분 기 보 고 서

(제 64 기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
사업연도	2021년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 11월 12일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주 식 회 사 T C C 스 틸

대 표 이 사 :	손 기 영

본 점 소 재 지 :	경상북도 포항시 괴동로 100 (장흥동)
	(전 화) 054-285-3311
	(홈페이지) http://www.tccsteel.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 재경상무 (성 명) 최 상 철
	(전 화) 02-2633-3311

【 대표이사 등의 확인 】

확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사의 개황

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	7	-	-	7	1
합계	7	-	-	7	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	1984년 12월 21일	부	해당사항없음

라. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 "주식회사티씨씨스틸", 영문으로는 "TCC STEEL CORP."이라 칭하며 약식으로는 "㈜TCC" 또는 "TCC STEEL"이라고 표기합니다.

변경일자	변경전 상호	변경후 상호	변경사유
2019.03.21	주식회사 티씨씨동양	주식회사 티씨씨스틸	글로벌 종합표면처리강판 기업으로서 시장을 선도하고 100년 기업을 향한 의지 표명
2019.03.21	TCC STEEL CORP.	TCC STEEL CORP.	글로벌 종합표면처리강판 기업으로서 시장을 선도하고 100년 기업을 향한 의지 표명

마. 설립일자
당사는 전기주석도금강판 등 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위할 목적으로 1959년 7월 16일에 설립되었습니다. 또한 회사의 주식은 1984년 12월 21일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)
전화번호 : 054-285-3311
홈페이지 : http://www.tccsteel.com

사. 주요 사업의 내용
당사는 장치산업인 철강업을 영위하는 회사로 "친환경 소재로 철의 가치를 높이는 기업"이라는 비전 아래 식음료 및 산업 포장용기와 전자제품에 쓰이는 전기주석도금강판·전해크롬산처리강판·전기동도금강판·전기니켈도금강판·라미네이트강판 등을 생산하는 표면처리강판 전문제조업체로 품질향상과 제품개발을 위한 끊임없는 연구를 통해 세계수준의 품질 및 생산력을 갖추고 있습니다.
또한, K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 제조업(절단)[㈜TCC강판], 무역업(도·소매업)[TCC America Corp.], 부동산임대업[㈜TCC개발], 부동산임대업[㈜제주메이리조트], 용역업[㈜TCC한진], 정보서비스업[㈜TCC아이엔에스], 제조업[TCC엔지니어링㈜]이 있습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 다음과 같이 14개의 계열회사가 있으며,「독점규제 및공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

구분	주권상장 유무	회사수	회 사 명
국내	상 장	1	㈜TCC스틸
국내	비상장	11	㈜TCC강판, ㈜TCC메탈, ㈜TCC통상, ㈜TCC개발, ㈜TCC아이엔에스,TCC엔지니어링㈜, ㈜TCC한진, TCC로지스㈜, ㈜원알로이, ㈜제주메이리조트, ㈜재인무역
해외	비상장	2	TCC America Corp.(TAC), Ohio Coating Co.(OCC)
합계		14

자. 신용평가에 관한 사항
당사의 공시대상기간 중 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2020.10.26	무보증회사채	BB+	나이스신용평가	수시평가
2021.06.15	무보증회사채	BB+	나이스신용평가	정기평가

신용등급 체계 및 등급정의(나이스신용평가)

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.
AA	원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.
A	원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB	원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.
BB	원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
B	원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
D	원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)

나. 경영진의 중요한 변동
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사와 1인의 사외이사로 구성되어 있습니다.

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017년 03월 24일	정기주총	-	대표이사 손봉락 사외이사 백승관	사외이사 장경환(사임) 사외이사 오창관(사임)
2018년 03월 22일	정기주총	-	감사 한동석	-
2019년 03월 21일	정기주총	사내이사 손기영	대표이사 조석희 사외이사 백승관	-
2020년 01월 02일	-	대표이사 손기영	-	-
2020년 03월 25일	정기주총	-	대표이사 손봉락	-
2021년 03월 29일	정기주총	감사 이호경	사외이사 백승관	감사 한동석(임기만료)

다. 최대주주의 변동
" 해당사항 없음 "

라. 상호의 변경
2019년 03월 21일 개최된 제61기 정기주주총회를 통해 창립 60주년을 맞이하여 글로벌 종합표면처리강판 기업으로써 100년 기업을 향해 끊임없이 나아가겠다는 의지의 표명 으로 한글상호명을 주식회사 티씨씨동양에서 "주식회사 티씨씨스틸"로 변경하였습니다.

마. 합병 등에 관한 사항
" 해당사항 없음 "

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사가 영위하는 목적사업은 다음과 같으며, 정관의 기재내용을 참조하였습니다.

1. 석도강판 및 표면처리강판의 제조와 판매업

2. 냉연강판, 표면처리강판, 알루미늄판의 임가공과 판매업

3. 금속인쇄업

4. 철강구조물, 기계, 플랜트 제작 및 판매업

5. 전항에 관련된 수출입업

6. 창고업

7. 부동산 임대업

8. 위 각항에 관련된 일체의 부대사업

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
공시대상기간동안에 발생한 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) ㈜TCC스틸

일자	회사의 연혁
2015. 03월 2016. 10월 2018. 08월 2019. 03월	제49회 납세자의 날 모범납세자 관세청장 표창 수상 누적생산량 800만톤 달성 IATF 16949 : 2016 인증 획득 상호변경(주식회사TCC동양 → 주식회사TCC스틸)

일자

회사의 연혁

2015. 03월

2016. 10월
2018. 08월
2019. 03월

제49회 납세자의 날 모범납세자 관세청장 표창 수상

누적생산량 800만톤 달성
IATF 16949 : 2016 인증 획득
상호변경(주식회사TCC동양 → 주식회사TCC스틸)

(2) 종속회사

상호	주요사업의 내용	회사의 연혁
㈜TCC개발	부동산임대업	-
㈜TCC강판	제조업(절단)	-
TCC America Corp.	무역업(도·소매업)	-
㈜제주메이리조트	부동산임대업	-
㈜TCC한진	용역업	2015. 09월 장년고용촉진기업 선정[국무총리]
㈜TCC아이엔에스	정보서비스업	-
TCC엔지니어링㈜	제조업 (설비제작·보수)	-

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	63기 (2020년말)	62기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	23,500,000	23,000,000	22,342,500
	액면금액	1,000	1,000	1,000
	자본금	23,500,000,000	23,000,000,000	22,342,500,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	23,500,000,000	23,000,000,000	22,342,500,000

61기(2018년말) 및 60기(2017년말) 자본금 변동사항은 없습니다.

4. 주식의 총수 등

본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 발행한 주식의 총수는 보통주 23,500,000주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았으며, 유통주식수는 23,193,821주 입니다.

가. 주식의 총수 현황

주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		50,000,000	-	50,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		23,500,000	-	23,500,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		23,500,000	-	23,500,000	-
Ⅴ. 자기주식수		306,179	-	306,179	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		23,193,821	-	23,193,821	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	306,179	-	-	-	306,179	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	306,179	-	-	-	306,179	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	4,497	4,497	-	-	주식배당관련 단수주 취득
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	306,179	4,497	4,497	-	306,179	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2021년 03월 29일	제63기 정기주주총회	- 동등배당 - 소유자명세 작성요청 - 감사선임 의결권 완화	- 상법 개정으로 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당 가능 - 전자증권법에 의거 회사가 전자등록기관에 소유자명세의 작성요청이 가능하도록 규정을 마련 - 상법상 감사 선임시 전자투표를 채택한 경우 결의요건 완화 규정 반영
2020년 03월 25일	제62기 정기주주총회	- 중간배당 신설	- 중간배당 근거 추가
2019년 03월 21일	제61기 정기주주총회	- TCC동양 → TCC스틸 상호변경 - 사채 발행시 전자등록의 근거조항 신설 등	- 상호변경 - 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 및 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2021년 03월 29일

제63기 정기주주총회

- 동등배당

- 소유자명세 작성요청

- 감사선임 의결권 완화

- 상법 개정으로 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해

동등배당 가능
- 전자증권법에 의거 회사가 전자등록기관에 소유자명세의 작성요청이 가능하도록 규정을 마련
- 상법상 감사 선임시 전자투표를 채택한 경우 결의요건 완화 규정 반영

2020년 03월 25일

제62기 정기주주총회

- 중간배당 신설

- 중간배당 근거 추가

2019년 03월 21일

제61기 정기주주총회

- TCC동양 → TCC스틸 상호변경
- 사채 발행시 전자등록의 근거조항 신설 등

- 상호변경
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 및 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다.

당사는 표면처리강판 생산기업으로 국내 주석도금강판 시장 내 안정적인 시장지위를 영위하고 있습니다. 또한 주석도금강판 외 니켈도금강판, 전기동도금강판 등 생산제품을 다변화하였습니다.

제 64기 분기말 연결기준 3,847억원, 별도기준 2,932억원의 매출을 기록하였습니다.
총 매출액에서 수출이 차지하는 비중은 54%로 동아시아 지역 및 미주지역 등 다양한 국가에 판매하고 있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 71.00%을 차지하고 있으며, 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다
또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)
표면처리강판 사업부문	제품	전기주석도금강판 전해크롬산처리강판 전기동도금강판 전기니켈도금강판 등	음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등 식품관, 병마개, 전자제품 등 자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등 1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등	292,945 (99.92)
임대사업부문	기타	수입임대료	-	211 (0.08)
합계			-	293,156 (100.00)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목	제 64 기 분기 (2021.01.01~2021.09.30)	제 63 기 (2020.01.01~2020.12.31)	제 62 기 (2019.01.01~2019.12.31)
전기주석도금강판 등	1,320	1,070	1,125

※ 산출기준 : 제품매출액을 판매량으로 나눈 단순평균가격 기준

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료

당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO로부터 대부분 공급받고 있으며주석은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(1) 주요 원재료의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)
표면처리강판 사업부문	원재료	BP, CR Coil 주 석 기 타	통조림, 일반관 외 BP Coil (석도용 원판) 도금용 표면처리강판 생산용	254,071 (98.1)
	상 품	BP, CR Coil	-	-
	부재료	산성불화소다 등	표면처리강판 생산용	4,883 (1.9)
	저장품	BC유 등	표면처리강판 생산용	41 (0.0)
합계				258,995 (100.0)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목	제 64 기 분기 (2021.01.01~2021.09.30)	제 63기 (2020.01.01~2020.12.31)	제 62기 (2019.01.01~2019.12.31)
원판 및 비철금속	1,047	788	842

※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준

나. 생산설비
(1) 생산능력 및 산출근거
당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(Ton/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 435,000 M/T 입니다.

(2) 생산실적 및 가동률
당사의 당분기 생산실적은 223,107M/T로 2020년 동기(225,018M/T) 대비 1,911M/T(0.8%)감소하였으며, 2020년 연간 생산실적은 294,305M/T, 2019년 연간 생산실적은 298,089M/T입니다. 당분기의 가동시간(평균가동률)은 14,593시간(79.2%)으로 2020년 동기 14,061시간(71.3%) 대비 532시간(3.8%)이 증가하였으며, 2020년 연간 가동시간(평균가동률)은 17,528시간(70.6%), 2019년 연간 가동시간(평균가동률)은 19,071시간(76.1%)입니다.

(3) 생산설비의 현황
당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 3라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1기), 조질압연설비 1라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 435,000 M/T, 전단설비가 380,000 M/T, 열처리설비 68,000 M/T, 조질압연설비 50,000 M/T입니다.

다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 20. 담보제공자산" 부분을 참고하시기 바랍니다.

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
취득원가
기초금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	67,647,765,441	1,119,246,782	7,945,628,008	50,250,000	111,203,546,322
취득	-	-	-	45,660,000	-	238,210,000	4,325,835,000	4,609,705,000
처분	-	-	-	(27,500,000)	-	(62,106,641)	-	(89,606,641)
대체	-	-	-	1,109,325,000	-	20,000,000	(1,129,325,000)	-
기말금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	68,775,250,441	1,119,246,782	8,141,731,367	3,246,760,000	115,723,644,681
감가상각누계액
기초금액	-	6,089,920,693	1,232,838,717	53,673,285,626	721,458,697	3,100,346,390	-	64,817,850,123
처분	-	-	-	(27,499,000)	-	(62,082,641)	-	(89,581,641)
감가상각비	-	403,685,477	41,987,359	2,409,212,215	111,830,955	857,221,244	-	3,823,937,250
기말금액	-	6,493,606,170	1,274,826,076	56,054,998,841	833,289,652	3,895,484,993	-	68,552,205,732
장부금액
기초금액	18,867,827,113	7,975,813,883	274,255,685	13,974,479,815	397,788,085	4,845,281,618	50,250,000	46,385,696,199
기말금액	18,867,827,113	7,572,128,406	232,268,326	12,720,251,600	285,957,130	4,246,246,374	3,246,760,000	47,171,438,949

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음

(4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

1) 진행중인 투자

당사는 표면처리강판 사업부문의 설비투자 및 노후설비교체, 개선을 위해 37억원을 투자할 계획에서 원가절감 등으로 19억원으로 투자계획을 변경하였습니다. 당분기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	내 용	투자 기간	투자대상 자산	투자효과	총 투자액	기투자액 (분기분)	향후 투자액	비 고
표면처리강판 사업부문	노후설비 교체 및 개선 등	2021년	생산설비	생산성 및 품질 향상	19	9.9(8.3)	9.1	-
합계				-	19	9.9(8.3)	9.1	-

2) 향후 투자 계획
향후 투자 계획은 차년도 사업계획 확정에 따라 결정 및 변동 가능하므로 사업보고서 작성시 기재됩니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출

(1) 매출 실적
당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 71.0%을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제 64 기 분기 (2021.01.01 ~2021.09.30)	제 63기 (2020.01.01 ~2020.12.31)	제 62기 (2019.01.01 ~2019.12.31)
표면처리강판 사업부문	제 품	전기주석도금강판 전해크롬산처리강판 전기동도금강판 전기니켈도금강판 등	수출	158,227	201,336	217,683
			내수	134,718	121,792	121,200
			합계	292,945	323,128	338,883
	임 가 공	BP, CR Coil 등 임가공	내수	-	-	-
임대사업부문	기 타	수입임대료	내수	211	307	451
합계			수출	158,227	201,336	217,683
			내수	134,929	122,099	121,651
			합계	293,156	323,435	339,334

(2) 판매방법 및 조건
내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다.

(3) 판매전략
당사는 61여년간의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 동남아 시장을 탈피하여 유럽, 미주, 중남미, 중동 지역 등 원거리 판매루트를 다양화 시켰으며, 고정 수요처와의 장기공급계약을 통하여 안정화를 꾀하고 있습니다. 중·장기적으로는 차별화된 제품을 이용한 신시장 개척으로 수출지향 영업전략을 강화하고 있습니다.

나. 수주상황
제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

(1) 주요 시장위험 내용

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

(1) 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 입니다.

당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출정도
보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY)
구 분	제64(당) 분기			제63(전) 기
구 분	외 화		원화환산액	외 화		원화환산액
<외화자산>
현금및현금성자산	USD	3,349,892	3,969,286,790	USD	1,628,198	1,771,479,547
현금및현금성자산	JPY	24,919	263,687	JPY	24,919	262,711
매출채권	USD	19,752,930	23,405,246,555	USD	16,807,578	18,286,645,326
	JPY	138,700,092	1,467,696,633	JPY	84,653,310	892,465,986
	CNY	21,896,914	4,007,792,257	CNY	13,434,868	2,243,085,621
미수금	USD	-	-	USD	1,263,103	1,374,256,553
외화자산 합계	USD	23,102,822	32,850,285,922	USD	19,698,880	24,568,195,744
	JPY	138,725,011		JPY	84,678,229
	CNY	21,896,914		CNY	13,434,868
<외화부채>
차입금(유동)	USD	4,634,716	5,491,674,597	USD	4,296,354	4,674,432,868
외화부채 합계	USD	4,634,716	5,491,674,597	USD	4,296,354	4,674,432,868

② 민감도분석
보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	자본	분기순손익	자본	당기순손익
USD (5% 상승시)	1,079,925,533	1,079,925,533	837,897,428	837,897,428
JPY (5% 상승시)	73,582,907	73,582,907	44,636,435	44,636,435
CNY (5% 상승시)	197,392,914	197,392,914	112,154,281	112,154,281

보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(2) 이자율위험
당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 일부 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
고정이자율
금융자산	243	237
금융부채	60,938	45,009
변동이자율
금융자산	4,487	2,736
금융부채	79,883	85,566

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당) 반기				제63(전) 기
	자본		반기순손익		자본		당기순손익
	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락
변동이자율 금융상품	(754)	754	(754)	754	(828)	828	(828)	828

(3) 자본관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
부 채 총 계	209,244,391,565	162,954,687,382
자 본 총 계	113,366,477,261	98,249,952,893
차 입 금	131,501,652,247	130,574,506,644
예 금 (*)	(12,036,749,389)	(3,490,627,434)
순 차 입 금	119,464,902,858	127,083,879,210
부 채 비 율	184.57%	165.86%
순차입금비율	105.38%	129.35%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

(2) 위험관리정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

나. 파생거래
(1) 파생상품 계약현황

당사는 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 통화선물은 삼성선물 등과 통화선도는 하나은행 등과 매도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래상대방이 제공한 평가내용을 이용하였습니다. 한편 파생상품계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 거래이익은 75백만원, 거래손실은 284백만원이며 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 평가손실은 3,093백만원 입니다.

1) 통화선물계약

통화선물계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 45백만원, 거래손실은 86백만원 입니다. 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선물 평가손실은 3,093백만원 입니다. 당분기말 현재 미결제약정잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

거래 상대방	계약일	최종 거래일	대상 통화	장부/약정환율	계약금액	손익	대금수수방법	대금수수방법
삼성선물	-	2021.10.18	USD	1,131원	$44,000,000	거래이익: 45 거래손실: -86 평가손실: -3,093	총액수수 (실물인수도)	최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도
신한금융투자	-	2021.10.18	USD	1,135원	$14,000,000	거래이익: 45 거래손실: -86 평가손실: -3,093	총액수수 (실물인수도)	최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도
계	-	-	USD	1,132원	$58,000,000	합계: -3,134	-	-

※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 거래손익을 주 고 받음

※ 평가환율 : 1,185.10원 (2021.09월말 한국거래소에서 제공하는 환율 반영)

2) 통화선도계약

통화선도계약과 관련하여 당반기 재무제표에 반영된 통화선도 거래이익은 30백만원, 거래손실은 198백만원입니다. 당반기말 현재 미결제 약정잔액의 내역은 없습니다.

(2) 환율별 예상손익
본 보고서 작성기준일 현재 통화선물 및 선도계약과 관련하여 미결제약정잔액($58,000,000) 및 평가환율(1,185원)에 근거하여 추정한 추가적인 미확정손익을 환율별로 다음과 같이 예상하였습니다.

(단위 : 억원)

구분	1,120원	1,140원	1,160원	1,180원	1,200원
손익	37.8	26.2	14.6	3.0	-8.6

(3) 위험관리방식

1) 위험 관리 규정
당사는 환리스크 관리를 위하여 환리스크 관리 규정의 제정은 물론, 환리스크 관리 10계명을 아래와 같이 명문화하여 시행하고 있습니다.
① 환율변동에 따른 어떠한 기대이익도 추구하지 않는다.

② 예상수출액의 범위 내에서만 환리스크 관리전략을 수립한다.
③ 잠재적인 리스크가 큰 거래는 금지하되 전혀 헤지를 않는 것도 투기다.

④ 1년 뒤 환율과 예상수출액을 염두에 두고 매달 환리스크 관리전략을 수립한다.

⑤ 환리스크 관리전략을 조정하는 '환리스크 관리위원회'는 필요에 따라 수시로 소집한다.

⑥ 환리스크 관리비용은 기업경영의 불확실성에 대한 보험료다.

⑦ 환차손익 자체보다 의사결정의 합당한 사유, 내부지침의 준수 등으로 평가한다.

⑧ 전사원이 환리스크 관리 마인드를 갖는다.

⑨ 헤지를 실행할 때는 유관부서가 모두 체크할 수 있도록 정보를 공유한다.

⑩ 정기적인 교육을 통한 환리스크 관리 마인드를 배양한다.

2) 위험 관리 절차
① 환리스크 관리전략 수립 : 환리스크관리규정 제정, 내부의사결정원칙 수립, 환리스크관
리 전략 및 지침 설정
② 리스크 Factor별 환 Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/분석
③ 환리스크 측정 및 한도 지정
④ 환리스크 Hedging : 헤지수단의 결정(내부적 환관리기법 우선), 최적 헤지비율의 계산,
헤지실행
⑤ 피드백 및 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 보고/평가

3) 위험 관리 조직
당사는 환리스크 관리 조직을 아래와 같이 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀, 환리스크 통제팀으로 세분화하여 운영하고 있습니다.

[환리스크 관리위원회]
① 환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 환리스크 관련제반 업무를 심의·
결정
② 사장 직속기구로 경영지원본부장, 영업부본부장, 해외영업팀장, 재경팀장을 위원으로
하며 경영지원본부장을 외환리스크 관리자로 함
③ 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 헤지기준 등을 설정

[환리스크 관리팀 (재경팀)]
① 환리스크 관리위원회의 업무보좌
② 환리스크의 실무집행 및 보고

[환리스크 통제팀 (감사팀, 회계팀)]
① 환리스크 관리의 내부통제 점검을 통한 확인
② 환리스크 관리의 적정성 검토 및 평가보고

4) 파생상품계약 운용
당사는 파생상품계약을 환리스크 헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 동 파생상품계약은 향후 수출대금의 20~60% 범위내에서 관리되고 있으나 향후 환리스크 관리위원회를 통하여 그 범위는 조정될 수 있습니다.

(4) 환관리관련 추진사항
이미 당사는 위의 위험관리 방식에서와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성하고 있으며, 지속적인 환리스크 관리시스템의 개선을 위해 노력하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약
" 해당사항 없음 "

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요
당사는 1959년 창립과 동시에 연구조직을 운영하여 금속표면처리 업계의 관련 기술개발, 신제품 개발, 신소재 개발에 연구력을 집중, 금속표면처리업계의 선도적 역할을 수행해 왔습니다. 앞으로도 그 동안 축적해온 기술과 저력을 바탕으로 향후 각종 금속표면처리강판의 개발을 위한 지속적인 연구노력을 배가함은 물론 반도체, 항공기, 전기전자 산업 등의 제반관련 산업에 사용되는 차세대 최첨단 소재의 개발 및 관련기술의 개발에 온 연구력을 집중해 나아갈 계획입니다.

(2) 연구개발 담당조직
당사는 연구개발 업무를 전담하는 TCC스틸 기술연구소를 별도로 설립하여 공정개선 및 생산성 향상, 신기술 및 신제품 개발 그리고 품질향상 및 고객만족 업무를 각각 운영하고 있습니다. 연구개발 담당인원은 총 13명으로 구성되어 있으며 세부적인 사항은 다음과 같습니다.

[ TCC스틸 기술연구소 (총 인원 : 13명) ]

① 연구소장 1명

② 연구개발팀 3명 : 신기술 및 신제품 개발 업무

③ 품질연구팀 5명 : 품질 및 공정 개선, 생산성 향상 업무

④ 고객지원팀 4명 : 품질보증 및 고객만족 업무

(3) 연구개발비용
당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 64 분기 (2021.01.01 ~2021.09.30)	제 63 기 (2020.01.01 ~2020.12.31)	제 62기 (2019.01.01 ~2019.12.31)
연구개발비용 계	633,774	801,793	610,310
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.2%	0.2%	0.2%

(4) 연구개발실적
주석의 미려한 광택외관과 아연의 희생양극 작용으로 우수한 내식성을 동시에 만족하는 전기주석아연합금도금강판을 자체 개발하여 양산시험 중 입니다. 전기주석아연합금도금강판은 미려한 광택성과 우수한 내식성은 물론 도료 밀착성, 용접성, 납땜성, 휘스커방지 등에서도 우수한 평가를 받아 국내 유수의 가전업체와 전자부품으로의 적용을 긍정적으로검토하고 있습니다.
고청정성 원판소재를 적용하여 니켈도금 후 열처리 소둔 및 스킨패스 과정을 통해 Fe와 Ni의 합금층이 형성되어 심가공성 및 내식성이 증가된 제품인 열처리 니켈도금강판을 개발하였습니다. 2009년부터 원통형 리튬 이온 2차전지 케이스 용도로 국내 2차전지 조립업체에 납품을 시작하여 현재 양산 공급을 하고 있습니다. 또한, 우수한 품질과 가격 경쟁력을 바탕으로 일본의 2차전지 업체에 품질 승인을 받아 2010년도 초도 제품 납품을 시작하였습니다. 2012년 상반기 니켈도금강판 연속 열처리 라인을 준공하여 보다 향상된 품질로 고객감동 및 시장확대를 위해 노력하고 있습니다. 철강재의 우수한 내구력과 폴리머 필름의 우수한 내식성, 차폐성을 결합한 라미네이트 제품은 18L, 페인트캔, Lug cap, DRD캔 등용기용 대체 소재로 개발되어 상용화가 추진되어왔습니다. 2009년12월에는 Lug Cap용도의 PET 필름 라미네이트강판을 국내 제관회사로부터 품질 승인을 받아 현재 양산 중에 있습니다. 용기용 라미네이트관 이외에도 여러가지 기능성 특수 필름을 이용하여 반사강판, 헤어라인강판, 페브릭강판 등 다양한 분야에서 라미네이트강판의 용도확대를 목표로 개발을추진하고 있습니다. 당사는 라미네이트강판의 원가절감 및 용도확대를 위하여 다양한 필름을 필름메이커와 공동 개발을 진행하고 있으며, 수요확대를 위하여 제관사와 협력체계를 구축해 나아가고 있습니다.

또한 스테인레스스틸(Stainless steel) 표면에 전기 전도성이 우수한 니켈을 도금하여 스테인레스니켈도금강판 개발을 진행하고 있습니다. 본 개발 제품의 특성은 스테인레스의 우수한 내식성과 니켈의 높은 전기 전도성을 모두 갖춘 제품으로 정밀기계 장치에 사용되는 코인전지(Coin battery)와 버턴전지(Button battery)의 소재로 사용되고 있으며 향후 Wearable 전자 장비 시장확대와 더불어 수요 증가를 예상하고 있습니다. 또한 니켈은 전자파를 차단하는 능력이 우수하여 소형 전자기기의 전자파 차단 소재로 적용 중이며, 이를 이용한 각종 도금제품의 수입재 대응 및 시장확대가 기대됩니다.

기존 동도금 제품은 생산기술을 한층 Upgrade하기 위한 연구개발 활동이 진행되고 있습니다. 자동차 고압 브레이크 소구경 파이프 제조공정의 새로운 트렌드(Trend)인 연속 브레이징 공정에 적합한 동도금 제품 생산기술을 연구, 개발함으로써 기존 동도금강판 수요와 더불어 국,내외 새로운 수요 창출에 기여 할 것으로 기대하고 있습니다

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황

(1) 산업의 특성
장치산업인 철강업으로 주제품인 전기주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 전기동도금강판은 자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 전기니켈도금강판은 1·2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품 등으로 쓰이고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
PET병, AL, 종이 등 다양한 용기들의 출시에 따라 전기주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 식품관 및 에어로졸 등의 수요증가, 1인 가구 증가로 편의점 등을 통한 간편식 통조림캔 등의 수요가 증가되고 있습니다. 또한 신흥개발국을 중심으로 해외시장에서 수요가 증가하고 있으며 재난 대비로 인한 캔 수요 시장도 유지하고 있어 전체적으로 안정적인 수요를 확보하고 있습니다. 전기동도금강판은 꾸준한 판매량을 보이고 있으며, 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 전기니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
경기변동에 다소 민감하며, 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다.

