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대표이사확인서_정정 증권신고서 |
정 정 신 고 (보고)
| 2021년 09월 10일 |
1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 09월 06일
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| 표지 | 수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | 제출일자 : 2021년 09월 06일 | 2021년 09월 10일 |
| 표지 | 수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | 모집 또는 매출 총액 : 300,000,000,000원 | 모집 또는 매출 총액 : 500,000,000,000원 |
| 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 |
수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | (주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 |
수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | (주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법 |
수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | - | (주3) 추가 기재 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항 |
수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | (주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 II. 증권의 주요 권리내용 |
수요예측결과에 따른 발행조건 확정 및 오기 정정 | (주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 V. 자금의 사용목적 |
수요예측결과에 따른 발행조건 확정 | (주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 311-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
200,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 200,000,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2024년 09월 13일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 신용등급 (신용평가기관) |
AA+(안정적) / AA+(긍정적) 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | - | 2,750,000 | 27,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | - | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | - | 4,250,000 | 42,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | - | 4,250,000 | 42,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | - | 4,250,000 | 42,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 09월 16일 | 2021년 09월 16일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 200,000,000,000 |
| 발행제비용 | 563,911,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
||
| 주1) 본 사채는 2021년 09월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율입니다. 주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 10일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 주5) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| 회차 : | 311-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2026년 09월 16일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 신용등급 (신용평가기관) |
AA+(안정적) / AA+(긍정적) 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | - | 1,750,000 | 17,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | - | 250,000 | 2,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | - | 250,000 | 2,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | - | 250,000 | 2,500,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 09월 16일 | 2021년 09월 16일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 기타 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 312,000,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
||
| 주1) 본 사채는 2021년 09월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율입니다. 주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 10일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 주5) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 311-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
300,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 300,000,000,000 |
| 발행가액 | 300,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2024년 09월 13일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 신용등급 (신용평가기관) |
AA+(안정적) / AA+(긍정적) 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | - | 5,500,000 | 55,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | - | 8,500,000 | 85,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | - | 7,000,000 | 70,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | - | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | - | 5,500,000 | 55,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 09월 16일 | 2021년 09월 16일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 300,000,000,000 |
| 발행제비용 | 814,411,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
||
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| 회차 : | 311-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
200,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 200,000,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2026년 09월 16일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 신용등급 (신용평가기관) |
AA+(안정적) / AA+(긍정적) 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | - | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | - | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | - | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 09월 16일 | 2021년 09월 16일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 기타 | 200,000,000,000 |
| 발행제비용 | 562,520,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
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| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
(주2) 정정 전
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 200,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 200,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | "본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 분할후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 제311-1회 무보증사채의 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
| 이자지급 기한 |
2021년 12월 16일, 2022년 03월 16일, 2022년 06월 16일, 2022년 09월 16일, 2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 13일. |
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| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2021년 08월 31일 / 2021년 08월 31일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(긍정적) | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 2024년 09월 13일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 제311-1회 무보증사채의 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
|
| 납 입 기 일 | 2021년 09월 16일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
|
| 주1) 본 사채는 2021년 09월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율입니다. 주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 10일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 주5) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | "본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 분할후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
| 이자지급 기한 |
2021년 12월 16일, 2022년 03월 16일, 2022년 06월 16일, 2022년 09월 16일, 2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 16일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2021년 08월 31일 / 2021년 08 31일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(긍정적) | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 2026년 09월 16일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
|
| 납 입 기 일 | 2021년 09월 16일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
|
| 주1) 본 사채는 2021년 09월 08일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율입니다. 주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 10일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 주5) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
(주2) 정정 후
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 300,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 300,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | "본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 분할후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 제311-1회 무보증사채의 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
| 이자지급 기한 |
2021년 12월 16일, 2022년 03월 16일, 2022년 06월 16일, 2022년 09월 16일, 2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 13일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2021년 08월 31일 / 2021년 08월 31일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(긍정적) | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 2024년 09월 13일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 제311-1회 무보증사채의 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
|
| 납 입 기 일 | 2021년 09월 16일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
|
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 200,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 200,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | "본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 분할후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
| 이자지급 기한 |
2021년 12월 16일, 2022년 03월 16일, 2022년 06월 16일, 2022년 09월 16일, 2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 16일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2021년 08월 31일 / 2021년 08 31일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(긍정적) | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 2026년 09월 16일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
|
| 납 입 기 일 | 2021년 09월 16일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
|
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제311-1회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유(*) |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
18 | 10 | 13 | - | - | - | 41 |
|
수량 |
2,200 | 1,700 | 3,000 | - | - | - | 6,900 |
|
경쟁률 |
1.10 :1 | 0.85 : 1 | 1.50 : 1 | - | - | - | 3.45 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제311-2회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유(*) |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
20 | 1 | 10 | - | - | - | 31 |
|
수량 |
2,400 | 200 | 1,900 | - | - | - | 4,500 |
|
경쟁률 |
2.40 :1 | 0.80 : 1 | 1.90 : 1 | - | - | - | 4.50 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제311-1회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -10 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 200 | 2.9% | 포함 |
| -8 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 300 | 4.3% | 포함 |
| -7 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 400 | 5.8% | 포함 |
| -5 | - | - | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 600 | 8.7% | 포함 |
| -4 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 800 | 11.6% | 포함 |
| -3 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 1,000 | 14.5% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | 2 | 1,100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 1200 | 17.4% | 2,200 | 31.9% | 포함 |
| 0 | 2 | 300 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 5.8% | 2,600 | 37.7% | 포함 |
| 1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,700 | 39.1% | 포함 |
| 2 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 4.3% | 3,000 | 43.5% | 포함 |
| 3 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 3,200 | 46.4% | 포함 |
| 4 | - | - | - | - | 1 | 400 | - | - | - | - | - | - | 1 | 400 | 5.8% | 3,600 | 52.2% | 포함 |
| 5 | 1 | 200 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 7.2% | 4,100 | 59.4% | 포함 |
| 6 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 4,200 | 60.9% | 포함 |
| 7 | 2 | 300 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 7.2% | 4,700 | 68.1% | 포함 |
| 8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 4,800 | 69.6% | 포함 |
| 9 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 5,100 | 73.9% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 5,300 | 76.8% | 포함 |
| 15 | 1 | 100 | 2 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 700 | 10.1% | 6,000 | 87.0% | 포함 |
| 20 | 1 | 100 | 3 | 600 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 6 | 900 | 13.0% | 6,900 | 100.0% | 포함 |
| 합계 | 18 | 2,200 | 10 | 1,700 | 13 | 3,000 | - | - | - | - | - | - | 41 | 6900 | 100.0% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제311-2회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -20 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 100 | 1.4% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 400 | 5.8% | 포함 |
| -6 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 600 | 8.7% | 포함 |
| -5 | 1 | 200 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 5.8% | 1,000 | 14.5% | 포함 |
| -3 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 1,200 | 17.4% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 1,300 | 18.8% | 포함 |
| -1 | 2 | 200 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 7.2% | 1,800 | 26.1% | 포함 |
| 0 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 2,000 | 29.0% | 포함 |
| 1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,100 | 30.4% | 포함 |
| 4 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 2,300 | 33.3% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,400 | 34.8% | 포함 |
| 6 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 2,600 | 37.7% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,700 | 39.1% | 포함 |
| 8 | 3 | 400 | - | - | 2 | 500 | - | - | - | - | - | - | 5 | 900 | 13.0% | 3,600 | 52.2% | 포함 |
| 9 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 3,700 | 53.6% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 4,000 | 58.0% | 포함 |
| 15 | 1 | 100 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 4,300 | 62.3% | 포함 |
| 16 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 4,500 | 65.2% | 포함 |
| 합계 | 20 | 2,400 | 1 | 200 | 10 | 1,900 | - | - | - | - | - | - | 31 | 4,500 | 65.2% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세분포 현황
| [회 차 : 제311-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | ㈜포스코 3년 만기 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -10 | -8 | -7 | -5 | -4 | -3 | -1 | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 15 | 20 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 900 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | 300 |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | 300 |
| 기관투자자35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | 100 |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | 300 |
| 기관투자자37 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 기관투자자38 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 기관투자자39 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 기관투자자40 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 기관투자자41 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 합계 | 200 | 100 | 100 | 200 | 200 | 200 | 1,200 | 400 | 100 | 300 | 200 | 400 | 500 | 100 | 500 | 100 | 300 | 200 | 700 | 900 | 6,900 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 400 | 600 | 800 | 1,000 | 2,200 | 2,600 | 2,700 | 3,000 | 3,200 | 3,600 | 4,100 | 4,200 | 4,700 | 4,800 | 5,100 | 5,300 | 6,000 | 6,900 | - |
| [회 차 : 제311-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | ㈜포스코 5년 만기 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -20 | -15 | -6 | -5 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 15 | 16 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자5 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 | - | - | - | - | 400 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | 200 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자29 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
200 | - |
200 |
| 기관투자자30 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
100 | - |
100 |
| 기관투자자31 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- | 200 | 200 |
| 합계 | 100 | 300 | 200 | 400 | 200 | 100 | 500 | 200 | 100 | 200 | 100 | 200 | 100 | 900 | 100 | 300 | 300 | 200 | 4,500 |
| 누적합계 | 100 | 400 | 600 | 1,000 | 1,200 | 1,300 | 1,800 | 2,000 | 2,100 | 2,300 | 2,400 | 2,600 | 2,700 | 3,600 | 3,700 | 4,000 | 4,300 | 4,500 | - |
(4) 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 |
[수요예측 신청현황] 제311-2회 무보증사채 '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정함 |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. [제311-2회] |
(주4) 정정 전
가. 사채의 인수
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 27,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 00104865 | 서울시 서초구 서초대로74길 11 | 45,000,000.000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 42,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 42,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | KB증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 42,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 17,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 2,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 2,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | KB증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 2,500,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 00110893 | 서울시 중구 삼일대로 343 | 15,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | 00117601 | 서울시 중구 을지로 76 | 15,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | 00296290 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 18 | 15,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | 00148665 | 서울시 영등포구 여의나루로 61 | 15,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울시 영등포구 의사당대로 88 | 15,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 200,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 100,000,000,000 | 2,500,000 | - |
(주4) 정정 후
가. 사채의 인수
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 55,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 00104865 | 서울시 서초구 서초대로74길 11 | 85,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 70,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 35,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | KB증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 55,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 35,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 5,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | KB증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 00110893 | 서울시 중구 삼일대로 343 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | 00117601 | 서울시 중구 을지로 76 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | 00296290 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 18 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | 00148665 | 서울시 영등포구 여의나루로 61 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울시 영등포구 의사당대로 88 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 300,000,000,000 | 3,000,000 | - |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 200,000,000,000 | 3,000,000 | - |
(주5) 정정 전
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원) |
| 회차 | 금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제311-1회 무보증사채 | 2,000 | 주1) | 2024년 09월 16일 | - |
| 제311-2회 무보증사채 | 1,000 | 주2) | 2026년 09월 16일 | - |
| 주1) 제311-1회 무보증사채 : 본 사채는 2021년 09월 08일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율입니다. |
| 주2) 제311-2회 무보증사채 : 본 사채는 2021년 09월 08일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율입니다. |
(중략)
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 200,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 100,000,000,000 | 2,500,000 | - |
(주5) 정정 후
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원) |
| 회차 | 금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제311-1회 무보증사채 | 3,000 | 주1) | 2024년 09월 16일 | - |
| 제311-2회 무보증사채 | 2,000 | 주2) | 2026년 09월 16일 | - |
| 주1) 제311-1회 무보증사채 : 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주2) 제311-2회 무보증사채 : 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. |
(중략)
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 300,000,000,000 | 3,000,000 | - |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 200,000,000,000 | 3,000,000 | - |
(주6) 정정 전
가. 자금조달금액
| [제311-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 200,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 563,911,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 199,436,088,400 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 지급할 예정입니다. |
| [제311-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 312,020,000 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,687,980,000 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 지급할 예정입니다. |
나. 발행 제비용의 내역
| [제311-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 140,000,000 | 발행금액 2,000억 ×0.07% |
|
| 대표주관수수료 | 60,000,000 | 권면총액 2,000억 ×0.03% |
|
| 인수수수료 | 300,000,000 | 권면총액 2,000억 ×0.15% |
|
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 59,000,000 | 한신평, NICE(VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | 1,600,000 | 발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 합 계 | 563,911,600 | - | |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 |
| [제311-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행금액 1,000억 ×0.07% |
|
| 대표주관수수료 | 30,000,000 | 권면총액 1,000억 ×0.03% |
|
| 인수수수료 | 150,000,000 | 권면총액 1,000억 ×0.15% |
|
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 59,000,000 | 한신평, NICE(VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | - | 주3) |
| 상장연부과금 | - | 주3) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 합 계 | 312,020,000 | - | |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 주3) 금번 당사가 발행하는 제311-2회 무보증사채는 지속가능채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
자금의 사용목적
| 회차 : | 311-1 | (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 200,000,000,000 | - | - | 200,000,000,000 |
자금의 사용목적
| 회차 : | 311-2 | (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | 100,000,000,000 | 100,000,000,000 |
나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채 발행자금 3,000억원은 채무상환자금 및 기타자금으로 사용될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 최대 5,000억원까지 증액 발행시 증액분은 채무상환자금 및 기타자금으로 사용할 예정입니다. 또한, 환율 변동 등으로 인해 금번 조달 금액을 상회하는 금액은 당사가 보유한 자체자금을 통해 상환할 예정입니다.
[채무상환자금]
2021년 만기가 도래하는 회사채(원화/외화)는 아래와 같으며, 금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 2,000억원은 해당 회사채 상환에 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유자체 자금으로 충당할 계획입니다.
| (단위 : 백만원, 외화단위 : 백만) |
| 종목 | 발행일 | 만기일 | 금액 | 이자율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||
|
제304-2회 원화공모사채 |
2011.11.28 |
2021.11.28 |
- | 160,000 | 4.120% |
|
엔화사모사채 |
2011.12.22 |
2021.12.22 |
JPY 15,000 |
158,205 |
2.700% |
| 총액 | - | 318,205 | - | ||
| (주1) 2021년 09월 03일 기준 환율 1,054.7원/100JPY을 적용하여 원화환산금액으로 표시하였음 |
[기타자금]
포스코 그룹의 핵심사업으로 육성 중인 이차전지소재사업은 전기차 시장의 급속한 성장에 대응하여 생산능력을 확대하고 리튬, 니켈, 흑연 등 원료에서부터 양극재, 음극재로 이어지는 Value Chain을 강화하고 있습니다.
포스코는 양극재 핵심원료인 리튬을 경제적이고 안정적으로 공급해 이차전지소재사업의 경쟁력을 강화할 목적으로 리튬원료(광석리튬, 염수리튬)를 확보하고 이를 추출하는 기술개발 활동을 2010년부터 장기간 추진해 왔습니다. 외부기술 벤치마킹과 데모플랜트 운영으로 내부역량을 축적했고 2021년 3월에 상용화 준비를 마쳤습니다.이 후, 2021년 4월 9일 포스코이사회에서 투자승인을 받고, 4월 23일 포스코리튬솔루션이라는 사명으로 법인을 설립했습니다. 포스코리튬솔루션은 리튬광석 공급사인 호주 필바라 미네랄스(Pilbara Minerals)사가 지분 참여하는 합작법인으로, 지분율은 포스코가 약 80%, 필바라 미네랄스가 약 20%를 보유하고 있습니다.
포스코리튬솔루션은 5월 26일 광양 율촌산업단지에서 수산화리튬공장 착공식을 가졌습니다. 공장은 19만 6000㎡ 부지에 7,600억 원을 투자해 2023년 준공을 목표로 건설하고 있으며, 연간 4만 3,000톤, 전기차 100만의 수산화리튬을 생산할 수 있습니다. 이는 전기차 100만대 생산이 가능한 규모이며, 포스코리튬솔루션은 포스코케미칼이 양극재를 생산하는데 필요한 수산화리튬의 100%를 공급함으로써 그룹 내 안정적인 이차전지 소재 밸류체인을 구축하는데 큰 힘이 될 것으로 전망됩니다. 또한, 중국 등 해외에서 100%수입에 의존하던 리튬 소재를 국산화해 국내 이차전지 산업의 경쟁력 강화도 기대됩니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사용목적 | 내용 | 기간 | 사용금액 |
|---|---|---|---|
| 기타 | 리튬 소재사업 추가 투자 |
2021년 ~ 2026년 | 100,000 |
(주6) 정정 후
가. 자금조달금액
| [제311-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 300,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 814,411,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 299,185,588,400 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 지급할 예정입니다. |
| [제311-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 200,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 562,520,000 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 199,437,480,000 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 지급할 예정입니다. |
나. 발행 제비용의 내역
| [제311-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 210,000,000 | 발행금액 3,000억 ×0.07% |
|
| 대표주관수수료 | 90,000,000 | 권면총액 3,000억 ×0.03% |
|
| 인수수수료 | 450,000,000 | 권면총액 3,000억 ×0.15% |
|
| 사채관리수수료 | 3,000,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 59,000,000 | 한신평, NICE(VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | 1,600,000 | 발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 합 계 | 814,411,600 | - | |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 |
| [제311-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 140,000,000 | 발행금액 2,000억 ×0.07% |
|
| 대표주관수수료 | 60,000,000 | 권면총액 2,000억 ×0.03% |
|
| 인수수수료 | 300,000,000 | 권면총액 2,000억 ×0.15% |
|
| 사채관리수수료 | 3,000,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 59,000,000 | 한신평, NICE(VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | - | 주3) |
| 상장연부과금 | - | 주3) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 합 계 | 562,520,000 | - | |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 주3) 금번 당사가 발행하는 제311-2회 무보증사채는 지속가능채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
자금의 사용목적
| 회차 : | 311-1 | (기준일 : | 2021년 09월 09일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 300,000,000,000 | - | - | 300,000,000,000 |
자금의 사용목적
| 회차 : | 311-2 | (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | 200,000,000,000 | 200,000,000,000 |
나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채 발행자금 5,000억원은 채무상환자금 및 기타자금으로 사용될 예정입니다. 또한, 환율 변동 등으로 인해 금번 조달 금액을 상회하는 금액은 당사가 보유한 자체자금을 통해 상환할 예정입니다.
[채무상환자금]
2021년 만기가 도래하는 회사채(원화/외화)는 아래와 같으며, 금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 3,000억원은 해당 회사채 상환에 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유자체 자금으로 충당할 계획입니다.
| (단위 : 백만원, 외화단위 : 백만) |
| 종목 | 발행일 | 만기일 | 금액 | 이자율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||
|
제304-2회 원화공모사채 |
2011.11.28 |
2021.11.28 |
- | 160,000 | 4.120% |
|
엔화사모사채 |
2011.12.22 |
2021.12.22 |
JPY 15,000 |
158,205 |
2.700% |
| 총액 | - | 318,205 | - | ||
| (주1) 2021년 09월 03일 기준 환율 1,054.7원/100JPY을 적용하여 원화환산금액으로 표시하였음 |
[기타자금]
포스코 그룹의 핵심사업으로 육성 중인 이차전지소재사업은 전기차 시장의 급속한 성장에 대응하여 생산능력을 확대하고 리튬, 니켈, 흑연 등 원료에서부터 양극재, 음극재로 이어지는 Value Chain을 강화하고 있습니다.
포스코는 양극재 핵심원료인 리튬을 경제적이고 안정적으로 공급해 이차전지소재사업의 경쟁력을 강화할 목적으로 리튬원료(광석리튬, 염수리튬)를 확보하고 이를 추출하는 기술개발 활동을 2010년부터 장기간 추진해 왔습니다. 외부기술 벤치마킹과 데모플랜트 운영으로 내부역량을 축적했고 2021년 3월에 상용화 준비를 마쳤습니다.이 후, 2021년 4월 9일 포스코이사회에서 투자승인을 받고, 4월 23일 포스코리튬솔루션이라는 사명으로 법인을 설립했습니다. 포스코리튬솔루션은 리튬광석 공급사인 호주 필바라 미네랄스(Pilbara Minerals)사가 지분 참여하는 합작법인으로, 지분율은 포스코가 약 80%, 필바라 미네랄스가 약 20%를 보유하고 있습니다.
포스코리튬솔루션은 5월 26일 광양 율촌산업단지에서 수산화리튬공장 착공식을 가졌습니다. 공장은 19만 6000㎡ 부지에 7,600억 원을 투자해 2023년 준공을 목표로 건설하고 있으며, 연간 4만 3,000톤, 전기차 100만의 수산화리튬을 생산할 수 있습니다. 이는 전기차 100만대 생산이 가능한 규모이며, 포스코리튬솔루션은 포스코케미칼이 양극재를 생산하는데 필요한 수산화리튬의 100%를 공급함으로써 그룹 내 안정적인 이차전지 소재 밸류체인을 구축하는데 큰 힘이 될 것으로 전망됩니다. 또한, 중국 등 해외에서 100%수입에 의존하던 리튬 소재를 국산화해 국내 이차전지 산업의 경쟁력 강화도 기대됩니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사용목적 | 내용 | 기간 | 사용금액 |
|---|---|---|---|
| 기타 | 리튬 소재사업 추가 투자 |
2021년 ~ 2026년 | 200,000 |
【 대표이사 등의 확인 】
|
|
|
대표이사확인서_정정 증권신고서 |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2021년 09월 06일 | 증권신고서(채무증권) | 최초제출 |
| 2021년 09월 10일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과 반영 |
| 금융위원회 귀중 | 2021년 09월 10일 |
| 회 사 명 : |
주식회사 포스코 |
| 대 표 이 사 : |
사장 김학동 |
| 본 점 소 재 지 : |
경상북도 포항시 남구 동해안로 6261 |
| (전 화) 054-220-0114 | |
| (홈페이지) http://www.posco.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무실장 (성 명) 정 경 진 |
| (전 화) 02-3457-0114 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | (주)포스코 제311-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채 (주)포스코 제311-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채 |
|
| 모집 또는 매출총액 : | 500,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
|
서면문서 : (주)포스코 - 경상북도 포항시 남구 동해안로 6261 |
【 대표이사 등의 확인 】
 |
|
대표이사확인서_증권신고서 |
요약정보
1. 핵심투자위험
| [증권신고서 이용 시 유의사항 안내문] |
| 위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | [공통부문] 가. 코로나19의 전세계적 확산에 따른 위험 2019년 11월경 중국 우한에서 발생한 코로나19는 한국, 이란, 유럽, 미국 등 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 본 증권신고서 제출일 현재 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 코로나19의 영향으로 2020년은 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 중단되었고, 이로 인해 2020년 다수 기업들이 영업부진을 겪었습니다. 2021년 7월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2021년 6.0%, 2022년 4.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. IMF는 백신공급 확대 및 미국 경기부양책 등에 의한 선진국에서의 경기회복폭을 상향조정하였으나, 인도의 코로나19 확산 및 중국의 긴축재정 등을 반영하여 신흥국에서의 경기회복폭은 하향조정하였습니다. 2021년 4월 전망시보다 국가간 불균등 회복의 심화 양상을 지적하였으며, 2021년 4월 세계경제전망치 대비 각각 0.0%p, 0.5%p 상향 조정하였습니다. 국제 백신공급 협력 등에 따른 코로나19의 조기 종식 및 소비·기업투자 등 경제활동 조기 정상화로 인한 상방 요인이 있으나, 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융 긴축 등의 하방위험 또한 상존하고 있습니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다. [철강부문] 가. 철강산업의 산업적 특성 철강산업은 전방산업에 기초소재를 제공하고 후방산업의 발전을 유발하는 장치산업이자 국가기간산업으로서 국내외 경제 상황과 높은 상관관계를 보여왔으며, 글로벌 경제 위축 등의 외부적 요인에 의해 철강산업의 매출 및 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 글로벌 경기는 물가, 금리인하 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 세계 경제 회복에도 불구하고 전방산업인 자동차, 조선, 건설 산업의 선별적 업황 부진에 따라 철강 수요가 감소할 수 있습니다. 이와 같이 철강 산업에 부정적인 요인이 발생할 경우 당사의 사업, 영업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기바랍니다. 나. 전방산업 관련 위험 철강산업은 철강제품의 주요 수요처가 되는 자동차, 조선, 건설, 가전 등 전방산업의 업황과 높은 상관관계를 보이고 있습니다. 주요 전방산업의 업황악화는 철강산업의 업황부진으로 이어져 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 다. 철강제품 공급과잉 위험 최근까지 철강제품은 국내뿐 아니라 전세계적으로 공급과잉 상황에 놓여 있습니다. 한국철강협회가 최근 집계한 자료에 따르면 철강제품의 공급측면에서 보면 국내의 경우 지난 10년간 대규모 설비투자로 인하여 2020년말 기준 국내 조강생산량은 67.1백만톤을 기록하며 2019년 71.4백만톤에서 6.0% 감소하였습니다. 조강 생산량이 위축된 것은 코로나19 여파로 자동차, 조선, 건설 등 주요 전방 산업이 침체하면서 철강 수요가 줄었기 때문입니다. 2000년부터 2014년까지 전세계 철강산업은 중국의 고도성장에 따른 철강 수요 급증에 힘입어 높은 속도로 성장하였으며 이에 따라 신규 생산설비 투자 및 철강생산량도 함께 증가하였습니다. 2010년말 기준 중국의 철강생산량은 전세계 철강생산량의 약 44.5%를 차지하였으나, 2020년말 기준 해당 수치는 56.7%로 증가하며 중국의 생산량은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이에 따라 당사는 철강제품 공급 과잉 부담으로 인한 철강제품 가격하락과 수익성 악화 위험에 여전히 노출될 가능성이 있습니다. 라. 원자재 가격 변동 위험 철강기업의 수익성은 최종제품인 철강제품 가격과 원재료 가격간의 차이(스프레드)의 수준에 따라서 결정이 됩니다. 최근 들어 철강제품의 주요 원재료인 철광석과 원료탄의 가격 변동성이 매우 높아진 상황이며, 원재료 가격이 상승할 경우 원재료가격 상승분을 전방산업에 신속하게 전가시킬 수 있는 교섭력이 철강기업의 경쟁력으로 작용합니다. 따라서 전방산업에 대한 교섭력이 열위한 철강기업은 원재료 가격변동성이 높은 상황에서 스프레드 축소에 따른 수익성 악화 위험에 노출 될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 마. FTA체결 및 보호무역주의 등 국가 간 무역환경 변화에 따른 위험 전 세계 철강 공급과잉으로 미국 철강업체의 가동률이 하락한 가운데 최근 미국이 아시아 국가를 위주로 불공정 무역 규제를 강화하고 있는 상황입니다. 2018년 4월 30일 미국 정부는 한국산 철강에 2015 년~17 년 평균 미국 수출물량의 70% 만을 수출할 수 있는 내용을 골자로 하는 '무역확장법 232조' 수정안을 승인하였습니다. 또한 전방산업인 자동차산업 등에 일부 부정적인 효과가 있을 수 있어 간접적인 피해를 입을 수 있습니다. 강관부문의 경우 대미 수출 물량을 50% 줄여야 하는데, 미국이 주요 수출국이었다는 점을 고려하면 관세와 다를 바 없는 부정적인 영향을 받을 전망입니다. 최근 전 세계적으로 이러한 자국보호무역조치가 강화되고 있으며, 향후 철강에 대한 무역규제조치가 심화되어 전세계적인 무역활동 및 생산활동 둔화가 현실화될 경우 예상치 못한 경로로 직간접적인 피해를 입을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [무역부문] 가. 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 위험 포스코인터내셔널가 영위하는 종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성을 지니고 있고 이러한 특성이 개선되는데 한계가 있는 산업으로 평가되고 있습니다. 또한 우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상을 보이고 있으며, 이는 제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등에 기인한 것입니다. 이처럼 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 나. 세계경제 악화에 따른 수출 위험 포스코인터내셔널이 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 포스코인터내셔널은 2021년 반기 기준 회사의 매출액 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 88.56%(연결조정전)에 달하고 있으므로 매출 및 영업이익은 세계경제성장률, 유가 등 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. IMF가 전망한 주요국의 경제성장률이 대부분 하향 조정되었고, 한국은행 또한 국내 경제성장률이 기존 전망치를 하회할 것으로 예상하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 포스코인터내셔널의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 포스코인터내셔널의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 다. 환율변동에 따른 위험 포스코인터내셔널를 비롯한 종합상사는 무역업의 특성상 환율변동으로 인해 수익에 영향을 받습니다. 2008년 금융시장 불안, 2013년 일본의 양적완화 프로그램 시행, 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2017년 ~ 2018년에 걸친 美 기준금리 인상 및 2018년 이후 국제 무역분쟁 지속, 글로벌 경제 둔화 등에 따른 환율 불확실성 확대 등 국제시장 환경 변화요인에 따라 외환시장 및 금융시장 변동성이 확대되고 있습니다. 이는 포스코인터내셔널의 매출과 수익에 직접적인 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 원자재 가격 변동에 따른 위험 포스코인터내셔널의 석유가스개발 및 광물자원개발의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재가격에 밀접하게 연동되며 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히, 포스코인터내셔널는 미얀마 해상에서 가스전을 운영하고 있어 두바이유 가격에 영향을 받고 있으며, 포스코인터내셔널가 투자한 마다가스카르 암바토비 니켈 광산에서 생산하는 니켈가격의 변동에도 일부 영향을 받을 수 있습니다. 국제시장의 환경변화에 따른 원자재 가격의 급격한 변화는 포스코인터내셔널의 주요 수익 변동으로 이어질 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 마. 해외 프로젝트 증가에 따른 위험 포스코인터내셔널이 최근에 추진하고 있는 해외프로젝트 사업은 생산시설 건설, 생산 및 판매, 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며 생산량과 판매가격의 불확실성, 투자대상 국가의 정치/제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 변동성이 높은 사업입니다. 포스코인터내셔널는 미얀마 가스전 A-1/A-3 및 AD-7, 미얀마 미곡종합처리센터(RPC) 프로젝트, 미얀마 양곤 호텔 사업 등 해외 프로젝트사업을 영위하고 있으며, 최근 우크라이나 오렉심 그룹과 곡물수출 터미널 건설에 대해 지분을 인수하는 계약을 체결하며 식량자원개발 사업을 본격화 하고있습니다. 해외 프로젝트 사업을 통한 수익성 확보가 원활하게 이루어지지 않을 경우, 포스코인터내셔널의 실적과 위상에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [건설부문] 가. 경기변동에 따른 건설업 수익성 변동 위험 건설업은 주택, 산업시설 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스업으로 분류되고 있으며, 광범위한 자본의 형성 및 실물부분의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간 산업적 특성을 가지고 있는 종합산업인 동시에, 생산과 고용, 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대한 국가경제의 전략산업입니다. 따라서 향후 경제성장률 및 건설경기의 회복 추이에 따라 포스코건설이 영위하는 건설산업의 수익성도 변동될 수 있는 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 나. 정부 정책 및 규제 관련 영업환경 변동 위험 건설업은 국내 경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 정부의 엄격한 규제를 받습니다. 정부는 국내 경기 변동 및 대외 환경 변화에 따라 국내 부동산 및 건설업 관련 정책 방향을 결정해 왔습니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 최근 2.4 '대도시권 주택공급 획기적 확대방안' 등 주택공급 확대 정책이 발표되었으나, 8.4 '서울권역 등 수도권 주택공급 확대방안', 12.17 '규제지역 지정 및 실거래 조사·현장단속 강화'와 더불어 현 정부 출범 이후 발표된 각종 부동산 정책 등을 비롯해 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이와 같이 향후 정부의 부동산 정책이나 규제는 건설 및 부동산 경기에 영향을 미쳐 건설회사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시어 향후 정부 차원에서 발표되는 부동산 정책에 따라 건설산업이 받는 영향에 대해 지속적으로 관찰해주시기 바랍니다. 다. 건설 경기 회복세 지연으로 인한 위험 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2013년 65 수준 내외였으나 이후 개선되는 양상을 보이며 2015년 7월에 101.3 수준까지 기록하였습니다. 하지만 코로나19 사태 이후 급락하며 2020년 4월 기준 60.6 수준을 기록하며 4월 기준 역대 최저치를 기록하였습니다. 다만, 코로나19 확산세 진정에 따라 동년 12월 경기실사지수는 84.6을 기록하며 회복하였으며, 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다. 이후 혹서기 물량 감소로 인한 지수 위축으로 2021년 7월 92.9를 기록하며 소폭 하락하는 모습을 보였으며, 추후 코로나19 4차 유행에 따른 불확실성에 따라 변동할 것으로 판단됩니다. 국내외 경기 침체 가능성 및 글로벌 금융환경의 불확실성이 높아지는 상황에서 건설경기 침체로 인한 CBSI지수의 등락이 반복될 수 있으므로 투자자께서는 CBSI지수 및 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다. 라. 미분양 물량 및 수급불균형 관련 위험 정부의 주택시장 부양정책에 따라 미분양 주택은 2015년 4월말 기준 2.8만호까지 하락한 바 있습니다. 다만, 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 61,512호, 2016년 12월말 56,413호, 2017년 12월말 57,330호, 2018년 12월말 58,838호로 지속적으로 미분양주택 물량이 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 41,595호, 2020년 12월말에는 19,005호로 크게 감소하였습니다. 2020년 하반기부터 이어진 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규 주택에 대한 선호현상이 지속되면서 수도권과 지방의 미분양 물량이 모두 크게 감소하였으며, 2021년 6월말 기준 미분양주택은 16,289호를 기록하고 있습니다. 또한, 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만, 국내 경제의 저성장 기조에 따른 수요기반의 불안요인과 지방 지역 및 민간 부문의 미분양 물량 증가 가능성 등 국내 주택경기 회복세 둔화에 대한 우려가 존재하고 있습니다. 미분양 및 준공 후 미분양 규모의 증가는 입주지연 및 잔금지급 지연 등 사업 관련 현금흐름을 악화 시킬 가능성이 존재 합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소로 이어질 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. 마. 건설업계 경쟁심화 위험 건설업은 완전경쟁 시장으로 진입장벽이 낮고 경쟁 강도가 높습니다. 이로 인해 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 시장 개방 추세가 가속화됨에 따라 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 우수한 기술력을 바탕으로 차별화된 상품경쟁력과 글로벌 경쟁력 확보가 요구되고 있습니다. 이와 같이 건설업내의 경쟁심화는 포스코건설의 매출성장 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 바. 건설수주 관련 위험 2018년 기준 국내 건설 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7%하락하였으며, 이는 정부의 부동산 규제 강화 및 경기둔화에 따른 건축수주 감소에 기인하는 것으로 판단됩니다. 그러나, 2019년 기준 총 수주액은 166조 352억원으로 전년동기 대비 7.4% 증가하였으며, 발주부문별로 공공 부문의 발주가 전년대비 13.5%, 민간 부문의 발주가 전년 대비 5.2% 증가하였으며, 공종 부문별로도 토목과 건축이 각각 전년 대비 6.7%, 7.8%로 증가하였습니다. 또한 2020년 기준 국내건설수주액은 194조 750억원을 기록하며, 전년 대비 16.9% 증가하는 모습을 보였습니다. 주택경기는 저금리 지속 등 요인에 기인하여 2019년과 2020년 회복되는 모습을 보였으며, 2021년 1분기 또한 전년동기 대비 약 30%의 수주액 증가율을 보이며, 양호한 회복세를 시현하고 있습니다. 다만, 코로나19 재확산 우려, 가계의 소득여건 개선지연, 부동산시장의 불확실성 확대로 인하여 감소세로 전환될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아울러, 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가로 추세가 전환하였습니다. 이후 2020년 20.5조원, 2021년 23.6조원으로 최근 증가추세를 유지하고 있습니다. 정부의 SOC 계속사업에 대한 지원의지는 향후 포스코건설를 비롯한 건설업체들에 긍정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상되나, 현재로서는 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 해외수주 관련 위험 2009년 이후 국내 건설업체의 해외수주액은 역대 최고치를 기록하며 2010년에서 2014년에 이르기까지 지속적으로 500억 달러 이상의 수주실적을 달성한 바 있습니다. 이후 2015년부터 중동지역과 플랜트부문에 집중되어 있던 국내 건설업체의 해외수주는 저유가 기조의 지속과 해외 수주경쟁 심화로 인하여 증가세의 둔화 및 감소가 나타나며, 2020년말 기준 351.3억 달러를 기록하였습니다. 국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여 노력하고 있으나, 2020년 이후 코로나19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 지속적으로 발생하고 있고, 어려운 발주환경 하에 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 이는 포스코건설 및 국내 건설기업들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 아. 산업내 구조조정 위험 과거 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화된 바 있습니다. 이에 따라 정부 및 채권금융기관의 주도 하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행되었으며, 향후 추가적인 규제가 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법이 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결이 되어 국회 본회의에서 의결(9월 20일) 후 10월 16일 공포됨에 따라 향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재합니다. 또한 산업 내 구조조정 및 워크아웃 업체가 증가하면 산업 전반에 대한 불안감에 의한 자금 조달비용 증가 가능성이 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 자. 시행사 지급보증 관련 위험 국내 PF 대출은 금융권의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형사들의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 우려가 있습니다. 특히 부동산 경기 침체로 2000년대 중반 PF 우발채무가 급증한 바 있으며, 건설업계의 자금조달 여건 악화로 PF대출의 리파이낸싱과 신규자금 조달이 대부분 단기 차입으로 이루어지는 모습을 보였습니다. 따라서 이러한 건설업계의 재무악화 및 유동성 악화에 대한 위험성을 투자자분들은 지속적으로 모니터링 할 필요가 있다고 판단됩니다. [기타부문] 가. 전력산업의 산업적 특성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 국내 경제성장 추세, 국민생활수준, 경기 및 계절적 변동, 정부의 장기 전력수급 계획 등에 따라 전력수요가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 나. 내화물 제조 및 정비 부문의 산업적 특성 내화물(Refreactory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 이러한 내화물 수입은 1998년도에 IMF 위기로 일시적으로 감소했으나, 1999년부터는 다시 증가 추세를 보이고 있습니다. 또한 국내 내화물 수입량에서 중국이 차지하는 비중은 2015년부터 현재까지 수입량의 절반 이상을 차지하고 있습니다. 또한 중국 제품의 기술력 향상 및 국내 업체의 현지 법인의 설립에 따라 국내 생산품과의 가격 및 품질 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 내화물 산업은 과점의 성격을 띄고 있으며, 내화물 시장에 신규 진입하기 위해서는 상당한 노하우와 자본이 뒷받침 되어야 합니다. 또한 대부분의 내화물 수요 업체가 특정 생산 업체에서 내화물을 공급받고 있었으나, 최근에는 전세계 내화물 업체의 과잉 설비로 인한 가동율 감소 및 저가의 중국산 제품의 유입 등 무한 경쟁의 체제에 놓여있는 실정입니다. 국내 내화물 시장에 수입량 증가 및 중국 등 저가 내화물 수입증가, 업체간 과잉 경쟁 등으로 수익성 악화에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 음극재, 양극재 제조 및 판매의 산업적 특성 포스코케미칼이 속한 음극활물질(음극재) 소재 산업과 양극활물질(양극재) 소재 산업은 이차전지 밸류체인에서 최후방 산업으로, 전방산업의 변동성에 민감하게 반응합니다. 이에 모바일기기, 전기차, ESS의 업황 변동은 이차전지의 수요량에 영향을 미치며, 이차전지의 수요량이 다시 음극활물질(음극재) 및 양극활물질(양극재)의 업황에 영향을 미치는 구조입니다. 이차전지의 수요는 전기차 수요의 증가와 함께 견조한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만 코로나19 확산 지속과 유가 급락으로 글로벌 자동차 업계의 수요 급감에 따라 자동차업계의 위기감이 고조되며 내연기관차 및 친환경 규제가 완화될 가능성이 있습니다. 이와 같이 대외적인 요인으로 전기차 수요의 증가가 기대치를 하회하거나 포스코케미칼의 주요 거래업체가 전기차용 이차전지 시장 내에서 점유율이 하락할 경우 포스코케미칼의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 회사의 사업부문별 현황 당사의 연결기준 사업부문은 크게 철강, 무역, 건설, 기타 등 4개의 부문으로 구분되며, 철강부문은 2021년 반기 연결기준 총 자산의 69%, 매출액의 53%, 영업이익의 86%를 차지하고 있어 철강산업의 전후방 업황과 그에 따른 부문 실적은 당사의 수익성 및 재무안정성에 가장 큰 영향을 미치는 주요 모니터링 요소라고 할 수 있습니다. 당사는 다수의 연결회사를 통하여 무역 및 건설 등의 다양한 사업을 영위하고 있어 각 사업부문에 대한 투자자의 면밀한 검토가 요구됩니다. 나. 수익성 관련 위험 당사의 2021년 반기 연결기준 매출액, 영업이익, 당기순이익은 각각 34조 3,612억원, 3조 7,530억원, 2조 9,460억원을 기록하였습니다. 매출액, 영업이익, 당기순이익 모두 전년 동기 대비 21.56%, 329.92%, 446.03% 증가하였습니다. 2018년 이후 전방산업의 성장세 둔화, 원자재 가격 상승, 중국 철강산업 구조조정 강도 완화 등 불리한 시장환경이 전개되었으며, 2020년에는 코로나19 확산에 따른 수요 둔화가 심화되면서 영업실적이 큰 폭으로 저하되었습니다. 하지만, 2021년 들어 코로나19 관련 영향이 완화되고 전방산업 수요가 회복세로 전환되면서, 영업실적 큰 폭으로 개선되었습니다. 세계 경제 불확실성의 증가 및 주요 제품 가격의 변동성으로 당사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 대출 규제, 금리 인상 등 지속적인 부동산 규제로 인한 주택시장 악화 우려 및 자동차 산업의 생산량 감소 등 주요 전방산업의 실적 부진은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 철광석 가격 급등 등 지속적인 원자재가격의 상승은 마찬가지로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다. 재무안정성 관련 위험 2021년 반기 현재 연결기준 당사의 총 차입금 규모는 20.3조원 수준이며, 부채비율 및 차입금의존도 (2021년 반기 64.13%, 24.32%)는 최근 3년간 감소하고 있는 흐름입니다. 총 차입금 중 단기차입금이 차지하는 비중은 약 41% 수준이며 당사의 현금흐름 수준 및 대외신인도 등을 고려하였을 때 단기간에 유동성 위험이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단되나, 전방산업의 부진으로 인한 철강업계에 대한 부정적인 영향 및 당사의 영업현금흐름에 예기치 못한 상황이 발생한다면 차입금 상환계획에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 라. 그룹 현황 및 관련 위험 포스코 그룹은 2021년 5월 기준 공정거래위원회가 지정한 국내 6위 규모의 상호출자제한기업 집단이며, 철강(포스코, 포스코강판), 무역(포스코인터내셔널), 건설(포스코건설, 포스코에이앤씨건축사무소) 및 기타(포스코에너지, 포스코아이씨티, 포스코케미칼, 포스코엠텍)의 4대 주력사업을 중심으로 증권신고서 제출일 현재 34개 계열사를 보유하고 있으며,포스코 그룹은 모회사인 ㈜포스코의 업종 특성상 그룹내의 다수의 계열사가 철강관련 사업을 영위하고 있습니다. 그룹에 포함된 종속회사의 재무상태 및 실적은 당사의 연결기준 재무제표에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히 당사의 경우 글로벌 철강업황의 부진 및 외환 차손으로 인한 평가손실 등으로 해외 종속회사의 순손실이 연결 손익에 영향을 미치고 있습니다. 2020년 주요 해외 종속회사의 당기순손실 규모를 살펴보면, PT. KRAKATAU POSCO 2,046억원, POSCO-China Holding Corp. 289억원, POSCO Maharashtra Steel Private Limited 255억원, POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. 195억원, POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY 175억원, POSCO MEXICO S.A. DE C.V. 113억원입니다. 계열회사의 재무구조 및 영업실적은 당사의 연결기준 재무제표에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 마. 현금흐름 관련 위험 당사는 세계적인 철강업체들의 대형화, 통합화에 따른 시장지배력 강화에 대응하기 위해 과거 수년간 성장정책을 펼침에 따라 투자자금 소요가 증가되었습니다. 과거 광양4 열연공장 신설, 인도네시아 및 베트남 상공정 투자 등 국내외 설비투자부담이 지속되어 대규모의 투자지출을 발생시켰으나, 2014 년 이후 보수적 투자기조로 전환하였습니다. 그러나, 당사가 영위하는 대규모 장치산업의 특성상 향후에도 공장 및 설비 등의 신/증설과 신예화 등 설비투자 발생이 불가피하며, 이는 추후 영업현금 창출 수준에 따라 당사의 현금흐름에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 바. 채무보증 및 우발채무 관련 위험 당사를 포함한 연결기업은 이해관계자에 대하여 원화 환산 6.8조원 규모의 채무보증 한도를 제공하고 있습니다. 주로 해외 종속기업 및 관계회사의 채무에 대한 지급보증으로 구성되어 있으며, 연결 기준 당사의 자산총계 83.5조원, 부채총계 32.6조원 대비 규모가 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나 이해관계자에 대한 채무보증이 실제로 실행될 경우, 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 직접 미치게 되오니 이에 대한 유의가 필요합니다.또한 당사는 그룹의 지배회사로서, 자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 당사에 재무부담으로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 사. 외화 변동, 이자율 등 시장위험 당사는 환율 변동위험, 이자율 변동위험, 원자재 가격변동위험 등의 시장위험으로 인해 영업실적에 영향을 받을 수 있습니다.각 시장위험의 변화로 인해 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 아. 소송, 외주 제재 및 사고 관련 위험 현재 계류중인 소송 사건, 외부 기관으로부터 받은 제재 내용 및 당사에서 발생한 사고 등은 당사의 평판, 경영실적, 재무현황 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 2021년 반기말 기준 연결실체가 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 322건(소송가액: 14,848억원)이 있습니다. 이 중 102건의 소송에 대해서 연결실체는 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 762억원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다. 투자자께서는 이와 관련하여 본문에 기재된 사항들을 참고하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 자. 주채무계열 선정관련 위험 당사는 2021년 5월 중 금융감독원으로부터 2021년도 주채무계열로 선정되었습니다. 주채무계열로 선정된 그룹사는 계열 재무구조 및 소속기업체 평가 등의 관리 절차 준수 의무가 발생되며, 이와 관련하여 영업 활동에 제약이 생길 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. 차. 환경오염과 평판 관련위험 2019년 당사는 고로 정비시, 안전밸브(Bleeder)를 통해 잔류가스와 화재, 폭발 방지를 위해 주입한 스팀을 배출했다는 이유로, 전라남도청, 경상북도청 등 지방자치단체로부터 조업정지 10일에 해당하는 행정처분을 4월 24일, 5월 27일 각각 사전통지 받았습니다. 당사는 고로 정비시 안전밸브 개방은 정비 근로자의 안전을 위한 필수 예방 조치이며 전세계 해외 고로사들도 안전밸브를 개방하며 동일한 절차로 정비를 하고 있다는 내용을 담은 의견서를 5월 13일, 6월 11일 지방자치단체에 제출하였습니다. 6월 18일 전라남도청 주관의 청문회에 참석하여, 10일간 조업정지 처분으로 인한 조 단위의 경제적 손실 및 국가적 피해 발생 우려의견을 포함하여 당사 의견을 충분히 설명하였습니다. 또한, 6월 19일 환경부 주관, 20명으로 구성된 민관협의체에 참여하여, 해외 고로사의 운영사례, 규제 현황, 기술적 검토, 대안 마련 등을 논의키로 하는 등 행정처분이 실행되지 않도록 다방면으로 설득하였습니다. 2019년 9월 3일 환경부는 브리더밸브 문제 해결방안을 발표하였으며, 이행여부를 철저히 관리 감독할 것이라고 밝혔습니다. 하지만 당사 및 계열사는 이와 같은 환경오염 및 그에 따른 피해보상 리스크에 노출되어 있으며, 현재 브리더밸브 개방과 관련하여 지자체에 제출한 변경허가 신청 건에 대하여 변경허가가 이루어지지 않을 경우, 조업정지의 가능성을 배제할 수 없을 것으로 보입니다. 이로 인해 당사 및 계열사의 영업 및 재무활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 환금성 제약 위험 및 사채권 발행여부 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 나. 사채권 발행 청구 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 다. 사채 관련 기한의 이익 상실 위험 당사가 본 사채 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우, 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 라. 효력발생의 의미 본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 마. 독자적인 투자판단 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자 의사결정 시 신중을 기하시기 바랍니다. 바. 원리금 상환 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 사. 신용평가 평정 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 각각 AA+(Stable) 및 AA+(Positive) 등급을 부여받았습니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 311-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
300,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 300,000,000,000 |
| 발행가액 | 300,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2024년 09월 13일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 신용등급 (신용평가기관) |
AA+(안정적) / AA+(긍정적) 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | - | 5,500,000 | 55,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | - | 8,500,000 | 85,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | - | 7,000,000 | 70,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | - | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | - | 5,500,000 | 55,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 09월 16일 | 2021년 09월 16일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 300,000,000,000 |
| 발행제비용 | 814,411,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
||
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| 회차 : | 311-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
200,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 200,000,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2026년 09월 16일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 신용등급 (신용평가기관) |
AA+(안정적) / AA+(긍정적) 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | - | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | - | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | - | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 09월 16일 | 2021년 09월 16일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 기타 | 200,000,000,000 |
| 발행제비용 | 562,520,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
||
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 300,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 300,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | "본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 분할후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 제311-1회 무보증사채의 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
| 이자지급 기한 |
2021년 12월 16일, 2022년 03월 16일, 2022년 06월 16일, 2022년 09월 16일, 2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 13일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2021년 08월 31일 / 2021년 08월 31일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(긍정적) | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 2024년 09월 13일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 제311-1회 무보증사채의 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
|
| 납 입 기 일 | 2021년 09월 16일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
|
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 200,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 200,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | "본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 분할후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
| 이자지급 기한 |
2021년 12월 16일, 2022년 03월 16일, 2022년 06월 16일, 2022년 09월 16일, 2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 16일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2021년 08월 31일 / 2021년 08 31일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(긍정적) | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 2026년 09월 16일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.) |
|
| 납 입 기 일 | 2021년 09월 16일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 포스코기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 23일 삼성증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 13일이며, 상장예정일은 2021년 09월 16일임. |
|
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
2. 공모방법
해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 주요 내용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사: 재무담당 임원 및 팀장 등 - 공동대표주관회사 : 각사 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시 하지 않습니다. |
나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요 내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정방식 | 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 삼성증권(주), 신한금융투자(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 (주)포스코의 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. [제311-1회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율 [제311-2회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다 |
| 수요예측 참가신청 관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다. - 최저 신청수량: 100억원 - 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 - 수량단위: 100억원 - 가격단위: 0.01%p. |
| 배정대상 및 기준 |
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다. - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.
|
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
| 비고 | 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다 |
(주1) 공모희망금리 산정근거
2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.
과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있으며, 금번 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채의 공모희망금리밴드 설정 시 개별민평금리 대비 Spread 제시 방법을 사용하였습니다.
공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
| 공모희망금리 결정 시 고려사항 | 비고 |
|---|---|
| ㈜포스코의 개별민평금리, 스프레드 동향 | (1) |
| ㈜포스코와 동일등급 최근 회사채 발행 동향 | (2) |
| ㈜포스코의 기발행 회사채 유통 내역 | (3) |
| 최근 채권시장 동향 | (4) |
(1) ㈜포스코의 개별민평금리 및 스프레드 동향
민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 당사의 회사채 개별민평수익률은 다음과 같습니다.
| [민간채권평가회사 4사 평가 ㈜포스코 개별민평금리] |
| (단위: %) |
| 항목 | KIS채권평가 | 한국자산평가 | 나이스채권평가 | FN자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3년 만기 | 1.744 | 1.750 | 1.746 | 1.724 | 1.741 |
| 5년 만기 | 1.946 | 1.970 | 1.977 | 1.935 | 1.957 |
| 자료 : 본드웹 |
당사는 「무보증사채 수요예측 모범규준」중 "I. 수요예측 업무절차 - 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시 - 라. 공모희망금리의 최고금리"에서 정하는 바에 따라 활용가능한 모든 채권평가회사의 금리를 이용하였습니다. 최근 3개월간 국고채, 회사채 AA+등급민금리 및 (주)포스코 개별민평금리 추이는 아래와 같습니다.
| [ 3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ] | |
| (최근 3개월) | (단위 : %, %p.) |
| 일자 | 평가금리(%) | Credit Spread(%p.) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3년만기 국고채권 |
3년만기 AA+등급민평 |
3년만기 개별민평 |
AA+등급민평 - 국고채권 |
개별민평 - 국고채권 |
|
| 2021-09-03 | 1.437 | 1.799 | 1.741 | 0.362 | 0.304 |
| 2021-09-02 | 1.422 | 1.784 | 1.726 | 0.362 | 0.304 |
| 2021-09-01 | 1.410 | 1.777 | 1.716 | 0.367 | 0.306 |
| 2021-08-31 | 1.395 | 1.761 | 1.699 | 0.366 | 0.304 |
| 2021-08-30 | 1.397 | 1.763 | 1.701 | 0.366 | 0.304 |
| 2021-08-27 | 1.406 | 1.772 | 1.710 | 0.366 | 0.304 |
| 2021-08-26 | 1.395 | 1.764 | 1.702 | 0.369 | 0.307 |
| 2021-08-25 | 1.425 | 1.793 | 1.732 | 0.368 | 0.307 |
| 2021-08-24 | 1.437 | 1.806 | 1.745 | 0.369 | 0.308 |
| 2021-08-23 | 1.397 | 1.766 | 1.705 | 0.369 | 0.308 |
| 2021-08-20 | 1.360 | 1.729 | 1.668 | 0.369 | 0.308 |
| 2021-08-19 | 1.360 | 1.729 | 1.668 | 0.369 | 0.308 |
| 2021-08-18 | 1.390 | 1.756 | 1.695 | 0.366 | 0.305 |
| 2021-08-17 | 1.397 | 1.762 | 1.701 | 0.365 | 0.304 |
| 2021-08-13 | 1.402 | 1.766 | 1.705 | 0.364 | 0.303 |
| 2021-08-12 | 1.410 | 1.772 | 1.710 | 0.362 | 0.300 |
| 2021-08-11 | 1.415 | 1.777 | 1.715 | 0.362 | 0.300 |
| 2021-08-10 | 1.427 | 1.787 | 1.726 | 0.360 | 0.299 |
| 2021-08-09 | 1.430 | 1.791 | 1.730 | 0.361 | 0.300 |
| 2021-08-06 | 1.435 | 1.796 | 1.735 | 0.361 | 0.300 |
| 2021-08-05 | 1.410 | 1.766 | 1.705 | 0.356 | 0.295 |
| 2021-08-04 | 1.415 | 1.769 | 1.708 | 0.354 | 0.293 |
| 2021-08-03 | 1.445 | 1.799 | 1.738 | 0.354 | 0.293 |
| 2021-08-02 | 1.439 | 1.794 | 1.732 | 0.355 | 0.293 |
| 2021-07-30 | 1.415 | 1.769 | 1.711 | 0.354 | 0.296 |
| 2021-07-29 | 1.435 | 1.789 | 1.730 | 0.354 | 0.295 |
| 2021-07-28 | 1.417 | 1.769 | 1.711 | 0.352 | 0.294 |
| 2021-07-27 | 1.380 | 1.732 | 1.671 | 0.352 | 0.291 |
| 2021-07-26 | 1.362 | 1.713 | 1.652 | 0.351 | 0.290 |
| 2021-07-23 | 1.387 | 1.735 | 1.673 | 0.348 | 0.286 |
| 2021-07-22 | 1.391 | 1.735 | 1.674 | 0.344 | 0.283 |
| 2021-07-21 | 1.380 | 1.721 | 1.659 | 0.341 | 0.279 |
| 2021-07-20 | 1.420 | 1.752 | 1.691 | 0.332 | 0.271 |
| 2021-07-19 | 1.455 | 1.780 | 1.719 | 0.325 | 0.264 |
| 2021-07-16 | 1.467 | 1.788 | 1.727 | 0.321 | 0.260 |
| 2021-07-15 | 1.485 | 1.801 | 1.740 | 0.316 | 0.255 |
| 2021-07-14 | 1.387 | 1.702 | 1.640 | 0.315 | 0.253 |
| 2021-07-13 | 1.422 | 1.735 | 1.673 | 0.313 | 0.251 |
| 2021-07-12 | 1.387 | 1.701 | 1.639 | 0.314 | 0.252 |
| 2021-07-09 | 1.370 | 1.683 | 1.620 | 0.313 | 0.250 |
| 2021-07-08 | 1.355 | 1.667 | 1.604 | 0.312 | 0.249 |
| 2021-07-07 | 1.412 | 1.719 | 1.657 | 0.307 | 0.245 |
| 2021-07-06 | 1.460 | 1.764 | 1.701 | 0.304 | 0.241 |
| 2021-07-05 | 1.457 | 1.760 | 1.698 | 0.303 | 0.241 |
| 2021-07-02 | 1.485 | 1.784 | 1.721 | 0.299 | 0.236 |
| 2021-07-01 | 1.475 | 1.775 | 1.712 | 0.300 | 0.237 |
| 2021-06-30 | 1.452 | 1.752 | 1.689 | 0.300 | 0.237 |
| 2021-06-29 | 1.460 | 1.757 | 1.695 | 0.297 | 0.235 |
| 2021-06-28 | 1.477 | 1.772 | 1.709 | 0.295 | 0.232 |
| 2021-06-25 | 1.444 | 1.738 | 1.676 | 0.294 | 0.232 |
| 2021-06-24 | 1.385 | 1.678 | 1.615 | 0.293 | 0.230 |
| 2021-06-23 | 1.335 | 1.627 | 1.565 | 0.292 | 0.230 |
| 2021-06-22 | 1.330 | 1.621 | 1.558 | 0.291 | 0.228 |
| 2021-06-21 | 1.356 | 1.646 | 1.583 | 0.290 | 0.227 |
| 2021-06-18 | 1.312 | 1.601 | 1.538 | 0.289 | 0.226 |
| 2021-06-17 | 1.330 | 1.619 | 1.556 | 0.289 | 0.226 |
| 2021-06-16 | 1.285 | 1.574 | 1.511 | 0.289 | 0.226 |
| 2021-06-15 | 1.310 | 1.593 | 1.530 | 0.283 | 0.220 |
| 2021-06-14 | 1.280 | 1.563 | 1.500 | 0.283 | 0.220 |
| 2021-06-11 | 1.242 | 1.523 | 1.461 | 0.281 | 0.219 |
| 2021-06-10 | 1.274 | 1.545 | 1.483 | 0.271 | 0.209 |
| 2021-06-09 | 1.135 | 1.503 | 1.440 | 0.368 | 0.305 |
| 2021-06-08 | 1.165 | 1.525 | 1.462 | 0.360 | 0.297 |
| 2021-06-07 | 1.197 | 1.549 | 1.486 | 0.352 | 0.289 |
| 2021-06-04 | 1.215 | 1.562 | 1.499 | 0.347 | 0.284 |
| 자료 : 본드웹 (민간채권평가회사 4사 평균) |
| [ 5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ] | |
| (최근 3개월) | (단위 : %, %p.) |
| 일자 | 평가금리(%) | Credit Spread(%p.) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 5년만기 국고채권 |
5년만기 AA+등급민평 |
5년만기 개별민평 |
AA+등급민평 - 국고채권 |
개별민평 - 국고채권 |
|
| 2021-09-03 | 1.695 | 2.050 | 1.957 | 0.355 | 0.262 |
| 2021-09-02 | 1.687 | 2.042 | 1.948 | 0.355 | 0.261 |
| 2021-09-01 | 1.672 | 2.031 | 1.937 | 0.359 | 0.265 |
| 2021-08-31 | 1.647 | 2.007 | 1.913 | 0.360 | 0.266 |
| 2021-08-30 | 1.650 | 2.009 | 1.916 | 0.359 | 0.266 |
| 2021-08-27 | 1.665 | 2.024 | 1.931 | 0.359 | 0.266 |
| 2021-08-26 | 1.657 | 2.018 | 1.924 | 0.361 | 0.267 |
| 2021-08-25 | 1.680 | 2.040 | 1.946 | 0.360 | 0.266 |
| 2021-08-24 | 1.690 | 2.049 | 1.950 | 0.359 | 0.260 |
| 2021-08-23 | 1.645 | 2.004 | 1.905 | 0.359 | 0.260 |
| 2021-08-20 | 1.597 | 1.956 | 1.858 | 0.359 | 0.261 |
| 2021-08-19 | 1.605 | 1.965 | 1.866 | 0.360 | 0.261 |
| 2021-08-18 | 1.632 | 1.990 | 1.891 | 0.358 | 0.259 |
| 2021-08-17 | 1.637 | 1.995 | 1.896 | 0.358 | 0.259 |
| 2021-08-13 | 1.660 | 2.017 | 1.919 | 0.357 | 0.259 |
| 2021-08-12 | 1.662 | 2.019 | 1.921 | 0.357 | 0.259 |
| 2021-08-11 | 1.665 | 2.022 | 1.924 | 0.357 | 0.259 |
| 2021-08-10 | 1.657 | 2.014 | 1.916 | 0.357 | 0.259 |
| 2021-08-09 | 1.662 | 2.019 | 1.921 | 0.357 | 0.259 |
| 2021-08-06 | 1.670 | 2.028 | 1.929 | 0.358 | 0.259 |
| 2021-08-05 | 1.640 | 1.998 | 1.899 | 0.358 | 0.259 |
| 2021-08-04 | 1.632 | 1.989 | 1.890 | 0.357 | 0.258 |
| 2021-08-03 | 1.657 | 2.014 | 1.915 | 0.357 | 0.258 |
| 2021-08-02 | 1.660 | 2.017 | 1.918 | 0.357 | 0.258 |
| 2021-07-30 | 1.635 | 1.992 | 1.893 | 0.357 | 0.258 |
| 2021-07-29 | 1.660 | 2.017 | 1.918 | 0.357 | 0.258 |
| 2021-07-28 | 1.635 | 1.993 | 1.894 | 0.358 | 0.259 |
| 2021-07-27 | 1.617 | 1.974 | 1.876 | 0.357 | 0.259 |
| 2021-07-26 | 1.600 | 1.956 | 1.857 | 0.356 | 0.257 |
| 2021-07-23 | 1.635 | 1.989 | 1.890 | 0.354 | 0.255 |
| 2021-07-22 | 1.655 | 2.007 | 1.908 | 0.352 | 0.253 |
| 2021-07-21 | 1.630 | 1.982 | 1.883 | 0.352 | 0.253 |
| 2021-07-20 | 1.660 | 2.007 | 1.908 | 0.347 | 0.248 |
| 2021-07-19 | 1.702 | 2.042 | 1.944 | 0.340 | 0.242 |
| 2021-07-16 | 1.730 | 2.069 | 1.970 | 0.339 | 0.240 |
| 2021-07-15 | 1.735 | 2.073 | 1.974 | 0.338 | 0.239 |
| 2021-07-14 | 1.687 | 2.026 | 1.927 | 0.339 | 0.240 |
| 2021-07-13 | 1.722 | 2.060 | 1.962 | 0.338 | 0.240 |
| 2021-07-12 | 1.692 | 2.033 | 1.934 | 0.341 | 0.242 |
| 2021-07-09 | 1.685 | 2.026 | 1.927 | 0.341 | 0.242 |
| 2021-07-08 | 1.647 | 1.987 | 1.888 | 0.340 | 0.241 |
| 2021-07-07 | 1.700 | 2.036 | 1.937 | 0.336 | 0.237 |
| 2021-07-06 | 1.765 | 2.098 | 2.000 | 0.333 | 0.235 |
| 2021-07-05 | 1.750 | 2.083 | 1.985 | 0.333 | 0.235 |
| 2021-07-02 | 1.777 | 2.108 | 2.009 | 0.331 | 0.232 |
| 2021-07-01 | 1.765 | 2.096 | 1.997 | 0.331 | 0.232 |
| 2021-06-30 | 1.742 | 2.072 | 1.974 | 0.330 | 0.232 |
| 2021-06-29 | 1.757 | 2.086 | 1.987 | 0.329 | 0.230 |
| 2021-06-28 | 1.802 | 2.127 | 2.029 | 0.325 | 0.227 |
| 2021-06-25 | 1.770 | 2.095 | 1.996 | 0.325 | 0.226 |
| 2021-06-24 | 1.710 | 2.033 | 1.935 | 0.323 | 0.225 |
| 2021-06-23 | 1.682 | 2.000 | 1.901 | 0.318 | 0.219 |
| 2021-06-22 | 1.685 | 2.000 | 1.901 | 0.315 | 0.216 |
| 2021-06-21 | 1.680 | 1.995 | 1.896 | 0.315 | 0.216 |
| 2021-06-18 | 1.676 | 1.991 | 1.892 | 0.315 | 0.216 |
| 2021-06-17 | 1.719 | 2.035 | 1.936 | 0.316 | 0.217 |
| 2021-06-16 | 1.682 | 1.996 | 1.897 | 0.314 | 0.215 |
| 2021-06-15 | 1.700 | 2.011 | 1.912 | 0.311 | 0.212 |
| 2021-06-14 | 1.667 | 1.978 | 1.879 | 0.311 | 0.212 |
| 2021-06-11 | 1.632 | 1.943 | 1.844 | 0.311 | 0.212 |
| 2021-06-10 | 1.635 | 1.945 | 1.846 | 0.310 | 0.211 |
| 2021-06-09 | 1.615 | 1.925 | 1.826 | 0.310 | 0.211 |
| 2021-06-08 | 1.652 | 1.961 | 1.862 | 0.309 | 0.210 |
| 2021-06-07 | 1.700 | 2.007 | 1.908 | 0.307 | 0.208 |
| 2021-06-04 | 1.720 | 2.025 | 1.926 | 0.305 | 0.206 |
| 자료 : 본드웹 (민간채권평가회사 4사 평균) |
2021년 6월 이후 당사의 3년 및 5년 개별민평 금리 및 AA+ 등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, 금리는 대체로 높아지는 추세를 보였습니다. 이는 향후 추가적인 금리인상 가능성을 시장에서 예측하기 때문인 것으로 판단됩니다. 최근 기준금리가 인상되며 금리는 상승세를 이어나가고 있습니다. 당사의 금리는 AA+ 등급민평 및 국고 금리에 연동하여 움직이는 모습을 보이며 전반적으로 상승 금리 수준으로 인하여 스프레드는 다소 확대된 채 등락을 반복하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 금리 수준 및 스프레드 동향을 면밀히 살펴보는 것이 필요할 것으로 판단됩니다.
(2) 동일등급(AA+) 최근 회사채 발행 동향
최근 3개월 간 발행된 당사 동일등급의 회사채 발행 동향은 아래와 같습니다.
| [최근 3개월 동일등급(AA+) 무보증 공모회사채 발행내역] |
| 발행사 | 발행일 | 만기(년) | 발행금액(억원) | 금리밴드 | 발행스프레드 | 발행금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성증권 | 2021-07-13 | 3 | 1,700 | 개별민평-20bp ~ +20bp | 5bp | 1.800 |
| 5 | 2,700 | 개별민평-20bp ~ +20bp | 5bp | 2.097 | ||
| 현대모비스 | 2021-07-09 | 3 | 1,500 | 등급민평-20bp ~ +20bp | -8bp | 1.587 |
| 5 | 1,400 | 등급민평-20bp ~ +20bp | -3bp | 1.957 | ||
| 7 | 600 | 등급민평-20bp ~ +20bp | -7bp | 2.081 | ||
| SK | 2021-06-04 | 3 | 400 | 개별민평-30bp ~ +30bp | 2bp | 1.528 |
| 5 | 2,200 | 개별민평-30bp ~ +30bp | 10bp | 2.073 | ||
| 10 | 700 | 개별민평-30bp ~ +30bp | 13bp | 2.494 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
동일 등급의 공모희망 금리밴드상단은 개별 및 등급 민평금리 20~30bp 수준입니다. 수요예측 결과에 따른 스프레드의 경우 개별회사의 대외신용도 및 발행 당시 채권시장 상황에 따라 다소 차이가 있었으나, 회사채 신용등급 중 가장 높은 등급에 속하는 AA+등급 특성상 견고한 수요기반이 존재하는 것으로 보이며, 최종 결정금리는 대부분 공모희망금리 밴드 상단 이하에서 결정되었습니다.
(3) 발행회사의 기발행 회사채의 최근 3개월간 유통 내역
| [㈜포스코 기발행 회사채 유통내역] |
| (단위 : %, bp, 백만원, 건) |
| 종목명 | 거래일 | 민평 | 평균 | 평균-민평 | 만기일 | 거래량 | 거래건수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| POSCO310-1 | 2021-09-02 | 1.344 | 1.388 | 4.4 | 2022-10-14 | 30,000 | 3 |
| POSCO304-2 | 2021-09-02 | 1.087 | 1.125 | 3.8 | 2021-11-28 | 20,000 | 2 |
| POSCO304-2 | 2021-09-01 | 1.080 | 1.105 | 2.5 | 2021-11-28 | 30,000 | 3 |
| POSCO310-1 | 2021-08-27 | 1.360 | 1.392 | 3.2 | 2022-10-14 | 50,000 | 5 |
| POSCO308-2 | 2021-08-25 | 1.556 | 1.567 | 1.0 | 2023-07-05 | 20,000 | 2 |
| POSCO309-3 | 2021-08-25 | 1.940 | 1.945 | 0.5 | 2026-07-17 | 30,000 | 3 |
| POSCO309-2 | 2021-07-15 | 1.644 | 1.745 | 10.1 | 2024-07-17 | 30,000 | 3 |
| POSCO310-1 | 2021-07-07 | 1.279 | 1.254 | -2.5 | 2022-10-14 | 10,000 | 1 |
| POSCO308-2 | 2021-07-05 | 1.538 | 1.527 | -1.2 | 2023-07-05 | 20,000 | 2 |
| POSCO309-1 | 2021-06-30 | 1.227 | 1.305 | 7.7 | 2022-07-17 | 20,000 | 3 |
| POSCO310-1 | 2021-06-11 | 1.126 | 1.192 | 6.6 | 2022-10-14 | 40,000 | 4 |
| 자료 : 본드웹 |
최근 3개월 간 거래된 당사의 기발행 유통물 채권 거래상황을 보면, 대부분 개별민평금리와 비슷한 수준에서 거래된 것을 볼때, 당사 채권의 민평금리 수준이 시장에서 바라보는 수준과 크게 차이가 있지 않다는 것을 보여주는 것으로 해석할 수 있습니다.
(4) 채권시장 동향
2018년도 한국 채권시장은 미국채 금리 급등에도 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다. 2019년 5월 개최된 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하기는 하였지만, 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하면서 채권시장이 강세를 나타내었습니다. 이러한 배경 속에서 8월 인하 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였고, 8월 동결(1.50%) 결정하였습니다. 미국은 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25% 수준으로 인하하였습니다.
한국은행은 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하한 데 이어, 2019년 10월 1.25%로 인하하였으며, 기준금리 동결을 결정한 2020년 1월 금융통화위원회 회의에서도 2명의 기준금리 인하 소수의견이 등장하면서 기준금리 추가 인하에 대한 기대가 상존하였습니다.
2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입으며 5월 28일 금통위에서도 0.25%p. 인하를 결정하면서 기준금리가 0.50%로 하락했습니다.
시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.
그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다. FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였으며, 한국은행은 8월 26일 금융통화위원회를 열고 연 0.5%인 기준금리를 0.75%로 인상했습니다. 또한, 연내 10월, 11월 두 차례 남은 통화정책방향 결정 회의에서 기준금리 추가 인상 가능성도 보였습니다. 8월 27일 잭슨홀 미팅에서는 미국 연방준비제도는 테이퍼링(자산매입 축소)을 연내 실시하는 한편, 금리인상에 대해 선을 긋는 비둘기적 긴축 전환을 선언하면서 시장을 짓누를 이벤트는 해소된 상태입니다. 하지만 테이퍼링 시기가 확실이 거론되지 않은 만큼, 연준의 통화정책 방향성이 결정될 오는 9월 연방공개시장위원회(FOMC) 때까지 변동성 장세는 이어질 전망이다.
한편, 인도발 델타 변이 바이러스와 영국발 알파 변이 바이러스 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 코로나19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.
발행회사와 공동대표주관회사는 상기 (1)~(4)의 내용을 종합적으로 고려하여 다음과 같이 공모희망금리를 결정하였습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 제311-1회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 ㈜포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율 |
| 제311-2회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 ㈜포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율 |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제311-1회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유(*) |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
18 | 10 | 13 | - | - | - | 41 |
|
수량 |
2,200 | 1,700 | 3,000 | - | - | - | 6,900 |
|
경쟁률 |
1.10 :1 | 0.85 : 1 | 1.50 : 1 | - | - | - | 3.45 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제311-2회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유(*) |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
20 | 1 | 10 | - | - | - | 31 |
|
수량 |
2,400 | 200 | 1,900 | - | - | - | 4,500 |
|
경쟁률 |
2.40 :1 | 0.80 : 1 | 1.90 : 1 | - | - | - | 4.50 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제311-1회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -10 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 200 | 2.9% | 포함 |
| -8 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 300 | 4.3% | 포함 |
| -7 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 400 | 5.8% | 포함 |
| -5 | - | - | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 600 | 8.7% | 포함 |
| -4 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 800 | 11.6% | 포함 |
| -3 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 1,000 | 14.5% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | 2 | 1,100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 1200 | 17.4% | 2,200 | 31.9% | 포함 |
| 0 | 2 | 300 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 5.8% | 2,600 | 37.7% | 포함 |
| 1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,700 | 39.1% | 포함 |
| 2 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 4.3% | 3,000 | 43.5% | 포함 |
| 3 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 3,200 | 46.4% | 포함 |
| 4 | - | - | - | - | 1 | 400 | - | - | - | - | - | - | 1 | 400 | 5.8% | 3,600 | 52.2% | 포함 |
| 5 | 1 | 200 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 7.2% | 4,100 | 59.4% | 포함 |
| 6 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 4,200 | 60.9% | 포함 |
| 7 | 2 | 300 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 7.2% | 4,700 | 68.1% | 포함 |
| 8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 4,800 | 69.6% | 포함 |
| 9 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 5,100 | 73.9% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 5,300 | 76.8% | 포함 |
| 15 | 1 | 100 | 2 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 700 | 10.1% | 6,000 | 87.0% | 포함 |
| 20 | 1 | 100 | 3 | 600 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 6 | 900 | 13.0% | 6,900 | 100.0% | 포함 |
| 합계 | 18 | 2,200 | 10 | 1,700 | 13 | 3,000 | - | - | - | - | - | - | 41 | 6900 | 100.0% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제311-2회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -20 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 100 | 1.4% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 400 | 5.8% | 포함 |
| -6 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 600 | 8.7% | 포함 |
| -5 | 1 | 200 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 5.8% | 1,000 | 14.5% | 포함 |
| -3 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 1,200 | 17.4% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 1,300 | 18.8% | 포함 |
| -1 | 2 | 200 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 7.2% | 1,800 | 26.1% | 포함 |
| 0 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 2,000 | 29.0% | 포함 |
| 1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,100 | 30.4% | 포함 |
| 4 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 2,300 | 33.3% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,400 | 34.8% | 포함 |
| 6 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.9% | 2,600 | 37.7% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 2,700 | 39.1% | 포함 |
| 8 | 3 | 400 | - | - | 2 | 500 | - | - | - | - | - | - | 5 | 900 | 13.0% | 3,600 | 52.2% | 포함 |
| 9 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.4% | 3,700 | 53.6% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 4,000 | 58.0% | 포함 |
| 15 | 1 | 100 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.3% | 4,300 | 62.3% | 포함 |
| 16 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.9% | 4,500 | 65.2% | 포함 |
| 합계 | 20 | 2,400 | 1 | 200 | 10 | 1,900 | - | - | - | - | - | - | 31 | 4,500 | 65.2% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세분포 현황
| [회 차 : 제311-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | ㈜포스코 3년 만기 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -10 | -8 | -7 | -5 | -4 | -3 | -1 | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 15 | 20 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 900 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | 300 |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | 300 |
| 기관투자자35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | 100 |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | 300 |
| 기관투자자37 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 기관투자자38 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 기관투자자39 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 기관투자자40 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 기관투자자41 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | 100 |
| 합계 | 200 | 100 | 100 | 200 | 200 | 200 | 1,200 | 400 | 100 | 300 | 200 | 400 | 500 | 100 | 500 | 100 | 300 | 200 | 700 | 900 | 6,900 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 400 | 600 | 800 | 1,000 | 2,200 | 2,600 | 2,700 | 3,000 | 3,200 | 3,600 | 4,100 | 4,200 | 4,700 | 4,800 | 5,100 | 5,300 | 6,000 | 6,900 | - |
| [회 차 : 제311-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | ㈜포스코 5년 만기 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -20 | -15 | -6 | -5 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 15 | 16 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자5 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 | - | - | - | - | 400 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | 200 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자29 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
200 | - |
200 |
| 기관투자자30 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
100 | - |
100 |
| 기관투자자31 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- | 200 | 200 |
| 합계 | 100 | 300 | 200 | 400 | 200 | 100 | 500 | 200 | 100 | 200 | 100 | 200 | 100 | 900 | 100 | 300 | 300 | 200 | 4,500 |
| 누적합계 | 100 | 400 | 600 | 1,000 | 1,200 | 1,300 | 1,800 | 2,000 | 2,100 | 2,300 | 2,400 | 2,600 | 2,700 | 3,600 | 3,700 | 4,000 | 4,300 | 4,500 | - |
(4) 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 |
[수요예측 신청현황] 제311-2회 무보증사채 '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정함 |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. [제311-2회] |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
3. 수요예측기간은 2021년 09월 08일 09시부터 2021년 09월 08일 16시까지로 한다.
4. 수요예측 공모희망금리
[제311-1회]
"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 3년 만기 (주)포스코 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제311-2회]
"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 (주)포스코 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정한다.
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, "금융위" 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
10. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우라도 수요예측을 재실시 하지 않는다.
11. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 수요예측을 실시한다.
13. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2015. 9. 1. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.
나. 청약
1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일 : 2021년 09월 16일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.
4. 청약 및 배정방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시 : 2021년 09월 16일
④ 기타사항 :
(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
| ※ 관련법규 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제9조 (그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령> 제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.<개정 2009.10.1, 2010.12.7> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
다. 배정
1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일 : 2021년 09월 16일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.
4. 청약 및 배정방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시 : 2021년 09월 16일
④ 기타사항 :
(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 배정방법
① 수요예측에 참여한 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)" (이하 "수요예측 참여자"라 한다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
(i) "수요예측 참여자"인 "기관투자자" : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 "인수단"이 인수한다.
③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 각 "인수단"이 인수하고, "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일 "본 사채"의 납입을 맡을 기관에 지체없이 납입한다.
④ "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 "본 사채"를 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"간의 협의에 의해 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
5. 청약단위: 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.
6. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 09월 16일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
7. 청약취급처 : "인수단"의 본점
8. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
9. 발행금액 결제일 : 2021년 09월 16일
10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 포스코기업영업지원팀
11. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.
12. 전자등록신청 :
(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 인 엔에이치투자증권 주식회사에 위임한다.
라. 일정
(1) 납입기일: 2021년 09월 16일
(2) 발행일: 2021년 09월 16일
마. 납입장소
(주)우리은행 포스코기업영업지원팀
바. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2021년 09월 13일
(2) 상장예정일: 2021년 09월 16일
사. 사채권교부예정일
"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 ㈜포스코가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 55,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 00104865 | 서울시 서초구 서초대로74길 11 | 85,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 70,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 35,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | KB증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 55,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 35,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 5,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | KB증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 00110893 | 서울시 중구 삼일대로 343 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | 00117601 | 서울시 중구 을지로 76 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | 00296290 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 18 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | 00148665 | 서울시 영등포구 여의나루로 61 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울시 영등포구 의사당대로 88 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 300,000,000,000 | 3,000,000 | - |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 200,000,000,000 | 3,000,000 | - |
다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
|
제19조(특약사항) 발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있었던 경우 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 경우 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 경우 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양수도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있었던 경우 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있었던 경우 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입을 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있었던 경우 9. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 경우 10. 본 사채 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있었던 경우 11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 경우 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원) |
| 회차 | 금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제311-1회 무보증사채 | 3,000 | 주1) | 2024년 09월 13일 |
- |
| 제311-2회 무보증사채 | 2,000 | 주2) | 2026년 09월 16일 | - |
| 주1) 제311-1회 무보증사채 : 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주2) 제311-2회 무보증사채 : 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)포스코 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)
본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.
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"갑"은 발행회사인 ㈜포스코를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오백억원(￦50,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (아) 기타사정으로 “갑”의 중대한 영향을 미치는 사건이 사건이 발생하여 "갑"이 "본 사채” 조건상의 의무를 이행할 수 없는 경우 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제311-1회, 및 제311-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액
본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임
| 구분 | 원리금지급 | 재무비율 유지 |
담보권 설정제한 |
자산매각 한도 |
지배구조 변경 제한 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내용 | 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 | 부채비율 350% 이하 |
자기자본의 100% |
자산총계의 70% | 사채관리계약서 제2-5조의2 |
| 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. |
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"갑"은 발행회사인 ㈜포스코를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 포스코금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 350% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 64.13%, 부채규모는 32,614,320,071,532원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 100%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 6,807,793,795,004원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 13.39%이다. 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. ② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 포스코이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 '사채관리계약이행상황보고서'의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. |
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회차 : 311-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 300,000,000,000 | 3,000,000 | - |
| [회차 : 311-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 | 200,000,000,000 | 3,000,000 | - |
나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 주주 관계 | 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 | 해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 | 해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당 없음 |
다. 사채관리회사의 사채관리실적
| 구 분 | 실적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 계 | |
| 계약체결 건수 | 81건 | 117건 | 99건 | 125건 |
115건 |
537건 |
| 계약체결 위탁금액 | 20조 3,770억원 | 29조 4,840억원 | 23조 2,450억원 | 24조 2,580억원 |
22조 2,190억원 |
119조 5,830억원 |
| 주) 2021년은 신고서 제출일 전일(09/03) 기준 |
라. 사채관리 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 한국증권금융(주) | 회사채관리팀 | 02-3770-8556, 8648, 8629 |
마. 사채관리회사의 권한
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"갑"은 발행회사인 ㈜포스코를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라고 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “을”은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “을”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “을”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. |
바. 사채관리회사의 의무 및 책임
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"갑"은 발행회사인 ㈜포스코를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. |
사. 사채관리회사의 사임
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"갑"은 발행회사인 ㈜포스코를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. |
아. 사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜포스코의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
당사는 1968년 4월 설립된 국내 최대, 세계 5위권 규모의 종합제철회사로 조강능력 기준 국내 최대의 종합제철회사입니다. 또한 원재료인 철광석, 유연탄 등을 투입하여 중간제품인 열연강판, 완제품인 각종 냉연강판 등을 모두 생산하는 일관제철공정을 보유한 철강사입니다. 주요 사업부문으로는 철강산업이외에도 무역부문((주)포스코인터내셔널), 건설부문((주)포스코건설), 발전ㆍ2차전지ㆍIT사업 등의 기타부문으로 구성되어 있습니다. 최근 3개년 및 2021년 반기말 연결기준 각 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| [사업부문별 요약 재무현황(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 2021년 반기 | 2020년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | |||||||
| 철강부문 |
57,501,389 |
69% |
18,339,930 |
53% |
3,228,143 |
86% |
55,372,547 |
70% |
28,892,877 |
50% |
1,372,852 |
57% |
| 무역부문 |
8,976,475 |
11% |
11,360,997 |
33% |
226,327 |
6% |
8,486,007 |
11% |
19,345,222 |
34% |
394,954 |
16% |
| E&C부문 |
7,149,484 |
9% |
2,975,129 |
9% |
253,621 |
7% |
6,880,638 |
9% |
6,576,170 |
11% |
385,048 |
16% |
| 기타부문 |
9,842,253 |
11% |
1,685,133 |
5% |
44,939 |
1% |
8,347,781 |
10% |
2,978,527 |
5% |
250,181 |
11% |
| 합계 |
83,469,601 |
100% |
34,361,189 |
100% |
3,753,030 |
100% |
79,086,973 |
100% |
57,792,796 |
100% |
2,403,035 |
100% |
| 사업부문 | 2019년 | 2018년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | |||||||
| 철강부문 | 54,210,270 | 69% | 32,078,453 | 50% | 2,786,517 | 72% | 53,739,188 | 69% | 32,358,009 | 50% | 4,536,318 | 82% |
| 무역부문 | 9,976,417 | 13% | 22,157,131 | 34% | 542,724 | 14% | 10,624,638 | 13% | 22,407,717 | 35% | 383,934 | 7% |
| E&C부문 | 6,892,708 | 9% | 6,944,629 | 11% | 338,865 | 9% | 6,789,031 | 9% | 6,769,410 | 10% | 411,489 | 7% |
| 기타부문 | 7,979,266 | 9% | 3,186,635 | 5% | 200,749 | 5% | 7,095,408 | 9% | 3,442,641 | 5% | 210,859 | 4% |
| 합계 | 79,058,661 | 100% | 64,366,848 | 100% | 3,868,855 | 100% | 78,248,265 | 100% | 64,977,777 | 100% | 5,542,600 | 100% |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
[공통부문]
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가. 코로나19의 전세계적 확산에 따른 위험 |
증권신고서 제출일 현재, 코로나19 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 판데믹(Pandemic: 전염병의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경제 전망에 영향을 미치고 있습니다. IMF는 현 사태가 글로벌 경제 성장에 미치는 악영향이 명확하며 기존 성장률 전망을 하향할 가능성이 높다고 언급하였습니다.
2021년 7월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2021년 6.0%, 2022년 4.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. IMF는 백신공급 확대 및 미국 경기부양책 등에 의한 선진국에서의 경기회복폭을 상향조정하였으나, 인도의 코로나19 확산 및 중국의 긴축재정 등을 반영하여 신흥국에서의 경기회복폭은 하향조정하였습니다. 2021년 4월 전망시보다 국가간 불균등 회복의 심화 양상을 지적하였으며, 2021년 4월 세계경제전망치 대비 각각 0.0%p, 0.5%p 상향 조정하였습니다. 국제 백신공급 협력 등에 따른 코로나19의 조기 종식 및 소비·기업투자 등 경제활동 조기 정상화로 인한 상방 요인이 있으나, 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융 긴축 등의 하방위험 또한 상존하고 있습니다.
| [국제통화기금 세계 경제성장 전망] |
| (단위: %, %p) |
|
경제성장률 |
2020년 |
2021년 |
2022년 |
||||
|
21.4월 (A) |
21.7월 (B) |
조정폭 (B-A) |
21.4월 (C) |
21.7월 (D) |
조정폭 (D-C) |
||
|
세계 |
-3.2 | 6.0 | 6.0 | 0.0 | 4.4 | 4.9 | 0.5 |
|
선진국 |
-4.6 | 5.1 | 5.6 | 0.5 | 3.6 | 4.4 | 0.8 |
|
미국 |
-3.5 | 6.4 | 7.0 | 0.6 | 3.5 | 4.9 | 1.4 |
|
유로존 |
-6.5 | 4.4 | 4.6 | 0.2 | 3.8 | 4.3 | 0.5 |
|
독일 |
-4.8 | 3.6 | 3.6 | 0.0 | 3.4 | 4.1 | 0.7 |
|
프랑스 |
-8.0 | 5.8 | 5.8 | 0.0 | 4.2 | 4.2 | 0.0 |
|
이탈리아 |
-8.9 | 4.2 | 4.9 | 0.7 | 3.6 | 4.2 | 0.6 |
|
스페인 |
-10.8 | 6.4 | 6.2 | -0.2 | 4.7 | 5.8 | 1.1 |
|
일본 |
-4.7 | 3.3 | 2.8 | -0.5 | 2.5 | 3.0 | 0.5 |
|
영국 |
-9.8 | 5.3 | 7.0 | 1.7 | 5.1 | 4.8 | -0.3 |
|
캐나다 |
-5.3 | 5.0 | 6.3 | 1.3 | 4.7 | 4.5 | -0.2 |
|
기타 선진국 |
-2.0 | 4.4 | 4.9 | 0.5 | 3.4 | 3.6 | 0.2 |
|
한국 |
-0.9 | 3.6 | 4.3 | 0.7 | 2.8 | 3.4 | 0.6 |
|
신흥개도국 |
-2.1 | 6.7 | 6.3 | -0.4 | 5.0 | 5.2 | 0.2 |
|
중국 |
2.3 | 8.4 | 8.1 | -0.3 | 5.6 | 5.7 | 0.1 |
|
인도 |
-7.3 | 12.5 | 9.5 | -3.0 | 6.9 | 8.5 | 1.6 |
|
러시아 |
-3.0 | 3.8 | 4.4 | 0.6 | 3.8 | 3.1 | -0.7 |
|
브라질 |
-4.1 | 3.7 | 5.3 | 1.6 | 2.6 | 1.9 | -0.7 |
|
멕시코 |
-8.3 | 5.0 | 6.3 | 1.3 | 3.0 | 4.2 | 1.2 |
|
사우디 |
-4.1 | 2.9 | 2.4 | -0.5 | 4.0 | 4.8 | 0.8 |
|
남아공 |
-7.0 | 3.1 | 4.0 | 0.9 | 2.0 | 2.2 | 0.2 |
| 자료 : IMF WEO(World Economic Outlook Update)(2021.07) |
한편, 한국은행은 매 3개월 마다 발표하는 경제전망보고서를 통해, 국내 경제성장률을 전망하고 있습니다. 2021년 08월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 -1.3%, 2022년 2.8% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경기는 점차 개선되겠으나 그 속도는 당초 전망보다 더딜 것으로 예상했습니다. 코로나19 사태의 향후 전개양상과 관련하여 성장경로의 불확실성이 높은 상황으로 전망하였습니다.
| [국내 주요 거시경제지표 전망] |
| (전년동기대비, %) |
| 구분 (전년동기대비,%) |
2019년 | 2020년 | 2022(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상반기 | 하반기(E) | 연간(E) | 상반기 | 하반기 | 연간 | ||
| GDP | 2.0 | -0.8 | -1.8 | -1.3 | 2.3 | 3.2 | 2.8 |
| 민간소비 | 1.7 | -4.4 | -3.4 | -3.9 | 4.0 | 3.6 | 3.8 |
| 설비투자 | -7.5 | 4.2 | 0.9 | 2.6 | 4.5 | 7.8 | 6.2 |
| 지식재산생산물투자 | 3.0 | 2.8 | 3.0 | 2.9 | 3.0 | 4.0 | 3.5 |
| 건설투자 | -2.5 | 1.9 | -3.1 | -0.7 | -2.6 | 1.7 | -0.4 |
| 상품수출 | 0.5 | -3.2 | -5.6 | -4.5 | 5.4 | 4.2 | 4.8 |
| 상품수입 | -0.8 | -1.1 | -2.5 | -1.8 | 6.3 | 5.6 | 5.9 |
| 자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.08) |
최근 국내외 경제는 코로나19로 인해 위축되어있던 경기가 회복되기 있는 상황이지만, 불확실성 또한 상존하고 있는 상황입니다. 팬데믹으로 인해 크게 위축되고 있습니다. 코로나19 사태 외에도 미국의 보호무역주의 강화, 중동의 지리적 긴장감 고조, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후 정부의 정책 방향에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 둔화가 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 국내외 경기는 물론 궁극적으로 당사가 영위하는 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높습니다.
코로나19 바이러스의 영향으로 2020년은 전세계적인 물적, 인적 교류가 대부분 중단되다시피 했던 상황입니다. 이는 단순 관광, 항공 업종 등 직접적인 영향을 받는 산업분야 뿐만 아니라, 거의 대부분의 업종에 악영향을 주고 있습니다. 코로나19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 2021년 영업실적에도 반영될 것으로 보입니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 가능성을 늘 배제할 수 없으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.
[철강부문]
철강부문의 연결대상 회사는 (주)포스코, 포스코강판(주) 등 국내 4개사를 비롯하여 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd., 해외 가공센터 등 해외 64개사를 포함하여 총 68개사입니다. 포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 단일 사업장 규모로 세계 최대 규모인 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다.
포스코강판은 표면처리강판 제조전문기업이며, 스테인리스 강판 제조/판매사인
중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd.와 철강재를 가공/판매하는 해외 가공센터 등이 있습니다.
|
가. 철강산업의 산업적 특성 |
철강산업은 건설, 자동차, 조선 등의 전방산업에 기초 원자재를 공급하는 산업이며 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과를 갖는 장치산업이자 국가기간산업으로서 세계 경제 상황과 높은 상관관계가 있습니다. 세계철강협회에 따르면 2015년 세계 철강소비는 그동안 글로벌 철강수요를 견인해 왔던 중국의 수요감소로 전년대비 3.0% 역성장하는 모습을 보였습니다. 금융위기 이후에도 10% 내외의 고성장을 바탕으로 전세계 철강재 수요의 절반가량을 차지해 왔던 중국이, 2015년 이후로는 7% 미만의 성장률을 기록해 오면서 세계 철강 수요 성장에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 세계 최대 철강 생산 및 소비국가인 중국의 경제성장률은 2017년 6.8%에서 2018년 6.6%를 기록하였으며, 2019년 6.1% 기록 후 2020년 코로나19 팬데믹 영향으로 2.3% 기록하였습니다. 글로벌 경기는 물가, 금리인하 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
중국의 경제성장률이 여전히 정체되어 있는 것으로 나타남에도 불구하고 세계 철강 수요는 2016년 1.0%, 2017년 4.7%의 성장을 기록하면서 반등하였고, 이처럼 철강 수요가 상승 반전을 기록한 원인은 2017년 중국 정부가 건설 경기 활성화를 위해 보조금을 지급하였고, 미국과 신흥국을 주축으로 세계 경제가 회복 추세에 접어들었기 때문인 것으로 보입니다. 한편 중국의 철강 구조조정과 주요 철강소비국의 경기 호조로 양호한 흐름을 보였던 글로벌 철강 경기는 2019년 대내외 시장환경 저하 등 영향으로 매출외형 및 판매단가가 다시 하락세로 전환되었으며, 특히 2020년 코로나19 확산에 따라 수요 둔화가 심화되면서 판매량 및 판매단가 모두 큰 폭으로 하락하였습니다.
하지만, 2021년 들어 백신 보급에 따른 코로나 19 확산 지정, 경기부양책 효과, 수요산업 활동의 본개 재개로 철강 경기 회복하고 있는 모습입니다. 다만, 원자재 가격의 지속된 상승부담 , 최근 철강수요를 견인하고 있는 확장적 통화정책의 한계성 및 철강 공급능력 증가가능성이 존재합니다. 이에 국내 철강업계에 불리한 수급여건이 조성될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [세계 철강소비 전망 상세] | |
| (단위 : 백만톤, %) | |
| 구분 | 철강재 명목소비량 | 증가율(%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 | 2021년(F) | 2022년(F) | 2020년 | 2021년(F) | 2022년(F) | |
| 세계 | 1,771.8 | 1,874.0 | 1,924.6 | -0.2 | 5.8 | 2.7 |
| 선진국 | 343.0 | 371.0 | 386.4 | -12.7 | 8.2 | 4.2 |
| 신흥국 | 433.8 | 478.2 | 503.0 | -7.8 | 10.2 | 5.2 |
| 중국 | 995.0 | 1,024.9 | 1,035.1 | 9.1 | 3.0 | 1.0 |
| MENA | 62.2 | 66.0 | 68.7 | -9.5 | 6.1 | 4.1 |
| 세계(중국제외) | 776.8 | 849.1 | 889.5 | -10.0 | 9.3 | 4.7 |
| EU28 | 140.6 | 154.9 | 162.4 | -11.4 | 10.2 | 4.8 |
| 기타 유럽 | 36.0 | 42.3 | 44.7 | 9.4 | 17.4 | 5.5 |
| CIS | 58.2 | 60.2 | 62.1 | -0.1 | 3.4 | 3.2 |
| 북미 | 114.0 | 122.6 | 128.3 | -15.7 | 7.6 | 4.6 |
| 중남미 | 38.6 | 42.7 | 44.5 | -7.9 | 8.3 | 5.9 |
| 아프리카 | 35.6 | 38.6 | 40.9 | -9.4 | 8.3 | 5.9 |
| 중동 | 46.0 | 48.5 | 50.1 | -8.6 | 5.4 | 3.3 |
| 아시아/오세아니아 | 1,302.8 | 1,364.2 | 1,391.6 | 3.5 | 4.7 | 2.0 |
| 자료 : Worldsteel Short Range Outlook April 2021, World Steel Association(2021년) |
2008년 글로벌 경기침체 발 철강수요 및 생산 급락 이후 2009년 각국 정부의 적극적인 경기부양책 실행으로 인하여 세계 경기가 다소 회복되면서 철강산업은 일시적 회복세를 보였습니다. 2011년에는 유럽 발 재정위기 확대, 미국의 신용등급 강등에 따른 세계 경기의 더블딥 우려감 및 신흥개발국들의 경기성장세 둔화 등으로 글로벌 경기는 위축되었습니다. 2014년에는 세계 최대 철강 소비국인 중국의 철강수요 둔화로 인해 세계 철강 소비성장률은 2013년 3.8%보다 2.1%p. 감소한 0.7%였습니다. 이같은 상황은 2015년에 더욱 악화되어 세계철강협회에 따르면 2015년 세계 철강 소비성장률은 -3.0%라는 큰 폭의 역성장을 보였습니다.
2016년부터는 세계 철강 소비성장률이 소폭 반등하여 1.0%의 성장률을 기록했으며, 2017년에는 4.7% 성장하여 세계 철강 소비가 회복되는 추세를 보이고 있습니다. 특히 미국의 경우 소비 성장, 달러 약세 기조로 인한 투자 활성화, 그리고 부동산 가격의 상승에 따른 건설 경기 활성화 등으로 인해 2017년 북미 철강 수요가 6.4% 증가한 것으로 나타났습니다. 또한 세계 경기 회복 추세에 힘입어 신흥국의 경제 성장 속도가 회복되고 있으며, 철강 수요도 이에 따라 증가세를 보였습니다. 중국의 경우 경제 성장률은 여전히 정체된 모습을 보이고 있으나 2017년 정부에서 건설 경기 활성화를 위해 보조금 지급 정책 등을 펼쳐 철강 수요는 일시적으로 증가한 바 있습니다. 2018년에도 선진국의 투자활동 회복과 신흥국가들의 성장세 등에 힘입어 회복세가 이어졌습니다.
2019년 세계 철강수요는 전년 대비 3.4% 성장한 것으로 조사가 된 가운데 미ㆍ중 무역 마찰로 인해 세계 경기침체 우려가 나오고 있으나 중국의 증가세가 세계 조강 생산량을 견인하고 있는 상황입니다. 아시아 및 중동 지역을 제외하면 조강 생산량은 감소세를 보였습니다. 2020년 세계 철강 소비성장률은 -0.2%의 역성장을 보였습니다. 이는 코로나19 확산으로 국가간 이동 제한과 교역 위축 및 주요 산업의 가동률 저하를 보였기 때문입니다.
세계 철강 협회에 따르면, 2021년과 2022년 철강수요는 전년대비 각각 5.8%, 2.7% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 백신 보급에 따라 코로나 19 확산 진정, 경기부양책 효과, 수요산업 활동의 본격 재개로 철강산업 호조세가 이어질 것으로 보입니다. 하지만, 철강 수요의 전망은 시시각각으로 변할 수 있습니다. 현재 국가 간 무역갈등이 증가하는 추세에 있어 해외 철강 수요 회복에 악영향을 줄 수 있으며 전방산업인 자동차, 조선, 건설 산업의 선별적 업황 부진에 따라 철강 수요가 감소할 수 있습니다. 이와 같이 철강 산업에 부정적인 요인이 발생할 경우 당사의 사업, 영업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 전방산업 관련 위험 철강산업은 철강제품의 주요 수요처가 되는 자동차, 조선, 건설, 가전 등 전방산업의 업황과 높은 상관관계를 보이고 있습니다. 주요 전방산업의 업황악화는 철강산업의 업황부진으로 이어져 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
철강산업은 대규모 장치산업으로서 지속적인 자본적지출이 요구되는 자본집약적 산업이며, 소재산업의 특성 상 전방산업과의 연관성이 매우 큽니다. 당사가 영위하는 사업은 전방산업인 건설, 자동차, 조선업의 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 글로벌 경기침체에 따른 전방산업의 업황 악화는 철강산업의 성장에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 이는 당사의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
① 건설
국내 건설수주 규모는 2006년 하반기 이후 회복세를 보이며 2007년까지 양호한 수준의 증가율을 기록하였습니다. 그러나 2008년 이후 감소 추세를 보이고 있으며 2012년, 2013년에는 직전년도 대비 각각 8.3%, 10.0% 하락하며 급격하게 위축되는 모습을 보이면서 2013년에는 100조원을 하회하는 수준에 이르렀습니다.
공공수주의 경우 2009년까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터 2012년까지는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 민간수주는 지속적인 미분양주택문제와 재건축 및 재개발 공사 물량의 감소로 인하여 2013년 민간 수주액은 2006년 이래 최저치를 기록하였습니다.
2014년부터는 주택경기의 회복세, 기저효과로 인한 건설수주 증가세 및 양호한 해외수주실적 등으로 인해 전체 건설 수주량도 상승세로 돌아섰습니다. 특히 2015년에는 2014년 대비 전체 건설 수주액이 47% 급증하였으며, 2016년에는 수주 총액이 약 165조원으로 역대 최고치를 기록했습니다. 이와 같은 건설 호황은 저금리 기조로 인한 수익형 부동산 호조 등 주로 민간 분야의 수주 증가에 따른 결과로 판단됩니다. 2017년 초부터 시장 금리가 지속적으로 인상됨으로써 금리 대비 수익형 부동산의 수익률이 낮아지는 추세를 보였으며, 2018년에는 정부 SOC 예산 축소, 고강도 부동산 정책 도입 등으로 공공 및 민간 부문의 건설 수주량이 감소하였습니다.
한편, 2019년 들어 신규주택 및 재개발 건축공사 부문이 큰 폭으로 증가하고 토목공사의 철도궤도 및 기계설치 공사가 대폭 증가하였습니다. 또한, 2020년 국내건설수주액은 194조 750억원을 기록하며, 전년동기대비 16.9% 증가하는 모습을 보였습니다. 공공 부문은 52조 953억원으로 전년동기대비 8.4% 증가하였으며, 민간부문은 141조 9,796억원으로 전년동기대비 20.4% 증가하였습니다. 2021년 1분기 기준 국내건설수주액은 47조 8,708억원이며, 공공부문은 13조 4,789억원, 민간부문은 34조 3,920억원을 기록하며, 전년 동기 대비 큰 폭의 증가율을 보이고 있습니다.
| [국내 건설 수주액 추이] |
| (단위 : 억원) |
| 년 도 | 전체 | 발주부문별 | 공종별(토목/건축) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 증감률 | 공공 | 증감률 | 민간 | 증감률 | 토목 | 증감률 | 건축 | 증감률 | |
| 2007년 | 1,279,118 | 19.2 | 370,887 | 25.6 | 908,231 | 16.7 | 361,927 | 27.5 | 917,191 | 16.2 |
| 2008년 | 1,200,851 | -6.1 | 418,488 | 12.8 | 782,363 | -13.9 | 412,579 | 14.0 | 788,272 | -14.1 |
| 2009년 | 1,187,142 | -1.1 | 584,875 | 39.8 | 602,267 | -23.0 | 541,485 | 31.2 | 645,657 | -18.1 |
| 2010년 | 1,032,298 | -13.0 | 382,368 | -34.6 | 649,930 | 7.9 | 413,807 | -23.6 | 618,492 | -4.2 |
| 2011년 | 1,107,010 | 7.2 | 366,248 | -4.2 | 740,762 | 14.0 | 388,097 | -6.2 | 718,913 | 16.2 |
| 2012년 | 1,015,061 | -8.3 | 340,776 | -7.0 | 674,284 | -9.0 | 356,831 | -8.1 | 658,230 | -8.4 |
| 2013년 | 913,069 | -10.1 | 361,702 | 6.1 | 551,367 | -18.2 | 299,039 | -16.2 | 614,030 | -6.7 |
| 2014년 | 1,074,664 | 17.7 | 407,306 | 12.6 | 667,361 | 21.0 | 327,297 | 9.5 | 747,367 | 21.7 |
| 2015년 | 1,579,836 | 47.0 | 447,329 | 9.8 | 1,132,507 | 69.6 | 454,904 | 39.0 | 1,124,932 | 50.5 |
| 2016년 | 1,648,757 | 4.4 | 474,106 | 5.9 | 1,174,651 | 3.7 | 381,959 | -16.0 | 1,266,798 | 12.6 |
| 2017년 | 1,605,282 | -2.6 | 472,037 | -0.4 | 1,133,246 | -3.5 | 421,118 | 10.3 | 1,184,165 | -6.5 |
| 2018년 | 1,545,277 | -3.7 | 423,447 | -10.3 | 1,121,832 | -1.0 | 463,918 | 10.2 | 1,081,360 | -8.7 |
| 2019년 | 1,660,352 | 7.4 | 480,692 | 13.5 | 1,179,661 | 5.2 | 494,811 | 6.7 | 1,165,542 | 7.8 |
| 2020년 | 1,940,750 | 16.9 | 520,953 | 8.4 | 1,419,796 | 20.4 | 446,592 | -9.7 | 1,494,158 | 28.2 |
| 2021년 1분기 | 478,708 | 31.8 | 134,789 | 33.3 | 343,920 | 31.1 | 131,124 | 48.6 | 347,584 | 26.4 |
| 출처: 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) 주) '21년 3월 누계 증감률은 전년동기 대비 기준 |
② 자동차
자동차산업은 무역분쟁 지속 및 경기부진에 따른 소비심리 위축과 가계부채 부담으로 인한 구매력 약화, 업체간 경쟁심화, 신차효과 미진, 수입차 시장잠식으로 내수부문의 정체 또는 감소 등의 여건이 지속될 것으로 예상됩니다.
| [세계 자동차 생산량 및 증감율 추이] | |
| (단위 : 만대) | |
 |
|
세계 자동차 생산량 및 증감율 추이 |
| 자료 : 한국자동차산업협회(KAMA), 국가통계포탈(KOSIS) 가공 |
2008년 리먼사태로 인한 글로벌 금융위기의 발생으로 자동차에 대한 수요가 급격히 위축되면서 2008년과 2009년, 전세계의 자동차 생산량은 2년간 연평균 8.3%(7,448만대('07) → 6,243만대('09))의 감소세를 나타냈습니다. 2010년에는 글로벌 경기가 회복세를 보이면서 세계 자동차 생산량이 7,859만대를 기록, 직전년도 대비 25.9% 급증하였습니다. 이 후, 2011년부터 2016년까지 6개년간 8,103만대에서 9,602만대까지 약 1,499만대의 생산량 증가를 기록, 연평균 3.4%의 성장률을 기록하였습니다. 다만, 2012년부터 유럽발 재정위기 및 글로벌 과잉생산에 따른 중국 제조업 위기에 대한 시장의 우려가 부각되면서 2012년 5.1%에서 2015년 1.4%까지 자동차 생산 증가율은 지속적인 하락추이를 보였습니다. 2016년 4.7%로 회복세를 보이는 듯 했으나 2017년 2.4%로 글로벌 성장세가 다소 둔화되는 현상이 관찰되었습니다. 또한 2018년에는 9,741만대를 생산하며 2017년 대비 -1% 역성장을 기록하였습니다. 2019년 역시 주요 생산국인 중국과 미국의 생산 감소와 신흥시장 정체 영향으로 인해 -5.4% 역성장하여 2008~2009년 금융위기 이후 최대 감소율을 기록하였습니다. 한국자동차산업협회의 '2020년 10대 자동차 생산국 현황' 조사에 따르면, 2020년 역시 코로나19 확산에 기인한 글로벌 경제침체로 세계 자동차 생산량이 전년 대비 약 -15% 가량 역성장을 기록할 것으로 예상됩니다.
| [국내 자동차 생산량 추이] |
| (단위 : 만대) |
|
구분 |
생산 |
내수 |
수출 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
대수 |
증감 |
대수 |
증감 |
대수 |
증감 |
|
|
2010년 |
427.2 |
21.6% |
146.5 |
5.1% |
277.2 |
29.0% |
|
2011년 |
465.7 |
9.0% |
147.5 |
0.6% |
315.2 |
13.7% |
|
2012년 |
455.8 |
-2.1% |
141.1 |
-4.3% |
317.1 |
0.6% |
|
2013년 |
452.1 |
-0.8% |
138.3 |
-1.9% |
308.9 |
-2.6% |
|
2014년 |
452.5 |
0.1% |
146.4 |
5.8% |
306.3 |
-0.8% |
|
2015년 |
455.6 |
0.7% |
158.9 |
8.6% |
297.4 |
-2.9% |
|
2016년 |
422.9 |
-7.2% |
160.0 |
0.7% |
262.3 |
-11.8% |
| 2017년 | 411.5 | -2.7% | 150.6 | -2.5% | 252.9 | -3.5% |
| 2018년 | 402.9 | -2.1% | 181.3 | 1.1% | 244.9 | -3.2% |
| 2019년 | 395.1 | -1.9% | 154.0 | -0.8% | 240.1 | -2.0% |
| 2020년 | 350.7 | -11.2% | 161.1 | 4.6% | 188.7 | -21.4% |
| 2021년 1월~7월 |
211.2 | 7.0% | 88.0 | -7.1% | 123.9 | 23.0% |
|
자료 : 한국자동차산업협회(KAMA) 생산판매통계 주1) 해외 생산 및 판매 제외 주2) 내수에는 해외 OEM 수입분 포함 |
국내 자동차 생산량 추이는 국내 자동차 업계의 외형 성장과 수익성 측면에서 과거에 비해 크게 저하되었으며, 2016년에 그 감소폭이 가장 컸습니다. 이는 내수 판매의 호조에도 불구하고 2016년 6월 개별소비세 종료에 따른 대기수요 소진과 이에 따른 하반기 판매 감소세 전환, 아시아/중국/동남아시아 신흥시장 수요부진에 따른 수출용 생산물량 감소, 파업 장기화에 따른 생산 차질 등이 부정적인 영향을 미쳤기 때문입니다. 2016년을 기점으로 국내 자동차 생산량은 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 2017년 및 2018년에는 내수 및 수출이 소폭 감소하여 각각 전년 대비 2.7% 및 2.1% 감소한 411.5만대 및 402.8만대를 기록하였습니다. 이는 사드 사태의 여파로 인한 수출 감소와 2016년 개별소비세 감소에 따른 기저효과로 판단됩니다. 2019년의 경우 생산은 수출부진 및 일부 업체의 부분 파업, 해외 본사의 수출 물량 배정 축소 등의 영향으로 전년 대비 1.9% 감소한 395.1만대를 기록하였습니다. 이에 더 나아가, 2020년에는 코로나19 영향으로 글로벌 수급 차질로 수출에 큰 타격을 입어, 2019년 동기간 대비 11.2% 감소한 350.7만대 생산에 그쳤습니다. 2021년은 백신 보급과 2020년 초 코로나19의 영향으로 인한 기저효과로 1월 ~ 7월생산 7.0% 상승하는 모습을 보였습니다.
국내 자동차기업을 대표하는 현대ㆍ기아차도 중국과 미국 시장의 판매부진이 두드러진 모습을 보이고 있습니다. 특히 중국시장에서는 사드사태로 인한 한중관계 악화와 주요 모델 노후화 등이 복합적으로 가중되면서 판매량 감소가 나타나는 등 대 중국 자동차 판매에 어려움을 겪고 있는 상황입니다. 한편 미국 시장에서는 세단차량 판매부진과 인센티브 상승 등 경쟁의 심화 등으로 판매량 감소를 나타냈습니다.
사드사태로 인한 규제가 완화 국면에 접어듦에 따라 중국 내 국산 자동차 판매량은 서서히 회복하겠으나, 한미FTA 개정협상에 따른 북미시장 경쟁력 약화 가능성 등은 국내 자동차기업에게 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 존재합니다. 만약 향후 국내외 자동차산업이 예상보다 부진할 경우 당사는 매출액 감소나 수익성 악화 가능성이 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이와 관련하여 지속적인 모니터링이 필요합니다.
③ 조선
전세계 조선경기는 2008년 이후 글로벌 금융위기와 2012년 유럽발 재정위기에서 비롯된 경기침체로 인하여 해상 물동량이 감소하고 시황이 악화되는 등 전반적으로 크게 위축되었습니다. 2010년 들어서 세계경기가 회복되는 듯 보였으나 2011년 유럽발 재정위기로 인해 다시 성장률이 둔화되는 모습을 보이며 2010년 글로벌 신규 수주량 46.7백만CGT에 대비하여 2011년에는 36.0백만CGT, 2012년에는 26.2백만CGT로 수주량이 급감하는 모습을 보였습니다. 그러나 2013년 들어 낮은 선가에 따른 발주의 유인증가 및 환경규제 강화에 따른 친환경/고효율선박의 선제적 발주 등에 따라 2008년 이후 최고치를 기록하면서 금융위기 이후 처음으로 증가세를 보이며 2013년 수주량은 61.1백만CGT를 기록하였습니다. 하지만 다음 해인 2014년 중 전세계 조선산업은 해양부문의 부진에 2013년 호조를 보인 선종들의 수요가 대부분 침체되면서 수주 증가세를 이어가지 못하였으며, 그 결과 2014년도 수주량은 45.3백만CGT로 2013년 대비 25.8%가 감소하였습니다.
2015년에는 해운시황 부진과 저유가 기조 등으로 인해 전세계 수주량은 2014년 대비 10.4% 감소한 40.6백만CGT를 기록하였습니다. 특히 유가 급락으로 인해 북미지역 셰일가스 프로젝트의 지연 및 취소 영향으로 2015년 이후 LNG선 수주가 지연되었습니다. 그리고 기 수주된 물량의 인도에 따른 선복량 부담 등의 영향으로 2015년 하반기 이후 컨테이너선, 벌크선 등의 선박발주도 크게 위축되면서 2016년 선박수주량은 13.0백만CGT로 2015년 40.6백만CGT 대비 1/3 수준으로 급락하였습니다.
2017년에는 기저효과 및 중국의 에너지 수요 확대에 따른 LNG선 발주호황 등으로 전년대비 시황이 일부 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2019년 이후 IMO 해상환경규제를 앞둔 선주들의 발주 관망세, 미중 무역분쟁 및 코로나19 발발로 인해 2020년까지 신규 발주는 감소세로 전환되었습니다.
하지만 이러한 조선경기의 침체 분위기는 2021년부터 반전되기 시작하였습니다. 코로나19 백신 보급에 따른 감염증 확산 둔화 기조로 인한 경기 회복세 및 물동량 증가 등에 따라, 2019년 및 2020년 지연되었던 선박의 발주로 2021년 초 전세계 조선시장의 발주량은 크게 호전되었습니다. 특히 물동량 증가 및 선복량 부족으로 인한 운임상승에 따라 컨테이너선사들의 수익성이 제고되어 신조선 투자가 증가하며 발주 시황이 급격히 호전되었습니다.
2021년 상반기 세계 발주량은 전년동기 대비 약 191.5% 증가한 약 2,402만CGT를 기록하였고, 발주액은 전년동기 대비 약 198.8% 증가한 약 549.0억 달러를 기록하였습니다. 컨테이너선의 경우 발주량이 전년동기 대비 약 1,505.8% 증가하며 세계 발주량의 과반 이상을 차지하였고, LNG선 역시 경기 회복에 따른 에너지 수요 증가로 인해 발주량이 전년동기 대비 약 339.9% 증가하였습니다. 이처럼 운임 상승에 따라 급증한 컨테이너선의 집중 발주 및 경기 회복, 에너지 수요 증가에 따른 호조로 2021년 세계 조선시장은 슈퍼사이클을 다시 맞을 것이란 전망이 나오며, 시장에 관련 기대감이 커지고 있습니다. 그러나 이러한 상반기의 수주 호조세가 지속적으로 이어질 것이라는 보장은 없으며, 조선업 슈퍼사이클이 본격적으로 도래되기까지는 다소 시간이 소요될 수 있습니다. 코로나19의 확산세는 지속되고 있으며, 이로 인해 선주들의 선박 발주 의사결정이 지연될 가능성은 상존하고 있습니다. 또한, 경기 개선의 부진 혹은 침체전환으로 인한 에너지 수요 감소로 에너지 관련 선박의 발주 역시 지연될 수 있습니다. 조선업의 개선세가 제한적이고 예기치 않은 요인으로 전세계적 조선 시장이 둔화된다면, 이는 당사를 포함한 조선사 전반의 수주 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
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[글로벌 건조, 수주잔고, 신규수주 추이] |
| (단위 : 백만CGT) |
| 구분(글로벌) | 건조 | 수주잔고 | 신규수주 |
|---|---|---|---|
| 2011년 | 52.6 | 158.5 | 36.6 |
| 2012년 | 48.6 | 132.5 | 26.7 |
| 2013년 | 38.0 | 101.8 | 62.0 |
| 2014년 | 35.6 | 119.8 | 45.7 |
| 2015년 | 37.4 | 122.8 | 41.7 |
| 2016년 | 35.3 | 120.1 | 14.0 |
| 2017년 | 34.0 | 93.4 | 30.1 |
| 2018년 | 31.2 | 87.3 | 35.5 |
| 2019년 | 33.7 | 88.6 | 30.2 |
| 2020년 | 29.2 | 83.4 | 22.8 |
| 2021년 1월~8월 |
22.6 | 75.7 | 32.4 |
| 자료 : Clarksons | |
| 주) | CGT(Compensated Gross Tonnage): 표준화물선 환산톤수. 선박의 단순한 무게(GT)에 선박의 부가가치, 작업 난이도 등을 고려한 계수를 곱해 산출한 무게 단위 |
이러한 주요 전방산업의 성장성 변동은 향후 철강산업의 업황에 영향을 미칠 수 있으며, 당사와 범용 제품을 생산하는 철강회사는 경기하강에 따른 수익성 저하의 정도가 큰 편입니다. 세계경제 위축이 장기화 되고, 전방산업의 업황부진이 지속될 경우 당사가 취급하는 철강재 판매 또한 크게 저하될 수 있으며, 이는 당사의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
| 다. 철강제품 공급과잉 위험 최근까지 철강제품은 국내뿐 아니라 전세계적으로 공급과잉 상황에 놓여 있습니다. 한국철강협회가 최근 집계한 자료에 따르면 철강제품의 공급측면에서 보면 국내의 경우 지난 10년간 대규모 설비투자로 인하여 2020년말 기준 국내 조강생산량은 67.1백만톤을 기록하며 2019년 71.4백만톤에서 6.0% 감소하였습니다. 조강 생산량이 위축된 것은 코로나19 여파로 자동차, 조선, 건설 등 주요 전방 산업이 침체하면서 철강 수요가 줄었기 때문입니다. 2000년부터 2014년까지 전세계 철강산업은 중국의 고도성장에 따른 철강 수요 급증에 힘입어 높은 속도로 성장하였으며 이에 따라 신규 생산설비 투자 및 철강생산량도 함께 증가하였습니다. 2010년말 기준 중국의 철강생산량은 전세계 철강생산량의 약 44.5%를 차지하였으나, 2020년말 기준 해당 수치는 56.7%로 증가하며 중국의 생산량은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이에 따라 당사는 철강제품 공급 과잉 부담으로 인한 철강제품 가격하락과 수익성 악화 위험에 여전히 노출될 가능성이 있습니다. |
한국철강협회가 최근 집계한 자료에 따르면 철강제품의 공급측면에서 보면 국내의 경우 지난 10년간 대규모 설비투자로 인하여 2020년말 기준 국내 조강생산량은 67.1백만톤을 기록하며 2019년 71.4백만톤에서 6.0% 감소하였습니다. 조강 생산량이 위축된 것은 코로나19 여파로 자동차, 조선, 건설 등 주요 전방 산업이 침체하면서 철강 수요가 줄었기 때문입니다.
전세계 조강생산량은 산업화가 진행된 이래로 지속적으로 증가했으며, 1950년 약 189백만톤의 생산량에서 2020년 약 1,878백만톤까지 증가하였습니다. 특히 2000년부터 2014년까지 전세계 철강산업은 중국의 고도성장에 따른 철강 수요 급증에 힘입어 높은 속도로 성장하였으며 이에 따라 신규 생산설비 투자 및 철강생산량도 함께 증가하였습니다. 2010년말 기준 중국의 철강생산량은 전세계 철강생산량의 약 44.5%를 차지하였으나, 2020년말 기준 해당 수치는 56.7%로 증가하며 중국의 생산량은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
| [전세계 조강생산량 변동 추이] |
| (단위 : 백만톤, %) |
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세계 조강생산량 |
| 자료 : 세계철강협회(WSA) |
| [전세계 조강생산량 지역분포] |
| (단위 : 백만톤, %) |
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전세계 조강생산량 지역분포_2010 |
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전세계 조강생산량 지역분포_2020 |
| 자료 : 세계철강협회(WSA) |
철 최대 생산국인 중국의 경우 2016년부터 정부주도하의 철강업 구조조정을 진행했습니다. 2016년 1월 중국 국무원은 철강재 공급 측 구조조정의 일환으로 향후 5년간 철강 생산능력을 1억~1.5억 톤 감축하겠다고 발표했습니다. 이후 2016년 4,500만톤이라는 구체적인 생산설비 폐쇄 목표가 발표되었고 실제로 목표치를 크게 상회하는 8,000만톤의 생산설비 감축에 성공하였습니다. 또한 2016년 11월 공업정보화부를 통해 생산능력을 2020년까지 10억톤 이하로 통제할 것임을 밝혔고, 2017년 5,000만톤의 폐쇄 목표를 밝혔습니다. 또한, 중국 정부의 최근 발표에 따르면 2018년부터 일부 품목에 부과하였던 철강 수출세를 축소하겠다고 하였으며, 그 폭은 10~15%에서 5~10%로 5%p. 인하 될 것으로 전망됩니다. 역사적으로 중국의 수출세 부과/폐지는 중국 철강 수출 증감에 큰 영향이 없었다고 관련 업계는 분석하고 있습니다. 실제로 2016년과 2017년에도 부과되어 오던 일부 철강 제품들에 대하여 수출세를 5%p.씩 인하했음에도 중국의 철강 수출은 오히려 감소했습니다. 이처럼 2016년부터 진행된 중국의 철강업 구조조정은 전세계적 철강제품 공급과잉 현상을 다소 완화시켜 2018년 초반까지 철강제품 가격 정상화를 야기하였습니다. 한편, 중국 정부는 2018년 3천만톤의 설비 폐쇄 이후 추가적인 감축에 대한 구체적인 계획을 발표하지 않고 있으며, 조강생산량은 주요 철강사들의 가동률 제고로 상승세를 보였습니다.
