 4.5%
⑩ 기타사항	-

(4) 연구개발 완료 실적

공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 체외진단 의료기기 진단 시약 현황은 다음과 같습니다.

[연구개발 완료 실적]

구 분	품 목	적응증	개발완료일*	현재 현황	비 고
면역진단	제네디아 멀티 인플루엔자 항원 래피드 테스트	독감	2014년	한국 판매 중
	제네디아 로타바이러스 항원 래피드 테스트	로타 바이러스	2014년	한국 판매 중
	제네디아 엠에피-8 래피드 테스트	자궁 내 감염	2014년	한국 판매 중
	GENEDIA Influenza A/B Ag Ⅱ Test	독감	2017년	해외 판매 중	수출용
	GENEDIA Multi Influenza Ag Rapid Kit	독감	2017년	해외 판매 중	수출용
	제네디아 분별 잠혈 검사	분변잠혈	2018년	한국 판매 중
	GENEDIA-IS Influenza Rapid Reader	독감	2016년	한국 판매 중
	GREENCARE Flu2 Influenza A&B Ag	독감	2019년	한국 판매 중
	GENEDIA W COVID-19 Ag	COVID-19	2020년	해외 판매 중	수출용
	GENEDIA W COVID-19 Ag	COVID-19	2021년	한국 판매 중
	GENEDIA Quantum COVID-19 Ag	COVID-19	2020년	허가 득	수출용
	GENEDIA Quantum TSH	갑상선 기능항진증	2020년	CE-IVD ISO13485 certification 득	수출용
바이오센서	GREENCARE A1c Analyzer	당뇨병	2016년	한국, 해외 판매 중
	GREENCARE A1c Test Kit	당뇨병	2018년	한국, 해외 판매 중
	GREENCARE LIPID 콜레스테롤 분석장치	이상지질혈증	2019년	전문가용 허가 득
	GREENCARE LIPID 측정스트립(Lipid, Glucose)	이상지질혈증	2019년	전문가용 허가 득
	GCare Lipd 콜레스테롤 분석장치	이상지질혈증	2021년	MFDS 개인용 허가득 CE Self-Test 허가득
	GCare Lipd 측정스트립(Lipid, Glucose)	이상지질혈증	2021년	MFDS 개인용 허가득 CE Self-Testing 허가득
분자진단	제네디아 아벨리노 각막이상증 돌연변이 검출키트	아벨리노 각막이상증	2013년	한국 판매 중
	제네디아 결핵균 검출키트	결핵	2013년	한국 판매 중
	제네디아 BRAF 유전자 돌연변이 검출키트	갑상선암	2015년	한국 판매 중
	제네디아 뎅기바이러스 유형판별 키트	뎅기열	2018년	허가 득	수출용
	제네디아 혈우병 A 패널	혈우병	2019년	한국 판매 중
	제네디아 윌슨병 패널	윌슨병	2019년	한국 판매 중
	그린케어 결핵/비결핵 항산균 검출키트	결핵/ 비결핵	2020년	한국 판매 중

(5) 기타 연구개발 실적
[ 최근 5년 내 국가 R&D 과제 수행 현황 ]

연구과제명

부처명/사업명

연구기간

총 연구비(천원)

나노비드 PCR 기술을 이용한 고위험 국내 유입 가능 바이러스(뎅기열 등) 진단기술 개발

과학기술정보통신부/바이오·의료기술개발사업

2015.12.01.~2020.08.31.
(57개월)

688,800

COVID-19 Rapid 항원 검사 키트 및 Rapid 중화항체 키트의 임상시험 연구

보건복지부/의료기술상용화지원센터

2020.11.05.~2021.05.04.

(6개월)

146,667

7. 기타 참고사항

가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

번호	구분	내용	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	상표	한타디아	1989.05.25	1990.07.20	-	국내특허청
2	상표	RapiDx	2008.01.09	2009.02.06	RapiDx 결핵진단 키트 제품	국내특허청
3	상표	MYCARE	2004.06.19	2005.10.14	-	국내특허청
4	상표	MyCheck	2004.06.19	2005.10.14	-	국내특허청
5	상표	MyChek	2004.06.19	2005.10.14	-	국내특허청
6	상표	Green Cross Medical Science	2004.11.19	2006.03.17	전 제품	국내특허청
7	상표	COMPANION - 05류	2013.06.11	2014.05.07	-	국내특허청
8	상표	컴패니언 - 05류	2013.06.11	2014.05.07	-	국내특허청
9	상표	COMPANION - 10류	2013.06.11	2014.05.07	-	국내특허청
10	상표	컴패니언 - 10류	2013.06.11	2014.05.07	-	국내특허청
11	상표	그린케어 - 10류	2018.08.17	2020.05.11	-	세계지적재산권기구
12	상표	GREENCARE- 10류	2018.08.17	2020.05.11	-	세계지적재산권기구
13	특허	투명한 플라스틱 지지체를 가진 면역크로마토 그래피 분석 디바이스 및 그의 제조 방법	2001.06.15	2004.10.22	그린스틱,마이체크	국내특허청
14	특허	Salmonella typhi의 항원인 Vi다당류에 대한 항체 측정용 진단시약 조성물	2002.10.02	2006.05.02	-	국내특허청
15	특허	튜브용 커넥터 및 이를 포함하는 채혈 장치	2009.06.03	2010.01.08	혈액저장용기 GCMS-BioR Quadruple BSDS-NP SB3 400ml, 혈액저장용기 Triple BSDC-NP-SB3 400ml, 혈액저장용기 Triple BSDC-NP-SB3 320ml, 혈액저장용기 Triple BSDS-NP-SB2 450ml 외 50개	국내특허청
16	특허	금속 나노 교상체 및 인터컬레이터를이용한 핵산의 검출방법	2005.12.09	2007.10.24	제네디아 RapiDx 결핵균 테스트 1.0,제네디아 RapiDx 클라미디아 테스트,제네디아 RapiDx 임질 테스트	국내특허청
17	특허	아벨리노 각막이상증 진단용 조성물 및 이의 진단방법	2013.04.23	2015.12.07	제네디아 아벨리노각막이상증 돌연변이 검출키트	국내특허청
18	특허	아벨리노 각막이상증 진단용 조성물 및 이의 진단방법	2014.04.21.	-	제네디아 아벨리노각막이상증 돌연변이 검출키트	세계지적재산권기구
19	특허	인플루엔자 A 바이러스 특이적 단클론 항체 및 이를 이용한 인플루엔자 감염 치료 및 진단 방법	2014.03.28	2016.06.01	제네디아 멀티 인플루엔자 항원 래피드 테스트	국내특허청
20	특허	Influenza A Virus-Specific Monoclonal Antibody and Method for Treating and Diagnosing Influenza Infection using the Same	2015.03.30	-	제네디아 멀티 인플루엔자 항원 래피드 테스트	세계지적 재산권기구
21	특허	멀티 인플루엔자 검출용 키트 및 이를 이용하여 인플루엔자를 검출하는 방법	2014.07.08	2016.01.05	제네디아 멀티 인플루엔자 항원 래피드 테스트	국내특허청
22	특허		2015.07.08	-		세계지적 재산권기구
23	특허		2017.01.06	-		특허청
24	특허		2017.01.06	2019.11.26		미국특허청
25	특허	유전성 대사 질환 진단용 조성물 및 이의 용도	2016.07.20	-	향후 NGS 관련 제품에 적용	국내특허청
26	특허	유전성 발달장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2016.07.20	-	향후 NGS 관련 제품에 적용	국내특허청
27	특허	유전성 혈액응고 장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2016.07.20	-	향후 NGS 관련 제품에 적용	국내특허청
28	특허	선천성 기능장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2016.06.24	2017.05.29	향후 NGS 관련 제품에 적용	국내특허청
29	특허	선천성 기능장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2017.04.03	2018.01.03	향후 NGS 관련 제품에 적용	국내특허청
30	특허	선천성 기능장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2017.05.24	-	향후 NGS 관련 제품에 적용	국내특허청
31	특허	선천성 기능장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2017.06.16	-	향후 NGS 관련 제품에 적용	세계지적 재산권기구
32	특허	선천성 기능장애 진단용 조성물 및 이의 용도	2017.07.20	-	향후 NGS 관련 제품에 적용	세계지적 재산권기구
33	특허	당화혈색소 비율의 측정 방법	2016.11.04	-	GREENCARE A1c Hemoglobin A1c Test Kit	세계지적 재산권기구
34	특허	당화혈색소 측정용 일체형 카세트	2016.09.05	-		세계지적 재산권기구
35	특허	당화혈색소 측정용 분리형 카세트	2016.09.29	-		세계지적 재산권기구
36	특허	혈중 지질 측정용 스트립	2016.12.21	2018.09.07	지 케어 에이치 리피드 검사지	국내특허청
37	특허	혈중 지질 측정용 스트립	2017.12.15	-	지 케어 에이치 리피드 검사지	세계지적 재산권기구
38	디자인	의료용 진단기구	2014.07.07	-	더데이, 그린스틱	국내특허청
39	통상실시권	증폭억제시발체를 이용하는 유전자 돌연변이 검출 방법	2010.11.29	2013.09.17	제네디아 BRAF 유전자 돌연변이 검출 키트,제네디아 KRAS 유전자 돌연변이 검출 키트	국내특허청
40	특허	콜레스테롤 측정장치	2018.11.08	2020.07.28	-	국내특허청
41	특허	측정부 청소가 가능한 콜레스테롤 측정장치	2018.11.08		-	국내특허청
42	상표	그린케어 - 5류	2018.12.19	2020.05.11	-	국내특허청
43	상표	GREENCARE - 5류	2018.12.19	2020.05.11	-	국내특허청
44	특허	당화혈색소 측정용 분리형 카세트	2019.03.28	-	-	국내특허청
45	특허	당화혈색소 비율의 측정 방법	2019.03.28	-	-	국내특허청
46	특허	Separable casette for measuring glycated Hemoglobin	2019.03.29	-	-	인도특허청
47	특허	Measurement method for glycated Hemoglobin ratio	2019.03.29	-	-	인도특허청
48	특허	Separable casette for measuring glycated Hemoglobin	2019.03.28	-	-	미국특허청
49	특허	Separable casette for measuring glycated Hemoglobin	2019.03.29	-	-	유럽특허청
50	특허	Measurement method for glycated Hemoglobin ratio	2019.03.29	-	-	유럽특허청
51	특허	Measurement Method for Glycated Hemoglobin Ratio	2019.05.05	-	-	중국특허청
52	특허	Measurement Method for Glycated Hemoglobin Ratio	2019.04.22	-	-	미국특허청
53	특허	Separable casette for measuring glycated Hemoglobin	2019.05.06	-	-	중국특허청
54	특허	혈중 지질 측정용 스트립	2019.06.18	-	-	미국특허청
55	특허	혈중 지질 측정용 스트립	2019.08.20	-	-	중국특허청
56	특허	혈중 지질 측정용 스트립	2019.06.19	-	-	유럽특허청
57	특허	콜레스테롤 측정장치	2019.11.07	-	-	세계지적 재산권기구
58	상표	제네디아	2020.01.22	2021.04.01	-	국내특허청
59	상표	GENEDIA	2020.01.22	2021.04.01	-	국내특허청
60	특허	친수성 리간드와 항체가 표면에 접합된 나노입자의 제조방법, 이에 의한 제조된 나노입자, 그 나노입자를 포함하는 복합체 및 그 나노입자를 포함하는 진단키트	2020.02.07	2021.08.30	-	국내특허청
61	상표	SIWONWELL	2020.05.13	2021.04.16	-	국내특허청
62	상표	시원웰	2020.05.13	2021.04.16	-	국내특허청
63	특허	친수성 리간드와 항체가 표면에 접합된 나노입자의 제조방법, 이에 의한 제조된 나노입자, 그 나노입자를 포함하는 복합체 및 그 나노입자를 포함하는 진단키트	2021.02.19	-	-	세계지적 재산권기구
64	특허	콜레스테롤 측정장치	2021.04.28	-	-	유럽특허청
65	특허	콜레스테롤 측정장치	2021.04.21	-	-	미국특허청
66	특허	콜레스테롤 측정장치	2021.05.08	-	-	중국특허청

주1)	특허 “튜브용 커넥터 및 이를 포함하는 채혈 장치”의 적용제품은 총 54개로, 2013년 연간 매출실적 순으로 언급하였음
주2)	삼성서울병원이 개발하여 보유하고 있는 특허인 “증폭억제시발체를 이용하는 유전자 돌연변이 검출 방법(제1312241호)”의 실시권 허여 및 기술이전 계약을 체결(2014.07.23)하여 통상실시권의 설정 등록 진행중
주3)	아벨리노 각막이상증 진단용 조성물 및 이의 진단방법(KR 제2013-0044730호)는 WIPO (세계지적재산권기구)에 2014.04.21 국제출원(PCT/KR2014/003393)되어 해외 각국 진입을 준비 중임
주4)	아벨리노 각막이상증 판별 검사법은 2015.06 신의료기술 인정

나. 산업의 특성

(1) 진단시약

인체에서 유래하는 시료를 검체로 하여 검체 중의 바이러스나 박테리아 혹은 돌연변이 유전자등을 검출하거나 측정함으로써 인체의 질병감염 여부 및 진행 등을 판정할 목적으로 사용되는 시약을 말합니다. 진단시약산업은 인간의 질병과 관련된 산업으로 안정적이며 생명공학은 물론 최첨단기술이 복합적으로 요구되는 첨단산업입니다. 현재 암, 에이즈, 간염, 말라리아, 결핵, 유행성출혈열, 기생충, 메르스 등과 같은 질환의 진단을 포함하여 임신이나 배란의 진단 등에 폭넓게 사용되고 있으며 최근에는 차세대염기서열분석법(NGS)이 개발됨에 따라 다양한 질병과 관련된 유전정보가 밝혀져 이를 이용한 보다 정확한 질병의 진단과 예측이 가능해지고 있습니다.

(2) 혈액투석액

신장치료는 신장이 더 이상 제 기능을 발휘하지 못할 때 생명 연장을 위해 꼭 필요하며 치료법으로는 크게 혈액투석(HD:hemodialysis)과 복막투석(PD:peritoneal dialysis) 두 가지가 있습니다. 이 중 혈액투석은 혈액이 체외에서 정화되는 것으로 노폐물과 다량의 수분이 필터를 통하여 혈액에서 펌프되어 직접 제거됩니다. 혈액투석은 통상적으로 1회 3 ~ 5시간씩의 주 3회의 치료이지만, 드물게는 1회 2 ~ 3시간씩 주5회 이상과 야간투석(6 ~ 8시간씩, 주 6 ~7회)이 이루어지기도 합니다. 혈액투석에는 혈액투석(hemodilaysis), 혈액투석여과 (HDF:hemodiafiltration), 혈액여과 (HF:hemofiltration) 등 세종류가 있습니다. 치료기간과 치료방법은 환자의 체격, 혈액조성,각 나라의 치료방법등에 따라 다릅니다.

(3) 당뇨

1850년대 포도당의 색 변화를 육안으로 확인하는 정성 분석 개념의 1세대에서 출발해 1962년 Clark와 Lyon에 의해 최초로 소변분석 스트립이 개발되었습니다.
이어 1980년에는 2세대 제품인 포도당의 색 변화를 광학적 측정방식(비색법)으로 개발되어 전 세계 혈당 시장의 주류를 이루어 왔으나, 많은 혈액 요구량, 느린 측정시간, 사용상의 불편 등으로 인하여 시장에서 사라지고 있습니다.
1990년대 말부터는 기존의 비색법 형태의 측정 방식을 탈피한 차세대 바이오 센서형 제품으로 시장이 대체되었습니다. 이러한 바이오센서 제품은 짧은 시간 내에 적은 혈액으로 정확하게 측정이 가능하여 혈당 측정기 시장의 성장을 촉진하고 있습니다.

다. 산업의 성장성

(1) 진단시약

진단시약 산업은 생명공학 및 보건의료분야의 성장과 밀접한 연관이 있습니다. 또한 바이오 신기술 개발, 노령인구의 증가, 개인용 진단기구 수요증가 등으로 급격한 성장을 보이고 있습니다. 세부 성장요인으로는 다음과 같습니다.
- 신흥시장의 헬스케어 관련지출 증가로 인한 체외진단 수요 증가
- 다양한 질병과 관련된 유전자 진단제품의 시장 출시로 인한 분자진단 시장의 성장
- 제조업체의 꾸준한 제품 업데이트로 인한 체외진단 시장 성장
- 메르스, 에볼라, 지카 등 다양한 생명위협 질환 진단에 대한 주목으로 현장진단 검사 항목의 개발요구 증가
- 비전문 의료진을 위한 현장진단 검사용 의료기기 및 시약의 개발 본격화
- 동반진단(Companion Diagnostic)시장의 확대로 인한 유전자 검사 항목의 증가
- 차세대 염기서열 분석법(Next Generation Sequencing)의 등장으로 인한 다양한 유전질환 분석 프로그램 공급

과거 북미, 유럽, 일본 등 주요 선진국가에 집중되었던 시장도 아프리카, 남미, 아시아 전역으로 확대되고 있습니다.

또한, 코로나19 질환은 홍콩독감(1968), 신종플루(2009)에 이어 사상 세번째로 팬데믹(세계적 대유행)을 선포할 정도로 강한 전염성과 높은 치사율을 보였고 이에 따라 여러 검사법의 진단 시약이 개발되어 세계적으로 사용되고 있습니다. 팬데믹 초기 분자진단시약, 면역진단시약이 개발된 이후 개발도상국에까지 급속하게 전염되면서
분자진단 시약과 함께 신속검사시약 중 코로나19 항체 및 항원 유무를 확인할 수 있는 시장이 신규로 생기게 되었습니다.

(2) 혈액투석액

대한신장학회 등록위원회의 자료에 따르면 2019년말 기준 우리나라 신장 관련 환자수는 약 11만명에 이르며, 최근 5년간 26% 증가하고 있습니다. 이처럼 혈액투석 환자가 증가한 것은 고령화로 신장질환의 주요 원인인 당뇨병, 고혈압 환자가 증가했기 때문으로 풀이됩니다.

(3) 당뇨

서구화된 식습관 및 고령화 인구의 증가로 인해 당뇨병 환자 및 당뇨 유병율은 꾸준히 증가하고 있습니다. 2015년 국제 당뇨병 연맹(IDF-International Diabetes Federation)이 발표한 자료에 의하면, 전 세계 당뇨병 환자의 수는 4억 1천만명에 이르며, 2040년에는 약 6억 4천만명에 이를 것으로 추정하고 있습니다. 국내 당뇨병 환자는 식생활의 서구화와 운동부족, 스트레스 등 환경적인 요인과 유전적인 요인으로 인하여 매년 그 수가 증가하고 있으며 혈당 측정기 국내 시장도 약 1,000억원에 육박하는 규모로 성장하고 있습니다.

<경쟁상황/시장점유율>

혈당 시장은 4대 메이저 기업인 스위스의 Roche사, 미국의 Johnson&Johnson사, 미국의 Abbott사, 미국의 Acsensia사가 시장의 약 65%를 차지하고 있으며, 그 외의 부분을 한국을 비롯한 대만, 중국의 업체 약 20여개가 차지하고 있습니다.

Global Market Share ('20년 기준)

업체명	점유율(%)
Roche	25
J&J	20
Abbott	11
Siemens	9
Others	35

출처 : Global Info Research 2020

라. 경기변동의 특성

(1) 진단시약

체외진단시장은 크게 보면 태동단계에 있으며 기술변화주기가 매우 빠르게 변화하는분야입니다. 체외진단은 질병의 진단 및 치료, 관리 등에 관련되어 있기 때문에 경기변동에 아주 민감하지 않습니다.

summary table

summary figure

위의 테이블에서 보듯이 글로벌 체외진단시장은 2018년 기준 600억 달러에서 2023년 831억 달러로 연평균 6.7%의 성장율을 예상합니다. 특히 중국, 인도 등 아시아-태평양 시장의 성장 속도는 7.2%로 가장 가파르며, 브라질, 멕시코등의 남미와 아프리카 지역의 성장세도 뚜렷합니다.

코로나19 질환은 전세계적으로 대유행이후 인플루엔자와 같이 검사하는 일반진단시약으로 자리잡혀 지속적으로 사용될 것으로 예측되고 있으며, 암질환과 유전성 질환은 계절변동에 영향을 적게 받는 편이지만, 감염성 질환의 경우 계절변동에 민감한 제품이 일부 있습니다. 감염성 질환은 병원체의 감염에 의해 나타나는 질병이기 때문에 병원체의 번식 및 전염에 영향을 줄수 있는 환경 등의 차이에 의해 질병의 발생율이 크게 좌우되고 있으며 유행정도에 따라 팬데믹으로 확대되기도 합니다.

(2) 혈액투석액

신부전증 환자의 경우 수술 외 대체할 수 있는 치료가 혈액투석 및 복막투석 외에는 없기 때문에 경기 변동 및 계절적요인에 영향을 받지 않습니다.

(3) 당뇨

혈당 및 HbA1c의 측정은 수치가 높은 환자뿐 아니라 일반인까지 사용범위가 넓어 경기의 영향을 받고 있으며, 계절적인 요인에는 영향을 받지 않고 있습니다.

마. 시장여건

(1) 진단시약

① 국내 시장

2019년 국내 체외진단용시약 시장규모는 식품의약품안전평가원 보고서 기준 약6억4,113만달러로 2025년까지 2.9% 성장이 예상 됩니다. 2012년 이후 4등급부터 순차적으로 의료기기로 관리가 전환되면서 국내 시장 규모 통계 산정이 가능하게 되었으며, 의료기기로 관리 전환이 완료된 이후 '15년 부터 둔화되어 약 2.9% 성장률을 보이고 있습니다.

국내 체외진단용 시약 시장규모

2019년 국내 체외진단용시약의 총 시장규모의 약 47%는 해외기업 상위 3개업체이며, 제조가 약 30% 수입이 약 70%로 수입의존도가 매우 높은 시장입니다.

상위 3개 기업이 전체시장의 약 47% 점유
* Roche Diagnostics (24.9%), Siemens Healthineers(12.3%), Abbott Laboratories
(9.6%)
출처: (한국IR협의회 보고서, ’19년 기준)

② 세계시장

전세계 체외진단 시약의 시장 규모는 2018년 600억 달러 규모이며 년평균 성장율은약 6.7%로 2022년 831억 달러 규모로 성장할 전망입니다.

세부 시장별 규모 및 전망은 다음과 같습니다.

global ivd market, by segment, through 2023

global ivd market share, by segment, 2018

위의 표에서 확인할 수 있듯이 2018년 기준 분자진단 시장(시장점유율 27.9%)이 가장 크며, 현장진단 시장이 가장 성장성(CAGR 5.6%)이 큽니다.

③ 향후 전망 및 대체시장

체외진단은 기술변화주기가 매우 빠르기 때문에 새로운 기술에 기반한 제품이 출시되면 종래 기술 제품이 빠르게 대체되는 특징을 지니고 있습니다.

- 현장진단의 발전방향과 전망

기본적으로 POC검사는 항원/항체 결합 원리에 기초하며, 형광면역 분석법, RAPID 분석법 등이 있습니다. POC검사 또한 검출 능력 및 민감도와 특이도 등을 높이기 위하여 계속적으로 진화하고 있으며, 현장진단의 발전방향을 크게 살펴보면 검출능력 향상, 검사시간 단축, 다중분석, 사용자 편의성 증가등으로 설명 됩니다.

- 분자진단의 발전방향과 전망

분자진단 시장은 지속적이면서도 빠른 성장세를 유지하고 있는 가운데 높은 특이도 및 민감도, 오염의 감소, 편리한 사용, 시간 및 비용의 절감, 안전성 강화에 초점을 맞추어 발전하고 있습니다. 분자진단은 고가의 장비 및 시약과 복잡한 검사과정으로 인해 일부 선진국을 중심으로 시장이 넓혀지고 있는 추세이나 생활수준의 향상 및 간편한 검사법(등온증폭방식 등)과 저렴한 장비 및 시약의 출현으로 향후 개발도상국가 또는 미개발국 등으로 신속히 확대될 것으로 예상됩니다.

(2) 혈액투석액

혈액투석액 시장에 대해 별도로 시장 규모를 조사한 통계 자료는 조사되어 있지 않으나, 당사의 납품처에 대한 납품 수량, 시장 단가, 당사 납품처의 시장점유율(추정) 등을 고려할 때 내부적으로는 약 350~400억 규모의 시장으로 추산하고 있습니다.

대한신장학회 등록위원회의 자료에 따르면 2019년말 기준 우리나라 투석환자수는 약 11만명에 이르고 있습니다.

(3) 당뇨

세계적으로 혈당측정기 및 바이오센서와 관련된 산업은 직접적인 수요자인 당뇨환자의 증가에 따라 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 2019년 IDF(International Diabetes Federation)이 발표한 자료에 의하면 전세계 당뇨병환자의 수는 현재 4억6천만 명이며, 2045년에는 당뇨병환자는 7억 명까지 급증 할 것으로 전망되고 있습니다. 산업의 특성상 이런 당뇨 환자의 증가는 당뇨 치료제와 더불어 당뇨 진단 시장의 성장에 직접적인 영향을 미칠뿐만 아니라 당뇨에 대한 관심을 증가시켜 예방적으로 혈당을 관리 하려는 사람들의 수요까지 유발시켜 소비층이 점점 확대되고 있습니다.

이러한 수요층의 확대와 더불어 병원이나 약국에서만 구매했던 소비 패턴에서 벗어나 대형 할인마트와 의료기상 등에서도 구매가 가능하여 소비자의 접근이 용이하게 되었습니다. 해마다 당뇨로 인한 합병증으로 막대한 보험료를 지불하고 있는 외국계 보험회사들이 보험 가입자들의 질병을 미연에 방지하고자 혈당측정기 및 바이오센서를 구매하여 보급하는 사례가 증가하고 있으며, 특히 자국민들의 건강을 위한 복지 정책의 일환으로 여러 국가에서 정부입찰을 통한 진단기기 보급에 많은 재정을 할애하고 있기 때문에 다양한 분야와 채널을 통해 그 수요가 꾸준히 늘어나는 등 산업이 발달할 수 있는 사회적 인프라도 잘 조성되어 있습니다.

바. 회사의 경쟁상의 장점

(1) 진단시약

당사는 생산ㆍ기술적인 측면에서 다음과 같은 우위사항이 있습니다.

① 체외진단용 ELISA (Enzyme Linked Immuno-Sorbent Assay) 생산 시스템 구축
② 해외 선진사의 제품과 품질과 대등한 HbA1c POCT(Point of Care)를 개발 판매, Greencare Lipid 2019년 7월 출시
③ polystyrene 재질의 microwell 표면에 항체/항원 고정화 기술 및 항체-HRP, 항체-AP 중합 기술 확보

④ Immuno-Chemistry와 thin-layer chromatography 기술을 이용한 MICT (Magnetic Immuno-Chromatographic Test) 검사 방법 세계최초 개발 및 이를 위한 마그네틱 파티클-항체 중합 기술 및 정량구현을 위한 생산 공정 노하우 확보, 정량형 면역진단을위한 결과 분석 방식 보유

⑤ 현장진단용 신속진단 방법 Immuno-Chromatographic assay 보유하였고 이를 위 한 고형표면에 항체/항원/ Streptavidin 등 단백질 고정화 기술, 신속한 시험결과 의 도출을 위한 분석 시스템 간소화 기술 확보, 검체의 전처리용액 및 전개액 등 의 반응액 최적화 기술 확보

⑥ 20품목 이상의 제품개발 경험과 Influenza A형, B형, H1N1, H3N2, H5N1을 동시 에 분석할 수 있는 Multi-Influenza 래피드 키트와 같이 한번의 조작을 통한 다 품목 동시진단 기술 확보

⑦ 단백질 생산 기술 확보

- 동물 유래 단일클론항체 및 다클론항체 선별을 통한 대량 생산 시스템 구축

- 유전자 클로닝을 통한 E.coli 발현 재조합단백질 대량 생산 시스템 구축
⑧ 낮은 농도로 존재하는 종양 특이 돌연변이 DNA를 선택적으로 증폭시켜 민감도 와 특이도를 높인 MEMO PCR 기술 확보
⑨ 다중 감염성 질환 분자진단 시약 기술 확보
⑩ 분자진단을 포함한 첨단 POCT 진단시스템의 개발 능력
⑪ 코로나19를 진단할 수 있는 분자진단시약, 신속진단시약(항체, 항원), 형광면역시약(항원) 등 출시

또한, 당사는 국내 메이저 제약회사인 녹십자의 브랜드인지도를 바탕으로 영업적인 우위를 점하기 위해 대학병원, 종합병원, 병원 등의 진단검사의학과와 일반 클리닉의임상병리검사실, 보건소, 검진센터 등으로 구성된 고객특성에 맞추어 영업팀을 운영하고 있습니다. 학술 및 임상, 마케팅 기능을 담당하는 PM(Product Manager)조직 뿐 아니라 진단검사 장비의 서비스를 담당하는 기술지원 인력을 배치하여 고객 밀착형 영업을 지향하고 있습니다.

당사는 진단검사장비의 수입에서부터 판매, 설치, 임상, 사후A/S까지 전문 인력을 통하여 관리 함으로써 고객만족도를 높이고 있습니다. 동시에 검사시약의 매출확대에도 영향을 주고 있습니다. 이러한 시스템은 당사가 계획중인 장비제조사업에 큰 장점으로 작용할 것입니다.

또한 미국 킴벌리클라크사의 헬리코박터 파일로리 검사, 독일 디아시스(DiaSys)사의임상 생화학시약 및 생화학장비, 중국 MINDRAY사의 생화학장비, 미국 히타치케미칼다이아그노스틱스사의 마스트 알레르기 진단시약, Grifols사의 핵산검사시약 및 시스템, 미국 Thermo Fisher사의 미생물,면역 진단시약, AB supply사의 진공채혈관 등 다양한 분야의 상품을 같이 취급함으로써 보건소, 검진센터, 내과의원, 가정의학과, 피부과, 성형외과의원, 병원, 종합병원, 대학병원 등 다양한 매출처에 납품하고 이에 따른 넓은 국내 영업네트워크를 보유하고 있습니다. 이는 래피드테스트, 분자진단, 당뇨병관리상품 등 일부 영역에 국한된 제/상품 구조를 지니고 있는 타회사와 비교할 때 우위사항에 있습니다.

(2) 혈액투석액

① 원료 구입의 가격 경쟁력
국내 제조업체들이 대부분 원료를 간접적으로 구매하는 것과는 달리 당사는 해외의 원료제조업체로부터 직수입을 함으로써 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다. 일부 품목의 FTA가 추가적으로 발효될 경우, 가격 경쟁력은 더욱 높아질 수 있습니다.

② 생산증가에 대한 시설 확보
당사는 음성제2공장 완공으로 기존대비 3배이상의 생산역량을 갖춤으로서,
생산증가에 대한 시설 확보를 완료 하였습니다.

③ 주거래처의 안정성 확보
당사는 BAXTER, 보령제약과의 장기계약을 통해 사업의 안정성을 확고히 하고 있습니다.

(3) 당뇨

① 센서의 기술력 및 특허

당사의 혈당 측정기는 다른 제조사와 차별화된 센서(국제 특허 등록)를 제공하여 당뇨환자가 사용하기 편리하며 매우 위생적으로 설계가 되어 있습니다. 종래의 혈당 센서는 얇고 구부러지기 쉬워 사용이 불편하였으나, 센서를 잡기 쉽고 측정기에 삽입하기 쉽게 설계하여 누구나 용이하게 사용할 수 있습니다. 측정 시 혈액이 손가락에 묻지 않아 위생적으로 사용이 가능하여 병원에서 매우 큰 반응을 얻고 있으며, 감염을 매우 중요시하는 선진국 시장에서 매우 큰 호응을 얻고 있습니다.

또한, 당사의 혈당 측정기는 산소에 영향을 받지 않는 글루코오스 탈수소효소(GDH)를 적용하여 손끝채혈 뿐 아니라 정맥혈, 동맥혈까지 측정이 가능하여 개인용 시장 뿐 아니라 병원용 시장까지 시장 확대가 가능합니다.

② 특허 및 각종 인증

당사는 우수한 기술력을 바탕으로 다수의 특허를 보유하고 있으며, 지속적인 품질 유지에 주력을 하고 있습니다. 또한, 국내 뿐 아니라 해외 시장에 진출하기 위하여 각국의료기기 인증에 박차를 가하고 있다. 현재, 혈당 측정기는 유럽 CE등 각국 인증을 획득하여 향후 해외 판매를 가속화 하려고 하고 있습니다.

[주요종속회사 ㈜녹십자웰빙]

1. 사업의 개요

가. 사업 개황

당사의 사업분야는 전문의약품(인태반주사, 항산화주사, 비타민 주사, 미네랄 주사 등), 건강기능식품 (비타민, 프로바이오틱스, 홍삼 등)의 제조 및 판매, 의약품/천연물소재 연구개발입니다.

1) 전문의약품 사업

당사에서 제조 및 판매하는 주요제품은 영양주사제로 영양성분이 포함된 수액을 투여하거나 비타민, 미네랄, 인태반 추출물 등을 정맥 혈관이나 피하 또는 근육주사로 투여하여 환자에게 부족한 영양 공급을 도와주는 제품들입니다. 인태반 추출물 가수분해물 주사인 라이넥 주사제를 중심으로 비타민, 미네랄, 항산화제 등의 영양주사제로 개개인의 부족한 영양을 보충할 수 있는 영양주사제와 비만영역이 주 타겟인 지씨아르기닌주 등을 출시하여 판매하고 있습니다.

2) 건강기능식품 사업

건강기능식품 사업의 경우 병의원 시장에 새롭게 선보이는 건강기능식품 브랜드 Dr.PNT를 출시 하였습니다. Dr.PNT 내 건강기능식품 상품군은 비타민, 프로바이오틱스, 오메가3 등의 품목으로 구성되어 있습니다.

당사는 고객의 상태를 측정할 수 있는 검사시스템을 가진 회사들과 협력하여 개인맞춤 영양치료 생태계를 조성하여 건강기능식품을 바르게 섭취할 수 있는 비즈니스 모델을 갖추고 있습니다. 이로 인해 개인의 영양상태를 고려하지 않은 영양섭취로 영양 불균형 현상의 발생을 과학적이고 체계적인 검사를 통해 필요한 영양소만 공급할 수 있게 되었습니다. Dr.PNT는 오로지 전문가의 도움으로 제공되는 솔루션으로서 병의원 내 건강기능식품 매장에만 공급되는 제품입니다.

3) 의약품 및 천연물 소재 연구개발 사업

당사에서 연구중인 천연물 의약품GCWB204는 암 악액질(Cancer Cachexia) 치료제이자 항암보조제로써 항암시장을 타겟으로 현재 독일, 우크라이나, 조지아에서 2020년 10월 투약 완료하였으며, 현재 최종보고서 완료되었습니다. 또한 천연물 소재에 해당하는 금은화 추출물은 위건강에 도움을 주는 원료로 2019년 개별인정기능성원료 허가를 받았습니다. 구절초 추출물은 관절 및 연골 건강에 도움을 주는 기능성으로, 2021년 개별인정형 허가를 받았습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 제품 설명

1) 주요 제품의 기능, 용도, 특징

가) 전문의약품

전문의약품은 의사의 처방없이 약국에서 구입할 수 있는 일반 의약품과 달리 약리작용의 위험성이나 용법 용량에 대한 전문지식의 필요에 따라 의사의 진단과 지시에 따라서만 사용할 수 있는 의약품입니다.

당사의 전문의약품 사업의 주요 제품인 라이넥주는 산부인과에서 수거한 태반전체(자하거)를 아세톤 처리로 탈지한 후 불완전 가수분해물이 생성되지 않도록 펩신과 염산처리로 충분한 가수분해조작을 실시하여 제조한 담황갈색의 투명한 액체로 체내 흡수된 영양소들이 간을 거쳐 해독, 대사, 합성의 과정을 거쳐 필요한 영양소 균형을 맞추는데 도움을 주어 인체의 간 기능을 개선하는 역할을 하는 주사제입니다. 그 외에 개인별 맞춤영양치료를 위한 다양한 영양주사제 제품군이 있습니다.

이와 함께 비타민C, B군등을 보충하는 주사제와 치옥트산, 타치온등 항산화와 관련된 주사제들이 있으며 인체내에 필요한 마그네슘, 셀레늄, 아연, 글루콘산칼슘과 같은 미네랄 주사제가 있습니다. 또한 비만영역에 사용되는 지씨아르기닌주와 같이 특정영역에 사용되는 수액제를 포함하여 모두 44종의 영양주사제를 국내시장에 선 보이고 있습니다. 이와 같은 영양주사제는 생활수준의 향상과 삶의 질을 우선시하는 현대인의 인식개선으로 시장이 점점 확대되어 가고 있습니다. 또한 환절기에 발생할 수 있는 일시적인 기초체력의 저하로 비타민을 비롯한 정맥영양주사 요법을 병원에서 처방하는 case가 증가하고 있습니다.

나) 건강기능식품

건강기능식품 사업은 유통채널에 따라 온라인마켓과 홈쇼핑등 일반소비자에 직접 유통하는 ‘일반건강기능식품’과 병의원에서 의사의 추천 하에 판매되는 병의원용 건강기능식품 브랜드인 ‘닥터피엔티 (Dr.PNT)’ 2가지 형태로 구분하고 있습니다.

병의원에 공급되는 Dr.PNT 브랜드의 건강기능성식품은 병원에서 문진과 검진을 통해 개인별 부족한 영양소를 파악하여 의사가 직접 필요한 건강기능식품을 추천해 주고 있습니다. 현대인의 서구화된 식습관, 바쁜생활, 스트레스로 발생되는 질환들에 특화되어 있고 각종 미네랄과 비타민을 포함하여 27여종의 품목을 시장에 출시했습니다.
또 다른 하나는 B2C 전용 건강기능제품군 이며 홈쇼핑, 일반마트, 온라인 등 유통의 특성에 따라 차별화된 제품들을 판매하고 있습니다. 기능성, 편의성 및 유통 경로별 제품을 차별화하여 시장에 내놓고 있습니다.

Dr.PNT의 프로세스는 첫번째로 스크리닝 검사를 실시하게 됩니다. 검사의 종류는 유기산 대사균형 검사(OAP,Organic Acids Profile)와 자율신경균형 검사(HRV,Heart Rate Variability)가 진행됩니다. 유기산대사균형 검사는 모든 인체에너지의 생산과정의 기능적 이상을 파악하여 대사 생성물인 유기산을 소변을 통하여 측정 및 분석하는 검사이며, 자율신경균형 검사는 심박의 변화 정도를 분석하여 자율 신경계의 상태,스트레스 및 방어능력을 분석하는 검사입니다. 위 검사를 통해 고객의 상태를 측정,분석하고 필요한 영양소가 포함된 제품이 담긴 결과지를 제공합니다.

검사 결과지를 바탕으로 전문의 소견을 통해 고객의 상태를 정확하게 진단하고 생활 습관과 부족한 영양소에 대한 설명을 드리는 서비스를 제공합니다. 그리하여 고객은 해당 병의원 내 개설된 건강기능식품 매장을 통해 다양한 솔루션의 제품군을 구매할 수 있습니다.

나. 사업 구조

1) 주요 제품의 생산, 판매방식

가) 제품의 생산

당사는 충북 음성군 금왕읍에 위치한 GMP전문의약품 생산공장에서 태반주사제인라이넥, 푸르설타민주를 포함하여 Ampule 주사제를 생산하고 있습니다. 우수의약품제조 및 품질관리 기준을 철저히 지켜 운영방법서, 실행기준서, 표준서 등 GMP문서를 통해 안전한 작업장 형성 및 우수한 품질의 의약품을 제조하고 있습니다. 당사가 판매하고 있는 영양주사제 중 바이알 제품과 수액제제는 타사에 위탁생산하여 공급하고 있습니다. 또한 건강기능식품 공장은 경기도 성남시 상대원동에 공장 또한 GMP승인을 받은 공장으로서 F-발효 인삼농축분말과 위세라원료인 금은화 추출분말을 생산하고 있으며, 완제품생산은 타사에 위탁 및 외주생산하여 공급하고 있습니다.

나) 판매경로

구분	판매방식
전문의약품	- 직접거래 : 회사 → 병원,의원 → 소비자 - 간접거래 : 회사 → 의약품 도매업체 → 병원 → 소비자 - 수출거래 : 회사 → ㈜제이비피코리아 → 해외발주처
닥터피앤티	- 직접거래 : 회사 → 병원,의원(건강기능식품 사업자) → 소비자
일반 건강기능식품	- 온라인 마켓, 홈쇼핑, 대형마트, 대기업 사내임직원몰 등 - 자체매장, 자사운영판매몰 - 수출거래 : 회사 → 해외발주처 (베트남, 중국 등 )

전문의약품의 직접거래는 전국 13개 사업장 판매사원을 통해 주문을 받고 KGSP 허가를 받은 천안 입장면에 위치한 의약품 배송 창고에서 전국 9,000여개 거래처로 배송하여 직접 공급하고 있습니다. 또한 전국 300여개의 의약품 도매상과 거래하고 있으며, 병원은 필요로 하는 의약품을 도매를 통해 간접적으로 공급받고 있습니다. 당사가 판매하는 병의원전용 건강기능식품인 닥터피앤티 또한 위와 같은 방식으로 시장에 공급하고 있습니다.

B2C용 건강기능식품은 국내 대형 온라인마켓, 홈쇼핑 그리고 대형마트에 발주 받은 오더를 전문의약품창고와 같은 곳에 위치한 건강기능식품 창고에서 발주업체 또는 일반소비자에게 배송되어 공급하고 있습니다. 병의원에 공급하는 경우 가격변동이 크지 않으며, 그 외 유통경로의 경우 품목별 경쟁상황에 따라 추이에 영향을 받고 있습니다.

다) 판매방법 및 조건

대금 결제는 현금과 어음으로 이루어 지며, 매출채권의 평균 회전일은 2개월입니다. 도매업체의 경우 부실채권 방지 및 현금 유동성 확보 차원에서 조기 수금에 따른 매출할인을 적용하고 있습니다.

다. 신규사업

당사는 인체에 유의한 효과를 발현하는 프로바이오틱스 유산균 균종을 확보하여 신규 사업을 추진하고 있습니다. 또한 NK세포배양액을 활용하여 기능성 화장품을 제조, 판매하는 코스메슈티컬 사업을 추진하여 2020년 3월 시장에 론칭 하였습니다.

라. 주요 제품 등에 관한 사항

1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	품 목	주요 제품	매출액			제 품 설 명
구분	품 목	주요 제품	2021년 3분기 (%)	2020년 (%)	2019년 (%)	제 품 설 명
제품	주사제 (전문의약품)	라이넥주	18,021 (27.1%)	20,732 (27.2%)	20,605 (30.1%)	자하거가수분해물
		메가그린	1,599 (2.4%)	2,383 (3.1%)	3,361 (4.9%)	비타민C결핍증의 예방 및 치료
		푸르설타민	1,335 (2.0%)	1,918 (2.5%)	2,385 (3.5%)	비타민B1결핍증의 예방 및 치료
	기타	위세라 분말	1,505 (2.3%)	1,701 (2.2%)	1,720 (2.5%)	남양 위센 원료 공급
상품	주사제 (전문의약품)	하프키트	2,412 (3.6%)	3,398 (4.5%)	4,456 (6.5%)	수액
	주사제 (전문의약품)	히시파겐씨주	1,762 (2.7%)	2,402 (3.2%)	2,847 (4.2%)	피부질환, 약품중독 보조요법
	건강기능식품	프로바이오틱스 컴플리트 캡슐	2,090 (3.1%)	2,244 (2.9%)	2,015 (2.9%)	유산균
	건강기능식품	메가그린산	689 (1.0%)	1,033 (1.4%)	539 (0.8%)	항산화

마. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

의약품의 제조와 품질 관리에 있어 나라별로 정해진 제조 및 품질관리 기준(GMP, Good manufacturing practice)을 준수해야 합니다. 우리나라에서도 식품의약품 안전처에서 의약품에 대하여 GMP 기준을 정하여 관리를 하고 있으며, 해당 기준에 충족되지 않는 경우, 의약품의 생산, 판매가 불가능합니다. 최근 우리나라는 제조 및 품질 관리 관련 국제 협약에 가입하면서 이러한 GMP 기준을 글로벌 수준에 맞추어 강화해 나가는 추세입니다.

당사는 이러한 정부의 규정에 맞추어서 제조공장을 운영하고 있으며, 정기적으로 실사를 하여 점검 결과를 바탕으로 시정 및 예방조치 활동을 시행하고 있습니다. 의약품 및 건강기능식품의 제품 설계 개발 단계부터 규제기관 및 고객 요구사항을 적극 반영하고, 품질 최우선이라는 방침에 따라 제품을 설계하고 있으며, 이러한 제품들을 생산할 수 있는 제조소로 설계하여 운영하고 있습니다. 의약품 제조 및 품질관리 주요 활동은 GMP 기준에 따라 정기적으로 검증절차(validation)를 수행하고 있습니다.

당사는 주기적으로 식품의약품안전처에서의 실사(정기약사감시, 자율점검 수시감시, 품목별 사전 GMP평가, 등)를 통해 다양한 검증절차를 완료하였습니다. 글로벌 GMP 기준은 과학 및 기술 등의 발전으로 인하여 강화되고 지속적으로 발전해 나가는 만큼 공장 내 생산시설이나 조직구성을 이러한 변화에 적극 수용하여 우수한 품질의 의약품을 제조하고자 제조 및 품질관리 활동에 만전을 기하고 있습니다.

인증명	등록일
환경경영시스템인증(ISO14001)	2017년 03월
안전보건경영시스템인증(OHSAS18001)	2017년 03월
폐기물 종합재활용 허가증	2018년 12월 27일 (최초허가일 2015년 4월 17일)
제조원료의약품 신고필증	2006년 11월
기업부설연구소 인정서	2016년 4월 (최초인정일 2005년 4월)
건강기능식품GMP획득	2017년 10월

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입에 관한 사항

1) 매입 현황

(단위: 백만원)

매입유형	품 목	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도 3분기
매입유형	품 목	(제15기)	(제16기)	(제17기)	(제18기)
원재료	동결자하거(주1)	373	346	334	246
	갈색앰플	194	174	177	152
	기타 (주2)	6,895	7,701	9,048	8,886
소계		7,462	8,221	9,560	9,285
상품	전문의약품	4,946	7,242	8,408	8,087
	건강기능식품	8,464	10,853	15,855	7,232
	기타	641	709	5,111	4,418
소계		14,051	18,804	29,374	19,737
합계		21,513	27,025	38,934	29,022

주1) 동결자하거의 경우 의료용폐기물로서 직접적인 매입비용은 없으며, 상기 매입
비용은 운송비, 검사비 등 부대비용입니다.
주2) 원재료 품목의 종류가 많고 개별품목의 금액이 작아 기타로 표기하였습니다.

2) 원재료의 제품별 비중
당사의 전문의약품은 주요 제품인 라이넥의 경우의료용 폐기물인 동결자하거가 주요 원재료로서 직접적인 매입비용은없으며, 운송비, 검사비등 부대비용만 소요되기에 금액적 규모가 크지 않습니다. 그 외 일부 전문의약품 및 대부분의 건강기능식품은 외주가공을 이용하고 있어, 제품 원가에서 원재료가 차지하는 비중은 크지 않습니다.

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항

1) 생산능력 및 생산실적

(단위 : 천Amp, 백만원)

품 목	구 분	2018년		2019년		2020년		2021년 3분기
		(제 15기)		(제 16기)		(제 17기)		(제 18기)
		수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
전문의약품	생산능력	13,059	37,723	13,059	37,723	13,059	37,723	9,795	28,292
	생산실적	9,804	30,522	10,183	29,661	8,851	25,820	6,579	24,014
	가동율(%)	75.07%		77.98%		67.78%		67.16%
	기말재고	2,974	1,953	2,870	2,130	2,971	1,963	2,024	1,664

[생산능력 산출기준]

당사의 제품은 1대의 주사제 앰플충전기에서 품목별 하루 1Lot 생산방식으로 생산하고 있습니다. 따라서 생산능력을 품목별로 산출하는 것은 어려우므로 생산 실적상의 제품구성과 동일하다는 가정 하에 가중평균 생산능력을 산출하였습니다.

-생산능력 : 1Lot=1Day 기준으로 Workday 240일=240Lot(라이넥 등) Amp로 환산

-생산실적 : 식품의약품안전처 보고자료로 작성

-가동율 : 생산 Lot 수량 / Workday 240일

당사의 주요 제품은 음성공장에서 제조하는 전문의약품으로, 이와 별도로 성남공장에서 건강기능식품 및 기타 제품을 일부 생산하고 있으나 생산규모가 미미하고 대부분 상품으로 매입해오는 바, 별도로 생산능력 및 생산실적을 산출하지 않았습니다.

2) 생산설비에 관한 사항

가) 현황

(단위 : 백만원)

공장별	자산별	기초 가액	당기증감		당기 상각	기말 가액
공장별	자산별	기초 가액	증가	감소	당기 상각	기말 가액
음성공장	건물	138	0	0	(2)	136
	시설장치	659	0	0	(44)	615
	기계장치	1,372	69	0	(186)	1,256
	공구와 기구	30	6	0	(12)	24
	건설중인 자산	31,890	28,998	(24)	0	60,864
성남공장	토지	211	0	0	0	211
	건물	849	0	0	(15)	834
	구축물	22	60	0	(3)	79
	기계장치	196	9	(6)	(24)	181
	공구와 기구	2	13	0	(3)	11
	건설중인 자산	0	70	(70)	0	0
본사	구축물	0	1,138	0	(25)	1,113
	기계장치	414	744	0	(76)	1,082
	공구와 기구	97	103	0	(52)	148
	기타	488	936	(1,432)	(15)	65
합계		36,368	32,146	(1,532)	(455)	66,619

나) 설비의 신설, 매입계획

당사는 인태반주사제 및 비타민주사제를 전문으로 완제의약품을 생산하고 있으며 생산 증가에 따른 주사제 앰플라인 시설 확장 및 신규 바이알라인 구축을 위해 공장이전을 결정하였습니다. 후속 조치로 음성군에 소재한 충북혁신도시 산업단지내에 10,000평 규모에 입주했으며 건축물 사용승인은 2021년 6월 8일에 획득했습니다. 현재 신규 생산시설에 대한 의약품 제조 승인 절차를 진행 중이며 본격적인 가동 시점은 내년으로 예상하고 있습니다. 공장신축 및 생산설비 매입과 관련하여 다음과 같은 계획을 가지고 있습니다.

(단위 : 억원)

구분	설비능력	소요자금	투자 시기			착공	준공	용도
구분	설비능력	소요자금	19년도	20년도	21년 이후	착공	준공	용도
설계	4,500평	16	16	-	-	2019년	2019년	공장신축
건물	4,500평	416	39	299	78	2019년	2021년	공장신축
설비	18,000V/hr	168	-	127	41	2020년	2021년	신규투자
합계		600	55	426	119

※2019년 상장 당시 계획 금액입니다. 2021년 9월 30일 기준 자금내역은 'III. 재무에 관한 사항 > 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 > 7-2. 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 > 나. 자금의 사용계획'을 참조하시길 바랍니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항

1) 매출실적

(단위 : 백만원)

매출 유형	품 목		2018년도		2019년도		2020년도		2021년도 3분기
			(제15기)		(제16기)		(제17기)		(제18기)
			금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
제품	전문의약품	내 수	33,830	61%	37,307	55%	36,952	48%	33,904	51%
		수 출	354	1%	314	0%	325	0%	129	0%
		소 계	34,184	62%	37,621	55%	37,277	49%	34,033	51%
	건강기능식품	내 수	126	0%	12	0%	164	0%	9	0%
		수 출	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	126	0%	12	0%	164	0%	9	0%
	기타	내 수	1,530	3%	1,352	2%	1,541	2%	1,551	2%
		수 출	231	0%	528	1%	337	0%	0	0%
		소 계	1,761	3%	1,880	3%	1,878	2%	1,551	2%
상품	전문의약품	내 수	8,725	16%	11,528	17%	11,869	16%	10,595	16%
		수 출	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	8,725	16%	11,528	17%	11,869	16%	10,595	16%
	건강기능식품	내 수	10,196	18%	16,714	24%	24,805	33%	13,660	21%
		수 출	0.2	0%	-	-	-	-	-	-
		소 계	10,196	18%	16,714	24%	24,805	33%	13,660	21%
	기타	내 수	141	0%	595	1%	219	0%	6,586	10%
		수 출	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	141	0%	595	1%	219	0%	6,586	10%
용역		내 수	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계		내 수	54,548	99%	67,508	99%	75,550	99%	66,305	100%
		수 출	585	1%	842	1%	662	1%	129	0%
		합 계	55,133	100%	68,350	100%	76,212	100%	66,434	100%
		매출할인	(541)	(1%)	(470)	(1%)	(592)	(1%)	(474)	(1%)
		반품추정	(709)	(1%)	(943)	(1%)	(17)	(0%)	(165)	(0%)
		순매출액	53,883	98%	66,938	98%	75,603	99%	65,795	99%

나. 주요 매출처 등 현황

당사의 매출처는 다수의 소규모의 병의원 및 의약품 도매처, 건강기능식품 도매처로 구성되어 있으며 총매출액의 5% 이상을 차지하는 주요 매출처가 없습니다.

다. 수주현황

※ 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 내용은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

2) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

(1) 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매에 대해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상쇄한 후 잔여 환율변동노출금액에 대하여는 주로 선물환 및 옵션과 같은 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 환율변동 위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(외화단위:USD, JPY, 원화단위:원)
구분	당분기말			전기말
구분	USD	JPY	환산금액	USD	JPY	환산금액
외화자산	310,665	-	359,548,207	280,270	-	304,933,978
외화부채	-	5,709,650	60,008,422	10,000	18,050	11,070,294

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	평균 환율		기말 환율
구분	당분기	전기	당분기말	전기말
USD	1,157.35	1,180.05	1,130.00	1,088.00
JPY	10.51	11.05	10.22	10.54

당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
구분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
외화자산	395,503,028	323,593,386	335,427,375	274,440,578
분석전 금액(장부금액)	359,548,207	359,548,207	304,933,978	304,933,978
세전순이익 증가(감소)	35,954,821	(35,954,821)	30,493,397	(30,493,400)

(2) 이자율위험
이자율위험은 주로 변동이자부 예금과 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익 및 비용은 이자율위험에 노출되어 있습니다. 특히 이자율위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산 및 부채는 없습니다.

3) 신용위험

신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등 금융기관 예치금, 임차보증금으로부터 발생하고 있습니다.

당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.

(1) 신용위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 당사의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산 (*1)	2,665,119	23,623,255
매출채권및기타채권	19,885,365	17,647,045
금융자산 (*1)	4,000	4,000
합계	35,829,335	41,274,300

(*1) 당사가 보유한 현금시재액 및 당기손익-공정가치측정 금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 제외하였습니다.

(2) 매출채권

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
도매처	1,635,514	3,814,315
소매처	16,285,299	11,124,919
합계	17,920,813	14,939,234

상기 금액은 손실충당금 차감 전 금액입니다.

매출채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
기초	711,567	309,697
증감	(232,286)	401,870
기말	479,281	711,567

당사는 소액으로 잔액이 구성되어 있는 고객들의 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정률표를 사용하고 있습니다.

채무불이행은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll rate'방법을 사용하여 계산하고 있습니다. 당분기말 현재 개별고객들의 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	가중평균 채무불이행률	총 장부금액	손실충당금	신용손상 여부
3개월 이하	0.34%	13,174,021	40,492	No
4개월~6개월	1.26%	3,778,237	47,690	No
7개월 ~9개월	5.97%	522,298	30,874	No
10개월 ~12개월	21.84%	110,068	24,036	No
1년초과	100.00%	336,189	336,189	YES
합계		17,920,813	479,281

4) 유동성위험

유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.