(4) 국내외 시장여건
① 국내시장

전기주석도금강판 시장은 코로나19 장기화에 따른 시장경제 침체와 더불어 세계경제의 장기불황 지속과 건설, 조선 등 내수 전반에 걸친 경기침체의 영향으로 수요정체를 보이고 있습니다. 해외 철강수요의 감소 및 수입가격 약세가 지속되면서 국내시황을 압박하고 있는 가운데 중국, 일본 등 지역의 수입제품이 일반관 시장을 일부문 잠식하고 있습니다. 전기동도금강판의 경우 대내외 경기부진 및 대체재의 영향으로 자동차튜브용 시장과 전자부품 시장의 규모가 전년대비 감소되었습니다. 전기니켈도금강판 2차 전지시장은 수입재로 인하여 경쟁심화가 우려되나, 전기자동차의 성장에 기대하고 있으며, 1차 전지 소재는 전년 동기 수준을 유지하고 있습니다.

② 해외시장
미국 SECTION 232조로 인한 수출 물량 제한 (쿼터량 적용: 3년 평균값의 70%), 유럽 세이프가드 조치가 3년 추가 연장 예정이며 태국에서도 A/D를 제소하여 2021년 11월경 확정 예정으로 글로벌 보호무역주의가 점점 강화되고 있습니다. 코로나19 발생 및 글로벌 보호무역주의 강화라는 어려운 상황 속에서도 꾸준한 고객 관리를 통해 이어온 거래처에서 오더를 수주하는 하는 한편 전세계 다양한 수요가와 접촉을 실시하여 신규 수요가 개발하고 있습니다. 원자재 가격 및 철강가격이 지속적으로 상승하고 있으며 중국 증치세 환급폐지, 감산 정책, 탄소배출 감소 정책으로 인해 가격 상승세가 유지되고 있습니다. 이에 발 맞추어 당사는 수익성 위주의 영업활동을 전개하고 있습니다. 신제품 개발 부분에서도 지속적인 연구 개발을 통하여 신시장 개척을 전개해 나가고 있습니다. 특히 2차 전지의 주요 소재인 전기니켈도금 강판의 경우, 전기자동차 및 전동공구의 보급이 확대됨에 따라 점차 수요증가 기대되고 있으며 주요 시장인 동아시아 지역을 위주로 적극적인 판매활동에 나서고 있습니다. 향후 미주 및 유럽지역으로의 시장확대가 예상되며, 기술력 확보 및 고객과의 협력을 통해 원통형 2차 전지 시장을 지속적으로 주도해 나아가고 있습니다.

③ 시장점유율
전기주석도금강판 내수시장은 당사와 KG동부제철이 대부분을 공급하고 있으며 신화실업과 해외 수입재가 나머지 부분을 공급하고 있고 최근 수입재의 점유율은 감소하는 추세입니다. 전기동도금강판, 전기니켈도금강판 및 라미네이트 강판의 경우는 당사가 단독 생산·공급하고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위 요소
국내 전기주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이 높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인 수준입니다. 그리고 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 전기동도금강판, 전기니켈도금강판 등의 다양한 제품을 생산·판매하고 있습니다.

나. 지적재산권 보유 현황

당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 제출일 현재 2건의 특허권을 보유하고 있습니다. 특허권에 대한 상세 내용은 다음과 같습니다.

특허명칭	등록번호
주석-아연 합금 도금 강판 및 이의 제조방법	10-1511931
전자부품 외장용기 수지필름 적층 알루미늄판 및 이의 제조방법	10-0459003
타이타늄 클래드재 및 이의 제조방법	10-2247328

다. 환경관련 규제사항
당사는 제1차 금속제품 표면처리전문제조업으로서 전용공업 지역으로 분류되어 정부ㆍ지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 전용공업지역에 대한 정부의 주요 규제사항으로는 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질등록 및 평가 등 에 관한 법률, 토양환경보전법 등이 있습니다. 이러한 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치 대비 30% 이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 여러가지 형태의 환경오염 방지시설을 운영하고 있으며, 관련법규 준수를 위한 친환경 경영활동을 체계적이고 지속적으로 실시하여 환경사고 없는 녹색경영을실천하고 있습니다. “환경기술 및 환경산업 지원법” 제16조의8 (환경정보의 작성,공개)법률에 의거, 2014년도 환경정보를 환경부 산하 환경정보공개시스템(www.env-info.kr)에 등록하여 환경부로부터 최종 검증을 받아 환경정보를 매년 투명하게 공개하고 있습니다. 환경정보공개를 통하여 투명한 환경경영을 실천하고 있으며 자율적인 환경개선협약 (경북도청/포항시청) 준수를 통하여 녹색경영을 확산함으로서 자원, 에너지절약, 온실가스 배출 및 환경오염 발생을 최소화하여 기업의 사회적 책임을 다하고 있습니다.

라. 사업부문별 요약 재무현황

(1) 사업부문별 매출·영업이익

(단위 : 백만원, %)

사업부문	구분	제64기 분기 (2021.01.01~2021.09.30)		제63기 분기 (2020.01.01~2020.09.30)		제63기 (2020.01.01~2020.12.31)		제62기 (2019.01.01~2019.12.31)
사업부문	구분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
표면처리강판 사업부문	매출액	292,945	76.1	238,806	73.5	323,128	77.5	338,883	77.5
표면처리강판 사업부문	영업손익	15,542	-	3,403	-	2,449	-	12,723	-
부동산임대 사업부문	매출액	397	0.1	354	0.1	504	0.2	709	0.2
부동산임대 사업부문	영업손익	139	-	102	-	167	-	-66	-
기타 및 연결조정	매출액	91,375	23.8	85,532	26.4	108,165	22.3	97,581	22.3
기타 및 연결조정	영업손익	-141	-	-1,371	-	-1,646	-	199	-
합계	매출액	384,717	100.0	324,692	100.0	431,797	100.0	437,173	100.0
합계	영업손익	15,540	-	2,134	-	970	-	12,856	-

※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비 용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음
※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있음

(2) 사업부문별 총자산

(단위 : 백만원, %)

사업부문	제64기 분기 (2021.09.30)		제63기 (2020.12.31)		제62기 (2019.12.31)
사업부문	금액	비율	금액	비율	금액	비율
표면처리강판 사업부문	305,435	79.9	243,867	79.5	252,642	80.4
부동산임대 사업부문	17,175	4.5	17,338	5.7	17,623	5.6
기타 및 연결조정	59,797	15.6	45,553	14.8	43,945	14.0
합계	382,407	100.0	306,758	100.0	314,210	100.0

※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임
※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

제64기 분기, 제63기 분기, 제63기, 제62기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 의해 작성되었으며, 제64기 분기와 제63기 분기의 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받지 않았습니다.

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

과 목	제 64 기 분기	제 63기	제 62기
과 목	2021.09.30	2020.12.31	2019.12.31
[유동자산]	198,508	136,858	148,992
현금및현금성자산	21,946	13,901	14,972
기타금융자산	795	936	2,092
매출채권및기타채권	73,585	53,692	46,606
재고자산	92,292	54,240	72,619
기타의 유동자산	9,890	14,089	12,703
[비유동자산]	183,899	169,901	165,218
기타금융자산	44,806	35,313	35,874
매출채권및기타채권	3,000	4,300	6,182
관계기업투자자산	40,756	34,601	28,936
유형자산	61,865	61,181	59,322
무형자산	5,710	5,537	4,461
투자부동산	26,556	26,730	26,932
기타의 비유동자산	1,206	2,239	3,511
자산총계	382,407	306,759	314,210
[유동부채]	166,545	133,758	165,996
매입채무및기타채무	61,941	27,976	38,234
차입금및사채	94,595	102,335	124,301
기타의 유동부채	10,009	3,447	3,461
[비유동부채]	73,470	51,870	31,371
차입금및사채	48,025	36,540	8,063
기타금융부채	2,064	2,215	2,132
퇴직급여부채	3,262	1,511	9,219
기타의 비유동부채	20,119	11,604	11,957
부채총계	240,015	185,628	197,367
[지배기업소유주지분]	139,074	117,227	116,547
자본금	23,500	23,000	22,343
자본잉여금	11,376	11,376	11,376
자기주식	(1,239)	(1,239)	(4,071)
기타자본	17,417	7,357	12,723
이익잉여금	88,019	76,733	74,176
[비지배지분]	3,318	3,904	296
자본총계	142,392	121,131	116,843
자본및부채총계	382,407	306,759	314,210

(단위 : 백만원)

과 목	제 64기 분기	제 63기 분기	제 63기	제 62기
과 목	2021.01.01 ~2021.09.30	2020.01.01 ~2020.09.30	2020.01.01 ~2020.12.31	2019.01.01 ~2019.12.31
매출액	384,717	324,692	431,798	437,174
영업이익	15,541	2,134	971	12,856
법인세비용차감전계속영업순손익	16,154	754	(464)	10,752
당기순손익	11,794	72	(1,687)	5,037
지배기업의 소유주지분	12,220	80	(1,516)	5,046
비지배지분	(426)	(8)	(171)	(9)
기타포괄손익	9,960	(796)	(822)	391
총포괄손익	21,754	(724)	(2,510)	5,428
지배기업의 소유주지분	22,186	(716)	(2,360)	5,437
비지배지분	(432)	8	(150)	(9)
기본주당손익 (단위: 원)
기본주당손익	527	3	(68)	229
희석주당이익 (단위: 원)
희석주당이익	476	3
연결회사에 포함된 회사수	7	5	7	5

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

과 목	제 64 기 분기	제 63 기	제 62 기
과 목	2021.09.30	2020.12.31	2019.12.31
[유동자산]	164,685	110,333	121,880
현금및현금성자산	12,037	3,491	7,102
기타금융자산	244	243	88
매출채권및기타채권	56,711	43,639	34,761
재고자산	86,249	50,116	67,393
기타의 유동자산	9,444	12,844	12,536
[비유동자산]	157,925	150,872	148,385
기타금융자산	43,817	35,320	34,340
종속기업투자자산	36,356	36,356	33,396
관계기업투자자산	6,218	6,218	6,218
유형자산	47,171	46,386	47,129
무형자산	3,864	3,634	2,854
투자부동산	17,152	17,332	17,571
기타비유동자산	3,347	5,626	6,877
자산총계	322,610	261,205	270,265
[유동부채]	146,522	118,898	152,915
매입채무및기타채무	51,523	20,122	27,238
차입금및사채	87,876	96,835	123,143
기타의 유동부채	7,123	1,941	2,534
[비유동부채]	62,722	44,057	19,848
차입금및사채	43,626	33,740	4,363
기타금융부채	1,880	2,032	1,865
이연법인세부채	5,467	7,160	7,530
기타의 비유동부채	11,749	1,125	6,090
부채총계	209,244	162,955	172,763
[자본금]	23,500	23,000	22,343
[자본잉여금]	11,488	11,488	11,488
[자기주식]	(1,239)	(1,239)	(4,071)
[기타자본]	11,398	6,236	9,118
[이익잉여금]	68,219	58,765	58,623
자본총계	113,366	98,250	97,501
자본및부채총계	322,610	261,205	270,265
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(단위 : 백만원)

과 목	제 64기 분기	제 63기 분기	제 63기	제 62기
과 목	2021.01.01 ~2021.09.30	2020.01.01 ~2020.09.30	2020.01.01 ~2020.12.31	2019.01.01 ~2019.12.31
매출액	293,156	239,027	323,435	339,334
영업이익	15,574	3,341	2,414	12,657
법인세비용차감전계속영업순이익	13,617	(157)	(3,520)	6,373
당기순손익	10,372	(126)	(3,176)	1,996
기타포괄손익	5,084	(703)	884	(358)
총포괄손익	15,456	(829)	(2,292)	1,638
기본주당이익(손실) (단위: 원)
기본주당이익(손실)	447	(5)	(143)	91
희석주당이익(손실) (단위: 원)
희석주당이익(손실)	405	(5)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 64 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 63 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 64 기 3분기말	제 63 기말
자산
유동자산	198,508,380,764	136,857,883,842
현금및현금성자산	21,945,800,860	13,900,650,305
기타유동금융자산	795,031,285	935,997,403
매출채권 및 기타유동채권	73,585,144,370	53,692,266,513
재고자산	92,291,837,095	54,240,200,105
유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,384,304,989	3,767,802,588
기타유동자산	7,491,145,756	4,148,818,576
당기법인세자산	15,116,409	584,665,352
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	5,587,483,000
비유동자산	183,898,861,754	169,901,047,712
기타비유동금융자산	44,806,123,499	35,312,714,448
장기매출채권 및 기타비유동채권	3,000,000,000	4,300,000,000
관계기업에 대한 투자자산	40,755,719,331	34,601,051,716
유형자산	61,865,359,414	61,181,027,829
사용권자산	270,950,835	761,275,691
장기금융리스채권	90,017,182	637,920,127
영업권	1,040,871,279	1,040,871,279
영업권 이외의 무형자산	4,668,910,383	4,496,239,899
투자부동산	26,555,823,682	26,730,444,401
이연법인세자산	845,086,149	839,502,322
자산총계	382,407,242,518	306,758,931,554
부채
유동부채	166,545,249,533	133,757,972,146
매입채무 및 기타유동채무	61,941,329,917	27,975,827,073
단기차입금	26,083,102,401	30,931,506,644
유동성장기차입금	68,511,725,150	71,403,440,000
기타유동금융부채	190,998,881	198,699,388
유동리스부채	351,158,290	1,532,057,983
당기법인세부채	6,861,474,990	485,510,942
기타유동부채	2,605,459,904	1,230,930,116
비유동부채	73,469,725,120	51,870,080,049
장기차입금	48,025,411,458	36,539,560,000
기타비유동금융부채	2,063,500,850	2,214,981,200
비유동리스부채	86,520,962	119,127,395
비유동당기손익인식금융부채	9,319,080,000
퇴직급여부채	3,262,457,038	1,511,300,301
기타비유동부채	312,311,268	298,492,094
이연법인세부채	10,400,443,544	11,186,619,059
부채총계	240,014,974,653	185,628,052,195
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	139,073,652,327	117,227,371,628
자본금	23,500,000,000	23,000,000,000
자본잉여금	11,375,863,667	11,375,863,667
자기주식	(1,238,833,026)	(1,238,833,026)
기타자본구성요소	17,417,474,606	7,357,282,700
이익잉여금(결손금)	88,019,147,080	76,733,058,287
비지배지분	3,318,615,538	3,903,507,731
자본총계	142,392,267,865	121,130,879,359
자본과부채총계	382,407,242,518	306,758,931,554

연결 포괄손익계산서

제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 63 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 64 기 3분기		제 63 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	142,423,459,602	384,717,426,885	106,754,552,627	324,692,203,127
매출원가	128,642,994,361	352,173,415,402	101,014,596,629	308,751,409,502
매출총이익	13,780,465,241	32,544,011,483	5,739,955,998	15,940,793,625
판매비와관리비	6,257,248,067	17,003,243,348	4,845,910,937	13,806,386,978
영업이익(손실)	7,523,217,174	15,540,768,135	894,045,061	2,134,406,647
기타이익	3,119,301,475	5,664,016,450	628,986,811	2,937,645,977
기타손실	988,141,368	2,294,520,963	685,485,088	1,909,958,513
금융수익	644,374,086	1,788,343,358	367,460,248	1,794,980,166
금융원가	3,821,751,564	7,112,703,938	153,863,467	6,404,855,750
지분법이익	197,001,853	2,730,574,186	868,343,026	2,201,528,190
지분법손실	(92,966,997)	162,127,580
법인세비용차감전순이익(손실)	6,766,968,653	16,154,349,648	1,919,486,591	753,746,717
법인세비용	1,913,051,871	4,360,074,650	516,401,873	681,447,778
계속영업이익(손실)	4,853,916,782	11,794,274,998	1,403,084,718	72,298,939
중단영업이익(손실)
당기순이익(손실)	4,853,916,782	11,794,274,998	1,403,084,718	72,298,939
기타포괄손익	4,130,981,384	9,960,225,823	(816,314,751)	(796,255,609)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,467,621,848	7,086,243,839	(76,994,647)	(1,150,424,297)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(40,793,080)	(123,237,680)	(11,708,733)	721,349,549
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	780,955,509	5,227,648,629	(64,843,806)	(725,324,751)
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,727,459,419	1,981,832,890	(442,108)	(1,146,449,095)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,663,359,536	2,873,981,984	(739,320,104)	354,168,688
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,663,359,536	2,873,981,984	(739,320,104)	354,168,688
총포괄손익	8,984,898,166	21,754,500,821	586,769,967	(723,956,670)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,077,206,641	12,220,223,815	1,405,861,706	80,699,580
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(223,289,859)	(425,948,817)	(2,776,988)	(8,400,641)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,213,998,749	22,186,688,014	589,546,955	(715,556,029)
총 포괄손익, 비지배지분	(229,100,583)	(432,187,193)	(2,776,988)	8,400,641
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	219	527	61	3
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	219	527	61	3
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	200	476	61	3
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	200	476	61	3

연결 자본변동표

제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 63 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	22,342,500,000	11,375,863,667	8,652,179,322	74,175,952,306	116,546,495,295	296,639,213	116,843,134,508
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)				80,699,580	80,699,580	(8,400,641)	72,298,939
기타포괄손익			(1,517,605,158)	721,349,549	(796,255,609)		(796,255,609)
배당금지급				(640,089,630)	(640,089,630)		(640,089,630)
주식배당	657,500,000			(657,500,000)
자기주식 거래로 인한 증감			1,236,944,384		1,236,944,384		1,236,944,384
2020.09.30 (기말자본)	23,000,000,000	11,375,863,667	8,371,518,548	73,680,411,805	116,427,794,020	288,238,572	116,716,032,592
2021.01.01 (기초자본)	23,000,000,000	11,375,863,667	6,118,449,674	76,733,058,287	117,227,371,628	3,903,507,731	121,130,879,359
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)				12,220,223,815	12,220,223,815	(425,948,817)	11,794,274,998
기타포괄손익			10,060,191,906	(93,727,707)	9,966,464,199	(6,238,376)	9,960,225,823
배당금지급				(340,407,315)	(340,407,315)	(152,705,000)	(493,112,315)
주식배당	500,000,000			(500,000,000)
자기주식 거래로 인한 증감
2021.09.30 (기말자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	16,178,641,580	88,019,147,080	139,073,652,327	3,318,615,538	142,392,267,865

연결 현금흐름표

제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 63 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 64 기 3분기	제 63 기 3분기
영업활동현금흐름	923,674,523	(7,482,008,190)
당기순이익(손실)	11,794,274,998	72,298,939
당기순이익조정을 위한 가감	17,087,839,133	10,149,201,595
금융비용	6,899,890,056	6,007,515,715
법인세비용	4,360,074,650	681,447,778
퇴직급여	2,939,610,204	3,107,931,336
감가상각비	5,365,801,326	4,495,367,826
투자부동산상각비	329,699,177	331,876,599
무형자산상각비	57,381,717
대손상각비	40,582,536	(7,283,814)
유형자산처분손실	28,000	469,372
재고자산평가손실	1,025,000,000	(886,000,000)
외화환산손실	5,876,365	89,991,843
금융수익	(825,899,314)	(1,324,802,562)
유형자산처분이익	(227,489,394)	(14,848,534)
리스자산처분이익		(456,874)
투자부동산처분이익		(97,147,394)
외화환산이익	(314,269,584)	(33,331,506)
지분법손실	162,127,580
지분법이익	(2,730,574,186)	(2,201,528,190)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,072,382,904)	(12,988,898,130)
매출채권의 감소(증가)	(19,370,354,251)	(23,606,772,784)
미수금의 감소(증가)	1,349,919,358	(113,884,924)
선급금의 감소(증가)	780,909,580	(1,041,273)
선급비용의 감소(증가)	(43,425,323)	(465,904,917)
부가가치세 선급금의 감소(증가)	(4,072,223,640)	64,619,732
재고자산의 감소(증가)	(38,372,577,301)	7,067,667,252
매입채무의 증가(감소)	28,432,177,664	6,361,997,192
미지급금의 증가(감소)	4,080,432,740	2,406,596,474
미지급비용의 증가(감소)	1,923,572,448	303,654,026
선수금의 증가(감소)	1,193,895,839	(49,005,037)
예수금의 증가(감소)	116,413,446	(301,153,287)
부가가치세 예수금의 증가(감소)	65,255,477	110,638,291
기타충당부채의 증가(감소)	(1,381,221)
퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,154,997,720)	(4,766,308,875)
이자수취(영업)	242,849,087	307,960,324
이자지급(영업)	(3,358,771,819)	(4,403,551,536)
법인세납부(환급)	(275,925,578)	(1,478,304,169)
배당금수취(영업)	505,791,606	859,284,787
투자활동현금흐름	(2,661,273,582)	(3,187,934,960)
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	107,840,000	4,467,621,616
대여금의 감소	1,382,900,430	2,094,928,680
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,571,340	19,136,100
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	66,217,597
단기금융상품의 처분	82,000,000	2,084,509,730
장기금융상품의 처분	1,500,000	869,455,813
보증금의 감소	3,000,000	120,000
임대보증금의 감소	(153,117,909)	(172,000,000)
금융리스자산의 처분
금융리스채권의 회수	464,506,927	520,731,249
유형자산의 처분	834,478,094	21,953,052
투자부동산의 처분		509,649,638
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,587,483,000
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(2,026,737,401)	(7,366,660,419)
보증금의 증가	(29,777,500)	99,950,000
임대보증금의 증가		11,467,067
유형자산의 취득	(5,917,722,088)	(3,668,050,048)
무형자산의 취득	(230,052,200)
리스자산의 취득	(56,128,346)	(309,288,309)
투자부동산의 취득		(777,189,927)
대여금의 증가	(86,385,353)	(14,917,212)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,841,030,000)	(20,265,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(760,101,980)	(1,190,793,490)
단기금융상품의 취득	55,805,847	(238,769,460)
장기금융상품의 취득	(147,524,040)	(129,524,040)
재무활동현금흐름	9,400,392,900	10,902,284,645
차입금	466,719,897,948	281,446,046,179
차입금의 상환	(475,612,886,607)	(270,528,645,103)
리스부채의 차입	56,104,246	2,865,697,757
리스부채의 상환	(1,269,610,372)	(3,781,224,558)
자기주식의 처분		1,690,500,000
전환사채의 증가	20,000,000,000
배당금지급	(493,112,315)	(790,089,630)
기초현금및현금성자산	13,900,650,305	14,972,034,391
현금및현금성자산의순증가(감소)	7,662,793,841	232,341,495
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	382,356,714	14,974,368
기말현금및현금성자산	21,945,800,860	15,219,350,254

3. 연결재무제표 주석

제 64(당)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 63(전)분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

주식회사 TCC스틸과 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요

주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 23,500백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율
손봉락 외 10명	5,486,219	23.35%
TCC통상	2,064,043	8.78%
우석문화재단	1,038,153	4.42%
합 계	8,588,415	36.55%

(2) 종속기업의 개요

1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 64(당) 분기			제 63(전) 기
회사명	업종	소재지	결산월	지배기업 보유지분	종속기업 보유지분	계	지배기업 보유지분	종속기업 보유지분	계
(주)티씨씨강판	제조업(절단)	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
TCC America Corp.	무역업(도소매)	미국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
(주)티씨씨개발	부동산임대업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
제주메이리조트 (*)	부동산임대업	한국	12월	52.94%	41.18%	94.12%	52.94%	41.18%	94.12%
(주)티씨씨한진	용역업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
(주)티씨씨아이엔에스	정보서비스업	한국	12월	60.00%	-	60.00%	60.00%	-	60.00%
티씨씨엔지니어링(주)	제조,서비스업	한국	12월	40.00%	-	40.00%	40.00%	-	40.00%

(*) 제주메이리조트는 지배기업과 종속기업인 (주)티씨씨개발이 지분을 각각 52.94% ,41.18% 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익
(주)티씨씨강판
제 64(당)분기	3,594,990	7,898,947	4,151,366	587,751	6,754,820	제 64(당)분기	11,140,353	482,088	(16,230)	465,858
제 63(전)기	3,389,469	8,238,353	4,894,510	444,350	6,288,963	제 63(전)분기	10,764,332	23,453	(7,507)	15,946
TCC America Corp.
제 64(당)분기	23,643,609	24,560,631	11,614,176	37,920	36,552,144	제 64(당)분기	63,976,998	2,980,506	2,923,294	5,903,800
제 63(전)기	16,820,023	20,832,045	6,962,657	41,067	30,648,345	제 63(전)분기	67,976,077	2,175,760	299,831	2,475,591
(주)티씨씨개발
제 64(당)분기	1,749,655	5,938,836	10,280	15,000	7,663,211	제 64(당)분기	6,300	23,575	-	23,575
제 63(전)기	1,726,087	5,940,550	12,001	15,000	7,639,636	제 63(전)분기	6,300	38,643	-	38,643
(주)제주메이리조트
제 64(당)분기	36,906	5,849,920	1,084,383	100,000	4,702,443	제 64(당)분기	48,000	(159,427)	-	(159,427)
제 63(전)기	27,657	5,969,240	1,035,028	100,000	4,861,870	제 63(전)분기	44,000	(142,811)	-	(142,811)
(주)티씨씨한진
제 64(당)분기	5,549,085	5,188,027	5,276,753	2,448,262	3,012,097	제 64(당)분기	24,603,994	(408,414)	-	(408,414)
제 63(전)기	4,380,719	4,540,844	4,652,051	849,000	3,420,512	제 63(전)분기	24,377,559	(2,082,159)	760,693	(1,321,467)
(주)티씨씨아이엔에스
제 64(당)분기	1,872,403	1,569,437	604,185	516,248	2,321,407	제 64(당)분기	4,103,116	(208,415)	(8,216)	(216,631)
제 63(전)기	2,917,268	1,227,206	1,201,637	304,277	2,638,560	제 63(전)분기	-	-	-	-
티씨씨엔지니어링(주)
제 64(당)분기	5,055,974	5,894,890	4,865,088	2,310,233	3,775,543	제 64(당)분기	5,178,348	(585,715)	(4,920)	(590,635)
제 63(전)기	5,190,489	5,635,992	4,028,981	2,243,822	4,553,678	제 63(전)분기	-	-	-	-

(3) 관계기업의 개요

1) 보고기간종료일 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 64(당) 분기			제 63(전) 기
회사명	업종	소재지	결산월	지배기업 보유지분	종속기업 보유지분	계	지배기업 보유지분	종속기업 보유지분	계
(주)티씨씨메탈	제조업(절단,도소매)	한국	12월	35.00%	-	35.00%	35.00%	-	35.00%
(주)원알로이	제조업(동관 등)	한국	12월	32.11%	-	32.11%	32.11%	-	32.11%
(주)티씨씨통상(*1)	도매및상품중개업	한국	12월	9.89%	15.00%	24.89%	9.89%	15.00%	24.89%
Ohio Coatings Co. (*2)	제조업(석도강판)	미국	12월	-	50.00%	50.00%	-	50.00%	50.00%

(*1) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링(주)이 지분율 각각 9.89%, 15.00% 소유하고 있는 기업입니다.
(*2) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결실체 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
관계기업의 요약 재무정보											관계기업에서 수령한 배당
구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익	관계기업에서 수령한 배당
(주)티씨씨메탈 (*1)
제 64(당)분기	28,519,641	27,193,655	21,729,960	15,072,040	18,911,296	제 64(당)분기	70,027,832	1,132,981	(4,053)	1,128,928	14,000
제 63(전)기	23,237,019	25,244,519	19,502,906	11,156,263	17,822,369	제 63(전)분기	55,440,688	952,874	(1,810)	951,064	14,000
(주)원알로이
제 64(당)분기	26,466,074	22,892,185	18,635,776	14,751,465	15,971,018	제 64(당)분기	62,872,241	973,306	-	973,306	-
제 63(전)기	21,544,945	20,976,758	16,785,086	10,738,905	14,997,712	제 63(전)분기	49,716,218	1,200,531	-	1,200,531	-
(주)티씨씨통상(*2)
제 64(당)분기	16,738,168	31,422,150	13,775,413	6,123,843	28,261,062	제 64(당)분기	51,447,506	(154,819)	(4,589)	(159,408)	22,244
제 63(전)기	7,999,047	21,183,407	4,858,021	3,677,026	20,647,407	제 63(전)분기	-	-	-	-	-
Ohio Coatings Co.
제 64(당)분기	41,917,833	13,608,874	11,587,320	783,128	43,156,259	제 64(당)분기	145,085,751	3,593,925	-	3,593,925	-
제 63(전)기	44,763,341	14,744,246	22,767,225	1,241,751	35,498,611	제 63(전)분기	163,914,604	3,504,847	-	3,504,847	-

(*1) (주)티씨씨메탈의 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다.
(*2) (주)티씨씨통상은 전 4분기에 관계기업으로 편입되서 전3분기 손익은 기재
하지 않았습니다.