중국은 2019년부터는 물리적인 생산설비 감축 단계가 마무리되고 대형 철강사간 인수, 합병 등으로 구조조정 방향을 선회하였습니다. 뿐만 아니라 미중무역분쟁 심화 이후 환경보호보다는 경기회복을 우선하는 정책이 재현됨에 따라 2019년 들어 철강 생산량 증가세는 오히려 가속화되고 있습니다. 하지만, 2021년 2060 탄소중립 선언과 함께 14차 5개년 규획의 목표로 2021년 조강생산량을 약 3천만톤 감산하겠다는 의지를 밝혔습니다. 또한, 2021년 5월부터 146개 품목의 철강재에 대한 수출 증치세 환급을 전면 폐지하는 등 내수시장 안정화를 목적으로 수출을 제약하고 있습니다. 이처럼 중국 철강산업의 구조조정 방향성은 향후 국내 철강산업 회복에 큰 영향을 미치는 부분이므로 투자자 여러분께서는 중국 철강산업 구조조정 동향을 면밀히 검토하실 필요가 있습니다.
| 라. 원자재 가격 변동 위험 철강기업의 수익성은 최종제품인 철강제품 가격과 원재료 가격간의 차이(스프레드)의 수준에 따라서 결정이 됩니다. 최근 들어 철강제품의 주요 원재료인 철광석과 원료탄의 가격 변동성이 매우 높아진 상황이며, 원재료 가격이 상승할 경우 원재료가격 상승분을 전방산업에 신속하게 전가시킬 수 있는 교섭력이 철강기업의 경쟁력으로 작용합니다. 따라서 전방산업에 대한 교섭력이 열위한 철강기업은 원재료 가격변동성이 높은 상황에서 스프레드 축소에 따른 수익성 악화 위험에 노출 될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
철강산업은 주요 원재료의 수입비중이 높아 국제 원자재 가격변동 등에 많은 영향을 받습니다. 당사의 2021년 반기말 연결기준 원재료 매입액은 11조 7,531억원으로, 이는 2021년 2분기말 연결기준 매출원가의 약 40.0%를 차지하고 있어 원재료 가격변동은 원가 측면에서 중요성이 매우 높습니다.
| [원재료 상세내역(연결기준)] | |
| (기준일 : 2021년 6월 30일) |
(단위 : 억원, %) |
| 부문 | 매입 유형 |
품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 매입비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 철강부문 | 원재료 | 제선원료 | 고로의 철원 | 73,495 | 62.5 | 철광석, 석탄 |
| 부원료 | 제선, 제강, 도금 등 부원료 | 22,512 | 19.2 | 철원, 합금철, 비철금속, 생석회 등 | ||
| STS원료 | 스테인리스강 생산용 | 21,524 | 18.3 | Nickel, Fe-Cr, STS고철 등 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 주1) 금액 = 입고금액 기준(CIF+관세+하역비+기타 부대비용) 주2) CIF(Cost Insurance and Freight) : 수출입 상품의 운임 및 보험료를 포함한 가격 |
한편 국내 철강기업들은 철광석, 원료탄, 철스크랩 등 주요 원재료를 국제시장에 상당부분 의존하고 있는 상황입니다. 이들 원재료의 국제시장은 생산자들에 의하여 가격 및 물량이 주도되는 생산자 위주의 시장이기 때문에 국내 철강회사들은 후방교섭력이 열위하고 원재료 가격 변동에 대한 위험 노출이 높은 수준입니다. 최근 들어 철광석 및 원료탄의 가격 변동성이 매우 높아진 이유는 트럼프 미국 인프라 구축 공약에 따른 글로벌 원재료 가격 상승, 중국의 석탄산업 구조조정 등의 글로벌 이슈가 원인으로 작용하였기 때문입니다.
철강기업은 원재료 가격상승에 맞추어 제품가격을 인상함으로써 수익성을 유지하여야 하나 전방산업의 부진이 지속될 경우 원자재 가격 상승분을 제품가격에 단기간에 모두 반영하기 어려울 수 있습니다. 철강재의 원재료 가격변동성이 심해진 상황에서 전방산업에 대한 교섭력이 낮은 철강기업의 경우 철강제품 가격과 원재료 가격간의 차이(스프레드) 축소에 따른 수익성 악화 위험에 노출 될 수 있습니다. 따라서 전방산업의 업황 및 개별 철강기업의 전방산업에 대한 가격협상력 여부를 면밀하게 검토할 필요가 있습니다.
[철광석 가격 동향]
대부분을 수입에 의존하는 철광석의 경우, VALE, Rio Tinto, BHP Billiton 등 상위 5개사가 세계 시장의 약 70% 내외를 점유하고 있습니다. 철광석을 대체할 투입요소가 사실상 존재하지 않고 원재료가 철강사의 원가에 미치는 영향이 크기 때문에 철광석 공급자의 교섭력이 수요자인 철강회사 대비 우위에 있는 상황입니다.
글로벌 광산업체들은 2013년부터 시장 점유율 확대를 위하여 생산량 확대를 시작하였습니다. 글로벌 광산업체들은 중국 광산업체 대비 높은 원가경쟁력을 바탕으로 꾸준한 증산을 진행한 반면, 철광석 수요부진이 겹치면서 철광석 가격의 하락을 야기하였습니다. 이로 인해 2015년부터 중국 내수 철광석 생산량은 전년 대비 감소세로 전환되었습니다. 한편 2016년부터는 유가회복, 중국 부동산 경기 호조 등이 복합적으로 작용하며 철광석 가격의 회복세가 진행되었으며 2017년 다시 가격이 하락세로 전환하였다가 2018년 중국 철강 감산 조치 연장 발표에 따른 철강가격 견조세 전망으로 가격이 상승하였습니다. 2019년에는 주요 생산국인 브라질(1월 댐붕괴) 및 호주(3월 싸이클론)의 공급차질에 따른 수급 타이트 심화로 전년 대비 39% 상승하였으며, 2020년에는 견조한 중국 수요 및 글로벌 유동성 공급 확대, 하반기 철강가격 강세 등 전년 대리 19% 상승하였습니다. 2021년 2분기 철광석 가격은 글로벌 철강경기 회복에 따른 철강수요 견조로 전분기 대비 19% 상승하였습니다.
| [철광석 시황가격(FOB) 추이] |
| (단위: U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가격 | 188 | 158 | 126 | 110 | 88 | 83 | 80 | 92 | 94 | 77 | 64 | 57 |
| 자료: 당사 2021년 반기보고서 주) Platts 고시 가격기준 (62% Fe CFR China) |
[석탄 가격 동향]
2016년 하반기 철강 가격 상승은 석탄 가격 급등이 주도 했습니다. 철강산업과 더불어 중국 공급측 개혁의 주요 타겟이었던 석탄의 경우 중국 국가발전개혁위원회가 2016년 3월 '석탄생산 경영질서에 관한 규범 강화에 대한 통지'로 전국 탄광업체의 연간 조업일수를 330일에서 276일로 제한했습니다. 이에 따라 석탄의 90% 이상을 국내에서 조달하던 중국 철강업계는 호주, 몽골 등지에서 원료탄 수입을 급격히 늘렸습니다. 한편 2016년 겨울 중국정부의 겨울철 성수기 석탄가격 안정을 위해 '조업일 276일 제한'을 한시 해제해 330일 조업이 이루어짐에 따라 석탄 가격이 일시적으로 하락하였으나 호주발 공급차질(태풍 데비 상륙에 따른 광산 가동 중단)에 따라 가격이 다시 급등하였으며, 2018년에는 중국 철강가격 강세 및 제철용탄 공급 이슈로 강세를 유지하였으며 석탄 가격의 변동성이 매우 심화되었습니다. 2019년에는 공급량 증량하였지만, 유럽 및 일본 수요 감소로 전년 대비 14% 하락하였으며, 2020년에는 코로나 19 팬더믹에 따른 글로벌 수요 둔화 및 4분기 중국의 호주탄 수입규제로 인한 수요 회복 지연으로 전년 대비 30% 하락하였습니다. 2020년 2분기에는 전세계 철강사들 수요 증가로 전분기 대비 8% 상승하였습니다.
| [석탄 시황가격(FOB) 추이] |
| (단위: U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가격 | 137 | 127 | 109 | 115 | 118 | 155 | 140 | 161 | 203 | 206 | 221 | 188 |
| 자료: 당사 2021년 반기보고서 주) Platts 고시 강점탄 가격기준(Premium Low Vol FOB Australia) |
[철스크랩 가격 동향]
철광석에서 철을 뽑아내는 고로업체와 달리 고철조각(철스크랩)을 녹여 쇳물을 만드는 전기로의 경우 철스크랩의 품질이 중요한 요소로 작용합니다. 또한 철스크랩은 전기로 제강에서 총 투입철원의 95% 이상을 차지하며 철강재 제조원가의 약 50% 이상을 차지하고 있기 때문에 철스크랩의 안정적 공급은 전기로 제강업의 지속적인 성장을 위한 필수적인 요소입니다.
국내의 경우 철스크랩 공급량이 수요에 미치지 못하여 매년 일정량을 수입에 의존하고 있습니다. 장기적으로는 수입 철스크랩에 비해 원가부담이 적고 환리스크가 없는 양질의 국내 철스크랩 공급량이 증가하고 국내 자급률이 향상됨으로써 원가절감 요인으로 작용할 것으로 기대되고 있으나, 현재까지는 수입 철스크랩은 주로 공급량이 많고 규격이 표준화된 미국, 일본 등 선진국 중심으로 조달되고 있습니다.
한편 철스크랩 가격은 국내외 철스크랩 수급여건에 따라 크게 영향을 받으며 최근 수년간의 전세계적인 건설 수요 변화에 따라 변동성이 높아진 상황입니다. 2021년 2분기 철스크랩 가격은 철강시황 호황 지속에 따른 철강재 생산증가로 철스크랩 수요 증가하며 전분기 대비 12% 상승한 U$497/톤을 기록하였습니다. 철스크랩 가격의 변동성은 전기로 제강업체의 수익성과 직결되는 요인으로 작용합니다.
| [철스크랩 구매가격(CFR) 추이] |
| (단위: U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가격 | 497 | 443 | 361 | 289 | 254 | 274 | 270 | 290 | 312 | 325 | 343 | 350 |
| 자료: 당사 2021년 반기보고서 주) 미국 HMS No.1 동아시아 수출가(CFR) |
이렇듯 철강기업의 수익성은 최종제품인 철강제품 가격과 원재료 가격간의 차이(스프레드)에 따라서 결정이 됩니다. 최근 들어 철강제품의 주요 원재료인 철광석과 원료탄의 가격 변동성이 매우 높아진 상황이며, 원재료 가격이 상승할 경우 원재료가격 상승분을 전방산업에 신속하게 전가시킬 수 있는 교섭력이 철강기업의 경쟁력으로 작용합니다. 따라서 전방산업에 대한 교섭력이 열위한 철강기업은 원재료 가격변동성이 높은 상황에서 스프레드 축소에 따른 수익성 악화 위험에 노출 될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
|
마. FTA체결 및 보호무역주의 등 국가 간 무역환경 변화에 따른 위험 |
한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자가 한미 FTA 체결 이후 약 230억 달러 수준까지 확대 되었고, 이에 따라 트럼프 미국 대통령은 당선 이후, 한미 무역불균형에 따른 미국의 자동차/철강 산업의 피해를 주장하며 끊임없이 한미 FTA 개정을 추진하였습니다. 이에 한국과 미국 정부는 2017년 10월 한미 FTA 개정 절차 진행하기로 합의하였고, 2018년 1월 5일 1차 협상에 이어 2018년 3월 16일 3차 협상까지 총 3차례 진행하였습니다. 개정 협상의 주요 쟁점은 자동차 및 철강에 대한 관세·비관세 장벽 강화 및 한국의 서비스시장 개방 확대, 에너지 부문 등이었으며, 특히 철강산업은 미국이 전략적으로 보호하는 산업이자 한미 FTA 이후 한국의 대미 무역흑자가 가장 많이 늘어난 품목으로 협상의 주요 이슈 분야가 되었습니다.
| [대미 교역 동향] |
| (단위 : 억불, %) |
| 년 | 수출 | 수입 | 수지 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 증감률 | 금액 | 증감률 | ||
| 2020년 | 74,115,819 | 1.1 | 57,492,178 | -7.1 | 16,623,641 |
| 2019년 | 73,343,898 | 0.9 | 61,878,564 | 5.1 | 11,465,334 |
| 2018년 | 72,719,932 | 6.0 | 58,868,313 | 16.0 | 13,851,619 |
| 2017년 | 68,609,728 | 3.2 | 50,749,363 | 17.4 | 17,860,365 |
| 2016년 | 66,462,312 | -4.8 | 43,215,929 | -1.8 | 23,246,383 |
| 2015년 | 69,832,103 | -0.6 | 44,024,430 | -2.8 | 25,807,673 |
| 2014년 | 70,284,872 | 13.3 | 45,283,254 | 9.1 | 25,001,618 |
| 2013년 | 62,052,488 | 6.0 | 41,511,916 | -4.2 | 20,540,572 |
| 2012년 | 58,524,559 | 4.1 | 43,340,962 | -2.8 | 15,183,597 |
| 2011년 | 56,207,703 | 12.8 | 44,569,029 | 10.3 | 11,638,674 |
| 2010년 | 49,816,058 | 32.3 | 40,402,691 | 39.1 | 9,413,367 |
| 자료 : 한국무역협회 |
철강제품은 한미 FTA 이전부터 대부분 무관세 품목이나, 전 세계 철강 공급과잉으로 미국 철강업체의 가동률이 하락한 가운데 최근 미국이 아시아 국가를 위주로 불공정 무역 규제를 강화하고 있는 상황입니다. 2018년 3월 트럼프 대통령은 캐나다와 멕시코를 제외한 모든 수입 철강재에 대해 25% 관세를 부과하는 행정명령에 서명하였습니다. 대한민국 정부는 한국산 철강에 대한 미국의 관세 부과조치의 부당함을 주장하며 트럼프 정부와의 협상을 지속하였고, 그 결과 2018년 4월 30일 미국 정부는 한국산 철강에 25% 관세를 면제하는 대신 설정한 쿼터(수입할당)를 2018년 1월 1일부터 소급 적용하는 내용을 골자로 하는 '무역확장법 232조' 수정안을 승인하였습니다. 구체적으로 살펴보면, 한국산 철강 수출 쿼터량은 2015년~2017년 대미 평균 수출량(383만톤)의 70%인 268만톤으로 확정되었습니다. 다만, 2019년 6월 14일자로 포스코 등 한국 철강업계에 적용하는 상계관세를 대폭 축소 하였습니다. 해당 조치로 철강업계는 상계관세 부담을 크게 줄일 수 있게 되었지만, 이와는 별개로 '무역확장법 232조'의 종료기간이 불투명하여 수출량 제한으로 인한 철강업체간 경쟁은 심화될 것으로 보이며, 이는 향후 국내 철강업체들의 수출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 실제로 한국철강협회 자료에 따르면 올 1~8월까지 한국산 철강재의 미국향 수출량은 171만 5902톤에 그치며 최근 5년 사이 가장 저조한 양을 기록하였습니다. 미국의 '무역확장법 232조'발동에 따른 쿼터제 시행 이전인 2017년과 비교하면 35%나 급감하였습니다. 지난 2018년을 저점으로 보고 향후 최대한 미국향 수출 물량을 회복하기 위한 각 철강업체들의 노력은 이어지고 있습니다.
| [미국 철강관세 관련 이슈 정리] |
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 18.02 | 미국 상무부 무역 확장법 232 조에 따라 철강 수입 규제방안 제시 |
| 18.03.08 | 트럼프 美 대통령, 수입산 철강재에 25%, 알루미늄에 10% 추가 관세를 부과하는 행정명령에 서명. 단, 캐나다와 멕시코는 관세 조치 대상국에서 제외 |
| 18.03.22 | 한국을 포함해 아르헨티나, 호주, 브라질, 캐나다, 멕시코, 유럽연합 (EU) 회원국들에 대한 관세 명령을 잠정 유예하는 수정안 승인 |
| 18.03.23 | 관세 유예 국가를 제외하고 모든 수입산 철강 및 알루미늄에 각 25%, 10% 추가 관세 부과 |
| 18.03.27 |
한국은 철강 25% 관세 철폐를 조건으로 수입쿼터 적용 합의 (연간 쿼터 : 268 만톤15~17 년 평균 383 만톤의 70%) |
| 18.04.30 | 한국산 철강에 25% 관세를 면제하는 대신 설정한 쿼터(수입할당)를 2018년 1월 1일부터 소급 적용하는 내용을 골자로 하는 '무역확장법 232조' 수정안 승인 |
| 18.05.01 | 철강재에 대한 한국산 수입쿼터 제한 |
| 18.06.01 | 철강재에 대한 해당국의 관세 부과와 절대 쿼터 제한(철강: 한국, 브라질, 아르헨티나) 적용 |
| 18.08.29 | 트럼프 美 대통령, 232조 철강 쿼터 적용국가에 품목 면제 신청을 허용하는 행정명령에 서명 |
| 19.06.14 | 포스코 등 한국 철강업계에 대한 상계관세 하향 조정 |
| 19.09.20 | 철강협회에 따르면 올 1~8월까지 한국산 철강재의 미국향 수출량은 최근 5년 사이 가장 저조한 양을 기록함. 쿼터제 시행 이전인 2017년과 비교하면 35% 급감. |
| (자료 : 언론내용 취합) |
미국은 철강관세부과 면제를 대가로 미국에 수출하는 한국산 픽업트럭 관세 유지('21년 철폐→'41년 철폐)와 국내 자동차 안전 및 환경 기준 완화 등을 요구한 바 있습니다. 당사의 경우 미국에 대한 매출규모가 크지 않아 직접적인 피해는 없을 것으로 예상되나 전방산업인 자동차산업 등에 일부 부정적인 효과가 있을 수 있어 간접적인 피해를 입을 수 있습니다.
아울러 미-중 무역 갈등을 중심으로 전세계적인 보호무역주의 기조가 강화되고 있는 추세입니다. 보호무역주의는 전세계의 무역 활동에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이로 인해 각국의 생산 활동이 위축되어 철강 수요가 감소할 수 있습니다. 특히 무역 갈등으로 인해 전세계 생산 활동에서 큰 비중을 차지하는 중국의 철강 수요가 둔화될 경우 철강산업의 성장성 역시 크게 저하될 수 있습니다. 당사의 경우 2021년 반기말 연결기준 철강부문 매출액에서 수출이 차지하는 비중이 절대적으로 높은 편은 아니지만 전세계적인 무역활동 및 생산활동 둔화가 현실화될 경우 예상치 못한 경로로 직간접적인 피해를 입을 수 있으므로 최근 급변하고 있는 국가간 무역환경에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
[무역부문]
무역부문에는 (주)포스코인터내셔널을 포함하여 국내 1개사, 해외 31개사 총 32개의 연결대상 종속회사가 있습니다.
| 가. 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 위험 포스코인터내셔널가 영위하는 종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성을 지니고 있고 이러한 특성이 개선되는데 한계가 있는 산업으로 평가되고 있습니다. 또한 우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상을 보이고 있으며, 이는 제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등에 기인한 것입니다. 이처럼 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
종합상사는 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 전문기업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출 위주의 사업구조를 가지고 있습니다.
사업의 특성상 사업기회 확대와 수익 증대를 위해 일정 수준 이상의 외형을 달성했는지 여부가 경쟁력 차별화 요소로 작용되고 있으며, 이에 맞춰 포스코인터내셔널는 국내 최대 규모인 80여개 해외 네트워크(영업망 및 투자법인 등)를 확보하고 있습니다.
국내 총 무역규모에서 종합상사의 매출 비중은 90년대 중반까지 40% 내외를 유지하고 있었으나 외환위기 이후 정부의 적극적인 수출지향정책으로 1998년에는 총 수출액 중 종합상사의 비중이 51.8%까지 상승하였습니다. 그러나 이후 종합상사의 역할비중이 지속적으로 축소되면서 2012년 국내 총 수출액이 5,479억달러 이상으로 증가한 반면, 종합상사 수출비중은 5% 내외로 크게 감소하였습니다. 이는 제조업체들의 독자적인 판로 확보에 따른 무역전문업체들의 물량 감소, 선진국 경기침체의 장기화, 세계 경제의 블록화 등 대외환경 변화와 회계기준 변경에 따른 대행매출의 순액인식 등에 기인하고 있습니다. 또한 외환위기 이후 다수의 국내 업체들이 구조조정을 경험하는 과정에서 계열정리와 함께 종합상사의 해외 네트워크 및 인력 등을 크게 축소시킨 것에 그 원인이 있는 것으로 판단됩니다. 포스코인터내셔널의 2021년 1분기 수출실적은 통관기준 40억불로서 전기 대비 57.23% 증가하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전기 대비 26.07% 증가하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.33%입니다.
| [포스코인터내셔널 국내 시장점유율] |
| [단위:백만불] |
| 구 분 |
2021년 반기 |
2020년 반기 |
신장률 |
|---|---|---|---|
| 한국전체실적 | 303,226 | 240,521 | 26.07% |
| 포스코인터내셔널 실적 | 4,030 | 2,563 | 57.23% |
| 점유율 | 1.33% | 1.07% | - |
| 자료 : 포스코인터내셔널 2021년 반기 보고서, 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net) |
이처럼 인터넷 등 글로벌 정보망의 발달, 제조업체의 독자적인 판매기반 구축, 다국적 유통업체의 등장 등 수출입시장의 영업환경 변화로 인해 수출입 대행을 위주로 하는 전통적인 무역업체들의 사업기반은 과거에 비해 크게 축소되고 있으며, 이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다. 이로 인해 최근 선두권 무역업체들을 중심으로 단순 수출입 중개기능을 탈피하여 물류/금융/관련 서비스를 통합하는 등 기존 외형확대 위주의 정책에서 수익성과 리스크 관리 중심으로 사업구조를 전환하고 있으며 해외자원개발 및 건설업, 패션 의류사업 등 자체적인 내수 수익기반 확대를 위해 다양한 사업다각화를 추진하고 있습니다.
포스코인터내셔널의 경우 상대적으로 변동성이 크지 않은 삼국간 무역거래의 비중이 경쟁업체 대비 높게 나타나고 있으며, 미얀마 가스전 등 비교적 조기에 투자한 해외자원개발에 대한 성과가 점진적으로 가시화되면서 외형적 성장을 중시하는 영업 형태에서 벗어나 수익성을 제고하는 영업 형태로 변모해 가고 있는 추세입니다. 그럼에도 불구하고 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 세계경제 악화에 따른 수출 위험 포스코인터내셔널이 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 포스코인터내셔널은 2021년 반기 기준 회사의 매출액 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 88.56%(연결조정전)에 달하고 있으므로 매출 및 영업이익은 세계경제성장률, 유가 등 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. IMF가 전망한 주요국의 경제성장률이 대부분 하향 조정되었고, 한국은행 또한 국내 경제성장률이 기존 전망치를 하회할 것으로 예상하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 포스코인터내셔널의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 포스코인터내셔널의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
포스코인터내셔널이 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 국내 종합상사의 경우 수출규모가 수입의 약 10배 수준으로 수출이 매출의 대부분을 차지하고 있으며, 국내 전체 수출물량에서 종합상사를 통한 수출물량 비중은 5% 수준을 기록하고 있습니다.
2014년 이후 우리나라 교역량(수출 및 수입규모 합계)은 글로벌 경기 침체에 따라 지속적으로 감소하여 1조불 미만을 밑돌았으나, 2017년에는 글로벌 경기 회복에 대한 기대로 인하여 전년대비 약 16.8% 증가한 1조 522억불 규모의 교역량을 기록하였습니다. 2018년 교역량은 1조 1,401억불 전년대비 8.4%로 증가하였지만 2018년 하반기의 미중무역분쟁을 시작으로 글로벌 경제 성장세 둔화세를 보이며 2019년에는 전년대비 9.04% 감소된 1조 0,456억불을 기록하였습니다. 2020년에는 코로나19로 인한 경기침체로 감소세가 지속되며 전체 교역량은 9,801억불을 기록하였는데, 이는 전년 대비 6.3% 감소한 수치입니다.
| [대한민국 연도별 수출입액 현황] |
| [단위:백만불,%] |
| 년도 | 수출 (A) | 수입 (B) | 수지 (A-B) |
교역량 (A+B) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 증감률 | 금액 | 증감률 | |||
| 2021년 (1월~7월) |
358,652 | 26,6 | 338,903 | 26.1 | 19,749 | 697,555 |
| 2020년 | 512,498 | -5.5% | 467,633 | -7.1% | 44,865 | 980,131 |
| 2019년 | 542,233 | -10.4% | 503,343 | -6.0% | 38,890 | 1,045,576 |
| 2018년 | 604,860 | 5.4% | 535,202 | 11.9% | 69,657 | 1,140,062 |
| 2017년 | 573,694 | 15.8% | 478,478 | 17.8% | 95,216 | 1,052,172 |
| 2016년 | 495,426 | -5.9% | 406,193 | -6.9% | 89,233 | 901,619 |
| 2015년 | 526,757 | -8.0% | 436,499 | -16.9% | 90,258 | 963,256 |
| 2014년 | 572,665 | 2.3% | 525,515 | 1.9% | 47,150 | 1,098,180 |
| 2013년 | 559,632 | 2.1% | 515,586 | -0.8% | 44,046 | 1,075,218 |
| 2012년 | 547,870 | -1.3% | 519,584 | -0.9% | 28,286 | 1,067,454 |
| 2011년 | 555,214 | 19.0% | 524,413 | 23.3% | 30,801 | 1,079,627 |
| 자료 : 한국무역협회(KITA) "수출입총괄" |
2018년 말부터 2019년 초 미국의 고용지표 부진, 물가하락 등 향후 글로벌 경기둔화세가 이어질 것으로 전망됨에 따라 우리나라의 수출규모 증가폭은 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. 한국수출입은행 해외경제연구소는 2018년 8월 2일 발간한 ‘2018년 2분기 수출실적 평가 및 2018년 3분기 전망 보고서’에서 2018년 3분기 수출액이 전년 동기 대비 3% 상승할 것이라고 전망하였습니다. 하지만 수출경쟁심화, 전년기저효과 등의 영향과 미중 무역분쟁으로 그 성장세는 축소 될 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 한국무역협회의 통계자료에 따르면 2018년말 기준 국내 수출액과 수입액이 전년 동기대비 각각 5.4%, 11.9% 증가하는 모습을 보이고 있지만 이는 2017년 증가율에 비해 그 속도가 다소 둔화된 수치입니다. 또한 미중 무역분쟁의 지속, 미국, 중국 증 주요 선진국들의 글로벌 경기 둔화, 브렉시트 관련 불확실성 심화로 2019년 수출액과 수입액은 전년대비 각각 10.4% 및 6.0% 감소하였습니다. 2020년은 코로나19의 전세계적인 확산으로 글로벌 수요가 줄어들어 국내 수출액 및 수입액은 각각 5.5%, 7.1% 감소하였습니다. 하지만, 2020년 3분기 이후 회복세를 지속해서 2021년 2분기까지 4분기 연속 전기대비 증가하고 있습니다. 2021년 2분기의 경우 반도체 호황기로 수출 최대 실적을 기록한 2018년 4분기를 넘어서며 분기 기준 사상 최대치를 기록하였습니다.
한편, 포스코인터내셔널의 2021년 반기 기준 회사의 매출액 중 수출은 88.56%((수출 + 삼국간매출)/연결조정전매출)에 달하고 있습니다. 이는 포스코인터내셔널이 영위하는 산업의 특성상 수출이 주를 이루는데 기인한 것으로 대외 경제 변수등으로 인한 수출 환경의 변화가 포스코인터내셔널의 매출 및 수익성에 미치는 영향이 크다고 볼 수 있습니다.
| [포스코인터내셔널 매출실적 세부내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2021년 반기 | 2020년 반기 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||
| 수출 | 상품매출 | 4,849,631 | 31.07% | 3,262,374 | 30.30% | 6,631,251 | 30.9% |
| 제품매출 | 18,295 | 0.12% | 37,018 | 0.30% | 59,974 | 0.3% | |
| 기타 | 49,132 | 0.31% | 106,842 | 1.00% | 133,787 | 0.6% | |
| 소 계 | 4,917,058 | 31.51% | 3,406,234 | 31.60% | 6,825,012 | 31.8% | |
| 내수 | 상품매출 | 2,229,772 | 14.29% | 1,410,388 | 13.10% | 2,916,311 | 13.6% |
| 제품매출 | 41,639 | 0.27% | 158,241 | 1.50% | 200,970 | 0.9% | |
| 기타 | 15,818 | 0.10% | 43,756 | 0.40% | 63,315 | 0.3% | |
| 소 계 | 2,287,229 | 14.66% | 1,612,385 | 15.00% | 3,180,596 | 14.8% | |
| 삼국간 | 12,795,684 | 81.99% | 8,930,976 | 83.00% | 17,537,520 | 81.7% | |
| 총매출액 | 19,999,971 | 128.15% | 13,949,595 | 129.60% | 27,543,128 | 128.3% | |
| 연결조정 | (4,392,919) | -28.15% | (3,186,674) | -29.60% | (6,070,742) | -28.3% | |
| 순매출액 | 15,607,052 | 100.00% | 10,762,921 | 100.00% | 21,472,386 | 100.0% | |
|
자료 : 포스코인터내셔널 2021년 반기 보고서 주1) 연결대상 종속회사의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다. |
| [포스코인터내셔널 지역별 매출현황 (2021년 반기 누적 연결)] | |
| (단위: 백만원) | |
| 구 분 | 국 내 | 아시아 (중국제외) |
중 국 | 북 미 | 유 럽 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 2,598,539 | 9,005,645 | 2,520,869 | 2,348,160 | 1,600,294 | 1,926,464 | 19,999,971 |
| 내부매출액 | (492,419) | (1,935,597) | (157,611) | (1,078,351) | (128,591) | (600,350) | (4,392,919) |
| 순매출액 | 2,106,120 | 7,070,048 | 2,363,258 | 1,269,809 | 1,471,703 | 1,326,114 | 15,607,052 |
| 총매출액 비중 | 12.99% | 45.03% | 12.60% | 11.74% | 8.00% | 9.63% | 100.00% |
| 자료 : 회사 제시 |
IMF가 전망한 주요국의 경제성장률이 대부분 하향 조정되었고, 한국은행 또한 국내 경제성장률이 기존 전망치를 하회할 것으로 예상하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 코로나19 치료제 개발 및 백신 보급 차질로 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 포스코인터내셔널의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2021년 반기말 연결기준 포스코인터내셔널 순매출액의 45.03%를 차지하는 아시아지역과 중국을 비롯하여 미국, 유럽까지도 현재 코로나19로 인한 무역 및 경제적 침체가 전망되고 있으며 경기 불확실성이 매우 높습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 투자 전 전세계 경제상황 및 전망, 국제정세 등에 대해 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.
| 다. 환율변동에 따른 위험 포스코인터내셔널를 비롯한 종합상사는 무역업의 특성상 환율변동으로 인해 수익에 영향을 받습니다. 2008년 금융시장 불안, 2013년 일본의 양적완화 프로그램 시행, 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2017년 ~ 2018년에 걸친 美 기준금리 인상 및 2018년 이후 국제 무역분쟁 지속, 글로벌 경제 둔화 등에 따른 환율 불확실성 확대 등 국제시장 환경 변화요인에 따라 외환시장 및 금융시장 변동성이 확대되고 있습니다. 이는 포스코인터내셔널의 매출과 수익에 직접적인 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. |
현재 전세계 무역거래의 기본 통화는 미(US)달러화로서, 원/달러 환율 변동은 원화표시 매출에 영향을 주며, 종합상사의 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 특히, 2008년 금융시장 불안, 2013년 일본의 양적완화 프로그램 시행, 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2017년 ~ 2018년에 걸친 美 기준금리 인상에 따른 환율불확실성 확대 및 2018년 이후의 국제 무역분쟁 등과 같은 요인 등에 따라 발생할 수 있는 환율의 급격한 변동은 무역업을 근간으로 하는 종합상사의 매출 및 이익에 직접적인 영향을 미침으로써, 포스코인터내셔널와 같은 종합상사들의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.
원/달러 환율은 2008년 급격한 상승 이후 지속적으로 하향 추세를 보이다 2014년 하반기 이후 상승 국면을 보였습니다. 한편 2016년 11월 8일 미국 대선에서 예상과 달리 트럼프가 당선된 후 강달러 현상이 심화되었습니다. 미국 경제의 성장세 개선과 트럼프 효과, 유가 반등, 선진국 중앙은행 간 통화정책 차별화 등의 영향으로 달러 인덱스는 5% 이상 상승하였으며, 대부분의 통화는 달러화 대비 약세를 보였습니다. 이후 원/달러 환율은 지속적으로 상승하여 2016년 12월 28일 10개월래 최고치인 달러당 1,212.5원을 기록하였습니다. 2017년 원/달러 환율은 10월 중순까지 1,130원/달러 내외에서 등락을 거듭하였으나 10월 중순 이후 급격히 하락하는 모습을 보였으며 이러한 원화강세현상은 2018년 상반기까지 이어졌습니다. 그러나 2018년 6월 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기 및 터키발 금융불안이 대두되는 등 국제정세의 불확실성으로 안전자산 선호현상이 심화되며 다시 원/달러 환율이 상승하였고 2019년은 미중 무역분쟁, 미국의 이란 제재, 브렉시트 등 글로벌 불확실성 우려가 지속되어 안전자산 선호 심리가 반영되며 환율이 원/달러 환율은 1,200원대에 근접하며 달러 강세를 보였습니다.
2020년에 들어서는 중국 우한에서 시작된 코로나19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, 코로나19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, 코로나19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율은 지속적으로 상승하고 있는 상황입니다. 이후 3월 19일 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 인해 환율은 일시적으로 하락하는 모습을 보였으나, 이후 대내외적인 코로나19 대응을 위한 미 연준의 무제한적 양적완화 정책, 글로벌 국가들의 통화완화 정책 등에 기인해 2021년 9월 원달러 환율은 1,158.90원 수준에서 등락하며, 코로나19 수준 이전으로 회복하는 양상을 보이고 있습니다.
| [원/달러 환율 추이] |
| (단위 : 원/1USD) |
 |
|
원달러 환율추이 |
| 자료 : 서울외국환중개 |
포스코인터내셔널를 비롯한 종합상사는 업종 특성상 현금흐름의 대부분이 외화로 발생하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이 상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체에 비해서는 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 제한적이라고 할 수 있습니다. 최근 수년간 물품대금("물대") 결제 통화가 EUR, JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으며 이러한 상황을 고려하여 포스코인터내셔널는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다.
그러나 최근 무역분쟁 등으로 인한 국제환율의 급격한 변동은 유럽, 일본, 중국 시장에서 내수 업체들 대비 한국 수출기업들의 채산성 악화로 이어질 수 있으며, 이는 특히 포스코인터내셔널와 같이 종합상사업을 영위하는 업체의 매출과 수익에 직접적인 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 투자 전 국제 환율변화를 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.
| 라. 원자재 가격 변동에 따른 위험 포스코인터내셔널의 석유가스개발 및 광물자원개발의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재가격에 밀접하게 연동되며 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히, 포스코인터내셔널는 미얀마 해상에서 가스전을 운영하고 있어 두바이유 가격에 영향을 받고 있으며, 포스코인터내셔널가 투자한 마다가스카르 암바토비 니켈 광산에서 생산하는 니켈가격의 변동에도 일부 영향을 받을 수 있습니다. 국제시장의 환경변화에 따른 원자재 가격의 급격한 변화는 포스코인터내셔널의 주요 수익 변동으로 이어질 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
포스코인터내셔널는 기존의 저수익 수출대행 위주의 사업구조에서 벗어나 석유가스, 광물, 식량 자원개발 등을 통한 수익원 증대를 위해 노력하고 있습니다. 이와 같은 노력을 통해 2021년 반기 기준 자원개발 부문은 포스코인터내셔널의 법인세차감전순이익의 26.28%(연결조정전)로 높은 비중을 차지하게 되었습니다.
| [포스코인터내셔널 2021년 반기 부문별 손익내역] | |
| [단위: 백만원] | |
| 사업부문 | 구분 | |||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 법인세차감전순이익 | 비율 | |
| 무역부문 | 18,816,159 | 120.53% | 212,223 | 70.08% |
| 에너지부문 | 622,793 | 3.99% | 79,581 | 26.28% |
| 기타부문 | 565,462 | 3.62% | 11,179 | 3.69% |
| 연결조정 | (4,392,919) | -28.14% | (169) | -0.06% |
| 합계 | 15,611,495 | 100.00% | 302,814 | 100.00% |
| 자료: 포스코인터내셔널 2021년 반기 보고서 주) 당기법인세자산, 이연법인세자산은 연결회사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. |
포스코인터내셔널이 석유가스개발 및 광물자원개발 등 자원개발부문의 규모를 확대함에 따라, 원자재 가격이 수익과 밀접하게 연동되는 개발사업의 특성으로 포스코인터내셔널 또한 원자재 가격 변동에 노출되는 위험이 확대되었습니다. 현재는 상업 생산을 개시한 미얀마 가스전 및 페루 유전, 베트남 11-2 광구의 수익이 자원개발 수익의 대부분을 차지하고 있으나, 향후 호주 나라브리 석탄광 등의 생산이 본격화되면 경기 변동에 따른 원자재 가격 변동이 회사의 수익에 미치는 영향이 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, 포스코인터내셔널는 2018년 5월 이사회결의를 통하여 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발사업을 2022년말까지 진행하기로 결의하는 등 자원개발 사업에 지속적인 투자를 이어가고 있어 포스코인터내셔널가 자원개발사업을 통해 생산하는 주요 원자재가격의 변동에 대한 지속적 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. 포스코인터내셔널의 주요 자원개발사업에 수반되는 원자재 관련 위험은 다음와 같습니다.
2016년 2월 미얀마 해상 AD-7광구 안의 딸린(Thalin) 유망구조에서 공신력 있는 평가 방식을 통해 첫번째 광구에서 채굴가능 가스가 매장되 있음을 확인하였으며 2017년 2월부터 이에 대한 평가시추와 추가 탐사시추를 진행하고 있습니다. AD-7광구는 포스코인터내셔널이 보유하고 있는 3번째 미얀마 해상광구로서 60%의 지분으로 운영권을 보유하고 있으며, 호주 최대 석유가스탐사업체인 우드사이드가 40% 지분으로 심해시추 운영을 담당하고 있습니다.
미얀마 가스전은 국제유가 및 물가지수에 일부 연동하여 매 분기별로 가격이 결정되는 구조입니다. 미얀마 가스전의 공급단가는 직전 4분기 평균 국제유가의 평균을 50% 가중치로 반영하고, 그 이외에는 미국 물가지수 등이 40%의 가중치로 반영됩니다. 이와 같이 공급 단가는 국제유가의 평균가격이 가중치 50%로 적용되기 때문에 유가변화율 보다는 제한적으로 반영합니다. 따라서 셰일가스 등 비전통 에너지 생산 증가 및 중동 산유국의 증산 등 광범위한 세계경제의 불확실성 속에 국제유가가 하락하더라도 안정적 영업이익을 창출할 수 있을 것으로 예상되나, 그럼에도 불구하고 국제유가의 지속적인 하락은 포스코인터내셔널 미얀마 가스전 실적에 부정적 영향을 미칠수 있습니다.
| [국제유가 추이] | |
| [단위: $/bbl] | |
 |
|
국제유가 추이 |
| 자료 : 한국은행 경제통계시스템 |
국제유가는 북미지역 셰일오일 생산 증가로 인한 공급과잉 영향으로 급락한 이후 안정세를 보이면서 2015년에는 하락 추세를 멈추고 배럴당 40~60달러 수준의 박스권에서 2017년 말까지 완만한 상승세를 나타내었습니다. 2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/Bbl 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 브렌트유 기준 $80/Bbl 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 OPEC이 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다.
2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고와 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출기구의 수출량 감소 예상으로 인해 유가가 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 심화된 미중 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 변동성이 확대되는 가운데 배럴당 60달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다. 2019년 9월 사우디 아람코사의 석유처리시설 및 유전에 대한 드론 공습, 사우디 아람코사의 상장에 대비한 고유가 정책유지 등 2019년은 OSP가 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 게다가 2019년 12월 미국과 중국의 무역갈등 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복감으로 유가는 60달러 전후의 안정적인 모습을 보였습니다.
2020년의 경우 코로나19 확산으로 유가가 연초 배럴당 10달러대 초반까지 하락하였습니다. 코로나19 사태 심화에 따른 원유 수요 감소와 원유 재고 포화로 저장공간 확보에 대한 우려가 나타나면서 2020년 4월 20일 기준 5월 인도분 WTI 선물은 $-37.63/배럴의 비정상적인 가격을 기록하기도 하였습니다. 그러나, 코로나19 사태로 인한 원유 수요 감소 우려가 지속되는 가운데 주요 산유국의 추가 감산, 주요국 봉쇄조치 해제 및 세계 경제활동 재개에 대한 기대감 등으로 원유가격은 회복되는 양상을 보이고 있으며 WTI 가격은 배럴당 40달러 수준까지 상승하였습니다. 2020년 7월 미국을 중심으로 한 세계 코로나19 확진자 증가세 지속에 따른 석유 수요 위축 우려 확대가 유가하락 요인으로 작용하는 가운데, 백신 및 치료제 개발 기대감과 미국, 유럽 등 주요국 경기부양책 등이 유가상승을 지지하며 보합세를 보이며 배럴당 40달러 초중반대에서 보합세를 보였습니다. 이후 10월 미국 및 유럽의 코로나19 확산 심화에 따른 수요위축과 리비아 생산재개로 인한 공급 부담 등 하락요인과 OPEC+ 감산이행 강화 기대, 허리케인 델타 등의 상승요인으로 배럴당 40달러 초반대에서 등락 거듭하였습니다.
2021년 유가는 경제활동 재개에 따른 수요회복과 타이트한 공급상황이 겹쳐 점진적으로 상승하고 있습니다. 2020년 10월말부터 유럽 미국 내 바이러스 n차 확산으로 상당 수 국가들이 재차 락다운에 돌입하며 석유 수요가 주춤하고 있지만, 회복하고 있으며 락다운이 지속되는 가운데에도 교통량이 증가하고 코로나19의 여파로 자차 이용량 증가는 구조적으로 유가 상승을 유도할 것으로 전망되고 있습니다. 이처럼 단사가 통제할 수 없는 국제적인 요인으로 인해 원유가격이 급등락할 경우 포스코인터내셔널의 영업이익이 변동할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편, 포스코인터내셔널는 2006년 마다가스카르 암바토비 니켈 광산 투자를 위해 DMSA/AMSA에 출자하였으며, DMSA/AMSA는 2012년 플랜트 건설 완료 후 본격적으로 니켈을 생산하고 있습니다. 그러나 2012년 초 톤당 2만 달러를 상회하던 니켈의 국제가는 이후 하락을 거듭하였습니다. 이에 포스코인터내셔널는 2016년 7월 28일 이사회에서 KAC로부터 탈퇴하기로 결의하였으며, 이에 따라 한국광물자원공사 등 참여사를 상대로 포스코인터내셔널의 KAC 탈퇴를 통지하고 제반 법률관계 해소를 요청하는 공식적 의사를 서면통지하였습니다. 또한, 탈퇴 통보 및 지분정산금, 손해배상금 등 지급요청과 관련하여 2016년 11월 4일에 대한상사중재원에 중재 신청하였으나 2018년 중재 판정에서 인용되지 않고 있습니다. 한편 니켈가격은 2016년 2월 7,710달러까지 떨어졌으나, 전기차 보급 확대와 니켈이 원료로 사용되는 중국 스테인리스강 수요 확대에 따라 가격이 지속적으로 상승 추세에 있었습니다. 하지만 코로나19의 영향으로 국제유가 급락, 달러가치 상승 및 핵심 수입국이었던 중국의 원자재 수급 차질에 따라 니켈 등 광물 가격도 하락하였습니다. 하지만 이후 미대선 종료로 미국 정치적 불확실성의 감소, 코로나19 백신 개발 및 보급, 원유 감산 등으로 인해 니켈 가격은 다시 반등하였으며 2021년 03월 평균 17,274.17USD/ton 수준입니다.
| [니켈가격 변동추이] | |
| [단위: USD / 톤] | |
 |
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니켈가격추이 |
| 자료 : KOMIS한국자원정보서비스 |
상기 표와 같은 니켈 가격의 하락은 포스코인터내셔널의 관계기업인 DMSA/AMSA의 실적 악화로 이어졌습니다. DMSA/AMSA는 실질적인 영업 첫해인 2014년 5,449억원의 적자를 낸 데 이어 2015년 3조 3088억원, 2016년 5,197억원, 2017년 4,760억원, 2018년 5,298억원, 2019년 5,041억원, 2020년 7,724억원의 순손실을 기록했습니다. 2021년 반기 기준 포스코인터내셔널가 계상하고 있는 DMSA/AMSA 지분 3.9%의 장부금액은 247억원에 불과하나, 향후 DMSA/AMSA의 실적에 따라 추가적으로 포스코인터내셔널에 손실이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 해외 프로젝트 증가에 따른 위험 포스코인터내셔널이 최근에 추진하고 있는 해외프로젝트 사업은 생산시설 건설, 생산 및 판매, 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며 생산량과 판매가격의 불확실성, 투자대상 국가의 정치/제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 변동성이 높은 사업입니다. 포스코인터내셔널는 미얀마 가스전 A-1/A-3 및 AD-7, 미얀마 미곡종합처리센터(RPC) 프로젝트, 미얀마 양곤 호텔 사업 등 해외 프로젝트사업을 영위하고 있으며, 최근 우크라이나 오렉심 그룹과 곡물수출 터미널 건설에 대해 지분을 인수하는 계약을 체결하며 식량자원개발 사업을 본격화 하고있습니다. 해외 프로젝트 사업을 통한 수익성 확보가 원활하게 이루어지지 않을 경우, 포스코인터내셔널의 실적과 위상에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
포스코인터내셔널를 포함한 전통적인 국내 종합상사들의 경우 제조업 자체적인 수출입거래로 인해 전반적인 산업의 성장성이 저하 되면서 다양한 신규사업을 추진해왔습니다. 신흥국의 성장이 가속화됨으로 인해 발전, 교통, 통신 등의 인프라 구축을 위한 해외프로젝트 수요가 증가하고 있으며, 환경에 대한 중요성이 부각됨에 따라 선진국에서는 신재생 에너지 발전, 환경 인프라 등의 건설이 확대되고 있습니다.
포스코인터내셔널의 수익의 대부분을 차지하는 해외자원개발부문은 미얀마 지역에 그치지 않고, 중동, 아시아 뿐만아니라 북미 자원개발 사업에도 힘을 쏟고 있으며 캐나다에서 구리/금 광산 시추 탐사를 진행하였습니다. 포스코인터내셔널는 세렝게티 리소스와 합작법인(JV)를 세우며 최초 5%의 지분을 보유함과 동시에 700만 캐나다 달러를 추가로 출자해 지분 30%를 추가로 확보할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있었으며, 콜옵션을 행사하며 2017년 10월 해당 프로젝트의 지분율을 35%까지 확대하였고 2017년 11월 이후 금광사업인 '콰니카 프로젝트' 에 관한 PFS(예비타당성조사)를 진행중에 있습니다. 이는 기존 2019년 3분기까지 예비타당성조사를 종료할 계획이었으나 예산 문제로 지연되었고, 2020년 1월 포스코인터내셔널는 JV 보유지분을 33%로 축소하였습니다. 이후 2020년 10월 콰니카 광산에서 시추 프로그램을 통해 기존 광물 매장에 이어 추가 광물지역이 교차되는 점을 확인하며 광산 탐사를 완료했습니다.
포스코인터내셔널는 석유/가스 개발 및 광물자원 개발에 그치지않고, 세계적인 기상 이변과 각 국의 식량자원 보호 정책 강화는 선제적인 식량 자원 확보의 필요성을 증대에 따른 미래 식량자원 확보를 위해 2014년부터 유통형 식량사업을 본격화하고 있습니다. 연간 10만t 규모의 쌀을 중국 등에 수출하기위한 미얀마 미곡종합처리센터(RPC) 프로젝트에 출자하여 2016년 4분기 법인 등록을 완료하였으며, 2017년부터 제1공장 가동을 개시하였으며 2019년 하반기 제2공장의 본격적인 가동을 통해 유통형 식량사업을 본격화 해나가고 있습니다. 또한 포스코인터내셔널는 2012년부터 인도네시아에서 팜오일(Palm Oil) 생산과 판매 등 고수익 사업을 진행중이며, 2017년 상업생산을 개시하였습니다. 추가로, 2019년 2월 12일 우크라이나 오렉심 그룹과 곡물 수출 터미널 건설에 대해 포스코인터내셔널가 지분 75% 인수 계약을 체결하였고 2019년 9월 연간 출하량 250만톤 규모의 터미널이 준공되며 2020년 10월 우크라이나에서 총 68,000톤의 사료용 밀을 수입하였습니다. 이러한 현지 곡물 조달법인 설립 및 곡물 수출 터미널 지분 인수를 통해 포스코인터내셔널는 해당 지역의 곡물 구매, 물류, 수출 등 곡물 Supply-Chain을 확장해 나가는 동시에 취급물량 확대 및 판매시장 다변화를 추진하고 있습니다. 그 밖에 포스코인터내셔널가 자원 개발 사업중인 지역과 분야는 다음과 같습니다.
| [포스코인터내셔널 자원 개발 사업 현황] |
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당사 자원개발사업 현황 |
| 자료 : 포스코인터내셔널 제시 |
뿐만 아니라 포스코인터내셔널는 해외시장에서 자원개발사업 외 기타 여러 해외프로젝트에도 참여하고 있습니다. 전략국가인 미얀마 양곤에서 호텔 개발을 진행 중으로 포스코인터내셔널는 입찰과 토지 사용 허가 등 전반을 총괄하였습니다. 호텔은 `건설 운영 양도(BOT)` 방식으로 지어져 최대 70년간 임차하게 되며, 2017년 9월 개관하여 상업 가동을 시작하였고 2017년부터 10년간 호텔롯데와 호텔위탁운영계약을 맺어 호텔롯데가 수탁 운영 중에 있습니다.
특히, 포스코인터내셔널는 2018년 5월 31일 자원개발 투자결정 공시를 통해 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발에 원화환산 2022년까지 총 5,117억원의 투자계획을 공시하였습니다. 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당하는 것으로 관련하여 포스코인터내셔널는 2018년 6월 멕더멋 컨소시엄과 ECPIC 계약을 체결하였습니다. 추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구는 SHWE 가스전과 유사한 최종 3개 시추대상 유망 구조를 확정하였으며, 해당 유망구조에 대한 탐사시추를 준비 중에 있습니다. 미얀마 AD-7광구는 2017년 3공 시추결과 및 2016년 취득한 3D 인공지진파 자료 분석 중이며, 방글라데시 DS-12광구는 2017년 취득한 2D 인공지진파 자료 분석을 통한 투자유치 추진 및 3D 탐사 진행을 위해 광구전체 유망성 평가 중에 있습니다. 포스코인터내셔널는 2020년 1분기 미얀마 가스전으로 약 519억 입방피트(cf)의 가스를 판매하였습니다. 참고로 미얀마가스전 해당사항에 대한 포스코인터내셔널의 결정 공시는 아래와 같습니다.
| 포스코인터내셔널 자원개발투자결정 공시 (2018.05.31) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |
| 3. 투자금액(원) | 511,709,005,500 | |
| 4. 공동투자회사 | ONGC(인도국영석유회사), MOGE(미얀마국영석유회사), GAIL(인도국영가스회사), 한국가스공사 | |
| 5. 공동투자의 경우 당해회사의 투자비율(%) | 51.0 | |
| 6. 자원개발관련 권리취득 등에 관한 사항 | - | |
| 7. 인허가 등 관련 사항 | - | |
| 8. 탐사비 등 관련 사항 | - | |
| 9. 개발기간 | 시작일 | 2017-08-01 |
| 종료일 | 2022-12-31 | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2018-05-31 | |
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 |
| 불참(명) | 0 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |
| 11. 향후 일정 | 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시 | |
| 12. 향후 진행사항 공시일 | 2018-08-24 | |
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (6) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2018.05.31) |
| 포스코인터내셔널 자원개발투자결정 공시 (2018.08.24) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 530,827,699,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 300,034,320,421 | 251,182,278,215 | 48,852,042,206 | 551,216,598,636 |
| - 비용(원) | 2,375,091,551 | 2,991,711,723 | -616,620,172 | 5,366,803,274 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2019-04-09 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간(2017.8월 ~ 2018.6월)의 투자금액을 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '18년 6월말 환율(1USD=1,121.70원)을 적용한 수치입니다. ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2018년 1월~6월) 및 전반기(2017년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '18년 6월말 환율(1USD=1,121.70원)을 적용한 금액입니다. |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2018.08.24) |
| 기타경영사항 (자율공시) (2018.12.10) |
| 1. 제목 | 미얀마 해상 A-3 광구 탐사시추 추진 결정 |
| 2. 주요내용 | 당사는 미얀마 해상 A-3광구와 관련하여 아래와 같이 탐사사업을 추진할 예정입니다. - 아 래 - - 탐사명칭 : 미얀마 해상 A-3 광구 탐사사업 - 투자금액 : 1,053억원(외화금액 USD 94.2백만) - 투자기간 : 2019년 1월~ 2021년 3월 - 탐사계획 : 2020년 1분기 A-3 광구 탐사 3공 시추 |
| 3. 결정(확인)일자 | 2018-12-10 |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | |
| (1) 위치 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자비는 외화금액 USD 94.2백만을 이사회 결의일의 매매기준율(1US$=1,118.20원)을 적용한 수치이며, 총 탐사 투자금액 USD 184.8백만에서 당사 지분(51%)에 해당하는 금액입니다. (3) 탐사사업의 각사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (4) 상기 3.결정(확인)일자는 당사의 이사회 결의일입니다. (5) 본 자원개발 탐사에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. (6) 세부 내용은 당사 홈페이지에 게재한 자료를 참조해주시기 바랍니다. - 홈페이지 주소 : http://www.posco-daewoo.com - 자료위치 : 투자정보 - 기업개요 - IR 정보/자료 |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2018.12.10) |
| 자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2019.04.09) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 529,124,053,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 173,672,900,063 | 300,034,320,421 | -126,361,420,358 | 473,707,220,484 |
| - 비용(원) | 14,962,910,379 | 2,367,468,898 | 12,595,441,481 | 20,312,489,358 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2019-08-26 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현 수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '18년 12월말 환율(1USD=1,118.10원)을 적용한 수치입니다. (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2018년 7월~12월) 및 전반기(2018년 1월~6월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '18년 12월말 환율(1USD=1,118.10원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2019.04.09) |
| 자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2019.08.26) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 547,438,248,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 393,319,799,421 | 173,672,900,063 | 219,646,899,358 | 566,992,699,484 |
| - 비용(원) | 30,634,089,742 | 15,480,810,953 | 15,153,278,789 | 51,649,640,846 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2020-04-08 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현 수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '19년 6월말 환율(1USD=1,156.80원)을 적용한 수치입니다. (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 당사 귀속 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2019년 1월~6월) 및 전반기(2018년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '19년 6월말 환율(1USD=1,156.80원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2019.08.26) |
| 자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2020.04.07) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 547,911,483,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 329,778,099,329 | 393,319,799,421 | -63,541,700,092 | 723,097,898,750 |
| - 비용(원) | 30,498,946,017 | 30,660,571,493 | -161,625,476 | 82,193,235,584 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2020-08-25 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현 수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '19년 12월말 환율(1USD=1,157.80원)을 적용한 수치입니다. (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 당사 귀속 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2019년 7월~12월) 및 전반기(2019년 1월~6월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '19년 12월말 환율(1USD=1,157.80원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2020.04.07) |
| [자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2020.08.20)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 568,213,264,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 339,270,727,857 | 329,778,099,329 | 9,492,628,528 | 669,048,827,186 |
| - 비용(원) | 34,507,434,478 | 31,629,024,428 | 2,878,410,050 | 119,746,178,618 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2021-04-07 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간(2017.8월 ~ 2018.6월)의 투자금액을 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '20년 6월말 환율(1USD=1,200.70원)을 적용한 수치입니다. ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2020년 1월~6월) 및 전반기(2019년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '20년 6월말 환율(1USD=1,200.70원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2020.08.20) |
또한 포스코인터내셔널는 2020년 09월 22일 이사회에서 결정된 바에 따라 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발에 2024년까지 총 3,658억원을 투자한다고 공시하였습니다. 이는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당되며, 현재 수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스 압출플랫폼을 설치하는 작업입니다. 2021년 1분기부터 설비 설계 및 제작을 시작하였고, 2024년에 가동을 시작할 계획으로 현대중공업과 EPCIC 계약을 체결하였습니다. 미얀마가스전 3단계 개발에 관한 공시는 아래와 같습니다.
| [자원개발 투자결정 (자율공시) (2020.09.22)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발 | ||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | ||
| 3. 투자금액(원) | 365,786,302,000 | ||
| 4. 공동투자회사 | ONGC(인도국영석유회사), MOGE(미얀마국영석유회사), GAIL(인도국영가스회사), 한국가스공사 | ||
| 5. 공동투자의 경우 당해회사의 투자비율(%) | 51.0 | ||
| 6. 자원개발관련 권리취득 등에 관한 사항 | - | ||
| 7. 인허가 등 관련 사항 | - | ||
| 8. 탐사비 등 관련 사항 | - | ||
| 9. 개발기간 | 시작일 | 2019-09-01 | |
| 종료일 | 2024-12-31 | ||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2020-09-22 | ||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | |
| 불참(명) | 0 | ||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | ||
| 11. 향후 일정 | '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 | ||
| 12. 향후 진행사항 공시일 | 2021-04-06 | ||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 現수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 US$315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (6) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2020.09.22) |
| [자원개발 진행사항 공시(자율공시) (2021.04.05)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 857,784,640,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 265,772,813,894 | 339,270,727,857 | -73,497,913,963 | 605,043,541,751 |
| - 비용(원) | 31,779,337,361 | 36,853,754,052 | -5,074,416,691 | 147,432,200,006 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2021-08-23 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2,3단계 개발에 해당되며, 2단계 개발은 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2단계 개발은 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2022년에 완료 계획되어 있으며, 3단계 개발은 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여 2024년 완료 계획입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 2단계 개발과 3단계 개발을 모두 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 788,405천이며, 작성기준일인 '20년 12월말 환율(1USD=1,088.00원)을 적용한 수치입니다. 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간의 투자금액을 포함하고 있습니다. (2단계 투자금액 : USD 473,235천, 3단계 투자금액 : USD 315,170천) ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2020년 7월~12월) 및 전반기(2020년 1월~6월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '20년 12월말 환율(1USD=1,088.00원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2021.04.05) |
| [자원개발 진행사항 공시(자율공시) (2021.08.23)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 890,897,650,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 196,516,336,306 | 265,772,813,894 | -69,256,477,588 | 462,289,150,200 |
| - 비용(원) | 105,926,878,497 | 33,006,113,263 | 72,920,765,234 | 153,123,516,561 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2022-04-08 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2,3단계 개발에 해당되며, 2단계 개발은 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2단계 개발은 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2022년에 완료 계획되어 있으며, 3단계 개발은 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여 2024년 완료 계획입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 2단계 개발과 3단계 개발을 모두 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 788,405천이며, 작성기준일인 '21년 6월말 환율(1USD=1,130.00원)을 적용한 수치입니다. 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간의 투자금액을 포함하고 있습니다. (2단계 투자금액 : USD 473,235천, 3단계 투자금액 : USD 315,170천) ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2021년 1월~6월) 및 전반기(2020년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '21년 6월말 환율(1USD=1,130.00원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) 2021-04-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2021.08.23) |
포스코인터내셔널는 2020년 11월 17일 이사회 결의를 통해 미얀마 A-3 광구 마하 평가시추 및 탐사시추에 1,086억원을 투자할 계획이라고 밝혔습니다. 포스코인터내셔널는 2023년말까지 투자를 통해 평가정 1공, 탐사정 1공 시추를 추진할 예정이며, 자세한 내용은 아래 공시와 같습니다.
| [기타 경영사항(자율공시) (2020.11.17)] |
| 1. 제목 | 미얀마 해상 A-3 광구 마하 평가시추 1공 및 신규 탐사시추 1공 추진의 건 |
| 2. 주요내용 | 당사는 미얀마 해상 A-3 광구와 관련하여 아래와 같이 평가정 1공/탐사정 1공 시추를 추진 할 예정입니다. - 아 래 - - 탐사명칭 : 미얀마 해상 A-3 광구 마하 평가시추 및 신규 탐사시추 - 투자금액 : 1,086억원(외화금액 USD 98백만) 마하 평가시추 1공 : 499억원(USD 45백만) 신규 탐사시추 1공 : 587억원(USD 53백만) - 투자기간 : 2021년 1월 ~ 2023년 12월 |
| 3. 결정(확인)일자 | 2020-11-17 |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | |
| (1) 위치 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자비는 외화금액 USD 98백만을 이사회 결의일의 매매기준율(1US$=1,108.0원)을 적용한 수치이며, 총 탐사 투자금액 USD 192백만에서 당사 지분(51%)에 해당하는 금액입니다. (3) 탐사사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - OVL(인도국영석유회사) : 17.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - KOGAS(한국가스공사) : 8.5% (4) 상기 3.결정(확인)일자는 당사의 이사회 결의일입니다. (5) 본 자원개발 탐사에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. (6) 세부 내용은 당사 홈페이지에 게재한 자료를 참조해주시기 바랍니다. - 홈페이지 주소 : http://www.poscointl.com - 자료위치 : 투자정보 - IR자료실 - IR 자료 |
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| ※ 관련공시 | 2018-12-10 기타 경영사항(자율공시) 2020-02-17 기타 경영사항(자율공시) 2020-02-25 기타 경영사항(자율공시) |
| 자료 : 포스코인터내셔널 공시자료 (2020.11.17) |
향후에도 석유, 가스, 플랜트 건설, 도로, 통신 등 인프라 구축 작업이 활기를 띌 것으로 예상되며 신흥국의 풍부한 자원과 인구를 기반으로 지속적인 프로젝트 수요 확대가 예상됩니다. 그러나 높은 기술력을 보유한 유럽 및 일본의 공격적인 해외 진출과 중국 등 후발업체의 성장으로 인해 세계 인프라 프로젝트 시장에서의 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 해외시장개척의 불확실성과 대규모 초기투자자금 및 포스코인터내셔널의 채무보증 등 이 필요하다는 점, 투자자금 회수에 오랜 기간이 소요된다는 점 등 사업의 본원적인 위험요인이 상존하고 있습니다. 포스코인터내셔널 또한 현재 진행중인 프로젝트 또는 신규 추진 해외 프로젝트 사업을 통한 수익성 확보가 원활하게 이루어지지 않을 경우, 초기 투자비용 등의 손상이 발생할 수 있으며, 포스코인터내셔널의 실적과 위상에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[건설부문]
건설부문에는 (주)포스코건설, (주)포스코에이앤씨건축사사무소를 포함하여 국내 4개사, 해외 19개사 총 23개의 연결대상 종속회사가 있습니다.
| 가. 경기변동에 따른 건설업 수익성 변동 위험 건설업은 주택, 산업시설 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스업으로 분류되고 있으며, 광범위한 자본의 형성 및 실물부분의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간 산업적 특성을 가지고 있는 종합산업인 동시에, 생산과 고용, 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대한 국가경제의 전략산업입니다. 따라서 향후 경제성장률 및 건설경기의 회복 추이에 따라 포스코건설이 영위하는 건설산업의 수익성도 변동될 수 있는 점을 유의하여 주시기 바랍니다. |
건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는데 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로, 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비하여 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다.
◈ 건설산업 내 분야별 특성
| ① 토목부문 | 도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이 크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기, 물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다. |
| ② 건축부문 | 상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다. |
| ③ 주택부문 | 자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다. |
| ④ 환경/플랜트 부문 | 화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와 투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을 보입니다. |
위 4가지 건설산업 내 분야별 특성 중 주택부문은 특히 대부분의 건설업체들이 영위하는 사업 중 하나로 국내 부동산 경기 변동과 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기가 상승하면 수주 물량이 증가하여 채산성이 증가하고, 개발 사업 추진 시 자금부담이 줄어들고 보유한 부동산의 가치 상승 등이 수익성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 반면, 부동산 경기가 하락하면 수주 물량 감소와 자금부담 확대 등으로 인해 수익성이 악화될 수 있습니다. 따라서 국내외 경기 변동으로 인한 부동산 시장의 경기 악화는 건설업체에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [부동산 경기가 건설업에 미치는 영향] |
| 구 분 | 부동산 경기 상승 시 | 부동산 경기 하락 시 |
|---|---|---|
| 수주 | 물량 증가 | 물량 감소 |
| 수익성 | 수주 공사의 채산성 증가 | 수주 공사의 채산성 하락 |
| 자금부담 | 개발사업 추진시 자금부담 미미 | 개발사업 추진시 자금부담 확대 |
| 자산가치 | 상승 | 하락 |
또한, 국가 기간산업으로서 타 산업에 비하여 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에, 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부정책도 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 정부의 사회간접시설 투자규모, 타산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로, 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다.
2020년 기준 건설업 GDP는 약 88.8조원으로 전체 GDP중 4.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 동시에 2000년대 초반 이후 지속된 주택 불경기의 영향으로 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2005년 이후 하향 곡선을 그리고 있었으나 부동산 경기가 호황기로 돌아서면서 건설업의 생산비중이 2013년부터 증가추세를 보였습니다. 그러나, 한국은행 경제전망보고서('21.05)에 따르면 2020년 건설투자는 전년대비 약 0.1% 가량 감소할 것으로 전망되어 포스코건설이 영위하고 있는 건설업의 GDP는 감소할 가능성이 존재합니다. 다만, 2021년 및 2022년의 건설투자는 각각 1.3%, 2.5% 상승 전망되어, 완만한 회복을 보일 것으로 예상됩니다.
한편, 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 2021년 1분기 기준 7.6% (200만명) 수준으로, 2007년 이래로 7%대의 고용 비중을 나타내고 있습니다. 이처럼, 국가 기간 산업으로서 고용 창출의 중요한 축을 맡고 있는 건설업은 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며 이로 인해 정부정책도 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 따라서 건설업은 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 경기후행산업이라 할 수 있습니다.
| [국내총생산(GDP) 내 건설업 생산비중] |
| (단위 : 조원) |
| 년도 | GDP(경상가격 기준) | ||
|---|---|---|---|
| 전체 | 건설업 | 비중 | |
| 2009년 | 1,335.7 | 79.3 | 5.9% |
| 2010년 | 1,426.6 | 76.1 | 5.3% |
| 2011년 | 1,479.2 | 72.5 | 4.9% |
| 2012년 | 1,514.7 | 72.2 | 4.8% |
| 2013년 | 1,500.8 | 75.3 | 4.8% |
| 2014년 | 1,562.9 | 76.4 | 4.7% |
| 2015년 | 1,658.0 | 81.2 | 4.9% |
| 2016년 | 1,730.5 | 89.1 | 5.2% |
| 2017년 | 1,786.7 | 94.4 | 5.4% |
| 2018년 | 1,811.0 | 90.6 | 5.0% |
| 2019년 | 1,804.1 | 87.7 | 4.9% |
| 2020년 | 1,830.6 | 88.8 | 4.9% |
| 출처: 한국은행 경제통계시스템 (국민계정), 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) |
| [산업별 취업자 현황] |
| (단위 : 천명, %) |
| 년도 | 전체 취업자 |
건설업 | 제조업 | 실업자 | 실업률 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취업자 | 비중 | 취업자 | 비중 | ||||
| 2007년 | 23,561 | 1,864 | 7.9% | 4,047 | 17.2% | 790 | 3.4% |
| 2008년 | 23,775 | 1,828 | 7.7% | 4,008 | 16.9% | 776 | 3.3% |
| 2009년 | 23,688 | 1,735 | 7.3% | 3,876 | 16.4% | 894 | 3.8% |
| 2010년 | 24,033 | 1,768 | 7.4% | 4,078 | 17.0% | 924 | 3.8% |
| 2011년 | 24,527 | 1,772 | 7.2% | 4,156 | 16.9% | 863 | 3.5% |
| 2012년 | 24,955 | 1,797 | 7.2% | 4,171 | 16.7% | 826 | 3.3% |
| 2013년 | 25,299 | 1,780 | 7.0% | 4,307 | 17.0% | 808 | 3.2% |
| 2014년 | 25,897 | 1,829 | 7.1% | 4,459 | 17.2% | 939 | 3.6% |
| 2015년 | 26,178 | 1,854 | 7.1% | 4,604 | 17.6% | 976 | 3.7% |
| 2016년 | 26,409 | 1,869 | 7.1% | 4,584 | 17.4% | 1,009 | 3.8% |
| 2017년 | 26,725 | 1,988 | 7.4% | 4,566 | 17.1% | 1,023 | 3.8% |
| 2018년 | 26,822 | 2,034 | 7.6% | 4,510 | 16.8% | 1,073 | 3.8% |
| 2019년 | 27,123 | 2,020 | 7.4% | 4,429 | 16.3% | 1,063 | 3.8% |
| 2020년 | 26,904 | 2,016 | 7.5% | 4,376 | 16.3% | 1,108 | 4.0% |
| 2021년 1분기 | 26,369 | 1,995 | 7.6% | 4,410 | 16.7% | 1,380 | 5.2% |
| 출처: 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) |
건설업은 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존하고 있습니다. 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받습니다. 따라서 경기의 변동과 정부의 정책 등에 따라 건설산업계 및 포스코건설의 영업이익이 크게 변동 될 수 있는 위험을 안고 있습니다. 이 외에 건설산업의 수급여건은 공사 규모가 크며 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다.
국내 건설수주 규모는 2006년 하반기 이후 회복세를 보이며 2007년까지 양호한 수준의 증가율을 기록하였으나, 2008년 이후 2011년을 제외하고는 2013년까지 감소 추세를 보였습니다. 공공수주의 경우 2009년까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2009년 이후 정부의 SOC 예산이 지속적으로 감소하면서 공공부문 발주도 감소 되었으나 2013년부터 정부 SOC 예산이 소폭 증가하면서 2014년도에는 공공부문 발주액이 전년대비 12.6% 상승하였습니다.
2013년 55조 1,367억원이었던 민간부문 발주는 2013년 4/4분기 이후 건설경기가 회복되며 2016년에는 사상 최대치인 117조 4,651억원을 기록하였습니다.
| [국내 건설 수주액 추이] |
| (단위 : 억원) |
| 년 도 | 전체 | 발주부문별 | 공종별(토목/건축) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 증감률 | 공공 | 증감률 | 민간 | 증감률 | 토목 | 증감률 | 건축 | 증감률 | |
| 2007년 | 1,279,118 | 19.2 | 370,887 | 25.6 | 908,231 | 16.7 | 361,927 | 27.5 | 917,191 | 16.2 |
| 2008년 | 1,200,851 | -6.1 | 418,488 | 12.8 | 782,363 | -13.9 | 412,579 | 14.0 | 788,272 | -14.1 |
| 2009년 | 1,187,142 | -1.1 | 584,875 | 39.8 | 602,267 | -23.0 | 541,485 | 31.2 | 645,657 | -18.1 |
| 2010년 | 1,032,298 | -13.0 | 382,368 | -34.6 | 649,930 | 7.9 | 413,807 | -23.6 | 618,492 | -4.2 |
| 2011년 | 1,107,010 | 7.2 | 366,248 | -4.2 | 740,762 | 14.0 | 388,097 | -6.2 | 718,913 | 16.2 |
| 2012년 | 1,015,061 | -8.3 | 340,776 | -7.0 | 674,284 | -9.0 | 356,831 | -8.1 | 658,230 | -8.4 |
| 2013년 | 913,069 | -10.1 | 361,702 | 6.1 | 551,367 | -18.2 | 299,039 | -16.2 | 614,030 | -6.7 |
| 2014년 | 1,074,664 | 17.7 | 407,306 | 12.6 | 667,361 | 21.0 | 327,297 | 9.5 | 747,367 | 21.7 |
| 2015년 | 1,579,836 | 47.0 | 447,329 | 9.8 | 1,132,507 | 69.6 | 454,904 | 39.0 | 1,124,932 | 50.5 |
| 2016년 | 1,648,757 | 4.4 | 474,106 | 5.9 | 1,174,651 | 3.7 | 381,959 | -16.0 | 1,266,798 | 12.6 |
| 2017년 | 1,605,282 | -2.6 | 472,037 | -0.4 | 1,133,246 | -3.5 | 421,118 | 10.3 | 1,184,165 | -6.5 |
| 2018년 | 1,545,277 | -3.7 | 423,447 | -10.3 | 1,121,832 | -1.0 | 463,918 | 10.2 | 1,081,360 | -8.7 |
| 2019년 | 1,660,352 | 7.4 | 480,692 | 13.5 | 1,179,661 | 5.2 | 494,811 | 6.7 | 1,165,542 | 7.8 |
| 2020년 | 1,940,750 | 16.9 | 520,953 | 8.4 | 1,419,796 | 20.4 | 446,592 | -9.7 | 1,494,158 | 28.2 |
| 2021년 1분기 | 478,708 | 31.8 | 134,789 | 33.3 | 343,920 | 31.1 | 131,124 | 48.6 | 347,584 | 26.4 |
| 출처: 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) 주) '21년 3월 누계 증감률은 전년동기 대비 기준 |
민간 주택수주가 국내 건설시장의 호조세를 주도하면서 2015년, 2016년 총 수주액은 각각 158.0조원, 164.9조를 기록하며 전년대비 각각 47.0%, 4.4%의 성장을 보였습니다. 2018년 기준 국내 건설 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7%하락하였으며, 이는 최근 정부의 부동산 규제 강화 및 경기둔화에 따른 건축수주 감소가 이루어진 것에 기인합니다. 또한 2020년 국내건설수주액은 194조 750억원을 기록하며, 전년동기대비 16.9% 증가하는 모습을 보였습니다. 공공 부문은 52조 953억원으로 전년동기대비 8.4% 증가하였으며, 민간부문은 141조 9,796억원으로 전년동기대비 20.4% 증가하였습니다. 2021년 1분기 기준 국내건설수주액은 47조 8,708억원이며, 공공부문은 13조 4,789억원, 민간부문은 34조 3,920억원을 기록하며, 전년 동기 대비 큰 폭의 증가율을 보이고 있습니다.
국내 경제가 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하면서, 국내 건설업 역시 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라 국내 건설사들은 기존 사업영역 이외의 해외 발전 플랜트 등 신성장 동력 발굴 및 해외 진출 등 수익구조 다변화의 중요성이 매우 커지고 있습니다. 또한 경기 침체가 장기화 될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 건설업의 경우 부정적인 영향을 지속적으로 받을 수 있으니 투자자께서는 경기 불황에 따른 건설업의 규모 감소 및 수익성 악화 가능성에 대해 유의하시기 바랍니다.
| 나. 정부 정책 및 규제 관련 영업환경 변동 위험 건설업은 국내 경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 정부의 엄격한 규제를 받습니다. 정부는 국내 경기 변동 및 대외 환경 변화에 따라 국내 부동산 및 건설업 관련 정책 방향을 결정해 왔습니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 최근 2.4 '대도시권 주택공급 획기적 확대방안' 등 주택공급 확대 정책이 발표되었으나, 8.4 '서울권역 등 수도권 주택공급 확대방안', 12.17 '규제지역 지정 및 실거래 조사·현장단속 강화'와 더불어 현 정부 출범 이후 발표된 각종 부동산 정책 등을 비롯해 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이와 같이 향후 정부의 부동산 정책이나 규제는 건설 및 부동산 경기에 영향을 미쳐 건설회사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시어 향후 정부 차원에서 발표되는 부동산 정책에 따라 건설산업이 받는 영향에 대해 지속적으로 관찰해주시기 바랍니다. |
건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등 건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.
2007년부터 시작된 미분양 증가와 주택경기 침체로 인해 2008년도에 들어서며 정부의 정책 방향은 규제완화를 통한 부동산시장 활성화, 건설경기부양으로 선회하였습니다. 규제완화의 구체적인 정책내용을 살펴보면, 1) 부동산 보유 및 거래 관련 세율 인하(종합부동산세, 양도소득세 인하) 2) 부동산 거래에 대한 규제 완화(부동산담보대출규제 완화) 3) 주택 공급 확대(재개발, 재건축 규제완화) 등 입니다.
정부는 2014년 02월 25일 '경제혁신 3개년 계획'을 발표하면서 아래와 같은 부동산 관련 대책을 포함시켰습니다. 하기의 계획안에는 상가임차인의 권리보호를 위해 그동안 관행으로만 존재해오던 '상가권리금'을 법적으로 정의하여 이를 보호, 관리하려는 정부의 의지가 반영되어 있습니다. 더 나아가 전월세 시장 활성화를 위해 월세 소득공제를 세액공제로 전환하여 한계세율이 낮은 저소득층이 상대적으로 많은 혜택을 볼 수 있도록 하는 방안을 포함시켰으며, 공공임대리츠 등 민간자본을 활용한 공공임대건설방식을 도입하고 민간임대사업자 및 주택 임대관리업과 관련하여 세제지원 및 규제완화를 통한 지원을 병행함으로써 전월세 시장 안정화를 꾀하고자 하였습니다.
또한 총부채상환비율(DTI: Debt To Income) 및 주택담보인정비율(LTV: Loan To Value ratio)에 대한 합리적인 수준의 개선을 통해 얼어붙은 부동산 경기를 활성화시키는 방안 역시 검토키로 하였습니다. 내수 활성화의 핵심인 부동산 경기를 부양하기 위해 부동산 경기과열 상황에서 도입된 DTI, LTV 제도를 현실에 맞게 단계적으로 현실화하겠다는 방침입니다. 정부는 또한 기업투자를 가로막는 그린벨트(개발제한구역) 규제를 완화해 준공업지역, 근린상업지역으로의 용도 전환을 허용하고 경제자유구역 내 투자개방형 병원 규제 합리화 등 서비스 부문 개혁에 나서기로 결정하였습니다.
| [2014.2.25 경제혁신 3개년 계획] |
| 구분 | 대책 | 주요내용 |
|---|---|---|
| 부동산시장 안정화 |
상가 권리금 보호 제도화 | - 상가 권리금 법적 개념 정의 - 권리금 거래 표준계약서 도입, 보금 - 계약기간(5년)내 권리금 회수 권리 보호 - 권리금 보호를 위한 보험상품 개발 - 분쟁의 신속한 해결을 위한 분쟁조정기구 설치 |
| 전월세시장 안정화 | - 월세 소득공제를 '세액공제'로 전환 - 공공임대리츠등 민간자본을 활용한 공공임대 건설방식 도입 - 민간임대사업자 세제 금융 지원 강화 및 규제 완화 - 주택임대관리업 규제 완화 및 세제 지원 - 주거급여(주택바우처)제도 본격 시행 |
|
| 부동산관련 대출규제 완화 | - 총부채상환비율(DTI: Debt To Income) 합리적 개선 - 주택담보인정비율(LTV: Loan To Value ratio) 합리적 개선 |
|
| 민간투자 유도 | 그린벨트 입지규제 완화 | - 그린벨트 추가 해제로 민간투자 유도 - 해제지역 일부에 소형 공장, 아파트 건설 허용 - 도로등 기반시설 설치 지원 |
| 자료 : 기획재정부 |
그리고, 2014년 7월 24일 발표한 새경제팀의 경제정책방향에서 40조 7천억원을 투입하여 내수 활성화 대책을 발표 하였습니다. 특히 내수 경제 활성화를 위한 주택구입자금 대출 확대 등(LTV, DTI 완화)의 부동산 정책을 통해 조기 내수 진작을 기대했습니다.
| [2014.7.24 경제 활성화를 위한 경제정책 중 부동산 관련 대책] |
| 구 분 | 주요 내용 |
|---|---|
| LTV, DTI 완화 | - 더 많은 주택구입 자금의 확보를 통한 주택 매입 수요 창출 |
| 국민주택기금 6조원 추가 편성 | - 국민주택기금 6조원 추가 편성(주택구입자금 4조 9천억원, 공공임대 융자금 7천억원, 임대주택리츠 출자금 4천억원) |
| 부동산투자이민제 대상 확대 | - 영종하늘도시 송도 청라 등 인천경제자유구역내의 미분양 주택 |
| 청약제도 개선 | - 청약 신청 때 보유중인 주택 수에 따른 감점 폐지 - 청약 저축, 부금, 예금을 청약종합저출으로 일원화 - 청약통장의 소득공제한도를 120만원에서 240만원으로 확대 |
| 디딤돌 대출 1주택자 허용 | - 무주택자에게만 제공하는 디딤돌 대출(이자 연3% 수준)을 다른 집으로 바꿔 사려는 1주택자에게도 9월부터 확대 적용 |
| 자료 : 기획재정부 |
| [2014.7.24 대책 관련 LTV, DTI 개선안] |
| 구 분 | 현 재 | 개선안 | ||
|---|---|---|---|---|
| LTV | 지역구분 | 은행 | 제2금융권 | 수도권, 모든 금융권 70% |
| 수도권 | 50% | 60~85% | ||
| 지방 | 60% | 70~85% | ||
| DTI | 지역구분 | 은행 | 제2금융권 | 수도권, 모든 금융권 60% |
| 서울 | 50% | 50~55% | ||
| 경기, 인천 | 60% | 60~65% | ||
| 자료 : 기획재정부 |
국내 경제 회복세가 예상치에 하회하자 정부는 2014년 9월 1일「규제합리화를 통한 주택시장 활력회복 및 서민 주거안정 강화방안」을 발표하였습니다. 이는 정부가 주택 매매시장이 침체국면에서 회복국면으로 이동 중에 있으나, 시장회복에 대한 기대심리가 견고하지 못해 본격 회복에는 한계가 있는 상황으로 판단하고, 과거 시장 과열기에 도입되어 국민들과 민간부문에 과도한 부담으로 작용하고 있는 규제를 과감하게 개혁하여, 최근 회복세를 보이고 있는 신규분양 시장 및 기존 주택의 거래를 활성화를 위함이었습니다.
본 부동산 대책의 주요 골자는 규제합리화를 통한 주택시장 회복 및 서민 주거안정 강화입니다. 규제합리화를 위한 주요 대책으로는 첫째, 재건축 연한 완화(최장 30년) 및 안전진단시 주거환경평가 비중 강화, 둘째, 85㎡이하 민영주택에 대한 청약가점제를 ’17.1월부터 지자체 자율운영으로 전환하고, 청약통장 일원화, 셋째, GB 해제 수도권 공공택지내 전매제한·거주의무 기간 단축, 넷째, 택지개발촉진법 폐지, ’17년까지 3년간 LH 공공택지 지정 중단 등이 있습니다. 또한 서민주거안정 강화를 위한 주요 대책으로는 첫째, 이사철에 공공주택, 입주시기 단축, 미분양주택 전세전환 촉진, 둘째, 임대리츠 8만호 공급(’17년까지), 준공공임대 세제 및 금융지원 확대, 셋째, 주택기금 대출「유한책임 대출」도입, 디딤돌 대출 0.2%p 금리인하가 있습니다.
「규제합리화를 통한 주택시장 활력회복 및 서민 주거안정 강화방안」의 자세한 내용은 다음과 같습니다.
| [규제합리화를 통한 주택시장 활력회복 및 서민 주거안정 강화방안] |
| 구분 | 대책 | 주요내용 |
|---|---|---|
| 규제합리화를 통한 주택시장 회복 | 재정비 규제 합리화 |
- 준공후 '20년 이상의 범위에서 조례에 위임되어 있는 재건축 연한(서울시는 최장 40년) 최장 30년으로 완화 |
| 청약제도 개편 |
- 85㎡이하 민영주택에 대한 가점제는 ’17.1월부터 지자체장(시군구청장)이 지역별 수급여건에 맞춰 현행 가점제 비율 40% 이내에서 자율 운영 - 청약예금 예치금 칸막이를 단순화하여, 예치금액 이하의 주택은 자유롭게 청약이 가능하고, 예치금 변경 시 청약규모 변경도 즉시 가능하도록 개선 |
|
| 국민 및 기업의 과도한 부담완화 | - 기부채납과 관련한 예측가능성을 높이고, 과도한 기부채납 요구를 줄일 수 있도록 ‘기부채납에 관한 지침’ 마련 - 다양한 주택수요에 맞게 주택이 공급될 수 있도록 주택조합에 대한 규제 완화 - 과거와 같은 큰 폭의 투기이익을 기대하기 어려운 상황임을 감안하여 개발제한구역을 50% 이상 해제한 수도권 공공택지의 전매제한(2∼8년→1∼6년) 및 거주의무(1∼5년→0∼3년) 완화 |
|
| 주택 공급방식 개편 |
- 대규모 택지 공급시스템인『택지개발촉진법』을 폐지하고, '17년까지(3년간) LH의 대규모 공공택지 지정 중단 - LH 토지은행을 통해 민간 택지 공급시기 조절 |
|
| 서민 주거안정 강화 | 임대주택 단기공급 확대 | - 2014년 중 총 9만호의 공공임대주택이 입주할 예정으로, 가을 이사철에 맞추어 매입·전세임대 1.2만호를 9∼10월에 공급하고, 9월이후 입주예정인 공공건설주택 2.5만호 중 6천여호의 입주시기를 1~2개월 단축 - 미분양 주택 전세활용시 대출보증 지원을 강화(업체별 1∼4천억→2∼5천억원)하고, 미분양 리츠 등을 활용하여 미분양 주택의 전세 전환 유도 |
| 임대시장 민간참여 활성화 |
- 공공임대리츠(최대 5만호), 민간제안 리츠(최대 2만호), 수급조절리츠*(1만호) 등 임대리츠를 통해 ’17년까지 최대 8만호 공급 |
|
| 무주택 서민 주거비 부담완화 |
- 무주택 서민에 대한 디딤돌 대출 지원을 확대하여 주택구입자금 마련 부담 완화 |
| 자료 : 국토교통부 |
일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 일정 기간이 소요되기 때문에 정부의 부동산 규제 완화 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵습니다. 그러나 정부가 일관되게 규제완화를 통한 경기부양의 의지를 보이고 있기 때문에 향후 규제완화는 경기회복에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대하고 있습니다.
과거 부동산 시장 활성화에 초점을 맞췄던 부동산 정책은 2015년 서민주거안정에 초첨을 맞추며, 임대주택 공급 및 주거지원 책을 발표했습니다. 저금리 등으로 인한 전세 공급 부족으로 서민주거비용의 증가와 더불어 주거불안이 지속됨에 따라 1.13, 4.7, 7.22, 9.2 대책을 2015년에 연달아 발표했니다.
1.13 대책은 최소 8년 거주 가능한 기업형 임대주택의 집중 육성, 중산층 주거선택권을 확대해 전세난 완화, 내수시장 활성화 기여에 초점을 맞추어 진해되었으며, 4.7 대책은 서민 주거비 부담을 완화하기 위해 보증료 인하, 가입대상 및 취급기관 확대, 임차보증금, 우러세, 구입자금 대출금리 인하 등 금융지원 강화 등을 골자로 하고 있습니다.
7.22대책은 상환능력 제고를 위한 가계소득 증대, 서민, 취약계층 지원 강화등을 통해 가계부채 관리방안을 종합적으로 추지하며, 9.2대책은 저소득 독거노인, 대학생 등 주거취약계층 지원 강화, 원스톱 주거지원 안내 시스템 구축, 정비사업 활성화를 통해 도심내 주거환경 개선을 주요 내용으로 하고 있습니다.
[2015년 부동산 정책 동향]
| 구분(발표일) | 주요 내용 |
|---|---|
| 기업형 주택임대사업 육성을 통한 중산층 주거혁신 방안(2015. 1. 13) |
1. 최소 8년 거주 가능한 기업형 임대주택 집중 육성 - 분양주택과 비슷한 품질의 주택에서 차별화된 주거서비스 제공 - 임차인 최소 8년 거주 가능 및 임대료 인상률 年 5% 제한 - 민간임대 규제 6개 → 2개 축소, 택지·기금·세제 등 지원 강화 |
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2. 중산층 주거선택권을 확대해 전세난 완화 - 고액 전세에서 기업형 임대로 중산층 유도 ☞ 서민층 전세공급 확대 효과 |
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3. 선진화된 임대차 문화 정착 유도 - 집주인과 갈등없이 시설보수 및 보증금 미반환 리스크 축소 |
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4. 내수시장 활성화 기여 - 국내 건설업을 단순 시공에서 고부가가치 산업으로 전환 |
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| 서민 주거비 부담 완화방안 마련 (2015. 4. 7) |
1.「임차보증금 반환보증」의 보증료 인하(약 25% 감면), 가입대상 (아파트의 경우 LTV 100%까지 확대) 및 취급기관 확대 |
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2. 임차보증금·월세·구입자금 대출금리 인하 등 금융지원 강화 ㅇ 버팀목 대출(임차보증금 대출 자금) 금리 0.2%p 인하 * 신혼부부 소득요건 개선, 청년층(1인) 가구 지원대상 확대 ㅇ 월세대출 금리 0.5%p 인하(2.0%→1.5%) 및 지원대상 확대 * 취업준비생 신청요건 완화, 사회초년생 취업자 신규지원 등 ㅇ 디딤돌 대출(구입자금) 금리 0.3%p 인하 * 청약저축 장기가입자 금리우대기준 개선 |
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| 3. LH 임대주택 거주자 전세→월세 전환율을 6%→4%로 인하 | |
| 가계부채 관리방안(2015. 7. 22) |
(가계부채 관리강화) 거시경제에 부담이 되지 않으면서 분할상환 구조 정착, 상환능력심사 강화 등 선제적 위기 관리 - 금융회사 자율 상환능력심사 개선 - 상호금융권 등 제2금융권 관리 강화 - 금융회사·가계 등 대응력 제고 및 모니터링 강화 |
| 서민/중상층 주거 안정 강화 방안 발표 (2015. 9. 2) |
1. 저소득 독거노인, 대학생 등 주거취약계층 지원 강화 - 노후주택 리모델링 임대를 도입하여 ’16년에 2천호 공급 - 맞춤형 주거 서비스가 가능한 공공실버주택을 임기 내 16개동 공급 |
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2. 특별법 공포(8.28)를 계기로 중산층을 위한 뉴스테이 본격화 - ’16년 뉴스테이 공급량을 최대 2만호로 확대 - 법 시행 직후 5개 공급촉진지구 예정지를 발표 |
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3. 원스톱 주거지원 안내시스템 구축 - 금년 12월 1일부터 마이홈 포털, 상담센터, 콜센터를 동시 운영 |
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4. 정비사업 활성화를 통해 도심내 주거환경 개선 - 기반시설 기부채납시 현금납부 방식 도입 등 규제 합리화 - CEO 조합장 제도, 동의서 검인제도 도입 등 투명성 제고 |
| 자료 : 국토교통부 |
비사업용토지에 적용되는 양도세 중과세 유예기간이 2015년에 종료됨에 따라 2016년 1월부터는 양도차익에 따라 16~48%의 세율을 적용받으며, 주택시장에 악영향을 우려해 2천만원 이하 주택임대 소득에 대한 과세를 기존 2016년 12월 종료에서 2018년 12월 종료로 2년 연장을 실시 했습니다.
| [2016년 부동산관련 이슈 사항] |
| 시점 | 주요 내용 |
|---|---|
| 1월 | - 비사업용토지 양도세 중과세 부활, 16~48% 세율 과세 - 오피스텔(주택임대사업자) 신규분양 취득세 감면 종료, 4.6% 세율 과세 - 주택담보대출 심사 요건 강화 |
| 2월 | - 표준지 공시지가 발표 - 신분당선 연장 정자~광교 구간 개통 - 수인선 송도~인천 구간 개통 - 경북도청 이전 |
| 3월 | - 해외 은닉재산 3월까지 자진 신고하면 가산세 면제 |
| 4월 | - 전국 공동주택 공시가격 발표 - 제20대 국회의원 선거(총선) - 경의선 효창공원역 개통 |
| 5월 | - 개별 공시지가 발표 - 행복주택(구 보금자리) 구리갈매지구 첫 입주 |
| 6월 | - 수도권 고속철도(KTX) 수서~평택 개통 - 성남~여주간 복선전철 개통 (2개 노선 모두 상반기중 개통 예정) |
| 7월 | - 주택분 재산세 1/2 납부 |
| 8월 | - 8.25 가계부채 대책 발표 |
| 9월 | - 주택분 재산세 1/2 납부 |
| 10월 | - 경춘선숲길 2단계 완공 - 8.25 가계부채 대책 시행 |
| 11월 | - 미국 대통령 선거 - 주택 임대소득 과세 연 2,000만원 이하 비과세 유예기간 종료 연장(2018년 12월) |
| 12월 | - 종합부동산세 납부 |
| 자료: 부동산114 |
당초 예정되어있던 LTV, DTI 규제 완화의 2016년 7월말 종료는 주택시장에 대한 불안감 가중 방지를 위하여 1년 추가 연장을 결정하였습니다. 2016년중 이루어진 부동산 정책 완화는 아래와 같습니다.
| [2016년 완화된 부동산 주요 정책] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 재건축 동의요건 변화 | - 재건축 조합 설립 시 아파트 동별로 소유자 절반 이상의 동의 필요 (기존 2/3 동의 필요) |
| LTV, DTI 규제 | - LTV 70%, DTI 60% 1년 연장 (2017년 7월까지 유지) |
| 기부채납 현금납부 요건 | -적정 수준의 기반시설 공급을 위해 현금납부는 전체 기부채납의 1/2까지 허용 - 필수 기반시설 (도시공원법상 녹지, 주택법상 진입도로 등)은 현금납부 대상에서 제외 |
| 자료: 국토교통부, NH투자증권 리서치센터 |
이러한 정부의 부동산 경기 부양을 위한 규제 완화 정책 등으로 인하여, 국토교통부 실거래가 공개시스템에 따르면 2016년 11월까지의 주택매매 거래량은 96만 4천건으로 5년 평균 85만건 대비 13% 증가한 것으로 나타납니다. 또한, 2016년 초에 비해 수도권 주택시장에 대한 기대감이 높아짐에 따라 주택매매거래량은 2016년 2월 이후 증가세가 지속되고 있는 것으로 나타났습니다.
2017년 주택담보인정비율(LTV) 및 총부채상환비율(DTI) 완화가 종료되고 재건축초과이익 환수제 부활 등 대출규제가 전반적으로 강화되며 서민들의 부담이 가중되어 부동산 시장에 대한 불확실성이 커졌습니다.
| [2017년 부동산관련 이슈 사황] |
| 시점 | 주요 내용 |
|---|---|
| 1월 | - 전세보증금 간주임대료 과세 2년 유예(2018년 12월까지) - 2,000만원 이하 임대소득 과세 2년 유예(2018년 12월까지) - 양도소득세의 최고 세율 구간 신설 - 청약가점 자율화 시행 - 잔금 대출 규제 도입 |
| 7월 | - 주택분 재산세 1/2납부 - LTV 및 DTI 규제 완화 유예 종료 |
| 9월 | - 주택분 재산세 1/2 납부 |
| 12월 | - 종합부동산세 납부 - 재건축초과이익환수제 유예 종료 |
| 자료: 부동산114 |
2017년, 신 정부는 부동산 시장 규제 강화를 통해 정부가 계획적으로 공적 시장에 개입하여 주택 시장의 안정적 관리를 목표로 6.19 대책을 내놓았습니다. 6.19 부동산 규제 정책은 투기성 주택 수요를 억제하기 위한 대응방안으로 전매제한기간 강화, 대출규제 등을 포함하였습니다.
| [6.19 부동산 대책 주요 내용] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 맞춤형 LTV, DTI 강화 | - 조정 대상 지역에 대하여 LTV, DTI 규제비율을 10%p. 씩 강화 (현행 LTV 70%, DTI 60% -> 조정 LTV 60%, DTI 50%, 단, 서민 및 실수요자는 현행 비율유지) - 잔금대출 DTI 신규 적용 - 서민층 무주택 세대는 실수요자 보호차원에서 배려 |
| 조정 대상지역 추가 선정 | - 경기 광명, 부산 기장 및 부산진구 추가 선정 (기존 37개 지역 포함 총 40개 지역) * 맞춤형 청약제도, 투자수요 관리방안 적용 |
| 전매제한기간 강화 | - 강남 4개구 외 21개구 민간택지 전매제한기간을 소유권이전등기 시 까지 강화 |
| 재건축 규제강화 | - 재건축조합원 주택공급수 제한 (최대 3주택 -> 2주택) |
| 주택시장 질서 확립 | - 관계기관 합동 불법행위 점검 무기한 실시 - 실거래가 허위신고에 대한 신고제도 활성화, 적극 홍보 - 시스템을 활용한 불법행위 모니터링 강화 |
| 자료 : 관계부처 |
또한 정부는 주택시장의 안정적 관리를 위한 선별적 맞춤방안이었던 6.19 부동산 대책에 이어 더욱 강력한 8.2 부동산 대책을 발표하였습니다. 8.2 부동산 대책은 부동산 시장에서 투기수요를 억제하고 실수요자 중심의 시장을 형성하려는 수요 측면의 대책과 함께 실수요자에 대한 공급을 확대하는 공급 측면의 대책으로 구성되어 있으며, 투기과열지구 지정, 재건축 초과이익환수제 시행, 재개발 분양권 전매 제한, 양도소득세 강화, 다주택자에 대한 각종 규제 강화 및 공공임대주택 공급과 청약제도 개편이 주요 내용입니다.
| [8.2 주택시장 안정화 방안 주요 내용] |
| 구분 | 방안 | |
|---|---|---|
| 투기수요 차단 및 실수요 중심의 시장 유도 | 과열지역에 투기수요 유입 차단 | 투기과열지구 지정 - 서울 전역, 경기 과천, 세종 투기지역 지정 - 서울 11개구, 세종 분양가상한제 적용요건 개선 재건축 재개발 규제 정비 - 재건축 초과이익환수제 시행 - 재개발 분양권 전매 제한 - 재개발 임대주택 의무비율 상향 - 재건축 등 재당첨 제한 강화 |
| 실수요 중심 수요관리 및 투기수요 조사 강화 | 양도소득세 강화 - 다주택자 중과 및 장특배제 - 비과세 실거주 요건 강화 - 분양권 양도세율 인상 다주택자 금융규제 강화 - 투기지역 내 주담대 제한 강화 - LTV, DTI 강화(주택자) - 중도금 대출요건 강화(인별→세대) 다주택자 임대등록 유도 자금조달계획 등 신고 의무화, 특별사법경찰제도 도입 등 |
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| 실수요 서민을 위한 공급 확대 | 서민을 위한 주택공급 확대 | 수도권 내 다양한 유형의 주택공급 확대를 위한 공공 택지 확보 공적임대주택 연간 17만호 공급 - 수도권 연간 10만호 신혼희망타운 공급 - 5만호(수도권 3만호) |
| 실수요자를 위한 청약제도 등 정비 | 청약제도 개편 - 1순위 요건 강화, 가점제도 확대 등 지방 전매제한 도입 - 광역시 6개월 조정대상지역 1년 6개월 ~ 소유권이전 등기시 오피스텔 공급관리 개선 |
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| 자료 : 8.2 부동산 대책 관계부처 |
8.2 부동산대책 실시 이전까지 재건축에 대한 기대로 투자 수요가 증가했던 서울 강남지역 등의 집값 상승률이 정책 실시 이후 둔화되는 모습을 보이기도 했으나, 정책 실시 이후에도 서울지역 아파트 청약이 높은 경쟁률을 기록하고, 성남시 분당구와 대구시 수성구 등의 일부 지역에서 여전히 높은 집값 상승세를 보이자, 정부는 2017년 9월에 8.2 부동산대책의 후속조치를 시행하였습니다.
- 9.5 부동산 대책(8.2 부동산 대책 후속조치)
8.2 부동산 대책 발표 이후 특히 급등세를 보였던 서울 등에서 과열 현상은 빠르게 진정되어 전국 주택가격이 보합세를 유지하고 있었습니다. 서울의 경우 대책 발표 전 주간 아파트 가격 상승률이 0.33%에서 대책 발표 후 -0.03% ~ -0.04%로 소폭 하락 전환했습니다. 그러나 성남시, 분당구, 대구시 수성구는 대책 발표 이후에도 주간 아파트 가격 상승률이 0.3% 내외를 지속적으로 기록하여 높은 상승세를 보였습니다. 또한 주변 지역으로 과열 현상이 확산될 가능성을 고려하여 분당구와 수성구를 투기과열지구로 추가 지정하면서 후속 대책을 이어나갔습니다. 더불어 8.2 부동산 대책의 후속 조치로써 과도하게 엄격해 사실상 제도 적용이 어려웠다고 판단되는 민간택지의 분양가상한제 적용 요건을 개선하였습니다.
| [ 8.2 대책 이후 주택가격 변동률] |
| (단위 : %) |
| 구분 | 8월 주간 아파트 가격 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2017년 8월 종합 | 8월 1주 | 8월 2주 | 8월 3주 | 8월 4주 | |
| 분당 | 2.10 | 0.19 | 0.29 | 0.33 | 0.32 |
| 수성 | 1.41 | 0.32 | 0.30 | 0.32 | 0.26 |
| 부산 | 0.23 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.01 |
| 인천 | 0.35 | 0.09 | 0.12 | 0.13 | 0.09 |
| 안양 | 0.55 | 0.17 | 0.15 | 0.12 | 0.09 |
| 고양 | 0.89 | 0.03 | -0.09 | -0.03 | 0.00 |
| 자료 : 8.2 부동산대책 후속조치 관계부처 주1) 8월 상승률은 7.10~8.14일간 주택종합 상승률(8.2대책의 효과가 일부만 반영) 주2) 주간 상승률은 매주간 아파트가격 상승률 |
| [ 민간택지 분양가 상한제 선정기준 변경 개요] |
| 구 분 | 기존 기준 | 변경 기준 |
|---|---|---|
| 주택가격(a) | -3개월 아파트 매매가격상승률이 10% 이상 상승 | -3개월 주택 매매가격상승률이 물가상승률의 2배 초과 |
| 분양가격(b) | -없음 | -12개월 평균 분양가격상승률이 물가 상승률의 2배 초과 |
| 청약경쟁률(c) | -연속 3개월간 20:1 초과 | -직전 2개월간 일반 5:1 초과 or 국민주택규모 10:1 초과 |
| 거래량(d) | -3개월 아파트거래량이 전년 동기대비 200% 이상 증가 | -3개월 주택거래량이 전년동기 대비 20% 이상 증가 |
| 최종판단 | (a) or (b) or (c) | (a) + [ (b) or (c) or (d) ] |
| 자료 : 8.2 부동산대책 후속조치 관계부처 |
- 10.24 가계부채 종합대책
정부는 2017년 10월 24일, 신DTI와 총부채원리금상환비율(DSR) 도입을 골자로 하는 10.24 가계부채 종합대책을 발표하였습니다. 신DTI는 부택을 담보로 2건 이상 은행 대출을 받을 때 기존 주택담보대출 원리금 상환액을 총부채상환비율(DTI) 산정에 전액 반영하는 제도입니다. 기존의 DTI 산정시 신규 대출 원리금과 기존 주택담보대출 이자만 반영하였던 것과 차이가 있습니다. DSR은 여기에서 한 걸음 더 나아가서, 대출자의 주택담보대출뿐만 아니라 신용 대출과 마이너스통장, 자동차 할부금 등 모든 형태의 대출 원리금을 합산하는 방식입니다.
| [ 10.24 가계부채 종합대책 개요 - 신DTI, DSR 도입] |
| 신 DTI, DSR 도입 주요 내용 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
[신DTI - 목표 : 차주 보유 부채를 최대한 포괄적으로 반영]
[DSR - 목표 : 차주 상환능력 대비 원리금상환부담을 정확히 반영해 산정]
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|||||||||
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[비교]
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| 자료 : 10.24 가계부채 종합대책 관계부처 |
- 11.29 주거복지로드맵
정부는 10.24 가계부채 종합대책에 이어서 2017년 11월 29일, 11.29 주거복지로드맵 구상을 발표하였습니다. 과거 공급자 중심의 단편적, 획일적 주거복지 지원에서, 수요자 중심의 종합적인 지원과 사회통합형 주거정책으로 패러다임을 전환하겠다는 것이 정책의 골자입니다.
| [11.29 주거복지로드맵 - 주거복지의 패러다임 전환 목표] |
| 과거(AS-IS) | 향후(TO-BE) |
|---|---|
| [지원대상별 단편적, 분절적 지원] - 임대주택, 주거급여, 금융지원 등 주거지원이 단편적, 분절적으로 운영 - 주거실태조사 등을 통한 취약계층의 주거실태 파악 미흡 |
[생애단계, 소득수준별 통합적 지원] - 맞춤형 임대주택 공급과 금융지원 등을 연계하여 패키지로 지원 - 개인의 생애단계에 따라 맞춤형으로 지원하는 주거사다리 구축 |
| [공급자 위주] - 계층별 부담능력, 지역별 주거수요 등에 대한 고려 미흡 - 물량 중심으로 공공임대, 분양주택 주택 공급 - 임대주택 유형별 칸막이 운영에 따른 수요자 접근성 부족 |
[수요자 중심] - 부담능력, 주거수요를 반영한 맞춤형 주택 공급 - 공공임대, 공공지원, 등록임대, 분양주택 등 주택 공급방식 다양화 - 통합적인 임대주택 입주자 모집, 대기자 관리 등 접근성 제고 |
| [임차인 권리보호 미흡/임대차 시장 정보 부족] - 정부 개입 최소화 등에 따라 임대인 우위의 임대차 시장 형성 - 임대차 정책 수립을 지원할 수 있는 통계인프라, 정보망 미흡 |
[임차인 권리보호 강화/임대차시장 투명성 강화] - 정부 관리의 사각지대에 놓인 순수 민간 임대차(사적 전,월세) 시장을 안정적이고 투명하게 관리 |
| [중앙정보, LH 중심] - 정부, LH중심 임대주택 공급으로, 민간 역량 활용 부족 - LH, 지자체, 민간 간 주거복지 사업의 실행, 전달체계 연계 부족 |
[중앙-지방-민간의 협력 거버넌스] - 지자체, 사회적 경제주체, 민간부문 등 다양한 주체의 연략 활용 - 지자체 등의 주거복지역량 강화, 중앙-지자체-민간 협력 강화 |
| 자료 : 11.29 주거복지로드맵 관계부처 |
| [11.29 주거복지로드맵 - 주거복지의 패러다임 전환 목표] |
| 주거복지 로드맵 주요 과제 | ||
|---|---|---|
| 1. 생애단계별, 소득수준별 맞춤형 주거지원 | 2. 무주택 서민, 실수요자를 위한 주택 공급 확대 | 3. 임대차시장의 투명성, 안정성 강화 |
| 추진과제 실천을 위한 기반 구축 | ||
| 1. 법, 제도 정비 | 2. 협력적 거버넌스 구축 | 3. 재원 마련 |
| - 주택임대차보호법 관리체계 개편 - 주거실태조사 강화 - 공공임대 수요자 편의성 강화 |
- 주거복지 전달체계 개편 - 지자체의 임대주택 공급 확대 - 사회주택 공급 활성화 - LH, HUG 주거지원 역량 강화 |
- 재원소요 : 5년건 119조 - 확보방안 : 주택도시기금 활용 확대 |
| 자료 : 11.29 주거복지로드맵 관계부처 |
정부는 11.29 주거복지로드맵의 주요 과제로, 주거복지의 대상을 청년층, 신혼부부, 고령층, 저소득층 및 취약가구 4가지로 분류한 생애단계별, 소득수준별 맞춤형 주거지원을 제시하였습니다. 청년층에 대하여 청년주택 30만실을 공급하고, 우대형 청약통장 도입, 전월세 자금지원 강화를 추진하고, 신혼부부에게는 공공임대주택 20만호를 공급하고, 신혼희망타운 7만호를 공급하며 전세자금 대출 등의 자금지원 시스템을 구축하고자 하였습니다. 또한 고령층에 대해서는 어르신 공공임대주택 5만실 공급과 보유주택을 활용한 연금형 매입임대정책 등을 제시하였고, 저소득층 및 취약가구에 대해서는 공적임대 41만호 공급과 주거급여 지원 강화등을 제시하였습니다. 또한, 무주택 서민 및 실수요자를 위한 주택공급 확대를 위해 공적 임대주택 연 17만호 공급, 택지확보를 통한 공공주택지구 신규개발 등을 추진하겠다고 발표하였습니다.
- 12.13 부동산 대책(임대주택 등록 활성화 방안)
정부는 11.29 주거복지로드맵 발표에 이어, 2017년 12월 13일 임대주택 등록 활성화 방안을 발표하였습니다. 사실상 전월세상한제가 적용되는 등록 민간임대주택을 확충하는 방안을 내용으로 담고 있습니다.
| [12.13 부동산 대책(임대주택 등록 활성화 방안) 개요] |
| 임대주택 등록 활성화 방안 개요 | |
|---|---|
| [집주인] | [세입자] |
| 임대주택 등록시 지원 확대 1. 지방세 감면 확대 - '21년까지 취득세, 재산세 감면 - (8년 임대시) 40제곱미터 이하 소형주택 재산세 감면 호수기준(2호) 폐지 - (8년 임대시) 다가구주택(모든 가구당 40제곱미터 이하)도 감면 2. 임대소득세 감면 확대 - 1주택만 임대해도 감면 - 필요경비율 차등화 (등록 70%, 미등록 50%) 3. 양도세 감면 확대 - (8년 임대시) 양도세 중과배제, 장기보유특별공제 70% 적용 4. 종부세 감면기준 개선 - (합산배제) 5년 → 8년 임대시 5. 건보료 부담 완화 - (4년 임대) 40% (8년 임대) 80% 감면 |
주거안정 강화 1. 4~8년간 거주 가능 - 이사걱정 없이 한 집에서 오래 거주 - 이사 및 중개비용 절감 2. 임대료 절감 : 연 5% 이내 인상 → 전월세상한제 수혜대상 확대 ('16년) 23% → ('22년) 45% 권리보호 및 거래안전 강화 1. 권리보호 강화 - 계약갱신 거절 통지기간 단축 - 임대차 분쟁조정위원회 실효성 강화 2. 거래안전 강화 - 소액보증금 최우선변제범위 확대 - 전세금 반환보증 활성화 |
| [임대차시장 정보 인프라구 구축] 1. 정보 인프라 구축 : 임대등록시스템 및 임대차시장 정보 DB 구축 2. 행정지원 강화 : 등록절차 간소화, 임차인에게 등록임대주택 정보제공 등 |
|
| 자료 : 임대주택 등록 활성화 방안 관계부처 |
- 8.27 부동산 대책(수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화)
정부는 최근 서울과 수도권 지역의 국지적 과열현상이 심해짐에 따라 2018년 8월 27일 시장안전 기조 강화 대책을 발표하였습니다. 8.27 부동산 대책의 주요 내용은 수도권 내에 30만호 이상의 추가 공급이 가능한 곳에 공공택지를 추가로 개발하고 서울시 4개구(종로구, 중구, 동대문구, 동작구)를 투기지역으로 지정하는 등 기존 수요 억제에서 공급 확대로 정책 방향을 선회하는 것입니다.
| [8.27 부동산 대책 주요 내용] |
| 구분 | 주요 내용 | |
|---|---|---|
| 수도권 주택공급 확대 |
서울 등 수도권 주택수급 | 5년간('18~'22년) 서울 등 수도권의 주택수급은 원활할 것으로 전망 |
| 주거복지로드맵('17.11), 청년·신혼부부 주거지원방안('18.7) |
수도권 내 주택공급 확대를 위해 신규 택지개발 지속 | |
| 수도권 내에서 교통이 편리한 지역에 양질의 저렴한 주택 공급 확대 | 30만호 이상의 주택공급이 가능토록 다양한 규모의 30여개 공공택지를 추가로 개발할 계획 | |
| 투기지역·투기과열지구·조정대상지역 조정 | 투기지역 추가 지정 | 종로구, 중구, 동대문구, 동작구를 부동산가격안정심의위의 심의를 거쳐 투기지역으로 지정 |
| 투기과열지구 추가 지정 | 광명시, 하남시는 주거정책심의위원회의 심의를 거쳐 투기과열지구로 지정 | |
| 기존 투기과열지구 지정 유지 | 서울, 과천시, 성남시 분당구, 대구시 수성구, 세종시(행정복합도시 건설예정지) 등 기존 투기과열지구는 유지 | |
| 조정대상지역 추가 지정 | 구리시, 안양시 동안구, 광교택지개발지구는 가격상승률이 높고, 구리 및 안양 동안구는 청약도 과열 양상인 바, 조정대상지역으로 지정 | |
| 조정대상지역 지정 공고 전에 매매계약을 체결하고 계약금을 지급한 경우, 다주택자 양도소득세 중과 및 분양권 전매시 양도소득세율 50% 적용대상에서 제외되도록 소득세법 및 같은 법시행령 개정을 추진 | ||
| 조정대상지역 일부 지역 해제 | 부산시 기장군(일광면 제외)을 조정대상지역 해제 | |
| 집중 모니터링 지역 | 서울 10개구(투기지역 미지정), 성남시 수정구(투기과열지구 미지정), 용인시 기흥구, 대구시 수성·중·남구, 광주시 광산·남구(이상 조정대상지역 미지정) 등 가격 불안을 보일 우려가 있는 지역은 향후 상황에 따라 투기지역·투기과열지구·조정대상지역 지정 등의 조치를 취할 계획 | |
| 향후 정책 방향 | 집중점검 강화 | 서울을 중심으로 하는 국지적 이상 과열 지속에 대해서는 자금조달계획서를 엄격히 검증하고 편법증여, 세금탈루 등 행위에 대한 조사도 지속적으로 실시하는 한편, LTV·DTI 규제 준수여부 및 편법 신용대출 등에 대해 집중점검을 강화할 계획 |
| 추가 규제 예고 | 주택시장 안정을 위한 금융·세제 등의 제도적 보완방안도 준비 중 | |
| 공공택지 추가 개발 | 수도권 내 양질의 저렴한 주택공급이 원활히 이루어질 수 있도록 공공택지 개발을 적극 추진해 나갈 계획 | |
| 자료 : 국토교통부, 키움증권 |
2017년 발표한 위의 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다. 해당 조치의 대출 관련 주요 내용은 아래와 같습니다.
| [2018년 9.13 주택시장 안정대책 정리] |
| 구분 | 방안 | 상세내역 | 추진일정 |
| 투기수요 차단 및 실수요자 보호 | - 종합부동산세 인상 | ① 3주택이상 보유자 및 조정대상지역 2주택 보유자 추가 과세(현행 대비 0.1~1.2%P) ② 시가 18억~23억원 구간 신설, 시가 약 18억원 초과구간 세율 0.2~0.7%P 인상 ③ 조정대상지역 2주택자 및 3주택이상자는 150%→300%로 세부담 인상 ④ 종부세 인상에 따른 추가 세수는 서민주거 재원으로 활용하는 방안 마련 |
19.1.1이후 19.1.1이후 19.1.1이후 19.1.1이후 |
| - 다주택자 등에 대한 금융규제 강화 | ① 2주택이상 보유세대는 규제지역내 주택 신규구입을 위한 LTV금지 ② 1주택 세대는 규제지역내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원칙적으로 금지 ③ 규제지역내 고가주택 구입시에는 실거주 목적인 경우를 제외하고 주택담보대출 금지 |
9.14 이후 9.14 이후 9.14 이후 |
|
| - 실수요자 보호 | ① 1주택 보유세대라도 규제지역 내 실수요 목적 주택구입에 어려움이 없도록 신규 주담대 허용 ② 현행 무주택세대와 동일한 LTV, DTI 비율 적용 ③ 고가 1주택자 장기보유 특별공제요건 강화(최대 80% 장기보유특별공제) ④ 조정대상지역 일시적 2주택 중복보유 허용기간 단축 |
9.14 이후 9.14 이후 20.1.1 이후 대책 발표 후 새로 취득하는 주택 |
|
| 전세자금보증 및 대출 관련 규제 | - 전세자금 보증 및 대출 규제 정비 | ① 2주택 이상자 전세자금 대출에 대한 공적보증 금지 ② 1주택자는 부부합산 소득 1억원 이하까지 보증제공 ③ 무주택자는 소득과 상관없이 공적보증 제공 |
규정개정 이전의 보증 이용자는 연장시 경과조치 적용 |
| 투기적 주택수요에 대한 조사 강화 | - 전세대출건에 대해 금융회사가 실거주 및 주택보유수 변동 확인 | ① 실거주하고 있지 않은 것이 확인되면 전세대출 회수 ② 2주택 이상 보유시 공적 전세보증 연장 제한 |
규정개정 이전의 보증 이용자는 연장시 경과조치 적용 |
| - 자금조달 계획에 신고사항 추가 등 관리 강화 | ① 기존 주택 보유현황, 현금증여 등 신고사항 추가 ② RTI 규제수준의 적정성 종합적으로 검토하여 건전성 제고 |
규정개정 이전의 보증 이용자는 연장시 경과조치 적용 18년중 |
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| 주택임대사업자에 대한 세제혜택 조정 | - 조정대상지역 신규취득 임대주택 양도세 중과 | ① 1주택 이상자가 조정대상지역에 새로 취득한 주택은 임대등록시에도 양도세 중과 ② 등록 임대주택 양도세 감면 요건으로서주택가액 기준 신설, 수도권 6억원, 비수도권 3억원 이하 주택에 한해 적용 |
대책 발표 후 새로 취득하는 주택 9.14 이후 |
| - 임대주택 종부세 과세 | 1주택 이상자가 조정대상지역에 새로 취득한 주택은 임대등록시에도 종부세 합산 과세 | 대책 발표 후 새로 취득하는 주택 | |
| - 대출규제 강화 | ① 투기지역, 투기과열지구내 주택을 담보로 하는 임대사업자 대출에 LTV 40%도입 ② 투기지역, 투기과열지구내 공시가격 9억원 초과 고가주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원천적으로 금지 ③ 주택담보대출을 이미 보유한 임대사업자에 대한 투기지역 내 주택취득 목적의 신규 주담대 금지 |
9.14 이후 9.14 이후 9.14 이후 |
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| 서민을 위한 주택공급 확대 | - 수도권 주택 수급전망 및 향후 택지 확보 계획 | ① 교통여건이 좋고 주택 수요가 많은 지역을 중심으로 신규 공공택지 30곳 개발 ② 지자체와 협의하여 도심 내 유휴부지, 3등급 이하 그린벨트 등 활용 |
|
| 자료: 국토교통부 |
한편, 정부의 잇단 부동산 규제 정책으로 서울 아파트 가격은 32주간 하락세를 보였으나, 2019년 6월 4째주 보합, 7월 1주부터 34주만에 상승세로 전환하였는데, 이러한 상승세는 투자수요가 집중된 강남권 재건축 중심으로 나타났습니다. 이에, 2019년 8월 12일자 국토교통부 보도자료('민간택지 분양가상한제 적용기준 개선 추진')를 통해 이르면 2019년 10월초까지 '주택법 시행령'을 개정하여 민간택지에 분양가상한제 적용 준비를 완료하겠다고 발표하였습니다. 금번 보도자료에 따르면 민간택지 분양가상한제 지역 지정요건 개선안은 아래와 같습니다.
[개정 전·후 민간택지 분양가상한제 지역 지정 정량요건]
| 구분 | 현행 | 개선 | |
| 필수요건 | 주택가격(A) | 직전3개월 주택가격상승률이 물가상승률의 2배 초과 | 주택가격상승률이 물가상승률보다 현저히 높아 투기과열지구로 지정된 지역 |
| 선택요건 | 분양가격(B) | 직전12개월 분양가격상승률이 물가상승률의 2배 초과 | 직전12개월 평균 분양가격상승률이 물가상승률의 2배 초과(단, 분양실적 부재 등으로 분양가격상승률 통계가 없는 경우 주택건설지역의 통계를 사용) |
| 청약경쟁률(C) | 직전2개월 모두 5:1 (국민주택규모 10:1) 초과 |
좌동 | |
| 거래(D) | 직전3개월 주택거래량이 전년동기 대비 20% 이상 증가 | 좌동 | |
| 정량요건 판단 | A+[B or C or D] | ||
자료 : 국토교통부 보도자료
국토교통부는 민간택지 분양가상한제 지정효력 적용시점을 '최초 입주자모집 승인 신청한 단지'부터로 일원화할 계획이며, 주도권 분양가상한제 주택의 전매제한기간을 기존 3~4년에서 분양가수준에 따라 5~10년까지 확대할 계획입니다. 해당 개정안은 입법예고(08.14~9.23, 40일간) 및 관계기관 협의, 법제처 심사, 국무회의 등을 거쳐 이르면 10월초 공포 및 시행될 예정입니다. 분양가상한제가 도입될 경우 현재 재건축/재개발 관련 현장들 가운데 일부는 기존 계획보다 사업 진행이 지연될 가능성이 존재하며, 이 경우 포스코건설를 포함한 건설업계의 재건축/재개발 관련 신규 수주가 축소될 수 있습니다.