당사는 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말					전기말
구분	1년미만	1년초과 5년이내	5년초과	계약상 현금흐름	장부가액	1년미만	1년초과 5년이내	5년초과	계약상 현금흐름	장부가액
단기차입부채	13,000,000			13,000,000	13,000,000	-			-	-
매입채무및기타채무	10,700,216			10,700,216	10,700,216	17,623,171			17,623,171	17,623,171
리스부채	1,007,470	4,012,386	5,022,039	10,041,895	8,033,379	755,227	4,606,184	5,188,867	10,550,278	8,355,640
합계	24,707,686	4,012,386	5,022,039	33,742,111	31,733,595	18,378,398	4,606,184	5,188,867	28,173,449	25,978,811

5) 자본관리
당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 차입금에서 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
부채총계	40,348,028	31,494,055
차감 : 현금및현금성자산	2,665,119	23,624,266
조정 부채	37,682,909	7,869,789
자본총계	88,392,253	83,077,062
조정 부채 비율	42.63%	9.47%

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
※ 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

1) 기술 제휴 계약

계약대상	계약상대방	계약기간	기술료
라이넥, 인간 및 동물 태반 추출제로 만든 기타 의약품	일본바이오프로덕츠㈜	2005년 3월 ~ 2020년 6월	관련 제품 총매출액의 2%

당사는 2005년 3월 주주인 ㈜제이비피코리아의 모회사인 일본의 일본바이오프로덕츠 주식회사와 기술도입 계약(Know How License Agreement)을 체결하였으며, 상표사용 및 기술사용 등에 대해 관련 제품 총 매출액(매출수량에 약정한 기준단가를 곱한 금액)의 2%에 상당하는 기술료를 2020년 6월까지 분기마다 지급하였습니다.

[일본바이오프로덕츠㈜ License fee 지급내역]

(단위 : 백만원)

구분	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도
구분	(제14기)	(제15기)	(제16기)	(제17기)
License fee	210	240	251	184

동 계약은 라이넥 및 기타 태반 추출제로 만든 제품들의 생산 및 판매에 관한 라이선스 사용권한을 부여하는 것으로, 한국 외 특정 지역에서의 독점공급을 보장하고 있으며 신고서 제출일 현재 한국 외에 중국까지 공급지역을 확장하기로 합의중인 상태입니다.

나. 연구개발 현황

1) 연구개발 조직

가) 연구개발 조직 개요

구분	팀명	주요업무
개발본부	개발팀	사업개발(신제품 개발, 제품 도입검토) RA, 라이센싱 아웃
개발본부	의학팀	임상, 학술, PV, 특허
연구소	연구팀	비임상 (약효/기전/독성)연구, CMC 및 공정확립, 기술도입

나) 연구개발 인력 구성

(단위 : 명)

학력	박사	석사	학사	합계
연구소	3	13	1	17
개발	4	6	3	13
합계	7	19	4	30

다) 핵심 연구인력

직위	성명	담당업무	주요경력	주요연구실적(재직시)
개발본부장(상무)	한혜정	R&D총괄	- 충북대학교 의학과 미생물학 박사 (2019) - 녹십자웰빙 개발본부장 (2015~현재) - 녹십자 개발본부 부장 (2007~2015) - 알앤엘바이오 개발본부 부장 (2001-2007) - LG화학 (1999-2000) - 녹십자 종합연구소 (1994-1999)	[논문] - Preclinical evaluation of the efficacy of an H5N8 vaccine candidate (IDCDC-RG43A) in mouse and ferret models for pandemic preparedness. (2018,Vaccine) 외 9건 [특허] - 인간 태반 추출물을 유효성분으로 포함하는 근 위축증 또는 근육감소증의 예방 또는 치료용 및 근육 기능 개선용 조성물, 2018 외 2건
차장	김주영	임상/학술	- 성균관대학교 약학과 석사 (2004) - 녹십자웰빙 개발본부 (2016~현재) - 녹십자웰빙 연구소 (2015~2016) - 녹십자에이치에스연구소 (2009~2015)	[논문] - Effect of ascorbic acid on hepatic vasoregulatory gene expression during polymicrobial sepsis(2004, Life Sci) 외 4건 [특허] - 진세노사이드 성분이 증가된 가공인삼분말 또는 가공인삼추출물을 함유하는 암 관련 피로의 예방 및 치료용 조성물. 2016, 외 9건 [학회발표] - 한국응용약물학회 추계국제학술대회 (2003)
과장	박혜민	제품 도입 및 개발, RA	- 전북대학교 수의학 박사 (2012) - 녹십자웰빙 개발본부 (2018.05~현재) - 한국 MSD 의학부 (2016~2018) - 녹십자 개발본부 (2012~2016)	[논문] - Human placental extract exerts hair growth-promoting effects through the GSK-3β signaling pathway in human dermal papilla cells. (2015, Int J Mol Med.)외 1건
과장	박선규	약리/약효	- 연세대학교 응용생명과학과 석사 (2008) - GC녹십자웰빙 연구소(2015.12~현재) - 녹십자에이치에스 연구소(2008.02~2015.11)	[논문] - Kalopanaxsaponin A inhibits PMA-induced invasion by reducing matrix metalloproteinase-9 via PI3K/Akt- and PKCdelta-mediated signaling in MCF-7 human breast cancer cells. (2009, Carcinogenesis) 외 10편 [특허] - 가공인삼추출물을 포함하는 근육분화촉진용 조성물, 2019 외 7편 [학회발표] - American Association for Cancer Research (AACR), 2007 외 1건 [수상] - AACR Scholar-in-Training Award, 2007
과장	임낙현	제형/제제 개발	- 전북대학교 고분자 나노공학과 석사(2005) - GC녹십자웰빙 연구소(2019.05~현재) - 녹십자 종합연구소 (2010~2019) - 동국제약 중앙연구소 (2005~2010)	[논문] - Preparation and magnetic resonance imaging effect of polyvinylpyrrolidone-coated iron oxide nanoparticles. (Journal of Biomedical Materials Research Part B: Applied Biomaterials, 2006) 외 2편 [특허] - Preparation method of sustained-release microcapsules having good initial burst inhibiting property and the microcapsules thereby 외 8건 [학회발표] - The Controlled Release Society(CRS), 2005 외 3건 (해외기준) [수상] - 특허기술상 지석영상 (2016, 용매교류증발법에 의한 서방출성 미립구의 제조방법)
과장	홍경은	유산균	- 경상대학교 수의약리 및 생화학 박사 (2016) - GC녹십자웰빙 연구소 (2019.01~현재) - 락토메이슨 연구소 (2016.03~2019.01) - 에이엠바이오 연구소 (2010.04~2011.10) - 국립수산과학원 생명공학연구소 (2007.06~2009.06)	[논문] - Korean Byungkyul-Citrus platymamma Hort. Et Tanaka flavonoids induces cell cycle arrest and apoptosis, regulation MMP protein expression in HepB hepatocellular carcinoma cells (Int J Oncol. 2017) 외 27편 [특허] - 신규한 락토바실러스 플란타룸 LM1004의사균체를 유효성분으로 포함하는, 면역 증강용 조성물 (2018) [학회발표] - 2007년 제1회 해양 과학 기술상 및 우수 논문상

2) 연구개발 현황

가) 연구개발 실적

(1) 개발이 완료된 과제

구분

품목

적응증

연구

시작

년도

현재 진행단계

비고

단계(국가)

승인일시

기능성

식품원료

GCWB 104: 그린세라, 인동덩굴꽃봉오리추출물

위점막을 보호하여 위건강에 도움을 줌

2007년

- 비임상: 효력 및 독성 완료

- 인체적용시험 완료

- 신규 건강기능식품 개별인정

2019.07

천연물신약

GCWB204

암악액질

2005년

임상2상
(유럽)

임상2상승인일
2017.12

정부보조금 40억

(2) 개발 진행 중인 과제

구분	품목	적응증	연구시작 년도	현재 진행단계		비고
구분	품목	적응증	연구시작 년도	단계(국가)	승인일	비고
의약품	구강붕해 필름제	미량원소의 보급	2018년	허가승인	2020년 9월 허가신청 2020년 12월 품목허가 2021년 6월 출시 완료	공동개발
기능성식품 원료	GCWB106: 조인시스트, 구절초	관절건강에 도움을 줌	2012년	- 비임상: 효력, 기전 및 독성 완료 - 인체적용 시험(국내) 완료	2021년 3Q 승인	- L/I (건국대학교, 2012.) - 산업통상자원부 정부과제 진행중 (정부보조금 11억원)
	GCWB 108: 유산균	신장건강 개선	2017년	비임상: 효력 및 기전연구 진행중	-	고려대학교 의과대학에 연구 수행 중
	GCWB 109: 유산균	호흡기건강 개선	2019년	비임상: 효력 및 기전연구 진행 완료 인체적용(국내) 시험: 준비 중	-	-
	GCWB 110: 유산균	면역 증진	2019년	비임상: 효력 및 기전연구 진행 완료 인체적용(국내) 시험: 준비 중	-	-
	모유 유산균	장건강 개선	2020년	비임상: 효력 및 기전연구 진행 예정	비임상: 효력 및 기전연구 진행 중	-
기능성 화장품원료	GCWB 501: NK세포 배양액	주름개선	2017년	비임상: 효력 및 기전연구 진행중	제품 출시	-

(가) 암 악액질 치료제

항목	세부사항
품목명	GCWB204
구분	천연물신약
적응증	암 악액질
작용기전	근육관련 signaling pathway 조절 (AMPK 활성 증진, SMAD2 억제, PGC1α 활성 증진)
제품의 특성	자사 특허 기술을 이용한 인삼의 진세노사이드 성분 강화(Rh2, Rg3)
지원기관	산업통상자원부
진행경과	임상 1상 완료 (독일, 2014.1~2014.9) - 동물실험을 통해 근육량 및 근육기능 향상, 염증성 사이토카인의 억제 및 조혈계 독성 감소 효과를 보였으며 2,000mg 까지 안전함을 확인함 임상 2상 완료 (동유럽)
향후경과	임상 2상 동유럽 확대 - 조지아, 우크라이나 (2019년 임상개시) - 임상 완료 (2021년) - L/O을 위한 파트너링 진행 중 (2021년)
기대효과	GCWB204는 동물실험을 통한 근육량 및 근력 개선 효과와 더불어 임상 1상 시험을 통해 확보된 안전성을 통해 장기복용이 가능한 안전한 암악액질 치료제 개발이 가능할 것으로 예상됨
상품화 내용	GCWB204의 원료 생산은 유럽 내 GMP 인증을 받은 Indena사에서 생산이 완료 되었으며, 현재 독일, 조지아, 우크라이나에서 암악액질 환자를 대상으로 유효성을 입증하기 위한 임상 2상이 완료됨
기타사항	산업통상자원부의 산업핵심기술개발사업과제로 선정되어 정부지원금 40억원을 지원받아 임상시험을 수행함

(나) 라이넥 투여용법 추가를 위한 임상

항목	세부사항
품목명	라이넥주(자하거가수분해물) I.V.(정맥주사) 용법 추가를 위한 3상 임상
구분	전문의약품
적응증	만성 간질환에 있어서의 간기능의 개선
연구기관	당사 연구소
연구수행 현황	알코올성 간질환 환자 및 비알코올성 지방간염 환자 240명을 모집하여 라이넥주 기허가사항인 피하주사와 새롭게 허가받고자 하는 점적정맥주사 간 효능 및 안전성에 차이가 있는지 확인해보고자 합니다 2017년 11월 식약처 IND 승인, 2018년 7월 IND 변경 승인을 받았으며, 2018년 12월 국내 3개 병원(계명대 동산의료원, 분당제생병원, 명지병원)에서 IRB 승인을 받아 2019년 초 환자 모집을 개시함
기대효과	임상3상시험의 완료를 통해 라이넥주 점적정맥주사(I.V., intravenous injection)의 안전성 및 유효성을 입증하여, 태반주사제로는 유일하게 근육주사, 피하주사 투여 경로 외에 점적정맥주사를 포함한 모든 경로로 사용할 수 있도록 적응증을 확대 하고자 합니다 기존 투여방법은 근육주사 및 피하주사 경로였기 때문에 주사부위 멍, 통증 등의 불편함이 있었고, 국소 부위에 1 개의 앰플(2ml) 이상 적용하기 어렵고, 매일 투여하기 위해 병원을 방문해야 했던 단점이 있었으나, 이번 점적정맥주사를 통한 임상 3상 결과로 효능이 충분히 입증될 경우, 1일 2앰플을 한번에 투여할 수 있게 되고, 주 3회로 투여로 용법·용량이 바뀌게 되면 환자가 매일 병원을 방문해야 하는 번거로움을 덜게 되어 환자의 편의성 개선을 통해 앞으로 라이넥에 대한 선택이나 시장이 크게 확대 될 것으로 예상됩니다.

(다) 라이넥 I.V. 용법의 용량 증량 및 용량 확대를 위한 임상

항목	세부사항
품목명	라이넥주(자하거가수분해물) I.V.(정맥주사)의 용량 증량 및 용량 확대 2상 임상
구분	전문의약품
적응증	만성 간질환에 있어서의 간기능의 개선
연구기관	당사 연구소
연구수행 현황	만성 간질환 환자를 대상으로 라이넥주(자하거가수분해물) 점적정맥주사의 안전성 및 유효성을 평가 하기 위한 다기관, 이중 눈가림, 위약 대조, 용량 증량 및 용량 확대 임상시험이다.
연구수행 현황	2020년 08월 식약처 IND 승인을 받았으며, 2021년 1월 부터 국내 2개 병원(계명대 동산의료원, 건양대병원)에서 IRB 승인을 받아 환자 모집을 개시함. 환자 모집 지연으로 건양대병원 연구 조기 종료함. 영남대병원, 원주세브란스병원 추가 개시 예정
기대효과	임상3상시험의 완료를 통해 라이넥주 점적정맥주사(I.V., intravenous injection)의 투여 용량별 안전성과 내약성을 평가하고, 유효성을 확인하여 점적정맥주사 용법에 대한 적정 용량을 결정하고자 합니다.
기대효과	기존 투여방법은 근육주사 및 피하주사 경로였기 때문에 주사부위 멍, 통증 등의 불편함이 있었고, 국소 부위에 1 개의 앰플(2ml) 이상 적용하기 어렵고, 매일 투여하기 위해 병원을 방문해야 했던 단점이 있었으나, 이번 점적정맥주사를 통한 임상 2상 결과로 효능이 충분히 입증될 경우, 1일 최대 5앰플을 한번에 투여할 수 있게 되고, 주 2회로 투여로 용법·용량이 바뀌게 되면 환자가 매일 병원을 방문해야 하는 번거로움을 덜게 되어 환자의 편의성 개선을 통해 앞으로 라이넥에 대한 선택이나 시장이 크게 확대 될 것으로 예상됩니다.

(라) 라이넥 코로나 치료제 임상

항목	세부사항
품목명	라이넥주(자하거가수분해물) 코로나 치료제 2a상 임상
구분	전문의약품
적응증	코로나-19 치료제
연구기관	당사 연구소
연구수행 현황	2021년 2월 식약처 IND 승인을 받았으며, 현재 보건산업진흥원 코로나19 치료제 백신 신약개발사업 정부과제 지원함. 정부과제 미선정으로 자체 연구비로 임상 진행 준비 중. 현재 연구자선정을 진행 중이며, 경북대병원, 인하대병원 확정됨.
기대효과	중등증 코로나-19 바이러스(SARS-CoV-2) 감염환자에게 최적의 지지요법과 병행하여 라이넥 주 점적정맥 투여시의 유효성 및 안전성을 대조군과 비교·평가하기 위함이다.

(마) 위건강 건강기능식품 개별인정 제품 개발

항목	세부내용
품목명	그린세라-F, GreenCera-F (GCWB104 (구BST104), 금은화, 인동덩굴꽃봉오리)
구분	기능성식품원료
적응증	위점막을 보호하여 위건강에 도움을 줍니다
진행경과	- 기존 약물 대비 우수한 in vitro/in vivo 활성 확인 - 유효물질에 대한 in vivo 활성 확인 - 인체적용시험 ② 임상시험 (2017. 2 ~2018. 11) 분당서울대학교병원 소화기내과 김나영교수팀 - 건강기능식품 개별인정원료 허가 자료 제출(2018.12) - 라이선스아웃 및 글로벌 사업 추진을 위한 NDI 검토 중
향후경과	- 2019년 “위건강 기능식품” 개별인정 원료 승인 (2019. 7) - 국내 인허가(개별인정 승인) 및 인체적용시험을 근거로 해외 Gut health claim 승인 및 원료 사업 (License-Out 또는 소재수출) 추진 중 입니다
시장규모	- 식도, 위 및 십이지장 질환으로 진료 받은 인원이 2011년 대비 2015년 기준 연평균 0.7% 증가 (참고: 2016년 건강보험심사평가원) - 인구의 10% 이상이 위불편감을 경험, 대부분 만성적 불편감 또는 질환으로 전이됩니다
기타사항	[금은화소재 사업화 현황] 1. 남양유업 발효유 ‘위쎈’에 소재 공급 국내에서 한국야쿠르트 헬리코박터 프로젝트‘윌’에 대한 경쟁품목으로 대응하여 금은화소재(상품명: 위세라)를 공급하여 남양유업 ‘위쎈’의 위산프로젝트로 시장을 키워가고 있습니다 2018년 8만명/일 판매하여 연간15억원 매출 달성하였고, 2019년 17억원 매출 예상됩니다 2. 동원 F&B 실버 대상 ‘기능성 죽’ 에 소재 공급 -식품원료로서 동원 F&B에서 노령층 실버인구를 대상으로 ‘데일리케어’ 컨셉의 밥과 죽 제품에 당사의 특허원료 ‘그린세라’를 적용 2019년 1Q. 쇠고기죽, 전복죽, 발아현미밥, 통곡물밥 등 4품목의 출시를 시작으로 계속 품목을 확대해 나갈 예정입니다

(바) 관절건강 건강기능식품 개별인정형 제품개발

항목	세부내용
품목명	조인시스트, JoinSist (GCWB106(구BST106), 구절초)
구분	기능성식품원료
적응증	관절건강에 도움
사업명	산업핵심기술 개발사업(오믹스기반 관절건강용 개인맞춤형 항노화소재 개발)
지원기관	산업통상자원부
제품의 특성	- 퇴행성관절염 및 류마티스 관절염 모델에서의 유효성 확인, 진통작용 - NSAID 약물과 동등한 소염/진통효과
진행경과	2020년 2분기 개별인정형 자료 제출 미국 NDI 신청 예정
향후경과	2021년 개별인정 승인
기타사항	- 2017.10~2021.09 현재 진행 중 - 정부출연금 11억원

(사) 주름개선 화장품 개발

항목	세부사항
품목명	GCWB501 (NK세포배양액)
구분	기능성화장품 원료
적응증	주름개선
제품의 특성	탈모, 아토피피부염에도 효과 기대
진행경과	비임상논문 게재 완료, 주름개선에 대한 임상 진행 완료
경과	2020년 1Q 주름개선 기능성 화장품 출시

(아) 신장건강 건강기능식품 개별인정 제품 개발

항목	세부사항
품목명	GCWB108 (신장건강프로바이오틱스)
구분	추후 식약처 신장건강 category 있을 경우 개별인정 가능
적응증	신장건강 개선
제품의 특성	- Uremic toxin 감소 - 장벽 강화를 통한 유해물질 흡수 저해 - 장내 유해균 생육 억제
진행경과	- 프로바이오틱스 제제로서 신장에 부담을 주지 않음 - 안전성이 높음 - 급성신장손상에 대한 효능 연구 결과 논문 1편 게재 - 급성신장손상 특허 등록 1건
향후경과	- 만성신장질환 동물 모델에서 효력 및 기전 연구 진행 중

(자) 호흡기건강 건강기능식품 개별인정 제품 개발

항목	세부사항
품목명	GCWB109 (호흡기건강프로바이오틱스)
구분	개별인정형 건강기능식품
적응증	호흡기건강에 도움을 줄 수 있음
제품의 특성	- 진해, 거담 효능 - 미세먼지에 의한 기관지내 염증성 사이토카인 감소 - 미세먼지에 의한 폐 조직내 염증 세포와 점액 단백질 생성 감소
진행경과	- 프로바이오틱스 제제로서 안전성이 높음 - 미세먼지에 의한 호흡기 손상 개선 효능 : 논문 1편 게재, 특허 등록 3건
향후경과	- 인체적용시험 진행 예정 - GRAS 허가 진행 예정

(차) 면역기능증진 건강기능식품 개별인정 제품 개발

항목	세부사항
품목명	GCWB110 (면역기능증진프로바이오틱스)
구분	개별인정형 건강기능식품
적응증	면역기능 증진에 도움을 줄 수 있음
제품의 특성	- 대식세포의 식균작용 활성화 - 면역억제 동물 모델에서 체중 및 면역기관의 중량 감소 회복 - 면역 매게 사이토카인 증가, 면역 세포 증식률 증가 - NK 세포 활성화
진행경과	- 프로바이오틱스 제제로서 안전성이 높음 - 면역기능 증진 효능 : 논문 1편 게재, 특허 등록 1건
향후경과	- 인체적용시험 진행 예정

(카) 모유유래 유산균 건강기능식품 개발

항목	세부사항
품목명	모유 유래 프로바이오틱스
구분	건강기능식품
적응증	장건강에 도움을 줄 수 있음
제품의 특성	- 한국인 모유에서 분리한 유산균
진행경과	- 모유에서 유산균 분리 완료, 생산성 개선 연구 진행 중 - IBD, CDI 비임상 효력 및 기전연구 진행 중
향후경과	- IBD, CDI 비임상 효력에 대한 논문 및 특허 진행 예정

나) 연구개발 계획

암 악액질 치료제 GCWB204의 임상 효능을 입증하기 위해 유럽 임상 2a상이 완료되어 최종보고서 작성이 완료되었습니다. 당사는 GCWB204외에 보유하고 있는 파이프라인을 활용하여 천연물 소재 및 기능성 원료 개발을 통한 국내외 파트너사에 유통 및 기술 이전하여 수익을 창출하는 사업모델을 기본 전략으로 진행 중에 있습니다.

그리고 천연물의 경우 명확한 타겟을 보고 진행되는 것이 아니라 Multi-Function에 의한 질환 개선 및 치유 관점에서 진행되고 있습니다. 유럽에서 전통적으로 천연물 사용에 대해 익숙하고 가이드라인이 있기 때문에 진행이 비교적 용이합니다. 당사의 GCWB204 2a 임상은 100명을 타겟으로 유럽에서 진행하였으며 최종보고서를 확보하였고, 현재 기술이전을 위한 파트너 탐색을 진행하고 있습니다.

다) 보유 기술의 경쟁력

당사의 경쟁력이 있는 기술은 전문의약품 및 천연물의약품 사업부문에 있습니다. 우선 당사의 주요 전문의약품인 라이넥주의 경우 국내 유일의 자하거가수분해물 주사제로서 인체유래물을 다루는 절차부터 보관, 가공, 제조공정 등 모든 절차에 대해 다양한 경쟁력을 가지고 있습니다. 그렇기 때문에 국내 미용주사시장 내 태반주사제가 난립하던 시절 자하거 가수분해물로서는 유일하게 임상 재평가를 통과하면서 라이넥주 제품만이 퇴출당하지 않을 수 있었습니다. 라이넥주 생산기술의 주요 경쟁력은 인태반의 효소 처리를 통한 분자 분획 및 잔사 염산가수분해로 자하거 가수분해물을 생산하는 기술입니다.

천연물 의약품과 관련한 당사의 GCWB204 기술은 외부기관 기술평가내용에 따르면 기술에 관해서는 특정 유효성분들의 함량을 효소처리를 통해 높이는 제작기술에 대해 특허를 통해 보호받고 있어 유사한 형태로 모방하기는 쉽지 않을 것으로 판단하였고, 물질특허는 아니지만 제조방법에 대한 특허를 통해 원천기술을 방어할 수 있고 진행중인 적응증에 대한 용도보호 특허를 통해 추가적인 기술보호가 가능하여 기술을 직접적으로 모방하는 것이 어려울 것이라는 평가가 있었습니다.

더불어 인삼추출물을 기반으로 한 천연물의약품이라는 점에서는 기존에 유사한 제품들이 있다고 볼 수 있으나 제조공정에서 효소를 사용하여 특정 약리기능을 나타낼 수 있는 미량 존재하는 진세노사이드들의 함량을 증가시킨 점을 가장 큰 차별적 기술이라고 평가하였으며, 특히 이러한 생산방법을 표준화하여 2개의 별개의 CMO에서 생산한 제품이 동일한 규격을 나타냄을 확인한 점은 생산방법의 표준화가 이루어져 제품의 분석법 또한 확립되어 있음을 보여주고 기존의 천연물 제품에 비해 실제 신약으로 국제적으로 통용될 수 있는 규격을 확보하고 있다고 하였습니다.

제품군

기술 내용

전문의약품

라이넥

자하거(인태반)을 아세톤으로 탈지한 후 불완전 가수분해물이 생성되지 않도록 펩신과 염산처리로 가수분해하여 제조하는 원천기술

천연물의약품

GCWB204

BST(Bio-Saponin Transformation) : 인삼의 극미량 진세노사이드 성분을 증가시켜 고기능성 인삼제품을 만드는 원천기술

생물공학기술 : 사포닌 전환효소의 규격화 기술

당사의 원료 제조기술은 효소를 이용한 특정 진세노사이드의 대량생산이 가능하게 하는 독창적인 기술이며, 원료 및 완제품을 모두 유럽GMP를 통해 수행하기 때문에 원료의 표준화, 규격화에 대한 완성도가 높으며 유럽 신약 허가기준에 적합합니다. 더불어 Multi-function 작용기전을 통해 근육세포 생성촉진 및 분해억제 인자를 활성화하고, 전신적 항염증 작용을 하며 미토콘드리아 활성 증가를 통해 에너지 생성을 촉진시킵니다.

3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목		2018연도	2019년	2020년	2021년 3분기
과 목		(제15기)	(제16기)	(제17기)	(제18기)
비용의 성격별 분류	원재료비	34	97	153	199
	인건비	1,400	1,783	2,162	1,671
	감가상각비	93	123	159	315
	위탁용역비	535	689	446	367
	기타	1,544	3,498	3,468	1,284
	합계	3,606	6,190	6,389	3,836
회계처리 내역	판매비와 관리비	3,065	3,799	5,110	3,572
	개발비(무형자산)	-	409	(409)	-
	회계처리금액 계	3,065	4,208	4,702	3,572
	정부보조금	541	1,982	1,687	264
	연구개발비용 합계	3,606	6,190	6,389	3,836
연구개발비 / 매출액 비율		6.69%	9.25%	8.45%	5.83%
[연구개발비용 총계÷당기매출액×100]		6.69%	9.25%	8.45%	5.83%

다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 지적재산권 현황

구분	합계	적용제품
특허	79건	건강기능식품, 전문의약품 등

2) 외부기관의 기술평가 내역

당사는 한국기업데이터를 통해 2019년 04월 03일 프리미엄 기술 진단보고서를 발급받았습니다. 기술평가 대상 기술은 암 악액질 치료제(GCWB204)의 개발이며, 평가결과는 AA등급을 받았습니다. 당사의 기술평가 보고서 상에 주요내용은 아래와 같습니다.

[종합의견]

당사가 보유하고 있는 핵심기술은 '암 악액질 치료제(GCWB204) 개발'로, 당사가 개발중인 GCWB204은 인삼추출물을 기반으로 한 천연물 유래 암 악액질 치료제로 기존의 인삼추출물과는 달리 특정 진세노사이드의 함량이 증가되어 있는 형태의 의약품으로 다양한 형태의 진세노사이드가 함유된 복합물 형태로, 암 악액질의 주요한 증상인 근육소실과 운동감소, 전신성염증에 효능이 있음을 다양한 세포수준에서의 자료 및 동물실험자료를 통해 입증하였으며, 현재 개발 단계는 전임상을 마치고 임상1상을 유럽에서 수행하고 안전성을 입증한 후 임상 2a 를 독일 및 동유럽에서 수행하여 2021년 하반기 최종 결과를 확보할 예정입니다. 이를 통해 기본적인 약물의 안정성과 효능은 입증된 상태이며 실제 환자를 대상으로 한 효능평가가 진행중인 상황으로, 당사 기술의 기술성과 시장성을 감안하여, 매우 높은 기술력을 가진 기업으로 평가합니다.

[기술의 완성도]

GCWB204 암 악액질 치료제 기술은 앞서 개요에서 기술한대로 임상1상과 연구자임상을 통한 임상에서의 기본효력평가까지 진행된 상태로 현재 유럽에서의 임상2상을 통한 효력평가가 진행중으로, 유럽 기준 임상2상 시험의 진입은 의약품개발 기술에서 기본적인 의약품으로서의 생산 및 분석시험법의 확립과 전임상수준에서의 효력과 안전성평가, 임상수준에서의 기초 안전성 평가가 완료되어 있음을 의미함으로 기술의 완성도는 매우 높은 수준에 도달해 있는 것으로 판단되며, 해당 기술의 특징은 기존 추출방법과 다른 형태의 제조방법을 통해 진세노사이드중 약리활성성분의 양을 증가시킨 형태로 해당 기술에 대해서는 국내 및 국외 특허로 보호받고 있습니다.

생산 및 분석과정에서 포함하고 있는 물질들에 대한 MS/MS finger printing 결과를 포함하여 실제 공정과 해당 공정을 통한 물질의 변화와 성상에 대한 자료를 모두 확보하고 있으며 이는 공정과 표준화 및 분석법 부분에서 높은 수준의 기술적 완성도를 보여주고 있으며 두 기관에 기술을 이전하여 GMP에서 생산된 원료분석을 수행한 결과 동등 수준의 제품생산이 이루어져 대량생산기술이 가능한 완성된 형태의 공정기술을 확보하고 있는 것으로 판단되며, 전임상과 임상을 거쳐 약물동태에 대한 분석과 타 약물과의 상호작용에 대한 분석이 완료되었으며 인체에서의 동태를 한국인과 독일인에서 비교평가하는 결과 역시 확보하여 글로벌 신약으로서의 가능성이 높은 것으로 판단됩니다.

당사의 항암액질 치료용 신약후보물질 GCWB204는 암 악액질 동물모델을 통해체중감소, 근육 소실의 완화 및 운동능력 개선 효능이 확인되었으며, 항암제에 의한 독성 완화 효능이 확인되어 약물상호작용(Drug-Drug interaction) 결과와 함께 판단할 때 항암제와의 병용투여가 가능할 것으로 판단되며, Cisplatin을 이용한 종양치료모델에서 단독치료에 비해 병용투여를 통해 생존율을 증가시키는 결과를 얻어 역시 병용투여가 가능한 약물로 개발 가능성이 높습니다.

세포수준에서의 약리 기전 역시 다양한 방법을 통해 염증억제 및 근육생성 관련인자 증가 효능과 근육분해효소 발현억제, 에너지 생성 촉진 효능 등을 증명하고 제시하여 약물의 작용기전에 대한 근거를 제시하였으며, 다인자로 구성된 약물로 다수의 표적을 동시에 조절하는 기능이 있음을 세포수준에서 확인하였습니다. 아주대병원 종양혈액내과에서 진행된 소화기암 환자를 대상으로 한 연구자 임상결과 투여군에서 체중 및 근육량의 증가와 유의적 수준의 전신성 염증 억제 효과가 확인되어 실제 임상적용가능성이 높음을 확인하였고 현재 진행중인 유럽2상결과에서 보다 구체적인 효능이 증명될 것으로 예상됨. 이러한 결과들은 해당기술이 실제 환자에서 효력을 보일 가능성이 높음을 보여주고 있으며 효력관련 기술의 완성도가 높음을 알 수 있습니다.

또한, 전임상시험에서 설치류 및 비설치류 GLP 기준 동물 독성 평가에서 특이 독성이 발견되지 않았으며, 이를 기반으로 독일 식약처로부터 임상1상 허가를 받아 수행한 결과 단회 투여 및 반복 투여 시험 모두에서 심각한 부작용이 발견되지 않아 임상에 사용하기에 적합한 수준의 안전성이 확보됨. 당사의 기술은 종합적으로 평가할 때 높은 수준의 기술완성도를 보이고 있으며, 개발 최종단계에 근접한 상태로 임상2상 및 3상에서의 효력평가 결과에 따라 국제적 수준의 신약으로서의 가능성이 매우 높다고 판단됩니다.

7. 기타 참고사항

가. 경기변동과의 관계

1) 전문의약품

현재 국내 경상의료비는 꾸준히 증가하고 있으며, 국민총소득(GDP)에서 차지하는 의료비지출 비용의 비중이 매년 증가하고 있습니다. 1인당 경상의료비는 2019년 기준 2,972천원으로 최근 10년간 연평균 증가율이 6.2%에 달합니다.

[GDP 대비 경상의료비 추이]

(단위 : 조원, %)

구분	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
경상의료비	93.8	101.2	110.3	120.4	130.5	143.2	154.0
GDP대비	6.2	6.5	6.7	6.9	7.1	7.5	8.0

자료 : www.index.go.kr 통계표 참고

당사의 영양주사제는 다양한 주요효능이 있지만 주요고객층은 진료와 검사를 통해 영양상태 불균형, 활성산소, 중금속, 스트레스 등에 따른 자율신경계 이상, 만성피로, 근육통, 면역력 저하 등 일반적 신체기능을 빠르게 회복할 수 있는 부분에 중점을 두고 있기 때문에 수요 연령층이 다양해지고 있습니다. 국내 전체 영양주사제 시장을 보았을 때 지속적으로 다양한 효능을 가진 제품들이 많아지고 있는 추세이기 때문에 지속적인 성장이 가능 할 것이라고 예상합니다.

2) 건강기능식품

일반식품 중 기호 식품의 경우 경기변동성이 존재하지만 건강기능식품의 경우에는 경기변동과는 관계없이 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 중장년의 인구 비율이 늘고 있는 국내 인구 구조 특성과 가처분 소득 수준이 증가함에 따라 수요는 더욱 증가할 것으로 생각됩니다. 국내에서는 구매력이 높은 40대, 50대 연령층을 대상으로 active silver 열풍이 불고 있어 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

[국내 산업대비 건강기능식품 산업 비중]

(단위 : 십억원, %)

구분	국내총생산	제조업GDP	건기식 매출액	GDP대비
2014년	1,486,079	408,510	1,631	0.11
2015년	1,564,124	423,621	1,823	0.12
2016년	1,641,786	439,700	2,126	0.13
2017년	1,730,399	477,112	2,237	0.13
2018년	1,782,269	485,281	2,522	0.14
2019년	1,913,964	485,842	2,951	0.15

자료 : 2020 건강기능식품 시장현황 및 소비자 실태조사

더불어 시장에 대한 관심이 지속적으로 높아짐에 따라 안정적인 소비증가가 유지되고 있으며, 특히 1인 가구가 증가하고 있으며 자신을 위해 소비하는 젊은층들이 늘어나면서 건강기능식품의 새로운 타겟으로 떠오르고 있습니다. 이처럼 연령이 낮아질수록 가격에 민감하고 기능성이 뛰어난 건강기능식품을 찾기 때문에 향후에는 뛰어난 효능과 편리한 제형도 동시에 갖추고 있는 제품의 수요가 늘어날 것으로 예상합니다.

나. 계절적요인

1) 전문의약품

[전문의약품 분기별 매출추이]

(단위 : 억원, %)

구분	2018년도				2019년도				2020년도				2021년도
분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기
매출	109.8	109.6	103.9	105.6	115.7	131.8	117.2	128.8	118.4	115.8	130.3	127.0	119.7	163.7	162.9
비중	25.60	25.60	24.20	24.60	23.4	26.7	23.8	26.1	24.1	23.6	26.5	25.8	-	-	-

당사 전문의약품 내 비타민, 미네랄 영양주사제의 경우 환절기에 영양불균형 환자가 늘어남에 따라 기초체력을 증가하기 위한 처방의 증가가 발생하기도 합니다. 위 표와 같이 당사의 매출은 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않습니다.

2) 건강기능식품

[건강기능식품 분기별 매출추이]

(단위 : 억원, %)

구분	2018년도				2019년도				2020년도				2021년도
분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기
매출	22.3	24.7	22.3	20.1	30.6	35.1	44.9	50.3	25.5	45.5	86.5	91.0	68.4	52.6	80.2
비중	24.9	27.6	24.9	22.5	19.0	21.8	27.9	31.3	10.3	18.3	34.8	36.6	-	-	-

당사의 건강기능식품 매출의 경우 2016년도부터 본격적으로 사업을 진행 하였으며, 17년, 18년 오프라인 신규 진출 확대 및 성장을 했습니다. 2020년 이후 온라인 매출 기반을 목표로 운영되어 일정한 매출 성장 및 온라인 매출 비중 확대가 꾸준이 증가하는 추세입니다.

건강기능식품의 경우 꾸준한 매출발생 중 설,추석의 명절 시즌이 오면 수요가 폭발적으로 증가합니다. 명절 선물세트로 홍삼제품 등의 건강기능식품의 매출이 발생하고 있습니다. 그렇기 때문에 당사의 건강기능식품의 경우 품목수가 늘어남에 따라 설,추석 명절시즌 매출에 유의적인 영향을 받고 있습니다.

[지역별 설 선물세트 판매순위]

순위	서울	인천/경기	강원	충청	호남	영남
1	한우	한우	식용유	식용유	건강식품	식용유
2	주류	커피/차	건강식품	건강식품	주류	건강식품
3	식용류	식용유	커피/차	커피/차	식용유	주류
4	건강식품	주류	주류	주류	커피/차	커피/차
5	건해산물	건해산물	건해산물	한우	한우	건해산물

자료 : 조선비즈 보도자료 2014.01.26, 롯데마트 제공

명절 선물세트로 서울과 수도권에서는 한우, 충청도와 영호남에서는 건강식품이 많이 판매되고 있습니다. 이는 영호남 지역은 한우 사육 농가가 밀집되어 있어 서울보다 접할 유통경로가 많아 건강식품이 선호되기 때문입니다.

그리고 롯데마트가 2018년 12월 6일부터 20일까지 2019년 설 선물세트 사전예약 판매 매출을 분석한 결과, 건강기능식품 선물세트 매출이 전체 가공식품 선물세트 매출의 24.9%에 달한다고 밝혔으며, 2018년 설 사전예약 기간 2017년 12월 28일~2018년 2월1일 당시 건강기능식품 매출 비중이 가공식품 전체의 11%에 그쳤던 것에 비하면 매우 증가한 수치를 보였습니다.

그리고 최근에 들어서는 고령 인구가 늘어나면서 노화로 인해 잃어가는 건강과 아름다움을 지키기 위한 기능성을 가진 건강기능식품이 다양한 종류가 있기 때문에 연중 소비자들이 지속적으로 섭취하는 제품군이 늘어나고 있습니다. 예를 들면, 간 건강, 피로 개선, 항산화, 피부 건강, 갱년기 건강, 눈 건강, 관절건강 제품들과 같은 건강기능식품은 특정 계절이나 시기와 상관없이 지속적으로 판매가 이루어지고 있습니다.

일반적으로 건강지향식품은 소비자들의 구매 트랜드에 따라 매출의 영향을 받을 순 있지만, 전체적인 측면에서 본다면 특별히 유의할 만한 계절적 요인은 상대적으로 덜할 수 있습니다.

다. 제품의 라이프사이클

당사에서 직접 생산하는 주요제품은 전문의약품 중 영양주사제입니다. 영양주사제 시장은 의약품의 특성 상 건강과의 직간접적인 연관성이 있으며, 특히 전문의의 처방에 따라 고객의 구매에 영향을 끼치기 때문에 경기사이클에 대한 노출도가 크지 않습니다. 라이넥의 경우에도 판매개시일로부터 13년 이상 경과하였으나 지속적인 매출증가 추세를 보이고 있습니다. 그 외에 영양주사제의 경우에는 인체에서 결핍되거나 보충을 필요로 하는 성분으로 보충이 필요한 성분은 변하지 않기 때문에 지속적인 수요를 가지고 있을 것으로 예상됩니다.

건강기능식품의 경우 개별인정원료 승인 시 승인일로부터 6년이 경과하고 품목 건수가 50건 이상일 때 고시형 원료로 전환이 되고 있습니다. 이 제도를 기준으로 당사에서 독점적으로 유통가능한 시기는 약 6년입니다.

치열한 경쟁속에 건강기능식품의 라이프사이클은 타 산업에 비해 비교적 빠른 편이기도 합니다. 동일한 효능을 가진 다양한 제품이 쏟아져 나오기 때문에 신제품 개발, 소비자선호의 끊임없는 변화로 라이프사이클이 단축화 되는 현상도 있습니다. 당사는 지속적인 광고 및 마케팅을 통해 기존의 제품의 판매를 유지하고, 동시에 기능성 원료를 다양하게 연구 및 개발을 함에 따라 기존제품이 쇠퇴기에 이르기 전에 신규 건강기능식품의 출시를 하여 대비하고 있습니다.

1) 프로바이오틱스 사업

프로바이오틱스는 유산균을 주원료로 사용하여 유산균 증식, 유해균 억제 및 배변활동에 도움을 주는 기능성을 가진 건강기능식품 입니다. 1989년 '장내세균의 균형을 통하여 숙주동물에 유익한 작용을 하는 살아있는 사료첨가물’로 정의되면서, 살아있는 미생물이 프로바이오틱스 개념의 중요한 요건이 되었고 지금껏 프로바이오틱스 제품들은 Lactobacillus 등의 유산균을 이용하여 만들어진 발효유 제품으로 섭취되어왔으나 최근에는 Lactobacillus 이외에 Bifidobacterium, Enterococcus 균주 등을 포함한 발효유 뿐만 아니라 과립, 분말 등의 제품으로 판매되고 있고 국내 식품의약품안전처에서 허여한 프로바이오틱스로 사용할 수 있는 균주는 아래표와 같으며 최종제품이 유산균 증식 및 유해균 억제·배변활동 원활에 도움을 줄 수 있어야 하고 일일섭취량이 1억~100억CFU 이어야 합니다.

[프로바이오틱스의 분류]

항목		종류
미생물	프로바이오틱스	Lactobacillus
		Enterococcus
		Streptococcus
		Lactococcus
		Bifidobacteria
		효모
탄수화물	프리바이오틱스	올리고당류(대두올리고당, 프락토올리고당, 갈락토올리고당)
		락톨로우스, 락티톨, 자일리톨 등
신바이오틱스		프로바이오틱스 + 프리바이오틱스

유산균을 비롯한 세균들이 프로바이오틱스로 인정받기 위해서는 위산, 담즙산에서 살아남아 장까지 도달하고 증식, 정착할 수 있어야 하며 장관내에서 유용한 효과를 나타내고 독성이 없는 비병원성이야 합니다. 대표적 균주인 락토바실러스(Lactobacillus)는 막대모양의 간상형균으로, 다양한 서식처로부터 분리가 가능하며 인체내 소장에 주로 서식하고 있습니다. 비피도박테리아 (Bifidobacteria)는 포자를 형성하지 않고, 절대혐기성균이며, 사람의 소화기관 중 대장에 서식합니다.

가) 시장 특성

인체의 장에 서식하는 다양한 미생물들에 관련된 생명공학기술이 급속한 발전을 이루고 사람의 성장과 건강을 유지하는데 도움을 주는 것으로 알려진 균들의 연구개발이 가능해지면서 이들을 활용한 건강기능식품의 개발이 활발히 이루어지고 있습니다. 초기 연구들은 기술적인 장벽으로 일부 배양이 가능한 균주의 발견과 제한적인 기능연구에 국한되었지만, 최근에는 분자생물학적 기법으로 전체 미생물군총의 생태 및 그 유전체를 밝히는 연구가 진행되고 있습니다. 또한 인체실험 등으로 건강 효과가 입증된 특정 프로바이오틱스가 발효유 등의 유제품과 유산균 정장제 제품으로 사용되고 있습니다.

프로바이오틱스의 주요 효능은 유익균 증식, 유해균 억제, 정장작용, 혈중콜레스테롤 감소, 면역 증강, 내인성 감염억제, 항암 등으로 의학적으로 확인된 기능만으로도 매우 다양합니다. 국내에서는 유산균 인식이 강하여 건강기능식품 중에서도 보조제, 기호품 성격으로 인식되고 있으나, 유럽, 일본 등에서는 장 건강을 위한 필수품으로 받아들여지고 있습니다. 향후에는 국내에서도 점차 단순 기능건강식품의 개념을 뛰어 넘어 특정 질병 예방품의 역할이 강조될 것으로 보입니다. 즉 설사, 소화와 같은 장 질환, 호흡기 질환 및 알러지 질환 등에 임상학적으로 효과가 검증된 다양한 기능성 유제품과 정장제 제품들이 시장에 나오고 있습니다.

현대사회의 기술발달로 유통채널이 다양화되고 기능성에 대한 정보를 쉽게 얻을 수 있으며, 다양한 마케팅전략이 추진되고 있어 세계 및 국내 시장은 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 인구의 노령화 및 질병의 서구화, 일반 식생활상 문제점으로 인해 발생하는 만성질환의 예방에 특별한 유형의 식품들 즉, 건강기능식품의 중요한 역할이 과학적으로 밝혀짐에 따라 선진국에서는 이들 프로바이오틱스 건강기능식품개발에 대한 업계의 연구개발에 다각도로 지원하고 양질의 안전한 건강기능식품의 제조·소비를 도모함에 따라 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.

나) 시장규모

프로바이오틱스를 이용하여 기능성 식품, 식품 첨가물, 동물 의약품, 인체 의약품, 화장품 원료, 발효유 등 다양한 제품이 개발되고 있으며 세계적인 웰빙 트렌드와 인구 고령화로 건강에 대한 관심이 증가함에 따라 수요도 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 세계시장 규모는 2018년 500억 달러로 나타났고, 2023년에는 연평균 7% 성장하여 700억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 원료(Ingredients) 분야에서는 2012년 7억 달러에서 2013년 8억 달러로 성장하였고 2018년까지 연평균 6.7% 성장하여 11억 달러에 달할 것으로 예측됩니다. 보충제(Supplements) 분야의 경우 2012년 10억 달러, 2013년 12억 달러로 조사되었으며 2018년까지다른 분야보다 높은 연평균 11.5%로 성장하여 20억 달러를 넘어설 것으로 전망됩니다. 식품(Foods) 분야의 경우 2012년 213억 달러, 2013년 251억 달러 나타났으며 2013년에는 연평균 6%성장하여 335억 달러를 기록할 것으로 예상됩니다. 2012년 기준으로 성분별 세계시장 비율을 살펴보면 식품 분야가 92%로 가장 높은 비율을 보였고 보충제분야가 5%, 원료 분야가 3%로 나타났으며 2018년에는 보충제 분야가 상대적으로 빠른 성장률을 보여 6%의 점유율을 보일 것으로 예측됩니다.

사회 환경의 변화 및 인식의 변화로 국내 프로바이오틱스 시장은 빠르게 성장하고 있으며 건강 기능식품 내에서 비중이 점차 높아질 것으로 예상됩니다. 고령사회 진입, 질병 예방에 대한 관심, 높은 의료비에 대한 부담 등으로 건강기능식품에 대한 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 건강기능식품에 대한 주 소비자는 의료비 지출이 많은 50·60대가 아닌 건강에 대한 고민을 시작하고, 다양한 채널을 통해 건강 기능성식품에 대한 지식을 얻는 30·40대가 가장 높은 소비력을 보유하고 있습니다. 국내 건강기능식품 중 전체 시장의 9%(2016년 기준)를 차지하고 있는 프로바이오틱스는 초고령 사회로의 빠른 진입, 프로바이오틱스에 대한 대중의 인지도 상승, 효능에 대한 과학적 문헌의 증가 및 신뢰도 향상, 건강에 대한 관심 증대가 시장 성장을 이끌고 있습니다. 프로바이오틱스는 건강기능식품에 속하므로 각 국가별 승인 절차가 일반식품에 비해 복잡하고 까다롭고, 가격적인 면에서도 고가이며, 원료를 수입에 의존해야 하는 국내 상황 때문에 원료 가격에 민감한 특성을 지니고 있으며 이를 극복하기 위한 노력이 필요합니다. 프로바이오틱스의 국내 2016년부터 2020(E)년까지 연평균 성장률은 19.3%로 꾸준히 성장하고 있습니다.

매번 새로운 효능과 시장 발굴을 통해서 발전해온 유산균 시장은 면역력 강화와 성인병 예방 등을 넘어서 또 다른 제품을 통해 시장규모를 키워가고 있습니다. 최근 부각된 신시장은 사균 분야입니다. 이는 죽은 유산균도 장내 미생물이 먹이가 된다는 점에 착안해 고급제품으로 포지셔닝하고 있습니다. 프로바이오틱스 연구 발전에 따라 다이어트뿐만 아니라 신진대사와 면역 기능을 돕는 유산균도 등장할 전망입니다.

다) 시장 진입전략

국내의 프로바이오틱스 시장은 종근당 건강, 한국야쿠르트, 쎌바이오텍, CJ, 일동제약, 여에스더, 장수농가 7개 업체가 온라인, 홈쇼핑, 방문판매등 유통시장의 80% 이상을 차지하고 있습니다. 당사도 현재 미국 SFI사로부터 유산균12종이 함유된 프로바이오틱스 컴플리트 캡슐을 완제수입하여 병의원 시장에 공급하고 있고 프로바이오틱스 6품목을 온라인과 대형마트등 다양한 유통채널을 이용해 시장에 선보이고 있습니다. 당사는 유산균 판매시장에 참여하여 유통채널별 시장 특징과 소비자니즈를 파악하여 사업창출 기회를 찾고 있습니다.

첫단계로 유산균 전문연구인력을 점진적으로 확보하여 유산균 연구인프라를 구축하여 특정질환 즉 신장기능에 유의한 효과를 나타내는 유산균과 같은 기능성 균주를 보유하여 다양한 유산균 제품을 개발하고자 합니다. 이러한 연구성과에 따라 소화성질환, 환경성 질환, 식습관 변화에 따른 영양불균형, 노인성치매, 스트레스 등 관련된 질환에 유의한 효과를 내는 균주들을 조합하여 다양한 기능성 프로바이오틱스의 기능을 확인하고 차별화된 제품을 시장에 출시해서 연구/개발/제조/판매에 이르는 가치사슬(Value Chain)을 확보하여 유산균전문회사로서 입지를 다져나가고자 합니다.

2) 기능성 화장품(코슈메슈티컬) 사업

가) 시장 특성

코스메슈티컬(Cosmeceutical)이란 화장품(Cosmetics)과 의약품(Pharmaceutical)을 합성한 신조어로 화장품의 안전성과 의약품의 효과성을 함께 볼 수 있는 제품을 뜻합니다. 화장품에 치료의 개념을 접목하여 의학적으로 검증된 치료목적의 피부재생, 미백, 여드름, 안티에이지 등 과 같은 고기능성을 강조한 제품군으로 구성되어 있는 것이 특징입니다.

[화장품 및 의약품과 코스메슈티컬의 비교]

구분	화장품	코스메슈티컬	의약품
목적	미적추구	보조적 치료	치료 및 예방
대상	정상적인 피부 (불특정 다수)	병문 내방고객 및 일반인	피부질환이 있는 피부 (특정인,환자)
사용방법	매일, 장기적	장기적	대체로 일시적
원료 및 재료	광범위한 모든 성분	보조적인 효능 중심의 성분	고시 성분 중심의 효과 우선으로 대에 따라 경미한 부작용 동반

자료 : 코스인코리아, KB투자증권

인간의 美를 추구하려는 욕구는 피부과 시술의 대중화로 이어졌고 제약회사들이 치료목적의 화장품을 개발·유통하기 시작했으며 피부 개선 효과를 가정용 화장품 사용을 통해 얻고자 하는 소비자의 니즈가 코스메슈티컬 제품의 사용 증가와 유통망 확대를 가져왔습니다. 젋은 외모를 유지하고 우아하게 나이들어가는데 소비자의 관심과 노년층이 증가함에 따라 코스메슈티컬의 수요는 증가 할 것으로 전망됩니다. 특히, 노인인구의 증가는 노화방지 제품의 수요 증가와 정비례하며, 노화방지(안티에이징) 코스메슈티컬 제품들이 성장을 주도 할 것으로 예상됩니다. 화장품과 의약품의 경계가 무너지고 있는 가운데, 기능성 화장품 산업의 발달과 더불어 코스메슈티컬은 화장품 산업의 블루오션 시장으로 떠오르고 있습니다.

최근 인터넷, SNS 등이 활발해지면서 다양하고 스마트한 정보를 바탕으로 나만의 화장품을 찾는 소비자가 증가 함에 따라 이러한 변화에 발맞춰 화장품 관련 기업들 또한 첨단 과학기술과의 융합을 통해 개인별 선호도나 상황에 맞게 가격과 기능·효과 등을 고려한 제품을 개발했습니다. 또한 환경오염과 기후변화 등 환경적인 요인에 의해 야기되는 피부질환에 대한 우려가 확산되면서, 소비자들의 심리적인 요인에 기인한 코스메슈티컬 제품 개발도 대체 의학적인 관점과 효과적인 측면에서 증가 추세에 있습니다.

화장품 업계를 주도하는 아모레퍼시픽과 LG생활건강은 코스메슈티컬 시장을 주목하고 있으며, 의약품기술을 보유한 제약사들 또한 기능성 화장품을 출시하고 있습니다. 아모레퍼시픽 그룹 주요 계열사 태평양제약은 에스트라로 사명을 변경하고 아시아를 대표하는 메디컬뷰티 브랜드로 진출할 계획에 있으며 동국제약과 대웅제약 등 제약사를 중심으로 코스메슈티컬 관련 제품 개발, 국내 화장품 시장에 성공적으로 안착하였으며, 현재 해외시장으로 확대 추진 중에 있습니다.

나) 시장규모

2020년 코스메슈티컬 세계시장 규모는 약 61조원으로 추정되며 전년대비 약 10.1% 성장세입니다. 전체 화장품 시장 보다 빠르게 성장하고 있으며 세계 화장품 시장에서16%의 비중을 차지 하고 있습니다. 유럽의 코스메슈티컬 시장은 고령화의 증가, 코스메슈티컬 제품의 편익에 대한 소비자의 인식 제고, 신기술기반 약용화장품에 힘입어 2017-2022년 기간 동안 CAGR 약 6% 성장이 예상되며 2022년 87억 달러에 달할 것으로 예상됩니다. 국내 코스메슈티컬 시장규모는 약 5,000억 원 선으로 비중은 전체 화장품시장에서 3.8% 비중으로 미미한 수준이나 매년 15%수준의 성장률을 보이고 있는 고성장 시장으로 발전 가능성이 충분히 높아 화장품 기업 뿐 아니라 제약기업, 바이오기업, 그 외 의료기기업, 병원 등 타 분야에서도 코스메슈티컬 사업에 진출하고 있는 실정입니다.

다) 시장 진입전략

웰빙처럼 건강한 삶을 유지하는 것은 체내의 세포기능을 돕는(Inner Care) 영양주사와 건강기능식품으로 도움을 주고 피부의 안티에이징과 내 피부에 맞는 기능성 화장품을 제공하여 체외 피부기능(External Care)에 도움을 주어 건강한 삶에 필요 모든 솔루션을 제공 할 수 있는 것이 당사가 추구하는 확대된 비즈니스의 개념입니다.

당사는 아토피기능성 화장품 ‘아토후레쉬’를 개발한 경험을 바탕으로 시장에 유아에게 필요한 보습 화장품인 ‘보비니’와 탈모방지를 위한 모발영양제 ‘비비스칼’을 시장에 선보이고 있습니다. 이들의 유통시장을 확보한 이후에 당사가 개발하고 있는 NK배양액 원료를 ㈜녹십자랩셀에서 공급받아 화장품원료를 생산하여 현재 인체시험을 진행중에 있으며, 안전성평가, 진정효과, 미백효능평가, 주름효능평가 시험을 완료하여 2020년 1분기에 시장에 출시 하였습니다.