2. 연결재무제표 작성기준

연결기업의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경

연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

3.1 연결기업은 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리 합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
● 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하
거나 그보다 작음
● 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야할 리스료에만 영향을 미침
● 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품',제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스'개정-이자율지표개혁2단계 (개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.
● (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경
손익이 인식되지 않도록 함
● (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관
계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지
● (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고
려하여 미래 리스료를 할인
연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

3.2 제정·공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개실일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정)-의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산의 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하느 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 ' 직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계
약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

4. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험 관리

1) 위험관리 정책

연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험
연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다.

연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험
연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리

연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
부 채 총 계	240,014,974,653	185,628,052,195
자 본 총 계	142,392,267,865	121,130,879,359
차 입 금	142,620,239,009	138,874,506,644
예 금 (*)	(21,945,800,860)	(13,900,650,305)
순 차 입 금	120,674,438,149	124,973,856,339
부 채 비 율	168.56%	153.25%
순차입금비율	84.75%	103.17%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

5. 영업부문

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	주요사업	주요매출지역
표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등
부동산임대	임대서비스업	국내
기타	판매업 등	북미, 국내

(2) 당반기와 전기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
매출액	292,945	397	108,870	(17,495)	384,717
국내	134,897	265	38,764	(8,707)	165,219
아시아	122,351	-	-	-	122,351
유럽	8,511	-	3,031	-	11,542
중동	17,389	-	-	-	17,389
북미	9,055	132	67,075	(8,788)	67,474
기타	742	-	-	-	742
영업이익	15,542	139	(104)	(37)	15,540
감가상각비	4,573	331	821	(30)	5,695

2) 제63(전) 분기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
매출액	238,806	354	103,035	(17,503)	324,692
국내	87,708	270	35,143	(4,491)	118,630
아시아	112,709	-	-	-	112,709
유럽	8,987	-	-	-	8,987
중동	15,074	-	-	-	15,074
북미	13,331	84	67,892	(13,012)	68,295
기타	997	-	-	-	997
영업이익	3,403	102	(1,386)	15	2,134
감가상각비	3,850	334	514	(10)	4,688

(3) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
자산	305,435	17,175	98,404	(38,607)	382,407
매출채권및기타채권	59,688	23	23,377	(6,503)	76,585
유형자산	47,171	-	16,696	(2,002)	61,865
투자부동산	-	17,152	10,161	(758)	26,555
재고자산	86,249	-	6,042	-	92,291
기타금융자산	42,574	-	5,857	(2,830)	45,601
기타	69,753	-	36,271	(26,514)	79,510
부채	207,364	1,880	34,579	(3,808)	240,015
매입채무및기타채무	51,523	-	16,921	(6,503)	61,941
임대보증금등		1,880		-	1,880
차입금	131,502	-	12,198	(1,080)	142,620
기타	24,339	-	5,460	3,775	33,574

2) 제63(전) 기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
자산	243,867	17,338	86,836	(41,283)	306,758
매출채권및기타채권	47,933	6	17,980	(7,927)	57,992
유형자산	46,386	-	16,855	(2,060)	61,181
투자부동산	-	17,332	10,156	(758)	26,730
재고자산	50,116	-	4,124	-	54,240
기타금융자산	35,563	-	3,516	(2,830)	36,249
기타	63,869	-	34,205	(27,708)	70,366
부채	160,923	2,032	26,700	(4,027)	185,628
매입채무및기타채무	20,122	-	13,750	(5,897)	27,975
임대보증금등	-	2,032	-	-	2,032
차입금	130,575	-	10,330	(2,030)	138,875
기타	10,226	-	2,620	3,900	16,746

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
단기금융상품	788,803,883	926,609,730
미수수익	6,227,402	9,387,673
합 계	795,031,285	935,997,403

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
장기금융상품	658,216,892	512,192,852
보증금	1,780,463,824	1,753,373,916
현재가치할인차금	(18,957,383)	(101,825,151)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,295,995,716	11,487,431,045
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	29,090,404,450	21,661,541,786
합 계	44,806,123,499	35,312,714,448

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기	사용제한내용
단기금융상품	242,803,883	236,609,730	차입금담보 등
장기금융상품	16,000,000	14,000,000
합 계	258,803,883	250,609,730

(4) 당반기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
미국CCP사모펀드	151,643,264	-	(37,937,890)	-	113,705,374
코람코투자형부동산투자신탁	10,000,000,000	-	-	-	10,000,000,000
(주)페럼인프라우선주	975,635,388	-	-	-	975,635,388
국민주택채권	-	1,640,000	-	(1,640,000)	-
파빌리온46호전문투자형사모부동산투자유한회사 지분증권	-	1,500,000,000	-	-	1,500,000,000
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
출자금(공제조합)	360,150,393	339,390,000	7,112,561	-	706,652,954
합 계	11,487,431,045	1,841,030,000	(30,825,329)	(1,640,000)	13,295,995,716

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	사업결합	평가손익	처분	장부가액
미국CCP사모펀드	187,351,722	-	-	(35,708,458)	-	151,643,264
코람코투자형부동산투자신탁	10,055,300,000	-	-	(55,300,000)	-	10,000,000,000
(주)페럼인프라우선주	975,271,752	-	-	363,636	-	975,635,388
도시철도채권	-	20,265,000	-	-	(20,265,000)	-
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	-	513,000,000	-	(512,999,000)		1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	-	297,000,000	-	(296,999,000)		1,000
출자금(공제조합)	243,416,828		115,672,681	2,554,984	(1,494,100)	360,150,393
합 계	11,461,340,302	830,265,000	115,672,681	(898,087,838)	(21,759,100)	11,487,431,045

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	환율변동효과	장부가액
삼화왕관(주)*	2,130,207,878	-	7,221,146,722	-	-	-	9,351,354,600
고려제강(주)	3,876,895,356	-	6,102,070,644	-	-	-	9,978,966,000
(주)금비*	305,712,370	-	369,737,630	-	-	-	675,450,000
(주)포스코	21,556,684	-	11,443,316	-	-	-	33,000,000
(주)대륙제관	3,013,070	-	1,235,530	-	-	-	4,248,600
동원시스템즈(주)	2,980,420	-	5,867,580	-	-	-	8,848,000
SK아이테크놀러지(주)	-	42,945,000	23,271,597	(66,216,597)	-	-	-
삼성전자(주)	-	99,960,390	(12,003,690)	-	-	-	87,956,700
(주)KT&G	-	100,030,000	(2,184,000)	-	-	-	97,846,000
(주)신한금융지주	-	99,989,990	7,716,410	-	-	-	107,706,400
(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000
K&P HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	-	-	1,000
(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000
보성디엔아이반도체(주)	351,000,000	-	(350,999,000)	-	-	-	1,000
오제이씨(주)	717,500,000	-	3,571,750,000	-	-	-	4,289,250,000
(주)IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	-	-	1,000
(주)조선방송	3,000,000,000	-	442,800,000	-	-	-	3,442,800,000
(주)티씨씨통상	2,847,810,000	-	(16,996,686)	-	(2,830,813,314)	-	-
(주)티씨씨로지스	-	190,974,600	-	-	-	-	190,974,600
(주)티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	(1,000)	-	-	-
기타	464,979,648	-	49,312,036	-		277,713,728	792,005,412
합 계	18,453,806,314	533,899,980	12,722,015,339	(66,217,597)	(2,830,813,314)	277,713,728	29,090,404,450

* 삼화왕관(주) 주식 일부 삼성선물 증거금 및 (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금으로 담보를 제공하고 있습니다. 주석20번을 참고하시기 바랍니다.

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	환율변동효과	장부가액
삼화왕관(주)*2	2,130,207,878	-	6,359,270,722	-	-	-	8,489,478,600
고려제강(주)	123,219,810	3,753,675,546	291,495,444	-	-	-	4,168,390,800
(주)금비*2	305,712,370	-	435,287,630	-	-	-	741,000,000
(주)포스코	21,556,684	-	5,643,316	-	-	-	27,200,000
(주)대륙제관	-	3,013,070	432,530	-	-		3,445,600
동원시스템즈(주)	-	2,980,420	2,017,580	-	-		4,998,000
(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000
K&P HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	-	-	1,000
(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000
보성디엔아이반도체(주)	351,000,000	-	(350,999,000)	-	-	-	1,000
오제이씨(주)	717,500,000	-	3,571,750,000	-	-	-	4,289,250,000
(주)IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	-	-	1,000
(주)조선방송	3,000,000,000	-	442,800,000	-	-	-	3,442,800,000
(주)티씨씨아이엔에스*1	55,500,000	1,056,799,224	514,226,000	(1,626,525,224)	-	-	-
티씨씨엔지니어링(주)*1	125,000,000	539,842,500	1,225,000,000	(1,889,842,500)	-	-	-
(주)티씨씨통상	1,234,380,000	1,613,430,000	216,643,314	-	(3,064,453,314)	-	-
(주)티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	-	-	-	1,000
기타	526,903,478	-	(468,958,059)	-		407,034,229	464,979,648
합 계	13,323,131,108	6,969,740,760	7,542,456,727	(3,516,367,724)	(3,064,453,314)	407,034,229	21,661,541,786

*1 전기말 (주)티씨씨아이엔에스 및 티씨씨엔지니어링(주) 주식 추가취득으로 종속기업에 편입되었습니다.
*2 삼화왕관(주) 주식 일부 삼성선물 증거금 및 (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금으로 담보를 제공하고 있습니다. 주석20번을 참고하시기 바랍니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매 출 채 권	73,697,150,915	-	52,405,293,494	-
대손충당금	(326,167,452)	-	(263,172,194)	-
미 수 금	366,878,097	-	1,716,797,455	-
대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-
단기대여금	472,322,810	-	467,387,758	-
대손충당금	(445,040,000)	-	(454,040,000)	-
장기대여금	-	3,000,000,000	-	4,300,000,000
합 계	73,585,144,370	3,000,000,000	53,692,266,513	4,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
제거조건 미충족 (*)	5,491,674,597	4,674,432,869

(*) 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 19-(2)참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
상 품	4,141,021,731	3,539,306,956
제 품	26,343,323,994	23,240,706,139
제품평가충당금	(2,350,000,000)	(2,304,000,000)
반 제 품	16,870,716,317	8,619,661,067
반제품평가충당금	(1,168,000,000)	(189,000,000)
원 재 료	47,787,538,117	20,825,928,726
부 재 료	592,298,849	472,472,017
저 장 품	60,648,630	35,125,200
미착원부재료	14,289,457	-
합 계	92,291,837,095	54,240,200,105

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당)분기	제63(전) 분기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	1,025,000,000	(886,000,000)

9. 파생상품 자산

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당)분기	제63(전) 기
통화선물거래(*)	2,384,304,989	3,767,802,588

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품 종류	계약내용
거래목적	파생상품 종류	제64(당)분기	제63(전) 기
매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래 USD 58,000,000	외화매각목적의 통화선물거래 USD 20,000,000

당분기말 현재 연결기업은 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 3,500계약(계약금액 USD35,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 2,384,305천원을 예치하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)					비고
		구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
		구 분	3개월	누적	3개월	누적
매매목적	통화선물	선물평가손실	(2,515,700,000)	(3,093,249,643)	1,556,052,444	(288,455,556)	손익
	통화선도	선도평가이익	-	-	(70,352,093)	5,458,602
	통화선도	선도평가손실	-	-	2,757,339	-

(3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)					비고
		구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
		구 분	3개월	누적	3개월	누적
매매목적	통화선물	선물거래이익	-	45,400,000	34,394,667	34,394,667	손익
	통화선물	선물거래손실	-	(86,895,357)	(69,747,111)	(316,818,111)
	통화선도	선도거래이익	-	30,600,000	171,270,000	197,090,000
	통화선도	선도거래손실	-	(198,250,000)	-	(779,009,254)

10. 기타유동자산

1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
선급금	264,762,420	1,045,672,000
선급비용	409,013,835	358,000,715
선급부가가치세	6,817,369,501	2,745,145,861
합 계	7,491,145,756	4,148,818,576

(2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
당기법인세환급액	15,116,409	584,665,352

11. 관계기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
관계기업명	제64(당) 분기				제63(전) 기
관계기업명	주식수	지분율	취득원가	장부가액	주식수	지분율	취득원가	장부가액
(주)티씨씨메탈	140,000	35.00%	1,400,985,740	4,748,202,549	140,000	35.00%	1,400,985,740	4,491,263,244
(주)원알로이	481,569	32.11%	4,817,079,591	8,031,035,326	481,569	32.11%	4,817,079,591	7,718,604,129
(주)티씨씨통상	74,659	24.89%	3,064,453,314	6,916,905,396	74,659	24.89%	3,064,453,314	5,118,025,623
Ohio Coatings Co.	1,200	50.00%	13,744,800,000	21,059,576,060	1,200	50.00%	13,744,800,000	17,273,158,720
합 계			23,027,318,645	40,755,719,331			23,027,318,645	34,601,051,716

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
관계기업명	기초금액	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액
(주)티씨씨메탈	4,491,263,244	272,358,018	(1,418,713)	(14,000,000)	-	4,748,202,549
(주)원알로이	7,718,604,129	312,431,197	-	-	-	8,031,035,326
(주)티씨씨통상	5,118,025,623	(162,127,580)	1,983,251,603	(22,244,250)	-	6,916,905,396
Ohio Coatings Co.	17,273,158,720	2,145,784,971	-	-	1,640,632,369	21,059,576,060
합 계	34,601,051,716	2,568,446,606	1,981,832,890	(36,244,250)	1,640,632,369	40,755,719,331

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
관계기업명	기초금액	당기손익	기타자본	사업결합	배당금	환율변동효과	기말금액
(주)티씨씨메탈	5,378,352,373	159,638,325	(1,032,727,454)	-	(14,000,000)	-	4,491,263,244
(주)원알로이	7,511,579,811	324,943,889	(117,919,571)	-	-	-	7,718,604,129
(주)티씨씨통상	-	1,579,329,132	474,243,177	3,064,453,314	-	-	5,118,025,623
Ohio Coatings Co.	16,046,487,419	2,379,690,010	-	-	-	(1,153,018,709)	17,273,158,720
합 계	28,936,419,603	4,443,601,356	(676,403,848)	3,064,453,314	(14,000,000)	(1,153,018,709)	34,601,051,716

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 천원)
관계기업명	관계기업순자산 (가)	연결기업지분율 (나)	순자산지분액 (가 X 나 = 다)	투자차액 (라)	기타 (마)	장부금액 (다 + 라 + 마)
(주)티씨씨메탈	13,597,260	35.00%	4,759,041	-	(10,838)	4,748,203
(주)원알로이	15,971,018	32.11%	5,126,697	2,904,338	-	8,031,035
(주)티씨씨통상	28,261,062	24.89%	7,034,178	-	(117,273)	6,916,905
Ohio Coatings Co.	43,156,260	50.00%	21,578,130	-	(518,554)	21,059,576
합 계	100,985,600	-	38,498,046	2,904,338	(646,665)	40,755,719

2) 제63(전) 기

(단위: 천원)
관계기업명	관계기업순자산 (가)	연결기업지분율 (나)	순자산지분액 (가 X 나 = 다)	투자차액 (라)	기타 (마)	장부금액 (다 + 라 + 마)
(주)티씨씨메탈	12,832,181	35.00%	4,491,263	-	-	4,491,263
(주)원알로이	14,997,712	32.11%	4,814,266	2,904,338	-	7,718,604
(주)티씨씨통상	20,647,407	24.89%	5,139,140	-	(21,114)	5,118,026
Ohio Coatings Co.	35,498,611	50.00%	17,749,306	-	(476,147)	17,273,159
합 계	83,975,911	-	32,193,975	2,904,338	(497,261)	34,601,052

(4) 관계기업투자 손상 검토

연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다.

12. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
취득원가
기초금액	26,383,247,370	23,521,062,765	2,215,308,340	81,080,982,958	1,502,061,348	8,683,202,230	50,250,000	143,436,115,011
취득	-	7,644,400	-	318,656,757	939,800,956	325,784,975	4,325,835,000	5,917,722,088
처분	(382,096,669)	(225,673,495)	(26,056,887)	(180,840,000)	(59,744,121)	(85,061,186)	-	(959,472,358)
대체	-	-	-	1,109,325,000	-	20,000,000	(1,129,325,000)	-
연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,296,066,971	2,021,610,454	-	4,658,449,421
환율변동효과	69,649,597	43,663,223	4,459,626	-	6,550,717	11,414,614	-	135,737,777
기말금액	26,070,800,298	23,905,982,058	2,292,719,378	83,010,603,247	3,684,735,871	10,976,951,087	3,246,760,000	153,188,551,939
감가상각누계액
기초금액	-	9,876,371,386	1,783,264,467	65,823,883,034	802,352,870	3,969,215,425	-	82,255,087,182
처분	-	(31,833,677)	(3,272,172)	(180,839,000)	(48,075,359)	(85,034,186)	-	(349,054,394)
감가상각비	-	736,731,463	56,993,728	2,775,221,477	230,698,902	936,306,536	-	4,735,952,106
연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,334,129,466	2,021,610,454	-	4,696,511,916
환율변동효과	-	7,859,851	828,946	-	2,852,885	(26,845,967)	-	(15,304,285)
기말금액	-	11,148,414,188	1,936,823,268	69,100,744,043	2,321,958,764	6,815,252,262	-	91,323,192,525
장부금액
기초금액	26,383,247,370	13,644,691,379	432,043,873	15,257,099,924	699,708,478	4,713,986,805	50,250,000	61,181,027,829
기말금액	26,070,800,298	12,757,567,870	355,896,110	13,909,859,204	1,362,777,107	4,161,698,825	3,246,760,000	61,865,359,414

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	미착시설재	합계
취득원가
기초금액	24,604,881,250	22,130,443,162	2,201,689,594	81,021,563,037	1,350,091,759	8,646,173,667	2,508,500,000	3,543,356	142,466,885,825
사업결합취득	1,828,536,832	1,392,719,543	-	1,122,182,433	169,448,189	891,256,434	-	-	5,404,143,431
취득	499,394,199	291,740,299	46,739,304	438,194,000	189,064,350	77,065,643	3,276,621,900	550,302	4,819,369,997
처분	-	-	-	(2,668,399,832)	(201,299,051)	(5,065,436,526)	-	-	(7,935,135,409)
연결조정	-	-	-	-	-	(425,038,747)	-	-	(425,038,747)
대체	(499,394,199)	(262,388,299)	(29,822,918)	1,167,443,320	-	4,567,428,580	(5,734,871,900)	(4,093,658)	(795,699,074)
환율변동효과	(50,170,712)	(31,451,940)	(3,297,640)	-	(5,243,899)	(8,246,821)	-	-	(98,411,012)
기말금액	26,383,247,370	23,521,062,765	2,215,308,340	81,080,982,958	1,502,061,348	8,683,202,230	50,250,000	-	143,436,115,011
감가상각누계액
기초금액	-	8,938,747,412	1,706,642,971	64,267,735,154	500,222,446	7,731,202,724	-	-	83,144,550,707
사업결합취득	-	63,107,646	-	531,372,314	122,419,941	773,228,921	-	-	1,490,128,822
처분	-	-	-	(2,668,291,832)	(173,854,273)	(5,064,225,168)	-	-	(7,906,371,273)
감가상각비	-	876,400,661	76,780,795	3,693,067,398	352,281,633	536,979,003	-	-	5,535,509,490
환율변동효과	-	(1,884,333)	(159,299)	-	1,283,123	(7,970,055)	-	-	(8,730,564)
기말금액	-	9,876,371,386	1,783,264,467	65,823,883,034	802,352,870	3,969,215,425	-	-	82,255,087,182
장부금액
기초금액	24,604,881,250	13,191,695,750	495,046,623	16,753,827,883	849,869,313	914,970,943	2,508,500,000	3,543,356	59,322,335,118
기말금액	26,383,247,370	13,644,691,379	432,043,873	15,257,099,924	699,708,478	4,713,986,805	50,250,000	-	61,181,027,829

13. 사용권자산 및 금융리스채권

(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기				제63(전) 기
구 분	건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계
취득원가
기초금액	1,851,864,084	232,578,327	253,078,421	2,337,520,832	1,905,836,824	93,451,996	287,429,125	2,286,717,945
사업결합취득	-	-	-	-	230,891,390	16,130,703	-	247,022,093
취득	-	-	-	-	-	148,027,257	140,981,637	289,008,894
처분	-	(16,130,703)	-	(16,130,703)	-	(21,763,315)	-	(21,763,315)
전대리스 대체	83,396,018	-	-	83,396,018	(284,864,130)	-	-	(284,864,130)
기타증감액	53,935,588	2,192,758	-	56,128,346		(3,268,314)	(175,332,341)	(178,600,655)
기말금액	1,989,195,690	218,640,382	253,078,421	2,460,914,493	1,851,864,084	232,578,327	253,078,421	2,337,520,832
감가상각누계액
기초금액	1,322,755,331	70,887,223	182,602,587	1,576,245,141	670,943,428	25,064,292	178,699,056	874,706,776
처분	-	(16,130,703)	-	(16,130,703)	-	(6,056,664)	-	(6,056,664)
감가상각비	529,207,928	36,570,989	64,070,303	629,849,220	651,811,903	51,879,595	179,235,872	882,927,370
기타증감액	-	-	-	-	-	-	(175,332,341)	(175,332,341)
기말금액	1,851,963,259	91,327,509	246,672,890	2,189,963,658	1,322,755,331	70,887,223	182,602,587	1,576,245,141
장부금액
기초금액	529,108,753	161,691,104	70,475,834	761,275,691	1,234,893,396	68,387,704	108,730,069	1,412,011,169
기말금액	137,232,431	127,312,873	6,405,531	270,950,835	529,108,753	161,691,104	70,475,834	761,275,691

(2) 당분기 및 전기말 현재 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기초금액	637,920,127	964,299,854
전대리스 증가	-	377,754,961
전대리스 감소	(83,396,018)	(92,890,831)
이자수익	11,614,876	41,044,343
회수	(476,121,803)	(652,288,200)
기말금액	90,017,182	637,920,127

14. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계
기초금액	1,040,871,279	4,132,822,358	363,417,541	5,537,111,178
취득	-	230,052,200	-	230,052,200
무형자산상각비	-	-	(57,381,716)	(57,381,716)
기말금액	1,040,871,279	4,362,874,558	306,035,825	5,709,781,662

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계
기초금액	1,597,471,279	2,863,253,658	-	4,460,724,937
사업결합	-	490,000,000	382,544,780	872,544,780
무형자산상각비	-	-	(19,127,239)	(19,127,239)
손상차손	(556,600,000)	-	-	(556,600,000)
손상차손환입	-	779,568,700	-	779,568,700
기말금액	1,040,871,279	4,132,822,358	363,417,541	5,537,111,178

15. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 반기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물등	합계
취득원가
기초금액	13,948,959,968	15,937,363,463	768,315,251	30,654,638,682
환율변동효과	50,216,048	143,554,659	-	193,770,707
기말금액	13,999,176,016	16,080,918,122	768,315,251	30,848,409,389
감가상각누계액
기초금액	-	3,588,559,952	335,634,329	3,924,194,281
감가상각비	-	302,415,727	28,814,577	331,230,304
환율변동효과	-	37,161,122	-	37,161,122
기말금액	-	3,928,136,801	364,448,906	4,292,585,707
장부금액
기초금액	13,948,959,968	12,348,803,511	432,680,922	26,730,444,401
기말금액	13,999,176,016	12,152,781,321	403,866,345	26,555,823,682

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물등	합계
취득원가
기초금액	13,554,200,103	16,188,899,006	768,315,251	30,511,414,360
대체	499,394,199	292,063,549	-	791,457,748
처분	(44,343,702)	(448,364,098)	-	(492,707,800)
환율변동효과	(60,290,632)	(95,234,994)	-	(155,525,626)
기말금액	13,948,959,968	15,937,363,463	768,315,251	30,654,638,682
감가상각누계액
기초금액	-	3,282,183,730	297,214,893	3,579,398,623
감가상각비	-	404,970,836	38,419,436	443,390,272
처분		(72,695,771)	-	(72,695,771)
환율변동효과	-	(25,898,843)	-	(25,898,843)
기말금액	-	3,588,559,952	335,634,329	3,924,194,281
장부금액
기초금액	13,554,200,103	12,906,715,276	471,100,358	26,932,015,737
기말금액	13,948,959,968	12,348,803,511	432,680,922	26,730,444,401

(2) 투자부동산 관련 손익

당분기 및 전분기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타매출액	131,291,595	397,971,271	135,951,454	354,977,409
기타매출원가	93,561,587	258,992,633	88,457,862	252,207,569
투자부동산처분이익	-	-	-	134,543,341

16. 매각예정자산

당분기말 매각예정자산의 내역은 파산진행 중인 (주)티씨씨벤드코리아의 미회수 배당금액 5,890,427천원이 2021년 3월 19일자로(전기말 5,587,483천원 설정) 회수되어 완료되었습니다.

17. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
매 입 채 무	46,221,554,929	18,949,735,467
미 지 급 금	8,954,096,138	4,375,868,072
미지급비용	6,765,678,850	4,650,223,534
합 계	61,941,329,917	27,975,827,073

18. 기타유동부채와 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
선 수 금	1,203,530,233	9,288,164
예 수 금	571,124,885	482,895,225
기타의충당부채	169,971	1,551,192
부가세예수금	830,634,815	737,195,535
합 계	2,605,459,904	1,230,930,116

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
장기미지급금	18,368,842	22,135,829
복구충당부채	293,942,426	276,356,265
합 계	312,311,268	298,492,094

19. 차입금 및 사채

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	26,083,102,401	-	30,931,506,644	-
장기차입금	68,511,725,150	7,203,932,162	71,403,440,000	6,539,560,000
사모사채	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
전환사채	-	10,821,479,296	-	-
합 계	94,594,827,551	48,025,411,458	102,334,946,644	36,539,560,000

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제64(당) 분기	제63(전) 기
구매자금대출	KEB하나은행 등	3.51~4.95	7,338,427,804	9,357,073,775
무역금융대출	농협은행 등	3.61~5.01	7,650,000,000	15,900,000,000
일반자금대출	기업은행	0.00~2.30	5,603,000,000	1,000,000,000
수출환어음매입	신한은행 등	3.00	5,491,674,597	4,674,432,869
합 계			26,083,102,401	30,931,506,644

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제64(당) 분기	제63(전) 기
일반자금대출	산업은행 등	1.97 ~ 4.76	68,780,000,000	71,580,000,000
시설자금대출	산업은행 등	2.10 ~ 2.86	6,051,190,000	6,363,000,000
차량구매자금대출	현대캐피탈	4.40	884,467,312	-
합 계			75,715,657,312	77,943,000,000
유동성장기차입금			(68,511,725,150)	(71,403,440,000)
차 감 계			7,203,932,162	6,539,560,000

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	이자율(%)	제64(당) 분기	제63(전) 기
제36회 무보증 사모사채(*1)	2.60	19,000,000,000	19,000,000,000
제37회 무보증 사모사채(*1)	2.60	11,000,000,000	11,000,000,000
합 계		30,000,000,000	30,000,000,000

(*1) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행)
2) 사채의 액면이자율 : 2.602%
3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함.
4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임.