또한, 정부는 2019년 12월 16일 주택 가격의 하향 안정화를 유도하기 위하여 주택시장 안정화 방안을 발표하였습니다.
12.16 주택시장 안정화 방안의 주요 내용은 아래와 같습니다.
| [2019.12.16 '주택시장 안정화 방안'] |
| 대분류 | 소분류 | 상세내역 | 추진일정 |
| 투기적 대출수요 규제 강화 |
투기지역·투기과열지구 주택담보대출 관리 강화 |
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화 | 19.12.23 |
| ② 초고가아파트 주담대 금지 | 19.12.17 | ||
| ③ DSR 관리 강화 | 19.12.23 | ||
| ④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화 | 19.12.23 | ||
| ⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화 | 19.12.23 | ||
| ⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화 | 19.12.23 | ||
| ⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등 | 19.하반기 | ||
| 전세대출을 이용한 갭투자 방지 |
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화 | 20.1월 | |
| ② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한 | 20.1월 | ||
| 주택 보유부담 강화및 양도소득세 제도 보완 |
공정과세 원칙에 부합하는 주택 보유부담 강화 |
① 종합부동산세 관련 | 20.상반기 ('20년 납부분 부터 적용) |
| ② 공시가격 현실화 및 형평성 제고 | 20.상반기 | ||
| 실수요자 중심의 양도소득세 제도 보완 |
① 양도소득세 강화 | ||
| - 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가 | 20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용) | ||
| - 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등 | 20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용) | ||
| - 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가 | 20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용) | ||
| - 분양권도 주택수 포함 | 20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용) | ||
| - 단기보유 양도세 차등 적용 | 20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용) | ||
| - 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제 | 20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용) | ||
| 투명하고 공정한 거래 질서 확립 |
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대 | (적용시점) 19.12.17 | |
| ② 시장 거래 질서 조사체계 강화 | |||
| - 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증 | 19.하반기 | ||
| - 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화 | 20.2월 | ||
| - 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화 | 20.상반기 | ||
| - 자금조달계획서 증빙자료 제출 | 20.상반기 | ||
| ③ 공정한 청약 질서 확립 | 20.상반기 | ||
| ④ 임대등록제도 보완 | |||
| - 임대등록 시 세제혜택 축소 | 20.상반기 | ||
| - 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검 | 20.상반기 | ||
| - 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화 | 20.상반기 | ||
| 실수요자를 위한 공급 확대 |
① 서울 도심 내 주택 공급 추진 | - | |
| ② 수도권 30만호 계획 조속 추진 | - | ||
| ③ 정비사업 추진 지원 | - | ||
| ④ 가로주택정비사업 활성화 | 20.상반기 | ||
| ⑤ 준공업지역 관련 제도개선 | 20.상반기 | ||
| 자료: 국토교통부 |
상기 조치 중 가장 즉각적인 효과를 가지는 정책은 대출 규제가 될 것으로 예상됩니다. 금번 조치를 통해 정부는 시가 15억원 이상의 초고가 아파트에 대해서는 주택담보대출을 전면 금지하였으며, 시가 15억원 미만 아파트의 경우에도 9억원을 초과하는 구간에 대해서는 LTV를 기존 40%에서 20%로 축소하였습니다. 한편 전세대출 차주가 시가 9억원 초과 주택을 매입하거나 2주택 이상을 보유할 경우 원칙적으로 전세대출을 전액 회수하도록 했습니다.
세제 측면에서는 종합부동산세 세율을 인상(일반 0.1%p ~ 0.3%p, 3주택 이상 및 조정대상 지역 2주택 0.2%p ~ 0.8%p)하여 다주택자 위주로 주택 보유 부담을 늘림으로써 기존 주택 보유 가구의 추가 수요 억제 및 다주택자 보유 매물 출하로 인한 공급증가 효과가 동시에 나타날 수 있습니다.
| [종합부동산세 인상] |
| 과표(대상) | 일반 | 3주택이상 + 조정대상지역 2주택 | ||||
| 현행 | 개정 | 현행 | 개정 | |||
| 3억 이하 (1주택 17.6억원 이하 다주택 13.3억원 이하) |
0.5% | 0.6% | +0.1%p. | 0.6% | 0.8% | +0.2%p. |
| 3~6억 (1주택 17.6~22.4억원 다주택 13.3~18.1억원) |
0.7% | 0.8% | +0.1%p. | 0.9% | 1.2% | +0.3%p. |
| 6~12억 (1주택 22.4~31.9억원 다주택 18.1~27.6억원) |
1.0% | 1.2% | +0.2%p. | 1.3% | 1.6% | +0.3%p. |
| 12~50억 (1주택 31.9~92.2억원 다주택 27.6~87.9억원) |
1.4% | 1.6% | +0.2%p. | 1.8% | 2.0% | +0.2%p. |
| 50~94억 (1주택 92.2~162.1억원 다주택 87.9~157.8억원) |
2.0% | 2.2% | +0.2%p. | 2.5% | 3.0% | +0.5%p. |
| 94억 초과 (1주택 162.1억원 초과 다주택 157.8억원 초과) |
2.7% | 3.0% | +0.3%p. | 3.2% | 4.0% | +0.8%p. |
| 자료: 국토교통부 |
또한, 종합부동산세율 인상과 더불어 공시가격 현실화를 통해 보유세 부담이 추가로 증가할 예정입니다. 12.16 주택시장 안정화 방안 및 잇따라 발표된 "2020년 부동산 가격공시 및 공시가격 신뢰성 제고방안"(12.17)에 따르면 9억원 미만의 공동주택에 대해서는 시세변동분만 공시가격에 반영하나, 공동주택의 시세 구간별 현실화율이 9억∼15억원은 70%, 15억∼30억원은 75%, 30억원 이상은 80% 에 미달하는 경우 현실화율 제고분을 적용하기로 하였습니다(단, 지나친 공시가격 급등이 없도록 현실화율 제고분에 대한 상한 부여).
| [공시가격 현실화] |
| 구분 | 대상 | 현실화율 제고분 | 비고 |
| 공동 주택 |
시세 9~15억원 (19년 70% 미만) |
(70% - 현실화율)/2 + (시세 - 9억원)/2 | 목표 현실화율: 70% 현실화율 제고분 상한: 8%p. |
| 시세 15~30억원 (19년 75% 미만) |
(75% - 현실화율)/2 + (시세 - 9억원)/2 | 목표 현실화율: 75% 현실화율 제고분 상한: 10%p. |
|
| 시세 30억원 이상 (19년 80% 미만) |
(80% - 현실화율)/2 + (시세 - 9억원)/2 | 목표 현실화율: 80% 현실화율 제고분 상한: 12%p. |
|
| 표준 단독주택 |
시세 9억원 이상 (19년 55% 미만) |
(55% - 현실화율)/2 + (시세 - 9억원)/2 | 목표 현실화율: 55% 현실화율 제고분 상한: 6%p. / 8%p.(15억~) |
| 자료: 국토교통부 |
한편, 분양가상한제 적용 지역을 확대하여 신규 공급 아파트 가격에 영향을 미칠 수 있습니다. 기존 분양가상한제 지역이 서울 27개 동에 한정되었으나, 금번 개정안을 통해 서울 13개구 전지역 및 경기 3개시(과천, 하남, 광명) 13개동과 정비사업 이슈 등이 있는 서울 5개구 37개동이 추가 지정되었습니다.
12.16 주택시장 안정화 방안은 일부 고가 주택에 대한 대출을 원천 차단하는 등 현 정부 출범 이후 가장 강력한 부동산 규제로 꼽히고 있습니다. 주택시장 안정화 방안에는 서울 도심 내 주택 공급 추진 및 수도권 30만호 계획 조속 추진 등 공급 측면의 정책도 포함되어 있어 이러한 정책이 적극적으로 추진될 경우 건설업에 일부 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 분양가 상한제 강화에 따른 재건축/재개발 위축 및 대출 규제 강화/주택 관련 세금 부담 증가에 따른 주택 수요 감소 효과로 전반적으로 건설업에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
정부는 추가적으로 6.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안'을 발표하였고, 이어서 7.10 '주택시장 안정 보완대책'을 발표하였습니다.
6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안의 주요 내용은 아래와 같습니다.
| [2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안'] |
| 대분류 | 소분류 | 상세내역 |
| 과열지역에 투기수요 유입 차단 |
조정대상지역 지정 | 경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역 |
| 투기과열지구 지정 | 경기, 인천, 대전 17개 지역 | |
| 토지거래허가구역 지정 | ||
| 거래질서 조사체계 강화 | · 실거래 기획조사 시행 · 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대 |
|
| 주택담보대출 및 전세자금대출 규제 강화 |
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화 · 전세자금대출보증 제한 강화 |
|
| 정비사업 규제 정비 |
재건축안전진단 절차 강화 | · 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재 · 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고 |
| 정비사업 조합원 분양 요건 강화 | 투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요 | |
| 재건축부담금 제도 개선 | · 재건축 부담금 본격 징수 · 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정 |
|
| 법인을 활용한 투기수요 근절 | 주택매매·임대사업자 대출규제 강화 | 모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지 |
| 법인 등 세제 보완 | · 종부세율 인상 및 공제 폐지 · 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세 · 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용 |
|
| 부동산 매매업 관리 강화 | ||
| 법인 거래 조사 강화 | · 법인 대상 실거래 특별조사 · 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화 |
|
| 12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진 | 주택시장 안정화 방안 (12·16 대책) 후속조치 |
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정 |
| 수도권 주택공급 기반 강화 방안 (5·6) 후속조치 |
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월) · 공공재개발시범사업 공모(9월) · 준공업지역 민관합동사업 공모(9월) · 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월) |
| 자료: 국토교통부 |
정부는 광범위한 규제지역 지정, 개발호재 지역에 대한 선제적인 토지거래 규제 및 기획조사, 주택 관련 대출 요건 강화, 법인 보유 주택 제재, 재건축 안전진단 강화, 초과이익환수제 본격 시행 등을 통해 부동산 시장의 과열을 예방하고자 합니다.
최근 주택가격 급등세를 보인 경기, 인천, 대전, 청주을 일부 지역을 제외한 전 지역을 조정대상지역으로 추가 지정했습니다. 조정대상지역으로 지정된 이후에도 상승세가 지속되거나 비규제지역 중 과열이 심각한 지역 중 10개 지역(수정, 수원, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지, 기흥, 화성), 인천 3개 지역(연수, 남동, 서구), 대전 4개 지역(동, 중, 서, 유성)을 투기과열지구로 지정했습니다.
| [조정대상지역 및 투기과열지구 지정] |
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조정대상지역 |
투기과열지구 |
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기존 |
(서울) 全 지역 (경기) 과천, 광명, 성남, 고양(7개 택지), 남양주(다산·별내동), 하남, 화성(동탄2), 구리, 안양, 광교, 수원, 용인수지·기흥, 의왕 (지방) 세종(행정중심복합도시 예정지역) |
(서울) 全 지역 (경기) 과천, 성남분당, 광명, 하남 (지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정) |
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개선 |
(서울) 全 지역 (경기) 全 지역(일부 지역* 제외) * 김포, 파주, 연천, 동두천, 포천, 가평, 양평, 여주, 이천, 용인처인(포곡읍, 모현·백암·양지면, 원삼면 가재월·사암·미평·좌항·두창·맹리), 광주(초월·곤지암읍, 도척·퇴촌·남종·남한산성면), 남양주(화도읍·수동면·조안면), 안성(일죽면, 죽산면 죽산·용설·장계·매산·장릉·장원·두현리, 삼죽면 용월·덕산·율곡·내장·배태리) (인천) 全 지역(강화·옹진 제외) (지방) 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전, 청주(동 지역, 오창·오송읍만 지정) |
(서울) 全 지역 (경기) 과천, 성남분당·수정, 광명, 하남, 수원, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지·기흥, 화성(동탄2만 지정) (인천) 연수, 남동, 서구 (지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전(동·중·서·유성) |
| 자료: 국토교통부 |
주택담보대출 및 전세자금대출 규제 강화에 대한 세부 내용은 다음과 같습니다. 규제지역 내 주택구입을 위해 주택담보대출을 받을 경우 주택가격과 무관하게 6개월 내 기존주택을 처분하고 신규주택에 전입해야 합니다. 보금자리론 대출 시에는 3개월 내 전입 및 1년 이상 실거주 의무가 발생합니다. 투기지역 및 투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입 시 전세대출 보증 제한 대상이 추가됩니다. 또한, 전세대출을 받은 후 투기지역 및 투기과열지구 내 3억원 초과 아파트 구입 시 전세자금대출은 즉시 회수됩니다. 대출 규제 강화에 따른 주택 수요 감소 효과로 건설업에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
정부는 부동산 규제를 피하기 위해 법인을 설립해 투기적 주택 구입을 하는 개인의 행동을 차단하고자하는 방안을 마련했습니다. 2021년 6월부터 법인 소유 주택에 대한 종부세율을 개인에 대한 종부세율 중 최고세율인 2주택 이하 3%, 3주택 이상 또는 조정대상지역 내 2주택 4%로 변경되었습니다. 종부세율 인상과 더불어 종부세 공제 폐지, 양도 시 추가세율 인상, 법인의 조정대상지역내 신규 임대주택에 대해 종부세 과세 등 개인이 법인을 통한 투기수요를 근절하고자 합니다. 규제지역 확대, 대출 규제 강화 및 법인 주택투기 원천 차단에 따른 주택 수요 감소 효과로 건설업에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
7.10 주택시장 안정 보완대책의 주요 내용은 아래와 같습니다.
| [2020.07.10 '주택시장 안정 보완대책'] |
| 대분류 | 소분류 | 상세내역 |
| 서민·실수요자 부담 경감 | 생애최초 특별공급 확대 | ·무주택 실수요자의 내집 마련 지원을 위해 생애최초 특별 공급 적용 대상주택 범위 및 공급비율 확대 |
| 신혼부부 특별공급 소득기준 완화 | ·(공공분양 소득요건) 분양가 6억원 이상 신혼희망타운에 대해서는 도시근로자 월평균소득 130%(맞벌이 140%)까 지 확대 ·(민영주택 소득요건) 분양가 6억원 이상 민영주택에 대해 서는 최대 130%(맞벌이 140%)까지 소득 기준 완화 |
|
| 주택 구입 부담 경감 | ·생애최초 주택에 대해서는 취득세 감면 ·1.5억원 이하 : 100% 감면 ·1.5억원 초과 ~ 3억원(수도권 4억원)* 이하 : 50% 감면 |
|
| 서민 부담 경감 | ·중저가 주택 재산세율 인하 | |
| 사전분양 물량 대폭 확대 | ·현재 9천호 → 약 3만호 이상(※ 추가 확대 추진) | |
| 서민·실수요자 소득기준 완화 | ·규제지역 LTV·DTI를 10%p 우대하는 '서민·실수요자' 소득기준을 완화 | |
| 잔금대출 규제 경과조치 보완 | ·규제지역 지정·변경 전까지 입주자모집공고된 사업장의 무주택자 및 처분조건부 1주택자 잔금대출에 대하여 규제 지역 지정·변경前 대출규제 적용 | |
| 전월세자금 지원 | ·청년층 포함 전월세 대출지원 강화 | |
| 실수요자를 위한 주택공급 확대 | 관계부처 장관, 지자체가 참여하는 부총리 주재 '주택공급확대 TF'를 구성하여 근본적인 주택공급 확대방안 마련 | ·국토부에는 주택공급 확대 '실무기획단(단장 : 1차관)'을 구성하여 세부적인 공급방안을 마련하고, 이후 정기적으로 추진상황 발표 |
| 다주택자·단기거래에 대한 부동산 세제 강화 | 다주택자 대상 종부세 중과세율 인상 | ·(개인) '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표 준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율 적용 ·(법인) 다주택 보유 법인에 대해 중과 최고세율인 6% 적용 |
| 양도소득세 | ·(단기 양도차익 환수) 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양 도 소득세율 인상 ·(다주택자 중과세율 인상) 규제지역 다주택자 양도세 중과 세율 인상 |
|
| 취득세 | ·(다주택자 부담 인상) 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율 인상 ·(법인 전환 시 취득세 감면 제한) 개인에서 법인으로 전환 을 통한 세부담 회피를 방지하기 위해 부동산 매매·임대 업 법인은 현물출자에 따른 취득세 감면혜택(75%) 배제 |
|
| 재산세 | ·(다주택자 보유세 인상) 부동산 신탁시 종부세·재산세 등 보유세 납세자를 수탁자(신탁사) → 원소유자(위탁자)로 변경 | |
| 등록임대사업제 제도 보완 | 임대등록제도 개편 | ·단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지 ·그 외 장기임대 유형은 유지하되 의무기간 연장(8→10년) 등 공적의무 강화 |
| 폐지유형 관리 | ·폐지되는 단기 및 아파트 장기일반 매입임대로 등록한 기 존 주택은 임대의무기간 경과 즉시 자동 등록말소 ·임대의무기간 종료 전에도 자진말소 희망 시 공적의무를 준수한 적법 사업자에 한해 자발적인 등록말소 허용 |
|
| 사업자 관리강화 | ·매년 등록사업자의 공적 의무 준수 합동점검을 정례화하고 위반사항 적발 시 행정처분 통해 등록임대사업 내실화 |
| 자료: 국토교통부 |
정부는 주택 공급 확대, 서민·실수요자 소득기준 완화 등을 통해 서민과 실수요자의부담을 경감시키고, 다주택자 대상 종부세, 양도소득세, 취득세, 재산세 등 부동산 세제를 강화하여 투기수요를 차단하는 등 지난 주택시장 안정 대책을 보완하고자 합니다.
또한, 정부는 생애최초 특별공급 배정 확대, 신혼부부 특별공급 소득기준을 완화, 생애최초주택 취득세와 재산세 감면, 서민 및 실수요자 LTV, DTI 우대 기준 완화 등을 통해 주택 공급을 확대하고 실수요자를 지원하고자 하는 반면, 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택의 최소 임대의무기간 8년에서 10년으로의 연장, 최소 임대의무기간 종료 시 자동 등록말소 등을 통해 등록임대사업자에 대한 제도를 보완하였습니다.
특히 세제 측면에서는 종합부동산세 세율을 인상(3주택 이상 및 조정대상 지역 2주택에 대해 각 과세표준 구간별로 1.2% ~ 6% 적용)하였습니다. 양도소득세의 경우 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)하고, 규제지역 다주택자에 대한 양도세 중과세율을 인상(기본세율(6~42%) + (10%p(2주택) 또는 20%p(3주택 이상) → 20%p(2주택) 또는 30%p(3주택 이상))하였습니다. 취득세의 경우 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 인상(2주택 8% / 3주택 이상, 법인 12%)하고, 개인에서 법인으로 전환을 통한 세부담 회피를 방지하기 위해 부동산 매매·임대업 법인은 현물출자에 따른 취득세 감면혜택(75%)을 배제하였습니다. 재산세의 경우 부동산 신탁시 종부세·재산세 등 보유세 납세자를 수탁자(신탁사) →원소유자(위탁자)로 변경하여 수탁자가 납세의무자가 되어 종부세 부담이 완화되는 점을 방지하였습니다.
상기의 부동산 관련 세제를 강화하여 다주택자 위주로 주택 보유 부담을 늘림으로써 기존 주택 보유 가구의 추가 수요 억제로 인해 건설업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 다주택자 보유 매물 출하로 인한 공급증가 효과가 동시에 나타날 수 있습니다.
정부는 추가적으로 8.4 '서울권역 등 수도권 주택공급 확대방안'을 발표하였고, 이어서 12.17 '규제지역 지정 및 실거래 조사·현장단속 강화'를 발표하였습니다.
| [2020.08.04 '서울권역 등 수도권 주택공급 확대방안'] |
| 구분 | 내용 |
| 규모 | 중앙부처, 지자체 협업으로 모든 가용 정책수단 점검하여 26.2만호+α 마련 * 2020년 5월 6일 발표한 서울도심 내 주택공급 7만호('23~'28년, 이하 모집기준) * 금번 서울권역 주택공급 물량 확대 13.2만호+α('21~'28년) * 당초 계획된 공공분양물량 사전청약 확대 6만호('21~'22년) |
| 대상 | 서울권역 등에 필요한 주택을 실수요자 대상 집중 공급 |
| 방법 | 군부지, 이전기관 부지 등 신규 택지를 최대한 발굴 + 노후단지를 고밀로 재건축하여 도심 내 공급 |
| 자료: 국토교통부 |
| [서울권역 신규 공급 물량] |
| 구분 | 공급 물량 |
|
1. 신규택지 발굴 (군부지, 이전기관 부지 등) |
3.3만호 |
|
2. 3기 신도시 등 용적률 상향 및 기존사업 고밀화 |
2.4만호 |
|
3. 정비사업 공공성 강화 |
7.0만호 |
|
1) 공공참여형 고밀 재건축 도입 |
(5.0만호) |
|
2) 공공재개발 활성화 |
(2.0만호) |
|
4. 규제완화 등을 통한 도심공급 확대 |
0.5만호+α |
|
1) 노후 공공임대 재정비 |
(0.3만호) |
|
2) 공실 상가오피스 주거전환 |
(0.2만호) |
|
3) 택지 용도 전환 및 준공업지역 순환정비 촉진 등 |
(+α) |
|
합 계 |
13.2만호+α |
| 자료: 국토교통부 |
정부는 수도권 부동산 가격 안정화를 위해 수도권에 13만 2천가구의 주택을 추가로 공급하기로 하였습니다. 8.4 부동산 대책은 공급 확대 위주의 대책으로 공급 물량 확대를 통해 가격을 안정화시키는 것을 목표로 하고 있습니다.
2021년 2월 4일 정부는 관계부처 합동으로 2025년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 '공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안'을 발표하였습니다.
| [2021.02.04 '공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안'] |
| 내용 |
| [ 압도적 물량 공급으로 수급 불안심리 해소 ] ◇ (물량) 서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급 ◇ (속도) 건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내) ◇ (품질) 특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC ◇ (가격) 공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급 ◇ (청약) 3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편 * 분양주택중심(70~80%) + 일반공급 비중 상향(15→50%) + 추첨제 도입(일반공급 30%) |
| [ 과감한 규제혁신과 개발이익 공유 ] ◇ (도시·건축규제 완화) 용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화 ◇ (재초환 미부과) 공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과 ◇ (인허가 신속 지원) 중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의 ◇ (개발이익 공유) 토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대 |
| [ 파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출 ] ◇ (토지주) 10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담 ◇ (민간) 새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등) |
정부는 금번 대책을 통해 2025년까지 수도권 약 61.6만호(서울 약32만호) 및 지방 약22만호 등 총 83.6만호 신규 부지를 확보할 계획이며, 역대 최대 수준 공급 대책을 통해 주택시장 안정화를 목표로 하고 있습니다.
또한 정부는 2021년 3월 2일 대통령 주재 제7차 공정사회 반부패정책협의회에서 '부동산 투기근절 및 재발방지대책'을 논의·확정하였으며, 부동산 투기의 예방, 모니터링, 처벌 등을 강화한다고 밝혔습니다.
다만, 향후 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장이 위축될 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 건설사 신규 수주 감소로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다.
이러한 국내외적 경제 변화, 주택시장 규제 강화의 지속이 정부 정책 변수로 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 문제가 심화될 수 있으며 이로 인해 포스코건설 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
|
다. 건설 경기 회복세 지연으로 인한 위험 |
건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 그러나 건설기업 경기실사지수(CBSI지수)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 것으로 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것이 아님을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
예상경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단, 예측, 계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기관련 자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다.
| [건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)] |
| 구분 | 종합 | 지역별 | 규모별 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울 | 지방 | 대형 | 중견 | 중소 | ||
| 2016년 01월 | 73.5 | 88.3 | 51.5 | 92.3 | 76.5 | 47.9 |
| 2016년 02월 | 80.8 | 93.0 | 61.9 | 92.3 | 88.9 | 58.0 |
| 2016년 03월 | 81.4 | 91.9 | 66.5 | 100.0 | 83.3 | 57.4 |
| 2016년 04월 | 85.6 | 91.0 | 77.9 | 100.0 | 83.8 | 70.8 |
| 2016년 05월 | 78.5 | 79.2 | 77.6 | 83.3 | 85.3 | 65.2 |
| 2016년 06월 | 77.6 | 83.3 | 67.2 | 76.9 | 90.9 | 63.3 |
| 2016년 07월 | 91.0 | 102.5 | 75.0 | 100.0 | 103.0 | 66.7 |
| 2016년 08월 | 78.6 | 91.8 | 60.0 | 100.0 | 78.8 | 53.2 |
| 2016년 09월 | 77.2 | 92.1 | 56.5 | 100.0 | 76.7 | 51.2 |
| 2016년 10월 | 80.7 | 91.3 | 64.9 | 100.0 | 78.8 | 60.4 |
| 2016년 11월 | 76.1 | 79.2 | 71.6 | 84.6 | 75.8 | 66.7 |
| 2016년 12월 | 90.6 | 98.2 | 79.9 | 100.0 | 90.6 | 79.6 |
| 2017년 01월 | 74.7 | 81.3 | 64.8 | 84.6 | 77.4 | 60.0 |
| 2017년 02월 | 78.9 | 85.1 | 69.8 | 92.3 | 71.0 | 72.3 |
| 2017년 03월 | 77.5 | 86.7 | 64.3 | 92.3 | 74.2 | 63.8 |
| 2017년 04월 | 84.2 | 89.6 | 76.4 | 100.0 | 74.2 | 77.1 |
| 2017년 05월 | 86.6 | 95.2 | 73.7 | 100.0 | 87.1 | 70.2 |
| 2017년 06월 | 90.4 | 93.8 | 85.0 | 100.0 | 89.3 | 80.4 |
| 2017년 07월 | 85.4 | 94.0 | 72.7 | 91.7 | 92.9 | 69.6 |
| 2017년 08월 | 74.2 | 76.9 | 70.3 | 64.3 | 86.7 | 71.7 |
| 2017년 09월 | 76.3 | 76.4 | 76.2 | 78.6 | 74.2 | 76.1 |
| 2017년 10월 | 79.5 | 85.2 | 71.3 | 92.3 | 75.9 | 68.8 |
| 2017년 11월 | 78.2 | 84.3 | 69.9 | 85.7 | 81.8 | 65.3 |
| 2017년 12월 | 80.1 | 82.1 | 77.2 | 92.9 | 66.7 | 80.4 |
| 2018년 01월 | 82.3 | 90.6 | 73.0 | 100.0 | 77.8 | 66.7 |
| 2018년 02월 | 81.5 | 93.6 | 67.0 | 91.7 | 89.7 | 60.3 |
| 2018년 03월 | 81.6 | 93.5 | 66.7 | 92.3 | 89.7 | 59.6 |
| 2018년 04월 | 85.2 | 94.7 | 73.9 | 100.0 | 82.1 | 71.4 |
| 2018년 05월 | 84.5 | 92.4 | 75.3 | 100.0 | 82.1 | 69.0 |
| 2018년 06월 | 81.9 | 81.0 | 82.8 | 83.3 | 78.0 | 84.5 |
| 2018년 07월 | 81.9 | 92.2 | 82.9 | 100.0 | 82.5 | 60.0 |
| 2018년 08월 | 67.3 | 77.9 | 55.5 | 81.8 | 67.5 | 50.0 |
| 2018년 09월 | 67.9 | 73.8 | 61.1 | 75.0 | 67.5 | 60.0 |
| 2018년 10월 | 76.8 | 86.5 | 65.9 | 83.3 | 81.4 | 63.9 |
| 2018년 11월 | 77.4 | 85.3 | 67.6 | 83.3 | 83.3 | 63.6 |
| 2018년 12월 | 80.9 | 89.7 | 70.5 | 91.7 | 70.5 | 80.3 |
| 2019년 01월 | 76.6 | 88.3 | 62.5 | 100.0 | 65.1 | 62.3 |
| 2019년 02월 | 72.0 | 77.2 | 65.4 | 83.3 | 68.2 | 62.9 |
| 2019년 03월 | 78.4 | 87.1 | 67.9 | 90.9 | 80.0 | 62.1 |
| 2019년 04월 | 88.6 | 98.6 | 76.6 | 109.1 | 81.0 | 73.3 |
| 2019년 05월 | 63.0 | 66.8 | 59.0 | 63.6 | 64.4 | 60.7 |
| 2019년 06월 | 80.5 | 87.9 | 71.5 | 91.7 | 74.5 | 74.1 |
| 2019년 07월 | 76.9 | 82.4 | 70.7 | 83.3 | 74.5 | 72.1 |
| 2019년 08월 | 65.9 | 80.4 | 52.6 | 72.7 | 72.7 | 50.0 |
| 2019년 09월 | 79.3 | 97.2 | 56.7 | 90.0 | 75.0 | 71.7 |
| 2019년 10월 | 79.1 | 85.1 | 73 | 72.7 | 84.1 | 81 |
| 2019년 11월 | 81.1 | 92.9 | 69.1 | 77.8 | 88.1 | 77 |
| 2019년 12월 | 92.6 | 95.0 | 90.7 | 90.9 | 92.7 | 94.3 |
| 2020년 01월 | 72.1 | 81.5 | 60.3 | 72.7 | 73.8 | 69.4 |
| 2020년 02월 | 68.9 | 80.1 | 55.3 | 72.7 | 73.8 | 58.7 |
| 2020년 03월 | 59.5 | 67.6 | 50.6 | 66.7 | 51.2 | 60.7 |
| 2020년 04월 | 60.6 | 60.4 | 62.1 | 58.3 | 59.6 | 64.4 |
| 2020년 05월 | 64.8 | 69.8 | 62.5 | 58.3 | 77.3 | 58.3 |
| 2020년 06월 | 79.4 | 82.8 | 78.5 | 78.6 | 81.8 | 77.8 |
| 2020년 07월 | 77.5 | 81.3 | 76.1 | 71.4 | 87 | 73.8 |
| 2020년 08월 | 73.5 | 80.3 | 66.1 | 85.7 | 65.1 | 68.9 |
| 2020년 09월 | 75.3 | 82.1 | 74.4 | 71.4 | 85.7 | 67.9 |
| 2020년 10월 | 79.9 | 82.3 | 76.9 | 83.3 | 81.4 | 74.2 |
| 2020년 11월 | 85.3 | 87.3 | 82.9 | 83.3 | 95.2 | 76.4 |
| 2020년 12월 | 84.6 | 87.8 | 81.3 | 75 | 97.7 | 81 |
| 2021년 1월 | 81.2 | 103.1 | 58.2 | 100 | 86 | 53.6 |
| 2021년 2월 | 80.8 | 97.3 | 62.9 | 84.6 | 93.2 | 62.1 |
| 2021년 3월 | 93.2 | 102.6 | 83.1 | 107.7 | 95.3 | 95.3 |
| 2021년 4월 | 97.2 | 106.8 | 87.1 | 109.1 | 95.0 | 95.0 |
| 2021년 5월 | 106.3 | 112.6 | 99.6 | 123.1 | 107.0 | 107.0 |
| 2021년 6월 | 100.8 | 100.0 | 101.7 | 115.4 | 92.9 | 92.9 |
| 2021년 7월 | 92.9 | 101.5 | 84.1 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 자료 : 한국건설산업연구원(2021.08) |
CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가, 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다.
2012~2013년 동안 CBSI는 60~70사이에서 등락을 반복하며 횡보세를 보여왔습니다. 그만큼 선진국 재정위기로 촉발된 대내외 경제 불확실성이 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤음을 나타내는 것으로 보여집니다. CBSI는 2014년 12월에 계절적 요인과 부동산 3법 입법화 영향으로 전월 대비 21.3p 상승해 5년 3개월만에 최고치인 91.7을 기록하였으나, 2015년 01월에는 이러한 상승세를 이어가지 못하고 전월비 15.9p 하락한 75.8을 기록하였습니다. 이는 전월 급등에 따른 통계적 반락 효과가 크게 작용한 가운데, 통상 01월에는 공공 공사 발주물량이 감소하고 혹한기로 인해 민간 공사물량도 줄어드는 계절적 요인이 영향을 미친 결과로 판단됩니다. 2015년 7월에는 국내 주택건설 경기가 회복되고 분양 호조가 나타나면서 CBSI가 101.3을 기록하며 상당히 개선된 모습을 기록하였으나 2016년 1월 73.5을 기록하며 다시 하락 추세를 나타난 바 있습니다.
2016년 이후에는 7월과 12월을 제외하고는 70~80 수준을 나타내었으며, 계절적 요인과 국내 정치 및 경제 혼란 등에 따른 시장의 불확실성으로 2017년 1분기 80선을 보이다, 4월 이후 정치적 불확실성 해소와 경기부양에 대한 기대감, 발주물량 증가로 3개월 연속 상승세를 보였으며 2017년 6월, 90.4의 수치를 기록하였습니다. 그러나 이러한 상승세에도 CBSI 기준선인 100에는 미치지 못하였고, 2017년 7월, 계절적 요인으로 인한 건설업 비수기, 입주물량 증가, 공사물량 조정 등으로 전월대비 5.0p 하락하며 85.4를 기록하였습니다. 2017년 하반기 정부의 고강도 '8.2 부동산 대책'과 20%나 감축된 '2018년 SOC예산(안)' 발표의 영향으로 건설 기업들의 체감경기가 급격히 악화되며 CBSI가 기준선에 못미친 70선에서 체하였으나, 2018년 SOC예산이 당초 안보다 1.3조원 증액 연말 발주 물량 증가 기대감으로 12월 전월 대비 1.9p 상승한 80.1을 기록하였습니다.
2018년 1월에는 CBSI는 전월 대비 2.2p 상승한 82.3을 기록하며 출발하였습니다. 3월 통계적 반락효과 및 재건축 안전진단 기준 강화의 영향으로 CBSI는 소폭 하락하였으나, 4월 이후 신규 발주 물량 증가에 따라 85.2로 소폭 증가하였습니다. 그러나 이후 주택경기 부진과 정부의 부동산 규제 정책에 따른 미분양 물량 증가로 인하여 2018년 7월 CBSI는 다시금 81.9로 소폭 하락하는 모습을 보였습니다. 이후 8월 전월대비 14.6p 하락한 CBSI는 2018년 12월까지 통계적 반등 및 연말 발주 증가 영향으로 3개월 연속 지수 회복을 보였습니다.
2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월내 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승하며 80.5를 기록하였지만 7월에는 3.6p., 8월 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소하며 8월 기준 65.9를 기록하였습니다. 이후 장기 평균선인 80선에서 등락을 거듭하다가, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단되었습니다.
2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 경기실사지수의 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, 코로나19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다.
한편, 코로나19 사태로 지난 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p. 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월 4.0p. 하락해 73.5를 기록하였습니다. 9월부터 11월까지 3개월 연속 상승(각각 전월 대비 +1.8p, +4.6p, +5.4p)하였지만, 12월에는 전월 대비 0.7p 하락한 84.6임을 고시하였습니다. 12월 신규 공사수주와 건설공사 기성 BSI는 모두 기준선 100을 초과하여 물량 상황은 개선되었지만 전체 지수가 하락한 원인은 코로나19 3차 유행에 따른 부정적 경기 인식입니다. 2021년 2월경기실사지수는 정부가 발표한 2·4 주택공급 대책에 대한 실효성 의문으로 2020년 12월 대비 하락한 80.8를 기록하였습니다.
이후 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다. 혹서기 물량 감소로 인한 지수 위축으로 2021년 7월 92.9를 기록하며 소폭 하락하는 모습을 보였으며, 추후 코로나19 4차 유행에 따른 불확실성에 따라 변동할 것으로 판단됩니다.
한편, 가계부채 증가세 심화와 그로 인한 부동산 규제 강화정책, 정부의 SOC예산 규모 축소 등 건설경기 회복이 둔화될 요인들이 상존해 있습니다. 이렇듯 건설경기 회복의 둔화와 경기등락은 포스코건설의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 회복의 둔화 가능성 및 글로벌 금융환경의 불확실성이 높아지는 상황에서 건설경기 회복 둔화로 인한 CBSI의 등락이 반복될 수 있으므로 투자자께서는 CBSI 지수 및 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다.
| 라. 미분양 물량 및 수급불균형 관련 위험 정부의 주택시장 부양정책에 따라 미분양 주택은 2015년 4월말 기준 2.8만호까지 하락한 바 있습니다. 다만, 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 61,512호, 2016년 12월말 56,413호, 2017년 12월말 57,330호, 2018년 12월말 58,838호로 지속적으로 미분양주택 물량이 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 41,595호, 2020년 12월말에는 19,005호로 크게 감소하였습니다. 2020년 하반기부터 이어진 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규 주택에 대한 선호현상이 지속되면서 수도권과 지방의 미분양 물량이 모두 크게 감소하였으며, 2021년 6월말 기준 미분양주택은 16,289호를 기록하고 있습니다. 또한, 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만, 국내 경제의 저성장 기조에 따른 수요기반의 불안요인과 지방 지역 및 민간 부문의 미분양 물량 증가 가능성 등 국내 주택경기 회복세 둔화에 대한 우려가 존재하고 있습니다. 미분양 및 준공 후 미분양 규모의 증가는 입주지연 및 잔금지급 지연 등 사업 관련 현금흐름을 악화 시킬 가능성이 존재 합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소로 이어질 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. |
2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 만연한 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호에 이어 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 47,797호, 2020년 12월말에는 19,005호로 크게 감소하였습니다. 2020년 하반기부터 이어진 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규 주택에 대한 선호현상이 지속되면서 수도권과 지방의 미분양 물량이 모두 크게 감소하였으며, 2021년 6월말 기준 미분양주택은 16,289호를 기록하고 있습니다. 또한, 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만, 준공 후 미분양의 경우 공사비에 대한 금융비용까지 추가로 발생하므로 건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 작용할 수 있습니다.
한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 2016년말 16,689호 대비 크게 감소하였으며, 2019년 12월말 기준 6,202호로 2018년말 대비 117호 감소하며 지속적인 감소세를 보였습니다. 부동산 경기 호황이 지속되면서 2020년 12월말 기준 수도권 미분양 물량은 2,131호로 과거에 비해 크게 감소하였으며, 2021년 6월말 기준 1,666호로 낮아진 수치를 보이고 있습니다. 지방 미분양 물량의 경우 2008년말 기준 138,671호를 기록한 이래로 크게 감소한 수치를 나타냈으나, 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 보여왔습니다. 다만, 2019년 및 2020년 전국에 걸쳐 부동산 경기 호황이 지속되면서 2020년말 기준 지방 미분양 물량은 16,874호, 2021년 6월말 14,623호로 수도권과 함께 크게 감소하였습니다.
| [ 미분양주택 추이 ] |
| (단위 : 호) |
| 구 분 | '13년 12월 | '14년 12월 | '15년 12월 | '16년 12월 | '17년 12월 | '18년 12월 | '19년 12월 | '20년 12월 | '21년 6월 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미분양주택 | 61,091 | 40,379 | 61,512 | 56,413 | 57,330 | 58,838 | 47,797 | 19,005 | 16,289 |
| 준공후 미분양 | 21,751 | 16,267 | 10,518 | 10,011 | 11,720 | 16,738 | 18,065 | 12,006 | 9,008 |
| 수도권 미분양 | 33,192 | 19,814 | 30,637 | 16,689 | 10,387 | 6,319 | 6,202 | 2,131 | 1,666 |
| 지방 미분양 | 27,899 | 20,565 | 30,875 | 39,724 | 46,943 | 52,519 | 41,595 | 16,874 | 14,623 |
| 출처 : 국토교통부 통계누리 |
| [미분양 주택 현황] |
| (단위: 만호) |
 |
|
미분양주택 현황 |
| 출처 : 국토교통부 통계누리 |
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며, 이 경우 국내 주택경기의 하락과 함께 포스코건설를 비롯한 건설사의 경영환경 및 재무안정성에 부담요인으로 작용할 수 있습니다.
또한, 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하여 건설사의 현금흐름 지표 개선이 지연될 수 있으며, 상기의 미분양주택이 향후 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 입주지연 및 잔금지급 지연 등 사업 관련 현금흐름을 악화 시킬 가능성이 존재 합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소로 이어질 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
| 마. 건설업계 경쟁심화 위험 건설업은 완전경쟁 시장으로 진입장벽이 낮고 경쟁 강도가 높습니다. 이로 인해 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 시장 개방 추세가 가속화됨에 따라 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 우수한 기술력을 바탕으로 차별화된 상품경쟁력과 글로벌 경쟁력 확보가 요구되고 있습니다. 이와 같이 건설업내의 경쟁심화는 포스코건설의 매출성장 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
국내건설시장에서 건설회사는 소자본과 낮은 기술력 확보를 통해 쉽게 설립이 가능하고, 노동집약적인 생산형태를 띄고 있으며, 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮아 건설시장의 진입장벽은 낮은 수준입니다. 2021년 4월 기준으로 종합건설회사가 13,838개사, 전문건설회사가 48,838개사, 설비건설회사가 8,971개사 등 많은 수의 건설업체가 시장에 참여하고 있으며, 중소규모의 건설사들까지 보면 업체수는 7만 8천개를 상회하며, 치열한 경쟁으로 인해 수익성 향상에 어려움을 겪고 있습니다.
건설시장은 1999년 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 있는 완전경쟁 시장으로써 타 산업에 비해 시장 진입이 쉬운 편이라 등록된 업체의 수가 매우 많고 경쟁이 치열합니다. 따라서, 상대적으로 진입이 쉬운 아파트를 비롯한 주택 건설 및 단순 토목공사 시장은 이미 다수의 업체가 수주를 위한 치열한 경쟁을 벌이고 있으며 일부 선도 건설업체만이 영위하던 기술력 위주의 플랜트, 발전소 설계 및 시공분야에도 중소건설업체의 진출이 늘어나고 있습니다. 최근에는 외국 건설업체의 진출로 새로운 경쟁자가 나타나고 있으며, 더욱이 한미 FTA를 계기로 국내 건설시장 개방추세가 가속화될 것으로 예상됨에 따라 글로벌 경쟁력 확보 또한 시급히 요구되고 있습니다.
| [건설업체수 현황] |
| (단위: 개사) |
| 구분 | 건설업체 | 주택업체 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 | 종합 | 전문 | 설비 | 시설물 | ||
| 2007년 | 57,549 | 12,842 | 36,422 | 5,478 | 2,807 | 7,173 |
| 2008년 | 58,562 | 12,590 | 37,110 | 5,768 | 3,094 | 6,092 |
| 2009년 | 59,819 | 12,321 | 37,914 | 5,994 | 3,590 | 5,281 |
| 2010년 | 60,588 | 11,956 | 38,426 | 6,151 | 4,055 | 4,906 |
| 2011년 | 60,299 | 11,545 | 38,100 | 6,330 | 4,324 | 5,005 |
| 2012년 | 59,868 | 11,304 | 37,605 | 6,463 | 4,505 | 5,214 |
| 2013년 | 59,265 | 10,921 | 37,057 | 6,599 | 4,688 | 5,157 |
| 2014년 | 59,770 | 10,972 | 37,117 | 6,788 | 4,893 | 5,349 |
| 2015년 | 61,313 | 11,220 | 37,872 | 7,062 | 5,159 | 6,501 |
| 2016년 | 63,124 | 11,579 | 38,652 | 7,360 | 5,533 | 7,172 |
| 2017년 | 65,655 | 12,028 | 40,063 | 7,602 | 5,962 | 7,555 |
| 2018년 | 68,674 | 12,651 | 41,787 | 7,887 | 6,349 | 7,607 |
| 2019년 | 72,323 | 13,050 | 44,198 | 8,311 | 6,764 | 7,812 |
| 2020년 | 77,182 | 13,566 | 47,497 | 8,797 | 7,322 | 8,686 |
| 2021년 4월 | 78,907 | 13,838 | 48,783 | 8,971 | 7,315 | 9,450 |
| 출처: 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) |
건설업은 일정 계약을 수주받았을 때, 한 개의 건설사가 모든 시공을 하는 것이 아니고 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 참여하고 있습니다. 따라서 중소규모의 건설사들까지 포함하여 7만 8,907개의 업체가 시장에 참여하고 있어, 경쟁 강도의 심화와 이로 인한 공사마진율의 향상에 어려움이 있을 것으로 판단됩니다. 87개의 종합건설업체 부도가 있었던 2009년도와 비교하였을 때 2018년 종합건설업 부도업체 수는 10개사, 2020년 기준 1개사로, 최근 부동산 경기 호조와 정부의 공공부문 사업 확장 등 정책적인 지원에 힘입어 부도율이 감소하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 미분양물량이 다시 증가세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 다시 악화될 가능성이 존재합니다.
| [ 건설업체 부도현황 ] |
| (단위 : 개사) |
|
구 분 |
2009년 | 2010년 | 2011년 | 2012년 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | 271 | 323 | 253 | 210 | 156 | 109 | 82 | 59 | 50 | - | - | - |
| 종합건설업 | 87 | 86 | 60 | 48 | 26 | 17 | 13 | 16 | 16 | 10 | 7 | 1 |
| 전문건설업 | 155 | 193 | 145 | 129 | 108 | 70 | 44 | 32 | 23 | - | - | - |
| 설비건설업 | 29 | 44 | 48 | 33 | 22 | 22 | 25 | 10 | 11 | - | - | - |
| 출처: 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) 주) 전문건설업, 설비건설업은 2018년, 2019년, 2020년 수치는 미발표 |
이와 같은 상황을 고려해 볼 때, 타 업체와의 경쟁에서 비교 우위를 점하기 위해서는 리스크 관리 능력과 더불어 기술 경쟁력 강화, 내부 프로세스 혁신 등 지속적인 원가 절감 노력을 통해 수익성을 확보하기 위한 노력이 필요한 것으로 보입니다. 또한 전반적인 건설 시장 동향이 규모의 성장에서 질적 성장을 추구하고 있으며, 발주자의 기대 수준이 높아짐에 따라 차별화 된 상품 경쟁력이 요구되고 있습니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화 된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 바. 건설수주 관련 위험 2018년 기준 국내 건설 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7%하락하였으며, 이는 정부의 부동산 규제 강화 및 경기둔화에 따른 건축수주 감소에 기인하는 것으로 판단됩니다. 그러나, 2019년 기준 총 수주액은 166조 352억원으로 전년동기 대비 7.4% 증가하였으며, 발주부문별로 공공 부문의 발주가 전년대비 13.5%, 민간 부문의 발주가 전년 대비 5.2% 증가하였으며, 공종 부문별로도 토목과 건축이 각각 전년 대비 6.7%, 7.8%로 증가하였습니다. 또한 2020년 기준 국내건설수주액은 194조 750억원을 기록하며, 전년 대비 16.9% 증가하는 모습을 보였습니다. 주택경기는 저금리 지속 등 요인에 기인하여 2019년과 2020년 회복되는 모습을 보였으며, 2021년 1분기 또한 전년동기 대비 약 30%의 수주액 증가율을 보이며, 양호한 회복세를 시현하고 있습니다. 다만, 코로나19 재확산 우려, 가계의 소득여건 개선지연, 부동산시장의 불확실성 확대로 인하여 감소세로 전환될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아울러, 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가로 추세가 전환하였습니다. 이후 2020년 20.5조원, 2021년 23.6조원으로 최근 증가추세를 유지하고 있습니다. 정부의 SOC 계속사업에 대한 지원의지는 향후 포스코건설를 비롯한 건설업체들에 긍정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상되나, 현재로서는 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
국내 건설수주 규모는 2008년 이후 감소 추세를 보였습니다. 2013년까지 국내 건설수주 규모는 감소 추세를 지속하다가 2014년 증가 추세로 다시 전환되었습니다. 공공수주의 경우 2009년까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2013년은 정부 SOC 예산 증가로 공공부문 수주액이 전년대비 6.1% 상승하였으나, 민간수주는 미분양주택문제, 재건축 및 재개발 공사물량 감소로 인하여 수주액이 2005년도 이후 최저치인 55조 1,367억원을 기록하였습니다.
하지만 2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 2014년은 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가에 힘입어 수주액이 증가하였으며, 민간부문 역시 신규주택과 재건축 경기가 살아나면서 수주 규모가 증가세로 전환되었습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 2014년 66조 7,361억원에서 2015년 113조 2,507억원으로 크게 늘어나며, 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 이러한 민간수주액이 급증한 이유는 1,000억원 이상의 대형 공사가 크게 증가하여 역대 최대 수주 실적을 기록하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 38조 1,959억원으로 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6%가 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하며 여전히 건설수주 규모 증가세를 이어갔습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다. 2017년 토목 수주액의 경우 공공부문 및 민간부문에서 모두 증가하여 42조 1,118억원을 기록, 전년 대비 10.3% 증가하였으나, 공공부문에서 재개발이 큰 폭으로 하락하였고 민간부문에서 신규주택의 부진과 상업용 건물의 수주감소의 영향으로 일반 건축 부문은 6.5% 감소한 118조 4,165억원을 기록하였습니다.
| [ 국내 건설 수주액 추이 ] |
| (단위 : 억원, %) |
| 년도 | 전체 | 발주부문별 | 공종별(토목/건축) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 증감률 | 공공 | 증감률 | 민간 | 증감률 | 토목 | 증감률 | 건축 | 증감률 | |
| 2008 | 1,200,851 | -6.1 | 418,488 | 12.8 | 782,363 | -13.9 | 412,579 | 14.0 | 788,272 | -14.1 |
| 2009 | 1,187,142 | -1.1 | 584,875 | 39.8 | 602,267 | -23.0 | 541,485 | 31.2 | 645,657 | -18.1 |
| 2010 | 1,032,298 | -13.0 | 382,368 | -34.6 | 649,930 | 7.9 | 413,807 | -23.5 | 618,492 | -4.2 |
| 2011 | 1,107,010 | 7.2 | 366,248 | -4.2 | 740,762 | 14.0 | 388,097 | -6.2 | 718,913 | 16.2 |
| 2012 | 1,015,061 | -8.3 | 340,776 | -7.0 | 674,284 | -9.0 | 356,831 | -8.1 | 658,231 | -8.4 |
| 2013 | 913,069 | -10.1 | 361,702 | 6.1 | 551,367 | -18.2 | 299,041 | -16.2 | 614,030 | -6.7 |
| 2014 | 1,074,664 | 17.7 | 407,306 | 12.6 | 667,361 | 21.0 | 327,297 | 9.4 | 747,367 | 21.7 |
| 2015 | 1,579,836 | 47.0 | 447,329 | 9.8 | 1,132,507 | 69.7 | 454,904 | 39.0 | 1,124,931 | 50.5 |
| 2016 | 1,648,757 | 4.4 | 474,106 | 6.0 | 1,174,651 | 3.7 | 381,959 | -16.0 | 1,266,798 | 12.6 |
| 2017 | 1,603,955 | -2.7 | 472,578 | -0.3 | 1,131,380 | -3.7 | 421,650 | 10.4 | 1,182,306 | -6.7 |
| 2018 | 1,545,277 | -3.7 | 423,447 | -10.3 | 1,121,832 | -1.0 | 463,918 | 10.2 | 1,081,360 | -8.7 |
| 2019 | 1,660,352 | 7.4 | 480,692 | 13.5 | 1,179,661 | 5.2 | 494,811 | 6.7 | 1,165,542 | 7.8 |
| 2020 | 1,940,750 | 16.9 | 520,953 | 8.4 | 1,419,796 | 20.4 | 446,592 | -9.7 | 1,494,158 | 28.2 |
| 2021. 1Q | 478,708 | 31.8 | 134,789 | 33.3 | 343,920 | 31.1 | 131,124 | 48.6 | 347,584 | 26.4 |
| 자료 : 대한건설협회 주요건설통계(2021.05) 주) '21년 3월 누계 증감률은 전년동기 대비기준 |
2018년 기준 국내 건설 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7%하락하였으며, 이는 정부의 부동산 규제 강화 및 경기둔화에 따른 건축수주 감소가 이루어진 것에 기인합니다. 그러나, 2019년 기준 총 수주액은 166조 352억원으로 전년 대비 7.4% 증가하였으며, 발주부문별로 공공 부문의 발주가 전년 대비 13.5%, 민간 부문의 발주가 전년대비 5.2% 증가하였으며, 공종 부문별로도 토목과 건축이 각각 전년 대비 6.7%, 7.8%로 증가하였습니다. 또한 2020년 기준 국내건설수주액은 194조 750억원을 기록하며, 전년 대비 16.9% 증가하는 모습을 보였습니다. 공공 부문은 52조 953억원으로 전년 대비 8.4% 증가하였으며, 민간부문은 141조 9,796억원으로 전년 대비 20.4% 증가하였습니다. 2021년 1분기 또한 전년동기 대비 약 30%의 수주액 증가율을 보이며, 양호한 회복세를 시현하고 있습니다.
주택경기는 저금리 지속 등 요인에 기인하여 2019년과 2020년 회복되는 모습을 보였으나, 현재 코로나19 재확산 우려, 가계의 소득여건 개선지연, 부동산시장의 불확실성 확대로 인하여 감소세로 전환될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [ 국토교통부 예산 추이] |
| (단위: 조원) |
| 구분 | 2011년 | 2012년 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | ||
| 본예산 | 추경(+) | 본예산 | 추경(+) | ||||||||||
| 계 | 20.9 | 20.0 | 21.0 | 1.0 | 20.9 | 22.5 | 1.3 | 21.9 | 20.2 | 16.4(*) | 17.6 | 20.5 | 23.6 |
| SOC | 20.6 | 19.7 | 20.8 | 0.9 | 20.6 | 21.7 | 1.3 | 20.7 | 19.1 | 15.2 | 15.8 | 18.7 | 21.5 |
| 주택·주거급여 | 0.3 | 0.3 | 0.2 | 0.1 | 0.3 | 0.8 | 0.0 | 1.2 | 1.1 | 1.2 | 1.8 | 1.8 | 2.1 |
| 출처 : 국토교통부 (*) 당초 본예산은 17.1조원이었으나, 수자원 예산 환경부 이체(6,824억원)로 최종 16.4조원으로 조정되었습니다. |
| [ 2021년 국토교통부 부문별 예산] |
| (단위: 억원) |
| 부문 | 2020년 예산 (A) |
2021년 예산 (B) |
'20년 예산 대비(B-A) |
|
| 합계 | 204,963 | 235,984 | 31,021 | |
| SOC | 도로 | 69,166 | 74,997 | 5,831 |
| 철도, 도시철도 | 69,474 | 80,956 | 11,482 | |
| 항공ㆍ공항 | 2,691 | 3,564 | 873 | |
| 물류 등 기타 | 19,450 | 19,725 | 275 | |
| 수자원 | 5,531 | 8,126 | 2,595 | |
| 지역 및 도시 | 17,757 | 23,387 | 5,630 | |
| 산업단지 | 3,103 | 4,239 | 1,136 | |
| 사회 복지 |
주택ㆍ기초생활보장 | 17,791 | 20,990 | 3,199 |
| 출처 : 국토교통부 |
또한, 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산이 환경부로 이동한 것으로 인해 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2010년 21.3조원에서 2012년 20조원까지 감소한 뒤, 2015년 22.5조원까지 늘어났으나 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가 추세로 전환하였습니다. 이후 2020년 20.5조원, 2021년 23.6조원으로 최근 증가추세를 유지하고 있습니다. 또한 SOC지출 또한 2018년부터 15.1조원에서 2021년 21.5조원까지 꾸준히 증가했습니다. 2021년 국토교통부가 SOC분야에 투입하는 예산은 총 21.5조원이며 철도 8.9조, 도로 7.5조, 지역 및 도시 2.3조, 물류 등 기타 2.0조, 수자원 0.8조, 산업단지 0.4조, 항공ㆍ공항 0.4조원 순입니다.
SOC에 대한 재정투자는 고용, 생산 유발효과 등 경제적 파급효과가 크고 기업생산 활동에 필요한 인프라를 제공함으로써 국가경쟁력 강화와 지역경제 개발을 가능하게 하는 중요한 요소 중 하나이나, 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 지속적인 투자 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 정부의 SOC 계속사업에 대한 지원의지는 향후 포스코건설를 비롯한 건설업체들에 긍정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상되나, 현재로서는 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 해외수주 관련 위험 2009년 이후 국내 건설업체의 해외수주액은 역대 최고치를 기록하며 2010년에서 2014년에 이르기까지 지속적으로 500억 달러 이상의 수주실적을 달성한 바 있습니다. 이후 2015년부터 중동지역과 플랜트부문에 집중되어 있던 국내 건설업체의 해외수주는 저유가 기조의 지속과 해외 수주경쟁 심화로 인하여 증가세의 둔화 및 감소가 나타나며, 2020년말 기준 351.3억 달러를 기록하였습니다. 국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여 노력하고 있으나, 2020년 이후 코로나19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 지속적으로 발생하고 있고, 어려운 발주환경 하에 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 이는 포스코건설 및 국내 건설기업들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. |
국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역에 발전 등 대형 플랜트 설비 투자가 집중되었고 이에 따라, 국내 건설업체 역시 해외수주금액이 증가했습니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.
그러나 2014년말부터 이어진 저유가 기조, 유럽의 경기회복 둔화 등으로 2015년 누적 해외수주 계약 금액은 2014년 대비 약 30.1% 감소하였습니다. 2016년 12월말 기준 해외수주액은 전년 대비 약 38% 이상 감소한 281.9억달러로, 특히 석유수출국가 중심인 중동지역에서 수주액이 2015년 165.3억 달러에서 2016년 106.9억 달러로 대폭 줄어들었으며, 이는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격 경쟁력 상실 등에 기인하였습니다. 또한, 상대적으로 국내 건설경기가 2014년 이후 수주액 및 평균수주액 부분에서 호조세를 보여 상대적으로 국내 건설에 집중된 것도 해외수주액 감소의 원인입니다. 2017년에는 글로벌 경기 회복에 따른 발주물량 확대에 힘입어 중동지역 수주액이 145.8억 달러로 2016년 대비 36.4% 상승하였으나, 기타 지역에서의 수주가 소폭 감소하며 전체수주액은 2016년과 비슷한 수준인 290.1억 달러를 기록하였습니다.
해외 수주를 공종별로 살펴보면, 대형 정유공장 및 발전소 공사 등의 플랜트 수주가 이어져 전체 수주금액 대비 플랜트 수주가 차지하던 비중이 80%를 상회하였던 2010년도와 비교하였을 때, 2017년 전체 수주 금액에서 플랜트 부문이 차지하는 비중은 약 68.6%로 비중이 소폭 하락하였음에도 불구하고, 여전히 개별 공종 중 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. 한편, 2017년 기준 대부분의 공종별 수주 계약이 전년동기 대비 감소한데 반하여, 플랜트 부분은 전년동기 대비 50.3% 가량 크게 증가하였으며, 이는 OPEC 감산합의와 미국 원유재고 감소로 유가가 상승세를 보인 결과입니다. 한편, 2018년말 기준 플랜트 부문은 183.8억달러를 기록하며 전년 대비 소폭 감소하였으나 토목 및 건축 부문이 큰폭으로 증가한 것으로 나타났습니다.
2019년 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 8월 기준으로는 총 누적 수주금액 137억달러 중 플랜트가 61억달러에 불과하여 44.4%로 비중이 대폭 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실로 인한 하락 이후, 글로벌 경기 회복세의 지속 및 전망에 따른것에 기인한다고 판단됩니다.
또한, 2020년 이후 코로나19의 장기화 및 일시적인 유가 급락 사태로 인해 산유국들의 해외 프로젝트 발주등이 지연되면서 2021년의 수주 전망 역시 다소 부정적인 상황입니다. 그러나, 한편으로는 코로나19 회복 시 세계 각국에서 경제회복을 위해 경기 부양책의 일환으로 적극적인 인프라 투자를 시행할 것으로 전망되는 등 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있습니다. 다음은 국내 건설사의 해외건설 수주금액 및 지역별 해외 수주금액입니다.
| [국내 건설업체 해외건설수주 금액] |
| (단위 : 억USD, %) |
| 구 분 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021.1H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 397.9 | 476.4 | 491.5 | 715.8 | 591.4 | 648.8 | 652.1 | 660.1 | 461.4 | 281.9 | 290.1 | 321.2 | 223.3 | 351.3 | 147.5 |
| (증감율,%) | 142 | 20 | 3 | 46 | -17 | 10 | 1 | 1 | -30 | -39 | 3 | 11 | -30.5 | 57.3 | -8.6 |
| 토목 | 52.3 | 95.1 | 60.2 | 41.2 | 57.7 | 88.0 | 181.3 | 56.6 | 85.0 | 64.4 | 51.4 | 71.6 | 45.4 | 98.4 | 28.2 |
| 건축 | 82.0 | 89.6 | 62.7 | 77.2 | 79.4 | 143.2 | 54.5 | 49.3 | 71.1 | 53.3 | 24.1 | 53.8 | 49.1 | 50.3 | 12.1 |
| 플랜트 | 252.4 | 268.7 | 354.2 | 572.9 | 433.1 | 395.5 | 396.5 | 517.2 | 264.9 | 132.5 | 199.1 | 183.8 | 108.7 | 186.4 | 95.6 |
| 전기/통신 | 7.3 | 13.5 | 7.8 | 12.3 | 10.1 | 13.9 | 10.0 | 15.9 | 10.3 | 14.8 | 7.1 | 3.8 | 7.3 | 7.7 | 3.9 |
| 용역 | 3.8 | 9.5 | 6.6 | 12.2 | 11.1 | 8.2 | 9.8 | 21.1 | 30.0 | 16.9 | 8.4 | 8.2 | 12.7 | 8.6 | 7.7 |
| 출처: 해외건설종합정보서비스 연도별 현황(2021년 6월말 기준) 주) 증감률은 전년동기대비 증감률임 |
| [해외건설 공종별 수주추이] |
 |
|
공종별 수주추이 |
| 자료: 해외건설협회 해외건설종합정보서비스(2021년 8월 11일 기준) |
| [지역별 해외건설 수주 현황] |
| (단위 : 억USD, %) |
| 구분 | '15.1.1∼'15.12.31 | '16.1.1∼'16.12.31 | '17.1.1∼'17.12.31 | '18.1.1∼'18.12.31 | '19.1.1~'19.12.31 | '20.1.1~'20.12.31 | '21.1.1~'21.6.30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간금액 | 비중 | 기간금액 | 비중 | 기간금액 | 비중 | 기간금액 | 비중 | 기간금액 | 비중 | 기간금액 | 비중 | 기간금액 | 비중 | |
| 합계 | 461.4 | 100.0 | 281.9 | 100.0 | 290.1 | 100.0 | 321.2 | 100.0 | 223.3 | 100.0 | 351.3 | 100.0 | 147.5 | 100.0 |
| 중동 | 165.3 | 35.8 | 106.9 | 37.9 | 145.8 | 50.3 | 92.0 | 28.7 | 47.6 | 21.3 | 133 | 37.9 | 41.3 | 28.0 |
| 아시아 | 197.2 | 42.7 | 126.8 | 45.0 | 124.9 | 43.1 | 162.1 | 50.5 | 125.4 | 56.2 | 115.8 | 33.0 | 64.6 | 43.8 |
| 북미.태평양 | 36.5 | 7.9 | 13.8 | 4.9 | 5.6 | 1.9 | 10.4 | 3.2 | 5.7 | 2.6 | 5.5 | 1.6 | 15.1 | 10.2 |
| 유럽 | 9.6 | 2.1 | 6 | 2.1 | 3.2 | 1.1 | 37.1 | 11.6 | 24.7 | 11.1 | 16 | 4.6 | 20.0 | 13.6 |
| 아프리카 | 7.5 | 1.6 | 12.2 | 4.3 | 7 | 2.4 | 12.2 | 3.8 | 17.1 | 7.7 | 12 | 3.4 | 1.3 | 0.9 |
| 중남미 | 45.3 | 9.8 | 16.2 | 5.8 | 3.6 | 1.2 | 7.3 | 2.3 | 2.8 | 1.3 | 69 | 19.6 | 5.2 | 3.5 |
| 출처: 해외건설종합정보서비스 연도별 현황(2021년 6월말 기준) |
| [해외건설 지역별 수주추이] |
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지역별 수주추이 |
| 자료: 해외건설협회 해외건설종합정보서비스(2021년 8월 11일 기준) |
해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 2008년 원유가격 상승 등으로 증가한 중동지역 국가의 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액의 증가세에 원동력으로 작용, 또한 국내업체의 플랜트 건설 경쟁력 강화에 기인한 것으로 판단되며, 아시아 개발도상국 및 중남미 지역 등의 수요로 인한 것입니다. 하지만, 2009년 하반기부터 2011년까지 해외건설 저가수주 경쟁이 치열하게 전개되어 2013년부터 2015년에 이르기까지 일부 건설사의 대규모 손실 인식이 발생하는 등 해외건설에 대한 리스크가 대두된 바 있습니다.
2014년 하반기 이후부터 지속되고 있는 유가하락 등에 의하여 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기를 지연시키거나 사업일정의 취소가 발생하였으며, 발주규모 역시 축소되면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소 하였습니다. 또한 지속되는 저유가 기조로 인하여, 국내 건설 기업들의 주요 해외 발주처였던 중동 국가들의 재정 악화는 발주처 협상력 저하 등 부정적인 사업 여건을 초래하였으며, 발주물량의 양적, 질적 감소가 이루어졌습니다.
한편, 국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여 노력하고 있으나 중국 건설 기업들의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 열위, 중국정부의 아프리카 국가들을 대상으로 한 경제 개발 원조 제공에 따른 경쟁우위 확보 등으로 인하여 진출에 어려움이 있는 것으로 판단됩니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억 달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였으며 전년 대비 약 17% 상승한 것으로 나타나 해외 수주의 지역 편중 현상이 심화되었음을 알 수 있습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되어 있으나, 2017년 중동과 아시아 지역의 수주 비중 약 93.3% 대비 의존도가 낮아졌습니다. 이는 2018년 중동의 수주액이 92억 448만 달러로 2017년 대비 부진한 가운데 아시아와 중남미, 태평양ㆍ북미, 유럽의 수주액은 약 1.6배 증가함에 따른 것입니다.
2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으나, 두 지역에서 발생한 수주규모는 약 173억달러로 전년 대비 31.9% 가량 감소하였습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 2019년 북미, 유럽 및 아프리카 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거 대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2019년 기준 47.5억 달러로 전체 수주규모 대비 21.2%에 불과한 상황입니다. 중동 및 아시아 지역의 편중 현상은 2020년에도 이어졌으며 2020년말 기준 중동 및 아시아 지역이 해외수주에서 차지하는 비중은 각각 37.9%, 33.0%을 기록하였습니다. 2021년 상반기 기준 코로나19로 인한 충격에서 회복세가 빠른 북미, 태평양이 10.2%, 유럽이 13.6%로 수주 비중이 상승하였으며, 중남미의 비중이 3.5%로 감소하였습니다.
국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여 노력하고 있으나, 코로나19 사태와 유가 급락으로 인한 발주처 재정부족 등으로 발주 취소 및 지연이 지속하여 발생하고 있으며 어려운 발주환경 하에 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악됩니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사 및 국내 건설기업들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
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아. 산업내 구조조정 위험 |
2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및 채권금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되고 있습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.
| [ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ] |
| 구분 | 업체명 | 진행상황 |
|---|---|---|
| 2009년 건설 1차 (11) |
(주)롯데기공 | 3.6 워크아웃 졸업 |
| (주)신일건업 | 5.18 워크아웃 졸업 | |
| 이수건설(주) | 3.31 MOU 체결후 워크아웃 | |
| 동문건설(주) | 4.10 MOU 체결후 워크아웃 | |
| 월드건설(주) | 4.16 MOU 체결후 워크아웃 | |
| 풍림산업(주) | 4.22 MOU 체결후 워크아웃 | |
| 우림건설(주) | 4.22 MOU 체결후 워크아웃 | |
| (주)삼호 | 5.21 MOU 체결후 워크아웃 | |
| 경남기업(주) | 5.25 MOU 체결후 워크아웃 | |
| (주)대동종합건설 | 2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단) | |
| 삼능건설(주) | 5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단) | |
| 2009년 건설 2차 (13) |
(주)대아건설 | 4.30 워크아웃 졸업 |
| SC한보건설(주) | 6.25 워크아웃 졸업 - 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고 신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충 - 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25) |
|
| (주)신도종합건설 | 5.22 MOU 체결 / 워크아웃 | |
| (주)화성개발 | 6.17 MOU 체결 / 워크아웃 - 기존채권 2011.6월말까지 만기연장 - 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등 |
|
| 르메이에르건설(주) | 6.30 MOU 체결 / 워크아웃 - 기존채권 2010.3월말까지 만기연장 - 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등 |
|
| 한국건설(주) | 6.30 MOU 체결 / 워크아웃 - 기존채권 2011년말까지 만기연장 등 |
|
| (주)새한종합건설 | 6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃 - 기존채권 2011년말까지 만기연장 등 - 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등 |
|
| 대원건설산업(주) | 6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업 - 기존채권 2010.6월말까지 만기연장 |
|
| (주)늘푸른오스카빌 | 9.28 워크아웃 확정 | |
| 송촌종합건설(주) | 5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단) | |
| 영동건설(주) | 5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단) | |
| (주)중도건설 | 5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단) | |
| (주)태왕 | 6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단) | |
| 2009.9.17 | (주)현진건설 | 워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행 |
| 2010.4.13 | 금호산업(주) | 워크아웃 신청 |
| 2010.4.14 | 대우자동차판매(주) | 워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행 |
| 2010.4.15 | 성원건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 개시 |
| 2010.4.20 | 금광기업(주) | 워크아웃결정 |
| 2010.4.30 | 남양건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 개시 |
| 2010.5.11 | 풍성주택(주) | 기업회생절차(법정관리) 개시 |
| 2010년 건설 3차 (16) |
성우종합건설(주) | 6.25 워크아웃결정 |
| 벽산건설(주) | 6.25 워크아웃결정 | |
| 신동아건설(주) | 6.25 워크아웃결정 | |
| 남광토건(주) | 6.25 워크아웃결정 | |
| 한일건설(주) | 6.25 워크아웃결정 | |
| 중앙건설(주) | 6.25 워크아웃결정 | |
| (주)제일건설 | 6.25 워크아웃결정 | |
| (주)청구 | 6.25 워크아웃결정 | |
| (주)한라주택 | 6.25 워크아웃결정 | |
| (주)금광건업 | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| 금광기업(주) | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| 남진건설(주) | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| 진성건설(주) | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| (주)풍성건설 | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| 대신건설(주) | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| 성지건설(주) | 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 | |
| 2010.12.31 | 동일토건(주) | 워크아웃 결정 |
| 2011.02.08 | 월드건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.02.25 | 진흥기업(주) | 채권은행 관리절차 개시 |
| 2011.03.22 | LIG건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.04.01 | (주)남영건설 | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.04.12 | 삼부토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.04.15 | 동양건설산업 | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.05.30 | 경남기업(주) | 워크아웃 졸업 |
| 2011.06.27 | 이수건설(주) | 워크아웃 졸업 |
| 2011.06.30 | 명단 미공개 | 구조조정 또는 법정관리 절차 진행 |
| 2011.08.05 | (주)신일건업 | 워크아웃 신청 |
| 2011.10.20 | 범양건영(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.11.17 | 임광토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2011.11.22 | (주)현진건설 | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2011.12.12 | 고려개발(주) | 워크아웃 결정 |
| 2012.01.19 | 성지건설 | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2011.12.30 | 대우산업개발 (구 대우자동차판매) |
기업회생절차(법정관리) 졸업 |
| 2012.02.12 | 영동건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2012.05.24 | 임광토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2012.02.08 | (주)금광기업 | 6.25 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2012.03.19 | 남진건설(주) | 6.25 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2012.05.02 | 풍림산업(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.06.01 | 우림건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.06.26 | 벽산건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.07.06 | 명단 미공개 | 구조조정 또는 법정관리 절차 진행 |
| 2012.07.16 | 삼환기업(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.08.01 | 남광토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.09.26 | 극동건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.10.22 | 한라산업개발(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2012.11.01 | (주)신일건업 | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2013.01.17 | 삼환기업(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2013.02.15 | 한일건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2013.02 21 | (주)동보주택건설 | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2013.02.26 | 쌍용건설(주) | 워크아웃 신청 |
| 2013.04.04 | 풍림산업(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2013.04.26 | STX건설(주) | 워크아웃 신청 |
| 2013.10.29 | 경남기업(주) | 워크아웃 신청 |
| 2014.01.09 | 쌍용건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 시작 |
| 2014.10.07 | 울트라건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2014.12.31 | 동부건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2015.03.26 | 쌍용건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2015.03.27 | 경남기업(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2015.09.03 | 삼부토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 시작 |
| 2015.12.31 | 천원종합개발(주) | 기업회생절차(법정관리) 시작 |
| 2015.12.30 | 금호산업(주) | 채권금융기관 공동관리 절차 종결 |
| 2016.01.29 | 남광토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2016.06.11 | 성우종합건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 시작 |
| 2016.08.03 | 남양건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2016.09.19 | 울트라건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2016.10.27 | 동부건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2017.01.10 | 우진엔지니어링(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2017.03.14 | 티이씨건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2017.03.15 | 한일건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 시작 |
| 2017.03.21 | 천원종합개발(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2017.10.12 | 삼부토건(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2017.10.27 | 한일건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2017.11.01 | 성우종합건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2018.02.07 | 풍림산업(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2018.06.27 | 삼환기업(주) | 기업회생절차(법정관리) 신청 |
| 2018.08.17 | 성우종합건설더블유(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2018.09.05 | 대림종합건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2018.11.07 | 풍림산업(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2019.06.27 | 세원건설(주) | 기업회생절차(법정관리) 종결 |
| 2019.11.14 | 고려개발(주) (現 DL건설(주)) |
채권금융기관 공동관리 절차 종결 |
| 2020.07.24 | 현진건설(주) | 회생절차 개시 공고 |
| 2020.11.10 | (주)중앙건설산업 | 회생절가 개시 공고 |
| 출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 대한민국 법원 |
정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 포스코건설이 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 포스코건설의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다.
2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔으며, 최근 국내 주택경기 회복세에도 불구하고 회생절차에 들어간 건설업체의 M&A가 어려움을 겪고 있는 것으로 나타납니다.
이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한, 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이에 따라 향후 건설 업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.
그러나 해당 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 포스코건설의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있으나, 건설업체의 기업회생절차 개시 등의 발생은 전반적인 시장이 포스코건설를 비롯한 건설업체에 우호적이지 않다는 방증이며 이는 건설업의 산업침체로 이어질 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다.
| 자. 시행사 지급보증 관련 위험 국내 PF 대출은 금융권의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형사들의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 우려가 있습니다. 특히 부동산 경기 침체로 2000년대 중반 PF 우발채무가 급증한 바 있으며, 건설업계의 자금조달 여건 악화로 PF대출의 리파이낸싱과 신규자금 조달이 대부분 단기 차입으로 이루어지는 모습을 보였습니다. 따라서 이러한 건설업계의 재무악화 및 유동성 악화에 대한 위험성을 투자자분들은 지속적으로 모니터링 할 필요가 있다고 판단됩니다. |
국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증한바 있으며, 미분양 물량 증가로 유동성이 취약하고 PF 상환에 어려움이 상대적으로 큰 중소 지방 건설사들을 시작으로 많은 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.
이로 인해 미분양 물량으로 인한 대금회수 지연으로 부도난 시행사의 부채를 대신 갚아야 하는 사업장이 늘어나자 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되어 리파이낸싱에 어려움을 겪는 사업장이 늘어나고 PF 대출 금리가 상승하여 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복되고 있습니다.
대형건설사의 경우 PF 지급보증 규모가 크지만 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 건수 및 위험도가 낮은 편이나, 대형사를 제외한 중견 및 중소형 건설사의 경우 PF 대출액의 큰 변화는 보이지 않았습니다. 이와 더불어 경기회복 둔화의 영향으로 건설업계 자금조달 여건이 악화되자 PF 대출의 리파이낸싱이 대부분 단기차입으로 이루어졌고 신규자금 조달 또한 대부분 단기성 차입으로 이루어진 것으로 나타납니다. 또한 정부정책의 영향으로 분양가 하락과 주택수요 심리 위축 및 분양실적이 저하될 경우 주택사업의 사업성을 약화시켜 시행사의 신규 PF자금조달을 어렵게 할 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 시공사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 이에 투자자 여러분의 각 건설사 자금 대응력에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
[기타부문]
기타부문에는 발전시설을 운영하는 포스코에너지(주), IT관련 서비스엔지니어링을 담당하는 (주)포스코아이씨티, 내화물, 생석회 제조 및 2차전지 소재사업을 영위하는(주)포스코케미칼과 철강제품 포장 및 철강부원료 사업을 담당하는 (주)포스코엠텍을 포함하여 국내 27개사, 해외 18개사 총 45개의 회사가 있습니다.
| 가. 전력산업의 산업적 특성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 국내 경제성장 추세, 국민생활수준, 경기 및 계절적 변동, 정부의 장기 전력수급 계획 등에 따라 전력수요가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
전력산업은 국가 경제 발전의 원동력이자, 산업 활동 및 국민 기초 생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로서 공공성이 매우 높은 산업입니다. 이에 정부는 전기사업법, 전원개발에 관한 특례법, 한국전력공사법, 물가안정에 관한 법률 등에 의거 발전사업자의 허가, 경영감독, 전력요금 수준 결정 등의 규제와 전력수급기본계획 수립, 전원개발촉진, 수요관리 등의 정책결정에 관여하고 있습니다.
한편, 전력은 저장 및 재생이 어려운 반면 발전, 송전 및 배전의 체계적인 전력망이 장착되면 에너지의 이동이 상대적으로 손쉬운 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 전력산업은 저장이 어려운 특성으로 인하여 대규모 발전 설비를 갖추어야 하는 자본집약적 산업의 성격을 갖고 있으며, 안정적인 전원 공급과 전기 품질 유지를 위해서는 상당 수준의 기술력을 축적하고 있어야 발전 사업 허가를 받을 수 있습니다. 또한 발전을 통해 생산된 전력은 전력거래소를 통해서만 거래가 가능하도록 되어 있는 등 진입장벽이 매우 높은 산업입니다.
전력 소비량은 1998년 외환위기 때 일시적인 전력 소비 감소가 있었으나, 경제성장 및 소득 수준 향상 등에 힘입어 꾸준한 성장세를 나타냈습니다. 연도별 전력수요의 증가율을 보면 1990년대에는 외환위기 기간을 제외하고 연평균 10% 이상의 높은 증가율을 보였습니다. 고성장에 따른 소득 수준의 향상과 고급 에너지에 대한 기호 증가, 하절기 냉방 수요 급증 등이 양호한 전력수요 요인으로 작용하였기 때문입니다. 2001년 이후 IT 전자 등의 전력 저소비 산업의 비중 증가 및 내수 경기 정체에 따른 상업용 수요의 하락세 등으로 총 전력수요 증가율은 과거 대비 둔화된 모습을 나타냈습니다. 전력다소비 업종의 경기둔화, 소비경기 침체와 전기요금 인상 등으로 2014년까지 저조한 수준을 보이던 전력소비 증가율은 하절기 혹서 및 철강, 석유 산업의 경기 회복에 따라 성장세가 소폭 개선되었으며, 2018년까지 그 추세는 유지되고 있습니다. 하지만 국내 경제성장 추세 및 국내 경기전망 등을 감안하면, 향후에도 성장 둔화 가능성이 존재합니다.
상기와 같이 전력 산업은 경기 상황, 기후, 국민생활 수준 및 정부 규제 등 기업이 제어할 수 없는 외부적 요인에 의해 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [전력 소비량 및 전력소비 증가율 추이] |
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전력소비량 추이 |
| 자료 : 산업통상자원부-제9차 전력수급기본계획 |
기간산업 특성상, 정부는 2년마다 장기전력수급계획을 수립하여 수요관리 및 발전설비 건설 등을 장기적으로 관리하고 있습니다. 그러나 이상기후 및 경제상황 등의 다양한 거시적 변수로 인하여 정확하게 수요를 예측하기 어려운 상황입니다. 실제로 경제위기가 닥쳤던 2009년에는, 제4차 전력수급기본계획의 예측수요가 실수요에 비해 높아 오차율이 -4.014MW였으며, 2012년 기준으로는 3차 계획 예측수요는 67,120MW인데 반해 실적수요는 74,291MW로 7,171MW의 오차가 발생하였습니다. 이유는 연중 Peak시간대의 전력소비량을 의미하는 최대전력수요를 기준으로 산정된 설비예비율이 2008년 12%에서 2010년 4.8%로 감소되었기 때문인 것으로 보입니다.
9차 전력수급기본계획에서 정부는 장기적으로는 설비예비율을 높여 향후 전력수급확충을 원활히 할 계획에 있습니다. 그러나 발전 설비의 특성 상 단기간에 전력 소비구조 변경 및 공급증가는 어려울 것으로 보입니다. 실제로 9차 전력수급 기본계획의 전력수급 전망 상 2020년 설비용량은 111.76GW이나, 한국전력공사에서 발간한 전력통계속보(2021.06) 상 2020년 12월 기준 총발전설비는 129.2GW 수준으로 나타나, 2018년 12월 기준 전력 공급예비율이 15.8%수준인 것으로 집계되었습니다.
| [연도별 전력수급 전망] | |
| (단위: GW, %) | |
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구분 |
최대전력(GW) |
설비용량(GW) |
설비 예비율 |
|---|---|---|---|
| 2020년 | 89.1 | 111.6 | 25.2 |
| 2021년 | 91.2 | 114.1 | 25.0 |
| 2022년 | 92.5 | 118.0 | 27.5 |
| 2023년 | 94.2 | 122.5 | 30.0 |
| 2024년 | 95.5 | 127.0 | 33.0 |
| 2025년 | 96.6 | 126.2 | 30.7 |
| 2026년 | 97.6 | 124.9 | 28.0 |
| 2027년 | 98.4 | 123.5 | 25.5 |
| 2028년 | 99.1 | 121.0 | 22.1 |
| 2029년 | 99.7 | 121.6 | 21.9 |
| 2030년 | 100.4 | 122.4 | 21.9 |
| 2031년 | 100.9 | 122.8 | 21.7 |
| 2032년 |
101.6 | 124.0 | 22.1 |
| 2033년 |
102.1 | 124.6 | 22.1 |
| 2034년 |
102.5 | 125.0 | 22.0 |
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자료 : 산업통상자원부-제9차 전력수급기본계획 |
위와 같이 전기산업은 거시적 경제환경의 변화 및 계절수요에 따른 최대수요의 증가 등과 같은 외부적 요인과 정부의 규제 및 장기수급계획과 같은 행정요인의 직·간접적인 영향을 받는 사업이며, 단기적으로 최대수요의 증가에 따른 전력수급관리 측면의 위험이 존재합니다.
| 나. 내화물 제조 및 정비 부문의 산업적 특성 내화물(Refreactory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 이러한 내화물 수입은 1998년도에 IMF 위기로 일시적으로 감소했으나, 1999년부터는 다시 증가 추세를 보이고 있습니다. 또한 국내 내화물 수입량에서 중국이 차지하는 비중은 2015년부터 현재까지 수입량의 절반 이상을 차지하고 있습니다. 또한 중국 제품의 기술력 향상 및 국내 업체의 현지 법인의 설립에 따라 국내 생산품과의 가격 및 품질 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 내화물 산업은 과점의 성격을 띄고 있으며, 내화물 시장에 신규 진입하기 위해서는 상당한 노하우와 자본이 뒷받침 되어야 합니다. 또한 대부분의 내화물 수요 업체가 특정 생산 업체에서 내화물을 공급받고 있었으나, 최근에는 전세계 내화물 업체의 과잉 설비로 인한 가동율 감소 및 저가의 중국산 제품의 유입 등 무한 경쟁의 체제에 놓여있는 실정입니다. 국내 내화물 시장에 수입량 증가 및 중국 등 저가 내화물 수입증가, 업체간 과잉 경쟁 등으로 수익성 악화에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
내화물(Refreactory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 내화물 제품을 크게 분류하면 그 형태(물리적 분류)에 의해 정형 및 부정형 내화물로, 화학 성분(화학적 분류)에 따라서는 산성, 중성 및 염기성 내화물로 구분됩니다. 포스코케미칼은 고온의 용융로에 사용되는 염기성 내화물을 주력 생산하고 있으며 내화물 산업의 매출비중은 제철, 제강산업이 약 70%, 시멘트, 요업산업이 약 10% 로 2개 주요산업의 비중이 약 80%를 차지하고 있어, 상기 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있습니다.
| [내화물의 화학적 성질에 따른 분류] |
| 분 류 | 종 류 | 주요품목 |
|---|---|---|
| 산성 내화물 (RO2) |
SiO2계 | 규석벽돌, 반규석벽돌, 실리카 벽돌 |
| SiO2-Al2O3계 | 납석벽돌, 샤모트벽돌, 믈라이트질 벽돌, 알루미나질 벽돌 | |
| ZrO2계 | 지르콘질 벽돌, 지르코니아질 벽돌, 지르콘-지르코니아질 벽돌 | |
| 중성 내화물 (R2O3) |
SiC계 | 탄화규소질 벽돌, 탄화규소질 함유벽돌 |
| Al2O3계 | 순알루미나질 벽돌, 고알루미나질 벽돌, 알루미나-카본 벽돌 | |
| 스피넬계 | 스피넬질 벽돌, 알루미나-스피넬질 벽돌 | |
| Cr2O3계 | 크로뮴질 벽돌 | |
| C계 | 탄소질 벽돌 | |
| 염기성내화물 (RO) |
MgO계 | 마그네시아질 벽돌, 마그네시아-카본 벽돌 |
| MgO-Cr2O3계 | 산화마그네슘-크로뮴 벽돌, 크로뮴-산화마그네슘 벽돌 | |
| CaO계 | 돌로마이트질 벽돌 |
| 자료 : 대한내화물공업협동조합 |
국내 내화물 산업은 1990년대 중반 이후 수요 산업인 제철, 제강 등 중화학 공업의 양적 팽창이 중단됨에 따라 수요가 정체되었을 뿐만 아니라, 중국 등 후발국으로부터 저가의 내화물 수입이 증가되어 어려움에 직면 했습니다.
내화물 수입은 1998년도에 IMF위기로 일시적으로 감소하였으나, 1999년부터는 다시 증가 추세를 보이고 있습니다. 2017년 국내 내화물 수입량은 전년대비 15.6% 증가했으며, 또한 국내 내화물 수입량에서 중국이 차지하는 비중은 2015년부터 현재까지 수입량의 절반 이상을 차지하고 있습니다.
| [국내 내화물 시장 현황] |
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국내 내화물 시장 현황 |
| 자료 : 대한내화물공업협동조합 |
또한, 국내 내화물 수입의 가장 큰 비중을 차지하는 마그네시아질 내화물은 세계에서중국산 내화물이 독보적 지위를 차지하고 있어, 중국산 내화물의 고가 유지 예상에도불구하고 대안을 찾기 어려운 실정입니다. 또한, 두 번째 큰 비중을 차지하는 알루미나질 내화물은 아직 중국산 제품이 선호되고 있으나, 조만간 추가적인 가격 상승이 우려되고 있어 주의가 필요한 상황입니다. 이에 국내 내화물 원료 국가별 수입 비중 추이를 살펴보면 2016년부터 2019년까지 중국이 약 66%의 높은 비중을 차지하고 있습니다.
| [내화물 원재료 국가별 수입 비중 추이] | (단위 : 천$) |
| 구 분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 중국 | 184,745 | 70.7% | 195,439 | 64.3% | 202,915 | 68.1% | 147,910 | 61.9% |
| 그 외 기타국가 | 76,677 | 29.3% | 108,508 | 35.7% | 94,861 | 31.9% | 90,960 | 38.1% |
| 합 계 | 261,422 | 100.0% | 303,947 | 100.0% | 297,776 | 100.0% | 238,870 | 100.0% |
| 자료 : 대한내화물공업협동조합 주) 500천$ 이상만 집계 |
따라서, 국내 내화물 시장은 중국의 원자재 가격으로부터 생산 원가를 낮추기 위한 지속적인 노력과 원가 경쟁력 확보 및 고부가 가치품의 개발을 통해 글로벌 시장에서의 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다. 이처럼 국내 내화물 시장에 수입량 증가 및 중국 등 저가 내화물 수입량 증가에 따른 국내 내화물 산업의 부정적인 영향에 대해서 투자자께서는 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.
내화물 산업은 과점의 성격을 띄고 있으며, 내화물 시장에 신규 진입하기 위해서는 상당한 노하우와 자본이 뒷받침 되어야 합니다. 내화물 산업은 장치산업으로서 상당한 기술력이 요구되고 있으며, 수요처에서는 안정적인 조업을 위하여 품질과 기술력이 검증된 제조업체와 긴밀한 영업관계를 형성하고 있습니다.
| [주요 국내 내화물 업체 현황] |
| 업체명 | 주요 생산품목 (주) | 주요 수요처 |
|---|---|---|
| (주)포스코케미칼 | 염, 부 등 | (주)포스코 |
| 조선내화(주) | 점,고,단,염,탄,특,노,부 | (주)포스코 |
| 한국내화(주) | 점,고,단,염,탄,특,부 | 현대제철(주), 동부제철(주) |
| (주)동국알앤에스 | 점,고,단,염,지,특,부 | 동국제강(주) |
| 자료 : 대한내화물공업협동조합 주) 점: 점토벽돌, 고: 고알루미나질벽돌, 단: 단열벽돌, 내: 내산벽돌, 염: 염기성벽돌, 탄: 탄화규소제품, 지: 지르콘질벽돌, 특: 특수벽돌 등, 노: 노즐류, 부: 부정형내화물 |
최근 내화물 업체간의 경쟁 심화와 제품 품질의 평준화로 특정 업체와의 공급 관행이 점차 사라지고 자율 경쟁에 의한 개방화가 이루어지고 있습니다.다만, 포스코케미칼은 염기성 내화물(전로와 같은 제강 설비에 주로 사용)을 주로 공급하는 반면, 조선내화(주)는 산성 및 중성 내화물(고로와 같은 제선 설비에 주로 사용)을 주로 공급하고 있어 상호 간의 경쟁강도는 높지 않을 것으로 판단됩니다. 또한, 국내 상위 4개의 내화물 업체의 2020년 기준 생산실적은 2019년 대비 약 9.2% 가량 감소한 모습을 나타내고 있습니다.
| [국내 주요 내화물 업체 생산실적 추이] | (단위 : 톤) |
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|
| (주)포스코케미칼 | 80,587 | 93,679 | 95,028 |
| 조선내화(주) | 177,909 | 192,840 | 204,164 |
| 한국내화(주) | 91,765 | 98,233 | 89,597 |
| (주)동국알앤에스 | 38,755 | 43,775 | 46,314 |
| 자료 : 각 회사 사업연도 사업보고서 |
한편, 현재 내화물 업체 간 국내ㆍ외 경쟁이 심화된 가운데 기술의 평준화가 이루어 지고 있어 새로운 제품의 개발이 필요한 전환의 시기에 있습니다. 또한 중국 제품의 기술력 향상 및 국내 업체의 현지 법인의 설립에 따라 국내 생산품과의 가격 및 품질 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 향후 내화물 업체간 경쟁심화로 과잉 설비 등에 따른 수익성 악화 가능성을 야기할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 다. 음극재, 양극재 제조 및 판매의 산업적 특성 포스코케미칼이 속한 음극활물질(음극재) 소재 산업과 양극활물질(양극재) 소재 산업은 이차전지 밸류체인에서 최후방 산업으로, 전방산업의 변동성에 민감하게 반응합니다. 이에 모바일기기, 전기차, ESS의 업황 변동은 이차전지의 수요량에 영향을 미치며, 이차전지의 수요량이 다시 음극활물질(음극재) 및 양극활물질(양극재)의 업황에 영향을 미치는 구조입니다. 이차전지의 수요는 전기차 수요의 증가와 함께 견조한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만 코로나19 확산 지속과 유가 급락으로 글로벌 자동차 업계의 수요 급감에 따라 자동차업계의 위기감이 고조되며 내연기관차 및 친환경 규제가 완화될 가능성이 있습니다. 이와 같이 대외적인 요인으로 전기차 수요의 증가가 기대치를 하회하거나 포스코케미칼의 주요 거래업체가 전기차용 이차전지 시장 내에서 점유율이 하락할 경우 포스코케미칼의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| [주요 용어] |
| 용어 | 정의 |
|---|---|
| 이차전지 | 일회성인 1차전지와는 달리, 전기를 저장했다가 반복사용이 가능한 전지. |
| 리튬이차전지 | 이차전지 중 전지 작동 시의 전압이 다른 전지에 비하여 상대적으로 높고(평균 전압 3.6V로 일반전지의 2배 이상 수준임), 에너지 저장 밀도가 높으며, 자기방전이 적어 장시간 보관에 적합하고 메모리 효과 등이 없는 특징을 가지고 있는 리튬계 전지. |
| 양극활물질(양극재) | 리튬의 공급원으로서 전지의 충전, 방전 시 양극재료의 결정격자로부터 리튬을 방출 및 흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장, 방출해 주는 역할을 함. 양극활물질의 주요 제품으로는 NCA, NCM, LCO, LMO, LFP 등이 있음. |
| 음극활물질(음극재) | 전지 충전 시 리튬이온을 저장해두었다가 방전 시 보충해주는 역할을 함. 음극활물질의 주요 원료는 흑연계(인조흑연계와 천연흑연계), 탄소계, 금속 등이 있음. |
| NCA(니켈코발트알루미늄) | 이차전지 4대 핵심소재 중 하나인 양극활물질의 한 종류로 출력 특성이 뛰어나 고출력 고용량 배터리가 적용되는 전동공구, 전기차 등에 주료 사용됨 |
| NCM(니켈코발트망간) | NCA와 마찬가지로 양극활물질의 한 종류로 니켈과 망간의 높은 호환성을 기반으로 NCA에 비해 출력은 낮지만 높은 안정성과 장기간의 수명을 요하는 이차전지에 주로 사용됨 |
| NCMA(니켈코발트망간알루미늄) |
기존 하이니켈 NCM양극재(니켈, 코발트, 망간을 조합해 만든 양극재)에 알루미늄을 첨가해 만드는데 이 양극재를 쓰면 대용량 배터리를 구현. |
| 전구체 | 이차전지 양극활물질 원가의 70% 이상을 차지하는 핵심소재로 양극소재의 전단계 물질. 니켈, 코발트, 알루미늄이 대다수를 차지함. |
| 분리막 | 전지의 안전성에 중요한 역할을 하며, 그 자체로는 전기화학반응에 참여하지 않으나 전지를 작동시키기 위해 필수적인 리튬이온이 이동하는 경로를 제공하고 전지의 양극과 음극의 직접적인 접촉을 차단하는 역할을 함. |
| 전해액 | 리튬이차전지에 사용되는 핵심원료로 역할은 충전 시 양(+)극에서 음(-)극으로, 방전 시에는 음(-)극에서 양(+)극으로 리튬이온을 빠르게 이동시키는 이동매체로서 크게 전해질, 용매, 첨가제로 구성. |
| 이차전지 기반 전기자동차 (Electric Vehicles, xEV) |
친환경자동차 중에서 이차전지를 사용하는 전기자동차로서 전기에너지만을 사용하는 순수 전기자동차(EV), 동력원으로 전지에 저장한 전기만 사용하고 필요에 따라 충전시키는 플러그인 하이브리드 자동차(PHEV), 전기에너지와 내연기관을 동시에 사용하는 하이브리드 자동차(HEV)로 분류됨. |
| 전력저장시스템 (Energy Storage System, ESS) |
생산된 전력을 전력계통(Grid)에 저장했다가 전력이 가장 필요한 시기에 공급하여 에너지 효율을 높이는 시스템으로 발전, 송전, 배전, 수용가 단계별로 저장이 가능함. |
포스코케미칼이 속한 음극활물질(음극재) 소재 산업과 양극활물질(양극재) 소재 산업은 이차전지 밸류체인에서 최후방 산업으로, 전방산업의 변동성에 민감하게 반응합니다. 이에 모바일기기, 전기차, ESS의 업황 변동은 이차전지의 수요량에 영향을 미치며, 이차전지의 수요량이 다시 음극활물질(음극재) 및 양극활물질(양극재) 등의 후방산업 업황에 영향을 미치는 구조입니다.
| [이차전지 산업 밸류체인] |
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2차전지 산업 밸류체인 |
| 자료 : 신한금융투자 |
이차전지의 4대 핵심요소는 양극활물질(양극재), 음극활물질(음극재), 분리막 및 전해액으로 구성되어 있습니다. 삼성SDI, LG화학(LG에너지솔루션), SK이노베이션 등 배터리 제조업체는 핵심 소재들을 매입 또는 자체생산하여 이차전지를 생산하고, 최종적으로 IT, 자동차, 에너지 업체들에 공급합니다. 주요 최종 적용 제품으로는 소형분야인 모바일기기와 중대형분야인 전동공구, E-bike, 전기차, 전력저장시스템(ESS) 등이 있습니다. SNE리서치에 따르면 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2018년 179GWh에서 2030년 3,392GWh까지 약 17배 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대 정책에 힘입어 2030년 3,066GWh의 수요가 전망되며 2019년 대비 약 30배 가량의 폭발적인 성장이 전망됩니다. 이외에도 전력저장시스템(ESS), 전동공구, E-bike 및 모바일, E-모바일 등 소형분야에서도 이차전지 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.
| [이차전지 시장 성장 추이 및 전망] |
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2차전지 시장 성장 추이 및 전망 |
| 자료 : SNE리서치 |
| [글로벌 리튬이온배터리 수요 산업 비중 변화 예상] |
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수요 산업 비중 변화 |
| 자료 : 포스코경영연구원, NICE평가정보 |
최근 기후 변화에 대응하기 위해 온실가스 감축을 위한 전기차 보급, 신재생에너지의 효율적 저장이 가능한 에너지 저장장치(Energy Saving System, ESS)등이 각국 정부의 보조금 지원 등 정책 및 규제에 힘입어 전세계적으로 뚜렷한 성장세를 보이고 있으며 이에 이차전지는 4차산업의 주요 소재로 급성장하고 있습니다. 포스코케미칼은 LG화학(LG에너지솔루션), 삼성SDI, SK이노베이션 등 전기차 배터리업체를 대상으로 이차전지 주요 소재를 납품하여 매출을 발생시키고 있습니다. 배터리 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 포스코케미칼의 주요 매출처인 LG화학(LG에너지솔루션)의 경우 2020년 누적기준 글로벌 전기차용(전기버스, 전기트럭 제외) 배터리 점유율 1위(25.8%)를 기록하였고 2021년 중국 전기차 시장의 성장으로 1위 자리를 중국 CATL(27.0%)에게 내주었지만 0.4%p. 차이로 2위(26.6%)를 기록하는 등 지속적으로 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이러한 성장세와 함께 2020년 1월, 포스코케미칼과 1조 8천억원 규모의 양극재 중장기 단가 및 공급계약을 체결하기도 하였습니다.
| [글로벌 전기차 배터리업체 점유율 현황(전기버스, 전기트럭 제외)] |
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글로벌 전기차 배터리업체 점유율 현황(전기트럭, 전기버스 포함) |
| 자료 : SNE리서치, 2021년 7월 Global EVs and Battery Monthly Tracker |
| 주1) 글로벌 전기차(EV, PHEV, HEV) 단, 전기버스와 전기트럭은 제외 |
| 주2) 판매량이 집계되지 않은 일부 국가의 존재로 2020년 자료는 집계되지 않은 국가 제외 |
| [글로벌 전기차 배터리업체 출하량 현황] |
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글로벌 배터리업체 출하량 현황 |
| 자료 : SNE리서치 2020년 10월(Global EVs and Battery Shipment Tracker) |
| [글로벌 전기차 배터리업체 점유율 현황(전기트럭, 전기버스 포함) |
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글로벌 전기차 배터리업체 점유율 현황(전기트럭, 전기버스 포함) |
| 자료 : SNE리서치, 2021년 7월 Global EVs and Battery Monthly Tracker |
| 주1) 글로벌 전기차(EV, PHEV, HEV) |
| 주2) 판매량이 집계되지 않은 일부 국가의 존재로 2020년 자료는 집계되지 않은 국가 제외 |
주요 글로벌 전기차용 배터리업체의 점유율 현황을 살펴보면 한국, 일본 및 중국의 업체들이 경쟁을 하고 있습니다. 배터리 시장조사업체 SNE리서치에 따른 2021년 상반기 누적기준 글로벌 전기차 배터리 에너지 총량은 114.1GWh로 전년 동기(45.0GWh) 대비 2.5배 이상 성장한 모습을 보이고 있습니다. 이는 2020년부터 이어져온 전기차 판매 회복세가 더욱 가속화되고 있음에 기인하며 이러한 추이는 앞으로 좀 더 지속될 것으로 전망됩니다. 배터리업체의 점유율을 살펴보면 중국 시장의 지속적인 확대에 힘입어 중국계 업체들의 점유율이 대부분 올라간 모습을 보이며 3위 파나소닉을 비롯한 일본계 업체들은 시장 평균을 하회하는 성장률을 보이며 점유율 하락을 보였습니다. 포스코케미칼의 주요 고객인 국내 배터리 제조사 3사는 LG화학(LG에너지솔루션) 전년 동기 대비 2.7배 급증한 28.0Gwh, 삼성SDI 전년 동기 대비 2배 이상 증가한 5.9Gwh, SK이노베이션 전년 동기 대비 2.6배 이상 증가한 5.9Gwh를 기록하며 모두 세 자릿수 이상의 높은 성장률을 보였지만 시장 평균 대비로는 일부 혼조세를 보였습니다. 국내 3사의 성장은 각 사의 배터리를 탑재하고 있는 완성차 모델들의 판매 증가로 인한 것으로 해석됩니다. 한편 한국계 기업을 포함한 점유율 상위그룹 6개사의 점유율이 전체의 85% 이상을 차지하고 있어 배터리 시장에서 상위업체의 시장 지배력이 심화되는 특징을 보이고 있습니다. 다만 이러한 이차전지 산업의 경쟁 상황이 포스코케미칼에 미치는 영향은 정확히 판단하기 어렵습니다. 따라서 투자자분들께서는 이차전지 산업의 경쟁 상황, 배터리 업체 및 전기차 업체의 소재사업 진출 가능성 및 이차전지 산업의 전방산업인 전기차, ESS, 모바일 기기 등 산업 전반의 업황이 포스코케미칼의 실적에도 직간접적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
한편, 이차전지의 전방산업 중 가장 큰 폭의 성장이 예상되는 전기차 시장의 경우, 중국의 강력한 전기차 산업 육성 정책, 유럽, 중국 등 주요국의 연비규제(환경규제) 강화로 글로벌 OEM 업체들의 전기차 모델 비중 확대 및 경쟁이 가속화되고 있습니다. 이에 유럽과 중국은 전체 전기차 판매의 80%가량을 차지하는 고성장세를 보이고 있습니다. 한편 글로벌 전기차 판매량은(순수전기차 기준) 기존 전망을 하회하는 2020년 약 203만대를 달성한 이후 2025년에는 약 900만대, 2030년 2,100만대 규모로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 이에 따라 이차전지 시장은 전기차용 이차전지를 중심으로 재편될 것으로 전망되며, 전기차용 리튬이온 배터리 시장은 2020년 329GWh에서 2025년 610GWh, 2030년 1,033GWh 규모 성장이 예상됩니다. 이에 포스코케미칼과 같은 이차전지용 소재 생산업체는 전기차용 이차전지 생산업체에 대한 안정적인 공급물량 확보 여부가 장래 수익성에 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.
| [글로벌 전기차 판매 추이 전망] |
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전기차판매량 추이 및 리튬이온 배터리 시장 전망 |
| 자료 : TSR('18~'19), FUJI('18~'19), SNE리서치('20 평균전망치) |
| [주요국 전기차 판매량 추이] |
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| 자료 : 중국승용차연석회의, NH투자증권 | 자료 : 한화투자증권 |
상기와 같이 포스코케미칼이 영위하고 있는 이차전지 소재사업은 이차전지 사업과 전기차를 비롯한 이차전지 전방산업의 성장 규모 및 업황에 따라 실적에 영향을 받을 수 있습니다. 이차전지의 수요는 전기차 수요의 증가와 함께 견조한 성장세를 보일 것으로 전망되나 주요 자동차 소비국의 전기차 관련 환경규제 시행 여부, 국가별 전기차 충전 인프라 확보 추이 등에 따라 변동될 수 있습니다. 2020년 초반에는 코로나19 확산 및 지속으로 글로벌 경기 침체에 기인한 글로벌 자동차 수요 부진으로 역성장을 기록하였지만 하반기에 진입하면서 월별 글로벌 전기차 판매량은 큰 상승폭을 보였고 2019년 대비 약 21.8% 상승한 620.9만대의 글로벌 판매량을 기록하였습니다. 주요국 전기차 판매율을 살펴보면 중국시장의 경우 2020년 2월 1.4만대의 판매량을 기록하며 직전 월 대비 약 78.4% 감소한 수치를 기록한 후 꾸준히 상승세를 보이며 2020년 12월 28.2만대의 판매량을 기록하였습니다. 유럽 시장의 경우 강화된 연비규제(2015년 km당 130g에서 올해부터 km당 95g으로 축소/1g/km당 95유로의 벌금), Super Credit 제도 도입(친환경차에 온실가스 배출 인센티브), 2020년 중저가 신모델 출시 등으로 2020년 4월 5.1만대의 판매량을 기록하며 직전 월 대비 약 48.1% 감소한 수치를 기록한 후 중국시장과 마찬가지로 꾸준한 상승세를 보이며 2020년 12월 40.5만대의 판매량을 기록하였습니다. 이에 2020년 연간 유럽 시장 전기차 판매량은 2019년 151.3만대와 대비하여 약 77.7% 상승한 242.4만대를 기록하였고 유럽의 전기차 시장을 주요 고객으로 둔 LG화학(LG에너지솔루션), 삼성SDI, 두산솔루스 등이 수혜를 입을 것으로 예상됩니다. 이에 따라 상기 배터리 업체를 주요 고객사로 둔 포스코케미칼과 같은 이차전지 소재업체에도 긍정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다.
| [주요 이차전지 업체 전기차 고객사 현황] |
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주요 2차전지 업체 전기차 고객사 현황 |
| 자료 : 언론취합, NH투자증권 리서치 |
다만 글로벌 전기차 시장의 고성장 전망에도 불구하고 이차전지 시장의 배터리 수급은 2019년 이후 공급 과잉에 이르고 있습니다. 또한 전기차 업체의 원가 절감에 따른 자체적 소재사업 진출 가능성, 가격경쟁 심화 등 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 다만 전기차 시장의 가격 대중화, 배터리 1회 충전당 주행거리 증가, 충전 인프라 확충, 안정성 강화, 제품의 수명 주기 연장 등, 제품의 상품성 향상과 각국 환경 규제 강화로 전기차 수요에 대한 우호적 시장 분위기가 견고한 가운데 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상되며, 이에 따라 LG화학(LG에너지솔루션), 삼성SDI 등 배터리 제조업체 또한 전방산업의 수요 증가에 대응하기 위해 생산능력 확충을 지속적으로 추진할 것으로 전망됩니다.
한편, 2015년 9월 독일 완성차 업체의 디젤게이트 사건 이후 내연기관 자동차로는 점차 강력해지는 환경 규제를 준수하기 어려울 것이라는 인식이 널리 퍼졌고 친환경 자동차로서 전기차가 크게 주목을 받게 되었습니다. 각국은 내연기관차 판매를 규제하고 전기차 판매를 촉진하는 정책을 발표하였고 특히 유럽의 대부분의 국가들은 2025 ~ 2030년 이후에 내연기관 자동차의 신규 판매를 금지하는 법안을 제정하기에 이르렀습니다. 마침 테슬라를 비롯한 메이저 완성차 업체들이 구체적인 전기차 로드맵을 제시하면서 전세계적으로 완성차 판매량 중 전기차 비중이 빠르게 증가하고 있습니다. 또한, 중국은 2020년 12월 31일 이후 폐지할 예정이었던 신재생에너지 차량에 대한 보조금 및 차량 구매세 면세 정책을 2020년 3월 31일 국무원 상무위원회 회의에서 2년 연장하기로 하면서 친환경차 시장이 더욱 커질 전망입니다.
| [각국의 전기차 관련 정책] |
| 지역 | 추진 현황 |
|---|---|
| 유럽연합 (EU) |
- 2050년까지 온실가스 배출량을 1990년 대비 90% 감축계획. 이를 위해 효율적인 수송전략 제고, 2025년까지 제로배출 및 저배출차량 보급 확대(1,300만대) 및 인프라 개선(충전시설 100만개 설치) 등을 진행할 계획 - 2021년까지 자동차 주행거리당 이산화탄소 배출량을 1km 당 95g로 제한했으며, 최근 2030년까진 59g/km까지 강화. 2021년 기준치 초과시 1g당 95유로의 벌금을 제조업체에 부과할 예정 - 2019년 12월, 유럽연합집행위원회는 유럽 전기자동차 배터리 산업에 대한 32억유로 규모의 보조금 지급을 승인. EU 집행위의 승인으로 독일과 프랑스, 이탈리아, 폴란드, 벨기에, 스웨덴, 핀란드는 17개 기업을 대상으로 보조금 지급 |
| 독일 | - 내연기관차 판매금지를 영국이나 프랑스와 공동보조 고려(2017) - 2030년까지 전기자동차 600만대 보급, 2050년까지 독일 내 모든 자동차를 전기자동차 전환한다는 추진 목표 수립 - 독일과 프랑스는 유럽전기자동차 배터리 산업 육성을 위해 2021년까지 자국에서 배터리 생산공장을 1곳씩 신설하는데 최대 60억유로를 공동 투자하기로 합의한 '에어버스 배터리' 프로젝트를 발표 - 2020년 6월 4일 1,300억유로 경기 부양책 일환으로 전기차 육성/지원 정책 발표 1) 구매 보조금 확대 : 4만 유로 미만 BEV에는 9,000유로, PHEV에는 6,750유로를 지급. 4만 ~ 6.5만 BEV는 7,599유로, PHEV에는 5,625유로 지급 2) 세제 혜택 연장 : 2025년 종료 예정이던 전기차 구입 관련 세제 혜택(취득세 등)을 2030년까지 연장 3) 인프라 투자 확대 : 전기차 충전소 설치 확대 및 배터리셀 생산 지원금으로 250억유로 지원 4) 대중교통의 전동화 : 전기버스 등 대중교통의 전동화를 위해 120억유로 투자 - 2030년 내연기관 자동차 판매 전면 중단 계획 |
| 영국 | - 대기오염 심각지역을 클린존으로 설정한 후 전기자동차의 운행만을 허용. 혼잡지역 운행우선권 등과 같은 파격적인 정책 시행 - 기존 내연기관 자동차를 전기차로 교체할 경우 6,000파운드 보조금 지원 추진 입법 예정 - 전기자동차 가정충전제도로 민간 충전소 설치비 지원 - 100g/km 이하의 이산화탄소를 배출하는 경우, 연간 운행세 면제 - 2040년까지 전통적인 내연기관차 판매 전면 중단 계획 |
| 노르웨이 | - 2025년까지 가솔린, 디젤차 판매를 없애겠다는 정책적 목표 합의(2016) - 완전한 금지는 아니지만 오슬로에서 2017년부터 디젤차 운행금지 조치, 다양한 인센티브 및 등록에 있어 강력한 후속조치로 견인 - 전기 자동차 보급을 위해 세제 경감 혜택, 고속도로 통행료, 주차요금, 충전요금 무료, 전기자동차 전용도로 운영 등의 다양한 지원 정책을 시행 - 충전기 인프라 구축 활성화를 위해 민간사업자가 고속충전기 설치 시 보조금지원 - 2025년 내연기관 자동차 판매 전면 중단 계획 |
| 프랑스 | - 2040년까지 온실가스배출 차량 판매금지 정책목표 발표(2017) - 높은 이산화탄소 배출량을 가진 자동차(130g/km이상)에 대해 높은 세금 부과, 저배출 자동차(110g/km이하)에는 보조금을 지원하는 정책을 사용 - 연간 7억유로의 예산을 투자하여 친환경 자동차 관련 연구개발 프로젝트 진행. 특히 자국의 자동차 회사인 르노자동차 및 PSA 의 저탄소 자동차 연구, 개발을 위해 저금리 대출 지원 - 2020년 5월 27일 80억유로 자동차산업 지원책 발표 1) 구매 보조금 확대 : BEV, PHEV 차량의 수요진작을 위한 현금보조금 지원확대에 10억 유로 투입. PHEV에는 약 2천유로, BEV에는 약 7천유로의 보조금 지원. 내연기관 차에 부여되는 혜택은 없음 2) 긴급 대출 : 르노자동차에 50억유로 긴급 대출(독일과 진행중인 에어버스 배터리 프로젝트 합류 전제) 3) 인프라 투자 확대 : 공공 전기차 충전소 설치 확대해 당초 2022년까지였던 충전소 10만개 건설 목표 시기를 2021년으로 단축 - 2040년 내연기관 자동차 판매 전면 중단 계획 |
| 자료 : 언론취합 |
| [주요국 연비 규제 현황] |
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주요국 연비규제 |
| 자료 : 삼성증권 리서치 |
다만 코로나19 확산 지속과 유가 급락으로 글로벌 자동차 업계의 수요 급감에 따라 자동차업계의 위기감이 고조되며 내연기관차 및 친환경 규제가 완화될 가능성이 있습니다. 환경규제 강화로 전기차 산업 증가세가 기대되었던 유럽의 경우 유럽자동차제조업체협회(ACEA),유럽자동차부품공업협회 등을 통해 2021년까지 CO2 연평균배출량을 27% 강화하는 규정에 대해 완화를 요청하기도 하였습니다. 이와 같이 대외적인 요인으로 전기차 수요의 증가가 기대치를 하회하거나 포스코케미칼의 주요 거래업체가 전기차용 이차전지 시장 내에서 점유율이 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험
| 가. 회사의 사업부문별 현황 당사의 연결기준 사업부문은 크게 철강, 무역, 건설, 기타 등 4개의 부문으로 구분되며, 철강부문은 2021년 반기 연결기준 총 자산의 69%, 매출액의 53%, 영업이익의 86%를 차지하고 있어 철강산업의 전후방 업황과 그에 따른 부문 실적은 당사의 수익성 및 재무안정성에 가장 큰 영향을 미치는 주요 모니터링 요소라고 할 수 있습니다. 당사는 다수의 연결회사를 통하여 무역 및 건설 등의 다양한 사업을 영위하고 있어 각 사업부문에 대한 투자자의 면밀한 검토가 요구됩니다. |
당사의 연결기준 사업부문은 크게 철강, 무역, 건설, 기타 등 4개의 부문으로 구분되며, 그 중 철강 부문 비중이 과거부터 가장 높게 유지되고 있습니다. 철강부문은 2021년 반기 연결기준 총 자산의 69%, 매출액의 53%, 영업이익의 86%를 차지하고 있어, 철강산업의 전후방 업황과 그에 따른 부문 실적은 당사의 수익성 및 재무안정성에 가장 큰 영향을 미치는 주요 모니터링 요소라고 할 수 있습니다. 그밖에 당사는 다수의 연결회사를 통하여 무역 및 건설 등의 다양한 사업을 영위하고 있으며, 연결기준 재무구조 및 사업실적에 큰 영향을 미치고 있으므로 그밖의 사업부문에 대한 투자자의 면밀한 검토가 함께 요구됩니다. 당사의 사업부문별 요약 재무현황은 아래와 같습니다.
| [사업부문별 요약 재무현황(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 2021년 반기 | 2020년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | |||||||
| 철강부문 |
57,501,389 |
69% |
18,339,930 |
53% |
3,228,143 |
86% |
55,372,547 |
70% |
28,892,877 |
50% |
1,372,852 |
57% |
| 무역부문 |
8,976,475 |
11% |
11,360,997 |
33% |
226,327 |
6% |
8,486,007 |
11% |
19,345,222 |
34% |
394,954 |
16% |
| E&C부문 |
7,149,484 |
9% |
2,975,129 |
9% |
253,621 |
7% |
6,880,638 |
9% |
6,576,170 |
11% |
385,048 |
16% |
| 기타부문 |
9,842,253 |
11% |
1,685,133 |
5% |
44,939 |
1% |
8,347,781 |
10% |
2,978,527 |
5% |
250,181 |
11% |
| 합계 |
83,469,601 |
100% |
34,361,189 |
100% |
3,753,030 |
100% |
79,086,973 |
100% |
57,792,796 |
100% |
2,403,035 |
100% |
| 사업부문 | 2019년 | 2018년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | |||||||
| 철강부문 | 54,210,270 | 69% | 32,078,453 | 50% | 2,786,517 | 72% | 53,739,188 | 69% | 32,358,009 | 50% | 4,536,318 | 82% |
| 무역부문 | 9,976,417 | 13% | 22,157,131 | 34% | 542,724 | 14% | 10,624,638 | 13% | 22,407,717 | 35% | 383,934 | 7% |
| E&C부문 | 6,892,708 | 9% | 6,944,629 | 11% | 338,865 | 9% | 6,789,031 | 9% | 6,769,410 | 10% | 411,489 | 7% |
| 기타부문 | 7,979,266 | 9% | 3,186,635 | 5% | 200,749 | 5% | 7,095,408 | 9% | 3,442,641 | 5% | 210,859 | 4% |
| 합계 | 79,058,661 | 100% | 64,366,848 | 100% | 3,868,855 | 100% | 78,248,265 | 100% | 64,977,777 | 100% | 5,542,600 | 100% |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
철강부문의 연결대상 회사는 (주)포스코, 포스코강판(주) 등 국내 4개사를 비롯하여 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd., 해외 가공센터 등 해외 64개사를 포함하여 총 68개사입니다. 포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 단일 사업장 규모로 세계 최대 규모인 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다.
포스코강판은 표면처리강판 제조전문기업이며, 스테인리스 강판 제조/판매사인
중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd.와 철강재를 가공/판매하는 해외 가공센터 등이 있습니다.
조강생산실적을 기준으로 할 때 당사는 2009년까지 국내 유일의 일관제철기업으로서 60%를 상회하는 점유율을 바탕으로 견고한 시장지배력을 유지해왔습니다. 2010년 이후 경쟁업체의 고로 및 전기로 증설로 인하여 과거 대비 시장점유율이 다소 하락하였으나, 50% 이상의 국내 조강 점유율을 유지하고 있습니다. 향후 중장기적으로도 일관제철소의 생산 수직계열화를 통한 시장점유율 유지가 가능할 것으로 예상되나, 안정적인 시장지위에도 불구하고 글로벌 수요부진 및 철강제품 공급과잉 등으로 업계의 구조적인 수익성 저하가 지속될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| [국내 조강 생산량 및 시장점유율] |
| (단위: 백만톤, %) |
|
구 분 |
2021년 반기 |
2020년 |
2019년 |
||||
| 생산량 |
점유율 |
생산량 |
점유율 |
생산량 |
점유율 |
||
|
생산(조강기준) |
35.2 | 100 |
67.1 |
100 |
71.4 |
100 |
|
|
|
당사 |
19.0 | 54.0 |
35.9 |
53.5 |
38.0 |
53.2 |
|
타사 |
16.2 | 46.0 |
31.2 |
46.5 |
33.4 |
46.7 |
|
| 자료 : 세계철강협회 (WSA), 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
무역부문의 연결대상 회사는 (주)포스코인터내셔널을 포함하여 국내 1개사, 해외 31개사 총 32개의 연결대상 종속회사로, 무역부문은 2021년 반기 연결기준 총 자산의 11%, 매출액의 33%, 영업이익의 6%를 차지하고 있습니다. 동 부문대표사인 ㈜포스코인터내셔널과 그 연결대상 회사는 철강, 화학, 부품소재, 식량자원 등의 무역부문과 국내외 석유, 가스, 광물자원, 인프라 등을 담당하고 있는 에너지 부문, 임대, 제조, 호텔 등을 담당하는 기타부문 세 부문으로 구성되어 있습니다. 또한 ㈜포스코인터내셔널은 전략국가인 미얀마에서 호텔 개발 사업을 진행하여 최대 중심지인 양곤시에 5성급 호텔 개장을 완료 하였으며, 물류사업 역량 강화를 위해 해외 항만 사업 및 내륙물류 사업 개발을 적극적으로 추진하는 등 다양한 신규 사업을 진행하고 있습니다.