이후 한걸음 더 나아가 현행 코스메슈티컬 개념보다 더 앞선 개념인 의사가 처방하는 'PharmacoCosmetics’를 추구하고자 하며, 1단계로 주름, 미백 등의 기능성에 NK피부면역을 강조하고, 2단계로 나노소포체인 ‘NK 엑소좀’을 활용한 제약회사 이미지에 맞는 진단과 evidence에 근거한 마케팅 전략을 펼침으로써 ‘의약품 수준의 개인 맞춤형 고기능성화장품’으로 품목을 확대해 나갈 계획입니다.

라. 시장현황

1) 시장의 특성

가) 주요 목표시장

(1) 전문의약품

당사 전문의약품사업의 주요제품은 라이넥주로 주요 목표시장은 국내 영양수액 시장 및 만성 간질환 시장이며, 영양불균형 환자 및 고령화 인구를 주 타겟으로 하고 있습니다. 당사는 고령화 시대에 접어든 국내시장 내 그 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

당사가 생산하여 판매하고 있는 영양주사제 제품군의 주요거래처는 전국에 산재해 있는 약 1만여개의 병의원입니다. 여기에 당사가 판매할 수 없는 도서지역이나 규모가 큰 병원에 대해서는 전문도매업체를 통해 제품을 공급하고 있습니다. 총 44종의 영양주사제를 보유하고 있고, 간기능 개선과 비만, 통증, 해독, PNT(개인맞춤영양치료) 위주로 처방이 이루어지고 있습니다.

그리고 종합병원에서도 수술 후 주로 아미노산 수액제나 지질수액제 처방을 통해 환자의 회복 및 치료에 도움을 주었으나 최근 몇년사이 수술후 영양주사제(Vitamin, Mineral등)를 처방하여 환자를 치료하는 영역이 증가하고 있으며 가정의학과에서 기능의학(질병 이전의 상태, 곧 최상의 기능에서 벗어나 불편함을 느끼는 상태에 초점을 두고 이러한 상태를 나타내는 내재한 생화학적 물질대사의 이상 패턴을 찾아 그것을 영양학적 방법으로 치료함으로써 최상의 기능을 회복하게 하는 것)이 중요시되고 있어 지속적인 성장이 예상되므로 종합병원도 목표시장으로 정하여 진입을 하고 있습니다. 지역별로 보면 소득수준이 높고 인구가 밀집되어 있는 수도권과 대도시 위주로 판매가 이뤄지고 있는 것이 영양주사제 시장의 특징입니다.

(2) 건강기능식품

당사는 병의원에서 검사 진행 후 전문가의 소견을 통해 소비자에게 필요한 맞춤형 솔루션 건강기능식품을 제공하는 개인맞춤형 시장을 타켓으로 사업을 영위하고 있으며, 나아가 일반용 건강기능식품도 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.

이에 따라 당사는 병의원 전용 건강기능식품 브랜드인 Dr. PNT는 개인맞춤형영양치료 기반의 다양한 Healthcare solution을 제공하고 있으며, 이와 함께 B2C 일반 유통 개인맞춤형 건강기능식품 Ur.PNT 브랜드를 런칭했습니다. 그와 더불어 최근 주목을 받고 있는 장내 미생물 연구를 기반한 기능성 및 개별인정형 유산균 출시를 통하여 유산균 시장 진입을 준비 중에 있습니다. 건강기능식품 외에도 현재의 건강에 대한 소비자의 눈높이가 높아 짐에 따라 슈퍼푸드, 건강음료에 대한 수요가 높아지고 있어 프리미엄 건강식품 브랜드 출시를 계획하고 있기 때문에 당사의 목표시장은 헬스케어 산업 내 더욱 확장될 것으로 보입니다.

(3) 천연물 의약품

당사에서 현재 개발 완료 된 GCWB204는 암 악액질 치료제이자 항암치료 보조제로서 항암제시장이 목표 시장입니다. 항암치료 중 발생하는 악액질 증상에 당사의GCWB204치료제가 병용 사용이 가능하기 때문에 항암제 시장은 중요한 척도로 작용합니다

당사의 목표시장은 세계 항암제 시장에 해당합니다. 인구의 고령화, 건강검진 등으로 의약품 수요가 증가하면서 암 관련 의약품산업도 크게 성장하고 있습니다. Allied Market Research에 의하면, 전 세계 암 치료제 시장 규모는 2018년 9억 8,900만 달러 (약 1조 967억원)이며, 2026년에는 18억 193만 달러(약 2조원)에 이를 것으로 예상되며, 2019년부터 2026년까지 연평균 7.7%의 성장률(CAGR)을 기록할 것으로 예상됩니다.

마. 시장 규모 및 전망

1) 시장규모 추이 및 전망

가) 전문의약품

[전세계 의약품 시장현황 및 전망]

(단위: 십억달러, %)

구분	2016년	2011~2016 CAGR	2021년	2016~2021 CAGR
Global	1,104.60	6.2%	1,455~1,485	4~7%
Developed	749.3	5.4%	975~1,005	4~7%
U.S.	461.7	6.9%	645~675	6~9%
EUS	151.8	3.9%	170~200	1~4%
Germany	43.1	4.4%	49~59	2~5%
U.K.	27	6.7%	34~38	4~7%
Italy	28.8	5.2%	34~38	1~4%
France	32.1	0.7%	33~37	(-1)~2%
Spain	20.7	3.2%	23~27	1~4%
Japan	90.1	2.0%	90~94	(-1)~2%
Canada	19.3	3.0%	27~31	2~5%
Australia	13.5	6.3%	13~16	0~3%

자료 : QuintilesIMS Institue, Outlook for Global Medicines Through 2021, 2016.12

글로벌 의약품 시장규모는 2016년 기준 1조1천억달러($1,100B)를 돌파했으며, 2021년까지 매년4~7% 이상 성장할 것으로 예상됩니다. 국가별로는 미국 의약품 시장이 4,610억달러($461.7B) 규모로 글로벌 의약품 시장에서 차지하는 비중이 41.0%로 가장 높으며, 성장률 또한 평균을 상회하고 있습니다. 특히 바이오의약품 시장에서 미국이 차지하는 비중은 약 60%로 추정되고 있습니다. 미국, EU5, 일본 등 선진국 시장은 연평균 4~7%로 성장하여 글로벌 제약시장의 67%를 점유할 전망입니다.

[국내 의약품 시장규모]

(단위 : 조원, %)

구분	생산액	수출액	수입액	시장규모
2015	16.97	3.33	5.60	19.24
2016	18.81	3.62	6.54	21.73
2017	20.36	4.60	6.31	22.06
2018	21.11	5.14	7.16	23.12
2019	22.31	6.06	8.05	24.31
CAGR	7.08	16.15	9.50	6.02

자료 : 2020 식품의약품통계연보

2019년 의약품 생산액은 22.31조원으로 전년대비 5.68%, 수출액은 6.06조원으로 전년대비 17.9%가량 증가하였으며, 수입액은 8.05조원으로 전년대비 12.43% 증가하였습니다. 2019년 기준 시장규모는 24.31조원이며 연평균성장률은 6%로 지속적인 성장추세를 유지하고 있습니다.

[국내 의약품 생산실적]

(단위: 개소, 개, %, 억원)

구분	업체수	증감율	품목수	증감율	생산금액	전년대비 성장률
2015	597	-11.9	25,890	-11.4	169,696	3.4
2016	599	0.3	26,428	2.1	188,061	10.8
2017	588	-1.8	26,293	-0.5	203,581	8.3
2018	571	-2.9	26,239	-0.2	211,054	3.7
2019	612	7.2	28,363	8.1	223,132	5.7

자료 : 2020 식품의약품통계연보

국내 의약품 총생산은 2019년 22조 3천억원으로 2018년 대비 5.7% 성장하였으며, 직전 5 개년간 연평균 성장률 7.1%를 기록하며 성장폭은 확대되고 있습니다. 또한 국내 의약품 시장규모는 21조 7천억원으로 전년대비 12.9% 증가하였습니다.

[국내 의약품 제조업체의 매출액 및 연구개발비]

(단위 : 개, 억원, %)

구분	2009	2010	2011	2012	2013
업체수	197	191	200	230	237
매출액	112,998	128,238	132,364	152,683	150,087
연구개발비	7,868	8,103	9,803	11,710	12,388
자체사용연구비	6,484	6,842	8,138	9,672	10,070
연구개발비 비중	6.40	6.32	7.41	7.67	8.25
자체사용 연구비 비중	5.27	5.34	6.15	6.33	6.71

자료 : 미래창조과학부, 한국과학기술기획평가원 연구개발활동 조사

국내 제약기업들의 R&D 투자는 노바티스 등 세계 제약시장을 주도하고 있는 글로벌 제약사들에 비해 여전히 부족하지만 점차 확대되는 양상입니다. 미래창조과학부와 한국과학기술 기획평가원이 발간한 ‘2013년도 연구개발활동조사’ 자료에 따르면 연구소 또는 연구전담부서를 보유한 국내 237개 제약기업들의 2013년 매출액은 총 15조 87억원, 연구개발 투자비는 1조2,388억원으로 나타났습니다. 매출액보다 연구개발비 증가율이 높아 글로벌 트렌드와 호흡을 같이하고 있다는 분석이 있습니다.

국내의 경우 인구고령화, 만성질환의 증가가 빠르게 진행되면서 의약품 시장은 양적, 질적으로 빠르게 성장하여 왔습니다. 그러나 의료수요의 폭발적인 증가는 건강보험의 재정부담으로 이어지고 있습니다. 정부는 2006년 ‘약제비 적정화 방안’을 시작으로 본격적인 약가규제 정책을 시행하고 있으며, 2011년 ‘약가제도 개편 및 제약산업 선진화 방안’을 마련하였고 2012년 4월부터 가장 큰 폭의 약가인하 정책을 시행하였습니다. 이로 인해 2012년 이후 국내 의약품 시장은 고령인구의 증가 등으로 의약품 수요는 증가하였지만 정부의 약가규제 등 보험약가의 감소로 이어져 최근까지 국내 의약품시장의 성장은 이전보다는 다소 정체된 추세였습니다.

국내 시장규모는 고령화 사회 가속화에 따라 의약품 시장 성장이 긍정적으로 예상되고 있습니다. 앞으로 인구 고령화, 수명 증가 등으로 만성질환에 대한 사회 경제적인 비용은 꾸준히 증가될 것으로 예상됩니다. 현재 국내 인구의 13.1%을 차지하는 65세 이상 노인이 전체 의료비의 33% 이상을 지출하고 있고, 2050년에는 65세 인구 비중이 37.4% 이상 될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 노인 인구 90%는 만성질환을 한 개 이상 앓고 있고, 특히 복합만성질환 노인환자가 증가하고 있어 만성질환 시장은 인구 고령화 성장률 이상으로 증가될 것입니다.

[만성 질환 상병별 진료비 현황]

(단위 : 십억원)

구분	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년
고혈압	2,321	2,426	2,521	2,854	3,017	3,112
당뇨병	1,252	1,368	1,507	1,817	2,043	2,223
정신행동장애	2,222	2,451	2,711	3,086	3,416	3,709
심장질환	1,315	1,369	1,493	1,797	2,066	2,339
대뇌혈관질환	1,780	1,919	2,105	2,380	2,527	2,591
신경계질환	1,282	1,417	1,562	1,672	1,968	2,279
악성신생물	4,107	4,213	4,497	5,174	5,924	6,622
갑상선의장애	228	237	240	265	292	312
간의 질환	598	641	672	800	945	979
만성신부전증	1,257	1,342	1,427	1,568	1,691	1,812
합계	16,362	17,383	18,735	21,413	23,889	25,978

자료 : 국민건강보험공단 통계연보 참고

[만성질환 연령별 1인당 진료비 추이]

(단위 : 천원)

구분	2010	2011	2012	2013	2014
40세미만	568	590	605	629	661
40-64세	987	1,015	1,024	1,042	1,084
65세이상	1,673	1,751	1,809	1,877	1,987

자료 : 인간개발연구원(KHDI), 통계청

2014년 기준 국내 만성질환 진료비는 18.8조원으로 연령별로 65세 이상 9.4조원 (50%), 40-64세 미만8.0조원 (42%), 40세 미만 1.4조원 (8%) 순이다. 최근 5년간 만성질환 진료비 연평균증가율은 7.3%으로 연령별로 65세 이상 10.3%, 40-64세 미만 5.2%, 40세 미만 1.7% 순으로 가파르게 증가하고 있습니다. 1인당 진료비는 65세 이상 199만원 (5년 성장률 4.4%), 40-64세 미만 108만원(5년성장률 3.9%), 40세 미만 66만원 (5년 성장률 2.4%) 순으로 65세 이상 노인의 진료 비용과 성장률이 가장 높으며 앞으로도 이 비율과 성장률은 지속될 것으로 예상됩니다.

한국보건사회연구원 보고서에 따르면 영양주사제 시장 2014년 태반주사를 포함한 영양주사 처방액은 2011년 342억에서 2014년 511억으로 3년만에 49%가 늘었다고 하였으며, 이 중 태반주사는 2014년 기준 약 193억원으로 전체 영양주사 시장의 38%를 차지하였다고 발표했습니다.

또한 IMS Data자료에 따르면 베이비부머 세대가 65세이상이 되는 2020년이후 그 속도는 더욱 가속화되고 있습니다. 2016년 국내 수액시장 규모는 3,197억원이며, 연평균(10~16년)7.9% 성장세를 보이고 있습니다. 더불어 영양수액 시장의 추세적인 성장이 기대되는 이유는 인구 고령화에 따른 노인성 만성질환, 중증 질병 발생으로 인한 수술건수 증가가 병원 입원일 수 증대로 이어질 것으로 예상됩니다.

나) 건강기능식품

국내 건강기능식품 시장의 경우 건강에 대한 의식수준이 높아지면서 시장이 확대되고 있습니다. 건강기능식품은 일반 식품과 같은 보편화된 기능성 식품으로 안정성을 갖춘 동시에 쉽게 섭취할 수 있다는 특성을 가지고 있습니다. 또한 건강기능식품은 의약품과 같은 효능을 발휘하면서도 의약품 대비 까다로운 임상 절차를 거치지 않아 제품 상용화가 빠르고, 의사의 처방 없이도 다양한 채널로 판매할 수 있다는 점에도 강점이 있습니다.

한국건강기능식품협회에 따르면, 2017년 전세계 전체 건강기능식품 시장 규모는 1,289억달러 (원화기준 144조원)로 추산되며, 2007년부터 2017년까지 연평균 +6.6% 성장률로 성장해 왔습니다. 향후 세계 건강식품 시장은 2018년~2020년 연평균 +6.3% 성장률로 성장세가 유지되면서 2020년에는 1,551억 달러 (원화기준 174조원)의 시장 규모가 형성될 전망입니다.

[세계 건강기능식품 시장규모 및 전망]

(단위 : 백만달러)

구분	2017	2018	2019	2020E	2021E	2022E
미국	43,674	46,316	48,893	51,948	55,143	58,406
서유럽	10,449	10,834	11,052	11,410	11,763	12,118
일본	11,001	11,144	11,296	11,458	11,632	11,818
캐나다	1,990	11,296	2,105	2,167	2,231	2,299
중국	18,724	20,077	21,584	23,184	24,920	26,809
기타 아시아	13,728	14,740	15,865	17,109	18,449	19,891
멕시코	7,066	7,359	7,698	8,066	8,474	8,932
라틴아메리카	10,372	11,219	12,140	13,119	14,172	15,277
호주,뉴질랜드	2,761	2,856	2,957	3,060	3,166	3,274
중동	1,453	1,557	1,671	1,797	1,935	2,088
아프리카	1,220	1,315	1,416	1,534	1,660	1,794
총계	112,321	119,878	127,999	136,786	136,786	136,786

자료 : 2020 건강기능식품 시장현황 및 소비자 실태조사

세계 건강기능식품 시장은 2009년 제외한 지난 10년간(07~17년) 5%이상의 성장률을 보이며, 이러한 추세가 이어져 2020년는 1,367억 달러로 지속적인 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다.

특히 선진국을 중심으로 고령사회 진입과 질병 예방, 높은 의료비 때문에 건강기능식품 시장이 지속적으로 성장하고 있으며, 한국도 빠르게 진행되고 있는 고령화 추세와 자기 건강관리(Self-Health Care)에 대한 관심 증가로 건강기능식품 산업의 성장 추세는 이어질 것으로 예상됩니다.

국내 건강기능식품 시장 규모는 2016년 3조 5천억원, 2017년 4조 2천억원, 2018년 4조 5천억원으로 매년 상승하고 있습니다. 과거 건강기능식품은 노년층과 중장년층을 위한 제품이라는 인식이 높았습니다. 실제로 부모님께 드리는 선물로 건강기능식품이 줄곧 상위권에 랭크 되었습니다. 하지만 최근 바쁜 일상속에서 건강관리가 쉽지 않은 20~30대 젊은 층의 수요가 늘고 있습니다. 또 성장기 어린 자녀의 면역력 증진 및 영양 보충을 위한 건강기능식품을 찾는 부모들도 증가하는 추세이며, 다양한 연령층의 수요와 맞물려 공급 측면에서도 규제 완화에 따른 양질의 제품 출시가 늘 것으로 예상됩니다. 특히 가족이 함께 건강기능식품을 섭취하는 트렌드가 확산되면서, 두 사람 이상이 함께 건강기능식품을 섭취하는 비중 또한 꾸준히 증가하는 추세입니다.

[국내 건강기능식품 품목별 시장규모 추이]

(단위: 억원)

구 분	국내 총 생산액
구 분	2015	2016	2017	2018	2019
홍삼	6,943	9,900	10,357	11,096	10,598
개별인정형	3,195	2,358	2,449	3,226	5,486
비타민/무기질	2,079	1,843	2,259	2,484	2,701
프로바이오틱스	1,579	1,903	2,173	2,994	4,59
상위 4개 품목누계	13,796	16,004	17,238	19,800	23,379
전체 품목 총생산액	18,230	21,260	22,374	25,221	29,508

자료 : 2020 건강기능식품 시장현황 및 소비자 실태조사

2019년 국내 건강기능식품 총 생산액은 2조 9,508억원이며 최근 5년간 매출은 매년증가하고 있습니다. 상위5개품목의 매출액 비중은 전체의 82.7%,상위 10개 품목의 매출액 비중은 89.8%로 매출액 편중이 심한 것을 알수 있습니다.

홍삼은 가장 높은 점유율을 차지하는 건강기능식품 대표 품목이지만 최근 생산액이 감소하는 추세인 반면 개별인정형 원료를 소재로한 건강기능식품의 생산이 증가하면서 전체 건강기능식품 생산규모는 지속적으로 확대되고 있습니다.

한국건강기능식품협회 따르면 세계 경제불황 등의 영향으로 국내에서도 다양한 가격대의 제품을 요구하는 소비자들의 니즈가 증가함에 따라 고가의 제품으로 인식되어 있던 홍삼이 저렴한 가격으로 출시가 되며 선택의 폭이 넓어졌으며, 또한 홍삼의 기능성을 대체할 수 있는 기능성 원료가 다양화되는 등의 원인으로 홍삼 시장이 감소하는 것으로 분석됩니다. 따라서 건강기능식품 시장에서는 원료, 제조, 유통 단계 중에서 원료 부문의 부가가치가 가장 높습니다.

[국내 건강기능식품 업체 현황]

(단위: 개소)

연도	총계	건강기능식품 제조업			건강기능식품 판매업
연도	총계	소계	전문	벤처	소계	일반	유통전문
2013	96,199	449	407	42	92,611	90,687	1,924
2014	101,426	460	414	46	97,580	95,404	2,176
2015	98,774	487	434	53	94,691	92,217	2,474
2016	95,792	487	433	54	95,305	92,587	2,718
2017	89,330	496	439	57	88,834	85,855	2,979
2018	87,849	500	439	61	87,349	84,058	3,291
전년대비	(-)1.66%	0.81%	-	7.02%	-1.67%	-2.09%	10.47%

자료 : 2017 식품의약품통계연보, 식품의약품안전처, 2017년 12월

[국내 기대 수명표]

(단위 : 세)

구분	2017	2020	2025	2030	2035	2040	2045	2050	2055	2060
전체	82.7	83.2	84.2	85.2	86.0	86.8	87.5	88.2	88.8	89.4
남자	79.7	80.3	81.5	82.6	83.6	84.6	85.4	86.2	87.0	87.7
여자	85.7	86.1	86.9	87.7	88.4	89.0	89.5	90.1	90.6	91.0

자료 : 통계청

국내 평균 기대수명은 1970년 이후로 빠른속도로 증가하고 있으나, 최근에는 증가추세가 크게 둔화되고 있습니다. 2017년 남자 79.7세, 여자 85.7세였으나 2060년에 남자 87.7세, 여자 91세로 증가할 것으로 전망되며, 남녀 기대수명의 격차는 점차 감소할 것으로 예상됩니다. 고령화 사회로 접어들고 있는 국내시장의 경우 건강기능식품의 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 보입니다.

다) 천연물 의약품

2020년 보건의료기술정책위원회에서는 제 3차(‘15~’19) 천연물신약 연구개발 촉진계획이 완료됨에 따라 “천연물신약연구개발촉진법’에 의거하여 범부처 차원의 제4차(‘20~’24)촉진계획을 보고하였습니다. 천연물신약이란 천연물(동식물 등 생물)에서 유래한 물질을 이용해서 만든 의약품으로 부작용 및 독성이 비교적 적어 약을 장기간 복용해야 하는 만성질환의 치료제로 주목 받고 있습니다.

국내 천연물의약품 시장 규모는 1.5조원(13.3억$, ‘19년) 규모이며, ‘24년까지 약 2.4조원(19억$)까지 성장할 것으로 전망됩니다. 다만, 연평균 성장률(6.9%)은 글로벌 평균(7.9%)보다 낮을 것으로 예상됩니다.

국내 업체들은 천연물의약품 시장 공략을 목표로 R&D를 본격화하고 있습니다. 동아에스티, 메디포럼, GC녹십자웰빙 등은 천연물의약품 후보물질 상용화와 이미 상용화된 제품의 시장을 확대하기 위해 공세를 펼치고 있습니다. 동아에스티는 알츠하이머병 치료제 ‘DA-9803’(상심자, 복령피)을 비롯해 당뇨병성 신경병증 치료제 ‘DA-9801’(산약, 부채마), 파킨슨병 치료제 ‘DA-9805’(목단피, 시호, 백지), 기능성 소화불량증 치료제 ‘DA-9701’(현호색, 견우자)등 4개 천연물파이프라인을 보유했습니다. 메디포럼은 한의원들과 협업을 통해 치매 치료 천연물의약품을 한약으로 제조해 판매하면서 약물효과를 실제적으로 검증하고 있습니다. GC녹십자웰빙도 천연물의약품과 함께 건강기능식품을 개발 중입니다. 앞서 식품의약품안전처의 허가를 받아 판매 중인 국내 제품의 해외수출 기회도 확대될 것으로 전망됩니다. 국내업체의 대표 천연물의약품은 ‘스티렌정’(동아에스티), ‘신바로캡슐’(녹십자), ‘조인스정’(SK케미칼), ‘시네츄라시럽’(안국약품), ‘유토마외용액’(영진약품), ‘레일라정’(한국피엠지제약), ‘아피톡신주’(구주제약) 등이 있습니다.

제약업계 관계자는 “천연물의약품은 신약후보물질을 창출하는 중요한 학문분야의 하나로 발전됐다”며 “과학기술발달과 정부지원을 접목시키면 지금보다 몇배를 뛰어넘는 탁월한 성과를 가져올 것이라 본다”고 말했습니다.

2010년대 초반까지 꾸준히 배출되던 천연물의약품의 허가 시계는 최근 10년 가까이 돌지 않고 있습니다. 그렇다고 천연물의약품에 대한 연구개발이 갑자기 중단된 것은 아니고, 동아ST, 종근당, 광동제약, 일동제약, GC녹십자웰빙 등 여러 제약사들이 꾸준히 문을 두드리고 있는 것으로 보입니다. 스티렌과 모티리톤을 성공적으로 허가 받은 이력이 있는 동아ST가 2018년에 미국 뉴로보파마슈티컬스(NeuroBo Pharmaceutiacls)에 기술 수출한 DA-9801(산약, 부채마; 당뇨병성 신경병증) 및 DA-9803(상심자, 복령피; 치매)는 미국 2상 종료 또는 진행중으로 글로벌 천연물 신약에 기대를 품게합니다. 또한, 종근당의 CKD-495(육계; 위염), 광동제약의 KD101(연필향나무; 비만), 일동제약의 ID1201(멀구슬나무열매; 치매), GC녹십자웰빙의 GCWB204(진세노사이드 Rg3, Rh2; 암악액질) 국내외 임상 2상 또는 3상 진행중으로서 무사히 잘 개발되어 국내 천연물 의약품 9호, 10호, 11호, 12호가 될 수 있을지 기대됩니다.

전세계적으로 새로운 적응증 개발을 위한 의약품 연구가 지속되고 있으며, 이에 따른 천연물의약품의 개발은 제조업체에게 수익창출의 원천을 넓혀 성장의 기회를 제공할 것으로 전망되며, 세계 천연물의약품 시장은 다수의 업체가 참여하는 자유경쟁시장의 형태를 띄고 있으며, 시장참여자들은 경쟁력을 확보하고 점유율을 높이기 위해서 만성 질환치료용 천연물의약품의 개발에 힘쓰고 있습니다. 또한, 현재 암 악액질 관련 의약품은 progesterone, corticosteroids, 식욕촉진제가 차지하고 있으며 이들 의약품 기준 2017년 기준 1조 9000억 원 수준이며 2025년 약 2조 8000억 원 수준으로 예상됩니다. 가장 많이 사용된 의약품은 식욕촉진제로 향후 5.5% 수준의 성장이 예상되나 이는 현재사용중인 의약품 기준으로 분석한 결과이며 새로운 의약품이 개발될 경우 시장은 급격히 확대될 수 있을 것으로 판단되며, 실제 암의 발병률이 늘고 있고, 암환자의 생존기간이 길어짐에 따라 향후 암 악액질의 시장 성장성은 매우 높을 것으로 예상됩니다.

글로벌 시장에서 개발중인 암악액질 경쟁제품 중 치료제로서 허가 받은 약물은 없습니다. 또한, 개발중인 의약품들은 단일 기전에 중점을 둔 화합물의약품들인 반면, 천연물 제제인 GCWB204의 경우 독자적인 시장지위를 가지고 케어에 중심을 둔 제품으로 포지셔닝 할 계획입니다. 또한 최종 시장이 아닌 공동개발 혹은 기술이전의 부가가치 창출 측면에서 임상2a상 이후 글로벌 제약사로의 이전을 시도하고 있습니다.

2) 대체시장 존재 여부 및 전망

현재 당사에서 영위 중인 전문의약품과 건강기능식품은 서로 대체재 및 보완재가 될 수 있습니다. 예를 들면 비타민C 영양제를 지속적인 경구복용을 통해 신체기능을 활발히 유지할 수 있으며, 단기적으로 회복해야 하는 시점에는 비타민C 영양주사제를 통해 신속히 회복할 수 있는 것을 말합니다. 그렇기 때문에 해당 두가지 사업을 모두 영위하는 당사의 전문의약품 및 사업구조는 대체가 상호간에 가능하므로 시장위협이 거의 없습니다.

그리고 당사의 영양주사제 제품군은 비급여 의약품으로서 병의원에서만 처방 후 투여가 가능한 제품이며, 건강기능식품의 Dr.PNT 역시 검사를 통한 전문의 소견에 따라 맞춤형으로 진행되기 때문에 제품 및 상품에 대해 동일한 접촉경로로서 대체재의 역할을 하고 있습니다. 그렇기 때문에 고객입장에서 건강상태가 좋지 않을 시 병의원에 내원하여 영양수액을 처방받을 수 있고, 혹은 건강상태를 사전에 좋은상태를 유지하기 위해 Dr.PNT를 통해 맞춤형 건강기능식품을 섭취할 수 있습니다. 이처럼 병의원에 대한 영업으로 양 사업부문에 대한 영업이 모두 가능합니다. 당사는 향후 영양치료 및 건강기능식품의 시장이 더욱 심화됨에 따라 의사의 처방에 의한 정확한 섭취방식의 맞춤형 형태의 시장이 더욱 커질것으로 예상합니다.

당사의 천연물 의약품인 GCWB204의 경우 항암시장 내 암 악액질 치료제로써 글로벌 범주에서의 대체시장을 살펴볼 필요가 있습니다. 현재 암 악액질 치료제를 개발하는 회사가 다양하게 존재하고 있으며, 세계적인 항암전문회사인 Helsinn은 아나모렐린(Anamorelin)이라는 약물로써 폐암환자의 식욕과 체중을 늘려주는 효과가 있으나 physical function으로 측정한 grip strength에서 효과가 미비한 것으로 나타나 임상3상에 실패하였고 현재 다시 임상 3상을 추가적으로 진행하고 있습니다. 일본 임상 3상 완료 후, “암악액질에서 체중감량 및 거식증 개선”으로 2020년 12월 일본에서 승인을 받았습니다. 그러나, 천연물의약품이며 Multi-function 작용 기전을 갖는 GCWB204는 아나모렐린(Anamorelin)과 차별성 보이는 점에서 강점을 지니고 있습니다.

그리고 GTx사가 개발중인 Enobosarm약물은 폐암환자를 대상으로 한 2종의 임상 3상시험에서 한 연구에서는 LBM과 SCP(stair climb power)의 co-primary endpoint에서 통계적유의성을 확보하였으나 다른 연구에서 SCP에서 효능을 입증하지 못하여 임상에 실패하였습니다, 이후 GTx사는 2016년부터 enobosarm의 방향을 전환하여 새로운 적응증을 목표로 여성에서의 스트레스성 복압성 요실금(stress urinary incontinence)에 대한 임상 2상을 진행 중에 있습니다.

그 외 다양한 회사에서 암 악액질 치료제로서의 임상을 진행중에 있으나, 천연물을 활용한 의약품이 아니라는 점에서 크게 차이가 있습니다. 현재 천연물을 사용한 암 악액질 치료제는 없습니다. 당사에서 유일하게 천연물 암 악액질 치료제를 개발하고 있으므로, 현재 GCWB204의 대체시장은 없다고 예상됩니다.

바. 경쟁현황

1) 경쟁 상황

가) 주요 경쟁현황

(1) 전문의약품

태반 관련 주사제에 대하여 지난 2011년 약 5년에 걸쳐 진행된 임상재평가 결과가 발표됐는데 당초 검증 대상 46개 품목 중 절반에 불과한 23개 품목만 효능을 인정받고 판매가 허용됐습니다. 자하거추출물은 27개 중 17개가 유용성을 인정받고 생존에 성공했으며, 녹십자, 유니메드, 진양제약 등이 판매 중이던 4개 품목은 유용성을 인정받지 못해 허가가 취소됐고 당시 유통 중인 제품은 강제회수 조치되었습니다. 대화제약, 비티오제약, JW신약, KMS제약, 하나제약, 휴온스 제약 등은 재평가를 받지 않고 허가를 자진 취하하며 시장에서 사라졌습니다.

자하거가수분해물은 재평가 대상 9개 품목 중 당사의 ‘라이넥’ 1개 품목만 판매가 허용됐습니다. 광동제약, 대원제약, 경남제약 등의 제품은 효능 인정에 실패해 허가가 취소됐고 구주제약, 드림파마는 자료를 제출하지 않아 허가가 취소되었습니다.

이에 따라 당사의 라이넥주의 점유율은 지속적으로 증가하고 있으며, 한국보건사회연구원의 ‘비급여 의약품의 허가 범위 외 사용 실태 및 해외 관리사례 조사’ 보고서에 따르면 2014년 기준 국내 영양주사 시장 내 태반주사의 점유율은 약 38%를 차지하고 있습니다.

(2) 건강기능식품

국내 건강기능식품 시장은 경기 둔화에도 불구하고 건강에 대한 관심이 높아지면서 새로운 기능성을 찾는 다양한 소비자 계층의 욕구가 반영되면서 2013년~2017년 연평균 +7.6%의 성장세를 보이고 있습니다. 식품의 연평균 성장률은 2.5%로 건강기능식품이 식품 대비 성장률이 더 높게 나타나고 있습니다. 지난 2016년 2월 우수건강기능식품제조기준 (GMP) 적용 단계적 의무화 추진으로 인해 상위 제조업체 중심으로 집중화되고 있습니다.

[2019년 매출액 상위 10개 건강기능식품업체 현황]

(단위 : 억원)

순위	업체명	매출액
1	㈜한국인삼공사	3,499
2	콜마비엔에이치㈜	2,079
3	㈜노바렉스	1,238
4	종근당건강㈜	903
5	㈜서흥	893
6	코스맥스바이오㈜	842
7	㈜에스트라	627
8	코스맥스엔비티㈜	514
9	㈜한국야쿠르트	461
10	고려은단㈜	402

자료 : 식품의약품안전처 건강기능식품정책과

국내 건강기능식품 산업 전체매출액은 2019년 기준 2.9조원이며, 한국인삼공사의 점유율이 18%를 차지하고 있습니다.

한국인삼공사는 정부의 ㈜케이티앤지에 대한 공기업 민영화 및 경영혁신 방침에 따라 ㈜케이티앤지의 홍삼사업부문 포괄 현물출자에 의하여 1999년 1월 1일 설립되어 홍삼과 홍삼제품 등의 제조 및 도매업을 영위하고 있습니다. 홍삼 건강기능식품 제조를 위한 부여공장 외 1개의 제조공장, 제조홍삼의 판매 및 마케팅을 위하여 1개의 사업본부 및 6개의 영업지사와 4개의 영업지점을 전국 각 지역에서 운영하고 있습니다. 당사의 주요 브랜드는 정관장(홍삼제품 브랜드), 굿베이스, 동인비(화장품), 지니펫(반려동물 건강식 브랜드), 사푼사푼(카페형 라운지), 정관장&동인비 라운지1899(체험형 공간) 등이 있습니다.

종근당건강㈜은 주식회사 종근당으로부터 식품사업부문을 분할하여 건강식품 등의 개발, 제조, 판매 및 화장품 판매 등을 주 영업목적으로 1996년 1월에 설립되었습니다. 사업장 내 생산설비를 갖추고 있으며 주요 생산 제품으로는 오메가3, 유산균, 홍삼, 비타민 등을 주력 생산하고 있으며, 주요 유통으로는 대형마트, 홈쇼핑, 온라인 및 일반 도매업체를 주요 유통으로 하고 있습니다.

그 외 경쟁사로는 ㈜뉴트리바이오텍이 있으며 건강기능식품 산업에서 기능성 원료 및 성분을 연구하는 연구개발 사업, 건강기능식품 및 건강지향식품을 생산하는 제조업, 건강기능식품을 판매하는 유통사업을 주요사업으로 하는 건강기능식품업을 영위할 목적으로 2002년 1월 설립 되었습니다. 건강기능식품의 기능성 원료를 ODM형식으로 판매하는 업체로 주요 제품은 오메가3, 비타민, 유산균 등이며, 주요 고객사는 브랜드 업체인 블랙모어스(호주)와 MLM(다단계마케팅) 업체인 암웨이(한국/미국), 멜라루카(중국) 등이 있습니다.

(3) 천연물 의약품

[경쟁사 별 암악액질 치료제 개발 진행 현황]

개발회사	약물/기전	개발단계
Helsinn	Anamorlein/Ghrelin receptor agonist	임상 3상 진행 중
Xbiotech	MABp1/Interleukin-1α antibody	2017년 EMA로 부터 암악액질 CRC환자 적응증으로 신약 허가요청 거부됨 (사유-효능입증실패)
Tetra Bio	Caumz/Synthetic cannabidiol (CBD) & tetrahydrocannabidiol (THC)	임상 3상 진행 중단
Veru	Enobosarm/Androgen receptor modulator	임상 3상 실패
Artelo	ART27.13/CB1/CB2 agonist	임상 1/2a 완료 (21년 6월 ICRS 구두발표)
Actimed	ACM001/S-pindolol Non-selective β glocker & partial β2 receptor agonist	임상 2a상 완료. 임상 2b 준비중
Aeterna Zentaris	Macimorelin/Ghrelin receptor agonist	pilot 임상 진행 중 (2012년 임상 시작, but not recruiting)
Pfizer	PF-06946860 (Ponsegromab)/GDF15 monoclonal antibody	임상 1b 진행 중. 21년 02월, FDA의 혁신기기 지정을 받은 로슈사의'Elecsys GDF-15'의 진단시약으로 들어감으로써 방대한 양의 임상 데이터수집과 환자 모집촉진을 가져올 꺼라 예상됨
NGM Merck	NGM120/GFRAL antibody	임상 2상 진행 중
Aveo	AV-380/GDF15 antibody	임상 1상 진행 중
Novartis	Bimagrumab (BYM338)/Activin receptor inhibitor	임상 2상 완료

기존의 후보물질은 지속적으로 사용하기에 한계점을 갖는 스테로이드 및 성호르몬제제(Megace, Enobosarm 등)이거나 단일 receptor를 차단하는 항체치료제인 경우가 대부분으로 실제 암악액질이라는 적응증이 단 하나의 기전으로 회복되기 어려운 multi-modality를 가지는 질환임을 고려할 때, GCWB204의 근육합성, 에너지 생성에 의한 체중 및 생존률 증가, 항염증, 항암제부작용 억제 등 복합 기전을 기반으로 하는 치료제가 보다 암악액질의 근원적인 치료와 항암제 치료에 따른 부작용으로부터 환자의 QOL(Quality of Life)를 개선하게 될 것으로 기대됩니다.

암 악액질 치료제 개발 시 암 환자들을 위한 임상적인 이득과 치료에 상관관계를 증명해야 하는 것이 중요하며 유럽시장을 우선적으로 고려하고 있으며 향후 아시아 및 미국 시장으로 확대할 예정입니다. Fortune Business Insights 암 악액질 시장규모 추정보고서에 따르면 암 악액질의 글로벌 시장은 2019년 $2.02 Billion (약 20억 2천만 달러, 약2조 2300억), 2027년 $2.93 Billion (약 29억 달러, 약 3조 2천억)으로 추정되며, 2020년부터 2027년까지 연평균4.8%의 성장율(CAGR)을 기록할 것으로 예상됩니다.

나) 진입의 난이도

당사의 라이넥의 경우 국내 유일의 태반주사제로서 허가된 제품이기 때문에, 진입의 난이도가 매우 높습니다. 특히 태반이라는 산부인과에서 나오는 폐기물을 의약품 원료로 활용하기 위한 병원시스템 상에서의 태반관리, 산전검사, 동의서 획득, 운송 시스템, 바이러스 검사 등의 수행에는 노하우와 철저한 관리시스템이 필요하기 때문입니다.

또한 품질관리와 효능의 입증이라는 차원에서 의약품으로써의 유효성 평가에 대한 식약처에서의 태반제제 관리를 통해서 2009년 1차 평가한 자하거 추출물 주사제의 경우 평가 대상의 40%에 해당하는 11개 품목이 허가 취소된 데 이어 2차 가수분해물 주사제 평가에서도 80% 이상의 제품이 퇴출되었습니다. 그리하여 현재 당사의 국내 라이넥 시장점유율은 78.6%에 달하고 있습니다.

건강기능식품의 기능성 원료는 ‘고시형 원료’와 ‘개별인정형 원료’로 구분되고 ‘고시형 원료’는 ‘건강기능식품 공전’에 고시되어 제조기준, 규격, 최종제품 등의 요건에 적합할 경우 별도의 인정 절차 없이 사용가능한 원료이며, ‘개별인정형 원료’를 이용한 제품의 성장 잠재력이 높아 많은 업체들이 원료 인정을 위해 투자하고 있습니다. 그러나 오랜 개발 기간과 많은 비용이 소요되기 때문에 진입장벽이 상당히 높습니다.

천연물 의약품 연구개발 분야는 비임상, 생산공정, 임상 분야로 나뉘며 다양한 표준화기술과 공정표준화 및 임상기술이 필요한 산업입니다. 이에 따라 관련 분야를 전공한 인력이 반드시 수반되어야 하며 임상, 공정 과정의 연구소가 필요하기 때문에 해당 산업에 대한 진입의 난이도는 비교적 높다고 볼 수 있습니다. 일반신약의 경우는 새로운 특정성분을 추출하거나 가공하여 약물을 만드는 반면, 천연물신약은 경험적인 안전성과 유효성이 입증된 생약을 사용하기 때문에 부작용이 적어 개발비용과 기간을 절감할 수 있다는 장점이 있기 때문에 기존에 전문인력과 R&D시설이 갖추어진 회사는 진입이 가능하다고 볼 수 있습니다.

2) 경쟁업체 현황

가) 전문의약품

당사의 전문의약품은 영양주사제 중심의 다양한 제품군을 보유하고 있고, 휴온스, 대한뉴팜 등의 경쟁업체가 있습니다. 휴온스의 경우 약 300개 의약품에 대한 품목등록을 보유하고 있으며 순환기, 내분비, 소화기질환 등관련 질병의 종합 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 또한 의약품 외에도 에스테틱(보툴리눔 톡신, 필러, 더마샤인), 점안제, 치과용 국소마취제, 화장품, 건강기능식품 등 다양한 제품 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 현재 휴온스는 웰빙제품 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 대표적인 제품으로는 비만치료제, 비타민주사제, 면역증강제, 그리고 기타 영양요법 주사제 등을 판매하고 있으며, 최근에는 건강기능식품으로 사업을 확장하고 있습니다.

대한뉴팜의 경우 인체의약품, 동물 의약품, 바이오의약품, 수출 의약품, 건강기능식품, 의료기기를 제조 및 판매하는 회사입니다. 전체 사업군에 품목수는 약 108개입니다. 주요사업은 인체용 의약품 제조 및 판매, 동물용 의약품 제조 및 판매입니다. 당사와 경쟁관계를 가지고 있는 분야는 인체약품으로서 병원, 약국, 도매상을 상대로 판매라인을 구축하고 있습니다.

나머지 경쟁자의 대부분은 OEM생산, 해외상품도입을 통해 비급여 영양주사제 시장에 진입하고 있습니다. 특히 비타민군 주사제 중심으로 대웅제약, 유한양행, 중외제약등 대형제약사들이 시장을 점차 확장하고 있습니다. 이들 업체는 대규모 영업인력과 제조이점을 활용한 단가경쟁력으로 시장에 도전하고 있는 상황입니다.

[주요 상품(제품)의 최근 3년도 주요 경쟁회사 별 시장점유율]

(단위 : %)

구 분	제 품 품목명	2018년도		2019년도		2020년도
구 분	제 품 품목명	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율
태반 주사제	라이넥주	녹십자웰빙	77.5	녹십자웰빙	78.6	녹십자웰빙	78.8
태반 주사제	기타	한국멜스몬 등	22.5	한국멜스몬 등	21.4	한국멜스몬 등	21.2
비타민C 주사제	메가그린주	녹십자웰빙	36.2	녹십자웰빙	35.7	녹십자웰빙	35.2
비타민C 주사제	기타	휴온스 등	63.8	휴온스 등	64.3	휴온스 등	64.8
비타민B1 주사제	푸르설타민주	녹십자웰빙	50.4	녹십자웰빙	50.6	녹십자웰빙	50.9
비타민B1 주사제	기타	휴온스 등	49.6	휴온스 등	49.4	휴온스 등	49.1

자료 : 자체 조사

태반주사제의 경우 당사의 라이넥주와 멜스몬주 2개 제품이 국내 시장의 대부분을 점유하고 있기에 해당 시장의 시장규모는 양사 매출의 합계로 산출하였습니다. 한국멜스몬의 경우 일본에서 제조한 완제품을 수입하고 있습니다. 한국멜스몬의 재무현황은 2017년 기준 자본총계 13.8억원, 매출액 35.5억원입니다. 태반주사제 시장 내 점유율을 일정부분 가지고 있으나, 녹십자웰빙 라이넥의 점유율과 비교시 경쟁구도로 보기는 어렵습니다.

경쟁사 휴온스 매출의 경우 품목당 10%가 넘는 주요품목이 없는 다품종 소량매출로 구성되어 있습니다. 따라서 주요 제품군으로 분류하기에는 많은 어려움이 있어서 사업분야별로 분류를 하였습니다. 그리고 셀레늄 주사제 셀레나제의 경우 휴온스는 독점판매권을 가지고 있으며, 생산은 비오신코리아에서 합니다.

[주요 경쟁업체 비교현황]

(단위 : 백만원, %)

구분	녹십자웰빙			휴온스			대한뉴팜
구분	2018	2019	2020	2018	2019	2020	2018	2019	2020
설립일	2004년 9월 2일			2016년 5월 3일			1984년 10월 20일
매출액 (원가율)	53,882 (43.78%)	66,938 (46.10%)	75,603 (48.16%)	328,595 (44.74%)	365,019 (45.21%)	406,678 (45.94%)	119,528 (47.15%)	134,097 (46.05%)	149,513 (48.53%)
영업이익 (이익률)	8,408 (15.60%)	7,624 (11.39%)	2,316 (3.06%)	45,251 (13.77%)	48,398 (13.26%)	54,125 (13.31%)	20,020 (16.74%)	20,698 (15.44%)	24,833 (16.61%)
당기순이익 (이익률)	5,677 (10.53%)	5,699 (8.51%)	1,529 (2.02%)	44,595 (13.57%)	37,413 (10.25%)	56,586 (13.91%)	2,454 (2.05%)	15,239 (11.36%)	-9,927 (-6.64%)
총자산	38,973	106,716	114,571	251,370	300,342	416,501	108,737	127,906	133,077
총부채	10,128	23,547	31,494	83,688	102,120	172,997	65,657	66,840	75,945
자기자본	28,844	83,169	83,077	167,682	198,221	243,504	43,080	61,066	57,132
상장여부 (상장일)	상장 (2019년 10월 14일)			상장 (2016년 6월 3일)			상장 (2002년 2월 26일)
주요제품	전문의약품(64.14%) 건강기능식품(35.86%) 등			전문의약품(50.00%), 웰빙의약품(35.00%) 등 주1)			전문의약품, 동물의약품 주2)

주1) 경쟁회사 주요제품의 경우 품목당 10%가 넘는 주요제품이 없는 다품종 소량매출로 인해 사업분야별로 분류하였음

주2) 사업보고서 상 제약과 동약에 대한 매출비중 구분기재가 되어있지 않으므로 비중은 기재하지 않음

나) 건강기능식품

당사의 건강기능식품의 닥터피엔티 사업구조는 국내 한국TEI가 가장 유사한 사업구조를 가지고 있습니다. 검사 및 문진에 의한 건강기능식품 추천의 구조로서 모발조직 미네랄 분석결과를 통해 개인의 8가지 생화학적 형을 인지한 것을 기초로 영양적 치료에 접목시킨 비즈니스 입니다. 그러나 2015년 기준으로 한국TEI의 재무상황은 자기자본 20억원 매출액 40억원으로 시장 내 입지는 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

[주요 경쟁업체 비교현황]

(단위 : 백만원, %)

구분	녹십자웰빙			에이치엘사이언스			노바렉스
구분	2018	2019	2020	2018	2019	2020	2018	2019	2020
설립일	2004년 9월 2일			2000년 9월 27일			2008년 11월 27일
매출액 (원가율)	53,882 (43.78%)	66,938 (46.10%)	75,603 (48.16%)	64,108 (29.58%)	128,261 (24.42%)	143,036 (23.23%)	107,311 (80.74%)	159,101 (82.01%)	222,832 (82.41%)
영업이익 (이익률)	8,408 (15.60%)	7,624 (11.39%)	2,316 (3.06%)	12,248 (19.10%)	23,684 (18.47%)	23,629 (16.52%)	11,334 (10.56%)	16,306 (10.25%)	26,993 (12.11%)
당기순이익 (이익률)	5,677 (10.53%)	5,699 (8.51%)	1,529 (2.02%)	10,864 (16.94%)	19,742 (15.39%)	19,642 (13.73%)	9,151 (8.52%)	14,506 (9.12%)	25,000 (11.22%)
총자산	38,973	106,716	114,571	71,411	94,422	107,059	106,320	154,372	215,501
총부채	10,128	23,547	31,494	8,423	13,212	11,220	27,233	62,497	99,512
자기자본	28,844	83,169	83,077	62,988	81,210	95,840	79,087	91,875	115,989
상장여부 (상장일)	상장 (2019년 10월 14일)			상장 (2016년 10월 28일)			상장 (2018년 11월 14일)
주요제품 (매출비중)	전문의약품(64.14%) 건강기능식품(35.86%) 등			건강지향식품(87.97%), 건강기능식품(12.03%) 등			영양보충용제품(14.22%), 개별인정형제품(13.43%) 등

에이치엘사이언스는 현재 천연물 신소재 신기술 연구개발(R&D)-천연물 기능성 원료 및 천연물 신약 연구개발사업, 이너뷰티 및 파마슈티컬 코스메틱스 연구개발, 건강기능식품, 의약외품, 건강지향식품 등의 개발, 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 건강기능식품 OEM생산을 전문으로 영위하면서 브랜드사들의 제품을 발주받아 생산, 납품을 하고 있습니다. 주요 제품으로는 간 건강기능식품 브랜드인 닥터슈퍼칸, 레드클레오, 닥터스피루리나 등 40여개를 보유하고 있습니다. 식약처로부터 개별인정형 원료로 인정받은 주요 원료는 기능성석류농축액, 레드클로버 복합물 등이 있습니다. 사업구조로는 B2B와 B2C로 나뉘며, 원료를 제약사 및 유통회사에 독점 공급하거나 건강기능식품을 제조해 다각화된 채널을 통해 판매하고 있습니다.

노바렉스는 건강기능식품과 건강기능성 원료를 개발, 생산하는 건강기능식품 전문제조기업으로서 유산균, 다이어트, 임산부, 어린이 등 다양한 건강기능식품 제품군을 가지고 있어 당사와 흡사한 제품군이 다수 존재합니다. 그리고 ODM, OEM 생산을 통해 대형유통사, 방문판매, 네트워크판매, 해외직수출 등 다양한 B2B 판매경로를 가지고 있습니다. 생산부문에서의 주요 제형은 건강기능식품 내 정제, 경질캡슐, 분말제품, 연질캡슐이 있습니다.

다) 천연물 의약품

당사의 암악액질 천연물 의약품인 GCWB204의 경우 국내 경쟁회사가 없습니다. 국외의 경우 Helsinn, GTx, XBiotech 3사가 동종 적응증 치료제로서 경쟁관계에 있으나, 당사를 제외한 타기업은 모두 천연물로 진행하는 것이 아니기 때문에 물질적인 방면에서는 경쟁관계가 아닙니다. 현재 Helsinn社에서 암악액질 임상 3상을 완료하였으나 허가에 실패하여 추가 임상을 진행하고 있는 Helsinn社 아나모렐린(Anamorelin)이 유일한 경쟁제품이라고 판단됩니다. Helsinn社는 아나모렐린(Anamorelin)으로2018년11월 “암악액질에서 체중감량 및 거식증 개선”으로 일본 후생성에 승인신청을 하였으며, 2020년12월 일본에서 제조 및 판매 승인을 받았습니다. 그 외 Novatis社, Astrazeneca社, Alder Biopharmaceuticals社가 임상 2상을 진행하였지만, 실패하였습니다. 또한, Novatis社의 암 악액질의 경우 근육의 증대효과가 있었으나, 심장근육 비대라는 부작용이 있어서 결국 임상시험에는 실패하였습니다.

3) 비교우위 사항

가) 그룹사 역량활용

당사의 차별화 전략은 개인맞춤영양치료에 있어 필요한 영양소를 공급해주는 PNT개념을 적용하여 무분별한 의약품의 오남용이 아닌 병의원에서 고객 개개인의 특성을 문진 및 검사를 통해 파악하고 신체상황에 맞는 제품의 공급하는 것을 기본적인 판매원칙으로 추진하고 있으며 이러한 검사 및 판매를 진행하는 프로세스에 대한 시스템은 GC녹십자 그룹의 인프라를 활용해 가능하게 하고 있다는 점입니다. 그룹 내 인프라를 활용한 신속 정확한 업무진행 및 대응을 통해 고객불만과 만족도를 높게 유지하고 있습니다. 나아가 제품의 안정성 및 소비자 인지도에 있어서도 녹십자 브랜드의 신뢰성을 바탕으로 매우 높게 나타나고 있습니다.

당사는 시대 트렌드와 고객의 니즈에 부합되는 고부가가치의 웰빙제품 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 대표적인 제품으로는 태반주사제, 비타민주사제, 그리고 기타 영양요법 주사제 등을 판매하고 있으며, 최근에는 건강기능식품으로 사업을 확장했습니다. 당사는 경쟁업체와 달리 인적자원 활용에 있어 웰빙의약품 중심의 활동을 하고 있으므로 전문성이 매우 높아 경쟁업체대비 비교우위를 가지고 있습니다.

나) 생산, 연구, 기술, 설비 측면

당사는 전문의약품을 제조 및 판매하는 업체로서 태반 주사제, 비타민 주사제 제형을 갖추고 있으며 특히 인태반주사제인 라이넥주(가수분해물)는 태반제제로서 국내에서 유일하게 식품의약품안전청(MFDS)의 약사법에 의하여 2005년 품목허가를 받아 제품을 생산 판매하고 있습니다. 태반주사제는 국내 최고 수준의 바이러스 불활화 및 멸균확인공정 등 최첨단 제조공정 및 설비시설을 통해 시장에서 우위를 점하고 있습니다.

비타민 주사제는 2mL, 5mL, 10mL의 다양한 규격의 앰플주사제 설비시설을 별도로 갖추고 있어, 주사제 품목들에 대해 타사 대비 경쟁우위에 있습니다. 또한 당사는 충북 음성군에 소재한 충북혁신도시 산업단지내에 입주할 계획으로 주사제 전용 공장 신축을 진행 중이며 올해 상반기내 완공했습니다. 건설 추진 중인 주사제 전용 신공장은 앰플, 바이알 제형 및 자동화 포장시설을 갖추어 더 높은 품질의 다양한 주사제 의약품을 생산할 계획입니다. 주사제 전용 생산공장 신설 후에는 새로운 제품 생산 및 원가절감 효과가 클 것으로 예상되며 향후 당사 영업에 있어 다양한 경쟁력이 추가적으로 생길 것입니다. 이로 인해 2021년 신공장 완공 후 본격적인 매출이 발생하는 2022년부터 매출규모는 급격히 성장 할 것으로 전망 됩니다.

다) 인프라 측면

건강기능식품 판매경로에 있어서 당사는 병의원 전용 유통채널을 이미 확보하였기에 고객들에게 필요한 개인맞춤형 건강기능식품을 신뢰도가 높게 마케팅 할 수 있다는 경쟁력이 있습니다.

B2C 일반 유통채널은 소비자가 쉽게 접근할 수 있는 검사(체성분, 혈압 등)을 통해 개인에게 필요한 영양제를 구입할 수 있게 하여 개인맞춤형 추천 건강기능식품을 객관적이고 과학적인 측정을 통해 접근할 수 있습니다.

[주요종속회사 ㈜녹십자(중국) 생물제품유한공사]

1. 회사 및 영업의 개황

녹십자(중국) 생물제품유한공사는 녹십자의 Global 전략에 따라 1995년 중국 안휘성회남시에 설립된 혈액분획제재 회사입니다. 중국 현지에서 ALBUMIN, IVIG,
FAC- Ⅷ등을 제조, 판매하고 있으며, 한국, 북미 녹십자의 Plasma 회사들과
유기적인 시너지를 창출하며 중국 Business의 교두보 역할을 수행하고 있습니다.