한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 전기에 취득하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
5.1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)
종 류	발행일	만기일	액면금액
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	20,000,000,000

5.2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 발행가액	20,000,000,000원
전환가액	7,370원
표면이자율/만기보장수익률	무이자
전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지
전환시 발행할 주식	기명식 보통주식
상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환
조기상환청구권	2023년 8월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날
발행인의 매도청구권	2022년 8월 23일을 시작으로 24개월이 되는 날 (2023년 8월 23일)까지 매 3개월에 해당되는 날

5.3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)
종 류	구 분	금 액
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	발행가액	20,000,000,000
	사채할인발행차금	(9,178,520,704)
	계	10,821,479,296

5.4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채

(단위: 원)
계정과목	내 역	금 액
당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	9,319,080,000

(6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다

(단위: 원)
구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사 채	합 계
2021.10.01~2022.09.30	68,511,725,150	-	-	68,511,725,150
2022.10.01~2023.09.30	-	3,677,325,150	-	3,677,325,150
2023.10.01~2024.09.30	-	1,795,325,150	30,000,000,000	31,795,325,150
2024.10.01~2025.09.30	-	860,435,150	-	860,435,150
2025.10.01~2026.09.30	-	507,246,712	10,821,479,296	11,328,726,008
2026.10.01~2027.09.30	-	363,600,000		363,600,000
합 계	68,511,725,150	7,203,932,162	40,821,479,296	116,537,136,608

(6) 보고기간종료일 현재 신규로 발행한 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	장부금액	만기일
시설자금대출	기업은행	1.604~1.995	2,000,000,000	2021.10.31
협력사경영자금대출	(주)포스코건설	-	500,000,000	2022.05.27
일반자금대출	기업은행	2.80	3,000,000	2022.08.19
일반자금대출	우리은행	2.00	1,500,000,000	2022.12.15
차량구매자금대출	현대캐피탈	4.40	953,067,039	2026.06.10

20. 담보제공자산

(단위: 원)
회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
(주)티씨씨스틸	TCC센터(건물)	16,748,604,808	253,260,000	임대보증금	211,050,000	입주업체
	TCC센터(건물)	16,748,604,808	17,600,000,000	일반자금대출외	59,151,190,000	산업은행
	공장(기계장치포함)	33,816,134,325	26,500,000,000	구매자금대출외	4,980,466,824	KEB하나은행
	재고자산	86,248,820,793	10,400,000,000	무역금융대출	5,000,000,000	수출입은행
	수출입물품	-	22,265,640,000	무역금융대출외	2,650,000,000	농협은행외
	상장주식	2,194,450,000	1,590,365,000	선물거래보증금	-	삼성선물외
	신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사
	신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사
(주)티씨씨강판	토지	4,839,126,200	8,460,000,000	일반자금대출외	2,631,119,450	신한은행
	건물	1,887,135,093
	기계장치	651,825,212
(주)티씨씨개발	유가증권	3,037,400	3,037,400	공사이행보증	-	건설공제조합
(주)티씨씨한진	부동산	3,456,809,900	3,720,000,000	일반자금대출	2,700,000,000	우리은행
(주)티씨씨한진	유가증권	244,065,864	244,065,864	공사이행보증	-	전기공사공제조합
(주)티씨씨아이엔에스	유가증권	69,726,510	69,726,510	용역이행보증	-	소프트웨어공제조합
티씨씨엔지니어링(주)	공장	3,417,652,938	2,400,000,000	시설자금대출	2,000,000,000	기업은행
티씨씨엔지니어링(주)	유가증권	389,823,180	389,823,180	공사이행보증	-	건설공제조합
TCC America Corp.	CONDOMINIUMS	1,881,367,536	3,955,000,000	일반자금대출	-	BANK OF HOPE
합 계		155,848,581,759	98,660,917,954		109,323,826,274

(*) 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

제공받은 자	제공처	금 액	보증내역
(주)티씨씨한진	서울보증보험	537,559,725	공사이행보증
티씨씨엔지니어링(주)	서울보증보험	1,465,668,700	공사이행보증
(주)티씨씨아이엔에스	서울보증보험	147,791,252	하자이행보증
합 계		2,151,019,677

21. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미지급이자	190,998,881	-	198,699,388	-
임대보증금	-	2,063,500,850	-	2,214,981,200
합 계	190,998,881	2,063,500,850	198,699,388	2,214,981,200

22. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기초금액	1,651,185,378	2,806,878,296
사업결합	-	91,772,141
증가	56,104,246	289,008,894
감소	-	(19,327,074)
이자비용	35,660,028	93,628,721
지급리스료	(1,305,270,400)	(1,610,775,600)
기말금액	437,679,252	1,651,185,378
유동	351,158,290	1,532,057,983
비유동	86,520,962	119,127,395

(2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 82,461천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 10,828천원 입니다.

(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	총 리스료 지급계획				리스료총액
구 분	1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	리스료총액
건물	301,126,840	-	-	-	301,126,840
차량운반구	49,298,800	36,674,305	32,791,200	21,860,800	140,625,105
IT장비	6,800,000	-	-	-	6,800,000
합 계	357,225,640	36,674,305	32,791,200	21,860,800	448,551,945

23. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형퇴직급여제도(DC)

당분기 및 전분기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
확정기여형 퇴직급여비용	1,206,126,167	1,308,827,571

(2) 확정급여형퇴직급여제도(DB)

연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
확정급여채무의 현재가치	25,662,828,155	25,908,653,989
사외적립자산의 공정가치	(22,400,371,117)	(24,397,353,688)
합 계	3,262,457,038	1,511,300,301
퇴직급여부채	3,262,457,038	1,511,300,301

* 퇴직급여자산은 (주)티씨씨한진이 퇴직연금방식을 DB에서 DC전환 후 국민연금
전환금잔액임

2) 당분기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
기초금액	25,908,653,989	(24,397,353,688)	1,511,300,301
당기근무원가	1,672,155,724	-	1,672,155,724
이자원가(이자수익)	458,153,798	(406,799,084)	51,354,714
기여금	-	(100,000,000)	(100,000,000)
재측정요소(법인세 차감전)	-	157,997,021	157,997,021
퇴직금의 지급(*)	(2,376,135,356)	2,345,784,634	(30,350,722)
기말금액	25,662,828,155	(22,400,371,117)	3,262,457,038

2.2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
기초금액	39,900,630,234	(29,876,355,547)	10,024,274,687
당기근무원가	2,280,901,715	-	2,280,901,715
이자원가(이자수익)	598,926,937	(444,630,242)	154,296,695
기여금	-	(2,905,994,246)	(2,905,994,246)
재측정요소(법인세 차감전)	(4,820,098,596)	114,551,855	(4,705,546,741)
퇴직금의 지급	(12,051,706,301)	8,715,074,492	(3,336,631,809)
기말금액	25,908,653,989	(24,397,353,688)	1,511,300,301

* 전기 퇴직금의 지급은 (주)티씨씨한진이 근로소득감소로 전임직원이 퇴직연금방식을 DB에서 DC로 전환한 금액 9,506,027천원이 포함된 금액임.

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
예적금	22,359,780,717	24,356,763,288
국민연금전환금	40,590,400	40,590,400
합 계	22,400,371,117	24,397,353,688

4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
당기손익:
당기근무원가	1,672,155,724	1,646,479,072
순이자원가	51,354,714	106,087,184
소 계	1,723,510,438	1,752,566,256
기타포괄손익:
재측정요소
- 보험수리적손익	-	(975,247,192)
- 사외적립자산 수익	157,997,021	50,440,076
- 법인세효과	(34,759,341)	203,457,567
소 계	123,237,680	(721,349,549)
합 계	1,846,748,118	1,031,216,707

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제64(당) 반기	제63(전) 기
할인율	2.06~2.70	2.06~2.70
가중평균 임금인상률	2.00~4.12	2.00~4.12

24. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 23,500,000주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금
보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
내 역	제64(당) 분기		제63(전) 기
내 역	주식수	금액	주식수	금액
기초잔액	23,000,000주	23,000,000,000	22,342,500주	22,342,500,000
주식배당	500,000주	500,000,000	657,500주	657,500,000
기말잔액	23,500,000주	23,500,000,000	23,000,000주	23,000,000,000

(3) 자본잉여금

보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
주식발행초과금	6,263,253,540	6,263,253,540
기타자본잉여금	5,112,610,127	5,112,610,127
합 계	11,375,863,667	11,375,863,667

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 연결기업이 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
취득일자	순차적취득	순차적취득
주 식 수	306,179주	306,179주
액면가액	306,179,000	306,179,000
취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026
취득경위	주가관리목적	주가관리목적
향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	12,817,803,637	7,613,426,605
자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)
지분법자본변동	1,356,158,162	(625,674,728)
해외사업환산손익	4,838,843,393	1,964,861,409
합 계	17,417,474,606	7,357,282,700

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
법정적립금
이익준비금(*1)	11,895,000,000	11,598,000,000
임의적립금
연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000
투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000
자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000
기타임의적립금	9,881,643,544	11,306,643,544
확정급여제도의 재측정요소	(4,844,878,669)	(3,980,049,117)
미처분이익잉여금	35,009,382,205	21,730,463,860
합 계	88,019,147,080	76,733,058,287

(*1) 이익준비금
상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금
연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(7) 배당금
2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 340,407,315원과 주식배당금 500,000,000원은 2021년 4월 20일에 지급되었습니다.

25. 주당이익

(1) 기본주당이익
당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
지배주주 귀속 분기순이익	5,077,206,641	12,220,223,815	1,405,861,706	80,699,580
가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821
기본주당 분기순이익	219	527	61	3

(2) 가중평균유통보통주식수

당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
내 역	제64(당) 분기		제63(전) 분기
내 역	3개월	누적	3개월	누적
발행주식수	23,000,000	23,000,000	23,000,000	23,000,000
주식배당효과	500,000	500,000	500,000	500,000
가중평균자기주식수	(306,179)	(306,179)	(306,179)	(306,179)
가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익

당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 희석순이익	5,186,842,892	12,329,860,066	1,405,861,706	80,699,580
조정후 가중평균유통보통주식수	25,907,525	25,907,525	23,193,821	23,193,821
희석주당순이익	200	476	61	3

(4) 희석가중평균유통보통주식수

당반기 및 전반기 희석가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
내 역	제64(당) 분기		제63(전) 분기
내 역	3개월	누적	3개월	누적
발행주식수	23,000,000	23,000,000	23,000,000	23,000,000
주식배당효과	500,000	500,000	500,000	500,000
가중평균자기주식수	(306,179)	(306,179)	(306,179)	(306,179)
가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821
희석주식수	2,713,704	2,713,704	-	-
조정후 가중평균유통보몽주식수	25,907,525	25,907,525	23,193,821	23,193,821

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분
당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
재화 또는 용역의 유형
제품매출	352,268,089,295	294,747,846,827
용역매출	32,051,366,319	29,589,378,891
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	384,319,455,614	324,337,225,718
지리적 시장
국내	164,821,164,117	111,710,443,405
아시아	122,351,246,252	112,708,754,065
유럽	11,542,067,139	8,987,455,098
중동	17,388,595,723	15,073,866,640
북미	67,474,970,771	74,860,190,184
기타	741,411,612	996,516,326
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	384,319,455,614	324,337,225,718
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전화는 재화	352,268,089,295	294,747,846,827
기간에 걸쳐 이전하는 용역	32,051,366,319	29,589,378,891
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	384,319,455,614	324,337,225,718
기타수익
임대매출	397,971,271	354,977,409
수익합계	384,717,426,885	324,692,203,127

(2) 계약잔액

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
매출채권	73,370,983,463	52,142,121,300

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기말 현재 326,167천원을 인식하고 있습니다.

(3) 수행의무

연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.

ㆍ제품매출

해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다.

ㆍ운송용역
해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다.

ㆍ용역매출

해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일 입니다.

27. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
판매비
접대비	136,442,167	356,418,766	122,212,201	328,948,744
광고선전비	3,600,000	23,800,545	-	454,545
운반비	1,272,599,694	3,928,016,678	1,251,683,072	3,937,545,311
합 계	1,412,641,861	4,308,235,989	1,373,895,273	4,266,948,600
관리비
급여와임금	2,689,528,849	6,552,169,265	1,653,605,068	4,645,503,284
퇴직급여	78,505,507	509,537,954	142,605,414	479,212,155
수도광열비	6,813,370	18,213,407	4,867,837	15,960,512
복리후생비	297,081,109	709,178,956	289,614,356	669,696,282
여비교통비	14,836,091	51,103,236	9,449,175	72,988,316
통신비	23,790,631	83,362,836	24,680,575	76,555,204
문구인쇄비	2,108,493	5,958,191	(6,927,454)	3,525,077
소모품비	25,796,984	91,334,251	24,530,912	69,812,406
세금과공과	206,252,474	416,633,912	195,323,482	420,572,650
수선비	21,711,441	64,087,094	3,155,909	20,452,364
보험료	42,857,344	142,673,301	47,236,779	149,984,198
교육훈련비	9,312,500	23,421,843	7,374,301	18,746,456
신문도서비	4,030,050	17,980,050	4,077,050	23,543,300
지급수수료	377,467,663	1,013,016,038	259,361,949	735,510,952
감가상각비	542,241,620	1,577,782,614	331,862,695	842,875,427
무형자산상각비	19,127,239	57,381,717	-	-
임차료	106,080,861	319,420,902	114,161,104	357,740,459
차량유지비	50,935,014	149,420,970	41,727,183	132,111,270
체련비	-	-	(20,883,182)	-
잡급	-	1,000,000	2,963,650	6,363,650
견본비	4,943,085	13,963,108	7,754,690	34,503,022
대손상각비(환입)	1,681,705	49,582,536	1,711,142	1,716,186
외주용역비	318,617,892	824,342,984	332,572,853	755,288,096
잡비	886,284	3,442,194	1,190,176	6,777,112
합 계	4,844,606,206	12,695,007,359	3,472,015,664	9,539,438,378

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기			제63(전) 분기
구 분	매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계
재고자산의 변동	(10,397,114,032)	-	(10,397,114,032)	(3,490,556,523)	-	(3,490,556,523)
원재료사용액	238,401,835,134	-	238,401,835,134	196,062,328,813	-	196,062,328,813
인건비	32,246,863,811	7,061,707,219	39,308,571,030	27,973,192,581	5,124,715,439	33,097,908,020
전력비	4,787,254,718	18,213,407	4,805,468,125	4,080,983,118	15,960,512	4,096,943,630
연료비	1,347,051,898	-	1,347,051,898	1,178,325,911	-	1,178,325,911
수선비	3,613,432,349	64,087,094	3,677,519,443	2,612,390,031	20,452,364	2,632,842,395
감가상각비	4,117,717,889	1,577,782,614	5,695,500,503	3,984,368,998	842,875,427	4,827,244,425
복리후생비	5,727,539,056	709,178,956	6,436,718,012	5,153,497,954	669,696,282	5,823,194,236
외주용역비	15,101,399,226	824,342,984	15,925,742,210	13,323,820,090	755,288,096	14,079,108,186
운반비	6,768,765,005	3,928,016,678	10,696,781,683	5,204,613,300	3,937,545,311	9,142,158,611
기타	50,458,670,348	2,819,914,396	53,278,584,744	52,668,445,229	2,439,853,547	55,108,298,776
합 계	352,173,415,402	17,003,243,348	369,176,658,750	308,751,409,502	13,806,386,978	322,557,796,480

29. 기타수익과 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차익	844,411,982	1,674,797,108	28,708,003	1,350,211,115
외화환산이익	217,247,694	356,037,214	33,331,506	33,331,506
유형자산처분이익	219,581,303	227,489,394	9,452,545	14,848,534
리스자산처분이익	-	-	-	456,874
투자부동산처분이익	-	-	36,172,270	133,834,228
대손충당금환입	3,000,000	9,000,000	3,000,000	9,000,000
임대수익	151,568,809	478,178,198	180,580,061	545,601,898
잡이익	1,683,491,687	2,918,514,536	337,742,426	850,361,822
합 계	3,119,301,475	5,664,016,450	628,986,811	2,937,645,977
기타비용
외환차손	74,340,468	452,353,375	488,093,585	1,003,718,953
외화환산손실	(27,526,968)	5,876,365	(91,832,473)	89,991,843
유형자산처분손실	25,000	28,000	-	469,372
기부금	6,382,750	18,737,750	8,387,005	23,595,786
임대비용	237,156,848	706,235,129	218,537,059	642,415,374
잡손실	697,763,270	1,111,290,344	62,299,912	149,767,185
합 계	988,141,368	2,294,520,963	685,485,088	1,909,958,513

30. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	63,091,760	239,863,490	97,536,470	340,671,380
배당금수익	114,494,021	505,791,606	108,253,348	695,284,787
외환차익	387,200,323	927,384,682	56,034,900	470,084,304
외화환산이익	31,601,626	32,191,019	(28,953,184)	25,685,879
통화선물거래이익	45,400,000	45,400,000	34,394,667	34,394,667
통화선도평가이익	-	-	(70,352,093)	5,458,602
통화선도거래이익	-	30,600,000	171,270,000	197,090,000
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,586,356	7,112,561	263,016	2,540,684
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	-
금융보증손실환입	-	-	(986,876)	23,769,863
합 계	644,374,086	1,788,343,358	367,460,248	1,794,980,166
금융비용
이자비용	1,257,659,358	3,483,532,946	1,479,935,452	4,467,673,333
외환차손	14,842,642	212,769,442	159,535,931	397,306,735
외화환산손실	(2,054,719)	-	(627,431)	90,219,344
통화선물평가손실	2,515,700,000	3,093,249,643	(1,556,052,444)	288,455,556
통화선물거래손실	-	86,895,357	69,747,111	316,818,111
통화선도평가손실	-	-	(2,757,339)	-
통화선도거래손실	-	198,250,000	-	779,009,254
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	35,559,843	37,937,890	5,069,063	64,244,517
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	44,440	68,660	-	1,128,900
금융보증손실	-	-	(986,876)	-
합 계	3,821,751,564	7,112,703,938	153,863,467	6,404,855,750

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	239,863,490	-	-	-	-	239,863,490
배당금수익	-	11,420,000	494,371,606	-	-	505,791,606
외환차익	854,486,381	72,898,301	-	-	-	927,384,682
외화환산이익	32,191,019	-	-	-	-	32,191,019
파생상품거래이익	-	76,000,000	-			76,000,000
당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	7,112,561	-	-	-	7,112,561
합 계	1,126,540,890	167,430,862	494,371,606	-	-	1,788,343,358
금융비용
이자비용	-	-	-	-	3,483,532,946	3,483,532,946
외환차손	131,352,505	81,416,937	-	-	-	212,769,442
파생상품평가손실	-	3,093,249,643	-	-	-	3,093,249,643
파생상품거래손실	-	285,145,357	-	-	-	285,145,357
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	37,937,890	-	-	-	37,937,890
당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	68,660	-	-	-	68,660
합 계	131,352,505	3,497,818,487	-	-	3,483,532,946	7,112,703,938

2) 제63(전) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	340,671,380	-	-	-	-	340,671,380
배당금수익	-	245,400,259	449,884,528	-	-	695,284,787
외환차익	396,407,539	73,676,765	-	-	-	470,084,304
외화환산이익	25,685,879	-	-	-	-	25,685,879
파생상품평가이익	-	5,458,602	-	-	-	5,458,602
파생상품거래이익	-	231,484,667	-			231,484,667
당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	2,540,684	-	-	-	2,540,684
금융보증손실환입	-	-	-	-	23,769,863	23,769,863
합 계	762,764,798	558,560,977	449,884,528	-	23,769,863	1,794,980,166
금융비용
이자비용	-	-	-	-	4,467,673,333	4,467,673,333
외환차손	54,176,542	343,130,193	-	-	-	397,306,735
외화환산손실	90,219,344	-	-	-	-	90,219,344
파생상품평가손실	-	288,455,556	-	-	-	288,455,556
파생상품거래손실	-	1,095,827,365	-	-	-	1,095,827,365
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	64,244,517	-	-	-	64,244,517
당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	1,128,900	-	-	-	1,128,900
합 계	144,395,886	1,792,786,531	-	-	4,467,673,333	6,404,855,750

31. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
법인세부담액	6,571,517,574	810,804,565
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(791,759,342)	(565,117,120)
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	(1,421,058,582)	435,760,333
법인세추납액	1,375,000	-
법인세비용	4,360,074,650	681,447,778

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
당기법인세:
확정급여제도의 재측정요소	34,759,341	(203,457,567)
소 계	34,759,341	(203,457,567)
이연법인세:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,455,817,923)	388,027,407
자기주식처분손실	-	251,190,493
소 계	(1,455,817,923)	639,217,900
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	(1,421,058,582)	435,760,333

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
법인세비용차감전순이익	16,154,349,648	753,746,717
적용세율에 따른 세부담액	3,553,956,923	165,824,278
조정사항:
비공제비용	47,199,323	365,231,813
비과세수익	44,852,148	(54,583,148)
법인세추납액	1,375,000	21,894,545
기타	712,691,256	183,080,290
법인세비용	4,360,074,650	681,447,778
평균유효세율	26.99%	90.41%

(4) 당분기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 22%을 적용하여 산정하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액
미수이자	1,024,245	1,200,719	-	2,224,964
대손충당금	29,706,646	17,278,510	-	46,985,156
재고자산평가충당금	548,460,000	225,500,000	-	773,960,000
파생상품	(107,945,022)	788,459,943	-	680,514,921
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(1,375,897,910)	(70,697,113)	(1,455,817,923)	(2,902,412,946)
종속기업투자 및 관계기업투자	(3,627,369,801)	(909,722,766)	-	(4,537,092,567)
유형자산	(3,913,675,490)	275,878,621	-	(3,637,796,869)
무형자산	241,295,513	488,982,612	-	730,278,125
리스	138,637,613	(491,175,610)	-	(352,537,997)
미지급비용	138,534,339	(86,462,206)	-	52,072,133
확정급여채무	5,303,554,044	(29,678,149)	-	5,273,875,895
사외적립자산	(4,703,761,015)	411,449,057	34,759,341	(4,257,552,617)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	51,759,190	(126,687,724)	-	(74,928,534)
파생상품(전환권)부채	-	2,050,197,600	-	2,050,197,600
전환권조정	-	(2,019,274,555)	-	(2,019,274,555)
이월결손금	363,276,182	(100,455,178)	-	262,821,004
이월세액공제	70,401,984	(70,401,984)		-
양도차익	(1,776,947,891)	666,355,459	-	(1,110,592,432)
미수배당금(매각예정자산)	(1,229,246,260)	1,229,246,260	-	-
기타	13,206,708	(37,175,572)	-	(23,968,864)
합 계	(10,347,116,737)	2,212,817,924	(1,421,058,582)	(9,555,357,395)

2) 제 63(전) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액
미수이자	(974,234)	285,134	-	(689,100)
대손충당금	39,600,000	-	-	39,600,000
재고자산평가충당금	738,980,000	(194,920,000)	-	544,060,000
파생상품	184,001,774	(121,742,444)	-	62,259,330
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(2,184,657,957)	(14,168,084)	388,027,407	(1,810,798,634)
종속기업투자 및 관계기업투자	(2,222,173,294)	(217,560,813)	-	(2,439,734,107)
유형자산	(4,003,216,753)	199,128,049	-	(3,804,088,704)
무형자산	321,197,012	268,646,362	-	589,843,374
리스	193,348,925	(319,833,478)	-	(126,484,553)
미지급비용	185,555,885	95,357,416	-	280,913,301
금융보증계약부채	5,229,370	(5,012,257)	-	217,113
확정급여채무	7,663,363,296	(2,133,988,784)	-	5,529,374,512
사외적립자산	(6,175,374,107)	1,945,253,773	(203,457,567)	(4,433,577,901)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	21,069,855	5,592,783	-	26,662,638
이월결손금	368,544,027	(27,924,224)	-	340,619,803
양도차익	(2,665,421,836)	666,355,459	-	(1,999,066,377)
미수배당금(매각예정자산)	(1,122,992,948)		-	(1,122,992,948)
기타	19,677,811	235,078,388	-	254,756,199
합 계	(9,146,372,986)	380,547,280	184,569,840	(8,581,255,866)

32. 금융위험

(1) 신용위험

1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
현금및현금성자산 (*1)	21,930,429,185	13,888,960,110
기타금융자산(*2)	28,380,100,898	25,645,012,165
매출채권및기타채권	77,536,351,822	58,889,478,707
차감: 대손충당금	(951,207,452)	(897,212,194)
파생상품자산	2,384,304,989	3,767,802,588
합 계	129,279,979,442	101,294,041,376

(*1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.
(*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장주식)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
국 내	34,699,624,076	32,325,470,672
아시아	19,932,710,875	13,313,295,244
유 럽	3,458,044,349	4,246,830,464
중 동	2,920,477,998	701,429,574
북 미	16,318,347,225	8,302,452,753
기 타	207,147,299	-
합 계	77,536,351,822	58,889,478,707

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
만기일 미도래	71,773,671,836	(164,011,701)	52,957,872,220	(150,598,979)
0~3개월 경과	4,754,244,528	(1,845,127)	3,812,188,721	(1,414,341)
3개월~6개월 경과	5,720,000	(234,112)	-	-
6개월~1년 경과	218,789,245	(1,190,299)	-	-
1년 초과	783,926,213	(783,926,213)	2,119,417,766	(745,198,874)
합 계	77,536,351,822	(951,207,452)	58,889,478,707	(897,212,194)

당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기초잔액	897,212,194	834,737,019
사업결합	-	12,662,620
대손상각비	49,582,536	73,055,073
채권제각	(9,000,000)	(12,000,000)
기 타	13,412,722	(11,242,518)
기말잔액	951,207,452	897,212,194

(2) 유동성 위험

연결기업의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 원)
구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하
매입채무및기타채무	61,941,329,917	(61,941,329,917)	(61,941,329,917)	-	-
차입금	142,620,239,009	(142,620,239,009)	(94,594,827,551)	(3,131,725,150)	(44,893,686,308)
기타금융부채(*)	2,254,499,731	(2,254,499,731)	(254,998,881)	(1,999,500,850)	-
파생상품부채	9,319,080,000	(9,319,080,000)	-	-	(9,319,080,000)
리스부채	437,679,252	(430,099,260)	(382,563,772)	(36,674,305)	(10,861,183)
합 계	216,572,827,909	(216,565,247,917)	(157,173,720,121)	(5,167,900,305)	(54,223,627,491)

(*) 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다.