㈜포스코인터내셔널의 2021년 반기 수출실적은 통관기준 40억불로서 전년 동기 대비 57.23% 증가하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전년 동기 대비 26.07% 증가하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.3%입니다. 무역부문 관련 산업위험에 대한 자세한 내용은 본 증권신고서 '제1부 III. 투자위험요소 - 1.사업위험' 중 [무역부문]을 참고하시기 바랍니다.
| [한국전체 및 ㈜포스코인터내셔널 수출 실적] |
| (단위: USD 백만) |
| 구 분 |
2021년 반기 |
2020년 반기 |
신장률 |
| 한국전체실적 | 303,226 | 240,521 | 26.07% |
| 포스코인터내셔널 실적 | 4,030 | 2,563 | 57.23% |
| 자료 : 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net) |
건설 부문의 연결대상 회사는 (주)포스코건설, (주)포스코에이앤씨건축사사무소를 포함하여 국내 4개사, 해외 19개사 총 23개의 연결대상 종속회사로 구성되어 있습니다. 2021년 반기 연결 기준 총 자산의 9%, 매출액의 9%, 영업이익의 7%를 차지하고 있습니다. 1982년 2월 ㈜포스코건설 출범 이후 회사는 토목, 건축, 에너지, 도시개발 등으로 영역을 넓혀나가고, 신재생에너지 분야와 도심재생사업 등을 통하여 저탄소 녹색성장 분야로 까지 확대해 나가고 있습니다. 건설업의 최대 발주자인 정부의 '21년 SOC예산은 GTX, 그린뉴딜 등의 SOC 투자수요에 힘입어 역대 최대인 26.5조원이 편성되었습니다(전년대비 14.2% 증가). 국내 주택시장은 시장유동성 및 저금리 기조 유지와 신규주택 수요에 힘입어 호조세가 이어져 왔으나, 정부의 부동산 안정화 정책과 더불어 '21년 하반기 기준금리 인상에 대한 전망이 유력하여 보합세로 전환될 것으로 예상하고 있습니다. 하지만, 국내 건설시장 부동산 규제 강화, 대출규제 확대, 주택경기 둔화 등으로 민간 주택시장의 불확실성이 더욱 높아지는 등의 위협요소는 계속 존재하고 있습니다. 건설부문 관련 산업위험에 대한 자세한 내용은 '제1부 III. 투자위험요소 - 1.사업위험' 중 [건설부문]을 참고하시기 바랍니다.
기타 부문의 연결대상 회사는 발전소 및 발전시설을 운영하는 포스코에너지(주), 정보통신관련 서비스엔지니어링을 담당하는 (주)포스코아이씨티, 내화물 제조,
로정비ㆍ로시공 작업, 생석회 제조 판매사업 및 2차전지 소재사업을 영위하는
(주)포스코케미칼 그리고 철강제품 포장 및 철강부원료 생산/판매 사업을 담당하는
(주)포스코엠텍을 포함하여 국내 27개사, 해외 18개사 총 45개의 회사가 있습니다. 기타 부문은 2021년 반기 연결 기준 총 자산의 11%, 매출액의 5%, 영업이익의 1%를 차지하고 있습니다. 기타부문의 산업위험에 대한 자세한 내용은'제1부 III. 투자위험요소 - 1.사업위험' 중 [기타부문]을 참고하시기 바랍니다.
| 나. 수익성 관련 위험 당사의 2021년 반기 연결기준 매출액, 영업이익, 당기순이익은 각각 34조 3,612억원, 3조 7,530억원, 2조 9,460억원을 기록하였습니다. 매출액, 영업이익, 당기순이익 모두 전년 동기 대비 21.56%, 329.92%, 446.03% 증가하였습니다. 2018년 이후 전방산업의 성장세 둔화, 원자재 가격 상승, 중국 철강산업 구조조정 강도 완화 등 불리한 시장환경이 전개되었으며, 2020년에는 코로나19 확산에 따른 수요 둔화가 심화되면서 영업실적이 큰 폭으로 저하되었습니다. 하지만, 2021년 들어 코로나19 관련 영향이 완화되고 전방산업 수요가 회복세로 전환되면서, 영업실적 큰 폭으로 개선되었습니다. 세계 경제 불확실성의 증가 및 주요 제품 가격의 변동성으로 당사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 대출 규제, 금리 인상 등 지속적인 부동산 규제로 인한 주택시장 악화 우려 및 자동차 산업의 생산량 감소 등 주요 전방산업의 실적 부진은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 철광석 가격 급등 등 지속적인 원자재가격의 상승은 마찬가지로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
당사의 2021년 반기 연결기준 매출액, 영업이익, 당기순이익은 각각 34조 3,612억원, 3조 7,530억원, 2조 9,460억원을 기록하였습니다. 매출액, 영업이익, 당기순이익 모두 전년 동기 대비 21.56%, 329.92%, 446.03% 증가하였습니다. 2018년 이후 전방산업의 성장세 둔화, 원자재 가격 상승, 중국 철강산업 구조조정 강도 완화 등 불리한 시장환경이 전개되었으며, 2020년에는 코로나19 확산에 따른 수요 둔화가 심화되면서 영업실적이 큰 폭으로 저하되었습니다. 하지만, 2021년 들어 코로나19 관련 영향이 완화되고 전방산업 수요가 회복세로 전환되면서, 영업실적 큰 폭으로 개선되었습니다.
| [최근 3년간 연결 실적 추이(연결기준)] |
| (단위: 억원, %) |
| 구분 | 2021년 반기 | 2020년 반기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| 매출액 (A) | 343,612 | 282,674 | 577,928 | 643,668 | 649,778 |
| 매출액 증가율 | 21.56% | -12.58% | -10.21% | -0.94% | 7.13% |
| 영업이익 (B) | 37,530 | 8,730 | 24,030 | 38,689 | 55,426 |
| 영업이익 증가율 | 329.92% | -61.57% | -37.89% | -30.20% | 19.92% |
| 영업이익률 (B/A) | 10.92% | 3.09% | 4.16% | 6.01% | 8.53% |
| 당기순이익 (C) | 29,460 | 5,395 | 17,882 | 19,826 | 18,921 |
| 당기순이익 증가율 | 446.03% | -63.04% | -9.81% | 4.79% | -36.37% |
| 당기순이익률 (C/A) | 8.57% | 1.91% | 3.09% | 3.08% | 2.91% |
| 자료 : 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
과거 당사의 제품은 후속공정 제품의 원자재 성격이 강하고 독점적 시장지배력에 기인한 가격전가력이 우수하여 철강경기 둔화시에도 수익성이 크게 저하되지 않았으며, 철강경기 호황기에는 급격한 외형성장과 우월한 수익성을 보였습니다. 그러나 대형화된 원료(철광석, 석탄) 공급업체에 대한 구매교섭력이 제한적인 가운데 2000년대 중반 철강재 순수입국이던 중국이 순수출국으로 전환되어 중국산 저가 철강재의 국내유입 확대로 철강제품 가격인상이 제한되었습니다. 또한 주요 전방산업인 자동차, 조선, 기계 산업의 업황 부진 장기화와 시장 공급과잉에 따른 판매 가격 하락 등에 따른 철강업황 약세가 지속되면서 당사의 영업이익에 부정적인 영향을 주었습니다.
2021년 현재 코로나 19 영향으로 세계 경제의 불확실성이 높아진 상태입니다. 2020년 상반기까지 코로나 19 확산으로 국가간 이동 제한과 교역 위축 및 주요 산업의 가동률 전하로 시황 둔화가 심각하였으나, 2020년 하반기 이후 코로나 19 영향 완화 및 글로벌 투자 확대에 따라 철강 수요가 회복되면서 철강 가격도 상승세를 보이고 있습니다. 당사 철강부문의 주요 제품인 열연제품 및 냉연제품의 가격 추이는 다음과 같습니다.
| [철강부문 주요제품 가격 추이] |
| (단위: 천원/ton) |
| 품 목 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| 열연제품 | 808 | 622 | 695 | 707 |
| 냉연제품 | 903 | 759 | 800 | 807 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
한편, 당사의 철강부문 주요 원재료인 철광석, 석탄, 철스크랩, 니켈의 가격 추이는 다음과 같습니다.
1) 철광석: 2021년 2분기 철광석 가격은 글로벌 철강경기 회복에 따른 철강수요 견조로 전분기 대비 19% 상승한 U$188/톤을 기록하였습니다.
| [철광석 시황가격(FOB) 추이] |
| (단위 :U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
| 가격 | 188 | 158 | 126 | 110 | 88 | 83 | 80 | 92 | 94 | 77 | 64 | 57 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
2) 석탄: 2021년 2분기 석탄 가격은 밀마진 호조 下 철강 생산 증대에 따른 전세계 철강사들 수요 증가로 전분기 대비 8% 상승한 U$137/톤을 기록하였습니다.
| [석탄 시황가격(FOB) 추이] |
| (단위 :U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
| 가격 | 137 | 127 | 109 | 115 | 118 | 155 | 140 | 161 | 203 | 206 | 221 | 188 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
3) 철스크랩: 2021년 2분기 철스크랩 가격은 철강시황 호황 지속에 따른 철강재 생산 증가로 철스크랩 수요 증가하며 전분기 대비 12% 상승한 U$497/톤을 기록하였습니다.
| [철스크랩 구매가격(CFR) 추이] |
| (단위 :U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
| 가격 | 497 | 443 | 361 | 289 | 254 | 274 | 270 | 290 | 312 | 325 | 343 | 350 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
4) 니켈: 2021년 2분기 니켈 가격은 주요국 경기지표 호조에도 불구, 인플레이션 우려에 따른 미국의 조기 테이퍼링(양적완화 규모 축소) 가능성이 대두되면서 전분기 대비 1% 하락한 U$17,359/톤을 기록하였습니다.
| [LME 현물가격 추이] |
| (단위 :U$/ton) |
| 구분 | '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
| 가격 | 7.87 | 7.97 | 7.23 | 6.45 | 5.54 | 5.77 | 7.01 | 7.05 | 5.56 | 5.61 | 5.22 | 6.02 |
| 17,359 | 17,570 | 15,930 | 14,210 | 12,215 | 12,723 | 15,450 | 15,540 | 12,258 | 12,369 | 11,516 | 13,266 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
상기와 같이, 세계 경제 불확실성의 증가 및 주요 제품 가격의 변동성으로 당사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 대출 규제, 금리 인상 등 지속적인 부동산 규제로 인한 주택시장 악화 우려 및 자동차 산업의 생산량 감소 등 주요 전방산업의 실적 부진은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 철광석 가격 급등 등 지속적인 원자재가격의 상승은 마찬가지로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| 다. 재무안정성 관련 위험 2021년 반기 현재 연결기준 당사의 총 차입금 규모는 20.3조원 수준이며, 부채비율 및 차입금의존도 (2021년 반기 64.13%, 24.32%)는 최근 3년간 감소하고 있는 흐름입니다. 총 차입금 중 단기차입금이 차지하는 비중은 약 41% 수준이며 당사의 현금흐름 수준 및 대외신인도 등을 고려하였을 때 단기간에 유동성 위험이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단되나, 전방산업의 부진으로 인한 철강업계에 대한 부정적인 영향 및 당사의 영업현금흐름에 예기치 못한 상황이 발생한다면 차입금 상환계획에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. |
당사는 국내외 철강산업 구조재편에 대응하고 성장동력 확충을 위한 사업영역을 확대하고자 2000년대 중반 이후 대규모 설비 및 해외 투자를 실시하였습니다. 원자재 수직계열화, 해외생산 거점확대, 사업다변화 투자를 중심으로 2000년대 중반부터 철광석 및 석탄 광산 지분투자와 해외 고로투자 등 순투자 규모가 연간 4조원 이상에 달하였습니다. 특히 2010년 ㈜포스코대우(現 ㈜포스코인터내셔널) 인수(3.4조원) 등 대규모 자본적 지출이 있었으며, 이후에도 영위사업 전반에 걸친 대규모 투자와 관련하여 부(-)의 현금흐름을 보이며 차입규모가 확대되었습니다. 당사는 2012년 이후 재무부담 확대에 대응하기 위해 필수적인 투자만 집행하는 보수적인 재무정책으로 전환하여 자본투자규모를 경감하였으며, 최근 양호한 영업 현금흐름을 창출하며 (2021년 반기 2.2조원, 2020년 반기 3.8조원, 2020년 8.7조원, 2019년 6.0조원, 2018년 5.7조원) 일정 수준의 재무 안정성지표를 유지하고 있습니다.
2021년 반기 연결기준 당사의 총 차입금은 20조 3,028억원이며, 현금및현금성자산은 4조 221억원입니다. 당사의 순차입금은 2018년 17조 5,654억원에서 2021년 반기 16조 2,807억웍으로 감소하는 모습을 보여주고 있습니다. 같은 기간 당사의 부채비율(2021년 반기 64.13%, 2020년 65.89%, 2019년 65.41%, 2018년 67.34%)은 전반적으로 양호한 모습을 보이고 있으며, 순차입금의존도(2021년 반기 19.50%, 2020년 19.91%, 2019년 21.41%, 2018년 22.45%) 또한 점차적으로 개선되고 있어 단기간에 유동성 위험이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 재무안정성 지표의 상세 추이는 아래와 같습니다.
| [차입금 및 재무안정성 지표 추이(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| 자산총계 (A) | 83,469,601 | 79,086,973 | 79,058,661 | 78,248,265 |
| 부채총계 (B) | 32,614,320 | 31,412,381 | 31,263,954 | 31,488,714 |
| 자본총계 (C) | 50,855,281 | 47,674,592 | 47,794,707 | 46,759,551 |
| 차입금 총계 (D) | 20,302,842 | 20,497,607 | 20,441,613 | 20,209,270 |
| 현금및현금성자산 (E) | 4,022,137 | 4,754,644 | 3,514,872 | 2,643,865 |
| 순차입금 (D-E) | 16,280,705 | 15,742,963 | 16,926,741 | 17,565,405 |
| 차입금의존도 (D/A) | 24.32% | 25.92% | 25.86% | 25.83% |
| 순차입금의존도 ((D-E)/A) | 19.50% | 19.91% | 21.41% | 22.45% |
| 부채비율(B/C) | 64.13% | 65.89% | 65.41% | 67.34% |
| 영업이익 (F) | 3,753,030 | 2,403,035 | 3,868,855 | 5,542,600 |
| 이자비용 (G) | 235,613 | 638,797 | 755,711 | 741,296 |
| 이자보상비율 (F/G) | 15.93 | 3.76 | 5.12 | 7.48 |
| 자료 : 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
2021년 반기 연결기준 총 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는 단기차입금은 8조 3,602억원이며, 그밖의 장기차입금은 11조 9,426억원으로 단기차입금이 차지하는 비중이 약 41% 수준입니다. 당사의 연결기준 장/단기차입금 상세 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.
| [단기차입금 내역(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 2021년 반기 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
| [단기차입금] | ||||
| 당좌차월 | JP Morgan 외 | 0.53 ~ 4.83 | 182,437 | 146,762 |
| 단기차입금 | HSBC 외 | 0.17 ~ 8.50 | 5,907,191 | 5,047,633 |
| 소 계 | 6,089,628 | 5,194,395 | ||
| [유동성장기부채] | ||||
| 유동성장기차입금 | 한국수출입은행 외 | 0.19 ~ 8.50 | 731,366 | 1,067,338 |
| 유동성사채 | Merrill Lynch 외 | 1.14 ~ 4.30 | 1,539,982 | 2,417,339 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (772) | (1,543) | ||
| 소 계 | 2,270,576 | 3,483,134 | ||
| 합 계 | 8,360,204 | 8,677,529 | ||
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
| [장기차입금 내역(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 2021년 반기 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 한국수출입은행 외 | 0.45 ~ 4.50 | 3,485,128 | 3,366,400 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (13,963) | (16,058) | ||
| 사채 | KB증권 외 | 0.50 ~ 4.00 | 8,502,103 | 8,505,485 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (30,630) | (35,749) | ||
| 합 계 | 11,942,638 | 11,820,078 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
| [자본으로 분류된 채권형신종자본증권 발행 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 신종자본증권1-2회 |
| 발행금액 | 200,000 |
| 발행일 | 2013년 6월 13일 |
| 만기일 | 2043년 6월 13일 |
| 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) | |
| 이자율 | 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60% 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.40% Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 기타 | 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
| 주1) 2021년 반기 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 454백만원입니다. |
당사는 2021년 8월 외화 해외교환사채를 발행하였으며 내역은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | 회차 | - | 종류 | 외화 해외교환사채 | |||
| 2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) | 1,449,965,088,000 | ||||||
| 2-1. (해외발행) | 권면(전자등록)총액(통화단위) | 1,065,900,000 | EUR | ||||
| 기준환율등 | 1,360.32 | ||||||
| 발행지역 | 아시아 및 유럽 금융시장 | ||||||
| 해외상장시 시장의 명칭 | 싱가포르 증권거래소 | ||||||
| 3. 자금조달의 목적 |
시설자금 (원) | 1,014,975,561,600 | |||||
| 영업양수자금 (원) | - | ||||||
| 운영자금 (원) | - | ||||||
| 채무상환자금 (원) | 144,996,508,800 | ||||||
| 타법인 증권 취득자금 (원) | 289,993,017,600 | ||||||
| 기타자금 (원) | - | ||||||
| 4. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | 0 | |||||
| 만기이자율 (%) | -0.78 | ||||||
| 5. 사채만기일 | 2026.09.01 | ||||||
| 6. 이자지급방법 | 이자 지급 없음 | ||||||
| 7. 원금상환방법 |
1. 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채원리금에 대해 만기 일시상환 2. 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option) 존재 |
||||||
| 8. 사채발행방법 | 사모 | ||||||
| 9. 교환에 관한 사항 |
교환비율 (%) | 100 | |||||
| 교환가액 (원/주) | 494,450 | ||||||
| 교환가액 결정방법 | 교환프리미엄을 감안하여, 한국거래소 상장주식 종가의145% 수준의 교환가액으로 결정 | ||||||
| 교환대상 | 종류 | 당사 발행 기명식 보통 주식(자기주식) | |||||
| 주식수 | 2,932,480 | ||||||
| 주식총수 대비 비율(%) |
3.4 | ||||||
| 교환청구기간 | 시작일 | 2021.10.12 | |||||
| 종료일 | 2026.08.22 | ||||||
| 교환가액 조정에 관한 사항 | 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식의 종류 변경, 주주에 대한 옵션 또는 워런트의 발행, 주식배당, 현금배당, 시가미만 신주 발행 등 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 | ||||||
| 9-1. 옵션에 관한 사항 |
가. 사채권자의 조기상환 청구권 행사 (Put Option) - 납입일로부터 3년 (2024. 09. 01) 되는 날 - 당사의 지배권 변동(Change of control)이 발생하는 경우 - 당사 발행주식이 상장폐지 (또는 30연속 거래일 이상 거래정지) 되는 경우 나. 발행회사의 조기상환 청구권 행사 (Call Option) - 납입일로부터 3년 (2024. 09. 01) 후부터 사채만기일 30영업일 전까지 30연속거래일 중 20거래일의 주가(종가 기준)가 교환가격의 130% 이상인 경우 - 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call) 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담사유가 발생하는 경우 |
||||||
| 10. 청약일 | 2021.08.13 | ||||||
| 11. 납입일 | 2021.09.01 | ||||||
| 12. 대표주관회사 |
J.P. Morgan Securities BNP Paribas HSBC |
||||||
| 13. 보증기관 | - | ||||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2021.08.13 | ||||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석 (명) | 7 | |||||
| 불참 (명) | 0 | ||||||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||||||
| 16. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | - 제출대상 여부: 면제 - 면제사유: 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조의2 제2항 제5호 조치에 따라 발행일로부터1년 이내에 거주자가 해당 증권을 취득할 수 없도록 함 |
||||||
| 17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율), 상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등 |
- | ||||||
| 18. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||||||
| 자료 : 포스코 공시자료 (2021.08.26) |
한편, 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜는 자본으로 분류된 채권형신종자본증권을 발행하였으며 내역은 다음과 같습니다.
| [자본으로 분류된 채권형신종자본증권 발행 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 신종자본증권1-4회 |
| 발행금액 | 140,000 |
| 발행일 | 2013년 8월 29일 |
| 만기일 | 2043년 8월 29일 |
| 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) | |
| 이자율 | 발행일~ 2023-08-29 : 연 고정금리 5.21% 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.55% Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 기타 | 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
| 주1) 2021년 반기 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 639백만원입니다. |
상기의 단기차입금, 장기차입금 및 사채 등과 관련하여 당사는 연결기준으로 2021년 반기말 기준 현금 및 현금성자산 23억원, 유형자산 및 투자부동산 4조 9,453억원(기타자산 토지사용권 포함), 매출채권 2,744억원, 재고자산 1,265억원, 금융상품 2,553억원을 담보로 제공하고 있습니다.
당사의 신용도 고려 시 향후 만기도래할 회사채에 대한 차환 가능성은 높다고 판단되어 재무안정성에 미칠 영향은 적을 것으로 판단됩니다. 다만 전방산업 부진에 따른 철강업계 전반에 대한 시장의 부정적인 영향, 당사의 영업현금흐름에 예기치 못한 상황이 발생한다면 차입금 상환계획에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
| 라. 그룹 현황 및 관련 위험 포스코 그룹은 2021년 5월 기준 공정거래위원회가 지정한 국내 6위 규모의 상호출자제한기업 집단이며, 철강(포스코, 포스코강판), 무역(포스코인터내셔널), 건설(포스코건설, 포스코에이앤씨건축사무소) 및 기타(포스코에너지, 포스코아이씨티, 포스코케미칼, 포스코엠텍)의 4대 주력사업을 중심으로 증권신고서 제출일 현재 34개 계열사를 보유하고 있으며,포스코 그룹은 모회사인 ㈜포스코의 업종 특성상 그룹내의 다수의 계열사가 철강관련 사업을 영위하고 있습니다. 그룹에 포함된 종속회사의 재무상태 및 실적은 당사의 연결기준 재무제표에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히 당사의 경우 글로벌 철강업황의 부진 및 외환 차손으로 인한 평가손실 등으로 해외 종속회사의 순손실이 연결 손익에 영향을 미치고 있습니다. 2020년 주요 해외 종속회사의 당기순손실 규모를 살펴보면, PT. KRAKATAU POSCO 2,046억원, POSCO-China Holding Corp. 289억원, POSCO Maharashtra Steel Private Limited 255억원, POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. 195억원, POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY 175억원, POSCO MEXICO S.A. DE C.V. 113억원입니다. 계열회사의 재무구조 및 영업실적은 당사의 연결기준 재무제표에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. |
포스코 그룹은 2021년 5월 기준 공정거래위원회가 지정한 국내 6위 규모의 상호출자제한기업 집단이며, 철강(포스코, 포스코강판), 무역(포스코인터내셔널), 건설(포스코건설, 포스코에이앤씨건축사무소) 및 기타(포스코에너지, 포스코아이씨티, 포스코케미칼, 포스코엠텍)의 4대 주력사업을 중심으로 증권신고서 제출일 현재 34개 계열사를 보유하고 있습니다.
포스코 그룹은 모회사인 ㈜포스코의 업종 특성상 그룹내의 다수의 계열사가 철강관련 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 그룹의 전반적인 수익성은 철강산업의 업황과 높은 상관관계를 가지고 있습니다. 하지만 포스코 그룹은 건설, 무역 부문 등의 자회사를 통하여 비철강부문 사업 또한 영위하고 있으며, 각 계열사별 다각화 및 경쟁력 강화 활동을 통해 현재 대부분의 계열사가 자체적으로 이익을 창출 할 수 있는 수익 기반을 확보하였으며, 모회사에 대한 의존도를 낮춰가고 있는 추세입니다. 당사의 2021년 반기 기준 종속기업 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
| [당사의 종속기업 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 소재국 | 주요영업활동 | 지분율(%) | 2021년 반기 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| [국내] | |||||
| ㈜포스코인터내셔널 | 대한민국 | 상품종합도매업 | 62.91 | 3,223,759 | 3,223,759 |
| ㈜포스코건설 | 대한민국 | 종합건설, 엔지니어링 | 52.80 | 1,014,314 | 1,014,314 |
| 포스코에너지㈜ | 대한민국 | 발전 | 89.02 | 658,176 | 658,176 |
| 포스코강판㈜ | 대한민국 | 강판 생산 및 판매 | 56.87 | 108,421 | 108,421 |
| 포스코기술투자㈜ | 대한민국 | 신기술사업투자 | 95.00 | 103,780 | 103,780 |
| ㈜포스코케미칼(주1) |
대한민국 | 내화물 제조 및 판매 | 59.72 | 895,707 | 207,631 |
| ㈜포스오앤엠(주2) |
대한민국 | 사업시설 유지관리 | 47.17 | 73,374 | 73,374 |
| ㈜포스코아이씨티 | 대한민국 | 정보통신관련서비스업 | 65.38 | 70,990 | 70,990 |
| ㈜포스코엠텍(주2) | 대한민국 | 철강부원료 생산 및 판매, 철강제품 포장 등 | 48.85 | 107,278 | 107,278 |
| ㈜부산이앤이(주3) |
대한민국 | 생활폐기물 연료화 및 발전 | 70.00 | 30,148 | 30,148 |
| 포스코리튬솔루션㈜(주4) | 대한민국 | 리튬 생산 및 판매 | 100.00 | 150,000 | - |
| 기타 (12개사) | 175,770 | 110,995 | |||
| 소 계 | 6,611,717 | 5,708,866 | |||
| [해외] | |||||
| PT. KRAKATAU POSCO | 인도네시아 | 철강재 제조 및 판매 | 70.00 | 633,421 | 633,421 |
| POSCO WA PTY LTD | 호주 | 철광석 판매 및 광산개발 | 100.00 | 646,574 | 645,830 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 인도 | 철강재 제조 및 판매 | 100.00 | 722,569 | 722,569 |
| POSCO Canada Ltd. | 캐나다 | 탄광 개발 | 100.00 | 560,879 | 560,879 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD | 호주 | 원료판매 및 광산개발 | 100.00 | 330,623 | 330,623 |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co.,Ltd. | 중국 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 58.60 | 283,845 | 283,845 |
| POSCO Thainox Public Company Limited |
태국 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 74.56 | 178,785 | 178,785 |
| POSCO-China Holding Corp. | 중국 | 지주회사 | 100.00 | 593,841 | 593,841 |
| POSCO-India Private Limited | 인도 | 철강재 제조 및 판매 | 99.99 | 75,567 | 75,567 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 멕시코 | 차량용강판 제조 및 판매 | 83.28 | 180,072 | 180,072 |
| POSCO America Corporation | 미국 | 철강재 무역 | 99.45 | 192,156 | 192,156 |
| POSCO-Vietnam Co., Ltd. | 베트남 | 철강재 제조 및 판매 | 100.00 | 160,572 | 160,572 |
| POSCO VST Co., Ltd. | 베트남 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 95.65 | 144,573 | 144,573 |
| POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd. | 중국 | 도금강판 생산 및 판매 | 83.64 | 52,936 | 52,936 |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. | 태국 | 자동차용 강판 제조 및 판매 | 100.00 | 121,592 | 121,592 |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 홍콩 | 원료 및 철강재 중계무역 등 | 100.00 | 117,710 | 117,710 |
| POSCO ASSAN TST STEEL Industry | 터키 | 철강재 가공 및 판매 | 60.00 | 71,707 | 71,707 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. |
일본 | 철강재 무역 | 100.00 | 68,436 | 68,436 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 중국 | 스테인레스 강판제조 및 판매 | 70.00 | 65,982 | 65,982 |
| POSCO (Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
중국 | 철강재 제조 및 판매 | 90.00 | 62,494 | 62,494 |
| POSCO AFRICA (PROPRIETARY) LIMITED | 남아공 | 광산개발 | 100.00 | 50,297 | 50,297 |
| POSCO-Malaysia SDN. BHD. | 말레이시아 | 철강재 가공 및 판매 | 81.79 | 45,479 | 45,479 |
| POSCO Argentina S.A.U. | 아르헨티나 | 광물탐사, 생산 및 판매 | 100.00 | 373,366 | 373,366 |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY | 베트남 | 철강재 제조 및 판매 | 51.00 | 130,526 | 130,526 |
| 기타 (29개사) |
529,079 | 510,079 | |||
| 소 계 | 6,393,081 | 6,373,337 | |||
| 합 계 | 13,004,798 | 12,082,203 | |||
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
| (주1) | 당사는 당반기 중 ㈜포스코케미칼 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식 688,076백만원을추가 취득하였습니다. |
| (주2) | 당사는 ㈜포스코엠텍, ㈜포스코오앤엠에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 당사가 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 분산 정도 등 추가적인 사실과 상황을 고려하여 ㈜포스코엠텍, ㈜포스코오앤엠을 종속기업투자주식으로 분류하고 있습니다. |
| (주3) | 전기말 현재 ㈜부산이앤이의 대출약정과 관련하여 ㈜부산이앤이에 대한 종속기업투자주식 30,148백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 한편, 당반기 중 차입금 상환이 완료되어 해당 담보는 해제되었습니다. |
| (주4) | 당사는 당반기 중 포스코리튬솔루션㈜를 신규설립하였습니다. |
그룹에 포함된 종속회사의 재무상태 및 실적은 당사의 연결기준 재무제표에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히 당사의 경우 글로벌 철강업황의 부진 및 외환 차손으로 인한 평가손실 등으로 해외 종속회사의 순손실이 연결 손익에 영향을 미치고 있습니다. 2020년 주요 해외 종속회사의 당기순손실 규모를 살펴보면, PT. KRAKATAU POSCO 2,046억원, POSCO-China Holding Corp. 289억원, POSCO Maharashtra Steel Private Limited 255억원, POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. 195억원, POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY 175억원, POSCO MEXICO S.A. DE C.V. 113억원입니다.
당사의 국내외 종속기업의 2020년 결산 요약정보는 아래와 같습니다.
| [종속기업 요약 재무정보] |
| (단위: 백만원) |
| 종속기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [국내] | |||||
| ㈜포스코건설 | 6,153,939 | 3,272,409 | 2,881,530 | 7,268,310 | 242,298 |
| 포스코강판㈜ | 463,458 | 238,481 | 224,977 | 870,212 | 4,503 |
| ㈜포스코아이씨티 | 673,669 | 304,016 | 369,653 | 942,950 | 13,289 |
| ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 | 87,422 | 56,353 | 31,069 | 153,605 | 4,816 |
| ㈜엔투비 | 111,897 | 64,745 | 47,152 | 606,432 | 1,246 |
| ㈜포스코케미칼 | 1,992,168 | 1,032,785 | 959,383 | 1,524,146 | 54,225 |
| ㈜포스코엠텍 | 130,303 | 33,903 | 96,400 | 255,400 | 9,410 |
| 포스코에너지㈜ | 3,815,748 | 2,522,350 | 1,293,398 | 1,446,576 | 128,986 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 7,205,951 | 4,184,237 | 3,021,714 | 19,224,845 | 203,975 |
| ㈜포스코에스피에스 | 680,006 | 118,357 | 561,649 | 673,694 | 8,389 |
| [해외] | |||||
| POSCO America Corporation | 117,803 | 35,091 | 82,712 | 380,400 | 3,759 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD (주1) | 611,146 | 27,217 | 583,929 | 94,357 | 25,769 |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 2,005,836 | 1,806,421 | 199,415 | 3,397,863 | (2,528) |
| POSCO-CTPC Co., Ltd. | 96,217 | 48,052 | 48,165 | 233,512 | 3,998 |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co.,Ltd. (구, Zhangjiagang Pohang Stainless Steel Co., LTD) |
974,572 | 429,295 | 545,277 | 3,033,552 | 11,226 |
| POSCO (Thailand) Company Limited | 148,558 | 66,585 | 81,973 | 304,381 | 1,520 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 159,973 | 50,499 | 109,474 | 339,284 | 2,170 |
| POSCO (Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
343,038 | 197,279 | 145,759 | 786,412 | 5,621 |
| POSCO-China Holding Corp. | 756,300 | 272,061 | 484,239 | 275,069 | (28,936) |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 560,796 | 385,749 | 175,047 | 1,320,360 | 8,945 |
| POSCO-India Pune Processing Center. Pvt. Ltd. | 112,679 | 86,539 | 26,140 | 267,423 | 2,608 |
| POSCO Japan PC CO.,LTD | 290,835 | 227,603 | 63,232 | 460,653 | 2,185 |
| POSCO-CFPC Co., Ltd. | 230,643 | 177,323 | 53,320 | 970,333 | 2,365 |
| POSCO MPPC S.A. de C.V. | 344,621 | 268,419 | 76,202 | 503,688 | (331) |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 332,237 | 325,429 | 6,808 | 631,348 | 3,102 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 591,513 | 389,906 | 201,607 | 383,933 | (11,292) |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 394,696 | 71,935 | 322,761 | 516,368 | (1,049) |
| POSCO Center Beijing | 414,377 | 270,997 | 143,380 | 36,974 | 2,962 |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. | 349,932 | 269,367 | 80,565 | 284,450 | (5,440) |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. | 297,229 | 322,196 | (24,967) | 25,851 | (19,531) |
| POSCO VST CO., LTD. | 248,677 | 212,482 | 36,195 | 472,181 | (150) |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 1,068,777 | 723,441 | 345,336 | 874,914 | (25,464) |
| POSCO INDIA PROCESSING CENTER PRIVATE LIMITED (구, POSCO INDIA HOLDINGS PRIVATE LIMITED) |
205,357 | 161,540 | 43,817 | 463,550 | (369) |
| POSCO Vietnam Processing Center. Co.,Ltd |
168,543 | 112,326 | 56,217 | 497,626 | 4,442 |
| POSCO (Liaoning) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
97,827 | 59,437 | 38,390 | 232,309 | 1,508 |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY (구, POSCO SS VINA JOINT STOCK COMPANY) |
395,583 | 179,871 | 215,712 | 323,801 | (17,515) |
| PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | 262,752 | 113,696 | 149,056 | 35,400 | 14,294 |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 312,286 | 241,556 | 70,730 | 1,224,752 | 5,592 |
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GMBH | 203,112 | 199,086 | 4,026 | 466,391 | (6,994) |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. | 158,083 | 153,844 | 4,239 | 663,297 | (109) |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. | 379,777 | 374,228 | 5,549 | 2,886,275 | 1,516 |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. | 131,484 | 122,135 | 9,349 | 515,133 | (358) |
| POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD | 47,311 | 31,453 | 15,858 | 218,521 | 38 |
| PT. KRAKATAU POSCO | 2,709,506 | 2,958,075 | (248,569) | 1,690,249 | (204,617) |
| POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN BHD | 58,015 | 55,497 | 2,518 | 246,135 | (577) |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD | 21,866 | 20,575 | 1,291 | 212,579 | (3,436) |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 512,360 | 573,495 | (61,135) | 475,749 | 124 |
| POSCO AMERICA ALABAMA PROCESSING CENTER CO., LTD. |
117,291 | 97,635 | 19,656 | 179,081 | (5,975) |
| POSCO Argentina S.A.U. | 351,318 | 2,607 | 348,711 | 76 | (5,832) |
| POSCO-MKPC SDN BHD | 101,862 | 58,909 | 42,953 | 165,752 | 1,781 |
| POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO.,LTD. | 26,248 | 23,480 | 2,768 | 221,603 | 118 |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. | 38,850 | 31,078 | 7,772 | 181,736 | (1,046) |
| 자료 : 당사 2020년 사업보고서 |
| 주1) 종속기업인 POSCO AUSTRALIA PTY LTD의 당기 요약 재무정보는 연결 기준 금액이며,상기 외의 종속기업 요약 재무정보는 별도 기준 금액입니다. |
당사는 당반기 중 ㈜포스코케미칼 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식 688,076백만원을추가 취득 하는 등 지속적으로 특수관계인에 대한 출자하였으며, 당반기 중 특수관계인에 출자한 내역 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 1. 거래상대방 | ㈜포스코케미칼 | 회사와의 관계 | 계열회사 | ||
| 2. 출자내역 | 가. 출자일자 | 2021.01.21 | |||
| 나. 출자목적물 | 보통주 8,901,381주 | ||||
| 다. 출자금액 | 688,077 | ||||
| 라. 출자상대방 총출자액 | 895,708 | ||||
| 3. 출자목적 | ㈜포스코케미칼의 유상증자 참여 | ||||
| 4. 이사회 의결일 | 2021.01.20 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 7 | |||
| 불참(명) | - | ||||
| - 감사(감사위원)참석여부 | 참석 | ||||
| 5. 기타 |
- 본 건은 2020.11.06(특수관계인에 대한 출자) <주요내용의 변경사항> · 주 식 수: 8,901,382주 → 8,901,381주 · 출자금액: 5,403억원 → 6,881억원 · 발행가액: 60,700원/주 → 77,300원/주 - 상기 2.가.출자일자는 주금납입일 기준이며 - 상기 2.라.출자상대방 총출자액은 출자 전 |
||||
| ※ 관련공시일 | 2020.11.06(특수관계인에 대한 출자) | ||||
| 자료 : 포스코 공시자료 (2021.01.20) |
| (단위 : 백만원) |
| 1. 거래상대방 | 포스코에이치와이클린메탈㈜ | 회사와의 관계 | 계열회사 | ||
| 2. 출자내역 | 가. 출자일자 | 2021.08.25 | |||
| 나. 출자목적물 | 보통주9,360,000주 | ||||
| 다. 출자금액 | 46,800 | ||||
| 라. 출자상대방 총출자액 | 78,000 | ||||
| 3. 출자목적 | 포스코에이치와이클린메탈㈜에 자본금 2차 출자 | ||||
| 4. 이사회 의결일 | 2021.08.13 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 3 | |||
| 불참(명) | - | ||||
| - 감사(감사위원)참석여부 | - | ||||
| 5. 기타 |
- 본 건은 포스코에이치와이클린메탈㈜ 자본금(780억원) - 상기 2.가. 출자일자는 주금납입일 기준이며 변경될 수 - 상기 2.라. 출자상대방 총출자액은 포스코에이치와이클 - 본 건은 ESG위원회 의결사항으로 감사위원 참석 대상이 |
||||
| ※ 관련공시일 | - | ||||
| 자료 : 포스코 공시자료 (2021.08.13) |
| (단위 : 백만원) |
| 1. 거래상대방 | IMP 2호 펀드 | 회사와의 관계 | 출자조합 | ||
| 2. 출자내역 | 가. 출자일자 | 2021.12월 | |||
| 나. 출자목적물 | 현금 | ||||
| 다. 출자금액 | 5,000 | ||||
| 라. 출자상대방 총출자액 | 10,000 | ||||
| 3. 출자목적 | 유망 초기 기업을 투자 및 육성하여 신성장 사업 발굴 | ||||
| 4. 이사회 의결일 | 2021.08.13 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 3 | |||
| 불참(명) | - | ||||
| - 감사(감사위원)참석여부 | - | ||||
| 5. 기타 | - 본 건은 포항공과대학교기술지주㈜가 결성하는 벤처투 자조합 (IMP 2호 펀드)에 출자하는 건임 - 상기 2.가. 출자일자는 결성예정시기(필요시 3개월 연 장 협의 가능)이며, 투자 및 비용 건 발생 시 수시 납입 예정임 - 상기 2.라. 출자상대방 총출자액은 조합결성 예정액으 로 ㈜포스코(50억원), 포항공과대학교기술지주㈜(1억 원), 기타 출자자 등으로 구성 예정임 - 본 건은 ESG위원회 의결사항으로 감사위원 참석 대상 이 아님 |
||||
| ※ 관련공시일 | - | ||||
| 자료 : 포스코 공시자료 (2021.08.13) |
| (단위 : 백만원) |
| 1. 거래상대방 | 2021포스코신기술투자조합 | 회사와의 관계 | 출자조합 | ||
| 2. 출자내역 | 가. 출자일자 | 2021.12월 | |||
| 나. 출자목적물 | 현금 | ||||
| 다. 출자금액 | 10,000 | ||||
| 라. 출자상대방 총출자액 | 50,000 | ||||
| 3. 출자목적 | 신사업과 연계 가능한 분야의 기업을 선제적으로 발굴 투자하여 기존 사업 경쟁력 강화 및 미래 성장 동력 창출 |
||||
| 4. 이사회 의결일 | 2021.08.13 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 3 | |||
| 불참(명) | - | ||||
| - 감사(감사위원)참석여부 | - | ||||
| 5. 기타 |
- 본 건은 포스코기술투자㈜가 결성하는 신기술사업투자 - 상기 2.가. 출자일자는 결성예정시기(필요시 3개월 연 - 상기 2.라. 출자상대방 총출자액은 조합결성 예정액으 - 본 건은 ESG위원회 의결사항으로 감사위원 참석 대상 |
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| ※ 관련공시일 | - | ||||
| 자료 : 포스코 공시자료 (2021.08.13) |
당사는 해외 종속회사에 대한 신규 투자를 보수적으로 진행하는 기조를 유지할 예정이나, 향후에도 계열사들의 실적 부진이 지속되는 등 재무구조 개선의 필요성이 대두될 경우 모회사인 당사의 자금소요가 발생할 수 있는 가능성이 존재하며, 이는 당사의 재무구조 및 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 또한 정부의 정책변경 또는 글로벌 경기 침체 등의 예상치 못한 경영환경의 변화로 인하여 각 계열사가 진행하고 있는 신규사업에 차질이 생기거나, 혹은 계열사간 추진하고 있는 다각화 사업 등이 역시너지효과를 발생시키는 경우 모회사인 당사에 연동하여 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 현금흐름 관련 위험 당사는 세계적인 철강업체들의 대형화, 통합화에 따른 시장지배력 강화에 대응하기 위해 과거 수년간 성장정책을 펼침에 따라 투자자금 소요가 증가되었습니다. 과거 광양4 열연공장 신설, 인도네시아 및 베트남 상공정 투자 등 국내외 설비투자부담이 지속되어 대규모의 투자지출을 발생시켰으나, 2014 년 이후 보수적 투자기조로 전환하였습니다. 그러나, 당사가 영위하는 대규모 장치산업의 특성상 향후에도 공장 및 설비 등의 신/증설과 신예화 등 설비투자 발생이 불가피하며, 이는 추후 영업현금 창출 수준에 따라 당사의 현금흐름에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. |
당사는 세계적인 철강업체들의 대형화, 통합화에 따른 시장지배력 강화에 대응하기 위해 과거 수년간 성장정책을 펼침에 따라 투자자금 소요가 증가되었습니다. 과거 광양4 열연공장 신설, 인도네시아 및 베트남 상공정 투자 등 국내외 설비투자부담이 지속되어 대규모의 투자지출을 발생시켰으나, 2014 년 이후 보수적 투자기조로 전환하였습니다.
당사는 업종 특성 상 대규모 투자부담에도 불구하고 양호한 영업활동 현금흐름에 따라 상당부분의 투자를 자체 창출금액으로 충당하고 대규모의 순이익을 지속적으로 내부 유보하여 현금의 순증감 규모는 비교적 크지 않고 안정된 재무구조를 구축하고 있습니다.
| [당사의 활동별 현금흐름 추이(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2021년 반기 | 2020년 반기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 2,215,111 | 3,850,364 | 8,685,737 | 6,004,655 | 5,869,725 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,200,336) | (3,679,308) | (6,259,266) | (3,682,859) | (2,647,970) |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (814,036) | 2,350,285 | (1,090,868) | (1,512,179) | (3,195,048) |
| Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 | 66,755 | 4,699 | (95,272) | 61,763 | (58,996) |
| Ⅴ. 현금의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | (732,507) | 2,526,039 | 1,240,331 | 871,381 | 164,912 |
| Ⅵ. 기초의 현금 | 4,755,578 | 3,515,246 | 3,515,246 | 2,643,865 | 2,447,619 |
| Ⅶ. 기말의 현금 | 4,023,071 | 6,041,285 | 4,755,578 | 3,515,246 | 2,612,530 |
| 자료 : 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
당사의 우수한 시장 지위 및 영업에서 창출되는 안정적인 현금흐름을 감안할 때, 현금흐름이 급격히 악화될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 그러나, 당사가 영위하는 대규모 장치산업의 특성상 향후에도 공장 및 설비 등의 신/증설과 신예화 등 설비투자 발생이 불가피하며, 이는 추후 영업현금 창출 수준에 따라 당사의 현금흐름에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.
| [진행중인 투자] |
| (단위: 억원) |
| 사업 부문 |
회사명 | 구분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 철강 부문 |
(주)포스코 | 신/증설 | 2020-02~2023-12 |
포항 6코크스 신설 | 생산효율 향상 | 8,583 | 678 | 7,905 |
| (주)포스코 | 신/증설 |
2011-06~2023-10 |
포항 부생가스 발전설비 신설 등 | 자가발전 증대 | 5,739 | 4,646 | 1,093 | |
| (주)포스코 |
신예화/합리화 |
2020-08~2022-08 | 광양 4고로 개수 | 성능복원 | 3,368 | 311 | 3,056 | |
| (주)포스코 |
신예화/합리화 |
2015-09~2024-05 | 포항 3,4기 발전설비 경쟁력강화 등 | 에너지절감 | 8,777 | 4,784 | 3,993 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2020-10~2021-08 | 기계장치_프레스 외(HEV) | 생산능력 증가 | 101 | 31 | 70 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2021-02~2021-10 | 건물_포항공장 | 생산능력 증가 | 152 | 2 | 150 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2021-02~2021-08 | 건물_천안공장 | 생산능력 증가 | 120 | 47 | 73 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2021-06~2022-03 | 기계장치_프레스(포항) | 생산능력 증가 | 152 | 0.3 | 151 | |
| 기타 부문 |
(주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-07~2022-11 | 양극재광양공장 3단계 | 생산 Line up 확대 | 2,895 | 660 | 2,235 |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-11~2024-03 | 양극재광양공장 4단계 | 생산 Line up 확대 | 2,758 | 304 | 2,454 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2019-11~2022.12 | 음극재 2공장_2단계 생산 Line up 확대 | 생산 Line up 확대 | 1,651 | 1,085 | 566 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-02~2020-08 | 인조흑연음극재 부지 | 생산 Line up 확대 | 130 | 125 | 5 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-02~2024-05 | 인조흑연음극재 신설 | 생산 Line up 확대 | 2,177 | 408 | 1,769 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2019-11~2021-10 | 포항 내화물 불소성 생산성 증대 | 노후 개선 및 생산 Line up 확대 | 483 | 193 | 290 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-10~2022-11 | 포항 내화물 소성공장 | 노후 개선 | 319 | - | 319 | |
| (주)포스코아이씨티 | 신/증설 | 2021-01~2021-12 | 신성장 사업 | S.Factory 확산 및 신성장 사업 육성 | 194 | 2 | 192 | |
| (주)포스코아이씨티 | 신/증설 | 2021-01~2021-12 | SM 서버 등 증설 | POSCO IT인프라 서비스 개선 | 148 | 12 | 136 | |
| 포스코에너지㈜ | 신/증설 | 2020-03~2021-12 | 광양LNG터미널 기화기 증설 | 회사 직도입 LNG 공급 및 신규 직도입사 유치 | 360 | 142 | 218 | |
| 포스코에너지㈜ | 신/증설 | 2021-01~2024-05 | 광양LNG #6 Tank | 신규 직도입사 유치 | 1,437 | 188 | 1,249 | |
| 주식회사 포스코오앤엠 | 신/증설 | 2021-01~2021-12 | 시설투자 등 | 유형자산 매입, 노후시설장비 교체 등 | 1,083 | 458 | 624 | |
| PT. BIO INTI AGRINDO | 신/증설 | 2021-06~2022-10 | CPO Mill | CPO 판매 (팜오일 가공공장) | 247 | - | 247 |
| 자료 : 당사 2021년 반기보고서 |
| 주1) 투자액 100억원 이상인 투자를 기재 |
| 바. 채무보증 및 우발채무 관련 위험 당사를 포함한 연결기업은 이해관계자에 대하여 원화 환산 6.8조원 규모의 채무보증 한도를 제공하고 있습니다. 주로 해외 종속기업 및 관계회사의 채무에 대한 지급보증으로 구성되어 있으며, 연결 기준 당사의 자산총계 83.5조원, 부채총계 32.6조원 대비 규모가 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나 이해관계자에 대한 채무보증이 실제로 실행될 경우, 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 직접 미치게 되오니 이에 대한 유의가 필요합니다.또한 당사는 그룹의 지배회사로서, 자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 당사에 재무부담으로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사를 포함한 연결기업은 이해관계자에 대하여 원화 환산 6.8조원 규모의 채무보증 한도를 제공하고 있습니다. 주로 해외 종속기업 및 관계회사의 채무에 대한 지급보증으로 구성되어 있으며, 연결 기준 당사의 자산총계 83.5조원, 부채총계 32.6조원 대비 규모가 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나 이해관계자에 대한 채무보증이 실제로 실행될 경우, 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 직접 미치게 되오니 이에 대한 유의가 필요합니다. 또한 당사는 그룹의 지배회사로서, 자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 당사에 재무부담으로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [채무보증 내역] |
| (단위: 백만원) |
| (원화 단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증회사 | 피보증회사 | 보증제공처 | 통 화 | 보증한도금액 | 보증금액 | ||
| 외화금액 | 원화 환산금액 | 외화금액 | 원화 환산금액 | ||||
| [연결실체] | |||||||
| ㈜포스코 (2021년 08월 31일 기준) |
POSCO Asia Co., Ltd. | Credit Agricole 등 | USD | 100,000,000 | 116,440 | 100,000,000 | 116,440 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | SMBC 등 |
USD | 140,000,000 | 163,016 | 140,000,000 | 163,016 | |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | BOA 등 | USD | 120,000,000 | 139,728 | 120,000,000 | 139,728 | |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. |
SMBC 등 | THB | 5,021,000,000 | 180,103 | 5,021,000,000 | 180,103 | |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
SMBC 등 |
USD | 139,784,000 | 162,764 | 139,784,000 | 162,764 | |
| PT. KRAKATAU POSCO | 한국수출입은행 등 | USD | 1,929,000,000 | 1,173,326 | 705,366,261 | 821,328 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | SOCIETE GENERALE 등 | USD |
146,527,500 | 170,617 | 131,874,750 | 153,555 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
한국수출입은행 등 | USD | 180,000,000 | 203,400 | 180,000,000 | 203,400 |
| POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LIMITED |
산업은행 | USD | 37,917,404 | 42,847 | 29,167,234 | 32,959 | |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 신한은행 등 | USD | 11,000,000 | 12,430 | 11,000,000 | 12,430 | |
| PT. Bio Inti Agrindo |
한국수출입은행 등 | USD | 149,850,000 | 169,331 | 145,708,000 | 164,650 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | ING | USD | 14,652,750 | 16,558 | 14,652,750 | 16,558 | |
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH |
BMG 암스테르담 | USD | 50,000,000 | 56,500 | 9,518,018 | 10,755 | |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA Corp. | - | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN Corp. |
9,045,310 | 10,221 | |||||
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE Pte. Ltd. |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL Malaysia SDN BHD |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL Italia S.R.L. |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. |
- | - | |||||
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 한국수출입은행 등 |
USD |
27,000,000 | 30,510 | 27,000,000 | 30,510 | |
| ㈜포스코건설 | POSCO E&C Vietnam Co., Ltd. | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 42,000,000 | 47,460 | 42,000,000 | 47,460 |
| 에스피에이치 | 신영증권 | KRW | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | |
| JB CLARK HILLS | HSBC 등 | USD | 51,000,000 | 57,630 | 44,800,000 | 50,624 | |
| PT. POSCO E&C INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 25,900,000 | 29,267 | 25,900,000 | 29,267 | |
| ㈜포스코아이씨티 | PT.POSCO ICT INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 1,500,000 | 1,695 | 900,000 | 1,017 |
| ㈜포스코케미칼 | PT.Krakatau Posco Chemical Calcination |
POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 15,200,000 | 17,176 | 8,000,000 | 9,040 |
| 포스코강판㈜ | Myanmar POSCO C&C Company, Limited. |
POSCO Asia Co., Ltd. |
USD | 13,986,947 | 15,805 | 13,986,947 | 15,805 |
| 포스코에너지㈜ | PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 82,953,123 | 93,737 | 82,953,123 | 93,737 |
| POSCO America Corporation |
POSCO AMERICA COMERCIALIZADORA S DE RL DE CV |
BANK OF AMERICA N.A. | USD |
27,000,000 | 30,510 | 27,000,000 | 30,510 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜포스코 (2021년 08월 31일 기준) |
CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
한국수출입은행 등 | USD | 420,000,000 | 489,048 | 369,778,066 | 430,560 |
| BNDES(브라질산업은행) | BRL | 464,060,000 | 104,233 | 464,060,000 | 104,233 | ||
| LLP POSUK Titanium | SMBC | USD | 13,500,000 | 15,719 | 13,500,000 | 15,719 | |
| Nickel Mining Company SAS | SMBC | EUR | 46,000,000 | 63,190 | 46,000,000 | 63,190 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | GLOBAL KOMSCO Daewoo LLC | 하나은행 | USD | 8,225,000 | 9,294 | 7,350,000 | 8,306 |
| ㈜포스코건설 |
송도국제도시개발(유) | 기타 | KRW | 686,000 | 686,000 | 600,200 | 600,200 |
| 포항이앤이 주식회사 |
흥국생명 | KRW | 71,930 | 71,930 | 57,164 | 57,164 | |
| 우이신설경전철㈜ |
국민은행 등 |
KRW | 125,845 | 125,845 | 95,013 | 95,013 | |
| 알피에스디㈜ | 플랜업신사제일차 주식회사 | KRW | 45,000 | 45,000 | 37,000 | 37,000 | |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ | 우리은행 등 | KRW | 276,033 | 276,033 | 14,486 | 14,486 | |
| 푸른통영환경㈜ | 한국산업은행 등 |
KRW | 22,714 | 22,714 | 14,550 | 14,550 | |
| 청정김포㈜ | 한국산업은행 등 | KRW | 44,740 | 44,740 | 30,080 | 30,080 | |
| 청정익산㈜ | 삼성화재해상보험 등 | KRW | 44,054 | 44,054 | 29,166 | 29,166 | |
| 춘천에너지㈜ |
국민은행 등 |
KRW |
149,200 | 149,200 | 145,900 | 145,900 | |
| ㈜포스코아이씨티 | 우이신설경전철㈜ | 국민은행 | KRW | 50,249 | 50,249 | 38,092 | 38,092 |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ |
우리은행 | KRW |
24,920 | 24,920 | 1,308 | 1,308 | |
| 서부내륙고속도로 주식회사 |
국민은행 | KRW |
47,348 | 47,348 | - | - | |
| [기타회사] | |||||||
| ㈜포스코인터내셔널 | SHERRITT INTERNATIONAL CORP. | 한국수출입은행 | USD | 21,818,182 | 24,655 | 2,588,000 | 2,924 |
| ㈜포스코건설 |
인천김포고속도로㈜ 등 | 국민은행 등 | KRW | 4,959,209 | 4,959,209 | 2,407,215 | 2,407,215 |
| ㈜포스코아이씨티 | BTL사업 등 | 하나은행 등 | KRW | 185,847 | 185,847 | 109,129 | 109,129 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD |
Department of Trade and Investment(NSW Government) 등 |
우리은행 등 | AUD | 14,665,079 | 12,449 | 14,666,079 | 12,449 |
| PT. Bio Inti Agrindo | KSU Mandob | Bank Muamalat | IDR | 80,000,000,000 | 6,240 | 80,000,000,000 | 6,240 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
MAHARASHTRA STATE ELECTRICITY 등 | HSBC 등 | INR | 441,618,747 | 6,717 | 441,618,747 | 6,717 |
| 합 계 | USD | 3,768,814,906 | 3,289,463 | 2,401,872,459 | 2,773,283 | ||
| KRW | 6,753,089 | 6,753,089 | 3,599,303 | 3,599,303 | |||
| IDR | 80,000,000,000 | 6,240 | 80,000,000,000 | 6,240 | |||
| INR | 441,618,747 | 6,717 | 441,618,747 | 6,717 | |||
| THB | 5,021,000,000 | 180,103 | 5,021,000,000 | 180,103 | |||
| EUR | 46,000,000 | 63,190 | 46,000,000 | 63,190 | |||
| AUD | 14,665,079 | 12,449 | 14,666,079 | 12,449 | |||
| BRL | 464,060,000 | 104,233 | 464,060,000 | 104,233 | |||
| 자료 : 당사 제시 |
또한 당사는 그룹의 지배회사로서 역할을 수행하고 있습니다. 이에 따라 자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 당사에 재무부담으로 작용할 수 있습니다. 향후 당사 자회사가 속한 업황이 부진해짐에 따라 자회사의 영업실적 및 신인도 변화가 생길 경우 당사 재무안정성이 저하될 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당반기말 (혹은 2021년 8월 31일 기준) 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 또한, 결산 후 2021년 8월 31일 기준 해당 내역의 유의적인 변동은 없는 것으로 판단됩니다.
| 회 사 명 | 내 역 |
|---|---|
| ㈜포스코 (2021년 08월 31일 기준) |
당사는 주요 원재료인 철광석, 석탄 및 니켈 등에 대해 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 당사의 장기구매계약 기간은 철광석과 석탄은 3년 이상이며, 니켈은 1년 이상입니다. 매분기 구매가격은 시장가격의 변동에 따라 조정되고 있습니다. '21.8.31 현재 장기구매계약에 의해 향후 구매 가능한 잔량은 철광석 43백만톤, 석탄 6백만톤입니다. |
| 당사는 조업용 및 발전용 주요 연료인 LNG에 대해 인도네시아 탕구 LNG 컨소시엄(Tangguh LNG)과 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 구매계약기간은 2005년 8월부터 20년이며, 구매물량은 연간 55만톤입니다. 구매가격은 매월 기준유가(일본JCC)의 변동에 따라 조정이 되며, 기준유가가 일정 수준보다 올라가게 되면 ceiling 가격이 적용됩니다. |
|
| 당사는 주요 원재료인 철광석 및 석탄 운송을 위하여 장기용선계약을 체결하고 있습니다.'21.8.31 현재 계약중인 선박은 38척이며 평균 잔여 계약기간은 약 9년 입니다. |
|
| '21.8.31 현재 당사는 한국에너지공단과 서페르가나-취나바드 광구유가스전 탐사와 관련하여 USD 4.12백만 한도의 성공불융자 외화 장기차입약정을 체결하고 있습니다. 상기 차입금은 광구탐사 실패시 융자원리금의 전부 또는 일부를 감면받게 되며, 성공시 사업수익금 중 일정금액의 특별부담금을 부담하도록 약정하고 있습니다. '21.8.31 현재 당사의 차입금 잔액은 USD 1.02백만입니다. |
|
| 당사는 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜의 발전소 건설자금의 원활한 조달을 위해 Norddeutsche Landesbank 등 채권단의 요구로 최대주주로서 자금보충약정을 제공하였습니다. | |
| ㈜포스코인터내셔널 |
선주로부터 선박을 용선하여 선사에게 대선하는 용대선 사업을 운용하고 있습니다. 선주,선사와 선박매입약정을 체결하였고 동 약정에 따라 선사는 용대선 계약 기간이 만료 또는합의해지 등으로 종료되는 시점에 선주에게 약정금액을 지급하고 선주로부터 선박의 소유권을 양도받을 의무가 있습니다. 선사가 선박취득대금 지급 등 선박매입의무를 이행하지 못하는 경우, 선사의 계약상 의무와 권리를 양도받아 선박을 인수할 의무가 있으며 당반기말 현재 체결된 선박매입약정 금액은 USD 170백만입니다. |
| 한국광물자원공사(KORES), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/ASMA)에 투자하였습니다. 운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 11월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월 잔여 지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다. KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.47%에 대한 권리 및 의무를 가지고 있습니다. | |
| ㈜포스코건설 | 당반기말 현재 대외외화보증은 우리은행 등을 통하여 총한도 USD 2,387백만 중 USD 892백만을사용하고 있습니다. |
| 당반기말 주요 책임준공 약정 관련 대출금 잔액은 판교 더샵 퍼스트파크 프로젝트에서 1,050억원입니다. 책임준공 미이행시 원리금 손해배상 의무가 있습니다. 또한 일부 사업장에 대하여 재개발, 재건축사업 등과 관련한 사업약정에 따라 주택도시보증공사에게 책임준공 미이행시 원리금 손해배상 1,321,918백만원(한도: 2,346,129백만원)의 약정을 체결하고 있습니다. 추가적으로 다수의 시행 및 조합 사업 프로젝트 등과 관련하여 책임준공 약정(미이행시 손해배상)을 제공하고 있습니다. | |
| ㈜포스코아이씨티 | 당반기말 현재 프로젝트 계약이행과 관련하여 소프트웨어공제조합과 서울보증보험(주) 및 엔지니어링공제조합으로부터 각각 135,884백만원과 17,672백만원 및 305백만원의 보증을 제공받고 있습니다. |
| 당반기말 회사는 하남시 신장동 스마트빌딩 신축공사 등 3건에 대해 책임준공의무를 부담하고 있으며 책임준공 미이행시, 대주(시행사에게 대출한 금융기관)에게 손해배상 또는조건부 채무인수 의무를 부담하는 확약을 하였습니다. 시행사의 대출금 잔액은 당반기말 현재 1,274억원(대출한도 1,565억원)이며, 회사는 대주에게 대출금을 상환하는 등 신탁계약상 일정한 사유가 발생한 경우 수탁사에게 신탁재산에 대한 공매를 요청 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
| 자료 : 당사 제시 |
[종속회사]
■ 포스코인터내셔널
(1) 분할 전 ㈜대우의 채무와 관련된 우발채무
분할전 ㈜대우는 2000년 7월 22일 주주총회를 통하여 회사를 존속회사 및 무역부문과 건설부문을 담당하는 2개의 신설회사로 분할하는 계획안을 승인하였으며, 연결기업은 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문에서 ㈜대우인터내셔널로 분할하여 설립되었습니다. 분할계획서상 신설회사인 연결기업과 ㈜대우건설은 신설회사로 이전되지 아니한 ㈜대우의 다른 채무에 대하여 변제할 의무를 지지 않는 것으로 되어 있습니다.
분할전 ㈜대우는 채권자 및 보증채권자에게 이의제기 여부를 최고하였고, 그 결과 기업개선약정에 가입하지 않은 국내채권자 및 외국채권자 등 일부채권자가 이의를 제기하였으며, ㈜대우는 이의를 제기한 해당 채권자 등의 관련 차입금 중 일부를 분할된 신설회사인 연결기업과 ㈜대우건설의 차입금으로 계상하거나 보증채무로 승계하여 분할을 실시하였으나, 이는 해당 채권자와의 완전한 합의 또는 동의에 의하여 이루어지지 아니하였습니다.
이에 따라 당반기말 현재 포스코인터내셔널 연결기업은 이의제기 여부에 따른 우발채무의 발생가능성과 일부 채권자와의 기존 합의결과 등 현재 이용가능한 정보에 근거하여 해당 채권자의 채무 중 연결기업이 부담하여야 할 금액을 합리적으로 추정한바, 보고기간말 현재 28,266백만원을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다.
(주)대우 관련 우발손실충당부채는 합리적으로 추정한 우발손실액을 포스코인터내셔널 연결기업과 (주)대우건설이 34대 66의 비율로 안분한 후에 계상된 금액입니다.
상기 채권자 중 ㈜대우가 보증채무를 제공하였던 대우자동차 인도법인(DMIL)의 채권자인 IDBI는 2002년 5월에 인도 델리/뭄바이 소재 법원에 DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설 및 연결기업을 상대로 DMIL의 자산에 대한 처분권 및 채무확정소송을 제기하였습니다. 이에 대하여 연결기업은 그 발생가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 우발손실충당부채에 반영하였습니다.
한편, ㈜대우는 2006년 5월 25일 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 서울중앙지방법원에 파산신청을 하였으며, 2006년 6월 16일 파산선고를 받아 2017년 5월 25일 파산이 종결되었습니다.
당반기중 우발손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 전 입 | 환 입 | 사 용 | 환산손익 | 당기말 | 채무원금 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜대우 관련 우발채무 (EXIM India 등) | 27,331 | - | - | - | 935 | 28,266 |
257,384 |
| 계약관련 충당부채 등 | 14,027 | 362 | (347) | (1,224) | 432 | 13,250 | - |
| 하자보수충당부채 | 127 | - | - | - | - | 127 | - |
| 합계 | 41,485 | 362 | (347) |
(1,224) |
1,367 | 41,643 | 257,384 |
■ 포스코건설
(1) 회사는 시공사로 참여하고 있는 일부 도급공사에서 시행사 및 금융기관과의 업무협약서에 의하여 '21.7월말 기준 시행사의 운영자금 101,629백만원을 회사 명의의 예금계좌에 수탁관리하고 있습니다. 회사에서는 상기 예금계좌의 실 소유주가 시행사이므로 경제적 실질을 반영하여 별도의 회계처리를 하지 아니하고 비망계정으로 관리하고 있습니다.
(2) 당반기말 현재 회사는 동업자들이 주택도시보증공사 등에서 발급받은 보증에 대하여 8,383,617백만원의 연대보증(특수관계자 제외)을 제공하고 있습니다.(특수관계자 포함 8,481,017백만원)
(3) 당반기말 현재 회사는 수분양자들의 주택매입자금(중도금) 관련하여 638,131백만원(한도 1,593,194백만원, 상환액 169,746백만원)의 지급보증(특수관계자 제외)을 제공하고 있습니다.
(4) 당반기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 기타 약정내역(책임준공 및 자금보충)은 포스코건설 재무제표 주석 32. 특수관계자 공시 및 35. 우발부채와 주요약정사항 참고 부탁드립니다.
(5) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황('21.7월말 기준)
| (단위: 억원) |
| 발행회사 (SPC) | 증권종류 | PF사업장구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 | 신용보강유형 | 조기상환조건 |
| 송도피식스제일차㈜ | ABS | 업무부지 | 2021.04.21 | 1,000 | 1,000 | 채무인수 | - |
| 송도피식스제이차㈜ | ABCP | 업무부지 | 2021.04.21 | 860 | 460 | 채무인수 | - |
| 에이치아이유러브㈜ | ABSTB | 상업,주차장 | 2019.10.21 | 500 | 500 | 채무인수 | BBB+(A3+) 이하 |
| 제이지베스트제육차㈜ | ABSTB | 기타 | 2019.11.01 | 250 | 250 | 채무인수 | - |
| 송도아이비디개발(유) | ABCP | 기타 | 2019.11.01 | 250 | 250 | 채무인수 | - |
| 송도피세븐제삼차㈜ | ABSTB | 기타 | 2018.12.11 | 600 | 406 | 채무인수 | BBB+(A3+) 이하 |
| 송도피세븐제일차㈜ | ABSTB | 기타 | 2018.12.11 | 400 | 271 | 채무인수 | BBB+(A3+) 이하 |
| 케이비에코제일차(주) | ABSTB | 공동주택 | 2020.09.28 | 293 | 293 | 채무인수 | - |
| 피케이더블유제일차㈜ | ABSTB | 재개발 | 2018.11.28 | 326 | 326 | 채무인수 | BBB+(A3+) 미만 |
| 파크애비뉴제일차㈜ | ABSTB | 공동주택 | 2018.12.26 | 200 | 200 | 연대자금보충 | A-(A2-) 이하 |
| 플랜업신사제일차㈜ | ABSTB | 기타 | 2019.05.28 | 370 | 370 | 채무인수 | BBB(A3) 이하 |
| 케이지산제일차㈜ | ABS | 재건축 | 2019.09.16 | 643 | 454 | 채무인수 | - |
| 디비헤라제이십삼차㈜ | ABS | 재건축 | 2020.11.19 | 381 | 381 | 채무인수 | - |
| 케이아이에스춘천집단2호㈜ | ABCP | 기타 | 2021.06.15 | 1,459 | 1,459 | 지급보증 | - |
| 에프엔미추제일차㈜ | ABS | 재개발 | 2021.04.21 | 250 | 250 | 채무인수 | - |
| 에코디아나㈜ | ABCP | 재개발 | 2021.05.28 | 800 | 800 | 채무인수 | - |
■ 포스코아이씨티
(1) 당반기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증 약정 내역은 없습니다.
(2) 자금보충약정 등
- 당반기말 현재 회사는 BTL 민자사업과 관련하여, 출자사인 전농배움터지킴이(주)등의 차입금과 관련하여 채무원금 1,121,664,100천원의 원리금에 대한 자금보충 및
자금제공약정(지배기업 지분 해당액:123,187,335천원)을 제공하고 있습니다. BTL민자사업의 경우, 사업자귀책에 따른 해지 사유가 발생하더라도 관련실시협약에
따라 해지시환급금을 수령할 수 있습니다. 당반기말 현재 BTL민자사업과 관련하여 사업자귀책에 따른 수령가능한 해지시환급금은 644,270,144천원으로 예상하고
있습니다.
- 당반기말 현재 회사는 SOC 사업과 관련하여, 출자사인 우이신설경전철(주)등의
채무원금 중 회사 지분상당액 140,926,680천원(타지분한도 포함: 4,616,100,000천원)에 대한 자금제공약정을 체결하고 있습니다. 건설출자자들은 협약이 해지되거나 주무관청으로부터 매수청구 발생시 해지시환급금 또는 매수가액으로 대출원리금을 상환하여야 하며, 해지시환급금 등으로 대출원리금 상환 후 부족한 금액은 회사가
부담합니다. 또한 회사가 차입금과 관련하여 제공하는 자금보충의무 한도는 10,450,200천원(타지분포함 한도: 193,000,000천원)입니다. 한편, 우이-신설 경전철사업과 관련된 자금보충약정으로 인하여 당기말 이후 자금이 유출될 것으로 예상되며, 해당 금액은 기타충당부채에 계상되어 있습니다.
(3) 기타 약정 현황
- 당반기 말 현재 회사는 하남시 신장동 스마트빌딩 신축공사 등 3건에 대해 책임준공의무를 부담하고 있으며 책임준공 미이행시, 대주(시행사에게 대출한 금융기관)에게 손해배상 또는 조건부 채무인수 의무를 부담하는 확약을 하였습니다. 시행사의
대출금 잔액은 당반기 말 현재 1,274억원(대출한도 1,565억원)이며, 회사는 대주에게 대출금을 상환하는 등 신탁계약상 일정한 사유가 발생한 경우 수탁사에게 신탁재산에 대한 공매를 요청 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.
- 당반기말 현재 프로젝트 계약이행과 관련하여 소프트웨어공제조합과 서울보증보험(주) 및 엔지니어링공제조합으로부터 각각 135,883,619천원과 17,671,995천원 및305,159천원의 보증을 제공받고 있습니다.
■ 포스코에너지
당반기말 현재 회사가 특수관계자의 차입금 관련하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 출자금액 | 질권자 |
| 관계기업 | 경기그린에너지(주) | 경기그린에너지(주) 주식 | 14,400,000,000 | 한국산업은행 외 |
| 노을그린에너지(주) | 노을그린에너지(주) 주식 | 600,000,000 | (주)KEB하나은행 | |
| 삼척블루파워(주)(구, 포스파워㈜) | 삼척블루파워(주)(구, 포스파워㈜) 주식 |
160,552,174,040 | 한국산업은행 등 PF 대주단 | |
| AES Mong Duong Power Co.,Ltd. | AES Mong Duong Power Co.,Ltd. 주식 | 130,876,525,116 | HSBC은행 | |
■ 포스코케미칼
(1) '21.8.26.기준 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계류법원 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 대법원 | (주)휘닉스소재 | 주식매수가액 산정 | 15,383,000 | 3심 진행중 |
보고기간말 현재 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 이러한 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 않았습니다.
- 상기 소송은 '현금흐름할인법에 의한 주식평가의 적정성, 그 평가 방법에 기초한 이 사건 주식의 적정 가치에 대한 감정 결과 및 타당성, 사건본인의 의사와 그것이 신청인에게 불리한지 여부 등 제반사정을 종합적으로 고려해보았을 때, 이 사건 회사의 주식 가치는 1주당 14,245원으로 산정하는 것이 타당하며 이와 달리 산정되어야 한다는 신청인의 주장은 이유없다'고 대구지방법원 포항지원에서 판결하였으며, 2021년 1월 28일자로 회사가 법률대리인으로부터 결정정본을 수령하였습니다.
(2) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | 제공자 | 금액 | 만기 |
| 지급보증 | 계약이행 및 하자이행 보증금 | 서울보증보험 | 18,801,653 | - |
| 지급보증 | 종속기업 PT.Krakatau Posco ChemicalCalcination의 차입금(USD 19,000천)에 대한 지급보증 | PT.Krakatau IndustrialEstate Cilegon | USD 3,800천 (원화: 4,294백만원) |
2023년 |
(3) 당반기 말 현재 연결회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
- 해당사항 없음
(4) 당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원, 천USD)
| 금융기관 | 내 역 | 한도금액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 구매전용카드(대출한도) |
19,000,000 |
111,524 |
| 구매전용카드(발행한도) |
114,000,000 |
34,144,364 |
|
| 상생파트너론 |
1,000,000 |
113,685 |
|
| 국민은행 | 수입신용장(외화) |
USD 30,000 |
EUR 10,246 |
| 포괄외화지급보증 |
USD 61 |
USD 61 |
|
| 미즈호은행 | 일반대출(한도대) |
50,000,000 |
- |
| 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
|
| MUFG은행 | 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
| SMBC은행 | 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
| BNP은행 | 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
| SC은행 | 일반대출(한도대) |
50,000,000 |
- |
| 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
|
| 매출채권 팩토링 |
USD 80,000 |
USD 38,716 |
|
| POSCO ASIA | 외화시설자금대출 |
USD 19,000 |
USD 8,000 |
■ 포스코엠텍
(1) 당반기말 현재 회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: USD 천, 천원) |
| 은행 | 통화 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | KRW | - | 무역금융대출 |
| USD | 2,500 | 수입신용장발행 | |
| USD | 500 | 기타외화지급보증 | |
| KRW | - | 기업구매자금대출 | |
| KRW | 2,500,000 | B2B+ 주계약 | |
| KRW |
1,000,000 | 상생파트너론 주계약 |
(2) 당반기말 현재 회사는 건설공사 계약관련 지급보증 등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 4,822,120천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(3) '21.9.3. 기준 회사는 매입채무 등과 관련하여 2건의 소송 (소송가액: 68,075천원)에 피소 중이며, 현재 소송의 최종결과는 예측할 수 없으나 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
■ 포스코강판
당반기말과 전기말 현재 포스코강판 연결기업의 주요 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 내 역 | 제 34(당) 기 반기 | 제 33(전) 기 |
| 하나은행 | 무역금융 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 외담대간접익스포져 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 포괄여신한도 | USD 3,000,000 | USD 3,000,000 | |
| 우리은행 | 무역금융(주1) | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 국민은행 | 무역금융 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 한국산업은행 | 일반한도대출(주2) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한국수출입은행 | 포괄수출금융(주3) | 11,000,000 | 11,000,000 |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 시설자금대출 | USD 7,986,947 | USD 7,986,947 |
| 운전자금대출 | USD 6,000,000 | USD 6,000,000 | |
| (주1) | 우리은행에 무역금융과 관련하여 토지, 건물, 기계장치 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주2) | 한국산업은행에 일반대출 및 일반한도대출과 관련하여 토지, 건물, 기계장치 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주3) | 한국수출입은행에 포괄수출금융과 관련하여 지배기업의 재고자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다. |
당반기말 현재 차입금과 관련하여 포스코강판 연결기업이 차입처에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공처 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 제공사유 |
| 한국수출입은행 | 재고자산 | 106,230,777 | 12,650,000 | 포괄수출금융 |
| 우리은행(주1) | 토지 | 8,868,020 | USD 24,200,000 | 무역금융 |
| 건물 | 12,660,479 | 54,000,000 | ||
| 기계장치 | 24,961,294 | |||
| 예금 | 30,000 | 30,000 | BIS 인증 보증 | |
| 한국산업은행 (주1) |
토지 | 10,581,183 | 72,000,000 | 일반대출 및 일반한도대출 |
| 건물 | 21,996,338 | |||
| 기계장치 | 50,437,364 | |||
| 합 계 | 235,765,455 | |||
| (주1) | 연결기업은 유형자산(부보금액: 492,783,317천원)에 대하여 삼성화재 등의 화재보험, 재산종합보험 등에 가입하고 있으며, 우리은행과 한국산업은행은 차입금과 관련하여 연결기업이 가입한 화재보험 등의 보험부보금액에 대하여 133,500,000천원의 질권을 설정하고 있습니다. |
| 사. 외화 변동, 이자율 등 시장위험 당사는 환율 변동위험, 이자율 변동위험, 원자재 가격변동위험 등의 시장위험으로 인해 영업실적에 영향을 받을 수 있습니다.각 시장위험의 변화로 인해 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사는 환율 변동위험, 이자율 변동위험, 원자재 가격변동위험 등의 시장위험으로 인해 영업실적에 영향을 받을 수 있습니다. 각 시장위험의 변화로 인해 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
(1) 외환 위험
당사 및 계열사들은 외화자산ㆍ부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| [환위험에 대한 노출(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 4,331,058 | 6,768,169 | 4,423,107 | 6,166,765 |
| EUR | 459,423 | 939,160 | 592,381 | 180,816 |
| JPY | 110,569 | 644,675 | 79,664 | 253,542 |
| 기 타 | 714,324 | 461,162 | 481,455 | 319,04 |
| 자료 : 당사 2020년 사업보고서 |
당사 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 2020년말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 상승 시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 원화가치 하락시에는 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.
| [환율 변동에 대한 환위험(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | ||
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | (243,711) | 243,711 | (174,366) | 174,366 |
| EUR | (47,974) | 47,974 | 41,157 | (41,157) |
| JPY | (53,411) | 53,411 | (17,388) | 17,388 |
| 자료 : 당사 2020년 사업보고서 |
(2) 이자율 위험
당사 및 계열사들은 이자부 금융상품과 관련하여 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 2020년 말 기준 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| [이자부 금융상품 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| [고정이자율] | ||
| 금융자산 | 17,291,726 | 13,391,637 |
| 금융부채 | (14,601,638) | (13,264,607) |
| 합 계 | 2,690,088 | 127,030 |
| [변동이자율] | ||
| 금융부채 | (6,635,644) | (7,852,476) |
| 자료 : 당사 2020년 사업보고서 |
다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인한 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 향후 이자율 상승시에는 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.
| [변동이자율 금융상품 민감도 분석] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | ||
| 1% 상승 | 1% 하락 | 1% 상승 | 1% 하락 | |
| 변동이자율 금융상품 | (66,356) | 66,356 | (78,525) | 78,525 |
| 자료 : 당사 2020년 사업보고서 |
| 아. 소송, 외주 제재 및 사고 관련 위험 현재 계류중인 소송 사건, 외부 기관으로부터 받은 제재 내용 및 당사에서 발생한 사고 등은 당사의 평판, 경영실적, 재무현황 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 2021년 반기말 기준 연결실체가 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 322건(소송가액: 14,848억원)이 있습니다. 이 중 102건의 소송에 대해서 연결실체는 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 762억원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다. 투자자께서는 이와 관련하여 본문에 기재된 사항들을 참고하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
현재 계류중인 소송 사건, 외부 기관으로부터 받은 제재 내용 및 당사에서 발생한 사고 등은 당사의 평판, 경영실적, 재무현황 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 2020년 반기말 현재 당사 및 계열사들이 피소되어 계류중인 소송사건은 아래와 같습니다.
2019년 3월 인천 송도국제도시 개발 프로젝트와 관련하여 ㈜포스코건설의 전 합작 파트너사인 NSC Investment 및 TGC (이하 "신청인")는 싱가포르 국제 상거래 중재 재판소(International Chamber of Commerce, 이하 "ICC")에 ㈜포스코건설의 합작계약서 위반 사실 등에 대한 중재신청(중재가액: 약 USD 20억)을 하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 신청인의 주장이 법률적으로 타당하지 않다고 판단하고 있으며, 상기 중재사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
당반기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 322건(소송가액: 14,848억원)이 있습니다. 이 중 102건의 소송에 대해서 연결실체는 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 762억원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 우발손실충당부채를 계상한 102건의 소송 외에는 소송사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
2021년 8월 31일 별도기준 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 해당 없습니다. 현재 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 35건(소송가액: 677억원), 원고로서 계류중인 기타소송사건으로는 광양항만시설 사용료 부과처분취소소송 등 21건(1,932억원)이 있습니다.
한편, 2021년 당반기 말 혹은 2021년 9월 30일 기준 당사 및 계열사들이 피소되어 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.
(1) 포스코
2021년 당반기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 기타 소송사건으로는 근로자 지위 확인 소송 등 32건(소송가액: 624억원)이 있습니다. 당사는 소송사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
(2) 주요 종속회사
■ 포스코인터내셔널
1) Industrial Development Bank of India (IDBI) 보증채무이행 소송의 건
| 구 분 | 내 용 | |
| 소제기일 | 2002년 5월 1일 | |
| 소송 원고명 | 원고 : Industrial Development Bank of India 피고 : DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설, (주)포스코인터내셔널 등 |
|
| 소송의 내용 | 청구원인 |
원고 IDBI는 DMIL(Deawoo Motors India Ltd.)에게 금융대출을 제공하고 DMIL의 모회사인 (주)대우로부터 지급보증을 받음. 이 후 (주)대우 분할이 이루어졌고 이에 IDBI는 분할 후 신설회사인 회사와 대우건설에게 (주)대우와 연대하여 보증채무 이행을 청구함 |
| 소송금액 | INR 4,458M | |
| 청구취지 | 보증채무의 이행 | |
| 진행상황 | 상기 원고 IDBI의 보증금 청구소송 사건과 관련하여 회사는 2003년경 인도법원의 재판관할권이 없다는 취지로 인도법원에게 답변한 후 본건 소송절차에 참가하지 않았으며, 현재까지 본건 소송과 관련하여 인도법원으로부터 적법하게 통지받은 문서는 없는 상태 |
|
| 향후 일정 및 전망 | 추후 별도의 진행사항이 있을 경우에 적법절차에 따라 대응할 예정 |
|
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없음 | |
※ 기타 자세한 사항은 포스코인터내셔널 반기보고서 '바.그 밖의 우발채무 등' 중 '(1) 분할 전 ㈜대우의 채무와 관련된 우발채무'에서 'IDBI' 내역을 참고하여 주시기 바랍니다.
2) Acciona Pacer Joint Venture
| 구 분 | 내 용 | |
| 소제기일 | 2016년 11월 17일 | |
| 소송 당사자 | 신청인 : Acciona Pacer Joint Venture (이하 "APJV") 피신청인 : (주)포스코인터내셔널 |
|
| 소송의 내용 | 청구원인 | 교량 철구조물 납기 지연 및 하자 발생 |
| 소송금액 | CAD 79M | |
| 청구취지 | 손해배상금 청구 | |
| 진행상황 | - 관련 중재절차 확정을 위한 법적공방 진행 - 법원, 중재병합결정 및 중재인 선임, 선임 관련 송달절차 무효결정 ('19. 6. 12) - 중재절차 진행 중: 신청인, Statement of Claim 제출(20.07.10) 피신청인 , Statement of Defense 제출(20.10.27) 신청인, Reply 제출(21.02.19) 피신청인 Rejoinder 제출(21.05.07) 쌍방, 1차Expert Report 제출(21.06.11) 쌍방, 2차Expert Report 제출(21.08.27) |
|
| 향후 일정 및 전망 | - 회사, 중재 신청 관련 적법성 및 클레임의 정당성(납기 지연에 대한 귀책 및 하자 발생으로 인한 손실액의 적절성)을 다룰 예정 ('21년 6월~8월, Expert Report 제출 및 '21년 9월~10월, Hearing 진행) - '물품매매계약서'상 면책 조항에 의거 납기 지연 및 계약 물품의 하자로 발생한 손해에 대하여 현대스틸산업 ㈜(철구조물 제조사)상대 손해배상청구 진행 |
|
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없음 | |
※ 기타 자세한 사항은 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)에 2016년 11월 18일자로 공시된 포스코인터내셔널 소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)내역을 참조하여 주시길 바랍니다.
3) 계류중인 소송사건
: 공시서류 제출 기준일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| [2021.06.30 현재] | (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천) |
| 구분 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코인터내셔널 | 해외 |
IDBI |
보증채무이행 |
INR |
4,458,849 |
|
HAFT ALMAS |
손해배상청구 |
USD |
11,000 |
||
|
Ecopetrol S.A. |
손해배상청구 |
USD |
11,228 |
||
|
Rikans |
손해배상청구 |
PKR |
124,775 |
||
|
Sunfert International / Sun International |
손해배상청구 |
INR |
10,547 |
||
|
Acciona Pacer Joint Venture |
손해배상청구 |
CAD |
79,000 |
||
|
Pennar Engineered Building Systems Limited |
품질하자 손해배상 청구 |
USD |
234 |
||
|
Quantum Steel |
물품대금청구 |
BRL |
72,774 |
||
|
Millcorp Geneva SA |
체선료 |
USD |
344 |
||
|
Perupetro S.A. |
광권계약 종료 여부 |
USD |
50,000 |
||
| 국내 |
미얀마주민 |
손해배상청구 |
KRW |
209 |
|
|
한화저축은행 |
예금채권 확인 |
KRW |
10,000 |
||
|
한화저축은행 |
공탁금출급권확인 |
KRW |
150 |
||
|
㈜현대스틸산업 |
매매대금 |
KRW |
4,733 |
||
| 위니아전자 | 손해배상청구 | KRW | 10,000 | ||
|
기술보증기금 |
사해행위취소 |
KRW |
540 |
||
|
한국무역보험공사 |
사해행위취소 |
KRW |
156 |
||
|
신용보증기금 |
사해행위취소 |
KRW |
147 |
||
|
케이지파워 말레이시아 |
매매대금청구 |
KRW |
300 |
||
| 종속법인 | BRASIL SAO PAULO STEEL PROCESSING CENTER (해외) |
Miguel Cristino Brandao Filho외 3명 | 노동소송 |
BRL | 3,605 |
| JESICCA | 대금지급청구 | BRL | 224 | ||
| VINICIO DE SOUZA COUTINHO | 서비스 대금 지급요청 소송 | BRL | 15 | ||
| Bluestar | 소액주주 재무정보열람 소송 | BRL | - | ||
| POSCO SOUTH EAST ASIA (해외) |
Tansri | 담보물 무효 소송, 손해배상 | USD | 12,700 | |
| Jason Surjana Tanuwidjaja | 임차권 재확인 POS-SEA의 담보권 이행 소송 |
USD | 3,200 | ||
| POSCO DAEWOO VIETNAM CO., LTD. | Asian Investment | 컨설팅 대금 지급 요청 소송 | VND | 579,407 | |
| (주)포스코에스피에스 |
삼보모터스 | 부품 공급을 위한 개발비, 설비 투자비 등 보전 요청 |
KRW | 3,229 | |
| POSCO TMC INDIA PVT. LTD (해외). |
Mr. Sudarshan Uttamrao Kadam | 해고자 복직 소송 | INR | - | |
| Mr. Samadhan Prakash Mandave외 7명 | 해고자 복직 소송 | INR | - | ||
| 포스코인터아메리카 | United Casing, Inc. | 클레임 소송 | USD | 2,500 | |
| Evraz Inc. | 클레임 소송 | USD | 9,606 | ||
주1) 당반기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 26건입니다.
주2) 당반기말 현재 이들 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 우발손실충당부채로 재무제표에 반영한 금액 이외에 이러한 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 아니하였습니다. 우발손실충당부채 관련 내용은 포스코인터내셔널 반기보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '바. 그 밖의 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다.
■ 포스코에너지
2021년 9월 3일 기준 회사가 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) |
| 사건명 | 원 고 | 피 고 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 부당이득금 청구소송 | 연결실체 | 서울보증보험(주) | 7,034,311,770 |
| 손해배상 청구소송 | 씨지앤율촌전력주식회사 | 연결실체 | 8,604,473,410 |
| 회사분할 무효소송 | 씨지앤율촌전력주식회사 | 연결실체 | 100,000,000 |
| ICC 국제중재(*2) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC | $1,108,320 |
| ICC 국제중재(*2) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC | $1,805,884 |
| ICC 국제중재(*2) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC | $430,634 |
| 서비스대금 등 청구소송(*3) | 연결실체 | 씨지앤율촌전력주식회사 | 23,545,034,723 |
| 법인지방소득세 경정청구 거부처분 취소소송(*4) |
연결실체 |
서울특별시 강남구청장 외 6인 |
659,589,310 |
| 지역자원시설세 경정거부처분취소소송 | 연결실체 | 1. 광양시장 2. 포항시 남구청장 |
5,699,430,940 |
| ICC 국제중재(라이선스계약 손해배상청구)(*5) |
FuelCell Energy, INC |
연결실체 | $200,000,000 |
| ICC 국제중재(라이선스계약 손해배상청구)(*6) |
FuelCell Energy, INC |
연결실체 | $200,000,000 |
| 손해배상 청구소송(미국뉴욕주) | 연결실체 | FuelCell Energy, INC | $1,000,000 |
| ICC 국제중재(라이선스계약 손해배상 반대청구) (*7) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC |
$880,000,000 |
| 대한상사중재원 중재(*8) | 한국동서발전주식회사 | 연결실체 | 7,040,000,000 |
| 가지급금 반환청구소송 | 연결실체 | 인천항만공사 | 142,624,714 |
|
* 자료: 포스코에너지 제시 (*2) ICC 국제중재 3건 모두 SMCF 하자에 따른 손해배상 청구를 위한 싱가포르 ICC 국제중재건으로, 각 설계계약, 공급계약, (*6) 싱가포르 관할의 건으로 CTTA, MSA 계약과 관련된 소송으로, 소송금액은 변동 가능성 있습니다. |
■ 포스코아이씨티
당반기말 현재 연결기업의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 포스코아이씨티 연결기업의 경영진은 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
| (기준일 : 2021년 6월 30일) | (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천BRL) |
| 계류법원 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 서울고등법원 | 궤도공영 외 1 | 손해배상 | 1,800,000 | 진행중 |
| 서울고등법원 | 평촌스마트베이 관리단 | 하자보수보증금 등 청구 | 554,649 | |
| 서울중앙지방법원 | 메타넷대우정보㈜ | 손해배상 | 1,588,925 | |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사 포스코건설 | 공사원가분담금청구 | 1,581,926 | |
| 대구고등법원 | 김언주 | 손해배상 | 100,000 | |
| 서울중앙지방법원 | 오류동 포스시티관리단 | 손해배상 | 201,000 | |
| 대구고등법원 | 목천동우APT 입주자대표회의 | 채무부존재확인 | 492,765 | |
| 서울중앙지방법원 | 춘천 엘타워1차오피스텔관리단 | 손해배상 | 201,000 | |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사 포스코건설 | 원가분담금 | 533,376 | |
| 서울중앙지방법원 | 에이치엔아이엔씨㈜ | 공사대금 등 청구 | 201,000 | |
| 브라질 상파울루 대법원 | 브라질 상파울루 메트로 | PSD사업 손해배상 (반소) | BRL 7,586 |
■ 포스코강판
손해배상청구 소송의 건
| 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜포스코강판 |
㈜메인테코 |
구상금 청구 | 718백만원 | 승소 2021.07.01 |
연결기업은 당반기말 현재 피고로 계류중인 소송과 관련하여 소송사건으로 인한 현재 의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 아니하였습니다.
■ 포스코건설
가. 중요한 소송사건 등
2021년 8월말 현재 회사가 원고로 진행중인 소송은 61건(청구금액: 2,015억원)이며, 피고로 진행중인 소송은 109건(청구금액: 32,250억원)입니다. 그러나, 회사의 경영자는 동 사항들이 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2021년 8월말 현재 연결실체가 국내외에서 원고와 피고로 계류 중인 주요 소송사건은 아래와 같습니다.
| (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천USD) |
| 소송 당사자 | 최종소송가액 | 소송내용 | 진행 경과 |
비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 외화 | 원화 | |||
| 회사 외 2 | 방배5구역 주택 재건축정비 사업조합 |
32,398 | 방배5구역 재건축 관련 손해배상 등 청구소송 |
3심 중 | 소 제기일: 17. 05. 12 2심 일부 승소 |
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| 회사 | 과천주공1단지 주택재건축 사업조합 |
31,574 | 과천주공1단지 손해배상 청구소송 (반소) |
2심 중 | 소 제기일: 18. 07. 04 1심 당사 패소 |
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| 회사 외 1 |
대한민국 | 12,962 | 도계-신기 도로건설공사 관련 간접비 청구소송 |
2심 중 | 소 제기일: 19.01.29 1심 일부 승소 |
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| 회사 |
AIG손해보험 |
12,119 |
거제더샵 블루시티 관련 AIG손해보험 보험금 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 17. 09. 12 1심 당사 패소 |
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| 회사 외 4 |
대한민국 |
11,761 |
제주 해군기지 추가공사비 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 16. 10. 06 1심 일부 승소 |
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| 회사 | 대우건설 외 6 | 7,153 | 우이 신설 경전철 시스템공구 관련 원가분담금 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 01. 12 |
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| 회사 | 국가철도공단 |
6,990 |
수서-평택 제7공구 관련 국가철도공단 간접비 등 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 18. 02. 28 1심 일부 승소 |
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| 회사 | SAIL(발주처) | 6,600 | 인도 이스코 유보금, CO 등 미수금 청구 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 12. 09 |
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| 회사 | Zecon (발주처) |
6,480 | 말레이시아 Petrajaya 관련 중재 | 1심 중 | 소 제기일: 16. 11. 24 |
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| 회사 외 4 | 한국토지 주택공사 |
5,873 | 평택 YRP 다운타운복지시설 관련 간접비 등 추가공사비 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 03. 06 |
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| 회사 | 일레븐건설 | 5,572 | 동천5지구 관련 돌관공사비 청구소송 | 1심 중 | 소 제기일: 18. 11. 09 | |
| 회사 | 일레븐건설 | 5,407 | 용인 상현동 관련 일레븐건설 위약벌 및 돌관공사비 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 07. 03 | |
| 회사 | STX중공업 관리인 정태화 |
4,734 | STX중공업 회생채권 조사확정재판 신청 |
1심 중 |
소 제기일: 17. 02. 10 |
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| 회사 | 홍은12구역주택 재개발정비사업조합 |
4,356 | 홍은12구역 재개발 관련 공사대금 청구소송 |
2심 중 | 소 제기일: 18. 04. 23 1심 일부 승소 |
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| 회사 외 1 |
한국석유공사 |
3,773 |
울산 BUOY 이설공사 관련 한국석유공사 추가공사비 등 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 18. 06. 19 |
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| 회사 외 2 | 국가철도공단 |
3,398 | 포항-삼척 철도건설 제3공구 국가철도공단 간접비 등 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 06. 21 | |
| 회사 외 5 | 국가철도공단 | 3,025 | 진접선4공구 관련 당고개역 기존선 개량공사 추가공사비 청구 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 21. 07. 12 |
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| 회사 외 2 | 국가철도공단 | 3,000 | 남양주 진접선 복선전철 4공구 관련 유지보수처소 관련 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 21. 02. 05 |
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| 회사 외 4 | 국가철도공단 | 2,968 | 도담 영천 11공구 국가철도공단 계약금액 조정 중재 (3차) |
1심 중 | 소 제기일: 20. 05. 29 |
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| 회사 | 대우건설 외 6 |
2,919 |
우이 신설 도시철도 운영설비공구 관련 원가분담금 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 19. 11. 19 | |
| 회사 | 이준종합건설 법률상 관리인 |
2,689 | 우이 신설 민자사업 관련 이준종합건설 회생채권 조사확정재판 신청 |
1심 중 |
소 제기일: 21. 07. 01 | |
| 회사 외 2 | 국가철도공단 | 2,400 | 도담 영천 9공구 관련 물가변동에 따른 계약금액 조정 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 12. 30 | |
| NSC Investment 외 1 |
회사 | 2,605,481 | Gale 손해배상 청구 중재 | 1심 중 | 소 제기일: 19. 03. 14 | |
| 한국가스공사 | 회사 외 12 | 120,000 | LNG 저장탱크 관련 입찰담합에 따른 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 17. 02. 16 |
|
| (주)포스코 | 회사 외 1 | 112,,504 | 포항 신제강사업 관련 포스코 보완공사비 및 지체상금 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 21. 03. 16 |
|
| 한국가스공사 | 회사 외 18 | 100,000 | 한국가스공사 주배관공사 담합 관련 손해배상 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 16. 04. 06 |
|
| NSIC | 회사 | 53,827 | 송도 마스터뷰 사업 관련 보관금 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 05. 21 |
|
| NSIC |
회사 | 49,534 | 송도사업 NSIC 마스터뷰 관련 정산금 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 17. 12. 07 | |
| 과천주공1단지 주택재건축사업조합 |
회사 | 20,800 | 과천주공1단지 손해배상 청구소송 (본소) |
2심 중 |
소 제기일: 17. 06. 22 1심 일부 승소 |
|
| 대한민국 |
회사 외 3 |
20,220 |
화양적금3공구현장 입찰 담합 관련 대한민국 손해배상 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 15. 12. 30 |
|
| (주)유시디 |
회사 외 1 |
13,000 |
부산 더샵파크시티 관련 (주)유시디 손해배상 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 16. 08. 04 1심 당사 승소 |
|
| 인천광역시 | 회사 외 20 | 11,093 | 인천도시철도2호선 담합 관련 인천시 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 14. 04. 17 |
|
| 한국수자원공사 | 회사 외 16 | 7,700 | 4대강 관련 한국수자원공사 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 14. 03. 31 | |
| 송도더샵 그린스퀘어 입주자대표회의 |
회사 외 3 |
6,467 |
송도 더샵 그린스퀘어 입주자대표회의 일반 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 19. 03. 07 |
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| 브라질 국세청 | 회사 외 1 | 6,000 | Santos CMI브라질 세무집행소송 | 1심 중 | 소 제기일: 21. 04. 07 | |
| BDI주식회사 | 회사 | 5,891 | 필리핀 마신록 BDI 추가공사대금 청구소송 | 2심 중 | 소 제기일: 19. 01. 23 1심 당사 승소 |
|
| 아산레이크시티3차 입주자대표회의 |
회사 외 2 |
5,613 |
아산레이크시티3차 입주자대표회의 하자소송 |
2심 중 |
소 제기일: 17. 12. 29 1심 일부 승소 |
|
| 인천중앙교회 외 164 |
회사 외 1 | 5,220 | 인천-김포 고속도로 인천중앙교회 외 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 11. 29 |
|
| 대한민국 | 회사 외 5 | 5,122 | 낙동강 30공구 관련 손해배상 청구소송 | 3심 중 | 소 제기일: 15. 09. 11 2심 당사 승소 |
|
| 센트라스아파트 입주자대표회의 |
회사 외 4 | 4,940 | 왕십리 센트라스 관련 입주자대표회의 제기 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 10. 11 |
|
| 송도그린워크3차 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 4,500 | 송도그린워크3차 입주자대표회의 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 06. 26 |
|
| 송도더샵그린스퀘어 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 3,630 | 송도 그린스퀘어 입주자대표회의 방화문 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 03. 07 |
|
| 이시아폴리스 더샵 3차 |
회사 외 2 |
3,266 |
대구 이시아폴리스 더샵3차 관련 일반 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 12. 19 | |
| 창원더샵센트럴파크 입주자대표회의 |
회사 외 1 | 3,113 | 창원더샵센트럴파크 입주자대표회의 제기 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 04. 24 | |
| 익산더샵아파트 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 2,679 | 익산더샵아파트 관련 입주자대표회의 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 04. 24 (청구 취지 확장) |
|
| 포스코ICT | 회사 외 2 | 2,639 | 우이-신설 3공구 관련 포스코ICT 손해배상 청구소송 |
2심 중 | 소 제기일: 18. 06. 20 1심 당사 승소 |
|
| 국가철도공단 |
회사 외 27 | 2,571 | 호남고속철도 담합 손해배상 청구소송 | 2심 중 | 소 제기일: 15. 05.08 1심 일부 승소 |
|
| 제일테크노스 | 회사 | 2,380 | 광양3고로 2차개수 PJT 제일테크노스 관련 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 11. 09 |
|
| 아산레이크시티2차 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 2,157 | 아산레이크시티2차 입주자대표회의 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 12. 20 |
|
| 부산 더샵파크시티 입주자대표회의 |
회사 외 1 | 2,000 | 부산 더샵파크시티 입주자대표회의 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 10. 08 |
|
※ 최종소송가액 20억원 이상의 건을 기재하였습니다.
[포스코]
(1) 포스코 주요 제재현황은 다음과 같습니다.
1) 수사 ·사법기관의 제재현황
해당사항 없음
2) 행정기관의 제재현황
가. 금융감독당국의 제재현황
해당사항 없음
나. 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재금액 (백만원) |
사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행사항 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.7.23 | 공정거래위원회 | 포스코 | 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반 혐의로 2013.1.29. 과징금 부과하였으나 동 과징금이 2019.7.8. 법원 판결로 취소되어, 과징금을 재산정하여 부과 |
74,469 | 부당한 공동행위 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호, 제22조) |
74,469백만원의 과징금 납부명령에 대해, 회사는 2020.9.2. 서울고등법원에 취소청구의 소를 제기하였으나 2021.4.15. 청구기각되어, 2021.4.28. 대법원에 상고하였고, 2021.8.12. 회사 패소 확정됨. (과징금은 2020.10.23. 기납부) |
독자적 아연할증료 테이블 운영 |
다. 과세당국 (국세청, 관세청 등)의 제재현황
해당사항 없음
라. 기타 행정 ·공공기관의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재금액 (백만원) |
사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행사항 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.3.27 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반 혐의로 과태료 부과 |
86백만원 | 제품출하섹션 중대재해 관련 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제10조 제2항 등) |
과태료를 부과받아 납부 | 설비 보완하여 유사 사고 예방에 노력을 다하고 있음 |
| 2019.3.20 | 광양시청 | 포스코 | 폐기물관리법위반 혐의로 과태료 부과 |
2.4백만원 | 수재슬래그 운송 중 낙수 발생 (폐기물관리법 제13조 제1항, 제68조 제1항 제1호) |
과태료를 부과받아 납부 | 감시시스템 강화로 재발방지 노력하고 있음 |
| 2019.4.5 | 광양시청 | 포스코 | 폐기물관리법위반 혐의로 과태료 부과 |
1백만원 | 용융슬래그 관련 폐기물배출자 미신고 (폐기물관리법 제17조 제2항, 제68조 제1항 제1의3호) |
과태료를 부과받아 납부 | 수재슬래그시설 인허가신고 완료후 신고하고 있어 재발가능성 없음 |
| 2019.5.10 | 영산강유역 환경청 |
포스코, 담당자 |
대기환경보전법 위반 혐의로 경고 |
- | 비산배출시설 관리기준 미준수 (대기환경보전법 제38조의 2 제6항) |
경고 처분 | 민관협의체 발족을 통한 협의사항 이행 中 |
| 2019.5.31 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 5백만원 | 안전 및 보건상의 조치 미준수 (산업안전보건법 제71조, 제70조, 제67조, 제68조, 제23조, 제24조, 제29조) |
유죄판결 확정 (각 5백만원의 벌금) |
안전관리부서 강화, 개편하고 안전조치 실시 대책 강구하여 관련법규 준수 노력하고 있음 |
| 2019.7.1 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 중앙노동위원회 부당노동행위 구제명령 |
- | 부당노동행위 (노동조합 및 노동관계조정법 제81조, 제84조) |
불복절차 진행 | 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2019.7.9 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반으로 과태료 부과 |
95백만원 | 고용노동부 정기 및 기획감독 결과 (산업안전보건법 제 23조 및 제24조, 동법 제 72조) |
과태료를 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2019.8.11 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반 혐의로 과태료 부과 |
33백만원 | 3코크스 중대재해 관련 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제12조 등) |
과태료를 부과받아 납부 | 안전취약 개소 개선 및 비상안전활동 실시로 재해 재발 방지를 위한 노력 중 |
| 2019.8.13 | 영산강유역 환경청 (여수화학재난 합동방재센터) |
포스코, 공장장 |
화학물질관리법 위반 혐의로 약식명령 |
각 3백만원 | 유해화학물질 취급기준 위반 (화학물질관리법 제59조 제1호, 제13조 제1, 6호) |
유죄판결 확정 (각 3백만원의 벌금) |
안전관리부서 강화, 개편하고 안전조치 실시 대책 강구하여 관련법규 준수 노력하고 있음 |
| 2019.9.18 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 중앙노동위원회 부당해고 구제명령 |
- | 해고처분 징계양정 부당 판정 (근로기준법 제23조, 제30조) |
불복절차 진행 | 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2019.11.25 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 |
29백만원 | 부당해고 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법시행령 제14조) |
이행강제금을 부과받아 납부, 불복절차 진행 |
법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.1.29 | 고용노동부 | 포스코, 광양제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 5백만원 | 협력사 직원 중대재해 관련 도급사업시 안전보건조치 소홀 (산업안전보건법 제71조) |
유죄 판결 확정 (각 5백만원의 벌금) |
중대재해 발생 원인 조사 및 재발방지대책 수립 시행 |
| 2020.1.31 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 2백만원 | STS2냉연공장 사고 관련 산업재해 예방 위해 필요한 조치 미이행 (산업안전보건법 제71, 67, 68, 23조) |
유죄판결 확정 (각 2백만원의 벌금) |
재발방지대책을 수립, 실시하고 관련법규 준수를 위해 노력하고 있음 |
| 2020.2.27 | 경북지방 노동위원회 |
포스코 | 경북지방노동위원회 공정대표의무 위반 시정명령 |
- | 공정대표의무 위반 (노동조합 및 노동관계조정법 제29조의4) |
불복절차 진행 | 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.3.26 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 2백만원 | 3코크스 중대재해 관련 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제12조 등) |
유죄판결 확정 (각 2백만원의 벌금) |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.3.31 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 기소유예 등 |
- | PNR-M 직원 고발사건 관련 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제29조) |
일부 기소유예, 일부 혐의없음 |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.4.21 | 고용노동부 | 포스코, 광양제철소장, 이차전지소재사업실장, 담당자 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
포스코 10백만원, 관련 책임자 및 관리감독자 각 5백만원 |
포스냅 공장 협력사 직원 중대재해 관련 안전보건관리총괄책임자가 사업주로서 취해야 할 안전 및 보건상의 조치 의무 위반 (구 산업안전보건법 제71, 68, 67, 34, 29, 24, 23조) |
유죄판결 확정 (포스코 10백만원, 광양제철소장 5백만원, 이차전지소재사업실장 및 관리감독자 각 5백만원의 벌금) |
중대재해 발생 원인 조사 및 재발방지대책 수립 시행 |
| 2020.5.12 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반혐의로 과태료 부과 |
18백만원 | 14년 해광기업 직원 재해 관련 고용노동부 정기감독결과 (산업안전보건법 제36조 제1항 등) |
과태료를 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.5.26 | 영산강유역 환경청 |
포스코, 공장장 |
대기환경보전법 위반 혐의로 약식명령 |
각 1백만원 | 마그네슘판재공장 배출시설 운영시 방지시설 미가동 (대기환경보전법 제89, 31조) |
유죄판결 확정 (각 1백만원의 벌금) |
설비 교체 및 일상점검 강화와 작업자 교육실시로 관련법규 준수 노력 |
| 2020.6.8 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 공정대표의무 위반에 따른 차별부분 시정명령 |
- | 조합업무용 차량을 양노조간 조합원 수에 비례하여 배분/지원 관련 공정대표의무 위반 (노동조합 및 노동관계조정법 제29조의4) |
중앙노동위원회 판정에 불복하여 행정소송 제기 및 회사 1심 승소 | 중앙노동위원회의 항소 여부에 따라 대응 예정 |
| 2020.6.11 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 |
43백만원 | 부당해고 3명에 대한 원직복직 및 임금지급 등 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법시행령 제14조) |
이행강제금을 부과받아 납부, 불복절차 진행 |
해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.6.15 | 고용노동부 | 담당자 | 업무상 과실치상 혐의로 약식명령 | 1백만원 | 3코크스공장 협력사 직원 추락사고 관련 (형법 제268조) |
유죄판결 확정 (1백만원의 벌금) |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.9.15 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반 혐의로 과태료 부과 |
18백만원 | 고용노동부 정기감독 MSDS 경고표지 부착 위반 (산업안전보건법 제115조 위반) |
과태료를 부과받아 납부 | 개선 조치 진행 중(완료 예정), 중대재해예방 및 산업안전보건법령 기준 준수 강화 |
| 2020.9.16 | 고용노동부 | 포스코 | 파견근로자 보호 등에 관한 법률 위반 혐의로 과태료 부과 |
2백만원 | 포스코휴먼스 소속 운전원 1명 직접고용의무 위반 (파견법 제6조의2 제1항 위반) |
10백만원의 과태료 부과받아 이의제기, 법원에서 2백만원의 과태료 약식결정 받아 불복절차 진행 |
해당 사건은 현재 재판 진행 중으로 법원의 최종판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.11.27 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 예고 |
56백만원 | 부당해고 3명에 대한 원직복직 및 임금지급 등 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법 시행령 제14조) |
5,625만원의 이행강제금을 부과받아 자진납부, 불복절차 진행 |
해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2021.1.15 | 광양시청 | 포스코 | 대기환경보전법 위반혐의로 개선명령 |
- | 광양소 비산먼지 발생 억제시설의 설치 관련 위반 (대기환경보전법 제43조 제1항) |
개선명령 | 관련시설 보수, 밀폐화 계획 수립 추진 등 보완 조치 진행 중 |
| 2021.1.22 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반혐의로 과태료 부과 |
158백만원 | 광양소 산소배관 화재 사망사고로 인한 고용노동부 특별감독 결과 (산업안전보건법 제175조) |
과태료 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.1.27 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반혐의로 약식명령 |
각 3백만원 | 포항소 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제168조 제1호, 제38조 제1,3항, 제39조 제1,2호) |
유죄판결 확정 (각 3백만원의 벌금) |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.2.3 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반혐의로 과태료 부과 |
67백만원 | 포항소 3소결 협력사 사망사고로 인한 고용노동부 정기감독결과 (산업안전보건법 제130조 제1항 등) |
과태료 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.2.8 | 포항시청 | 포스코 | 대기환경보전법 위반혐의로 개선명령 |
- | 포항소 원료 V야드 야적장 내 작업중 살수시설 미운영 (대기환경보전법 제43조 제1항) |
개선명령 | 살수시설 정상화(당시 한파로 인한 살수 line 동결) 및 비산먼지 발생작업시 살수차 등 이동식 살수설비 투입하여 개선조치함 |
| 2021.2.8 | 광양시청 | 포스코 | 도로법 위반혐의로 변상금 부과 | 174백만원 | 광양소 제4문도로 동측 원료부두 진입도로 관련, 유지관리 허가기간만료 이후 사용(도로법 제72조) |
변상금 부과 | 해당 도로에 대하여 점용허가 신청, 적극 관리 예정 |
| 2021.3.22 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 공정대표의무 위반에 따른 차별부분 시정명령 |
- | 근로시간면제한도 배분 관련 공정대표의무 위반 (노동조합 및 노동관계조정법 제29조의4) |
불복절차 진행 | 해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2021.3.26 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반으로 과태료 부과 |
327백만원 | 포항소 고용노동부 특별감독 결과 (산업안전보건법 제31조 제3항 등) |
1,2차 합계 327백만원의 과태료 부과받아 납부 |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.6.18 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 예고 | 60백만원 | 부당해고 3명에 대한 원직복직 및 임금지급 등 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법시행령 제14조) | 60백만원의 이행강제금을 부과받아 납부 | 해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정임 |
| 2021.6.22 | 대구지방 환경청 | 포스코 | 화학물질관리법에 따른 개선명령 | - | 유해화학물질 취급시설 설치검사 결과 부적합 (화학물질관리법 제24조 제2항) | 개선명령 이행 | 배관 부식 부위 보수 및 두께 측정 관리 등 개선 조치함 |
| 2021.6.30 | 대구지방 환경청 | 포스코 | 화학물질관리법에 따른 개선명령 | - | 유해화학물질 취급시설 정기검사 결과 부적합 (화학물질관리법 제24조 제3항) | 개선명령 이행 | 개선 조치 진행 중으로 누출 감지장치 추가 등 설비 보완 예정임 |
(2) 주요 종속회사
■ 포스코건설
가. 제재현황
(1) 회사의 제재현황('21.8월말 기준)
| 일자 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치기관 |
유형 | 처벌 또는 조치내용 |
사유 | 근거법령 | 회사의 이행사항 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2016.09.23. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 남양주 진접선 건설공사 현장에서 가스폭발사고 발생 | 산업안전보건법 제68조 제2호, 제29조 제3항 |
공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2017.03.08. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 중부지방고용노동청 특별감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2017.10.24. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 고용노동청 감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2019.09.25. | 법인 | 지방법원 | 형사 | 벌금 300만원 | 부산 산성터널 공사 도중 브라켓 붕괴사고 발생 | 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호, | 1심 판결 (벌금 300만원), 확정 | 현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2019.11.08. | 법인 | 지방법원 | 형사 | 벌금 700만원 | 안양 호원초교 재개발 공사 도중 콘크리트카 협착 사고 발생 | 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호 | 1심 판결 (벌금 700만원) 2심 항소기각, 확정 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2019.11.14. | 법인 | 대법원 | 형사 | 벌금 7천만원 | 대구 도시철도3호선 입찰 관련 담합 | 독점규제및공정거래에관한법률 제66조 제1항 제9호 |
1심 판결 (무죄) 2심 판결 (벌금 7천만원) 3심 판결 (벌금 7천만원), 확정 |
임직원 윤리교육을 강화하고, 모든 임직원에게 윤리규범 준수 서약을 받고 있으며, 공정거래 자율준수 프로그램을 운영하고 있습니다. |
| 2020.02.18. | 법인 | 고등법원 | 형사 | 벌금 1천만원 | 고용노동청 감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제68조 제3호 | 1심 판결(1천만원) 2심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2020.03.05. | 법인 | 증권선물위원회 | 행정 | 과징금 9천만원/ 지정감사 1년 | 제34기~제35기 3분기까지 연결재무제표 매출액 및 자기자본 과대계상 및 종속회사투자주식 손상차손 미계상 | 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제429조 제3항, 舊 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제16조 제2항, 舊 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조 |
과징금 9천만원 납부완료 2021회계연도 지정감사 수감 (삼정회계법인) |
임직원을 대상으로 회계처리에 대한 교육을 강화하고, 회계기준 위반 및 회계처리 오류에 대한 관리감독을 강화하였습니다. |
| 2020.06.30. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 포항 발전 현장 지하에 도시가스배관이 묻혀있는지 관계기관에 확인 없이 굴착공사 | 도시가스사업법 제50조 제8호, 제30조의3 제1항 |
공소제기 1심 소송 계속 중 |
임직원을 대상으로 관련 법령에 대한 교육을 강화하고, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2021.05.25 | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 십정2구역 주거환경개선사업 현장에서 소방배관 작업 중 사망사고 발생('20년 11월 발생) | 산업안전보건법 제173조, 제167조 제1항, 제63조 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2021.05.25 | 법인 | 공정거래위원회 | 행정 | 과징금 1,400만원 |
부당특약 설정 등 하도급법 위반 | 하도급법 제25조의3 제1항, 제3조의 4, 제6조, 제13조, 제16조 | 공정위 과징금(1,400만원) 부과, 확정 | 임직원을 대상으로 관련 법령에 대한 교육을 강화하고, 시스템을 정비하였으며, 공정거래 자율준수 프로그램을 운영하고 있습니다. |
| 2021.08.03 | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 조세범처벌법 위반 | 조세법처벌법 제18조, 제3조 제1항 |
"공소제기(구약식) 법원 정식재판 회부 1심 소송 계속 중" |
임직원을 대상으로 조세 관련 법령에 대한 교육을 강화하고, 시스템을 정비하였습니다. |
- 일자는 조치(처벌)기관이 검찰일 경우 공소제기일, 행정기관일 경우는 처분의 효력발생일 기준으로 작성하였습니다.
(2) 임직원의 제재현황('21.8월말 기준)
| 일자 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치기관 |
유형 | 처벌 또는 조치내용 |
사유 | 근거법령 | 회사의 이행사항 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2016.09.23. | 신** (현장소장, 퇴직, 근속연수 12년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 남양주 진접선 건설공사 현장에서 가스폭발사고 발생 | 산업안전보건법 제68조 제2호, 제29조 제3항 / 형법 제268조 / 건설기술진흥법 제88조 제7호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2017.03.08. | 신** (현장소장, 퇴직, 근속연수 12년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 중부지방고용노동청 특별감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2017.10.24. | 박** (현장소장, 현직, 근속연수 13년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 고용노동청 감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2019.09.25. | 이** (현장소장, 현직, 근속연수 12년) |
지방법원 | 형사 | 벌금 300만원 | 부산 산성터널 공사 도중 브라켓 붕괴사고 발생 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 1심 판결 (벌금 300만원), 확정 | 현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2019.11.08. | 송** (현장소장, 현직, 근속연수 15년) |
지방법원 | 형사 | 징역 6월 집행유예 1년 |
안양 호원초교 재개발 공사 도중 콘크리트카 협착 사고 발생 | 형법 제268조, 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호 | 1심 판결 (징역 6월, 집행유예 1년) 2심 항소기각, 확정 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2020.02.18. | 박** (현장소장, 퇴직, 근속연수 17년) |
고등법원 | 형사 | 징역 1년 집행유예 2년 |
부산 LCT 건설공사 도중 안전작업대 추락사고 발생 | 형법 제268조 | 1심 판결 (징역 1년, 집행유예 2년) 2심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2021.03.30. | 노** (담당임원, 퇴직, 근속연수 16년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 턴키공사 입찰의 입찰평가 심의위원 1명에게 뇌물을 주려고 함 | 형법 제133조 제1항, 제129조 제1항, 제130조 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
입찰관련 부정한 청탁 등이 발생하지 않도록, 임직원의윤리교육을 강화하고, 윤리서약을 받는 등 관리를 강화하였습니다. |
| 2021.05.25 | 신** (사업단장, 현직, 근속연수 21년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 십정2구역 주거환경개선사업 현장에서 소방배관 작업 중 사망사고 발생('20년 11월 발생) | 산업안전보건법 제173조, 제167조 제1항, 제63조 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
- 일자는 조치(처벌)기관이 검찰일 경우 공소제기일, 행정기관일 경우는 처분의 효력발생일 기준으로 작성하였습니다.
■ 포스코아이씨티
|
일자 |
조치대상자 /조치기관 |
처벌 또는 조치내용 |
사유 및 근거법령 |
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행사항 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|
|
2018.8.16. (지정일) |
포스코ICT (지정기관 : 한국거래소) |
불성실공시법인 지정 (벌점3점) |
- 사유 : 공시불이행 - 근거법령 : 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조 |
- 벌점3점에 대해 공시위반제재금 1,200만원 대체 부과('18.9.7) |
- 관리감독 및 공시교육 강화 |
|
2018.12.27. (처분일) |
포스코ICT (조치기관 : 한국철도공사) |
관급공사 입찰제한 |
- 사유 : 불공정하도급 거래행위 - 근거법령 : 공기업·준정부기관계약사무규칙 제 15조 및 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조에 따른 입찰참가자격 제한 |
- 집행정지 신청 및 결정으로 입찰참가제한처분 집행정지(소송판결선고일로부터 14일까지) - 처분 취소소송 제기中(형사사건은 검찰 불기소 처분 및 조치기관 항고 포기로 사건종료 : '20.4.9) |
- 임직원에 대한 정기적 교육 진행 |
|
2019.4.24. (처분일) |
포스코ICT (조치기관 : 인천공항공사) |
관급공사 입찰제한 |
- 사유 : 불공정하도급 거래행위 - 근거법령 : 공기업·준정부기관계약사무규칙 제 15조 및 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제27조 제1항 제5호에 따른 입찰참가자격 제한 |
- 입찰참가자격 제한 6개월('19.4.25~'19.10.25) 조치 수용, 제한기간 소멸 후 입찰참가 효력 발생 |
- 임직원에 대한 정기적 교육 진행 |
한편, 민주노총 금속노조 포스코지회에 따르면 2018년부터 2020년까지 3년간 포스코 포항제철소와 광양제철소에서 산재로 포스코와 협력사 직원 10여 명이 숨졌습니다. 2020년 12월 9일 포스코 포항제철소 3소결공장에서 포스코 협력사 하청업체 직원 1명이 집진기 보강공사를 하던 중 부식된 배관 파손으로 추락해 숨졌으며, 같은 달 23일에는 포항제철소 하청업체 소속 노동자 1명이 자기 오토바이를 타고 야간근무 출근 도중 제철소 내 도로에서 25t 덤프트럭과 충돌해 사망했습니다.
당사는 2018년부터 3년간 노후설비 교체 등 1조3천157억 원을 투자해 작업환경을 개선했으며, 2020년 12월 안전관리 특별대책을 발표하면서 2021년부터 3년간 1조 원을 추가 투자하겠다고 밝혔습니다. 하지만 당사의 안전업무 강화에도 불구하고, 예상치 못한 사고가 다시 발생하게 될 경우 당사의 평판과 경영환경에도 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.
| 자. 주채무계열 선정관련 위험 당사는 2021년 5월 중 금융감독원으로부터 2021년도 주채무계열로 선정되었습니다. 주채무계열로 선정된 그룹사는 계열 재무구조 및 소속기업체 평가 등의 관리 절차 준수 의무가 발생되며, 이와 관련하여 영업 활동에 제약이 생길 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. |
금융감독원은 매년 신용공여액 기준으로 주채무계열을 선정하고 있으며, 이에 포함되면 주채권은행으로부터 재무구조평가를 받아야합니다. 또한 재무구조가 취약한 계열의 경우 재무구조개선약정 또는 정보제공약정을 체결해야 합니다.
당사는 2021년 5월 중 금융감독원으로부터 2021년도 주채무계열로 선정되었습니다. 금융감독원은 2020년말 기준 계열 신용공여액이 1조 9,190억원 이상인 계열에 대하여 2021년도 주채무계열을 선정하였으며, 당사는 주채무계열 10위(2020년 주채무계열 9위)로 선정되었습니다.