2. 시장 현황

중국 의약품 시장은 지속적으로 성장하고 있는 분야이나, 성장률은 과거와 비교해
둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 특히 '의료위생체제 개혁강화’ 정책에 의거하여 고가 의료비용에 대한 규제를 강화하고 있습니다.

혈액제제의 경우 가장 비중이 큰 ALBUMIN 제품의 시장규모는 의료보험 Cover
지역의 확대, 인당 사용량 증가 등으로 성장하고 있는 중이나, 단기적으로는 업체간 과다경쟁, 정부규제 등으로 시장환경이 어려울 가능성도 있습니다.

3. 회사의 경쟁상의 강점

녹십자의 축적된 기술력을 적용하여 최고수준의 제품을 중국 현지 GMP 시설에서
생산하고 있으며, 이를 바탕으로 중국시장에서 독보적인 경쟁력을 갖고 있습니다.

또한 2011년 유통자회사 Anhui GreenCross Pharmaceuticals를 설립하여 중국 전역을 아우르는 영업, 물류, 마케팅망을 구축하였고, 이를 통해 한국녹십자의 우수한
제품들을 중국에 수출하는 가교역할을 수행하고 있습니다.

4. 주요 재무정보

가) 재무상태표

(단위 : 백만원)

구분	당분기			전기말
구분	자산	부채	자본	자산	부채	자본
녹십자(중국) 생물제품유한공사	139,911	56,108	83,803	129,681	56,344	73,337

※ 종속기업이 포함된 연결 재무상태입니다.

나) 손익계산서

(단위 : 백만원)

구분	당분기			전분기
구분	총매출액	영업손익	당기 순손익	총매출액	영업손익	당기 순손익
녹십자(중국) 생물제품유한공사	51,451	4,476	3,038	42,292	6,539	4,887

※ 종속기업이 포함된 연결 재무상태입니다.

[주요종속회사 ㈜녹십자헬스케어]

1. 사업의 개요

당사가 영위하고 있는 사업은 크게 건강관리 서비스, MSO, 온라인몰 운영으로 구성되어 있습니다.

가. 건강관리 서비스

(1) 산업의 특성

건강관리 서비스는 보험사와 일반기업 등 제휴사의 고객을 대상으로 다양한 건강관리 서비스를 제공하고, 그 대가를 해당 기업으로부터 수취하는 서비스업입니다. 당사가 제공하는 건강관리 서비스를 실제로 이용하는 자는 제휴사의 고객이지만, 제휴사는 서비스의 이용 여부와 무관하게 서비스가 제공되는 고객 수에 비례하여 서비스 비용을 제공하고 있습니다. 건강관리 서비스는 건강상담, 건강정보 제공, 병원동행, 병원안내 및 진료예약, 검진서비스 등의 서비스를 제공하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

건강관리서비스 분야에서 15년간 관련 업력을 통한 경험과 전문성 인력 보유로 인한 서비스 수행능력을 확보하고 있으며, 2015년 이후 연평균 21.6% 성장하여 시장점유율 1위를 기록하고 있습니다. 현재 보험사와 일반기업 등 제휴사 17 군데의 고객에게 건강관리 서비스를 제공하고 있으며, 건강관련 App/Web 기반의 플랫폼의 개발 및 운영에 대한 노하우를 지니며 80만 건의 상당 DB를 보유하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

제휴사가 당사에 제공하는 건강관리 서비스 비용은 마케팅 및 서비스 측면에서는 고객들의 다양한 건강 및 의료 혜택을 통해 고객 만족도 향상 및 해당 기업에 대한 긍정적 인식으로 고객의 충성도를 높이고 서비스 질 향상을 높이는데 일조를 하고 있습니다. 또한 평상시 고객의 건강관리 서비스에서 질병 발생시 의료지원서비스까지 제공함으로써 고객의 건강 악화로 발생될 수 있는 리스크를 감소시키는 효과가 있습니다. 제휴사의 이러한 비용의 지출은 대부분 마케팅성 비용으로 예산 편성이 되어 있는 바, 경기변동에 따라 집행하는 비용의 증감이 있을 수 있고 이에 당사와의 계약금액 변동에 영향을 미칠 수 있습니다.

(3) 국내 시장현황

국내 건강관리 서비스의 주요 사업자는 당사를 포함하여 10개사 정도이고 당사가 51%로 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 서비스의 핵심역량 중 하나인 전문인력을 100여명으로 구성하여 주요 사업자 대비 서비스 역량 우위를 확보하고 있습니다. 기존의 오프라인 서비스에서 AI 건강관리 프로그램을 통해서 환자 스스로가 적극적으로 예방 및 관리를 유도하는 서비스로 전환되는 추세이고 이에 맞추어 컨텐츠 제공, 건강관리 패키지, O2O 연계매출, 상담 등 종합 건강 플랫폼 서비스를 준비 중에 있습니다.

나. MSO(Management Service Organization : 병원경영지원 회사)

(1) 산업의 특성

해당 사업 영역은 의료기관 개설·운영 주체인 의료인의 전속적인 개설·운영은 침해하지 않으면서, 구매대행·인력관리·법률·회계 컨설팅 등 비용절감에 도움을 주는 순수한 의미의 독립적인 병원경영지원 사업으로 현행 의료법상 합법적으로 허용되고 있습니다. 의료기관 본연의 업무와 비의료 업무간 분리를 통한 전문성 및 효율성 제공하여 MSO가 의료업계에서 새로운 병원운영의 방안으로 부상하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

2019년에 건강검진센터(GC아이메드)의 MSO 사업 인수를 통해 해당 사업에서 전년 대비 46억 원 이상의 매출 증가가 예상되고, 2020년 강북점이 오픈 되었고 향후 지점 확대에 따라 꾸준한 실적 증가가 예상됩니다. 또한 해외 네트워크 및 병원, 제약사와 제휴하여 의료관광 프로그램 및 해외환자의 국내 임상시험 컨시어지 서비스를 제공할 수 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

사업 특성상 초기에 선투자 진행 후 운영을 통한 수익 회수 구조로 진행되어 금리 변동에 따라 금융비용의 증감이 영향을 받게 됩니다. 위탁경영에 대한 대가가 “원가+마진”으로 구성되어 안정적인 수익 구조를 가져갈 수 있습니다.

(4) 국내 시장현황

차헬스케어는 차병원 그룹의 병원 운영 전문회사로 2013년에 설립되어 병원 전문 경영 노하우 및 브랜드 가치 등 차별화된 핵심 역량을 기반으로 해외 주요 거점에 전략적인 투자와 개발을 통해 통합된 의료 서비스 플랫폼을 구축하고 전방위 전문 의료 서비스를 제공하고 있습니다. 삼성서울·강북삼성·마산삼성병원 등은 구매 솔루션 업무를 시작으로 의료시장에 진입하고 있으며, 2014년에 삼성물산 보유 지분(52.8%)을 국내 최대 의약품 유통전문업체인 지오영이 약 300억에 인수하여 의료분야 관련 병원 및 고객이 원하는 진료재료, 의료장비, 물류 서비스를 경쟁력 있게 제공하는 병원구매대행 물류서비스가 활성화되고 있습니다.

다. 온라인몰 운영

(1) 산업의 특성

온라인몰 운영 사업은 전자상거래, IT, 수주, 위탁 운영, 고객서비스 등이 복합적으로 융합된 산업이며, 각 구성 요소들의 균형 잡힌 경쟁력 확보가 이루어져야 성공이 가능한 사업입니다. GC관계사 및 일반기업 임직원을 대상으로 헬스케어와 관련된 상품을 최적의 조건으로 제공하는 것을 목표로 하여 복지형 온라인몰 운영 및 대행 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 병의원 고객 회원제로 운영되는 건강기능식품 전문몰도 동시에 운영 중입니다.

(2) 산업의 성장성

2017년 온라인몰 운영을 시작한 이래 매년 50% 이상 계속 성장하고 있으며 선별적 공급 네트워크 확대를 통해 가격경쟁력 강화하고 사무용품, 생활용품 등 상품 카테고리 확대하면서 고객저변 확대를 통한 회원 수 증가도 이루어지고 있습니다. GC관계사 영업사원이 사용하는 판촉물 판매 전문 몰도 2019년에 오픈하여 이를 통한 매출 성장이 발생하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

온라인몰의 주력 상품은 건강기능식품이 주를 이루고 있고 상품 특성상 재구매율이 높은 편으로 타 산업에 비해 경기 민감도가 낮은 산업입니다. 판촉물 전문몰의 경우 매년 기업의 일정한 예산 책정 범위 내에서 상품 구매가 발생되어 B2C 쇼핑몰과 달리 경기 민감도가 낮은 편입니다.

(4) 국내 시장현황

당사가 목표로 하는 복지몰의 경우, 국내에 이지웰, SK엠엔서비스(베네피아), e-제너두 등 '전문사업자'가 선택적 복지몰 사업을 영위하고 있습니다. 선택적 복지산업은 기업 및 기관을 대상으로 선택적 복지제도 위탁운영 서비스를 제공하며, 국외사업자의 시장 진출은 없기 때문에 국내 업체간 경쟁만 이루어지고 있습니다. 이러한 선택적 복지사업은 규모의 경제, 솔루션 기반사업, 선 투자

기반사업의 특성을 가지고 있으며 많은 기업들이 복지 운영비용 절감과 임직원 및 근로자 삶의 질 향상 및 생산성 제고를 위하여 복지몰 전문사업자에게 복지제도 운영을 위탁하고 있습니다.

2. 주요 서비스, 상품 등에 관한 사항

(1) 건강관리서비스

보험사 및 일반기업 고객에게 건강관리서비스를 제공하는 사업으로, 건강상담, 건강정보, 병원 예약/동행 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 서비스별 계약기간은 1년~7년이고, 가격 단가는 고객수와 서비스 제공 내용에 따라 달리 적용하고 있습니다.

(2) MSO(Management Service Organization : 병원경영지원 회사)

의료기관 경영에 필요한 각종 경영지원서비스 업무의 수행, 처리에 관하여 위탁을 받고 위탁수수료를 받고 있습니다. 위탁업무의 범위는 온·오프라인 홍보와 마케팅, 환자 및 고객 관리, 검진 관리, 직원 교육 및 인사 관리, 홈페이지 및 전산 관리, 행정, 컨설팅 등 입니다.

(3) 온라인몰 운영

건강관리식품 및 기타 상품을 판매 및 위탁판매 하고 있습니다. GC관계사 및 일반기업 임직원 대상으로 제공하는 GC라이프케어몰과 GC관계사 영업사원이 사용하는 판촉물 판매몰인 Biz몰 등이 있습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항

당사가 영위하는 사업은 서비스업 및 상품 판매업이므로 원재료가 발생하지 않습니다.

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위:백만원)

구분	주요영역	19기 3분기 누적	18기	17기
건강관리 서비스	보험 및 기업 연계 건강관리	9,297	10,363	10,222
MSO	검진센터 위탁경영	8,945	10,008	6,464
온라인몰	직매입 상품 등	2,679	5,310	3,660
기타	기타서비스	11	1,561	191
계		20,932	27,242	20,537

나. 판매경로 및 판매방법 등

구분	판매경로	판매방법
건강관리서비스	-고객사별 B2B 판매 -공개입찰 참여를 통한 계약 -서비스 제안을 통한 수의계약	-개별계약(현금 및 외상판매) -매월 정산, 당월 혹은 익월 회수
MSO	-서비스 제안을 통한 수의계약	-개별계약(현금 및 외상판매)
온라인몰	-고객사에 직접 판매 -온라인을 통한 B2B 및 B2C 판매	-개별계약(현금 및 외상판매) -매월 정산, 당월 혹은 익월 회수

5. 주요 재무정보

가) 재무상태표

(단위 : 백만원)

구분	당분기			전기말
구분	자산	부채	자본	자산	부채	자본
녹십자헬스케어	266,249	160,920	105,329	276,474	183,822	92,652

나) 손익계산서

(단위 : 백만원)

구분	당분기			전분기
구분	총매출액	영업손익	당기 순손익	총매출액	영업손익	당기 순손익
녹십자헬스케어	20,932	-2,247	-5,639	21,938	123	-467

6. 경영상의 주요 계약 등

최대주주 보유주식 및 경영권 양수도 계약체결

1) 계약상대방

① 양도인 : (유)유니머스홀딩스외 8인

② 양수인 : (주) 녹십자 헬스케어

2) 계약의 주요 내용

① 매수 주식수 : 양도인의 주식 27,482,155주(액면가 500원/ 발행주식의 52.65%)

② 주당 매수단가 : 7,600원

③ 매수금액 : 금 2,088.6억원

④ 계약체결일 : 2020.02.07

⑤ 매수방법 : 장외매매

⑥ 매수대금 최종 지급일 :

- 대금지급 : 2020.05.07

㉠ 양도인 : 유니머스홀딩스 134,629,523,600원

㉡ 양도인 : 카카오인베스트먼트 71,901,563,200원

㉢ 기타 : 2,333,291,200원

[주요종속회사 ㈜유비케어]

1. 사업의 개요

연결실체는 스마트 헬스케어의 핵심 기초 플랫폼이라고 할 수 있는 국내 요양기관 EMR시장점유율(45%) 1위 기업으로서 병의원/약국, 요양병원, 한방병원의 의료환경에 필요한 접수-진료/처방조제-보험청구 및 경영까지 관련 업무 효율을 극대화하는 경영 통합 솔루션을 개발, 공급하고 있습니다.

디지털 방사선 장비 등 다양한 '의료기기’부터, 의약품/의료 소모품을 온라인으로 쉽게 주문할 수 있는 '미소몰닷컴’을 비롯하여 의약품 자동조제기인 '유팜 오토팩', 약국 전용 온ㆍ오프라인 통합 주문 온라인 쇼핑몰 '유팜몰’등 요양기관 운영을 효율적으로 돕는 맞춤형 유통 솔루션을 라인업하여 병ㆍ의원, 약국, 요양병원, 한방병원의 운영에 도움을 드립니다.

또한, 제약사와 증권사를 대상으로 요양기관 기반의 헬스케어 빅데이터를 수집ㆍ분석하여 제공합니다. 통계 정보 제공 사업으로 시작한 데이터 관련 사업은 향후 협업 및 인수 등을 통해 데이터를 더욱 고도화 시키고, 신규 플랫폼 론칭을 통해 시장을 더욱 확대해 나갈 예정입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

연결실체는 의료정보플랫폼 사업부문 등에 사용되는 제품 등을 개발ㆍ판매하고 있으며 이러한 시스템과 연동되는 다양한 부가 아이템들을 개발ㆍ판매 하고 있습니다. 또한, 의료기기 등은 해당 제조사 및 판매사로부터 구입하여 병ㆍ의원과 약국으로 유통시키고 있으며, 전자상거래는 시스템과 연동된 각 해당 site를 통해 병ㆍ의원과 약국 고객들이 직접 구매하고 있습니다.

제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

부문	주요제품 등	매출액	비율
의료정보 플랫폼	의사랑,미소몰닷컴,유팜,오토팩 등	80,434,770	99.9
기타		109,922	0.01
합 계		80,544,692	100

(주)	제28기 당분기 연결매출액 기준이며, 연결실체는 당분기 중 개인건강정보관리플랫폼사업 부문을 매각하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고
의료정보 플랫폼	상 품	H/W	PC부품 외	28,472,135	99.27%	-
의료정보 플랫폼	원 재 료	S/W	S/W(제품)운용	210,234	0.73%	-
합계	-	-	-	28,682,369	100%	-

(주)	제28기 3분기 기준 주요 원재료 현황입니다. (별도기준) 당사는 당분기 중 개인건강정보관리플랫폼 사업 부문을 매각하였습니다.

나. 생산 및 설비

당분기말 현재 연결실체가 소유한 영업 및 비영업용 설비자산은 다음과 같습니다. 아래 설비자산에는 유형자산과 투자부동산을 모두 반영하여 표기하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체	분기말
토지	747,750	-	-	-	-	747,750
건물	780,519	-	-	(20,190)	-	760,329
시설장치	24,221	-	-	(8,070)	-	16,151
비품	1,646,705	436,004	(44,470)	(656,571)	1,144,864	2,526,532
차량운반구	1	-	-	-	-	1
건설중인자산	851,460	296,384	-	-	(1,144,864)	2,980
합 계	4,050,656	732,388	(44,470)	(684,831)	-	4,053,743

당분기 사용권자산과 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권 자산
건물	4,624,258	6,262,896
차량운반구	271,027	148,756
합계	4,895,285	6,411,652

4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목		28기 당분기	27기	26기
의료정보 플랫폼	제품/상품 /기타	의사랑,유팜시스템 의료기기,자동조제기 등	해 외	-	-	-
			국 내	80,434,770	104,666,719	103,290,936
			합 계	80,434,770	104,666,719	103,290,937
공통(미배분)(주1)			합 계	109,922	68,571	47,739
중단영업(주2)			합 계	20,255	3,014,959	3,977,397
합계			해 외	-	-	-
			국 내	80,434,770	104,666,719	103,290,936
			공통(미배분)	109,922	68,571	47,739
			중단영업	20,255	3,014,959	3,977,397
			합 계	80,564,947	107,818,820	107,316,072

(주1)	연결실체는 당기부터 의료정보플랫폼 사업과 직접적 연관이 없는 기타 성격의 매출을 '공통(미배분)'으로 구분하여 기재하는 것으로 결정하였으며, 이를 위해 비교표시 된 전분기 연결포괄손익계산서는 재작성 되었습니다.
(주2)	제28기 당분기 연결매출액 기준이며, 연결실체는 당분기 중 개인건강정보관리플랫폼사업 부문을 매각하였습니다. 이와 관련하여 해당 영업부문을 중단영업으로 구분 표시하였습니다.

2. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로 및 판매조직
전국 38개의 법인 대리점 네트워크를 운영하고 있습니다. 본사에서는 대리점 영업망의 영업 및 서비스를 위한 지원을 담당하고 있습니다.

구분	판매경로	비고
의료정보 플랫폼 사업	-전국 38개의 법인 대리점을 통한 판매 -고객사에 직접판매 -B2B 및 온라인을 통한 판매	-

2) 판매방법

구분	판매방법	비고
의료정보 플랫폼 사업	- ASP 방식을 통한 현금 수금 - 개별계약 조건(현금 및 외상판매)	-

3) 판매경로별 매출액 비중

경 로	대리점	직판	온라인	기타
비 중	69.3%	9.8%	20.8%	0.1%

4) 판매전략
- 국내 요양기관 시장점유율 1위 기업으로서 높은 고객 인지도 구축
- 병ㆍ의원/약국 경영 및 제약사 운영에 필요한 최적의 제품ㆍ서비스를 통해 고객
에게 차별화된 가치 제공

- 다양한 부가 솔루션 제공을 통한 고객 Binding 극대화

5) 주요 매출처
연결실체의 주요 매출처는 병ㆍ의원/약국(총 25,000여 처) 고객이며, 병ㆍ의원/약국 고객을 통해서 발생하는 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 90% 수준입니다.

6) 수주상황
당분기말 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험

1) 환율변동위험
연결실체는 외화로 표시된 채권 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외에 외화로 표시된 화폐성 자산과 화폐성 부채는 없습니다.

2) 가격위험
연결실체는 공정가치측정금융자산(주석 40.(2)참조)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 금융상품은 45,848,688천원으로, 다른 변수가 일정하고 금융상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에미치는 영향(법인세효과 고려전)은 4,584,869천원 입니다.

3) 이자율변동위험

동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결실체의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예치금과 장기차입금에서 발생하고 있습니다.

연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안 수립 및 운용하고 있습니다.

당분기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1% 상승시	1% 하락시
이자수익	366,757	(366,757)
이자비용	(13,000)	13,000

나. 신용위험

신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있을 뿐만 아니라 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 재검토 및 담보수준을 재조정하고 있습니다.

당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타채권에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.

연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한특성을가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 연결실체의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	26,833,814	40,951,805
단기금융상품	9,841,844	18,741,844
당기손익-공정가치측정금융자산	44,998,018	14,281,950
매출채권및기타채권	12,678,158	28,041,389
금융리스채권	1,019,182	-
기타금융자산	2,677,244	2,637,139
합계	98,048,260	104,654,127

다. 유동성 위험

연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

다음 표는 당분기말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과	합 계
매입채무및기타채무	7,687,685	-	-	7,687,685
유동성리스부채	1,066,889	-	-	1,066,889
장기차입금	-	1,300,000	-	1,300,000
장기매입채무및기타채무	-	87,086	-	87,086
비유동리스부채	-	4,153,875	3,147,827	7,301,702
기타금융부채	-	-	457,839	457,839
합계	8,754,574	5,540,961	3,605,666	17,901,201

다음 표는 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있으며 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과	합 계
단기금융상품	9,841,844	-	-	9,841,844
매출채권및기타채권	11,282,800	-	-	11,282,800
유동성 금융리스채권	121,739	-	-	121,739
장기매출채권및기타채권	-	1,395,358	-	1,395,358
비유동성 금융리스채권	-	542,242	428,947	971,189
기타금융자산	-	-	2,995,054	2,995,054
합계	21,246,383	1,937,600	3,424,001	26,607,984

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(가) 지배기업인 ㈜유비케어는 2021년 9월 13일에 ㈜아이쿱 보통주를 매수하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 상기 거래와 관련하여 ㈜유비케어와 매도자간 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

-	2023년 ㈜아이쿱의 일정 실적 조건 달성시 매도자 잔여주식에 대한 ㈜유비케어의 매도청구권(Call Option)

(나) 지배기업인 ㈜유비케어와 외부투자자는 2021년 9월 13일 ㈜아이쿱 우선주에 투자하는 전환상환우선주식 인수계약서를 각각 체결하였습니다. 상기 거래와 관련하여 인수인들(㈜유비케어와 외부투자자)과 이해관계인들(기존 대주주인 이해관계인(1)과 이해관계인(2)) 간 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

-	이해관계인들이 ㈜아이쿱 주식을 제3자에게 매각하고자 할 경우 인수인들의 우선매수권(Right of First Refusal)
-	2023년 ㈜아이쿱의 일정 실적 조건 달성시 이해관계인들에 대한 ㈜유비케어의 매도청구권(Call Option)
-	2024년 ㈜아이쿱의 일정 실적 조건 달성시 이해관계인들에 대한 ㈜유비케어의 매도청구권(Call Option)
-	이해관계인(1)이 ㈜아이쿱의 주식을 제3자에게 양도하고자 할 경우 인수인들의 공동매도청구권(Tag Along Right)
-	인수인들이 ㈜아이쿱 주식을 제3자에게 양도하는 경우 이해관계인(1)에 대한 인수인들의 공동매각요구권(Drag Along Right)
-	이해관계인들에 대한 일정 조건 하에서 주식처분의 제한 등

(다) 지배기업인 ㈜유비케어와 외부투자자(이하 "투자자")는 2021년 9월 13일 ㈜아이쿱 우선주에 투자하는 전환상환우선주식 인수계약서를 각각 체결하였습니다. 상기 거래와 관련하여 ㈜유비케어와 투자자 간 체결된 투자자간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

-	투자자가 ㈜아이쿱 주식을 제3자에게 양도하고자 할 경우 ㈜유비케어의 우선매수권 (Right of First Refusal)
-	㈜유비케어가 ㈜아이쿱 주식을 제3자에게 양도하고자 할 경우 투자자의 공동매도청구권(Tag Along Right)
-	양도제한기간 이후 투자자가 ㈜아이쿱 주식을 제3자에게 양도하는 경우 ㈜유비케어에 대한 투자자의 동반매각요구권(Drag Along Right)
-	투자자에 대한 일정 조건 하에서 주식처분의 제한 등

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 최대주주 보유주식 및 경영권 양수도 계약체결

(1) 계약상대방
① 양도인 : (유)유니머스홀딩스외 8인
② 양수인 : (주) 녹십자 헬스케어

(2) 계약의 주요 내용
① 매각 주식수 : 양도인의 주식 27,482,155주(액면가 500원/ 발행주식의 52.65%)
② 주당 매매단가 : 7,600원
③ 매각금액 : 금 2,088.6억원
④ 계약체결일 : 2020.02.07
⑤ 매각방법 : 장외매매
⑥ 매각대금 수령일 :
- 대금지급 :
㉠ 계약금 양수인 : 유니머스홀딩스 6,731,476,180원
㉡ 계약금 양수인 :카카오인베스트먼트 3,595,078,160원
㉢ 잔 금 : 198,537,823,660원

2. 기타 계약(요약)

계약월	거래대상	계약유형
2017년	(주)비브로스	타법인주식취득
	(주)유팜몰	영업 양수도
	㈜바로케어(구. 주)엠디진)	타법인주식취득
	(주)케이컨셉	타법인주식취득
2018년	㈜헥톤프로젝트(구. (주)브레인헬스케어)	타법인주식취득
	(주)카카오인베스트먼트 외 1인	제3자배정 유상증자
	(주)씨알에스큐브세일즈	씨알에스큐브와 합작법인 설립
	크레템	전환사채 인수
	㈜헥톤프로젝트(구. (주)브레인헬스케어)	큰의사랑 영업 양수도
2019년	㈜바로케어(구. 주)엠디진)	주식양도
2020년	(주)비브로스	타법인주식취득
2021년	(주)녹십자헬스케어	검진사업부문 영업 양도
	(주)씨알에스큐브세일즈	주식양도
	(주)아이쿱	타법인주식취득(보통주+전환상환우선주)

3. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

당사의 병의원 정보화 사업, 의료영상사업, 의료정보서비스사업, U- Healthcare사업의 추진분야에 따라 각 팀별로 조직하여 한국 의료정보 산업에 큰 획을 긋고 있 다는 자부심과 우리 가족과 이웃, 전 국민에게 공헌한다는 기쁨으로 연구에 몰두하고 있습니다.

① 정보전략유닛(장)
- 특허출원관리
② 품질혁신팀
- Software 품질관리/보증

- ALM(Application Lifecycle Management) 운영관리

- UDB 데이터 품질관리

③ 데이터플랫폼팀
- 데이터플랫폼(UDB) 통합 구축ㆍ운영
- 전사 인프라 운영 및 고도화
④ 데이터그로스팀
- 서비스의 데이터 분석 플랫폼 개발
- 데이터 기반 지표 관리
⑤ IT인프라팀 :
- 전사 인프라 관리(서버/네트워크/보안((개인)정보보안)/통신 업무 등)

2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제28기 당분기	제27기	제26기	비 고
원 재 료 비		-	-	-	-
인 건 비		4,294,959	5,304,676	5,328,392	-
감 가 상 각 비		419,209	550,603	498,651	-
기 타		1,125,408	1,301,194	1,434,871	-
연구개발비용 계		5,839,576	7,156,473	7,261,915	-
회계처리	판매비와 관리비	-	-	-	-
	제조경비	5,839,576	7,156,473	7,261,915	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		7.83%	7.14%	7.07%	-

(주)

별도기준임

나. 연구개발 실적

수주기관	주관기관	참여기관	위탁연구과제명	위탁계약기간
한국인터넷진흥원	㈜유비케어	㈜유비케어 외	2019년 종이처방전 전자화 서비스 확산 시범사업	2019.07.08 ~ 2019.11.30
한국사회보장정보원	비트컴퓨터 컨소시엄	㈜유비케어 외	2019년 진료정보교류서비스 확산 사업	2020.06.19 ~ 2020.10.31
한국사회보장정보원	㈜유비케어	㈜유비케어 외	2020년 진료정보교류서비스 EMR 적용지원 사업	2020.07.01 ~ 2020.11.30
(재)한국보건의료정보원	㈜유비케어	㈜유비케어 외	병ㆍ의원 전자의무기록 표준화 지원 사업	2020.10.16 ~ 2021.04.30

7. 기타 참고사항

가. 회사의 상표, 고객관리 정책

당사는 설립 당시부터 EMR '의사랑' 이라는 브랜드를 런칭하면서 현재 의원 EMR
시장에서 시장점유율 1위로 거듭나며 업계 선두 자리를 지키고 있습니다.
'의사랑' 이라는 상표는 회사를 알리는 가장 대표적인 상표이며, 의원시장에서는 당사의 제품을 사용하는 고객 외에도 '의사랑'에 대한 브랜드 인지도는 상당히 있는 것으로 파악하고 있습니다.

이외에도 약국 경영관리시스템 브랜드인 유팜(U pharm)은 언제 어디서나(Ubiquitous) 약국(Pharm)과 함께 하는 최고의 경영 파트너가 되겠다는 의지를 담은 통합 브랜드 유팜(U pharm)을 통해 약국 IT, 전자상거래, 상품유통 등 약국 비즈니스를 모두 아울러 시너지를 발휘할 계획입니다.

나. 특허권 보유현황(요약)

회사는 보고서 제출일 기준으로 총 76개의 특허를 보유하고 있습니다.

구분	상용	미상용
특허권	20	56

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가 .요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 3분기 (2021.09.30 현재)	제55기 (2020.12.31 현재)	제54기 (2019.12.31 현재)
[유동자산]	1,471,750	1,535,804	1,123,650
ㆍ현금및현금성자산	319,308	447,572	176,460
ㆍ매출채권및기타채권	523,163	460,735	411,295
ㆍ재고자산	515,336	489,145	453,774
ㆍ기타유동자산	113,943	138,352	82,121
[비유동자산]	1,856,528	1,705,398	1,650,218
ㆍ장기매출채권및기타채권	22,443	22,878	12,026
ㆍ관계기업투자	241,618	128,297	90,335
ㆍ유형자산	953,600	971,837	1,153,902
ㆍ무형자산	333,835	313,945	139,960
ㆍ기타비유동자산	305,032	268,441	253,995
자산 총계	3,328,278	3,241,202	2,773,868

[유동부채]	865,293	1,102,777	676,336
[비유동부채]	701,715	464,924	590,936
부채총계	1,567,008	1,567,701	1,267,272

[자본금]	26,579	26,579	26,579
[자본잉여금]	8,081	9,321	58,625
[기타자본항목]	(18,289)	(18,289)	(18,289)
[기타포괄손익누계액]	12,434	(4,584)	624
[이익잉여금]	928,035	906,274	745,299
[지배기업 소유주지분 합계]	956,840	919,301	812,838
[비지배지분]	804,430	754,200	693,758
자본총계	1,761,270	1,673,501	1,506,596
부채와 자본 총계	3,328,278	3,241,202	2,773,868
구 분	제56기 3분기 (2021.01.01 ~2021.09.30)	제55기 (2020.01.01 ~2020.12.31)	제54기 (2019.01.01 ~2019.12.31)
[영업수익]	1,333,512	1,719,326	1,493,589
[영업이익]	103,777	70,732	66,745
[당기순이익(손실)]	80,700	179,996	(30,477)
- 지배기업 소유주지분	34,808	170,960	2,957
- 비지배지분	45,892	9,036	(33,434)
[총포괄이익]	112,134	184,695	(28,282)
- 지배기업 소유주지분	61,481	171,939	2,659
- 비지배지분	50,653	12,756	(30,941)
보통주 계속영업기본및희석주당순이익(단위: 원)	765	1,578	384
보통주 중단영업기본및희석주당순이익(단위: 원)	-	2,215	(324)
1우선주 기본및희석주당순이익(단위: 원)	950	1,115	623
2우선주 기본및희석주당순이익(단위: 원)	946	1,110	618
연결에 포함된 회사의 수	33개	33개	30개
종속기업수 - 국내 종속기업수 - 해외 종속기업수	32개 20개 12개	32개 20개 12개	29개 13개 16개
국내상장 종속기업수	5개	5개	4개

나. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구 분	제56기 3분기 (2021.09.30 현재)	제55기 (2020.12.31 현재)	제54기 (2019.12.31 현재)
[유동자산]	55,226	123,525	18,671
ㆍ현금및현금성자산	42,597	91,853	606
ㆍ미수금및기타채권	9,668	16,526	16,993
ㆍ기타유동자산	2,961	15,146	1,072
[비유동자산]	1,011,784	957,139	910,321
ㆍ미수금및기타채권	5,512	5,920	1,213
ㆍ관계기업투자	112,606	71,796	47,836
ㆍ유형자산	34,027	27,748	46,396
ㆍ무형자산	4,830	4,775	3,565
ㆍ기타비유동자산	854,809	846,900	811,311
자산 총계	1,067,010	1,080,664	928,992
[유동부채]	206,099	383,127	221,841
[비유동부채]	196,510	66,725	111,150
부채 총계	402,609	449,852	332,991
[자본금]	26,579	26,579	26,579
[자본잉여금]	81,064	81,064	81,064
[기타자본항목]	(18,289)	(18,289)	(18,289)
[기타포괄손익누계액]	8,565	2,828	3,112
[이익잉여금]	566,482	538,630	503,535
자본 총계	664,401	630,812	596,001
부채와 자본 총계	1,067,010	1,080,664	928,992
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구 분	제56기 3분기 (2021.01.01 ~2021.09.30)	제55기 (2020.01.01 ~2020.12.31)	제54기 (2019.01.01 ~2019.12.31)
영업수익	60,570	78,784	63,553
영업이익	33,838	41,313	27,494
당기순이익	42,953	50,376	28,053
총포괄이익	56,291	49,568	24,329
보통주기본및희석주당이익(단위: 원)	946	1,110	618
1우선주 기본및희석주당이익(단위: 원)	950	1,115	623
2우선주 기본및희석주당이익(단위: 원)	946	1,110	618

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 55 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기말	제 55 기말
자산
유동자산	1,471,749,829,949	1,535,804,312,801
현금및현금성자산	319,308,582,060	447,571,704,051
매출채권 및 기타채권	523,162,903,822	460,734,601,476
기타금융자산	76,736,976,895	62,351,879,867
미청구공사	5,314,528,702	3,580,763,486
재고자산	515,335,677,795	489,144,795,794
파생상품자산	2,068,429,054	4,875,601,097
기타유동자산	28,036,068,460	25,674,872,483
매각예정자산	1,786,663,161	41,870,094,547
비유동자산	1,856,528,677,376	1,705,397,764,581
매출채권및기타채권	22,443,223,860	22,878,262,584
기타금융자산	142,998,084,849	163,761,693,238
관계기업투자	241,617,786,473	128,297,421,413
유형자산	953,599,721,734	971,837,112,257
무형자산	333,835,280,550	313,944,860,854
투자부동산	107,950,206,062	61,355,507,832
사용권자산	18,518,065,939	18,702,144,890
파생상품자산	117,494,950	891,165,539
기타비유동자산	6,719,232,898	3,030,987,729
이연법인세자산	28,729,580,061	20,698,608,245
자산총계	3,328,278,507,325	3,241,202,077,382
부채
유동부채	865,293,131,466	1,102,777,531,045
매입채무 및 기타채무	211,734,583,101	267,809,745,858
단기차입부채	521,988,732,429	735,175,970,497
단기리스부채	5,493,164,184	3,493,206,939
초과청구공사	11,163,244,613	3,906,644,347
당기법인세부채	42,294,399,962	21,779,598,240
파생상품부채	8,708,044,200	8,575,994,318
충당부채	20,673,788,258	20,091,345,557
기타유동부채	43,165,890,065	32,417,782,314
매각예정부채	71,284,654	9,527,242,975
비유동부채	701,715,335,844	464,923,827,589
매입채무 및 기타채무	14,566,436,057	14,589,349,645
장기차입부채	525,732,544,598	324,779,297,302
장기리스부채	21,569,397,495	23,360,223,170
확정급여부채	27,132,501,813	8,511,150,704
장기기타충당부채	1,229,592,681	1,252,162,974
기타비유동부채	25,393,914,600	13,599,849,312
이연법인세부채	86,090,948,600	78,831,794,482
부채총계	1,567,008,467,310	1,567,701,358,634
자본
지배기업의 소유주지분	956,839,892,930	919,300,999,029
자본금	26,579,335,000	26,579,335,000
자본잉여금	8,081,148,642	9,321,207,317
기타자본항목	(18,288,787,670)	(18,288,787,670)
기타포괄손익누계액	12,433,406,827	(4,584,684,950)
이익잉여금	928,034,790,131	906,273,929,332
비지배지분	804,430,147,085	754,199,719,719
자본총계	1,761,270,040,015	1,673,500,718,748
부채와 자본 총계	3,328,278,507,325	3,241,202,077,382

연결 포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기		제 55 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	530,858,155,426	1,333,511,866,304	466,216,599,741	1,213,095,977,510
제ㆍ상품매출	428,095,557,440	1,098,845,293,924	413,347,179,078	1,060,718,236,038
용역매출	85,350,297,921	183,059,337,894	42,305,919,790	103,003,629,200
공사수익	13,035,058,015	37,064,236,424	7,692,863,004	35,655,190,997
임대료수익	2,071,942,767	6,037,425,684	2,241,719,614	6,771,773,364
배당금수익	1,522,708,686	6,319,517,727		5,349,410,334
기타영업수익	782,590,597	2,186,054,651	628,918,255	1,597,737,577
영업비용	454,132,022,954	1,229,734,508,655	414,263,612,736	1,127,592,653,946
제ㆍ상품매출원가	257,947,459,456	706,498,220,550	271,032,035,111	712,513,042,534
용역매출원가	48,248,383,322	116,587,144,972	27,191,811,605	77,297,009,352
공사원가	13,019,194,930	33,311,104,439	7,251,819,635	32,954,822,047
판매비와관리비	134,916,985,246	373,338,038,694	108,787,946,385	304,827,780,013
영업이익	76,726,132,472	103,777,357,649	51,952,987,005	85,503,323,564
기타수익	3,772,508,244	27,167,814,451	13,447,122,826	41,888,412,521
기타비용	2,116,184,463	8,985,221,390	5,470,947,527	10,791,271,938
금융수익	8,787,066,312	42,794,519,736	37,562,497,571	54,904,889,523
금융원가	9,213,590,656	38,945,779,940	8,078,918,953	24,072,820,983
관계기업투자손익	(2,364,879,303)	(2,329,555,814)	900,568,296	(393,648,616)
법인세비용차감전이익	75,591,052,606	123,479,134,692	90,313,309,218	147,038,884,071
법인세비용	23,664,973,262	42,778,609,475	22,867,421,418	39,000,520,019
계속영업분기순이익	51,926,079,344	80,700,525,217	67,445,887,800	108,038,364,052
중단영업분기순손실			(16,377,112,593)	(37,580,582,091)
분기순손익	51,926,079,344	80,700,525,217	51,068,775,207	70,457,781,961
기타포괄손익
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	8,161,361,456	13,320,527,373	(2,736,740,245)	(1,782,090,101)
관계기업투자평가손익	1,636,665,402	3,656,020,755	(344,378,232)	(860,657,357)
해외사업환산손익	6,524,696,054	9,664,506,618	(2,392,362,013)	(921,432,744)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	7,177,698,268	18,113,036,403	(522,731,759)	(2,426,020,297)
확정급여제도의 재측정요소	44,963	(6,932,509)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	7,183,121,777	18,118,908,205	(521,562,202)	(2,952,134,021)
관계기업투자평가손익	(5,468,472)	1,060,707	(1,169,557)	526,113,724
법인세비용차감후기타포괄손익	15,339,059,724	31,433,563,776	(3,259,472,004)	(4,208,110,398)
총포괄손익	67,265,139,068	112,134,088,993	47,809,303,203	66,249,671,563
분기순손익의 귀속
지배기업 소유주지분	20,161,807,992	34,808,205,907	23,402,448,073	48,413,029,005
비지배지분	31,764,271,352	45,892,319,310	27,666,327,134	22,044,752,956
총포괄손익의 귀속
지배기업 소유주지분	32,731,330,382	61,480,952,496	19,887,944,993	44,255,633,478
비지배지분	34,533,808,686	50,653,136,497	27,921,358,210	21,994,038,085
지배회사 소유지분에 대한 주당손익
보통주 계속영업기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	448	765	668	1,391
보통주 중단영업기본및희석주당순손익 (단위 : 원)			(149)	(322)
구형1우선주 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	87	950	216	768
구형2우선주 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	86	946	215	764

연결 자본변동표

제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업 소유주지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계	비지배지분	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	26,579,335,000	58,625,036,574	(18,288,787,670)	623,206,657	745,299,399,035	812,838,189,596	693,758,014,175	1,506,596,203,771
분기순손익					48,413,029,005	48,413,029,005	22,044,752,956	70,457,781,961
확정급여제도의재측정요소
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익				(2,725,264,750)		(2,725,264,750)	(226,869,271)	(2,952,134,021)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익
관계기업투자 평가손익				(992,317,584)	689,785,585	(302,531,999)	(32,011,634)	(334,543,633)
해외사업 환산손익				(1,129,598,778)		(1,129,598,778)	208,166,034	(921,432,744)
연차배당					(14,756,696,995)	(14,756,696,995)	(6,704,771,355)	(21,461,468,350)
종속기업 차등배당		(47,784,313)				(47,784,313)	47,784,313
종속기업 지분변동		(3,749,775,224)		50,975,572		(3,698,799,652)	12,999,729,322	9,300,929,670
종속기업 취득		(47,029,497,794)				(47,029,497,794)	40,616,906,050	(6,412,591,744)
종속기업 처분
종속기업 유상증자
종속기업 전환권 대가		629,994,037				629,994,037	113,117,913	743,111,950
2020.09.30 (기말자본)	26,579,335,000	8,427,973,280	(18,288,787,670)	(4,172,998,883)	779,645,516,630	792,191,038,357	762,824,818,503	1,555,015,856,860
2021.01.01 (기초자본)	26,579,335,000	9,321,207,317	(18,288,787,670)	(4,584,684,950)	906,273,929,332	919,300,999,029	754,199,719,719	1,673,500,718,748
분기순손익					34,808,205,907	34,808,205,907	45,892,319,310	80,700,525,217
확정급여제도의재측정요소					1,491,729	1,491,729	(8,424,238)	(6,932,509)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익				15,856,073,448		15,856,073,448	2,262,834,757	18,118,908,205
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익				(9,590,073,203)	9,590,073,203
관계기업투자 평가손익				3,290,662,869	63,089,880	3,353,752,749	303,328,713	3,657,081,462
해외사업 환산손익				7,461,428,663		7,461,428,663	2,203,077,955	9,664,506,618
연차배당					(22,701,999,920)	(22,701,999,920)	(9,535,785,700)	(32,237,785,620)
종속기업 차등배당		(20,825,138)				(20,825,138)	20,825,138
종속기업 지분변동		599,299,707				599,299,707	932,760,160	1,532,059,867
종속기업 취득		(1,239,654,257)				(1,239,654,257)	6,689,362,729	5,449,708,472
종속기업 처분							128,749,555	128,749,555
종속기업 유상증자		(578,878,987)				(578,878,987)	1,341,378,987	762,500,000
종속기업 전환권 대가
2021.09.30 (기말자본)	26,579,335,000	8,081,148,642	(18,288,787,670)	12,433,406,827	928,034,790,131	956,839,892,930	804,430,147,085	1,761,270,040,015

연결 현금흐름표

제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기	제 55 기 3분기
영업활동현금흐름	14,733,402,258	(33,608,996,194)
영업에서 창출된 현금	65,700,332,247	(1,465,045,659)
이자의 수취	1,751,438,020	1,186,957,812
배당금의 수취	6,651,111,427	5,681,004,034
이자의 지급	(21,139,842,572)	(23,930,716,845)
법인세의 납부	(38,229,636,864)	(15,081,195,536)
투자활동현금흐름	(103,398,980,499)	(257,524,485,189)
상각후원가측정 금융자산의 취득	(23,615,359,484)	(59,785,581,498)
상각후원가측정 금융자산의 처분	38,621,554,063	91,050,380,612
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(55,698,772,235)	(103,186,830,099)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	56,584,476,074	171,221,186,151
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	23,770,238,437
유형자산의 취득	(75,716,984,297)	(66,260,207,510)
유형자산의 처분	3,532,487,037	327,907,752
무형자산의 취득	(13,418,841,501)	(20,296,421,183)
무형자산의 처분	7,446,720	3,979,378,422
투자부동산의 취득	(2,413,651,389)
통화선도거래	2,274,008,460	(332,395,922)
종속기업의 취득으로 인한 현금흐름	(6,953,100,543)	(258,813,851,257)
종속기업의 처분으로 인한 현금흐름	92,632,530	1,218,891,919
관계기업투자의 취득	(115,584,547,912)	(19,282,411,693)
관계기업투자의 처분		1,665,469,117
매각예정자산의 처분	65,119,433,541	970,000,000
재무활동현금흐름	(53,434,726,676)	369,855,860,942
단기차입금의 증가	1,064,668,506,562	1,202,761,934,122
단기차입금의 상환	(1,268,239,996,216)	(834,772,545,052)
장기차입부채의 증가	329,726,889,881	113,099,688,438
전환사채의 발행	500,000,000
유동성장기차입부채의 상환	(129,967,000,000)	(90,250,000,000)
전환상환우선주부채의 상환	(19,491,397,618)
종속기업 지분변동	1,532,059,867	5,506,067,392
리스인센티브의 수령	2,578,305,000
리스부채의 상환	(3,266,808,532)	(5,030,940,708)
배당금의 지급	(32,237,785,620)	(21,458,343,250)
종속기업유상증자	762,500,000
현금및현금성자산의순증감	(142,100,304,917)	78,722,379,559
기초현금및현금성자산	447,571,704,051	176,459,896,304
매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산		(8,332,740,962)
외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	13,837,182,926	(3,195,882,877)
분기말현금및현금성자산	319,308,582,060	243,653,652,024

3. 연결재무제표 주석

제 56(당) 기 3분기 2021년 09월 30일 현재

제 55(전) 기 3분기 2020년 09월 30일 현재

주식회사 녹십자홀딩스와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 녹십자홀딩스(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 의약품의 제조 및 판매를 목적으로 1967년 10월 5일 설립되었고, 1978년 8월 28일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107에 본사를 두고 있습니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결기업"), 연결기업의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

지배기업은 국내 외 경영환경에 능동적으로 대응하기 위하여 1998년부터 각 사업부문을 전문성과 효율성을 강화한 별도회사로 독립시켜 왔으며, 순수지주회사체제로 전환하고 2004년 9월 3일자로 상호를 주식회사 녹십자에서 주식회사 녹십자홀딩스로 변경하였습니다. 그 결과 지배기업의 주요 영업활동이 의약품의 제조 및 판매에서
특수관계자지분으로 인한 투자수익 및 건물 임대수익으로 변경되었습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 25,322백만원, 우선주 1,257백만원이며,당분기말 현재 대표이사 허일섭 회장이 대주주로서 보통주지분 50.68%(특수관계자 포함)를 소유하고 있습니다.

1-2 종속기업의 현황
당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	상위 지배기업	당분기말 지분율(%)			전기말 지분율(%)
구분	상위 지배기업	지배기업	종속기업	합계	지배기업	종속기업	합계
㈜녹십자	㈜녹십자홀딩스	51.26	-	51.26	51.26	-	51.26
㈜녹십자엠에스 (*1)	㈜녹십자	-	41.61	41.61	-	41.61	41.61
㈜녹십자웰빙 (1)(10)	㈜녹십자	12.39	22.14	34.53	12.39	22.25	34.64
㈜녹십자랩셀 (*1)	㈜녹십자	9.29	38.66	47.95	9.29	38.66	47.95
농업회사법인 인백팜㈜	㈜녹십자	-	89.98	89.98	-	89.98	89.98
㈜녹십자지놈 (*1)	㈜녹십자	14.10	29.08	43.18	14.10	29.08	43.18
㈜지씨씨엘	㈜녹십자랩셀	-	67.02	67.02	-	67.02	67.02
㈜녹십자메디스	㈜녹십자, ㈜녹십자엠에스	-	98.26	98.26	-	98.26	98.26
Curevo, Inc.	㈜녹십자	-	81.36	81.36	-	81.36	81.36
Green Cross HK Holdings Limited.	㈜녹십자홀딩스	84.78	-	84.78	84.78	-	84.78
녹십자(중국) 생물제품유한공사	Green Cross HK Holdings Limited.	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
안휘거린커약품판매유한공사	녹십자(중국) 생물제품유한공사	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
TaoJiang Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	녹십자(중국) 생물제품유한공사	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
ShouXian Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	녹십자(중국) 생물제품유한공사	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
NingGuo Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	녹십자(중국) 생물제품유한공사	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
DangShan Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	녹십자(중국) 생물제품유한공사	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
Green Cross North America Inc. (*5)	㈜녹십자홀딩스	53.15	46.85	100.00	53.15	46.85	100.00
GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA.	㈜녹십자	-	99.99	99.99	-	99.99	99.99
GC MOGAM, Inc. (*4)	㈜녹십자	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
㈜녹십자이엠	㈜녹십자홀딩스	100.00	-	100.00	100.00	-	100.00
㈜녹십자헬스케어 (*3)	㈜녹십자홀딩스	90.67	0.16	90.83	90.28	0.18	90.46
㈜지씨웰페어	㈜녹십자홀딩스	70.00	-	70.00	70.00	-	70.00
GC Labtech, Inc.	㈜녹십자홀딩스	100.00	-	100.00	100.00	-	100.00
부동산 처분신탁	㈜녹십자홀딩스	100.00	-	100.00	100.00	-	100.00
글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사	㈜녹십자홀딩스	49.50	49.50	99.00	49.50	49.50	99.00
㈜에이블애널리틱스 (*2)	㈜녹십자홀딩스	100.00	-	100.00	100.00	-	100.00
㈜유비케어 (*2)	㈜녹십자헬스케어	-	54.16	54.16	-	54.16	54.16
㈜헥톤프로젝트 (2)(6)	㈜유비케어	-	80.30	80.30	-	80.30	80.30
㈜헥톤씨앤씨 (2)(7)	㈜헥톤프로젝트	-	100.00	100.00	-	100.00	100.00
㈜CRS큐브세일즈 (2)(9)	㈜유비케어	-	-	-	-	51.00	51.00
㈜케이컨셉 (*2)	㈜유비케어	-	70.00	70.00	-	70.00	70.00
㈜그린벳 (2)(11)	㈜녹십자랩셀	-	62.61	62.61	-	69.33	69.33
㈜진스랩 (*8)	㈜녹십자홀딩스	54.91	-	54.91	-	-	-

(*1) 당분기말 현재 지배기업의 보유지분율이 50% 미만이나, 종속기업이 피투자회사의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 충분하다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다.

(*2) 전기 중 신규 취득 또는 설립되어 연결기업의 종속기업으로 편입되었습니다.

(*3) 당분기 중 소유주식 일부를 처분하였으며, 전기 중 의결권이 있는 전환상환우선주를 발행하여, 동 우선주의 의결권을 고려한 연결기업의 지분율은 56.45%입니다. 당분기 중 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약에 따라 투자자로부터 주식매도청구권 및 전환청구권을 일부 행사하여 보통주로 전환하여 지분율이변동하였습니다.
(*4) 전기 중 연결기업의 동일지배하 결합으로 상위 지배기업이 변경되었습니다.
(*5) 전기 중 이사회 결의를 통하여 처분이 결정되어 매각예정자산(부채)으로 재분류하였습니다(주석 36 참조).
(*6) 전기 중 ㈜브레인헬스케어에서 ㈜헥톤프로젝트로 법인명이 변경되었습니다.
(*7) 전기 중 ㈜브레인씨앤씨에서 ㈜헥톤씨앤씨로 법인명이 변경되었습니다.
(*8) 당분기 중 신규 취득되어 연결기업의 종속기업으로 편입되었습니다.
(*9) 당분기 중 처분되어 종속기업에서 제외하였습니다.
(*10) 당분기 중 보유중이던 일부 지분의 처분으로 인하여 지분율이 변동하였습니다.
(*11) 당분기 중 불균등증자로 인하여 지분율이 변동하였습니다.

1-3 당분기 및 전기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.
① 당분기

구분	사유
㈜진스랩	신규 취득

② 전기

구분	사유
㈜에이블애널리틱스	신규 취득
㈜유비케어	신규 취득
㈜헥톤프로젝트(구.㈜브레인헬스케어)	신규 취득
㈜헥톤씨앤씨(구.㈜브레인씨앤씨)	신규 취득
㈜CRS큐브세일즈	신규 취득
㈜케이컨셉	신규 취득
㈜그린벳	신규 설립

1-4 주요 종속기업의 요약 재무제표
당분기와 전기 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 동 요약 재무제표는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영(다만, 내부거래는 제거하기 전)한 후의 금액입니다.

① 요약재무제표-당분기

(단위: 백만원)
구분	당분기말		당분기
구분	자산	부채	매출액	순손익
㈜녹십자 (*1)	2,304,990	963,918	1,135,538	83,087
㈜녹십자엠에스	119,055	63,965	88,822	(844)
㈜녹십자웰빙	128,740	40,348	65,795	6,203
㈜녹십자랩셀	113,960	44,588	88,790	17,439
농업회사법인 인백팜㈜	18,483	1,352	16,345	856
Green Cross HK Holdings Limited. (*1)	144,112	40,666	51,451	4,077
녹십자(중국) 생물제품유한공사 (*1)	139,911	56,108	51,451	3,038
안휘거린커약품판매유한공사	17,168	8,171	16,406	200
㈜녹십자이엠	66,196	25,193	74,845	3,688
㈜녹십자헬스케어 (*1)	361,348	191,149	101,362	1,868
글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사	11,441	-	-	9,686
㈜그린벳	4,926	1,931	795	(1,472)
㈜에이블애널리틱스	569	236	620	(132)
㈜진스랩	14,508	4,469	979	(1,334)

(*1) 종속기업이 포함된 연결 재무상태입니다.

② 요약재무제표-전기

(단위: 백만원)
구분	전기말		전분기
구분	자산	부채	매출액	순손익
㈜녹십자 (*1)	2,151,400	882,094	1,087,383	73,245
㈜녹십자엠에스	99,877	43,903	77,943	3,874
㈜녹십자웰빙	114,571	31,494	54,720	3,188
㈜녹십자랩셀	71,841	18,852	54,774	4,566
농업회사법인 인백팜㈜	18,316	1,745	13,929	(228)
Green Cross HK Holdings Limited. (*1)	134,384	41,906	42,292	4,655
녹십자(중국) 생물제품유한공사 (*1)	129,681	56,344	42,292	4,887
안휘거린커약품판매유한공사	18,544	10,522	12,106	313
㈜녹십자이엠	70,014	30,149	79,702	2,388
㈜녹십자헬스케어 (*1)	380,631	230,836	66,764	5,548
글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사	10,703	2	-	(88)
㈜그린벳	3,201	235	-	-
㈜에이블애널리틱스	669	204	-	-

(*1) 종속기업이 포함된 연결 재무상태입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

ⓛ 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
연결기업의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 34-3에 포함되어 있습니다.

2-2 유의적인 회계정책

연결기업은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들은 연결기업의 분기연결재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.

2-3 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당분기 중 연결기업의 주요 사업계열별 및 지역별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따른 보고부문별 수익공시 정보와 일관됩니다.

(단위: 백만원)
사업부문	품목	국내	해외	합계
의약품 제조 및 판매	혈액제제류	239,446	102,167	341,613
	OTC류	125,735	129	125,864
	일반제제류	213,199	32,209	245,408
	백신제제	114,526	78,484	193,010
	기타	156,384	36,127	192,511
검체 등 진단 및 분석		108,091	-	108,091
의료 서비스 및 시스템 개발공급		101,362	-	101,362
임대 및 서비스업		60,570	-	60,570
의약품 연구		-	-	-
기타		93,825	3,008	96,833
보고부문 합계		1,213,138	252,124	1,465,262
연결조정 등				(131,750)
연결재무제표 금액				1,333,512

연결기업은 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약자산에 대해 당분기에 6,300백만원의 손상차손을 인식하고 연결포괄손익계산서의 판매비와관리비에 표시하였습니다.