연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도
연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR)
구 분	제64(당) 분기			제63(전) 기
구 분	외 화		원화환산액	외 화		원화환산액
<외화자산>
현금및현금성자산	USD	6,143,711	7,279,682,863	USD	6,269,137	6,820,821,331
현금및현금성자산	JPY	24,919	263,687	JPY	24,919	262,711
매출채권	USD	33,507,731	39,703,310,970	USD	24,426,241	26,575,750,321
	JPY	138,700,092	1,467,696,633	JPY	84,653,310	892,465,986
	CNY	21,896,914	4,007,792,257	CNY	13,434,868	2,243,085,621
	EUR	2,277,012	3,129,319,675	EUR	1,104,281	1,513,791,222
미수금	USD	-	-	USD	1,263,103	1,374,256,553
외화자산 합계	USD	39,651,442	55,588,066,085	USD	31,958,481	39,420,433,745
	JPY	138,725,011		JPY	84,678,229
	CNY	21,896,914		CNY	13,434,868
	EUR	2,277,012		EUR	2,367,384
<외화부채>
매입채무	USD	9,639,673	11,422,048,158	USD	6,373,231	6,934,075,610
차입금	USD	4,634,716	5,491,674,597	USD	4,296,354	4,674,432,868
외화부채 합계	USD	14,274,389	16,913,722,755	USD	10,669,585	11,608,508,478

2) 민감도분석
보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 연결기업의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결기업이 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	자본	분기순손익	자본	당기순손익
USD (5% 상승시)	1,399,135,487	1,399,135,487	1,158,115,986	1,158,115,986
JPY (5% 상승시)	73,582,907	73,582,907	44,636,435	44,636,435
CNY (5% 상승시)	197,392,914	197,392,914	112,154,281	112,154,281
EUR (5% 상승시)	156,465,984	156,465,984	75,689,561	75,689,561

보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(4) 이자율위험

1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
고정이자율
금융자산	2,687	2,644
금융부채	62,325	48,009
변동이자율
금융자산	4,487	2,737
금융부채	89,614	90,866

2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 반기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당) 분기				제63(전) 기
	자본		분기순손익		자본		당기순손익
	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락
변동이자율 금융상품	(851)	851	(851)	851	(881)	881	(881)	881

(5) 공정가치변동위험

1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
공정가치로 인식된 자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,295,995,716	13,295,995,716	11,487,431,045	11,487,431,045
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	29,090,404,450	29,090,404,450	21,661,541,786	21,661,541,786
파생상품자산	2,384,304,989	2,384,304,989	3,767,802,588	3,767,802,588
합 계	44,770,705,155	44,770,705,155	36,916,775,419	36,916,775,419
원가 또는 상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	21,945,800,860	21,945,800,860	13,900,650,305	13,900,650,305
매출채권및기타채권	76,585,144,370	76,585,144,370	57,992,266,513	57,992,266,513
기타금융자산	3,214,754,618	3,214,754,618	3,099,739,020	3,099,739,020
금융리스채권	90,017,182	90,017,182	637,920,127	637,920,127
합 계	101,835,717,030	101,835,717,030	75,630,575,965	75,630,575,965
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	9,319,080,000	9,319,080,000	-	-
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	61,941,329,917	61,941,329,917	27,975,827,073	27,975,827,073
차입금	142,620,239,009	142,620,239,009	138,874,506,644	138,874,506,644
기타금융부채	2,254,499,731	2,254,499,731	2,413,680,588	2,413,680,588
리스부채	437,679,252	437,679,252	1,651,185,378	1,651,185,378
합 계	207,253,747,909	207,253,747,909	170,915,199,683	170,915,199,683

2) 공정가치 측정과 적용된 평가기법의 가정
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며, 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에는 기대현금흐름을 현재가치로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 현금흐름할인법을 적용하기 위하여 미래현금흐름 및 현재가치 할인율의 결정에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다.

추정 변수	가 정
기대현금흐름	계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함
할인율	통화선도 거래 금융기관의 적용 할인율을 적용함

3) 공정가치 결정에 사용된 이자율
보고기간종료일 현재 연결기업이 파생상품 중 통화선도의 공정가치 산정을 위하여 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
파생상품
통화선도	4.00	4.00

4) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
제64(당) 분기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	12,320,360,328	975,635,388	13,295,995,716
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,464,221,770	-	8,626,182,680	29,090,404,450
파생상품자산	-	2,384,304,989	-	2,384,304,989
파생상품부채	-	9,319,080,000		9,319,080,000
제63(전) 기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	10,511,795,657	975,635,388	11,487,431,045
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,496,202,600	-	8,165,339,186	21,661,541,786
파생상품자산	-	3,767,802,588	-	3,767,802,588

(6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	상 각	대 체	기 말
단기차입금	30,931,506,644	464,135,430,636	(470,801,076,607)	-	1,817,241,728	26,083,102,401
유동성장기차입금	71,403,440,000	-	(4,811,810,000)	-	1,920,095,150	68,511,725,150
장기차입금	6,539,560,000	2,584,467,312	-	-	(1,920,095,150)	7,203,932,162
사모사채	30,000,000,000	-	-	-	-	30,000,000,000
전환사채	-	20,000,000,000	-	(9,178,520,704)	-	10,821,479,296
리스부채	1,651,185,378	56,104,246	(1,269,610,372)	-	-	437,679,252
합 계	140,525,692,022	486,776,002,194	(476,882,496,979)	(9,178,520,704)	1,817,241,728	143,057,918,261

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	기 초	사업결합	차 입	상 환	환율변동	대 체	기 말
단기차입금	49,412,478,849	645,353,518	361,884,646,985	(376,358,789,839)	22,250,000	(4,674,432,869)	30,931,506,644
유동성장기차입금	74,888,608,331	-	-	(8,608,608,331)	-	5,123,440,000	71,403,440,000
장기차입금	8,063,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	(400,000,000)	-	(5,123,440,000)	6,539,560,000
사모사채	-		30,000,000,000				30,000,000,000
리스부채	2,806,878,296	-	(1,428,326,336)	272,633,418	-	-	1,651,185,378
합 계	135,170,965,476	2,645,353,518	392,456,320,649	(385,094,764,752)	22,250,000	(4,674,432,869)	140,525,692,022

33. 약정사항 및 우발채무

당반기말 현재 연결기업의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD)
금융기관		당좌대출	무역금융	구매자금	일반차입	수입 일람불	수출환어음매입	매출채권 담보대출	지급보증
KEB하나은행		500	22,000	30,400	-	100	USD 1,000	3,000	-
신한은행		1,000	-	14,980	-	USD 2,000	USD 7,000	-	-
국민은행		1,000	-	5,000	-	-	-	-	-
수출입은행		-	8,000	-	-	-	-	-	-
농협은행		-	10,000	-	-	-	-	-	-
기업은행		-	-	-	700	-	-	-	-
산업은행		-	-	-	-	USD 2,000	-	-	-
서울보증보험		-	-	-	-	-	-	-	1,232
BANK OF HOPE		-	-	-	USD 3,500	-	-	-	-
합 계	원화	2,500	40,000	50,380	700	100	-	3,000	1,232
합 계	USD	-	-	-	USD 3,500	USD 4,000	USD 8,000	-	-

34. 특수관계자

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
관계기업	(주)원알로이, (주)티씨씨메탈, (주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co., 재인무역
기타	티씨씨로지스(주), 우석문화재단

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	거래내용	제64(당) 분기		제63(전) 분기
특수관계구분	특수관계자명	구분	거래내용	3개월	누적	3개월	누적
관계기업	Ohio Coatings Co.	매출 등	상품	11,121,493,839	32,591,887,614	12,272,936,570	17,240,737,702
	Ohio Coatings Co.	매입 등	상품	5,738,952,067	22,155,843,192	9,802,511,125	20,590,297,765
	(주)티씨씨메탈	매출 등	제품매출	842,994,994	1,238,576,753	65,935,504	355,071,230
			배당금수익	-	14,000,000	-	14,000,000
			잡이익	6,631,700	17,127,130	5,056,376	9,598,352
			기타매출	8,320,000	17,920,000	-	-
		매입 등	원부재료	485,098,030	3,056,751,560	1,032,967,400	3,617,956,250
			외주용역비	1,355,835,550	2,350,485,090	509,495,360	1,664,207,550
			수선비	-	-	-	5,000,000
	(주)원알로이	매출 등	대여금수익	34,027,397	1,402,094,519	48,772,602	121,401,368
	(주)원알로이	매출 등	상품매출	-	4,890,000	-	-
	(주)티씨씨통상	매출 등	제품매출	503,666,355	1,952,632,785	485,998,769	1,763,753,405
			용역매출	2,100,000	6,300,000	-	-
			배당금수익	-	55,994,250	-	17,795,400
		매입 등	외주용역비	73,043,000	303,676,000	73,079,000	221,852,000
			운반비	131,844,591	512,845,295	161,091,415	475,496,261
			상품	926,727,835	4,584,334,018	-	-
			원부재료	5,747,787,162	13,749,540,908	3,283,992,074	8,239,737,266
			배당금지급	-	140,413,767	-	177,202,802
기 타	티씨씨로지스(주)	매출 등	임대수익	1,800,000	5,400,000	1,800,000	3,600,000
		매출 등	용역매출	2,071,000	5,946,000	-	-
		매입 등	운반비	1,257,251,741	3,865,090,207	1,246,920,678	3,723,027,675
합 계		매출 등		12,523,105,285	37,312,769,051	12,880,499,821	19,525,957,457
합 계		매입 등		15,716,539,976	50,718,980,037	16,110,057,052	38,714,777,569

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
관계기업	(주)티씨씨메탈	44,937,923	1,400,986,270	(1,290,282,093)	155,642,100
	(주)원알로이	4,300,000,000	5,379,000	(1,305,379,000)	3,000,000,000
	Ohio Coatings Co.	-	34,144,815,657	(30,256,631,820)	3,888,183,837
	(주)티씨씨통상	-	2,011,522,478	(1,791,976,676)	219,545,802
기타	티씨씨로지스(주)	-	12,480,600	(11,749,100)	731,500
합 계		4,344,937,923	37,575,184,005	(34,656,018,689)	7,264,103,239

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
관계기업	(주)티씨씨메탈	58,961,821	546,527,834	(560,551,732)	44,937,923
	(주)원알로이	4,500,000,000	-	(200,000,000)	4,300,000,000
	Ohio Coatings Co.	6,562,192,733	35,233,508,129	(41,795,700,862)	-
	(주)티씨씨통상	208,758,162	2,419,734,347	(2,628,492,509)	-
합 계		11,329,912,716	38,199,770,310	(45,184,745,103)	4,344,937,923

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
관계기업	(주)티씨씨메탈	707,547,082	5,947,960,315	(5,839,593,364)	815,914,033
	Ohio Coatings Co.	1,340,781,252	28,913,322,814	(28,431,630,266)	1,822,473,800
	(주)티씨씨통상	172,196,613	20,617,766,921	(19,809,904,135)	980,059,399
기 타	티씨씨로지스(주)	495,189,663	4,251,599,219	(4,304,508,667)	442,280,215
합 계		2,715,714,610	59,730,649,269	(58,385,636,432)	4,060,727,447

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
관계기업	(주)티씨씨메탈	768,050,827	7,747,277,241	(7,807,780,986)	707,547,082
	Ohio Coatings Co.	1,126,780,222	26,704,085,210	(26,490,084,180)	1,340,781,252
	(주)티씨씨통상	306,988,929	16,499,858,482	(16,634,650,798)	172,196,613
기 타	티씨씨로지스(주)	390,775,821	5,740,720,820	(5,636,306,978)	495,189,663
합 계		2,592,595,799	56,691,941,753	(56,568,822,942)	2,715,714,610

(4) 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제64(당) 분기		제63(전) 분기
분 류	3개월	누적	3개월	누적
단기급여	763,665,500	1,463,997,500	388,666,000	991,499,000
퇴직급여	28,983,476	87,299,183	24,829,905	74,489,717
합 계	792,648,976	1,551,296,683	413,495,905	1,065,988,717

지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
종속기업	티씨씨엔지니어링(주)	단기대여금	1,000,000,000	-	(1,000,000,000)	-
관계기업	(주)원알로이	장기대여금	4,300,000,000	-	(1,300,000,000)	3,000,000,000

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기타	기말
종속기업	티씨씨엔지니어링(주)	단기대여금	-	1,000,000,000	-	-	1,000,000,000
관계기업	Ohio Coatings Co.	장기대여금	1,681,742,707		(1,705,253,644)	23,510,937	-
관계기업	(주)원알로이	장기대여금	4,500,000,000		(200,000,000)		4,300,000,000

(7) 보고기간종료일 현재 연결기업은 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다.

35. 현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제64(당) 분기	제63(전) 분기
매출채권의 단기차입금 대체	(817,241,728)	1,826,185,911
유형자산의 투자부동산 대체	-	791,457,748
건설중인자산의 본계정대체	1,129,325,000	4,798,378,580
장기차입금의 유동성대체	1,920,095,150	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 장기대여금대체	-	4,300,000,000

4. 재무제표

재무상태표

제 64 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 63 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 64 기 3분기말	제 63 기말
자산
유동자산	164,684,634,174	110,332,974,832
현금및현금성자산	12,036,749,389	3,490,627,434
기타유동금융자산	243,805,411	243,069,070
매출채권 및 기타유동채권	56,711,248,479	43,639,015,373
재고자산	86,248,820,793	50,116,261,188
유동당기손익인식지정금융자산	2,384,304,989	3,767,802,588
기타유동자산	7,059,705,113	2,925,561,684
당기법인세자산		563,154,495
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단		5,587,483,000
비유동자산	157,926,234,652	150,871,665,443
기타비유동금융자산	43,816,823,638	35,320,296,015
장기매출채권 및 기타비유동채권	3,000,000,000	4,300,000,000
종속기업에 대한 투자자산	36,355,586,795	36,355,586,795
관계기업에 대한 투자자산	6,218,065,331	6,218,065,331
유형자산	47,171,438,949	46,385,696,199
사용권자산	257,757,046	688,037,725
장기금융리스채권	90,017,182	637,920,127
영업권 이외의 무형자산	3,864,074,558	3,634,022,358
투자부동산	17,152,471,153	17,332,040,893
자산총계	322,610,868,826	261,204,640,275
부채
유동부채	146,521,987,999	118,897,911,328
매입채무 및 기타유동채무	51,523,328,420	20,121,539,755
단기차입금	20,348,982,951	29,931,506,644
유동성장기차입금	67,526,520,000	66,903,440,000
기타유동금융부채	185,505,962	195,531,266
유동리스부채	335,955,899	1,456,661,318
기타유동부채	328,507,652	289,232,345
당기법인세부채	6,273,187,115
비유동부채	62,722,403,566	44,056,776,054
장기차입금	43,626,149,296	33,739,560,000
기타비유동금융부채	1,879,950,000	2,032,050,000
비유동리스부채	86,520,962	119,127,395
비유동당기손익인식금융부채	9,319,080,000
기타비유동부채	293,942,426	276,356,265
퇴직급여부채	2,049,283,320	729,334,401
이연법인세부채	5,467,477,562	7,160,347,993
부채총계	209,244,391,565	162,954,687,382
자본
자본금	23,500,000,000	23,000,000,000
자본잉여금	11,487,527,014	11,487,527,014
기타자본구성요소	10,159,120,643	4,997,584,367
자기주식	(1,238,833,026)	(1,238,833,026)
기타자본조정	11,397,953,669	6,236,417,393
이익잉여금(결손금)	68,219,829,604	58,764,841,512
자본총계	113,366,477,261	98,249,952,893
자본과부채총계	322,610,868,826	261,204,640,275

포괄손익계산서

제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 63 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 64 기 3분기		제 63 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	113,687,112,220	293,155,641,824	78,633,213,668	239,026,894,343
매출원가	101,097,490,186	265,336,917,347	73,824,124,585	225,194,151,392
매출총이익	12,589,622,034	27,818,724,477	4,809,089,083	13,832,742,951
판매비와관리비	4,689,783,092	12,245,058,026	3,738,251,069	10,491,849,569
영업이익(손실)	7,899,838,942	15,573,666,451	1,070,838,014	3,340,893,382
기타이익	2,792,981,421	5,171,325,106	562,980,114	2,694,554,357
기타손실	982,920,886	2,110,471,202	676,327,422	1,883,632,993
금융수익	645,844,281	1,889,725,842	360,688,309	1,917,308,790
금융원가	3,759,518,961	6,907,342,276	98,961,697	6,225,882,089
법인세비용차감전순이익(손실)	6,596,224,797	13,616,903,921	1,219,217,318	(156,758,553)
법인세비용	1,592,145,451	3,244,438,146	284,862,752	(30,394,417)
당기순이익(손실)	5,004,079,346	10,372,465,775	934,354,566	(126,364,136)
기타포괄손익	753,169,001	5,084,465,908	(81,811,149)	(702,823,976)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	753,169,001	5,084,465,908	(81,811,149)	(702,823,976)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(33,887,230)	(100,341,965)	(9,229,312)	(31,836,552)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	787,056,231	5,184,807,873	(72,581,837)	(670,987,424)
총포괄손익	5,757,248,347	15,456,931,683	852,543,417	(829,188,112)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	216	447	40	(5)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	216	447	40	(5)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	197	405	40	(5)
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	197	405	40	(5)
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표

제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 63 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	22,342,500,000	11,487,527,014	5,047,749,031	58,623,676,177	97,501,452,222
당기순이익(손실)				(126,364,136)	(126,364,136)
기타포괄손익			(670,987,424)	(31,836,552)	(702,823,976)
배당금지급				(640,089,630)	(640,089,630)
주식배당	657,500,000			(657,500,000)
자기주식 거래로 인한 증감			1,236,944,384		1,236,944,384
2020.09.30 (기말자본)	23,000,000,000	11,487,527,014	5,613,705,991	57,167,885,859	97,269,118,864
2021.01.01 (기초자본)	23,000,000,000	11,487,527,014	4,997,584,367	58,764,841,512	98,249,952,893
당기순이익(손실)				10,372,465,775	10,372,465,775
기타포괄손익			5,161,536,276	(77,070,368)	5,084,465,908
배당금지급				(340,407,315)	(340,407,315)
주식배당	500,000,000			(500,000,000)
자기주식 거래로 인한 증감
2021.09.30 (기말자본)	23,500,000,000	11,487,527,014	10,159,120,643	68,219,829,604	113,366,477,261

현금흐름표

제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 63 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 64 기 3분기	제 63 기 3분기
영업활동현금흐름	2,155,558,460	(2,449,322,154)
당기순이익(손실)	10,372,465,775	(126,364,136)
당기순이익조정을 위한 가감	15,753,612,179	9,220,809,569
금융비용	6,694,701,056	5,828,575,354
법인세비용	3,244,438,146	(30,394,417)
퇴직급여	1,485,273,337	1,766,105,742
감가상각비	4,393,742,293	3,757,185,604
투자부동산상각비	179,569,740	179,569,740
대손상각비	1,596,986	1,716,186
유형자산처분손실	25,000	468,372
재고자산평가손실	1,025,000,000	(886,000,000)
외화환산손실	5,876,365	89,991,843
금융수익	(962,341,160)	(1,447,224,486)
유형자산처분이익		(5,395,989)
리스자산처분이익		(456,874)
외화환산이익	(314,269,584)	(33,331,506)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,092,802,169)	(7,568,576,840)
매출채권의 감소(증가)	(13,377,781,730)	(14,162,447,983)
미수금의 감소(증가)	1,429,586,585	(1,365,939)
선급금의 감소(증가)	50,243,000	1,118,727
선급비용의 감소(증가)	(74,977,813)	(38,528,475)
부가가치세 선급금의 감소(증가)	(4,109,408,616)	64,295,592
재고자산의 감소(증가)	(37,157,559,605)	6,219,843,362
매입채무의 증가(감소)	25,025,997,958	(1,006,831,470)
미지급금의 증가(감소)	4,532,283,491	2,367,279,804
미지급비용의 증가(감소)	1,652,054,448	(251,374,194)
선수금의 증가(감소)	3,210,219	(52,367,109)
예수금의 증가(감소)	36,065,088	(387,670,298)
퇴직급여채무의 증가(감소)	(102,515,194)	(320,528,857)
이자수취(영업)	141,925,902	205,996,188
이자지급(영업)	(3,130,223,793)	(4,187,656,284)
법인세납부(환급)	471,516,688	(847,813,810)
배당금수취(영업)	639,063,878	854,283,159
투자활동현금흐름	(436,332,936)	(7,069,787,056)
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	107,840,000	4,467,621,616
단기대여금및수취채권의 처분	2,323,900,430	265,410,680
보증금의 감소		120,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	615,780	19,136,100
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	66,217,597
단기금융상품의 처분	82,000,000	84,509,730
장기금융상품의 처분		224,100,000
임대보증금의 감소	(152,100,000)	(72,000,000)
유형자산의 처분		5,426,989
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,587,483,000
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(2,026,737,401)	(7,366,660,419)
보증금의 증가	(17,995,500)
임대보증금의 증가		238,950,000
유형자산의 취득	(4,609,705,000)	(3,503,082,022)
무형자산의 취득	(230,052,200)
리스자산의 취득	(56,128,346)	(309,288,309)
금융리스채권의 회수	464,506,927	520,731,249
단기대여금및수취채권의 취득	(23,900,430)	(65,410,680)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,500,640,000)	(1,211,058,490)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(233,919,600)
단기금융상품의 취득	(88,194,153)	(238,769,460)
장기금융상품의 취득	(129,524,040)	(129,524,040)
재무활동현금흐름	6,794,705,412	11,483,024,645
차입금	456,612,680,141	280,526,046,179
차입금의 상환	(468,324,255,562)	(269,177,905,103)
리스부채의 차입	56,104,246	2,865,697,757
리스부채의 상환	(1,209,416,098)	(3,781,224,558)
전환사채의 증가	20,000,000,000
자기주식의 처분		1,690,500,000
배당금지급	(340,407,315)	(640,089,630)
기초현금및현금성자산	3,490,627,434	7,102,052,964
현금및현금성자산의순증가(감소)	8,513,930,936	1,963,915,435
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	32,191,019	(84,364,190)
기말현금및현금성자산	12,036,749,389	8,981,604,209

5. 재무제표 주석

제 64(당)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 63(전)분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

주식회사 TCC스틸

1. 회사의 개요

주식회사 TCC스틸(이하 "당사"라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 23,500백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율
손봉락 외 10명	5,486,219	23.35%
(주)티씨씨통상	2,064,043	8.78%
우석문화재단	1,038,153	4.42%
합 계	8,588,415	36.55%

2. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3.1 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리 합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
● 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하
거나 그보다 작음
● 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야할 리스료에만 영향을 미침
● 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
당사는 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품',제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스'개정-이자율지표개혁2단계 (개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.
● (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경
손익이 인식되지 않도록 함
● (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관
계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지
● (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고
려하여 미래 리스료를 할인
당사는 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

3.2 제정·공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개실일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정)-의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산의 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하느 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 ' 직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계
약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브

4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험관리

1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 당사는 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를검토하는 정책을 수립하고 있습니다.

당사는 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 충당금이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사의 영업활동 및 차입금 등 자금조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다.

당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험
당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
부 채 총 계	209,244,391,565	162,954,687,382
자 본 총 계	113,366,477,261	98,249,952,893
차 입 금	131,501,652,247	130,574,506,644
예 금 (*)	(12,036,749,389)	(3,490,627,434)
순 차 입 금	119,464,902,858	127,083,879,210
부 채 비 율	184.57%	165.86%
순차입금비율	105.38%	129.35%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

5. 영업부문

당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구분	주요 사업	주요 매출지역
표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등
부동산임대	임대서비스업	국내

(2) 당분기 및 전분기 중 보고부문의 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	표면처리강판				부동산임대
	제64(당) 분기		제63(전) 분기		제64(당) 분기		제63(전) 분기
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
매출액	113,687	292,945	78,559	238,807	69	211	75	220
국내	53,326	134,897	27,667	87,708	69	211	75	220
아시아	46,961	122,351	34,023	112,709	-	-	-	-
유럽	1,480	8,511	4,671	8,987	-	-	-	-
중동	7,860	17,389	5,486	15,074	-	-	-	-
북미	3,798	9,055	6,525	13,331	-	-	-	-
기타	262	742	187	998	-	-	-	-
영업이익	7,890	15,542	1,056	3,403	10	32	15	(62)

(3) 보고기간종료일 현재 자산 및 부채는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판		부동산임대
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기	제64(당) 분기	제63(전) 기
자산	305,435	243,867	17,175	17,338
매출채권및기타채권	59,688	47,933	23	6
유형자산	47,171	46,386	-	-
투자부동산	-	-	17,152	17,332
재고자산	86,249	50,116	-	-
종속/관계기업투자	42,574	42,574		-
기타	69,753	56,858	-	-
부채	207,364	160,923	1,880	2,032
매입채무및기타채무	51,523	20,122	-	-
임대보증금	-	-	1,880	2,032
차입금	131,502	130,575		-
기타	24,339	10,226	-	-

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
단기금융상품	242,803,883	236,609,730
미수수익	1,001,528	6,459,340
합 계	243,805,411	243,069,070

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
장기금융상품	549,716,892	420,192,852
보증금	1,473,412,700	1,455,417,200
현재가치할인차금	(17,921,968)	(96,540,141)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	12,589,342,762	11,127,280,652
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	29,222,273,252	22,413,945,452
합 계	43,816,823,638	35,320,296,015

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기	사용제한내용
단기금융상품	242,803,883	236,609,730	차입금담보 등
장기금융상품	11,000,000	11,000,000
합 계	253,803,883	247,609,730

(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기
구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
미국CCP사모펀드	151,643,264	-	(37,937,890)	-	113,705,374
코람코투자형부동산투자신탁	10,000,000,000	-	-	-	10,000,000,000
(주)페럼인프라우선주	975,635,388	-	-	-	975,635,388
국민주택채권	-	640,000	-	(640,000)	-
파빌리온46호전문투자형사모부동산투자유한회사 지분증권	-	1,500,000,000	-	-	1,500,000,000
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
합 계	11,127,280,652	1,500,640,000	(37,937,890)	(640,000)	12,589,342,762

(5) 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제63(전) 기
구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
미국CCP사모펀드	187,351,722	-	(35,708,458)	-	151,643,264
코람코투자형부동산투자신탁	10,055,300,000	-	(55,300,000)	-	10,000,000,000
(주)페럼인프라우선주	975,271,752	-	363,636	-	975,635,388
도시철도채권	-	20,265,000	-	(20,265,000)	-
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	-	513,000,000	(512,999,000)	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	-	297,000,000	(296,999,000)	-	1,000
합 계	11,217,923,474	830,265,000	(900,642,822)	(20,265,000)	11,127,280,652

(6) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기
구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	장부가액
삼화왕관(주)*	2,130,207,878	-	7,221,146,722	-	9,351,354,600
고려제강(주)	3,876,895,356	-	6,102,070,644	-	9,978,966,000
(주)금비*	305,712,370	-	369,737,630	-	675,450,000
(주)포스코	21,556,684	-	11,443,316	-	33,000,000
(주)대륙제관	3,013,070	-	1,235,530	-	4,248,600
동원시스템즈(주)	2,980,420	-	5,867,580	-	8,848,000
SK아이테크놀러지	-	42,945,000	23,271,597	(66,216,597)	-
(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	1,000
K&P HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	1,000
(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	1,000
보성디엔아이반도체(주)	351,000,000	-	(350,999,000)	-	1,000
오제이씨(주)	717,500,000	-	3,571,750,000	-	4,289,250,000
(주)IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	1,000
(주)조선방송	3,000,000,000	-	442,800,000	-	3,442,800,000
(주)티씨씨통상	1,234,380,000	-	(16,996,686)	-	1,217,383,314
(주)티씨씨로지스	-	190,974,600	-	-	190,974,600
(주)티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	(1,000)	-
합 계	16,375,396,666	233,919,600	12,679,174,583	(66,217,597)	29,222,273,252

* 삼화왕관(주) 주식 일부 삼성선물 증거금 및 (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금으로 담보를 제공하고 있습니다. 주석20번을 참고하시기 바랍니다.