금감원의 향후 계획에 따르면, 주채무계열로 선정된 32개 계열에 대해 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하며, 재무구조평가 결과, 선제적 재무구조개선 유도가 필요하다고 판단되는 계열에 대해서는 약정(평가결과가 부채비율 구간별 기준점수 미만인 계열은 재무구조개선약정을 체결하고, 기준점수의 110% 미만인 계열은 정보제공약정을 체결)을 체결하여 실효성 있게 관리하여야합니다. 주채권은행은 약정 체결 계열의 자구계획 이행상황을 정기적으로 점검하는 등 대기업그룹의 신용위험을 체계적으로 관리할 예정입니다. 이와 같은 환경 속에서 당사는 당사의 주채권은행인 우리은행의 관리 아래에 재무구조 평가가 진행될 것으로 보입니다. 당사가 계열 재무구조 및 소속기업체 평가에서 관리대상계열 또는 재무구조 악화 계열로 분류될 시, 재무구조개선 약정 등으로 당사의 영업 활동에 제약이 생길 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
|
차. 환경오염과 평판 관련위험 2019년 당사는 고로 정비시, 안전밸브(Bleeder)를 통해 잔류가스와 화재, 폭발 방지를 위해 주입한 스팀을 배출했다는 이유로, 전라남도청, 경상북도청 등 지방자치단체로부터 조업정지 10일에 해당하는 행정처분을 4월 24일, 5월 27일 각각 사전통지 받았습니다. 당사는 고로 정비시 안전밸브 개방은 정비 근로자의 안전을 위한 필수 예방 조치이며 전세계 해외 고로사들도 안전밸브를 개방하며 동일한 절차로 정비를 하고 있다는 내용을 담은 의견서를 5월 13일, 6월 11일 지방자치단체에 제출하였습니다. 6월 18일 전라남도청 주관의 청문회에 참석하여, 10일간 조업정지 처분으로 인한 조 단위의 경제적 손실 및 국가적 피해 발생 우려의견을 포함하여 당사 의견을 충분히 설명하였습니다. 또한, 6월 19일 환경부 주관, 20명으로 구성된 민관협의체에 참여하여, 해외 고로사의 운영사례, 규제 현황, 기술적 검토, 대안 마련 등을 논의키로 하는 등 행정처분이 실행되지 않도록 다방면으로 설득하였습니다. 2019년 9월 3일 환경부는 브리더밸브 문제 해결방안을 발표하였으며, 이행여부를 철저히 관리 감독할 것이라고 밝혔습니다. 하지만 당사 및 계열사는 이와 같은 환경오염 및 그에 따른 피해보상 리스크에 노출되어 있으며, 현재 브리더밸브 개방과 관련하여 지자체에 제출한 변경허가 신청 건에 대하여 변경허가가 이루어지지 않을 경우, 조업정지의 가능성을 배제할 수 없을 것으로 보입니다. 이로 인해 당사 및 계열사의 영업 및 재무활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
2019년 당사는 고로 정비시, 안전밸브(Bleeder)를 통해 잔류가스와 화재, 폭발 방지를 위해 주입한 스팀을 배출했다는 이유로 전라남도청, 경상북도청 등 지방자치단체로부터 조업정지 10일에 해당하는 행정처분을 4월 24일, 5월 27일 각각 사전통지 받았습니다.
그래서 당사는 고로 정비시 안전밸브 개방은 정비 근로자의 안전을 위한 필수 예방 조치이며 전세계 해외 고로사들도 안전밸브를 개방하며 동일한 절차로 정비를 하고 있다는 내용을 담은 의견서를 5월 13일, 6월 11일 지방자치단체에 제출하였습니다.
그리고 6월 18일 전라남도청 주관의 청문회에 참석하여, 10일간 조업정지 처분으로 인한 조 단위의 경제적 손실 및 국가적 피해 발생 우려의견을 포함하여, 당사 의견을 충분히 설명하였습니다. 또한, 6월 19일 환경부 주관, 20명으로 구성된 민관협의체에 참여하여 해외 고로사의 운영사례, 규제 현황, 기술적 검토, 대안 마련 등을 논의키로 하는 등 행정처분이 실행되지 않도록 다방면으로 설득하였습니다.
2019년 9월 3일 환경부는 브리더밸브 문제 해결을 위해 구성한 민관협의체 결과를 아래와 같이 발표하였으며, 관련 이행여부를 철저히 관리 감독할 것이라고 밝혔습니다. 이에 따라 당사는 민관협의체 결과를 바탕으로 고로 휴풍시 일시적으로 안전밸브를 개방하는 것이 위법행위가 되지않도록 지자체에 변경허가를 진행중에 있습니다. 변경허가가 완료되는 경우, 휴풍시 브리더밸브 개방 행위가 더이상 위법하지 않게 됩니다.
[환경부, 제철소 용광로 브리더밸브 문제 해결방안 찾았다]
|
□ 환경부(장관 조명래)는 제철소 용광로의 조업 중단 가능성을 계기로 논란이 된 용광로 브리더밸브* 개방 문제가 정부, 업계, 전문가, 시민사회가 참여한 협의체에서 여섯 차례 논의 끝에 해법을 찾았다고 밝혔다. * 브리더밸브: 용광로 상부에 설치된 안전밸브로서 용광로 내부압력이 일정값 이상으로 높아질 경우 열리며 총 4개의 밸브로 구성
○ 이에 업계는 브리더밸브에서 배출되는 주요 오염물질인 먼지를 줄이기 위해 정기 보수 작업절차 및 공정개선을 시행한다.
○ 환경부는 브리더밸브 개방 시 불투명도 기준을 설정하고 배출되는 먼지량을 사업장의 연간 먼지 배출 총량에 포함하여 관리할 예정이다.
□ 민관협의체는 브리더밸브 개방 시 오염물질 배출과 관련하여 근본적인 해결방안 마련을 위해 지난 6월 19일 발족했다.
○ 그간 2개월 넘게 운영(6월 19일~8월 29일)하면서 브리더밸브 개방 시 오염물질의 종류와 수준, 외국의 운영사례 및 저감방안 등을 조사했다. ※ 오염물질 공동조사(5월 21일∼7월 23일, 4차례), 미국에 대한 현지조사(7월 22∼26일) □ 민간협의체에서 확정된 저감방안에 따라 먼저, 업계는 브리더밸브 개방 시 개방일자, 시간 및 조치 사항 등을 인허가 기관(지자체, 유역·지방환경청)에 보고한다.
○ 다음으로, 연료로 사용되는 석탄가루(미분탄) 투입을 조기에 중단(예: 최소 3시간 이전)하고, 용광로 내 압력 조정을 위한 풍압을 낮게 조정*하는 등 작업절차 개선을 통해 먼지 배출도 최소화한다. * (기존 풍압) 300∼800 → (감압 운영) 100∼500
○ 아울러, 4개의 브리더밸브 중 방지시설과 연결된 세미 브리더밸브의 활용도를 높이기 위해 환경부 주관으로 기술검토*(2019∼2020년)를 거쳐 현장적용을 추진할 예정이다. * 이미 설치된 세미 브리더밸브의 성능점검, 세미 브리더밸브 활용 시 효과검토 등
○ 국립환경과학원이 무인기(드론)를 통해 지난 5월 21일부터 7월 23일까지 4차례에 걸쳐 포스코 및 현대제철의 브리더밸브 상공의 오염도를 시범측정한 결과, 미분탄 투입을 조기에 중단하고 세미 브리더밸브를 활용할 경우 그렇지 않은 경우보다 먼지가 적게 배출되는 것으로 나타났다.
□ 업계는 공정개선을 통한 오염물질 배출저감 이외에도 용광로 이외의 다른 배출원에 대한 환경시설 개선 투자도 확대한다.
○ 제강시설에 대한 집진기 추가 설치, 열처리로 등에 대한 질소산화물 저감설비 설치, 코크스 원료 야적시설에 대한 밀폐화 조치 등을 통해 날림(비산) 먼지도 저감할 예정이다.
□ 환경부는 브리더밸브에서 배출하는 오염물질 관리를 위하여 불투명도 기준을 설정해서 관리할 예정이다.
○ 제철소 용광로에 대한 불투명도*를 측정하여 적정한 규제 수준을 마련하고, 날림(비산) 배출시설 관리 기준에 반영한다. * 먼지 농도가 높을수록 불투명도가 높아지며 미국 인디애나주에서 규제 중(불투명도 20%) ○ 해가 뜬(일출) 후 브리더밸브 개방, 폐쇄회로텔리비젼(CCTV) 기록매체에 관련 사항 저장 등의 내용도 시설 관리 기준에 반영될 예정이다.
□ 또한, 내년 4월 3일부터 시행되는 대기관리권역 및 사업장 총량제 확대와 연계하여 브리더밸브 개방 시 오염물질 배출량*을 업체에서 배출하는 연간 오염물질 총량에 포함시켜 관리한다. *연간 먼지 배출량(추산) : 포항 1.7톤, 광양 2.9톤, 현대제철 1.1톤(미국 연방환경보호청 산정방식)
□ 환경부는 주기적인 점검을 통해 이행 상황을 점검하고, 지역사회에서 이미 구성되거나 구성 예정인 협의체와도 이행상황 등을 공유할 예정이다.
○ 아울러, 이번 민간협의체의 저감방안 이후 포스코 및 현대제철 두 업체가 공정개선, 브리더밸브 운영계획 등을 포함한 변경신고서를 제출하면 3개 지자체(충청남도, 전라남도, 경상북도)가 변경신고 절차를 진행할 예정이다.
○ 이렇게 업체가 변경신고를 받으면 앞으로 추가적인 위법 발생 여지는 없어지게 된다.
□ 금한승 환경부 대기환경정책관은 “브리더밸브 문제는 그간 관리 사각지대에 있었으나, 앞으로 적정관리를 통해 국민적 우려를 해소하는 한편, 업계와의 적극적인 소통을 통해 유사사례의 재발을 막겠다”라고 말했다. |
| 자료 : 환경부 보도자료 |
환경부의 보도자료 발표에 따라 당사는 안전밸브 개방시 오염물질 배출을 최소화하기 위해 휴풍시 작업절차 및 공정개선 등의 방안 추진, 제철소 환경개선 투자 확대, 포항, 광양 지역사회의 대기환경과 시민안전을 위한 지자체, 시민단체 등과 대기환경 개선활동의 실질적 성과창출 등 후속조치를 이어 나갈 예정입니다.
하지만 당사 및 계열사는 이와 같은 환경오염 및 그에 따른 피해보상 리스크에 노출되어 있으며, 현재 브리더밸브 개방과 관련하여 지자체에 제출한 변경허가 신청 건에 대하여 변경허가가 이루어지지 않을 경우, 조업정지의 가능성을 배제할 수는 없을 것으로 보입니다. 이로 인해 당사 및 계열사의 영업 및 재무활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 환금성 제약 위험 및 사채권 발행여부 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. |
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건 충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) |
충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) |
충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) |
충족 |
본 사채의 상장예정일은 2021년 09월 16일이며 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
| 나. 사채권 발행 청구 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. |
| 다. 사채 관련 기한의 이익 상실 위험 당사가 본 사채 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우, 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
| 라. 효력발생의 의미 본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. |
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생하여 변경될 수 있으므로 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
| 마. 독자적인 투자판단 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자 의사결정 시 신중을 기하시기 바랍니다. |
투자자께서는 투자 의사결정을 하기 전, 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.
한편, 본 신고서에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 달라질 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
| 바. 원리금 상환 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. |
| 사. 신용평가 평정 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 각각 AA+(Stable) 및 AA+(Positive) 등급을 부여받았습니다. |
당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 각각 AA+(Stable) 및 AA+(Positive)등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.
| 평 정 사 | 평정등급 | 회차 | 등급의 정의 | 등급전망 (Rating Outlook) |
|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가㈜ | AA+ | 제311-1회, 제311-2회 |
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. | 안정적 (Stable) |
| NICE신용평가(주) | AA+ | 제311-1회, 제311-2회 |
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. | 긍정적 (Positive) |
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 공동대표주관회사인 삼성증권(주) 및 신한금융투자(주), 케이비증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주)(이하 "주관회사")는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 (주)포스코는 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)포스코로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 분석기관
| 구 분 | 증 권 회 사 (분 석 기 관) | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 공동대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104856 |
| 공동대표주관회사 | 신한금융투자(주) | 00138321 |
| 공동대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 |
| 공동대표주관회사 | KB증권(주) | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 |
2. 평가의 개요
주관회사는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 동사가 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
주관회사는 인수 및 모집 또는 매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 주관회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
본 채무증권은 각 주관사단 내부 지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 동사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
3. 기업실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2021.08.23 ~ 2021.09.06 |
| 방문실사 | 2021.09.01 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2021.09.06 |
| 증권신고서 제출 | 2021.09.06 |
4. 기업실사 참여자
| [발행회사 실사참여자] |
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포스코 | 재무실 | 김영진 | 팀장 | 자금업무 총괄 |
| (주)포스코 | 재무실 | 김규태 | 차장 | 자금업무 실무 |
| (주)포스코 | 재무실 | 이영석 | 과장 | 자금업무 실무 |
| (주)포스코 | 재무실 | 손강일 | 과장 | IR 업무 실무 |
| [주관회사 실사참여자] |
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 이세준 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 23년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 조준만 | 부장 | 기업실사 책임 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 15년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 백유빈 | 과장 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 등 5년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 강종훈 | 대리 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 2년 |
| 미래에셋증권(주) | IB2팀 | 송혁진 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 20년 |
| 미래에셋증권(주) | IB2팀 | 조재호 | 부장 | 기업실사 책임 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 등 21년 |
| 미래에셋증권(주) | IB2팀 | 송이 | 과장 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 9년 |
| 미래에셋증권(주) | IB2팀 | 김리윤 | 과장 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 4년 |
| 미래에셋증권(주) | IB2팀 | 이석우 | 과장 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 4년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 박정호 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 등 19년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 박세웅 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 등 22년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 배영한 | 차장 | 기업실사 책임 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 등 13년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 김나은 | 주임 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 3년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 한정수 | 주임 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 1년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 홍국일 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 14년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 김동원 | 부장 | 기업실사 책임 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 15년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 김지영 | 대리 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 1년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융2부 | 권용현 | 본부장 | 기업실사 총괄 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 21년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융2부 | 임익호 | 수석매니저 | 기업실사 책임 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 13년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융2부 | 김명기 | 선임매니저 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 6년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융2부 | 김상윤 | 선임매니저 | 기업실사 실무 | 2021년 08월 23일 ~ 2021년 09월 06일 | 기업금융업무 3년 |
5. 기업실사 이행내역
| 일 자 | 장 소 | 기업 실사 내용 및 확인자료 |
|---|---|---|
| 2021.08.23 | 발행사 본사 |
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 방식 및 일정 안내 |
| 2021.08.24 ~2021.08.31 |
평가회사 본사 |
- 실사 사전요청자료목록 제공 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해 - 관련 Q&A 등 |
| 2021.09.01 | 발행사 본사 |
- 동사 사업 설명 브리핑 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답 - 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 관련 Q&A 등 |
| 2021.09.01 ~ 2021.09.03 |
평가회사 본사 및 발행회사본사 |
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 - 외부 전문기관 자료 확인 - 업계관련 자료 확인 - 기타 세부사항 확인 - 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인 - 사업부별 주요 사항 질의응답 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 증권신고서 내용의 검증 |
| 2021.09.06 | 평가회사 본사 |
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인 |
6. 종합의견
가. 동사는 1968년 4월 1일에 포항종합제철주식회사로 설립되었습니다. 동사의 사업부문은 철강, 무역, 건설, 기타의 네 부문으로 구성되어 있으며, 2019년 반기말 연결기준 철강부문은 전체 자산(약 83조 4,696억원) 기준 69%, 매출 기준 53%, 영업이익 기준 86%의 비중을 차지하는 동사의 핵심 사업부문입니다. 또한 2021년 상반기 연결 기준 조강 생산량은 2,145만톤입니다. 포스코는 1,900만톤, POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd. 50만톤 그리고 PT. KRAKATAU POSCO 는 162만톤,POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY는 33만톤을 생산하였습니다. 국내 1위의 조강 생산능력을 보이고 있는 동사는 특히 내수 시장에서 철강부문에 압도적 시장지위를 보유하고 있어 기술력, 수익성 등 제반 부문에서 세계 최상위 수준의 경쟁력을 나타내고 있습니다.
| [사업부문별 요약 재무현황(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 2021년 상반기 | 2020년 상반기 | 2020년 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | ||||||||||
| 철강부문 |
57,501,389 |
69% |
18,339,930 |
53% |
3,228,143 |
86% |
56,766,872 | 69% | 13,479,418 | 48% | 308,755 | 35% |
55,372,547 |
70% |
28,892,877 |
50% |
1,372,852 |
57% |
| 무역부문 |
8,976,475 |
11% |
11,360,997 |
33% |
226,327 |
6% |
9,768,014 | 12% | 10,016,621 | 35% | 242,814 | 28% |
8,486,007 |
11% |
19,345,222 |
34% |
394,954 |
16% |
| E&C부문 |
7,149,484 |
9% |
2,975,129 |
9% |
253,621 |
7% |
7,246,501 | 9% | 3,395,502 | 12% | 197,071 | 23% |
6,880,638 |
9% |
6,576,170 |
11% |
385,048 |
16% |
| 기타부문 |
9,842,253 |
11% |
1,685,133 |
5% |
44,939 |
1% |
8,479,608 | 10% | 1,375,826 | 5% | 124,327 | 14% |
8,347,781 |
10% |
2,978,527 |
5% |
250,181 |
11% |
| 합계 |
83,469,601 |
100% |
34,361,189 |
100% |
3,753,030 |
100% |
82,260,995 | 100% | 28,267,367 | 100% | 872,967 | 100% |
79,086,973 |
100% |
57,792,796 |
100% |
2,403,035 |
100% |
| 사업부문 | 2019년 | 2018년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | |||||||
| 철강부문 | 54,210,270 | 69% | 32,078,453 | 50% | 2,786,517 | 72% | 53,739,188 | 69% | 32,358,009 | 50% | 4,536,318 | 82% |
| 무역부문 | 9,976,417 | 13% | 22,157,131 | 34% | 542,724 | 14% | 10,624,638 | 13% | 22,407,717 | 35% | 383,934 | 7% |
| E&C부문 | 6,892,708 | 9% | 6,944,629 | 11% | 338,865 | 9% | 6,789,031 | 9% | 6,769,410 | 10% | 411,489 | 7% |
| 기타부문 | 7,979,266 | 10% | 3,186,635 | 5% | 200,749 | 5% | 7,095,408 | 9% | 3,442,641 | 5% | 210,859 | 4% |
| 합계 | 79,058,661 | 100% | 64,366,848 | 100% | 3,868,855 | 100% | 78,248,265 | 100% | 64,977,777 | 100% | 5,542,600 | 100% |
| 자료 : 동사 반기보고서 및 사업보고서 |
나. 동사의 철강부문은 국내외 경제 상황과 높은 상관관계를 보여왔으며 글로벌 경제 위축 등의 외부적 요인에 의해 철강산업의 매출 및 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 특히, 2021년 상반기말 기준 동사의 철강 사업부문의 영업이익이 약 3조 2,281억원으로 전년 동기 약 3,088억원 대비 약 945.5% 증가한 바가 있습니다. 이는 2020년 Covid-19로 인해 급격히 침체됐던 글로벌 경기가 백신 접종률의 상승으로 차츰 정상화됨에 따라 글로벌 철강 수요 역시 2020년 대비 대폭 증가했기 때문으로 판단됩니다. 동사는 글로벌 수요의 회복에 맞추어 탄력적인 판매생산 체제를 강화하고 내수 비중 확대 및 열연 증산으로 시장상황에 적극 대응하여 Covid-19로 인한 부정적인 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 변이 바이러스의 유행, 백신 접종 지연 등으로 건설 산업, 자동차 산업 등 전방 산업이 다시 침체된다면 동사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
다. 동사의 무역부문 중, 해외자원개발 사업의 경우 변동성이 높은 사업의 특성을 갖고 있으며 자원탐사 과정에서의 위험요인, 생산시설의 건설과 이후 운영 등에서의 위험요인 등으로 동사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 종합상사업이라는 업종의 특성으로 인해 국내외 경기변동 및 국제 환율 변동에 민감하므로 외환시장 변동성이 확대되고 그에따른 환율 변동성이 지속될 경우 수출입거래규모 및 동사의 수익성의 악화를 초래할 수 있습니다.
라. 동사의 건설부문은 경기 후행산업에 해당하며, 경기 침체 장기화 국면이 도래할 시 기업 및 정부의 투자 축소, 타 산업의 부진한 경제활동, 가계의 소비 감소 등으로 동 부문의 성장 둔화 및 수익성 악화 가능성이 존재합니다. 일반적으로 건설업은 정부에 의해 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 규제 법령이 많은 편이며 이로 인한 부동산 관련 정책 변화가 부동산 가격 및 건설 경기에 미치는 영향이 큽니다. 정부의 정책방향이 규제 강화 정책으로 재개될 시 동사의 건설부문의 수익성 감소로 이어질 수 있습니다.
마. 동사는 2021년 반기말 연결 기준 자산총계 83조 4,696억원, 부채총계 32조 6,143억원의 재무상태를 보유하고 있으며, 동사의 부채비율은 2021년 반기말 약 64.13% 로 2020년말 약 65.89% 대비 약 1.8%p 감소하였습니다. 한편, 금번 회사채 발행을 통해 납입된 자금은 차환자금 및 기타자금(리튬 소재 사업 추가 투자용)을 마련하기 위한 것으로서 총 조달 금액인 3,000억원 중 2,000억원은 차환에 1,000억원은 기타 목적에 각각 사용될 예정입니다. 동사의 재무안정성을 고려했을 때, 리튬 소재 사업에 대한 추가 투자를 위한 1,000억원의 차입에 따른 재무적 부담은 제한적일 것으로 판단됩니다. 또한 동사가 영위하고 있는 사업구조와 매출액, 이익규모, 영업활동현금흐름 창출능력 및 보유 자산규모 등을 감안할 때 금번 제311회 무보증사채 상환을 위한 충분한 재무 안정성을 확보하고 있다고 판단됩니다.
바. 동사의 2021년 반기말 연결 기준 총 차입금은 20조 3,028억원이며, 현금및현금성자산은 4조 221억원입니다. 동사의 순차입금은 2018년 17조 5,654억원, 2019년 16조 9,267억원 및 2020년 15조 7,430억원에서 2021년 상반기 16조 2,807억원으로 약 16조원 전후 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다. 같은 기간 동사의 부채비율(2021년 반기 64.13%, 2020년 65.89%, 2019년 65.41%, 2018년 67.34%)은 전반적으로 양호한 모습을 보이고 있으며, 순차입금의존도(2021년 반기 19.50%, 2020년 19.91%, 2019년 21.41%, 2018년 22.45%) 또한 점차적으로 개선되고 있어 단기간에 유동성 위험이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
| 2021. 09. 06. |
| 공동대표주관회사 삼성증권 주식회사 |
| 대표이사 장 석 훈 |
| 공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사 |
| 대표이사 이 영 창 |
| 공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사 |
| 대표이사 최 현 만 |
| 공동대표주관회사 KB증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 현 |
| 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 |
| 대표이사 정 영 채 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제311-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 300,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 814,411,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 299,185,588,400 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 지급할 예정입니다. |
| [제311-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 200,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 562,520,000 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 199,437,480,000 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 지급할 예정입니다. |
나. 발행 제비용의 내역
| [제311-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 210,000,000 | 발행금액 3,000억 ×0.07% |
|
| 대표주관수수료 | 90,000,000 | 권면총액 3,000억 ×0.03% |
|
| 인수수수료 | 450,000,000 | 권면총액 3,000억 ×0.15% |
|
| 사채관리수수료 | 3,000,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 59,000,000 | 한신평, NICE(VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | 1,600,000 | 발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 합 계 | 814,411,600 | - | |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 |
| [제311-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 140,000,000 | 발행금액 2,000억 ×0.07% |
|
| 대표주관수수료 | 60,000,000 | 권면총액 2,000억 ×0.03% |
|
| 인수수수료 | 300,000,000 | 권면총액 2,000억 ×0.15% |
|
| 사채관리수수료 | 3,000,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 59,000,000 | 한신평, NICE(VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | - | 주3) |
| 상장연부과금 | - | 주3) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 합 계 | 562,520,000 | - | |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 주3) 금번 당사가 발행하는 제311-2회 무보증사채는 지속가능채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
자금의 사용목적
| 회차 : | 311-1 | (기준일 : | 2021년 09월 09일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 300,000,000,000 | - | - | 300,000,000,000 |
자금의 사용목적
| 회차 : | 311-2 | (기준일 : | 2021년 09월 09일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | 200,000,000,000 | 200,000,000,000 |
나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채 발행자금 5,000억원은 채무상환자금 및 기타자금으로 사용될 예정입니다. 또한, 환율 변동 등으로 인해 금번 조달 금액을 상회하는 금액은 당사가 보유한 자체자금을 통해 상환할 예정입니다.
[채무상환자금]
2021년 만기가 도래하는 회사채(원화/외화)는 아래와 같으며, 금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 3,000억원은 해당 회사채 상환에 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유자체 자금으로 충당할 계획입니다.
| (단위 : 백만원, 외화단위 : 백만) |
| 종목 | 발행일 | 만기일 | 금액 | 이자율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||
|
제304-2회 원화공모사채 |
2011.11.28 |
2021.11.28 |
- | 160,000 | 4.120% |
|
엔화사모사채 |
2011.12.22 |
2021.12.22 |
JPY 15,000 |
158,205 |
2.700% |
| 총액 | - | 318,205 | - | ||
| (주1) 2021년 09월 03일 기준 환율 1,054.7원/100JPY을 적용하여 원화환산금액으로 표시하였음 |
[기타자금]
포스코 그룹의 핵심사업으로 육성 중인 이차전지소재사업은 전기차 시장의 급속한 성장에 대응하여 생산능력을 확대하고 리튬, 니켈, 흑연 등 원료에서부터 양극재, 음극재로 이어지는 Value Chain을 강화하고 있습니다.
포스코는 양극재 핵심원료인 리튬을 경제적이고 안정적으로 공급해 이차전지소재사업의 경쟁력을 강화할 목적으로 리튬원료(광석리튬, 염수리튬)를 확보하고 이를 추출하는 기술개발 활동을 2010년부터 장기간 추진해 왔습니다. 외부기술 벤치마킹과 데모플랜트 운영으로 내부역량을 축적했고 2021년 3월에 상용화 준비를 마쳤습니다.이 후, 2021년 4월 9일 포스코이사회에서 투자승인을 받고, 4월 23일 포스코리튬솔루션이라는 사명으로 법인을 설립했습니다. 포스코리튬솔루션은 리튬광석 공급사인 호주 필바라 미네랄스(Pilbara Minerals)사가 지분 참여하는 합작법인으로, 지분율은 포스코가 약 80%, 필바라 미네랄스가 약 20%를 보유하고 있습니다.
포스코리튬솔루션은 5월 26일 광양 율촌산업단지에서 수산화리튬공장 착공식을 가졌습니다. 공장은 19만 6000㎡ 부지에 7,600억 원을 투자해 2023년 준공을 목표로 건설하고 있으며, 연간 4만 3,000톤, 전기차 100만의 수산화리튬을 생산할 수 있습니다. 이는 전기차 100만대 생산이 가능한 규모이며, 포스코리튬솔루션은 포스코케미칼이 양극재를 생산하는데 필요한 수산화리튬의 100%를 공급함으로써 그룹 내 안정적인 이차전지 소재 밸류체인을 구축하는데 큰 힘이 될 것으로 전망됩니다. 또한, 중국 등 해외에서 100%수입에 의존하던 리튬 소재를 국산화해 국내 이차전지 산업의 경쟁력 강화도 기대됩니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사용목적 | 내용 | 기간 | 사용금액 |
|---|---|---|---|
| 기타 | 리튬 소재사업 추가 투자 |
2021년 ~ 2026년 | 200,000 |
금번 당사가 발행하는 제311-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제311-2회 무보증사채는 지속가능채권(Sustainability Bond)으로 환경문제를 해결하거나 그 개선에 기여할 수 있는 사업으로 적격성이 인정된 프로젝트에 활용될 예정입니다.
당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 서스테이널리틱스(Sustainalytics)로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 시장조성에 관한 사항
해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율
| (단위 : 백만원, 배) |
| 항 목 | 2021년 반기 | 2020년 반기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 3,753,030 | 872,967 | 2,403,035 | 3,868,855 | 5,542,600 |
| 이자비용(B) | 235,613 | 346,799 | 638,797 | 755,711 | 741,296 |
| 이자보상비율(A/B) | 15.93 | 2.52 | 3.76 | 5.12 | 7.48 |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서(연결기준) |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배 이상이면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 2021년 반기 연결기준 이자보상비율은 15.93배로 크게 상승한 모습을 보여주고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채
| [기준일 : 2021년 09월 03일] | (단위 : 백만원, 외화단위 : 백만) |
| 종목 | 발행일 | 만기일 | 금액 | 이자율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||
|
제304-2회 원화공모사채 |
2011.11.28 |
2021.11.28 |
- |
160,000 |
4.120% |
|
엔화사모사채 |
2011.12.22 |
2021.12.22 |
JPY 15,000 |
158,205 |
2.700% |
|
제306-3회 원화공모사채 |
2013.10.04 |
2023.10.04 |
- |
200,000 |
3.640% |
| 제308-2회 원화공모사채 | 2018.07.05 | 2023.07.05 | - | 350,000 | 2.603% |
| Global Bonds 4차 | 2018.08.01 | 2023.08.01 | USD 500 | 579,850 | 4.000% |
|
제309-1회 원화공모사채 |
2019.07.17 | 2022.07.17 | - | 200,000 | 1.614% |
|
제309-2회 원화공모사채 |
2019.07.17 | 2024.07.17 | - | 130,000 | 1.655% |
| 제309-3회 원화공모사채 | 2019.07.17 | 2026.07.17 | - | 170,000 | 1.717% |
| Global Bonds 5차 | 2019.07.15 | 2024.07.17 | USD 500 | 579,850 | 2.750% |
| 제310-1회 원화공모사채 | 2019.10.16 | 2022.10.14 | - | 610,000 | 1.564% |
| 제310-2회 원화공모사채 | 2019.10.16 | 2024.10.16 | - | 190,000 | 1.636% |
| 제310-3회 원화공모사채 | 2019.10.16 | 2029.10.16 | - | 200,000 | 1.771% |
| Global Bonds 6차 | 2019.11.12 | 2022.11.12. | USD 500 | 579,850 | 2.38% |
| Global Bonds 7-1차 | 2020.01.17. | 2023.01.17. | USD 500 | 579,850 | 2.38% |
| Global Bonds 7-2차 | 2020.01.17. | 2025.01.17. | USD 440 | 510,268 | 2.50% |
| Global Bonds 7-3차 | 2020.01.17. | 2024.01.17. | EUR 500 | 688,545 | 0.50% |
| 외화 해외교환사채 | 2021.09.01 | 2026.09.01 | EUR 1,066 | 1,467,840 | 0.00% |
| 미상환 사채 총액 | - | 7,354,258 | - | ||
| 자료 : 당사 제시 주) 2021년 09월 03일 기준 환율 1,159.7원/USD, 1,054.7원/100JPY, 1,377.1원/EUR을 적용하여 원화환산금액으로 표시하였음 |
| [미상환 신종자본증권] | |
| [기준일 : 2021년 09월 03일] | (단위 : 백만원) |
| 종목 | 발행일 | 만기일 | 금액 | 이자율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||
|
1-2회 신종자본증권 |
2013.06.13 |
2043.06.13 |
- |
200,000 |
4.60% |
| 자료: 당사 제시 주) 제1-2회 신종자본증권의 보다 구체적인 사항은 제2부 발행인에 관한 사항 III. '재무에 관한 사항 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항' 중 다. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 부분을 참조하시기 바랍니다. |
나. 미상환 기업어음
| [기준일 : 2021년 09월 03일] | (단위 : 천원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 증감원인 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
* 해당사항 없음
다. 전자단기사채 등
| [기준일 : 2021년 09월 03일] | (단위 : 천원) |
| 발행한도 | 잔여한도 | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 기초잔액(A) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
* 해당사항 없음
4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 | Outlook |
|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가㈜ | 2021.08.31 | 제311-1회, 제311-2회 |
AA+ | 안정적(Stable) |
| NICE신용평가(주) | 2021.08.31 |
AA+ | 긍정적(Positive) |
나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제311-1회 및 제311-2회 무보증사채에 대하여 각각 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과
제311-1회 및 제311-2회 무보증사채 발행을 위하여 받은 등급 및 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 평 정 사 | 평정등급 | 등급의 정의 | 등급전망 (Rating Outlook) |
|---|---|---|---|
| 한국신용평가㈜ | AA+ | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. | 안정적 (Stable) |
| NICE신용평가(주) | AA+ | 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. | 긍정적 (Positive) |
5. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기
(주)포스코는 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
나. 공시방법
한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com
NICE신용평가㈜ : http://www.niceratings.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.
라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 ㈜포스코가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
마. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.
바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
- 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 6 | - | - | 6 | 6 |
| 비상장 | 160 | 3 | 2 | 161 | 64 |
| 합계 | 166 | 3 | 2 | 167 | 70 |
※ 상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 상기 연결대상회사수는 지배회사를 제외한 수치 입니다.
- 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
Poland Legnica Sourcing Center Sp. z o.o | 당기 중 신설 |
| 포스코리튬솔루션 주식회사 | 당기 중 신설 | |
| 포스코 에이치와이 클린메탈 주식회사 |
당기 중 신설 | |
| 연결 제외 |
POSCO E&C Mongolia | 당기 중 청산 |
| (주)순천에코트랜스 | 당기 중 청산 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭
회사의 명칭은 주식회사 포스코이고, 영문명은 POSCO입니다.
다. 설립일자
회사는 1968년 4월 1일에 포항종합제철주식회사로 설립되었으며, 1988년 6월 10일에 기업공개를 실시하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(주 소) 경상북도 포항시 남구 동해안로 6261 (괴동동)
(전 화) 054-220-0114
(홈페이지) http://www.posco.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 주요 사업의 내용
회사는 열연, 냉연, 스테인레스 등의 다양한 철강제품을 생산하여 자동차 ·조선 ·
가전 ·건설 등의 철강 수요산업에 기초 원자재를 공급하고 있습니다. 철강부문의
주요 제품의 매출 비중은 단순합계기준 냉연제품이 32.3%, 스테인레스제품이 19.7%, 열연제품이 18.0% 입니다. 그 외에도 종속회사로 무역 ·자원개발 사업을 수행하는 무역부문과 건축 ·토목 ·플랜트 공사 등을 수행하는 건설부문, 발전 ·2차전지 ·IT사업 등의 기타부문으로 사업을 영위하고 있습니다.
상세한 내용은 동 공시 서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
회사는 보고서 제출일 현재 국내 신용평가기관인 한국신용평가, 한국기업평가,
NICE신용평가로부터 각각 AA+(Stable)의 신용등급을 받고 있으며, 해외 신용평가기관인 S&P로부터 BBB+(Positive), Moody's로부터 Baa1(Stable)의 신용등급을 받고
있습니다.
회사가 최근 3사업연도 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과
같습니다.
| 평가월 | 평가대상 유가증권 등 | 신용등급 | 평가회사 | 평가 구분 |
| 2021. 8 | 회사채 |
AA+(Stable) |
한국신용평가 |
본평가 |
| 2021. 8 | 회사채 |
AA+(Positive) |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021. 8 |
외화표시채권신용등급 |
Baa1(Stable) |
Moody's |
정기평가 |
|
2021. 6 |
외화표시채권신용등급 |
BBB+(Positive) |
S&P |
정기평가 |
|
2021. 6 |
회사채 |
AA+(Stable) |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2021. 6 |
회사채 |
AA+(Stable) |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2021. 6 |
회사채 |
AA+(Stable) |
NICE신용평가 |
정기평가 |
| 2020. 6 | 회사채 | AA+(Stable) |
한국기업평가 |
정기평가 |
| 2020. 5 | 회사채 | AA+(Stable) |
한국신용평가 |
정기평가 |
| 2020. 4 | 회사채 | AA+(Stable) |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2020. 1 |
외화표시채권신용등급 |
BBB+(Stable) |
S&P |
본평가 |
|
2020. 1 |
외화표시채권신용등급 |
Baa1(Stable) |
Moody's |
본평가 |
|
2019. 11 |
외화표시채권신용등급 |
BBB+(Positive) |
S&P |
본평가 |
|
2019. 11 |
외화표시채권신용등급 |
Baa1(Stable) |
Moody's |
본평가 |
| 2019. 9 |
회사채 |
AA+(Positive) |
한국신용평가 |
정기/본평가 |
| 2019. 9 |
회사채 |
AA+(Positive) |
한국기업평가 |
정기/본평가 |
| 2019. 9 |
회사채 |
AA+(Positive) |
NICE신용평가 |
정기/본평가 |
|
2019. 7 |
외화표시채권신용등급 |
BBB+(Positive) |
S&P |
본평가 |
|
2019. 7 |
외화표시채권신용등급 |
Baa1(Stable) |
Moody's |
본평가 |
| 2019. 7 |
회사채 |
AA+(Positive) |
한국신용평가 |
정기/본평가 |
| 2019. 7 |
회사채 |
AA+(Positive) |
한국기업평가 |
정기/본평가 |
| 2019. 6 |
회사채 |
AA+(Positive) |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2019. 6 |
외화표시채권신용등급 |
BBB+(Positive) |
S&P |
정기평가 |
|
2019. 6 |
외화표시채권신용등급 |
Baa1(Stable) |
Moody's |
정기평가 |
※ 신용등급체계
- 회사채 신용등급의 정의(국내)
| 국내신용평가기관 (한신평,한기평,NICE) |
내 용 |
| AAA | 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불가능 |
| AA+,AA,AA- | 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음 |
| A+,A,A- | 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 |
| BBB+,BBB,BBB- | 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 |
| BB+,BB,BB- | 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음 |
| B+,B,B- | 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 |
| CCC 이하 | 원리금 지불 불능 가능성 있음 |
- 회사채 신용등급의 정의(해외)
| 등급 | 해외신용평가기관 |
내용 | |
| S&P | Moody's | ||
| 투자적격등급 | AAA | Aaa | 채무상환능력 최상으로 최소의 신용위험 보유 |
| AA+,AA,AA- | Aa1,Aa2,Aa3 | 채무상환능력 매우 높고 신용상태 우수하나 최고수준은 아님 | |
| A+,A,A- | A1,A2,A3 | 채무상환능력 높고 신용상태 양호하나 상위 등급에 비해 경기침체와 시장환경변화에 영향받을 수 있음 | |
| BBB+,BBB,BBB- | Baa1,Baa2,Baa3 | 채무상환능력은 충분하고 신용상태 보통이며 상위등급에 비해 경기침체와 시장변화의 영향을 받기 쉬움 |
|
| 투기등급 | BB+,BB,BB- | Ba1,Ba2,Ba3 | 단기에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 적으나 투기적 요소가 있어, 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성 |
| B+,B,B- | B1,B2,B3 | 현재로써는 채무상환능력이 있으나 투기적인 성격이 강하며 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성이 높음 |
|
| CCC 이하 | Caa 이하 | 채무불이행가능성이 매우 높음 | |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 등 여부 |
특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 1988.06.10 | 해당 없음 | 해당 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
(1) 본점소재지 : 경상북도 포항시 남구 동해안로 6261 (괴동동)
(2) 제철소 및 사무소 현황
ㅇ 포항제철소 : 경상북도 포항시 남구 동해안로 6262 (동촌동)
ㅇ 광양제철소 : 전라남도 광양시 폭포사랑길 20-26 (금호동)
ㅇ 서울사무소 : 서울 강남구 테헤란로 440 (대치동)
ㅇ 해외사무소 : 해외업무 지원을 위해 해외사무소 5개 운영
(두바이, 리우데자네이루, 아르헨티나, 유럽, 서호주)
나. 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2017.03.10 | 정기주총 |
- |
대표이사 권오준 |
- |
| 2017.03.10 | 정기주총 | - | 대표이사 오인환 | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | - | 대표이사 최정우 | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | 사내이사 장인화 | - | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | 사내이사 유성 | - | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | - | - | 사내이사 김진일 |
| 2017.03.10 | 정기주총 | - | - | 사내이사 이영훈 |
| 2017.03.10 | 정기주총 | 사외이사 김신배 | - | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | 사외이사 정문기 | - | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | 사외이사 장승화 | - | - |
| 2017.03.10 | 정기주총 | - | - | 사외이사 김일섭 |
| 2017.03.10 | 정기주총 | - | - | 사외이사 선우영 |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | 대표이사 오인환 | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | 대표이사 장인화 | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | 사내이사 유성 | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | 사내이사 전중선 | - | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | - | 대표이사 최정우 |
| 2018.03.09 | 정기주총 | 사외이사 김성진 | - | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | 사외이사 박병원 | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | 사외이사 김주현 | - |
| 2018.03.09 | 정기주총 | - | - | 사외이사 신재철 |
| 2018.07.27 | 임시주총 | 대표이사 최정우 | - | - |
| 2018.07.27 | 임시주총 | - | - | 대표이사 권오준 |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | 대표이사 장인화 | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | 사내이사 전중선 | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | 사내이사 김학동 | - | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | 사내이사 정탁 | - | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | - | 대표이사 오인환 |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | - | 사내이사 유성 |
| 2019.03.15 | 정기주총 | 사외이사 박희재 | - | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | 사외이사 김신배 | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | 사외이사 정문기 | - |
| 2019.03.15 | 정기주총 | - | - | 사외이사 이명우 |
| 2020.03.27 | 정기주총 | - | 대표이사 장인화 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | - | 사내이사 전중선 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | - | 사내이사 김학동 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | - | 사내이사 정탁 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | - | 사외이사 장승화 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | 감사위원 박희재* | - | - |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
대표이사 최정우 |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
대표이사 김학동 |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
대표이사 전중선 |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
사내이사 정탁 |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
사내이사 정창화 |
- |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
- |
사내이사 장인화 |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
사외이사 김성진** |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
사외이사 유영숙 |
- |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
사외이사 권태균 |
- |
- |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
- |
사외이사 김주현 |
| 2021.03.12 | 정기주총 |
- |
- |
사외이사 박병원 |
* 박희재 사외이사는 '20.3.27 정기주총에서 감사위원회 위원으로 신규선임됨.
** 재선임된 김성진 사외이사는 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 선임됨.
다. 최대주주의 변동
2007년 1월 30일부터 회사의 최대주주는 국민연금공단입니다.
1) 변동전: SK텔레콤 → 변동후: 국민연금공단
2) 변동일: 2007. 1. 30.
(당사 최대주주 변경 공시 및 최대주주등소유주식변동신고서 공시 참조)
라. 상호의 변경
(1) 포스코
회사는 2002년 3월 15일 제34기 정기주주총회 결의에 의거하여
상호를 포항종합제철주식회사에서 주식회사 포스코로 변경하였습니다.
(2) 주요 종속회사
| 변동일 | 상호의 변경내역 |
|---|---|
| 2020.4 | 'POSCO SS VINA JOINT STOCK COMPANY'에서 'POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY'로 상호변경 |
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
(1) 포스코
- 2019년 1월 : '(주) 포스코피앤에스' 합병
- 2019년 9월 : '포스코에너지(주)' 부생가스발전 부문의 분할합병
(2) 주요 종속회사
- 2017년 1월 : Zhangjiagang Pohang Stainless Steel Co., Ltd.,
POSCO (Zhangjiagang) STS Processing Center Co., Ltd 합병
- 2017년 1월 : POSCO MPPC S.A. de C.V., POSCO MAPC SA DE CV 합병
- 2017년 2월 : 포스코건설, 포스코엔지니어링 합병
- 2017년 3월 : 포스코대우, 포스코P&S 철강사업부문 합병
- 2017년 3월 : POSCO Maharashtra Steel Private Limited,
POSCO Electrical Steel India Private Limited 합병
- 2017년 7월 : POSCO VIETNAM HOLDINGS,
POSCO VIETNAM HOLDINGS CO., LTD 합병
- 2017년 7월 : POSCO VIETNAM HOLDINGS,
POSCO-VIETNAM PROCESSING CENTER CO., LTD.합병
- 2017년 11월 : POSCO(Thailand) Company Limited,
POSCO South-Asia Co., Ltd. 합병
- 2017년 11월 : POSCO India Chennai Steel Processing Centre Pvt.Ltd.,
POSCO India Delhi Steel Processing Centre Private Limited 합병
- 2017년 11월 : POSCO India Chennai Steel Processing Centre Pvt.Ltd.,
POSCO India Ahmedabad Steel Processing Center Pvt.Ltd. 합병
- 2018년 8월 : POSCO-Mexico, POSCO-MESDC S.A de C.V. 합병
- 2019년 2월 : ㈜포스메이트, ㈜블루오앤엠, ㈜메가에셋 합병
- 2019년 4월 : ㈜포스코케미칼, ㈜포스코ESM 합병
- 2019년 4월 : POSCO INTERNATIONAL China,
DAEWOO INTERNATIONAL GUANGZHOU CORP 합병
- 2019년 11월 : ㈜포스코에너지, 한국퓨얼셀 주식회사 물적분할
- 2020년 3월 : ㈜포스코인터내셔널, 물적분할
- 2020년 8월 : ㈜포스코에너지, ㈜피에스씨에너지글로벌 흡수합병
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
회사는 제선, 제강 및 압연재의 생산과 판매를 주로 하는 철강 제조업체로서 지난
5년간 사업목적의 변동내역은 다음과 같습니다.
ㅇ 2018년 : '도시가스사업'을 '가스사업'으로 변경
※ 회사의 목적사업 (정관 제2조)
| 목적 사업 |
| 1. 제선, 제강 및 압연재의 생산과 판매 2. 항만하역업, 운수업, 창고업 3. 전문직업 경기단체 운영 4. 가스사업, 발전사업 및 자원개발사업 5. 부동산 임대업 및 유통업 6. 지역난방사업 7. 광물의 국내외 해상수송 및 가공, 판매 8. 교육서비스업 및 사업관련 서비스업 9. 비철금속의 제조, 가공, 판매 10. 기술 판매 및 엔지니어링 사업 11. 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 |
사. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
ㅇ 2017.05.15. 포항 3소결·2제강 3전로 설비 신예화 준공
ㅇ 2017.06.06. 포항제철소 3고로 4대기 화입식 (내용적 5600㎥, 1만5천톤/일)
ㅇ 2017.07.03. 포항제철소 1열연 설비능력 증강사업 준공
ㅇ 2017.09.22. 미국 인디애나주에서 POSCO-AAPC 제2공장 준공
ㅇ 2017.10.12. 포스코-톱튜브스(Top Tubes)파이프용 포스맥(PosMAC) 공급협약체결
ㅇ 2017.12.12. 광양 3열연공장 설비 합리화사업 준공
ㅇ 2018.02.27. 포스코-필바라(호주 리튬광산업체) 리튬정광 구매 계약 체결 (연간 최대24만 톤)
ㅇ 2018.03.09. 포스코-삼성SDI, 칠레 리튬프로젝트 최종사업자 선정 (칠레 생산진흥청)
ㅇ 2018.03.28. 포스코, 국내 대기업 최초 설비자재 구매 '최저가 낙찰제' 폐지
(4월부터 '저가제한 낙찰제'를 기본 입찰 방식으로 채택)
ㅇ 2018.04.01. 포스코 창립50주년 '미래비전 선포식'
ㅇ 2018.04.19. 중국 솔루션마케팅센터 설립 (포스코차이나 상해사무소)
ㅇ 2018.05.08. 포스코-한국가스공사 상호협력 양해각서 체결
(천연가스 수송용 강관 소재개발 및 성능평가)
ㅇ 2018.05.11. 파이넥스2공장 2대기 화입식
ㅇ 2018.05.29. 리튬이차전지 양극재 공장 부지 매매계약 체결 (광양만권경제자유구역청, 약5만평)
ㅇ 2018.06.21. 국제 신용평가기관 무디스, 포스코 신용등급 Baa2에서 Baa1(안정적)으로 상향 조정
ㅇ 2018.06.27. 포스코, 9년 연속 세계에서 가장 경쟁력 있는 철강사 1위 선정 (World Steel Dynamics)
ㅇ 2018.06.27. 포스코, 2017 동반성장지수 최우수 등급 선정 (동반성장위원회)
ㅇ 2018.07.04. 광양제철소 열연코일 생산 누계 4억톤 달성 (세계최초, 최단기간 31년 5개월)
ㅇ 2018.07.18. 포스코 스틸빌리지 프로젝트 UN 글로벌 사회공헌활동 우수사례
ㅇ 2018.07.23. 포항 스마트데이터센터 준공 (2,550㎡/772평 3층)
ㅇ 2018.07.25. 제8대 권오준 회장 이임
ㅇ 2018.07.26. 광양 HCGL 설비 합리화 사업 준공 (2도금공장)
ㅇ 2018.07.27. 제9대 최정우 회장 취임
ㅇ 2018.08.03. 브라질CSP, 슬래브 출하 누계 500만 톤 달성 (2016년 6월 화입)
ㅇ 2018.08.13. 포스코마하라슈트라 신용등급 상향 AA- stable → AA stable (S&P)
ㅇ 2018.08.27. 포스코, 갤럭시리소스(호주 자원개발 전문업체)와 리튬 염호 광권 매매계약 체결
(아르헨티나 옴브레 무에르토 호수 북측부분(1만 7,500ha규모))
ㅇ 2018.09.12. 포항연구소 KOLAS(국가기술표준원 한국인정기구) 국제공인 인정 획득
ㅇ 2018.09.13. 싱가포르 액화천연가스 트레이딩 법인(POSCO Singapore LNG Trading) 개소
ㅇ 2018.09.19. 청년쉐어하우스「청년누리」입주식 (서대문구 남가좌동, 포스코 1%나눔재단 지원)
ㅇ 2018.10.05. 안전다짐대회 개최,'Safety With POSCO' (안전하고 행복한 With POSCO)
ㅇ 2018.10.07. 포스코그룹, 인도네시아 지진 피해 복구 성금 50만 달러 출연
ㅇ 2018.10.10. 포스코, '대/중소기업간 상생협력을 통한 임금격차 해소 협약' 체결(동반성장위원회)
ㅇ 2018.10.11. PosMC 초도 출하 기념식 (세계 최대 두께 700mm)
ㅇ 2018.11.05. 'With POSCO'경영개혁 실천대회 (100대 개혁과제 발표)
ㅇ 2018.11.06. 포스코, 경북 영덕 태풍 피해복구 성금 3억원 기탁(사회복지공동모금회 경북지회)
ㅇ 2018.11.08. 포스코켐텍 음극재 1공장 종합준공식 (세종시 전의산업단지)
ㅇ 2018.11.13. 포스코-마루티스즈키(Maruti-Suzuki) 안정적 소재 공급 및 상호 협력 강화를 위한 업무 협약(MOU) 체결
ㅇ 2018.11.23. '2018 Talks with Shareholders' 개최 (최초 사외이사 IR, 포스코센터)
ㅇ 2018.11.30. With POSCO 동반성장 실천협약(2018 With POSCO 동반성장 파트너스데이)
포스코그룹 5개사, 3년간 7,771억 원 동반성장 지원
ㅇ 2018.12.07. 포스코켐텍, 포스코ESM 합병 결의
ㅇ 2018.12.19. 광양 2열연공장 설비합리화 준공
ㅇ 2019.01.03. 포스코그룹, 인도네시아 쓰나미 피해 복구 성금 50만 달러 기부
ㅇ 2019.01.09. 포스코, '헤럴드 일자리 대상' 시상식, 新산업 일자리 최우수상 수상(대한상공회의소)
ㅇ 2019.01.24. 철강업계 최초 환경성적표지(EPD:Environmenta Product Declaration) 인증 획득
ㅇ 2019.03.21. 2018 포스코그룹 안전대상 시상
ㅇ 2019.03.27. 포스코 철강솔루션연구소, KOLAS(국가기술표준원 한국인정기구)
국제공인시험기관 인정(AC495)
ㅇ 2019.04.12. 포스코, LNG미드스트림 사업 재편
(광양 LNG터미널 포스코에너지에 양도, 포스코에너지 부생가스복합발전소 흡수합병)
ㅇ 2019.04.16. 포스코, 제품 홍보 전용 홈페이지 오픈(POSCO PRODUCTS)
ㅇ 2019.05.21. 최정우 회장, 세계철강협회(worldsteel) 집행위원 선임(임기 3년)
ㅇ 2019.06.12. 2018 기업시민보고서(POSCO Corporate Citizenship Report 2018) 발간
ㅇ 2019.06.21. 포스코, 중소기업컨소시엄 최우수기관상 수상(고용노동부 주관)
ㅇ 2019.06.25. 포스코그룹 이차전지소재연구센터 개소(RIST 포항본원 실험동)
ㅇ 2019.07.08. ESG(Environmental, Social, and Governance) 채권 발행, 5년 만기 5억 달러 규모
ㅇ 2019.08.22. 절강포화(ZPHE)준공 (해외 첫 양극재 공장 中저장성 통샹시,
포스코 60%, 화유코발트社 40% 지분투자. 연산 5000톤 규모)
ㅇ 2019.10.03. 포스코, 조강생산 누계 10억 톤 달성(73.6.9 첫 쇳물 생산)
ㅇ 2019.10.15. 세계철강협회 스틸리 어워드‘올해의 혁신상’수상_포스아트 (멕시코 몬테레이)
ㅇ2019.10.18. 포스코그룹 3社‘2019 대한민국 지속가능성대회’분야별 1위 선정
(포스코_철강업, 포스코건설_건설업, 포스코인터내셔널_서비스부문)
ㅇ2019.10.24. 포스코, 모든 철강 제품군 환경성적표지(EPD, Environmental Product Declaration)
인증 획득 (후판, 선재, 열연, 냉연, 전기강판 등 13개 제품군)
ㅇ2019.10.30. 포스코그룹 사내벤처 POVENTURES 1기 출범식(12개팀)
ㅇ2019.11.11. 포스코 기업시민보고서 LACP 스포트라이트 어워드(Spotlight awards)
지속가능 경영보고서 분야 금상 수상, 글로벌 톱100 보고서 7위 선정
ㅇ2019.11.12. 포스코 프리미엄 강건재 통합브랜드 이노빌트(INNOVILT)런칭 (포스코센터)
ㅇ2019.12.02. 사회적 친화기업 구매우대제도’민간기업 최초 도입 시행
ㅇ2019.12.03. 고농도 계절 미세먼지 저감을 위한 자발적 협약 체결(환경부-철강,정유화학 기업 등)
ㅇ2020.01.02. 기업시민 홈페이지(coporatecitizenship.posco.com) 오픈
ㅇ2020.01.09. 문재인 대통령, 국내 유일 등대공장 포스코(포항제철소) 방문
ㅇ2020.02.06. 국내 최초 AI 활용 약관 공정화 시스템 포스 컴플라이(POS-ComplAi) 가동
ㅇ2020.02.12. 광양 3고로 개수 돌입 (내용적 4600 ㎥ ⇒ 5500㎥, 연간 450만 톤 체제 구축)
ㅇ2020.02.26. 광양 4열연공장 증강사업 착공 (연산 450만 톤 규모로 확장 계획)
ㅇ2020.03.24. 포스코-N.I스틸 INNOVILT 브랜드 사용 협약 체결식
ㅇ2020.04.17. 브라질 CSP 생산누계 1000만 톤 돌파(가동 3년10개월)
ㅇ2020.05.08. 포스코-고려용접봉 특화강재 용접재료 개발 기술협력 협약 체결
ㅇ2020.05.12. 포스코-롯데건설-SK건설-이지파트너 강건재 공동 기술개발 및 공급 협약식
ㅇ2020.06.24. 국내기업 최초 '경력단절 없는 육아기 재택근무제'시행
ㅇ2020.06.30. 포스코, 'Global Metal Awards' 철강산업 리더십 부문 최우수 기업 선정
(S&P Global Platts 주관)
ㅇ2020.09.07. 포스코, 국내 최초 벤처투자조합 IMP(Idea Market Place) 1호 펀드 조성
ㅇ2020.09.17. 광양제철소, 9%니켈강 세계 최대광폭재 첫 출하 (4448mm)
ㅇ2020.10.21. 포스코-마이즈텍-KT 스마트그린도시 사업 공동 제안 협약식(포스코센터)
ㅇ2020.10.21. 포스코, '안전문화 리더십' 우수기업 선정 (세계철강협회 주관)
ㅇ2020.12.01. 2020년 사회공헌대상_보건복지부 장관상 수상(파이낸셜뉴스 주최)
ㅇ2020.12.08. 2020 기업시민 포스코 컬처데이(Culture Day) 개최
ㅇ2021.01.27. 포스코, 친환경차 통합브랜드e Autopos 론칭
ㅇ2021.02.16. 포스코-현대자동차 수소사업 협력에 관한 업무협약 체결식
ㅇ2021.03.08. 포스코-SK종합화학 멀티머티리얼 개발 위한 전략적 파트너십 체결식
ㅇ2021.05.19. 포스코, 호주 이차전지용 니켈 광산회사(레이븐소프社) 지분 인수 (30%)
ㅇ2021.05.26. 포스코, 수산화리튬공장 착공(광양 율촌산업단지_연산 4만 3000톤 규모)
ㅇ2021.05.26. 포스코-오스테드(덴마크) 해상풍력 및 그린수소 사업 MOU체결
ㅇ2021.06.25. 포스코-하북강철 자동차강판 합작사업 JVA 체결
아. 주요 종속회사의 연혁
| 상 호 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
| ㈜포스코건설 | 토목건축 종합건설ㆍ 엔지니어링 |
-'14.07 : 국내 최고층 빌딩인 인천 송도 NEAT (North East Asia Trade) Tower 준공 -'15.06 : 사우디 PIF(Public Investment Fund)-포스코그룹 간 지분매각(신주발행) 및 사우디 건설JV 설립 본계약 체결 -'15.09 : 사우디 PIF 유상증자 주금납입 완료 (3,965억원), 해운대 LCT 복합개발사업 공사계약 체결(공동주택 882세대, 레지던스호텔 561실 및 비주거시설 56,385평), 북경동방금홍치업유한공사 (Dong Fang Jin Hong) 지분 51% 포스코차이나에 매각 (매각대금 1,017억원) -'16.02 : 이란 PKP FINEX & CEM 제철소 PJT MOA 서명 ( PKP-POSCO-POSCO건설) -'16.06 : 폴란드 Krakow 폐기물발전사업 무재해 준공 (회사 최초 동유럽 PJT) -'17.02 : 주식회사 포스코엔지니어링 흡수합병 -'17.06 : 포스코 더샵 브랜드 고객 충성도 1위 달성 -'17.11 : 17년 건설품질경영대상, 대상(국토교통부장관상) 수상 -'18.08 : 국제표준 안전보건경영시스템(ISO45001) 인증 획득 (국내 건설사 최초) -'19.10 : 포스코에이앤씨건축사사무소 자회사 편입 |
| 포스코강판㈜ | 도금 및 컬러강판 제조, 판매 |
-'14.03 : 패턴강판 생산체제 구축 -'14.09 : 세계 최초 다색컬러강판 생산 및 초도출하 -'14.10 : ISO/TS 16949:2009 (품질경영시스템) 인증 -'15.03: 서영세 대표이사 취임 -'15.09 : 제10회 대한민국 친환경대상 환경부장관상 수상 -'15.12 : 고내식 알루미늄도금강판(Super ALCOSTA) 개발 -'16.12 : 고내식 아연도금강판(PosMAC) 개발 -'17.03 : 전중선 대표이사 취임 -'17.09 : No.4CCL 착공 -'18.03 : 하대룡 대표이사 취임 -'18.10 : No.4CCL 가동 -'19.09 : 미얀마포스코(Myanmar POSCO Steel Co.,Ltd.) 지분 70% 인수 -'20.03 : 윤양수 대표이사 취임 -'20.12 : 미얀마포스코(Myanmar POSCO Steel Co.,Ltd.) 순자산 인수 및 영업통합 완료 |
| ㈜포스코아이씨티 | 시스템 통합, IT 아웃소싱, 네트워크 통합 등 IT 서비스 사업, 전기/제어 구축, 통합, 아웃소싱을 수행하는 엔지니어링 사업 |
-'89.11 : 포스데이타㈜ 창립 -'90.04 : 기술연구소 설립 -'00.11 : 코스닥 상장 및 주식매매 개시 -'06.10 : POSDATA-CHINA 중국 법인 설립 -'10.01 : ㈜포스콘과 합병 및 본점 소재지 변경(분당→포항) -'10.01 : '주식회사 포스코아이씨티(포스코ICT)'로 사명 변경 -'10.01 : 자본금 277억원 증가 (합병 신주 55,483,129주 발행) -'11.05 : 판교 신사옥 '스마트타워' 입주 -'11.07 : 포스코 첫 해외 제철소인 인도네시아 제철소 후판 EIC EP 계약 -'12.05 : POSCO ICT BRASIL PARTICIPACOES LTDA 법인 설립 -'12.10 : 충주 클라우드 데이터센터 가동 -'13.07 : 세계 최초 'BC-PC 통합 시스템' 개발 및 포스코 포항제철소 4선재 공장 적용 -'13.10 : '포스코ICT 베트남' 법인 설립 -'13.12 : 주주우선 공모 유상증자를 실시해 자본금 75억원 증가 (신주 15,000,000주 발행) -'17.03 : 포스코 포항, 광양 제철소 내 스마트데이타센터 구축 사업 수주 -'17.09 : 동화기업 스마트팩토리 구축 사업 수주 -'18.09 : 하나금융그룹과 금융권 RPA 확산 및 AI, 빅데이터 사업 공동 추진 -'19.03 : 손건재 대표이사 취임 -'19.09 : 글로벌 드라이브 전문기업 댄포스(DANFOSS)社와 협력 -'19.11 : 자체 RPA 솔루션 '에이웍스(A.WORKS)' 상용제품 출시 -'20.06 : 스마트 솔루션 브랜드 'IXOTIVE(아이소티브)' 사업화 -'20.09 : 한진 대전 Mega-Hub 자동화설비 구축 사업 수주 -'21.01 : 인천국제공항공사 제2터미널 4단계 BHS 구축 사업 수주 -'21.02 : 포스코 대기오염물질 측정시스템 구축 사업 수주 -'21.04 : 포스코인터내셔널 글로벌 ERP도입 사업 수주 |
| ㈜포스코오앤엠 | 빌딩 임대 및 관리사업, 주택시설 유지관리등 |
-'15.07 : 중국 상해 첸탄지구 건물관리 컨설팅 -'16.09 : 반포동 신논현타워 지분 100% 취득 -'17.05 : 승주CC 글래핑장 준공 -'17.11 : 포스코동우회 유상감자 -'17.11 : 사우디 J/V SAKOM 지분 19.0% 취득 -'17.12 : 차량사업 종료 -'18.12 : 포스코건설 현물출자 -'19.02 : '㈜포스메이트'에서 '㈜포스코오앤엠'으로 사명 변경 -'19.06 : 용인 에코타운 수주 -'19.09 : 김포 레코파크 증설 수주 -'19.11 : 부산 LCT 부동산 종합자산관리 용역 수주 -'20.01 : 양산자원회수시설 운영관리 용역 재수주 -'20.09 : 서울파이낸스센터 시설관리 용역 수주 -'21.01 : 서울본사 이전 |
| ㈜포스코에이앤씨 건축사사무소 |
설계 및 종합감리 전문업, 건축공사업 |
-'70.07 : (주)제철기술콘설턴트 창립 -'72.03 : (주)스매크(SMEC)로 상호 변경 -'79.03 : 건축설계업 등록 -'82.09 : 포스코 자본 참여(전액 인수) -'95.02 : (주)포스-에이.씨.종합감리건축사사무소로 상호 변경 -'06.03 : 증자 10억원(목적: 전기, 소방, 정보통신공사업종 추가) -'09.02 : 본점 소재지 이전(역삼동 682-20번지) -'09.05 : 증자 7억원 (토목건축공사업, 실내건축공사업, 시설물유지관리업 추가) -'10.06 : (주)포스코에이앤씨건축사사무소로 상호 변경 -'10.09 : 증자 4억원 -'11.05 : 증자 2억원(도장공사업 추가) -'12.03 : 무상증자 14억원(이익잉여금을 납입자본금으로 전환) -'15.04 : 본사 이전(인천 송도) -'15.08 : 시공책임형 CM건설사업능력평가 1위 -'17.09 : 그린리모델링 유공자 국토교통부장관상 수상 -'18.03 : ConsMA2018 '세계CM의 날' CM발전 유공자 국토교통부장관상 표창 -'19.10 : 증자 175억원 (자본금 59억원) |
| POSCO America Corporation | 철강재 무역 | -'84.08 : 한국은행 해외투자허가 -'84.08 : 법인 설립 -'95.07 : 뉴욕, 워싱턴 및 LA 사무소 흡수 통폐합 -'01.03 : Nextwave 매각 -'01.10 : 자사주 소각 -'02.09 : POSCO Bio Ventures 투자에 따른 U$35백만 증자 -'02.12 : TCC 매각대금 채권 포기 회계처리에 따른 U$1.4백만 감자 -'03.09 : POSCO Bio Ventures 투자에 따른 U$25.2백만 증자 -'06.02 : POS-MPC 투자에 따른 U$9.15백만 증자 -'07.04 : USP 합작투자 추진을 위한 U$1.75백만 증자 -'07.10 : USP 합작투자 추진을 위한 U$1.22백만 증자 -'08.02 : POSCO MPC 합작투자 추진을 위한 U$11.4백만 증자 -'08.04 : USP 합작투자 추진을 위한 U$22.93백만 증자 -'09.03 : UPI 재무구조 개선을 위해 U$7.5백만 증자 -'10.02 : POSCO-AAPC 설립을 위한 U$9.0백만 증자 -'11.12 : UPI 재무구조 개선을 위해 U$19.9백만 증자 -'14.11 : USP 출구전략 실행을 위한 U$24.5백만 증자 -'16.03 : 미주 대표법인 전환 -'16.12 : 본사 이전 (뉴저지주→조지아주) -'20.07 : 판매기능을 POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP.로 이관 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD |
철광석 판매 및 광산 개발 | -'81.01 : POSCO-Australia 설립 -'81.11 : 합작계약 체결 (Mt. Thorley 개발, C&A) -'94.12 : 포스코 보유지분→POSTRADE(現 (주)포스코피앤에스)에 양도 -'99.06 : 포스틸 보유지분→포스코로 양도(A$ 48,677천) -'00 이후 : POSORE('02), CAML('04), POS-GC('05~'15매각), POS-CD('05~'17매각), POS-NP('07), SandFire('08~'15 매각), Jupiter('09), Hume Coal/Revuboe('10) 투자, POS-LT('18) 투자 |
| POSCO Canada Ltd. | 광산 및 금속원료 개발 | -'82.03 : POSCO Canada 설립 -'82.09 : GreenHills 합작계약 체결 -'93∼'95 : 광산 합리화 추진(생산능력: 3.0→4.5백만톤/년) -'94.12 : 포스코 보유지분 Postrade(現 (주)포스코피앤에스)에 양도 -'03.04 : 합작선 변경 Fording → Elk Valley Coal Partnership -'05.08 : J/V 계약기간 연장 합의 -'13.03 : J/V 기존 계약 종료 후, 계약기간 10년 연장 (~'22.12.31) -'16.09 : 북미슬래그사업 투자협의회 통과, 포스코 최초 북미 수재슬래그 판매 |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 철강재 판매 | -'85.04 : PUYA 설립 이사회 결의(회사설립 등기 : 10.29) -'85.05 : 한은 해외투자허가 취득 -'88.04 : 합작법인 전환 (중국계 H&M社 지분 40% 참여) -'91.05 : 회사명 변경 (PUYA Co., Ltd. → POSCO Asia Co., Ltd.) -'94.12 : POSCO 지분 → POSTRADE(현 (주)포스코피앤에스)로 지분 양도 -'94.12 : 두산상사 지분참여 (H&M社 지분 인수) -'95.08 : 자본금 증자 (U$402천→U$1,200천) -'99.10 : 포스틸 지분→ POSCO 재양도 -'16.01 : POSCO Asia Co., Ltd.가 POSCO Investment Co., Ltd.를 흡수 합병 |
| POSCO-CTPC Co., Ltd. | 철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'94.10 : 회사 설립 -'04.12 : 자본금 증자 -'10.04 : 유상 증자 /지배주주 변경(포스틸 → 포스코) -'10.12 : 제2공장 준공 -'12.02 : POS-Alton 지분 투자(19%) -'18.03 : POS-Alton 지분투자 청산 -'18.03 : 자본금 증자 (U$300만) |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd |
스테인리스강판 제조 및 판매 | STS -'96.07 : 합작계약 체결 (POSCO Investment Co., Ltd.) -'96.09 : 지분 양수도 계약 체결 (POSCO Investment Co., Ltd.→ 포스코) -'07.04 : 니켈냉선 합작사업 추진(하남청포(유),지분 49%, 190천톤/년) CG -'96.07 : 합작계약 체결(장가항포항강판) -'98.05 : 준공(공기 - '96.10.21~'98. 5.23) -'99.12 : 포스코 이사회 합병(장가항포항강판/장가항포항불수강) 의결 -'01.07 : 중앙정부 합병 비준 취득 (82.5%:17.5%) -'06.05 : 매각(원매자:사강/동신특강 합작법인, 금액:U$6.5백만) -'19.02 : 'Zhangjiagang Pohang Stainless Steel Co., Ltd.'에서 'POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd.'로 상호변경 |
| POSCO (Thailand) Company Limited |
철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'97.01 : 회사설립 -'05.07 : 유상 증자/지배주주 변경(포스틸 → 포스코) -'08.02 : 유상 증자 -'08.12 : 제3공장 준공 -'13.05 : 제 1공장 Posco-Thainox에 매각 -'17.11 : POSCO South-Asia를 흡수합병 |
| 포스코기술투자㈜ | 신기술금융업, 사모투자전문회사 투자 및 운영 관리, 신용 및 담보대출업무 등 |
-'14.05 : 사명변경(포스텍기술투자㈜ → 포스코기술투자㈜) -'14.06 : 리스,할부금융업 등록 (금융감독원) |
| ㈜엔투비 | 기업소모성 자재(MRO) 전문 B2B On-line Marketplace |
-'00.08 : 회사설립 -'04.11 : 2004년 대한민국 emarketplace부문 전자상거래 대상 수상 -'10.03 : 본사 이전 (강남구 역삼동) -'13.12 : ISMS(정보보호관리체계) 인증 -'19.09 : 본사 사옥 이전(삼성동, 포스코센터-삼성) |
| ㈜포스코케미칼 | 내화물 제조 및 판매, 축로/정비, 생석회 제조 및 판매 | -'71.05 : 포항축로(주) 설립(거양로공업으로 상호 변경: '93.4) -'94.12 : 거양로공업(주)가 삼화화성(주)를 합병, 포철로재㈜ 설립 (삼화화성(주) 설립(인천) : '63. 1. 8) -'01.04 : ㈜포스렉으로 상호 변경 -'01.04 : 포스코 주식인수 완료 (최종지분 60%) -'01.11 : KOSDAQ 등록 및 매매개시 -'10.03 : ㈜포스코켐텍으로 상호 변경 -'12.01 : PT.Krakatau Posco Chemtech Calcination(PT. KPCC) 법인설립 -'12.11: (주)포스그린 지분 매각 (지분율 60% → 19%) -'13.01 : 종속회사 (주)포스칼슘 흡수합병 -'13.02 : 인도네시아 화성품사업 자회사 설립 -'13.07 : 영구포항상무유한공사 설립 -'13.12 : PT.Krakatau Posco Chemtech Calcination 공장 준공 -'14.06 : PT.Krakatau Pos-Chem Dong-Suh Chemical 공장 준공 -'15.10 : 침상코크스 최초 상업 생산 -'19.03 : '(주)포스코켐텍'에서 '(주)포스코케미칼'로 상호변경 -'19.04 : '(주)포스코이에스엠' 합병 -'19.05 : 유가증권시장 이전상장 -'20.07 : (주)피앤오케미칼 법인 설립 -'21.02 : 유상증자 신주상장(16,475천주) |
| 포스코터미날㈜ | 해상물류 유통업 (환적, 보관 및 기타부가서비스), 창고업 |
-'03.01 : 회사설립 -'04.07 : 광양CTS 설비공사 착공 -'05.10 : 광양CTS 설비 준공 -'08.01 : 포항CTS 사업권 인수 -'15.06 : 광양CTS 기지관리시스템 구축 -'16.04 : Silo 건설공사 착공 -'17.04 : CTS 처리물량 누계 1억톤 달성 -'17.12 : Silo 준공 -'20.03 : 광양 7선석 인수 |
| POSCO-MKPC SDN BHD. | 철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'02.11 : 지분인수 -'08.11 : 유상 증자 -'09.06 : 제2공장 준공 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. |
스테인리스강판 생산 | -'02.02 : 중앙정부 (대외무역경제합작부) 사업 비준 -'02.10 : 합작계약 체결 -'08.06 : 장가항STS 청도강철로부터 지분 인수 -'08.06 : 냉연 확장 사업 목적 지분비율로 U$30백만 증자 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'03.07 : 회사 설립 -'07.04 : 유상 증자 -'07.07 : 2공장 준공 -'11.04 : 3공장 투자를 위한 유상 증자 (U$ 12.1백만) -'12.05 : 3공장 준공 -'14.06 : 중국 소주 성포회사 70%지분 인수(CZPC) -'16.01 : 중국 안휘성 우후에 분회사 성립 |
| POSCO-China Holding Corp. |
지주회사 | -'03.10 : 중국정부 설립허가 취득 -'03.11 : 영업집조 취득 -'04.01 : POSCO-China 영업개시 -'08.07 : P-Asia 판매인력 전환(파견자 11명) -'15.09 : 북경포스코센터 최초지분(51%) 취득 -'18.11 : 북경포스코센터 잔여지분(49%) 취득 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 철강무역 |
- '70 : 도쿄 사무소 개설 |
| ㈜포스코엠텍 | 철강부원료 가공 및 판매, 포스코 제품포장 외주작업, 철강포장설비 엔지니어링 |
-'15.07 : 이희명 대표이사 취임 -'16.03 : 포스코 페로망간공장 위탁운영 용역계약 체결 -'17.05 : 사업 구조조정 종결('15년 도시광산/포스하이알, '16년 영월 Mo, '17년 PMI) |
| 포스코에너지㈜ | 발전소/발전시설의 국내외 건설 및 운영, 연료전지 제조, 판매 |
-'14.03 : 포항 부생복합발전소 2호기 상업운전 개시 |
| POSCO-India Private Limited |
철강재 판매 및 철강사업 지원 |
-'05.08 : 현지법인(POSCO-India Private Limited) 설립 -'17.11 : 인도지역통합가공센터 출범 POSCO-INDIA Holdings(IDPC,ICPC,IAPC) -'18.04 : POSCO'-INDIA Holdings로 대표법인 역할 이관 |
| POSCO-India Pune Processing Center. Pvt. Ltd. |
철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'05.11 : POSCO IPPC 법인 설립 -'06.12 : 1공장 준공 : 연간생산능력 238천톤 -'09.03 : 2공장 준공 : 연간생산능력 222천톤 -'10.11 : POSCO TMC INDIA 합작사 설립 (지분율 26%) -'11.08 : 3공장 준공 : 연간생산능력 29천톤 -'11.10 : 물류회사 POSCO ISDC 자회사 설립 (지분율 100%) -'12.01 : POSCO POGGENAMP 합작사 설립 (지분율 26%) |
| POSCO Japan PC CO.,LTD | 일본 내 자동차강판 판매 | -'06.02 : 제1공장 준공 -'08.04 : 물류창고 건설 -'09.09 : 제2공장 준공 -'12.01 : POSCO-JYPC를 흡수 합병하여 POSCO-JEPC로 사명 변경 -'16.04 : PMM-PIPE를 흡수 합병 -'16.11 : POSCO-JWPC Co., Ltd.를 흡수합병하여 POSCO Japan PC CO.,LTD로 사명 변경 |
| POSCO-CFPC Co., Ltd. | 철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'04.12 : 회사 설립 -'07.02 : 유상 증자 -'07.11 : 제2공장 준공 -'14.12 : 제3공장 준공 |
| POSCO MPPC S.A. de C.V. | 철강재 가공 및 판매 | -'06.01 : 회사 설립 -'08.11 : 제 2공장 준공 -'13.10 : 제 3, 4공장 준공 -'17.01 : POSCO MAPC SA DE CV를 흡수합병 |
| POSCO-Vietnam Co., Ltd. | 냉연제품(FH, CR) 생산 및 판매 | -'06.10 : 이사회 승인(생산능력 700천톤, 투자비 U$361백만) -'07.01 : 이사회 변경승인 (생산능력 700→1,200천톤, 투자비 U$361→491백만) -'09.03 : NSC 지분참여 (15%) -'09.09 : 준공 (준공식 10.19) -'11.06 : 기능통화 변경(VND→USD) -'13.08 : 신규 사업 라이센스 취득 : 임가공 -'15.01 : NSSMC의 포스코베트남 지분투자 15% 회수로 POSCO 지분 100% 변경 -'17.05 : 신규 사업 라이센스 취득 : 열연 상품판매 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V | 자동차용 아연도금강판 생산 및 판매 |
-'06.12 : 회사 설립 -'07.12 : 자본금 증자(U$83.8백만 → U$143.3백만) -'11.06~'12.5 : 2공장 투자를 위한 유상증자(U$104.7백만) -'13.11 : 2공장 준공 -'16.06 : POSCO MEXICO HUMAN TECH S.A. de C.V.를 흡수합병 -'18.08 : POSCO-MESDC S.A de C.V. 흡수합병 |
| POSCAN Elkview Coal Ltd. | 석탄 판매 | -'05.02 : 회사 설립 |
| POSCO(Wuhu) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
철강재 가공 및 판매 | -'14.05 : 회사 설립 |
| POSCO VST Co., Ltd. | 스테인리스 냉연 제조 및 판매 | -'04.09 : 회사설립(ASIA STAINLESS COMPANY) -'06.05 : 초도 제품 출시 -'09.07 : POSCO 이사회에서 인수 승인 -'09.09 : 인수대금 지불(지분율 90%) 및 증자(9백만U$) -'09.10 : POSCO 주재원 파견 경영권 인수 -'10.10 : 유상증자 (U$30백만) -'10.12 : 2냉연공장 착공식 (이사회 승인 '10.7) -'11.02 : 유상증자 (U$35백만) -'12.03 : 2냉연공장 준공 |
| POSCO Maharashtra Steel Pvt. Limited |
철강 제조 및 판매 | -'08.06 : 마하라스트라주 빌레바가드 산업단지내 부지 배정 -'08.07 : 부지임차 경영위원회 승인 -'08.10 : 마하라스트라주 주정부로부터 인센티브 취득 -'09.03 : 현지법인 설립 -'09.03,07 : CGL 투자에 따른 유상증자 (U$ 2.3백만) -'09.07 : 마하라스트라 주정부와 MOU 체결 -'09.08 : 인도 CGL 사업추진반 발족 -'09.10 : CGL 투자에 따른 유상증자 (U$ 51.6백만) -'09.12 : 설비 공급계약 (포스코건설) -'10.01 ~'10.03 : 부지조성 공사 -'10.03 : 착공식 -'10.04 ~'12.04 : CGL 및 냉연공장 투자에 따른 유상증자 (U$ 257.7백만) -'14.06 : 냉연공장 준공 -'17.03 : POSCO Electrical Steel India Private Limited를 흡수합병 |
| POSCO INDIA PROCESSING CENTER Pvt. Ltd. |
철강재 가공(전절단) 및 판매 | -'09.09 : 회사 설립 -'10.06 : 공장 준공 -'17.11 : Posco India Delhi Steel Processing Centre Pvt. Ltd 흡수합병 -'17.11 : Proco India Ahmedabad Steel Processing Center Pvt. Ltd 흡수합병 -'18.04 : 사명변경 (Posco India Chennai Steel Processing Centre Pvt. Ltd → Posco India Holdings Pvt. Ltd) -'19.08 : 사명변경 (Posco India Holdings Pvt. Ltd → POSCO INDIA PROCESSING CENTER Pvt. Ltd) |
| POSCO Vietnam Processing Center. Co.,Ltd. |
철강재 가공 및 판매 | -'17.07 : 베트남 대표법인 및 역내 가공센터간 합병 완료 -'19.01 : 포스코베트남으로 베트남 지역 대표법인 역할 수행 전환 -'19.08 : 'POSCO VIETNAM HOLDINGS CO., Ltd.'에서 'POSCO Vietnam Processing Center. Co.,Ltd.'로 상호변경 |
| POSCO(Liaoning) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
철강재 가공 및 판매 | -'09.09 : 회사 설립 |
| POSCO-Indonesia Jakarta Processing Center |
철강재 가공 및 판매 |
-'10.01 : PT. International Steel Indonesia를 인수, 당해년 9월 상호변경 -'13.10 : P-IJPC 제2공장 준공 -'21.05 : P-IJPC 제3공장 준공 |
| POSCO AMERICA ALABAMA PROCESSING CENTER CO., LTD |
철강재 가공 및 판매 | -'09.11 : 회사 설립 -'16.08 : 진풍社 주주참여(지분 2.2%) -'17.09 : 제 2공장 준공 |
| POSCO(Yantai) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
철강재 가공 및 판매 | -'10.03 : 회사 설립 -'11.04 : 회사 준공 -'13.12 : POS-AUSTEM(YANTAI) 준공(지분 참여 4.7%) -'17.02 : 1공장 증설 본사 승인 -'17.03 : 자본금 증자(U$1,365만-->U$1,765만) -'17.11 : 1공장 증설 착공 |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
철강재 제조 및 판매 | -'10.05 : 회사설립 -'15.06 : 종합 준공 -'19.11 : 'POSCO SS VINA Co., Ltd.'에서 'POSCO SS VINA JOINT STOCK COMPANY'로 상호변경 -'20.04 : 'POSCO SS VINA JOINT STOCK COMPANY'에서 POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY로 상호변경 |
| POSCO WA PTY LTD | 광업 | -'10.07 : 회사설립 -'10.07 : 유상증자 -'12.07 : 로이힐 투자 지분 2.5% CSC에 매각 -'16.01 : 이사진 변경 (1인 이사 변경) -'19.01 : 이사진 변경 (1인 이사 변경) -'21.03 : AUD 17,400,000 배당 결의 및 지급 -'21.04 : AUD 33,500,000 배당 결의 및 지급 |
| POSCO AUSTRALIA GP PTY LIMITED |
자원 개발 | -'10.08 : 회사 설립 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 종합무역, 해외투자, 제조, 유통 |
-'00.12 : 법인 설립 -'08.05 : 본점소재지 변동, 연세재단세브란스빌딩(서울특별시 중구 통일로10)으로 이전 -'16.03 : '㈜대우인터내셔널'에서 '㈜포스코대우'로 상호변경 -'16.11 : 포스코 P&S 철강사업부문 합병 결정 -'17.03 : 인적분할되는 주식회사 포스코피앤에스의 철강 등 사업부문에 대한 흡수합병 완료 -'19.03 : '(주)포스코대우'에서 '(주)포스코인터내셔널'로 상호변경 -'20.04 : 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 완료 |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. |
무역 | -'73.12 : 법인 설립 (뉴욕주) -'74.10 : LA지사 설립 -'76.06 : New Jersey 지사 설립 -'76.10 : Detroit 지사 설립 -'00.03 : Chapter 11 신청 -'02.03 : Chapter 11 졸업 -'08.03 : Houston 지사 설립 -'10.09 : POSCO Group 합병 -'12.09 : Toronto 지사 설립 -'16.04 : 사명 변경(DAEWOO INT'L (AMERICA) CORP. → POSCO DAEWOO AMERICA CORP.) -'17.12 :Atlanta 지사 설립 -'18.01 : Chigaco 지사설립 -'19.04 : 사명변경 (POSCO DAEWOO AMERICA CORP. → POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP.) |
| POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH. |
무역 | -'02.04 : 회사설립 -'09.01 : 지역본부 설립 -'16.06 : 사명 변경(DAEWOO INT'L (DEUTSCHLAND) GmbH. → POSCO DAEWOO DEUTSCHLAND GMBH.) -'19.04 : 사명 변경(POSCO DAEWOO DEUTSCHLAND GMBH. → POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH.) |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. |
무역 | -'74.12 : 회사 설립 -'08.11 : ISO 14001 (환경경영시스템 구축) 취득 -'16.04 : 사명 변경(DAEWOO INT'L JAPAN CORP. → POSCO DAEWOO JAPAN CORP.) -'19.04 : 사명 변경(POSCO DAEWOO JAPAN CORP. → POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP.) |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
무역 | -'03.05 : 회사 설립 -'16.04 : 사명 변경(DAEWOO INT'L SINGAPORE PTE. LTD. → POSCO DAEWOO SINGAPORE PTE LTD.) -'19.03 : 사명 변경(POSCO DAEWOO SINGAPORE PTE LTD. → POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD.) |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. |
무역 | -'90.10 : 회사 설립 -'16.04 : 사명 변경(DAEWOO ITALIA S.R.L. → POSCO DAEWOO ITALIA S.R.L.) -'19.04 : 사명 변경(POSCO DAEWOO ITALIA S.R.L. → POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L.) |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC |
방직 및 제직 | -'96.04 : 우즈벡 면방법인(Daewoo Textile Company) 설립 -'06.11 : 페르가나 텍스타일 법인 인수 및 페르가나 면방법인 (Daewoo Textile Fergana LLC) 설립 -'07.02 : 수출 개시 -'08.04 : 우즈벡 면방법인 (Daewoo Textile Company) 합병 -'14.12 : 노후설비 교체 프로젝트 투자심의위원회 승인 -'16.12 : Daewoo Textile Bukhara LLC와 합병, Daewoo Textile Fergana LLC에서 Daewoo Textile LLC로 사명 변경 -'19.09 : 'DAEWOO Textile LLC'에서 'POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC'로 사명 변경 |
| POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. |
자원개발 | -'09.08 : Narrabri 유연탄 사업 참여 -'09.09 : 회사설립 -'12.01 : Narrabri 유연탄광 상업생산 개시 -'16.04 : 사명 변경(DAEWOO INT'L AUSTRALIA HOLDINGS PTY LTD. → POSCO DAEWOO AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD.) -'19.03 : 사명 변경(POSCO DAEWOO AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. → POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD.) |
| PT. KRAKATAU POSCO | 철강재 제조 및 판매 | -'10.09 : 회사설립 -'10.10 : 부지 착공 -'10.09~'12.09 : 유상증자 (U$ 637.8백만) -'13.12 : 일관제철소 준공 |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. |
무역 | -'09.07 : 회사 설립 -'16.05 : Daewoo international mexico 에서 POSCO DAEWOO MEXICO S.A. DE C.V. 상호 변경 -'19.05 : 상호변경 (POSCO DAEWOO MEXICO S.A. DE C.V. → POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V.) |
| POSCO ASSAN TST STEEL Industry |
철강재 가공 및 판매 | -'11.03 : 회사설립 -'11.03~'12.03 : 유상증자 (U$83.7백만) -'13.08 : 준공 |
| HONG KONG POSCO E&C(CHINA) Investment Co., Ltd. |
부동산 개발, 투자 | -'10.12 : 회사설립 -'17.03 : 포스코건설 차이나 보유지분→포스코건설로 양도(HKD 10천) -'17.03 : 포스코건설 유상증자(USD 52백만) -'20.12 : 포스코건설 유상증자(USD 155.6백만) |
| POSCO(Dalian) IT Center Development Co., Ltd. |
부동산 개발,투자 | -'10.12 : 회사설립 -'15.10 : 아파트 완공 -'16.03 : 오피스 착공 -'19.09 : 오피스 완공 |
| PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
발전사업 건설 및 운영 | -'11.08 : 회사 설립 -'13.02 : 사명변경 (PT. KRAKATAU POSCO POWER → PT. KRAKATAU POSCO ENERGY) -'14.03 : 부생가스 발전소 1호기 상업운전 개시 (100MW) -'14.04 : 부생가스 발전소 2호기 상업운전 개시 (100MW) |
| POSCO Thainox Public Company Limited |
STS 냉연 제조 및 판매 | -'90.07 : Arcelor에서 회사 설립 -'04.03 : Prayudh Mahagitsri 타이녹스 경영권 인수 -'04.12 : 태국증시 상장 -'07.03 : 포스코, 타이녹스 지분 15.4% 매입 -'11.09 : 포스코, 타이녹스 경영권 인수 (공개매수 통해 타이녹스 지분 79.5% 추가 취득) -'11.10 : 사명변경 (Thainox Stainless Public Company Limited → POSCO-Thainox Public Company Limited ) -'12.12 : 합작사의 콜옵션 행사에 따른 보유지분 매각 (지분율 94.93% → 84.93%) -'13.05 : 직영 코일센터 준공 -'17.09 : 한,태 국세청간 APA 1차(2013~2017년) 협상완료 |
| PT. Bio Inti Agrindo | 산림자원개발 | -'06.10 : 회사 설립 -'11.04 : 포스코대우 85% 지분 인수 -'11.09 : 농장 개발 개시 -'12.09 : 산지 식재 개시 -'15.05 : 팜열매(FFB) 수확 및 판매 개시 -'16.01 : 팜오일(CPO) 생산 개시 |
| Hunchun Posco Hyundai International Logistics Co., Ltd. |
물류시설 개발,운영,화물운수 | -'11.09 : 법인설립 -'13.07 : 1기 공사 착수 -'14.09 : 법인사옥 개소 및 2기 공사 착수 -'15.03 : 1기 창고 준공 및 운영 개시 -'16.08 : 2-1기 창고 준공 및 운영개시 -'16.09 : 보세창고 운영개시 ※ 2-2기와 3기 현재 진행 보류 상태 |
| POSCO Center Beijing | 부동산개발, 건물임대, 물업 (건물)관리 |
-'12.09 : 회사 설립(북경동방금홍유한공사)(지분 : 녹지그룹 100%) -'12.09 : 지분변경(포스코건설 99%, 녹지그룹 1%) -'13.02 : 건설공정규획 허가증 취득 -'13.04 : 소방심사 및 시공도 심사 완료 -'13.07 : 건설공정시공허가 취득 -'13.11 : 기업자질증서 잠정→4급 업그레이드 -'14.06 : 지분변경(포스코건설 100%) -'14.11 : 3선급 녹색건축 설계표시 취득 -'14.12 : 소방검수 허가 -'15.05 : 지분변경(포스코차이나 51%,포스코건설 49%) -'15.06 : 준공검수 통과 -'15.11 : 경영범위 추가(개발건설,임대,물업관리에 휘트니스,회의실,주차장운영 추가) -'16.02 : 오폐수 승인 취득 -'16.04 : 부동산 등기권증 취득 -'16.09 : PF RMB 18억완료(교통은행 9억,중국은행 8억,우리은행 1억) -'17.07 : 포항치업(북경)유한공사로 회사명칭변경 |
| POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd. |
자동차용 강판 제조 및 판매 | -'10.10 : 중국 내 광동성 비준 취득 -'12.10 : 광동포항기차판유한공사 법인 설립 -'11.03 : 공사 착공 -'12.10 : 광동순덕포항강판유한공사에서 법인 분리 -'12.11 : HOT RUN 개시 -'13.04 : CGL 공장 준공 |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE., LTD. |
부동산개발 | -'13.04 : 회사 설립 -'20.05 : 법인 U$ 44백만 유상증자 -'21.06 : 기존 대출금 리파이낸싱 및 U$10M 상환(USD 215백만 → USD205백만) |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) Co., Ltd. |
자동차용 강판 제조 및 판매 | -'13.12 : 회사 설립 -'14.07 : 방콕(방나) 영업사무소 개소 -'14.09 : 토목/건축 공사 착공 (착공식 : 10.16) -'16.05 : Hot Run -'16.06 : 준공완료 |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. |
호텔 설계, 시공 및 운영 | -'13.05 : 회사 설립 -'14.02 : 호텔 착공 (시공사 : 포스코건설) -'16.07 : 호텔위탁운영계약 체결 (운영사 : 호텔롯데) -'17.04 : 호텔 준공 -'17.09 : 호텔 상업 개시 -'19.08 : 사명 변경 (DAEWOO AMARA CO.,LTD. → POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd.) |
| JB Clark Hills | 부동산 개발 및 운영 | -'17.05 : 클락SPC법인 설립 -'17.07 : 아파트 분양 착수 -'17.11 : 아파트 공사 착수(5개동, 552세대) -'20.11 : 아파트 공사 준공(착공 후 36개월) -'20.12 : 입주 및 운영 개시 |
| ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD |
리튬이차전지용 양극재 생산 및 판매 |
-'18.05 : 법인설립 -'19.08 : 양극재 생산공장 준공 -'20.08 : 고객사 품질인증 완료 및 판매 개시 |
| POSCO Argentina S.A.U. | 광물 탐사 및 판매 | -'18.10 : 회사 설립 |
| 한국퓨얼셀 주식회사 | 연료전지 제조 및 서비스 | -'19.11 : 회사설립 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 냉간압연, 전자부품, 코아 제조 판매 |
-'20.04 : 회사설립 |
3. 자본금 변동사항
- 자본금 변동추이
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
| (단위 : 주, 원/주, 백만원) |
| 종류 | 구분 | 당기말 |
|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 87,186,835 |
| 액면금액 | 5,000 | |
| 자본금 | 482,403 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - |
| 액면금액 | - | |
| 자본금 | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - |
| 액면금액 | - | |
| 자본금 | - | |
| 합계 | 자본금 | 482,403 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 |
200,000,000 |
- |
200,000,000 |
정관상 발행가능 주식 총수 |
|
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 |
96,480,625 |
- |
96,480,625 |
- |
|
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 |
9,293,790 |
- |
9,293,790 |
- |
|
| 1. 감자 |
- |
- |
- |
- |
|
| 2. 이익소각 |
9,293,790 |
- |
9,293,790 |
- |
|
| 3. 상환주식의 상환 |
- |
- |
- |
- |
|
| 4. 기타 |
- |
- |
- |
- |
|
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) |
87,186,835 |
- |
87,186,835 |
- |
|
| Ⅴ. 자기주식수 |
11,561,263 |
- |
11,561,263 |
- |
|
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) |
75,625,572 |
- |
75,625,572 |
- |
|
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 우선주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
| 장외 직접 취득 |
보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
| 공개매수 | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
7,071,194 |
- |
- |
- |
7,071,194 |
- |
|||
| 소계(a) | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
4,100,169 |
389,900 |
4,490,069 |
- |
- |
주2) |
|||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 우선주 |
- |
4,490,069 |
- |
- |
4,490,069 |
주3) |
|||
| 현물보유물량 | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
4,100,169 |
4,879,969 |
4,490,069 |
- |
4,490,069 |
- |
|||
| 소계(b) | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
| 기타 취득(c) | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
11,171,363 |
4,879,969 |
4,490,069 |
- |
11,561,263 |
- |
|||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 우선주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
|
주1) 2021년 8월 13일 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채의 발행을 결정 (발행일 : 2021년 9월 1일) 하였으며, 교환사채 사채권자의 교환권 행사에 따라 처분 예정인 자기주식의 수량은 2,932,480주입니다. |
| 주2) 자기주식취득 신탁계약을 통한 취득 주식수는 4,490,069주입니다. |
| 주3) 자기주식취득 신탁계약 종료(종료일 : 2021년 4월 12일)에 따라 당사 증권 계좌에 입고했습니다. |
5. 정관에 관한 사항
- 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.12 | 제53기 정기주주총회 | 이사회 산하 전문위원회 중 ESG위원회 신설 - 개정전 전문위원회 : 이사후보추천및운영위원회, 평가보상 위원회, 재정및내부거래위원회, 경영위원회, 감사위원회 - 개정후 전문위원회 : ESG위원회, 이사후보추천위원회, 평가보상위원회, 재정위원회, 경영위원회, 감사위원회 - 관련 정관 조항 : 제29조의2, 제30조, 제45조 |
ESG관련 이사회의 역할 강화를 위한 전문위원회 개편 |
| 2019.03.15 | 제51기 정기주주총회 | 실물주권의 발행 관련 조항의 삭제, 주식 및 신주인수권증서, 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 관련 조항 수정 등 - 관련 정관 조항 : 제6조, 제9조, 제13조, 제18조 |
전자증권법 시행에 따른 정관 변경 ('19.9월 시행) |
| 2019.03.15 | 제51기 정기주주총회 | 외부감사인은 감사위원회의 승인을 얻어 선임 → 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임 - 관련 정관 조항 : 제51조 |
외부감사인 선정주체에 대한 외감법 개정 사항을 반영하여 정관 변경 ('18.11월 시행) |
| 2019.03.15 | 제51기 정기주주총회 | 대리인은 본 회사의 주주에 한하며 대리인은 총회개회 전에 그 대리권을 증명할 서면을 제출하여야 한다. 단, 법인인 주주는 소속임직원을 대리인으로 선정할 수 있다. → 대리인은 총회개회 전에 그 대리권을 증명할 서면을 제출하여야 한다. - 관련 정관 조항 : 제23조 |
주주의 권리행사에 대한 제한규정인 대리인 자격 제한 내용 삭제 (상법 반영) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(철강, 무역, 건설, 기타)이 있으며, 연결대상 회사는 총 168개사 입니다. 철강부문의 연결대상 회사는 포스코, 포스코강판(주) 등 국내 4개사를 비롯하여 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd., 해외 가공센터 등 해외 64개사를 포함하여 총 68개사입니다. 포스코는 열연, 냉연, 스테인리스등 철강재를 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다. 포스코강판은 표면처리강판 제조전문기업이며, 스테인리스 강판 제조/판매사인 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel과 철강재 가공/판매하는 해외 가공센터 등이 있습니다.
무역부문은 (주)포스코인터내셔널을 포함하여 국내 1개사, 해외 31개사 총 32개의 연결대상 종속회사가 있습니다. 건설부문은 (주)포스코건설, (주)포스코에이앤씨건축사사무소를 포함하여 국내 4개사, 해외 19개사 총 23개의 연결대상 종속회사가 있습니다. 기타부문에는 발전시설을 운영하는 포스코에너지(주), IT관련 서비스엔지니어링을 담당하는 (주)포스코아이씨티, 내화물, 생석회 제조 및 2차전지 소재사업을 영위하는(주)포스코케미칼과 철강제품 포장 및 철강부원료 사업을 담당하는 (주)포스코엠텍을 포함하여 국내 27개사, 해외 18개사 총 45개의 회사가 있습니다.
'21년 상반기 기준, 철강부문은 전체 연결매출의 53%에 해당하며, 무역부문은 33%, 건설부문은 9%, 기타부문은 5%에 해당합니다. 철강부문 매출액 단순합계 기준
냉연제품이 32.3%, 스테인레스제품이 19.7%, 열연제품이 18.0%를 차지하고 있습니다. 무역부문에서는 철강/금속 품목이 부문매출의 76.2%로 가장 높고, 건설부문은국내도급 건축공사가 부문매출의 51.7%로 가장 많은 부분을 차지하고 있습니다.
세계 조강생산량은 중국의 지속적인 경기부양 정책 실시로 '17년 이후 매년 증가해왔으나 COVID-19 발발로 인하여 '20년에 일부 감소하였습니다. 그러나 각국의
회복 노력으로 '21년 5월 누계 기준 글로벌 조강생산량은 전년동기비 14.4% 증가한
1,004백만톤이었으며, 우리나라 역시 전년동기비 8.3% 증가한 35백만톤을 기록하였습니다.
무역부문의 경우 세계 경제의 COVID-19 이동제한 완화와 함께 세계 각국의 경기 부양책으로 경기 회복 국면에 위치할 것으로 보이나 여전히 미-중 패권경쟁이 지속되는 가운데 자국 중심의 보호무역주의 강화 및 글로벌 경쟁 심화, COVID-19 재확산 위험 등 불안요인이 상존하고 있습니다. 건설부문의 경우, 건설업의 최대 발주자인 정부의 '21년 SOC예산은 GTX, 그린뉴딜 등의 SOC 투자수요에 힘입어 역대 최대인 26.5조원이 편성되었습니다(전년대비 14.2% 증가). 국내 주택시장은 시장유동성 및 저금리 기조 유지와 신규주택 수요에 힘입어 호조세가 이어져 왔으나, 정부의 부동산 안정화 정책과 더불어 '21년 하반기 기준금리 인상에 대한 전망이 유력하여 보합세로 전환될 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 정부가 추진하고 있는 공급정책인 3기 신도시 개발, 재개발ㆍ재건축 규제완화 등은 건설업계에게 기회요인입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 매출현황
| (단위 : 억원, %) |
| 사업부문 | 품목 | 구체적용도 | 2021년 반기(제54기) | 2020년 (제53기) | 2019년 (제52기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 철강부문 | 열연 | 강관,조선 등 |
50,996 |
18.0% |
77,031 | 17.40% | 83,669 | 16.80% |
| 냉연 | 자동차,가전 등 |
91,742 |
32.3% |
139,678 | 31.56% | 165,374 | 33.20% | |
| 스테인레스 | 양식기,강관 등 |
55,917 |
19.7% |
95,886 | 21.67% | 101,347 | 20.35% | |
| 기타제품 등 | 후판,선재 등 |
85,164 |
30.0% |
129,987 | 29.37% | 147,694 | 29.65% | |
| 단순합계 |
283,819 |
100.0% |
442,583 | 100.00% | 498,084 | 100.00% | ||
| 내부거래제거 |
(100,420) |
|
(153,654) | (177,299) | ||||
| 합계 |
183,399 |
|
288,929 | 320,785 | ||||
| 무역부문 | 철강/금속 |
155,409 |
76.2% |
233,943 | 72.45% | 292,953 | 77.86% | |
| 화학/물자/에너지 |
21,925 |
10.8% |
34,143 | 10.57% | 29,605 | 7.87% | ||
| 기타 |
26,572 |
13.0% |
54,833 | 16.98% | 53,690 | 14.27% | ||
| 단순합계 |
203,906 |
100.0% |
322,920 | 100.00% | 376,248 | 100.00% | ||
| 내부거래제거 |
(90,296) |
|
(129,468) | (154,677) | ||||
| 합계 |
113,610 |
|
193,452 | 221,571 | ||||
| 건설부문 | 국내도급 | 건축공사 |
17,460 |
51.7% |
42,761 | 56.19% | 44,681 | 58.12% |
| 플랜트공사 |
5,262 |
15.6% |
12,887 | 16.93% | 10,953 | 14.25% | ||
| 토목공사 |
2,916 |
8.6% |
6,177 | 8.12% | 6,098 | 7.93% | ||
| 기타 |
686 |
2.0% |
0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||
| 해외도급 |
3,450 |
10.2% |
7,089 | 9.31% | 7,190 | 9.35% | ||
| 자체공사 |
3,519 |
10.4% |
4,840 | 6.36% | 5,712 | 7.43% | ||
| 기타 |
476 |
1.4% |
2,345 | 3.08% | 2,247 | 2.92% | ||
| 단순합계 |
33,770 |
100.0% |
76,100 | 100.00% | 76,881 | 100.00% | ||
| 내부거래제거 |
(4,019) |
|
(10,338) | (7,434) | ||||
| 합계 |
29,751 |
|
65,762 | 69,446 | ||||
| 기타부문 | 전력판매 등 |
29,774 |
|
55,885 | 59,829 | |||
| 내부거래제거 |
(12,923) |
|
(26,100) | (27,963) | ||||
| 합계 |
16,851 |
|
29,785 | 31,866 | ||||
| 합 계 |
343,612 |
|
577,928 | 643,668 | ||||
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| 사업부문 |
품 목 |
2021년 반기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|
| 철강부문 |
열연제품 |
808천원/톤 903천원/톤 |
622천원/톤 759천원/톤 |
695천원/톤 800천원/톤 |
| 기타부문 | 전력 내화물 생석회 |
82원/kWh 900천원/톤 106천원/톤 |
72원/kWh 965천원/톤 106천원/톤 |
94원/kWh 1,073천원/톤 111천원/톤 |
※ 무역부문과 건설부문은 사업의 특성상 제품가격변동을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다.
[철강부문]
(1) 산출기준
1) 산출대상 및 선정방법: 열연제품, 냉연제품 매출 단가
2) 산출단위 및 산출방법: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액기준 평균가격
(2) 주요 가격변동 원인
주요 제품 가격은 '19년 국내외 철강 수요산업 부진으로 소폭 하락하였으며 '20년에도 COVID-19 영향으로 하락세를 보였습니다. 하지만 '20년 4분기부터 수요 산업이 회복세에 진입하여 '21년 상반기 철강 가격은 전년대비 큰 폭으로 상승하였습니다.
[기타부문]
(1) 산출기준
1) 산출대상 및 선정방법: 전력, 내화물, 생석회 가격
2) 산출단위 및 산출방법
- 전력: 전력량요금 ÷순발전량
- 내화물, 생석회: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격
(2) 주요 가격변동원인
1) 전력: 한국가스공사 원가 등
- 원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을
받게 됨
2) 내화물 : 내화물은 전방산업의 업황 및 원재료비 등을 고려하여 판매가격 변동
3) 생석회: 유틸리티 단가, 원료비 등을 고려하여 판매가격이 결정되며,
가격변동폭이 크지 않음
3. 원재료 및 생산설비
<원재료>
가. 주요 원재료 현황
| (단위 : 억원, %) |
| 부문 | 매입 유형 |
품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 매입비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 철강부문 | 원료 | 제선원료 | 고로의 철원 | 73,495 | 62.5% | 철광석, 석탄 |
| 부원료 | 제선, 제강, 도금 등 부원료 | 22,512 | 19.2% | 철원, 합금철, 비철금속, 생석회 등 | ||
| STS원료 | 스테인리스강 생산용 | 21,524 | 18.3% | Nickel, Fe-Cr, STS고철 등 | ||
| 건설부문 | 원재료 | 레미콘 | 구조물 시공용 | 910 | 16.2% | - |
| 철근 | 콘크리트 인장보강용 | 1,000 | 17.8% | - | ||
| 케이블 | 전기공급용 | 78 | 1.4% | - | ||
| 강관파일 | 구조물 기초공사용 | 96 | 1.7% | - | ||
| 기타 | 배관 및 구조 시공용 등 | 3,542 | 62.9% | - | ||
| 기타부문 | 원재료 | LNG | 발전연료 | 5,205 | 39.1% | - |
| 석회석 | 생석회 제조 | 466 | 3.5% | - | ||
| 기타 | Eng.사업 등 | 7,630 | 57.4% | - |
※ 금액 : 입고금액 기준(CIF+관세+하역비+기타 부대비용)
나. 주요 원재료의 가격변동 추이
| 사업부문 | 구 분 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|
| 철강부문 | 철광석 | 194 천원/톤 | 120 천원/톤 | 102 천원/톤 |
| 석탄 | 148 천원/톤 | 147 천원/톤 | 207 천원/톤 | |
| 철스크랩 | 527 천원/톤 | 348 천원/톤 | 347 천원/톤 | |
| Nickel | 19,588 천원/톤 | 16,254 천원/톤 | 16,148 천원/톤 | |
| 건설부문 | 레미콘 | 65 천원/㎥ | 65 천원/㎥ | 63 천원/㎥ |
| 강관파일 | 184 천원/m | 102 천원/m | 136 천원/m | |
| 철근 | 1 천원/kg | 1 천원/kg | 1 천원/kg | |
| 케이블 | 1 천원/m | 1 천원/m | 1 천원/m | |
| 기타부문 | LNG | 559 천원/톤 | 484 천원/톤 |
668 천원/톤 |
| 석회석 | 19 천원/톤 | 19 천원/톤 | 20 천원/톤 |
[철강부문]
(1) 산출기준
1) 철광석: Platts 고시 가격기준 (62% Fe CFR China) 에서 호주-중국 해송운임
(C5 운임) 차감
2) 석탄: Platts / TSI 고시 강점탄 가격 평균 (Platts: Premium Low Vol FOB
Australia, TSI: TSI Premium Hard FOB Australia)
3) 철스크랩: 미국 HMS No.1&2 80:20 동아시아 수출가(CFR)
4) 니켈: LME 가격인덱스 기준
(2) 주요 가격변동원인
1) 철광석: '21년 2분기 철광석 가격은 글로벌 철강경기 회복에 따른 철강수요
견조로 전분기 대비 19% 상승한 U$188/톤을 기록하였습니다.
| ▷ 시황가격(FOB) 추이 |
(단위 : U$/ton) |
| '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 188 | 158 | 126 | 110 | 88 | 83 | 80 | 92 | 94 | 77 | 64 | 57 |
2) 석탄: '21년 2분기 석탄 가격은 밀마진 호조 下 철강 생산 증대에 따른 전세계
철강사들 수요 증가로 전분기 대비 8% 상승한 U$137/톤을 기록하였습니다.
| ▷ 시황가격(FOB) 추이 |
(단위 : U$/ton) |
| '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 137 | 127 | 109 | 115 | 118 | 155 | 140 | 161 | 203 | 206 | 221 | 188 |
3) 철스크랩: '21년 2분기 철스크랩 가격은 철강시황 호황 지속에 따른 철강재 생산
증가로 철스크랩 수요 증가하며 전분기 대비 12% 상승한 U$497/톤을 기록하였
습니다.
| ▷ 구매가격(CFR) 추이 |
(단위 : U$/ton) |
| '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 497 | 443 | 361 | 289 | 254 | 274 | 270 | 290 | 312 | 325 | 343 | 350 |
4) 니켈: '21년 2분기 니켈 가격은 주요국 경기지표 호조에도 불구, 인플레이션 우려
에 따른 미국의 조기 테이퍼링(양적완화 규모 축소) 가능성이 대두되면서 전분기 대비 1% 하락한 U$17,359/톤을 기록하였습니다.
| ▷ LME 현물가격 추이 |
(U$/lb, U$/ton) |
| '21.2Q | '21.1Q | '20.4Q | '20.3Q | '20.2Q | '20.1Q | '19.4Q | '19.3Q | '19.2Q | '19.1Q | '18.4Q | '18.3Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 7.87 | 7.97 | 7.23 | 6.45 | 5.54 | 5.77 | 7.01 | 7.05 | 5.56 | 5.61 | 5.22 | 6.02 |
| 17,359 | 17,570 | 15,930 | 14,210 | 12,215 | 12,723 | 15,450 | 15,540 | 12,258 | 12,369 | 11,516 | 13,266 |
※ LME : London Metal Exchange
[건설부문]
| 구분 | 가격 산출 기준 | 가격 변동 원인 |
| 레미콘 | 대표규격(25-210-15) 입고기준 | 변동없음 |
| 강관파일 | SPIRAL,609.6,12T,STP275,KS F 4602 | 원소재 가격인상에 따른 가격변동(코일출하가 인상) |
| 철근 | SD400 10mm | 원재료(철스크랩) 가격 인상 |
| 케이블 | TFR-3, 0.6/1KV,2.5SQ,2C | 원재료(전기동) 가격 인상 |
※ 각 원재료별 가격변동원인은 해당 가격산출기준 규격 또는 사양에 한함
[기타부문]
(1) 산출기준
포스코에너지
- LNG: 한국가스공사 구입가격 평균 및 직도입 구입가격
포스코케미칼
- 내화물, 석회석 : 단가는 입고금액 기준
(2) 주요 가격변동원인
포스코에너지
- 한국가스공사 원가(원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율
등에 의해 영향을 받게 됨) 등
포스코케미칼
- 내화물 원료 : 중국의 원부원료 가격변동 및 구성비 차이
- 석회석 : 석회석 원재료비의 변동은 미미한 편이며, 운임단가에 따라 소폭 변동
<생산설비>
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
[철강부문]
| (1) 생산능력 |
(단위 : 천톤) |
| 사업부문 | 품 목 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|
| 철강부문 | 조강 | 22,498 | 45,330 | 47,534 |
(2) 생산능력의 산출근거
① 생산능력 : 연주T/CH ×(평일수×평일CH/D + 수리일수×수리일CH/D)
※ 연주T/CH : 연주기 1기당 1회 생산량
평일수 : 제강 및 연주기 정상 가동일수
수리일수 : 제강 및 연주기 수리 일수
CH/D : 1일당 생산횟수
② 조강생산량기준 : 회계년도 각 사업소에서 생산된 연주정정 생산량
※ 무역, 건설부문은 사업 특성상 생산능력을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다.
[기타부문]
| (1) 생산능력 |
(단위 : 전력-MW/연간, 생석회-천톤/연간) |
| 구분 | 품 목 | 사업소 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발전 | 전력 | 인천발전소 | 3,412 | 3,412 | 3,412 |
| 광양발전소 | - | - | 284 | ||
| 포항발전소 | - | - | 290 | ||
| LIME | 생석회 | 1,086 | 2,196 | 2,190 | |
※ 생석회 생산능력은 '21년 상반기 기준
[포스코에너지 가스 부문]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 저장용량 |
LNG : 10만 ㎘ 2기, 16.5만 ㎘ 2기, 20만 ㎘ 1기 LPG : 9.6만 ㎘ |
| 접안/하역 능력 | 접안능력 : 165,000㎥급 LNG선 1선좌/ 하역능력 : 11,000㎥ 하역 |
| 기화송출능력 | 480톤/h (최대 공급능력) |
| 기타 | 수전선로, 가스관로설비, 정압설비 등 |
(2) 생산능력의 산출근거
1) 발전 부문
① 인천발전소
·복합발전기준 3 ~ 4호기: 450MW ×2기 = 900MW
·복합발전기준 5 ~ 6호기: 626MW ×2기 = 1,252MW
·복합발전기준 7 ~ 9호기: 420MW ×3기 = 1,260MW
② 광양발전소(전전기)
·복합발전기준 1 ~ 2호기: 142MW × 2기 = 284MW
③ 포항발전소(전전기)
·복합발전기준 1 ~ 2 호기: 145MW × 2기 = 290MW
※ 발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됩니다.
2) LIME 부문
- 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 (단위: 톤/년)
구 분 |
Shaft Kiln | Rotary Kiln | 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Becken Bach | Maerz | ||||
| 포항 | kiln 보유수 (기) | 2 | 6 | 2 | 10 |
| 생산능력 | 219,000 | 657,000 | 219,000 | 1,095,000 | |
| 광양 | kiln 보유수 (기) | - | 5 | 4 | 9 |
| 생산능력 | - | 547,500 | 547,500 | 1,095,000 | |
* 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 년간생산능력을 표기하였습니다.
- 포항 : 3,000톤/일 (10기) (Kiln 모두 생산능력 300톤/일)
- 광양 : 3,000톤/일 (9기) (Shaft Kiln 생산능력 300톤/일, Rotary Kiln 생산능력
375톤/일)
나. 생산실적 및 가동률
[철강부문]
(1) 생산실적
2021년 반기 조강생산량은 포스코 19,007천톤, PT. KRAKATAU POSCO 1,618
천톤,POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY 328천톤,
POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd. 497천톤으로 철강부문 전체 조강생산량은 21,450천톤입니다.
| (단위: 천톤) |
| 품 목 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|
| 조강생산량 | 21,450 | 40,579 | 42,948 | |
| 제품 생산량 |
열 연 | 4,508 | 9,128 | 8,739 |
| 후 판 | 3,459 | 7,009 | 7,191 | |
| 선 재 | 1,353 | 2,666 | 2,756 | |
| P O | 1,440 | 2,432 | 2,967 | |
| 냉 연 | 4,320 | 6,795 | 7,416 | |
| 도 금 | 3,721 | 6,316 | 6,526 | |
| 전 강 | 516 | 826 | 819 | |
| STS | 2,055 | 3,900 | 3,850 | |
| 기 타 | 1,894 | 4,691 | 5,761 | |
| 합 계 | 23,266 | 43,763 | 46,025 | |
※ 제품생산량은 주요종속회사의 생산량 합계로 계열사 간 내부거래가 상계되어
있지 않은 수치입니다.
| (단위 : 천톤, %) |
| 구 분 | 법인명 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 조강 생산량 |
(주)포스코 | 20,173 | 19,007 | 94.2 |
| PT.KRAKATAU POSCO | 1,500 | 1,618 | 107.9 | |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
275 | 328 | 119.3 | |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd. | 550 | 497 | 90.4 | |
| 합계 | 22,498 | 21,450 | 95.3 |
※ POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY는 조강 기준
1,100천톤/년 (형강 550천톤, 철근 550천톤) 생산체제였으나, '19.11월 철근 Exit
이후 조강능력은 형강기준 550천톤/년 수준입니다.
※ 무역부문과 건설부문은 사업의 특성상 생산실적 및 가동률을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다.
[기타부문]
(1) 생산실적
| (단위 : GWh, 천톤) |
| 구 분 | 품 목 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|
| 발전 | 전력 | 7,103 | 13,998 | 15,928 |
| LIME | 생석회 | 1,202 | 2,345 | 2,542 |
※ 총 발전량 기준
[포스코에너지 가스 부문]
LNG 터미널 이용 계약의 세부사항은 회사 기밀에 속하는 관계로, 당년도 이용물량 및 매출액에 대하여 간략하게 기재하였습니다.
| 품목 | 2021년 | |||
|---|---|---|---|---|
| 연간계획(*1) | 반기 실적(*2) | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 광양 LNG터미널 | 314만톤 | 1,136억원 | 182만톤 | 535억원 |
(*1) 연간계획은 당 사업년도 LNG 이용물량 및 시설이용료의 추정치입니다.
(*2) 반기 실적은 당 사업년도 개시일 부터 공시서류작성기준일까지 발생한
시설이용료(LNG터미널 매출액)입니다.