(2) 당분기 중 연결기업 고객과의 계약에서 생기는 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 수익인식시기별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
한 시점에 인식	1,199,405	1,187,858
기간에 걸쳐 인식	265,857	209,860
보고부문 합계	1,465,262	1,397,718
연결조정	(131,750)	(143,905)
중단영업손익	-	(40,717)
연결재무제표 금액	1,333,512	1,213,096

3. 영업부문

3-1 연결기업의 영업부문은 총 6개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의주요 재화 및 용역 유형에 따라 다음과 같이 분류하고 있습니다.

구 분	주요 재화 및 용역
의약품 등 제조 및 판매	의약품과 의약외품 등의 제조 및 판매업
검체 등 진단 및 분석	혈액 진단 및 유전자 분석
의료 서비스 및 시스템 개발공급	건강 관리 서비스 제공
임대 및 서비스업	부동산 임대 및 그룹 내 계열사 관리
의약품 연구	백신 등 연구개발
기타	축산업 등 기타 서비스

3-2 당분기와 전분기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	3개월			누적
구분	매출액	영업손익	분기순손익	매출액	영업손익	분기순손익
의약품 등 제조 및 판매	444,654	65,354	55,654	1,098,406	81,177	80,758
검체 등 진단 및 분석	43,597	10,124	7,180	108,091	13,647	13,375
의료 서비스 및 시스템 개발공급	34,655	1,970	(28)	101,362	6,338	1,868
임대 및 서비스업	11,458	3,871	3,912	60,570	33,838	42,953
의약품 연구	-	(3,048)	(3,251)	-	(5,060)	(5,349)
기타	30,130	673	(919)	96,833	(746)	11,176
합계	564,494	78,944	62,548	1,465,262	129,194	144,781
연결조정	(33,636)	(2,218)	(10,622)	(131,750)	(25,417)	(64,080)
연결재무제표 금액	530,858	76,726	51,926	1,333,512	103,777	80,701

② 전분기

(단위: 백만원)
구분	3개월			누적
구분	매출액	영업손익	분기순손익	매출액	영업손익	분기순손익
의약품 등 제조 및 판매	420,943	40,248	47,038	1,116,183	39,741	37,661
검체 등 진단 및 분석	21,653	2,758	1,870	69,564	5,455	4,640
의료 서비스 및 시스템 개발공급	34,371	4,396	3,697	66,764	6,730	5,548
임대 및 서비스업	11,358	2,241	9,740	44,982	21,789	34,683
의약품 연구	-	(1,078)	(1,120)	-	(3,412)	(3,835)
기타	27,842	(695)	(589)	100,225	2,605	1,835
합계	516,167	47,870	60,636	1,397,718	72,908	80,532
연결조정	(43,153)	(5,960)	(9,568)	(143,905)	(15,049)	(10,075)
중단영업손익	(6,797)	10,043	16,378	(40,717)	27,644	37,581
연결재무제표 금액	466,217	51,953	67,446	1,213,096	85,503	108,038

3-3 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산과 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말			전기말
구분	자산	부채	자본	자산	부채	자본
의약품 등 제조 및 판매	2,341,554	926,859	1,414,695	2,221,536	878,757	1,342,779
검체 등 진단 및 분석	177,536	77,796	99,740	130,609	47,611	82,998
의료 서비스 및 시스템 개발공급	361,348	191,149	170,199	380,631	230,836	149,795
임대 및 서비스업	1,067,011	402,609	664,402	1,080,664	449,852	630,812
의약품 연구	7,294	19,230	(11,936)	6,170	12,310	(6,140)
기타	120,549	36,574	83,975	112,521	36,117	76,404
합계	4,075,292	1,654,217	2,421,075	3,932,131	1,655,483	2,276,648
연결조정	(747,013)	(87,209)	(659,805)	(690,929)	(87,782)	(603,147)
연결재무제표 금액	3,328,279	1,567,008	1,761,270	3,241,202	1,567,701	1,673,501

3-4 지역별 정보
① 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
국내	1,213,138	1,127,634
해외	252,124	270,084
보고부문 합계	1,465,262	1,397,718
연결조정	(131,750)	(143,905)
중단영업손익	-	(40,717)
연결재무제표 금액	1,333,512	1,213,096

② 당분기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말			전기말
구분	자산	부채	자본	자산	부채	자본
국내	3,918,364	1,588,638	2,329,726	3,781,739	1,597,121	2,184,618
해외	156,928	65,579	91,349	150,392	58,362	92,030
보고부문 합계	4,075,292	1,654,217	2,421,075	3,932,131	1,655,483	2,276,648
연결조정	(747,013)	(87,209)	(659,805)	(690,929)	(87,782)	(603,147)
연결재무제표 금액	3,328,279	1,567,008	1,761,270	3,241,202	1,567,701	1,673,501

4. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	294	191
요구불예금 (1)(2)	266,063	360,761
당좌예금	9,588	1,431
기타예금	43,364	85,189
합계	319,309	447,572

(*1) 연결기업의 종속기업이었던 Green Cross Bio Therapeutics Inc.의 매각 이후 매각계약에 따라 손해배상 등에만 사용가능한 예금 27,874백만원이 포함되어 있습니다.
(*2) 기흥역 더샵 분양대금 정산과 관련하여 사용이 제한되어 있는 예금 2,364백만원이 포함되어 있습니다.

5. 매출채권및기타채권

5-1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	494,531	-	428,492	-
미수금	25,881	152	28,906	102
미수수익	463	-	166	-
대여금	521	1,642	491	1,901
보증금	800	14,927	1,778	15,667
금융리스채권	967	5,722	902	5,208
합계	523,163	22,443	460,735	22,878

5-2 매출채권및기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
매출채권및기타채권 총장부금액	560,853	492,466
손실충당금:
매출채권	(11,307)	(5,332)
미수금	(3,537)	(3,164)
미수수익	(315)	(129)
보증금	(88)	(228)
손실충당금 합계	(15,247)	(8,853)
매출채권및기타채권 순장부금액	545,606	483,613

5-3 당분기와 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	매출채권	미수금	미수수익	보증금	합계
기초	5,332	3,164	129	228	8,853
설정	5,969	377	186	(74)	6,458
채권제각 등	6	(4)	-	(66)	(64)
보고기간말	11,307	3,537	315	88	15,247

② 전기

(단위: 백만원)
구분	매출채권	단기대여금	미수금	미수수익	보증금	합계
기초	4,681	83	3,275	129	153	8,321
설정(환입)	434	-	(8)	-	75	501
채권제각 등	(52)	(83)	(581)	-	-	(716)
연결범위변동	269	-	478	-	-	747
보고기간말	5,332	-	3,164	129	228	8,853

한편, 연결기업은 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정(환입)액은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용(수익)에 포함되어 있습니다.

6. 기타금융자산

6-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
상각후원가측정금융자산 (1)(2)	36,580	97	51,291	97
당기손익-공정가치측정금융자산 (*1)	40,157	102,505	11,061	123,267
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	40,396	-	40,398
합계	76,737	142,998	62,352	163,762

(*1) 당분기말 현재 기타금융자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).
(*2) 사용이 제한된 당좌개설보증금 24백만원이 포함되어 있습니다.

6-2 당기손익-공정가치측정 금융자산
당분기말과 전기말 현재 연결기업의 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	종목	당분기말	전기말
시장성 있는 지분증권	㈜엔에스엔	18	22
	Oxford Biomedica	4,923	3,052
	케어랩스 (*1)	338	1,453
	MacroGenics, Inc.	3,622	3,631
	㈜유바이오로직스 (*1)	6,395	3,919
	㈜파멥신 (*1)	3,425	11,700
	㈜천랩 (*1)	-	8,000
	다이노나㈜	1,009	1,186
	㈜뷰노 (*2)	15,350	-
	기타	263	217
시장성 없는 지분증권 등	케이티비투자증권(전환상환우선주) (*1)	11,500	15,607
	Healthcare PEF(*4)	16,291	15,042
	아토머스㈜	2,000	2,000
	㈜더블유에스지	8,001	8,001
	COGNATE BIOSERVICE, INC. (*1)	-	9,961
	㈜진캐스트(전환상환우선주) (*3)	5,000	5,000
	키튼플래닛㈜(전환상환우선주) (3)(4)	3,500	-
	㈜아이쿱(전환상환우선주) (3)(4)	4,841	-
	기타	2,560	2,560
	전자단기사채 등	53,626	42,977
합계		142,662	134,328

(*1) 당분기 중 보유중이던 지분의 일부 또는 전부를 처분하였습니다.

(*2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실함에 따라 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였으며, 당분기 중 코스닥 시장에 상장하여 시장성 있는 지분증권으로 분류하였습니다.
(*3) 피투자기업이 발행한 유의적인 영향력을 보유하는 전환상환우선주에 투자하고 있으며, 해당 투자를 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 동 전환상환우선주를 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.
(*4) 당분기 중 신규 및 추가 취득하였습니다.

6-3 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	종목	당분기말	전기말
시장성 있는 지분증권	한일홀딩스㈜	7,266	5,617
	한일시멘트㈜ (*1)	9,655	17,304
	고려제강㈜	9,565	3,996
시장성 없는 지분증권 등	㈜서울랜드	1,485	1,485
	㈜연합뉴스티브이	163	163
	㈜조선방송	2,236	2,236
	㈜채널에이	994	994
	㈜매일방송	1,336	1,336
	푸본현대생명보험㈜	6,461	6,461
	기타	1,235	806
합계		40,396	40,398

(*1) 당분기 중 보유중이던 지분의 일부를 처분하였습니다. 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 법인세 효과를 포함한 누적평가손익은 각각 23,999백만원 및 11,487백만원이며 비지배지분을 제외한 누적평가손익 9,590백만원은 지배기업 소유주지분이익잉여금으로 대체되었습니다.

7. 재고자산

7-1 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
상품	108,578	(2,751)	105,827	93,390	(1,591)	91,799
제품	91,265	(12,404)	78,861	68,719	(5,845)	62,874
재공품	219,334	(23,954)	195,380	241,494	(23,179)	218,315
원재료	118,227	(780)	117,447	103,304	(2,732)	100,572
미착품	16,636	-	16,636	15,214	-	15,214
저장품 등	1,185	-	1,185	371	-	371
합계	555,225	(39,889)	515,336	522,492	(33,347)	489,145

7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
매출원가:
재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실	6,542	7,099

8. 관계기업투자

8-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	소재지	당분기말			전기말
구분	소재지	소유 지분율(%)	장부 금액	취득 가액	소유 지분율(%)	장부 금액	취득 가액
㈜녹십자셀 (1)(12)	한국	29.30	74,752	62,712	28.12	62,742	50,454
PBS Biotech, Inc (2)(3)(4)(10)	미국	19.92	-	6,424	20.75	-	6,424
㈜어뮤즈웨이 (*2)	한국	20.00	-	2,000	20.00	-	2,000
Cipherome, Inc (4)(10)(*3)	미국	13.24	3,581	5,206	18.40	3,531	5,206
Feldan Bio, Inc (3)(4)	캐나다	18.11	4,288	5,544	18.11	4,711	5,544
㈜뷰노 (*5)	한국	-	-	-	8.22	4,165	5,000
두에이아이㈜ (*4)	한국	18.95	1,909	2,721	19.04	2,327	2,721
Genoplan, Inc (4)(10)	미국	9.52	4,438	5,583	10.44	5,216	5,583
펫플랫폼제1호조합	한국	46.73	483	500	46.73	489	500
㈜두잉랩 (*4)	한국	18.07	1,938	2,000	18.07	2,002	2,000
㈜비브로스 (*7)	한국	42.92	3,368	13,101	44.65	4,810	13,101
㈜유팜몰 (*7)	한국	45.00	510	450	45.00	497	450
Artiva Biotherapeutics, Inc (6)(8)	미국	27.97	47,378	58,628	46.45	26,820	31,931
메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 (6)(9)	한국	92.86	5,066	5,200	92.86	2,545	2,600
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	한국	33.90	1,932	2,000	33.90	1,962	2,000
펫플랫폼제2호사모투자합자회사 (*9)	한국	72.95	6,309	6,500	72.95	6,480	6,500
포휴먼라이프제1호사모투자합자회사 (6)(9)	한국	65.58	79,624	80,244	-	-	-
퓨처플레이혁신솔루션펀드 (*6)	한국	21.74	2,331	2,333	-	-	-
RMG-KB BioAccess Fund L.P.(*11)	케이먼제도	49.00	352	352	-	-	-
㈜아이쿱 (6)(13)	한국	22.39	3,359	3,359	-	-	-
합계			241,618	264,857		128,297	142,014

(*1) 연결기업은 ㈜녹십자셀에 대하여 보유한 의결권의 절대적 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 분산 정도 등 추가적인 사실과 상황을 고려할 때, 연결기업이 보유한 의결권이 힘을 부여하기에 충분하지 않다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 연결기업은 지배력 또는 유의적인 영향력 판단에 대한 사실과 상황의 변화가 있는지에 대하여 매 보고기간 종료일 현재 재평가 하고 있습니다.

(*2) 전기 이전에 완전 자본잠식 상태로서 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전액 손상을 인식하였습니다.
(*3) 해당 지분율은 우선주를 포함한 지분율입니다.
(*4) 지분율은 20%미만이지만, 재무정책과 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.

(*5) 당분기 중 유의적 영향력의 상실로 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 대체하고 동 관계기업투자의 장부금액과 공정가치와의 차이인 10,718백만원을 관계기업투자손익으로 인식하였습니다(주석 6-2 참조).
(*6) 당분기 중 신규 및 추가 취득하였습니다.
(*7) 전기 중 신규취득한 ㈜유비케어의 관계기업으로 신규로 관계기업에 포함하였습니다. 한편, ㈜비브로스의 지분율은 보통주에 대한 연결기업의 지분율이며 의결권이 있는 전환상환우선주까지 고려한 연결기업의 지분율은 37.79%입니다.
(*8) 전기 중 Artiva Biotherapeutics, Inc.의 의결권이 있는 전환우선주 유상증자 발행과 기존 보유중인 전환사채의 전환권을 행사함에 따라 지분율이 변동되었습니다. 연결기업의 Artiva Biotherapeutics, Inc.에 대한 의결권 비중이 85%에서 47.15%로 하락함에 따라 연결대상 종속기업에서 제외하고 동 주식의 공정가치금액을 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 이와 관련하여 종속기업투자이익 21,960백만원을 인식하였습니다. 당분기말 현재 보통주와 우선주를 포함하여 27.97% 지분을 소유하고있으나 청산시 잔여재산 우선순위를 고려하여 지분법 손익을 인식하고 있습니다.
(*9) 연결기업은 과반수를 초과해도 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.
(*10) 당분기 중 유상증자에 참여하지 않음에 따라 지분율이 감소하였습니다.

(*11) 당분기 중 RMG-KB BioAccess Fund L.P.의 지분증권을 신규 취득 하였습니다. 최대 USD 30,000,000를 출자하기로 약정하고 있으며, 당분기 중 USD 300,000를 출자하였습니다.
(*12) 당분기 중 전환사채의 전환권 행사로 지분율이 변동되었습니다.

(*13) 연결기업은 당분기 중 사업확대를 위해 ㈜아이쿱의 보통주 및 전환상환우선주에 투자하였습니다. ㈜아이쿱의 지분율은 의결권이 있는 전환상환우선주까지 고려한연결기업의 지분율은 당분기말 현재 41.33%입니다. 연결기업은 보유중인 전환상환우선주를 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 해당 금융상품을 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.

8-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업주식 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
㈜녹십자셀	146,663	180,016

8-3 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 백만원)
회사명	기초	취득 및 계정대체	관계기업 투자손익	기타변동 (*1)	당분기말
㈜녹십자셀 (*2)	62,742	12,258	35	(283)	74,752
Cipherome, Inc.	3,531	-	105	(55)	3,581
Feldan bio Inc.	4,711	-	(523)	100	4,288
㈜뷰노	4,165	-	10,718	(14,883)	-
두에이아이㈜	2,327	-	(418)	-	1,909
Genoplan Inc.	5,216	-	(834)	56	4,438
펫플랫폼제1호조합	489	-	(6)	-	483
㈜두잉랩	2,002	-	(64)	-	1,938
㈜비브로스	4,810	-	(1,442)	-	3,368
㈜유팜몰	497	-	13	-	510
Artiva Biotherapeutics, Inc.	26,820	26,697	(9,012)	2,873	47,378
메디베이트-디에이밸류신기술투자조합	2,545	2,600	(79)	-	5,066
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	1,962	-	(30)	-	1,932
펫플랫폼제2호사모투자합자회사	6,480	-	(171)	-	6,309
포휴먼라이프제1호사모투자합자회사	-	80,244	(620)	-	79,624
퓨처플레이혁신솔루션펀드	-	2,333	(2)	-	2,331
RMG-KB BioAccess Fund L.P	-	352	-	-	352
㈜아이쿱	-	3,359	-	-	3,359
합계	128,297	127,843	(2,330)	(12,192)	241,618

(*1) 기타변동에는 배당금수익, 지분법자본변동 및 처분 등이 포함되어 있습니다.
(*2) 당분기 중 보유중인 ㈜녹십자셀 전환사채 전환권의 행사로 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 관계기업투자로 12,258백만원이 대체되었습니다.

② 전기

(단위: 백만원)
회사명	기초	취득 및 계정대체	연결범위 변동	관계기업 투자손익	기타변동 (*1)	전기말
㈜녹십자셀	59,023	-	-	4,019	(300)	62,742
Cipherome, Inc.	4,261	-	-	(770)	40	3,531
Feldan bio Inc.	5,259	-	-	(494)	(54)	4,711
㈜뷰노	4,853	-	-	(678)	(10)	4,165
두에이아이㈜	2,409	-	-	(82)	-	2,327
Genoplan Inc.	5,839	-	-	(631)	8	5,216
시냅스기술투자조합	8,197	-	-	129	(8,326)	-
펫플랫폼제1호조합	494	-	-	(5)	-	489
㈜두잉랩	-	2,000	-	2	-	2,002
㈜비브로스	-	6,371	2,819	(4,380)	-	4,810
㈜유팜몰	-	-	482	15	-	497
Artiva Biotherapeutics, Inc.	-	31,931	-	(4,228)	(883)	26,820
메디베이트-디에이밸류신기술투자조합	-	2,600	-	(55)	-	2,545
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	-	2,000	-	(38)	-	1,962
펫플랫폼제2호사모투자합자회사	-	6,500	-	(20)	-	6,480
합계	90,335	51,402	3,301	(7,216)	(9,525)	128,297

(*1) 기타변동에는 배당금수익, 지분법자본변동 및 처분 등이 포함되어 있습니다.

8-4 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 관계기업의 당분기 및 전기 누적 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	당분기말누적	전기	전기말누적
PBS Biotech, Inc.	766	4,999	1,054	4,233

9. 유형자산

9-1 당분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	229,514	486,848	139,556	20,405	95,514	971,837
취득 및 자본적지출 (*1)	-	1,325	14,534	5,413	52,956	74,228
대체 (*2)	-	7,156	3,374	3,270	(13,683)	117
대체(투자부동산)	(49,113)	(11,315)	-	-	(613)	(61,041)
처분 등	(19)	(2,839)	(250)	(582)	(5)	(3,695)
감가상각	-	(8,079)	(19,277)	(5,282)	-	(32,638)
외화환산차이	-	883	1,337	190	846	3,256
사업결합으로 인한 증감	330	826	287	93	-	1,536
당분기말 장부금액	180,712	474,805	139,561	23,507	135,015	953,600
취득원가	180,712	581,644	349,710	66,268	136,653	1,314,987
감가상각누계액	-	(106,839)	(210,149)	(42,694)	-	(359,682)
손상차손누계액	-	-	-	(67)	(1,638)	(1,705)

(*1) 당분기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 3,978백만원입니다.
(*2) 당분기 중 사용목적의 변경으로 재고자산에서 기타의유형자산으로 117백만원이 대체되었습니다.

9-2 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	219,946	484,017	158,367	33,809	257,763	1,153,902
취득 및 자본적지출 (*1)	748	1,915	15,644	9,058	80,311	107,676
대체 (3)(4)	13,404	17,507	20,088	5,378	(70,361)	(13,984)
대체(매각예정)	(6,604)	(14,763)	(25,750)	(21,365)	(168,985)	(237,467)
처분 등	-	(594)	(1,788)	(479)	(1,432)	(4,293)
감가상각	-	(2,889)	(26,832)	(7,173)	-	(36,894)
손상 (*2)	-	(493)	-	(826)	-	(1,319)
외화환산차이	(45)	(64)	(173)	185	(1,786)	(1,883)
사업결합으로인한 증가	2,065	2,212	-	1,818	4	6,099
전기말 장부금액	229,514	486,848	139,556	20,405	95,514	971,837
취득원가	229,514	585,348	330,122	65,059	97,152	1,307,195
감가상각누계액	-	(98,500)	(190,566)	(43,827)	-	(332,893)
손상차손누계액	-	-	-	(827)	(1,638)	(2,465)

(*1) 전기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 6,625백만원입니다.

(*2) 전기 중 객관적인 손상징후가 발생하여 손상차손으로 인식하였습니다.

(*3) 전기 중 사용목적의 변경으로 재고자산에서 기타의유형자산으로 242백만원이 대체되었습니다.
(*4) 유형자산에서 투자부동산으로 14,226백만원이 대체되었습니다.

9-3 당분기말 현재 유형자산 중 일부가 관련 부채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).

10. 무형자산

10-1 당분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	영업권	개발비	산업 재산권	기타의 무형자산	합계
기초 장부금액	185,135	67,702	25,761	35,347	313,945
취득 및 자본적지출 (*1)	-	3,531	3,683	6,205	13,419
대체 (*2)	-	-	5,579	(6,644)	(1,065)
처분	-	-	(7)	-	(7)
상각	-	(729)	(3,661)	(4,093)	(8,483)
외화환산차이	23	(1)	17	2,407	2,446
사업결합으로인한 증감	10,991	2,581	8	-	13,580
당분기말 장부금액	196,149	73,084	31,380	33,222	333,835
취득원가	253,200	122,206	55,856	50,970	482,232
상각누계액	-	(17,548)	(23,851)	(17,192)	(58,591)
손상차손누계액	(57,051)	(31,574)	(625)	(556)	(89,806)

(*1) 개발비의 증가금액은 전액 내부적으로 개발한 부분입니다.
(*2) 기타의무형자산에서 사용권자산으로 1,065백만원이 대체되었습니다.

10-2 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	영업권	개발비	산업 재산권	기타의 무형자산	합계
기초 장부금액	22,313	78,584	22,684	16,379	139,960
취득 및 자본적지출 (*1)	-	12,386	8,368	6,513	27,267
대체 (*3)	-	-	10	410	420
대체(매각예정)	(1,660)	(14,279)	(2,374)	-	(18,313)
처분	-	(141)	(167)	(3,301)	(3,609)
상각	-	(1,200)	(4,199)	(2,130)	(7,529)
손상 (*2)	-	(7,647)	(331)	-	(7,978)
외화환산차이	53	(142)	(40)	(66)	(195)
사업결합으로인한 증감	164,429	141	1,810	17,542	183,922
전기말 장부금액	185,135	67,702	25,761	35,347	313,945
취득원가	242,186	116,095	46,538	49,172	453,991
상각누계액	-	(16,819)	(20,152)	(13,269)	(50,240)
손상차손누계액	(57,051)	(31,574)	(625)	(556)	(89,806)

(*1) 개발비의 증가금액은 전액 내부적으로 개발한 부분입니다.
(*2) 전기 중 개발중이었던 특정 혈액제제과제 및 개발완료된 특정 혈액제제과제 등에 대하여 손상을 인식하였습니다.
(*3) 선급금에서 기타의 무형자산, 산업재산권으로 대체된 내역입니다.

10-3 개발비 상세 내역

(단위: 백만원)
대분류	중분류	과제분류	당분기말	전기말	잔여상각기간
개발비	개발중	혈액제제 1건 (*1)	31,061	29,344	-
		백신제제 1건 (*2)	-	16,095	-
		기타 2건 (*3)	21,201	16,807	-
	소계		52,262	62,246
	개발완료	백신제제 4건 (*2)	20,307	4,828	5년 ~ 20년
	개발완료	기타 1건 (*3)	515	628	4년
	소계		20,822	5,456
합계			73,084	67,702

(*1) 1차성 면역결핍 질환 치료제 개발과제로, 현재 면역글로불린 '아이비 글로불린 에스엔'의 북미 허가를 진행하고 있습니다.
(*2) 전기말 개발중이었던 수두백신 개발과제가 당분기 중 개발완료되었습니다.
(*3) 기타는 헌터증후군, 항암보조치료제 개발과제를 포함하고 있습니다.

10-4 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 연구와 개발 지출은 각각 97,968백만원 및 93,494백만원 입니다.

10-5 당분기 중 발생한 영업권의 변동은 종속기업 ㈜진스랩 취득으로 인한 증가금액입니다. 영업권은 당분기 중 발생한 변동을 제외하고 연결기업의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었으며, 연결기업은 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다.

11. 투자부동산

11-1 당분기 중 연결기업의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지 (*1)	건물 및 구축물 (*1)	합계
기초 장부금액	28,121	33,235	61,356
취득	-	2,414	2,414
처분	-	(159)	(159)
대체 (*2)	49,112	11,927	61,039
대체(매각예정) (*3)	(14,167)	(1,673)	(15,840)
감가상각	-	(860)	(860)
당분기말 장부금액	63,066	44,884	107,950
취득원가	64,213	56,482	120,695
감가상각누계액	-	(11,598)	(11,598)
손상차손누계액	(1,147)	-	(1,147)

(*1) 당분기말 현재 투자부동산 중 일부가 관련 부채에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 30 참조).
(*2) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 61,041백만원이 대체되었습니다.
(*3) 당분기 중 토지 및 건물(투자부동산) 15,840백만원에 대하여 매각예정자산으로 분류하였으며, 모두 매각 완료하였습니다. 매각예정자산손상차손 2,840백만원과 매각예정자산처분손실 4백만원을 인식하였습니다.

11-2 전기 중 연결기업의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지 (*1)	건물 및 구축물 (*1)	합계
기초 장부금액	45,585	7,636	53,221
취득	-	35	35
처분	-	(21)	(21)
대체 (*2)	(13,403)	27,629	14,226
대체(매각예정) (*3)	(4,061)	-	(4,061)
감가상각	-	(2,044)	(2,044)
전기말 장부금액	28,121	33,235	61,356
취득원가	29,268	44,988	74,256
감가상각누계액	-	(11,753)	(11,753)
손상차손누계액	(1,147)	-	(1,147)

(*1) 전기말 현재 투자부동산 중 일부가 관련 부채에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
(*2) 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 14,226백만원이 대체되었습니다.
(*3) 전기말 보유하고 있는 토지(투자부동산) 4,061백만원에 대하여 매각예정자산으로 분류하였습니다.

11-3 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 각각 6,037백만원 및 6,772백만원입니다.

11-4 연결기업은 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 수행하지 아니하였습니다.

12. 기타자산 및 기타부채

12-1 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
선급금	21,405	5,857	14,088	2,565
선급비용 (*1)	6,238	862	7,617	466
당기법인세자산	31	-	87	-
부가가치세대급금	297	-	3,788	-
기타자산	65	-	95	-
합계	28,036	6,719	25,675	3,031

(*1) 당분기말과 전기말 선급비용에 280백만원의 계약이행원가가 포함되어 있습니다.

12-2 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
선수금 (*1)	10,021	7,994	14,755	7,994
부가가치세예수금	17,460	-	7,694	-
선수수익 (*1)	6,814	17,400	583	5,606
예수금	8,128	-	9,022	-
특정연구개발예수금 (*2)	743	-	364	-
합계	43,166	25,394	32,418	13,600

(*1) 당분기말과 전기말 현재 선수금에 각각 27,683백만원 및 11,702백만원의 계약부채가 포함되어 있습니다(주석 29-4, 29-14, 29-15 참조).
(*2) 연결기업은 질병관리청의 BCG백신, 탄저백신 등의 과제를 수행하고 관련 보조금을 수령하였습니다.

13. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	120,602	-	157,928	-
미지급금	12,385	-	27,374	-
미지급비용	72,323	6,124	75,977	6,263
예수보증금	6,340	-	6,446	-
임대보증금	85	8,442	85	8,326
합계	211,735	14,566	267,810	14,589

14. 차입부채

14-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입부채:
Woori Bank LA Branch	일반한도대출	LIBOR + 1.50	2,607	2,177
Woori Bank LA Branch	일반한도대출	LIBOR + 1.70	2,370	1,088
㈜신한은행	무역금융	1.79 ~ 1.86	29,000	20,000
㈜신한은행	일반한도대출	2.06 ~ 4.79	23,000	30,000
㈜하나은행	일반한도대출	2.09 ~ 3.67	6,700	68,650
	일반대출	3.41 ~ 3.93	5,000	-
	무역금융	1.85	1,000	4,800
한국산업은행	일반한도대출	LIBOR + 1.30	5,095	4,677
	일반한도대출	1.97 ~ 3.76	16,000	30,400
	시설자금대출	1.91	54,000	-
	일반대출	1.60 ~ 1.94	80,000	164,000
㈜국민은행	일반한도대출	2.27	18,000	38,000
한국수출입은행	일반한도대출	1.43 ~ 1.55	53,800	50,000
㈜우리은행	일반한도대출	1.68 ~ 2.15	6,100	70,000
㈜우리은행	일반대출	2.73	3,000	30,000
우리은행 상해지점	시설자금대출	4.80	1,687	3,209
㈜농협은행	일반한도대출	-	-	4,000
	일반대출	2.28	25,000	25,000
	시설자금대출	2.03	6,000	6,000
중소기업은행	일반한도대출	3.27	5,000	2,000
㈜한국씨티은행	일반대출	2.80 ~ 2.90	8,000	-
㈜국민은행	일반사모사채 (*1)	-	-	40,000
소계			351,359	594,001
유동성장기차입금:
㈜신한은행	시설자금대출	2.58 ~ 2.96	468	575
㈜신한은행	일반한도대출	3.06	240	600
에스리디파인 제육차㈜	일반대출	3.24	50,000	50,000
공모사채	일반사채 (*1)	1.87 ~ 2.38	119,922	90,000
소계			170,630	141,175
단기차입부채 소계			521,989	735,176
장기차입부채:
공모사채	일반사채 (*1)	1.66 ~ 2.30	259,381	179,698
사모사채	일반사채 (*1)	1.58 ~ 2.57	129,882	-
㈜우리은행	시설자금대출	3.04	3,000	3,000
㈜우리은행	일반대출	2.61	200	-
중소기업은행	시설자금대출	2.16	1,300	1,300
전환상환우선주부채	전환상환우선주부채 (*2)	-	116,320	129,319
지노베이션1호사모투자합자회사	전환사채 (1)(3)	-	12,531	11,462
포휴먼라이프신기술투자조합제1호 등	전환사채 (1)(3)	-	3,119	-
소계			525,733	324,779
합계			1,047,722	1,059,955

(*1) 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
40-2회 무보증사채	-	-	-	90,000
41-2회 무보증사채	2022.06.09	2.38	60,000	60,000
42-1회 무보증사채	2022.05.27	1.87	60,000	60,000
42-2회 무보증사채	2024.05.27	1.93	60,000	60,000
43-1회 무보증사채	2024.05.10	1.66	120,000	-
43-2회 무보증사채	2026.05.11	2.30	80,000	-
2-1회 무보증사채	2023.04.08	1.58	20,000	-
2-2회 무보증사채	2024.04.08	1.91	50,000	-
2-3회 무보증사채	2026.04.08	2.57	60,000	-
일반사모사채	2021.04.02	-	-	40,000
전환사채 (*3)	2027.12.22	-	26,321	26,321
전환사채 (*3)	2025.02.25	-	3,119	-
소계			539,440	336,321
사채할인발행차금			(815)	(302)
전환권조정			(13,790)	(14,859)
합계			524,835	321,160
유동성			119,922	130,000
비유동성			404,913	191,160

(*2) 상기 전환상환우선주의 발행조건 등은 다음과 같습니다.

구분	전환상환우선주1
발행금액(HKD)	136,849,358 HKD
발행일	2019년 04월 04일
주식수	11,049,052 주
의결권	1주당 1의결권
배당률	누적적 비참가적 이익배당 우선주로서 이익배당의 선후에 있어 보통주에 우선하나, 배당률은 보통주에 대해 우선권을 가지지 아니함
존속기간	발행일로부터 30년
전환에 관한 사항	전환시 발행할 주식의 종류	보통주
	전환 청구기간	주식 발행일 1개월이 경과한 날부터 15년이 되는 날까지
	전환비율	우선주 1주당 발행가액을 전환 당시 전환가액으로 나눈 비율 단, 전환청구 전 회사가 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자, 주식관련 사채 발행시 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정하고, 분할, 합병, 주식교환, 주식이전 또는 자본의 감소 등이 이루어지는 경우, 그러한 합병 등이 이루어지기 직전에 본건 주식이 보통주로 전환되었다면 분배되었을 수량의 발행회사의 주식, 기타 재산을 수령할 수 있도록 전환비율/전환가액을 조정함.
상환에 관한 사항	상환청구기간	기업공개시한(3년)을 경과하되, 발행회사가 상환가능재원이 있는 경우
상환에 관한 사항	상환가액	발행가액에 이자()를 가산하되, 기지급된 배당금, 감자대금, 상환금 등은차감한 금액 () 이자율은 인수대금 납입일부터 기업공개시한 만료일 전일까지 연3%, 기업공개시한 만료일부터 상환일까지 연3% + 200bp를 적용하되, '고의적인 기업공개 미이행' 사유 발생시에는 인수대금 납입일부터 상환일까지 연10%를 적용함.

구분	전환상환우선주2
발행금액	14,999,689,080원
발행일	2020년 01월 23일
주식수	2,350,680 주
의결권	1주당 1의결권
배당률	비누적적 참가적 상환전환 우선주로서 우선배당률은 1주당 발행가액 대비 연1%
존속기간	발행일로부터 10년
전환에 관한 사항	전환시 발행할 주식의 종류	보통주
	전환 청구기간	주식 발행일 1개월이 경과한 날부터 10년이 되는 날까지
	전환비율	우선주 1주당 발행가액을 전환 당시 전환가액으로 나눈 비율 단, 전환청구 전 회사가 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자, 주식관련 사채 발행시 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정하고, 분할, 합병, 주식교환, 주식이전 또는 자본의 감소 등이 이루어지는 경우, 그러한 합병 등이 이루어지기 직전에 본건 주식이 보통주로 전환되었다면 분배되었을 수량의 발행회사의 주식, 기타 재산을 수령할 수 있도록 전환비율/전환가액을 조정함.
상환에 관한 사항	상환청구기간	기업공개시한(3년)을 경과하되, 발행회사가 상환가능재원이 있는 경우
상환에 관한 사항	상환가액	발행가액에 이자()를 가산하되, 기지급된 배당금, 감자대금, 상환금 등은 차감한 금액 () 이자율은 인수대금 납입일부터 기업공개시한 만료일 전일까지 연3%, 기업공개시한 만료일부터 상환일까지 연3% + 200bp를 적용하되, '고의적인 기업공개 미이행' 사유 발생시에는 인수대금 납입일부터 상환일까지 연10%를 적용함

구분	전환상환우선주3
발행금액	92,999,999,350원
발행일	2020년 06월 19일
주식수	14,574,518 주
의결권	1주당 1의결권
배당률	비누적적 참가적 상환전환 우선주로서 우선배당률은 1주당 발행가액 대비 연1%
존속기간	발행일로부터 10년
전환에 관한 사항	전환시 발행할 주식의 종류	보통주
	전환 청구기간	주식 발행일 1개월이 경과한 날부터 10년이 되는 날까지
	전환비율	우선주 1주당 발행가액을 전환 당시 전환가액으로 나눈 비율 단, 전환청구 전 회사가 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자, 주식관련 사채 발행시 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정하고, 분할, 합병, 주식교환, 주식이전 또는 자본의 감소 등이 이루어지는 경우, 그러한 합병 등이 이루어지기직전에 본건 주식이 보통주로 전환되었다면 분배되었을 수량의 발행회사의 주식, 기타 재산을 수령할 수 있도록 전환비율/전환가액을 조정함.
상환에 관한 사항	상환청구기간	기업공개시한(3년)을 경과하되, 발행회사가 상환가능재원이 있는 경우
상환에 관한 사항	상환가액	발행가액에 이자()를 가산하되, 기지급된 배당금, 감자대금,상환금 등은 차감한 금액 () 이자율은 인수대금 납입일부터 4년이 되는 날까지 연5%,발행일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 5년이 되는 날까지 연6%, 발행일로부터5년이 되는 날의 다음날부터 7%를 적용함

연결기업이 발행한 전환상환우선주(1, 2, 3)는 이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선권이 있고, 전환과 상환에 관하여 특수한 정함이 있으며, 의결권이 있는 우선주식입니다. 연결기업은 보유자의 청구에 따라 전환상환우선주를 상환해야 할 의무가 있고 보유자에 대한 상환이 연결기업의 재량이 아닌 보유자의 선택에 의해결정되므로 전환상환우선주와 조기상환청구권을 부채로 분류하였으며, 전환권대가에 대해서는 자본으로 분류하였습니다.

(*3) 상기 전환사채의 발행조건 등은 다음과 같습니다.

구분	전환사채1
명칭	제1회 기명식 사모전환사채
발행일	2020년 12월 22일
만기일	2027년 12월 22일
발행금액	20,000,000,000원
이자율	표면이자율 0%, 만기보장수익률 4%
원리금상환방법	전환하지 않은 사채에 관하여 만기일에 연 4%를 연복리로 환산하여 원리금을 일시에 상환함
상환에 관한 사항	조기상환일	2024년 12월 22일 및 이후 매 3개월이 되는 날 (이하 "조기상환일")
상환에 관한 사항	상환가액	사채권자는 보유하는 사채의 전부 또는 일부에 해당하는 금액 및 이에 만기보장수익률을 가산한 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.
전환에 관한 사항	전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
	전환 청구기간	사채 발행일 후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지
	전환비율	사채권면 금액의 100% (1주당 5,625원)
	전환비율의 조정	전환청구 전 회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채 등을 발행할 경우 그 하회하는 발행가격으로 전환가격을 조정함. 합병, 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합, 무상증자, 주식배당등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격을 조정함. 전환청구 전 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는경우, 1주당 공모가격의 70% 해당액이 사채의 전환가격을 하회하는 경우 공모가의 70%에 해당하는 금액으로 전환가격을 조정함. 회사가 다른 주권상장법인과의 합병, 주식의 포괄적 교환 등을통한 기업결합시 전환가격의 조정이 필요한 경우 전환가격을 조정하며, 합병시 1주당 평가가액의 70% 해당액이 사채의 전환가격을 하회하는 경우 1주당평가가격의 70%에 해당하는 금액으로 전환가격을 조정함.

구분	전환사채2
명칭	주식회사 진스랩 제3회 전환사채
발행일	2021년 02월 26일
만기일	2025년 02월 25일
발행금액	2,200,006,080원
이자율	표면이자율 0%, 만기보장수익률 4%
원리금상환방법	전환하지 않은 사채에 관하여 만기일에 연 4%를 연복리로 환산하여 원리금을 일시에 상환함
전환에 관한 사항	전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환에 관한 사항	전환 청구기간	발행일 다음날부터 만기일 1개월 전까지
전환비율	전환비율	사채권면 금액의 100% (1주당 8,460원)
전환비율	전환비율의 조정	전환청구 전 회사가 전환가액과 시가 중 높은 가격을 하회하는 발행가액으로 유ㆍ무상증자 등을 통해 신주를 발행하거나 주식관련 사채를 발행할 경우 신주 발행의 효과를 고려하여 전환가격을 조정함. 합병, 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합, 무상증자, 주식배당등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격을 조정함. 전환청구 전 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는경우, 1주당 공모가격의 70% 해당액이 사채의 전환가격을 하회하는 경우 공모가의 70%에 해당하는 금액으로 전환가격을 조정함. 회사가 다른 주권상장법인과의 합병, 주식의 포괄적 교환 등을통한 기업결합시 전환가격의 조정이 필요한 경우 전환가격을 조정하며, 합병시 1주당 평가가액의 70% 해당액이 사채의 전환가격을 하회하는 경우 1주당평가가격의 70%에 해당하는 금액으로 전환가격을 조정함.

종속기업인 ㈜진스랩은 상기 사항 이외에 중소벤처기업진흥공단에게 전환사채 5억원을 발행하였습니다.

연결기업은 상기 전환사채와 관련하여 지급불능 등 사채계약서에서 규정한 사항을 위반할 경우 기한의 이익을 상실합니다.

상기 전환사채는 조기상환권과 전환권 등 파생요소가 내재되어 있는 복합상품으로, 연결기업은 사채요소는 최초 인식 시 일반사채요소와 파생요소의 공정가치를 각각 산정하여 인식하고, 일반사채요소의 경우 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하였으며, 전환권 등 파생요소의 경우 공정가치에 대해서는 파생상품부채로 인식하였습니다.

14-2 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
2021년	112,752	735,176
2022년	431,609	139,933
2023년	118,526	113,686
2024년	230,000	60,000
2025년 이후	169,440	26,321
합계	1,062,327	1,075,116

15. 충당부채

15-1 당분기말과 전기말 현재 기타충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
반품충당부채 (*1)	20,122	-	18,965	-
소송충당부채 (*2)	484	-	559	-
하자보수충당부채	-	230	-	253
복구충당부채 등	68	1,000	567	999
합계	20,674	1,230	20,091	1,252

(*1) 연결기업은 제품이나 상품이 판매될 때, 과거의 반품경험률에 따라 반품충당부채를 추정하여 인식하고 있으며, 반품충당부채와 관련하여 조정될 것으로 예상되는 자산을 반품자산회수권으로 분류하였습니다.
(*2) 연결기업은 피고로서 계류중에 있는 소송의 결과로 초래될 수 있는 채무를 합리적으로 추정하여 소송충당부채를 인식하고 있습니다(주석 29 참조).

15-2 당분기와 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	반품충당부채	소송충당부채	하자보수 충당부채	복구충당부채 등	합계
기초	18,965	559	253	1,566	21,343
증감	1,157	(75)	(23)	(498)	561
보고기간말	20,122	484	230	1,068	21,904

② 전기

(단위: 백만원)
구분	반품충당부채	소송충당부채	하자보수 충당부채	복구충당부채 등	합계
기초	20,540	387	219	-	21,146
증감	(1,638)	172	34	1,564	132
연결범위변동	63	-	-	2	65
보고기간말	18,965	559	253	1,566	21,343

16. 종업원급여

16-1 당분기와 전기 중 현재 순확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
확정급여부채의 현재가치:
기초	8,511	16,543
당기근무원가	17,461	23,786
이자비용	2,781	3,504
퇴직급여 지급액	890	709
관계회사 전출입	169	(228)
납부한 기여금	(199)	(23,887)
이자수익	(2,641)	(3,123)
순확정급여채무의 재측정요소
인구통계학적 가정	4	9,246
재무적 가정	-	(19,699)
사외적립자산 수익	-	574
연결범위변동	157	1,086
보고기간말	27,133	8,511
확정급여채무의 현재가치	181,173	171,550
사외적립자산의 공정가치	(154,040)	(163,039)

16-2 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
DB형:
당기근무원가	17,461	17,930
이자비용	2,781	2,483
이자수익	(2,641)	(2,330)
소계	17,601	18,083
퇴직위로금 등	369	246
합계	17,970	18,329

17. 파생상품

당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
파생상품자산 (*1)	2,068	117	4,876	891
파생상품부채 (*2)	8,708	-	8,576	-

(*1) 연결기업의 종속기업인 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약에 대한 평가입니다(주석 29-6 참조). 당분기말 현재 연결기업은 주주간 계약의 공정가치를 파생상품으로 회계처리하였습니다.
(*2) 전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 전환권을 내재파생상품으로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있습니다(주석 14-1 참조).

18. 자본금

18-1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말	배당에 관한 사항
보통주 (*1)	140,000,000주	47,028,210주	500원	25,322	25,322
1우선주 (*2)	10,000,000주	1,668,870주	500원	834	834	보통주배당율+1%
2우선주	10,000,000주	845,990주	500원	423	423	최저배당율 9%
합계	150,000,000주	49,543,070주		26,579	26,579

(*1) 2006년 지배기업의 보통주식 361,560주를 이익소각함에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액 간에 1,808백만원의 차이가 발생합니다.
(*2) 의결권 없는 우선주로서 우선주식에 대한 현금배당시 보통주보다 액면금액 기준으로 1%를 추가배당하여야 하며, 배당을 할 수 없는 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있습니다.

18-2 당분기와 전기 중 보통주자본금 및 우선주자본금의 변동내역은 없습니다.

19. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	33,365	33,365
자기주식처분이익	42,799	42,799
전환권대가	630	630
기타자본잉여금	(68,713)	(67,473)
합계	8,081	9,321

20. 기타자본항목

20-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 전액 자기주식으로 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	주식수	장부금액	주식수	장부금액
보통주	2,094,020주	7,131	2,094,020주	7,131
우선주	2,047,319주	11,158	2,047,319주	11,158
합계	4,141,339주	18,289	4,141,339주	18,289

20-2 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다.

21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8,924	2,658
지분법자본변동	1,123	(2,168)
해외사업환산손익	2,386	(5,075)
합계	12,433	(4,585)

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금 (*1)	13,290	13,290
임의적립금	471,323	451,323
미처분이익잉여금	443,422	441,661
합계	928,035	906,274

(*1) 지배기업의 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있는 바, 상법의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.

23. 주당손익

지배기업 소유지분의 기본주당손익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 분기순손익을 당기의 가중평균유통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다. 한편, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

23-1 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당손익의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)
구분	당분기
	3개월		누적
	계속영업	중단영업	계속영업	중단영업
지배기업 소유주지분 분기순손익	20,161,807,992	-	34,808,205,907	-
(-)구형우선주 배당금	285,936	-	848,484	-
(-)구형우선주 귀속잔여이익	40,277,126	-	442,311,743	-
보통주 총기본주당이익 계산에 사용된 순손익	20,121,244,930	-	34,365,045,680	-
가중평균유통보통주식수	44,934,190주	44,934,190주	44,934,190주	44,934,190주
보통주 기본주당손익	448	-	765	-

② 전분기

(단위: 원)
구분	전분기
	3개월		누적
	계속영업	중단영업	계속영업	중단영업
지배기업 소유주지분 분기순손익	30,105,713,764	(6,703,265,691)	62,859,755,517	(14,446,726,512)
(-)구형우선주 배당금	285,155	-	849,265	-
(-)구형우선주 귀속잔여이익	100,299,201	-	357,157,326	-
보통주 총기본주당이익 계산에 사용된 순손익	30,005,129,408	(6,703,265,691)	62,501,748,926	(14,446,726,512)
가중평균유통보통주식수	44,934,190주	44,934,190주	44,934,190주	44,934,190주
보통주 기본주당손익	668	(149)	1,391	(322)

23-2 당분기 및 전분기의 구형우선주 기본주당손익의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)
구 분	당분기
	3개월		누적
	1우선주	2우선주	1우선주	2우선주
구형우선주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익	19,831,250	20,731,813	215,489,462	227,670,765
가중평균유통구형우선주식수	226,884주	240,657주	226,884주	240,657주
구형우선주 기본주당손익	87	86	950	946

② 전분기

(단위: 원)
구 분	전분기
	3개월		누적
	1우선주	2우선주	1우선주	2우선주
구형우선주 총기본주당이익 계산에 사용된 순손익	48,957,429	51,626,926	174,167,290	183,839,301
가중평균유통구형우선주식수	226,884주	240,657주	226,884주	240,657주
구형우선주 기본주당손익	216	215	768	764

이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당손익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당손익을 계산하였습니다.

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여	30,477	81,335	24,218	69,075
퇴직급여	2,598	7,886	2,532	7,408
복리후생비	777	3,810	1,478	3,425
복지증진비	2,698	8,580	2,204	7,273
여비교통비	2,469	8,000	2,472	8,034
수도광열비	983	2,567	872	2,474
소모품비	575	1,888	645	1,724
세금과공과	424	5,253	1,388	2,838
차량유지비	463	1,206	368	1,054
운반비	1,975	12,902	1,584	4,616
지급수수료	20,512	66,784	21,224	54,046
임차료	1,259	4,419	866	2,712
광고선전비	12,189	37,783	10,065	25,236
업무촉진비	1,988	5,523	1,610	4,590
해외시장개척비	47	307	22	174
대손상각비	4,787	6,330	95	524
감가상각비	1,537	4,480	1,579	4,274
무형자산상각비	1,225	3,310	810	2,032
견본비	266	895	290	605
경상연구개발비	43,301	97,968	30,856	93,494
기타	4,367	12,112	3,610	9,220
합계	134,917	373,338	108,788	304,828

25. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익:
외환차익	2,592	6,955	817	4,177
외화환산이익	950	1,436	(275)	128
유형자산처분이익	(47)	173	31	94
무형자산처분이익	-	1	616	694
사용권자산처분이익	(24)	945	-	63
기타의대손상각비환입	74	74	20	20
매각예정자산처분이익	(7)	13,010	-	-
종속기업투자이익	-	-	2,256	24,215
잡이익 (*1)	235	4,574	9,982	12,497
기타수익 합계	3,773	27,168	13,447	41,888
기타비용:
외환차손	811	1,843	1,681	4,213
외화환산손실	78	403	(69)	785
유형자산처분손실	(8)	335	222	270
투자부동산처분손실	-	159	23	23
사용권자산처분손실	-	-	1	1
매출채권처분손실	16	29	-	-
기타의대손상각비	139	202	3	102
매각예정자산처분손실	-	4	-	-
매각예정자산손상차손	-	2,840	-	-
기부금	223	1,840	186	1,173
잡손실	857	1,330	3,424	4,224
기타비용 합계	2,116	8,985	5,471	10,791

(*1) 전분기 중 전기 이전부터 계류중인 소송사건에 대하여 승소하여 소송반환금을 수취하였고 잡이익 9,750백만원을 인식하였습니다.

26. 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	839	2,325	501	1,330
외환차익	5,944	6,733	241	494
외화환산이익	(1,927)	8,323	1,179	2,466
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(1,540)	6,077	(1,905)	8,999
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	4,268	17,448	37,546	41,396
파생상품거래이익	1,203	1,889	-	220
금융수익 합계	8,787	42,795	37,562	54,905
금융원가:
이자비용	6,847	20,110	5,068	13,617
이자비용(리스)	184	709	1,116	2,061
외환차손	60	1,109	146	205
외화환산손실	(1,476)	2	1,965	5,196
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(3,041)	8,224	(216)	1,433
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	4,865	5,464	-	960
파생상품평가손실	1,648	3,201	-	-
파생상품거래손실	127	127	-	601
금융원가 합계	9,214	38,946	8,079	24,073
순금융손익	(427)	3,849	29,483	30,832

27. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 주요 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	매출원가	판매비와관리비	합계
재고자산의 변동	(26,191)	-	(26,191)
원재료와 상품매입액	678,720	-	678,720
급여	89,405	109,990	199,395
퇴직급여	7,150	10,449	17,599
감가상각비	20,555	12,943	33,498
무형자산상각비	5,173	3,310	8,483
기타	81,584	236,646	318,230
합계	856,396	373,338	1,229,734

② 전분기

(단위: 백만원)
구분	매출원가	판매비와관리비	합계
재고자산의 변동	(57,522)	-	(57,522)
원재료와 상품매입액	720,454	-	720,454
급여	87,970	107,735	195,705
퇴직급여	8,104	9,968	18,072
감가상각비	20,569	12,234	32,803
무형자산상각비	936	3,580	4,516
기타	42,254	171,311	213,565
합계	822,765	304,828	1,127,593

28. 법인세비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
법인세부담액	55,486	33,351
과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(5,684)	541
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(772)	4,196
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(6,251)	913
법인세비용	42,779	39,001

29. 우발상황 및 약정사항

29-1 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 6건으로서 소송가액은 10,278백만원입니다. 연결기업의 경영진은 상기 소송결과 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건과 관련한 예상손실을 합리적으로 추정하여 충당부채를 설정하고 있습니다(주석 15 참조).

29-2 당분기말 현재 연결기업이 지급보증을 제공받은 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 백만원)
금융기관	제공받은 건	지급보증한도	지급보증 받은금액
㈜하나은행	입센코리아㈜에 대한 영업보증	15,000	2,500
	한국애보트㈜에 대한 영업보증	15,000	1,500
	계약이행보증	USD 2,500	USD 810
	계약이행보증	EUR 95	EUR 73
	수입신용장 발행	USD 5,000	USD 83
	전자상거래 채무보증	300	-
㈜신한은행	수입신용장 발행	USD 4,000	-
건설공제조합	계약이행보증	41,567	3,269
종속기업 임원	차입금 지급보증	696	-

29-3 당분기말 현재 연결기업은 서울보증보험㈜로부터 계약이행보증 등과 관련하여25,546백만원의 이행보증을 제공받고 있습니다.

29-4 연결기업이 체결한 주요 기술이전계약은 다음과 같습니다.

(1) 연결기업은 2019년 1월 3일에 중국에 소재한 CANbridge사와 헌터라제에 대한 기술이전 계약을 체결하였습니다. 연결기업은 계약체결 당해에 계약금(Upfront payment)을 수령하였으며, 전기 중 품목허가 취득으로 1차 마일스톤(Milestone payment)을 수령하였습니다. 이후 중국 약가 취득에 따라 추가 마일스톤(Milestone payment)을 수령할 수 있습니다.

(2) 2019년 9월 4일 관계기업인 미국의 Artiva Biotherapeutics, Inc.와 연결기업이 개발 중인 제대혈 유래 NK세포치료제를 기술 이전하는 계약을 체결하였습니다. Artiva Biotherapeutics, Inc.는 미국을 시작으로 제대혈 유래 NK세포치료제로, 암치료제 개발을 진행합니다. 계약 지역은 아시아 및 오세아니아를 제외한 전 세계입니다. 제대혈 유래 NK세포치료제는 효율적이고 안정적인 배양이 가능하며, 대량생산할 수있는 확장/배양 기술이 적용된 차세대 세포치료제입니다. Artiva Biotherapeutics, Inc.는 미국 현지에서 다양한 암표적 항체 또는 면역관문항체를 제대혈 유래 NK세포치료제와 병용하여 치료 효과가 극대화된 암치료제 개발을 위한 임상을 진행하고 있습니다. 당 계약은 제대혈 유래 NK세포치료제의 임상 연구 진행에 따라 각각의 라이선스 제품에 대한 Option을 실행할 수 있는 Master계약입니다. 양사 합의에 의해 Upfront Payment 및 Milestone은 각 라이선스 제품 계약에 따라 달라질 수 있습니다.

상기 Master 계약에 의거, 2019년 11월 21일 제대혈 유래 NK 세포 치료제 AB-101 에 대한 옵션계약이 체결되었습니다. 연구 진행 상황으로는 2020년 12월 미국 IND에 제출을 완료한 상태입니다. 해당 계약에 Upfront Payment 는 없으며, Milestone 은 양사 합의에 의해 비공개 입니다.

상기 Master 계약에 의거, 2020년 9월 29일 암 항원 표적 제대혈 유래 NK 세포 치료제 AB-201에 대한 옵션계약이 체결되었습니다. 2021년 미국에 IND 제출을 목표로 연구 진행 중에 있습니다. Upfront Payment는 USD 293,800이며 전기 중 수령하여 일시에 수익으로 인식하였습니다. Milestone은 양사 합의에 의해 비공개 입니다.

상기 Master 계약에 의거, 2021년 3월 24일 B-cell Lymphoma 및 혈액암 타겟 NK 세포 치료제 AB-202에 대한 옵션계약이 체결되었습니다. Upfront Payment는 USD5,000,000이며 해당 금액 중 USD 2,500,000은 2021년 4월 22일 수령하였으며, 수행의무 이행 기간 동안 진행기준에 따라 수익으로 인식할 예정입니다. USD 2,500,000은 전임상 완료시 수령 예정입니다. 향후 개발/허가 및 매출에 따른 단계별 Milestone 지급 조건을 모두 충족시 최대 USD 81,500,000 규모의 Milestone을 수령할 수 있습니다.