(7) 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제63(전) 기
구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	대체	장부가액
삼화왕관(주)*2	2,130,207,878	-	6,359,270,722	-	8,489,478,600
고려제강(주)	123,219,810	3,753,675,546	291,495,444	-	4,168,390,800
(주)금비*2	305,712,370	-	435,287,630	-	741,000,000
(주)포스코	21,556,684	-	5,643,316	-	27,200,000
(주)대륙제관	-	3,013,070	432,530	-	3,445,600
동원시스템즈(주)	-	2,980,420	2,017,580	-	4,998,000
(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	1,000
K&P HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	1,000
(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	1,000
보성디엔아이반도체(주)	351,000,000	-	(350,999,000)	-	1,000
오제이씨(주)	717,500,000	-	3,571,750,000	-	4,289,250,000
(주)IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	1,000
(주)조선방송	3,000,000,000	-	442,800,000	-	3,442,800,000
(주)티씨씨아이엔에스*1	55,500,000	1,056,799,224	514,226,000	(1,626,525,224)	-
티씨씨엔지니어링(주)*1	125,000,000	539,842,500	1,225,000,000	(1,889,842,500)	-
(주)티씨씨통상	1,234,380,000	-	(16,996,686)	-	1,217,383,314
(주)티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	-	1,000
합 계	12,796,227,630	5,356,310,760	7,777,774,786	(3,516,367,724)	22,413,945,452

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매 출 채 권	56,652,662,646	-	41,149,245,969	-
대손충당금	(11,818,454)	-	(10,221,468)	-
미 수 금	250,404,287	-	1,679,990,872	-
대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-
단기대여금	-	-	1,000,000,000	-
장기대여금	-	3,000,000,000	-	4,300,000,000
합 계	56,711,248,479	3,000,000,000	43,639,015,373	4,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
제거조건 미충족 (*)	5,491,674,597	4,674,432,869

(*) 상기 금액은 재무상태표상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 19-(2)참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
제 품	26,439,231,425	23,240,706,139
제품평가충당금	(2,350,000,000)	(2,304,000,000)
반 제 품	16,870,716,317	8,619,661,067
반제품평가충당금	(1,168,000,000)	(189,000,000)
원 재 료	45,843,400,855	20,266,524,185
부 재 료	592,298,849	472,472,017
저 장 품	6,883,890	9,897,780
미착원부재료	14,289,457	-
합 계	86,248,820,793	50,116,261,188

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(당) 분기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	1,025,000,000	(886,000,000)

9. 파생상품 자산

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
통화선물거래(*)	2,384,304,989	3,767,802,588

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품 종류	계약내용
거래목적	파생상품 종류	제64(당) 분기	제63(전) 기
매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래 USD 58,000,000	외화매각목적의 통화선물거래 USD 20,000,000

당분기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 5,800계약(계약금액 USD58,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 2,384,305천원을 예치하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)					비고
		구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
		구 분	3개월	누적	3개월	누적
매매목적	통화선물	선물평가손실	(2,515,700,000)	(3,093,249,643)	1,556,052,444	(288,455,556)	손익
	통화선도	선도평가이익	-	-	(70,352,093)	5,458,602
	통화선도	선도평가손실	-	-	2,757,339	-

(3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)					비고
		구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
		구 분	3개월	누적	3개월	누적
매매목적	통화선물	선물거래이익	-	45,400,000	34,394,667	34,394,667	손익
	통화선물	선물거래손실	-	(86,895,357)	(69,747,111)	(316,818,111)
	통화선도	선도거래이익	-	30,600,000	171,270,000	197,090,000
	통화선도	선도거래손실	-	(198,250,000)	-	(779,009,254)

10. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
선급금	929,000	51,172,000
선급비용	241,591,001	166,613,188
선급부가가치세	6,817,185,112	2,707,776,496
합 계	7,059,705,113	2,925,561,684

11. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
관계기업명	소재지	주요 영업활동	제64(당) 분기		제63(전) 기
관계기업명	소재지	주요 영업활동	보통주 소유지분율	장부금액	보통주 소유지분율	장부금액
(주)티씨씨강판	한국	제조업(절단)	100.00%	5,452,056,160	100.00%	5,452,056,160
TCC America Corp.	미국	무역업(도,소매)	100.00%	17,080,622,014	100.00%	17,080,622,014
(주)티씨씨개발	한국	부동산임대업	100.00%	1,555,900,000	100.00%	1,555,900,000
(주)제주메이리조트	한국	부동산임대업	52.94%	3,114,603,000	52.94%	3,114,603,000
(주)티씨씨한진	한국	용역업	100.00%	5,636,037,897	100.00%	5,636,037,897
(주)티씨씨아이엔에스*1	한국	정보서비스업	60.00%	1,626,525,224	60.00%	1,626,525,224
티씨씨엔지니어링㈜*1	한국	제조,서비스업	40.00%	1,889,842,500	40.00%	1,889,842,500
합 계				36,355,586,795		36,355,586,795

*1 전기말 ㈜티씨씨아이엔에스 및 티씨씨엔지니어링(주) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산에서 지분율 추가취득으로 종속기업에 신규편입되었습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
관계기업명	소재지	주요 영업활동	제64(당) 분기		제63(전) 기
관계기업명	소재지	주요 영업활동	보통주 소유지분율	장부금액	보통주 소유지분율	장부금액
(주)티씨씨메탈	한국	제조업(절단,도소매)	35.00%	1,400,985,740	35.00%	1,400,985,740
(주)원알로이	한국	제조업(동관 등)	32.11%	4,817,079,591	32.11%	4,817,079,591
합 계				6,218,065,331		6,218,065,331

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
종속기업 및 관계기업 배당금수익	149,317,000	164,000,000

(4) 종속기업 및 관계기업 투자자산 손상 검토

당사는 종속기업 및 관계기업 투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

12. 유형자산

당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
취득원가
기초금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	67,647,765,441	1,119,246,782	7,945,628,008	50,250,000	111,203,546,322
취득	-	-	-	45,660,000	-	238,210,000	4,325,835,000	4,609,705,000
처분	-	-	-	(27,500,000)	-	(62,106,641)	-	(89,606,641)
대체	-	-	-	1,109,325,000	-	20,000,000	(1,129,325,000)	-
기말금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	68,775,250,441	1,119,246,782	8,141,731,367	3,246,760,000	115,723,644,681
감가상각누계액
기초금액	-	6,089,920,693	1,232,838,717	53,673,285,626	721,458,697	3,100,346,390	-	64,817,850,123
처분	-	-	-	(27,499,000)	-	(62,082,641)	-	(89,581,641)
감가상각비	-	403,685,477	41,987,359	2,409,212,215	111,830,955	857,221,244	-	3,823,937,250
기말금액	-	6,493,606,170	1,274,826,076	56,054,998,841	833,289,652	3,895,484,993	-	68,552,205,732
장부금액
기초금액	18,867,827,113	7,975,813,883	274,255,685	13,974,479,815	397,788,085	4,845,281,618	50,250,000	46,385,696,199
기말금액	18,867,827,113	7,572,128,406	232,268,326	12,720,251,600	285,957,130	4,246,246,374	3,246,760,000	47,171,438,949

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	미착시설재	합 계
취득원가
기초금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	68,773,021,953	1,093,861,022	7,998,842,455	2,508,500,000	3,543,356	114,818,424,877
취득	-	-	-	375,700,000	118,590,140	10,500,000	3,276,621,900	550,302	3,781,962,342
처분	-	-	-	(2,668,399,832)	(93,204,380)	(4,631,143,027)	-	-	(7,392,747,239)
대체	-	-	-	1,167,443,320	-	4,567,428,580	(5,734,871,900)	(4,093,658)	(4,093,658)
기말금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	67,647,765,441	1,119,246,782	7,945,628,008	50,250,000	-	111,203,546,322
감가상각누계액
기초금액	-	5,551,673,394	1,176,500,188	53,099,856,326	632,752,032	7,228,199,310	-	-	67,688,981,250
처분	-	-	-	(2,668,291,832)	(72,707,155)	(4,630,752,655)	-	-	(7,371,751,642)
감가상각비	-	538,247,299	56,338,529	3,241,721,132	161,413,820	502,899,735	-	-	4,500,620,515
기말금액	-	6,089,920,693	1,232,838,717	53,673,285,626	721,458,697	3,100,346,390	-	-	64,817,850,123
장부금액
기초금액	18,867,827,113	8,514,061,182	330,594,214	15,673,165,627	461,108,990	770,643,145	2,508,500,000	3,543,356	47,129,443,627
기말금액	18,867,827,113	7,975,813,883	274,255,685	13,974,479,815	397,788,085	4,845,281,618	50,250,000	-	46,385,696,199

13. 사용권자산 및 금융리스채권

(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기				제63(전) 기
구 분	건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계
취득원가
기초금액	1,620,972,694	216,447,624	253,078,421	2,090,498,739	1,905,836,824	93,451,996	287,429,125	2,286,717,945
취득	-	-	-	-	-	148,027,257	140,981,637	289,008,894
처분	-	-	-	-	-	(21,763,315)	-	(21,763,315)
전대리스 대체	83,396,018	-	-	83,396,018	(284,864,130)	-	-	(284,864,130)
기타증감액	53,935,588	2,192,758	-	56,128,346		(3,268,314)	(175,332,341)	(178,600,655)
기말금액	1,758,304,300	218,640,382	253,078,421	2,230,023,103	1,620,972,694	216,447,624	253,078,421	2,090,498,739
감가상각누계액
기초금액	1,164,429,803	55,428,624	182,602,587	1,402,461,014	670,943,428	25,064,292	178,699,056	874,706,776
처분	-	-	-	-	-	(6,056,664)	-	(6,056,664)
감가상각비	469,835,855	35,898,885	64,070,303	569,805,043	493,486,375	36,420,996	179,235,872	709,143,243
기타증감액	-	-	-	-	-	-	(175,332,341)	(175,332,341)
기말금액	1,634,265,658	91,327,509	246,672,890	1,972,266,057	1,164,429,803	55,428,624	182,602,587	1,402,461,014
장부금액
기초금액	456,542,891	161,019,000	70,475,834	688,037,725	1,234,893,396	68,387,704	108,730,069	1,412,011,169
기말금액	124,038,642	127,312,873	6,405,531	257,757,046	456,542,891	161,019,000	70,475,834	688,037,725

(2) 당분기와 전기 중 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기초금액	637,920,127	964,299,854
전대리스 증가	-	377,754,961
전대리스 감소	(83,396,018)	(92,890,831)
이자수익	11,614,876	41,044,343
회수	(476,121,803)	(652,288,200)
기말금액	90,017,182	637,920,127

14. 무형자산

보고기간종료일 현재 당사의 무형자산은 모두 회원권이며, 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
과 목	제64(당) 분기	제63(전) 기
취득원가
기초금액	4,314,440,074	4,314,440,074
취득	230,052,200	-
기말금액	4,544,492,274	4,314,440,074
손상차손누계액
기초금액	680,417,716	1,459,986,416
손상차손환입	-	(779,568,700)
기말금액	680,417,716	680,417,716
장부금액
기초금액	3,634,022,358	2,854,453,658
기말금액	3,864,074,558	3,634,022,358

15. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기				제63(전) 기
구 분	토지	건물	구축물등	합 계	토지	건물	구축물등	합 계
취득원가
기초금액	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676
기말금액	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676
감가상각누계액
기초금액	-	1,909,075,454	335,634,329	2,244,709,783	-	1,708,068,570	297,214,893	2,005,283,463
감가상각비	-	150,755,163	28,814,577	179,569,740	-	201,006,884	38,419,436	239,426,320
기말금액	-	2,059,830,617	364,448,906	2,424,279,523	-	1,909,075,454	335,634,329	2,244,709,783
장부금액
기초금액	10,768,650,000	6,130,709,971	432,680,922	17,332,040,893	10,768,650,000	6,331,716,855	471,100,358	17,571,467,213
기말금액	10,768,650,000	5,979,954,808	403,866,345	17,152,471,153	10,768,650,000	6,130,709,971	432,680,922	17,332,040,893

(2) 투자부동산 관련 손익
당분기 및 전분기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타매출액	69,510,000	211,230,000	75,300,000	220,610,000
기타매출원가	59,856,579	179,569,740	59,864,541	179,569,740

16. 매각예정자산

당반기말 매각예정자산의 내역은 파산진행 중인 (주)티씨씨벤드코리아의 미회수 배당금액 5,890,427천원이 2021년 3월 19일자로(전기말 5,587,483천원 설정) 회수되어 완료되었습니다.

17. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제 63(전) 기
매 입 채 무	38,788,335,644	13,762,337,686
미 지 급 금	8,884,413,028	4,352,129,537
미지급비용	3,850,579,748	2,007,072,532
합 계	51,523,328,420	20,121,539,755

18. 기타유동부채과 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제 63(전) 기
선수금	3,251,763	41,544
예수금	325,255,889	289,190,801
합 계	328,507,652	289,232,345

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	제64(당) 분기	제 63(전) 기
복구충당부채	293,942,426	276,356,265

19. 차입금 및 사채

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	20,348,982,951	-	29,931,506,644	-
장기차입금	67,526,520,000	2,804,670,000	66,903,440,000	3,739,560,000
사모사채	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
전환사채	-	10,821,479,296	-	-
합 계	87,875,502,951	43,626,149,296	96,834,946,644	33,739,560,000

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제64(당) 분기	제63(전) 기
구매자금대출	KEB하나은행 등	3.51~4.95	7,207,308,354	9,357,073,775
무역금융대출	농협은행 등	3.61~5.01	7,650,000,000	15,900,000,000
수출환어음매입	신한은행	3.00	5,491,674,597	4,674,432,869
합 계			20,348,982,951	29,931,506,644

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제64(당) 분기	제63(전) 기
일반자금대출	산업은행 등	2.97~4.75	66,280,000,000	66,280,000,000
시설자금대출	산업은행	2.86	4,051,190,000	4,363,000,000
합 계			70,331,190,000	70,643,000,000
유동성장기차입금			(67,526,520,000)	(66,903,440,000)
차 감 계			2,804,670,000	3,739,560,000

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	이자율(%)	제64(당) 분기	제63(전) 기
제36회 무보증 사모사채(*1)	2.60%	19,000,000,000	19,000,000,000
제37회 무보증 사모사채(*1)	2.60%	11,000,000,000	11,000,000,000
합 계		30,000,000,000	30,000,000,000

(*) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
5.1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)
종 류	발행일	만기일	액면금액
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	20,000,000,000

5.2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 발행가액	20,000,000,000원
전환가액	7,370원
표면이자율/만기보장수익률	무이자
전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지
전환시 발행할 주식	기명식 보통주식
상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환
조기상환청구권	2023년 8월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날
발행인의 매도청구권	2022년 8월 23일을 시작으로 24개월이 되는 날 (2023년 8월 23일)까지 매 3개월에 해당되는 날

5.3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)
종 류	구 분	금 액
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	발행가액	20,000,000,000
	사채할인발행차금	(9,178,520,704)
	계	10,821,479,296

5.4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채

(단위: 원)
계정과목	내 역	금 액
당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	9,319,080,000

(6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사 채	합 계
2021.10.01~2022.09.30	67,526,520,000	-	-	67,526,520,000
2022.10.01~2023.09.30	-	1,246,520,000	-	1,246,520,000
2023.10.01~2024.09.30	-	1,246,520,000	30,000,000,000	31,246,520,000
2024.10.01~2025.09.30	-	311,630,000	-	311,630,000
2025.10.01~2026.09.30	-	-	10,821,479,296	10,821,479,296
합 계	67,526,520,000	2,804,670,000	40,821,479,296	111,152,669,296

20. 담보제공자산

보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
TCC센터(건물)	16,748,604,808	253,260,000	임대보증금	211,050,000	입주업체
TCC센터(건물)	16,748,604,808	17,600,000,000	일반자금대출외	59,151,190,000	산업은행
공장(기계장치포함)	33,816,134,325	26,500,000,000	구매자금대출외	4,980,466,824	KEB하나은행
재고자산	86,248,820,793	10,400,000,000	무역금융대출	5,000,000,000	수출입은행
수출입물품	-	22,265,640,000	무역금융대출외	2,650,000,000	농협은행 등
상장주식	2,194,450,000	1,590,365,000	선물거래보증금	-	삼성선물외
신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사
신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사
합 계	139,008,011,926	79,419,265,000		101,992,706,824

(*) 당사는 후순위공모사채권에 대해 전기에 일부 손상차손을 인식하였습니다.

21. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미지급이자	185,505,962	-	195,531,266	-
임대보증금	-	1,879,950,000	-	2,032,050,000
합 계	185,505,962	1,879,950,000	195,531,266	2,032,050,000

22. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기초금액	1,575,788,713	2,806,878,296
증가	56,104,246	289,008,894
감소	-	(19,327,074)
이자비용	34,091,502	92,784,797
지급리스료	(1,243,507,600)	(1,593,556,200)
기말금액	422,476,861	1,575,788,713
유동	335,955,899	1,456,661,318
비유동	86,520,962	119,127,395

(2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 4,300천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 5,386천원 입니다.

(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	총 리스료 지급계획				리스료총액
구 분	1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	리스료총액
건물	285,847,840	-	-	-	285,847,840
차량운반구	49,298,800	36,674,305	32,791,200	21,860,800	140,625,105
IT장비	6,800,000	-	-	-	6,800,000
합 계	341,946,640	36,674,305	32,791,200	21,860,800	433,272,945

23. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형퇴직급여제도

당분기 및 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
확정기여형 퇴직급여비용	181,479,169	115,514,000

(2) 확정급여형퇴직급여제도

확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
확정급여채무의 현재가치	21,028,617,763	21,517,547,854
사외적립자산의 공정가치	(18,979,334,443)	(20,788,213,453)
합 계	2,049,283,320	729,334,401
퇴직급여부채	2,049,283,320	729,334,401

2) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
기초금액	21,517,547,854	(20,788,213,453)	729,334,401
당기근무원가	1,253,859,278	-	1,253,859,278
이자원가(이자수익)	387,397,804	(347,436,513)	39,961,291
기여금	-	(100,000,000)	(100,000,000)
재측정요소(법인세 차감전)	-	128,643,544	128,643,544
지급액	(2,130,187,173)	2,127,671,979	(2,515,194)
기말금액	21,028,617,763	(18,979,334,443)	2,049,283,320

2.2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
기초금액	25,143,826,247	(20,729,195,882)	4,414,630,365
당기근무원가	1,979,811,149	-	1,979,811,149
이자원가(이자수익)	550,356,478	(408,294,402)	142,062,076
기여금	-	(2,100,000,000)	(2,100,000,000)
재측정요소(법인세 차감전)	(3,788,894,045)	102,253,713	(3,686,640,332)
지급액	(2,367,551,975)	2,347,023,118	(20,528,857)
기말금액	21,517,547,854	(20,788,213,453)	729,334,401

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
예적금	18,938,744,043	20,747,623,053
국민연금전환금	40,590,400	40,590,400
합 계	18,979,334,443	20,788,213,453

4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
당기손익:
당기근무원가	1,253,859,278	1,491,547,012
순이자원가	39,961,291	99,857,909
소 계	1,293,820,569	1,591,404,921
기타포괄손익:
재측정요소
- 보험수리적손익	128,643,544	40,816,092
- 법인세효과	(28,301,579)	(8,979,540)
소 계	100,341,965	31,836,552
합 계	1,394,162,534	1,623,241,473

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
할인율	2.64	2.30
가중평균 임금인상률	2.93	3.98

24. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 23,500,000주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금

보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
내 역	제64(당) 분기		제63(전) 기
내 역	주식수	금액	주식수	금액
기초잔액	23,000,000	23,000,000,000	22,342,500주	22,342,500,000
주식배당	500,000	500,000,000	657,500주	657,500,000
기말잔액	23,500,000	23,500,000,000	23,000,000주	23,000,000,000

(3) 자본잉여금

보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
주식발행초과금	6,225,232,300	6,225,232,300
기타자본잉여금	5,262,294,714	5,262,294,714
합 계	11,487,527,014	11,487,527,014

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 당사가 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
취득일자	순차적취득	순차적취득
주 식 수	306,179주	306,179주
액면가액	306,179,000	306,179,000
취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026
취득경위	주가관리목적	주가관리목적
향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,993,284,255	7,831,747,979
자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)
합 계	11,397,953,669	6,236,417,393

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	제64(당) 분기	제63(전) 기
법정적립금	11,033,000,000	10,833,000,000
이익준비금(*1)	11,033,000,000	10,833,000,000
임의적립금	40,853,949,000	40,853,949,000
연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000
투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000
자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000
기타임의적립금	4,775,949,000	4,775,949,000
확정급여제도의 재측정요소	(5,206,411,191)	(5,106,069,226)
미처분이익잉여금	21,539,291,795	12,183,961,738
합 계	68,219,829,604	58,764,841,512

(*1) 이익준비금
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금
당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(7) 배당금
2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 340,407,315원과 주식배당금 500,000,000원은 2021년 4월 20일에 지급되었습니다.

25. 주당이익

(1) 기본주당이익
당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(손실)	5,004,079,346	10,372,465,775	934,354,566	(126,364,136)
가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821
기본주당 분기순이익(손실)	216	447	40	(5)

(2) 가중평균유통보통주식수

당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
내 역	제64(당) 분기		제63(전) 분기
내 역	3개월	누적	3개월	누적
발행주식수	23,000,000	23,000,000	23,000,000	23,000,000
주식배당효과	500,000	500,000	500,000	500,000
가중평균자기주식수	(306,179)	(306,179)	(306,179)	(306,179)
가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익
당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(손실)	5,113,715,597	10,482,102,026	934,354,566	(126,364,136)
가중평균유통보통주식수	25,907,525	25,907,525	23,193,821	23,193,821
기본주당 분기순이익(손실)	197	405	40	(5)

(4) 희석가중평균유통보통주식수

당분기 및 전분기 희석가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
내 역	제64(당) 분기		제63(전) 분기
내 역	3개월	누적	3개월	누적
발행주식수	23,000,000	23,000,000	23,000,000	23,000,000
주식배당효과	500,000	500,000	500,000	500,000
가중평균자기주식수	(306,179)	(306,179)	(306,179)	(306,179)
가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821
희석주식수	2,713,704	2,713,704	-	-
조정후 가중평균유통보통주식수	25,907,525	25,907,525	23,193,821	23,193,821

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분
당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
재화 또는 용역의 유형
제품매출	286,179,397,039	233,603,518,553
용역매출	6,765,014,785	5,202,765,790
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	292,944,411,824	238,806,284,343
지리적 시장
국내	134,897,359,331	87,708,304,278
아시아	122,351,246,252	112,708,754,065
유럽	8,510,921,539	8,987,455,098
중동	17,388,595,723	15,073,866,640
북미	9,054,877,367	13,331,387,936
기타	741,411,612	996,516,326
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	292,944,411,824	238,806,284,343
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전화는 재화	286,179,397,039	233,603,518,553
기간에 걸쳐 이전하는 용역	6,765,014,785	5,202,765,790
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	292,944,411,824	238,806,284,343
기타수익
임대매출	211,230,000	220,610,000
수익합계	293,155,641,824	239,026,894,343

(2) 계약잔액

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
매출채권	56,640,844,192	41,139,024,501

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당반기말 현재 11,818천원을 인식하고 있습니다.

(3) 수행의무
당사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.

ㆍ제품매출해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다.

ㆍ운송용역
해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다.

ㆍ용역매출
해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다.

27. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
판매비
접대비	59,398,036	167,091,356	80,006,154	206,622,107
광고선전비	900,000	21,100,545	-	454,545
운반비	1,177,540,916	3,579,795,717	1,118,975,287	3,500,901,173
합 계	1,237,838,952	3,767,987,618	1,198,981,441	3,707,977,825
관리비
급여와임금	1,832,712,323	4,101,682,239	1,144,258,924	3,110,695,334
퇴직급여	96,764,634	299,691,501	113,557,683	360,231,243
복리후생비	165,595,359	417,572,349	195,746,660	467,071,085
여비교통비	7,478,330	35,289,453	8,811,311	51,480,968
통신비	11,684,912	44,417,123	11,758,723	37,037,705
문구인쇄비	-	-	(8,316,000)	-
소모품비	9,404,742	51,595,369	15,798,829	35,292,937
세금과공과	129,583,012	245,760,453	132,672,708	276,634,320
수선비	3,000,000	14,174,000	(500,000)	1,500,000
보험료	30,508,373	85,689,077	25,365,161	74,664,053
교육훈련비	5,479,000	17,443,643	7,050,301	18,422,456
신문도서비	2,164,050	12,259,050	3,486,050	14,939,500
지급수수료	264,160,744	642,002,095	168,262,955	478,631,033
감가상각비	465,460,961	1,359,214,796	270,688,083	657,148,315
임차료	90,151,375	272,121,108	98,252,592	306,913,594
차량유지비	29,043,580	86,563,914	28,651,880	92,425,614
체련비	-	-	(20,883,182)	-
잡급	-	1,000,000	1,523,650	4,923,650
견본비	4,943,085	13,963,108	7,754,690	34,503,022
대손상각비	1,520,218	1,596,986	1,711,142	1,716,186
외주용역비	301,471,992	772,905,284	332,572,853	753,641,696
잡비	817,450	2,128,860	1,044,615	5,999,033
합 계	3,451,944,140	8,477,070,408	2,539,269,628	6,783,871,744

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기			제63(전) 분기
구 분	매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계
재고자산의 변동	(10,872,094,473)	-	(10,872,094,473)	(5,589,428,738)	-	(5,589,428,738)
원재료사용액	229,169,555,216	-	229,169,555,216	190,054,296,761	-	190,054,296,761
인건비	15,403,454,689	4,401,373,740	19,804,828,429	13,741,144,211	3,470,926,577	17,212,070,788
전력비	4,543,552,372	-	4,543,552,372	3,895,174,355	-	3,895,174,355
연료비	1,344,910,079	-	1,344,910,079	1,178,325,911	-	1,178,325,911
수선비	3,273,800,237	14,174,000	3,287,974,237	2,381,174,747	1,500,000	2,382,674,747
감가상각비	3,214,097,237	1,359,214,796	4,573,312,033	3,192,933,573	657,148,315	3,850,081,888
복리후생비	1,951,377,514	417,572,349	2,368,949,863	1,999,891,856	467,071,085	2,466,962,941
외주용역비	7,445,956,137	772,905,284	8,218,861,421	6,023,160,312	753,641,696	6,776,802,008
운반비	6,768,642,805	3,579,795,717	10,348,438,522	5,204,613,300	3,500,901,173	8,705,514,473
기타	3,093,665,534	1,700,022,140	4,793,687,674	3,112,865,104	1,640,660,723	4,753,525,827
합 계	265,336,917,347	12,245,058,026	277,581,975,373	225,194,151,392	10,491,849,569	235,686,000,961

29. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	839,404,993	1,668,795,631	28,708,003	1,350,211,115
외화환산이익	175,480,064	314,269,584	33,331,506	33,331,506
유형자산처분이익	-	-	-	5,395,989
리스자산처분이익	-	-	-	456,874
임대수익	151,568,809	478,178,198	180,580,061	545,601,898
잡이익	1,626,527,555	2,710,081,693	320,360,544	759,556,975
합 계	2,792,981,421	5,171,325,106	562,980,114	2,694,554,357

(2) 당분기 및 전분기 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	71,689,053	423,298,115	488,093,585	1,003,718,953
외화환산손실	(27,526,968)	5,876,365	(91,832,473)	89,991,843
유형자산처분손실	24,000	25,000	-	468,372
기부금	4,382,750	13,018,750	6,787,705	15,963,705
임대비용	237,156,848	706,235,129	218,537,059	642,415,374
잡손실	697,195,203	962,017,843	54,741,546	131,074,746
합 계	982,920,886	2,110,471,202	676,327,422	1,883,632,993

30. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	69,068,504	215,086,263	90,509,519	277,280,111
배당금수익	112,573,828	639,063,878	107,784,500	854,283,159
외환차익	387,200,323	927,384,682	56,034,900	470,084,304
외화환산이익	31,601,626	32,191,019	(28,953,184)	25,685,879
통화선물거래이익	45,400,000	45,400,000	34,394,667	34,394,667
통화선도평가이익	-	-	(70,352,093)	5,458,602
통화선도거래이익	-	30,600,000	171,270,000	197,090,000
금융보증손실환입	-	-	-	53,032,068
합 계	645,844,281	1,889,725,842	360,688,309	1,917,308,790

(2) 당분기 및 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	1,195,452,195	3,278,343,946	1,425,028,582	4,288,699,672
외환차손	14,842,642	212,641,220	159,535,931	397,306,735
외화환산손실	(2,054,719)	-	(627,431)	90,219,344
통화선물평가손실	2,515,700,000	3,093,249,643	288,455,556	288,455,556
통화선물거래손실	-	86,895,357	(1,774,760,889)	316,818,111
통화선도평가손실	-	-	(2,757,339)	-
통화선도거래손실	-	198,250,000	-	779,009,254
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	35,578,843	37,937,890	5,074,163	64,244,517
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	24,220	-	1,128,900
금융보증손실	-	-	(986,876)	-
합 계	3,759,518,961	6,907,342,276	98,961,697	6,225,882,089

(3) 당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	215,086,263	-	-	-	215,086,263
배당금수익	-	10,000,000	479,746,878	-	489,746,878
외환차익	854,486,381	72,898,301	-	-	927,384,682
외화환산이익	32,191,019	-	-	-	32,191,019
파생상품거래이익	-	76,000,000	-	-	76,000,000
합 계	1,101,763,663	158,898,301	479,746,878	-	1,740,408,842
금융비용
이자비용	-	-	-	3,278,343,946	3,278,343,946
외환차손	131,352,505	81,288,715	-	-	212,641,220
파생상품평가손실	-	3,093,249,643	-	-	3,093,249,643
파생상품거래손실	-	285,145,357	-	-	285,145,357
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	37,937,890	-	-	37,937,890
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	24,220	-	-	24,220
합 계	131,352,505	3,497,645,825	-	3,278,343,946	6,907,342,276

2) 제63(전) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	277,280,111	-	-	-	277,280,111
배당금수익	-	243,040,259	447,242,900	-	690,283,159
외환차익	396,407,539	73,676,765	-	-	470,084,304
외화환산이익	25,685,879	-	-	-	25,685,879
파생상품평가이익	-	5,458,602	-	-	5,458,602
파생상품거래이익	-	231,484,667	-	-	231,484,667
금융보증손실환입	-	-	-	53,032,068	53,032,068
합 계	699,373,529	553,660,293	447,242,900	53,032,068	1,753,308,790
금융비용
이자비용	-	-	-	4,288,699,672	4,288,699,672
외환차손	54,176,542	343,130,193	-	-	397,306,735
외화환산손실	90,219,344	-	-	-	90,219,344
파생상품평가손실	-	288,455,556	-	-	288,455,556
파생상품거래손실	-	1,095,827,365	-	-	1,095,827,365
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	64,244,517	-	-	64,244,517
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	1,128,900	-	-	1,128,900
합 계	144,395,886	1,792,786,531	-	4,288,699,672	6,225,882,089

31. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
당기법인세부담액	6,364,824,921	575,918,821
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(1,692,870,431)	(1,254,510,678)
자본에 직접 반영된 법인세	(1,427,516,344)	648,197,440
법인세비용(수익)	3,244,438,146	(30,394,417)

(2) 당분기 및 전분기 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
당기법인세:
확정급여제도의 재측정요소	28,301,579	8,979,540
이연법인세:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(1,455,817,923)	388,027,407
자기주식처분손실	-	251,190,493
소 계	(1,455,817,923)	639,217,900
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	(1,427,516,344)	648,197,440

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 분기
법인세비용차감전순이익(순손실)	13,616,903,921	(156,758,553)
적용세율에 따른 세부담액	2,995,718,863	(56,486,882)
조정사항:
비공제비용	34,035,302	359,543,164
비과세수익	46,828,409	(54,583,148)
기타	167,855,572	(278,867,551)
법인세비용(수익)	3,244,438,146	(30,394,417)
평균유효세율(*)	23.83%	-

* 유효세율이 부의 금액이므로 산정하지 않습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	분기말금액
미수이자	(1,421,055)	1,200,719	-	(220,336)
대손충당금	39,600,000	-	-	39,600,000
재고자산평가충당금	548,460,000	225,500,000	-	773,960,000
파생상품	(107,945,022)	788,459,943	-	680,514,921
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(1,394,212,910)	(70,697,113)	(1,455,817,923)	(2,920,727,946)
종속기업투자	464,184,512	197,159	-	464,381,671
유형자산	(3,872,807,040)	273,316,805	-	(3,599,490,235)
무형자산	149,691,898	433,898,533	-	583,590,431
리스	136,999,998	(485,853,785)	-	(348,853,787)
미지급비용	138,534,338	(86,462,206)	-	52,072,132
확정급여채무	4,675,067,020	(57,701,000)	-	4,617,366,020
사외적립자산	(4,564,477,072)	369,651,804	28,301,579	(4,166,523,689)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	51,759,191	(126,687,723)	-	(74,928,532)
이월세액공제	70,401,984	(70,401,984)	-	-
파생상품(전환권)부채	-	2,050,197,600	-	2,050,197,600
전환권조정	-	(2,019,274,555)	-	(2,019,274,555)
기타	24,140,128	(559,141)		23,580,987
양도차익	(1,776,947,891)	666,355,459	-	(1,110,592,432)
미수배당금	(1,229,246,260)	1,229,246,260	-	-
합 계	(7,160,347,993)	3,120,386,775	(1,427,516,344)	(5,467,477,562)

2) 제63(전) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	분기말금액
미수이자	(974,234)	285,134	-	(689,100)
대손충당금	39,600,000	-	-	39,600,000
재고자산평가충당금	738,980,000	(194,920,000)	-	544,060,000
파생상품	184,001,774	(121,742,444)	-	62,259,330
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(2,184,657,957)	(14,168,084)	388,027,407	(1,810,798,634)
종속기업투자	768,439,676	532,176	-	768,971,852
유형자산	(4,159,689,169)	193,913,246	-	(3,965,775,923)
무형자산	321,197,012	268,646,362	-	589,843,374
리스	193,348,925	(319,833,478)	-	(126,484,553)
미지급비용	185,555,886	95,357,416	-	280,913,302
금융보증계약부채	11,667,055	(11,449,942)	-	217,113
확정급여채무	5,191,375,278	(82,723,067)	-	5,108,652,211
사외적립자산	(4,551,456,378)	366,832,148	8,979,540	(4,175,644,690)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	21,069,853	5,592,783	-	26,662,636
기타	11,949,107	4,826,022		16,775,129
양도차익	(2,665,421,836)	666,355,459	-	(1,999,066,377)
미수배당금	(1,122,992,948)	-	-	(1,122,992,948)
합 계	(7,530,137,768)	857,503,731	397,006,947	(6,275,627,090)

32. 금융위험

(1) 신용위험

1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
현금및현금성자산(*1)	12,021,377,714	3,478,937,239
기타금융자산(*2)	24,008,761,849	22,128,852,085
매출채권 및 기타채권	59,903,066,933	48,129,236,841
차감: 대손충당금	(191,818,454)	(190,221,468)
파생상품자산	2,384,304,989	3,767,802,588
합 계	98,125,693,031	77,314,607,285

(*1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

(*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장회사)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
국 내	36,514,006,087	31,381,472,781
아시아	19,932,710,875	13,313,295,244
유 럽	328,724,674	2,733,039,242
중 동	2,920,477,998	701,429,574
기 타	207,147,299	-
합 계	59,903,066,933	48,129,236,841

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
만기일 미도래	59,245,638,427	-	45,699,322,887	-
0~3개월 경과	467,244,699	(1,634,647)	865,473,594	-
1년초과	190,183,807	(190,183,807)	1,564,440,360	(190,221,468)
합 계	59,903,066,933	(191,818,454)	48,129,236,841	(190,221,468)

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
기초잔액	190,221,468	190,204,208
대손상각비	1,596,986	17,260
기말잔액	191,818,454	190,221,468

(2) 유동성 위험

당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한금액입니다.

(단위: 원)
구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하
매입채무및기타채무	51,523,328,420	(51,523,328,420)	(51,523,328,420)	-	-
차입금	131,501,652,247	(131,501,652,247)	(87,875,502,951)	(1,246,520,000)	(42,379,629,296)
기타금융부채(*)	2,065,455,962	(2,065,455,962)	(185,505,962)	(1,879,950,000)	-
파생상품부채	9,319,080,000	(9,319,080,000)	-	-	(9,319,080,000)
리스부채	422,476,861	(433,272,945)	(341,946,640)	(36,674,305)	(54,652,000)
합 계	194,831,993,490	(194,842,789,574)	(139,926,283,973)	(3,163,144,305)	(51,753,361,296)

당사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

1) 환위험에 대한 노출정도
보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY)
구 분	제64(당) 분기			제63(전) 기
구 분	외 화		원화환산액	외 화		원화환산액
<외화자산>
현금및현금성자산	USD	3,349,892	3,969,286,790	USD	1,628,198	1,771,479,547
현금및현금성자산	JPY	24,919	263,687	JPY	24,919	262,711
매출채권	USD	19,752,930	23,405,246,555	USD	16,807,578	18,286,645,326
	JPY	138,700,092	1,467,696,633	JPY	84,653,310	892,465,986
	CNY	21,896,914	4,007,792,257	CNY	13,434,868	2,243,085,621
미수금	USD	-	-	USD	1,263,103	1,374,256,553
외화자산 합계	USD	23,102,822	32,850,285,922	USD	19,698,880	24,568,195,744
	JPY	138,725,011		JPY	84,678,229
	CNY	21,896,914		CNY	13,434,868
<외화부채>
차입금(유동)	USD	4,634,716	5,491,674,597	USD	4,296,354	4,674,432,868
외화부채 합계	USD	4,634,716	5,491,674,597	USD	4,296,354	4,674,432,868

2) 민감도분석
보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 분기		제63(전) 기
구 분	자본	분기순손익	자본	당기순손익
USD (5% 상승시)	1,079,925,533	1,079,925,533	837,897,428	837,897,428
JPY (5% 상승시)	73,582,907	73,582,907	44,636,435	44,636,435
CNY (5% 상승시)	197,392,914	197,392,914	112,154,281	112,154,281

보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(4) 이자율위험

1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
고정이자율
금융자산	243	237
금융부채	60,938	45,009
변동이자율
금융자산	4,487	2,736
금융부채	79,883	85,566

2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당) 분기				제63(전) 기
	자본		분기순손익		자본		당기순손익
	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락
변동이자율 금융상품	(754)	754	(754)	754	(828)	828	(828)	828

(5) 공정가치변동위험

1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위: 원)
구 분	제64(당) 반기		제63(전) 기
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
공정가치로 인식된 자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	12,589,342,762	12,589,342,762	11,127,280,652	11,127,280,652
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	29,222,273,252	29,222,273,252	22,413,945,452	22,413,945,452
파생상품자산	2,384,304,989	2,384,304,989	3,767,802,588	3,767,802,588
계	44,195,921,003	44,195,921,003	37,309,028,692	37,309,028,692
원가 또는 상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	12,036,749,389	12,036,749,389	3,490,627,434	3,490,627,434
매출채권및기타채권	59,711,248,479	59,711,248,479	47,939,015,373	47,939,015,373
기타금융자산	2,249,013,035	2,249,013,035	2,022,138,981	2,022,138,981
금융리스채권	90,017,182	90,017,182	637,920,127	637,920,127
계	74,087,028,085	74,087,028,085	54,089,701,915	54,089,701,915
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	9,319,080,000	9,319,080,000	-	-
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	51,523,328,420	51,523,328,420	20,121,539,755	20,121,539,755
차입금	131,501,652,247	131,501,652,247	130,574,506,644	130,574,506,644
기타금융부채	2,065,455,962	2,065,455,962	2,227,581,266	2,227,581,266
리스부채	422,476,861	422,476,861	1,575,788,713	1,575,788,713
계	185,512,913,490	185,512,913,490	154,499,416,378	154,499,416,378

2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법의 가정
기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

추정 변수	가 정
기대현금흐름	계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함
할인율	통화선도 거래 금융기관의 당사 적용 할인율을 적용함

3) 공정가치 결정에 사용된 이자율
보고기간종료일 현재 당사가 당기손익인식금융상품 중 통화선도의 공정가치 산정을위하여 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제64(당) 분기	제63(전) 기
파생상품
통화선도	4.00	4.00

4) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
제64(당) 분기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	11,613,707,374	975,635,388	12,589,342,762
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,051,867,200	-	9,170,406,052	29,222,273,252
파생상품자산	-	2,384,304,989	-	2,384,304,989
파생상품부채	-	9,319,080,000	-	9,319,080,000
제63(전) 기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	10,151,645,264	975,635,388	11,127,280,652
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,434,513,000	-	8,979,432,452	22,413,945,452
파생상품자산	-	3,767,802,588	-	3,767,802,588

(6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	상 각	대 체	기 말
단기차입금	29,931,506,644	456,612,680,141	(468,012,445,562)	-	1,817,241,728	20,348,982,951
유동성장기차입금	66,903,440,000	-	(311,810,000)	-	934,890,000	67,526,520,000
장기차입금	3,739,560,000	-	-	-	(934,890,000)	2,804,670,000
사모사채	30,000,000,000	-	-	-	-	30,000,000,000
전환사채	-	20,000,000,000	-	(9,178,520,704)		10,821,479,296
리스부채	1,575,788,713	56,104,246	(1,209,416,098)	-	-	422,476,861
합 계	132,150,295,357	476,668,784,387	(469,533,671,660)	(9,178,520,704)	1,817,241,728	131,924,129,108

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	대 체	기 말
단기차입금	48,254,678,849	361,204,646,985	(374,853,386,321)	(4,674,432,869)	29,931,506,644
유동성장기차입금	74,888,608,331		(8,608,608,331)	623,440,000	66,903,440,000
장기차입금	4,363,000,000	-	-	(623,440,000)	3,739,560,000
사모사채	-	30,000,000,000	-	-	30,000,000,000
리스부채	2,806,878,296	(1,520,098,477)	289,008,894	-	1,575,788,713
합 계	130,313,165,476	389,684,548,508	(383,172,985,758)	(4,674,432,869)	132,150,295,357

33. 약정사항 및 우발채무

보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD)
금융기관		당좌대출	무역금융	구매자금	수입일람불	수출환어음매입	매출채권 담보대출
KEB하나은행		500	22,000	30,400	100	USD 1,000	2,000
신한은행		1,000	-	12,845	USD 2,000	USD 7,000	-
국민은행		1,000	-	5,000	-	-	-
수출입은행		-	8,000	-	-	-	-
농협은행		-	10,000	-	-	-	-
산업은행		-	-	-	USD 2,000	-	-
합 계	원화	2,500	40,000	48,245	100	-	2,000
합 계	USD	-	-	-	USD 4,000	USD 8,000	-

34. 특수관계자

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명
종속기업	(주)티씨씨강판, TCC America Corp., (주)티씨씨개발, (주)제주메이리조트, (주)티씨씨한진,(주)티씨씨아이엔에스, 티씨씨엔지니어링(주)
관계기업	(주)원알로이, (주)티씨씨메탈, Ohio Coatings Co., 재인무역
기 타	(주)티씨씨통상, 티씨씨로지스(주), 우석문화재단

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 매출 등

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	거래내용	제64(당) 분기		제63(전) 분기
특수관계구분	특수관계자명	거래내용	3개월	누적	3개월	누적
종속기업	TCC America Corp.	제품매출액	3,768,195,977	8,701,639,301	5,753,716,422	13,011,778,908
	(주)티씨씨강판	제품매출액	232,884,720	1,582,452,340	516,247,680	1,783,761,570
	(주)티씨씨강판	기타	-	-	71,008,000	84,254,000
	(주)티씨씨한진	임대수익	2,550,000	7,650,000	2,550,000	7,650,000
		매출기타	462,000	1,386,000	462,000	1,386,000
		배당금수익	-	-	-	150,000,000
	(주)티씨씨아이엔에스	배당금수익	-	60,317,000	-	27,750,000
	티씨씨엔지니어링(주)	임대수익	5,250,000	18,450,000	11,040,000	27,830,000
		매출기타	1,491,000	4,505,000	5,655,000	13,350,000
		대여금수익	-	1,009,210,958	-	-
		배당금수익	-	75,000,000	-	25,000,000
관계기업	(주)티씨씨메탈	제품매출액	416,031,246	1,238,576,753	65,935,504	355,071,230
	(주)티씨씨메탈	배당금수익	-	14,000,000	-	14,000,000
	(주)원알로이	대여금수익	34,027,397	1,402,094,519	48,772,602	121,401,368
기 타	(주)티씨씨통상	제품매출액	503,666,355	1,952,632,785	485,998,769	1,763,753,405
기 타	(주)티씨씨통상	배당금수익	-	22,244,250	-	17,795,400
합 계			4,964,558,695	16,090,158,906	6,961,385,977	17,404,781,881

2) 매입 등

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	거래내용	제64(당) 분기		제63(전) 분기
특수관계구분	특수관계자명	거래내용	3개월	누적	3개월	누적
종속기업	(주)티씨씨강판	원부재료 매입	93,748,200	258,078,040	83,586,088	339,809,792
	(주)티씨씨강판	외주용역비	1,359,312,863	3,756,654,237	835,059,555	2,274,319,437
	(주)티씨씨아이엔에스	자산취득	-	-	1,008,199,217	2,188,699,217
		문구인쇄비 등	83,353,905	125,441,905	13,664,400	35,667,100
		선급금	-	-	12,000,000	12,000,000
		수선비	-	-	(400,000)	-
		지급수수료	-	9,720,000	-	-
		외주용역비	321,000,000	888,440,000	262,929,363	830,700,000
		통신비	10,200,000	30,600,000	10,145,000	30,600,000
	티씨씨엔지니어링(주)	자산취득	461,000,000	496,925,000	452,000,000	599,500,000
		수선비	233,831,020	678,870,300	186,684,000	528,177,000
		연구비	-	-	-	400,000
		외주용역비	219,975,000	659,925,000	219,975,000	659,925,000
관계기업	(주)티씨씨메탈	원부재료 매입	311,627,170	2,479,917,990	920,560,990	3,355,470,380
		외주용역비	1,355,835,550	2,350,485,090	509,495,360	1,664,207,550
		수선비	-	-	-	5,000,000
기 타	(주)티씨씨통상	외주용역비	73,043,000	303,676,000	73,079,000	221,852,000
		운반비	131,844,591	512,845,295	161,091,415	475,496,261
		원부재료매입	5,747,787,162	13,749,540,908	3,283,992,074	8,239,737,266
		배당금지급	-	74,788,767	-	177,202,802
	티씨씨로지스(주)	운반비	1,159,572,963	3,495,898,646	1,088,503,558	3,420,991,322
합 계			11,562,131,424	29,871,807,178	9,120,565,020	25,059,755,127

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
종속기업	(주)티씨씨강판	259,019,277	1,740,697,574	(1,829,906,375)	169,810,476
	TCC America Corp.	4,674,432,868	14,193,313,898	(13,376,072,169)	5,491,674,597
	티씨씨엔지니어링(주)	1,000,000,000		(1,000,000,000)	-
관계기업	(주)티씨씨메탈	41,057,288	1,362,434,427	(1,253,459,615)	150,032,100
관계기업	(주)원알로이	4,300,000,000	-	(1,300,000,000)	3,000,000,000
기 타	(주)티씨씨통상	-	2,004,592,478	(1,785,816,676)	218,775,802
합 계		10,274,509,433	19,301,038,377	(20,545,254,835)	9,030,292,975

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
종속기업	(주)티씨씨강판	332,728,704	2,403,885,450	(2,477,594,877)	259,019,277
	TCC America Corp.	3,302,415,378	15,373,644,456	(14,001,626,966)	4,674,432,868
	티씨씨엔지니어링(주)	-	1,000,000,000	-	1,000,000,000
관계기업	(주)티씨씨메탈	58,417,198	526,486,392	(543,846,302)	41,057,288
관계기업	(주)원알로이	4,500,000,000	-	(200,000,000)	4,300,000,000
기 타	(주)티씨씨통상	208,758,162	2,419,734,347	(2,628,492,509)	-
합 계		8,402,319,442	21,723,750,645	(19,851,560,654)	10,274,509,433

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
종속기업	(주)티씨씨강판	472,751,928	4,416,205,502	(4,335,006,222)	553,951,208
	(주)티씨씨아이엔에스	306,019,340	1,159,622,096	(1,297,910,548)	167,730,888
	티씨씨엔지니어링(주)	184,580,000	2,019,292,330	(1,796,612,708)	407,259,622
관계기업	(주)티씨씨메탈	626,682,881	5,313,443,388	(5,192,733,854)	747,392,415
기 타	(주)티씨씨통상	172,196,613	15,814,743,888	(15,859,487,746)	127,452,755
기 타	티씨씨로지스(주)	455,237,041	3,845,488,511	(3,894,464,895)	406,260,657
합 계		2,217,467,803	32,568,795,715	(32,376,215,973)	2,410,047,545

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
종속기업	(주)티씨씨강판	250,591,895	4,225,755,467	(4,003,595,434)	472,751,928
	(주)티씨씨아이엔에스	683,783,210	3,924,913,098	(4,302,676,968)	306,019,340
	티씨씨엔지니어링(주)	258,031,840	2,372,612,000	(2,446,063,840)	184,580,000
관계기업	(주)티씨씨메탈	718,296,172	7,077,599,661	(7,169,212,952)	626,682,881
기 타	(주)티씨씨통상	196,860,382	14,469,594,043	(14,494,257,812)	172,196,613
기 타	티씨씨로지스(주)	337,962,142	5,129,436,967	(5,012,162,068)	455,237,041
합 계		2,445,525,641	37,199,911,236	(37,427,969,074)	2,217,467,803

(5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제64(당) 분기		제63(전) 분기
분 류	3개월	누적	3개월	누적
단기급여	763,665,500	1,463,997,500	388,666,000	991,499,000
퇴직급여	28,983,476	87,299,183	24,829,905	74,489,717
합 계	792,648,976	1,551,296,683	413,495,905	1,065,988,717

당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

(7) 당분기 및 전기 당사가 특수관계자와 자금을 거래한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제64(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
관계기업	(주)원알로이	장기대여금	4,300,000,000	-	(1,300,000,000)	3,000,000,000
관계기업	티씨씨엔지니어링(주)	단기대여금	1,000,000,000	-	(1,000,000,000)	-

2) 제63(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
관계기업	(주)원알로이	장기대여금	4,500,000,000	-	(200,000,000)	4,300,000,000
관계기업	티씨씨엔지니어링(주)	단기대여금	-	1,000,000,000	-	1,000,000,000

(8) 보고기간종료일 현재 당사는 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다.

35. 현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제64(당) 분기	제63(전) 분기
매출채권의 단기차입금 대체	(817,241,728)	1,826,185,911
건설중인자산의 본계정대체	1,129,325,000	4,798,378,580
장기차입금의 유동성대체	934,890,000

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 또는 주주총회 결의를 통하여 배당가능이익의 일정부분을 주주에게 배당금을 지급하고 있습니다. 당사는 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성등을 종합하여 미래의 성장과 주주의 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.
최근 3년간 지속적으로 배당을 실시해 오고 있고 중간배당은 실시한 바 없습니다. 당사는 적절한 수준의 배당을 통해 배당을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.
당사의 정관상 배당에 관한 사항 및 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[ 정관상 배당에 관한 사항 ]

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제44조의2(중간배당)

① 회사는 07월 01일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있 다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액 을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제64기 3분기	제63기	제62기
주당액면가액(원)		1,000	1,000	1,000
(연결)당기순이익(백만원)		11,794	-1,687	5,037
(별도)당기순이익(백만원)		10,372	-3,176	1,996
(연결)주당순이익(원)		527	-68	229
현금배당금총액(백만원)		-	340	640
주식배당금총액(백만원)		-	500	658
(연결)현금배당성향(%)		-	-	12.7
현금배당수익률(%)	보통주	-	0.2	1.0
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	2.3	0.2
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	15	30
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	0.0220324	0.0308160
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

※ 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었음

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	3	2.60	1.56

- 제61기부터 제63기까지 연속배당을 실시함.
- 제61기는 현금배당을 실시하였고, 제62기 및 63기는 현금배당 및 주식배당을 실시함.
- 평균 배당수익률은 최근 3년, 5년간 배당수익률의 합을 3년, 5년으로 나눈 단순평균법으 로 계산함.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2015.03.27	주식배당	보통주	1,000,000	1,000	1,000
2015.10.27	유상증자(제3자배정)	보통주	2,342,500	1,000	2,135
2020.03.25	주식배당	보통주	657,500	1,000	657
2021.03.29	주식배당	보통주	500,000	1,000	500

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	38	2021.08.23	2026.08.23	20,000,000,000	TCC스틸 무기명식 보통주	2022.08.23 ~2026.07.23	100	7,370	20,000,000,000	2,713,704	-
합 계	-	-	-	20,000,000,000	-	-	100	7,370	20,000,000,000	2,713,704	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
TCC스틸	회사채	사모	2020년 10월 28일	30,000	2.60	BB+ (나이스신용평가)	2023년 10월 28일	미상환	교보증권
TCC스틸	회사채	사모	2021년 08월 23일	20,000	0.00	-	2026년 08월 23일	미상환	메리츠증권
합 계	-	-	-	50,000	-	-	-	--	-

기업어음증권 발행실적

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	30,000	-	20,000	-	-	50,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 :

2021년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	-
재무비율 유지현황	이행현황	-
담보권설정 제한현황	계약내용	-
담보권설정 제한현황	이행현황	-
자산처분 제한현황	계약내용	-
자산처분 제한현황	이행현황	-
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
전환사채	38	2021년 08월 23일	시설자금 및 운영자금	20,000	운영자금(원재료 구입)	10,000	시설투자 검토로 추후 사용예정

미사용자금의 운용내역

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
예ㆍ적금	RP	10,000	-	-
계		10,000	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성
" 해당사항 없음"

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
" 해당사항 없음"

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 33. 약정사항 및 우발채무"을 참고하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
" 해당사항 없음"

나. 대손충당금 설정현황
연결기업의 대손충당금 설정현황은 아래와 같습니다.

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 매출채권, 미수금 및 대여금 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 대손충당금설정대상 채권총액은 77,536백만원, 당분기말 현재 설정한 대손충당금 총액은 951백만원으로 대손충당금설정 방침에 따라 설정하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제64기 분기	매출채권	73,697	326	0.44%
	미수금	367	180	49.05%
	단기대여금	472	445	94.28%
	장기대여금	3,000	-	-
	계	77,536	951	1.23%
제63기	매출채권	52,405	263	0.5%
	미수금	1,717	180	10.5%
	단기대여금	467	454	97.2%
	장기대여금	4,300	-	-
	계	58,889	897	1.5%
제62기	매출채권	45,243	189	0.4%
	미수금	1,718	180	10.5%
	단기대여금	479	466	97.3%
	장기대여금	6,181	-	-
	계	53,621	835	1.6%

(2) 대손충당금 설정현황

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 분기	제63기	제62기
기 초 잔 액	897	835	813
회계정책변경효과	-	-	-
사업결합	-	12	-
대손상각비(환입)	50	73	27
채 권 제 각	(9)	(12)	(7)
기 타	13	(11)	2
기 말 잔 액	951	897	835

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결기업은 대차대조표일 현재 매출채권잔액에 대하여 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액으로 설정하고 있습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

[2021년 09월 30일 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	만기일 미도래	0~3개월 경과	3개월~6개월 경과	6개월~1년 경과	1년 초과	계
금액	71,773	4,754	6	219	784	77,536
구성비율	92.57%	6.13%	0.01%	0.28%	1.01%	100.00%

다. 재고자산 현황 등
연결기업의 재고자산 현황 등은 아래와 같습니다.