(2) 당해 사업연도의 가동률
| 1) 발전부문 |
(단위 : hr, %) |
| 사업부문 | 사업소 | 2021년 반기 가동가능시간 |
2021년 반기 실제가동시간 |
평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 발전부문 | 인천발전소 | 4,344 | 2,831 | 65.2% |
| 2) LIME 부문 |
(단위 : 천톤, %) |
| 구 분 | 품 목 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| LIME | 생석회 | 1,086 | 1,202 | 110.7 |
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황 (단위: 백만원)
| 분류 | 사업별 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 철강 |
2,013,822 |
14,794 |
(5,539) |
- |
2,023,077 |
| 무역 |
50,688 |
158 |
(220) |
- |
50,626 |
|
| E&C |
25,579 |
50 |
(12) |
- |
25,617 |
|
| 기타 |
499,998 |
57,547 |
- |
- |
557,545 |
|
| 건물 | 철강 |
3,258,592 |
173,761 |
(11,227) |
(139,475) |
3,281,651 |
| 무역 |
374,644 |
12,898 |
(1,355) |
(5,795) |
380,392 |
|
| E&C |
81,702 |
20,140 |
(12,635) |
(1,110) |
88,097 |
|
| 기타 |
446,462 |
3,226 |
(754) |
(12,352) |
436,582 |
|
| 구축물 | 철강 |
2,433,141 |
73,861 |
(3,725) |
(99,631) |
2,403,646 |
| 무역 |
2,071 |
62 |
(16) |
(154) |
1,963 |
|
| E&C |
4,456 |
427 |
(261) |
(214) |
4,408 |
|
| 기타 |
585,558 |
1,660 |
(195) |
(13,082) |
573,941 |
|
| 기계장치 | 철강 |
14,864,929 |
656,676 |
(173,638) |
(1,069,627) |
14,278,340 |
| 무역 |
266,848 |
59,448 |
(59,997) |
(11,353) |
254,946 |
|
| E&C |
5,071 |
5,825 |
(5,550) |
(491) |
4,855 |
|
| 기타 |
1,720,459 |
40,088 |
(20,249) |
(78,740) |
1,661,558 |
|
| 차량 운반구 |
철강 |
22,881 |
11,836 |
(7,252) |
(4,897) |
22,568 |
| 무역 |
5,469 |
1,242 |
(606) |
(794) |
5,311 |
|
| E&C |
1,133 |
8,982 |
(8,756) |
(121) |
1,238 |
|
| 기타 |
7,673 |
2,400 |
(841) |
(1,557) |
7,675 |
|
| 공구와 기구 |
철강 |
54,166 |
20,567 |
(11,371) |
(12,294) |
51,068 |
| 무역 |
1,363 |
105 |
(15) |
(220) |
1,233 |
|
| E&C |
1,027 |
121 |
(117) |
(100) |
931 |
|
| 기타 |
3,745 |
9,850 |
(1,036) |
(2,220) |
10,339 |
|
| 비품 | 철강 |
66,145 |
30,026 |
(6,121) |
(8,731) |
81,319 |
| 무역 |
25,298 |
2,670 |
(1,984) |
(4,743) |
21,241 |
|
| E&C |
3,532 |
8,523 |
(2,480) |
(6,420) |
3,155 |
|
| 기타 |
32,484 |
9,086 |
(9,024) |
(3,613) |
28,933 |
|
| 리스자산 | 철강 |
490,290 |
171,289 |
(12,970) |
(14,599) |
634,010 |
| 무역 |
95,191 |
32,355 |
(24,269) |
(23,235) |
80,042 |
|
| E&C |
82,876 |
48,698 |
(32,726) |
(20,530) |
78,318 |
|
| 기타 |
105,343 |
20,296 |
(2,859) |
(19,998) |
102,782 |
|
| 생산용 식물 |
철강 |
- |
|
- |
|
|
| 무역 |
149,965 |
20,118 |
(22) |
(4,597) |
165,464 |
|
| E&C |
- |
|
- |
|
|
|
| 기타 |
- |
|
- |
|
|
|
| 건설중인 자산 |
철강 |
1,438,271 |
753,286 |
(611,931) |
- |
1,579,626 |
| 무역 |
58,150 |
10,419 |
(22,189) |
- |
46,380 |
|
| E&C |
2,043 |
17,528 |
(16,192) |
- |
3,379 |
|
| 기타 |
119,076 |
315,989 |
(53,106) |
- |
381,959 |
(2) 설비의 신설, 매입계획 등
| 1) 진행중인 투자 |
(단위 : 억원) |
| 사업 부문 |
회사명 | 구분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 철강 부문 |
(주)포스코 | 신/증설 | 2020-02~2023-12 |
포항 6코크스 신설 | 생산효율 향상 | 8,583 | 678 | 7,905 |
| (주)포스코 | 신/증설 |
2011-06~2023-10 |
포항 부생가스 발전설비 신설 등 | 자가발전 증대 | 5,739 | 4,646 | 1,093 | |
| (주)포스코 |
신예화/합리화 |
2020-08~2022-08 | 광양 4고로 개수 | 성능복원 | 3,368 | 311 | 3,056 | |
| (주)포스코 |
신예화/합리화 |
2015-09~2024-05 | 포항 3,4기 발전설비 경쟁력강화 등 | 에너지절감 | 8,777 | 4,784 | 3,993 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2020-10~2021-08 | 기계장치_프레스 외(HEV) | 생산능력 증가 | 101 | 31 | 70 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2021-02~2021-10 | 건물_포항공장 | 생산능력 증가 | 152 | 2 | 150 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2021-02~2021-08 | 건물_천안공장 | 생산능력 증가 | 120 | 47 | 73 | |
| 포스코에스피에스 | 신/증설 | 2021-06~2022-03 | 기계장치_프레스(포항) | 생산능력 증가 | 152 | 0.3 | 151 | |
| 기타 부문 |
(주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-07~2022-11 | 양극재광양공장 3단계 | 생산 Line up 확대 | 2,895 | 660 | 2,235 |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-11~2024-03 | 양극재광양공장 4단계 | 생산 Line up 확대 | 2,758 | 304 | 2,454 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2019-11~2022.12 | 음극재 2공장_2단계 생산 Line up 확대 | 생산 Line up 확대 | 1,651 | 1,085 | 566 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-02~2020-08 | 인조흑연음극재 부지 | 생산 Line up 확대 | 130 | 125 | 5 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-02~2024-05 | 인조흑연음극재 신설 | 생산 Line up 확대 | 2,177 | 408 | 1,769 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2019-11~2021-10 | 포항 내화물 불소성 생산성 증대 | 노후 개선 및 생산 Line up 확대 | 483 | 193 | 290 | |
| (주)포스코케미칼 | 신/증설 | 2020-10~2022-11 | 포항 내화물 소성공장 | 노후 개선 | 319 | - | 319 | |
| (주)포스코아이씨티 | 신/증설 | 2021-01~2021-12 | 신성장 사업 | S.Factory 확산 및 신성장 사업 육성 | 194 | 2 | 192 | |
| (주)포스코아이씨티 | 신/증설 | 2021-01~2021-12 | SM 서버 등 증설 | POSCO IT인프라 서비스 개선 | 148 | 12 | 136 | |
| 포스코에너지㈜ | 신/증설 | 2020-03~2021-12 | 광양LNG터미널 기화기 증설 | 회사 직도입 LNG 공급 및 신규 직도입사 유치 | 360 | 142 | 218 | |
| 포스코에너지㈜ | 신/증설 | 2021-01~2024-05 | 광양LNG #6 Tank | 신규 직도입사 유치 | 1,437 | 188 | 1,249 | |
| 주식회사 포스코오앤엠 | 신/증설 | 2021-01~2021-12 | 시설투자 등 | 유형자산 매입, 노후시설장비 교체 등 | 1,083 | 458 | 624 | |
| PT. BIO INTI AGRINDO | 신/증설 | 2021-06~2022-10 | CPO Mill | CPO 판매 (팜오일 가공공장) | 247 | - | 247 |
※ '21.6.30 기준 현재 진행중인 설비투자 사업 중 투자액 100억원 이상인 투자를
기재하였습니다.
4. 매출 및 수주상황
<매출>
가. 매출실적
| (단위 : 억원) |
| 사업부문 | 품목 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 철강부문 | 국내 | 열연 |
29,665 |
39,663 | 42,605 |
| 냉연 |
24,664 |
37,870 | 39,716 | ||
| STS |
16,792 |
23,746 | 21,167 | ||
| 기타 |
42,220 |
63,111 | 77,026 | ||
| 해외 | 열연 |
21,331 |
37,368 | 41,064 | |
| 냉연 |
67,078 |
101,808 | 125,658 | ||
| STS |
39,125 |
72,140 | 80,181 | ||
| 기타 |
42,944 |
66,877 | 70,667 | ||
| 단순합계 |
283,819 |
442,583 | 498,084 | ||
| 내부거래제거 |
(100,420) |
(153,654) | (177,299) | ||
| 합계 |
183,399 |
288,929 | 320,785 | ||
| 무역부문 | 국내 | 상품 |
24,780 |
33,565 | 29,315 |
| 제품 |
416 |
2,028 | 5,120 | ||
| 기타 |
58 |
240 | 1,101 | ||
| 해외 | 상품 |
46,641 |
75,922 | 69,347 | |
| 제품 |
183 |
528 | 205 | ||
| 기타 |
10 |
1,191 | 638 | ||
| 삼국간 매출 |
131,819 |
209,446 | 270,522 | ||
| 단순합계 |
203,906 |
322,920 | 376,248 | ||
| 내부거래제거 |
(90,296) |
(129,468) | (154,677) | ||
| 합계 |
113,610 |
193,452 | 221,571 | ||
| 건설부문 | 국내 도급 |
건축 |
17,460 |
42,761 | 44,681 |
| 플랜트 |
5,262 |
12,887 | 10,953 | ||
| 토목 |
2,916 |
6,177 | 6,098 | ||
| 기타 |
686 |
- | - | ||
| 해외도급 |
3,450 |
7,089 | 7,190 | ||
| 자체공사 |
3,519 |
4,866 | 5,712 | ||
| 기타 |
476 |
2,320 | 2,246 | ||
| 단순합계 |
33,770 |
76,100 | 76,880 | ||
| 내부거래제거 |
(4,019) |
(10,338) | (7,434) | ||
| 합계 |
29,751 |
65,762 | 69,446 | ||
| 기타부문 | 전력판매 등 |
16,851 |
29,785 | 31,866 | |
| 총합계 |
343,612 |
577,928 | 643,668 | ||
※ 국내, 해외 구분은 판매지역에 따른 분류입니다.
※ 무역부문 해외법인의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등
[철강부문]
(1) 판매조직
철강부문 대표사인 포스코 별도 기준의 판매조직은 10개 실로 이루어져 있습니다.
- 마케팅전략실, 무역통상실, 판매생산조정실, 글로벌품질서비스실,
열연선재마케팅실, 강건재마케팅실, 에너지조선마케팅실, 자동차소재마케팅실,
전기전자마케팅실, 스테인리스마케팅실
(2) 판매경로
1) 내수 : 포스코 → 가공센터/포스코인터내셔널 → 고객사 (43%)
포스코 → 고객사 (57%)
2) 수출 : 포스코 → 상사/포스코인터내셔널 → 해외 고객사 (66%)
포스코 → 해외 고객사 (34%)
(3) 판매방법 및 조건
1) 내수 : 주문생산에 의한 외상 및 현금 판매 등
2) 수출 : 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 인수도조건(D/A), 지급도조건(D/P) , 전신환송금(T/T) 판매, 구매확인서 등
(4) 판매전략
회사는 마케팅, R&D, 기술서비스, 생산 등 전사적 대응체제 구축을 바탕으로 핵심·우량 고객사와 장기적 파트너십 관계를 강화하고, 글로벌 보호무역주의에 공동
대응하여 국내 수요산업 생태계를 강건화하는 등 내수시장에서 경쟁 우위를
지속적으로 유지해 나갈 것입니다. 해외 Mill과의 시장확보 경쟁이 치열한 신흥국
시장 선점을 위해 인도네시아 상공정, 인도 냉연 등 생산기지 건설을 추진하여
왔으며, 철강 다소비 지역에 가공센터를 확장하여 판매 Network를 구축하고
있습니다. 또한, 세계 최고의 기술력을 바탕으로 한 World Top Premium 제품
위주의 고급강 수요와 시장을 개발하고, 고객 및 시장구조를 고도화하며, 기술서비스활동을 전개하여 경쟁력 제고를 위해 노력하고 있습니다.
(5) 주요 매출처
2021년 상반기 누적 매출액 기여도 순 주요 매출처는 다음과 같습니다.
포스코인터내셔널(5.2%), 동부제철(2.8%), POSCO-MAHARASHTRA(2.3%), 현대중공업그룹(현대미포조선, 현대삼호중공업 포함)(2.2%), 동국제강(2.2%), 포스코강판(1.7%), 현대기아차(1.6%), 세아제강(1.6%), POSCO-MEXICO(1.2%), 엘지전자
(1.2%), POSCO-VIETNAM(1.1%), POSCO-GUANGDONG AUTOMOTIVE
STEEL(1.1%) 등
[무역부문]
■ 포스코인터내셔널
(1) 판매조직
포스코인터내셔널의 별도 기준의 판매조직은 4개 본부, 18개실로 이루어져 있습니다
- 본사 : 4개 본부, 18개 실
철강1본부 - 열연사업실, 조강선재사업실, 에너지조선강재사업실,
자동차강판사업실, 전기전자사업실
철강2본부 - 박판사업실, 강건재후판사업실, 스테인리스사업실, 철강원료사업실
에너지본부 - E&P사업실, 자원개발실, 가스전운영실, 에너지사업실
식량소재본부 - 식량사업1실, 식량사업2실, 친환경소재사업실, 모빌리티사업실,
비철소재사업실
(2) 판매경로
| 수 출 | 바이어 order(본사,해외지사) → 국내 생산업체로부터 구매 → 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 |
| 수 입 | 국내 수요처 주문 또는 판로 확보 → 지사, 현지법인 등을 통해 구매 → 구매대금 지급 → 국내 판매 → 판매대금 수취 |
| 삼국간 | 지사, 해외법인을 통해 바이어 선정 → 제3국의 공급가능업체 선정 → 바이어에게 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 |
(3) 판매방법 및 조건
| 수출 및 삼국간 | 대금지급조건이 신용장 방식, 무신용장 방식, 송금 방식 등으로 다양 대부분 수출보험이 부보되어 Risk 최소화 |
(4) 판매전략
○ 3대 핵심사업(철강,에너지,식량)의 성장 모멘텀 확보 및 가시적 성과 창출
- 철강 : 글로벌 및 내수 상권 확장과 그룹간 시너지 창출
통합된 해외 네트워크를 통해 가공센터 및 물류서비스를 효율적으로 활용하여 글로벌 상권 확대
내수시장에서 국내 강소업체를 지원하여 상생 도모 및 On-Line 기반의 플랫폼 사업 확대
- 에너지
* E&P : 미얀마 가스전의 2, 3단계 개발을 적기에 완수하여 안정적 판매 유지
검증된 E&P 능력을 기반으로 미얀마 등 추가 가스전 발굴
* LNG : 그룹 자가 물량을 기반으로 경쟁력 확보 및 사업의 양적/질적 성장 실현
LNG Value-Chain 확장을 위한 통합 구매 포트폴리오 운영 및 수출입
터미널과 발전 IPP 연계 사업 진출
- 식량 : 내륙 저장/물류 시설 및 수출입터미널 등 조달 벨류체인 심화에 집중
팜오일 사업은 RSPO 인증 등 최고 수준의 환경사회관리 정책 이행
○ New 모빌리티를 중심으로 친환경 미래 유망 분야에 진출
- New 모빌리티 사업을 위하여 모빌리티사업실과 친환경소재사업실 신설
- 전기차 3대 핵심파트 중 하나인 구동모터코어 분야에 역량 집중
- 자회사 포스코SPS를 통해 국내외 완성차 업체 및 부품제조사 공급 확대
- 해외 네트워크를 활용한 글로벌 생산기지 확장
○ 기업시민 경영이념의 실천을 강화하여 지속 가능한 공생가치 창출
- 그룹의 '더불어 함께 발전하는 기업시민' 경영이념에 따라 사회와 공생하는
경영문화 정착
- 중소 벤처기업과 글로벌 마케팅 협업 및 강소기업들의 해외 진출을 지원하여
공생 가치 창출
- 글로벌 우수인재 육성 및 일하는 방식의 혁신을 통해 생산성 제고
[건설부문]
■ 포스코건설
(1) 영업조직
| 사업분야 | 판매 담당 조직(수주영업포함) | 담당업무 |
| 건축사업본부 | 도시정비영업1그룹, 도시정비영업2그룹, 리모델링영업그룹, 제안영업그룹, 기술영업그룹, 투자개발영업그룹, 주택영업그룹, 분양마케팅그룹, 송도개발사업그룹, 해외건축영업그룹 |
수주,영업, 분양 등 |
| 플랜트사업본부 | 철강영업그룹, 신성장영업그룹, 발전영업그룹, 화공영업그룹, 산업플랜트영업그룹 |
|
| 인프라사업본부 | 공공영업그룹, 인프라기술영업그룹, 인프라개발영업그룹, 환경영업그룹, 해외인프라영업그룹 |
|
| 기타 | 중국건설법인, 인도법인, 태국법인, 훈춘물류법인, 멕시코법인, 대련IT법인, 베트남법인, 브라질법인, 인도네시아법인, 호주법인, 칠레지사, 사우디아라비아지사, 말레이시아지사 등 |
※ 2021.06.30 기준
(2) 수주전략
- 관급공사 : 도로/교량/철도/터널/항만/상하수도 등 분야에 대한 턴키, 대안 입찰
공사 및 최저가 PQ공사 참여를 확대하고 있으며, 국내 건설산업의 선진화 추세에
대응하기 위한 신수종 사업 개발 및 기술 개발 투자를 확대하고 있습니다.
- 민간공사 : 철강 플랜트 및 건축의 2가지 기존 핵심 축에 대한 미래 경쟁력 강화 및
수익성 제고와 함께 화공, 에너지 플랜트 및 신재생 에너지 등의 신사업분야
진출을 통한 수주 확대 및 사업다각화 전략을 추진하고 있습니다.
- 해외도급공사 : 베트남, 칠레 등 동남아와 남미의 기진출 지역을 거점으로 해외
철강 및 에너지 발전플랜트 시장에 적극 진출하고 있습니다. 또한, 아시아
지역에서의 해외개발 투자사업을 확대해나가고 있습니다.
[기타부문]
■ 포스코에너지
(1) 판매조직: 해당사항 없음
(급전지시에 의해 발전 후 송전되므로 별도의 판매조직은 해당사항 없음)
(2) 판매방법 및 조건
1) 발전부문
- 포스코에너지 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소
의 전력시장 운영규칙에 의합니다. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여
발전을 제어합니다. 인천발전소 3, 4, 5~9호기가 생산한 전력은 전력시장가격으
로 전력량요금을 정산 받으며 거래 1일전에 입찰한 공급가능용량을 기준으로
용량요금을 정산받습니다.
- 판매전략: 발전기의 고장정지 최소화, 용량가격이 낮은 시간대에 예방정비실시 및 정비일정 단축 등으로 용량 요금을 최대화하고 있습니다.
※ 인천복합화력발전소 4호기는 2020년 6월30일 부로, 한국전력공사와의 장기공급 계약(PPA) 이 종료되고, LNG 직도입을 통하여 7월1일부로 CBP 시장에 진입하
여 운전 중입니다.
2) LNG터미널부문
- 판매방법 및 조건
회사 LNG터미널 시설이용자에게 LNG를 하역, 저장 및 기화송출하는 서비스 제공
이용사별로 체결한 터미널이용계약(TUA)에 따라 설비이용료, 기화송출비용, 열량 조절용 LPG공급 비용 등 정산
3) 연료전지부문
- 판매방법 및 조건: 연료전지 정비, 유지보수 등 서비스를 제공하는 '장기서비스
계약'
■ 포스코케미칼
(1) 판매조직
포항마케팅그룹, 광양마케팅그룹, 글로벌마케팅그룹, 라임화성전략그룹, 에너지소재마케팅실
(2) 판매경로
직판매, 직수출, 대리점 - End User
(3) 판매방법 및 조건
제품판매의 경우에는 구매처로부터 직접 또는 대리점을 통하여 수주하며, 정비작업 및 건설공사는 발주처를 직접 접촉하여 견적서를 제출한 후 수의계약 또는 견적 입찰을 통하여 수주하고 있습니다. 판매조건에 있어서 주요거래처인 포스코의 경우 세금계산서 발행후 1주일내 현금 50%와 전자구매카드 50%로 수령하고 있습니다.
(4) 판매전략
- 신기술 및 신제품 개발에 의한 신규 수요창출로 고객만족 강화
- 해외설비투자를 통한 가격경쟁력 확보로 국내시장 점유율 증대
- 로 보수 부분의 독점적 기술능력의 지속적 유지
■ 포스코엠텍
(1) 판매조직
ㅇ철강원료 : 마케팅그룹
ㅇ포장작업 : 구매지원그룹
(2) 판매경로
ㅇ철강원료 : 생산지(공장) → 구매자
ㅇ포장작업 : 생산지(공장) → (주)포스코 생산공장 → (주)포스코 제품포장
(3) 판매방법 및 조건
ㅇ 철강원료 : 납기일로부터 7일이내 현금 : B2B (50:50)
ㅇ 포장작업 : 세금계산서일로부터 7일 이내 현금 : B2B (50:50)
(4) 판매전략
ㅇ 철강원료 : 고급제강용 부원료인 알루미늄 제품은 (주)포스코와 수의와
입찰계약을 통해 판매가 이루어지며, 알루미늄의 일정한 순도 유지가 판매의 중요한 관건임
ㅇ 포장작업 : 장기 공급계약을 통한 안정적 포장작업 수행
■ 포스코아이씨티
(1) 판매조직
Smart융합영업부, 포항영업부, 광양영업부
(2) 판매경로
포스코ICT는 국내외 영업조직을 통한 직판과 (주)포스코인터내셔널 등 무역상사를 통한 해외수출 등 다양한 방법으로 판매하고 있습니다.
(3) 판매방법 및 조건
IT서비스 및 엔지니어링 부문은 각 프로젝트별 계약 형태에 따라 그 조건이 상이하나일반적으로 국책 프로젝트 혹은 공공부문의 경우 검수완료 후 현금 수금을, 그리고 민간부문의 경우 기성도에 따라 약 60일 내외 어음 수금의 조건이 일반적입니다.
(4) 판매전략
민간부문의 주요 판매 전략은 시장주도적 지위를 선점하는 것이며, Smart IT사업
부문의 경우 정보시스템의 품질 극대화를 통한 고객만족도를 극대화함으로써
고부가가치 수익구조를 유지하는 것이 전략의 핵심입니다.
<수주상황>
[철강부문]
[Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 매출 - 가. 매출실적] 참조
(포스코와 포스코강판 등 철강부문은 주문생산체제를 기반으로 하고 있고 제품 인도납기기간이 1개월 미만으로 월별 수주량과 매출량의 차이는 거의 없습니다.)
[무역부문]
무역부문은 사업의 특성상 별도 수주상황을 기재하지 않습니다.
[건설부문]
■ 포스코건설
'21.6월말 현재 회사의 수주잔고 총액은 약 34조 일천억원이며, 수주잔고 5천억원
이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 명칭 | 계약명칭 | 계약시작일 | 계약종료일 | 최종도급액 | 매출액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 넥스트레인 주식회사 | 신안산선 복선전철 민간투자사업 건설공사 | 2020/03 | 2025/01 | 1,106,517 | 99,675 | 1,006,842 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 광주오포 공동주택 개발사업(2차) | 2019/01 | 2023/09 | 700,741 | 89,370 | 611,371 |
| 국내 | 삼척블루파워(주) | 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 | 2018/07 | 2024/04 | 741,962 | 132,443 | 609,519 |
| 국내 | (주)와이에스디엔씨 | 고양 풍동2지구 도시개발사업 오피스텔 | 2021/04 | 2024/10 | 607,000 | - | 607,000 |
| 해외 | 파나마메트로공사 | 파나마) 파나마 메트로 3호선 건설공사 | 2020/10 | 2025/07 | 565,196 | 5,833 | 559,363 |
| 해외 | 스미토모 상사 | 방글라데시) Matarbari, Matarbari Ultra Super Critical Coal Fired Power Project |
2017/08 | 2024/07 | 899,248 | 348,883 | 550,365 |
| 국내 | 삼척블루파워(주) | 삼척 친환경화력발전소 건설사업 | 2018/08 | 2023/09 | 971,260 | 422,273 | 548,987 |
| 국내 | 대흥4구역도시환경정비사업조합 | 대흥4구역 도시환경정비사업 | 2017/04 | 2025/08 | 517,893 | - | 517,893 |
| 국내 | 괴정5구역주택재개발정비사업조합 | 부산 괴정5구역 재개발사업 | 2020/06 | 2025/08 | 506,354 | - | 506,354 |
| 국내외 | 기 타(수주잔고 5천억원 미만) | - | - | 58,425,293 | 29,854,321 | 28,570,972 | |
| 합 계 | - | - | 65,041,464 | 30,952,798 | 34 | ||
- 수주잔고 일천억원 이상인 계약의 상세내용은 상세표에 기재하였습니다.
※ 상세 현황은 '상세표-4. 포스코건설 수주상황(상세)' 참조
| ■ 포스코에이앤씨건축사사무소 |
(단위 : 백만원) |
| 발주처 | 계약명 | 계약시작일 | 계약종료일 | 도급액 | 매출액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 포스코 | 포스코그룹 광양제철소 생활관 | 2020-03-02 | 2021-12-31 | 34,448 | 14,869 | 19,579 |
| 설계/감리용역 | 2021-01-01 | 2021-12-31 | 37,682 | 21,200 | 16,482 | |
| 기타 |
315,233 | 172,674 | 142,558 | |||
| 합계 | 387,362 | 208,743 | 178,619 | |||
| ※ 현재까지 진행중인 공사내역 중 수주잔고 100억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입하여 기재 |
5. 위험관리 및 파생거래
<위험관리>
가. 주요 시장위험
당사 및 계열사가 속한 산업은 철강, 건설, 무역, 기타(전력 등)으로 분류됩니다. 주요산업인 철강 산업의 경우, 철광석, 석탄을 포함한 거의 모든 원재료를 해외에서 수입하고 있습니다. 원재료 가격 상승이 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이
있습니다.
당사 및 계열사는 외화수지 구조의 차이로 인해 각각 다른 방향으로 환율변동 위험요인의 영향을 받고 있습니다. 수입과 지출 통화 차이 또는 시차에 따른 환율변동 위험이 있고, 환율 변동에 따라 영업실적이 다른 방향으로 영향을 받습니다.
나. 위험관리방식
당사 및 계열사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 환 위험에
노출되고 있습니다. 외화수지 관점에서 당사의 환위험 관리와 관련한 정책 방향은
Natural hedge로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다. 외화자산부채 관점에서는 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준을 유지하기 위해 선물환과
통화스왑 등 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환 위험을 관리하고 있습니다. 이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해 나가고 있습니다. 외환거래는 실물거래에 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다.
회사는 매출채권액을 적정 선에서 관리하고 있습니다. 아울러 결제 연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보 관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른
위험을 최소화하고 있습니다.
다. 위험관리조직
당사는 환위험에 대응하기 위해, 1.외환거래와 외환거래 관련 업무, 2.외화포지션
관리 및 환위험 관리업무, 3.환위험 분석 및 대응방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 회사는 전략기획본부를 통해 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다.
[종속회사]
■ 포스코인터내셔널
가. 주요 시장위험 내용
회사는 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화함으로써
환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 회사는 종합상사로서 업종특성상 현금흐름의 대부분이 외화로 발생하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이
상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체와 달리 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지않다 할 수 있습니다. 최근 수년간 물대 결제 통화가 EUR, JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으며 이러한 상황을 고려하여 환위험
관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.
기타 해당 위험에 대한 자세한 내용은 포스코인터내셔널 연결재무제표에 대한 감사보고서'의 주석 '30-2. 금융위험관리'를 참조 바랍니다.
나. 위험관리방식
회사는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다.
(1) 위험관리규정
회사는 '외환위험관리업무지침'상에 환리스크 관리의 원칙을 사규로 명문화하여
엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은
① 외환거래는 외환의 실 수요와 공급의 원인에 따른 거래를 원칙으로 하고
② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 잔여 환포지션에
대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며
③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고, 주관부서는 환포지션을
파악하여 내부 규정과 지침에 따라 Hedge 거래를 시행하고 있습니다.
(2) 위험관리조직
회사는 환위험관리조직을 환위험관리 주관부서, Risk 관리업무 담당부서로 세분화하여 운영하고 있습니다.
환위험관리 주관부서는 환위험관리를 주관하는 부서로서 ① 외환거래와 외환거래
관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 사내선물환
거래시행 등의 업무를 수행하며, Risk 관리업무 담당부서는 은행의 계약확인서를
통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그 외 ① 불확정
포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ② 장기 외화 자산부채 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ③ 기타 환율, 이자율 위험과 관련된 주요 의사결정 사항 등은 경영진 심의·
의결 후 진행하고 있습니다.
(3) 사내선물환제도 운용
회사는 회사 내부적으로 사내선물환제도를 운영하고 있습니다. 사내선물환제도는
환위험 주관부서와 영업부서간 선물환계약을 체결하여 실물거래에서 발생하는
환위험을 현금흐름기준으로 효율적으로 관리하는 시스템으로, 이 제도를 통하여
회사는 정확한 전사 환포지션을 파악, 헷지하고, 영업부서 거래의 안정성을 도모하고있습니다. 환위험 주관부서는 사내선물환계약으로 파악한 전체 환노출의 순포지션에대하여 자산부채종합관리 (ALM, asset and liability management) 의 방법으로
환위험 헷지를 수행함으로써 환위험 관리의 비용과 시간을 절약하여 보다 효율적인 방식으로 환위험을 관리하고 있습니다.
(4) 파생상품계약 운용
회사는 파생상품계약을 환위험헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 환노출이 발생하는거래에 대하여 사내선물환, ALM 등 환관리 시스템을 이용하여 파악된 전체
환포지션에 대하여 리딩, 래깅, 매칭 등의 내부적인 방법으로 환위험 헷지를 수행한 후, 잔여 환노출 포지션의 순액에 대하여 파생상품계약으로 헷지하고 있습니다.
다. 환관리관련 추진사항
회사는 상기와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통해 양질의 외환인력을 양성하고, 환노출 포지션의 다양한 변화에 대응하는 환리스크관리
시스템을 지속적으로 구축하고 있습니다.
■ 포스코건설
가. 주요 시장위험
회사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 회사는 환 변동으로 인한 원자재가격 변동으로 인해 프로젝트 손익이 영향을 받을 수있으므로 환 관리가 매우 중요합니다.
나. 위험관리 방식
(1) 위험관리 규정 및 일반적 전략
회사는 모든 외환거래는 환위험을 회피하고 안정적인 경영이익을 확보하기 위하여 실행하고 있으며 환차익 실현을 목적으로 하는 투기적 외환거래는 금하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다.
(2) 위험관리 조직에 관한 사항
- 환위험 관리 조직
|
조직명 |
인원 |
비 고 |
|
자금그룹 |
12명 (외환 4명) |
전사적 환리스크 관리 수행 |
- 환위험 관리에 관한 사항
|
구분 |
내 용 |
|
원칙 |
- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함 |
|
절차 |
- 사업부서 : 외화 도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보 |
(3) 위험관리 방법
회사는 선물환거래 등을 통해서 환리스크를 관리하고 있습니다.
■ 포스코강판
가. 시장위험
회사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 회사는 수출이 매출액의 약 42% 내외정도 차지하여 환 변동으로 인해 손익이 영향을 받을 수 있으므로 환 관리가 매우 중요합니다.
나. 위험관리방식
회사는 결제연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보관리 강화를 실시하고 있고,
부도위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적인 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
외화자산, 부채 및 외화수지 과부족액을 주요 관리대상으로 하여, 회사는 확정된
외화 채권과 채무간 Position의 과부족 분에 대해 향후 발생 Position 전망 및 환율 동향, 노출기간 등을 고려하여 환위험 관리를 수행하고 있습니다.
■ 포스코케미칼
가. 주요 시장위험
회사 및 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.
나. 위험관리 관련 추진사항
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 회사는 기획지원본부를 통해서도 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다.
회사는 내부적으로 환위험에 노출될 수 있는 모든 외환 거래에 대해서 적절한 헤징을하도록 하고 있습니다. 환위험을 관리할 전문 인력으로 FX환율 관련 업무 2인, 송금 및 계좌관리 관련 업무 2인을 두고 상호 업무를 분리하여 내부적인 통제수단을 가지고 있습니다.
회사의 환위험 관리와 관련한 정책 방향은 Natural hedge로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다. Natural hedge 후 잔여 과부족에 대해서는 통화스왑 등 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환 위험을 관리하고 있습니다. 이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해 나가고 있습니다. 외환거래는 실물거래에 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다.
회사는 매출채권액을 적정 선에서 관리하고 있습니다. 아울러 결제 연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보 관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
나-1. 유동성위험
전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.
■ 포스코아이씨티
가. 시장 위험
대부분의 시장이 국내 사업을 위주로 구성되어 있어 시장 위험은 고객의 부도,
프로젝트 수행 지연 등에 따라 당초 예상했던 이익을 확보하지 못하거나 고객으로부터 클레임을 받는 등이 대부분입니다.
나. 위험관리
포스코ICT는 시장 위험을 최소화하기 위해 사업 수주 활동에 착수하기 전, 사내 각분야별 전문가들이 참석해 해당 프로젝트의 성공적 수행 가능 여부, 손익 달성 여부 등을 검토, 분석하는 수주심의회의를 개최하고 있습니다. 이와 함께 위험 관리 전담조직인 RM(Risk Management)그룹을 두어 수주 프로젝트 리스크 관리, 수행 프로젝트 리스크 분석 및 대응 등 전사 위험관리 업무를 담당하고 있습니다.
<파생거래>
가. 파생상품 약정내용
당사는 외화차입금에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 선물환 매입계약 및
통화스왑 계약을 체결하였습니다. '21년 반기 말 현재 USD 5억('23.8월 만기), USD 5억('24.7월 만기), USD 5억('22.11월 만기), USD 5억('23.1월 만기), USD 4.4억
('25.1월 만기), EUR 5억('24.1월 만기) 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련하여 '21년 반기 말 현재 재무제표에 반영된 선물환('21.4월 만기) 거래이익은 16,300백만원, 통화스왑 평가이익은 118,510백만원이며 통화스왑 거래이익은 530백만원 입니다.
(단위: USD, EUR 백만)
|
구분 |
계약일 |
만기일 |
계약금액 |
|
|---|---|---|---|---|
|
통화스왑 |
2018-08-01 |
2023-08-01 |
USD |
500 |
|
통화스왑 |
2019-07-15 |
2024-07-15 |
USD |
500 |
|
통화스왑 |
2019-11-12 |
2022-11-12 |
USD |
500 |
|
통화스왑 |
2020-01-17 |
2023-01-17 |
USD |
500 |
|
통화스왑 |
2020-01-17 |
2025-01-17 |
USD |
440 |
|
통화스왑 |
2020-01-17 |
2024-01-17 |
EUR |
500 |
당사는 환율 변동 리스크 관리를 위하여 외화 포지션에 대해 통화선도(Currency
Forward) 상품을 매매하여 헷지하고 있으며, '21년 반기 말 현재 CNY 통화에 대하여3건의 통화선도 거래를 체결하고 있습니다.
(단위: 백만원)
|
구분 |
자산 |
부채 |
평가이익 |
평가손실 |
|---|---|---|---|---|
|
통화선도 |
576 |
- |
576 |
- |
[종속회사]
■ 포스코인터내셔널
회사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로
통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 파생상품 평가손익
산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에
반영하고 있습니다.
당반기말 현재 미결제약정 현황은 다음과 같으며 모두 위험회피목적으로 체결
되었습니다.
가. 파생상품 약정내용
| (기준일 : 2021.06.30) | (단위 : 백만원, 천USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 우리은행 | USD | 20,000 | 손실한도 |
| KB국민은행 | KRW | 33,600 | 손실한도 | |
| 수협은행 | KRW | 10,000 | 손실한도 | |
| 한국씨티은행(주1) | USD | 200,000 | 위험가중 거래한도 | |
| SC은행 | USD | 120,000 | 거래한도 | |
| UOB(주2) | USD | 200,000 | 거래한도 | |
| DEUTSCH BANK | USD | 13,000 | 위험가중 거래한도 | |
| CREDIT AGRICOLE | USD | 50,000 | 위험가중 거래한도 | |
| KEB하나은행(주2) | USD | 30,000 | 손실한도 | |
| KDB산업은행 | KRW | 30,000 | 위험가중 거래한도 | |
| ANZ BANK | USD | 10,000 | 위험가중 거래한도 | |
| SOCIETE GENERAL | USD | 42,000 | 위험가중 거래한도 | |
| SMBC | USD | 200,000 | 거래한도 | |
| 중국공상은행 | USD | 50,000 | 위험가중 거래한도 | |
| ING은행(주3) | USD | 34,000 | 위험가중 거래한도 | |
| Mizuho은행 | USD | 50,000 | 위험가중 거래한도 | |
| MUFG은행 | USD | 14,000 | 손실한도 | |
| 상품선물 | MITSUI BUSSAN | USD | 15,000 | 손실한도 |
| USD | 15,000 | 거래한도 | ||
| TOYOTA | USD | 13,000 | 손실한도 | |
| USD | 13,000 | 거래한도 | ||
| BOCI | USD | 20,000 | 손실한도 | |
| USD | 20,000 | 거래한도 | ||
| BNP PARIBAS S.A. | USD | 10,000 | 손실한도 | |
| USD | 10,000 | 거래한도 | ||
| 대신증권 | USD | 13,500 | 손실한도 | |
(주1) 상품선물계약 거래한도 포함 금액입니다.
(주2) 통화스왑계약 거래한도 포함 금액입니다.
(주3) 이자율스왑계약 거래한도 포함 금액입니다.
회사는 위험회피목적의 파생상품거래만을 수행하고 있으며 동 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 통화선도계약 및 상품선물계약의 공정가액은 평가시점의 거래소 및 시장고시가격을 반영하여 평가하였습니다.
나. 통화선도계약의 미결제약정의 내용
| (기준일 : 2021.06.30) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 내 용 | 미결제약정금액 | 총누적평가 이익(손실) |
|
|---|---|---|---|---|
| 매 수 | 매 도 | |||
| 통화선도 | USD | 247,069 | 1,601,874 | (4,425) |
| EUR | 50,768 | 781,792 | 11,510 | |
| JPY | 89,383 | 160,685 | 822 | |
| CNY | 67,813 | 143,866 | (896) | |
| AED | 52 | 52 | - | |
| THB | 5,739 | 11,193 | 62 | |
| CAD | - | 6,183 | 136 | |
| GBP | 7,503 | 72,588 | 574 | |
| AUD | 5,603 | 2,527 | (108) | |
| SGD | 7,888 | 2,585 | (20) | |
| CHF | 4,354 | - | (17) | |
| PLN | 1,515 | 2,163 | 13 | |
| 합 계 | 7,650 | |||
주1) 회사는 통화옵션, 환변동보험 체결하지 않았습니다.
주2) 상기 평가이익(손실)은 당반기말 현재 환율을 적용한 수치입니다.
다. 미결제 상품선물계약
| (기준일 : 2021.06.30) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 내 용 | 미결제약정금액 | 총누적평가 이익(손실) |
|
|---|---|---|---|---|
| 매 수 | 매 도 | |||
| 상품선물 | ALUMINUM | 40,882 | 156,795 | (7,764) |
| PROPANE | 12,010 | 2,327 | ||
| COPPER | 151,445 | 278,970 | (903) | |
| CORN | 25,649 | 15,765 | 1,611 | |
| NICKEL | 22,873 | 45,475 | (1,973) | |
| TIN | 21,393 | 35,982 | (1,175) | |
| SOYBEAN | 266,328 | 4,222 | ||
| GASOIL | 10,436 | 9,547 | (112) | |
| CRUDE OIL | 3,532 | (10) | ||
| 합 계 | (3,777) | |||
주1) 상기 평가이익(손실)은 당반기말 현재 환율을 적용한 수치입니다.
라. 미결제 통화스왑 계약
| (기준일 : 2021.06.30) | (단위 : 백만원, 천SGD, 천USD) |
| 구분 | 지급금액 | 수취금액 | 만기일 | 이자율 | 총누적평가이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| UOB | USD 74,823 | SGD 102,000 | 2022-10-25 | 6개월 USD LIBOR + 1.25% 변동지급 6개월 SGD SOR + 1.00% 변동수취 |
861 |
| CREDIT AGRICOLE | USD 49,627 | SGD 68,000 | 2022-10-25 | 6개월 USD LIBOR + 1.25% 변동지급 6개월 SGD SOR + 1.00% 변동수취 |
842 |
| 합 계 | 1,703 | ||||
마. 미결제 이자율 스왑 계약
| (기준일 : 2021.06.30) | (단위 : 백만원, 천USD) |
| 구분 | 명목 원금 | 만기일 | 이자 교환 | 총누적평가이익 |
|---|---|---|---|---|
| ING | USD 75,000 | 2022-10-01 | 3 개월 USD Libor + 1.33% 변동수취, 1.645% 고정지급 | (138) |
| 합 계 | (138) | |||
바. 파생상품의 거래와 관련하여 당반기중 파생상품자산(부채)의 변동내역
| (기준일 : 2021.06.30) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 파생상품자산(부채) |
거래종료 | 파생상품 평가이익 |
파생상품 평가손실 |
당반기말 파생상품자산(부채) |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 25,741 | (25,742) | 18,794 | (11,244) | 7,549 |
| 상품선물 | 6,375 | (6,374) | 22,835 | (26,613) | (3,777) |
| 확정계약 | (12,488) | (6,097) | 118,653 | (77,317) | 22,751 |
| 통화스왑 | 3,528 | 108 | 57 | (2,129) | 1,564 |
| 합 계 | 23,156 | (38,105) | 160,339 | (117,303) | 28,087 |
■ 포스코건설
가. 파생상품 계약 체결 현황
(1) 통화선도계약
미래에 수취 또는 지불이 예상되는 외화 공사대금 또는 기자재 등의 매입 대금이 환율변동으로 인해 현금흐름 변동 위험에 노출됨에 따라 이들 외화 가액을 일정액의 원화금액으로 고정시키는 통화선도 매매계약을 체결하고 있습니다.
|
(단위 : 원화-백만원, 외화-천) |
|
계약처 |
매매목적 구분 |
매도(매입) |
계약환율 |
만기일 |
|
|
HSBC 등 |
매매목적 |
USD |
378,390 |
1,082.3~1,126.7 |
2021.07.22~2025.02.25 |
|
SG 등 |
매매목적 |
USD |
(148,729) |
1,047.8~1,132.25 |
2021.08.26~2024.05.28 |
|
SG 등 |
매매목적 |
EUR |
(148,372) |
1,329.7~1,383.5 |
2021.07.22~2024.02.27 |
|
CA 등 |
매매목적 |
JPY |
(4,068,857) |
10.3534~10.72 |
2021.08.26~2023.04.20 |
|
SG |
매매목적 |
CHF |
(550) |
1,258.4 |
2022.05.24 |
회사는 당반기말 동 통화선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여, 통화선도 평가이익으로 822백만원, 통화선도 평가손실로 10,578백만원을 계상하였습니다.
(2) 금리선도계약
회사는 임차보증금 유동화와 관련하여 재매입가격 변동 위험을 회피하기 위해 금리선도계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 회사의 금리선도계약 체결내역은 아래와 같습니다.
|
(단위 : 천원) |
|
거래처 |
계약금액 |
선도금리 |
평가금리 |
계약일 |
만기일 |
공정가액 |
|
한화투자증권 |
62,098,067 |
0.782~1.328% |
0.5589~1.7502% |
2020-07-15 |
2021-07-15 |
9,391 |
- 공시서류 제출일 현재, 동 금리선도계약은 만기정산되었으며 금리선도 거래손실로 50백만원을 계상하였습니다.
(3) 통화스왑계약
회사는 환율 및 이자율 변동에 따른 공정가액 변동 위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 회사의 통화스왑계약 체결내역은 아래와 같습니다.
|
구분 |
금융기관 |
통화 |
계약일 |
만기일 |
계약잔액 |
|
통화스왑 |
HSBC |
USD |
2020-07-09 |
2022-07-10 |
50,000,000 |
|
통화스왑 |
BNP Paribas |
USD |
2020-07-09 |
2022-07-10 |
50,000,000 |
회사는 당반기말 동 통화스왑계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 통화스왑 평가이익으로 4,377백만원을 계상하였습니다.
(4) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황
|
(단위 : 원화-백만원) |
|
구분 |
평가액 |
파생상품거래손익 |
파생상품평가손익 |
||||
|
자산 |
부채 |
이익 |
손실 |
이익 |
손실 |
||
|
매매목적 |
통화선도 |
837 | 10,623 | 283 | 1,044 | 822 | 10,578 |
|
매매목적 |
금리선도 |
9 | - | - | - | - | 83 |
| 매매목적 | 통화스왑 | - | 5,929 | 849 | 677 | 4,377 | - |
|
합 계 |
846 | 16,552 | 1,132 | 1,721 | 5,199 | 10,661 | |
나. 리스크 관리에 관한 사항
(1) 원칙
- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함
- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지
(2) 관리조직
- 재무실 내 자금그룹에서 전담하여 전사적 환리스크 관리 수행
(3) 절차
- 사업부서 : 외화도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보
- 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching,
Netting 등을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 시행함
■ 포스코케미칼
가. 파생상품계약 체결 현황
포스코케미칼은 환율변동에 따른 상품가격 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑
계약을 체결하였습니다. 2021년 6월 말 환율기준 동 통화스왑 계약을 평가하였으며,이와 관련하여 2021년 6월말 현재 재무제표에 반영된 손익은 4,845백만원입니다.
(단위 : USD)
| 구분 | 금융기관 | 통화 | 계약일 | 만기일 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | SMBC | USD | 2020-05-15 | 2023-05-15 | 100,000,000 |
■ 포스코에너지
가. 파생상품계약 체결 현황
회사는 환율과 이자율 변동에 따른 공정가액 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약 을 체결하였습니다.
2021년 6월 말 현재 동 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였으며, 이와 관련하여손익계정에 파생상품 평가이익 5,862백만원 및 파생상품 거래이익 974백만원, 파생상품 평가손실 3,342백만원 및 파생상품 거래손실 2,863백만원을 계상하였습니다.
| 구분 | 금융기관 | 통화 | 계약일 | 만기일 | 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | NH농협은행 | USD | 2011-03-02 | 2023-02-14 | 6,666,667 |
| 통화스왑 | 산업은행 | USD | 2011-03-03 | 2023-02-14 | 6,666,667 |
| 통화스왑 | NH농협은행 | USD | 2011-03-04 | 2023-02-14 | 5,062,963 |
| 통화스왑 | 산업은행 | EUR | 2018-04-23 | 2025-04-22 | 20,800,000 |
| 통화스왑 | 기타외국계금융사 | EUR | 2018-04-23 | 2025-04-22 | 13,866,667 |
| 통화스왑 | 기타외국계금융사 | EUR | 2020-07-22 | 2026-10-22 | 42,557,924 |
| 통화스왑 | 산업은행 | EUR | 2017-10-27 | 2021-08-02 | 1,030,771 |
| 통화스왑 | 기타외국계금융사 | EUR | 2020-07-22 | 2023-08-01 | 8,246,169 |
| 이자율스왑 | 기타외국계금융사 | KRW | 2020-03-09 | 2023-03-10 | 40,000,000,000 |
| 이자율스왑 | 국민은행 | KRW | 2020-03-09 | 2023-03-10 | 40,000,000,000 |
| 통화스왑 | 국민은행 | USD | 2018-11-27 | 2021-11-27 | 18,000,000 |
| 통화스왑 | 국민은행 | USD | 2020-05-11 | 2022-11-11 | 14,000,000 |
| 통화스왑 | 국민은행 | USD | 2020-05-11 | 2023-05-11 | 13,500,000 |
| 통화스왑 | 기타외국계금융사 | JPY | 2019-10-18 | 2022-07-15 | 2,500,000,000 |
| 통화스왑 | 기타외국계금융사 | JPY | 2019-10-18 | 2022-07-15 | 2,500,000,000 |
| 이자율스왑 | 우리은행 | KRW | 2019-01-21 | 2022-01-18 | 11,250,000,000 |
| 이자율스왑 | NH농협은행 | KRW | 2020-05-11 | 2023-05-11 | 100,000,000,000 |
| 이자율스왑 | 하나은행 | KRW | 2020-05-29 | 2022-05-27 | 50,000,000,000 |
| 통화선도 | 기타외국계금융사 | JPY | 2020-01-09 | 2022-07-15 | 2,500,000,000 |
| 통화스왑 | 기타외국계금융사 | JPY | 2020-01-09 | 2022-07-15 | 2,500,000,000 |
나. 리스크 관리에 관한 사항
회사는 내부적으로 환위험에 노출될 수 있는 모든 외환 거래에 대해서 적절한 헤징을하도록 하고 있습니다. 환위험을 관리할 전문 인력으로 Front Officer 2인, Back
Officer 1인을 두고 상호 업무를 분리하여 내부적인 통제수단을 갖고 있습니다.
■ 포스코터미날
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 원화-백만원, 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 하나은행 | 2021-06-21 | 2021-09-30 | KRW | 1,686 |
| 통화선도 | 하나은행 | 2021-06-30 | 2021-09-30 | USD | 106 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 4 | 0.3 | 107 | 69 |
■ 포스코기술투자(주)
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 우리은행 | 2021-01-04 | 2022-01-03 | USD | 3,500 |
| 통화스왑 | 우리은행 | 2020-05-25 | 2023-06-02 | USD | 30,000 |
| 통화스왑 | SMBC | 2020-05-26 | 2022-05-27 | JPY | 3,000,000 |
■ (주)포스코에이앤씨건축사사무소
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 국민은행 | 2021-05-28 | 2021-09-15 | USD | 136 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | - | 2 | 2 | 8 |
■ 주식회사 포스코에스피에스
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 우리은행 | 2021-04-23 | 2021-09-24 | CNY | 123 |
| 통화선도 | 우리은행 | 2021-07-12 | 2022-01-17 | USD | 1,232 |
| 통화선도 | 우리은행 | 2021-07-16 | 2021-11-26 | EUR | 2,488 |
| 통화선물 | 우리은행 | 2021-03-17 | 2022-05-16 | JPY | 946,200 |
| 통화선물 | 우리은행 | 2021-05-11 | 2022-01-27 | USD | 342 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 14 | 114 | 16 | 108 |
■ POSCO Asia Co., Ltd.
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | BNP PARIBA | 2020-08-26 | 2021-08-24 | AUD | 70,000 |
| 통화스왑 | MIZUHO | 2020-08-26 | 2021-08-24 | AUD | 70,000 |
| 통화스왑 | MIZUHO | 2020-12-18 | 2021-12-16 | AUD | 55,000 |
| 통화스왑 | MUFG | 2021-05-27 | 2022-05-27 | EUR | 41,643 |
| 통화스왑 | Bank Of America |
2021-05-28 | 2022-05-27 | EUR | 45,000 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 1,072 | - | - | - |
■ POSCO-China Holding Corp.
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | SUMITOMO | 2020-08-16 | 2021-08-16 | USD | 30,000 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | - | 779 | - | - |
■ POSCO-MKPC SDN BHD
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | JP Morgan | 2021-06-29 | 2021-08-13 | USD | 1,122 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | 158 | 0.4 | 36 | 26 |
■ PT.KRAKATAU POSCO ENERGY
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금리스왑 | Bank Shinhan Indonesia | 2020-11-12 | 2026-04-01 | USD | 82,953 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 금리스왑 | 983 | - | - | - |
■ POSCO(Yantai）Automtive Processing Center Co., Ltd.
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | HSBC | 2020-10-29 | 2021-10-29 | USD | 4,000 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | - | 99 | - | - |
■ ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD
| 가. 파생상품 계약현황 |
(단위 : 외화-천) |
| 구분 | 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 통화 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | JP모건은행 | 2021-02-26 | 2022-01-07 | USD | 3,000 |
| 통화선도 | JP모건은행 | 2021-04-12 | 2022-01-07 | USD | 5,000 |
| 통화선도 | JP모건은행 | 2021-05-12 | 2022-01-07 | USD | 2,000 |
| 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 금리선도 | - | 353 | - | - |
6. 주요계약 및 연구개발활동
<주요계약>
| 회사명 | 계약명 | 계약일자 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 포스코 | 포스코피앤에스 흡수합병 (소규모 합병) |
'18.08 | (1) 목적 : 경영효율성 증대 (2) 내용 : 포스코(합병법인)가 포스코피앤에스(피합병회사)를 합병비율 1:0.1456475로 흡수합병 (3) 방법 : 소규모 합병 절차에 따라 진행. (4) 합병 계약체결 : 2018-08-23 (5) 합병 기일 : 2019-01-01 (6) 합병 등기 : 2019-02-01 |
| 포스코에너지 부생발전 사업부문 분할 흡수합병 (소규모 합병) |
'19.04 | (1) 목적 : 경영효율성 증대 (2) 내용 : 포스코가 물적분할된 포스코에너지 부생발전 사업 부문을 합병비율 1:0.1145836으로 흡수합병 (3) 방법 : 소규모 합병 절차에 따라 진행. (4) 합병 계약체결 : 2019-04-16 (5) 분할합병 기일 : 2019-09-01 (6) 합병 등기 : 2019-09-09 |
|
| LNG터미널 영업양수도 계약 | '19.04 | (1) 계약상대방 : 포스코에너지 (2) 양도계약 체결일 : 2019년 4월 16일 (3) 양도기준일 : 2019년 9월 1일 (4) 양도금액 : 608,019백만원 (5) 계약내용 : 당사가 영위하고 있는 사업 중 광양 국가산업단지에서 영위하고 있는 LNG터미널 사업 일체를 양도함 |
|
| 포스코인터내셔널 |
자원개발 투자결정 (미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발) |
'18.06 | (1) 투자금액 : 511,709,005,500원 (2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일 (3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사): 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 포스코인터내셔널 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
| 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 |
'19.10 |
(1) 목적 : 분할을 통한 각 사업부문별 사업 전문성 제고 (2) 방법 : 단순ㆍ물적분할 (3) 이사회 결의일 : 2019-10-25 (4) 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 : 2020-03-30 (5) 분할 기일 : 2020-03-31 (6) 분할보고총회일 및 창립총회일 : 2020-04-02 (7) 분할 등기일 : 2020-04-03 |
|
| 자원개발 투자결정 (미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발) |
'20.06 | (1) 투자금액 : 365,786,302,000원 (2) 개발기간 : 2019년 9월 1일 ~ 2024년 12월 31일 (3) 향후일정 : 2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (다) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시작할 계획입니다. 다만, 상기 "(2) 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율 을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 포스코인터내셔널 관련 공시일 : 2020년 9월 22일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
|
| 포스코오앤엠 | (주)블루오앤엠, (주) 메가에셋 흡수합병 |
'19.02 | (1) 목적 : 사업의 경영 효율성 증대 및 사업간 시너지 효과 극대화를 통해 성장기반 강화 (2) 내용 : 주식회사 포스코오앤엠(존속회사)이 주식회사 블루오앤엠(소멸회사)과 주식회사 메가에셋(소멸회사)을 흡수합병함. (3) 방법 : 합병기일 기준 소멸회사인 주식회사 블루오앤엠과 주식회사 메가에셋의 각 주주명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여, 주식회사 블루오앤엠의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 주식회사 포스메이트의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.7767013주를 교부하고 주식회사 메가에셋의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 주식회사 포스메이트의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.0284890주를 교부함. (4) 합병 기일 : 2019-02-01 (5) 합병 등기 : 2019-02-11 |
| 포스코에너지 |
주식양수도 계약 |
'18.07 | (1) 계약상대방 : 농협은행(KIAMCO 파워에너지 사모특별자산투자신탁 제3호의 신탁업자), 두산중공업, 포스코건설, 중소기업은행(멀티에셋 포스파워 삼척석탄화력 전문투자형 사모투자신탁 제1호의 신탁업자) (2) 계약체결일 : 2018년 7월, 8월 (3) 계약금액: 343,706백만원 (4) 계약내용 : 삼척블루파워(주)(구.포스파워) 지분 68.5%(7월), 2.5%(8월) 매각을 위한 주식양수도 계약 |
| 분할합병 |
'19.04 | (1) 계약상대방 : (주)포스코 (2) 분할합병 계약일 : 2019-04-16 (3) 분할합병 기일 : 2019-09-01 (4) 분할합병 교부금 : 1조 1,637억원 (5) 내용 : 포스코가 물적분할된 포스코에너지 부생발전 사업 부문을 합병비율 1:0.1145836으로 흡수합병 |
|
| LNG터미널 영업양수도 계약 | '19.04 | (1) 계약상대방 : (주)포스코 (2) 양수계약 체결일 : 2019년 4월 16일 (3) 양수기준일 : 2019년 9월 1일 (4) 양수금액 : 608,019백만원 (5) 계약내용 : 주식회사 포스코가 영위하고 있는 사업 중 광양 국가산업단지에서 영위하고 있는 LNG터미널 사업 일체를 양수함 |
|
| 흡수합병 | '20.05 | (1) 계약상대방 : 피에스씨에너지글로벌(주) (2) 흡수합병계약일 : 2020년 5월 26일 (3) 흡수합병기일 : 2020년 8월 1일 (4) 합병비율 : 1.0000000 : 0.0000000 (5) 계약내용 : 합병회사인 포스코에너지(주)가 완전 자회사인 피에스씨에너지글로벌(주)을 흡수합병 |
|
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
POSCO SS VINA 사업구조 개선을 위한 日)야마토공업과의 합작 |
'20.03 |
(1) 목적 : 형강 기술역량을 보유한 투자자와의 사업협력으로 형강중심 사업구조로 개선 (2) 내용 : 포스코 100% 지분보유에서 포스코 51%, (3) 방법 : POSCO SS VINA를 주식회사로 전환 後 구주매각 및 신주인수 방식으로 진행 (4) 합작계약 체결 : 2020-03-18 (5) 합작사 등기 : 2020-04-28 |
<연구개발활동>
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 비용
| (단위: 백만원) |
| 과 목 | 제54기 반기 | 제53기 | 제52기 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 사업부문 | 사업부문 | |||||||||||||
| 철강 | 무역 | 건설 | 기타 | 총합계 | 철강 | 무역 | 건설 | 기타 | 총합계 | 철강 | 무역 | 건설 | 기타 | 총합계 | |
| 판매관리비 |
43,432 |
- |
1,249 |
15,960 |
60,642 |
79,801 |
50 |
4,224 |
32,746 |
116,821 |
77,304 | 2,637 | 5,106 | 26,240 | 111,287 |
| 제조비용 |
152,813 |
- |
220 |
28 |
153,061 |
347,889 |
45 |
3,823 |
104 |
351,861 |
384,660 | 212 | 2,826 | 1,761 | 389,460 |
| 연구개발비 ※무형자산 |
(27,153) |
- |
- |
226 |
(26,927) |
186,769 |
- |
- |
(92) |
186,677 |
36,880 | - | 1 | 3,954 | 40,835 |
| 합 계* |
169,092 |
- |
1,469 |
16,214 |
186,776 |
614,459 |
95 |
8,047 |
32,758 |
655,359 |
498,844 | 2,849 | 7,933 | 31,955 | 541,582 |
| (정부보조금) |
|
- |
270 |
- |
270 |
- |
- |
548 |
- |
548 |
- | - | 972 | - | 972 |
| 연구개발비/매출액 비율(%) (연구개발비용합계/당기매출액×100) |
0.92 |
- |
0.05 |
0.96 |
0.54 |
2.13 |
0.00 |
0.12 |
1.10 |
1.13 |
1.54 | 0.01 | 0.12 | 0.93 | 0.83 |
* 합계는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액
(2) 연구개발 담당조직
| 사업부문 | 회사명 | 명칭 | 조직형태 |
| 철강부문 | (주)포스코 | 생산기술전략실 | 생산기술기획그룹 |
| 선강생산기술그룹 | |||
| 압연생산기술그룹 | |||
| 환경기획실 | 탄소중립환경그룹 | ||
| 기술연구원 | 연구기획그룹 | ||
| 포항연구인프라그룹 | |||
| 안전환경섹션 | |||
| 기술연구원 강재연구소 | STS연구그룹 | ||
| 에너지조선연구그룹 | |||
| 열연선재연구그룹 | |||
| 전기전자연구그룹 | |||
| 제강연구그룹 | |||
| 기술연구원 공정엔지니어링연구소 | AI연구그룹 |
||
| 압연공정연구그룹 |
|||
| 저탄소공정연구그룹 | |||
| 제선FINEX연구그룹 |
|||
| 제어계측연구그룹 |
|||
| 철강엔지니어링연구그룹 |
|||
| 기술연구원 자동차소재연구소 | 광양연구인프라그룹 |
||
| 자동차소재연구그룹 |
|||
| 자동차소재표면연구그룹 | |||
| 기술연구원 철강솔루션연구소 | 구조연구그룹 | ||
| 성능연구그룹 | |||
| 성형연구그룹 | |||
| 연구인프라섹션 | |||
| 접합연구그룹 | |||
| 제품인증평가섹션 | |||
| 이차전지소재사업실 | 리튬기술개발그룹 | ||
| 포스코강판(주) | 생산실 | 도금솔루션그룹 | |
| 컬러솔루션그룹 | |||
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd. | 기술연구센터 | 연구개발 Group | |
| (주)포스코에스피에스 | STS사업실 연구개발그룹 | 연구개발그룹 | |
| TMC사업실 제품공정개발그룹 | TMC사업실 제품공정개발그룹 | ||
| 건설부문 | (주)포스코건설 | R&D 센터 | R&D 기획그룹 |
| 플랜트 연구그룹 | |||
| 인프라 연구그룹 | |||
| 건축 연구그룹 | |||
| 강건재 기술그룹 | |||
| 스마트컨스트럭션그룹 | |||
| 기술솔루션 지원그룹 | |||
| IT 그룹 | |||
| 정보보호그룹 | |||
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | 기술연구소 | IH기술연구그룹 | |
| 기타부문 | 포스코에너지㈜ | 발전사업본부 | - |
| (주)포스코아이씨티 | 기술개발센터 | 기술전략그룹 | |
| OT기술개발그룹 |
|||
| IT기술개발그룹 | |||
| AI 기술그룹 | |||
| (주)포스코케미칼 |
기술연구소 | 연구기획그룹 | |
| 탄소케미칼연구그룹 | |||
| 내화물솔루션그룹 | |||
| 에너지소재연구소 | 에너지소재연구기획그룹 | ||
| 양극재연구그룹 | |||
| 음극재연구그룹 | |||
| (주)포스코엠텍 | 포항철강사업실 | 연구개발전담부서(포항사업지원섹션) |
나. 연구개발 실적
| 사업부문 | 회사명 | 연도 | 주요실적 |
| 철강부문 | (주)포스코 | 2019년 | ㆍ고기능 열연 : 내Sour용 극후물 송유관용 강재 개발 ㆍ자동차용 강판 : 초고강도 강재사용 부품의 수소지연파괴 평가 기술개발, 고강도 자동차 경량휠용 강재개발, 저비용-고생산성 상용차용 고장력강 제조 기술 개발 ㆍ고기능 냉연 : 내식성 향상 내산코팅강판 개발 ㆍ고기능 STS : 탈황설비용 고내식 제품 개발, 자동차 배기계용 저원가 STS제품 개발, 스테인리스 극후물 후판 제조 기술 개발 |
| 2020년 | ㆍ자동차용 강판 : 자동차 샤시용 고성형성 강재 개발 ㆍ고기능 STS : 자동차 몰딩재用 고광택 STS 선도제품 개발 ㆍ고기능 냉연 : 태양광 전지용 PosMAC 강판 개발 ㆍ자동차용 강판 : 자동차용 강재 용접부 성능향상 기술(PosZET™) ㆍ고기능 열연 : 오일샌드용 고강도 파이프 강재 개발 ㆍ고급후판 : 풍력구조용 후물재 선도제품 개발 ㆍ고기능 STS : 자동차 배기가스 저감장치用 STS 제품 개발 ㆍ고급선재 : 고속신선용 타이어코드 제품 개발 |
||
| 2021년 | ㆍ고기능 STS : Compressor 밸브용 STS 제품 개발 ㆍ고급선재 : 자동변속기用 고강도 스프링강 개발 ㆍ고기능 열연 : 지반보강을 위한 구조용강 선도제품 개발 ㆍ고급후판 : 극한지 환경 대응 압력용기용 강재 개발 |
||
| 포스코강판(주) | 2019년 | ㆍ열경화형(FEVE) 불소 컬러강판 ㆍ1Pass형 3C3B Metallic PVDF 컬러강판 ㆍ외장재용 불연 컬러강판 ㆍ엘리베이터용 발포프린트강판 ㆍ내장재용 불연 컬러강판 ㆍColor MAC 강판 ㆍPosMarble UV 강판 |
|
| 2020년 | ㆍ전기차 배터리 셀커버용 AL 컬러강판 ㆍ3.0t 후물 AL 불연성 불소 컬러강판 ㆍ고내후성 불연강판 ㆍ착색도금강판(Blue) ㆍ고내후 Matt강판(POSTERRA) ㆍUV STS컬러강판 ㆍ영상가전용 입체 프린트강판 ㆍ고광택 Infinity PatterMAC |
||
| 2021년 | ㆍ고내후성 착색후처리 ㆍ냉장고 Door용 Objet PCM ㆍ후물 AI컬러 불소 Ceramic 컬러강판 ㆍ고장력강 소재적용 컬러강판 |
||
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd. |
2019년 | ㆍ254S Mo, 2507 강종개발 |
|
| 2020년 | ㆍ304Cu3 ,ZP600Si 강종개발 |
||
| 2021년 | ㆍ409F, NO8367강종개발 |
||
| (주)포스코에스피에스 | 2020년 | ㆍ드론용 연료전지 금속분리판 양산(SOP) 시작 (2019.09~ ) ㆍNew Anode 제품 개발 완료 (2020.07) ㆍSmall 다공성형체 설계 완료 및 부품 발주 (2020.09) ㆍ다공성형체 형상개선 Test 제품 설계 완료 (2020.09) ㆍSmall Scale 다공성형체 시제품 제작 및 정밀 피어싱 기술 구현 완료 ㆍ스마트폰 기판용 SCS Clad(3.5천톤) ㆍ배터리 파우치용 초극박재 (2.5천톤) ㆍ304J1L 시험생산 DSP 접합강판 몰딩소재 개발 ㆍOLED Back Plate(0.3천톤) ㆍOLED용 Invar |
|
| 2021년 | ㆍ건축 접합강판용 신규 표면재(Dull, Dura) 304 시험생산 ㆍ보온병용 2B재 박물(0.2t) 304 시험생산 ㆍ원통형 배터리 부품용 304L 시험생산 ㆍ스마트폰용 클래드재(STS+Cu+STS) 0.2t 시험생산 ㆍ스마트폰용 초극박(50㎛ 이하) 시험생산 ㆍInvar 신강종 시험생산 ㆍCathode_CR3 및 Anode_AR2(Slot Hole) 제품 개발 ㆍSmall Scale 다공성형체 시제품 제작 및 정밀 피어싱 기술 구현 완료 ㆍ연료전지 다공성형체 샘플제작 (~'21.05) ㆍNew Cathode(CR3) 제품 개발 완료 (~'21.04) |
||
| 무역부문 | (주)포스코인터내셔널 | 2019년 | ㆍ수소연료전지 금속분리판 양산 기술 개발 (~19.12) ㆍ드론용 연료전지 금속분리판 양산 기술 개발 완료 (~ 2019.09) ㆍ드론용 연료전지 금속분리판 양산(SOP) 시작 (2019.09~ ) ㆍ주사침용 304i BA 고객사 품질승인 취득(304i BA 0.12t x 9w 0.23 x 12.7w) ㆍ자동차 모터부품용 Dull 품질승인 취득 ㆍ자동차 몰딩용 반광택 품질승인(430J1L BA 0.5tx400w) ㆍ유럽향 Window spacer용 최종 평가(301 BA 0.09t x 33w) ㆍ자동차 몰딩용 436L BA 품질승인(436L BA 0.5t x 400w) |
| 건설부문 | (주)포스코건설 | 2019년 | ㆍBIM 활용 LNG 탱크 시뮬레이션을 통한 시공성 검증 ('18.09 ~ '19.03) ㆍ저분말도 슬래그 활용기술 및 환원슬래그 활용 동절기용 FNS cement 기술개발 ('18.05 ~ '19.02) ㆍ하수처리장 인공지능기법 적용한 설계 및 운영기술 개발 [Smart STP], (1-2) ('18.06 ~ '18.01) ㆍDowndrag(부마찰력) 적용법 개선을 통한 연약지반 Pile Eng. 기술 정립 ('18.08 ~ '19.04) ㆍ골이 깊은 데크(Deep Deck)를 활용한 합성 바닥판 개발 ('18.04 ~ '19.03) ㆍ박슬라브용 고속연주기 경량화 설계('18.03~'19.05) ㆍ딥 러닝을 활용한 플랜트소음 해석시스템 개발('18.01~'19.06) ㆍ초고강도 PHC말뚝의 지지력 극대화를 위한 시공품질 관리 방안 연구('18.02~'19.06) ㆍ복합발전용 가스터빈 상용모델별 성능특성 연구('18.05~'19.05) ㆍWP 강재 활용 급속시공 비개착공법 개발('17.01~'19.05) ㆍ소유역 다목적 빗물관리 시스템 설계기법 개발 ('18.08~'19.09) ㆍ증강현실 기법을 활용한 폐기물 저장조 내 화재감지 및 예방기술('18.09~'19.09) ㆍ생산성 기반 표준공종 라이브러리 구축 및 운영체계 수립('18.03~'19.08) ㆍ저비용 고성능 박층 도로포장 시공기술 개발('14.07~'19.08) ㆍLNG 저장탱크 Compression Ring, Bottom Insulation 공기단축 기술 개발('18.07~'19.09) ㆍ적철광의 염기도 및 탄재배합에 따른 펠릿제조조건 및 소성온도 정립('19.02~'19.10) ㆍ철구형 변전소(AIS) 표준화 모델 개발('19.03~'19.11) ㆍBIM활용 콘크리트 사장교 형상관리 및 안전관리 시스템 개발('18.12~'19.10) ㆍ공동주택 옥탑구조물 경량 건식모듈러 공법 개발('19.01~'19.10) ㆍ연약지반용 고강성 2열 자립식 흙막이 공법 개발('18.07~'19.10) |
| 2020년 | ㆍ튜브형 상부플랜지 H보(TH-Beam) 건설신기술 추진을 위한 성능평가('19.08~'20.02) ㆍ저온 저장탱크 경량콘크리트(PCB) 균열방지를 위한 저온용 보강재 적용기술 개발('19.07~'20.01) ㆍ부산물 활용 저발열시멘트 적용 매스콘크리트 열특성 해석인자 도출 및 수화열 해석기술 개발 ('19.03~'20.02) ㆍ비산재 일반폐기물화 최적 배합기술 개발('19.03~'20.03) ㆍ음식물 소화탈리액 처리 AMX 공정 최적화 연구('19.01~'20.01) ㆍ스테인레스 황산교류산세 기술확보 및 상용화('19.07~'20.06) ㆍ복합화력 스팀터빈 상용모델별 성능특성 연구('19.05~'20.05) ㆍBig data를 이용한 담수화설비 운전성능 진단/예측tool개발('18.04~'20.05) ㆍ드론을 활용한 현장관리 시스템 구축(2단계)('18.09~'20.05) ㆍSILO 구조물 BIM 자동생성 프로그램 개발로 PJT 수주 경쟁력 확보 및 원가절감 실현('19.05~'20.10) ㆍ영상해석 기반 말뚝 관입량 계측 App. 개발('19.11~'20.09) ㆍ부착력 향상 강관을 사용한 지반보강 록볼트 기술개발('19.06~'20.09) ㆍ공동주택 마감하자 저감을 위한 품질 데이터 분석/예측/활용 모델 설계('20.04~'20.09) ㆍ코크스 오븐 내화물/Bracing System 설계 및 파이프랙 모듈화 기술개발('19.11~'20.12) ㆍ소음 정밀진단을 통한 최적 방음솔루션 구축('20.01~'20.11) ㆍ혐기소화 공정 발생 MAP(Scale) 저감기술 개발('20.03~'20.10) ㆍ모듈러 옥탑 프리패브 공법의 경제성 향상을 위한 구조시스템 개선 및 사용성 검증 연구('20.04~'20.10) |
||
| 2021년 | ㆍ철강 EIC분야 CABLE ENG' APP개발(Lv.2)('20.03~'21.01) ㆍ항만구조물 맞춤형 초내구 부식저항성 콘크리트 방청제/발수제 기술 개발('20.02~'21.01) ㆍ마그네타이트를 이용한 고집적 하수처리 운영기술 개발('20.02~'21.01) ㆍ추락사고 예방을 위한 이중 안전고리 체결상태 실시간 모니터링 시스템 개발 연구('19.10~'21.02) ㆍ현장작업단위 Activity Library 활용 스마트 견적프로그램 개발('20.06~'21.05) ㆍ절점부 성능개선 원가절감형 신형식 합성형 라멘교 개발('20.04~'21.05) ㆍ철골/커튼월 시스템의 창호/마감자재 물류관리 기능을 확장한 웹/모바일 시스템 개발('20.12~'21.05) ㆍ착탈식 보조항을 이용한 PHC말뚝 역타공법 개발('19.07~'21.06) |
||
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | 2019년 | ㆍ기후대응형 차양장치(등록번호 : 10-1963590) ㆍ고온건조기후형 저에너지 건축물(등록번호 : 10-0158744) ㆍ샤워부스가 부설된 조립화장실(특허번호 : 30-1027651) ㆍ구조물 연결장치 및 연결장치의 유동방지용 브라켓(특허번호 : 10-2023595) |
|
| 2020년 | ㆍ강구조용 외단열시스템(등록번호 : 10-2063550) ㆍ전선관마개(등록번호 : 10-2124365) ㆍ내외장재 손상없이 체결(등록번호 : 10-2112600) |
||
| 기타부문 | 포스코에너지㈜ | 2019년 | ㆍ신재생/분산발전 플랫폼 설계 및 통합운영 기술 |
| 2020년 | ㆍ신재생/분산발전 플랫폼 설계 및 통합운영 기술 |
||
| 2021년 | ㆍLNG 복합발전 백연저감 기술 | ||
| (주)포스코아이씨티 | 2019년 |
ㆍHMI 솔루션 기능 고도화 ㆍSmart PLC 고도화 개발 |
|
| 2020년 |
ㆍ딥러닝 영상분석을 활용한 Facero 고도화 개발 ㆍTMS용 전송장비(자료수집기, 중간자료수집기) 개발 |
||
| 2021년 |
ㆍA.WORKS v2.1 개발 |
||
| (주)포스코케미칼 | 2019년 |
ㆍ가성비 우위 천연흑연 음극재 개발 ㆍ코크스 오븐 배개스 순환시스템 유동해석 모델개발 |
|
| 2020년 | ㆍ고성능 원통형 전지용 High Nickel NCMA 양극재 개발 ㆍMgO-C 내화재의 고온열화가 슬래그 반응성에 미치는 영향 연구 ㆍ유해가스 제거용 프리미엄급 활성탄소 제품 개발(Lab) ㆍMgO-C 제조용 binder의 특성 연구로 제조품질 향상 ㆍ화성 콜타르 중 수분 저감 기술 개발 ㆍ마그네시아 원료에 따른 CaO-Al2O3-SiO2 슬래그와의 용해거동 연구 |
||
| (주)포스코엠텍 | 2019년 | ㆍ저가 망간소결광제조 및 사용기술확보를 통한 FeMn제조원가 절감 ㆍ고순도 페로실리콘 Grade 2LC(Low carbon) 적중률 향상 제조기술 개발 ㆍ유가금속 함유 (Al, Si, Mn) 매립 부산물 자원화 및 안정화 처리 기술개발 ㆍ물리적 선별에 의한 망간 분진 고품위화 기술 개발 ㆍ도금용 Al-Si합금 저원가 제조기술 개발 ㆍSAF전기로 전극봉 절손방지기술 |
|
| 2020년 | ㆍ도금용 Al-Si합금 저원가 제조기술 개발 및 Pilot Test |
||
| 2021년 |
ㆍ포장 자동화 설비 기술 개발 (단면측판 보관이송 로봇의 성능 향상 등) ㆍ부산물 고부가가치화 기술개발 |
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 요약 재무현황
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 제54기 반기(당기) | 제53기(전기) | 제52기(전전기) | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | 자산 | 매출 | 영업이익(손실) | ||||||||||
| 철강부문 |
57,501,389 |
69% |
18,339,930 |
53% |
3,228,143 |
86% |
55,372,547 |
70% |
28,892,877 |
50% |
1,372,852 |
57% |
54,210,270 | 69% | 32,078,453 | 50% | 2,786,517 | 72% |
| 무역부문 |
8,976,475 |
11% |
11,360,997 |
33% |
226,327 |
6% |
8,486,007 |
11% |
19,345,222 |
34% |
394,954 |
16% |
9,976,417 | 13% | 22,157,131 | 34% | 542,724 | 14% |
| E&C부문 |
7,149,484 |
9% |
2,975,129 |
9% |
253,621 |
7% |
6,880,638 |
9% |
6,576,170 |
11% |
385,048 |
16% |
6,892,708 | 9% | 6,944,629 | 11% | 338,865 | 9% |
| 기타부문 |
9,842,253 |
11% |
1,685,133 |
5% |
44,939 |
1% |
8,347,781 |
10% |
2,978,527 |
5% |
250,181 |
11% |
7,979,266 | 9% | 3,186,635 | 5% | 200,749 | 5% |
| 합계 |
83,469,601 |
100% |
34,361,189 |
100% |
3,753,030 |
100% |
79,086,973 |
100% |
57,792,796 |
100% |
2,403,035 |
100% |
79,058,661 | 100% | 64,366,848 | 100% | 3,868,855 | 100% |
나. 사업부문별 현황 및 영업개황
[철강부문]
철강부문의 연결대상 회사는 (주)포스코, 포스코강판(주) 등 국내 4개사를 비롯하여 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd., 해외 가공센터 등 해외 64개사를 포함하여 총 68개사입니다. 포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 단일 사업장 규모로 세계 최대 규모인 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다.
포스코강판은 표면처리강판 제조전문기업이며, 스테인리스 강판 제조/판매사인
중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd.와 철강재를 가공/판매하는 해외 가공센터 등이 있습니다.
(1) 산업의 특성
철강산업은 자동차, 조선, 가전, 건설 등 철강 수요 산업에 기초 원자재를 공급하는 산업으로서, 70년대 이후 경제발전에 중추적인 역할을 수행해 온 국가 기간산업
입니다.
(2) 산업의 성장성
세계 조강생산량은 중국의 지속적인 경기부양 정책 실시로 '17년 이후 매년 증가해왔으나 COVID-19 발발로 인하여 '20년에 일부 감소하였습니다. 그러나 각국의 회복 노력으로 '21년 누계(~6월) 글로벌 조강생산량은 전년동기비 14.4% 증가한
1,004백만톤이었으며, 우리나라 역시 전년동기비 8.3% 증가한 35백만톤을 기록하였습니다.
- 세계 조강생산 추이 (단위: 백만톤)
|
|
2018년 |
2019년 |
2020년 |
2021년 반기 |
|---|---|---|---|---|
|
세 계 |
1,826 |
1,880 |
1,864 |
1,004 |
|
한 국 |
72 (4.0%) |
71 (3.8%) |
67 (3.6%) |
35 (3.5%) |
* 자료원: World Steel Association (www.worldsteel.org, 세계 조강 생산 기준)
(3) 경기변동의 특성
Global 조강생산량은 '20년 상반기 COVID-19 확산 영향으로 감소하였다가 하반기부터 중국을 중심으로 회복 모습을 보이고 있습니다. 이는 COVID-19로 침체되었던 철강 수요산업 회복세에 따른 것으로, 국가와 산업에 따라 속도 차이는 있으나 전반적으로 '20년 대비 수요가 상승하고 있습니다. 다만, '21년에 접어들어 중국에서
환경 규제를 위한 감산 의지를 피력하고 있어 조강생산량의 상승폭에 제한이 있을 것으로 전망됩니다.
(4) 경쟁요소
철강산업은 자본 및 기술집약적 산업으로서 막대한 초기투자를 필요로 하는
장치산업입니다. 동북아시아 지역 내에서는 한중일3국간 물류비용의 차이가 거의
없어 개방된 시장으로 볼 수 있습니다.
(5) 자원조달상의 특성
철강 제조의 원료가 되는 철광석과 원료탄 등은 전량 수입에 의존하고 있습니다.
당사는 안정적 원료 확보를 위하여 해외 원료업체 지분 인수 등의 노력을 통해 원료개발 투자 구매 비율을 지속적으로 높여가고 있습니다.
(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
철강산업에 대한 환경 관련 규제가 강화되고 있습니다. 당사는 환경 보호를 위해
환경 설비투자를 지속적으로 실시해왔으며, 차세대 친환경 철강제조법인 파이넥스 공법을 세계 최초로 상용화하는 등, 저탄소 녹색성장이라는 미래의 환경 변화에
적극 대응해나가고 있습니다.
(7) 회사의 현황
1) 영업개황
백신보급과 부양책 효과로 국내외 경제가 회복세를 보이는 가운데, 미국와 EU 등
주요 선진국의 경기부양으로 성장세가 지속되고 있습니다. 올 한해 세계경제는 6.0%, 국내는 3.9%의 경제성장률 상승이 전망됩니다.
국내 경제는 글로벌 경기회복에 따른 수출 증가율 개선, 정부의 하반기 추경 및 백신 보급 가속화로 소비심리 회복이 전망됩니다.
세계 철강 시황은 제조업, 건설 등 수요산업 정상화로 시황이 개선되고 있으며, 올 한해 조강수요는 전년비 1.3억톤이 증가한 20.2억톤으로 전망됩니다. 중국은 건설투자 및 자동차와 가전 수요 회복으로 철강 수요가 3% 이상 증가할 것으로 보입니다. 국내 철강 업황 역시 경제활동 정상화로 회복이 기대되며, 올해 조강수요는 전년대비
7.4% 증가한 52백만톤 수준으로 전망됩니다.
회사는 시황을 고려하여 탄력적인 판매생산 체제를 강화하고, 내수 비중 확대 및
열연 증산으로 시장상황에 적극적으로 대응하고 있습니다.
2021년 상반기 포스코 별도 기준 매출액은 전년 동기 대비 32.9% 증가한 17조 778억 원, 영업이익은 전년 동기 대비 666.8% 증가한 2조 6,810억 원을 기록했습니다. 연결 기준 매출액은 전년 동기 대비 21.6% 증가한 34조 3,612억 원, 영업이익은
전년 동기 대비 329.9% 증가한 3조 7,530억 원을 기록했습니다. 포스코의 2021년
2분기 판매량은 전분기비 18만 7천톤 감소한 899만 9천톤이며 내수 판매 비중은
59.9%입니다.
2021년 2분기말 별도 기준 자산은 59조 6억원, 부채는 12조 1,978억원이며, 부채비율은 26.1%로 전분기말 대비 1.5% 포인트 하락하였습니다. 사채 상환으로 차입금은전분기말 대비 9,270억원 감소한 7조 5,250억원입니다. 연결 기준 자산은 83조 4,696억원, 부채는 32조 6,143억원입니다. 연결 차입금은 20조3,028억 원으로 전분기 대비 1조 3,219억 원 감소했고, 부채비율은 64.1%로 전분기말 대비 4.2% 포인트
하락하였습니다. 수익성 향상으로 영업이익이 증가하여, 차입금 대비 EBITDA 는
연결과 별도기준 모두 전분기 대비 개선되었습니다.
2) 시장점유율 등
(단위 : 백만톤, %)
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구 분 |
제54기 |
제53기 |
제52기 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
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('21년 반기) |
점유율 |
('20년) |
점유율 |
('19년) |
점유율 |
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생산(조강기준) |
35.2 | 100 |
67.1 |
100 |
71.4 |
100 |
|
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|
당사 |
19.0 | 54.0 |
35.9 |
53.5 |
38.0 |
53.2 |
|
타사 |
16.2 | 46.0 |
31.2 |
46.5 |
33.4 |
46.7 |
|
* 자료원: World Steel Association (www.worldsteel.org)
3) 시장의 특성
철강산업은 자동차, 조선, 건설 등이 주요 수요 산업이며, 철강재는 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 향선별 판매를 보면 내수와 수출의 비중이 59 : 41
수준이며, 수출 지역별로는 중국, 동남아, 일본 등의 비중이 높은 편입니다. ('21년 상반기 누계 기준) 당사는 주문 생산/판매 체제를 유지하고 있으며, 안정적인 판매 확보를 위해 내수 판매 중 실수요 직거래 판매 비중을 약 60% 수준으로 유지하고 있습니다.
4) 회사의 경쟁우위요소
팬데믹 영향에 따른 세계 경제의 차별적 회복, 글로벌 공급망 재편 등 경영환경 측면에서 불확실성이 증가하고 있으나, 미래 성장을 위한 새로운 기회 요인도 공존하고 있습니다. 4차 산업 전환 가속화, 친환경에 대한 사회적 요구 증대, 사회 전반의 디지털화 및 新모빌리티화 진전으로 회사가 집중하고 있는 자동차소재, Smart Factory, 이차전지소재, 친환경 에너지 등의 분야에서는 사업 기회가 확대될 것으로 전망됩니다.
올 한해 급변하는 경영환경 하에서 '혁신'과 '성장'을 통해 2021년 경영목표를 달성하고 100년 기업으로 도약하기 위해 다음과 같은 경영활동을 중점적으로 추진하겠습니다.
첫째, 철강사업의 선도적 지위를 유지하기 위해 新경쟁우위를 확보하도록 하겠습니다.
글로벌 경제충격의 영향으로 하락한 철강사업의 수익성 회복에 역량을 집중하면서, 시장 니즈에 신속하게 대응할 수 있는 제품과 솔루션을 적기에 개발·제공하여 미래 시장 수요를 선점하겠습니다.
시황 급변에도 안정적인 수익을 확보할 수 있도록 생산 全공정의 수율 향상과 목표원가 기반 원가절감을 추진하고 가동률이 낮은 노후 설비의 운영 최적화, AI 기술을
활용한 예지 정비체계 구축 등 低원가·高효율 생산체제를 더욱 강화해 나가겠습니다. 기가급 고강도 자동차용 강판, 고급 가전용 고내식강 등 최고 수준의 품질경쟁력을 보유한 고수익 제품의 생산 ·판매를 확대하기 위한 설비 투자를 지속하고, 친환경 철강 생산 프로세스 구현을 위한 탄소배출저감형 혁신기술의 개발도 가속화할 방침입니다.
미래 고성장이 예상되는 친환경차, 친환경 에너지, 강건재 시장은 제품개발을 가속화하고 고객 맞춤형 솔루션을 제공하여 판매를 확대하겠습니다. 전기차용 구동모터 및 배터리팩 등 친환경차 특화 제품과 이용기술을 Package로 개발하고, 고강도 경량차체 기술을 발전시켜 新모빌리티용 강재 시장을 선도하겠습니다. 친환경 에너지 전환에 대응하여 수소 저장 및 운송용 강재와 솔루션을 개발하고 해상 풍력, 태양광, LNG用 특화 제품 등 신수요시장을 선점하겠습니다. 또한 메가시티 성장 등 강건재 시장 변화에 따라 초고층 빌딩용 고강도 ·고기능 강재를 개발하고 프리미엄 강건재 브랜드 INNOVILT 인증 제품을 확대하여 판매를 강화하겠습니다.
이와 함께 친환경차 통합브랜드 'e-Autopos'를 통해 비즈니스 파트너사들과 공동으로 제품 개발 및 마케팅을 추진함으로써 공생가치를 창출하겠습니다. 해외 철강사업은 성장 시장 중심으로 합작과 제휴를 통해 사업기반을 확대하고, 지역별 특성을 감안한 판매·생산체제 구축으로 사업 안정화를 추진하겠습니다.
또한 그동안 선도적으로 추진해온 Smart Factory도 단위 공정의 최적화를 넘어 공정 통합과 전·후 공정을 관통하는 전체 최적화를 추진함으로써 생산성, 실수율 향상과 함께 품질, 물류, 설비, 안전, 에너지 등 全 Value Chain의 원가경쟁력을 획기적으로 개선하는 Smart Factory 2.0으로 진화·발전시켜 나갈 계획입니다.
둘째, 그룹 사업은 핵심 성장사업 중심으로 투자를 확대하고 사업의 성과 창출을
가속화하겠습니다.
저탄소 시대에 석탄을 대체하는 친환경 에너지로 주목받고 있는 LNG사업은 아시아 및 호주의 신규 개발자산 지분참여와 탐사 확대로 가스 매장량을 추가 확보하고,
LNG 전략 자산 투자를 통해 조달 및 판매 안정성을 확보하겠습니다. 또한 LNG 수요와 시장확대에 대응하여 광양 LNG터미널 6탱크 증설 등 관련 인프라도 확충할 계획입니다.
인구증가 및 경제발전에 따라 글로벌 수요와 교역량이 확대될 것으로 전망되는 식량사업은 우크라이나 곡물터미널을 기반으로 한 Value Chain 확장을 통해 수익성을
개선함과 동시에 곡물 조달을 위한 거점 확대로 국가 식량안보에도 기여토록 하겠습니다.
건설사업은 프리콘(Pre-Con) 적용 등 Smart Construction을 기반으로 향후 성장이 예상되는 그린·디지털 분야 수주에 집중하고 하이엔드 브랜드 론칭을 통해 수도권 재건축 등 도시정비사업을 강화하여 수익성을 개선하겠습니다.
셋째, 차세대 신성장 사업으로 Green & Mobility 선도 신사업을 중점 육성하겠습니다.
그룹의 핵심사업으로 육성 중인 이차전지소재사업은 전기차 시장의 급속한 성장에 대응하여 생산능력을 확대하고 리튬, 니켈, 흑연 등 원료에서부터 양극재, 음극재로 이어지는 Value Chain을 강화하겠습니다. 양극재는 2020년 광양 3단계에 착공에
이어 추가 증설을 추진하고, 천연흑연 및 인조흑연 음극재는 세종/포항 공장 1단계 증설을 금년 내 완료하고 2단계 증설도 추진할 예정입니다.
이차전지소재의 핵심원료 중 리튬은 아르헨티나 염호와 호주 광석 Base의 Dual 생산체제를 구축하겠습니다. 리튬뿐만 아니라 니켈, 코발트, 흑연 등의 원료확보 경쟁도 치열해짐에 따라 공급사와의 공동투자, 공동기술개발 등 구매 경쟁력 강화를 모색하여 글로벌 Top Tier로 도약하겠습니다.
또한 수소경제 도래에 선제적으로 대응하기 위해 수소사업 전담부서를 신설하고
그룹의 핵심역량을 집중함으로써 수소 전문기업으로 도약할 수 있는 기반을 구축할 계획입니다. 회사는 2050년 그린수소 500만 톤 공급체계 구축이라는 장기 목표하에 우선 철강생산 공정에서 발생하는 부생수소 등을 활용하여 수소 제조 및 판매를 점진적으로 확대하고, 향후 해외 수소사업 개발 및 수송 ·저장 ·인프라 구축에 그룹사와 공동으로 참여하고 국내외 기업과의 사업협력 및 기술개발을 적극 추진함으로써
사업기회를 지속적으로 발굴해 나가겠습니다.
이와 함께 AI, 이차전지소재, 수소 등 신성장사업 관련 우수 연구인력 확보 및 기술 경쟁력 강화를 위해 수도권에 통합 연구소 신설을 추진할 계획입니다.
넷째, 회사의 지속가능 성장을 위해 구조적이고 근본적인 혁신을 추진하겠습니다.
모든 업무를 원점에서 생각하여 지금까지 드러나지 않았거나 관행적으로 지나쳤던 문제점들을 발굴하고, 이를 근본적으로 해결하는 업무 혁신을 추진하도록 하겠습니다.
이를 위해 생산/마케팅/구매 등 조직 단위별 창의혁신 Taskforce를 구성하고,
Design Thinking 방법론 등을 활용하여 기존 업무 프로세스의 근원적인 혁신을 추진함으로써 생산성을 높이고 비용을 절감하여 지속가능한 성장기반을 강화하겠습니다.
그리고 도전을 두려워하지 않고, 변화를 주도하며, 새로운 성장 기회를 찾아내는 "Challenge, Change, Chance" 3C의 혁신 마인드를 강화하고, AI, Big Data 활용능력을 갖춘 New Collar 인재를 적극 육성해 나갈 계획입니다.
이와 함께 존중과 배려를 바탕으로 솔선수범의 리더십을 강화하고 조직간 협업을
활성화하며, 다양한 근무형태에서도 생산성이 제고될 수 있는 일하는 방식을 기업문화로 정착 시키고 안정적 노사관계를 유지, 발전시켜 나가겠습니다.
다섯째, 안전을 최우선 핵심가치로 실천하여 재해 없는 행복한 삶의 터전을 만들고, 지속가능성장 모범기업으로서 저탄소 사회에 적극 부응하겠습니다.
기업의 ESG 경영에 대한 사회적 요구가 높아지는 가운데 작업장 내 안전 확보와
친환경 저탄소 경영을 적극 실천하겠습니다.
이에 따라 노후 설비, 불안전 시설 및 현장은 적극 발굴하여 즉시 개선하고, 고위험 개소의 위험성평가를 통해 위험요인을 철저히 제거하는 한편, 휴대용 CCTV, Smart Watch, Safety Ball 등 Smart 안전장치를 조속히 완비하겠습니다.
아울러 설비의 가동 및 정비 시 안전위험에 대한 인지·평가·예방 체계를 정비하고,작업자의 표준 준수 및 이행 상태를 상시 점검하여 불안전한 행동과 절차적 미흡
사항은 지속 개선해 나가겠습니다. 사내 안전교육체계도 전면 개편하여 포스코 전 그룹사 및 협력사를 대상으로 안전의식 및 역량을 제고하고, 안전 UCC 등을 활용하여 안전교육을 철저히 실시할 계획입니다.
또한 지난해 '포스코 2050 탄소중립' 선언에서 발표한 바와 같이 장기적으로는 수소환원제철 실현을 통해 탄소중립을 달성하고 단기적으로는 CO2 발생 저감기술 개발과 저탄소 제품 개발에 더욱 노력하겠습니다.
이와 함께 제철 부산물 업사이클링을 통한 바다숲 조성, 친환경 규산질 비료 등 본업 연계 활동으로 사회적인 탄소 감축 노력에도 적극 동참하겠습니다.
올해 회사의 모든 임직원은 각자의 위치에서 기업시민 경영이념을 실천하여 공존, 공생의 가치를 확대하고, '혁신'과 '성장'을 통해 주주가 투자하고 싶은 회사, 파트너사가 거래하고 싶은 회사, 직원들이 일하고 싶고 지역사회가 자랑스러워하는 회사를
만들기 위해 전력을 다하겠습니다.
[무역부문]
(주)포스코인터내셔널을 포함하여 국내 1개사, 해외 31개사 총 32개의 연결대상
종속회사가 있습니다.
■ 포스코인터내셔널
(1) 산업의 특성
1) 무역부문
세계경제의 글로벌화가 급격히 진행되고 비즈니스의 융/복합으로 산업 간 경계가
불분명해지면서 종합상사는 다양성과 개방성을 바탕으로 그 어느 때보다 큰 성장의 기회요인을 갖게 되었습니다. 이에 따라 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 기존
상품 수출 및 중개의 종합상사를 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를
창출하는 종합사업회사로 탈바꿈해 가는 추세입니다. 전통적인 무역업을 영위하며 오랜 기간 축적한 KNOW-HOW와 해외 네트워크를 바탕으로 Trading 연계 사업 및 식량/에너지 사업 Value Chain확대, 차세대 성장을 주도할 미래사업 육성 등 다양한 분야로 사업 영역을 확장해 가고 있습니다.
2) 에너지부문
최근 친환경 에너지원인 천연가스 수요가 급증하고 있으며, 안정적인 에너지원 확보를 위한 세계 각국의 경쟁이 심화되고 있습니다. 중국, 인도의 경제력 팽창에 따른
수요 증가와 해외자원개발에 대한 공격적 투자는 이러한 자원 전쟁을 더욱 가속화
시키고 있습니다. 그러나 자원산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원소비국인 중국 등의 경제성장률과 중동, 러시아, 미국 등 주요 산유국의 생산량 등에 영향을 많이 받아가격의 변동폭이 큰 특성을 가지고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
1) 무역 부문
제조업체의 자체적인 해외영업망 확충을 통한 직수출 확대로 국가 전체 수출에서
차지하는 종합상사의 수출 비중은 축소되는 추세입니다. 이에 따라 종합상사는 그
동안 수행했던 단순 수출 대행 역할에서 벗어나 적극적으로 신규 거래선을 발굴하는 한편, 외형적 성장을 중시하는 영업 형태에서 벗어나 지속적인 사업모델 개선을 통해수익성을 제고하는 영업 형태로 변모해 가고 있습니다. 자체 해외 네트워크를 활용하여 삼국간 영업을 확장함과 더불어, Trading을 통해 파생되는 금융과 물류 기능을
강화하고, 해외 생산, 합작 투자 등을 통해 특정 품목에 대한 사업의 Value Chain
확대 및 부가가치 증대를 도모하고 있습니다.
2) 에너지 부문
친환경 에너지원인 천연가스 수요는 최근 파리 기후협약, 국제해사기구(IMO)의 선박연료 규제 및 중국의 대기환경 개선 정책 등에 힘입어 지속 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2030년에는 석탄을 제치고 석유에 이어 2번째로 비중이 큰 에너지원이 될 것으로 전망됩니다. 향후 아시아 개발도상국 중심의 천연가스 수요 증가와 활발한
非전통 에너지자원의 신규 개발은 향후 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망됩니다.
(3) 경기변동의 특성
1) 무역 부문
종합상사는 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역 마찰, 주요 선진국의 경기 둔화에 따른 글로벌
성장세 약화, COVID-19 등으로 인한 유가 변동성 상승 등 국제사회의 주요 이슈들은 환율 및 원자재 가격 변동 등 주요 경제 지표와 대외 교역환경의 변화를 초래하며 이는 회사의 비즈니스에 직간접적인 영향을 끼치고 있습니다.
2) 에너지 부문
석유가스개발 및 광물자원개발의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재가격에 밀접하게 연동됩니다. 상업 생산중인 미얀마 가스전, 오만LNG 및 동해-2 가스전의 수익이 자원개발 수익의 대부분을 차지하고 있어, 경기 변동에 따른 원자재 가격
변동이 회사의 수익에 상당한 영향을 미칩니다.
(4) 국내외 시장여건
1) 무역 부문
① 국내시장여건
최근 국내 경제는 전반적인 산업 경기 회복 조짐이 나타나는 가운데 민간소비 회복은더디게 나타나 경기 회복 속도를 늦출 것으로 보입니다. 2020년 연간 수출액은 전년 대비 약 5.4% 감소한 5,128억 달러, 수입액은 약 7.2% 감소한 4,672억 달러로 무역수지는 456억 달러 흑자를 기록하였습니다.
② 해외시장여건
세계 경제는 COVID-19 이동제한 완화와 함께 세계 각국의 경기 부양책으로 경기 회복 국면에 위치할 것으로 보입니다. 그러나 여전히 미-중 패권경쟁이 지속되는
가운데 자국 중심의 보호무역주의 강화 및 글로벌 경쟁 심화, COVID-19 재확산 위험 등 불안요인이 상존하고 있어 대내외 산업환경은 녹록하지 않은 상황입니다.
2) 에너지 부문
① 국내시장여건
석유, 천연가스, 철광석 등 주요 원자재를 거의100% 수입에 의존하는 우리나라의
특성상 해외자원개발 광구의 확보를 위한 국가적 차원의 지원은 필수적이며,
해외자원개발 특별융자 확대 등 국가적인 지원을 다시 활성화하려는 추세에 있습니다.
② 해외시장여건
COVID-19 팬데믹 이후 저유가 기조가 지속되는 가운데, 석유 수요의 점진적 회복이 기대되고 있으나 OPEC+ 감산 축소와 누적된 재고 부담 등으로 유가 회복은 제한적일 것으로 보입니다. 화석연료에서 친환경 에너지로의 패러다임 변환이 가속화되는 세계적 흐름 속에서 어떠한 대응전략을 취할 것인지가 세계 에너지 시장의 화두가되고 있습니다.
(5) 회사의 현황
1) 영업개황
㈜포스코인터내셔널과 그 종속회사(이하 연결회사)는 3개사의 부문(무역,에너지,
기타)으로 구성되어 있습니다. 또한 해외 주요지역에서 법인, 지사 등 80여개의
네트워크를 유지하고 있습니다.
2) 시장점유율 등
회사의 2021년 반기 수출실적은 통관기준 40억불로서 전기 대비 57.23% 증가하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전기 대비 26.07% 증가하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.3%입니다
| (단위 : USD-백만) |
| 구 분 |
2021년 반기 |
2020년 반기 |
신장률 |
|---|---|---|---|
| 한국전체실적 | 303,226 | 240,521 | 26.07% |
| 포스코인터내셔널 실적 | 4,030 | 2,563 | 57.23% |
출처 : 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net)
2021년 반기 회사의 매출 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 75.4%에 달하고 있습니다. 수출 실적의 지역별 비중은 중국 14.5%를 비롯, 아시아 지역이 전체 수출실적의 66.2%를 차지하고 있으며, 북미 지역 13.5%, 유럽 지역 9.2%, 기타 지역 11.1%의 비중을 차지하고 있습니다. 품목별 수출 비중은 철강 65%, 에너지 3.1%, 식량소재 29.2%, 기타 2.7%를 각각 차지하고 있습니다.
3) 회사의 경쟁우위요소
① 무역 부문
- 철강 및 기타
포스코 그룹에 인수 된 이후 철강 Business에서 안정적인 제품 공급선을 확보한 것을 비롯해, 건설, 소재, IT, 플랜트 등 그룹사와의 협업을 바탕으로 사업영역을 확장하고 새로운 사업 가능성 확보 등을 통해 다양한 Synergy 효과를 창출하고자 노력하고 있습니다. 또한 국내 종합상사로는 유일하게 자동차부품 전문 조직을 보유, 30여년 이상 축적된 거래 Know-How를 바탕으로 전세계 80여개국 250여개 이상의 고객사들에게 부품 및 관련 엔지니어링 기술을 공급하고 있으며 비철금속 분야의
Trading 역량을 기반으로 향후 유망한 성장세가 기대되는 2차전지 관련 사업 분야의역량을 확대하고자 노력하고 있습니다.
- 식량자원
회사는 지속 가능한 미래 식량자원 확보를 위해 곡물 Trading사업 및 식량자원 개발 사업을 수행하고 있습니다. 이에 따라 연간 800만톤 규모의 식량 취급 물량 확대를
추진하는 등 한국, 중국, 동남아, MENA 중심 판매처를 다변화하고 있습니다. 또한, 인도네시아 Palm 농장을 개발, 현지Palm Oil 양산 체제를 갖추어 점진적으로 판매를확대하고 있으며, 2019년 하반기CPO(Crude Palm Oil) MILL 2기도 추가 건설하여
CPO 양산10만톤 체제를 구축하고, RSPO 인증을 통해 환경이슈 해소도 단계적으로이행해나가고 있습니다. 미얀마에서는 RPC(Rice Processing Complex) 사업에 진출하여 2017년 제1공장 가동을 개시하였으며, 2019년 하반기 제2공장의 본격적인
가동을 통해 유통형 식량사업을 본격화 해나가고 있습니다. 우크라이나에는 곡물
수출 터미널 지분 인수를 통해 해당 지역의 곡물 구매, 물류, 수출 등 곡물 Supply-
Chain을 확장해 나가는 등 식량사업의 Value Chain 확대를 추진하고 있습니다.
② 에너지 부문
- 석유가스개발
미얀마 가스전은 2013년 7월부터 가스판매를 개시한 이후, 2014년 12월부터는 일일평균 5억 입방피트의 가스를 생산, 판매하고 있습니다. 또한 향후 안정적인 가스
생산 유지를 위해 8공의 가스 생산정을 추가하는 2단계 개발 작업이 진행 중이며
2018년 7월부로 공사에 착수하였습니다.
추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구는 SHWE 가스전과 유사한 3개의
시추대상 유망 구조를 확정하였으며, 해당 유망구조에 대한 탐사시추를 진행 중에
있습니다. 미얀마 AD-7광구는 인근 광구 탐사시추 결과 확인을 위해 시추 없이 광권유지를 위한 차기 탐사 단계에 진입 추진 중 입니다.
종합사업회사로서의 해외 프로젝트 개발 및 전문 트레이딩 역량과 포스코그룹 자체 LNG 수요를 바탕으로 한 LNG 트레이딩, 이를 연계한 수입터미널, 액화플랜트 등
LNG 해외인프라 및 LNG 벙커링 사업을 적극 추진 중에 있습니다. LNG 트레이딩
분야에서는 2017년 국내 최초로 LNG 거래를 개시하였으며, 그룹 LNG 통합 구매 및LNG 트레이딩 물량 확대를 추진 중에 있습니다. 이와 더불어 그룹 가스사업 전략과 연계한 LNG 인프라 사업 발굴을 위해 회사 주도하에 그룹사 공동 수입터미널, 액화플랜트, 배관사업, Gas-to-Power 등의 전체 LNG 벨류체인 사업개발을 주도적으로 추진할 계획입니다.
- 광물자원개발
회사는 광물자원개발사업 분야에서 호주 나라브리 석탄광 생산사업 및 캐나다 동광 탐사사업 등에 참여하고 있습니다.
호주 나라브리 석탄광의 경우 회사는 5%의 지분을 참여하고 있으며, 2010년 시범생산 후 2012년 10월 상업생산이 개시되었고, 현재 연간 약 5.3백만톤의 석탄을 생산하고 있습니다.
- 발전인프라
회사는 80여개의 해외 네트워크를 통해 프로젝트 발굴에 필요한 정보력과 현지 상황에 대응하여 프로젝트를 관리할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 국내업체로는 최초로 해외 민자발전사업자로서 1999년 파푸아뉴기니에 진출한 이래 2017년에는 파푸아뉴기니 최대 산업도시인 LAE시에 추가적으로 34MW 규모 중유 발전소를 준공 및 상업운전을 개시하여 향후 15년간 장기적으로 전력판매를 하는 성과를 창출 하였습니다.
(6) 신규사업 등의 내용 및 전망
자회사인 ㈜포스코에스피에스를 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 전기차용 구동모터코아사업 확대를 추진 중이며, 아프리카를 신규 전략지역으로 선정, 포스코 그룹차원의 진출 전략을 수립 중에 있습니다. 또한, 회사 내 신사업 개발을 위해 미래 성장 가능성이 높은 4개 사업(스마트팜, 친환경소재, 그린모빌리티, 수소)의 전담 조직을 신설하여, 신규 사업개발을 적극적으로 발굴 중에 있으며 풍부한 무역 Business 경험과 세계 전역의 네트워크를 활용한 국내 중소·벤처기업들의 글로벌 마케팅
지원 전담 조직을 신설, 상생의 성장동력을 강화해나가고 있습니다.
[건설부문]
■ 포스코건설
(주)포스코건설, (주)포스코에이앤씨건축사사무소를 포함하여 국내 4개사, 해외 19개사 총 23개의 연결대상 종속회사가 있습니다.
(1) 산업의 특성
- 플랜트 산업
플랜트산업은 프로젝트의 수행을 위해 설계, 시공, 엔지니어링, 기계 설비의 제조 및 설치, 유지/보수 등 다양한 분야의 수행 능력을 통합하여야만 원활한 수행이 가능한 산업입니다. 이와 같이 복잡한 공정의 플랜트 산업에 참여하기 위해서는 일정 수준 이상의 기획 능력, 기술력, 자본력, 사업관리 능력 등이 필수적입니다.
또한, 일정 수준의 기술력과 경쟁력을 갖추게 되면 오히려 경쟁자들을 상대로 높은 진입 장벽을 구축할 수 있다는 특징도 있으며, 신속하고 정확한 수행 능력을 갖추고 있으면 완공까지의 기간을 단축하고 원가절감을 극대화 하여 고수익을 확보할 수 있는 사업이기도 합니다.
플랜트는 국가경제의 기반이 되는 생산 시설이므로 경제 발전을 위하여 각종 플랜트가 다수 건설되고 기대한 목적대로 원만하게 운영됨으로써 기업의 이익 창출은 물론이고 국가 경제 발전의 기틀을 마련하는 효과를 기대할 수 있는 대규모 기간사업 중 하나입니다. 국내외 시장의 성장이 꾸준히 확대되고 있는 가운데 중동, 중남미, 동남아, CIS 지역을 중심으로 성장이 기대되며, 국내 업체들의 해외진출도 활발하게 진행될 것으로 예상됩니다.
- 인프라 산업
인프라 산업은 공공재적 성격이 강한 산업으로 국민생활 및 산업활동에 근간이 되는 도로, 철도, 항만, 공항, 수처리/폐기물 등을 건설하는 국가 기간 산업입니다. 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 면에서 전후방효과가 큰 산업으로서, 정부의 공공시설투자 등을 통해 국내 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용되기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받는 산업입니다. 최근에는 정부 및 자치단체의 단독 발주 형태에서 민간 자본 유치에 의한 사회간접자본시설 확충(SOC 사업) 정책으로 민간이 참여하는 형태의 비중이 증가하고 있으며 향후에도 이러한 민간자본 참여의 잠재적 수요가 클 것으로 전망됩니다.
- 건축 산업
일반적인 건축 산업은 공공/민간 발주자가 요구하는 건축물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 건축 상품을 대상으로 영업 및 시공을 수행하는 산업입니다. 또한, 회사가 특화되어 있는 개발사업은 일반적인 건축 사업과 달리 사업기획에서부터 토지구매, 파이낸싱, 판매, 시공 등 일련의 건설사업을 통합하여 수행하는 사업입니다. 주거시설만이 아니라 오피스, 판매시설 등 상업시설 및 위락시설 등을 복합적으로 개발해야 하며, 상업시설의 운영 부문에 대한 노하우가 사업 성패에 중요하게 작용합니다.
(2) 산업의 성장성
- 플랜트 산업
플랜트산업은 제철플랜트, 가스 및 석유화학, 산업플랜트 등으로 다양하게 시장이 구성되어 있으며 이 중 화석연료의 사용에 따른 이산화탄소 배출규제 관련 환경 문제가중요해지면서 상대적으로 청정 에너지인 가스 시장의 수요가 증가될 것으로 전망됩니다.
제철플랜트는 세계 철강업계의 원료 및 시장확보 경쟁 가속화로 인하여 철광석 및 기타 광물자원의 선점을 위한 투자활동이 지속적일 것으로 예상되었으나, 지속적인 세계경기 침체와 공급과잉 등으로 지속적인 저성장 기조를 보이고 있습니다. 최근 원자재 가격 상승 등의 영향으로 노후화된 시설 등에 대한 증설, 합리화 등 일부 투자가 예상되는 상황입니다.
가스 및 석유화학 분야는 중동 지역과 중남미, 아프리카를 비롯해 중국, 인도, 동남아 등 대형 신흥국의 발주가 증가될 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 천연가스 수요는 2050년까지 지속적인 성장이 예상되며, 중동, 동남아 등을 중심으로 고부가가치 제품 생산을 위한 석유화학 분야로의 투자도 지속될 것으로 예상됩니다. 발전 분야의 경우 아시아, 아프리카, 남미 등 신흥시장 전력 수요가 증가함에 따라 시장 성장성이 높아지고 있으며, 환경 이슈로 탈석탄 기조가 이어지고 있어 신재생 에너지 분야가 지속적으로 확대될 전망입니다. 아시아는 높은 경제성장률로 인한 지속적 전력수요 증가로 가스복합발전 등의 분야가 증가할 것으로 전망되고 있으며, 신재생 에너지 분야도 더욱 다양화될 것으로 예상됩니다.
산업플랜트는 소비산업 전반의 다양한 상품 및 4차산업혁명으로 인한 성장이 가파를 것으로 전망됩니다. 사업특성상 민간발주사업 중심으로 사업범위 및 유형이 매우 다양하며, 소비재 시장 트렌드 및 경기에 대한 민감도가 높아 소비시장과 기술발전에 따라 성장 가능성이 높게 전망됩니다. 이차전지, 전기/전자/반도체, 제약/식품/바이오, 물류센터, 데이터센터 등을 중심으로 주요 투자가 전망됩니다.
- 인프라 산업
국내 인프라 사업은 정부의 SOC 예산 및 기술형 사업의 확대 기조가 지속되고 있으며 단순 발주에 의한 시공보다는 FI주도형 민자사업, 제안형 공모사업 등이 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 민자시장 활성화 기조로 모든 공공시설 분야의 민간 투자를 허가하는 방식으로 사업 대상을 확대하는 등 다양한 형태의 인프라 사업 추진이 활성화될 것으로 예상됩니다.
해외 인프라 건설 시장은 대외경제협력기금(EDCF), 아시아인프라투자은행(AIIB) 등을 통한 동남아 등 신흥국 지역의 인프라 확충, 중동/아프리카 지역의 경제발전정책 추진에 따른 사회간접자본건설 등에 따라 해외사업 진출 기회가 증가할 것으로 전망됩니다.
- 건축 산업
대규모 복합개발 및 도심재생사업의 진행으로 사업의 규모가 점점 대형화되는 추세이며, 기술 진화에 따른 새로운 시장의 지속적인 창출과 첨단 설비를 통한 효율성 제고 요구 등으로 인해 첨단 생산시설에 대한 수요도 점차 증가하고 있는 추세입니다. 주택 분야에서도 과거 대규모 건설이 진행되었던 1기 신도시 재건축 연한이 도래하면서 주택 노후화에 따른 재생 수요가 누적되어 수요가 지속 증가할 것으로 전망됩니다.
(3) 경기변동의 특성
- 플랜트 산업
플랜트 산업은 국제 원유가격 등 주요 원자재가 변동, 금리 동향, 글로벌 경제 상황에따라 변동되는 특성을 보입니다. 특히 중동 지역의 정세, 유가 동향이 전체 플랜트 시장의 판도에 지대한 영향을 끼쳐 왔습니다. 향후에도 이러한 추세는 상당기간 지속될 것으로 보입니다.
- 인프라 산업
인프라 사업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타 산업의 경제활동 수준 등 거시 경제지표에 크게 영향을 받습니다. 또한 정부에 의한 경기 조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 인프라 산업은 경기 역행적이어서 경기 침체로 민간시장이 위축이 될 경우 공공시장은 확대되는 경향을 나타내기도 합니다.
- 건축 산업
건축 사업은 경기 변동과 정부 정책에 민감하게 영향을 받는 산업입니다. 특히 주택 분야는 정부의 부동산 대책, 금리 등에 따라 수요와 공급 측면에서 민감하게 영향을 받습니다. 또한 글로벌 이슈 및 경제 상황에 따라서도 지역 국가간 수요 및 상품에 대한 수요의 변동성이 높은 산업입니다.
(4) 국내외 시장여건
- 플랜트 산업
해외 철강은 글로벌 철강경기 침체로 일관밀 및 신규 설비투자는 부진이 지속될 전망이며 경제성장 둔화와 투자 심리 위축으로 저성장 기조는 장기화 될 것으로 예견됩니다. 이에 따라 철강사의 수익성 확대를 위한 기존 공장 합리화 위주의 소규모 투자 중심이 사업이 주를 이룰 것으로 예상되며, 글로벌 친환경 트렌드, 유가 상승 국면 전환 기조 하에서 가스 및 석유화학, 산업플랜트를 중심으로 여건이 점차 회복될 것으로 전망됩니다.
- 인프라 산업
친환경, 광역교통 SOC사업을 중심으로 건설투자가 확대될 전망입니다. 특히 최근에는 그린뉴딜 정책 등의 정부주도 SOC 사업을 경기부양을 위한 정책적 수단으로 활용하고 있습니다. 정부는 '광역교통 2030'계획을 통해 GTX 및 신안산선 등의 철도사업에 대한 속도를 가속화하고 BRT 등 추가 교통 인프라를 확충하고 있습니다. 이처럼 정부의 공공 SOC 확대정책에 따라 건설투자 역시 완만히 개선될 것으로 전망하고 있습니다.
해외 시장은 중동과 아시아 지역의 신흥국 뿐 아니라, 유럽에서도 다양한 방식의 인프라 건설 수요가 증가하고 있어 국내 건설사의 해외 진출에 유리한 환경이 조성될 것으로 전망됩니다.
- 건축 산업
민간 주택 수주의 호조가 지속되는 가운데, 주요 발주 사업이 기존 신규주택건설에서 재건축/재개발 등의 정비사업으로 이동 중 입니다. 주택 사업은 정부 규제 강화에도 신축 수요 강세로 주택경기 호황이 지속되고 있으며, 3기 신도시, 재건축 완화 등으로 공급확대 등 신규 분양에 대한 수요가 여전히 적지 않은 수준으로 상당기간 주택 시장을 중심으로 지속적인 수요가 있을 것으로 전망됩니다.
또한, 정부 주도의 택지개발사업보다 규모가 작지만 사업기간이 상대적으로 짧고 민간이 주도적으로 사업을 이끌 수 있는 도시개발사업이 활발하게 추진되고 있으며, 3기 신도시, 광역교통계획 등이 구체화되면 새롭게 계획되는 지역을 중심으로 도시개발사업이 지속해서 추진될 것으로 전망됩니다.
(5) 회사의 경쟁우위 요소
- 플랜트 산업
회사는 20여년 동안 모사의 제철소 공사를 수행하였고, 이를 통하여 다양한 설비로 구성된 일관제철소 및 부대설비 등 전체 공정에 대한 설비공급 및 시공에 대한 경험을 축적하여 국내 제철 플랜트 분야에서 독보적인 위치를 확보하였습니다. 또한 세계시장에서도 현재까지 수행실적을 바탕으로 일관제철소의 단독 EPC Project 수행능력을 인정받았으며 최근에는 인도, 브라질 등 해외시장으로의 진출을 적극적으로 확대하며 글로벌 무대에서도 인지도를 높여 나가고 있습니다.
가스 및 석유화학 분야는 2006년 국내 건설업계 최초로 남미 발전 시장에 진출하여 칠레, 페루, 파나마 등에서 석탄화력발전, 가스복합발전, LNG터미널과 가스복합발전 패키지 사업 등 다양한 발전플랜트 EPC 프로젝트를 성공적으로 수행한 경험을 가지고 있습니다. 또한 LNG탱크 분야에서는 자력 엔지니어링 역량과 친환경 고망간강 적용 실적 등을 바탕으로 국내외 LNG 인프라 관련 분야에서 지속적으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.
또한 산업플랜트 분야에서는 이차전지 소재 관련 공장건설 분야에서 국내 최대 실적을 보유하고 있으며, 물류/데이터센터 분야에서도 유사 프로젝트 수행 경험과 기술력을 바탕으로 관련 분야의 사업을 확대해 나가고 있습니다.
- 인프라 산업
인프라 사업 부문은 도로, 철도, 교량, 수처리, 폐기물 부문에서 다수의 국내외 수행 실적을 바탕으로 사업 분야 및 진출 지역을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 특히, 철도차량기지 분야의 경우 국내에서의 성공적 수행 경험/노하우를 바탕으로 남미, 동남아 등 해외시장 진출을 가속화하고 있으며, 동유럽을 중심으로 폐기물 소각로 부문에서도 성공적 수행 실적을 바탕으로 연계 수주를 확대하고 있습니다. 이와 더불어 선진기업과도 전략적 제휴를 통하여 파이낸싱, 설계, 요소기술 등을 확보하여 글로벌 사업 수행 능력을 강화하고 있습니다.
- 건축 산업
회사는 그 간 초고층 건물 및 대규모 신도시 개발 등의 분야에서 두각을 나타내며 업계 최고의 시공 능력과 상품 개발 및 사업화 역량을 키워 왔습니다. 대표적인 사업으로 송도 국제업무도시 개발사업의 주체로서 현재도 개발이 진행 중이며, 부산 해운대 엘시티, 여의도 파크원 등 초고층/초대형 랜드마크 사업들을 성공적으로 수행한 경험과 노하우를 보유하고 있습니다.
또한, 리모델링 분야에서도 사업기회를 선점하여 업계 최다 누적 수주 물량을 확보하고 있으며, 재개발/재건축 등 도시정비사업 분야에서도 브랜드 가치를 인정받아 업계 선두권의 입지를 다져가고 있습니다.
전통적인 단순 시공에서 탈피하여 사업기획, 금융, 보유 시재 등의 강점을 활용하여 초기부터 사업 시행자와 적극적으로 협업하거나, 사업시행 자체를 주관하는 다양한 형태의 기획제안형사업, 투자개발형사업, 도시개발사업, 자체사업 등을 활발하게 추진하고 있으며 이를 바탕으로 고부가 사업을 창출하는 디벨로퍼로서의 역량을 확보해 나가고 있습니다.
해외에서는 베트남, 중국, 미얀마, 필리핀 등 동남아 지역을 중심으로 호텔, 오피스, 레지던스 등 다양한 건축물의 시공 및 개발경험을 바탕으로 관련 노하우를 축적해 나가고 있습니다.
(6) 법률, 규정 등의 규제사항
건설산업은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 국가경제에 미치는 고용유발효과가 상당히 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 경제상황이나 정책목적에 따라 수시로 건설산업에 상당한 영향을 미치는 건설관련 각종 법령이나 제도를 계속 변경하여 왔습니다.
우선 공공부문은 정부나 지방자치단체가 발주처인 관계로 건설산업기본법, 국가계약법, 기획재정부 계약예규 등 각종 정부가 제정하는 법령이나 제도의 영향을 많이 받습니다.
건설업은 또한 광범위한 환경관련 법률과 규정들의 규제대상이며 우선적 관리 대상은 공기와 하수에 오염물질을 방출하는 것, 고체나 위험물질 및 폐기물의 처리와 저장 및 처분, 오염된 현장의 후처리 등입니다. 한국의 환경관련 법률들로는 폐기물관리법, 건설폐기물 재활용 촉진에 관한 법률, 토양환경보전법, 대기환경보전법 외의 다수로서 이들에 따라 건설사들은 (i) 건설폐기물들을 적절히 처리해야 하고, (ii) 폐기물 수거를 위해 지정된 곳 외의 장소에는 폐기물을 방출하지 말아야 하고, (iii) 건설장비 사용으로부터 공기오염을 방지해야 하며, (iv) 각종 오염된 토양에 대하여 배상하고 동 오염된 토양을 정화해야 합니다.
[기타부문]
그 밖의 연결대상 종속회사로는 발전소 및 발전시설을 운영하는 포스코에너지(주), 정보통신관련 서비스엔지니어링을 담당하는 (주)포스코아이씨티, 내화물 제조,
로정비ㆍ로시공 작업, 생석회 제조 판매사업 및 2차전지 소재사업을 영위하는
(주)포스코케미칼 그리고 철강제품 포장 및 철강부원료 생산/판매 사업을 담당하는
(주)포스코엠텍을 포함하여 국내 27개사, 해외 18개사 총 45개의 회사가 있습니다. 주요 회사별 현황은 아래와 같이 기재하였습니다.
■ 포스코에너지
(1) 산업현황
정부는 전력산업에 경쟁을 도입하여 효율성을 제고하고자, 2001년에 한국전력공사로부터 6개의 발전자회사를 분리하고, 발전회사가 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력거래소를 통해 전력을 판매하는 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을
도입하였습니다.
주요 발전사로는 한국전력공사의 발전자회사 6개사(한국수력원자력, 한국남동발전, 한국중부발전, 한국서부발전, 한국남부발전, 한국동서발전)와 기타 민간발전사(포스코에너지, GS EPS, SK E&S, 에스파워, GS파워 등)가 있습니다.
LNG터미널 시설은 천연가스를 수입하여 하역, 저장 및 기화 송출하는 목적으로
사용되는 설비를 말하며, 회사는 2019년 9월 1일부로 주식회사 포스코가 영위하고 있는 광양 LNG터미널 사업 일체를 양수하여 천연가스를 직수입하는 이용사들에게 서비스를 제공하고 있습니다. 주요 LNG터미널 운영사로는 한국가스공사와 민간
운영사인 포스코에너지(주), 보령LNG터미널(주)가 있습니다.
연료전지 발전설비는 수소를 이용하여 발전하는 고효율 발전수단으로 현재 국내 및 세계 주요국가에서 신재생에너지 또는 신에너지로 분류되어 있습니다. 기존 중앙집중형 발전의 대체는 물론 분산발전소 등에 설치 가능하며 자동차용 연료전지 등 수송용, 선박, 항공 등 다양한 분야로 확대적용이 가능한 산업입니다. 특히, 2012년부터 시행된 신재생에너지 의무화제도(RPS제도)에 의해 발전용 연료전지는 해당제도 내 설치 가능한 설비로 인정받고 있습니다. 따라서 발전량의 일정부분을 신재생에너지 발전으로 충당하여야 하는 RPS 의무대상자 및 신재생에너지 공급인증서(REC) 거래수익을 주 목적으로 사업에 진출한 민간사업자들에게 주로 판매가 이루어지고 있습니다.