연결기업의 향후 Milestone 및 Royalty 수익은 임상시험, 관계당국의 허가 등 개발의성공여부에 따라 달라질 수 있으므로 발생 가능성에 불확실성이 내포되어 있습니다.

(3) 연결기업은 2021년 1월 29일 미국의 Artiva Biotherapeutics, Inc.와 고형암 타겟CAR-NK 세포치료제 3종 공동개발 계약을 체결하였습니다. 2종의 개발이 우선 진행되며, 개발 경과에 따라 1종의 개발에 대한 Option이 존재합니다. 연결기업은 당분기중 반환조건 없는 Upfront payment USD 15,000,000을 수령하였으며, 수행의무 이행 기간 동안 진행기준에 따라 수익으로 인식할 예정입니다. 향후 개발/허가 및 매출에 따른 단계별 마일스톤 지급 조건을 모두 충족시 최대 USD 966,750,000 규모의 Milestone을 수령할 수 있습니다.

29-5 연결기업은 종속기업인 Green Cross HK Holdings Limited.가 전환상환우선주를 발행 시 우선주의 투자자와 주주간 계약을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
주식매도청구권	연결기업은 투자자가 보유하고 있는 Green Cross HK Holdings Limited.의 보통주 전부에 대하여 기업공개시한(3년)의 말일부터 10영업일 이내에 매수청구할 수 있음. 이 때 행사가액은 행사시점의 공정가치 또는 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액 중 높은 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
투자자의 주식매수청구권	연결기업은 투자자가 보유하고 있는 전환상환우선주 전부 또는 일부에 대하여 기업공개시한(3년)까지 기업공개되지 아니하여 풋옵션을 행사할 경우 동 우선주를 매입할 의무가있음. 이 때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
기타	연결기업이 제 3자에게 종속기업의 주식을 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right) 및 공동매도요구권(Drag Along Right)이 있으며, 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됨.

29-6 연결기업은 종속기업인 ㈜녹십자헬스케어가 전환상환우선주를 발행 시 우선주의 투자자와 주주간 계약을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
- 1차 전환상환우선주

구분	내용
주식매도청구권	연결기업은 우선주 발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 기업공개시한(3년)까지 전환상환우선주의 20%에 해당하는 주식의 전부 또는 일부에 대하여 매수청구할 수 있음. 이때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한금액으로 함.
투자자의 주식매수청구권	연결기업은 투자자가 보유하고 있는 전환상환우선주 전부 또는 일부에 대하여 기업공개시한 (3년)까지 기업공개되지 아니하여 풋옵션을 행사할 경우 동 우선주를 매입할 의무가 있음. 이때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
기타	연결기업이 제 3자에게 종속기업의 주식을 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)이있으며 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됨.

- 2차 전환상환우선주

구분	내용
주식매도청구권	연결기업은 우선주 발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 기업공개시한(3년)까지 전환상환우선주의 40%에 해당하는 주식의 전부 또는 일부에 대하여 매수청구할 수 있음. 이때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한금액으로 함.
투자자의 주식매수청구권	연결기업은 투자자가 보유하고 있는 전환상환우선주 전부 또는 일부에 대하여 3년 내에 실적기준 미달성, 기업공개 미이행 등 풋옵션 행사사유에 해당하여 풋옵션을 행사할 경우 동 우선주를 매입할 의무가 있음. 이 때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
초과이익 공유권	연결기업은 투자자가 투자회수 등으로 인하여 내부수익률이 10%를 초과하는 경우 초과분의 50%를 수령할 수 있는 권리가 있음.
기타	연결기업이 제 3자에게 종속기업의 주식을 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)이있으며 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됨.

29-7 연결기업은 관계기업인 Artiva Biotherapeutics, Inc.와 종속기업인 ㈜지씨씨엘의 유상증자 시 증자에 참여한 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에는 각 주주의 우선매수권(First Refusal Right) 및 동반매도참여권(Co-Sale Right)이 포함되어 있습니다. 한편, 연결기업은 일정 조건 하에서 해당 주식의 처분이 제한됩니다.

29-8 연결기업은 종속기업인 ㈜녹십자지놈이 발행한 전환사채에 대하여 기업공개시한(4년)까지 상장이 완료되지 아니한 경우 투자자가 전환권을 행사하여 보유하는 전환사채 발행총액의 60% 이내에 해당하는 보통주식의 일부(발행권면 총액의 60%)이내에 해당하는 금액 및 이에 대한 연복리 4%의 이자를 가산한 금액에 대하여 투자자가 풋옵션을 행사할 경우 매입할 의무가 있습니다.

29-9 연결기업은 종속기업이었던 Green Cross Bio Therapeutics Inc.의 매각 이전에 발생하여 계류중인 소송의 결과에 따라 잠재적인 의무를 부담하고 있습니다. 연결기업은 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다.

29-10 연결기업은 2018년 3월 8일에 ㈜헥톤프로젝트의 지분증권을 매매하는 주식매매계약서를 체결하였습니다. 상기 거래와 관련하여 연결기업과 거래상대방 간 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
- 연결기업이 주식 매각시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)과 우선매수청구권(Right of First Offer)
- 등기임원의 과반수 이상 선임 권한

29-11 연결기업은 2017년 12월 12일에 ㈜케이컨셉 주식을 매매하는 주식매매계약서를 체결하였습니다. 상기 거래와 관련하여 연결기업과 거래상대방 간 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
- 지분증권 매각시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)
- 투자자가 자신의 책임에 기하지 않은 사유로 종속기업을 퇴사할 경우 투자자 요청에 따른 잔여주식에 대한 연결기업의 매입의무
- 투자자가 종속기업의 주식을 매각하고자 할 경우 연결기업의 우선매수청구권(Right of First Offer)

29-12 연결기업의 관계기업인 ㈜비브로스는 2016년 12월 16일에 ㈜랩지노믹스(이하 "투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 유상증자를 실시하였습니다, 상기 거래와 관련하여 연결기업과 투자자간 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
- 연결기업이 제3자에게 주식 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)과 우선매수청구권(Right of First Offer)

29-13 연결기업의 관계기업인 ㈜비브로스는 2017년 1월 5일에 한화글로벌사업화펀드(이하 "투자자")를 신주인수자로 하여 전환상환우선주를 발행하였습니다(발행금액 1,500백만원). 상기 거래와 관련하여 연결기업과 투자자간 체결된 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
- 연결기업이 제3자에게 주식 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)

- 일정 조건 하에서 주식처분의 제한 등

29-14 연결기업은 채취가 완료된 조혈모세포에 대하여 보관용역을 제공하고 있으 며, 보관용역에 대한 수익은 진행기준에 의하여 향후 보관기간 동안 인식할 예정입니다. 이와 관련하여 향후 인식할 매출액을 장ㆍ단기 선수수익으로 계상하고 있습니다.한편, 예상하지 못한 보관상의 문제가 발생할 경우 추가적인 비용이 발생할 수 있으나, 이러한 가능성으로 인하여 발생가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.

29-15 연결기업은 2021년 2월 질병관리청과 모더나 m-RNA 1237 백신 허가 및 국내유통 용역계약을 체결하였습니다. 연결기업은 2021년 4월 계약금을 수령하였으 며, 용역완료 후 최종 잔금을 수령할 수 있습니다.

29-16 연결기업은 관계기업인 RMG-KB BioAccess Fund L.P.에 출자한 지분에 대하여 일정 조건 하에서 해당 주식의 처분이 제한됩니다.

30. 담보제공자산

당분기말 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관련기관	과목	채무금액	담보제공자산	적요	장부금액	담보설정금액
㈜한국씨티은행 등	당좌대출	-	기타금융자산	상각후원가 측정 금융자산	8	8
청주시	계약이행보증	-	유형자산	건물	5,847	3,300
㈜하나은행	단기차입금	3,000	유형자산	건물	17,914	3,600
㈜하나은행	임대보증금	81	유형자산, 투자부동산	근저당권설정	108,481	97
㈜비지에프리테일	임대보증금	560	유형자산	근저당권설정	9,612	560
서울보증보험	이행보증보험 담보	-	기타금융자산	장기금융상품	72	72
㈜신한은행	유동성 장기차입금	180	유형자산	토지	86	391
				건물	151
				기계장치	148
		288	유형자산	기계장치	252	346
한국산업은행	단기차입금	54,000	종속기업투자주식	㈜유비케어	208,883	78,000
중소기업은행	장기차입금	1,300	투자부동산	토지, 건물	1,508	1,560
중소기업은행	계약이행보증	-	기타금융자산	상각후원가 측정 금융자산	1,417	1,417
비씨카드㈜	계약이행보증	-	기타금융자산	상각후원가 측정 금융자산	25	25
합계		59,409			354,404	89,376

31. 영업활동에서 창출된 현금 등

31-1 당분기와 전분기 중 연결기업의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
분기순손익	80,701	70,458
비현금항목의 조정	105,621	58,522
법인세비용	42,779	39,001
이자비용	20,110	22,497
이자비용(리스)	709	2,061
퇴직급여	17,599	18,083
대손상각비	6,330	510
기타의대손상각비(환입)	128	82
감가상각비	33,498	35,858
무형자산상각비	8,483	5,085
사용권자산상각비	4,323	4,059
외화환산손실	405	6,066
유형자산처분손실	335	410
투자부동산처분손실	159	23
파생상품평가손실	3,201	-
파생상품거래손실	127	601
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	8,224	1,433
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	5,464	960
매각예정자산처분손실	4	-
매각예정자산손상처손	2,840	-
이자수익	(2,325)	(1,350)
배당금수익	(6,320)	(5,349)
외화환산이익	(9,759)	(2,598)
유형자산처분이익	(173)	(99)
무형자산처분이익	(1)	(694)
사용권자산처분이익	(945)	(63)
파생상품거래이익	(1,888)	(219)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(6,077)	(8,999)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(17,448)	(41,396)
관계기업투자손익	2,330	394
종속기업처분이익	-	(24,215)
중단영업처분이익	-	(742)
매각예정비유동자산처분이익	(13,010)	-
재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실	6,542	7,099
하자보수충당부채전입액	(23)	24
영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동:	(120,623)	(130,446)
매출채권	(70,688)	(75,421)
미청구공사	(1,734)	721
미수금	7,417	10,151
기타유동자산	(3,464)	2,727
재고자산	(32,201)	(65,752)
임차보증금	1,945	(1,010)
매입채무	(38,478)	(33,345)
초과청구공사	7,257	(1,113)
미지급금	(12,376)	1,998
미지급비용	1,473	15,836
예수금	(526)	2,728
예수보증금	(106)	(169)
부가가치세예수금	9,720	7,160
특정연구개발예수금	-	(627)
반품충당부채	1,157	76
기타충당부채	(575)	1
기타유동부채	4,292	4,207
기타비유동부채	5,288	261
임대보증금	116	76
퇴직금의 지급	890	1,558
확정급여부채의 승계(이관)	169	(11)
사외적립자산의 적립	(199)	(498)
영업활동으로 발생한 현금	65,699	(1,466)

31-2 비현금거래
당분기와 전분기 중 연결기업의 현금 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
건설중인자산 대체	13,683	61,543
장기차입부채의 유동성 대체	120,000	26,092
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(23,973)	3,837

32. 특수관계자 공시

32-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
관계기업	㈜녹십자셀 PBS Biotech, lnc. ㈜어뮤즈웨이 Cipherome, Inc. ㈜두에이아이 Feldan Bio Inc. Genoplan Inc. ㈜제노플랜코리아 Genoplan Japan Inc. 펫플랫폼제1호조합 Lymphotec lnc. ㈜두잉랩 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 진캐스트㈜ (3) 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 Artiva Biotherapeutics, Inc. 펫플랫폼제2호사모투자합자회사 Novacel, Inc. 포휴먼라이프제1호사모투자합자회사 (1) 퓨처플레이혁신솔루션펀드 (1) 키튼플래닛㈜ (3) 아이쿱㈜ (1) RMG-KB BioAccess Fund L.P. (1)	㈜녹십자셀 PBS Biotech, lnc. ㈜어뮤즈웨이 Cipherome, Inc. 두에이아이㈜ Feldan Bio Inc. ㈜뷰노 (2) Genoplan Inc. ㈜제노플랜코리아 Genoplan Japan Inc. 펫플랫폼제1호조합 Lymphotec Inc. ㈜두잉랩 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 진캐스트㈜ (3) 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 Artiva Biotherapeutics, Inc. 펫플랫폼제2호사모투자합자회사 Novacel, Inc.
기타 특수관계자	(재)목암생명과학연구소 의료법인 녹십자의료재단 ㈜아진디앤엠 (재)미래나눔 (재)목암과학장학재단	(재)목암생명과학연구소 의료법인 녹십자의료재단 ㈜아진디앤엠 (재)미래나눔 (재)목암과학장학재단

(*1) 당분기 중 연결기업이 유의적인 영향력을 행사하게 됨에 따라 관계기업으로 분류되었습니다.
(*2) 당분기 중 연결기업이 유의적인 영향력을 상실함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 당분기말 관계기업에서 제외되었습니다.
(*3) 유의적인 영향력을 보유하고 있으나 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 6-2 참조).

32-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	기업명	영업수익	기타수익	매입 및 원가	경상개발비	기타비용	자산취득	현금출자
관계기업	㈜녹십자셀	3,865	-	527	1,013	-	3	-
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	5,902	-	-	-	-	-	26,697
	㈜비브로스	1,236	14	-	-	30	-	-
	㈜유팜몰	6	-	-	-	89	-	-
	포휴먼라이프제1호사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	80,244
	메디베이트-디에이밸류신기술투자조합	-	-	-	-	-	-	2,600
	㈜두잉랩	-	-	12	-	-	-	-
	퓨처플레이혁신솔루션펀드	-	-	-	-	-	-	2,333
	키튼플래닛㈜	-	-	-	-	-	-	3,500
	아이쿱㈜	-	-	-	-	-	-	4,841
	RMG-KB BioAccess Fund L.P.	-	-	-	-	-	-	352
기타 특수관계자	의료법인 녹십자의료재단	123,802	-	1,184	69	997	29	-
	(재)목암생명공학연구소	948	-	2,030	514	25	-	-
	기타	7	-	-	-	-	-	-
합계		135,766	14	3,753	1,596	1,141	32	120,567

② 전분기

(단위: 백만원)
구분	기업명	영업수익	매입 및 원가	경상 개발비	기타비용	현금출자
관계기업	㈜녹십자셀	2,837	510	1,224	112	-
	두에이아이㈜	80	-	-	-	-
	㈜두잉랩	-	76	-	1	2,000
	비엔에이치-포스코 바이오헬스케어투자조합	-	-	-	-	2,000
	메디베이트-디에이밸류신기술투자조합	-	-	-	-	2,600
	㈜유팜몰	5	9	-	-	-
	㈜비브로스	569	17	-	-	6,371
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	360	-	-	-	6,311
기타 특수관계자	(재)목암생명공학연구소	1,015	1,127	3,225	-	-
	의료법인 녹십자의료재단	86,282	753	89	1,126	-
	기타	-	58	3	-	-
합계		91,148	2,550	4,541	1,239	19,282

한편, 연결기업 내의 특수관계자에 대한 주요 거래는 연결재무제표 작성시 제거되었으며, 상기 특수관계자에 대한 주요 거래 내역에는 포함되지 아니하였습니다.

32-3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 백만원)
구분	기업명	채권			채무
구분	기업명	매출채권	미수금	보증금 등	매입채무	미지급비용	미지급금	임대보증금	기타채무
관계기업	㈜녹십자셀	131	365	838	-	178	-	2,856	-
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	3,220	-	-	-	-	-	-	17,736
	㈜비브로스	342	-	1,012	-	-	6	353	-
	㈜유팜몰	1	-	-	-	-	9	-	-
기타 특수관계자	(재)목암생명공학연구소	14	117	-	-	1,982	-	546	-
	의료법인 녹십자의료재단	31,196	1,014	-	24	238	-	2,743	-
	기타	1	-	-	-	-	-	-	-
합계		34,905	1,496	1,850	24	2,398	15	6,498	17,736

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	기업명	채권			채무
구분	기업명	매출채권	미수금	임차보증금	매입채무	미지급비용	미지급금	임대보증금
관계기업	㈜녹십자셀	191	258	3,353	-	675	-	2,654
	㈜유팜몰	1	-	-	-	-	10	-
	㈜비브로스	232	-	-	-	-	4	348
기타 특수관계자	(재)목암생명과학연구소	-	182	-	-	4,484	-	546
	의료법인 녹십자의료재단	20,014	790	-	26	409	374	2,690
	기타	-	-	-	-	-	-	18
합계		20,438	1,230	3,353	26	5,568	388	6,256

한편, 연결기업 내의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 연결재무제표 작성시 제거되었으며, 상기 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되지 아니하였습니다.

32-4 연결기업은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	11,822	12,479
퇴직급여	2,199	2,170
장기종업원급여	10	7
합계	14,031	14,656

32-5 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	담보제공자산	제공자	제공받은자	당분기말
담보제공	기타금융자산	㈜헥톤프로젝트	임직원	1,187
담보제공	기타금융자산	㈜헥톤씨앤씨	임직원	230

32-6 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 자금조달 등을 위하여 제공받은 지급 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제공자	제공받은자	한도금액	지급보증처
차입금 지급보증	종속기업 임원	㈜헥톤프로젝트	696	중소기업은행

33. 재무위험관리의 목적 및 정책

33-1 위험관리 정책
연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

33-2 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 환율변동 위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
㉮ 당분기말

(외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천TRY, 천VND, 천SGD, 천CNY, 천CHF 원화단위: 백만원)
구분	USD	EUR	JPY	CAD	THB	GBP	TRY	VND	SGD	CNY	CHF	환산 금액
외화 자산	157,560	17,703	155,089	27	795	-	-	176,211	195	20	-	212,898
외화 부채	9,111	1,244	10,364	-	-	23	5	-	1	-	25	12,684

㉯ 전기말

(외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천TRY, 천VND, 천SGD, 천CNY 원화단위: 백만원)
구분	USD	EUR	JPY	CAD	THB	GBP	TRY	VND	SGD	CNY	환산 금액
외화 자산	210,104	5,898	715	6,651	868	-	61,307	304,169	-	11	251,250
외화 부채	7,740	1,278	43,451	-	-	75	-	-	1	153	10,727

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시
외화자산(A)	191,608	234,189	226,126	276,375
외화부채(B)	11,416	13,953	9,655	11,800
(A)-(B)	180,192	220,236	216,471	264,575
분석전 금액(장부금액)	200,214	200,214	240,523	240,523
순효과	(20,022)	20,022	(24,052)	24,052

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
금융자산	-	-
금융부채	204,599	281,601

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자수익	-	-	-	-
이자비용	(2,046)	2,046	(2,816)	2,816

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
법인세 차감전 당(분)기순손익	1,767	(1,767)	1,659	(1,659)
법인세효과	(428)	428	(401)	401
법인세 차감후 당(분)기순손익	1,339	(1,339)	1,258	(1,258)
법인세 차감전 기타포괄손익	1,324	(1,324)	1,346	(1,346)
법인세효과	(320)	320	(326)	326
법인세 차감후 기타포괄손익	1,004	(1,004)	1,020	(1,020)

33-3 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결기업은 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

연결기업은 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다(주석 5 참조).

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산 (*1)	319,015	447,381
매출채권및기타채권	545,606	483,613
기타금융자산 (*1)	136,014	131,593
합계	1,000,635	1,062,587

(*1) 연결기업이 보유하는 현금시재액 및 지분상품은 제외하였습니다.

33-4 유동성위험
유동성위험은 연결기업이 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.

연결기업은 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 ㈜하나은행 등과의 일반대출 및 당좌차월 한도를 유지하여 유동성 위험에 대비하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
과목	당분기말				전기말
과목	1년이하	1년초과	계약상 현금흐름	장부가액	1년이하	1년초과	계약상 현금흐름	장부가액
단기차입부채	527,000	-	527,000	521,989	987,374	-	987,374	735,176
장기차입부채	7,890	560,686	568,576	525,733	3,799	319,167	322,966	324,779
매입채무및기타채무	211,735	14,566	226,301	226,301	267,810	14,589	282,399	282,399
리스부채	5,502	23,926	29,428	27,063	4,219	26,748	30,967	26,853
합계	752,127	599,178	1,351,305	1,301,086	1,263,202	360,504	1,623,706	1,369,207

33-5 자본관리
연결기업의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업은 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결기업은 산업 내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며,순차입금비율은 차입금에서 현금 및 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
부채총계(A)	1,567,008	1,567,701
자본총계(B)	1,761,270	1,673,501
현금 및 예금(C)	355,985	498,959
차입금(D)	1,047,721	1,059,955
부채비율(A/B)	88.97%	93.68%
순차입금비율(D-C)/B	39.27%	33.52%

33-6 재무활동에서 생기는 부채의 변동
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	기초	재무활동현금흐름	유동성대체	환율변동효과	기타 (*1)	당분기말
단기차입부채	735,176	(333,538)	120,000	(749)	1,100	521,989
장기차입부채	324,779	310,735	(120,000)	2,361	7,858	525,733
리스부채	26,853	(3,267)	-	24	3,453	27,063
합계	1,086,808	(26,070)	-	1,636	12,411	1,074,785

(*1) '기타'는 연결범위변동 및 사채할인발행차금의 상각 등에 따른 변동이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위: 백만원)
구분	기초	재무활동현금흐름	유동성대체	환율변동효과	기타 (*1)	전기말
단기차입부채	381,249	270,399	206,724	(267)	(122,929)	735,176
장기차입부채	452,803	130,900	(206,724)	(1,339)	(50,861)	324,779
리스부채	41,679	(7,067)	-	378	(8,137)	26,853
합계	875,731	394,232	-	(1,228)	(181,927)	1,086,808

(*1) '기타'는 사채할인발행차금의 상각 등에 따른 변동이 포함되어 있습니다.

34. 범주별 금융상품 등

34-1 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 백만원)
금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융부재	상각후원가 측정 금융부채	장부금액
현금및현금성자산	319,309	-	-	-	-	319,309
매출채권및기타채권	545,606	-	-	-	-	545,606
파생상품자산	-	2,186	-	-	-	2,186
기타금융자산	36,677	142,662	40,396	-	-	219,735
매입채무및기타채무	-	-	-	-	(226,301)	(226,301)
단기차입부채	-	-	-	-	(521,989)	(521,989)
장기차입부채	-	-	-	-	(525,733)	(525,733)
리스부채	-	-	-	-	(27,063)	(27,063)
파생상품부채	-	-	-	(8,708)	-	(8,708)
합계	901,592	144,848	40,396	(8,708)	(1,301,086)	(222,958)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	장부금액
현금및현금성자산	447,572	-	-	-	-	447,572
매출채권및기타채권	483,613	-	-	-	-	483,613
파생상품자산	-	5,767	-	-	-	5,767
기타금융자산	51,388	134,328	40,398	-	-	226,114
매입채무및기타채무	-	-	-	-	(282,399)	(282,399)
단기차입부채	-	-	-	-	(735,176)	(735,176)
장기차입부채	-	-	-	-	(324,779)	(324,779)
리스부채	-	-	-	-	(26,853)	(26,853)
파생상품부채	-	-	-	(8,576)	-	(8,576)
합계	982,573	140,095	40,398	(8,576)	(1,369,207)	(214,717)

상각후원가로 측정된 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당되어 상각후원가로 측정된 장부금액을 공정가치에 포함하였으며, 지분상품 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다.

34-2 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결기업의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 내역은 다음과 같습니다.

① 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결기업은 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 없습니다.

당분기 중 연결기업의 가치평가과정, 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 종류에는 변동이 없습니다.

공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전기
구분	금융자산	금융부채	금융자산	금융부채
기초금액	109,336	8,576	63,654	-
취득	10,259	-	37,597	-
평가	(6,412)	132	14,472	8,576
처분	(14,098)	-	(10,153)	-
대체 (1)(2)	(16,028)	-	-	-
연결범위변동	-	-	3,766	-
기말금액	83,057	8,708	109,336	8,576

(*1) 당분기 중 ㈜녹십자셀 전환사채의 전환권이 모두 행사되어 보통주로 전환되었으며, 관계기업투자로 대체되었습니다.
(*2) 당분기 중 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약에 따라 투자자로부터 매수청구권 및 전환청구권을 행사함에 따라 보통주로 전환되었습니다.

② 당분기말

(단위: 백만원)
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	142,662	35,343	40,357	66,962	142,662
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	40,396	26,487	-	13,909	40,396
파생상품자산	2,186	-	-	2,186	2,186
소계	185,244	61,830	40,357	83,057	185,244
공정가치가 측정되지 않은 금융자산:
현금및현금성자산	319,309	-	-	-	-
매출채권및기타채권	545,606	-	-	-	-
기타금융자산	36,676	-	-	-	-
소계	901,591	-	-	-	-
금융자산 합계	1,086,835	61,830	40,357	83,057	185,244
공정가치로 측정되는 금융부채:
파생상품부채	8,708	-	-	8,708	8,708
공정가치가 측정되지 않은 금융부채:
매입채무및기타채무	226,301	-	-	-	-
단기차입부채	521,989	-	-	-	-
장기차입부채	525,733	-	-	-	-
리스부채	27,063	-	-	-	-
소계	1,301,086	-	-	-	-
금융부채 합계	1,309,794	-	-	8,708	8,708

③ 전기말

(단위: 백만원)
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	134,328	33,179	11,061	90,088	134,328
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	40,398	26,917	-	13,481	40,398
파생상품자산	5,767	-	-	5,767	5,767
소계	180,493	60,096	11,061	109,336	180,493
공정가치가 측정되지 않은 금융자산:
현금및현금성자산	447,572	-	-	-	-
매출채권및기타채권	483,613	-	-	-	-
기타금융자산	51,388	-	-	-	-
소계	982,573	-	-	-	-
금융자산 합계	1,163,066	60,096	11,061	109,336	180,493
공정가치로 측정되는 금융부채:
파생상품부채	8,576	-	-	8,576	8,576
공정가치가 측정되지 않은 금융부채:
매입채무및기타채무	282,399	-	-	-	-
단기차입부채	735,176	-	-	-	-
장기차입부채	324,779	-	-	-	-
리스부채	26,853	-	-	-	-
소계	1,369,207	-	-	-	-
금융부채 합계	1,377,783	-	-	8,576	8,576

연결기업은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 상각후원가로 인식된 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.

34-3 공정가치
연결기업은 시장에서 거래되는 지분증권의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정하며, 시장성 없는 지분증권 및 채무증권은 외부평가기관 등의 공정가액 평가 결과에 의해 산정하고 있습니다.

34-4 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 존재하지 않습니다.

35. 리스

35-1 리스이용자

(1) 일반사항
연결기업은 영업에 사용되는 토지, 건물, 차량운반구 및 기타장비의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 토지와 건물의 리스기간은 일반적으로 2년에서 50년이며, 반면에 차량운반구, 기타장비 등의 리스자산의 리스기간은 일반적으로 2년에서 5년입니다. 리스계약에 따른 연결기업의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의권리에 의해 보장됩니다.

연결기업은 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결기업은 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(2) 사용권자산 및 리스부채
당분기 및 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 백만원)
구분	사용권자산			리스부채
구분	토지및건물	기타	합계	리스부채
기초 장부금액	17,744	958	18,702	26,853
증가/변경 등	2,371	680	3,051	2,743
감가상각	(3,739)	(584)	(4,323)	-
이자비용	-	-	-	709
지급	-	-	-	(3,267)
기타 (*1)	1,088	-	1,088	25
기말 장부금액	17,464	1,054	18,518	27,063

(*1) 환율변동효과 및 기타의무형자산에서 사용권자산으로 대체된 내역이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위: 백만원)
구분	사용권자산			리스부채
구분	토지및건물	기타	합계	리스부채
기초 장부금액	31,220	8,617	39,837	41,679
증가/변경 등	16,837	(7,135)	9,702	11,153
감가상각	(5,728)	(636)	(6,364)	-
이자비용	-	-	-	2,366
지급	-	-	-	(7,067)
연결범위변동	(18,682)	112	(18,570)	(21,656)
리스채권 대체	(6,271)	-	(6,271)	-
환율변동효과	368	-	368	378
기말 장부금액	17,744	958	18,702	26,853

(3) 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	4,323	4,059
리스부채의 이자비용	709	2,061
리스료 - 단기 리스	3,208	-
리스료 - 소액 기초자산 리스	1,341	1,071
사용권자산처분이익	945	1,148
연결포괄손익계산서에 인식된 총 금액	10,526	8,339

(4) 연결기업은 연장선택권을 포함하는 리스계약을 체결하고 있습니다. 이러한 선택권은 리스자산 포트폴리오의 관리에 유연성을 제공하고 연결기업의 사업요구에 맞추기 위하여 경영진에 의해 협상됩니다. 경영진은 이러한 연장 및 종료선택권이 행사될 것이 상당히 확실한지 여부를 결정할 때 중요한 판단을 적용합니다.

35-2 리스제공자
연결기업은 소유 부동산과 리스한 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 연결기업은 중간리스제공자로서 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.

36. 매각예정자산(부채) 및 중단영업

36-1 지배기업의 종속기업인 주식회사 녹십자엠에스(이하 "분할존속회사"라 함)는 2020년 5월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라서 ㈜녹십자혈액백(이하 '분할신설회사'라 함)을 단순ㆍ물적분할 설립하였으며, 분할신설회사는 ㈜창영메디칼에 매각되었습니다. 공정거래위원회 관련 채무에 대하여 분할, 매각하지 아니하였으며 이와 관련하여 상법 제530조 9 제2항의규정에 의거 분할존속회사가 변제할 책임이 있습니다.

구분	회사명	사업부문
분할존속회사	주식회사 녹십자엠에스	진단시약, 혈액투석액 및 당뇨 사업부문
분할신설회사	주식회사 녹십자혈액백	혈액백 사업부문

36-2 연결기업은 2020년 7월 20일자 이사회결의를 통하여 보유중인 종속기업 Green Cross Bio Therapeutics Inc.와 Green Cross America, Inc. 주식 전부를 스페인 혈액제제 회사인 Grifols C2 Inc.에 전기 중 처분하여 149,827백만원의 처분이익을 중단손익으로 인식하였습니다.

36-3 전기말 매각예정자산으로 분류되어 있는 종속기업 GC Meizhou Biological Product Co., Ltd.가 당분기 중 청산되었습니다.

연결기업의 분기연결포괄손익계산서에는 계속영업과 중단영업이 구분되어 있으며, 비교표시되는 기간의 분기연결포괄손익계산서는 재작성되었습니다.

36-4 전분기의 분기연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	전분기
구분	3개월	누적
매출액	6,797	40,717
매출원가	7,851	41,428
매출총손실	(1,054)	(711)
판매비와관리비	8,988	26,933
영업손실	(10,042)	(27,644)
기타영업외수익	1	193
기타영업외비용	323	1,886
금융수익	62	355
금융비용	6,074	9,340
법인세비용차감전순손실	(16,376)	(38,322)
법인세비용	1	1
중단영업순손실	(16,377)	(38,323)
중단영업처분이익	-	742
중단영업손실	(16,377)	(37,581)
중단영업기본(희석)주당손익	(149)원	(322)원

36-5 당분기말 현재 매각예정자산 및 부채로 대체된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	금액
현금및현금성자산	1,787
매입채무및기타채무	(71)
순자산 장부금액	1,716

37. 보고기간 후 사건

지배기업의 종속기업인 ㈜녹십자랩셀은 2021년 7월 16일 이사회 결의를 통해 지배기업의 관계기업인 ㈜녹십자셀을 흡수합병하기로 결정하였으며, 2021년 11월 1일자로 흡수합병 완료하였습니다. 합병비율은 ㈜녹십자랩셀 보통주식 : ㈜녹십자셀 보통주식 = 1 : 0.4023542입니다. 지배기업은 현재 상기 흡수합병 관련 사업결합에 대한 회계처리 및 사업결합에 대한 효과를 검토 중에 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 55 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기말	제 55 기말
자산
유동자산	55,226,593,195	123,525,000,208
현금및현금성자산	42,597,482,162	91,853,047,333
미수금및기타채권	9,668,148,699	16,526,390,917
파생상품자산	2,068,429,054	4,875,601,097
기타유동자산	892,186,284	498,903,998
매각예정자산	346,996	9,771,056,863
비유동자산	1,011,783,907,326	957,138,926,523
미수금및기타채권	5,512,198,961	5,920,200,962
기타금융자산	82,276,668,475	88,523,844,714
관계기업투자	112,606,389,002	71,796,254,712
종속기업투자	494,620,973,247	463,551,809,474
파생상품자산	117,494,950	891,165,539
유형자산	34,027,138,858	27,747,974,282
무형자산	4,830,198,988	4,774,653,002
투자부동산	276,730,697,356	293,233,232,428
기타비유동자산	567,968,583	699,791,410
사용권자산	494,178,906
자산총계	1,067,010,500,521	1,080,663,926,731
부채
유동부채	206,099,364,414	383,126,675,929
미지급금및기타채무	4,392,757,414	4,180,650,403
단기차입부채	186,200,000,000	367,650,000,000
당기법인세부채	11,192,932,107	6,354,587,953
기타충당부채	483,750,000	558,750,000
기타유동부채	2,960,076,997	3,533,439,945
단기리스부채	869,847,896	849,247,628
비유동부채	196,509,930,242	66,725,556,947
미지급금및기타채무	23,961,844,333	22,002,298,333
장기차입부채	129,881,659,376
확정급여부채	1,543,990,622	561,084,714
이연법인세부채	36,144,633,484	38,620,182,824
장기리스부채	4,977,802,427	5,541,991,076
부채총계	402,609,294,656	449,852,232,876
자본
자본금	26,579,335,000	26,579,335,000
자본잉여금	81,063,974,885	81,063,974,885
기타자본항목	(18,288,787,670)	(18,288,787,670)
기타포괄손익누계액	8,565,010,984	2,827,554,155
이익잉여금	566,481,672,666	538,629,617,485
자본총계	664,401,205,865	630,811,693,855
부채와 자본 총계	1,067,010,500,521	1,080,663,926,731

포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기		제 55 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	11,458,005,486	60,569,646,862	11,357,819,108	44,981,758,967
영업비용	7,586,944,875	26,731,979,387	9,117,581,734	23,193,053,800
영업이익	3,871,060,611	33,837,667,475	2,240,237,374	21,788,705,167
기타수익	57,658,665	7,041,622,434	10,228,623,118	11,143,816,239
기타비용	45,040,941	3,057,145,986	3,415,239,885	3,423,907,547
금융수익	3,257,768,592	10,000,137,771	3,880,657,555	11,517,519,430
금융원가	4,851,257,163	13,690,298,831	2,027,882,152	7,531,810,488
관계기업및종속기업투자이익		10,820,736,269	26,353,766	8,419,820,546
법인세비용차감전이익	2,290,189,764	44,952,719,132	10,932,749,776	41,914,143,347
법인세비용	(1,621,306,684)	2,000,089,319	1,192,661,415	7,230,644,159
분기순손익	3,911,496,448	42,952,629,813	9,740,088,361	34,683,499,188
기타포괄손익	5,209,775,818	13,338,882,117	(458,862,662)	(2,459,420,147)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,209,775,818	13,338,882,117	(458,862,662)	(2,459,420,147)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)	5,209,775,818	13,338,882,117	(458,862,662)	(2,459,420,147)
총포괄손익	9,121,272,266	56,291,511,930	9,281,225,699	32,224,079,041
지배회사 소유지분에 대한 주당손익
보통주 계속영업기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	86	946	215	764
구형1우선주기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	87	950	216	768
구형2우선주기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	86	946	215	764

자본변동표

제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	26,579,335,000	81,063,974,885	(18,288,787,670)	3,111,778,491	503,534,406,707	596,000,707,413
분기순손익					34,683,499,188	34,683,499,188
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실				(2,459,420,147)		(2,459,420,147)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
연차배당					(14,756,696,995)	(14,756,696,995)
2020.09.30 (기말자본)	26,579,335,000	81,063,974,885	(18,288,787,670)	652,358,344	523,461,208,900	613,468,089,459
2021.01.01 (기초자본)	26,579,335,000	81,063,974,885	(18,288,787,670)	2,827,554,155	538,629,617,485	630,811,693,855
분기순손익					42,952,629,813	42,952,629,813
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익				13,338,882,117		13,338,882,117
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분				(7,601,425,288)	7,601,425,288
연차배당					(22,701,999,920)	(22,701,999,920)
2021.09.30 (기말자본)	26,579,335,000	81,063,974,885	(18,288,787,670)	8,565,010,984	566,481,672,666	664,401,205,865

현금흐름표

제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기	제 55 기 3분기
영업활동현금흐름	41,201,202,779	27,154,340,050
영업에서 창출된 현금	17,737,608,333	26,639,569,125
이자의 수취	5,020,336	295,012,235
배당금의 수취	32,770,517,766	12,572,787,193
이자의 지급	(5,407,418,219)	(5,927,962,597)
리스부채이자의 지급	(130,267,249)	(144,794,238)
법인세의 납부	(3,774,258,188)	(6,280,271,668)
투자활동현금흐름	(18,801,973,400)	(113,456,580,975)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(24,757,457,023)	(10,910,229,952)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	14,482,668,789	24,682,511,515
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	16,709,386,000
관계기업투자의 취득	(33,552,247,060)	(8,588,300,000)
종속기업투자의 취득	(17,402,249,510)	(119,347,048,053)
종속기업투자의 처분	6,796,059,867	126,981,900
유형자산의 취득	(4,422,995,991)	(253,499,590)
유형자산의 처분	8,207,500	41,154,546
무형자산의 취득	(154,383,626)	(1,606,251,341)
무형자산의 처분	15,783,452	1,428,100,000
투자부동산의 취득	(3,863,790,755)
매각예정자산의 처분	27,339,044,957	970,000,000
재무활동현금흐름	(74,832,848,301)	86,971,076,550
단기차입금의 증가	239,950,000,000	407,200,000,000
단기차입금의 상환	(381,400,000,000)	(305,000,000,000)
단기사채의 상환	(40,000,000,000)
장기사채의 발행	129,862,740,000
리스부채의 상환	(543,588,381)	(472,226,455)
배당금의 지급	(22,701,999,920)	(14,756,696,995)
현금및현금성자산의순증감	(52,433,618,922)	668,835,625
기초현금및현금성자산	91,853,047,333	606,306,488
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,178,053,751
분기말현금및현금성자산	42,597,482,162	1,275,142,113

5. 재무제표 주석

제 56 (당) 기 3분기 2021년 09월 30일 현재

제 55 (전) 기 3분기 2020년 09월 30일 현재

주식회사 녹십자홀딩스

1. 회사의 개요

주식회사 녹십자홀딩스(이하 "당사")는 의약품의 제조 및 판매를 목적으로 1967년 10월 5일 설립되었고, 1978년 8월 28일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다. 당사는 경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107에 본사를 두고있습니다.

당사는 국내외 경영환경에 능동적으로 대응하기 위하여 1998년부터 각 사업부문을 전문성과 효율성을 강화한 별도회사로 독립시켜 왔으며, 순수지주회사체제로 전환하고 2004년 9월 3일자로 상호를 주식회사 녹십자에서 주식회사 녹십자홀딩스로 변경하였습니다. 그 결과 당사의 주요 영업활동이 의약품의 제조 및 판매에서 특수관계자지분으로 인한 투자수익 및 건물 임대수익으로 변경되었습니다.

당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 25,322백만원, 우선주 1,257백만원이며, 당분기말 현재 대표이사 허일섭 회장이 대주주로서 보통주지분 50.68%(특수관계자 포함)를 소유하고 있습니다.

2. 재무제표의 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.

동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

2-2 유의적인 회계정책
당사는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들은 당사의 분기재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.

2-3 영업부문
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않습니다.

3. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	10	4
요구불예금(1)(2)	42,398	91,708
당좌예금	189	141
합계	42,597	91,853

(*1) 당사의 종속기업이었던 Green Cross Bio Therapeutics Inc.의 매각 이후 매각계약에 따라 손해배상 등에만 사용가능한 예금 12,189백만원이 포함되어 있습니다.
(*2) 기흥역 더샵 분양대금 정산과 관련하여 사용이 제한되어 있는 예금 2,364백만원이 포함되어 있습니다.

4. 미수금및기타채권

4-1 당분기말과 전기말 현재 미수금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
미수금	8,885	-	15,749	-
보증금	66	1,199	-	1,256
금융리스채권	717	4,313	777	4,664
합계	9,668	5,512	16,526	5,920

4-2 미수금및기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 미수금및기타채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
미수금및기타채권 총장부금액	17,608	24,874
손실충당금:
미수금	(2,299)	(2,299)
미수수익	(129)	(129)
대손충당금 합계	(2,428)	(2,428)
미수금및기타채권 순장부금액	15,180	22,446

4-3 당분기와 전기 중 미수금및기타채권 손실충당금의 변동은 없습니다.

당사는 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다.

5. 기타금융자산

5-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
상각후원가측정 금융자산(*1)	6	6
당기손익-공정가치측정 금융자산	61,136	68,056
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	21,135	20,463
합계	82,277	88,525

(*1) 전액 사용이 제한된 당좌개설보증금으로 구성되어 있습니다.

5-2 당기손익-공정가치측정 금융자산
당분기말과 전기말 현재 당사의 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	종목	당분기말	전기말
시장성 있는 지분증권	㈜엔에스엔	18	22
	Oxford Biomedica, INC.	4,922	3,052
	㈜케어랩스(*1)	338	1,453
	다이노나㈜	673	791
	㈜천랩(*1)	-	8,000
	㈜뷰노(*2)	15,350	-
시장성 없는 지분증권 등	케이티비투자증권㈜(전환상환우선주)(*1)	11,500	15,607
	Healthcare PEF(*3)	16,291	15,042
	㈜휴먼스케이프(보통주)	981	981
	㈜휴먼스케이프(전환우선주)	135	135
	㈜휴먼스케이프(전환상환우선주)	3,428	3,428
	㈜녹십자셀(전환사채)(*4)	-	15,545
	㈜진캐스트(전환상환우선주)(*5)	4,000	4,000
	키튼플래닛㈜(전환상환우선주)(3)(5)	3,500	-
합계		61,136	68,056

(*1) 당분기 중 보유중이던 지분의 모두 또는 일부를 처분하였습니다.
(*2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실함에 따라 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였으며, 당분기 중 코스닥 시장에 상장하여 시장성 있는 지분증권으로 분류하였습니다.

(*3) 당분기 중 신규 및 추가 취득하였습니다.
(*4) 당분기 중 전환권이 모두 행사되어 보통주로 전환되었으며, 관계기업투자로 분류하였습니다(주석 6 참조).
(*5) 피투자기업이 발행한 유의적인 영향력을 보유하는 전환상환우선주에 투자하고 있으며, 해당 투자를 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 동 전환상환우선주를 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.

5-3 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	종목	당분기말	전기말
시장성 있는 지분증권	한일홀딩스㈜	4,089	3,161
	한일시멘트㈜(*1)	5,711	11,536
	고려제강㈜	9,565	3,996
시장성 없는 지분증권 등	㈜서울랜드(구,한덕개발)	1,485	1,485
시장성 없는 지분증권 등	기타	285	285
합계		21,135	20,463

(*1) 당분기 중 보유중이던 지분의 일부를 처분하였습니다. 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 법인세 효과를 포함한 누적평가손익은 각각 16,804백만원 및 7,601백만원이며 누적평가손익은 이익잉여금으로 대체되었습니다.

6. 관계기업투자

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
구분	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
㈜녹십자셀(1)(6)(*11)	한국	생물학적 제제 제조업	6.87	37,688	4.71	25,430
PBS Biotech, Inc(2)(3)(4)(10)	미국	서비스	2.37	-	2.42	-
㈜어뮤즈웨이(1)(2)	한국	소프트웨어 및 운동기구제작	10.00	-	10.00	-
Cipherome, Inc.(3)(4)(*10)	미국	유전체분석 및 약물적합도 검사	11.92	4,686	16.56	4,686
Feldan Bio Inc.(3)(4)	캐나다	재조합 단백질 생산 및 기술 플랫폼 개발	18.11	5,544	18.11	5,544
㈜뷰노(*7)	한국	의료 데이터 분석 및 플랫폼 개발	-	-	8.22	5,000
두에이아이㈜(4)(10)	한국	AI 개발 및 데이터 저장 서비스	18.95	2,721	19.04	2,721
Genoplan Inc.(3)(4)	미국	유전자 분석 서비스	7.61	4,455	7.61	4,455
비엔에이치-포스코 바이오헬스케어투자조합(*1)	한국	금융업	16.95	1,000	16.95	1,000
Artiva Biotherapeutics, Inc.(1)(3)(*9)	미국	세포치료제 개발	19.48	42,531	29.50	20,360
메디베이트-디에이밸류신기술투자조합(5)(9)	한국	금융업	92.86	5,200	92.86	2,600
포휴먼라이프 제1호 사모투자 합자회사(8)(9)	한국	금융업	5.27	6,448	-	-
퓨처플레이혁신솔루션펀드(*9)	한국	금융업	21.74	2,333	-	-
합계				112,606		71,796

(*1) 지분율은 20% 미만이지만 당사의 종속기업의 지분까지 포함할 경우 피투자회사의 지분을 20% 이상 보유하고 있으며, 재무정책과 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.
(*2) 전기 이전에 완전자본잠식상태로서 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전액손상을 인식하였습니다.
(*3) 해당 지분율은 우선주를 포함한 지분율입니다.
(*4) 지분율은 20%미만이지만 재무정책과 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수있다고 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.
(*5) 당사는 과반수를 초과해도 유한책임 회사로서 지배력을 행사할 수 없어 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*6) 당사는 ㈜녹십자셀에 대하여 보유한 의결권의 절대적 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 분산 정도 등 추가적인 사실과 상황을 고려할 때, 당사가 보유한 의결권이 힘을 부여하기에 충분하지 않다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 당사는 지배력 또는 유의적인 영향력 판단에 대한 사실과 상황의 변화가 있는지에 대하여 매 보고기간 종료일 현재 재평가 하고 있습니다.

(*7) 당분기 중 유의적 영향력의 상실로 관계기업에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하고 동 관계기업투자의 장부금액과 공정가치와의 차이인 10,498백만원을 관계기업투자이익으로 인식하였습니다(주석 5-2 참조).
(*8) 당사의 종속기업의 지분까지 포함할 경우 피투자사의 지분을 50% 초과하여 보유하고 있으나 당사는 유한책임 회사로서 지배력을 행사할 수 없어 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*9) 당분기 중 신규 또는 추가 취득하였습니다.
(*10) 당분기 중 유상증자에 참여하지 않음에 따라 지분율이 감소하였습니다.

(*11) 당분기 중 전환사채의 전환권 행사로 지분율이 변동되었습니다.

7. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
구분	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
㈜녹십자	한국	의약품제조 및 판매	51.26	296,327	51.26	296,327
㈜녹십자이엠	한국	건설업	100.00	11,116	100.00	11,116
Green Cross HK Holdings Limited.	홍콩	기타서비스	84.78	37,696	84.78	37,696
㈜녹십자헬스케어(2)(3)(*7)	한국	의료서비스	90.67	110,902	90.28	91,735
㈜녹십자랩셀 (*1)	한국	혈액검사 연구	9.29	490	9.29	490
㈜지씨웰페어	한국	음식료품 소매업	70.00	70	70.00	70
㈜녹십자웰빙(*1)	한국	의약품제조 및 판매	12.39	2,636	12.39	2,636
㈜녹십자지놈 (*1)	한국	유전자분석	14.10	5,191	14.10	5,191
Green Cross North America Inc.(*4)	캐나다	의약품제조 및 판매	53.15	-	53.15	-
GC Labtech, Inc.	미국	보건업	100.00	5,852	100.00	5,852
부동산 처분신탁	한국	신탁부동산 보존관리	100.00	5,846	100.00	5,846
글로벌바이오인프라제이호사모투자(*5)	한국	금융업	49.50	-	49.50	5,500
㈜에이블애널리틱스	한국	서비스	100.00	1,093	100.00	1,093
㈜진스랩(*6)	한국	진단키트 제조 및 판매	54.91	17,402	-	-
합계				494,621		463,552

(*1) 당분기말 현재 당사의 보유지분율이 50%미만이나 당사의 종속기업의 지분까지포함한 경우 피투자회사의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 충분하다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다.

(*2) 당분기 중 973백만원을 처분하여 종속기업투자이익 323백만원을 인식하였습니다.

(*3) ㈜녹십자헬스케어 전환상환우선주의 의결권을 고려한 당사의 지분율은 56.45%입니다.
(*4) 전기 중 유상감자를 통해 투자 원금을 회수하였고 일부 매각예정자산으로 분류되었습니다(주석 33 참조).
(*5) 당분기 중 글로벌바이오인프라제이호사모투자는 투자하고 있는 투자자산을 매각하여 매각대금을 분배하였습니다. 이에 따라 당사는 9,909백만원을 분배 받아 투자원금 5,500백만원을 회수하고 배당금수익을 4,409백만원 인식하였습니다(주석 29-2 참조).

(*6) 당분기 중 17,402백만원을 투자하여 신규취득하였습니다.

(*7) 당분기 중 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약에 따라 투자자로부터 주식매도청구권 및 전환청구권을 일부 행사하여 보통주로 전환하였습니다(주석 26-6 참조).

8. 유형자산

8-1 당분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	10,755	14,590	-	1,790	613	27,748
취득 및 자본적지출(*1)	-	11	-	592	3,402	4,005
대체(*2)	4,930	(1,404)	-	-	(613)	2,913
처분	-	-	-	(5)	-	(5)
감가상각	-	(319)	-	(315)	-	(634)
분기말 장부금액	15,685	12,878	-	2,062	3,402	34,027
취득원가	15,685	19,580	95	4,705	3,402	43,467
감가상각누계액	-	(6,702)	(95)	(2,643)	-	(9,440)

(*1) 당분기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 2백만원입니다.
(*2) 당분기 중 투자부동산에서 2,913백만원을 유형자산으로 분류변경하였습니다.

8-2 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 장부금액	39,633	4,976	-	1,787	-	46,396
취득 및 자본적지출(*1)	-	-	-	392	600	992
대체(*2)	(28,878)	10,071	-	-	13	(18,794)
처분	-	-	-	(18)	-	(18)
감가상각	-	(457)	-	(371)	-	(828)
기말 장부금액	10,755	14,590	-	1,790	613	27,748
취득원가	10,755	21,259	125	4,151	613	36,903
감가상각누계액	-	(6,669)	(125)	(2,361)	-	(9,155)

(*1) 전기 중 유형자산 취득과 관련하여 미지급한 금액은 420백만원입니다.
(*2) 전기 중 유형자산 18,794백만원을 투자부동산으로 분류변경하였습니다.

9. 무형자산

9-1 당분기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	영업권	개발비	산업 재산권	기타의 무형자산	합계
기초 장부금액	-	-	2,043	2,732	4,775
취득 및 자본적지출(*1)	-	-	275	-	275
처분	-	-	(7)	-	(7)
상각	-	-	(213)	-	(213)
분기말 장부금액	-	-	2,098	2,732	4,830
취득원가	47,762	1,535	4,489	2,732	56,518
상각누계액	-	(1,535)	(2,391)	-	(3,926)
손상차손누계액	(47,762)	-	-	-	(47,762)

(*1) 당분기 중 선급금에서 대체된 금액 208백만원이 포함되어 있습니다.

9-2 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	영업권	개발비	산업 재산권	기타의 무형자산	합계
기초 장부금액	-	-	1,711	1,854	3,565
취득 및 자본적지출(*1)	-	-	583	1,246	1,829
처분 및 폐기	-	-	-	(368)	(368)
상각	-	-	(251)	-	(251)
기말 장부금액	-	-	2,043	2,732	4,775
취득원가	47,762	1,535	4,222	2,732	56,251
상각누계액	-	(1,535)	(2,179)	-	(3,714)
손상차손누계액	(47,762)	-	-	-	(47,762)

(*1) 전기 중 선급금에서 대체된 금액 525백만원이 포함되어 있습니다.

10. 투자부동산

10-1 당분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지(*1)	건물 및 구축물(*1)	합계
기초 장부금액	218,277	74,956	293,233
취득/자본적지출	-	3,864	3,864
매각예정자산으로 대체(*2)	(14,167)	(1,673)	(15,840)
대체	(4,930)	2,017	(2,913)
처분	-	(159)	(159)
감가상각	-	(1,454)	(1,454)
분기말 장부금액	199,180	77,551	276,731
취득원가	200,327	93,936	294,263
감가상각누계액	-	(16,385)	(16,385)
손상차손누계액	(1,147)	-	(1,147)

(*1) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 관련 부채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 27 참조).
(*2) 당분기말 현재 보유하고 있는 토지 및 건물(투자부동산) 15,840백만원에 대하여매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 33 참조).

10-2 전기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	토지(*1)	건물 및 구축물(*1)	건설중인자산	합계
기초 장부금액	193,461	86,524	341	280,326
취득 및 자본적지출	-	-	80	80
매각예정자산으로 대체(*2)	(4,061)	-	-	(4,061)
대체	28,877	(9,662)	(421)	18,794
감가상각	-	(1,906)	-	(1,906)
기말 장부금액	218,277	74,956	-	293,233
취득원가	219,424	92,149	-	311,573
감가상각누계액	-	(17,193)	-	(17,193)
손상차손누계액	(1,147)	-	-	(1,147)

(*1) 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 관련 부채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 27 참조).
(*2) 전기말 현재 보유하고 있는 토지(투자부동산) 4,061백만원에 대하여 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 33 참조).

10-3 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 10,969백만원(전분기 : 11,750백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 관련된 운영비용은 3,178백만원(전분기 : 2,446백만원)입니다.

11. 기타자산 및 기타부채

11-1 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
선급금	280	568	64	700
선급비용	612	-	435	-
합계	892	568	499	700

11-2 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
부가세예수금	650	1,417
예수금	347	498
금융보증부채(주석 29 참조)	21	10
선수금	1,942	1,608
합계	2,960	3,533

12. 미지급금및기타채무

당분기말과 전기말 현재 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	20	-	216	-
미지급비용	4,373	257	3,965	257
임대보증금	-	23,705	-	21,745
합계	4,393	23,962	4,181	22,002

13. 차입부채

13-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입부채:
단기차입금
㈜하나은행	일반한도대출	2.09	3,600	68,650
㈜신한은행	일반한도대출	2.06	20,000	30,000
㈜우리은행	일반한도대출	2.15	3,600	50,000
한국산업은행	일반대출	1.91~1.94	60,000	60,000
㈜국민은행	일반한도대출	2.27	18,000	20,000
㈜국민은행	일반대출	-	-	18,000
㈜농협은행	일반대출	2.28	25,000	25,000
㈜농협은행	시설자금대출	2.03	6,000	6,000
소계			136,200	277,650
단기사채
㈜국민은행	일반사모사채	-	-	40,000
소계			-	40,000
유동성장기차입금
에스리디파인 제육차㈜	일반대출	3.24	50,000	50,000
소계			50,000	50,000
단기차입부채 소계			186,200	367,650
장기차입부채:
장기사채
사모사채	일반사채		129,882	-
장기차입부채 소계			129,882	-
합계			316,082	367,650

13-2 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
차입처	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
일반사모사채	2021-04-02	-	-	40,000
2-1회 무보증사채	2023-04-08	1.58	20,000	-
2-2회 무보증사채	2024-04-08	1.91	50,000	-
2-3회 무보증사채	2026-04-08	2.57	60,000	-
소계			130,000	40,000
사채할인발행차금			(118)	-
합계			129,882	40,000

13-3 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
만기	당분기말	전기말
2021년	94,000	367,650
2022년	92,200	-
2023년	20,000	-
2024년	50,000	-
2026년	60,000	-
합계	316,200	367,650

14. 기타충당부채

14-1 당분기말과 전기말 현재 기타충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
소송충당부채(*1)	484	559

(*1) 당사는 피고로서 계류중에 있는 소송의 결과로 초래될 수 있는 채무를 합리적으로 추정하여 소송충당부채를 인식하고 있습니다(주석 26 참조).