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제64기 분기	제63기	제62기
표면처리강판사업부문	제 품	23,993	20,937	33,900
	반제품	15,703	8,431	-
	재공품	-	-	564
	원재료	45,844	20,266	32,321
	부재료	592	472	576
	저장품	7	10	22
	미착원부재료	14	-	9
	소 계	86,153	50,116	67,392
부동산임대 사업부문 등	상 품	4,141	3,539	3,116
	제 품	-	-	-
	재공품	-	-	-
	원재료	1,944	560	305
	부재료	-	-	-
	저장품	54	25	48
	미완성용역	-	-	1,758
	소 계	6,139	4,124	5,227
합 계	상 품	4,141	3,539	3,116
	제 품	23,993	20,937	33,900
	반제품	15,703	8,431	-
	재공품	-	-	564
	원재료	47,788	20,826	32,626
	부재료	592	472	576
	저장품	61	35	70
	미착원부재료	14	-	9
	미완성용역	-	-	1,758
	합 계	92,292	54,240	72,619
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		24.1%	17.5%	23.1%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		6회	6회	6회

(2) 재고자산의 실사내용

① 실사 일자

연결기업은 2021년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 연결기업은 2021년 09월 30일에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 재무제표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주할 수 있습니다.

② 실사 방법

연결기업의 동 일자 재고실사는 재고실사표를 징구하여 재고관리 담당자, 회계팀 담당자 의 입회하에 품목에 따라 전수조사 또는 표본조사를 병행하여 그 실재성과 완전성을 확인하였습니다.

③ 재고자산 평가현황
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고있으며 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가결과 제품평가충당금 2,350백만원, 반제품평가충당금 1,168백만원을 설정하였습니다.
본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 8. 재고자산" 부분을 참고하시기 바랍니다.

④ 기타사항

연결기업은 수출입은행과의 무역금융대출(한도:80억원)에 대하여 재고자산 104억원을 담보로 제공하고 있습니다.

라. 공정가치평가 내역
금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 32. 금융위험"을 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 반기 및 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 감사인에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제64기(당분기)	대주회계법인	-	-	-
제63기(전기)	대주회계법인	적정	-	영업권 손상검사
제62기(전전기)	한영회계법인	적정	-	영업권 손상검사

(2) 재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제64기(당분기)	대주회계법인	-	-	-
제63기(전기)	대주회계법인	적정	-	종속기업투자주식의 손상검사
제62기(전전기)	한영회계법인	적정	-	종속기업투자주식의 손상검사

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제64기(당분기)	대주회계법인	- 반기재무제표 검토 - 중간감사 - 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리 검토	165백만원	1,580시간	165백만원	1,112시간
제63기(전기)	대주회계법인	- 반기재무제표 검토 - 중간감사 - 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리 검토	145백만원	1,570시간	145백만원	1,570시간
제62기(전전기)	한영회계법인	- 반기재무제표 검토 - 중간감사 - 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리 검토	105백만원	1,402시간	105백만원	1,402시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제64기(당분기)	-	-	-	-	-
제63기(전기)	-	-	-	-	-
제62기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 회계감사인과의 논의 결과
재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 02월 19일	회사측 : 감사 및 재무담당임원 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 1인	대면회의	기말감사 결과 논의
2	2021년 04월 09일	회사측 : 감사 및 재무담당임원 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 1인	대면회의	감사팀 구성, 감사투입시간 및 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등
3	2021년 08월 03일	회사측 : 감사 및 재무담당임원 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 1인	서면회의	반기검토결과 논의

마. 회계감사인의 변경
증권선물위원회의 주기적 지정에 따라 2020년부터 2022년까지 대주회계법인을 당사 외부감사인으로 선임하였습니다. 당사의 종속기업은 제64기 분기말 현재 7사이며, 회계법인의 변경은 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사
감사는 2020년 12월 31일 현재 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론을 내렸습니다.

나. 내부회계관리제도
내부회계관리자는 2020년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가결과 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고의견 표명하였습니다.

다. 내부통제구조의 평가
2020년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 1명, 총 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내 위원회는 현재 설치되어 있지 않습니다.

-> 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황, 가. 임원의 현황" 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사내이사의 성명	사내이사의 성명	사내이사의 성명	사외이사의 성명
				손봉락 (출석률 : 100%)	조석희 (출석률 : 100%)	손기영 (출석률 : 100%)	백승관 (출석률 : 92%)
				찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부
제01회	2021.01.18	대표이사의 내부회계관리운영 실태보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제02회	2021.01.19	임원보수 조정의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제03회	2021.01.29	감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제04회	2021.03.03	제 63기 (연결)재무제표 승인의건, 제 63 영업보고서 승인의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제04회	2021.03.03	현금배당의 건, 제 63기 정기주주총회 개최의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제05회	2021.03.17	계열회사 TCC로지스 주식에 대한 양수의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제06회	2021.03.29	임원보수 책정의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제07회	2021.04.20	자기주식(주식배당관련 단수주) 처분 승인의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제08회	2021.05.24	1호라인 도금TANK 및 수전설비 증설 투자의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제09회	2021.06.28	스킨패스 신규라인 증설 투자의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제10회	2021.06.28	촉탁임원 보수 책정의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제11회	2021.08.19	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	〃	〃	〃	〃	〃
제12회	2021.09.14	임원보수 조정 및 소급의 건	〃	〃	〃	〃	-

다. 이사의 독립성
당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 이사를 선임하고 있으며, 이사 선임시 주주총회 전 법적 절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 이사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	추천 배경	담당업무	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	임기	연임여부 (횟수)	비고
사내 이사 (상근)	손봉락	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	경영총괄	-	본인	3년	연임 (7)	이사회 의장
	조석희				-	당사임원	3년	연임 (3)
	손기영				-	친인척	3년	신규
사외 이사	백승관		경영분야의 전문가	경영자문	-	-	2년	연임 (3)

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	-	-	-

마. 사외이사 교육 실시여부

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있으며 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의 응답함. (향후 필요시 관련 교육 실시 예정)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

-> 감사의 인적사항에 대해서는 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원 의 현황, 가. 임원의 현황" 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 감사의 독립성

당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 감사를 선임하고 있으며, 감사 선임시 주주총회전 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 감사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 감사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	추천 배경	담당업무	회사와의 거래	최대주주등과의 관계
상근감사	이호경	이사회	경영분야의 전문가	경영감사	-	특수관계인

다. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부
제01회	2021.01.18	대표이사의 내부회계관리운영 실태보고의 건	가결
제02회	2021.01.19	임원보수 조정의 건	〃
제03회	2021.01.29	감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건	〃
제04회	2021.03.03	제 63기 (연결)재무제표 승인의건, 제 63 영업보고서 승인의 건	〃
제04회	2021.03.03	현금배당의 건, 제 63기 정기주주총회 개최의 건	〃
제05회	2021.03.17	계열회사 TCC로지스 주식에 대한 양수의 건	〃
제06회	2021.03.29	임원보수 책정의 건	〃
제07회	2021.04.20	자기주식(주식배당관련 단수주) 처분 승인의 건	〃
제08회	2021.05.24	1호라인 도금TANK 및 수전설비 증설 투자의 건	〃
제09회	2021.06.28	스킨패스 신규라인 증설 투자의 건	〃
제10회	2021.06.28	촉탁임원 보수 책정의 건	〃
제11회	2021.08.19	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	〃
제12회	2021.09.14	임원보수 조정 및 소급의 건	〃

라. 감사 교육실시 현황

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용
2021년 04월 12일	대한상공회의소	연결재무제표 등 재무/회계감사, 내부회계관리제도 관련

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사팀	2	이사 1명, 대리 1명 (평균 11년)	내부감사 수행, 내부회계관리시스템 관련 업무 수행

바. 준법지원인 등 지원조직 현황
당사는 공시서류 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	23,500,000	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	306,179	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	23,193,821	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

다. 소수주주권
회사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

라. 경영권 경쟁
회사는 공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

마. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제63기 주주총회 (2021.03.29)	제1호 의안: 제63기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1명) 제4호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명) 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의
제62기 주주총회 (2020.03.25)	제1호 의안: 제62기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명) 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의
제61기 주주총회 (2019.03.21)	제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명) 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 cf) 제1호 의안인 '제61기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2019년 3월 06일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨	전 의안원안대로 결의
제60기 주주총회 (2018.03.22)	제2호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명) 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 cf) 제1호 의안인 '제60기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2018년 3월 07일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨	전 의안원안대로 결의

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황본 보고서 작성기준일 현재 최대주주 및 그 특수관계인은 총 13명이며, 총 36.55%의 당사의 주식을 소유하고 있으며 최대주주의 변동은 없습니다. 다음은 기초와 당기말 현재 최대주주 및 그 특수관계인의 소유주식 세부내역입니다.

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
손봉락	본인	보통주	4,106,474	17.85	4,196,949	17.86	-
김영경	친인척	보통주	130,256	0.57	133,125	0.57	-
손준원	친인척	보통주	758,306	3.30	325,013	1.38	-
진주연	친인척	보통주	120,461	0.52	0	0.00	-
KAREN & AHN	친인척	보통주	87,799	0.38	89,733	0.38	-
KIMJANICEHYUNJOO	친인척	보통주	160,446	0.70	103,981	0.44	-
B & K & AHN	친인척	보통주	53,037	0.23	54,205	0.23	-
김학진	친인척	보통주	72,350	0.31	0	0.00	-
손기영	친인척	보통주	453,312	1.97	463,299	1.97	-
손희전	친인척	보통주	85,079	0.37	86,953	0.37	-
손재원	친인척	보통주	14,561	0.06	14,881	0.06	-
김태오	친인척	보통주	71	0.00	72	0.00	-
조석희	임원	보통주	17,620	0.08	18,008	0.08	-
한동석	임원	보통주	2,797	0.01	0	0.00	임원퇴임
㈜TCC통상	계열회사	보통주	2,019,548	8.78	2,064,043	8.78	-
우석문화재단	재단	보통주	1,015,774	4.42	1,038,153	4.42	-
계		보통주	9,097,891	39.56	8,588,415	36.55	-
계		우선주	-	-	-	-	-

[최대주주 관련 사항]
① 최대주주 : 손봉락
② 학 력 : 경희대학교 (1972년)
미국 University of Southern California (MBA) (1986년)
③ 겸임/경력 : (현) 한국철강협회 감사 (1994년 ~ )
(현) 한미경제협의회 이사 (1994년 ~ )
(현) Ohio Coatings Company 회장 (2001년 ~ )
(현) 주한헝가리 명예영사 (2002년 ~)
(현) 우석문화재단 이사장 (2004년 ~ )
(현) 한일경제협회 부회장 (2017년 ~ )

2. 주식의 분포
가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

주식 소유현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	손봉락	4,196,949	17.86	-
	㈜TCC통상	2,064,043	8.78	-
	홍덕산업(주)	1,721,097	7.32	-
우리사주조합		-	-	-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	12,094	12,118	99.80	9,522,741	23,000,000	41.40	-

※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준 주식소유현황임

3. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 본 회사가 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따 라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제41 6조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항 을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여 야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의 로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발행하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정 하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에 게 신주 인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3월 이내
주주명부 폐쇄시기	1월 1일부터 1월 15일까지
주권의 종류	전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 없음
공고방법	회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.tccsteel.com) (홈페이지 게재하지 못할 경우 한국경제신문)
명의개서대리인	㈜KEB하나은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음

4. 주가 및 주식거래실적
가. 주가

(단위 : 원)

종 류	구 분	2021.04월	2021.05월	2021.06월	2021.07월	2021.08월	2021.09월
보통주	종가최고가격	5,510	5,680	4,890	6,650	8,100	10,400
	종가최저가격	4,655	4,695	4,465	5,060	6,200	8,190
	가중산술평균	5,599	5,415	4,878	6,081	7,475	9,252

나. 거래량

(단위 : 주)

종 류	구 분	2021.04월	2021.05월	2021.06월	2021.07월	2021.08월	2021.09월
보통주	최고일거래량	32,904,504	6,317,546	7,263,638	12,505,209	7,301,206	8,761,467
	최저일거래량	164,786	150,465	189,141	484,079	360,284	427,693
	월간거래량	57,214,340	25,351,306	13,120,575	56,222,322	31,060,197	31,376,743

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
손봉락	남	1950.04	대표 이사 회장	사내이사	상근	이사회 의장	경희대학교 UNIVERSITY OF SOUTHERN CALIFORNIA (MBA) (현)한국철강협회 감사 (현)한미경제협의회 이사 (현)Ohio Coatings Company 회장 (현)주한헝가리 명예영사 (현)우석문화재단 이사장 (현)한일경제협회 부회장	4,196,949	-	본인	42년	2023.03.25
조석희	남	1957.02	대표 이사 부회장	사내이사	상근	대표이사	인하대학교 한국외대HUFS 철강E-MBA 수료 (현)서울상공회의소 상임의원 (현)한국상장회사협의회 이사	18,008	-	당사임원	12년	2022.03.21
손기영	남	1981.08	대표 이사 사장	사내이사	상근	전사총괄	Carnegie Mellon University Tsinghua University (MBA) (현)한국무역협회 이사	463,299	-	친인척	3년	2022.03.21
백승관	남	1956.03	사외 이사	사외이사	비상근	사외이사	영남대학교 순천대학교 재료공학 석사 POSCO 투자사업실장 POSCO 광양제철소장 SNNC 대표이사 사장 SNNC 비상임 고문	-	-	-	4년	2023.03.21
이호경	남	1962.08	감사	감사	상근	감사	연세대학교 대우인터내셔널 화학3실장 포스코대우 중국지역 총괄본부장 겸 포스코대우(중국) 유한회사 대표 포스코인터내셔널 식량화학 본부장 포스코인터내셔널 비상근 자문역	-	-	친인척	-	2024.03.29
박광영	남	1960.10	부사장	미등기	상근	관리본부장	경일대학교 동국대 경영학 석사 한국외대HUFS 철강E-MBA 수료	18,548	-	-	8년	2021.12.31
손양수	남	1961.12	전무	미등기	상근	생산본부장	영남대학교	12,518	-	-	8년	2021.12.31
석인국	남	1959.04	전무	미등기	상근	영업본부	한동대학교 연세대 철강E-MBA 수료	8,884	-	-	5년	2021.12.31
김영학	남	1969.05	상무	미등기	상근	생산본부 부본부장	동아대학교 서울과학종합대학원 철강E-MBA 수료	5,306	-	-	2년	2021.12.31
최상철	남	1968.01	상무	미등기	상근	경영지원 본부	동국대학교 연세대 철강E-MBA 수료	2,093	-	-	1년	2021.12.31
윤여진	남	1966.11	상무	미등기	상근	경영지원 본부	고려대학교 연세대 철강E-MBA 수료	3,160	-	-	1년	2021.12.31

※ 재직기간은 임원으로서의 근속연수임.

<등기임원의 겸직현황>

성명	겸직현황(이사 또는 감사)
손봉락	㈜TCC통상 대표이사, ㈜TCC아이엔에스 이사, TCC엔지니어링㈜ 이사
손기영	㈜TCC아이엔에스 이사, ㈜TCC한진 이사, TCC엔지니어링㈜ 이사, TCC로지스㈜ 이사

나. 직원의 현황
당사는 본 보고서 기준일 현재 미등기임원을 포함하여 총 272명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 18.4년 입니다. 연간급여총액은 17,184백만원이며 1인평균 급여액은 63백만원(연간급여총액을 기준일 현재 직원수로 산술평균하여 산출)입니다.

직원 등 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
표면처리강판	남	261	-	-	-	261	18.8	16,853	64	-	-	-	-
표면처리강판	여	11	-	-	-	11	8.3	331	33				-
합 계		272	-	-	-	272	18.4	17,184	63				-

다. 미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	6	796	132	-

2. 임원의 보수 등

당사는 상법 제388조, 제415조 및 정관 제39조에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로써 정하고 있으며 제63기 정기주주총회를 통하여 제64기(2021년도) 이사의 보수한도를 2,000백만원, 감사의 보수한도를 200백만원으로 정하였습니다. 당분기 중 이사·감사의 보수 현황의 자세한 내용은 다음과 같습니다.

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사, 사외이사	4명	2,000	-
감사	1명	200	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	1,141	228	-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,046	348	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	24	24	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	71	71	-

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법
" 해당사항 없음 "

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
㈜TCC스틸	1	13	14

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

가. 계열회사간 출자현황
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 14개의 계열회사가 있으며 당사를 제외하고 모두 비상장회사입니다. 계열회사간 상호 지분관계은 다음과 같습니다.

[2021년 09월 30일 현재]

출자자 피출자자	사업자등록번호	㈜TCC 스틸	㈜TCC 메탈	㈜TCC 통상	TAC	㈜TCC 개발	TCC엔지니어링㈜	최대(개인) 주주 등	합계
㈜TCC스틸	107-81-13810	1.30%		8.78%				27.77%	37.85%
㈜TCC강판	506-81-04857	100.00%							100.00%
㈜TCC메탈	506-81-33667	35.00%						65.00%	100.00%
㈜TCC통상	107-81-14328	9.89%		11.29%			15.00%	63.82%	100.00%
㈜TCC개발	134-81-02635	100.00%							100.00%
TAC	33-0612441	100.00%							100.00%
OCC	34-1768123				50.00%				50.00%
㈜TCC아이엔에스	107-86-74262	60.00%		35.00%					95.00%
TCC엔지니어링㈜	506-81-57465	40.00%		35.00%				25.00%	100.00%
㈜TCC한진	506-81-00564	100.00%							100.00%
TCC로지스㈜	506-81-66775	19.75%	10.00%					70.25%	100.00%
㈜원알로이	139-81-22790	32.10%	66.73%						98.83%
㈜제주메이리조트	616-81-93598	52.94%		5.88%		41.18%			100.00%
㈜재인무역	113-86-61699					100.00%			100.00%

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

성명	겸직현황(이사 또는 감사)
손봉락	㈜TCC통상 대표이사, ㈜TCC아이엔에스 이사, TCC엔지니어링㈜ 이사
손기영	㈜TCC아이엔에스 이사, ㈜TCC한진 이사, TCC엔지니어링㈜ 이사, TCC로지스㈜ 이사

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	11	11	53,685	191	2,368	56,244
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	3	3	6	22,106	-	6,606	28,712
계	3	14	17	75,791	191	8,974	84,956

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금 내역

[ 2021년 09월 30일 현재 ]

(단위 : 백만원)

법인명	관계	계정 과목	거래내역				비고
법인명	관계	계정 과목	기초	증가	감소	기말	비고
㈜원알로이	계열 회사	장기 대여금	4,300	-	1,300	3,000	대여이자율 : 4.5% 대여기간 : 2020.02.14~2023.02.14
TCC엔지니어링㈜	계열 회사	단기 대여금	1,000	-	1,000	0	대여이자율 : 4.1% 대여기간 : 2020.12.24~2021.12.23
합계			5,300	-	2,300	3,000

나. 채무보증 내역

" 해당사항 없음 "

2. 대주주와의 자산양수도 등
출자 및 출자지분 처분 내역

[ 2021년 09월 30일 현재 ]

(단위 : 백만원)

법인명	관계	출자지분의 종류	거래내역				비고
법인명	관계	출자지분의 종류	기초	증가	감소	기말	비고
㈜TCC개발	계열회사	보통주	1,556	-	-	1,556
㈜TCC강판	〃	〃	11,934	-	-	11,934
㈜TCC메탈	〃	〃	1,401	-	-	1,401
TAC	〃	〃	17,081	-	-	17,081
㈜TCC아이엔에스	〃	〃	1,112	-	-	1,112
TCC엔지니어링㈜	〃	〃	665	-	-	665
㈜TCC통상	〃	〃	1,234	-	-	1,234
㈜TCC한진	〃	〃	7,158	-	-	7,158
㈜원알로이	〃	〃	4,817	-	-	4,817
㈜제주메이리조트	〃	〃	4,500	-	-	4,500
TCC로지스㈜	〃	〃	-	191	-	191
합계			51,458	191	-	51,649

※ 출자금액은 취득원가로 기재함.

3. 대주주와의 영업거래
본 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사인 ㈜TCC통상과 16,518백만원, TCC America Corp.과 8,702백만원 상당의 영업거래를 하였으며 기타 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 34. 특수관계자" 부분을참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

" 해당사항 없음 "

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
" 해당사항 없음 "

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
" 해당사항 없음 "

다. 채무보증 현황
" 해당사항 없음 "

라. 채무인수약정 현황
" 해당사항 없음 "

마. 그 밖의 우발채무 등
(1) 연결재무제표상 우발채무
본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 33. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다. 그리고 기타 우발채무는 다음과 같습니다.

- 매출채권 할인ㆍ매각
지배기업은 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 신한은행 등에 수출환어음 USD4,634,716 (원화환산금액: 5,492백만원)을 매입하였으며, 당기말 현재 동 잔액과 관련하여 상환청구권이 부여되어 있습니다.

(2) 재무제표상 우발채무
본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 33. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
" 해당사항 없음 "

3. 제재 등과 관련된 사항

" 해당사항 없음 "

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
" 해당사항 없음 "

나. 직접금융 자금의 사용
" 해당사항 없음 "

다. 합병등의 사후정보
" 해당사항 없음 "

라. 녹색경영
(온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리)

당사는 [저탄소 녹색성장 기본법] 제42조와 [온실가스,에너지 관리업체 지정,관리업체지정,관리지침]에 따라 관리업체로 지정되었습니다. 따라서 동법 제44조와 정부의 지침에 따라 매년 제3자 검증을 거친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부에 신고하고이해관계자들에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구분	온실가스 배출량(tCO2-eq)			에너지 사용량(TJ)
구분	직접배출	간접배출	총량	총량
2020년	192	28,231	28,423	562
2019년	275	28,419	28,694	568
2018년	240	28,920	29,160	588
2017년	282	25,064	25,346	544
2016년	306	26,847	27,153	567
2015년	3,085	27,423	30,508	664

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
㈜TCC개발	1975.03월	주 소: 경기도 안산시 단원구 산단로 35 번길 43 (원시동) 전화번호: 031-491-3241 홈페이지: http://www.tccins.co.kr/tccdevel/ info-01.html	부동산 임대업	7,667	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	미해당
㈜TCC강판	1987.03월	주 소 : 경북 포항시 남구 철강로 314 번길18 (장흥동) 전화번호: 054-278-6161 홈페이지: http://www.tccsc.co.kr/	제조업 (절단)	11,628	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	미해당
TCC America Corp	1994.04월	주 소: 3510 Torrance Blvd., Suite 217, Torrance, CA 90503 U.S.A 전화번호: 1-310-781-9730	무역업 (도·소매업)	37,652	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	해당 (자산총액의 10% 이상)
㈜제주메이 리조트	2012.02월	주 소: 제주도 제주시 구좌읍 일주동로 1626 전화번호: 064-766-8888 홈페이지: http://www.jejumeihotel.com/	부동산 임대업	5,997	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	미해당
㈜TCC한진	1975.02월	주 소: 경북 포항시 남구 동해안로 6045 (청림동) 전화번호: 054-293-7501 홈페이지: http://www.tcchanjin.com/	용역업	8,922	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	미해당
㈜TCC아이엔에스	2006.02월	주 소: 서울시 영등포구 국회대로 543 전화번호: 02-2639-1756 홈페이지: http://www.tccins.co.kr/	정보서비스업	4,144	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	미해당
TCC엔지니어링㈜	2006.03월	주 소: 경북 포항시 남구 철강로 513 (장흥동) 전화번호: 054-240-1133 홈페이지: http://www.tcceng.com/	제조업 (설비제작보수)	10,826	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호)	미해당

2. 계열회사 현황(상세)

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 다음과 같이 14개의 계열회사가 있으며,「독점규제 및공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

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(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	(주)TCC스틸	110111-0032112
상장	1	-	-
비상장	13	㈜TCC강판	174611-0005791
		㈜TCC메탈	171711-0038686
		㈜TCC통상	110111-0187173
		㈜TCC개발	130111-0006965
		㈜TCC아이엔에스	110111-3390559
		TCC엔지니어링㈜	171711-0068584
		㈜TCC한진	174611-0001038
		TCC로지스㈜	171711-0081643
		㈜원알로이	124311-0004210
		㈜제주메이리조트	220111-0090034
		㈜재인무역	110111-4918318
		TCC America Corp.(TAC)	275101405
		Ohio Coating Co.(OCC)	341768123

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2021년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
삼화왕관	상장	1998.12.31	지분취득	1,532	215,469	10.00	8,489	-	-	862	215,469	10.00	9,351	246,083	1,495
고려제강	상장	2002.12.24	〃	30	283,564	0.50	4,168	42,546	-	5,810	326,110	0.50	9,978	2,245,729	2,726
금비	상장	2012.09.24	〃	306	9,500	0.95	741	-	-	-66	9,500	0.95	675	333,972	-3,617
OJC	비상장	2007.05.11	〃	718	70,000	5.00	4,289	-	-	-	70,000	5.00	4,289	108,429	3,614
페럼인프라 상환우선주	비상장	2013.07.19	〃	1,000	181,818	-	976	-	-	-	181,818	-	976	173,342	1,944
㈜조선방송	비상장	2011.01.27	〃	3,000	600,000	0.97	3,443	-	-	-	600,000	0.97	3,443	288,813	3,725
㈜TCC통상	비상장	2008.08.22	경영권참여	226	29,659	9.89	5,118	-	-	1,799	29,659	9.89	6,917	21,607	3,263
㈜TCC강판	비상장	1987.02.16	〃	200	2,120,000	100.00	5,452	-	-	-	2,120,000	100.00	5,452	11,628	96
㈜TCC아이엔에스	비상장	2006.01.27	〃	300	120,634	60.00	1,627	-	-	-	120,634	60.00	1,627	4,144	-105
TCC엔지니어링㈜	비상장	2006.03.02	〃	75	60,000	40.00	1,890	-	-	-	60,000	40.00	1,890	10,826	-197
㈜TCC개발	비상장	1975.03.17	〃	1,556	400,000	100.00	1,556	-	-	-	400,000	100.00	1,556	7,667	50
㈜TCC메탈	비상장	1999.10.22	〃	2,194	140,000	35.00	4,491	-	-	257	140,000	35.00	4,748	12,835	-219
T A C	비상장	1994.05.06	〃	81	180,000	100.00	17,081	-	-	-	180,000	100.00	17,081	37,652	3,038
㈜TCC한진	비상장	2009.12.16	〃	502	300,000	100.00	5,636	-	-	-	300,000	100.00	5,636	8,922	-1,785
㈜원알로이	비상장	2011.04.08	〃	12,866	481,569	32.10	7,719	-	-	312	481,569	32.10	8,031	48,160	1,012
㈜제주메이리조트	비상장	2012.02.22	〃	4,500	900,000	52.94	3,115	-	-	-	900,000	52.94	3,115	5,997	-181
TCC로지스㈜	비상장	2021.03.25	〃	191	-	-	-	7,900	191	-	7,900	19.75	191	1,633	272
합 계					6,092,213	-	75,791	50,446	191	8,974	6,142,659	-	84,956	-	-

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 주요 제품 및 서비스

3. 원재료 및 생산설비

4. 매출 및 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

6. 주요계약 및 연구개발활동

7. 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계