(2) 영업개황
포스코에너지는 1972년 2월에 국내 유일의 민간화력발전소로서 상업운전을 개시한 이후 90년대 초반 급속한 전력수요증가에 따른 정부의 전력수급 안정화정책에 부응하기 위해 지속적으로 복합화력 발전기를 증설하여 운영해오고 있습니다. 포스코에너지 인천발전소는 수도권 발전설비의 약 9%에 해당하는 설비용량을 보유하고 있어수도권의 전력공급 안정에 큰 기여를 하고 있습니다. 특히 포스코에너지 발전소는
첨두부하 화력발전소 (전력수요가 높은 상태인 최대부하를 담당하는 화력발전소로서기동특성이 좋고 출력조정이 용이함)로서 전력부하변동에 순간적으로 대응할 수
있어 수도권의 전력계통 안정에 필수적인 발전소입니다.
[설비용량 출처 : 전력통계정보시스템 '21년 06월말 발전설비 기준]
'13년 이후 국내전력시장은 신규발전설비 진입과 경기위축에 따른 전력수요 증가
둔화로 높은 전력예비율이 지속되었으며, 수급 불균형에 따른 국제유가 급락으로
전력판매가격(SMP) 또한 큰 폭으로 하락하였습니다. 이로인해 CBP시장에 진입한 회사 LNG발전기(인천 5~9호기)는 가동률 하락 및 수익성 저하 등의 영향을 받고 있습니다. 인천복합 3,4호기는 한국전력공사와 전력수급계약(PPA)이 종료됨에 따라
LNG 직도입을 통하여 CBP 시장에 진입하여 운전 중입니다. LNG발전 수익성 향상을 위해, 지난 2016년 10월 용량요금(CP) 단가 인상을 시작으로 체계적인 CBP시장전력제도 개선을 진행하고 있으며, 원가절감을 위한 설비 효율 향상 및 고정비 절감, 낭비 요소 제거 등의 내부 노력을 지속하고 있습니다.
포스코에너지는 2019년 9월 1일 (주)포스코로부터 LNG터미널 사업을 인수한 이후, 총 73만kl 저장설비로 LNG탱크 임대사업을 수행하며 안정적인 수익구조를 영위하고 있습니다. 고객지향 서비스를 확대하고자, 2020년 4월부터 해외선사 대상 LNG
선박시운전서비스 사업을 착수하였고, 2020년 8월 5일부로 선박용 천연가스사업자 자격 취득 및 국내 조선사 대상 LNG선박시운전서비스 사업을 개시하였습니다. 또한, 2020년 9월 10일부로 천연가스반출입업 자격을 취득하여 LNG반출입 사업을 개시하였으며, Small Scale LNG 판매 등 가스사업 전반에 걸쳐 사업영역을 확대하고 있습니다. 향후 제 6호 저장탱크 건설과 제 2터미널 확장을 통해 회사의 LNG가스사업 역량을 제고하고 Gas&Power 중심의 종합에너지기업으로 성장할 계획입니다.
포스코에너지는 2007년부터 연료전지사업부문을 신설하여 연료전지설비 제조, 판매 및 설치공사, 장기 O&M 서비스, 직영 연료전지발전소 운영 등의 사업을 영위하여 왔습니다.
회사는 2019년 11월 해당 부문을 분할하여 설립한 한국퓨얼셀(주)를 통해 해당 사업부문의 전문성을 강화하고 경영효율성을 제고하고 있습니다.
(3) 시장점유율
회사의 발전시설용량은 국내 전체 발전설비의 약 2.4%를 차지하고 있습니다.
[출처: 전력거래소 '21년 6월말 기준]
회사의 LNG 터미널 용량은 국내 터미널의 약 5.6%를 차지하고 있습니다.
[출처 : '21년 6월말 회사 추정자료]
회사의 연료전지발전설비 보급은 국내 전체 연료전지설비의 약 22.0%를 차지하고 있습니다.
[출처: '21년 6월말 회사 추정자료, 에너지관리공단 신재생에너지 보급통계 33.6%
('19년 말 기준)]
(4) 시장의 특성
회사를 비롯한 민자발전업체의 발전방식은 급전지시에 용이하게 대응하기 위해
LNG 화력발전을 주력으로 하고 있으며 한국전력공사와의 장기공급계약에 의해
전력을 공급하는 체제(PPA) 및 한국전력거래소를 통해 입찰과 발전비용평가 등의 시장운영규칙에 따라 전력을 공급하는 체제(CBP)로 이루어져있습니다.
국내 천연가스산업은 도매 부분은 한국가스공사가, 소매부문은 지역별 도시가스사업자가 독점적으로 사업을 영위하고 있으며, 자가소비에 한해 직도입을 허용하고 있습니다.
단, 민간 직도입은 발전용 및 산업용 신규 수요를 보유하고 일정 규모 이상의 저장설비를 갖춘 사업자에 한해 가능하며,직도입한 물량은 한국가스공사의 주배관망 또는 수요처와 직접 연결된 직배관망을 통해 수요처로 공급됩니다.
국내 천연가스 도매사업은 실질적으로 한국가스공사 독점체제로 운영되고 있으며, 포스코에너지(주), (주)포스코, SK E&S(주), 에쓰-오일(주), 한국중부발전(주), GS칼텍스(주), 파주에너지서비스(주), 나래에너지서비스(주), GS EPS(주), GS파워(주) 등이 자가소비용 LNG를 직도입하여 시장에 참여하고 있습니다.
국내 연료전지산업은 발전용 연료전지와 수송용 연료전지로 구분됩니다. 회사의
출자회사인 한국퓨얼셀(주)을 비롯하여 두산퓨얼셀(주), 블룸 SK 퓨얼셀 유한회사,
S-Fuelcell(주) 등 발전용 연료전지 사업자는RPS 의무대상자 및 신재생에너지 공급인증서(REC) 거래수익을 주 목적으로 하는 민간사업자들에게 연료전지 설비 판매,
설치, 운영 등을 제공하고 있습니다.
■ 포스코케미칼
(1) 산업의 특성
1) 내화물 본부
- 내화물 제조
내화물(Refreactory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 국내 내화물 산업은 90년대 중반까지 중화학 공업의 발전과 함께 지속적 성장을 이루어 설비투자 등을 통한 생산성 향상을 이루었으며 양적, 질적인 성장이 가능하였습니다.
- 내화물정비
제철소 고로 및 각종 플랜트에 내화물을 시공하는 로재정비는 제철, 화학업종의 경기와 밀접한 관계가 있으며 국내외로부터 전문성을 인정받아 석유화학 및 플랜트 제조업체로의 매출이 확대되어가고 있는 추세입니다. 회사의 내화물 시공분야 국내 최고수준의 노하우를 가지고 있으며 고로건설과 개수, 철강, 비철, 소각로 및 석유화학
설비는 물론 해외 플랜트 내화물공사의 전문성까지 확보하고 있습니다.
2) 라임화성본부
- 라임(LIME)사업
회사는 (주)포스코의 포항제철소 및 광양제철소의 COG가스를 정제하는 화성공장을 위탁운영중에 있으며, 동공정 중 발생되는 화성품을 매입 및 가공하여 판매하는 화성사업을 영위중에 있습니다. 생석회 시장은 포스코向, 현대제철 제철용 생석회가 전체생석회 시장의 90%이상을 점유하고 있으며, 포스코로 공급을 하고 있는 회사와 현대제철이 유일하다고 볼 수 있습니다.
- 화성사업
회사가 포스코로부터 매입후 가공 판매하는 콜타르 및 조경유등의 화성제품은 고로를 가진 제철소에서만 생산가능하며 국내에서는 진입장벽이 높은 사업입니다.
콜타르, 조경유 등 화성품 시장의 경우에도 마찬가지로 생석회 시장과 같이 소수
업체만이 경쟁하고 있는 과점 형태의 시장을 나타내고 있으며, 제철 부산물로서 석탄화학 가공을 하는 수직계열화 시장의 특성이 존재합니다. 화성품 공급에 있어 회사는관계사인 피엠씨텍, OCI 등에 판매하고 있습니다. 국내 화성품 시장은 회사 및 현대제철로부터 생산되는 화성품이 대부분 시장이라고 볼 수 있습니다.
3) 에너지소재본부
- 에너지소재사업
에너지 소재 기업으로 도약하기 위해 2010년 8월에 LS엠트론의 음극재 사업부문을 인수 하였고 2019년 4월에 양극재 회사인 포스코ESM 을 흡수합병하여 현재 이차전지 밸류체인에서 후방산업 성격을 띄고있는 고부가가치 소재인 음극활물질(음극재) 소재와 양극활물질(양극재) 소재를 모두 생산중에 있습니다.
회사는 전기차용 이차전지의 시장규모 확대를 예상하며, 이에 따라 증가될 시장 수요에 대응하기 위하여 설비 확충을 진행하고 있습니다. 회사의 음극재 생산 능력은
현재까지 확정된 투자 계획 하에서 천연흑연계 음극재 기준 2019년 44천톤/년 수준에서 2022년에는 74천톤/년까지 증가할 것으로 보이며, 2023년까지 음극재 공장이 완공되면 인조흑연계에서도 16천톤/년 규모의 생산이 가능할 것으로 예상됩니다.
또한 양극재 생산능력 또한 2019년 15천톤/년 수준에서 2022년에는 98천톤/년 수준까지 대폭 증가할 전망입니다.
2차전지 구성요소 및 양ㆍ음극재는 다음과 같습니다.
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이차전지의 구성 |
- 2차전지(Secondary cell)
2차전지란, 방전이 되면 사용 불가능한 일회적인 1차전지와는 달리, 전기를 저장했다가 2회이상 반복사용이 가능한 전지를 말합니다. 재사용이 불가능한 1차전지보다 경제적이고 환경 친화적이며 최근 전 세계적으로 ESS(Energy Storage System), EV, IT/Moblie 용 등에 사용되고 있습니다.
- 양극재(Cathode)
양극재는 리튬이온전지의 4가지 핵심소재 중 가장 큰 비중을 차지합니다. 또한, 리튬의 공급원으로써, 전지 충/방전 시 양극재의 결정격자로부터 리튬을 방출/흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장 및 방출을 가능하게 합니다. 리튬을 많이 포함한 양극재를 사용할수록 용량이 커지게 되고, 음극재와 양극재의 전위차가 크면 전압이 커집니다.
- 음극재(Anode)
음극재는 리튬이온과 전자를 전지 충전 시 저장하였다가 방전 시 내어주는 역할을
합니다. 즉, 전지가 충전상태일 때 리튬이온은 음극에 존재하며 방전 시 리튬이온은 전해액을 통해 다시 양극으로 이동하게 되고, 리튬이온과 분리된 전자는 도선을 따라이동하면서 전기를 발생시킵니다.
(2) 산업의 성장성 및 경쟁요소
1) 내화물본부
내화물 시장은 국내 업체들도 치열한 가격 경쟁에서 살아 남기 위해 중국진출 등을 통해 가격경쟁력을 확보하였으며 세계시장에서도 충분한 원가경쟁력을 보유하기
위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 또한 글로벌 다국적기업에 대응하기 위해 국내 업체간의 과다한 경쟁을 자제하고 현재의 위기를 슬기롭게 극복한다면 국내 시장의
방어는 물론 경쟁력을 강화하여 세계시장으로의 확대도 가능하리라 여겨집니다.
2) 라임화성 본부
화성품의 경우 제철공업 및 화학공업의 대표 원료로서 그 수요가 소폭 증가하고 있으나, 전극봉 및 인조흑연 음극재의 원료인 침상코크스 사업, 전극재의 주 원료인 피치코크스 사업, 흑연블록 사업 등 석탄화학 사업의 기초소재로 활용되고 있는 콜타르수요처가 확대되고 있습니다. 또한, 화성품, 석회의 품질 개선, 공급 확대 등에 대한
다양한 요구로 소성기술의 발전 및 신식 소성로의 도입 등 지속적으로 발전하고 있습니다. 향후 고부가가치의 Down Stream사업(침상코크스, 음극재)의 성장에 따라
화성품 가치의 상승은 증대할 것으로 전망되며, 또 하나의 주요 신소재로서 자리매김하면서 그 수요는 지속 확대될 것으로 전망됩니다.
3) 에너지소재 본부
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2차전지 산업 밸류체인 |
자료 : 신한금융투자
이차전지의 4대 핵심요소는 양극활물질(양극재), 음극활물질(음극재), 분리막 및
전해액으로 구성되어 있습니다. 삼성SDI, LG에너지솔루션, SK이노베이션 등
배터리 제조업체는 핵심 소재들을 매입 또는 자체생산하여 이차전지를 생산하고,
최종적으로 IT, 자동차, 에너지 업체들에 공급합니다. 주요 최종 적용 제품으로는
소형분야인 모바일기기와 중대형분야인 전동공구, E-bike, 전기차, 전력저장시스템
(ESS) 등이 있습니다. SNE리서치에 따르면 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2018년 179GWh에서 2030년 3,392GWh까지 약 17배 성장할 것으로
예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대
정책에 힘입어 2030년 3,066GWh의 수요가 전망되며 2019년 대비 약 30배 가량의 폭발적인 성장이 전망됩니다. 이외에도 전력저장시스템(ESS), 전동공구, E-bike 및 모바일, E-모바일 등 소형분야에서도 이차전지 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.
[이차전지 시장 성장 추이 및 전망]
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2차전지 시장 성장 추이 및 전망 |
자료 : SNE Research
[글로벌 리튬이온배터리 수요 산업 비중 변화 예상]
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수요 산업 비중 변화 |
자료 : 포스코경영연구원, NICE평가정보
최근 기후 변화에 대응하기 위해 온실가스 감축을 위한 전기차 보급, 신재생에너지의효율적 저장이 가능한 에너지 저장장치(Energy Saving System, ESS)등이 각국 정부의 보조금 지원 등 정책 및 규제에 힘입어 전세계적으로 뚜렷한 성장세를 보이고 있으며 이에 이차전지는 4차산업의 주요 소재로 급성장하고 있습니다. 회사는 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK이노베이션 등 전기차 배터리업체를 대상으로 이차전지 주요 소재를 납품하여 매출을 발생시키고 있습니다. 배터리 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 회사의 주요 매출처인 LG에너지솔루션의 경우 2020년 누적기준 글로벌 전기차용 배터리 점유율 2위(23.5%)를 기록하며 성장세를 확대하고 있습니다. 이러한
성장세와 함께 2020년 1월, 회사와 1조 8천억원 규모의 양극재 중장기 단가 및 공급계약을 체결하기도 하였습니다.
[전기차 시장 성장 전망]
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2040년 전기차시장 전망 |
이차전지 사업은 IT기기의 성장과 친환경, 각국의 에너지절감 정책에 따른 EV, ESS시장의 확대로 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히, 전기차용 2차전지 시장은 중국의 강력한 전기차 산업 육성 정책, 유럽의 이산화탄소 배출 규제와 글로벌OEM 업체들의 전기차 모델 비중확대 추세 속에 2018년 약 200만대 규모에서 2025년에는
약 1,500만대 규모로, 연평균 약 29%씩 성장할 것으로 예상되고 있습니다.
시장 성장의 이유로는 아래와 같이 3가지의 이유로 보고 있습니다.
○ 주요국가의 EV Drive 정책
급격하게 증가하는 전기자동차 수요에 대응하기 위해 각 국가별 다양한 2차전지
산업 육성 및 활성화 정책이 시행되고 있습니다. 중국, 미국, 유럽 등 EV 주요 생산 및 판매 국가에서 구매자들에게 세제 혜택과 차량 보조금을 지급해주며 자동차 생산업체에게 전기차 생산을 의무화하고, 내연기관의 배출가스 규제 강화 또는 내연기관의 퇴출을 목표로 정책을 추진함에 따라 소비자들의 EV 구매의 매력 상승과 완성체 업체의 전기차 포트폴리오 확대 및 생산/공급이 크게 늘어날 것이라고 생각합니다.
○ 글로벌 Car OEM 업체들의 전기차 판매 목표
각국의 완성차 업체들의 전기차 라인업이 추가 되고 있으며, 이에 따른 본격적인
전기차 시장의 확장이 이루어질 것으로 예상합니다. 독일의 폭스바겐은 '트랜스폼
2025+' 라는 전략 하에 2025년까지 매년 150만대의 전기차 판매를 목표로 하며,
장기적으로는 2050년까지 완전한 탄소중립실현을 목표로 하고있습니다. 일본의
도요타 또한 2025년까지 전기차 라인업을 10종 이상으로 확대하며 연간 50만대의 판매량 목표를 세웠습니다.
○ 전기차 생산 기술 발전에 따른 주행거리 상승 & 가격 하락
최근 계속되는 양극재 중심의 배터리 발전으로 배터리의 에너지밀도가 향상되고
있습니다. 고가 소재인 코발트 중심의 양극재에서 하이-니켈 중심의 양극재 중심으로 발전하면서 배터리 효율성이 개선되어 내연기관과 비교하여 단점이었던 EV의
주행거리가 상승하고 생산단가를 낮추는 효과를 얻고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
1) 내화물본부
내화물 산업의 매출비중은 제철, 제강산업이 약 70%, 시멘트, 요업산업이 약 10% 로 2개 주요산업의 비중이 약 80%를 차지하고 있어, 상기 산업의 경기변동과 밀접 한 관계를 가지고 있습니다.
* 시장점유율 등
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
2018년 |
|---|---|---|---|
| 포스코케미칼 | 19.4% | 19.8% |
22.1% |
주) 대한내화물공업협동조합발행책자(2021.6) '내화물공업현황'의 내화물제품
수급현황의 수요부문의 금액(2020년기준 1,127,895백만원)을 기준으로 내화물
제조사업부분만을 산정하였습니다.
2) 라임화성 본부
생석회 및 화성사업은 제철소의 조강생산량과 밀접한 관계가 있으며 조강생산량
증감에 따라 손익이 변동될수 있습니다. 국내 철강시장의 치열한 경쟁속에서도 지속적인 원가절감을 통하여 안정적인 수익을 확보하고 있으며, 포스코 해외 제철소 사업에도 동반진출하여 관련사업을 영위중에 있습니다.
3) 에너지소재 본부
이차전지소재사업은 글로벌 전기차 시장 및 IT기기 시장의 성장확대와 상관관계가 있습니다. 또한 글로벌 선진 국가들은 탄소저감을 위하여, 전기차 구매에 대한 보조금 등의 각종 인센티브를 지급하고 있는데 향후 국가별 정책변화에 따라 산업의 성장속도는 영향을 받을수 있을것으로 예상합니다.
■ 포스코엠텍
(1) 산업의 특성
1) 제강용 알루미늄 탈산제
제강용 알루미늄 탈산제(Al Deoxidizer)는 제강공정에서 과포화된 산소를 제거할
목적으로 사용되는 부원료입니다. 철을 생산하기 위해서는 제선과정과 제강과정을 거치게 되는데 먼저 고로에서 선철을 생산하고 이어서 제강과정을 거쳐 철을 생산하게 됩니다. 제강과정 중에는 고로에서 생산된 선철이 내부에 탄소가 많이 함유되어 있기 때문에 산소를 투입하여 용강 중의 탄소를 제거하는 탈탄작업을 합니다. 탈탄작업이 완료된 용강은 용강 내에 산소를 포함하고 있는 가스 또는 슬래그와 접촉하여 일정량의 산소가 불가피하게 용존해 있게 됩니다. 이와 같이 용강 중에 용존산소가 존재하게 되면 이들 용존산소는 용강의 응고 과정에서 기포 또는 산화물을 생성하여 제품의 품질을 떨어뜨리는 원인이 됩니다. 따라서 제강공정에서는 용존산소의 양을 일정량 이하로 감소시키는 탈산작업이 필요하게 되는데 이때 첨가되는 원료가 회사가 생산하고 있는 알루미늄 탈산제 입니다. 또한 알루미늄 탈산제는 제강 제품 및
스테인리스 철강의 용접성 인성을 강화시키고 고온과 부식에 대한 저항력을 강화시키며 용강 및 슬래그 탈산과 Al 성분조절 및 충력치를 증가시키므로 제강 및 스테인리스 철강 생산에 없어서는 안될 중요한 재료 중 하나입니다.
또한, 회사는 알루미늄 재생괴의 국제가격 등락폭이 큼에 주목하여 자체 직수입 체제를 한차원 높혀 국내동종사의 원재료 수급을 원활히 함으로써 국내 공급의 안정화는 물론 시장의 다변화에도 동참하고자 노력하고 있습니다.
2) 철강포장
회사의 철강포장은 포스코의 열연 및 냉연, STS강판 공장에서 생산되는 코일을 포장하는 업무를 말합니다. 철강코일의 포장작업은 포장재료의 납품, 제품포장라인 설비 및 결속기 등의 설비정비업무, 포장수행업무 등으로 구성되어 있어서 이를 일괄 수행하는 체제로 운영되어야만 효율적인 관리와 경쟁력이 있다는 포스코의 판단 아래
회사가 독자적으로 그 임무를 위임받아 차질없이 수행하고 있습니다. 현재 회사의
영업형태와 같이 전분야를 일괄 수행하는 회사는 국내에는 없고, 선진 제철소에도
일부분 회사와 비슷하나 설비ㆍ정비기술까지 전담하는 업체는 없는 상태입니다.
회사는 현재 포스코 물량에 대한 작업을 신속 완벽하게 처리하고 있으며, 향후 철강포장사업이 회사의 안정적인 매출기반으로 지속되게 하기 위해 신포장 기술 적용 및 환경친화적인 포장 대체재를 상용화하고 포장사업의 경쟁력 글로벌화를 이루도록
노력하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성
회사의 영업실적은 철강산업과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 철강산업의 업황 또한
회사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사 포장사업의 경우 고객사의철강코일(Coil) 생산량 변동에 따라 영업실적이 변할 수 있으며, 철강원료의 판매량 또한 조강생산량에 비례하여 변동할 수 있습니다.
철강원료부문 제품의 경우 비철금속시황에 따라 영업실적이 변동할 수 있습니다.
현재 고객사에 판매하고 있는 제품의 가격은 비철금속 시황에 따라 정해지기 때문에 해당 시황이 하락할 경우 제품 가격 하락으로 이어지게 되며, 역으로 시황이 상승할 경우 제품 가격은 상승하게 됩니다. 또한 상승과 연동하여 원재료의 가격 또한 대체로 동일한 방향으로 변하기 때문에 원료 구매와 제품 가격 차이에서 발생하는 손익을 관리하고 유지하는 것이 중요합니다.
(3) 회사의 현황
1) 영업개황
2021년 세계 경제는 백신보급과 부양책 효과 등으로 전반적으로 회복세를 보이는
가운데, 주요국은 경기부양 기조를 유지하며 경기회복을 가속화 하고 있습니다. 세계 철강 시황은 올해 상반기부터 제조업, 건설 등 수요산업 정상화로 시황이 개선되며 철강 수요가 반등했습니다. 이 여파로 철광석, 철스크랩 등 국제 원자재 가격의 오름세가 지속됐고 여기에 공급 부족, 중국의 수출 증치세 폐지 등이 겹치면서 유례없는 철강 가격 강세가 이어지고 있습니다.
회사의 2021년 상반기 경영실적은 매출액 1,430억원, 영업이익 57억원, 당기순이익 45억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 상승하였으며, 영업이익과 당기순이익은 하락하였습니다. 매출액의 주요 증가 요인은 철강 수요 회복 영향에 따른 포장량 증가, 알루미늄 탈산제의 가격 상승 등 이며, 영업이익의 하락 요인은 작년
연간 단위 계약에서 일부 항목의 단가 인하가 있었기 때문입니다.
철강포장사업은 포장타입 간소화 등으로 자재이익을 개선하였으며, 포장설비사업은 사외 프로젝트 포장라인 준공 완료 및 자동화 설비 기술개발에 주력하였습니다. 철강원료사업은 알루미늄 가격 상승에 의한 롤마진 확대로 이익이 개선되었으며, 위탁
운영사업에서는 구조적 체질개선을 통한 원가절감 등 제조 경쟁력을 확보하였습니다.
2) 시장점유율 등
| 회사명 | 2021년 반기 | 2020년 | 2019년 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출수량(톤) | 점유율(%) | 매출수량(톤) | 점유율(%) | 매출수량(톤) | 점유율(%) | ||
| 포스코엠텍 | 16,947 | 48.5% | 31,044 | 53.0% | 28,363 | 50.0% | - |
| 피제이메탈 | 17,976 | 51.5% | 27,576 | 47.0% | 28,501 | 50.0% | - |
| 계 | 34,923 | 100.0% | 58,620 | 100.0% | 56,864 | 100.0% | - |
※ 알루미늄 탈산제는 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등이 집계가 되지 않아
정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다. 따라서, 포스코 공급 물량을 기준으로
시장점유율을 기재하였습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
회사가 추진하였거나, 새로 추진하기로 구체화된 신규사업은 없습니다.
■ 포스코아이씨티
(1) 산업의 특성
IT서비스 산업은 최적의 IT기술을 활용하여 고객의 경쟁력을 향상시키고 산업 분야의 업무 및 사업의 부가가치를 제고하며, 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를
창출시키는 산업입니다. 산업 성장기에는 IT 인프라를 통해 양적인 팽창이 이루어졌으며, 최근에는 IT 기술이 기업의 경쟁력을 좌우하는 핵심요소로 인식이 전환됨에 따라 전통적인 IT서비스 업무 외 AI, Big Data, Cloud, Mobility와 같은 4차 산업혁명과 Digital Transformation과 관련된 첨단 분야에 대한 사업의 수요가 폭발적으로 증가할 것으로 전망되면서 기존 산업을 견인하는 중심으로 IT서비스 산업이 더욱 중요해지고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
COVID-19가 기업의 Digital Transformation 구현의 기폭제 역할을 하면서 장기적으로는 비즈니스 민첩성 및 회복 탄력성의 중요성을 부각시키는 계기가 될 전망입니다. 단기적으로 COVID-19로 인한 글로벌 경제 악화와 내수 부진에 직접적인 영향을 받는 제조, 물류, 운수, 유통 등의 기업들의 IT투자가 급격히 위축되어 시장 성장세는 다소 하락할 것으로 보이며, 경기 부양을 위한 정부 차원의 디지털 기술 및
Cloud 도입을 중심으로 신규 수요가 형성되면서 장기적인 성장 둔화세 완화에 일조할 것으로 예상됩니다. 또한, 비대면, 자동화를 위한 디지털 기술 기반 신규 수요는 증가 하면서 지난 몇 년간 점진적으로 진행된 디지털 기반 IT서비스 수요 성격변화가가시화 될 것으로 보입니다.
COVID-19로 촉발된 비즈니스 패러다임 변화가 해당 시장의 변화를 가속화시켜
장기적인 저성장세 속에서도 국내 IT서비스 시장 규모는 2019년 연평균성장률 1.5%를 바탕으로 2024년 9조 7,297억 원으로 전망됩니다.
(3) 경기변동의 특성
IT서비스 산업은 기업의 설비투자와 밀접하게 연동됨에 따라 타 산업 대비 경기에 대한 민감도가 비교적 높은 편입니다. 그러나 최근 IT투자에 대한 기업들의 중요도 인식이 높아져 성장이 아닌 생존 필수조건으로 인식됨에 따라 IT서비스 산업의 경기변동에 대한 민감성이 점차 감소 추세에 있습니다. 특히 대기업 소속 대형 IT서비스 기업들은 그룹 내 유일한 IT서비스 담당자로서 영업 관련 보안 유지의 필요성과 신속하고 효율적인 업무 대응, 주요 그룹들의 미래 경쟁력 확보를 위한 IT 투자 등의 수요로타 업종 대비 상대적으로 변동성은 크지 않는 편입니다.
또한, IT 서비스 산업의 경우 계절적 영향이 크지 않은 편이지만, 고객사의 예산 집행및 투자가 하반기에 집중되는 경향이 있습니다.
(4) 경쟁요소
일반적으로 IT서비스 시장은 참여자수가 상당히 많아 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 나타내고 있습니다. 따라서 기업의 IT서비스 구축경험 및 역량, 높은 기술력이 시장 지배력에 가장 중요한 요소로 판단되어지고 있습니다.
회사는 포스코 그룹을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험 및 기술력을 가진
다수의 전문 인력을 확보하고 있으며, 특히 Smart Factory 등 4차 산업혁명과
Digital Transformation 관련 사업분야에 있어서 포스코 및 그룹사 대상으로 국내
최초 연속공정 Smart Factory 플랫폼의 개발 및 구축, 운영에 대한 자물쇠(Lock-in) 효과를 보유하고 있습니다. 따라서 타경쟁사의 진입장벽은 상대적으로 높은 편 입니다.
(5) 자금조달상의 특성
회사는 안정적 경영 기조 하에 저차입(3개년 평균 부채비율 83.1%)을 실현하고 있습니다.
(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
- 정부는 대기업 소속 IT서비스 기업의 공공시장 신규 참여를 전면 제한하는 내용의소프트웨어 산업진흥법 개정안을 마련하고 2013년부터 시행중에 있으나, 최근 첨단산업분야에서는 대기업 IT서비스 기업들의 참여를 허용 하는 등 예외사항을 두고
있습니다. 특히 Smart City, 교통시스템 등 대국민서비스 분야를 중심으로 민간 투자형 공공 소프트웨어 개발이나 융합사업이 점차 늘어나고 있는 추세로, 회사의 경우 포스코건설 등 그룹사와 공동으로 이러한 사업들에 참여하는 등 사업의 기회를 확대해 가고 있습니다.
또한 Smart Factory, Smart Logistics를 전문으로 하는 회사에게는 정부의 뉴딜정책추진에 따라 더욱 사업의 기회가 확대될 전망입니다.
(7) 회사의 현황
1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
2021년 세계 경제는 2020년의 기저효과에 의해 전반적으로 회복세를 보이고는 있으나 COVID-19 재확산에 따른 경제 불확실성이 여전히 남아있어 전방산업의 개선이 본격화 되지 않는 상태 입니다.
또한 COVID-19로 위기감을 느낀 기업들이 포스트 코로나 시대 환경 변화에 민첩하게 대응하기 위해 디지털 전환 등 체질 개선 방안을 모색중에 있으나, 생산자동화 등의 실물 투자로 이어지기까지는 다소 시간이 걸릴 전망입니다.
포스코ICT는 국내외 경기침체 상황속에서 포스코 그룹의 안정적 경영 기조에 따라 향후 Risk가 야기될 수 있는 저수익/비핵심 사업들을 과감히 조정 하는 등 경영체질 강건화 혁신을 추진중에 있으며, 이에 따라 일회성 비용 반영이 발생하였습니다.
이에 연결기준 상반기 경영실적은 매출은 3,774억원, 영업손실 347억원, 당기순손실, 233억원을 기록하였습니다.
반면 수주는 최근 5개년 동기대비 최대 실적인 4,255억원을 달성하였으며 하반기 이후부터 매출로 인식될 전망입니다.
상반기 주요 경영성과입니다.
첫째, Smart Factory 2.0의 성과창출을 위한 성공적 완성에 주력을 다하고 있습니다. 광양 3열연과 7CGL 및 포항 STS 제강 3개소의 공정 통합 S.Factory 구축을 확대하였고 공정별 ICT 전문가 협력기반의 'IT+EIC' 통합설계를 추진 중에 있으며 MES 3.0과 연계한 Smart과제 100건도 진행하고 있습니다.
둘째, 정부의 중대재해법 시행('22.1.)을 앞구도 ICT 기술기반의 선제적 안전관리
구축을 위해 포항과 광양 제철소 위험현장에 CCTV 성능개선 및 신규 보급을 진행중에 있으며 AI기반의 위험감지 CCTV 솔루션을 확보하고 있습니다.
또한 포스코의 ESG 투자확대 정책 등과 연계하여 에너지/환경 솔루션을 기반으로 포항 6코크스/선탄 이송설비 공사, 포항/광양 대기오염물질 측정시스템 공사 등을 통해 포스코 '2050탄소 중립' 선언에 맞추어 탄소배출 저감에 기여하고 있습니다.
셋째, 그룹사의 Digital 경쟁력 제고를 위한 Smart化 성과를 확산하고 있습니다.
포스코形 Smart 물류 구현을 위한 통합IT 플랫폼을 구축을 추진 중에 있으며 상반기중 Master Plan 수립을 완료하였습니다. 이와 함께 포스코케미칼 양극재 공장 물류 통합시스템 구축, 포스코에너지 광양 LNG 저장탱크 증설공사, 포스코인터내셔널
HANA ERP, 포스코건설 인천 십정동을 비롯한 평택, 광주, 부산지역의 더샵 아파트스마트홈 솔루션 적용 등 소재, 에너지, 무역, 건설 부문의 전략 사업에 Smart 기술을적용하여 그룹 내 '디지털 전환'을 가속화하고 있습니다.
이와 더불어 작년 1,000억원 규모의 한진택배 메가허브 물류센터 구축 사업을 발판으로 급속한 성장이 예상되는 물류 시장에서의 성과를 지속 확대할 계획입니다.
마지막으로 4차 산업혁명 시대에 새로운 성장동력을 확보하기 위한 솔루션 사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 특히 자체 개발한 업무 자동화 솔루션(RPA: A.Works)은 하나금융그룹/다이소/메가존/한전 등 금융, 유통, 공공기관 대상 신규공급을
통해 포스코ICT의 기술력을 확대해 가고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 사업내용 |
|---|---|
| Smart EIC | 자동제어기기 등의 설계, 제조, 설치 및 정비 보수 |
| Smart IT |
IT시스템 구축, 운영 및 개발 |
| Smart 융합 |
포스코 외 IT시스템 운영 및 개발, 공항BHS 등 분류물류, 스마트 홈, 교통 인프라 구축 등 |
2) 시장점유율 등
2021년도 국내 IT시장 전망은 IT전문리서치 기관 KRG가 2020년에 발간한 자료에 따르면 22조7천3백억원으로 추정했을 경우, 포스코ICT의 시장 점유율은 4.4%
입니다.
* 국내 IT시장 전망은 기업용 HW, SW 및 서비스 시장 포함, 통신장비 및 통신
서비스 시장은 제외
3) 시장의 특성
Smart Factory는 IoT, Big Data, AI, Robotics 등의 주요 기반 기술들이 활용됨으로써 제조업의 패러다임 변화를 촉진 시키는 역할을 하고 있으며, 이러한 기반 기술은 전 산업 영역에 걸쳐 적용되기 때문에 4차 산업혁명의 핵심이라 할 수 있습니다.
한국 경제의 경우 총부가가치의 30%가 제조업에서 비롯되기 때문에 Smart Factory의 보급은 제조업 경쟁력 확보를 위해 국가적으로 중대한 과제라 할 수 있습니다.
Smart Factory는 기존 공장자동화 수준을 넘어 차세대 디지털 신기술과 제조기술이 접목된 소비자 중심의 지능화된 공장으로의 구현을 말하며, 이를 위해 디지털 전문인력 확보와 인프라 설비 투자가 요구됨에 따라 경기에 민감한 시장입니다. 국내는
시장초기 단계로 2024년까지 연평균 성장률 9.6%를 기록하며 약 5조9,000억원까지성장이 전망되고 있으며, 특히 2021년은 정부의 Smart Factory 보급 확산정책에
힘입어 중소기업으로까지 Smart Factory 확대가 예상되고 있습니다.
Smart Logistics는 AI, Big Data, Robot & Mobility 등의 IT 기술을 활용하여 자재 및 제품의 수요와 물동량 예측부터 포장, 하역, 보관, 배송에 이르기까지 물류 업무 전반의 자동화를 구현시키는 기술로 COVID-19로 인해 비대면 문화가 확산됨에
따라 Smart Logistics의 도입이 더욱 가속화 되고 있습니다. 정부의 디지털 뉴딜
일환으로도 추진되고 있는 Smart Logistics 시장은 2021년 국내 규모만 약 951조원을 예상하고 있습니다.
4) 회사의 경쟁우위 요소
2021년은 COVID-19 위기를 새로운 기회로 전환하고자 합니다. 회사는 IT 와 EIC사업의 핵심 기술력과 경영관리체계를 바탕으로 혁신을 지속하며 '디지털 혁신을
Leading하는 Smart 전문기업'으로 성장하겠습니다. Smart Factory 고도화 및
대내외 성과 확산에 주력하며, 미래 신성장 동력 확보에 집중하겠습니다.
첫째, IT와 EIC 엔지니어링을 융합해 Smart Factory 초격차 경쟁력을 강화하겠습니다. 포스코 Smart Factory는 공정통합형, 공정관통형 성과를 지속 확대하고 MES
3.0 과 연계한 설비, 품질, 에너지/환경, 안전 영역에서 고도화를 추진하겠습니다.
지능형 플랫폼 포스프레임(PosFrame)은 '22년까지 전 공장에 구축 완료하는 것을 목표로 빠르게 확대할 계획입니다. 포스코케미칼 양극재 공장 등 그룹사 Smart
Factory 확산도 지속 추진합니다. 세계 최고 수준의 Smart Factory 성과와 연계하여소재, 화학, 중공업 등 연속공정 산업 내에서의 신규 사업 기회도 지속 확대하겠습니다.
현장의 안전 사고를 선제적으로 예방하고, 실질적으로 관리할 수 있는 이동형/휴대용 CCTV, Smart Watch, Smart 안전관제시스템 등의 사업을 확대하겠습니다. 중대재해기업처벌법안 등으로 산업 안전에 대한 수요가 커지고 있어, Smart 솔루션과
안전장치를 활용한 안전관리 사업이 빠르게 성장할 전망입니다. 회사는 철강, 제조, 건설 등의 산업 현장에서 축적한 안전관리 노하우를 최신 ICT기술과 접목하여,
다양한 사업 기회를 지속 확보하겠습니다.
둘째, 핵심 솔루션과 전문기술 중심의 사업을 지속 강화하며, 새로운 성장 모멘텀을 위한 고부가가치 신사업도 발굴하겠습니다.
포스코건설 협력 Smart Construction 분야 사업을 발굴하겠습니다. Smart Home
솔루션은 프리미엄 월패드, Smart Mirror, 공동현관 안면인식 등 하이엔드 상품개발을 지속하겠습니다. KT, 구글, 아마존 등 플랫폼 사업자와의 서비스 연동을 지속
확대 하겠습니다.
물류사업은 기 확보한 한진택배 메가허브 물류센터 구축 사업과 '21년에는 국제인천공항 4단계 BHS 확장사업을 성공적으로 수행하고, AI 등 신기술 기반으로 포스코 그룹 물류의 Smart化도 추진하겠습니다.
미래 먹거리 확보를 위해 Digital Twin, Robot, VR, AR 등 회사의 주력 사업과 연계해 성장할 수 있는 분야의 신규 솔루션을 발굴하겠습니다. 대내외 검증을 통해 사업성이 높은 솔루션 중심으로 선별, 육성할 계획입니다. 또한, AI, Big Data, Cloud등 핵심 기술 전문인력을 확대하겠습니다.
마지막으로, 회사는 '더불어 함께 발전하는 기업시민'이라는 그룹의 경영 이념 하에강건한 산업 생태계를 조성하고, 더 나은 사회를 구현하는데 앞장서겠습니다.
주주, 고객, 협력사와 동반 성장할 수 있는 비즈니스 생태계를 구축하고, IT꿈나무
양성, 지역인재 대상 Smart Factory 실무기술 전수 등 미래세대 발전을 위한 활동에도 적극적으로 참여하겠습니다. Smart 기술에 가치를 더하는 비즈니스 확대와 사회공헌활동 참여로 ESG(환경, 사회, 지배구조) 선도기업으로 성장 하겠습니다.
다. 지적재산권 보유 현황
당사는 사업과 관련하여 2021년 2분기 말 기준 국내 12,489건, 해외 2,969건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다.
[국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건)
|
구분 |
국내 |
해외 |
계 |
|---|---|---|---|
|
특허(디자인 포함) |
11,381 |
2,624 |
14,005 |
|
상표 |
1,108 |
345 |
1,453 |
당사가 보유중인 특허는 대부분 철강 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 또는이에 사용되는 설비장치와 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능하며, 최근에는 이차전지 소재 등 신성장부문 출원도 증가하고 있습니다.
당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다.
라. 회사 환경 규제
회사는 글로벌 환경 이슈 및 국내 환경규제 정책에 대응하고자 기후변화, 대기환경, 자원순환, 화학물질 관리를 4대 핵심 이슈로 선정하고 환경경영활동을 강화하고 있습니다.
<기후변화>
한국을 비롯한 각국 정부는 UN IPCC권고에 따라 2050 탄소중립 목표를 선언하였습니다. 이에 회사는 UN IPCC 특별보고서에서 강조한 지구 온도상승 1.5℃ 이내 억제 노력에 정부가 동참을 선언한 '2050 탄소중립 목표'의 중요성을 깊게 인식하였습니다. 주요 투자가 그룹과 자동차, IT기기 등 주요 고객사들의 탄소중립 선언과 협력 제안을 적극 반영하여, 이사회 논의를 거쳐 '포스코 2050 탄소중립'을 2020년 12월에 선언하였습니다. '포스코 2050 탄소중립'은 수소환원제철 기반 2050 탄소중립을 목표로 2030년 20%, 2040년 50% 감축경로를 설정하였습니다. 탄소중립을 위해 파이넥스와 고로를 활용한 수소환원제철 기술을 국책 연구과제로 수행하는 등 혁신적인 감축 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다.
회사는 정부가 2015년부터 도입하여 시행 중인 배출권거래제에도 적극적으로 참여하고 있으며, 현재 배출권거래제 3기(2021년~ 2025년)가 진행 중으로 온실가스 감축을 위해 공정 및 에너지 효율 향상, 폐열 회수, 재활용 등을 지속적으로 수행하고 있습니다.
또한, 회사는 2020년 3월에 TCFD 지지 선언을 하고 12월에는 TCFD 권고안을 반영한 기후행동보고서(POSCO's Dialogue for Climate Action)를 발간해 탄소저감 목표를 공개했습니다.
<대기환경>
회사는 제철소 생산과정에서 발생하는 먼지, 황산화물, 질소산화물 등을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 철강 생산과정에서 가장 많은 대기오염물질이 발생되는 소결로에는 2004년부터 활성탄 설비, 건식 탈황 및 선택적촉매환원설비 등을 도입하여 선제적으로 배출량을 줄여왔습니다.
최근에는 미세먼지에 대한 이슈로 사업장 배출총량규제, 계절관리제 등 다양한 대기환경규제가 마련되고 시행되고 있습니다. 회사는 이러한 여건을 고려하여, 2017년~2024년까지 약 2조 36백억원의 환경 투자를 진행 중이고, 이중 2020년까지 약 1조 23백억원을 투자 완료하여 대기오염물질 배출을 저감하고 있습니다. 노후 발전 신예화, 질소산화물 저감시설 추가 설치 등 굴뚝 대기오염물질에 대한 배출저감 투자를 통해 2024년도 배출총량 할당량 목표(2020년 比 38%감축)를 달성할 계획입니다. 고농도 미세먼지 발생 시점인 12월부터 3월까지, 미세먼지 발생을 줄이는 자발적협약을 정부와 2019년 12월 체결하였고, 자발적 협약 기간 동안 전년 동기 대비 배출량을 5~15% 줄이는 목표를 선언하고 이행하고 있습니다.
또한, 고로 브리더 배출물질이 저감시설을 거쳐 배출될 수 있도록 광양, 포항제철소 각 1개 고로에 저감시설을 2021년 8~9월까지 적용하고, 안전성 검증을 거쳐 잔여 고로에도 2022년까지 순차적으로 설치를 완료할 계획입니다.
<부산물 및 수자원의 재활용>
회사는 철강제품을 만드는 과정에서 부수적으로 발생되는 부산물을 가치 있게 재활용하고 폐기량을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 2002년부터 도입한 부산물자원관리시스템을 통해 발생 및 처리 과정을 모니터링하고 재활용율을 향상시켜왔습니다. 2020년 부산물 재활용율은 98.8% 수준으로 회사 내·외부에 다양한 자원으로 부산물을 활용하고 있습니다.
최근, 정부는 폐기물 처분 부담금 제도 도입 등을 통해 국가적인 폐기물 처리를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 이에 따라 회사도 일부 소각, 매립처리하고 있는 더스트, 슬러지 재활용율을 높이는데 역량을 집중하여 자원순환 제철소를 구축하고자 지속적인 연구개발 및 사용처 다변화를 위해 노력하고 있습니다.
한편, 회사는 지역사회의 물부족 이슈가 발생되지 않도록 지역사회와 협력을 하고 있습니다. 포항제철소는 포항시에서 운영하는 하수종말처리시설의 배출수를 재처리하여, 공업용수로 사용하고 있습니다. 광양제철소도 발전 냉각용 해수 일부를 해수담수화설비로 정제하여 공업용수로 사용하는 등 수자원 절감에 기여하고 있습니다.
<화학물질>
정부는 가습기 살균제('11), 구미 불산 누출사고('12) 등 지속적으로 발생하는 화학사고로 인해, 화학물질 관련 규제를 전면 개편하였습니다. 특히, EU REACH 제도를 벤치마킹 한 「화학물질 등록 및 평가에 관한 법률」을 지난 2015년 제정하여, 국내에 유통되는 모든 화학물질은 그 유해 ·위해성에 대한 정보가 없다면, 사용할 수 없도록 하였습니다.
포스코는 철강제품 생산을 위해 다양한 화학물질을 수입 또는 제조하고 있으며, 「화학물질 등록 및 평가에 관한 법률」에 등록의무가 발생한 62종의 화학물질에 대하여, 동종 화학물질을 사용하는 타 사업장들과 협의체를 구성하여 법으로 정해진 기한 내 등록을 진행하고 있습니다.
또한, 제철소에서 취급하는 화학물질을 체계적으로 관리하기 위해, 입고 단계부터, 사용 및 폐기하는 단계까지 유통과정을 모니터링하는 시스템을 2016년부터 구축하여 운영하고 있으며, 화학물질을 운반하는 차량의 사고발생시 즉각적인 위치 파악 및 피해 최소화를 위한 위치추적 시스템도 적용하여 운영하고 있습니다. 강화된 「화학물질관리법」 취급시설기준을 준수하기 위한 대규모 화학물질 시설개선 투자도 2020년에 완료하였습니다.
포스코는 화학사고 예방을 위한 교육에도 역량을 집중하고 있습니다. 포항·광양제철소에 종사하는 모든 직원을 대상으로, 화학물질 전문 부서에서 직접 안전교육을 실시함으로써 화학사고 대응 역량을 강화하고 있으며, 특히 특수 방재 차량과 전문인력이 배치된 안전방재센터를 자체운영하여 신속한 사고 대응이 가능하도록 하였고, 연1회 이상의 민관합동훈련과 수시로 실시하는 공장 별 자위소방훈련을 통해 화학사고에 대한 종합 대응능력을 향상시키고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
|
※ 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. - K-IFRS 제1116호(리스)는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제공합니다. 동 기준서는 K-IFRS 제1017호(리스), K-IFRS해석서 제2104호(약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정), 제2105호(운용리스: 인센티브), 제2027호(법적 형식상의 리스를 포함 하는 거래의 실질에 대한 평가)를 대체하였습니다. |
가. 연결요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제54기 반기 | 제53기 | 제52기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 6월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| [유동자산] |
40,181,666 |
35,830,815 |
34,842,374 |
| ㆍ현금및현금성자산 |
4,022,137 |
4,754,644 |
3,514,872 |
| ㆍ기타채권 |
1,769,510 |
1,494,239 |
1,581,517 |
| ㆍ기타금융자산 |
12,714,409 |
11,709,209 |
8,996,049 |
| ㆍ매출채권 |
9,422,049 |
8,120,619 |
9,078,351 |
| ㆍ재고자산 |
11,426,742 |
9,051,790 |
10,920,320 |
| ㆍ기타 |
826,819 |
700,314 |
751,265 |
| [비유동자산] |
43,287,935 |
43,256,158 |
44,216,287 |
| ㆍ기타채권 |
1,163,568 |
1,195,962 |
1,140,878 |
| ㆍ기타금융자산 |
1,890,471 |
1,561,807 |
1,669,389 |
| ㆍ관계기업투자주식 |
3,881,077 |
3,876,249 |
3,927,755 |
| ㆍ유형자산 |
29,334,215 |
29,400,141 |
29,925,973 |
| ㆍ영업권 및 기타무형자산 |
4,318,275 |
4,449,432 |
4,908,473 |
| ㆍ기타 |
2,700,329 |
2,772,567 |
2,643,819 |
| 자산총계 |
83,469,601 |
79,086,973 |
79,058,661 |
| [유동부채] |
17,744,270 |
16,854,968 |
16,323,690 |
| [비유동부채] |
14,870,050 |
14,557,413 |
14,940,264 |
| 부채총계 |
32,614,320 |
31,412,381 |
31,263,954 |
| [지배기업소유주지분] |
46,756,522 |
44,331,350 |
44,471,873 |
| ㆍ자본금 |
482,403 |
482,403 |
482,403 |
| ㆍ자본잉여금 |
1,356,188 |
1,310,547 |
1,376,251 |
| ㆍ신종자본증권 |
199,384 |
199,384 |
199,384 |
| ㆍ이익잉여금 |
48,220,728 |
46,111,457 |
45,080,118 |
| ㆍ기타자본항목 |
(3,502,181) |
(3,772,441) |
(2,666,283) |
| [비지배지분] |
4,098,759 |
3,343,242 |
3,322,834 |
| 자본총계 |
50,855,281 |
47,674,592 |
47,794,707 |
| (2021.01.01 ~ 2021.06.30) |
(2020.01.01 ~ 2020.12.31) |
(2019.01.01 ~ 2019.12.31) |
|
| 매출액 |
34,361,189 |
57,792,796 |
64,366,848 |
| 영업이익 |
3,753,030 |
2,403,035 |
3,868,855 |
| 연결총당기순이익 |
2,945,951 |
1,788,152 |
1,982,637 |
| ㆍ지배회사지분순이익 |
2,689,079 |
1,602,147 |
1,835,086 |
| ㆍ소수주주지분순이익 |
256,872 |
186,005 |
147,551 |
| 연결총포괄손익 |
3,331,768 |
1,570,204 |
2,129,105 |
| ㆍ지배회사지분손익 |
3,069,036 |
1,415,132 |
1,997,731 |
| ㆍ소수주주지분손익 |
262,732 |
155,072 |
131,374 |
| 주당순이익 |
35,447 |
20,165 |
22,823 |
| 연결에 포함된 회사수 | 168개 | 167개 | 164개 |
나. 별도요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제54기 반기 | 제53기 | 제52기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 6월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| [유동자산] | 21,057,743 | 19,579,954 | 18,216,066 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 1,681,126 | 1,822,660 | 978,139 |
| ㆍ매출채권 | 4,920,391 | 3,693,535 | 3,987,041 |
| ㆍ기타채권 | 370,607 | 279,555 | 321,352 |
| ㆍ기타금융자산 | 8,690,523 | 9,607,632 | 7,858,979 |
| ㆍ재고자산 | 5,324,506 | 4,093,829 | 4,988,530 |
| ㆍ기타 | 70,590 | 82,743 | 82,025 |
| [비유동자산] | 37,942,907 | 37,215,015 | 37,494,700 |
| ㆍ기타채권 | 90,816 | 84,037 | 56,468 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,282,231 | 1,072,817 | 1,257,896 |
| ㆍ종속, 관계 및 공동기업투자 | 15,825,085 | 14,883,152 | 15,069,857 |
| ㆍ유형자산 | 19,930,520 | 20,216,932 | 20,132,199 |
| ㆍ무형자산 | 563,501 | 621,926 | 708,915 |
| ㆍ기타 | 250,754 | 336,151 | 269,365 |
| 자산총계 | 59,000,650 | 56,794,969 | 55,710,766 |
| [유동부채] | 5,347,756 | 5,089,111 | 3,331,446 |
| [비유동부채] | 6,850,032 | 6,591,154 | 6,765,135 |
| 부채총계 | 12,197,788 | 11,680,265 | 10,096,581 |
| [자본금] | 482,403 | 482,403 | 482,403 |
| [자본잉여금] | 1,339,289 | 1,339,289 | 1,252,220 |
| [신종자본증권] | 199,384 | 199,384 | 199,384 |
| [이익잉여금] | 47,464,669 | 45,781,777 | 45,372,411 |
| [기타자본항목] | (2,682,883) | (2,688,149) | (1,692,233) |
| 자본총계 | 46,802,862 | 45,114,704 | 45,614,185 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2021.01.01 ~2021.06.30) |
(2020.01.01 ~ 2020.12.31) |
(2019.01.01 ~ 2019.12.31) |
|
| 매출액 | 17,077,800 | 26,509,920 | 30,373,511 |
| 영업이익 | 2,680,956 | 1,135,197 | 2,586,359 |
| 당기순이익 | 2,270,335 | 965,863 | 1,175,712 |
| 주당순이익(원) | 29,921 | 12,123 | 14,592 |
2. 연결재무제표
|
연결 재무상태표 |
|
제 54 기 반기말 2021.06.30 현재 |
|
제 53 기말 2020.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 54 기 반기말 |
제 53 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
Ⅰ.유동자산 |
40,181,665,831,615 |
35,830,815,052,836 |
|
(1)현금및현금성자산 |
4,022,137,264,372 |
4,754,643,963,053 |
|
(2)매출채권 |
9,422,049,177,440 |
8,120,618,619,475 |
|
(3)기타채권 |
1,769,510,493,727 |
1,494,239,465,507 |
|
(4)기타금융자산 |
12,714,408,589,682 |
11,709,209,180,629 |
|
(5)재고자산 |
11,426,741,973,215 |
9,051,790,403,012 |
|
(6)당기법인세자산 |
29,668,048,799 |
49,481,384,275 |
|
(7)매각예정자산 |
22,089,943,462 |
34,209,996,156 |
|
(8)기타유동자산 |
775,060,340,918 |
616,622,040,729 |
|
Ⅱ.비유동자산 |
43,287,934,880,276 |
43,256,158,173,540 |
|
(1)장기매출채권 |
82,100,379,641 |
86,422,787,702 |
|
(2)기타채권 |
1,163,568,278,716 |
1,195,962,246,195 |
|
(3)기타금융자산 |
1,890,470,821,968 |
1,561,806,944,753 |
|
(4)종속기업,관계기업및공동기업투자 |
3,881,077,210,210 |
3,876,249,167,811 |
|
(5)투자부동산 |
1,007,446,217,074 |
994,780,742,235 |
|
(6)유형자산 |
29,334,214,582,605 |
29,400,141,331,761 |
|
(7)영업권 및 기타무형자산 |
4,318,275,166,657 |
4,449,432,062,703 |
|
(8)순확정급여자산 |
26,032,688,522 |
86,148,569,412 |
|
(9)이연법인세자산 |
1,353,661,013,474 |
1,335,154,440,411 |
|
(10)기타비유동자산 |
231,088,521,409 |
270,059,880,557 |
|
자산총계 |
83,469,600,711,891 |
79,086,973,226,376 |
|
부채 |
||
|
Ⅰ.유동부채 |
17,744,269,914,880 |
16,854,968,422,760 |
|
(1)단기매입채무 |
4,144,616,263,069 |
3,755,512,911,459 |
|
(2)단기차입금 |
8,360,204,467,745 |
8,677,529,327,377 |
|
(3)기타채무 |
1,831,865,470,054 |
1,845,265,716,003 |
|
(4)기타금융부채 |
78,175,494,940 |
141,404,408,602 |
|
(5)당기법인세부채 |
1,018,004,695,119 |
366,475,737,667 |
|
(6)매각예정자산에 직접 관련된 부채 |
7,232,273 |
25,284,256 |
|
(7)충당부채 |
391,717,251,237 |
443,273,487,570 |
|
(8)기타유동부채 |
1,919,679,040,443 |
1,625,481,549,826 |
|
Ⅱ.비유동부채 |
14,870,050,156,652 |
14,557,412,718,535 |
|
(1)장기매입채무 |
34,434,313,550 |
22,323,308,637 |
|
(2)장기차입금 |
11,942,638,009,451 |
11,820,077,693,464 |
|
(3)기타채무 |
716,898,995,745 |
558,924,116,071 |
|
(4)기타금융부채 |
47,042,114,574 |
133,587,939,397 |
|
(5)순확정급여부채 |
168,932,052,512 |
141,784,649,070 |
|
(6)이연법인세부채 |
1,376,472,371,822 |
1,320,725,572,201 |
|
(7)충당부채 |
539,715,548,537 |
522,968,745,399 |
|
(8)기타비유동부채 |
43,916,750,461 |
37,020,694,296 |
|
부채총계 |
32,614,320,071,532 |
31,412,381,141,295 |
|
자본 |
||
|
Ⅰ.지배기업소유주지분 |
46,756,521,910,162 |
44,331,350,426,988 |
|
(1)자본금 |
482,403,125,000 |
482,403,125,000 |
|
(2)자본잉여금 |
1,356,188,252,638 |
1,310,547,283,808 |
|
(3)신종자본증권 |
199,383,500,000 |
199,383,500,000 |
|
(4)적립금 |
(993,887,620,203) |
(1,380,917,990,482) |
|
(5)자기주식 |
(2,508,293,801,780) |
(2,391,522,759,280) |
|
(6)이익잉여금 |
48,220,728,454,507 |
46,111,457,267,942 |
|
Ⅱ.비지배지분 |
4,098,758,730,197 |
3,343,241,658,093 |
|
자본총계 |
50,855,280,640,359 |
47,674,592,085,081 |
|
자본과부채총계 |
83,469,600,711,891 |
79,086,973,226,376 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 54 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
|
제 53 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 54 기 반기 |
제 53 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
Ⅰ.매출액 |
18,292,466,348,591 |
34,361,189,255,460 |
13,721,554,433,650 |
28,267,367,241,877 |
|
Ⅱ.매출원가 |
15,469,222,923,517 |
29,400,170,626,434 |
12,987,612,063,003 |
26,223,142,045,247 |
|
Ⅲ.매출총이익 |
2,823,243,425,074 |
4,961,018,629,026 |
733,942,370,647 |
2,044,225,196,630 |
|
Ⅳ.관리비및판매비 |
622,654,283,331 |
1,207,988,170,112 |
566,226,081,491 |
1,171,258,339,359 |
|
(1)대손상각비 |
(1,368,769,348) |
(7,523,481,737) |
25,337,498,071 |
35,324,709,722 |
|
(2)기타일반관리비 |
516,069,272,499 |
1,022,390,173,637 |
456,540,167,602 |
933,607,164,686 |
|
(3)판매및물류비 |
107,953,780,180 |
193,121,478,212 |
84,348,415,818 |
202,326,464,951 |
|
Ⅴ.영업이익 |
2,200,589,141,743 |
3,753,030,458,914 |
167,716,289,156 |
872,966,857,271 |
|
Ⅵ.지분법손익 |
187,868,681,519 |
265,868,531,247 |
(11,529,785,104) |
20,133,979,267 |
|
Ⅶ.금융손익 |
(53,733,670,567) |
(124,488,702,184) |
(21,379,858,783) |
(47,232,117,708) |
|
(1)금융수익 |
379,943,995,500 |
1,175,487,840,264 |
210,668,822,412 |
1,530,093,402,865 |
|
(2)금융비용 |
(433,677,666,067) |
(1,299,976,542,448) |
(232,048,681,195) |
(1,577,325,520,573) |
|
Ⅷ.기타영업외손익 |
63,114,489,027 |
62,987,278,570 |
(660,792,258) |
(51,319,601,490) |
|
(1)기타의대손상각비 |
(6,142,977,700) |
(12,749,375,832) |
409,932,277 |
(787,194,183) |
|
(2)기타영업외수익 |
203,826,249,574 |
333,797,703,716 |
102,603,294,577 |
166,904,372,761 |
|
(3)기타영업외비용 |
(134,568,782,847) |
(258,061,049,314) |
(103,674,019,112) |
(217,436,780,068) |
|
Ⅸ.법인세비용차감전순이익 |
2,397,838,641,722 |
3,957,397,566,547 |
134,145,853,011 |
794,549,117,340 |
|
Ⅹ.법인세비용 |
(590,666,618,323) |
(1,011,446,718,799) |
(29,277,908,008) |
(255,022,947,774) |
|
XI.분기순이익(손실) |
1,807,172,023,399 |
2,945,950,847,748 |
104,867,945,003 |
539,526,169,566 |
|
XⅡ.기타포괄손익 |
44,744,899,265 |
385,816,876,221 |
250,762,166,167 |
(21,621,407,186) |
|
(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 |
||||
|
1.확정급여제도의 재측정요소 |
(1,052,550,305) |
(2,777,929,834) |
1,197,668,415 |
(2,652,243,505) |
|
2.지분증권평가손익 |
76,883,611,729 |
168,889,464,500 |
36,870,154,887 |
(165,966,296,796) |
|
(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 |
||||
|
1.지분법자본변동 |
(15,387,392,113) |
72,711,774,744 |
142,902,073,851 |
81,695,779,412 |
|
2.해외사업환산손익 |
(15,937,897,863) |
146,768,485,184 |
70,576,258,953 |
66,142,196,505 |
|
3.파생상품평가손익 |
239,127,817 |
225,081,627 |
(783,989,939) |
(840,842,802) |
|
XⅢ.총포괄손익 |
1,851,916,922,664 |
3,331,767,723,969 |
355,630,111,170 |
517,904,762,380 |
|
XIV.당기순이익의 귀속 |
||||
|
(1)지배기업의 소유주지분 |
1,664,343,793,496 |
2,689,079,475,876 |
40,281,852,768 |
435,674,548,777 |
|
(2)비지배지분 |
142,828,229,903 |
256,871,371,872 |
64,586,092,235 |
103,851,620,789 |
|
XV.총포괄이익의 귀속 |
||||
|
(1)지배기업의 소유주지분 |
1,718,526,244,951 |
3,069,036,365,731 |
282,754,560,633 |
412,741,392,337 |
|
(2)비지배지분 |
133,390,677,713 |
262,731,358,238 |
72,875,550,537 |
105,163,370,043 |
|
XVI.주당이익 |
||||
|
(1)기본주당순이익 (단위 : 원) |
21,986 |
35,447 |
483 |
5,400 |
|
(2)희석주당순이익 (단위 : 원) |
21,986 |
35,447 |
483 |
5,400 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 54 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
|
제 53 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
신종자본증권 |
적립금 |
자기주식 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
||||
|
2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
482,403,125,000 |
1,376,251,374,089 |
199,383,500,000 |
(1,157,979,639,409) |
(1,508,303,486,780) |
45,080,117,555,844 |
44,471,872,428,744 |
3,322,834,391,531 |
47,794,706,820,275 |
|
|
Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) |
||||||||||
|
Ⅲ.반기총포괄이익 |
(1)연결당기순이익 |
435,674,548,777 |
435,674,548,777 |
103,851,620,789 |
539,526,169,566 |
|||||
|
(2)확정급여제도의 재측정요소 |
(2,768,443,896) |
(2,768,443,896) |
116,200,391 |
(2,652,243,505) |
||||||
|
(3)지분법자본변동 |
77,599,931,110 |
77,599,931,110 |
4,095,848,302 |
81,695,779,412 |
||||||
|
(4)지분증권평가손익 |
(162,980,943,349) |
(2,985,353,447) |
(165,966,296,796) |
(165,966,296,796) |
||||||
|
(5)해외사업환산손익 |
69,000,453,804 |
69,000,453,804 |
(2,858,257,299) |
66,142,196,505 |
||||||
|
(6)파생상품평가손익 |
(798,800,662) |
(798,800,662) |
(42,042,140) |
(840,842,802) |
||||||
|
Ⅳ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 |
(1)연차배당금 |
(320,462,564,000) |
(320,462,564,000) |
(60,516,980,975) |
(380,979,544,975) |
|||||
|
(2)중간배당금 |
(120,173,461,500) |
(120,173,461,500) |
(120,173,461,500) |
|||||||
|
(3)연결대상기업 변동으로 인한 변동 |
||||||||||
|
(4)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 |
(6,765,831,257) |
(6,765,831,257) |
139,008,199,996 |
132,242,368,739 |
||||||
|
(5)상환우선전환주의 상환 |
(33,580,776,870) |
(33,580,776,870) |
(244,999,948,778) |
(278,580,725,648) |
||||||
|
(6)신종자본증권 이자 |
(4,587,397,259) |
(4,587,397,259) |
(3,637,008,218) |
(8,224,405,477) |
||||||
|
(7)자기주식의 취득 |
(64,822,957,500) |
(64,822,957,500) |
(64,822,957,500) |
|||||||
|
(8)기타 |
(755,657,303) |
5,873,221,732 |
(8,417,576,049) |
(3,300,011,620) |
4,372,704,188 |
1,072,692,568 |
||||
|
2020.06.30 (Ⅴ.반기말자본) |
482,403,125,000 |
1,335,149,108,659 |
199,383,500,000 |
(1,169,285,776,774) |
(1,573,126,444,280) |
45,056,397,308,470 |
44,330,920,821,075 |
3,262,224,727,787 |
47,593,145,548,862 |
|
|
2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
482,403,125,000 |
1,310,547,283,808 |
199,383,500,000 |
(1,380,917,990,482) |
(2,391,522,759,280) |
46,111,457,267,942 |
44,331,350,426,988 |
3,343,241,658,093 |
47,674,592,085,081 |
|
|
Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) |
||||||||||
|
Ⅲ.반기총포괄이익 |
(1)연결당기순이익 |
2,689,079,475,876 |
2,689,079,475,876 |
256,871,371,872 |
2,945,950,847,748 |
|||||
|
(2)확정급여제도의 재측정요소 |
(5,006,592,465) |
(5,006,592,465) |
2,228,662,631 |
(2,777,929,834) |
||||||
|
(3)지분법자본변동 |
76,587,403,177 |
76,587,403,177 |
(3,875,628,433) |
72,711,774,744 |
||||||
|
(4)지분증권평가손익 |
170,940,418,140 |
(2,066,887,951) |
168,873,530,189 |
15,934,311 |
168,889,464,500 |
|||||
|
(5)해외사업환산손익 |
139,338,638,579 |
139,338,638,579 |
7,429,846,605 |
146,768,485,184 |
||||||
|
(6)파생상품평가손익 |
163,910,375 |
163,910,375 |
61,171,252 |
225,081,627 |
||||||
|
Ⅳ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 |
(1)연차배당금 |
(342,564,624,000) |
(342,564,624,000) |
(59,834,995,143) |
(402,399,619,143) |
|||||
|
(2)중간배당금 |
(226,876,716,000) |
(226,876,716,000) |
(226,876,716,000) |
|||||||
|
(3)연결대상기업 변동으로 인한 변동 |
16,800,000,000 |
16,800,000,000 |
||||||||
|
(4)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 |
51,243,178,914 |
51,243,178,914 |
538,053,598,577 |
589,296,777,491 |
||||||
|
(5)상환우선전환주의 상환 |
||||||||||
|
(6)신종자본증권 이자 |
(4,562,191,779) |
(4,562,191,779) |
(3,597,041,095) |
(8,159,232,874) |
||||||
|
(7)자기주식의 취득 |
(116,771,042,500) |
(116,771,042,500) |
(116,771,042,500) |
|||||||
|
(8)기타 |
(5,602,210,084) |
8 |
1,268,722,884 |
(4,333,487,192) |
1,364,151,527 |
(2,969,335,665) |
||||
|
2021.06.30 (Ⅴ.반기말자본) |
482,403,125,000 |
1,356,188,252,638 |
199,383,500,000 |
(993,887,620,203) |
(2,508,293,801,780) |
48,220,728,454,507 |
46,756,521,910,162 |
4,098,758,730,197 |
50,855,280,640,359 |
|
|
연결 현금흐름표 |
|
제 54 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
|
제 53 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 54 기 반기 |
제 53 기 반기 |
|
|---|---|---|
|
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 |
2,215,110,541,539 |
3,850,363,647,719 |
|
(1)영업활동에서 창출된 현금흐름 |
2,390,949,314,648 |
4,272,944,031,747 |
|
1.연결당기순이익 |
2,945,950,847,748 |
539,526,169,566 |
|
2.조정 |
2,740,391,088,516 |
2,527,916,080,977 |
|
가.감가상각비 |
1,557,055,608,369 |
1,555,036,527,074 |
|
나.무형자산상각비 |
220,474,119,159 |
230,393,770,375 |
|
다.금융수익 |
(577,966,560,619) |
(749,166,010,333) |
|
라.금융비용 |
657,286,055,297 |
894,469,790,995 |
|
마.법인세비용 |
1,011,446,718,799 |
255,022,947,774 |
|
바.유형자산손상차손 |
16,892,483,692 |
21,399,597,853 |
|
사.유형자산처분이익 |
(6,939,121,374) |
(7,346,240,254) |
|
아.유형자산처분손실 |
36,146,925,050 |
78,989,201,407 |
|
자.무형자산손상차손 |
7,220,449,508 |
1,183,562,897 |
|
차.종속기업,관계기업및공동기업처분이익 |
(26,054,267,642) |
(41,338,944,436) |
|
카.종속기업,관계기업및공동기업처분손실 |
7,568,822,769 |
10,072,861,224 |
|
타.지분법손익 |
(265,868,531,247) |
(20,133,979,267) |
|
파.매각예정자산손상차손 |
5,030,000,000 |
|
|
하.매각예정자산처분이익 |
(45,742,993,734) |
(298,572,055) |
|
거.퇴직급여 |
120,594,906,250 |
123,988,868,307 |
|
너.대손상각비 |
5,225,894,095 |
36,111,903,905 |
|
더.재고자산평가손실 |
27,834,971,632 |
129,397,696,843 |
|
러.충당부채전입액 |
43,414,404,344 |
19,156,026,929 |
|
머.기타비용(수익) |
(48,198,795,832) |
(14,052,928,261) |
|
3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
(3,295,392,621,616) |
1,205,501,781,204 |
|
(2)이자의 수취 |
112,130,084,320 |
175,455,120,525 |
|
(3)이자의 지급 |
(243,276,961,739) |
(346,722,976,968) |
|
(4)배당금의 수취 |
276,791,752,866 |
140,615,843,885 |
|
(5)법인세 지급 |
(321,483,648,556) |
(391,928,371,470) |
|
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 |
(2,200,335,898,113) |
(3,679,308,406,849) |
|
(1)단기금융상품의 취득 |
(19,204,163,837,333) |
(21,020,169,172,275) |
|
(2)단기금융상품의 처분 |
18,077,010,210,508 |
19,491,360,304,986 |
|
(3)대여금의 지급 |
(418,390,140,940) |
(503,914,002,322) |
|
(4)대여금의 회수 |
547,258,487,296 |
544,805,813,774 |
|
(5)유가증권의 취득 |
(142,498,231,009) |
(674,766,971,024) |
|
(6)유가증권의 처분 |
216,671,982,476 |
270,641,966,759 |
|
(7)종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득 |
(91,734,362,670) |
(85,907,580,915) |
|
(8)종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분 |
37,755,956,522 |
7,591,485,875 |
|
(9)투자부동산의 취득 |
(565,353,024) |
(3,906,949,514) |
|
(10)투자부동산의 처분 |
2,591,469,298 |
249,763,617 |
|
(11)유형자산의 취득 |
(1,224,620,333,615) |
(1,622,464,638,366) |
|
(12)유형자산의 처분 |
(10,164,007,193) |
(19,138,714,498) |
|
(13)무형자산의 취득 |
(124,011,566,390) |
(197,535,462,618) |
|
(14)무형자산의 처분 |
12,860,969,740 |
71,304,012,799 |
|
(15)매각예정자산의 처분 |
58,749,861,713 |
589,583,254 |
|
(16)리스채권의 회수 |
61,848,748,704 |
27,452,715,228 |
|
(17)연결실체 변동으로 인한 순자산 처분 |
38,360,240,107 |
|
|
(18)기타 투자활동으로 인한 현금유출입액 |
1,064,247,804 |
(3,860,801,716) |
|
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 |
(814,036,014,118) |
2,350,284,554,945 |
|
(1)사채 및 장기차입금의 차입 |
631,373,809,017 |
3,218,540,469,703 |
|
(2)사채 및 장기차입금의 상환 |
(1,939,753,130,028) |
(1,044,881,116,838) |
|
(3)단기차입금의 순차입 |
734,000,836,299 |
994,266,357,025 |
|
(4)비지배주주의 자본불입 |
614,259,259,966 |
139,008,199,996 |
|
(5)배당금의 지급 |
(629,242,897,384) |
(500,915,011,456) |
|
(6)자기주식의 취득 |
(116,771,042,500) |
(64,822,957,500) |
|
(7)신종자본증권 이자지급 |
(8,204,421,915) |
(8,249,610,957) |
|
(8)리스부채의 상환 |
(113,656,858,856) |
(96,092,199,069) |
|
(9)상환전환우선주 상환 |
(278,580,725,648) |
|
|
(10)기타 재무활동으로 인한 현금유출입액 |
13,958,431,283 |
(7,988,850,311) |
|
Ⅳ.외화환산으로 인한 현금의 변동 |
66,754,672,011 |
4,699,082,029 |
|
Ⅴ.현금의 증가(감소) |
(732,506,698,681) |
2,526,038,877,844 |
|
Ⅵ.기초의 현금 |
4,755,577,519,226 |
3,515,246,068,257 |
|
Ⅶ.반기말의 현금 |
4,023,070,820,545 |
6,041,284,946,101 |
3. 연결재무제표 주석
| 주식회사 포스코와 그 종속기업 |
| 2021년 6월 30일 현재 |
1. 일반사항
한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 포스코(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 ㈜포스코건설 등 35개 국내법인과 POSCO America Corporation 등 132개 해외법인 그리고 128개 관계기업 및 공동기업의 일반적 사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
당사는 제선, 제강 및 압연재의 생산과 판매 등을 목적으로 1968년 4월 1일에 설립되었으며, 조강능력 기준 국내 최대의 종합제철회사입니다.
당사는 1988년 6월 10일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당반기말 현재 국내에 2개 제철소(포항, 광양) 및 1개 사무소와 해외에 5개 사무소를 설치ㆍ운영하고 있습니다.
당반기말 현재 당사의 주식은 한국거래소, 주식예탁증서는 뉴욕증권거래소에 상장되어 있습니다.
(2) 신규 연결대상 편입 종속기업
당반기 중 최초로 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 편입일자 | 취득지분(%) | 사 유 |
|---|---|---|---|
| Poland Legnica Sourcing Center Sp. z o.o | 2021년 2월 | 100.00 | 신규설립 |
| 포스코리튬솔루션 주식회사 | 2021년 4월 | 100.00 | 신규설립 |
| 포스코 에이치와이 클린메탈 | 2021년 5월 | 65.00 | 신규설립 |
(3) 연결제외대상 종속기업
당반기 중 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 제외일자 | 사 유 |
|---|---|---|
| POSCO E&C Mongolia | 2021년 1월 | 청산 |
| ㈜순천에코트랜스 | 2021년 5월 | 파산 신청으로 인한 지배력 상실 |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
주식회사 포스코와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
요약 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
2) 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
|
- 수준 1. |
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
|
- 수준 2. |
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
|
- 수준 3. |
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
(1) 회계정책의 변경
다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차 연결재무제표에도 반영될 것입니다.
1) 기업회계기준서 제1109호(금융상품), 제1039호(금융상품: 인식과 측정), 제1107호(금융상품: 공시), 제1104호(보험계약) 및 제1116호(리스) 개정 - 이자율지표 개혁
시장 전반의 이자율지표 개혁에 따라 기업회계기준서 제1109호(금융상품), 제1039호(금융상품: 인식과 측정), 제1107호(금융상품: 공시), 제1104호(보험계약) 및 제1116호(리스)와 관련하여 금융상품 및 리스계약의 변경 회계처리에 대한 실무적 간편법과 위험회피회계의 중단에 대한 예외조항이 적용되며, 이로 인해 관련 내용을 공시해야 합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.
1) 기업회계기준서 제 1016호(유형자산)
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2) 기업회계기준서 제 1103호(사업결합)
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.
4. 매출채권
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 매출채권 | 8,829,346 | 7,471,916 |
| 금융리스채권 | 42,463 | 41,841 |
| 미청구공사 | 893,244 | 948,879 |
| 대손충당금 | (343,004) | (342,017) |
| 합 계 | 9,422,049 | 8,120,619 |
| [비유동] | ||
| 매출채권 | 127,165 | 131,010 |
| 금융리스채권 | - | 46 |
| 대손충당금 | (45,065) | (44,633) |
| 합 계 | 82,100 | 86,423 |
연결실체는 당반기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 연결실체가 은행 등에 해당 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권이 있는 거래에 해당하여, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 거래에 따른 매출채권의 장부금액은 각각 273,906백만원 및 328,807백만원이며, 동 금액은 단기차입금에 포함되어 있습니다.
5. 기타채권
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 단기대여금 | 245,864 | 258,735 |
| 미수금 | 1,063,630 | 835,791 |
| 미수수익 | 403,414 | 298,157 |
| 단기보증금 | 65,900 | 82,884 |
| 기타의당좌자산 | 19,789 | 18,015 |
| 리스채권 | 52,675 | 68,198 |
| 대손충당금 | (81,762) | (67,541) |
| 합 계 | 1,769,510 | 1,494,239 |
| [비유동] | ||
| 장기대여금 | 728,596 | 798,287 |
| 장기미수금 | 171,329 | 197,304 |
| 장기미수수익 | 70,127 | 86,920 |
| 장기보증금 | 358,445 | 284,588 |
| 장기리스채권 | 97,701 | 128,366 |
| 대손충당금 | (262,630) | (299,503) |
| 합 계 | 1,163,568 | 1,195,962 |
6. 기타금융자산
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 파생상품자산 | 53,875 | 99,324 |
| 채무증권 | 53,361 | 154,154 |
| 예금상품(주1,2) | 2,656,502 | 2,322,327 |
| 단기금융상품(주2) | 9,950,671 | 9,133,404 |
| 합 계 | 12,714,409 | 11,709,209 |
| [비유동] | ||
| 파생상품자산 | 51,312 | 18,551 |
| 지분증권(주3) | 1,339,116 | 1,120,968 |
| 채무증권 | 24,844 | 20,260 |
| 기타유가증권(주3) | 439,914 | 364,404 |
| 예금상품(주2) | 35,285 | 37,624 |
| 합 계 | 1,890,471 | 1,561,807 |
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 각각 3,384백만원과 4,881백만원의 예금이 정부수탁과제와관련하여 용도가 제한되어 있습니다. |
| (주2) | 당반기말과 전기말 현재 금융약정 및 담보제공 등과 관련하여 각각 89,116백만원과 46,855백만원의 금융상품이 사용이 제한되어 있습니다. |
| (주3) | 당반기말과 전기말 현재 차입 및 건설프로젝트 등과 관련하여 연결실체의 유가증권에 각각 188,363백만원과 113,674백만원의 질권이 설정되어 있습니다. |
7. 재고자산
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 제 품 | 1,493,211 | 1,285,552 |
| 상 품 | 877,811 | 751,245 |
| 반제품 | 1,971,770 | 1,626,855 |
| 원재료 | 2,843,819 | 1,980,518 |
| 연료및재료 | 869,194 | 876,593 |
| 건설재고자산 | 864,955 | 936,813 |
| 미착품 | 2,546,427 | 1,664,770 |
| 기타의재고자산 | 70,286 | 61,086 |
| 소 계 | 11,537,473 | 9,183,432 |
| 평가손실충당금 | (110,731) | (131,642) |
| 합 계 | 11,426,742 | 9,051,790 |
당반기와 전기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실은 각각 27,835백만원 및 54,014백만원입니다.
8. 매각예정자산
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 매각예정자산 및 관련 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||||
| 지배기업(주1,2,3) | 종속기업 | 합 계 | 지배기업(주1) | 종속기업 | 합 계 | |
| [자산] | ||||||
| 현금및현금성자산(주4) | - | 934 | 934 | - | 934 | 934 |
| 기타금융자산 | - | 273 | 273 | - | 273 | 273 |
| 유형자산 | 20,164 | - | 20,164 | 32,244 | 40 | 32,284 |
| 기타 | - | 719 | 719 | - | 719 | 719 |
| 합 계 | 20,164 | 1,926 | 22,090 | 32,244 | 1,966 | 34,210 |
| [부채] | ||||||
| 기타 | - | 7 | 7 | - | 25 | 25 |
| (주1) | 당사는 당반기 중 매각예정자산으로 분류된 포항시 양학근린공원 개발예정부지 내 당사 소유 토지를 매각하였으며, 43,760 백만원의 처분이익을 인식하였습니다. |
| (주2) | 당사는 당반기 중 유상매입배출권을 매매 및 교환하기로 결정하고, 해당 자산을 매각예정자산으로 분류 후 매각하였으며, 1,316백만원의 탄소배출권 처분손실을 인식하였습니다. |
| (주3) | 당사는 2019년 중 CEM 공장 등 가동이 중단된 개별자산을 매각하기로 결정하고, 해당 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당사는 전기 중 CEM공장의 장부금액과 순공정가치의 차이에 대해 5,030백만원의 손상차손을 인식하였습니다. |
| (주4) | 연결현금흐름표의 당반기말과 전기말의 현금에는 매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산이 포함되어 있습니다. |
9. 관계기업및공동기업투자
(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | |||
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| [국내] | |||||
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 |
178,691,901,565 | 36.34 | 178,787 | 175,691 | 175,939 |
| 삼척블루파워 주식회사(주1) |
4,507,138 | 34.00 | 199,410 | 156,674 | 145,092 |
| ㈜에스엔엔씨 | 18,130,000 | 49.00 | 90,650 | 174,006 | 160,332 |
| 주식회사 큐에스원 |
200,000 | 50.00 | 84,395 | 85,736 | 86,004 |
| 춘천에너지주식회사(주1) |
17,308,143 | 49.10 | 86,541 | 21,390 | 23,913 |
| 서부내륙고속도로 주식회사 |
10,062,564 | 31.40 | 50,313 | 47,049 | 45,070 |
| 넥스트레인 주식회사(주2) | - | - | - | - | 47,364 |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사(주1) |
4,565,162 | 23.27 | 22,826 | 20,678 | 13,721 |
| 충주기업도시㈜ |
2,008,000 | 29.53 | 10,040 | 17,897 | 17,137 |
| ㈜대성철강(주3) |
108,038 | 17.54 | 14,000 | 17,656 | 16,990 |
| 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사(주3) | 8,508,486,198 | 8.80 | 8,390 | 9,267 | 9,230 |
| 기타(58개사)(주1) |
97,930 | 103,472 | |||
| 소 계 | 823,974 | 844,264 | |||
| [해외] | |||||
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. |
135,219,000 | 25.04 | 132,907 | 224,879 | 199,342 |
| AES-VCM Mong Duong Power Company Limited(주1) |
- | 30.00 | 164,303 | 173,592 | 158,777 |
| 9404-5515 Quebec Inc.(주3) |
114,452,000 | 10.40 | 124,341 | 129,322 | 123,296 |
| Eureka Moly LLC | - | 20.00 | 240,123 | 45,200 | 43,520 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 49 | 49.00 | 209,664 | 70,516 | 71,732 |
| NCR LLC |
- | 22.10 | 72,143 | 73,508 | 46,608 |
| KOREA LNG LTD. | 2,400 | 20.00 | 135,205 | 25,208 | 42,229 |
| Nickel Mining Company SAS | 3,234,698 | 49.00 | 157,585 | 36,455 | 40,890 |
| ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD |
134,400,000 | 40.00 | 22,423 | 22,689 | 22,147 |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
10,200,000 | 34.00 | 9,517 | 16,614 | 15,181 |
| PT. Wampu Electric Power(주1) | 8,708,400 | 20.00 | 10,054 | 14,363 | 12,716 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. |
50 | 25.00 | 4,723 | 8,084 | 7,110 |
| 기타(25개사)(주1) |
116,571 | 105,021 | |||
| 소 계 | 957,001 | 888,569 | |||
| 합 계 | 1,780,975 | 1,732,833 | |||
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 연결실체는 관계기업의 차입금과 관련하여 397,994백만원 및410,573백만원의 관계기업투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주2) | 당반기 중 관계기업의 유상증자에 따른 지분율 하락으로 지분증권으로 분류하였습니다. |
| (주3) | 당반기말 현재 지분율이 20% 미만이나, 이사회의 구성 등을 고려할 때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | |||
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| [국내] | |||||
| 피엠씨텍 |
11,568,000 | 60.00 | 115,680 | 162,115 | 153,457 |
| 기타(6개사) |
9,060 | 14,014 | |||
| 소 계 |
171,175 | 167,471 | |||
| [해외] | |||||
| Roy Hill Holdings Pty Ltd(주1) | 13,117,972 | 12.50 | 1,528,672 | 1,340,459 | 1,418,056 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 325,050,000 | 50.00 | 364,609 | 367,366 | 353,725 |
| KOBRASCO |
2,010,719,185 | 50.00 | 32,950 | 70,026 | 54,400 |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. |
- | 25.00 | 61,961 | 98,022 | 91,270 |
| DMSA/AMSA(주1,2) | - | 3.87 | 391,816 | 24,962 | 31,104 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 1,578,377,432 | 20.00 | 676,060 | - | - |
| 기타(10개사) |
28,092 | 27,390 | |||
| 소 계 | 1,928,927 | 1,975,945 | |||
| 합 계 | 2,100,102 | 2,143,416 | |||
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 연결실체는 공동기업의 차입금과 관련하여 해당 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주2) |
해당 공동기업의 차입금 상환 이연을 위하여 공동약정의 투자자들은 자금보충약정을 제공하고 있었습니다. 다만, 연결실체는 자금보충 제공을 위한 결의가 무효라고 판단하여 중재를 진행하였고 최종 승소 판결을 받음에 따라 기납입 자금보충액을 반환 받았으며 지분율 변경으로 장부금액을 차감하였습니다. |
(3) 당반기와 전기 중 연결실체의 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기 초 | 취 득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타증감액(주1) | 반기말 |
| [국내] | ||||||
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 |
175,939 | - | - | (248) | - | 175,691 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
145,092 | 20,000 | - | (3,067) | (5,351) | 156,674 |
| ㈜에스엔엔씨 | 160,332 | - | (1,469) | 15,143 | - | 174,006 |
| 주식회사 큐에스원 |
86,004 | - | (1,140) | 872 | - | 85,736 |
| 춘천에너지주식회사 |
23,913 | - | - | (3,088) | 565 | 21,390 |
| 서부내륙고속도로 주식회사 |
45,070 | 2,646 | - | (710) | 43 | 47,049 |
| 넥스트레인 주식회사 | 47,364 | - | - | (127) | (47,237) | - |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 13,721 | 8,716 | - | (1,765) | 6 | 20,678 |
| 충주기업도시㈜ |
17,137 | - | - | 760 | - | 17,897 |
| ㈜대성철강 |
16,990 | - | - | 666 | - | 17,656 |
| 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 |
9,230 | - | (340) | 526 | (149) | 9,267 |
| 피엠씨텍 |
153,457 | - | - | 8,658 | - | 162,115 |
| 기타(64개사) |
117,486 | 22,239 | (455) | (9,541) | (22,739) | 106,990 |
| 소 계 | 1,011,735 | 53,601 | (3,404) | 8,079 | (74,862) | 995,149 |
| [해외] | ||||||
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. |
199,342 | - | (5,656) | 23,240 | 7,953 | 224,879 |
| AES-VCM Mong Duong Power Company Limited |
158,777 | - | (10,841) | 18,765 | 6,891 | 173,592 |
| 9404-5515 Quebec Inc. |
123,296 | - | (3,798) | 4,981 | 4,843 | 129,322 |
| Eureka Moly LLC | 43,520 | - | - | - | 1,680 | 45,200 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 71,732 | - | - | (2,306) | 1,090 | 70,516 |
| NCR LLC |
46,608 | 18,203 | - | (730) | 9,427 | 73,508 |
| KOREA LNG LTD. | 42,229 | - | (3,840) | 3,842 | (17,023) | 25,208 |
| Nickel Mining Company SAS |
40,890 | - | - | (4,663) | 228 | 36,455 |
| ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD |
22,147 | - | - | (494) | 1,036 | 22,689 |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
15,181 | - | - | 577 | 856 | 16,614 |
| PT. Wampu Electric Power | 12,716 | - | - | 923 | 724 | 14,363 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. |
7,110 | - | - | 429 | 545 | 8,084 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | 1,418,056 | - | (320,691) | 209,868 | 33,226 | 1,340,459 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 353,725 | - | (6,640) | 6,551 | 13,730 | 367,366 |
| KOBRASCO | 54,400 | - | (7,422) | 17,311 | 5,737 | 70,026 |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. |
91,270 | - | - | 2,668 | 4,084 | 98,022 |
| DMSA/AMSA | 31,104 | - | - | (8,059) | 1,917 | 24,962 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
- | 19,176 | - | (27,815) | 8,639 | - |
| 기타(35개사) |
132,411 | 754 | (3,440) | 12,702 | 2,236 | 144,663 |
| 소 계 | 2,864,514 | 38,133 | (362,328) | 257,790 | 87,819 | 2,885,928 |
| 합 계 | 3,876,249 | 91,734 | (365,732) | 265,869 | 12,957 | 3,881,077 |
| (주1) | 당반기 처분 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기 초 | 취 득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타증감액(주1) | 기 말 |
| [국내] | ||||||
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 |
175,907 | - | - | 34 | (2) | 175,939 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 161,280 | - | - | (5,262) | (10,926) | 145,092 |
| ㈜에스엔엔씨 | 142,602 | - | (2,901) | 18,701 | 1,930 | 160,332 |
| 주식회사 큐에스원 | 85,887 | - | (1,140) | 1,257 | - | 86,004 |
| 춘천에너지주식회사 | 56,679 | - | - | (33,173) | 407 | 23,913 |
| 서부내륙고속도로 주식회사 | 5,115 | 42,246 | - | (2,294) | 3 | 45,070 |
| 넥스트레인 주식회사 | 41,447 | 7,910 | - | (2,786) | 793 | 47,364 |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 8,343 | 5,573 | - | (195) | - | 13,721 |
| 충주기업도시㈜ | 17,824 | - | - | (687) | - | 17,137 |
| ㈜대성철강 | 15,375 | - | - | (514) | 2,129 | 16,990 |
| 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 | 9,570 | - | (715) | 589 | (214) | 9,230 |
| 피엠씨텍 | 182,648 | - | (19,401) | (9,794) | 4 | 153,457 |
| 기타(65개사) |
135,890 | 22,145 | (1,328) | (28,128) | (11,093) | 117,486 |
| 소 계 | 1,038,567 | 77,874 | (25,485) | (62,252) | (16,969) | 1,011,735 |
| [해외] | ||||||
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. |
225,933 | - | (56,760) | 45,941 | (15,772) | 199,342 |
| AES-VCM Mong Duong Power Company Limited |
178,892 | - | (16,053) | 37,092 | (41,154) | 158,777 |
| 9404-5515 Quebec Inc. |
131,529 | - | (11,672) | 10,963 | (7,524) | 123,296 |
| Eureka Moly LLC | 85,349 | - | - | (39,801) | (2,028) | 43,520 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 72,937 | - | - | (6,561) | 5,356 | 71,732 |
| NCR LLC |
46,391 | 4,196 | - | (1,452) | (2,527) | 46,608 |
| KOREA LNG LTD. | 46,557 | - | (7,755) | 7,681 | (4,254) | 42,229 |
| Nickel Mining Company SAS |
37,940 | - | - | 1,473 | 1,477 | 40,890 |
| ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD |
22,356 | - | - | (384) | 175 | 22,147 |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
15,128 | - | - | (80) | 133 | 15,181 |
| PT. Wampu Electric Power |
13,363 | - | (559) | 1,411 | (1,499) | 12,716 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. |
6,755 | - | - | 279 | 76 | 7,110 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | 1,235,682 | - | (113,985) | 234,693 | 61,666 | 1,418,056 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 376,410 | - | (11,244) | 11,449 | (22,890) | 353,725 |
| KOBRASCO | 115,641 | - | (37,922) | 8,443 | (31,762) | 54,400 |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. |
88,935 | - | - | 1,790 | 545 | 91,270 |
| DMSA/AMSA | 12,189 | 60,278 | - | (33,305) | (8,058) | 31,104 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
- | 62,711 | - | (60,708) | (2,003) | - |
| 기타(37개사) |
177,201 | - | (12,114) | (23,375) | (9,301) | 132,411 |
| 소 계 | 2,889,188 | 127,185 | (268,064) | 195,549 | (79,344) | 2,864,514 |
| 합 계 | 3,927,755 | 205,059 | (293,549) | 133,297 | (96,313) | 3,876,249 |
| (주1) | 전기 처분 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. |
(4) 당반기말과 전기말 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기손익 |
| [국내] | |||||
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 |
457,190 | 458 | 456,732 | - | 383 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
1,521,884 | 1,050,807 | 471,077 | - | (2,262) |
| ㈜에스엔엔씨 |
584,632 | 208,332 | 376,300 | 363,617 | 25,700 |
| 주식회사 큐에스원 |
250,571 | 79,098 | 171,473 | 8,748 | 1,745 |
| 춘천에너지주식회사 |
600,316 | 514,065 | 86,251 | 140,056 | (6,601) |
| 서부내륙고속도로 주식회사 | 175,971 | 9,517 | 166,454 | - | (932) |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 142,117 | 37,640 | 104,477 | - | (433) |
| 충주기업도시㈜ |
80,945 | 50,649 | 30,296 | 15,500 | 2,575 |
| ㈜대성철강 |
170,304 | 101,035 | 69,269 | 54,925 | 3,792 |
| 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 |
105,349 | - | 105,349 | 6,096 | 5,979 |
| 피엠씨텍 |
458,794 | 187,285 | 271,509 | 69,594 | 15,731 |
| [해외] | |||||
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. |
1,564,830 | 666,761 | 898,069 | 212,992 | 92,810 |
| AES-VCM Mong Duong Power Company Limited |
1,673,112 | 1,111,074 | 562,038 | 212,056 | 62,550 |
| 9404-5515 Quebec Inc. |
1,259,715 | 4,073 | 1,255,642 | - | 47,894 |
| KOREA LNG LTD. | 126,370 | 329 | 126,041 | 20,245 | 19,210 |
| Nickel Mining Company SAS | 440,722 | 312,317 | 128,405 | 108,446 | (8,592) |
| ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD |
109,926 | 53,406 | 56,520 | 13,928 | (1,258) |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
95,950 | 41,483 | 54,467 | 67,124 | 1,752 |
| PT. Wampu Electric Power | 200,756 | 131,972 | 68,784 | 9,553 | 4,617 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. |
72,305 | 40,128 | 32,177 | 48,726 | 1,586 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | 9,819,731 | 3,425,896 | 6,393,835 | 3,784,148 | 1,707,488 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 734,529 | - | 734,529 | - | 10,885 |
| KOBRASCO | 174,519 | 34,467 | 140,052 | 56,718 | 34,892 |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. |
631,527 | 266,304 | 365,223 | 982,946 | 10,673 |
| DMSA/AMSA | 5,240,678 | 2,698,957 | 2,541,721 | 156,734 | (187,964) |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
3,635,691 | 3,709,394 | (73,703) | 1,210,650 | 342,635 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기손익 |
| [국내] | |||||
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 |
473,415 | 575 | 472,840 | - | 8,534 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
1,169,343 | 700,266 | 469,077 | - | (5,994) |
| ㈜에스엔엔씨 |
592,568 | 238,971 | 353,597 | 698,712 | 39,826 |
| 주식회사 큐에스원 |
251,190 | 79,182 | 172,008 | 17,075 | 2,513 |
| 춘천에너지주식회사 |
609,815 | 516,963 | 92,852 | 222,066 | (24,617) |
| 서부내륙고속도로 주식회사 | 158,679 | 2,534 | 156,145 | - | (1,714) |
| 넥스트레인 주식회사 | 303,359 | 74,738 | 228,621 | - | (2,636) |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 |
98,510 | 34,360 | 64,150 | - | (920) |
| 충주기업도시㈜ |
54,832 | 27,111 | 27,721 | 6,672 | (2,326) |
| ㈜대성철강 |
172,088 | 106,611 | 65,477 | 85,158 | (2,930) |
| 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 | 104,933 | 5 | 104,928 | 12,280 | 6,694 |
| 피엠씨텍 | 446,067 | 190,289 | 255,778 | 112,173 | (15,603) |
| [해외] | |||||
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. |
1,515,828 | 719,745 | 796,083 | 458,806 | 183,465 |
| AES-VCM Mong Duong Power Company Limited |
1,599,095 | 1,086,440 | 512,655 | 336,174 | 121,644 |
| 9404-5515 Quebec Inc. |
1,197,702 | 3 | 1,197,699 | - | 105,411 |
| KOREA LNG LTD. |
211,497 | 353 | 211,144 | 40,086 | 38,370 |
| Nickel Mining Company SAS |
445,140 | 308,885 | 136,255 | 223,427 | (8,353) |
| ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD |
72,001 | 16,812 | 55,189 | 3,236 | (1,086) |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
71,805 | 21,486 | 50,319 | 104,537 | (237) |
| PT. Wampu Electric Power | 199,841 | 139,264 | 60,577 | 20,272 | 7,057 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. |
68,036 | 38,843 | 29,193 | 78,954 | 1,156 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | 9,271,788 | 2,161,353 | 7,110,435 | 5,993,950 | 2,299,529 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 707,247 | - | 707,247 | - | 25,406 |
| KOBRASCO | 118,676 | 9,875 | 108,801 | 32,854 | 16,887 |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. |
873,174 | 534,961 | 338,213 | 1,252,189 | 7,856 |
| DMSA/AMSA | 4,924,371 | 2,294,881 | 2,629,490 | 204,820 | (772,396) |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
3,142,831 | 3,657,314 | (514,483) | 1,402,742 | (623,381) |
10. 공동영업
당반기말 현재 연결실체가 공동약정의 당사자로 참여하고 있는 주요 공동영업의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 영업활동 | 소유지분율(%) | 소재지 |
|---|---|---|---|
| 미얀마A-1/A-3 광구 | 광구개발 및 가스생산 | 51.00 | 미얀마 |
| Offshore midstream | 가스 운송시설 | 51.00 | 미얀마 |
| Greenhills mine |
광산개발 | 20.00 | 캐나다 |
| Arctos Anthracite coal project | 광산개발 | 50.00 | 캐나다 |
| Mt. Thorley J/V | 광산개발 | 20.00 | 호주 |
| POSMAC J/V | 광산개발 | 20.00 | 호주 |
| 하남감일 패키지형 민간참여 공공주택지구 공동사업 | 건설업 | 7.70 | 국내 |
| 하남감일지구 B6,C2,C3블록 공동주택용지 개발사업 | 건설업 | 27.00 | 국내 |
| 양산사송지구 민간참여 공공주택지구 공동사업 | 건설업 | 19.92 | 국내 |
| 양산사송지구 공동주택사업 | 건설업 | 49.00 | 국내 |
| 행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 공동주택사업 | 건설업 | 37.00 | 국내 |
| 용인 기흥역세권 도시개발사업 | 건설업 | 61.00 | 국내 |
| 한류월드 복합용지 주상복합개발사업 | 건설업 | 33.30 | 국내 |
| 행정중심복합도시 4-1생활권 P3권역 공동주택사업 | 건설업 | 60.00 | 국내 |
11. 투자부동산
당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 기타(주1) | 반기말 |
| 토지 | 279,397 | 1,443 | (1,057) | - | (1,280) | 278,503 |
| 건물 | 559,584 | 2,117 | (1,539) | (10,739) | 19,020 | 568,443 |
| 구축물 | 1,199 | - | - | (305) | 157 | 1,051 |
| 사용권자산 | 154,601 | - | - | (2,211) | 7,059 | 159,449 |
| 합 계 | 994,781 | 3,560 | (2,596) | (13,255) | 24,956 | 1,007,446 |
| (주1) | 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
(2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상각(주1) | 기타(주2) | 기 말 |
| 토지 | 278,465 | 2,814 | (183) | - | (1,699) | 279,397 |
| 건물 | 598,159 | 385 | - | (9,681) | (29,279) | 559,584 |
| 구축물 | 1,178 | - | - | (610) | 631 | 1,199 |
| 사용권자산 | 425 | - | (56) | (3,206) | 157,438 | 154,601 |
| 합 계 | 878,227 | 3,199 | (239) | (13,497) | 127,091 | 994,781 |
| (주1) | 종속기업인 POSCO(Dalian) IT Center Devolopment Co., Ltd.의 임대목적 오피스에서 인식한 투자부동산손상차손환입 14,953백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
12. 유형자산
(1) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주1) | 기타(주2) | 반기말 |
| 토지 | 2,590,087 | 56,314 | (15) | - | - | 10,479 | 2,656,865 |
| 건물 | 4,161,400 | 5,081 | (2,126) | (158,137) | (595) | 181,099 | 4,186,722 |
| 구축물 | 3,025,226 | 7,583 | (311) | (113,077) | (4) | 64,541 | 2,983,958 |
| 기계장치 | 16,857,307 | 110,150 | (8,983) | (1,143,918) | (16,293) | 401,436 | 16,199,699 |
| 차량운반구 | 37,156 | 4,948 | (312) | (7,369) | - | 2,369 | 36,792 |
| 공구와기구 | 60,301 | 6,734 | (223) | (14,834) | - | 11,593 | 63,571 |
| 비품 | 127,459 | 9,892 | (981) | (23,507) | - | 21,785 | 134,648 |
| 리스자산 | 773,700 | 159,824 | (5,365) | (78,362) | - | 45,355 | 895,152 |
| 생산용식물 | 149,965 | - | (17) | (4,597) | - | 20,113 | 165,464 |
| 건설중인자산 | 1,617,540 | 1,049,107 | (6,074) | - | - | (649,229) | 2,011,344 |
| 합 계 | 29,400,141 | 1,409,633 | (24,407) | (1,543,801) | (16,892) | 109,541 | 29,334,215 |
| (주1) | 당사는 당반기 중 화재 등으로 손실이 발생하여 가동이 중단된 개별자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. |
| (주2) | 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주1) | 기타(주2) | 기 말 |
| 토지 | 2,526,059 | 29,639 | (2,633) | - | 3,490 | 33,532 | 2,590,087 |
| 건물 | 4,215,454 | 13,825 | (6,296) | (319,774) | (3,778) | 261,969 | 4,161,400 |
| 구축물 | 2,904,506 | 85,958 | (6,661) | (231,737) | (883) | 274,043 | 3,025,226 |
| 기계장치 | 17,218,264 | 138,533 | (27,966) | (2,298,951) | (8,080) | 1,835,507 | 16,857,307 |
| 차량운반구 | 32,285 | 6,475 | (546) | (14,599) | - | 13,541 | 37,156 |
| 공구와기구 | 70,751 | 20,230 | (211) | (38,838) | - | 8,369 | 60,301 |
| 비품 | 130,132 | 23,352 | (2,908) | (43,832) | (519) | 21,234 | 127,459 |
| 리스자산 | 774,582 | 204,699 | (9,300) | (172,029) | - | (24,252) | 773,700 |
| 생산용식물 | 124,193 | 118 | (155) | (7,971) | - | 33,780 | 149,965 |
| 건설중인자산 | 1,929,747 | 2,835,921 | (7,001) | - | (17,270) | (3,123,857) | 1,617,540 |
| 합 계 | 29,925,973 | 3,358,750 | (63,677) | (3,127,731) | (27,040) | (666,134) | 29,400,141 |
| (주1) | 당사는 전기 중 매각계획 수립 등으로 가동이 중단된 개별자산에 대하여 매각대금 또는 스크랩가액을 기준으로 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 또한 전기 중 화재 발생으로 손실된 부분에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. |
| (주2) | 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
(2) 연결실체가 리스이용자인 리스계약에 대한 정보는 다음과 같습니다.
1) 사용권자산
① 당반기 중 투자부동산 및 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 추 가 | 상 각 | 기 타 | 반기말 |
| 토지 | 371,719 | 5,740 | (7,141) | 13,034 | 383,352 |
| 건물및구축물 | 171,760 | 16,277 | (31,872) | 4,441 | 160,606 |
| 시설장치 | 239,181 | 7,632 | (20,871) | 35,941 | 261,883 |
| 차량및운반구 | 11,456 | 6,516 | (3,290) | (2,948) | 11,734 |
| 선박 | 106,555 | 120,217 | (8,357) | - | 218,415 |
| 기타 | 27,630 | 3,442 | (9,042) | (3,419) | 18,611 |
| 합 계 | 928,301 | 159,824 | (80,573) | 47,049 | 1,054,601 |
② 전기 중 투자부동산 및 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 추 가 | 상 각 | 기 타 | 기 말 |
| 토지 | 341,767 | 18,962 | (16,397) | 27,387 | 371,719 |
| 건물및구축물 | 171,112 | 47,374 | (57,593) | 10,867 | 171,760 |
| 시설장치 | 215,828 | 86,373 | (38,909) | (24,111) | 239,181 |
| 차량및운반구 | 14,105 | 6,186 | (9,486) | 651 | 11,456 |
| 선박 | 24,082 | 111,537 | (29,064) | - | 106,555 |
| 기타 | 8,113 | 45,803 | (23,786) | (2,500) | 27,630 |
| 합 계 | 775,007 | 316,235 | (175,235) | 12,294 | 928,301 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 8,179 | 17,133 | 8,822 | 17,830 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 4,636 | 9,930 | 3,845 | 8,850 |
| 소액자산 리스에 관련된 비용 | 3,918 | 7,745 | 3,595 | 7,924 |
| 합 계 | 16,733 | 34,808 | 16,262 | 34,604 |
13. 영업권 및 기타무형자산
당반기 및 전기 중 영업권 및 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주2) | 기타(주3) | 반기말 |
| 영업권 | 903,893 | - | - | - | - | 1,148 | 905,041 |
| 산업재산권 | 2,170,738 | 101,783 | (485) | (131,902) | - | 33,975 | 2,174,109 |
| 임차권리금(주1) | 138,703 | 4,010 | (3,119) | (64) | (4) | 208 | 139,734 |
| 개발비 | 227,111 | 306 | - | (37,472) | - | (29,906) | 160,039 |
| 항만시설이용권 | 236,272 | - | - | (11,055) | - | 142 | 225,359 |
| 탐사평가자산 | 57,140 | 1,833 | - | (7) | 258 | 27 | 59,251 |
| 고객관계 | 330,247 | - | - | (22,239) | - | (73) | 307,935 |
| 기타무형자산 | 385,328 | 27,886 | (14,841) | (17,735) | (7,180) | (26,651) | 346,807 |
| 합 계 | 4,449,432 | 135,818 | (18,445) | (220,474) | (6,926) | (21,130) | 4,318,275 |
| (주1) | 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 당사는 당반기 중 유상매입배출권의 일부를 매각하기로 결정하였으며, 장부금액과 순공정가치의 차이 금액인 7,180백만원을 무형자산 손상차손으로 인식하였습니다. |
| (주3) | 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
(2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주2) | 기타(주3) | 기 말 |
| 영업권 | 1,097,809 | - | - | - | (189,379) | (4,537) | 903,893 |
| 산업재산권 | 2,279,210 | 136,195 | (3,617) | (282,594) | (7,727) | 49,271 | 2,170,738 |
| 임차권리금(주1) | 148,078 | 3,416 | (12,340) | (107) | 244 | (588) | 138,703 |
| 개발비 | 94,339 | 1,315 | (16) | (56,329) | (206) | 188,008 | 227,111 |
| 항만시설이용권 | 281,398 | - | - | (44,893) | - | (233) | 236,272 |
| 탐사평가자산 | 77,271 | 14,886 | - | - | - | (35,017) | 57,140 |
| 고객관계 | 374,875 | - | - | (44,478) | - | (150) | 330,247 |
| 기타무형자산 | 555,493 | 159,590 | (61,692) | (37,157) | - | (230,906) | 385,328 |
| 합 계 | 4,908,473 | 315,402 | (77,665) | (465,558) | (197,068) | (34,152) | 4,449,432 |
| (주1) | 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 당사는 전기중 무역부분에 포함되어 있는 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널의 영업권에 대해 해당 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액 미만으로 하락하여 188,619백만원의 손상차손을 인식하였습니다. |
| (주3) | 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
14. 기타자산
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 선급금 | 428,225 | 348,753 |
| 선급비용 | 282,608 | 181,985 |
| 확정계약자산 | 31,828 | 23,506 |
| 기타 | 32,399 | 62,378 |
| 합 계 | 775,060 | 616,622 |
| [비유동] | ||
| 장기선급금 | 22,263 | 21,587 |
| 장기선급비용 | 84,749 | 92,774 |
| 기타(주1) | 124,077 | 155,699 |
| 합 계 | 231,089 | 270,060 |
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 세무조사에 대한 불복청구 및 경정청구로 인한 법인세 환급예상액 67,521백만원과 121,225백만원을 법인세자산으로 인식하였습니다. |
15. 차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [단기차입금] | ||||
| 당좌차월 | JP Morgan 외 | 0.53 ~ 4.83 | 182,437 | 146,762 |
| 단기차입금 | HSBC 외 | 0.17 ~ 8.50 | 5,907,191 | 5,047,633 |
| 소 계 | 6,089,628 | 5,194,395 | ||
| [유동성장기부채] | ||||
| 유동성장기차입금 | 한국수출입은행 외 | 0.19 ~ 8.50 | 731,366 | 1,067,338 |
| 유동성사채 | Merrill Lynch 외 | 1.14 ~ 4.30 | 1,539,982 | 2,417,339 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (772) | (1,543) | ||
| 소 계 | 2,270,576 | 3,483,134 | ||
| 합 계 | 8,360,204 | 8,677,529 | ||
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 장기차입금 | 한국수출입은행 외 | 0.45 ~ 4.50 | 3,485,128 | 3,366,400 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (13,963) | (16,058) | ||
| 사채 | KB증권 외 | 0.50 ~ 4.00 | 8,502,103 | 8,505,485 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (30,630) | (35,749) | ||
| 합 계 | 11,942,638 | 11,820,078 | ||
(3) 당반기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 담보제공처 | 장부금액 | 담보설정금액 |
| 현금및현금성자산 | 신한은행 외 | 22,894 | 23,116 |
| 유형자산 및 투자부동산 | 한국산업은행 외 | 4,353,854 | 4,945,331 |
| 매출채권 | 한국산업은행 외 | 275,033 | 274,417 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 외 | 106,231 | 12,650 |
| 금융상품 | 국민은행 외 | 25,529 | 25,529 |
| 합 계 | 4,783,541 | 5,281,043 | |
16. 기타채무
당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 미지급금 | 812,905 | 800,439 |
| 미지급비용 | 734,490 | 697,087 |
| 미지급배당금 | 2,691 | 2,703 |
| 리스부채 | 170,899 | 244,548 |
| 예수보증금 | 110,880 | 100,489 |
| 합 계 | 1,831,865 | 1,845,266 |
| [비유동] | ||
| 장기미지급금 | 12,711 | 5,572 |
| 장기미지급비용 | 4,942 | 4,953 |
| 장기리스부채 | 633,877 | 495,127 |
| 장기예수보증금 | 65,369 | 53,272 |
| 합 계 | 716,899 | 558,924 |
17. 기타금융부채
당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 파생상품부채 | 54,679 | 82,859 |
| 금융보증부채 | 23,496 | 58,545 |
| 합 계 | 78,175 | 141,404 |
| [비유동] | ||
| 파생상품부채 | 43,240 | 129,505 |
| 금융보증부채 | 3,802 | 4,083 |
| 합 계 | 47,042 | 133,588 |
18. 충당부채
(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||
| 유동부채 | 비유동부채 | 유동부채 | 비유동부채 | |
| 상여성충당부채 | 55,149 | 49,843 | 73,441 | 48,510 |
| 하자보수충당부채 | 12,926 | 220,563 | 9,662 | 217,435 |
| 우발손실충당부채(주1) | 33,156 | 66,350 | 24,275 | 63,175 |
| 복구충당부채(주2) | 6,376 | 146,066 | 5,307 | 134,438 |
| 기타충당부채(주3,4) | 284,110 | 56,894 | 330,588 | 59,411 |
| 합 계 | 391,717 | 539,716 | 443,273 | 522,969 |
| (주1) | 연결실체에 제기된 일부 소송의 자원유출 예상금액에 대해 당반기말과 전기말 현재 각각 76,191백만원과 59,211백만원의 우발손실충당부채를 계상하고 있습니다. |
| (주2) | 강릉시에 위치한 당사의 마그네슘 제련공장 부지 등 일부 토지가 오염되어, 오염된 토지를 복구하기 위한 추정비용의 현재가치인 15,166백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 추정비용을 산정하기 위해 당사는 현재 사용 가능한 기술 및 자재들을 사용하여토지오염을 복구할 것이라는 가정을 사용하였으며, 당 비용의 현재가치는 1.57%~1.81%의 할인율을 사용하여 측정하였습니다. |
| (주3) | 포스코에너지㈜와 한국퓨얼셀 주식회사는 연료전지 서비스용역과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 당반기말과 전기말 현재 각각 72,165백만원과80,842백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. |
| (주4) | 연결실체는 제출이 예상되는 무상할당 배출권의 수량을 초과하는 온실가스 배출량에 대하여 42,161백만원의 배출부채를 인식하였습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 전입액 | 사용액 | 환입액 | 기타(주1) | 반기말 |
| 상여성충당부채 | 121,951 | 41,157 | (55,217) | (1,880) | (1,019) | 104,992 |
| 하자보수충당부채 | 227,097 | 38,170 | (30,389) | (1,502) | 113 | 233,489 |
| 우발손실충당부채 | 87,450 | 22,120 | (9,957) | (2,607) | 2,500 | 99,506 |
| 복구충당부채 | 139,745 | 22,113 | (3,387) | (10,460) | 4,431 | 152,442 |
| 기타충당부채 | 389,999 | 128,732 | (99,062) | (81,398) | 2,733 | 341,004 |
| 합 계 | 966,242 | 252,292 | (198,012) | (97,847) | 8,758 | 931,433 |
| (주1) | 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 전입액 | 사용액 | 환입액 | 기타(주1) | 기 말 |
| 상여성충당부채 | 123,669 | 106,855 | (109,835) | (6,334) | 7,596 | 121,951 |
| 하자보수충당부채 | 170,428 | 86,691 | (23,916) | (5,311) | (795) | 227,097 |
| 우발손실충당부채 | 84,484 | 30,894 | (16,444) | (9,087) | (2,397) | 87,450 |
| 복구충당부채 | 87,303 | 67,501 | (6,525) | (15,811) | 7,277 | 139,745 |
| 기타충당부채 | 352,765 | 349,639 | (142,440) | (133,294) | (36,671) | 389,999 |
| 합 계 | 818,649 | 641,580 | (299,160) | (169,837) | (24,990) | 966,242 |
| (주1) | 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
19. 퇴직급여제도
(1) 확정기여형퇴직급여제도
당반기 및 전반기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 확정기여형 퇴직급여비용 | 12,369 | 24,550 | 11,845 | 25,047 |
(2) 확정급여형퇴직급여제도
1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 |
2,435,647 | 2,439,938 |
| 사외적립자산의 공정가치(주1) | (2,305,478) | (2,397,717) |
| 기금이 적립되지 않은 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 |
12,730 | 13,415 |
| 합 계 | 142,899 | 55,636 |
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 각 연결대상회사 단위에서 확정급여채무를 초과한 적립액각각 26,033백만원 및 86,149백만원을 순확정급여자산으로 계상하고 있습니다. |
2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 기초잔액 | 2,453,353 | 2,431,880 |
| 당기근무원가 | 120,405 | 245,047 |
| 이자비용 | 25,525 | 47,485 |
| 재측정요소 | 2,808 | (52,732) |
| 지급액 | (153,324) | (225,293) |
| 기타증감 | (390) | 6,966 |
| 기말잔액 | 2,448,377 | 2,453,353 |
3) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 기초잔액 | 2,397,717 | 2,255,149 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 25,335 | 44,208 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (2,516) | (600) |
| 사용자의 기여금 | 16,157 | 307,367 |
| 지급액 | (130,543) | (213,246) |
| 기타증감 | (672) | 4,839 |
| 기말잔액 | 2,305,478 | 2,397,717 |
4) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가 | 58,066 | 120,405 | 61,202 | 122,511 |
| 순이자원가 | 36 | 190 | 179 | 1,478 |
| 합 계 | 58,102 | 120,595 | 61,381 | 123,989 |
20. 기타부채
당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 초과청구공사 | 919,991 | 807,465 |
| 선수금 | 473,537 | 416,960 |
| 선수수익 | 45,147 | 24,433 |
| 예수금 | 456,803 | 332,327 |
| 확정계약부채 | 9,078 | 35,993 |
| 기타 | 15,123 | 8,304 |
| 합 계 | 1,919,679 | 1,625,482 |
| [비유동] | ||
| 선수수익 | 23,386 | 17,953 |
| 기타 | 20,531 | 19,068 |
| 합 계 | 43,917 | 37,021 |
21. 금융상품
(1) 금융상품의 분류 및 공정가치
1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 82,991 | - | 82,991 | - | 82,991 |
| 단기금융상품 | 9,950,671 | - | 9,950,671 | - | 9,950,671 | |
| 채무증권 | 13,798 | - | - | 13,798 | 13,798 | |
| 기타유가증권 | 439,914 | 37,676 | 2,157 | 400,081 | 439,914 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2,000 | |
| 위험회피수단파생상품자산(주2) | 22,196 | - | 22,196 | - | 22,196 | |
| 기타포괄손익- 공정가치측정 |
지분증권 | 1,339,116 | 1,174,853 | - | 164,263 | 1,339,116 |
| 채무증권 | 13,261 | - | - | 13,261 | 13,261 | |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 4,022,137 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 8,681,429 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 2,476,203 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 51,146 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 2,691,787 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 29,786,649 | 1,212,529 | 10,058,015 | 593,403 | 11,863,947 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 72,067 | - | 72,067 | - | 72,067 |
| 위험회피수단파생상품부채(주2) |
25,852 | - | 25,852 | - | 25,852 | |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 4,179,051 | - | - | - | - |
| 차입금 | 20,302,842 | - | 20,496,400 | - | 20,496,400 | |
| 금융보증부채 | 27,298 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 2,446,321 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 27,053,431 | - | 20,594,319 | - | 20,594,319 | |
|
(주1) |
차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
|
(주2) |
연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약 등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. |
② 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 79,995 | - | 79,995 | - | 79,995 |
| 단기금융상품 | 9,133,404 | - | 9,133,404 | - | 9,133,404 | |
| 채무증권 | 20,797 | - | - | 20,797 | 20,797 | |
| 기타유가증권 | 364,404 | 47,321 | 2,242 | 314,841 | 364,404 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2,000 | |
| 위험회피수단파생상품자산 | 37,880 | - | 37,880 | - | 37,880 | |
| 기타포괄손익- 공정가치측정 |
지분증권 | 1,120,968 | 729,342 | - | 391,626 | 1,120,968 |
| 채무증권 | 2,471 | - | - | 2,471 | 2,471 | |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 4,754,644 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 7,332,890 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 2,300,515 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 151,146 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 2,359,951 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 27,661,065 | 776,663 | 9,253,521 | 731,735 | 10,761,919 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 180,773 | - | 180,773 | - | 180,773 |
| 위험회피수단파생상품부채 |
31,591 | - | 31,591 | - | 31,591 | |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 3,777,836 | - | - | - | - |
| 차입금 | 20,497,607 | - | 20,821,353 | - | 20,821,353 | |
| 금융보증부채 | 62,629 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 2,347,244 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 26,897,680 | - | 21,033,717 | - | 21,033,717 | |
|
(주1) |
차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | |||||
| 이자수익(비용) | 평가손익 | 외환손익 | 처분손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
76,894 | (10,092) | - | 1,834 | 7,834 | 76,470 | - |
| 파생상품자산 | - | 86,297 | - | 179,226 | - | 265,523 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | - | - | - | 21,691 | 21,691 | 168,889 |
| 상각후원가측정금융자산 | 39,493 | - | 227,861 | (6,417) | (89) | 260,848 | - |
| 파생상품부채 | - | 44,500 | - | (230,286) | - | (185,786) | 225 |
| 상각후원가측정금융부채 | (235,613) | - | (341,254) | - | 13,632 | (563,235) | - |
| 합 계 | (119,226) | 120,705 | (113,393) | (55,643) | 43,068 | (124,489) | 169,114 |
② 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | |||||
| 이자수익(비용) | 평가손익 | 외환손익 | 처분손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
82,003 | 7,804 | - | 2,854 | 998 | 93,659 | - |
| 파생상품자산 | - | 264,487 | - | 138,177 | - | 402,664 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | - | - | - | 25,568 | 25,568 | (165,966) |
| 상각후원가측정금융자산 | 121,999 | - | 296,873 | (9,620) | (160) | 409,092 | - |
| 파생상품부채 | - | (39,069) | - | (176,867) | - | (215,936) | (841) |
| 상각후원가측정금융부채 | (346,799) | - | (415,610) | - | 130 | (762,279) | - |
| 합 계 | (142,797) | 233,222 | (118,737) | (45,456) | 26,536 | (47,232) | (166,807) |
3) 당반기와 전반기 각 3개월 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | |||||
| 이자수익(비용) | 평가손익 | 외환손익 | 처분손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
41,559 | (5,241) | - | 2,296 | 7,764 | 46,378 | - |
| 파생상품자산 | - | (15,018) | - | 113,380 | - | 98,362 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | - | - | - | (578) | (578) | 77,997 |
| 상각후원가측정금융자산 | 20,206 | - | (10,101) | (3,047) | (51) | 7,007 | - |
| 파생상품부채 | - | 15,985 | - | (157,305) | - | (141,320) | 239 |
| 상각후원가측정금융부채 | (106,296) | - | 22,598 | - | 20,115 | (63,583) | - |
| 합 계 | (44,531) | (4,274) | 12,497 | (44,676) | 27,250 | (53,734) | 78,236 |
② 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | |||||
| 이자수익(비용) | 평가손익 | 외환손익 | 처분손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
40,881 | 7,471 | - | 2,549 | 768 | 51,669 | - |
| 파생상품자산 | - | (45,740) | - | 82,386 | - | 36,646 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | - | - | - | 262 | 262 | 36,870 |
| 상각후원가측정금융자산 | 70,267 | - | (187,582) | (3,634) | (70) | (121,019) | - |
| 파생상품부채 | - | 33,221 | - | (86,565) | - | (53,344) | (784) |
| 상각후원가측정금융부채 | (171,672) | - | 236,596 | - | (518) | 64,406 | - |
| 합 계 | (60,524) | (5,048) | 49,014 | (5,264) | 442 | (21,380) | 36,086 |
(2) 금융위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
22. 자본금과 자본잉여금
(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 주당금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수(주1) | 87,186,835주 | 87,186,835주 |
| 보통주자본금(주2) | 482,403,125,000 | 482,403,125,000 |
| (주1) | 당반기말 현재 해외 거래소에서 거래되고 있는 당사의 주식예탁증서(ADR)는 총 26,910,200주(보통주식수: 6,727,550주)입니다. |
| (주2) | 당사는 당반기말까지 주식 9,293,790주를 이익소각함에 따라 보통주자본금과 발행주식의 액면총액은 46,469백만원만큼 차이가 발생합니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 주식발행초과금 | 463,825 | 463,825 |
| 자기주식처분이익 | 796,623 | 796,623 |
| 기타의자본잉여금 | 95,740 | 50,099 |
| 합 계 | 1,356,188 | 1,310,547 |
23. 신종자본증권
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 신종자본증권1-2회(주1) | 2013-06-13 | 2043-06-13 | 4.60 | 200,000 | 200,000 |
| 발행비용 | (616) | (616) | |||
| 합 계 | 199,384 | 199,384 | |||
| (주1) | 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. |
| 구 분 | 신종자본증권1-2회 |
|---|---|
| 만기 | 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) |
| 이자율 | 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60% 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.40% Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 기타 | 발행자는 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 |
당반기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 454백만원입니다.