14-2 당분기와 전분기 중 기타충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
기초	559	387
사용	(75)	-
기말	484	387

15. 종업원급여

15-1 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전기
기초 순확정급여채무	561	370
당기근무원가	1,303	1,528
이자비용	189	230
퇴직급여 지급액	34	378
관계회사 전출입	(361)	(408)
납부한 기여금	-	(2,000)
이자수익	(182)	(223)
순확정급여채무의 재측정요소
인구통계학적 가정	-	-
재무적 가정	-	(372)
경험조정	-	1,062
사외적립자산 수익	-	(4)
기말 순확정급여채무	1,544	561
확정급여부채의 현재가치	13,227	14,531
사외적립자산의 공정가치	(11,683)	(13,970)

15-2 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
DB형
당기근무원가(DB형)	1,303	1,147
이자비용	189	172
이자수익	(182)	(168)
소계	1,310	1,151
DC형
당기근무원가(DC형)	88	-
합계	1,398	1,151

16. 자본금

16-1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말	배당에 관한 사항
보통주(*1)	140,000,000주	47,028,210주	500원	25,322	25,322
1우선주(*2)	10,000,000주	1,668,870주	500원	834	834	보통주배당율+1%
2우선주	10,000,000주	845,990주	500원	423	423	최저배당율 9%
합계	150,000,000주	49,543,070주		26,579	26,579

(*1) 2006년 당사의 보통주식 361,560주를 이익소각함에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액 간에 1,808백만원의 차이가 발생합니다.
(*2) 의결권 없는 우선주로서 우선주식에 대한 현금배당시 보통주보다 액면금액 기준으로 1%를 추가배당하여야 하며, 배당을 할 수 없는 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있습니다.

16-2 당분기와 전기 중 보통주자본금 및 우선주자본금의 변동내역은 없습니다.

17. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	33,365	33,365
자기주식처분이익	42,799	42,799
기타자본잉여금	4,900	4,900
합계	81,064	81,064

18. 기타자본항목

18-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목은 전액 자기주식으로 그 내용은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	주식수	장부금액	주식수	장부금액
보통주	2,094,020주	7,131	2,094,020주	7,131
우선주	2,047,319주	11,158	2,047,319주	11,158
합계	4,141,339주	18,289	4,141,339주	18,289

18-2 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내용은 없습니다.

19. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	8,565	2,828

20. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	13,290	13,290
임의적립금	471,323	451,323
미처분이익잉여금	81,869	74,017
합계	566,482	538,630

(*1) 당사의 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있는 바, 상법의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.

21. 주당이익

21-1 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	3,911,496,448	42,952,629,813	9,740,088,361	34,683,499,188
(-)구형우선주 배당금	285,936	848,484	282,055	564,110
(-)구형우선주 귀속잔여이익	40,277,127	442,311,743	100,299,201	357,157,326
보통주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익	3,870,933,385	42,509,469,586	9,639,507,105	34,325,777,752
가중평균유통보통주식수	44,934,190주	44,934,190주	44,934,190주	44,934,190주
보통주 기본주당이익	86	946	215	764

21-2 당분기 및 전분기의 구형우선주 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)
구분	3개월		누적
구분	1우선주	2우선주	1우선주	2우선주
구형우선주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익	19,831,250	20,731,813	215,489,462	227,670,765
가중평균유통구형우선주식수	226,884주	240,657주	226,884주	240,657주
구형우선주 기본주당순이익	87	86	950	946

② 전분기

(단위: 원)
구분	3개월		누적
구분	1우선주	2우선주	1우선주	2우선주
구형우선주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익	48,957,429	51,626,926	174,167,290	183,839,301
가중평균유통구형우선주식수	226,884주	240,657주	226,884주	240,657주
구형우선주 기본주당이익	216	215	768	764

이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 계산하였습니다.

21-3 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

22. 영업수익 및 영업비용

22-1 당분기 및 전분기 중 영업수익 및 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
영업수익:
임대료수익	3,704	10,969	3,829	11,750
배당금수익	1,523	32,771	-	12,573
기타영업수익	6,231	16,830	7,529	20,659
합계	11,458	60,570	11,358	44,982
영업비용:
급여	3,096	9,320	2,982	8,581
퇴직급여	437	1,398	384	1,151
복리후생비	92	364	114	336
복지증진비	388	1,325	327	1,155
임대자산관리비	843	1,723	402	806
세금과공과	(128)	2,608	899	1,029
지급수수료	1,420	4,660	2,375	5,224
수도광열비	125	354	112	290
임차료	206	1,527	185	549
회의비	15	56	30	90
여비교통비	18	81	34	254
소모품비	50	240	50	161
교육훈련비	26	99	76	147
감가상각비	713	2,088	684	2,048
무형자산상각비	72	213	64	184
사용권자산감가상각비	20	59	216	677
기타	194	617	184	511
합계	7,587	26,732	9,118	23,193

22-2 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
고객과의 계약에서 생기는 수익:
상표권수익 및 경영관리수수료	6,231	16,830	7,529	20,659
임대료수익	3,704	10,969	3,829	11,750
소계	9,935	27,799	11,358	32,409
기타 원천에서 생기는 수익:
배당금수익	1,523	32,771	-	12,573
합계	11,458	60,570	11,358	44,982

(2) 당사 고객과의 계약에서 생기는 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같으며, 모두 특수관계자에 해당합니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
㈜녹십자	16,438	19,923
의료법인 녹십자의료재단	5,031	4,159
합계	21,469	24,082

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 수익인식시기별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기간에 걸쳐 인식	9,935	27,799	11,358	32,409

(4) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 금액은 당분기말과 전기말 각각 8,543백만원 및 10,530백만원입니다.

23. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익:
유형자산처분이익	-	3	-	24
무형자산처분이익	-	1	616	1,244
매각예정자산처분이익	-	5,542	-	-
리스자산처분이익	-	646	-	-
외화환산이익	-	-	-	-
외환차익	-	146	1	90
잡이익	58	704	9,612	9,786
합계	58	7,042	10,229	11,144
기타비용:
유형자산처분손실	-	-	-	1
투자부동산처분손실	-	159	-	-
매각예정자산처분손실	-	4	-	-
매각예정자산손상차손	-	2,840	-	-
기부금	1	5	2	5
외화환산손실	-	-	(1)	-
외환차손	-	1	-	3
잡손실	44	48	3,414	3,415
합계	45	3,057	3,415	3,424

24. 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	63	192	8	486
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(1,133)	1,871	(2,569)	2,168
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	1,492	1,859	6,442	8,698
외환차익	2,304	2,900	-	-
외화환산이익	532	3,178	-	166
금융수익 합계	3,258	10,000	3,881	11,518
금융원가:
이자비용	1,937	5,909	2,107	6,043
리스이자비용	42	130	47	144
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(2,088)	621	(126)	367
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	3,287	3,886	-	960
파생상품평가손실	1,599	3,069	-	-
파생상품처분손실	29	29	-	-
외환차손	45	46	-	14
외화환산손실	-	-	-	4
금융원가 합계	4,851	13,690	2,028	7,532
순금융손익	(1,593)	(3,690)	1,853	3,986

25. 법인세비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
당기법인세부담액	14,008	5,459
과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(5,395)	128
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(2,476)	881
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)	(4,137)	763
법인세비용	2,000	7,231

26. 우발상황 및 약정사항

26-1 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건으로서 소송가액은 10,077백만원입니다. 당사의 경영진은 상기 소송결과 당사의 재무상태에 중요한 영향을미치지 아니할것으로 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건과 관련한 예상손실을 합리적으로 추정하여 충당부채를 설정하고 있습니다(주석 14 참조).

26-2 당분기말 현재 당사의 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 백만원)
구분	금융기관	설정금액
일반대출	㈜하나은행	71,300
	㈜국민은행	98,000
	㈜신한은행	30,000
	㈜우리은행	80,000
	한국산업은행	60,000
	에스리디파인 제육차㈜	50,000
	㈜농협은행	71,000
당좌대출	㈜하나은행	1,000
외화지급보증	㈜하나은행	USD 9,000
외화지급보증	한국산업은행	USD 5,160

26-3 당사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 717백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

26-4 당사는 관계기업인 Artiva Biotherapeutics, Inc.의 유상증자 시 증자에 참여한 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에는 각 주주의 우선매수권(First Refusal Right) 및 동반매도참여권(Co-Sale Right)이 포함되어 있습니다. 한편, 당사는 일정 조건 하에서 해당 주식의 처분이 제한됩니다.

26-5 당사는 종속기업인 Green Cross HK Holdings Limited.가 전환상환우선주를 발행 시 우선주의 투자자와 주주간 계약을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
주식매도청구권	당사는 투자자가 보유하고 있는 Green Cross HK Holdings Limited.의 보통주 전부에 대하여 기업공개시한(3년)의 말일부터 10영업일 이내에 매도청구할 수 있음. 이 때 행사가액은 행사시점의 공정가치 또는 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액 중 높은 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
투자자의 주식매수청구권	당사는 투자자가 보유하고 있는 전환상환우선주 전부 또는 일부에 대하여 기업공개시한(3년)까지 기업공개되지 아니하여 풋옵션을 행사할 경우 동 우선주를 매입할 의무가 있음. 이 때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
기타	당사가 제3자에게 종속기업의 주식을 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right) 및 공동매도요구권(Drag Along Right)이 있으며, 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됨.

26-6 당사는 종속기업인 ㈜녹십자헬스케어가 전환상환우선주를 발행 시 우선주의 투자자와 주주간 계약을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
- 1차 전환상환우선주

구분	내용
주식매도청구권	당사는 우선주 발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 기업공개시한(3년)까지 전환상환우선주의 20%에 해당하는 주식의 전부 또는 일부에 대하여 매도청구할 수 있음. 이때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한금액으로 함.
투자자의 주식매수청구권	당사는 투자자가 보유하고 있는 전환상환우선주 전부 또는 일부에 대하여 기업공개시한 (3년)까지 기업공개되지 아니하여 풋옵션을 행사할 경우 동 우선주를 매입할 의무가 있음. 이때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
기타	당사가 제 3자에게 종속기업의 주식을 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)이있으며 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됨.

- 2차 전환상환우선주

구분	내용
주식매도청구권	당사는 우선주 발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 기업공개시한(3년)까지 전환상환우선주의 40%에 해당하는 주식의 전부 또는 일부에 대하여 매도청구할 수 있음. 이때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한금액으로 함.
투자자의 주식매수청구권	당사는 투자자가 보유하고 있는 전환상환우선주 전부 또는 일부에 대하여 3년 내에 실적기준미달성, 기업공개 미이행 등 풋옵션 행사사유에 해당하여 풋옵션을 행사할 경우 동 우선주를 매입할 의무가 있음. 이 때 행사가액은 발행가액에 내부수익률을 가산한 금액에서 기수령한 배당 등을 공제한 금액으로 함.
초과이익 공유권	당사는 투자자가 투자회수 등으로 인하여 내부수익률이 10%를 초과하는 경우 초과분의 50%를 수령할 수 있는 권리가 있음.
기타	당사가 제 3자에게 종속기업의 주식을 매각 시 투자자의 동반매도권(Tag Along Right)이있으며 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됨.

26-7 당사는 종속기업인 ㈜녹십자지놈이 발행한 전환사채에 대하여 기업공개시한(4년)까지 상장이 완료되지 아니한 경우 투자자가 전환권을 행사하여 보유하는 보통주식의 일부(발행권면총액의 60% 이내)에 해당하는 금액 및 이에 대한 연복리 4%의 이자를 가산한 금액에 대하여 투자자가 당사에게 풋옵션을 행사할 경우 매입할 의무가 있습니다.

26-8 당사는 종속기업이었던 Green Cross Bio Therapeutics Inc.의 매각 이전에 발생하여 계류중인 소송의 결과에 따라 잠재적인 의무를 부담하고 있습니다. 당사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다.

27. 담보제공자산

당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관련기관	과목	채무금액	담보제공자산	적요	장부금액	담보설정금액
㈜비지에프리테일	임대보증금	560	투자부동산	근저당권설정	9,612	560
㈜하나은행	임대보증금	81	유형자산, 투자부동산	근저당권설정	108,481	97

28. 영업활동에서 창출된 현금 등

28-1 당분기와 전분기 중 당사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
분기순이익	42,953	34,683
현금유출 없는 비용등의 가산:	22,405	18,809
법인세비용	2,000	7,231
이자비용	5,909	6,043
리스이자비용	130	144
퇴직급여	1,398	1,151
감가상각비	2,088	2,047
무형자산상각비	213	184
사용권자산감가상각비	59	677
유형자산처분손실	-	1
투자부동산처분손실	159	-
매각예정자산처분손실	4	-
매각예정자산손상차손	2,840	-
파생상품평가손실	3,069	-
파생상품처분손실	29	-
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	621	367
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	3,886	960
외화환산손실	-	4
현금유입 없는 수익등의 차감:	(56,893)	(33,779)
이자수익	(192)	(486)
배당금수익	(32,771)	(12,573)
유형자산처분이익	(3)	(24)
무형자산처분이익	(1)	(1,244)
매각예정자산처분이익	(5,542)	-
사용권자산처분이익	(646)	-
관계기업투자처분이익	(10,498)	-
종속기업투자처분이익	(323)	(8,420)
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(1,871)	(2,168)
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	(1,859)	(8,698)
외화환산이익	(3,178)	(166)
기타수익	(9)	-
영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동:	9,273	6,927
미수금의 증감	6,959	6,678
금융리스채권의 증감	689	-
선급금의 증감	(243)	71
장기선급금의 증감	7	54
선급비용의 증감	(32)	(201)
임차보증금의 증감	2	2
미지급금의 증감	-	(118)
예수금의 증감	(149)	(341)
선수금의 증감	1,304	668
미지급비용의 증감	(55)	865
부가가치세예수금의 증감	(767)	(359)
임대보증금의 증감	1,960	(401)
충당부채의 증감	(75)	-
퇴직금의 지급	34	424
순확정급여부채의 전출입	(361)	(415)
영업에서 창출된 현금	17,738	26,640

28-2 비현금거래

당분기와 전분기 중 당사의 현금 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실)	13,339	(2,459)
파생상품자산에서 종속기업투자로 대체	483	-
당기손익-공정가치측정 금융자산에서 관계기업투자로 대체	12,258	-
관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 대체	15,498	-
당기손익-공정가치측정 금융자산에서 종속기업투자로 대체	19,658	-

29. 특수관계자 공시

29-1 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
종속기업	㈜녹십자 ㈜녹십자헬스케어 ㈜녹십자이엠 Green Cross Hong Kong Holdings Limited(GCHK) ㈜녹십자엠에스 ㈜녹십자웰빙 녹십자(중국)생물제재유한공사(GC China) ㈜녹십자랩셀 농업회사법인 인백팜㈜ 안휘거린커약품판매유한공사 ㈜지씨웰페어 ㈜녹십자지놈 GC MOGAM, Inc. Green Cross North America Inc.(GCNA) TaoJiang Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. ㈜녹십자메디스 Curevo, Inc. GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA. GC Labtech, Inc. 부동산 처분신탁 ShouXian Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. NingGuo Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. DangShan Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. ㈜지씨씨엘 글로벌바이오인프라제이호사모투자 ㈜에이블애널리틱스 ㈜유비케어 ㈜헥톤씨앤씨 ㈜헥톤프로젝트 ㈜케이컨셉 ㈜그린벳 ㈜진스랩(*1)	㈜녹십자 ㈜녹십자헬스케어 ㈜녹십자이엠 Green Cross Hong Kong Holdings Limited(GCHK) ㈜녹십자엠에스 ㈜녹십자웰빙 녹십자(중국)생물제재유한공사(GC China) ㈜녹십자랩셀 농업회사법인 인백팜㈜ 안휘거린커약품판매유한공사 ㈜지씨웰페어 ㈜녹십자지놈 GC MOGAM, Inc. Green Cross North America Inc.(GCNA) TaoJiang Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. ㈜녹십자메디스 Curevo, Inc. GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA. GC Labtech, Inc. 부동산 처분신탁 GC Meizhou Biological Product Co.,Ltd.(4) ShouXian Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. NingGuo Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. DangShan Green Cross Plasma Center Co.,Ltd. ㈜지씨씨엘 글로벌바이오인프라제이호사모투자 ㈜에이블애널리틱스 ㈜유비케어 ㈜헥톤씨앤씨 ㈜헥톤프로젝트 ㈜케이컨셉 ㈜CRS큐브세일즈(5) ㈜그린벳
관계기업	㈜녹십자셀 PBS Biotech, Inc. ㈜어뮤즈웨이 Cipherome, Inc. 두에이아이㈜ Feldan Bio Inc. Genoplan Inc. 제노플랜코리아㈜ Genoplan Japan Inc. Artiva Biotherapeutics, Inc 펫플랫폼 제1호조합 ㈜두잉랩 비엔에이치-포스코 바이오헬스케어투자조합 메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 ㈜진캐스트(8) 펫플랫폼 제2호 사모투자합자회사 Lymphotec Inc. Novacel Inc 포휴먼라이프 제1호 사모투자 합자회사(2) 퓨처플레이혁신솔루션펀드(2) 키튼플래닛㈜(8) RMG-KB BioAccess Fund L.P.(6) ㈜아이쿱(7)	㈜녹십자셀 PBS Biotech, Inc. ㈜어뮤즈웨이 Cipherome, Inc. 두에이아이㈜ Feldan Bio Inc. ㈜뷰노(3) Genoplan Inc. 제노플랜코리아㈜ Genoplan Japan Inc. Artiva Biotherapeutics, Inc 펫플랫폼 제1호조합 ㈜두잉랩 비엔에이치-포스코 바이오헬스케어투자조합 메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 ㈜진캐스트(8) 펫플랫폼 제2호 사모투자합자회사 Lymphotec Inc. Novacel Inc
기타 특수관계자	(재)목암생명과학연구소 의료법인 녹십자의료재단 ㈜아진디앤엠 (재)미래나눔 (재)목암과학장학재단	(재)목암생명과학연구소 의료법인 녹십자의료재단 ㈜아진디앤엠 (재)미래나눔 (재)목암과학장학재단

(*1) 당분기 중 지배력을 획득함에 따라 종속기업으로 분류되었습니다.
(*2) 당분기 중 당사가 유의적 영향력을 행사하게 됨에 따라 관계기업으로 분류되었습니다.
(*3) 당분기 중 유의적 영향력의 상실로 관계기업에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다(주석 5 참조).
(*4) 당분기 중 청산함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.
(*5) 당분기 중 종속기업인 ㈜유비케어가 처분함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.
(*6) 당분기 중 종속기업인 ㈜녹십자의 관계기업이 됨에 따라 관계기업으로 분류되었습니다.
(*7) 당분기 중 종속기업인 ㈜유비케어의 관계기업이 됨에 따라 관계기업으로 분류되었습니다.
(*8) 유의적인 영향력을 보유하고 있으나 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 5-2 참조).

29-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	기업명	배당수익	기타수익	자산취득	자산매각	기타비용	현금출자	출자회수
종속기업	㈜녹십자	8,776	16,438	-	-	325	-	-
	㈜녹십자엠에스	-	1,010	-	-	-	-	-
	㈜녹십자웰빙	110	971	-	4	58	-	-
	㈜녹십자이엠	2,550	609	3,281	-	604	-	-
	㈜녹십자헬스케어	-	136	-	-	57	-	-
	㈜유비케어	-	44	-	-	-	-	-
	농업회사법인 인백팜㈜	-	224	-	-	-	-	-
	㈜녹십자랩셀	98	1,081	-	-	-	-	-
	㈜녹십자지놈	-	511	-	-	-	-	-
	㈜지씨웰페어	-	20	-	-	31	-	-
	㈜녹십자메디스	-	5	-	-	-	-	-
	㈜지씨씨엘	-	328	-	-	-	-	-
	㈜에이블애널리틱스	-	-	-	-	376	-	-
	GCHK	1,388	1	-	-	-	-	-
	GCNA	9,482	-	-	-	-	-	-
	㈜그린벳	-	95	-	-	-	-	-
	글로벌바이오인프라제이호 사모투자	4,409	-	-	-	-	-	5,500
	㈜진스랩	-	-	-	-	-	9,398	-
관계기업	㈜녹십자셀	59	1,641	-	-	-	-	-
	Artiva Biotherapeutics, Inc	-	-	-	-	-	22,171	-
	메디베이트_디에이밸류신기술 투자조합	-	-	-	-	-	2,600	-
	퓨처플레이혁신솔루션펀드	-	-	-	-	-	2,333	-
	포휴먼라이프 제1호 사모투자 합자회사	-	-	-	-	-	6,448	-
	키튼플래닛㈜	-	-	-	-	-	3,500	-
기타 특수관계자	(재)목암생명과학연구소	-	149	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	의료법인 녹십자의료재단	-	5,031	-	-	2	-	-
합계		26,872	28,294	3,281	4	1,453	46,450	5,500

② 전분기

(단위: 백만원)
구분	기업명	배당수익	기타수익	자산매각	자산취득	기타비용	사업양도	현금출자
종속기업	㈜녹십자(*1)	5,850	19,923	-	-	476	644	-
	㈜녹십자엠에스	-	1,710	-	-	-	-	-
	㈜녹십자웰빙	176	1,213	-	-	4	-	-
	㈜녹십자이엠	1,500	867	-	-	408	-	-
	㈜녹십자헬스케어(*2)	-	459	-	-	15	-	88,864
	농업회사법인 인백팜㈜	-	126	-	-	-	-	-
	㈜녹십자랩셀	25	1,071	-	-	-	-	-
	㈜녹십자지놈	-	367	-	-	-	-	-
	㈜지씨웰페어	-	23	-	-	24	-
	㈜녹십자메디스	-	4	-	-	-	-	-
	㈜지씨씨엘	-	230	-	-	-	-	-
	㈜에이블애널리틱스	-	-	-	-	210	-	-
	GCHK	-	1	-	-	-	-	-
관계기업	㈜녹십자셀	59	1,516	4	-	35	-	-
	두에이아이㈜	-	80	-	-	-	-	-
	비엔에이치-포스코 바이오 헬스케어투자조합	-	-	-	-	-	-	1,000
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	-	-	-	2,190	-	-	4,988
	메디베이트_디에이밸류신기술 투자조합	-	-	-	-	-	-	2,600
	㈜진캐스트	-	-	-	-	-	-	4,000
기타 특수관계자	㈜목암생명과학연구소	-	176	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	의료법인 녹십자의료재단	-	4,159	-		11	-	-
합계		7,610	31,925	4	2,190	1,183	644	101,452

(*1) 당사는 전분기 중 당사의 IT Unit 사업을 ㈜녹십자에 양도하였습니다. 당사는 동사업부 양도에 대한 대가 644백만원과 이전되는 순자산 16백만원의 차이 628백만원을 무형자산처분이익으로 인식하였습니다.
(*2) 당사는 전분기 중 ㈜녹십자헬스케어에 800억원을 대여하였으나 다시 회수함에 따라 잔여 채권은 없습니다.

29-3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 백만원)
구분	기업명	미수금	미지급비용	임대보증금
종속기업	㈜녹십자	6,368	50	8,989
	㈜녹십자엠에스	340	-	311
	㈜녹십자웰빙	223	-	1,552
	㈜녹십자이엠	111	267	666
	㈜녹십자헬스케어	24	-	-
	㈜유비케어	12	-	-
	농업회사법인 인백팜㈜	27	-	-
	㈜녹십자랩셀	146	-	3,002
	㈜녹십자지놈	68	-	1,500
	㈜지씨웰페어	3	5	85
	㈜녹십자메디스	1	-	-
	GCHK	1	-	-
	㈜지씨씨엘	46	-	1,075
	㈜에이블애널리틱스	-	298	-
	㈜그린벳	18	-	243
관계기업	㈜녹십자셀	259	3	2,856
기타특수관계자	(재)목암생명과학연구소	12	-	-
기타특수관계자	의료법인 녹십자의료재단	1,001	-	2,660
합계		8,660	623	22,939

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	기업명	미수금	미지급비용 등	임대보증금
종속기업	㈜녹십자	11,836	68	8,894
	㈜녹십자엠에스	187	-	372
	㈜녹십자웰빙	115	241	1,552
	㈜녹십자이엠	299	49	166
	㈜녹십자헬스케어	17	3	-
	농업회사법인 인백팜㈜	65	-	-
	㈜녹십자랩셀	149	-	2,484
	㈜녹십자지놈	73	-	1,197
	GC China	1,835	-	-
	㈜지씨웰페어	2	4	34
	㈜에이블애널리틱스	-	116	-
	GCHK	1	-	-
	㈜녹십자메디스	1	-	-
	㈜지씨씨엘	38	-	865
관계기업	㈜녹십자셀	235	4	2,654
기타특수관계자	(재)목암생명과학연구소	88	-	-
기타특수관계자	의료법인 녹십자의료재단	755	22	2,607
합계		15,696	507	20,825

29-4 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였는 바, 당분기와 전분기 중 당사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	2,501	2,121
장기종업원급여	1	1
퇴직급여	530	495
합계	3,032	2,617

29-5 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD)
제공받은자	지급보증내역	지급보증액	제공받은 회사의 사용내역
제공받은자	지급보증내역	지급보증액	여신금액	여신금융기관
종속기업:
GCHK	일반한도대출	USD 5,160	USD 4,300	한국산업은행
GC Labtech Inc.	일반한도대출	USD 9,000	USD 5,000	Woori bank los angeles
합계		USD 14,160	USD 9,300

당분기말 현재 당사는 상기 지급보증과 관련하여 금융보증부채 21백만원을 기타부채로 계상하였습니다(주석 11 참조).

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

금융상품과 관련하여 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

30-1 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

① 환위험
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 천CNY, 원화단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	USD	환산금액	USD	CNY	환산금액
외화 자산	33,787	40,034	83,286	10,987	92,449

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 원화로 환산한 외화 금융자산(부채)의 원화기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시	원화기준 10% 절상시	원화기준 10% 절하시
외화자산(A)	36,031	44,037	83,204	101,694
외화부채(B)	-	-	-	-
(A)-(B)	36,031	44,037	83,204	101,694
분석전 금액(장부금액)	40,034	40,034	92,449	92,449
순효과	(4,003)	4,003	(9,245)	9,245

② 이자율위험
당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익 및 비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
금융부채	126,200	186,650

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자비용	(1,262)	1,262	(1,867)	1,867

③ 가격위험
가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 일반상품 및 매도가능지분상품중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 일반상품 및 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말		전기말
구분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
법인세 차감전 당(분)기순이익	1,065	(1,065)	666	(666)
법인세효과	(252)	252	(158)	158
법인세 차감후 당(분)기순이익	813	(813)	508	(508)
법인세 차감전 기타포괄손익	968	(968)	935	(935)
법인세효과	(229)	229	(222)	222
법인세 차감후 기타포괄손익	739	(739)	713	(713)

30-3 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재
채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다(주석 4 참조). 또한 당분기말 현재 당사는 특수관계자의 채무에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 29 참조).

당분기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 당사의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*1)	42,587	91,849
미수금및기타채권	15,180	22,446
기타금융자산(*1)	38,859	53,763
합계	96,626	168,058

(*1) 당사가 보유하는 현금시재액 및 지분상품은 제외하였습니다.

30-4 유동성위험
유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.

당사는 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 ㈜하나은행 등과의 일반대출 및 당좌차월 한도를 유지하여 유동성 위험에 대비하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 백만원)
과목	당분기말				전기말
과목	1년미만	1년이상	계약상 현금흐름	장부가액	1년미만	1년이상	계약상 현금흐름	장부가액
단기차입부채	187,909	-	187,909	186,200	372,700	-	372,700	367,650
장기차입부채	2,810	137,683	140,493	129,882	-	-	-	-
미지급금및기타채무	4,393	23,962	28,355	28,355	4,181	22,002	26,183	26,183
금융보증부채	USD 14,160	-	USD 14,160	21	USD 5,160	-	USD 5,160	10
리스부채	883	5,532	6,415	5,848	869	6,220	7,089	6,391
합계	195,995 USD 14,160	167,177	363,172 USD 14,160	350,306	377,750 USD 5,160	28,222	405,972 USD 5,160	400,234

30-5 자본관리
당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 차입금에서 현금 및 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
부채총계(A)	402,609	449,852
자본총계(B)	664,401	630,812
현금 및 예금(C)	42,603	91,859
차입금(D)	316,082	367,650
부채비율(A/B)	60.60%	71.31%
순차입금비율(D-C)/B	41.16%	43.72%

30-6 재무활동에서 생기는 부채의 변동
① 당분기말

(단위: 백만원)
구분	기초	재무활동현금흐름	기타(*1)	기말
단기차입부채	367,650	(181,450)	-	186,200
장기차입부채	-	129,863	19	129,882
리스부채	6,391	(543)	-	5,848
합계	374,041	(52,130)	19	321,930

(*1) 기타는 사채할인발행차금에 대한 이자비용입니다.

② 전분기말

(단위: 백만원)
구분	기초	재무활동현금흐름	기말
단기차입부채	211,400	102,200	313,600
장기차입부채	50,000	-	50,000
리스부채	7,024	(473)	6,551
합계	268,424	101,727	370,151

31. 범주별 금융상품 등

31-1 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 백만원)
구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	장부금액
현금및현금성자산	42,597	-	-	-	42,597
미수금및기타채권	15,180	-	-	-	15,180
기타금융자산	6	61,136	21,135	-	82,277
파생상품자산	-	2,186	-	-	2,186
장단기차입부채	-	-	-	(316,082)	(316,082)
미지급금및기타채무	-	-	-	(28,355)	(28,355)
금융보증부채	-	-	-	(21)	(21)
리스부채	-	-	-	(5,848)	(5,848)
합계	57,783	63,322	21,135	(350,306)	(208,066)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	장부금액
현금및현금성자산	91,853	-	-	-	91,853
미수금및기타채권	22,447	-	-	-	22,447
기타금융자산	6	68,056	20,463	-	88,525
파생상품자산	-	5,767	-	-	5,767
단기차입부채	-	-	-	(367,650)	(367,650)
미지급금및기타채무	-	-	-	(26,183)	(26,183)
금융보증부채	-	-	-	(10)	(10)
리스부채	-	-	-	(6,391)	(6,391)
합계	114,306	73,823	20,463	(400,234)	(191,642)

31-2 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 내역은 다음과 같습니다.

① 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당사는 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 없습니다.

당분기 중 당사의 가치평가과정, 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 종류에는 변동이 없습니다.

공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전기
기초금액	62,275	51,851
취득	24,757	14,454
평가	(3,420)	11,945
처분	(4,136)	(10,153)
대체(1)(2)(*3)	(35,685)	(5,822)
기말금액	43,791	62,275

(*1) 전기 중 Artiva Biotherapeutics, Inc. 전환사채의 전환권이 모두 행사되어 전환우선주로 전환되었으며, 관계기업투자로 대체되었습니다.

(*2) 당분기 중 ㈜녹십자셀 전환사채의 전환권이 모두 행사되어 보통주로 전환되었으며, 관계기업투자로 대체되었습니다.
(*3) 당분기 중 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약에 따라 투자자로부터 매수청구권 및 전환청구권을 행사하였으며, 종속기업투자로 대체되었습니다.

② 당분기말

(단위: 백만원)
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	61,136	21,301	-	39,835	61,136
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	21,135	19,365	-	1,770	21,135
파생상품자산	2,186	-	-	2,186	2,186
소계	84,457	40,666	-	43,791	84,457
공정가치가 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	42,597	-	-	-	-
미수금및기타채권	15,180	-	-	-	-
기타금융자산	6	-	-	-	-
소계	57,783	-	-	-	-
금융자산 합계	142,240	40,666	-	43,791	84,457
공정가치가 측정되지 않은 금융부채:
미지급금및기타채무	28,355	-	-	-	-
장단기차입부채	316,082	-	-	-	-
금융보증부채	21	-	-	-	-
리스부채	5,848	-	-	-	-
금융부채 합계	350,306	-	-	-	-

③ 전기말

(단위: 백만원)
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	68,056	13,318	-	54,738	68,056
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20,463	18,693	-	1,770	20,463
파생상품자산	5,767	-	-	5,767	5,767
소계	94,286	32,011	-	62,275	94,286
공정가치가 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	91,853	-	-	-	-
미수금및기타채권	22,447	-	-	-	-
기타금융자산	6	-	-	-	-
소계	114,306	-	-	-	-
금융자산 합계	208,592	32,011	-	62,275	94,286
공정가치가 측정되지 않은 금융부채:
미지급금및기타채무	26,183	-	-	-	-
장단기차입부채	367,650	-	-	-	-
금융보증부채	10	-	-	-	-
리스부채	6,391	-	-	-	-
금융부채 합계	400,234	-	-	-	-

당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 상각후원가로 인식된 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.

31-3 공정가치
시장에서 거래되는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가액 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다.

31-4 당분기말과 전기말 현재 당사의 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은존재하지 않습니다.

32. 리스

32-1 리스이용자
당사는 영업에 사용되는 건물에 대해 리스 계약을 체결하고 있습니다. 건물의 리스기간은 10년입니다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 일반적으로 당사는 리스자산을 분배하고 전대리스하는 것이 제한됩니다. 연장 및 종료선택권을 포함하는 몇가지 리스 계약과 변동리스료에 대해서는 아래에서 논의합니다.

당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(1) 사용권자산 및 리스부채
당분기와 전기 중 사용권자산 및 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	사용권자산	리스부채
구분	건물	리스부채
당기초	-	6,392
증가/변경	553	-
감가상각	(59)	-
이자비용	-	130
지급	-	(674)
당분기말	494	5,848

② 전기

(단위: 백만원)
구분	사용권자산	리스부채
구분	건물	리스부채
전기초	6,475	7,024
증가/변경	21	-
감가상각	(893)	-
이자비용	-	191
지급	-	(823)
사용권자산의 제거(*1)	(5,603)	-
전기말	-	6,392

(*1) 전대리스 계약으로 사용권자산을 제거하고 금융리스채권을 인식하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
유동부채
리스부채	870	849
비유동부채
리스부채	4,978	5,542
총리스부채	5,848	6,391
1년 이내	883	869
1년 초과 5년 이내	4,124	3,961
5년 초과	1,408	2,259

(3) 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 수익은 없으며, 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	59	677
리스부채의 이자비용	130	144
리스료 - 단기 리스	699	22
리스료 - 소액 기초자산 리스	23	22
사용권자산처분이익	(646)	-
포괄손익계산서에 인식된 총 금액	265	865

(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
리스부채의 지급	674	617
리스료 - 단기 리스	699	22
리스료 - 소액 기초자산 리스	23	22
총현금유출액	1,396	661

(5) 당사는 연장선택권을 포함하는 리스계약을 체결하고 있습니다. 이러한 선택권은 리스자산 포트폴리오의 관리에 유연성을 제공하고 당사의 사업요구에 맞추기 위하여경영진에 의해 협상됩니다. 경영진은 이러한 연장 및 종료선택권이 행사될 것이상당히 확실한지 여부를 결정할 때 중요한 판단을 적용합니다.

32-2 리스제공자

(1) 금융리스
당사는 소유 부동산과 리스한 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다(주석 10 참조). 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.

다음은 리스채권에 대한 만기분석표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
1년 이내	919	869
1년 초과 5년 이내	3,677	3,962
5년 초과	1,149	2,258
할인되지 않은 총 리스료	5,745	7,089
미실현 금융수익	715	1,648
리스순투자	5,030	5,441

(2) 운용리스
당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 보고기간말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
1년 이내	12,602	10,070
1년 초과 5년 이내	11,345	13,902
5년 초과	1,683	-
합계	25,630	23,972

33. 매각예정자산

33-1 당사는 보유하고 있는 토지 및 건물(투자부동산)에 대한 매각 계약을 체결하여 관련자산을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당분기 중 모두 매각 완료하였습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
기초	4,061	-
대체	15,840	4,061
처분	(17,061)	-
손상	(2,840)	-
기말	-	4,061

33-2 전기말 매각예정자산으로 분류되었던 종속기업 GC Meizhou Biological Product Co.,Ltd.는 당분기 중 청산되었습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
종속기업투자(GC Meizhou)	-	5,710

33-3 당사는 전기 중 이사회 결의를 통하여 보유중인 종속기업 Green Cross North America Inc.을 청산하기로 하였습니다. 이로 인하여 관련된 종속기업투자는 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류되었습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말	전기말
종속기업투자(GCNA)	1	1

34. 파생금융상품

당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
거래목적	파생상품 종류	파생상품자산	파생상품평가손익
매매목적	주주간 계약(*1)	2,186	(3,069)

(*1) 당분기말 현재 당사의 종속기업인 ㈜녹십자헬스케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약의 공정가치를 파생상품으로 인식하였습니다(주석 26-6 참조). 당분기 중 당사는 2차 전환상환우선주 20%(186억원)에 해당하는 주식매도청구권 및 전환청구권을 행사하여 보통주로 전환하였으며, 파생상품자산 483백만원을 종속기업투자로 대체하였고 관련 파생상품처분손실 29백만원을 인식하였습니다.

35. 보고기간 후 사건

당사의 종속기업인 ㈜녹십자랩셀은 2021년 7월 16일 이사회 결의를 통해 당사의 관계기업인 ㈜녹십자셀을 흡수합병하기로 결정하였으며, 2021년 11월 1일자로 흡수합병 완료하였습니다. 합병비율은 ㈜녹십자랩셀 보통주식 : ㈜녹십자셀 보통주식 = 1 : 0.4023542입니다. 당사는 현재 상기 흡수합병 관련 사업결합에 대한 회계처리 및 사업결합에 대한 효과를 검토 중에 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책
당사는 경영성과의 주주환원을 위하여 연간 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 별도재무제표상 당기순이익 범위 내에서 당해년도 이익수준, 재무 건정성 등의 경영환경을 고려하여 실시할 계획입니다.

당사의 연간 배당 규모는 매년 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 소집공고 전
'현금ㆍ현물배당결정' 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기
주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급하고 있습니다.

※ 당사 정관에서 정하는 배당에 관한 사항

제10조의 3(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 배당하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 제42조 제3항의 중간배당 기준일 이후에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제42조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당 총액에 상당하는 금액으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 당 회사는 사업연도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금액으로 이익을 배당할 수 있다.

④ 제1항 및 제3항의 배당은 매결산기말 또는 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제43조(배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

③ 미지급 배당금에는 이자를 부하지 아니한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제56기 3분기	제55기	제54기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		34,808	170,960	2,957
(별도)당기순이익(백만원)		42,953	50,376	28,053
(연결)주당순이익(원)		765	3,793	60
현금배당금총액(백만원)		-	22,702	14,757
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	13.3	498.9
현금배당수익률(%)	보통주	-	1.4	1.5
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	500	325
주당 현금배당금(원)	우선주	-	505	330
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.

- (연결)주당순이익은 보통주 기준입니다.

- (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익에 대한 현금배당금총액의

비율입니다.

- 상기 현금배당수익률(%)는 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부

폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권시장

에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로

산정한 것입니다.

- 상기 현금배당수익률(%) 우선주 및 주당 현금배당금(원) 우선주는 1우선주입니다.

(상장폐지로 인한 시가배당률 생략)

- 현금배당수익률 2우선주는 제55기 0.5%, 제54기 1.8%, 제53기 1.5%입니다.

- 주당 현금배당금 2우선주는 제55기, 제54기, 제53기 보통주와 동일합니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	27	1.3	1.2

※ 상기 연속 배당횟수는 DART 공시정보 기준으로 결산배당은 제29기부터 산출함.
※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

나. 전환사채 등 발행현황
(1) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적(연결기준)
(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
㈜녹십자홀딩스	회사채	사모	2020년 04월 03일	40,000	2.830	-	2021년 04월 03일	상환	KB국민은행
㈜녹십자홀딩스	회사채	사모	2021년 04월 08일	20,000	1.577	A+ (한신평)	2023년 04월 08일	미상환	한국투자증권(주)
㈜녹십자홀딩스	회사채	사모	2021년 04월 08일	50,000	1.907	A+ (한신평)	2024년 04월 08일	미상환	한국투자증권(주)
㈜녹십자홀딩스	회사채	사모	2021년 04월 08일	60,000	2.568	A+ (한신평)	2026년 04월 08일	미상환	한국투자증권(주)
㈜녹십자	회사채	공모	2016년 05월 26일	90,000	2.114	A+ (한기평, NICE)	2021년 05월 26일	상환	NH투자증권(주)
㈜녹십자	회사채	공모	2017년 06월 09일	60,000	2.376	A+ (한기평, NICE)	2022년 06월 09일	미상환	NH투자증권(주) KB증권(주)
㈜녹십자	회사채	공모	2019년 05월 27일	60,000	1.874	A+ (한기평, NICE)	2022년 05월 27일	미상환	NH투자증권(주) KB증권(주)
㈜녹십자	회사채	공모	2019년 05월 27일	60,000	1.929	A+ (한기평, NICE)	2024년 05월 27일	미상환	NH투자증권(주) KB증권(주)
㈜녹십자	회사채	공모	2021년 05월 11일	120,000	1.657	A+ (한기평, NICE)	2024년 05월 10일	미상환	한국투자증권(주) KB증권(주)
㈜녹십자	회사채	공모	2021년 05월 11일	80,000	2.304	A+ (한기평, NICE)	2026년 05월 11일	미상환	한국투자증권(주) KB증권(주)
합 계	-	-	-	640,000	-	-	-	-	-

※ 상환 완료된 채무증권을 제외한 권면총액은 510,000백만원 입니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	120,000	-	180,000	-	80,000	-	-	380,000
	사모	-	20,000	50,000	-	60,000	-	-	130,000
	합계	120,000	20,000	230,000	-	140,000	-	-	510,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(작성기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
㈜녹십자 제40-2회 무보증사채	2016년 05월 26일	2021년 05월 26일	90,000	2016년 05월 16일	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2020년 12월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행 (69.5%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%
담보권설정 제한현황	이행현황	이행 (0.6%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70%
자산처분 제한현황	이행현황	이행 (0.10%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2021년 4월 16일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

* 해당 채무증권은 상환되었습니다.(2021년 5월 26일)

(작성기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
녹십자 제41-2회 무보증사채	2017년 06월 09일	2022년 06월 09일	60,000	2017년 05월 29일	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 06월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행 (75.9%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%
담보권설정 제한현황	이행현황	이행 (0.6%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70%
자산처분 제한현황	이행현황	이행 (0.28%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2021년 9월 6일)

(작성기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
녹십자 제42-1회 무보증사채	2019년 05월 27일	2022년 05월 27일	60,000	2019년 05월 15일	한국증권금융
주녹십자 제42-2회 무보증사채	2019년 05월 27일	2024년 05월 27일	60,000	2019년 05월 15일	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 06월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행 (75.9%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%
담보권설정 제한현황	이행현황	이행 (0.6%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70%
자산처분 제한현황	이행현황	이행 (0.28%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행 (변경없음)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2021년 9월 6일)

(작성기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
녹십자 제43-1회 무보증사채	2021년 05월 11일	2024년 05월 10일	120,000	2021년 04월 28일	한국증권금융
녹십자 제43-2회 무보증사채	2021년 05월 11일	2026년 05월 11일	80,000	2021년 04월 28일	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 06월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행 (75.9%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%
담보권설정 제한현황	이행현황	이행 (0.6%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70%
자산처분 제한현황	이행현황	이행 (0.28%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행 (변경없음)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2021년 9월 6일)

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(1) 녹십자

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	제40-2회	2016년 05월 26일	시설자금(공장건설) 운영자금(차입금상환)	50,000 40,000	시설자금(공장건설) 운영자금(차입금상환)	50,000 40,000	-
회사채	제41-2회	2017년 06월 09일	시설자금(공장건설) 운영자금(전자어음/외상매입금 지급 등)	10,000 50,000	시설자금(공장건설) 운영자금(전자어음/외상매입금 지급 등)	10,000 50,000	-
회사채	제42-1회 제42-2회	2019년 05월 27일	시설자금(공장건설) 운영자금(차입금상환) 차환자금(제40-1회 무보증사채의 차환)	30,000 30,000 60,000	시설자금(공장건설) 운영자금(차입금상환) 차환자금(제40-1회 무보증사채의 차환)	30,000 30,000 60,000	-
회사채	제43-1회 제43-2회	2021년 05월 11일	운영자금(차입금상환) 차환자금(제40-2회 무보증사채의 차환)	110,000 90,000	운영자금(차입금상환) 차환자금(제40-2회 무보증사채의 차환)	110,000 90,000	-

(2) 녹십자웰빙

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
기업공개 (코스닥시장상장)	-	2019년 10월 08일	시설자금	45,235	시설자금	45,235	사용예정 내역 포함 (자금의 사용계획 참조)
기업공개 (코스닥시장상장)	-	2019년 10월 08일	연구개발비	5,220	연구개발비	5,220	사용예정 내역 포함 (자금의 사용계획 참조)

주1) 조달금액은 상장주선인 의무인수금액 1,000백만원이 포함된 금액입니다.
주2) 조달금액은 발행제비용 1,396백만원이 제외된 금액입니다.
주3) 상기자금은 증권신고서 등의 자금사용 계획일정에 따라 2020년~ 2021년까지
대부분 집행 될 예정입니다.

- 자금의 사용계획

(단위: 백만원)

구분	내역	2019	2020	2021E	계
시설자금	건축물 등 주1)	5,500	17,566	12,334	35,400
	설비 주2)	-	4,130	5,705	9,835
	합계	5,500	21,696	18,039	45,235
연구개발	GCWB204 임상 2상	-	3,355	208	3,563
	라이넥 임상 3상	-	124	13	137
	개별인정형 원료 및 유산균 균주 배양 등	-	500	1,020	1,520
	합계	-	3,979	1,623	5,220

주1)	설계, 기초공사(철근, 콘크리트 등), 내부공조, 인테리어 등
주2)	앰플 및 바이알 충전기, 반자동화 창고 등

[신규시설 총 예정 투입비용]

(단위: 억원)

내역	2019년					2020년					2021년(E)				총계
내역	1Q	2Q	3Q	4Q	계	1Q	2Q	3Q	4Q	계	1Q	2Q	3Q	계	총계
설계	2	3	1	10	16	3	-	-	-	3	-	-	-	-	19
건물	-	-	-	39	39	19	59	37	58	173	153	68	-	221	433
설비	-	-	-	-	-	26	3	6	6	41	38	89	-	127	168
합계	2	3	1	49	55	48	62	43	64	217	191	157	-	348	620

- 신규시설 총 예정 투입비용에 미달하는 부분은 영업활동을 통한 자체 조달과 산업은행으로부터 차입한 자금으로 충당할 예정입니다.

(3) 녹십자엠에스

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자	-	2019년 11월 14일	시설투자	13,110	시설투자	13,110	- 해당사항 없음
유상증자	-	2019년 11월 14일	운영자금	11,868	운영자금	11,868	- 해당사항 없음
유상증자	-	2019년 11월 14일	기타자금	26,600	기타자금	26,600	- 해당사항 없음

[유상증자]
(1)자금사용현황
- 시설자금 13,110백만원
① 음성제2공장 혈액투석액 시설구축 9,577백만원
② 음성공장 노후설비 투자 3,533백만원
- 운영자금 11,868백만원
① R&D 비용 7,950백만원
② 매입채무 상환 3,918백만원
- 상환자금 26,600백만원
① CB 9,300백만원
② BW 10,000백만원
③ 차입금 7,300백만원

주1) 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용계획

(단위: 백만원)

구분	상세현황	2019년	2020년	2021년	2022년	계
상환자금	사채대금 조기상환 목적 단기차입금 상환	19,300	-	-	-	19,300
시설자금	음성 제2공장 혈액투석액 시설 구축	9,325	252	-	-	9,577
시설자금	음성공장 노후설비 투자	491	1,006	1,024	1,012	3,533
운영자금	혈당류, 형광면역, NK 세포 활성화 키트 R&D 비용	1,950	2,000	2,000	2,000	7,950
상환자금	국민은행, 하나은행 차입금 상환	-	7,300	-	-	7,300
운영자금	매입채무 상환	3,918	-	-	-	3,918
합 계		34,984	10,558	3,024	3,012	51,578

나.사모자금의 사용내역
(1) 녹십자홀딩스

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
무보증사채	-	2021년 04월 08일	차입금 상환	130,000	차입금 상환	130,000	-

※ ㈜녹십자홀딩스의 사모사채 사용내역입니다.

- 2021.04.08 기존보유 5개 은행에 대한 한도대 1,300억원을 일시에 전액
상환하였습니다.

(2) 녹십자엠에스

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
전환사채	2	2018.01.05	공장신축대금	10,000	공장신축대금	10,000	-
신주인수권부사채	3	2018.01.05	공장신축대금	10,000	공장신축대금	10,000	-

- 당사는 2019년 3분기 사모자금 약 193억원을 전액 상환 하였습니다.

(1) 자금사용현황
- 공장 설계ㆍ건설 용역 14,927 백만원
- 공장 감리용역 202 백만원
- 공장 표준시설부담금 등 35 백만원
- 공장 기계장치 4,836 백만원

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 등
1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
사업결합에 관한 상세 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 > 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 정보를 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정율
제56기 3분기	매출채권	505,838	11,307	2.24%
	미수금	29,571	3,537	11.96%
	미수수익	777	315	40.54%
	대여금	2,163	-	-
	보증금	15,815	88	0.56%
	금융리스채권	6,689	-	-
	합계	560,853	15,247	2.72%
제55기	매출채권	433,824	5,332	1.23%
	미수금	32,172	3,164	9.83%
	미수수익	295	129	43.73%
	대여금	2,392	-	-
	보증금	17,673	228	1.29%
	금융리스채권	6,110	-	-
	합계	492,466	8,853	1.80%
제54기	매출채권	399,527	4,681	1.17%
	미수금	19,374	3,275	16.90%
	미수수익	479	129	26.93%
	대여금	133	83	-
	보증금	12,129	153	1.26%
	합계	431,642	8,321	1.93%

※제55기와 제54기는 중단사업을 반영하였습니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분	제56기 3분기	제55기	제54기
기초	8,853	8,321	6,673
설정(환입)	6,458	501	1,672
채권제각 등	(64)	(716)	(24)
연결범위 변동	-	747	-
보고기간말	15,247	8,853	8,321

(3) 대손충당금 설정방침
연결기업은 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금
설정률표를 이용하여 산정됩니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은
포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
당분기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

경과기간	만기일 미도래	3개월 이하	3개월 초과 ~ 6개월 이하	6개월 초과	계
매출채권및기타채권	491,928	24,762	27,392	16,771	560,853
구성비율	87.75	4.4%	4.9%	3.0%	100.0%

※ 연결기업은 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니
다. 한편, 연결기업은 상기 매출채권및기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급
보증을 제공받고 있습니다.

다. 재고자산 현황 등(연결기준)
(1) 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문	계정과목	제56기 3분기	제55기	제54기	비고
(주)녹십자홀딩스	용지	-	-	-	-
(주)녹십자 (연결)	상품	92,008	76,793	62,646	-
	제품	74,138	58,707	47,889	-
	재공품	179,577	203,651	194,532	-
	원재료	95,297	82,334	70,431	-
	미착품	16,636	15,214	30,953	-
	저장품	1,185	371	106	-
(주)녹십자헬스케어	상품	4,322	6,178	732	-
	원재료	98	56	-	-
	미착품	-	-	-	-
Green Cross HK Holdings Limited(연결)	상품	9,281	8,824	9,407	-
	제품	4,376	4,167	2,632	-
	재공품	15,803	14,664	12,783	-
	원재료	21,966	18,182	17,067	-
	저장품	-	-	-	-
(주)지씨웰페어	상품	13	4	4	-
GCNA(연결)	제품	-	-	4,592	-
(주)진스랩	상품	203	-	-	-
	제품	347	-	-	-
	원재료	86	-	-	-
소계	상품	105,827	91,799	72,789	-
	제품	78,861	62,874	55,113	-
	재공품	195,380	218,315	207,315	-
	원재료	117,447	100,572	87,498	-
	미착품	16,636	15,214	30,953	-
	저장품	1,185	371	106	-
	용지	-	-	-	-
합계		515,336	489,145	453,774	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산 합계÷기말자산총계×100]		15.5%	15.1%	16.4%	-
재고자산회전율(회수) 연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}		2.3	2.7	2.4	-

※ GCNA 처분 예정에 따라 연결재고자산 합산에서 제외하였습니다.

(2) 재고자산의 실사내용
(1) 실사일자 및 감사인의 입회여부
회사는 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 금번 제56기에도 2021년 9월 30일 현재 마감 기준으로 각관리부서 담당자의 입회 하에 상품, 제품, 재공품, 원재료, 저장품 등의 재고자산에 대해 각 현장 담당자의 실사작업이 이루어졌습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가 손실충당금	장부금액	취득원가	평가 손실충당금	장부금액
상품	108,578	(2,751)	105,827	93,390	(1,591)	91,799
제품	91,265	(12,404)	78,861	68,719	(5,845)	62,874
재공품	219,334	(23,954)	195,380	241,494	(23,179)	218,315
원재료	118,227	(780)	117,447	103,304	(2,732)	100,572
미착품	16,636	-	16,636	15,214	-	15,214
저장품	1,185	-	1,185	371	-	371
합계	555,225	(39,889)	515,336	522,492	(33,347)	489,145

(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 재고자산폐기
손실은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당분기	전분기
매출원가:
재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실	6,542	7,099

라. 수주계약 현황
당분기 중 진행률 측정에 사용하는 수주계약은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사		공사미수금
회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	총액	손상차손 누계액	총액	대손 충당금
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계						-	-	-	-	-

마. 공정가치평가내역
금융상품의 공정가치 평가 내용에 관한 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 34. 범주별 금융상품 등을 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정, 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제56기 3분기(당기)

삼정회계법인

해당사항 없음

제55기(전기)

삼정회계법인

적정

해당사항 없음

1. 연결

1) 유비케어 취득에 따른 매수가격배분의 적정성 검토
2. 별도

1) 종속기업 전환상환우선주 발행 약정에 따른 파생상품
평가금액의 적정성 검사

제54기(전전기)

한영회계법인

적정

해당사항 없음

1. 연결

1) 개발비 손상 평가

2) 공정가치 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정
금융자산에 대한 공정가치 평가

2. 별도

1) 종속기업투자주식 손상평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제56기 3분기(당기)	삼정회계법인	분반기검토, 중간감사, 기말감사, 연결감사	450백만원	4,500	450백만원	1,886
제55기(전기)	삼정회계법인	분반기검토, 중간감사, 기말감사, 연결감사	450백만원	4,556	450백만원	4,730
제54기(전전기)	한영회계법인	분반기검토, 중간감사, 기말감사, 연결감사	312백만원	2,895	312백만원	3,595

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제56기 3분기(당기)	-	-	-	-	-
제55기(전기)	2020.07.01	2019 사업연도 국제거래정보 통합보고서 작성	2020.07.01~2020.12.31	33백만원	-
제55기(전기)	2020.03.20	2019 Green Cross HK Holdings Limited.	2020.03.20~2020.03.31	36백만원	-
제54기(전전기)	2019.02.28	해외자회사 상환전환우선주 발행 회계자문	2019.03.01~2019.03.14	15백만원	-
제54기(전전기)	-	2018 사업연도 국제거래정보 통합보고서 작성	2019.01.01~2019.12.31	33백만원	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 03월 11일	감사, 업무수행이사 등	서면회의	외부감사 결과
2	2021년 09월 13일	감사, 업무수행이사 등	대면회의	반기검토 결과 및 감사일정 보고

마. 종속회사 감사의견
종속회사 중 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은회사는 없습니다.

바. 회계감사인의 변경

주권상장법인은 주식회사 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항에 따라 외부감사인을 6년간 자유수임한 경우 증권선물위원회가 감사인을 지정하도록 되어있습니다.
저희 녹십자홀딩스의 주요 자회사인 녹십자의 경우도 2020년 회계연도부터 주기적 지정대상에 해당이 되어, 증권선물위원회로부터 삼정회계법인을 지정 받았습니다.

이에 감사 효율성 제고 목적으로 주요 자회사와 지주회사의 감사인의 일치가 필요하다고 판단되어 지정신청을 하여 증권선물위원회로부터 삼정회계법인을 지정 받아
앞으로 3 회계연도(FY2020 ~ FY2022)에 걸쳐 외부감사를 받게 되었습니다

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과
당사는 당분기 및 전기, 전전기의 내부통제에 대한 감사의 유효성 확인 결과 이상이 없습니다.

나. 내부회계관리제도
당사는 당분기 중 내부회계관리자가 발견한 내부회계관리제도에 대한 문제점 등이 없습니다.

다. 내부통제구조의 평가
해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	-	-	-

나. 중요의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사			사외이사
				허일섭 (출석률:100%)	박용태 (출석률:100%)	허용준 (출석률:100%)	김석화 (출석률: 100%)
				찬 반 여 부
1	2021.02.09	1. 재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건 2. 주주총회 소집의 건 3. 주주총회 회의목적사항 결정의 건 4. 주주총회 의장 선임의 건 ※보고사항 1. 주요 경영사항 보고 2. 내부회계관리제도 운영 실태 보고 3. 내부회계관리제도 운영 실태 평가보고	가결 가결 가결 가결 - - -	찬성 찬성 찬성 찬성 - - -	찬성 찬성 찬성 찬성 - - -	찬성 찬성 찬성 찬성 - - -	찬성 찬성 찬성 찬성 - - -
2	2021.03.25.	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2021.04.05	1. 사모사채 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2021.05.13	※보고사항 1. 주요 경영사항 보고	-	-	-	-	-
5	2021.07.16	1. 계열회사 합병에 대한 승인 2. 지급보증 한도 승인 ※보고사항 1. ESG 경영체계 보고 2. 주요 경영사항 보고	가결 가결 - -	찬성 찬성 - -	찬성 찬성 - -	찬성 찬성 - -	찬성 찬성 - -
6	2021.09.30	※보고사항 1. 계열회사 합병 진행사항 보고 2. 주요 경영사항 보고	- -	- -	- -	- -	- -

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회 구성현황

위원회명	구 성	설치목적 및 권한사항	비고
경영위원회	허용준(위원장) 허일섭 박용태	1.설치목적 : 급변하는 경영환경에 신속하고 합리적 대응 2. 권한사항 : 1) 경영에 관한 사항 2) 재무에 관한 사항 3) 투자 및 지출에 관한 사항 4) 조직 및 인사에 관한 사항 5) 기타 업무집행에 관한 사항	-

(2) 위원회 활동내용

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사
					허일섭 (출석률:100%)	박용태 (출석률:100%)	허용준 (출석률:100%)
					찬반여부
경영위원회	1	2021.01.25	1. 전대리 토지 매각의 건 2. 진스랩 투자의 건	가결	찬성	찬성	찬성
경영위원회	2	2021.02.17	1. 아티바 유상증자	가결	찬성	찬성	찬성
경영위원회	3	2021.05.26	1. Future Play 펀드 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성
경영위원회	4	2021.07.26	1. 전환사채 전환청구권 행사	가결	찬성	찬성	찬성
경영위원회	5	2021.08.09	1. 보유주식 매각의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 이사의 독립성
- 이사는 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되고 있으며, 회사에서 운영하는
이사선출에 대한 독립성 기준은 없습니다.
- 당분기말 현재 이사의 현황은 아래와 같습니다.

직 명	성 명	추천인	연임여부(횟수)	임기	선임일	선임배경	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사 (대표이사)	허일섭	이사회	연임(11)	2년	2021.03.25	대표이사로서 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 하기 위해 선임.	경영 전반	-	최대주주
사내이사 (대표이사)	허용준	이사회	연임(3)	2년	2021.03.25	대표이사로서 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임.	경영 전반	-	특수관계인
사내이사	박용태	이사회	연임(6)	2년	2021.03.25	사내이사로서 관련업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임.	경영 전반	-	해당없음
사외이사	김석화	이사회	-	2년	2020.03.25	생명공학 및 헬스케어 관련 기업을 사업자회사로둔 당사의 사외이사로서 안정적으로 업무를 수행하기 위해 선임.	사외이사	-	해당없음

마. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	당사 사업에 대한 이해도가 높아 별도의 교육 Needs가 없어 교육을 실시 하지 않으며, 이사회 개최 전에는 해당 안 건 내용을 사전에 충분히 검토할수 있는 자료를 미리 제공하고 있음. 또한 당사 경영위원회에서 주요 경영사항 내용 또한 사전 서면제공 및 대면 설명하고 있음.

바. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획조정팀	5	팀원(평균 8개월)	이사회 안건 수집, 정리 사전설명 실시 및 질의 사항에 대한 대응 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
김 상 섭	[前](구)한국외환은행 NY 지점장 [前](구)한국외환은행 홍콩대표 [前]천안시청 기업정책관	-

▶ 감사의 선임
① 선임일자: 2021.03.25.
② 상법 제 409조 제 2항
:의결권없는 주식을 제외한 발행주식의 총수의 100분의 3을 초과하는 수의
주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에 있어서는 의
결권을 행사하지 못한다.
③ 주식회사 녹십자홀딩스는 자산총액의 1,000억원 이상으로 상법 제542조의
10의 제1항규정에 의한 적합한 자격을 갖춘 상근감사를 동법 제409조 제1항
규정을 준수하여 선임하고 있습니다.
▶ 감사부서 직원의 전출입이나 해고시에는 감사와 사전협의하게 하는 등 인사상 신분이 보장되어 있습니다.

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

▶ 내부감시장치의 개요
① 이사회: 이사의 직무집행 감독(사외이사 포함)
② 감 사: 이사의 직무집행 감사
③ 내부감사부서: 부서의 업무를 감사
▶ 내부감시장치의 내용
① 이사회 또는 감사의 기능
② 거래의 집행 등에 대한 승인절차
③ 거래의 승인 및 기록, 관련 자산의 보호등에 대한 업무분장
④ 거래 증빙서류나 장부의 문서화
⑤ 자산이나 서류등에 접근 또는 사용통제절차
⑥ 독립적이고 주기적인 대조 ·비교 ·조정등의 내부검증절차

다. 감사의 독립성
당사는 상법 등의 관련규정에 의거하여 주주총회에서 감사를 선임하였습니다. 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한
보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한
경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록
하고 있습니다.

라. 감사의 주요활동내역

구분	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
1	2021.02.09	1. 재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건 2. 주주총회 소집의 건 3. 주주총회 회의목적사항 결정의 건 4. 주주총회 의장 선임의 건 ※보고사항 1. 주요 경영사항 보고 2. 내부회계관리제도 운영 실태 보고 3. 내부회계관리제도 운영 실태 평가보고	가결 가결 가결 가결 - - -	이사회
2	2021.03.25.	1. 대표이사 선임의 건	가결	이사회
3	2021.04.05	1. 사모사채 발행 승인의 건	가결	이사회
4	2021.05.13	※보고사항 1. 주요 경영사항 보고	-	이사회
5	2021.07.16	1. 계열회사 합병에 대한 승인 2. 지급보증 한도 승인 ※보고사항 1. ESG 경영체계 보고 2. 주요 경영사항 보고	가결 가결 - -	이사회
6	2021.09.30	※보고사항 1. 계열회사 합병 진행사항 보고 2. 주요 경영사항 보고	- -	이사회

※ 상기 구분1의 활동내역은 2021년 3월 25일 정기주주총회 종결시 임기만료로
퇴임한 문제태 감사의 활동 내역입니다.
※ 김상섭 감사는 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다.

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	제55기 주주총회에서 신규선임이 되었으며, 내부회계관리제도 등 교육을 실시할 예정임

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사팀	6	팀장 1명(2년 9개월) 팀원 5명(평균 3년 4개월)	감사 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
법무팀	7	팀장1명(8년 10개월), 팀원6명(평균 3년 9개월),	- 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 - 준법지원인의 업무 수행 지원 - 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 진행

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제55기(2021년도) 정기주총

나. 소수주주권의 행사여부
- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁
- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	47,028,210	-
발행주식총수(A)	우선주	2,514,860	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	2,094,020	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	2,514,860	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	44,934,190	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제340조의2및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자금조달을 위하여 국내·외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주식발행총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 당회사가 경영상 필요로 국내·외 법인에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회 결의로써 정한다.
결 산 일	12월 31일
주주명부폐쇄시기	01월 01일~ 01월 31일	기준일	12월31일
공고방법	당사 홈페이지 (http://www.gccorp.com)
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음
주식업무대행기관	대리인의 명칭	㈜국민은행 증권대행부
	사무 취급장소	서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26

바. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제55기 정기주주총회 (2021.03.25)	▷제1호 의안 :제55기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-
	▷제2호 의안: 이사 선임의 건	원안대로 승인 - 제2-1호 : 허일섭 사내이사 - 제2-2호 : 박용태 사내이사 - 제2-3호 : 허용준 사내이사	-
	▷제3호 의안: 감사 선임의 건	원안대로 승인 - 김상섭 감사 선임(신규)	-
	▷제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 - 이사 보수한도: 3,000백만원	-
	▷제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 - 이사 보수한도: 300백만원
제54기 정기주주총회 (2020.03.25)	▷제1호 의안 :제54기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-
	▷제2호 의안: 이사 선임의 건	원안대로 승인 -김석화 사외이사 선임(신규)	-
	▷제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 - 이사 보수한도:2,500백만원	-
	▷제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 - 이사 보수한도: 300백만원	-
제53기 정기주주총회 (2019.03.27)	▷제1호 의안 :제53기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-
	▷제2호 의안: 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-
	▷제3호 의안: 이사 선임의 건	원안대로 승인 - 제3-1호 : 허일섭 사내이사 - 제3-2호 : 박용태 사내이사 - 제3-3호 : 허용준 사내이사	-
	▷제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 - 이사 보수한도:2,000백만원	-
	▷제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 - 감사 보수한도 : 300백만원

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
허일섭	본인	보통주	5,717,777	12.16	5,717,777	12.16	-
최영아	특수관계인	보통주	155,391	0.33	155,391	0.33	-
허진성	특수관계인	보통주	322,623	0.69	322,623	0.69	-
허진영	특수관계인	보통주	128,347	0.27	128,347	0.27	-
허진훈	특수관계인	보통주	299,355	0.64	299,355	0.64	-
허성수	특수관계인	보통주	289,385	0.62	289,385	0.62	-
허은철	특수관계인	보통주	1,221,770	2.60	1,221,770	2.60	-
허용준	특수관계인	보통주	1,367,454	2.91	1,367,454	2.91	-
박혜연	특수관계인	보통주	21,100	0.04	21,100	0.04	-
김인숙	특수관계인	보통주	150,000	0.32	150,000	0.32	-
허기준	특수관계인	보통주	150,000	0.32	150,000	0.32	-
허기수	특수관계인	보통주	245,740	0.52	245,740	0.52	-
문보미	특수관계인	보통주	118,360	0.25	118,360	0.25	-
이은미	특수관계인	보통주	100,000	0.21	100,000	0.21	-
서지선	특수관계인	보통주	118,360	0.25	118,360	0.25	-
허남섭	특수관계인	보통주	340,220	0.72	340,220	0.72	-
허정미	특수관계인	보통주	1,529,403	3.26	1,529,403	3.26	-
허미경	특수관계인	보통주	104,580	0.22	104,580	0.22	-
허서연	특수관계인	보통주	697,800	1.48	697,800	1.48	-
허서희	특수관계인	보통주	802,200	1.71	802,200	1.71	-
허지원	특수관계인	보통주	700	0.00	700	0.00	-
허재영	특수관계인	보통주	700	0.00	700	0.00	-
박용태	특수관계인	보통주	2,290,190	4.87	2,290,190	4.87	-
문제태	특수관계인	보통주	8,350	0.02	0	0.00	임원퇴임
HUH JAY JUNG	특수관계인	보통주	510,000	1.08	510,000	1.08	-
박충권	특수관계인	보통주	1,000	0.00	1,000	0.00	-
장평주	특수관계인	보통주	0	0.00	2,302	0.01	-
목암생명과학연구소	특수관계인	보통주	4,102,190	8.73	4,102,190	8.73	-
미래나눔재단	특수관계인	보통주	2,059,600	4.38	2,059,600	4.38	-
목암과학장학재단	특수관계인	보통주	986,480	2.10	986,480	2.10	-
계		보통주	23,839,075	50.69	23,833,027	50.68	-
계		우선주	0	0	0	0	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

○ 최대주주 : 허일섭

○ 경력(최근 5년간) :

(주)녹십자홀딩스 대표이사 회장 (2010.01~ 현재)

(주)녹십자 회장 (2010.01 ~ 현재)

다. 최대주주의 변동내역.

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
-	-	-	-	-	-

라. 주식 소유현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	허일섭	5,717,777	12.16	-
	목암생명공학연구소	4,102,190	8.73	-
	국민연금	3,272,244	6.96	-
우리사주조합		-	-	-

마. 소액주주현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	36,632	36,648	99.96	20,451,350	47,028,210	43.49	발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준입니다.
※ 보통주(의결권 있는 주식) 기준입니다

바. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 주,원)

종 류			2021.04	2021.05	2021.06	2021.07	2021.08	2021.09
보통주	주가	최 고	40,750	40,200	34,400	35,450	34,650	34,500
		최 저	32,550	34,250	33,050	31,500	28,500	31,200
		평 균	37,389	36,771	33,698	33,575	31,790	32,908
	거래량	최고(일)	3,580,475	3,849,365	354,830	872,236	699,864	382,324
		최저(일)	130,193	176,621	71,783	82,683	77,514	58,365
		월 간	14,643,787	11,891,939	3,924,327	4,820,238	4,096,430	2,685,423
2우선주	주가	최 고	107,000	105,000	88,600	85,000	97,300	86,700
		최 저	81,600	88,300	82,800	70,100	68,500	73,700
		평 균	95,414	96,184	86,136	79,005	73,033	78,211
	거래량	최고(일)	20,783	17,604	2,825	2,426	27,238	31,871
		최저(일)	994	908	569	449	273	863
		월 간	106,973	95,594	25,621	25,931	52,735	90,190

※ 1우선주는 유가증권시장상장규정 제65조에 의거 거래량요건 미달 사유로 인하여 2017년 8월 7일 상장폐지 되었습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
허일섭	남	1954년 05월	대표이사 회 장	사내이사	상근	대표이사 회 장	서울대 경영학과 인디아나대학원 경영학 석사 휴스턴대학원 경영학 박사 [現]㈜녹십자홀딩스 대표이사 회장	5,717,777	-	본인	30년 6개월	2023년 03월 25일
박용태	남	1950년 05월	부회장	사내이사	상근	부회장	한양대 금속공학과 [前]㈜녹십자피비엠 부회장 [現]㈜녹십자홀딩스 부회장	2,290,190	-	-	12년 6개월	2023년 03월 25일
허용준	남	1974년 06월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	연세대 지구시스템과학과 위스콘신주립대 MBA [前]㈜녹십자홀딩스 경영관리실장 [現]㈜녹십자홀딩스 대표이사	1,367,454	-	친인척	13년 6개월	2023년 03월 25일
김석화	남	1954년 03월	이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대 의과대학 [前]한국생체재료학회 회장 [前]환자안전연구회 회장 [現]분당차병원 성형외과 교수	-	-	-	1년 6개월	2022년 03월 25일
김상섭	남	1961년 11월	감 사	감사	상근	감 사	한국외대 영어학과 [前](구)한국외환은행 뉴욕지점장 [前](구)한국외환은행 홍콩대표 [前]천안시청 기업 정책관	-	-	-	7개월	2024년 03월 25일
장평주	남	1962년 12월	부문장	미등기	상근	CR혁신부문장	한양대 국어국문학과 [前]㈜녹십자 EA실장 [前]㈜녹십자홀딩스 커뮤니케이션실장 [現]㈜녹십자홀딩스 CR혁신부문장	2,302	-	-	6년 9개월	-
정진동	남	1965년 09월	부문장	미등기	상근	전략기획부문장	서울대학교 미생물학과 학사 [前] 인백팜㈜ 대표이사 [前] 녹십자홀딩스 전략기획팀장 [前] ㈜녹십자웰빙 경영관리실 상무 [現]㈜녹십자홀딩스 전략기획부문장	-	-	-	9개월	-
서원규	남	1969년 01월	실장	미등기	상근	법무감사실장	포항공대 화학과 포항공대 대학원 화학과 석사 Franklin Pierce Law center 법학 석사 [前]㈜녹십자홀딩스 법무팀장 [現]㈜녹십자홀딩스 법무감사실장	-	-	-	4년 4개월	-
김연근	남	1973년 09월	실장	미등기	상근	경영관리실장(CFO)	서강대 경영학과 고려대 경영전문대학원 [前]GS칼텍스(주) 근무 [前](주)GS 근무 [現]㈜녹십자홀딩스 경영관리실장(CFO)	-	-	-	1년 9개월	-
길준일	남	1975년 02월	실장	미등기	상근	전략기획부문 미래전략실장	서강대 화학공학과 고려대 대학원 생명공학 석사 고려대 MBA [前]보스톤창업투자 근무 [前]KDB캐피탈 근무 [前]NHN인베스트먼트 근무 [前]㈜녹십자홀딩스 전략기획실 상무 [現]㈜녹십자홀딩스 전략기획부문 미래전략실장	-	-	-	1년 2개월	-
허진성	남	1983년 03월	실장	미등기	상근	전략기획부문 성장전략실장	경희대 산업공학과 썬더버드 경영대학원 MBA [前]㈜녹십자홀딩스 경영관리실 경영관리팀장 [現]㈜녹십자홀딩스 전략기획부문 성장전략실장	322,623	-	친인척	9개월	-
이진천	남	1971년 09월	실장	미등기	상근	CR혁신부문 DX실장	아주대 수학과 아주대 대학원 경영정보학 석사 아주대 대학원 경영정보학 박사 [前] PWC컨설팅S.Manager [前] 에이블컨설팅 대표이사 [現] 에이블애널리틱스 대표이사 [現] CR혁신부문Dx실장	-	-	-	9개월	-

나. 임원의 겸직 현황

겸직임원		겸직회사			비 고
직 책	성 명	회사명	직 책	상근여부	비 고
대표이사	허용준	녹십자(중국) 생물제품유한공사 (GC China)	동사장	비상근	-
감사	김상섭	녹십자(중국) 생물제품유한공사 (GC China)	감사	비상근	-

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
관리	남	96	-	-	-	96	6.9	5,489	57	17	27	44	-
관리	여	47	-	1	-	48	4.2	2,126	44				-
합 계		143	-	1	-	144	6.0	7,615	53				-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	7	938	134	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	3,000	-
감사	1	300	-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	1,684	337	-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,464	488	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	27	27	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	193	193	-

※ 상기 감사보수 총액은 21년 퇴직한 문제태 감사의 퇴직금이 포함되어 있습니다..

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
허일섭	회장	551	-

(1) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
허일섭	근로소득	급여	551	임원인사관리규정에 따라 직급, 업무성과를 감안하여 이사회사 보수를 결정함 1~3월 각 58.33백만원 4~9월 각 62.50백만원을 지급함
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

라.개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
허일섭	회장	551	-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
허일섭	근로소득	급여	551	임원인사관리규정에 따라 직급, 업무성과를 감안하여 이사회사 보수를 결정함 1~3월 각 58.33백만원 4~9월 각 62.50백만원을 지급함
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 : 녹십자
- 2001년 3월 : 지주회사 시스템 전환
- 2009년 12월말 기준: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 지주회사 지정
- 2010년 12월말 기준: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 지주회사 해소
(※해소사유: 법률 시행령 제2조 제2항의 지주회사 요건 미충족)
- 현재 : 지주회사 시스템 유지

2. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
녹십자	7	31	38

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	5	9	14	513,472	55,453	-	568,925
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	8	16	24	108,819	-10,446	20,700	119,073
계	13	25	38	622,291	45,007	20,700	687,998

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여
가. 지급보증현황

(외화단위: 천USD)
제공받은자	회사와의 관계	지급보증내역	일자	지급보증기간	지급보증액	제공받은 회사의 사용내역
						여신금액	여신금융기관
Green Cross HK Holdings Limited.	종속기업	일반한도대출	2021.10.15	2021.10.15 ~ 2022.10.14	USD 5,160	USD 4,300	한국산업은행
합계					USD 5,160	USD 4,300	-

2. 대주주와의 자산양수도 등
-해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래
-해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
-해당사항 없음.

5. 특수관계자와의 거래 관계

가. 당분기말과 전기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 기업

구분	당분기말	전기말
관계기업	㈜녹십자셀 PBS Biotech, lnc. ㈜어뮤즈웨이 Cipherome, Inc. ㈜두에이아이 Feldan Bio Inc. Genoplan Inc. ㈜제노플랜코리아 Genoplan Japan Inc. 펫플랫폼제1호조합 Lymphotec lnc. ㈜두잉랩 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 진캐스트㈜ (3) 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 Artiva Biotherapeutics, Inc. 펫플랫폼제2호사모투자합자회사 Novacel, Inc. 포휴먼라이프제1호사모투자합자회사 (1) 퓨처플레이혁신솔루션펀드 (1) 키튼플래닛㈜ (3) 아이쿱㈜ (1) RMG-KB BioAccess Fund L.P. (1)	㈜녹십자셀 PBS Biotech, lnc. ㈜어뮤즈웨이 Cipherome, Inc. 두에이아이㈜ Feldan Bio Inc. ㈜뷰노 (2) Genoplan Inc. ㈜제노플랜코리아 Genoplan Japan Inc. 펫플랫폼제1호조합 Lymphotec Inc. ㈜두잉랩 ㈜비브로스 ㈜유팜몰 진캐스트㈜ (3) 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 메디베이트-디에이밸류신기술투자조합 Artiva Biotherapeutics, Inc. 펫플랫폼제2호사모투자합자회사 Novacel, Inc.
기타 특수관계자	(재)목암생명과학연구소 의료법인 녹십자의료재단 ㈜아진디앤엠 (재)미래나눔 (재)목암과학장학재단	(재)목암생명과학연구소 의료법인 녹십자의료재단 ㈜아진디앤엠 (재)미래나눔 (재)목암과학장학재단

(*1) 당분기 중 연결기업이 유의적인 영향력을 행사하게 됨에 따라 관계기업으로
분류되었습니다.
(*2) 당분기 중 연결기업이 유의적인 영향력을 상실함에 따라 당기손익-공정가치
측정금융자산으로 분류되어 당분기말 관계기업에서 제외되었습니다.
(*3) 유의적인 영향력을 보유하고 있으나 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익
에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에
따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다(

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역
① 당분기

(단위: 백만원)
구분	기업명	영업수익	기타수익	매입 및 원가	경상개발비	기타비용	자산취득	현금출자
관계기업	㈜녹십자셀	3,865	-	527	1,013	-	3	-
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	5,902	-	-	-	-	-	26,697
	㈜비브로스	1,236	14	-	-	30	-	-
	㈜유팜몰	6	-	-	-	89	-	-
	포휴먼라이프제1호사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	80,244
	메디베이트-디에이밸류신기술투자조합	-	-	-	-	-	-	2,600
	㈜두잉랩	-	-	12	-	-	-	-
	퓨처플레이혁신솔루션펀드	-	-	-	-	-	-	2,333
	키튼플래닛㈜	-	-	-	-	-	-	3,500
	아이쿱㈜	-	-	-	-	-	-	4,841
	RMG-KB BioAccess Fund L.P.	-	-	-	-	-	-	352
기타 특수관계자	의료법인 녹십자의료재단	123,802	-	1,184	69	997	29	-
	(재)목암생명공학연구소	948	-	2,030	514	25	-	-
	기타	7	-	-	-	-	-	-
합계		135,766	14	3,753	1,596	1,141	32	120,567

② 전분기

(단위: 백만원)
구분	기업명	영업수익	매입 및 원가	경상 개발비	기타비용	현금출자
관계기업	㈜녹십자셀	2,837	510	1,224	112	-
	두에이아이㈜	80	-	-	-	-
	㈜두잉랩	-	76	-	1	2,000
	비엔에이치-포스코 바이오헬스케어투자조합	-	-	-	-	2,000
	메디베이트-디에이밸류신기술투자조합	-	-	-	-	2,600
	㈜유팜몰	5	9	-	-	-
	㈜비브로스	569	17	-	-	6,371
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	360	-	-	-	6,311
기타 특수관계자	(재)목암생명공학연구소	1,015	1,127	3,225	-	-
	의료법인 녹십자의료재단	86,282	753	89	1,126	-
	기타	-	58	3	-	-
합계		91,148	2,550	4,541	1,239	19,282

다. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 내역

① 당분기말

(단위: 백만원)
구분	기업명	채권			채무
구분	기업명	매출채권	미수금	보증금 등	매입채무	미지급비용	미지급금	임대보증금	기타채무
관계기업	㈜녹십자셀	131	365	838	-	178	-	2,856	-
	Artiva Biotherapeutics, Inc.	3,220	-	-	-	-	-	-	17,736
	㈜비브로스	342	-	1,012	-	-	6	353	-
	㈜유팜몰	1	-	-	-	-	9	-	-
기타 특수관계자	(재)목암생명공학연구소	14	117	-	-	1,982	-	546	-
	의료법인 녹십자의료재단	31,196	1,014	-	24	238	-	2,743	-
	기타	1	-	-	-	-	-	-	-
합계		34,905	1,496	1,850	24	2,398	15	6,498	17,736

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	기업명	채권			채무
구분	기업명	매출채권	미수금	임차보증금	매입채무	미지급비용	미지급금	임대보증금
관계기업	㈜녹십자셀	191	258	3,353	-	675	-	2,654
	㈜유팜몰	1	-	-	-	-	10	-
	㈜비브로스	232	-	-	-	-	4	348
기타 특수관계자	(재)목암생명과학연구소	-	182	-	-	4,484	-	546
	의료법인 녹십자의료재단	20,014	790	-	26	409	374	2,690
	기타	-	-	-	-	-	-	18
합계		20,438	1,230	3,353	26	5,568	388	6,256

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항
-해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황
부산지방법원	000 외 3명	녹십자홀딩스	손해배상	200	1심 진행중
서울고등법원	000 1명	녹십자홀딩스	손해배상	-	파기 환송 후 2심 진행중
서울고등법원	현대커머셜주식회사	녹십자홀딩스 외	손해배상	9,527	3심 진행 중
울산지방법원	000외 6명	녹십자홀딩스	손해배상	350	1심 진행중
서울중앙지방법원	형사소송	녹십자	독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반	-	1심 진행중
수원지방법원	대한적십자사	녹십자엠에스 외	손해배상	201	1심 진행 중

① 손해배상청구

구분	내용
소제기일	2018년 02월 09일
소송 당사자	원고 : 000 외 3명, 피고 : ㈜녹십자홀딩스
소송의 내용	제품으로 인한 C형간염
소송가액	200,000,000원
진행상황	1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	기일추정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

② 손해배상청구

구분	내용
소제기일	2017년 12월 08일
소송 당사자	원고 : 000 외 1명, 피고 : ㈜녹십자홀딩스
소송의 내용	제품으로 인한 C형간염
소송가액	현재 미확정
진행상황	1심 원고 패, 2심 원고 일부승, 3심 파기환송(일부), 2심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	-
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

③ 손해배상청구

구분	내용
소제기일	2018년 07월 05일
소송 당사자	원고 : ㈜현대커머셜 외1, 피고 : ㈜녹십자홀딩스 외1
소송의 내용	녹십자생명 M&A 과정에서 진술 및 보증위반
소송가액	9,527,402,379원
진행상황	1심 원고 일부승, 2심 원고 패 3심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	-
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

④손해배상청구

구분	내용
소제기일	2020년 10월 16일
소송 당사자	원고 : 000 외 6명, 피고 : ㈜녹십자홀딩스
소송의 내용	제품으로 인한 C형간염
소송가액	350,000,000원
진행상황	1심 진행중
향후 소송일정 및 대응방안	-
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

⑤ 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반

구분	내용
소제기일	2020년 08월 06일
소송 당사자	피고 : ㈜녹십자
소송의 내용	독점규제및 공정거래에 관한 법률위반 등
소송가액	-
진행상황	1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	기일추정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

⑥ 손해배상청구

구분	내용
소제기일	2019년 12월 11일
소송 당사자	원고 : 대한적십자사 피고 : 녹십자엠에스 외
소송의 내용	손해배상
소송가액	201백만원
진행상황	1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	-
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무 보증 현황
(1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과
같습니다.

(외화단위: 천USD)
제공받은자	회사와의 관계	지급보증내역	일자	지급보증기간	지급보증액	제공받은 회사의 사용내역
						여신금액	여신금융기관
Green Cross HK Holdings Limited.	종속기업	일반한도대출	2021.10.15	2021.10.15 ~ 2022.10.14	USD 5,160	USD 4,300	한국산업은행
합계					USD 5,160	USD 4,300	-

(1-1)지급보증현황 (녹십자)

(외화단위: 천USD)
제공받은자	지급보증내역	지급보증액	제공받은 회사의 사용내역
제공받은자	지급보증내역	지급보증액	여신금액	여신금융기관
GC Labtech	일반한도대출	USD 2,000	USD 2,000	Woori Bank Los Angeles

※ 상기 지급보증은 신용보증입니다.
당분기말 현재 당사는 상기 지급보증과 관련하여 금융보증부채 1백만원을 기타유동부채로 계상하였습니다.

(2) 담보제공 자산

당분기말 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 다음과
같습니다.

(단위: 백만원)
관련기관	과목	채무금액	담보제공자산	적요	장부금액	담보설정금액
㈜한국씨티은행 등	당좌대출	-	기타금융자산	상각후원가 측정 금융자산	8	8
청주시	계약이행보증	-	유형자산	건물	5,847	3,300
㈜하나은행	단기차입금	3,000	유형자산	건물	17,914	3,600
㈜하나은행	임대보증금	81	유형자산, 투자부동산	근저당권설정	108,481	97
㈜비지에프리테일	임대보증금	560	유형자산	근저당권설정	9,612	560
서울보증보험	이행보증보험 담보	-	기타금융자산	장기금융상품	72	72
㈜신한은행	유동성 장기차입금	180	유형자산	토지	86	391
				건물	151
				기계장치	148
		288	유형자산	기계장치	252	346
한국산업은행	단기차입금	54,000	종속기업투자주식	㈜유비케어	208,883	78,000
중소기업은행	장기차입금	1,300	투자부동산	토지, 건물	1,508	1,560
중소기업은행	계약이행보증	-	기타금융자산	상각후원가 측정 금융자산	1,417	1,417
비씨카드㈜	계약이행보증	-	기타금융자산	상각후원가 측정 금융자산	25	25
합계		59,409			354,404	89,376

라. 그 밖의 우발채무 등
상세내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 「29. 우발상황 및 약정사항」과 Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 「26. 우발상황 및 약정사항」을 참조하시기 바랍니다.

(1) 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)	증권종류	PF 사업장 구분	발행일자	발행금액	미상환 잔액	신용보강 유형	조기상환 조항
-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

(2) 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액
-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

(3) 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

	당분기말		전기말		증감
	금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)
유동화채무	-	-	-	-	-
총차입금	-	-	-	-	-
매출액	-	-	-	-	-
매출채권	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사·사법기관의 제재현황

일자

제재 기관

대상자

처벌 또는

조치 내용

금전적

제재금액

횡령ㆍ배임 등 금액

근거

법령

조치에 대한
이행사항

재발방지를 위한 대책

2016.11.24

서울중앙지방법원
(백신담합에 따른 공정거래위원회 고발)

㈜녹십자

2016년 11월 24일
판결선고

벌금 40백만원

독점규제 및 공정거래에 관한
법률 제19조 제1항 제1,3,8호

2017년 1월 24일 벌금납부

컴플라이언스 강화

나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행사항

재발방지를 위한 대책

2019.09.25

공정거래
위원회

㈜녹십자
엠에스

□2019년 09월 25일 공정위 의결서 접수
□2020년 12월 10일 서울고등법원 판결선고
(2020년 12월 18일도달)에 의거 과징금
부과금액이 취소 되었습니다.

과징금
5,802백만원

대한적십자사 발주
혈액백 입찰 담합 제재

□독점규제 및 공정거래에 관한
법률 (제19조 제1항 제8호, 제21조,제22조,
제55조의3, 제66조 제1항 제9호, 제70조 및 제71조)

□독점규제 및 공정거래에 관한 법률
시행령 (제9조, 제33조 및 제61조)

□서울고등법원 판결 및 대법원의
상고기각에 따라, 과징금의 일부
취소가 불가하여 전부를 취소하며,
공정거래위원회에서 과징금을
재산정하여 부과시 정정공시
및 반영예정 입니다.

공정거래 관련 법률 준수 및
내부 Compliance 강화

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행사항

재발방지를 위한 대책

2020.01.21

대한적십자사

㈜녹십자 엠에스

입찰참가자격
2년제한

혈액백 입찰 담합 제재

□기타공공기관 계약사무 운영규정
제14조제1항 및 제2항, 국가계약법
제27조 제1항 제2호, 국가계약법 시행규칙
제76조[별표2] 제2항 제4호
'가' 목에 따른 입찰 참가자격 제한

□당사는 기타공공기관 계약사무 운영규정
제14조 제10항에 의하여 대한적십자사에
이의를 신청하였으며, 효력정지가처분신청
및 처분취소 민사소송을 제기 하였습니다.
□2020.02.12 법원의 판결로 입찰참가자격
지위확인청구 사건의 본안판결 선고시 까지
입찰에 참가할 자격이 임시로 있음이
결정 되었습니다.

공정거래 관련 법률
준수 및 내부 Compliance 강화

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
(1) 지배기업의 종속기업인 ㈜녹십자랩셀은 2021년 7월 16일 이사회 결의를 통해 연결기업의 관계기업인 ㈜녹십자셀을 흡수합병하기로 결정하였으며, 2021년 11월 1일자로 흡수합병 완료하였습니다. 합병비율은 ㈜녹십자랩셀 보통주식 : ㈜녹십자셀 보통주식 = 1 : 0.4023542입니다.

나. 합병등의 사후정보
(1) 녹십자엠에스

1) 주식회사 녹십자혈액백의 물적분할

① 일반사항
당사는 2020년 5월 1일 혈액백 사업부문을 아래 표와 같이 분할하여 분할신설회사를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 혈액백 사업부문이 분할대상 사업에 집중함에 따라 해당 사업부문의 독립적이고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체계를 확립하여 경영 효율성을 제고하고, 각 사업부문의 전문화를 통해 사업부문별로 신속하고 독립적인 의사결정을 가능케 하고, 권한과 책임의 명확성을 제고하며, 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립하는 지배구조 체계 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치 및 주주가치를 극대화하는 것입니다. 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.

② 분할 사업부문

구 분

회 사 명

사업부문

분할되는 회사

(존속회사)

녹십자엠에스

신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사

녹십자혈액백

혈액백 사업부문

③ 분할 당사회사의 개요

존속회사	상호	주식회사 녹십자엠에스
	소재지	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107(보정동)
	대표이사	안은억
	법인구분	코스닥 상장법인

분할신설회사	상호	주식회사 녹십자혈액백
	소재지	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107(보정동)
	대표이사	안은억
	법인구분	비상장법인

④ 분할 주요일정

구분	일자
분할계획서 작성일	2020년 02월 10일
이사회 결의일	2020년 02월 10일
분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2020년 03월 24일
분할기일	2020년 05월 01일
분할보고총회일 및 창립총회일	2020년 05월 01일
분할등기(예정)일	2020년 05월 01일
채권자 이의제출 공고일	2020년 03월 25일
채권자 이의제출 기간	2020년 03월 25일 ~ 2020년 04월 26일

- 분할 전ㆍ후의 재무상태표

(단위: 원)

과목	분할전	분할 후
과목	분할전	존속회사	분할신설회사
현금및현금성자산	8,646,455,621	8,646,455,621	-
매출채권및기타채권	24,257,305,205	22,634,004,044	1,623,301,161
기타금융자산	5,008,059,525	5,008,059,525	-
재고자산	9,183,190,706	8,148,150,596	1,035,040,110
기타유동자산	749,879,956	749,879,956	-
당기법인세자산	6,582,860	6,582,860	-
유동자산 합계	47,851,473,873	45,193,132,602	2,658,341,271
장기매출채권및기타채권	878,094,651	878,094,651	-
기타금융자산	118,800,000	118,800,000	-
종속기업투자	2,266,797,351	4,024,765,683	-
유형자산	28,435,423,917	28,435,224,917	199,000
무형자산	304,936,070	304,936,070	-
리스사용권자산	5,977,723,237	5,977,723,237	-
투자부동산	-	-	-
이연법인세자산	-	-	-
기타비유동자산	68,113,308	68,113,308	-
비유동자산 합계	38,049,888,534	39,807,657,866	199,000
자산 총계	85,901,362,407	85,000,790,468	2,658,540,271
매입채무및기타채무	22,409,163,853	21,743,156,232	666,007,621
단기차입부채	6,000,000,000	6,000,000,000	-
당기법인세부채	-	-	-
반품충당부채	1,183,727,102	1,002,134,302	181,592,800
파생상품부채	-	-	-
단기리스부채	864,849,606	864,849,606	-
기타유동부채	277,017,359	277,017,359	-
유동부채 합계	30,734,757,920	29,887,157,499	847,600,421
장기매입채무및기타채무	201,566,464	162,151,079	39,415,385
장기금융부채	-	-	-
확정급여부채	67,061,580	53,505,447	13,556,133
이연법인세부채	-	-	-
파생상품부채	-	-	-
장기리스부채	5,010,049,021	5,010,049,021	-
비유동부채 합계	5,278,677,065	5,225,705,547	52,971,518
부채 총계	36,013,434,985	35,112,863,046	900,571,939
자본금	10,558,641,500	10,558,641,500	50,000,000
자본잉여금	56,743,377,647	56,743,377,647	1,707,968,332
기타자본항목	(538,019,360)	(538,019,360)	-
기타포괄손익누계액	83,500,000	83,500,000	-
이익잉여금	(16,959,572,365)	(16,959,572,365)	-
자본 총계	49,887,927,422	49,887,927,422	1,757,968,332
부채 및 자본 총계	85,901,362,407	85,000,790,468	2,658,540,271

- 상기 금액은 2019년 12월 31일 기준 재무제표를 바탕으로 작성된 자료로 분할기일의 재무제표와는 차이가 있습니다. 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 3월 12일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다.

다. 보호예수 현황
- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
㈜녹십자	1969년 11월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	의약품 제조, 판매	1,862,559	지분50%초과보유	주요종속회사
㈜녹십자이엠	2001년 3월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	GMP 및 BSL 시설 시공	70,014	"	해당사항없음
㈜녹십자헬스케어	2003년 8월	서울특별시 영등포구 여의대로 108	건강관리 및 컨설팅	276,474	"	주요종속회사
㈜지씨웰페어	2011년 4월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	기타 서비스업	964	"	해당사항없음
부동산 처분신탁	2017년 3월	경기도 용인시 기흥구 중부대로 494	신탁부동산 보존관리	5,846	"	해당사항없음
Green Cross North America Inc.	2014년 4월	1000 De La Gauchetiere Street West Suite 2100 Montreal, Quebec Canada H3B 4W5	기타 서비스업	27,368	"	해당사항없음
㈜에이블애널리틱스	2018년 06월	서울 강남구 테헤란로2길 36	서비스	669	"	해당사항없음
Green Cross HK Holdings Limited	2010년 7월	Flat/Rm 810 Star House, 3 Salisbury Road, Tsim Sha Tsui, Hong Kong	기타 서비스업	25,333	"	해당사항없음
GC Labtech, Inc.	2016년 8월	408 W. 17th Street, Suite 101, Austin, TX 78701	기타 보건업	2,194	"	해당사항없음
㈜진스랩	2008년 11월	경기도 성남시 중원구 둔촌대로 388	의료기기 제조, 판매	3,986	"	해당사항 없음
㈜녹십자엠에스	2003년 12월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	의약품 제조, 판매	99,877	실질지배력	주요종속회사
㈜녹십자메디스	2005년 2월	충남 천안시 서북구 성거읍 정자1길 16	혈당계 제조	9,592	"	해당사항없음
Curevo, Inc.	2017년 11월	1616 Eastlake Avenue East, Suite 400, Seattle, WA 98102, USA	의약품 연구	6,170	"	해당사항없음
㈜녹십자웰빙	2004년 9월	서울특별시 영등포구 여의대로 108	의약품 제조, 판매	114,571	"	주요종속회사
㈜녹십자랩셀	2011년 06월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 131-1	기타사업지원 서비스 등	71,841	"	해당사항없음
(주)지씨씨엘	2019년 8월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	임상시험 검사분석 서비스	16,920	"	해당사항없음
㈜녹십자지놈	2013년 8월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 107	유전자 분석	41,848	"	해당사항없음
농업회사법인 인백팜㈜	2007년 11월	전남 화순군 화순읍 산단길 40	양계, 부화, 종란업 등	18,316	"	해당사항없음
GC MOGAM, Inc.	2016년 8월	2200 Fletcher Ave. STE 712 Fort Lee, NJ 07024 USA	의약품 판매	1,222	"	해당사항없음
GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA	2018년 4월	Av. Roque Petroni Junior 1089, C216, Jardim das Acacias, CEP:04707-900 Sao Paulo, Brazil	서비스	676	"	해당사항 없음
녹십자(중국) 생물제품유한공사	1995년 10월	중국 안휘성 회남시 경제기술개발구	의약품 제조, 판매	116,445	"	주요종속회사
안휘거린커 약품판매유한공사	2012년 4월	중국 안휘성 회남시 경제개발구 건설남로	의약품 판매	18,544	"	해당사항없음
TaoJiang Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	2013년 6월	중국 호남성 이양시 도강현 마적당진 망강북로 79호	의약품 제조	4,365	"	해당사항없음
ShouXian Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	2008년 7월	중국 안휘성 회남시 수현 수춘진 구룡가도	의약품 제조	1,129	"	해당사항없음
NingGuo Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	2007년 1월	중국 안휘성 녕국시 영빈로 화차참남	의약품 제조	1,116	"	해당사항없음
DangShan Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.	2008년 8월	중국 안휘성 숙주시 당산현 경제개발구 감유방촌	의약품 제조	2,459	"	해당사항없음
글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사	2019년 10월	서울시 강남구 테헤란로34길 6, 14층(역삼동)	투자조합	10,703	"	해당사항없음
㈜유비케어	1994년 12월	서울특별시 영등포구 여의대로 108	기타 서비스	157,896	"	주요종속회사
㈜헥톤프로젝트	2017년 7월	서울특별시 영등포구 여의대로 108	시스템 소프트웨어 개발 및 공급업	11,005	"	해당사항없음
㈜헥톤씨앤씨	2004년 03월	서울특별시 영등포구 여의대로 108	시스템 소프트웨어 개발 및 공급업	3,141	"	해당사항없음
㈜케이컨셉	2011년 03월	경기도 안양시 동안구 관양동	의료소프트웨어 개발 및 서비스 공급업	792	"	해당사항없음
㈜그린벳	2020년 12월	경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 131-1	동물검사서비스	3,201	"	해당사항 없음

2. 계열회사 현황(상세)

가. 계열회사 현황

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(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	7	㈜녹십자홀딩스	134511-0000014
		㈜녹십자	110111-0109854
		㈜녹십자셀	110111-0889985
		㈜녹십자엠에스	134511-0076627
		㈜녹십자랩셀	134511-0172532
		㈜녹십자웰빙	134511-0083218
		㈜유비케어	110111-1105364
비상장	31	㈜녹십자이엠	134511-0047793
		㈜녹십자헬스케어	110111-2833584
		농업회사법인인백팜㈜	205211-0026721
		㈜녹십자지놈	134511-0215100
		Curevo, Inc.	82-3739400
		㈜지씨웰페어	134511-0169795
		㈜녹십자메디스	135111-0087407
		㈜아진디앤엠	134511-0269214
		㈜지씨씨엘	134511-0405503
		글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사	110113-0025824
		㈜에이블애널리틱스	110111-6788917
		GC Lymphotec lnc.	0106-01-036063
		녹십자(중국) 생물제품유한공사(GC China)	9134040061037999005
		안휘거린커약품판매유한공사	913404005957110384
		TaoJiang Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.	91430922070571693J
		ShouXian Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.	91340422677573185W
		NingGuo Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.	91341881798115228G
		DangShan Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.	913413216789304122
		Green Cross HK Holdings Limited.	52553241-000-07-15-A
		Green Cross North America Inc.	818724577 RC0001
		GC MOGAM, Inc.	81-3744746
		GC Labtech, Inc.	81-3707136
		GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA	30.175.318/0001-74
		㈜헥톤프로젝트	110111-6449147
		㈜헥톤씨앤씨	110111-2984361
		㈜케이컨셉	131111-0278365
		㈜비브로스	110111-5299030
		㈜유팜몰	110111-6262367
		Novacel Inc	84-4228253
		㈜그린벳	134511-0487618
		㈜진스랩	124411-0093089

나. 계열회사간 출자 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : %)

투자회사 피투자회사	㈜녹십자 홀딩스	㈜녹십자	㈜녹십자 엠에스	㈜녹십자 랩셀	㈜녹십자셀	㈜녹십자 헬스케어	㈜유비케어	㈜헥톤프로젝트	녹십자(중국)생물제품유한공사 (GC China)	Green Cross HK Holdings Limited.
㈜녹십자홀딩스
㈜녹십자	50.06
㈜녹십자셀	6.85	22.46
㈜녹십자엠에스		41.51
㈜녹십자이엠	100.00
㈜녹십자헬스케어	90.67	0.10
㈜녹십자웰빙	12.39	22.08	0.06		0.11
농업회사법인 인백팜㈜		89.98
㈜녹십자랩셀	9.29	38.66
㈜녹십자지놈	14.10	28.98	0.11		0.14
㈜지씨웰페어	70.00
㈜녹십자메디스		36.85	61.41
㈜지씨씨엘				67.02
Curevo, Inc.		81.36
녹십자(중국) 생물제품유한공사(GC China)										100.00
안휘거린커약품판매유한공사									100.00
TaoJiang Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.									100.00
ShouXian Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.									100.00
NingGuo Green Cross PlasmaCenter Co.,Ltd.									100.00
DangShan Green Cross Plasma Center Co.,Ltd.									100.00
GC MOGAM, Inc.		100.00
Green Cross HK Holdings Limited.	84.78
Green Cross North America Inc	53.15	46.85
GC Labtech, Inc.	100.00
GC DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA		99.99
GC Lymphotec lnc.					83.27
글로벌바이오인프라제이호 사모투자합자회사	49.50			49.50
㈜에이블애널리틱스	100.00
㈜유비케어						52.65
㈜헥톤프로젝트							75.00
㈜헥톤씨앤씨								100.00
㈜케이컨셉							70.00
㈜비브로스							37.79
㈜유팜몰							45.00
Novacel Inc.					100.00
㈜그린벳				62.61
㈜진스랩	54.87

※ 상기 지분율은 총발행주식수 중 보통주 기준 지분율 입니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
녹십자	상장	2001년 12월 28일	경영참여	31,700	5,850,482	50.1	296,327	-	-	-	5,850,482	50.1	296,327	1,862,559	53,297
녹십자셀(*1)	상장	2015년 10월 13일	경영참여	12,199	588,882	4.7	25,430	303,413	12,258	-	892,295	6.9	37,688	172,735	3,405
녹십자셀(*1)	상장	2019년 11월 29일	경영참여	12,739	-	-	15,545	-	-15,545	-	-	-	-	172,735	3,405
녹십자랩셀	상장	2011년 06월 22일	경영참여	490	980,300	9.3	490	-	-	-	980,300	9.3	490	71,841	5,657
녹십자헬스케어(*2)	비상장	2004년 01월 16일	경영참여	500	18,232,464	90.3	91,735	2,721,454	19,167	-	20,953,918	90.7	110,902	276,474	-4,952
녹십자이엠	비상장	2001년 03월 16일	경영참여	500	600,000	100	11,117	-	-	-	600,000	100.0	11,117	70,014	3,116
녹십자웰빙	상장	2004년 09월 02일	경영참여	2,719	2,198,700	12.4	2,636	-	-	-	2,198,700	12.4	2,636	114,571	1,529
녹십자지놈	비상장	2019년 12월 11일	경영참여	1,160	2,256,656	14.1	5,191	-	-	-	2,256,656	14.1	5,191	41,848	-2
GCHK(*3)	비상장	2010년 07월 30일	경영참여	14,127	97,558,858	84.8	37,696	-	-	-	97,558,858	84.8	37,696	134,384	5,188
GCNA(*4)	비상장	2014년 04월 22일	경영참여	475	58,458,799	53.2	-	-	-	-	58,458,799	53.2	-	27,368	58,505
GC Labtech, Inc.	비상장	2016년 11월 16일	경영참여	5,852	500,000	100.0	5,852	-	-	-	500,000	100.0	5,852	2,194	-1,208
한일홀딩스	상장	1987년 03월 02일	단순투자	297	290,020	1.0	3,161	-	-	928	290,020	1.0	4,089	1,212,046	8,569
한일시멘트(*5)	상장	1987년 03월 02일	단순투자	361	1,098,680	1.6	11,536	-772,752	-8,204	2,379	325,928	0.5	5,711	1,935,832	71,515
고려제강(*6)	상장	1996년 07월 30일	단순투자	1,094	271,808	1.4	3,996	40,782	-	5,569	312,590	1.4	9,565	1,357,039	11,727
천랩	상장	2016년 02월 29일	단순투자	2,000	156,250	4.0	8,000	-156,250	-8,000	-	-	-	-	73,347	-8,763
KTB투자증권1종우선주	비상장	2008년 06월 26일	단순투자	13,333	1,371,030	1.9	15,608	-360,800	-4,108	-	1,010,230	1.4	11,500	3,907,812	59,386
부동산 처분신탁(*7)	비상장	2017년 03월 24일	단순투자	6,005	-	100.0	5,846	-	-	-	-	100.0	5,846	-	-
Oxford Biomedica	상장	2016년 10월 06일	단순투자	3,226	199,864	0.2	3,052	-	-	1,871	199,864	0.2	4,923	186,692	-24,405
Cipherome(*8)	비상장	2017년 01월 26일	단순투자	4,686	1,249,994	16.6	4,686	-	-	-	1,249,994	11.9	4,686	2,998	-3,864
Thunder Biotech	비상장	2017년 05월 18일	단순투자	284	250,000	0.9	284	-	-	-	250,000	0.9	284	6,062	-5,745
케어랩스	상장	2017년 11월 15일	단순투자	7,000	171,926	1.0	1,453	-131,926	-1,114	-	40,000	0.2	339	124,070	4,501
헬스케어PEF(*9)	비상장	2017년 10월 30일	단순투자	7,940	-	-	15,042	-	1,600	-351	-	-	16,291	-	-
Genoplan(*10)	비상장	2018년 07월 11일	단순투자	4,455	200,093	8.4	4,455	-	-	-	200,093	7.6	4,455	8,037	-5,979
Do AI	비상장	2018년 07월 10일	단순투자	2,000	85,705	19.0	2,721	-	-	-	85,705	19.0	2,721	1,885	-1,952
Feldan	비상장	2018년 08월 30일	단순투자	5,544	11,770,244	18.1	5,544	-	-	-	11,770,244	18.1	5,544	7,374	-1,111
VUNO(*11)	상장	2018년 09월 20일	단순투자	5,000	738,000	8.2	5,000	-	-	10,350	738,000	6.6	15,350	9,587	-11,109
Artiva Biotherapeutics, Inc(*12)	비상장	2019년 03월 13일	경영참여	18	3,626,278	29.5	20,360	2,277,800	22,171	-	5,904,078	19.5	42,531	31,787	-21,304
휴먼스케이프	비상장	2019년 08월 31일	단순투자	1,000	12,664	13.8	4,544	-	-	-	12,664	13.8	4,544	5,132	-1,856
다이노나	상장	2000년 08월 25일	단순투자	1,000	166,670	0.5	791	-	-	-118	166,670	0.5	673	94,964	-12,331
글로벌바이오인프라제이호	비상장	2019년 12월 20일	단순투자	5,500	-	-	5,500	-	-5,500	-	-	-	-	-	-
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	비상장	2020년 03월 16일	단순투자	1,000	-	17.0	1,000	-	-	-	-	17.0	1,000	5,854	-112
메디베이트(*13)	비상장	2020년 06월 19일	단순투자	2,600	-	92.9	2,600	-	2,600	-	-	92.9	5,200	2,700	-101
진캐스트	비상장	2020년 06월 22일	단순투자	4,000	62,988	5.0	4,000	-	-	-	62,988	5.0	4,000	13,909	7,343
에이블애널리스틱스	비상장	2020년 10월 28일	경영참여	1,093	20,000	100.0	1,093	-	-	-	20,000	100.0	1,093	669	169
진스랩(*14)	비상장	2021년 02월 26일	경영참여	13,396	-	-	-	2,003,181	17,402	-	2,003,181	54.9	17,402	5,250	1,152
포휴먼라이프(*15)	비상장	2021년 03월 16일	단순투자	6,448	-	-	-	-	6,448	-	-	5.3	6,448	12,998	-12
퓨쳐플레이혁신(*16)	비상장	2021년 06월 15일	단순투자	2,333	-	-	-	-	2,333	-	-	21.7	2,333	21,642	4,296
키튼플래닛(*17)	비상장	2021년 04월 15일	단순투자	3,500	-	-	-	7,971	3,500	-	7,971	15.6	3,500	1,511	-625
합 계					-	-	622,291	-	45,008	20,628	-	-	687,927	-	-

(*1) (주)녹십자셀이 발행한 전환사채의 전환권이 행사됨에 따라 지분율이
변동하였습니다.
(*2) (주)녹십자헬스케어의 전환상환우선주의 주식매도 청구권 및 전환청구권 일부
행사에 따라 지분율이 변동하였습니다.
(*3) 2020년말 기준 GCHK의 연결 재무현황을 기재하였습니다.
(*4) 전기 중 이사회 결의를 통하여 처분이 결정되어 매각예정자산(부채)으로
재분류하였습니다.
(*5) 2021년 9월 주식분할(1:10) 및 장내매매로 인하여 주식수가 변동하였습니다.
(*6) 2021년 1월 무상증자로(주당 0.15주) 인하여 주식수가 증가하였습니다.
(*7) 상기 건은 부동산 처분신탁 수익권으로 재무현황을 기재하지 않았습니다.
(*8) 당분기 중 유상증자에 따라 지분율이 감소하였습니다.
(*9) 상기 건은 펀드투자건으로 재무현황을 기재하지 않았습니다.
(*10) 당분기 중 유상증자에 따라 지분율이 감소하였습니다.
(*11) 상기 법인은 2021년 2월 코스닥시장에 상장되었습니다.
(*12) 상기 법인의 2021년 1월, 2월 유상증자에 참여하였습니다.
(*13) 상기 건은 투자조합 출자 건으로 2021년 1월 추가 출자를 진행하였습니다.
(*14) 상기 건은 2021년 2월 신규 출자하였습니다.
(*15) 상기 건은 2021년 3월 진행된 신규 펀드투자 건입니다.
(*16) 상기 건은 2021년 6월 신규 출자하였습니다.
(*17) 상기 건은 2021년 4월 신규 출자하였습니다.

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 주요 제품 및 서비스

3. 원재료 및 생산설비

4. 매출 및 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

6. 주요계약 및 연구개발활동

7. 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계