(2) 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜는 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권을 발행하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 당 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 신종자본증권1-4회(주1) | 2013-08-29 | 2043-08-29 | 5.21 | 140,000 | 140,000 |
| 발행비용 | (429) | (429) | |||
| 합 계 | 139,571 | 139,571 | |||
| (주1) | 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. |
| 구 분 | 신종자본증권 1-4회 |
|---|---|
| 만기 | 30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능) |
| 이자율 | 발행일~ 2023-08-29: 연 고정금리 5.21% 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.55% Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 기타 | 발행자는 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 |
당반기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 659백만원입니다.
24. 적립금
당반기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 지분법자본변동 | (616,589) | (693,176) |
| 지분증권평가손익 | (188,343) | (359,283) |
| 해외사업환산손익 | (200,368) | (339,707) |
| 파생상품평가손익 | (535) | (699) |
| 기타자본조정 | 11,947 | 11,947 |
| 합 계 | (993,888) | (1,380,918) |
25. 자기주식
당사는 이사회 결의에 따라 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있습니다. 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 백만원) | ||||
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||
| 주식수 | 금 액 | 주식수 | 금 액 | |
| 기 초 | 11,171,363 | 2,391,523 | 7,071,194 | 1,508,303 |
| 자기주식 취득 | 389,900 | 116,771 | 4,100,169 | 883,220 |
| 기 말 | 11,561,263 | 2,508,294 | 11,171,363 | 2,391,523 |
전기 중 체결된 자기주식취득 신탁계약은 계약금액 상당의 자사주 매입완료 및 계약 기간 만료에 따라 2021년 4월 12일부로 종료되었습니다.
26. 수익
(1) 수익의 구분
1) 당반기와 전반기 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 철강부문 | 무역부문 | 건설부문 | 기타부문 | 합 계 |
| [수익의 유형] | |||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 18,049,216 | 10,987,566 | - | 667,278 | 29,704,060 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 265,205 | 236,072 | 26,988 | 913,293 | 1,441,558 |
| 건설계약수익 | - | - | 2,947,135 | 19,706 | 2,966,841 |
| 기타수익 |
25,509 | 137,359 | 1,006 | 84,856 | 248,730 |
| 합 계 | 18,339,930 | 11,360,997 | 2,975,129 | 1,685,133 | 34,361,189 |
| [수익인식 시기] | |||||
| 일시인식 매출 | 18,074,725 | 11,124,925 | 20,756 | 752,134 | 29,972,540 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | 265,205 | 236,072 | 2,954,373 | 932,999 | 4,388,649 |
| 합 계 | 18,339,930 | 11,360,997 | 2,975,129 | 1,685,133 | 34,361,189 |
② 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 철강부문 | 무역부문 | 건설부문 | 기타부문 | 합 계 |
| [수익의 유형] | |||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 13,227,955 | 9,738,336 | - | 367,967 | 23,334,258 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 232,864 | 191,253 | 22,848 | 885,331 | 1,332,296 |
| 건설계약수익 | - | - | 3,368,635 | 14,207 | 3,382,842 |
| 기타수익 |
18,599 | 87,032 | 4,019 | 108,321 | 217,971 |
| 합 계 | 13,479,418 | 10,016,621 | 3,395,502 | 1,375,826 | 28,267,367 |
| [수익인식 시기] | |||||
| 일시인식 매출 | 13,246,554 | 9,825,368 | 104,538 | 476,289 | 23,652,749 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | 232,864 | 191,253 | 3,290,964 | 899,537 | 4,614,618 |
| 합 계 | 13,479,418 | 10,016,621 | 3,395,502 | 1,375,826 | 28,267,367 |
2) 당반기와 전반기 각 3개월 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 철강부문 | 무역부문 | 건설부문 | 기타부문 | 합 계 |
| [수익의 유형] | |||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 9,714,721 | 5,901,820 | - | 349,335 | 15,965,876 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 138,345 | 137,117 | 14,608 | 420,151 | 710,221 |
| 건설계약수익 | - | - | 1,499,718 | 6,810 | 1,506,528 |
| 기타수익 |
10,351 | 75,612 | 498 | 23,380 | 109,841 |
| 합 계 | 9,863,417 | 6,114,549 | 1,514,824 | 799,676 | 18,292,466 |
| [수익인식 시기] | |||||
| 일시인식 매출 | 9,725,072 | 5,977,432 | 2,134 | 372,715 | 16,077,353 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | 138,345 | 137,117 | 1,512,690 | 426,961 | 2,215,113 |
| 합 계 | 9,863,417 | 6,114,549 | 1,514,824 | 799,676 | 18,292,466 |
② 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 철강부문 | 무역부문 | 건설부문 | 기타부문 | 합 계 |
| [수익의 유형] | |||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 6,256,679 | 4,823,693 | - | 176,643 | 11,257,015 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 108,391 | 108,114 | 10,788 | 368,404 | 595,697 |
| 건설계약수익 | - | - | 1,762,872 | 7,587 | 1,770,459 |
| 기타수익 |
8,895 | 29,139 | 2,918 | 57,431 | 98,383 |
| 합 계 | 6,373,965 | 4,960,946 | 1,776,578 | 610,065 | 13,721,554 |
| [수익인식 시기] | |||||
| 일시인식 매출 | 6,265,574 | 4,852,832 | 93,583 | 234,076 | 11,446,065 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | 108,391 | 108,114 | 1,682,995 | 375,989 | 2,275,489 |
| 합 계 | 6,373,965 | 4,960,946 | 1,776,578 | 610,065 | 13,721,554 |
(2) 계약 잔액
당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | |
| 수취채권 | 매출채권 | 8,681,429 | 7,332,890 |
| 계약자산 | 미청구공사 | 822,720 | 874,152 |
| 계약부채 | 선수금 | 475,103 | 418,777 |
| 초과청구공사 | 919,991 | 807,465 | |
| 선수수익 | 68,301 | 42,040 | |
27. 투입법 적용 계약
(1) 당반기말과 전기말 현재 진행중인 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||
| 건설부문 | 기타부문 | 건설부문 | 기타부문 | |
| 누적발생원가 | 31,312,473 | 168,156 | 30,780,560 | 247,737 |
| 누적계약이익 | 3,098,849 | 32,028 | 3,034,148 | 49,692 |
| 누적계약손실 | (1,276,835) | (1,856) | (1,260,451) | (2,482) |
| 누적계약수익 | 33,134,487 | 198,328 | 32,554,257 | 294,947 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||
| 건설부문 | 기타부문 | 건설부문 | 기타부문 | |
| 미청구공사 | 850,277 | 42,967 | 915,285 | 33,594 |
| 초과청구공사 | (860,913) | (59,078) | (765,818) | (41,647) |
| 합 계 | (10,636) | (16,111) | 149,467 | (8,053) |
(3) 당반기말과 전기말 현재 공사손실충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 건설부문 | 48,703 | 70,818 |
| 기타부문 | 326 | 437 |
| 합 계 | 49,029 | 71,255 |
(4) 당반기 중 원가변동 요인이 발생하여 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추정총계약원가의 변동 | 계약손익의 변동 | ||
| 당기손익 | 미래손익 | 합 계 | ||
| 건설부문 | 235,344 | 62,516 | 10,344 | 72,860 |
| 기타부문 | (554) | 2,674 | 653 | 3,327 |
| 합 계 | 234,790 | 65,190 | 10,997 | 76,187 |
당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다.
(5) 추정의 불확실성
1) 총계약수익
총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 계약변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결실체의 귀책사유로 완성시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.
2) 총계약원가
계약수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 협력작업비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 이러한 미래 예상치에는 장기계약에 따른 시장상황의 변동, 거래처 리스크 변동 및 과거 사업수행경험 등 여러가지 내ㆍ외부요인의 영향으로 인한 불확실성이 존재합니다. 총계약원가의 추정과 관련하여 불확실성을 내포한 중요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 설정방법 및 중요가정 |
|---|---|
| 재료비 | 최근 구매계약과 시장공시가격에 기초하여 추정 |
| 노무비 | 표준 월별 및 일별 노무비용에 기초하여 추정 |
| 협력작업비 | 유사 프로젝트의 과거 경험률과 시장공시가격을 기초로 하여 추정 |
연결실체의 경영진은 투입법을 적용하는 계약에 사용된 추정치를 매 보고기간 말 검토하며, 필요할 경우 이를 조정하고 있습니다.
28. 관리비및판매비
(1) 기타일반관리비
당반기와 전반기의 연결실체의 기타일반관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 209,721 | 431,148 | 197,024 | 410,520 |
| 퇴직급여 | 38,229 | 71,148 | 19,502 | 41,881 |
| 복리후생비 | 46,941 | 93,289 | 40,293 | 85,751 |
| 여비교통비 | 4,454 | 8,737 | 3,537 | 9,890 |
| 감가상각비 | 33,979 | 70,603 | 37,905 | 72,857 |
| 무형자산상각비 | 22,100 | 49,748 | 27,351 | 54,633 |
| 통신비 | 2,191 | 4,342 | 2,409 | 4,801 |
| 전력비 | 1,744 | 3,631 | 1,849 | 4,030 |
| 세금과공과 | 25,043 | 46,802 | 19,719 | 32,075 |
| 지급임차료 | 7,314 | 12,252 | 9,632 | 16,265 |
| 수선비 | 2,673 | 5,021 | 1,311 | 3,238 |
| 업무추진비 | 2,182 | 4,356 | 1,437 | 3,545 |
| 광고선전비 | 20,436 | 36,510 | 17,296 | 34,653 |
| 경상연구개발비 | 28,030 | 60,372 | 25,405 | 49,271 |
| 지급수수료 | 50,876 | 85,882 | 37,342 | 76,775 |
| 차량유지비 | 1,238 | 2,501 | 1,129 | 2,499 |
| 협회비 | 2,416 | 5,784 | 2,373 | 6,039 |
| 회의비 | 3,233 | 6,120 | 2,482 | 5,325 |
| 충당부채전입액 | 2,494 | 2,821 | 355 | 1,882 |
| 기타일반관리비 | 10,775 | 21,323 | 8,189 | 17,677 |
| 합 계 | 516,069 | 1,022,390 | 456,540 | 933,607 |
(2) 판매및물류비
당반기와 전반기의 연결실체의 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 운반보관비 | 55,226 | 94,822 | 40,640 | 86,103 |
| 중계기지운영비 | 1,793 | 3,539 | 1,661 | 3,687 |
| 판매수수료 | 19,082 | 37,762 | 20,194 | 67,919 |
| 판매선전비 | 253 | 389 | 312 | 570 |
| 판매촉진비 | 1,598 | 3,124 | 1,393 | 3,236 |
| 견본비 | 474 | 988 | 331 | 872 |
| 판매보험료 | 9,965 | 19,218 | 7,452 | 15,629 |
| 판매수주비 | 16,003 | 27,102 | 8,118 | 15,750 |
| 기타판매비 | 3,560 | 6,177 | 4,247 | 8,560 |
| 합 계 | 107,954 | 193,121 | 84,348 | 202,326 |
29. 금융손익
당반기와 전반기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [금융수익] | ||||
| 이자수익(주1) | 61,765 | 116,387 | 111,148 | 204,002 |
| 배당금수익 | 7,186 | 29,525 | 1,030 | 26,566 |
| 외환차익 | 189,030 | 400,965 | 290,855 | 636,287 |
| 외화환산이익 | (11,130) | 203,866 | (227,550) | 219,977 |
| 파생상품거래이익 | 130,573 | 199,043 | 84,616 | 144,640 |
| 파생상품평가이익 | (24,615) | 188,235 | (60,773) | 281,200 |
| 기타금융수익 | 27,135 | 37,467 | 11,343 | 17,421 |
| 합 계 | 379,944 | 1,175,488 | 210,669 | 1,530,093 |
| [금융비용] | ||||
| 이자비용 | 106,296 | 235,613 | 171,672 | 346,799 |
| 외환차손 | 200,031 | 380,301 | 236,231 | 484,754 |
| 외화환산손실 | (34,628) | 337,923 | (221,940) | 490,247 |
| 파생상품거래손실 | 174,498 | 250,103 | 88,795 | 183,330 |
| 파생상품평가손실 | (25,581) | 57,438 | (48,254) | 55,782 |
| 매출채권처분손실 | 3,047 | 6,417 | 3,670 | 9,656 |
| 기타금융비용 | 10,015 | 32,182 | 1,875 | 6,758 |
| 합 계 | 433,678 | 1,299,977 | 232,049 | 1,577,326 |
| (주1) | 당반기와 전반기 중 유효이자율법으로 측정된 이자수익은 39,493백만원 및 121,999백만원입니다. |
30. 기타영업외손익
당반기와 전반기의 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [기타영업외수익] | ||||
| 매각예정자산처분이익 | 44,946 | 45,743 | - | 299 |
| 종속기업,관계기업및 공동기업투자처분이익 |
22,212 | 26,054 | 37,370 | 41,339 |
| 유형자산처분이익 | 3,616 | 6,939 | 2,511 | 7,346 |
| 확정계약평가이익 | 68,057 | 118,653 | 17,548 | 37,666 |
| 탄소배출권처분이익 | 559 | 567 | 16,823 | 24,566 |
| 보험금 수익 | 2,088 | 20,549 | 6,145 | 7,133 |
| 기타의충당부채환입 | 2,223 | 2,399 | 561 | 839 |
| 기타(주1) | 60,125 | 112,894 | 21,645 | 47,716 |
| 합 계 | 203,826 | 333,798 | 102,603 | 166,904 |
| [기타영업외비용] | ||||
| 매각예정자산손상차손 | - | - | 5,030 | 5,030 |
| 종속기업,관계기업및 공동기업투자처분손실 |
6,465 | 7,569 | 5,121 | 10,073 |
| 유형자산처분손실 | 17,490 | 36,147 | 38,318 | 78,989 |
| 유형자산손상차손 | - | 16,892 | 21,322 | 21,400 |
| 확정계약평가손실 | 33,552 | 77,318 | 1,742 | 36,075 |
| 운휴자산비용 | 7,476 | 12,669 | 5,330 | 10,685 |
| 기타의충당부채전입액 | 4,175 | 10,476 | 372 | 1,224 |
| 기부금 | 9,887 | 15,528 | 4,553 | 16,708 |
| 기타 | 55,524 | 81,462 | 21,886 | 37,253 |
| 합 계 | 134,569 | 258,061 | 103,674 | 217,437 |
| (주1) | 당반기 중 당사는 세무조사에 대한 행정소송 결과에 따른 법인세 외의 환급액 48,771백만원을 영업외수익으로 인식하였습니다. |
31. 비용의 성격별 분류
연결실체는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당반기와 전반기의 비용을 성격별로구분하면 다음과 같습니다. 단, 연결실체의 비용 중 금융비용 및 법인세비용은 당 주석에서 고려하지 않았습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 | 10,951,324 | 20,516,134 | 8,300,004 | 16,948,281 |
| 종업원급여 | 899,138 | 1,842,191 | 852,159 | 1,772,198 |
| 협력작업비 | 1,807,732 | 3,522,210 | 2,056,490 | 4,086,789 |
| 전력용수비 | 188,318 | 362,216 | 142,562 | 313,258 |
| 감가상각비(주1) | 771,871 | 1,557,056 | 784,867 | 1,555,037 |
| 무형자산상각비 | 109,687 | 220,474 | 116,107 | 230,394 |
| 운반보관비 | 377,597 | 717,221 | 329,787 | 682,131 |
| 판매수수료 | 19,082 | 37,762 | 20,194 | 67,919 |
| 유형자산처분손실 | 17,490 | 36,147 | 38,318 | 78,989 |
| 유형자산손상차손 | - | 16,892 | 21,322 | 21,400 |
| 무형자산손상차손 | 37 | 7,220 | 761 | 1,184 |
| 기부금 | 9,887 | 15,528 | 4,553 | 16,708 |
| 기타 | 1,081,050 | 2,028,376 | 989,396 | 1,847,456 |
| 합 계 | 16,233,213 | 30,879,427 | 13,656,520 | 27,621,744 |
| (주1) | 투자부동산상각비를 포함하고 있습니다. |
32. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 25.56%와 32.10%입니다.
33. 주당이익
당반기와 전반기의 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업의 소유주지분 반기순이익 | 1,664,343,793,496 | 2,689,079,475,876 | 40,281,852,768 | 435,674,548,777 |
| 신종자본증권 이자 | (1,662,931,506) | (3,307,589,040) | (1,662,931,506) | (3,325,863,013) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 75,625,572주 | 75,767,898주 | 80,006,436주 | 80,061,039주 |
| 기본주당순이익 | 21,986 | 35,447 | 483 | 5,400 |
(주1) 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행주식수 | 87,186,835 | 87,186,835 | 87,186,835 | 87,186,835 |
| 가중평균자기주식수 | (11,561,263) | (11,418,937) | (7,180,399) | (7,125,796) |
| 가중평균유통보통주식수 | 75,625,572 | 75,767,898 | 80,006,436 | 80,061,039 |
당반기말과 전반기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
34. 특수관계자 거래
(1) 당반기와 전반기의 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등(주1) | 매입 등(주2) | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업](주3) | ||||||
| ㈜포스코건설 | 2,796 | 11,082 | - | 202,735 | 69 | 13,481 |
| 포스코강판㈜ | 291,173 | 2,085 | - | - | 17,346 | 431 |
| ㈜포스코아이씨티(주4) | 837 | 4,992 | - | 94,130 | 20,828 | 90,417 |
| ㈜엔투비 | 7 | - | 136,794 | 21,607 | 21 | 9,603 |
| ㈜포스코케미칼 | 128,745 | 21,446 | 226,321 | 5,555 | 147,420 | 2,296 |
| 포스코에너지㈜ | 3,214 | 966 | 3,538 | - | - | 11,199 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 337,690 | - | - | - | 21,405 | 439 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 4,222,135 | 54,331 | 424,428 | - | 541 | 2,839 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 150,184 | - | - | - | - | 20 |
| POSCO Canada Ltd. | - | 681 | 81,745 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 19,137 | 32 | 417 | - | - | 705 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 81,402 | - | - | - | - | - |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 722,496 | 1 | 14,322 | 287 | - | 1,044 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 187,544 | 339 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 197,177 | 71 | - | - | - | 86 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 377,857 | 180 | - | - | - | 101 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
66,647 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 96,247 | - | - | - | - | 8 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 853 | 746,681 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 120,944 | 110 | 8 | - | - | 10 |
| 기타 | 658,857 | 52,590 | 60,126 | 25,211 | 122,229 | 53,622 |
| 소 계 | 7,665,089 | 149,759 | 1,694,380 | 349,525 | 329,859 | 186,301 |
| [관계기업 및 공동기업](주3) | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
20,052 | 2,342 | 295,657 | - | - | 53 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
31,193 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 256,138 | 1,040,468 | - | - | - |
|
기타 |
22,340 | 23,575 | 47,172 | - | - | 19,833 |
| 소 계 | 73,585 | 282,055 | 1,383,297 | - | - | 19,886 |
| 합 계 | 7,738,674 | 431,814 | 3,077,677 | 349,525 | 329,859 | 206,187 |
| (주1) | 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 철강제품 매출 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주2) | 종속기업의 건설용역 제공 및 철강제품 생산을 위한 원부재료 매입 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 당반기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다. (주석35 참조) |
| (주4) | ㈜포스코아이씨티로부터의 매입 중 기타는 대부분 ERP시스템의 유지보수 관련 지급수수료로 구성되어 있습니다. |
2) 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 3,548 | 11,096 | 15 | 442,305 | 60 | 12,835 |
| 포스코강판㈜ | 205,766 | 1,695 | - | - | 15,176 | 208 |
| ㈜포스코아이씨티 | 1,429 | 4,991 | - | 184,310 | 20,941 | 87,668 |
| ㈜엔투비 | 7 | 60 | 113,378 | 18,848 | 28 | 12,493 |
| ㈜포스코케미칼 | 144,466 | 24,770 | 229,721 | 12,830 | 154,424 | 4,362 |
| 포스코에너지㈜ | 1,553 | 1,216 | 9,995 | 3 | - | 11,110 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2,795,437 | 54,331 | 110,798 | - | 11,371 | 2,083 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 106,717 | 137 | 3,454 | - | - | - |
| POSCO America Corporation | 96,266 | - | - | - | - | 3 |
| POSCO Canada Ltd. | - | 816 | 90,805 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 719,978 | 965 | 81,671 | 2,272 | 1,162 | 1,419 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 70,768 | 66 | - | - | - | 176 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 548,842 | - | 16,420 | 2,959 | - | 1,088 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 101,105 | 223 | - | - | - | 20 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 68,574 | 99 | - | - | - | 304 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 153,754 | 847 | - | - | - | 185 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
57,645 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 132,216 | 56 | - | - | - | 20 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 804 | 291,649 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
120,059 | 213 | 2,314 | - | - | 18 |
| 기타 | 453,004 | 17,971 | 38,792 | 25,580 | 128,557 | 58,047 |
| 소 계 | 5,781,134 | 120,356 | 989,012 | 689,107 | 331,719 | 192,039 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
2,901 | 3,478 | 219,060 | - | - | - |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
17,154 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | - | 625,545 | - | - | - |
|
기타 |
14,397 | 54,974 | 29,870 | 84,839 | 4,086 | 25,779 |
| 소 계 | 34,452 | 58,452 | 874,475 | 84,839 | 4,086 | 25,779 |
| 합 계 | 5,815,586 | 178,808 | 1,863,487 | 773,946 | 335,805 | 217,818 |
(2) 당반기와 전반기 각 3개월 중 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 1,182 | 13 | - | 113,873 | 9 | 7,018 |
| 포스코강판㈜ | 167,747 | 51 | - | - | 9,899 | 270 |
| ㈜포스코아이씨티 | 390 | 2 | - | 59,840 | 10,122 | 40,995 |
| ㈜엔투비 | 3 | - | 76,604 | 11,960 | 7 | 5,096 |
| ㈜포스코케미칼 | 70,786 | 5,166 | 112,256 | 4,166 | 73,125 | 870 |
| 포스코에너지㈜ | 2,454 | 277 | 1,409 | - | - | 5,594 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 188,917 | - | - | - | 10,711 | 233 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2,323,778 | - | 258,276 | - | 194 | 2,303 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 89,311 | - | - | - | - | - |
| POSCO Canada Ltd. | - | 190 | 46,949 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 848 | - | - | - | - | 433 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 40,454 | - | - | - | - | - |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 364,525 | - | 6,721 | 283 | - | 564 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 106,634 | - | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 104,386 | 37 | - | - | - | 86 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 209,005 | 96 | - | - | - | 12 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
38,135 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 39,839 | - | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 243 | 396,110 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 55,412 | 61 | - | - | - | - |
| 기타 | 335,411 | 31,201 | 25,827 | 15,459 | 61,247 | 32,920 |
| 소 계 | 4,139,217 | 37,337 | 924,152 | 205,581 | 165,314 | 96,394 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
12,539 | 299 | 143,898 | - | - | 53 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
18,544 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 140,062 | 553,493 | - | - | - |
|
기타 |
13,503 | 10,636 | 25,449 | - | - | 10,660 |
| 소 계 | 44,586 | 150,997 | 722,840 | - | - | 10,713 |
| 합 계 | 4,183,803 | 188,334 | 1,646,992 | 205,581 | 165,314 | 107,107 |
2) 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 2,011 | 17 | - | 198,832 | 60 | 5,123 |
| 포스코강판㈜ | 89,666 | 1 | - | - | 6,818 | 91 |
| ㈜포스코아이씨티 | 718 | 2 | - | 85,004 | 10,483 | 41,213 |
| ㈜엔투비 | 3 | - | 55,786 | 9,743 | 9 | 6,931 |
| ㈜포스코케미칼 | 61,232 | 4,828 | 105,977 | 8,690 | 71,609 | 653 |
| 포스코에너지㈜ | 266 | 537 | 5,385 | - | - | 5,598 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 1,274,878 | - | 31,102 | - | - | 941 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 55,096 | 71 | 792 | - | - | - |
| POSCO America Corporation | 32,624 | - | - | - | - | - |
| POSCO Canada Ltd. | - | 753 | 51,250 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 402,677 | 746 | 36,185 | 504 | 766 | 910 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 35,299 | 66 | - | - | - | 119 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 230,608 | - | 9,698 | 2,339 | - | 650 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 37,517 | 108 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 17,483 | 63 | - | - | - | 249 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 36,314 | 44 | - | - | - | - |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
25,094 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 62,622 | 56 | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 462 | 136,882 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
41,895 | 85 | - | - | - | 18 |
| 기타 | 262,269 | 3,559 | 14,283 | 12,622 | 67,484 | 28,980 |
| 소 계 | 2,668,272 | 11,398 | 447,340 | 317,734 | 157,229 | 91,476 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 1,491 | 443 | 98,634 | - | - | - |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
3,229 | - | - | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | - | 303,358 | - | - | - |
| 기타 | 4,625 | 39,739 | 16,589 | - | - | 5,695 |
| 소 계 | 9,345 | 40,182 | 418,581 | - | - | 5,695 |
| 합 계 | 2,677,617 | 51,580 | 865,921 | 317,734 | 157,229 | 97,171 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 미지급금 | 기 타 | 합 계 | |
| [종속기업] | |||||||
| ㈜포스코건설 | 2,909 | 6 | 2,915 | - | 53,489 | 321 | 53,810 |
| 포스코강판㈜ | 96,258 | 2,295 | 98,553 | - | 110 | 5,540 | 5,650 |
| ㈜포스코아이씨티 | 111 | 2 | 113 | 2,620 | 52,924 | 26,115 | 81,659 |
| ㈜엔투비 | - | - | - | 1,613 | 43,529 | 18 | 45,160 |
| ㈜포스코케미칼 | 23,127 | 3,471 | 26,598 | 14,266 | 48,255 | 17,120 | 79,641 |
| 포스코에너지㈜ | 734 | 176 | 910 | - | 2,502 | 11,288 | 13,790 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 107,435 | - | 107,435 | 33 | 1,534 | 4,252 | 5,819 |
| ㈜포스코인터내셔널 |
916,818 | 105 | 916,923 | 6,453 | 697 | 502 | 7,652 |
| POSCO Thaninox Public Co., Ltd | 54,270 | - | 54,270 | - | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | - | 676 | 676 | 6 | - | - | 6 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 20,816 | - | 20,816 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 126,547 | 745 | 127,292 | - | - | - | - |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 426,597 | 1,509 | 428,106 | - | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
259,845 | 1,388 | 261,233 | - | - | - | - |
| 기타 | 393,381 | 20,469 | 413,850 | 124,964 | 31,902 | 80,913 | 237,779 |
| 소 계 | 2,428,848 | 30,842 | 2,459,690 | 149,955 | 234,942 | 146,069 | 530,966 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 364 | 4,347 | 4,711 | 32,030 | - | - | 32,030 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 140,062 | 140,062 | 189,072 | - | - | 189,072 |
| 기타 | 477 | 22,888 | 23,365 | 2,942 | 287 | - | 3,229 |
| 소 계 | 841 | 167,297 | 168,138 | 224,044 | 287 | - | 224,331 |
| 합 계 | 2,429,689 | 198,139 | 2,627,828 | 373,999 | 235,229 | 146,069 | 755,297 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 미지급금 | 기 타 | 합 계 | |
| [종속기업] | |||||||
| ㈜포스코건설 | 6,010 | 11 | 6,021 | - | 81,608 | 394 | 82,002 |
| 포스코강판㈜ | 63,520 | - | 63,520 | - | 180 | 3,709 | 3,889 |
| ㈜포스코아이씨티 | 245 | 1 | 246 | 2,820 | 118,720 | 31,411 | 152,951 |
| ㈜엔투비 | - | - | - | 1,361 | 35,846 | 18 | 37,225 |
| ㈜포스코케미칼 | 19,406 | 3,434 | 22,840 | 13,066 | 55,515 | 18,531 | 87,112 |
| 포스코에너지㈜ | 261 | 122 | 383 | - | 2,995 | 12,508 | 15,503 |
| 주식회사 포스코에스피에스 |
72,009 | - |
72,009 | - | 2,352 | 4,175 | 6,527 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 534,531 | - | 534,531 | 2,713 | - | - | 2,713 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 39,920 | - | 39,920 | - | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 239,847 | 898 | 240,745 | 3,958 | 258 | - | 4,216 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 25,838 | - | 25,838 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 71,307 | 397 | 71,704 | - | - | - | - |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 173,285 | 2,006 | 175,291 | - | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
258,563 | 1,845 | 260,408 | - | - | - | - |
| 기타 | 227,288 | 28,117 | 255,405 | 41,564 | 30,433 | 82,716 | 154,713 |
| 소 계 | 1,732,030 | 36,831 | 1,768,861 | 65,482 | 327,907 | 153,462 | 546,851 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 106 | 228 | 334 | 33,380 | - | - | 33,380 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 52,076 | 52,076 | 201,924 | - | - | 201,924 |
| 기타 | 818 | 17,882 | 18,700 | 6,704 | - | - | 6,704 |
| 소 계 | 924 | 70,186 | 71,110 | 242,008 | - | - | 242,008 |
| 합 계 | 1,732,954 | 107,017 | 1,839,971 | 307,490 | 327,907 | 153,462 | 788,859 |
(4) 당반기와 전반기 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| 송도국제도시개발(유) | 128,044 | 266 | - | 81 |
| ㈜에스엔엔씨 | 33,020 | 53 | 15,256 | 15,166 |
| 노을그린에너지 주식회사 | 3,045 | - | - | 1,041 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 4,557 | - | 30,569 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
24,394 | - | 16,647 | 6,736 |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 7,125 | - | - | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 17,982 | - | 130 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 10,084 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 10,016 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 23,067 | 7 | 2,050 | 110 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 107,568 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼(주1) | 14,906 | - | 2,292 | - |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 22,480 | - | - | - |
| 우이신설경전철㈜ | 10,443 | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | 64,553 | - | - |
| 기타(주2) | 82,933 | 19,577 | 10,657 | 9,035 |
| 합 계 | 479,564 | 94,472 | 87,685 | 32,169 |
| (주1) | 주식회사 티케이케미칼은 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
| (주2) | PT.Batutua Tembaga Raya는 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
2) 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| ㈜포스코플랜텍 | 2,558 | - | 5 | - |
| 송도국제도시개발(유) | 51,863 | 26,450 | - | 46 |
| ㈜에스엔엔씨 | 27,202 | - | 25,282 | 107,507 |
| 춘천에너지주식회사 | 287 | 211 | - | - |
| 노을그린에너지 주식회사 | 3,039 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 18,311 | 4,925 | 123,368 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
18,928 | - | 24,782 | - |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. | - | - | 2,393 | - |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 3,294 | - | - | - |
| PT. Batutua Tembaga Raya | - | 1,111 | 16,575 | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 12,131 | - | 165 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 29,198 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | 7 | 38,517 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 15,961 | 19,438 | 1,888 | 452 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 89,910 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼 | 59,752 | - | 18,743 | - |
| 기타 | 61,699 | 29,773 | 17,714 | 16,853 |
| 합 계 | 364,942 | 120,425 | 260,113 | 124,858 |
(5) 당반기와 전반기 각 3개월 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| 송도국제도시개발(유) | 81,825 | 266 | - | 40 |
| ㈜에스엔엔씨 | 23,365 | - | 11,239 | 9,779 |
| 노을그린에너지 주식회사 | 1,533 | - | - | 519 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 2,642 | - | 30,569 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
17,824 | - | 8,338 | 1,053 |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 4,214 | - | - | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 8,192 | - | 91 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 10,082 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 2,032 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 14,351 | - | 1,038 | 60 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 49,504 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼 | - | - | - | - |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 12,927 | - | - | - |
| 우이신설경전철㈜ | 1,508 | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | 35,534 | - | - |
| 기타 | 47,119 | 16,827 | 3,810 | 4,972 |
| 합 계 | 265,004 | 54,659 | 65,167 | 16,423 |
2) 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| ㈜포스코플랜텍 | - | - | - | - |
| 송도국제도시개발(유) | 31,663 | 26,450 | - | 43 |
| ㈜에스엔엔씨 | 16,847 | - | 13,179 | 508 |
| 춘천에너지주식회사 | - | - | - | - |
| 노을그린에너지 주식회사 | 1,516 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 1,566 | 493 | 39,178 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
8,152 | - | 12,242 | - |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. | - | - | 1,437 | - |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 767 | - | - | - |
| PT. Batutua Tembaga Raya | - | 152 | 5,034 | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 7,287 | - | 101 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 3,035 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 18,511 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 7,096 | 37 | 814 | 185 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
48,026 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼 | 24,411 | - | 6,547 | - |
| 기타 | 28,565 | 24,208 | 8,642 | 7,345 |
| 합 계 | 175,896 | 69,851 | 90,209 | 8,081 |
(6) 당반기말과 전기말 현재 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 대여금 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 기 타 | 합 계 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
|||||||
| 송도국제도시개발(유) | 45,279 | - | 18,264 | 63,543 | - | 23,030 | 23,030 |
| 춘천에너지주식회사 | - | - | - | - | 367 | - | 367 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
128,817 | - | - | 128,817 | - | 6,300 | 6,300 |
| Nickel Mining Company SAS | - | 62,708 | 144 | 62,852 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | - | - | - | - | 3,203 | - | 3,203 |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
18,005 | - | - | 18,005 | 1,357 | - | 1,357 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 11,725 | - | - | 11,725 | 168 | - | 168 |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 69,859 | - | 69,859 | - | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 5,740 | - | - | 5,740 | 895 | 194 | 1,089 |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 14,717 | - | - | 14,717 | - | - | - |
| 우이신설경전철(주) |
6,755 | 26,092 | 214 | 33,061 | - | - | - |
| 기타 | 46,541 | 146,152 | 146,554 | 339,247 | 11,166 | 8,450 | 19,616 |
| 합 계 | 277,579 | 304,811 | 165,176 | 747,566 | 17,156 | 37,974 | 55,130 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 대여금 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 기 타 | 합 계 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
|||||||
| 송도국제도시개발(유) | 23,866 | - | 20,592 | 44,458 | - | 3 | 3 |
| 춘천에너지주식회사 | - | - | - | - | 444 | - | 444 |
| 삼척블루파워 주식회사(구,포스파워 주식회사) |
92,715 | - | - | 92,715 | - | 40,536 | 40,536 |
| Nickel Mining Company SAS | - | 62,420 | 143 | 62,563 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 19,704 | - | - | 19,704 | - | - | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
6,534 | - | - | 6,534 | 1,023 | 150 | 1,173 |
| PT. Batutua Tembaga Raya | - | 35,355 | - | 35,355 | - | - | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 13,889 | - | - | 13,889 | 193 | - | 193 |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 91,003 | - | 91,003 | - | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 2,799 | - | - | 2,799 | 783 | - | 783 |
| 주식회사 티케이케미칼 | 21,916 | - | - | 21,916 | 429 | - | 429 |
| 기타 | 78,752 | 166,572 | 111,083 | 356,407 | 7,035 | 11,446 | 18,481 |
| 합 계 | 260,175 | 355,350 | 131,818 | 747,343 | 9,907 | 52,135 | 62,042 |
(7) 당반기와 전기 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기타(주1) | 반기말 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||
| 우이신설경전철㈜ |
23,452 | 2,667 | - | (27) | 26,092 |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | 91,003 | - | (22,925) | 1,781 | 69,859 |
| PT. Batutua Tembaga Raya(주2) | 35,355 | - | (9,722) | (25,633) | - |
| PT. Tanggamus Electric Power | 4,304 | - | - | 166 | 4,470 |
| PT. Wampu Electric Power | 5,186 | - | - | 201 | 5,387 |
| PT. POSMI Steel Indonesia | 2,176 | - | - | 84 | 2,260 |
| Nickel Mining Company SAS | 62,420 | - | - | 288 | 62,708 |
| KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL | 5,440 | - | - | (920) | 4,520 |
| POS-SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd. | 6,528 | - | - | 252 | 6,780 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 83,291 | 741 | - | 1,213 | 85,245 |
| POS-AUSTEM YANTAI AUTOMOTIVE CO.,LTD | 5,440 | - | - | 210 | 5,650 |
| POS-AUSTEM WUHAN AUTOMOTIVE CO.,LTD | 8,704 | - | - | 336 | 9,040 |
| 주식회사 효천 | 2,382 | - | - | - | 2,382 |
| POS-AUSTEM Suzhou Automotive Co., Ltd | 16,320 | - | - | 630 | 16,950 |
| CAML RESOURCES PTY LTD | 3,312 | - | - | 156 | 3,468 |
| 신안풍력복합발전 주식회사(주3) | 37 | 60 | - | (97) | - |
| 합 계 |
355,350 | 3,468 | (32,647) | (21,360) | 304,811 |
| (주1) | 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
| (주2) | PT.Batutua Tembaga Raya는 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. 한편, 미회수 대여금은 과거기간에 설정하였던 대손충당금과 상계 및 제각하였으며, 이러한 영향은 기타에 포함되어 있습니다. |
| (주3) | 신안풍력복합발전 주식회사는 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기타(주2) | 기 말 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||
| 우이신설경전철㈜ |
10,579 | 12,873 | - | - | 23,452 |
| DMSA/AMSA(주1) | 57,999 | - | - | (57,999) | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | 147,367 | - | (47,539) | (8,825) | 91,003 |
| PT. Batutua Tembaga Raya | 36,291 | - | - | (936) | 35,355 |
| PT. Tanggamus Electric Power | 4,580 | - | - | (276) | 4,304 |
| PT. Wampu Electric Power | 5,519 | - | - | (333) | 5,186 |
| PT. POSMI Steel Indonesia | 2,316 | - | - | (140) | 2,176 |
| Nickel Mining Company SAS | 60,516 | - | - | 1,904 | 62,420 |
| KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL | 6,947 | - | (1,239) | (268) | 5,440 |
| POS-SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd. | 6,947 | - | - | (419) | 6,528 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 78,553 | 5,550 | - | (812) | 83,291 |
| POS-AUSTEM YANTAI AUTOMOTIVE CO.,LTD | 5,789 | - | - | (349) | 5,440 |
| POS-AUSTEM WUHAN AUTOMOTIVE CO.,LTD | 9,262 | - | - | (558) | 8,704 |
| 주식회사 효천 | 2,382 | - | - | - | 2,382 |
| 춘천에너지주식회사 | 8,234 | - | (8,234) | - | - |
| POS-AUSTEM Suzhou Automotive Co., Ltd | 5,789 | 11,805 | - | (1,274) | 16,320 |
| CAML RESOURCES PTY LTD |
- | 3,219 | - | 93 | 3,312 |
| 신안풍력복합발전 주식회사 | - | 37 | - | - | 37 |
| 합 계 |
449,070 | 33,484 | (57,012) | (70,192) | 355,350 |
| (주1) | 전기 중 60,278백만원이 지분전환되었으며, 해당 금액은 기타증감에 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
(8) 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여와 상여 등이 포함되어 있습니다. 당반기와 전반기의 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 |
| 단기종업원급여 | 53,218 | 53,802 |
| 장기종업원급여 | 9,424 | 8,525 |
| 퇴직급여 | 10,244 | 9,322 |
| 합 계 | 72,886 | 71,649 |
상기의 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.
35. 우발부채와 약정사항
(1) 보증내역
당반기말 현재 연결실체가 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화 단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증회사 | 피보증회사 | 보증제공처 | 통 화 | 보증한도금액 | 보증금액 | ||
| 외화금액 | 원화 환산금액 | 외화금액 | 원화 환산금액 | ||||
| [연결실체] | |||||||
| ㈜포스코 | POSCO Asia Co., Ltd. | Credit Agricole 등 | USD | 100,000,000 | 113,000 | 100,000,000 | 113,000 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | SMBC 등 |
USD | 156,000,000 | 176,280 | 156,000,000 | 176,280 | |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | BOA 등 | USD | 120,000,000 | 135,600 | 120,000,000 | 135,600 | |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. |
SMBC 등 | THB | 5,501,000,000 | 193,635 | 5,501,000,000 | 193,635 | |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
SMBC 등 |
USD | 139,784,000 | 157,956 | 139,784,000 | 157,956 | |
| PT. KRAKATAU POSCO | 한국수출입은행 등 | USD | 1,350,300,000 | 1,525,839 | 783,740,291 | 885,625 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | SOCIETE GENERALE 등 | USD |
146,527,500 | 165,576 | 131,874,750 | 149,018 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
한국수출입은행 등 | USD | 180,000,000 | 203,400 | 180,000,000 | 203,400 |
| POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LIMITED |
산업은행 | USD | 37,917,404 | 42,847 | 29,167,234 | 32,959 | |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 신한은행 등 | USD | 11,000,000 | 12,430 | 11,000,000 | 12,430 | |
| PT. Bio Inti Agrindo |
한국수출입은행 등 | USD | 149,850,000 | 169,331 | 145,708,000 | 164,650 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | ING | USD | 14,652,750 | 16,558 | 14,652,750 | 16,558 | |
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH |
BMG 암스테르담 | USD | 50,000,000 | 56,500 | 9,518,018 | 10,755 | |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA Corp. | - | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN Corp. |
9,045,310 | 10,221 | |||||
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE Pte. Ltd. |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL Malaysia SDN BHD |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL Italia S.R.L. |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. |
- | - | |||||
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 한국수출입은행 등 |
USD |
27,000,000 | 30,510 | 27,000,000 | 30,510 | |
| ㈜포스코건설 | POSCO E&C Vietnam Co., Ltd. | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 42,000,000 | 47,460 | 42,000,000 | 47,460 |
| 에스피에이치 | 신영증권 | KRW | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | |
| JB CLARK HILLS | HSBC 등 | USD | 51,000,000 | 57,630 | 44,800,000 | 50,624 | |
| PT. POSCO E&C INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 25,900,000 | 29,267 | 25,900,000 | 29,267 | |
| ㈜포스코아이씨티 | PT.POSCO ICT INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 1,500,000 | 1,695 | 900,000 | 1,017 |
| ㈜포스코케미칼 | PT.Krakatau Posco Chemical Calcination |
POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 15,200,000 | 17,176 | 8,000,000 | 9,040 |
| 포스코강판㈜ | Myanmar POSCO C&C Company, Limited. |
POSCO Asia Co., Ltd. |
USD | 13,986,947 | 15,805 | 13,986,947 | 15,805 |
| 포스코에너지㈜ | PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 82,953,123 | 93,737 | 82,953,123 | 93,737 |
| POSCO America Corporation |
POSCO AMERICA COMERCIALIZADORA S DE RL DE CV |
BANK OF AMERICA N.A. | USD |
27,000,000 | 30,510 | 27,000,000 | 30,510 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜포스코 | CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
한국수출입은행 등 | USD | 420,000,000 | 474,600 | 370,715,701 | 418,908 |
| BNDES(브라질산업은행) | BRL | 464,060,000 | 105,792 | 464,060,000 | 105,792 | ||
| LLP POSUK Titanium | SMBC | USD | 13,500,000 | 15,255 | 13,500,000 | 15,255 | |
| Nickel Mining Company SAS | SMBC | EUR | 46,000,000 | 61,843 | 46,000,000 | 61,843 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | GLOBAL KOMSCO Daewoo LLC | 하나은행 | USD | 8,225,000 | 9,294 | 7,350,000 | 8,306 |
| ㈜포스코건설 |
송도국제도시개발(유) | 기타 | KRW | 686,000 | 686,000 | 600,200 | 600,200 |
| 포항이앤이 주식회사 |
흥국생명 | KRW | 71,930 | 71,930 | 57,164 | 57,164 | |
| 우이신설경전철㈜ |
국민은행 등 |
KRW | 125,845 | 125,845 | 95,013 | 95,013 | |
| 알피에스디㈜ | 플랜업신사제일차 주식회사 | KRW | 45,000 | 45,000 | 37,000 | 37,000 | |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ | 우리은행 등 | KRW | 276,033 | 276,033 | 14,486 | 14,486 | |
| 푸른통영환경㈜ | 한국산업은행 등 |
KRW | 22,714 | 22,714 | 14,550 | 14,550 | |
| 청정김포㈜ | 한국산업은행 등 | KRW | 44,740 | 44,740 | 30,080 | 30,080 | |
| 청정익산㈜ | 삼성화재해상보험 등 | KRW | 44,054 | 44,054 | 29,166 | 29,166 | |
| 춘천에너지㈜ |
국민은행 등 |
KRW |
149,200 | 149,200 | 145,900 | 145,900 | |
| ㈜포스코아이씨티 | 우이신설경전철㈜ | 국민은행 | KRW | 50,249 | 50,249 | 38,092 | 38,092 |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ |
우리은행 | KRW |
24,920 | 24,920 | 1,308 | 1,308 | |
| 서부내륙고속도로 주식회사 |
국민은행 | KRW |
47,348 | 47,348 | - | - | |
| [기타회사] | |||||||
| ㈜포스코인터내셔널 | SHERRITT INTERNATIONAL CORP. | 한국수출입은행 | USD | 21,818,182 | 24,655 | 2,588,000 | 2,924 |
| ㈜포스코건설 |
인천김포고속도로㈜ 등 | 국민은행 등 | KRW | 4,959,209 | 4,959,209 | 2,407,215 | 2,407,215 |
| ㈜포스코아이씨티 | BTL사업 등 | 하나은행 등 | KRW | 185,847 | 185,847 | 109,129 | 109,129 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD |
Department of Trade and Investment(NSW Government) 등 |
우리은행 등 | AUD | 14,665,079 | 12,449 | 14,666,079 | 12,449 |
| PT. Bio Inti Agrindo | KSU Mandob | Bank Muamalat | IDR | 80,000,000,000 | 6,240 | 80,000,000,000 | 6,240 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
MAHARASHTRA STATE ELECTRICITY 등 | HSBC 등 | INR | 441,618,747 | 6,717 | 441,618,747 | 6,717 |
| 합 계 | USD | 3,206,114,906 | 3,622,911 | 2,497,184,124 | 2,821,815 | ||
| KRW | 6,753,089 | 6,753,089 | 3,599,303 | 3,599,303 | |||
| IDR | 80,000,000,000 | 6,240 | 80,000,000,000 | 6,240 | |||
| INR | 441,618,747 | 6,717 | 441,618,747 | 6,717 | |||
| THB | 5,501,000,000 | 193,635 | 5,501,000,000 | 193,635 | |||
| EUR | 46,000,000 | 61,843 | 46,000,000 | 61,843 | |||
| AUD | 14,665,079 | 12,449 | 14,666,079 | 12,449 | |||
| BRL | 464,060,000 | 105,792 | 464,060,000 | 105,792 | |||
(2) 주요 약정사항
당반기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 내 역 |
|---|---|
| ㈜포스코 | 당사는 주요 원재료인 철광석, 석탄 및 니켈 등에 대해 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 당사의 장기구매계약 기간은 철광석과 석탄은 3년 이상이며, 니켈은 1년 이상입니다. 매분기 구매가격은 시장가격의 변동에 따라 조정되고 있습니다. 당반기말 현재 장기구매계약에 의해 향후 구매 가능한 잔량은 철광석 49백만톤, 석탄 7백만톤입니다. |
| 당사는 조업용 및 발전용 주요 연료인 LNG에 대해 인도네시아 탕구 LNG 컨소시엄(Tangguh LNG)과 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 구매계약기간은 2005년 8월부터 20년이며, 구매물량은 연간 55만톤입니다. 구매가격은 매월 기준유가(일본JCC)의 변동에 따라 조정이 되며, 기준유가가 일정 수준보다 올라가게 되면 ceiling 가격이 적용됩니다. |
|
| 당사는 주요 원재료인 철광석 및 석탄 운송을 위하여 장기용선계약을 체결하고 있습니다.당반기말 현재 계약중인 선박은 38척이며 평균 잔여 계약기간은 약 9년 입니다. |
|
| 당반기말 현재 당사는 한국에너지공단과 서페르가나-취나바드 광구유가스전 탐사와 관련하여 USD 4.12백만 한도의 성공불융자 외화 장기차입약정을 체결하고 있습니다. 상기 차입금은 광구탐사 실패시 융자원리금의 전부 또는 일부를 감면받게 되며, 성공시 사업수익금 중 일정금액의 특별부담금을 부담하도록 약정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사의 차입금 잔액은 USD 1.02백만입니다. |
|
| 당사는 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜의 발전소 건설자금의 원활한 조달을 위해 Norddeutsche Landesbank 등 채권단의 요구로 최대주주로서 자금보충약정을 제공하였습니다. | |
| ㈜포스코인터내셔널 | 선주로부터 선박을 용선하여 선사에게 대선하는 용대선 사업을 운용하고 있습니다. 선주,선사와 선박매입약정을 체결하였고 동 약정에 따라 선사는 용대선 계약 기간이 만료 또는합의해지 등으로 종료되는 시점에 선주에게 약정금액을 지급하고 선주로부터 선박의 소유권을 양도받을 의무가 있습니다. 선사가 선박취득대금 지급 등 선박매입의무를 이행하지 못하는 경우, 선사의 계약상 의무와 권리를 양도받아 선박을 인수할 의무가 있으며 당반기말 현재 체결된 선박매입약정 금액은 USD 170백만입니다. |
| 한국광물자원공사(KORES), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/ASMA)에 투자하였습니다. 운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 11월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월 잔여 지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다. KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.47%에 대한 권리 및 의무를 가지고 있습니다. |
|
| ㈜포스코건설 | 당반기말 현재 대외외화보증은 우리은행 등을 통하여 총한도 USD 2,387백만 중 USD 892백만을사용하고 있습니다. |
| 당반기말 주요 책임준공 약정 관련 대출금 잔액은 판교 더샵 퍼스트파크 프로젝트에서 1,050억원입니다. 책임준공 미이행시 원리금 손해배상 의무가 있습니다. 또한 일부 사업장에 대하여 재개발, 재건축사업 등과 관련한 사업약정에 따라 주택도시보증공사에게 책임준공 미이행시 원리금 손해배상 1,321,918백만원(한도: 2,346,129백만원)의 약정을 체결하고 있습니다. 추가적으로 다수의 시행 및 조합 사업 프로젝트 등과 관련하여 책임준공 약정(미이행시 손해배상)을 제공하고 있습니다. | |
| ㈜포스코아이씨티 | 당반기말 현재 프로젝트 계약이행과 관련하여 소프트웨어공제조합과 서울보증보험(주) 및 엔지니어링공제조합으로부터 각각 135,884백만원과 17,672백만원 및 305백만원의 보증을 제공받고 있습니다. |
| 당반기말 회사는 하남시 신장동 스마트빌딩 신축공사 등 3건에 대해 책임준공의무를 부담하고 있으며 책임준공 미이행시, 대주(시행사에게 대출한 금융기관)에게 손해배상 또는조건부 채무인수 의무를 부담하는 확약을 하였습니다. 시행사의 대출금 잔액은 당반기말 현재 1,274억원(대출한도 1,565억원)이며, 회사는 대주에게 대출금을 상환하는 등 신탁계약상 일정한 사유가 발생한 경우 수탁사에게 신탁재산에 대한 공매를 요청 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
(3) 진행중인 소송사건
1) NSC Investment 및 TGC의 중재신청
2019년 3월 인천 송도국제도시 개발 프로젝트와 관련하여 ㈜포스코건설의 전 합작 파트너사인 NSC Investment 및 TGC (이하 "신청인")는 싱가포르 국제 상거래 중재 재판소(International Chamber of Commerce, 이하 "ICC")에 ㈜포스코건설의 합작계약서 위반 사실 등에 대한 중재신청(중재가액: 약 USD 20억)을 하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 신청인의 주장이 법률적으로 타당하지 않다고 판단하고 있으며, 상기 중재사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
2) 기타소송
당반기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 322건(소송가액: 14,848억원)이 있습니다. 이 중 102건의 소송에 대해서 연결실체는 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 762억원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 우발손실충당부채를 계상한 102건의 소송 외에는 소송사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
(4) 기타우발상황
당반기말 현재 연결실체의 기타 주요 우발상황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 내 역 |
|---|---|
| ㈜포스코 |
외화장기차입금과 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다. |
| ㈜포스코인터내셔널 |
당반기말 현재 30매의 백지어음 및 17매의 백지수표가 계약이행보증 등과 관련하여 한국에너지공단 등에 견질로 제공되어 있습니다. |
| ㈜포스코건설 | 당반기말 기준 각종 계약 및 보증, 차입금과 관련하여 백지수표 32매, 백지어음 4매가 담보로 제공되어 있습니다. 당반기말 현재 동업자들이 주택도시보증공사 등에서 발급받은 보증에 대하여 8,481,017백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. |
| ㈜포스코아이씨티 | 당반기말 현재 하나은행 백지수표 6매가 의무이행 담보용으로 제공되어 있습니다. |
36. 영업활동 현금흐름
당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,198,404) | 524,843 |
| 기타채권의 감소(증가) | (26,525) | 22,494 |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,320,629) | 1,260,868 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (170,744) | (91,857) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (78,575) | (71,387) |
| 매입채무의 증가(감소) | 449,503 | (299,704) |
| 기타채무의 증가(감소) | (105,362) | (75,977) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 374,639 | 168,919 |
| 충당부채의 증가(감소) | (205,979) | (137,663) |
| 퇴직금의 지급 | (153,324) | (146,492) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 114,386 | 48,328 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 25,621 | 3,130 |
| 합 계 | (3,295,393) | 1,205,502 |
37. 영업부문
연결실체의 영업부문은 시장과 고객의 성격에 근거하여 구분하고 있습니다. 연결실체는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 영업부문을 4개의 부문(철강, 무역, 건설 및 기타)으로 구분하였습니다. 철강부문은 철강제품의 제조와 판매, 무역부문은 국내외 기업 간 공급 및 구매 거래뿐만 아니라 당사로부터 구매하거나 당사에 공급되는 다양한 종류의 철강재 및 원재료의 수출입, 건설부문은 국내외의 제철소 및 그 설비, 상업 및 주택시설 등의 설계, 제작 및 건설공사를 영위하는 종속기업으로 구성되어 있습니다. 기타부문에는 발전, 네트워크, 시스템 통합 및물류 등의 사업이 포함되어 있습니다. 보고부문의 구분 및 측정기준은 2020년 연차연결재무제표의 기준과 동일합니다.
영업부문별 자산과 부채, 손익은 일반적으로 각 영업부문을 구성하는 연결대상 회사의 한국채택국제회계기준에 근거하여 작성된 별도재무제표를 기반으로 측정됩니다.
(1) 당반기와 전반기 중 연결실체의 영업부문별 반기손익의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 철강부문 | 무역부문 | 건설부문 | 기타부문 | 합 계 |
| 외부매출액 | 18,339,930 | 11,360,997 | 2,975,129 | 1,685,133 | 34,361,189 |
| 내부매출액 | 10,041,974 | 9,029,601 | 401,891 | 1,292,307 | 20,765,773 |
| 부문간 내부매출 | 6,258,571 | 4,665,212 | 371,847 | 1,202,965 | 12,498,595 |
| 총매출액 | 28,381,904 | 20,390,598 | 3,377,020 | 2,977,440 | 55,126,962 |
| 부문이익 | 2,908,707 | 223,607 | 72,446 | 134,497 | 3,339,257 |
2) 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 철강부문 | 무역부문 | 건설부문 | 기타부문 | 합 계 |
| 외부매출액 | 13,479,418 | 10,016,621 | 3,395,502 | 1,375,826 | 28,267,367 |
| 내부매출액 | 7,383,579 | 6,437,084 | 527,600 | 1,316,242 | 15,664,505 |
| 부문간 내부매출 | 5,199,890 | 2,949,668 | 489,800 | 1,234,354 | 9,873,712 |
| 총매출액 | 20,862,997 | 16,453,705 | 3,923,102 | 2,692,068 | 43,931,872 |
| 부문이익 | 137,727 | 150,120 | 239,257 | 184,814 | 711,918 |
(2) 당반기와 전반기 중 반기손익의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 |
| 총반기순이익 | 3,339,257 | 711,918 |
| 공정가치조정상각 | (28,142) | (38,676) |
| 내부거래제거 | (365,164) | (133,716) |
| 법인세비용 | 1,011,447 | 255,023 |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,957,398 | 794,549 |
38. 보고기간 후 사건
(1) 당사는 2021년 8월 13일 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 4,000원(배당총액: 3,025억원)의 현금배당을 결정하였습니다.
(2) ㈜포스코건설 및 ㈜포스코아이씨티는 각각 2021년 7월 27일 및 2021년 7월 30일이사회를 통해 관계회사인 우이신설경전철㈜의 PF 대출원리금에 대해 대위변제 확약을 결의하였습니다. ㈜포스코건설 및 ㈜포스코아이씨티의 지분비율에 따른 대위변제 금액은 각각 955억원 및 382억원이며, 대위변제 이행 예정일은 2022년 1월 7일 입니다.
4. 재무제표
|
재무상태표 |
|
제 54 기 반기말 2021.06.30 현재 |
|
제 53 기말 2020.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 54 기 반기말 |
제 53 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
Ⅰ.유동자산 |
21,057,743,395,812 |
19,579,953,330,110 |
|
(1)현금및현금성자산 |
1,681,125,879,120 |
1,822,659,511,020 |
|
(2)매출채권 |
4,920,390,621,300 |
3,693,535,160,508 |
|
(3)기타채권 |
370,606,809,268 |
279,555,037,069 |
|
(4)기타금융자산 |
8,690,522,892,575 |
9,607,632,144,254 |
|
(5)재고자산 |
5,324,505,558,326 |
4,093,829,396,206 |
|
(6)매각예정자산 |
20,164,075,296 |
32,244,076,007 |
|
(7)기타유동자산 |
50,427,559,927 |
50,498,005,046 |
|
Ⅱ.비유동자산 |
37,942,906,522,967 |
37,215,015,171,419 |
|
(1)장기매출채권 |
7,612,100,804 |
2,455,714,886 |
|
(2)기타채권 |
90,816,110,340 |
84,036,676,414 |
|
(3)기타금융자산 |
1,282,230,895,763 |
1,072,817,355,419 |
|
(4)종속기업,관계기업및공동기업투자 |
15,825,085,053,207 |
14,883,152,081,135 |
|
(5)투자부동산 |
148,428,762,672 |
149,616,567,731 |
|
(6)유형자산 |
19,930,520,304,193 |
20,216,932,016,206 |
|
(7)무형자산 |
563,500,617,592 |
621,926,266,536 |
|
(8)순확정급여자산 |
15,379,481,727 |
76,501,161,995 |
|
(9)기타비유동자산 |
79,333,196,669 |
107,577,331,097 |
|
자산총계 |
59,000,649,918,779 |
56,794,968,501,529 |
|
부채 |
||
|
Ⅰ.유동부채 |
5,347,755,646,162 |
5,089,110,669,881 |
|
(1)매입채무 |
1,314,009,756,293 |
1,258,470,168,712 |
|
(2)차입금 |
2,068,155,727,614 |
2,408,391,758,582 |
|
(3)기타채무 |
953,582,152,618 |
1,127,323,121,432 |
|
(4)기타금융부채 |
7,854,850,493 |
12,788,134,610 |
|
(5)당기법인세부채 |
862,533,765,739 |
137,857,659,789 |
|
(6)충당부채 |
53,948,794,239 |
63,603,755,316 |
|
(7)기타유동부채 |
87,670,599,166 |
80,676,071,440 |
|
Ⅱ.비유동부채 |
6,850,031,810,265 |
6,591,153,732,744 |
|
(1)장기차입금 |
5,456,803,783,724 |
5,346,944,320,958 |
|
(2)기타채무 |
408,996,812,171 |
220,612,043,603 |
|
(3)기타금융부채 |
32,788,026,031 |
122,154,164,264 |
|
(4)이연법인세부채 |
902,703,516,477 |
848,316,508,827 |
|
(5)충당부채 |
48,230,662,048 |
52,602,260,738 |
|
(6)기타비유동부채 |
509,009,814 |
524,434,354 |
|
부채총계 |
12,197,787,456,427 |
11,680,264,402,625 |
|
자본 |
||
|
Ⅰ.자본금 |
482,403,125,000 |
482,403,125,000 |
|
Ⅱ.자본잉여금 |
1,339,288,764,328 |
1,339,288,764,328 |
|
Ⅲ.신종자본증권 |
199,383,500,000 |
199,383,500,000 |
|
Ⅳ.적립금 |
(174,587,664,288) |
(296,625,997,051) |
|
Ⅴ.자기주식 |
(2,508,293,801,780) |
(2,391,522,759,280) |
|
Ⅵ.이익잉여금 |
47,464,668,539,092 |
45,781,777,465,907 |
|
자본총계 |
46,802,862,462,352 |
45,114,704,098,904 |
|
자본과부채총계 |
59,000,649,918,779 |
56,794,968,501,529 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 54 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
|
제 53 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 54 기 반기 |
제 53 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
Ⅰ.매출액 |
9,277,353,281,119 |
17,077,799,851,612 |
5,884,823,631,004 |
12,854,679,667,502 |
|
Ⅱ.매출원가 |
7,412,042,388,375 |
13,878,938,723,992 |
5,742,815,978,922 |
11,973,219,615,580 |
|
Ⅲ.매출총이익 |
1,865,310,892,744 |
3,198,861,127,620 |
142,007,652,082 |
881,460,051,922 |
|
Ⅳ.관리비및판매비 |
257,238,227,204 |
517,904,645,180 |
250,482,445,548 |
531,824,102,735 |
|
(1)대손상각비 |
37,011,079 |
5,739,027 |
5,231,062,096 |
4,967,446,409 |
|
(2)기타일반관리비 |
207,408,743,366 |
417,311,597,180 |
192,761,869,566 |
391,530,885,462 |
|
(3)판매및물류비 |
49,792,472,759 |
100,587,308,973 |
52,489,513,886 |
135,325,770,864 |
|
Ⅴ.영업이익 |
1,608,072,665,540 |
2,680,956,482,440 |
(108,474,793,466) |
349,635,949,187 |
|
Ⅵ.금융손익 |
187,948,201,452 |
438,463,541,704 |
73,230,196,297 |
287,132,008,807 |
|
(1)금융수익 |
270,466,058,419 |
839,739,788,937 |
110,534,825,394 |
784,851,713,287 |
|
(2)금융비용 |
(82,517,856,967) |
(401,276,247,233) |
(37,304,629,097) |
(497,719,704,480) |
|
Ⅶ.기타영업외손익 |
34,432,603,392 |
17,135,114,350 |
(15,492,007,666) |
(70,548,608,174) |
|
(1)기타의대손상각비 |
26,774,800 |
(321,297,594) |
168,533,745 |
(327,182,543) |
|
(2)기타영업외수익 |
76,643,558,746 |
111,891,330,181 |
81,597,903,074 |
105,723,098,675 |
|
(3)기타영업외비용 |
(42,237,730,154) |
(94,434,918,237) |
(97,258,444,485) |
(175,944,524,306) |
|
Ⅷ.법인세비용차감전순이익 |
1,830,453,470,384 |
3,136,555,138,494 |
(50,736,604,835) |
566,219,349,820 |
|
Ⅸ.법인세비용 |
512,293,867,281 |
866,220,032,184 |
(57,382,590,862) |
106,553,048,491 |
|
Ⅹ.분기순이익(손실) |
1,318,159,603,103 |
2,270,335,106,310 |
6,645,986,027 |
459,666,301,329 |
|
XI.기타포괄손익 |
33,581,653,799 |
108,597,831,417 |
33,465,216,703 |
(161,043,085,046) |
|
(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 |
||||
|
1.확정급여제도의 재측정요소 |
(11,071,803,707) |
(11,362,493,668) |
2,627,113,093 |
(392,809,559) |
|
2.지분증권평가손익 |
44,653,457,506 |
119,960,325,085 |
30,838,103,610 |
(160,650,275,487) |
|
XⅡ.총포괄손익 |
1,351,741,256,902 |
2,378,932,937,727 |
40,111,202,730 |
298,623,216,283 |
|
XⅢ.주당이익 |
||||
|
(1)기본주당순이익 (단위 : 원) |
17,408 |
29,921 |
62 |
5,700 |
|
(2)희석주당순이익 (단위 : 원) |
17,408 |
29,921 |
62 |
5,700 |
|
자본변동표 |
|
제 54 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
|
제 53 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
신종자본증권 |
적립금 |
자기주식 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
||
|
2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
482,403,125,000 |
1,252,220,277,524 |
199,383,500,000 |
(183,929,515,428) |
(1,508,303,486,780) |
45,372,411,230,927 |
45,614,185,131,243 |
|
|
Ⅱ.반기총포괄이익 |
(1)반기순이익 |
459,666,301,329 |
459,666,301,329 |
|||||
|
(2)확정급여제도의 재측정요소 |
(392,809,559) |
(392,809,559) |
||||||
|
(3)지분증권평가손익 |
(157,747,816,053) |
(2,902,459,434) |
(160,650,275,487) |
|||||
|
Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 |
(1)연차배당금 |
(320,462,564,000) |
(320,462,564,000) |
|||||
|
(2)중간배당금 |
(120,173,461,500) |
(120,173,461,500) |
||||||
|
(3)신종자본증권 이자 |
(4,587,397,259) |
(4,587,397,259) |
||||||
|
(4)자기주식의 취득 |
(64,822,957,500) |
(64,822,957,500) |
||||||
|
2020.06.30 (Ⅳ.반기말자본) |
482,403,125,000 |
1,252,220,277,524 |
199,383,500,000 |
(341,677,331,481) |
(1,573,126,444,280) |
45,383,558,840,504 |
45,402,761,967,267 |
|
|
2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
482,403,125,000 |
1,339,288,764,328 |
199,383,500,000 |
(296,625,997,051) |
(2,391,522,759,280) |
45,781,777,465,907 |
45,114,704,098,904 |
|
|
Ⅱ.반기총포괄이익 |
(1)반기순이익 |
2,270,335,106,310 |
2,270,335,106,310 |
|||||
|
(2)확정급여제도의 재측정요소 |
(11,362,493,668) |
(11,362,493,668) |
||||||
|
(3)지분증권평가손익 |
122,038,332,763 |
(2,078,007,678) |
119,960,325,085 |
|||||
|
Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 |
(1)연차배당금 |
(342,564,624,000) |
(342,564,624,000) |
|||||
|
(2)중간배당금 |
(226,876,716,000) |
(226,876,716,000) |
||||||
|
(3)신종자본증권 이자 |
(4,562,191,779) |
(4,562,191,779) |
||||||
|
(4)자기주식의 취득 |
(116,771,042,500) |
(116,771,042,500) |
||||||
|
2021.06.30 (Ⅳ.반기말자본) |
482,403,125,000 |
1,339,288,764,328 |
199,383,500,000 |
(174,587,664,288) |
(2,508,293,801,780) |
47,464,668,539,092 |
46,802,862,462,352 |
|
|
현금흐름표 |
|
제 54 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
|
제 53 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 54 기 반기 |
제 53 기 반기 |
|
|---|---|---|
|
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 |
1,685,486,874,557 |
3,197,757,900,593 |
|
(1)영업활동에서 창출된 현금 |
1,461,985,228,767 |
3,316,680,336,556 |
|
1.반기순이익 |
2,270,335,106,310 |
459,666,301,329 |
|
2.조정 |
1,700,954,049,981 |
1,284,090,450,906 |
|
가.퇴직급여 |
60,154,421,534 |
63,801,171,912 |
|
나.감가상각비 |
1,146,592,173,273 |
1,126,547,288,692 |
|
다.무형자산상각비 |
54,867,503,442 |
50,851,406,329 |
|
라.대손상각비 |
327,036,621 |
5,294,628,952 |
|
마.금융수익 |
(682,276,712,573) |
(551,379,606,873) |
|
바.금융비용 |
231,211,916,715 |
360,312,448,992 |
|
사.재고자산평가손실 |
836,703,287 |
40,801,754,646 |
|
아.유형자산처분이익 |
(5,686,625,016) |
(6,054,253,294) |
|
자.유형자산처분손실 |
46,269,820,983 |
94,234,274,482 |
|
차.유형자산손상차손 |
3,113,294,586 |
22,687,333,475 |
|
카.무형자산처분이익 |
(131,363,636) |
|
|
타.무형자산손상차손 |
7,179,824,874 |
|
|
파.종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 |
(21,906,798,070) |
|
|
하.종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 |
1,500,000,000 |
|
|
거.매각예정자산처분이익 |
(45,736,232,414) |
(26,942,098,352) |
|
너.매각예정자산손상차손 |
8,945,479,287 |
|
|
더.탄소배출권처분이익 |
(24,566,418,116) |
|
|
러.탄소배출권처분손실 |
5,842,676,406 |
|
|
머.충당부채전입액 |
5,283,623,746 |
38,673,914,552 |
|
버.법인세비용 |
866,220,032,184 |
106,553,048,491 |
|
서.기타 |
5,254,592,333 |
(3,631,760,563) |
|
3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 |
(2,509,303,927,524) |
1,572,923,584,321 |
|
(2)이자의 수취 |
66,342,747,455 |
83,513,337,319 |
|
(3)이자의 지급 |
(100,349,928,445) |
(106,973,802,430) |
|
(4)배당금의 수취 |
339,108,035,908 |
152,171,982,534 |
|
(5)법인세 지급 |
(81,599,209,128) |
(247,633,953,386) |
|
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 |
(789,575,675,038) |
(3,191,265,067,123) |
|
(1)예금상품의 감소 |
1,092,635,792,268 |
2,137,922,919,131 |
|
(2)단기금융상품의 처분 |
15,642,484,676,388 |
16,810,439,952,910 |
|
(3)단기대여금의 회수 |
3,216,032,069 |
806,621,704 |
|
(4)장기금융상품의 처분 |
2,000,000 |
|
|
(5)유동성채무증권의 처분 |
150,070,495,000 |
235,068,110,000 |
|
(6)지분증권의 처분 |
12,868,190,529 |
7,937,697,417 |
|
(7)기타유가증권의 처분 |
2,534,146,638 |
990,099,000 |
|
(8)장기채무증권의 처분 |
1,742,561,321 |
|
|
(9)종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분 |
720,000,000 |
1,292,002,735 |
|
(10)무형자산의 처분 |
726,720,000 |
471,363,636 |
|
(11)탄소배출권의 처분 |
5,503,350,549 |
66,143,031,560 |
|
(12)매각예정자산의 처분 |
58,721,100,393 |
161,421,609,033 |
|
(13)파생상품의 처분 |
1,482,018,070 |
|
|
(14)예금상품의 증가 |
(1,066,138,712,832) |
(2,676,729,774,481) |
|
(15)단기금융상품의 취득 |
(14,854,667,037,255) |
(17,649,927,883,542) |
|
(16)장기대여금의 지급 |
(13,206,763,711) |
(14,851,644,508) |
|
(17)채무증권의 취득 |
(50,033,150,000) |
(627,158,865,669) |
|
(18)기타유가증권의 취득 |
(16,805,612,937) |
(9,266,007,113) |
|
(19)지분증권의 취득 |
(8,385,000,000) |
|
|
(20)종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득 |
(944,171,181,168) |
(194,274,795,999) |
|
(21)유형자산의 취득 |
(753,743,320,997) |
(1,322,802,187,529) |
|
(22)유형자산의 처분 |
(31,683,769,749) |
(49,933,905,011) |
|
(23)무형자산의 취득 |
(23,448,209,614) |
(68,813,410,397) |
|
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 |
(1,049,911,831,419) |
1,482,236,559,305 |
|
(1)차입금의 차입 |
2,338,589,903,433 |
2,433,095,908,102 |
|
(2)장기금융부채의 증가 |
842,602,400 |
208,948,773 |
|
(3)파생상품의 처분 |
14,725,000,000 |
|
|
(4)정부보조금의 수령 |
12,000,000 |
540,007,206 |
|
(5)차입금의 상환 |
(2,689,013,785,091) |
(409,586,901,988) |
|
(6)리스부채의 상환 |
(23,008,794,822) |
(31,653,690,949) |
|
(7)장기금융부채의 감소 |
(1,234,537,260) |
(284,359,440) |
|
(8)배당금의 지급 |
(569,465,780,320) |
(440,647,792,160) |
|
(9)자기주식의 취득 |
(116,771,042,500) |
(64,822,957,500) |
|
(10)신종자본증권의 이자지급 |
(4,587,397,259) |
(4,612,602,739) |
|
Ⅳ.외화환산으로 인한 현금의 변동 |
12,467,000,000 |
(19,923,000,000) |
|
Ⅴ.현금의 증가(감소) |
(141,533,631,900) |
1,468,806,392,775 |
|
Ⅵ.기초의 현금 |
1,822,659,511,020 |
978,138,798,756 |
|
Ⅶ.반기말의 현금 |
1,681,125,879,120 |
2,446,945,191,531 |
| 이익잉여금처분계산서 |
| 제 53 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 53 기 | 제 52 기 | 제 51 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분확정일 : 2021년 3월 12일 | 처분확정일 : 2020년 3월 27일 | 처분확정일 : 2019년 3월 15일 | ||||
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 1,311,775,903,407 | 1,190,166,965,380 | 1,424,686,936,202 | |||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 581,947,104,427 | 593,208,971,084 | 574,597,455,459 | |||
| 2. 회계정책변경누적효과 | - | - | 320,719,438,666 | |||
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | 53,815,672,041 | (80,554,476,393) | (106,056,534,719) | |||
| 4. 지분증권처분손익 | (2,902,459,434) | (8,306,085,612) | (12,719,022,616) | |||
| 5. 신종자본증권 이자 | (9,225,205,478) | (9,199,999,998) | (24,442,739,723) | |||
|
6. 중간배당액 |
(277,722,648,500) | (480,693,846,000) | (400,003,083,000) | |||
| 7. 당기순이익 | 965,863,440,351 | 1,175,712,402,299 | 1,072,591,562,885 | |||
| Ⅱ. 임의적립금등의 이입액 | - | 412,242,703,047 | 668,527,554,132 | |||
| 1.연구및인력개발준비금 | - | - | 136,666,666,666 | |||
| 2. 배당평균적립금 | - | 412,242,703,047 | 531,860,887,466 | |||
| 합 계 | 1,311,775,903,407 | 1,602,409,668,427 | 2,093,214,631,084 | |||
| Ⅲ. 이익잉여금 처분액 | 712,564,624,000 | 1,020,462,564,000 | 1,500,005,660,000 | |||
| 1. 배당금 (주당배당금(률): 당기: 4,500원(90%) 전기: 4,000원(80%)) 전전기: 5,000원(100%) |
342,564,624,000 | 320,462,564,000 | 400,005,660,000 | |||
| 2. 사업확장적립금 | 370,000,000,000 | 700,000,000,000 | 1,100,000,000,000 | |||
| Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 | 599,211,279,407 | 581,947,104,427 | 593,208,830,335 | |||
5. 재무제표 주석
| 주식회사 포스코 |
| 2021년 6월 30일 현재 |
1. 일반사항
주식회사 포스코(이하 '당사')는 제선, 제강 및 압연재의 생산과 판매 등을 목적으로 1968년 4월 1일에 설립되었으며, 조강능력 기준 국내 최대의 종합제철회사입니다.
당사는 1988년 6월 10일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당반기말 현재 국내에 2개 제철소(포항, 광양) 및 1개 사무소와 해외에 5개 사무소를 설치ㆍ운영하고 있습니다.
당반기말 현재 당사의 주식은 한국거래소, 주식예탁증서는 뉴욕증권거래소에 상장되어 있습니다.
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 요약 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
요약 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
2) 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
(1) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1016호(유형자산)
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4. 매출채권
당반기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 매출채권 | 4,934,735 | 3,707,860 |
| 대손충당금 | (14,344) | (14,325) |
| 합 계 | 4,920,391 | 3,693,535 |
| [비유동] | ||
| 장기매출채권 | 10,202 | 3,780 |
| 현재가치할인차금 | (1,878) | (344) |
| 대손충당금 | (712) | (980) |
| 합 계 | 7,612 | 2,456 |
당사는 당반기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 당사가 은행 등에 해당 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권이 있는 거래에 해당하여,동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 거래에 따른 매출채권의 장부금액은 각각 395,510백만원 및 520,310백만원이며, 동 금액은 단기차입금에 포함되어 있습니다.
5. 기타채권
당반기말과 전기말 현재 당사의 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 단기대여금 | 2,950 | 2,950 |
| 미수금 | 324,294 | 231,051 |
| 기타 | 48,640 | 50,822 |
| 대손충당금 | (5,277) | (5,268) |
| 합 계 | 370,607 | 279,555 |
| [비유동] | ||
| 장기대여금 | 64,138 | 52,760 |
| 장기미수금 | 31,614 | 35,638 |
| 기타 | 3,738 | 4,001 |
| 대손충당금 | (8,674) | (8,362) |
| 합 계 | 90,816 | 84,037 |
6. 기타금융자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 파생상품자산 | 576 | - |
| 채무증권 | 50,000 | 153,370 |
| 예금상품(주1) | 1,311,384 | 1,337,881 |
| 단기금융상품 | 7,328,563 | 8,116,381 |
| 합 계 | 8,690,523 | 9,607,632 |
| [비유동] | ||
| 파생상품자산 | 50,029 | 18,549 |
| 지분증권 | 1,144,985 | 980,706 |
| 채무증권 | 4,750 | 6,367 |
| 기타유가증권 | 82,435 | 67,161 |
| 예금상품(주2) | 32 | 34 |
| 합 계 | 1,282,231 | 1,072,817 |
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 각각 3,384백만원과 4,881백만원의 예금상품이 정부수탁과제와 관련하여 용도가 제한되어 있습니다. |
| (주2) | 당사의 당좌계좌 개설과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 당사의 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | |||||
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 지분증권 평가손익누계 |
장부금액 | 장부금액 | |
| [시장성 있는 주식] | |||||||
| Nippon Steel Corporation | 15,698,500 | 1.65 | 473,962 | 300,617 | (173,345) | 300,617 | 219,788 |
| ㈜KB금융지주 |
3,863,520 | 0.93 | 178,839 | 215,584 | 36,745 | 215,584 | 167,677 |
| ㈜우리금융지주 |
20,280,000 | 2.81 | 244,447 | 232,206 | (12,241) | 232,206 | 197,324 |
| CSN Mineracao S.A.(주1) |
102,186,675 | 1.83 | 206,265 | 213,387 | 7,122 | 213,387 | - |
| ㈜삼원강재 | 5,700,000 | 14.25 | 8,930 | 22,230 | 13,300 | 22,230 | 15,020 |
| 동국산업㈜ | 2,611,989 | 4.82 | 11,911 | 10,657 | (1,254) | 10,657 | 8,868 |
| 기타(9개사) |
66,980 | 60,372 | (6,608) | 60,372 | 35,939 | ||
| 소 계 |
1,191,334 | 1,055,053 | (136,281) | 1,055,053 | 644,616 | ||
| [시장성 없는 주식] | |||||||
| ㈜포스코플랜텍 | 18,337,912 | 10.99 | 19,437 | 19,437 | - | 19,437 | 19,437 |
| CSN Mineracao S.A.(주2) |
- | - | - | - | - | - | 246,158 |
| 코리아니켈㈜ |
75,600 | 14.00 | 10,194 | 10,194 | - | 10,194 | 10,194 |
| 풍산특수금속㈜ | 315,790 | 5.00 | 7,657 | 7,657 | - | 7,657 | 7,657 |
| ㈜한금 | 21,000 | 4.99 | 4,599 | 4,599 | - | 4,599 | 4,599 |
| ㈜고아정공 | 490,000 | 19.84 | 4,214 | 4,214 | - | 4,214 | 4,214 |
| 아주스틸㈜ |
510,000 | 2.35 | 4,165 | 4,165 | - | 4,165 | 4,165 |
| 기타(29개사) |
144,196 | 39,666 | (104,530) | 39,666 | 39,666 | ||
| 소 계 | 194,462 | 89,932 | (104,530) | 89,932 | 336,090 | ||
| 합 계 | 1,385,796 | 1,144,985 | (240,811) | 1,144,985 | 980,706 | ||
| (주1) | 당반기 중 CSN Mineracao S.A.는 브라질 증권시장에 상장하였으며, 상장과 동시에 1:30의 액면분할을 실시하였습니다. 한편, 당사는 액면분할 후 보유주식 중 7,565,145주를 당반기 중 매각하였습니다. |
| (주2) | 해당 법인의 전기말 장부금액은 외부전문 평가기관에 의해 산정된 공정가치를 이용하여 평가하였습니다. |
7. 재고자산
당반기말과 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 제품 | 831,452 | 709,323 |
| 반제품 | 1,425,667 | 1,167,330 |
| 부산물 | 4,941 | 3,460 |
| 원재료 | 1,299,882 | 885,222 |
| 연료및재료 | 493,668 | 518,151 |
| 미착품 | 1,269,071 | 814,397 |
| 기타의재고자산 | 662 | 681 |
| 소 계 | 5,325,343 | 4,098,564 |
| 평가손실충당금 | (837) | (4,735) |
| 합 계 | 5,324,506 | 4,093,829 |
당반기와 전기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실은 각각 837백만원 및
4,735백만원입니다.
8. 매각예정자산
당반기말과 전기말 현재 당사의 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기(주1,2) | 제 53(전) 기 |
| 유형자산(주3) | 20,164 | 32,244 |
| (주1) | 당사는 당반기 중 매각예정자산으로 분류된 포항시 양학근린공원 개발예정부지 내 당사 소유 토지를 매각하였으며, 43,760백만원의 처분이익을 인식하였습니다. |
| (주2) | 당사는 당반기 중 유상매입배출권을 매매 및 교환하기로 결정하고, 해당 자산을 매각예정자산으로 분류 후 매각하였으며, 1,316백만원의 탄소배출권 처분손실을 인식하였습니다. |
| (주3) | 당사는 2019년 중 CEM 공장 등 가동이 중단된 개별자산을 매각하기로 결정하고, 해당 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당사는 전기 중 CEM공장의 장부금액과 순공정가치의 차이에 대해 5,030백만원의 손상차손을 인식하였습니다. |
9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 주요영업활동 | 지분율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [국내] | |||||
| ㈜포스코인터내셔널 | 대한민국 | 상품종합도매업 | 62.91 | 3,223,759 | 3,223,759 |
| ㈜포스코건설 | 대한민국 | 종합건설, 엔지니어링 | 52.80 | 1,014,314 | 1,014,314 |
| 포스코에너지㈜ | 대한민국 | 발전 | 89.02 | 658,176 | 658,176 |
| 포스코강판㈜ | 대한민국 | 강판 생산 및 판매 | 56.87 | 108,421 | 108,421 |
| 포스코기술투자㈜ | 대한민국 | 신기술사업투자 | 95.00 | 103,780 | 103,780 |
| ㈜포스코케미칼(주1) |
대한민국 | 내화물 제조 및 판매 | 59.72 | 895,707 | 207,631 |
| ㈜포스오앤엠(주2) |
대한민국 | 사업시설 유지관리 | 47.17 | 73,374 | 73,374 |
| ㈜포스코아이씨티 | 대한민국 | 정보통신관련서비스업 | 65.38 | 70,990 | 70,990 |
| ㈜포스코엠텍(주2) | 대한민국 | 철강부원료 생산 및 판매, 철강제품 포장 등 | 48.85 | 107,278 | 107,278 |
| ㈜부산이앤이(주3) |
대한민국 | 생활폐기물 연료화 및 발전 | 70.00 | 30,148 | 30,148 |
| 포스코리튬솔루션㈜(주4) | 대한민국 | 리튬 생산 및 판매 | 100.00 | 150,000 | - |
| 기타 (12개사) | 175,770 | 110,995 | |||
| 소 계 | 6,611,717 | 5,708,866 | |||
| [해외] | |||||
| PT. KRAKATAU POSCO | 인도네시아 | 철강재 제조 및 판매 | 70.00 | 633,421 | 633,421 |
| POSCO WA PTY LTD | 호주 | 철광석 판매 및 광산개발 | 100.00 | 646,574 | 645,830 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 인도 | 철강재 제조 및 판매 | 100.00 | 722,569 | 722,569 |
| POSCO Canada Ltd. | 캐나다 | 탄광 개발 | 100.00 | 560,879 | 560,879 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD | 호주 | 원료판매 및 광산개발 | 100.00 | 330,623 | 330,623 |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co.,Ltd. | 중국 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 58.60 | 283,845 | 283,845 |
| POSCO Thainox Public Company Limited |
태국 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 74.56 | 178,785 | 178,785 |
| POSCO-China Holding Corp. | 중국 | 지주회사 | 100.00 | 593,841 | 593,841 |
| POSCO-India Private Limited | 인도 | 철강재 제조 및 판매 | 99.99 | 75,567 | 75,567 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 멕시코 | 차량용강판 제조 및 판매 | 83.28 | 180,072 | 180,072 |
| POSCO America Corporation | 미국 | 철강재 무역 | 99.45 | 192,156 | 192,156 |
| POSCO-Vietnam Co., Ltd. | 베트남 | 철강재 제조 및 판매 | 100.00 | 160,572 | 160,572 |
| POSCO VST Co., Ltd. | 베트남 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 95.65 | 144,573 | 144,573 |
| POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd. | 중국 | 도금강판 생산 및 판매 | 83.64 | 52,936 | 52,936 |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. | 태국 | 자동차용 강판 제조 및 판매 | 100.00 | 121,592 | 121,592 |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 홍콩 | 원료 및 철강재 중계무역 등 | 100.00 | 117,710 | 117,710 |
| POSCO ASSAN TST STEEL Industry | 터키 | 철강재 가공 및 판매 | 60.00 | 71,707 | 71,707 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. |
일본 | 철강재 무역 | 100.00 | 68,436 | 68,436 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 중국 | 스테인레스 강판제조 및 판매 | 70.00 | 65,982 | 65,982 |
| POSCO (Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
중국 | 철강재 제조 및 판매 | 90.00 | 62,494 | 62,494 |
| POSCO AFRICA (PROPRIETARY) LIMITED | 남아공 | 광산개발 | 100.00 | 50,297 | 50,297 |
| POSCO-Malaysia SDN. BHD. | 말레이시아 | 철강재 가공 및 판매 | 81.79 | 45,479 | 45,479 |
| POSCO Argentina S.A.U. | 아르헨티나 | 광물탐사, 생산 및 판매 | 100.00 | 373,366 | 373,366 |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY | 베트남 | 철강재 제조 및 판매 | 51.00 | 130,526 | 130,526 |
| 기타 (29개사) |
529,079 | 510,079 | |||
| 소 계 | 6,393,081 | 6,373,337 | |||
| 합 계 | 13,004,798 | 12,082,203 | |||
| (주1) | 당사는 당반기 중 ㈜포스코케미칼 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식 688,076백만원을추가 취득하였습니다. |
| (주2) | 당사는 ㈜포스코엠텍, ㈜포스코오앤엠에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 당사가 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 분산 정도 등 추가적인 사실과 상황을 고려하여 ㈜포스코엠텍, ㈜포스코오앤엠을 종속기업투자주식으로 분류하고 있습니다. |
| (주3) | 전기말 현재 ㈜부산이앤이의 대출약정과 관련하여 ㈜부산이앤이에 대한 종속기업투자주식 30,148백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 한편, 당반기 중 차입금 상환이 완료되어 해당 담보는 해제되었습니다. |
| (주4) | 당사는 당반기 중 포스코리튬솔루션㈜를 신규설립하였습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 당사의 관계기업 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 주요영업활동 | 지분율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [국내] | |||||
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 |
대한민국 | 해외광산투자 | 34.43 | 169,316 | 169,316 |
| ㈜에스엔엔씨 | 대한민국 | STS 원료 제조 및 판매 | 49.00 | 100,655 | 100,655 |
| ㈜큐에스원 |
대한민국 | 부동산임대사업 | 50.00 | 85,550 | 85,550 |
| 기타(8개사) |
23,157 | 22,977 | |||
| 소 계 | 378,678 | 378,498 | |||
| [해외] | |||||
| Nickel Mining Company SAS | 뉴칼레도니아 | 원료 생산 및 판매 | 49.00 | 189,197 | 189,197 |
| 9404-5515 Quebec Inc.(주1) |
캐나다 | 해외광산투자 | 10.40 | 124,341 | 124,341 |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
중국 | 석도강판 제조 및 판매 | 24.00 | 11,003 | 11,003 |
| 기타(6개사) |
39,653 | 39,671 | |||
| 소 계 | 364,194 | 364,212 | |||
| 합 계 | 742,872 | 742,710 | |||
| (주1) | 당반기말 현재 지분율이 20% 미만이나 이사회의 구성 등을 고려할때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당사의 공동기업 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 주요영업활동 | 지분율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd(주1) | 호주 | 광산개발 | 10.00 | 1,225,464 | 1,225,464 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 브라질 | 철강재 제조 및 판매 | 20.00 | 315,896 | 296,720 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 미국 | 광산개발 | 50.00 | 364,609 | 364,609 |
| KOBRASCO | 브라질 | 제철원료 생산 및 판매 | 50.00 | 98,962 | 98,962 |
| 기타(3개사) |
72,484 | 72,484 | |||
| 합 계 | 2,077,415 | 2,058,239 | |||
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 Roy Hill Holdings Pty Ltd의 Project Financing과 관련하여 Roy Hill Holdings Pty Ltd에 대한 공동기업투자주식 1,225,464백만원이 담보로 제공되어 있습니다. |
10. 투자부동산
당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 상각(주1) | 기타(주2) | 반기말 |
| 토지 | 89,848 | - | 37 | 89,885 |
| 건물 | 51,417 | (2,046) | 1,120 | 50,491 |
| 구축물 | 8,352 | (305) | 6 | 8,053 |
| 합 계 | 149,617 | (2,351) | 1,163 | 148,429 |
| (주1) | 투자부동산의 내용연수와 감가상각방법은 유형자산과 동일합니다. |
| (주2) | 투자부동산 임대비율 변경 및 사용목적 변경으로 인한 계정대체입니다. |
(2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 상각(주1) | 기타(주2) | 기 말 |
| 토지 | 91,738 | - | (1,890) | 89,848 |
| 건물 | 57,228 | (4,033) | (1,778) | 51,417 |
| 구축물 | 9,111 | (609) | (150) | 8,352 |
| 합 계 | 158,077 | (4,642) | (3,818) | 149,617 |
| (주1) | 투자부동산의 내용연수와 감가상각방법은 유형자산과 동일합니다. |
| (주2) | 투자부동산 임대비율 변경 및 사용목적 변경으로 인한 계정대체입니다. |
11. 유형자산
당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주1) | 기타(주2) | 반기말 |
| 토지 | 1,401,605 | - | (15) | - | - | (5,524) | 1,396,066 |
| 건물 | 2,080,843 | 210 | (316) | (102,968) | (595) | 138,816 | 2,115,990 |
| 구축물 | 2,073,097 | 76 | (208) | (90,814) | (4) | 54,761 | 2,036,908 |
| 기계장치 | 12,651,431 | 14,837 | (7,524) | (910,326) | (2,514) | 329,905 | 12,075,809 |
| 차량운반구 | 14,486 | 1,039 | - | (3,666) | - | 2,027 | 13,886 |
| 공구와기구 | 24,333 | 590 | (8) | (5,620) | - | 643 | 19,938 |
| 비품 | 44,426 | 3,757 | (149) | (7,552) | - | 21,283 | 61,765 |
| 리스자산 | 331,588 | 123,688 | - | (23,294) | - | 34,989 | 466,971 |
| 건설중인자산 | 1,595,123 | 705,659 | - | - | - | (557,595) | 1,743,187 |
| 합 계 | 20,216,932 | 849,856 | (8,220) | (1,144,240) | (3,113) | 19,305 | 19,930,520 |
| (주1) | 당사는 당반기 중 화재 등으로 손실이 발생하여 가동이 중단된 개별자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. |
| (주2) | 건설중인자산의 본계정 대체, 매각예정자산 대체, 투자부동산과 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다. |
(2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주1) | 기타(주2) | 기 말 |
| 토지 | 1,398,081 | - | (6) | - | - | 3,530 | 1,401,605 |
| 건물 | 2,100,503 | 3,144 | (2,397) | (207,818) | (271) | 187,682 | 2,080,843 |
| 구축물 | 2,030,853 | 4,037 | (6,349) | (174,343) | (883) | 219,782 | 2,073,097 |
| 기계장치 | 12,602,435 | 48,747 | (22,913) | (1,796,038) | (9,422) | 1,828,622 | 12,651,431 |
| 차량운반구 | 9,951 | 1,497 | (8) | (6,571) | - | 9,617 | 14,486 |
| 공구와기구 | 27,288 | 4,007 | (3) | (12,052) | - | 5,093 | 24,333 |
| 비품 | 38,329 | 4,399 | (179) | (11,811) | - | 13,688 | 44,426 |
| 리스자산 | 262,368 | 21,920 | - | (60,358) | - | 107,658 | 331,588 |
| 건설중인자산 | 1,662,391 | 2,406,273 | (4,872) | - | (17,270) | (2,451,399) | 1,595,123 |
| 합 계 | 20,132,199 | 2,494,024 | (36,727) | (2,268,991) | (27,846) | (75,727) | 20,216,932 |
| (주1) | 당사는 전기 중 매각계획 수립 등으로 가동이 중단된 개별자산에 대하여 매각대금 또는 스크랩가액을 기준으로 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 또한, 전기 중 화재 발생으로 손실된 부분에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. |
| (주2) | 건설중인자산의 본계정 대체, 매각예정자산 대체, 투자부동산과 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다. |
(3) 당사가 리스이용자인 리스계약에 대한 정보는 다음과 같습니다.
1) 사용권자산
① 당반기 중 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 추 가 | 상 각 | 기타(주1) | 반기말 |
| 토지 | 8,703 | - | (151) | - | 8,552 |
| 건물 | 71,431 | 3,471 | (3,622) | - | 71,280 |
| 구축물 | 59,221 | - | (2,606) | - | 56,615 |
| 기계장치 | 54,698 | - | (3,760) | 37,124 | 88,062 |
| 차량운반구 | 6,255 | - | (250) | - | 6,005 |
| 선박 | 106,555 | 120,217 | (8,357) | - | 218,415 |
| 비품 등 | 24,725 | - | (4,548) | (2,135) | 18,042 |
| 합 계 | 331,588 | 123,688 | (23,294) | 34,989 | 466,971 |
| (주1) | 기계장치의 리스기간 변경으로 사용권자산이 증가하였습니다. |
② 전기 중 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 추 가 | 상 각 | 기 타 | 기 말 |
| 토지 | - | 8,853 | (150) | - | 8,703 |
| 건물 | 71,921 | 6,075 | (6,565) | - | 71,431 |
| 구축물 | 64,434 | - | (5,213) | - | 59,221 |
| 기계장치 | 60,198 | - | (5,500) | - | 54,698 |
| 차량운반구 | 6,755 | - | (500) | - | 6,255 |
| 선박 | 24,082 | 111,537 | (29,064) | - | 106,555 |
| 비품 등 | 34,978 | 6,992 | (13,366) | (3,879) | 24,725 |
| 합 계 | 262,368 | 133,457 | (60,358) | (3,879) | 331,588 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 3,195 | 6,210 | 2,399 | 5,057 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 909 | 1,632 | 884 | 1,890 |
| 소액자산 리스에 관련된 비용 | 1,691 | 3,214 | 1,574 | 3,389 |
| 합 계 | 5,795 | 11,056 | 4,857 | 10,336 |
12. 무형자산
당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상(주2) | 기타(주3) | 반기말 |
| 산업재산권 | 22,758 | - | (485) | (2,929) | - | 2,683 | 22,027 |
| 회원가입권(주1) | 81,795 | 3,654 | (727) | - | - | - | 84,722 |
| 개발비 | 224,854 | 103 | - | (38,709) | - | 10,923 | 197,171 |
| 항만시설이용권 | 233,447 | - | - | (11,084) | - | - | 222,363 |
| 건설중인자산 | 34,924 | 7,802 | (4,770) | - | - | (11,176) | 26,780 |
| 기타의무형자산 | 24,148 | 878 | (10,030) | (2,145) | (7,180) | 4,767 | 10,438 |
| 합 계 | 621,926 | 12,437 | (16,012) | (54,867) | (7,180) | 7,197 | 563,501 |
| (주1) | 회원가입권의 내용연수는 비한정입니다. |
| (주2) | 당사는 당반기 중 유상매입배출권의 일부를 매각하기로 결정하였으며, 장부금액과 순공정가치의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다. |
| (주3) | 건설중인자산의 본계정 대체, 유형자산에서 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다. |
(2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 기타(주2) | 기 말 |
| 산업재산권 | 24,545 | - | (3,609) | (6,140) | 7,962 | 22,758 |
| 회원가입권(주1) | 82,657 | - | (862) | - | - | 81,795 |
| 개발비 | 86,023 | 1,579 | (16) | (50,827) | 188,095 | 224,854 |
| 항만시설이용권 | 278,072 | - | - | (44,625) | - | 233,447 |
| 건설중인자산 | 137,273 | 88,376 | - | - | (190,725) | 34,924 |
| 기타의무형자산 | 100,345 | 19,785 | (61,446) | (5,334) | (29,202) | 24,148 |
| 합 계 | 708,915 | 109,740 | (65,933) | (106,926) | (23,870) | 621,926 |
| (주1) | 회원가입권의 내용연수는 비한정입니다. |
| (주2) | 건설중인자산의 본계정 대체, 유형자산에서 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다. |
13. 기타자산
당반기말과 전기말 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 선급금 | 4,806 | 4,263 |
| 선급비용 | 39,647 | 26,011 |
| 유상매입배출권 | 5,975 | 20,224 |
| 합 계 | 50,428 | 50,498 |
| [비유동] | ||
| 장기선급비용 | 3,996 | 4,312 |
| 기타(주1) | 75,337 | 103,265 |
| 합 계 | 79,333 | 107,577 |
| (주1) | 당반기말과 전기말 현재 세무조사에 대한 불복청구 및 경정청구로 인한 법인세 환급 예상액 54,102백만원과 100,852백만원을 법인세자산으로 인식하였습니다. |
14. 차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 단기차입금 | 1,604,963 | 1,029,363 |
| 유동성사채 | 463,318 | 1,379,739 |
| 차감: 유동성사채할인발행차금 | (125) | (710) |
| 합 계 | 2,068,156 | 2,408,392 |
| [비유동] | ||
| 장기차입금 | 1,153 | 1,110 |
| 사채 | 5,479,410 | 5,373,840 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (23,759) | (28,006) |
| 합 계 | 5,456,804 | 5,346,944 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분 류 | 차입처 | 차입일 | 만기일 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 매출채권 할인 | - | - | - | - | 395,510 | 520,310 |
| 무역금융 | MUFG 등 | 2021.04.16.~ 2021.06.29. |
2021.07.15.~ 2021.09.27. |
0.47~0.74 | 1,209,453 | 509,053 |
| 합 계 | 1,604,963 | 1,029,363 | ||||
(3) 당반기말과 전기말 현재 당사의 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분 류 | 차입처 | 차입일/발행일 | 최종 만기일 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 원화사채 | 공모사채 (제 304-2회 외 1건) |
2011.11.28.~ 2018.07.05. |
2021.07.05.~ 2021.11.28. |
2.34~4.12 | 309,966 | 459,811 |
| 외화사채 | 엔화 사모채권 | 2011.12.22. | 2021.12.22. | 2.70 | 153,227 | 919,218 |
| 합 계 | 463,193 | 1,379,029 | ||||
(4) 당반기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분 류 | 차입처 | 차입일/발행일 | 최종 만기일 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 외화차입금 | 한국에너지공단 | 2007.12.27.~ 2008.12.29. |
2022.12.29. | 국고채 3년물 | 1,153 | 1,110 |
| 원화사채 | 공모사채 (제 306-3회 외 7건) |
2013.10.04.~ 2019.10.16. |
2022.07.17.~ 2029.10.16. |
1.56~3.64 | 2,046,785 | 2,046,166 |
| 외화사채 | 글로벌본드4차 외 5건 | 2018.08.01.~ 2020.01.17. |
2022.11.22.~ 2025.01.17. |
0.50~4.00 | 3,408,866 | 3,299,668 |
| 합 계 | 5,456,804 | 5,346,944 | ||||
15. 기타채무
당반기말과 전기말 현재 당사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 미지급금 | 458,001 | 606,902 |
| 미지급비용 | 433,010 | 412,976 |
| 미지급배당금 | 1,804 | 1,854 |
| 리스부채 | 47,997 | 94,904 |
| 예수보증금 | 12,770 | 10,687 |
| 합 계 | 953,582 | 1,127,323 |
| [비유동] | ||
| 장기미지급비용 | 62 | 54 |
| 장기리스부채 | 408,310 | 217,458 |
| 장기예수보증금 | 625 | 3,100 |
| 합 계 | 408,997 | 220,612 |
16. 기타금융부채
당반기말과 전기말 현재 당사의 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 파생상품부채 | - | 3,087 |
| 금융보증부채 | 7,855 | 9,701 |
| 합 계 | 7,855 | 12,788 |
| [비유동] | ||
| 파생상품부채 | 10,240 | 92,273 |
| 금융보증부채 | 22,548 | 29,881 |
| 합 계 | 32,788 | 122,154 |
17. 충당부채
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 충당부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||
| 유동부채 | 비유동부채 | 유동부채 | 비유동부채 | |
| 상여성충당부채(주1,2) | 11,286 | 35,546 | 14,518 | 34,461 |
| 복구충당부채(주3) | 6,333 | 8,833 | 5,136 | 12,425 |
| 우발손실충당부채 | 1,250 | - | 4,937 | 2,052 |
| 배출부채(주4) | 15,071 | - | 20,224 | - |
| 판매보증부채(주5) | 20,009 | 3,852 | 18,789 | 3,664 |
| 합 계 | 53,949 | 48,231 | 63,604 | 52,602 |
| (주1) | 임원에 대하여 단기 및 장기 경영실적을 추정하여 연간 기본 연봉의 33%~67% 한도 내에서 충당부채를 인식하고 있습니다. |
| (주2) | 당사는 운용 중인 장기근속포상제도와 관련하여 각 근속연수에 따른 지급예상액의현재가치를 보험수리적 평가 방법을 적용하여 충당부채를 인식하고 있습니다. |
| (주3) | 강릉시에 위치한 당사의 마그네슘 제련공장 부지 등 일부 토지가 오염되어, 오염토지를 복구하기 위한 추정비용의 현재가치를 충당부채로 인식하였습니다. 추정비용을 산정하기 위해 당사는 현재 사용 가능한 기술 및 자재들을 사용하여 토지오염을복구할 것이라는 가정을 사용하였으며, 당 비용의 현재가치는 1.57%~1.81%의 할인율을 사용하여 측정하였습니다. |
| (주4) | 당반기말 현재 제출이 예상되는 무상할당 배출권의 수량을 초과하는 온실가스 배출량에 대해서 충당부채를 설정하였습니다. |
| (주5) | 당반기말 현재 당사에 청구될 것으로 예상되는 클레임비용을 충당부채로 설정하였습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 당사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 전입액 | 환입액 | 사용액 | 반기말 |
| 상여성충당부채 | 48,979 | 9,446 | - | (11,593) | 46,832 |
| 복구충당부채 | 17,561 | 158 | (68) | (2,485) | 15,166 |
| 우발손실충당부채 | 6,989 | 1,250 | (2,052) | (4,937) | 1,250 |
| 배출부채 | 20,224 | 14,238 | (19,391) | - | 15,071 |
| 판매보증부채 | 22,453 | 11,149 | - | (9,741) | 23,861 |
| 합 계 | 116,206 | 36,241 | (21,511) | (28,756) | 102,180 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 전입액 | 환입액 | 사용액 | 기 말 |
| 상여성충당부채 | 49,836 | 25,853 | - | (26,710) | 48,979 |
| 복구충당부채 | 22,725 | 363 | (340) | (5,187) | 17,561 |
| 우발손실충당부채 | 2,388 | 4,937 | (285) | (51) | 6,989 |
| 배출부채 | - | 20,648 | (424) | - | 20,224 |
| 판매보증부채 | - | 48,137 | - | (25,684) | 22,453 |
| 합 계 | 74,949 | 99,938 | (1,049) | (57,632) | 116,206 |
18. 퇴직급여제도
(1) 확정기여형퇴직급여제도
당반기 및 전반기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 확정기여형 퇴직급여비용 | 9,073 | 17,629 | 8,710 | 18,907 |
(2) 확정급여형퇴직급여제도
1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 |
1,381,654 | 1,378,597 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,397,033) | (1,455,098) |
| 합 계 | (15,379) | (76,501) |
2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 기초잔액 | 1,378,597 | 1,435,942 |
| 당기근무원가 | 61,281 | 125,706 |
| 이자비용 | 14,446 | 27,712 |
| 재측정요소 | 14,936 | (74,678) |
| 관계사전입액 | - | 1,104 |
| 지급액 | (87,606) | (137,189) |
| 기말잔액 | 1,381,654 | 1,378,597 |
3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 기초잔액 | 1,455,098 | 1,381,796 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 15,573 | 27,227 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (737) | (450) |
| 사용자의 기여금 | - | 178,000 |
| 관계사전입액 | - | 1,104 |
| 지급액 | (72,901) | (132,579) |
| 기말잔액 | 1,397,033 | 1,455,098 |
4) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가 | 29,230 | 61,281 | 31,355 | 63,559 |
| 순이자원가 | (481) | (1,127) | 121 | 242 |
| 합 계 | 28,749 | 60,154 | 31,476 | 63,801 |
19. 기타부채
당반기말과 전기말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| [유동] | ||
| 선수금 | 33,280 | 41,901 |
| 예수금 | 28,467 | 24,253 |
| 선수수익 | 25,924 | 14,522 |
| 합 계 | 87,671 | 80,676 |
| [비유동] | ||
| 선수수익 | 509 | 524 |
20. 금융상품
(1) 금융상품의 분류 및 공정가치
1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 50,605 | - | 50,605 | - | 50,605 |
| 단기금융상품 | 7,328,563 | - | 7,328,563 | - | 7,328,563 | |
| 채무증권 | 4,750 | - | - | 4,750 | 4,750 | |
| 기타유가증권 | 82,435 | - | - | 82,435 | 82,435 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2,000 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 | 지분증권 | 1,144,985 | 1,055,053 | - | 89,932 | 1,144,985 |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 1,681,126 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 4,922,550 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 50,000 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 364,834 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 1,311,416 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 16,943,264 | 1,055,053 | 7,379,168 | 179,117 | 8,613,338 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 10,240 | - | 10,240 | - | 10,240 |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 1,314,010 | - | - | - | - |
| 차입금 | 7,524,960 | - | 7,720,953 | - | 7,720,953 | |
| 금융보증부채 | 30,403 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 1,310,664 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 10,190,277 | - | 7,731,193 | - | 7,731,193 | |
|
(주1) |
차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
② 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 18,549 | - | 18,549 | - | 18,549 |
| 단기금융상품 | 8,116,381 | - | 8,116,381 | - | 8,116,381 | |
| 채무증권 | 8,050 | - | - | 8,050 | 8,050 | |
| 기타유가증권 | 67,161 | - | - | 67,161 | 67,161 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2,000 | |
| 기타포괄손익- 공정가치측정 |
지분증권 | 980,706 | 644,616 | - | 336,090 | 980,706 |
| 채무증권 | 1,687 | - | - | 1,687 | 1,687 | |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 1,822,660 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 3,685,573 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 150,000 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 272,846 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 1,337,915 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 16,463,528 | 644,616 | 8,134,930 | 414,988 | 9,194,534 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 95,360 | - | 95,360 | - | 95,360 |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 1,258,470 | - | - | - | - |
| 차입금 | 7,755,336 | - | 8,026,373 | - | 8,026,373 | |
| 금융보증부채 | 39,582 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 1,335,672 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 10,484,420 | - | 8,121,733 | - | 8,121,733 | |
|
(주1) |
차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
2) 당반기말 현재 당사가 금융보증부채로 계상한 금융보증계약은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피보증회사 | 보증제공처 | 통 화 | 보증한도금액 | 보증금액 | ||
| 외화금액 | 원화 환산금액 | 외화금액 | 원화 환산금액 | |||
| [종속기업] | ||||||
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
SC | USD | 19,784,000 | 22,356 | 19,784,000 | 22,356 |
| SMBC | USD | 35,000,000 | 39,550 | 35,000,000 | 39,550 | |
| DBS | USD | 35,000,000 | 39,550 | 35,000,000 | 39,550 | |
| BNP | USD | 30,000,000 | 33,900 | 30,000,000 | 33,900 | |
| Citi | USD | 20,000,000 | 22,600 | 20,000,000 | 22,600 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
BNP | USD | 24,527,500 | 27,716 | 22,074,750 | 24,944 |
| SOCIETE GENERALE | USD | 42,000,000 | 47,460 | 37,800,000 | 42,714 | |
| Citi | USD | 40,000,000 | 45,200 | 36,000,000 | 40,680 | |
| ING | USD | 40,000,000 | 45,200 | 36,000,000 | 40,680 | |
| POSCO Asia Co., Ltd. | Credit Agricole | USD | 50,000,000 | 56,500 | 50,000,000 | 56,500 |
| Mizuho | USD | 50,000,000 | 56,500 | 50,000,000 | 56,500 | |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V | Citi BANAMEX | USD | 30,000,000 | 33,900 | 30,000,000 | 33,900 |
| BOA | USD | 30,000,000 | 33,900 | 30,000,000 | 33,900 | |
| SMBC | USD | 20,000,000 | 22,600 | 20,000,000 | 22,600 | |
| MIZUHO | USD | 20,000,000 | 22,600 | 20,000,000 | 22,600 | |
| ANZ | USD | 20,000,000 | 22,600 | 20,000,000 | 22,600 | |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | SMBC | USD | 50,000,000 | 56,500 | 50,000,000 | 56,500 |
| Credit Agricole | USD | 40,000,000 | 45,200 | 40,000,000 | 45,200 | |
| MUFG | USD | 26,000,000 | 29,380 | 26,000,000 | 29,380 | |
| Citi | USD | 20,000,000 | 22,600 | 20,000,000 | 22,600 | |
| MIZUHO | USD | 20,000,000 | 22,600 | 20,000,000 | 22,600 | |
| PT. KRAKATAU POSCO | 한국수출입은행 | USD | 567,000,000 | 640,710 | 330,240,725 | 373,172 |
| SMBC | USD | 140,000,000 | 158,200 | 81,665,652 | 92,282 | |
| BTMU | USD | 119,000,000 | 134,470 | 68,295,652 | 77,174 | |
| MIZUHO | USD | 105,000,000 | 118,650 | 60,260,870 | 68,095 | |
| SCB | USD | 107,800,000 | 121,814 | 63,185,652 | 71,400 | |
| Credit Suisse AG | USD | 91,000,000 | 102,830 | 52,226,087 | 59,015 | |
| HSBC | USD | 91,000,000 | 102,830 | 52,226,087 | 59,015 | |
| ANZ | USD | 73,500,000 | 83,055 | 43,500,435 | 49,155 | |
| BOA | USD | 35,000,000 | 39,550 | 20,086,957 | 22,698 | |
| The Tokyo Star Bank, Ltd | USD | 21,000,000 | 23,730 | 12,052,174 | 13,619 | |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. |
Citi | THB | 801,000,000 | 28,195 | 801,000,000 | 28,195 |
| ANZ | THB | 1,175,000,000 | 41,360 | 1,175,000,000 | 41,360 | |
| MUFG | THB | 1,175,000,000 | 41,360 | 1,175,000,000 | 41,360 | |
| SC | THB | 1,175,000,000 | 41,360 | 1,175,000,000 | 41,360 | |
| SMBC | THB | 1,175,000,000 | 41,360 | 1,175,000,000 | 41,360 | |
| [관계기업] | ||||||
| LLP POSUK Titanium | SMBC | USD | 13,500,000 | 15,255 | 13,500,000 | 15,255 |
| Nickel Mining Company SAS | SMBC | EUR | 46,000,000 | 61,843 | 46,000,000 | 61,843 |
| [공동기업] | ||||||
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
한국수출입은행 | USD | 182,000,000 | 205,660 | 162,149,671 | 183,229 |
| Santander | USD | 47,600,000 | 53,788 | 41,713,206 | 47,136 | |
| BNP | USD | 47,600,000 | 53,788 | 41,713,206 | 47,136 | |
| MIZUHO | USD | 47,600,000 | 53,788 | 41,713,206 | 47,136 | |
| Credit Agricole | USD | 20,000,000 | 22,600 | 17,526,564 | 19,805 | |
| SOCIETE GENERALE | USD | 20,000,000 | 22,600 | 17,526,564 | 19,805 | |
| KfW | USD | 20,000,000 | 22,600 | 17,526,564 | 19,805 | |
| BBVA Seoul | USD | 17,600,000 | 19,888 | 15,423,360 | 17,428 | |
| ING | USD | 17,600,000 | 19,888 | 15,423,360 | 17,428 | |
| BNDES(브라질산업은행) | BRL | 464,060,000 | 105,792 | 464,060,000 | 105,792 | |
| 합 계 | USD | 2,446,111,500 | 2,764,106 | 1,815,614,742 | 2,051,642 | |
| EUR | 46,000,000 | 61,843 | 46,000,000 | 61,843 | ||
| THB | 5,501,000,000 | 193,635 | 5,501,000,000 | 193,635 | ||
| BRL | 464,060,000 | 105,792 | 464,060,000 | 105,792 | ||
3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| 이자수익(비용) | 배당금수익(주1) | 외환손익 | 처분손익 | 평가손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
58,424 | - | - | 1,168 | 28,481 | - | 88,073 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | 29,336 | - | 92 | - | - | 29,428 | 119,960 |
| 상각후원가측정금융자산 | 7,227 | - | 83,603 | - | - | - | 90,830 | - |
| 당기손익- 공정가치측정금융부채 |
- | - | - | 18,177 | 92,087 | - | 110,264 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (85,908) | - | (199,560) | - | - | 3,030 | (282,438) | - |
| 합 계 | (20,257) | 29,336 | (115,957) | 19,437 | 120,568 | 3,030 | 36,157 | 119,960 |
| (주1) | 포괄손익계산서상 금융수익에는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 배당금수익 402,306백만원이 포함되어 있습니다. |
② 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| 이자수익(비용) | 배당금수익(주1) | 외환손익 | 처분손익 | 평가손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
77,159 | - | - | 485 | 223,151 | - | 300,795 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | 24,483 | - | - | - | - | 24,483 | (160,650) |
| 상각후원가측정금융자산 | 24,207 | - | 94,915 | - | - | - | 119,122 | - |
| 당기손익- 공정가치측정금융부채 |
- | - | - | 447 | 13,977 | - | 14,424 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (113,808) | - | (217,448) | - | - | 11,840 | (319,416) | - |
| 합 계 | (12,442) | 24,483 | (122,533) | 932 | 237,128 | 11,840 | 139,408 | (160,650) |
| (주1) | 포괄손익계산서상 금융수익에는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 배당금수익 147,724백만원이 포함되어 있습니다. |
4) 당반기와 전반기 각 3개월 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| 이자수익(비용) | 배당금수익(주1) | 외환손익 | 처분손익 | 평가손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
28,258 | - | - | 1,002 | (14,330) | - | 14,930 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | 9,396 | - | - | - | - | 9,396 | 44,653 |
| 상각후원가측정금융자산 | 4,469 | - | (20,131) | - | - | - | (15,662) | - |
| 당기손익- 공정가치측정금융부채 |
- | - | - | 16,503 | 5,130 | - | 21,633 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (38,601) | - | 24,538 | - | - | 1,739 | (12,324) | - |
| 합 계 | (5,874) | 9,396 | 4,407 | 17,505 | (9,200) | 1,739 | 17,973 | 44,653 |
| (주1) | 포괄손익계산서상 금융수익에는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 배당금수익 169,975백만원이 포함되어 있습니다. |
② 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| 이자수익(비용) | 배당금수익(주1) | 외환손익 | 처분손익 | 평가손익 | 기 타 | 합 계 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 |
38,444 | - | - | 289 | (29,542) | - | 9,191 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
- | 237 | - | - | - | - | 237 | 30,838 |
| 상각후원가측정금융자산 | 13,798 | - | (46,814) | - | - | - | (33,016) | - |
| 당기손익- 공정가치측정금융부채 |
- | - | - | 422 | 2,435 | - | 2,857 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (56,712) | - | 108,704 | - | - | 3,903 | 55,895 | - |
| 합 계 | (4,470) | 237 | 61,890 | 711 | (27,107) | 3,903 | 35,164 | 30,838 |
| (주1) | 포괄손익계산서상 금융수익에는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 배당금수익 38,066백만원이 포함되어 있습니다. |
(2) 금융위험관리
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
21. 자본금과 자본잉여금
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 주당금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수(주1) | 87,186,835주 | 87,186,835주 |
| 보통주자본금(주2) | 482,403,125,000 | 482,403,125,000 |
| (주1) | 당반기말 현재 해외 거래소에서 거래되고 있는 당사의 주식예탁증서(ADR)는 총 26,910,200주(보통주식수: 6,727,550주)입니다. |
| (주2) | 당사는 당반기말까지 주식 9,293,790주를 이익소각함에 따라 보통주자본금과 발행주식의 액면총액은 46,469백만원만큼 차이가 발생합니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 주식발행초과금 | 463,825 | 463,825 |
| 자기주식처분이익 | 796,623 | 796,623 |
| 합병차익 | 80,628 | 80,628 |
| 신종자본증권처분손실 | (1,787) | (1,787) |
| 합 계 | 1,339,289 | 1,339,289 |
22. 신종자본증권
당반기말과 전기말 현재 당사의 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 신종자본증권1-2회(주1) | 2013-06-13 | 2043-06-13 | 4.60 | 200,000 | 200,000 |
| 발행비용 | (616) | (616) | |||
| 합 계 | 199,384 | 199,384 | |||
| (주1) | 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. |
| 구 분 | 신종자본증권1-2회 |
|---|---|
| 만기 | 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) |
| 이자율 | 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60% 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.40% Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 기타 | 발행자는 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 |
당반기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련한 미지급이자의 잔액은 454백만원입니다.
23. 적립금
당반기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 |
| 지분증권평가손익 | (174,588) | (296,626) |
24. 자기주식
당사는 이사회 결의에 따라 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있습니다. 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 백만원) | ||||
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | ||
| 주식수 | 금 액 | 주식수 | 금 액 | |
| 기 초 | 11,171,363 | 2,391,523 | 7,071,194 | 1,508,303 |
| 자기주식 취득 | 389,900 | 116,771 | 4,100,169 | 883,220 |
| 기 말 | 11,561,263 | 2,508,294 | 11,171,363 | 2,391,523 |
전기 중 체결된 자기주식취득 신탁계약은 계약금액 상당의 자사주 매입완료 및 계약 기간 만료에 따라 2021년 4월 12일부로 종료되었습니다.
25. 수익
(1) 수익의 구분
당반기와 전반기 중 당사의 재화와 용역의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [재화 및 용역의 유형] | ||||
| 철강매출 | 8,932,553 | 16,444,696 | 5,683,303 | 12,422,165 |
| 운송용역 | 298,446 | 542,575 | 161,641 | 348,051 |
| 기타 | 46,354 | 90,529 | 39,880 | 84,464 |
| 합 계 | 9,277,353 | 17,077,800 | 5,884,824 | 12,854,680 |
| [수익인식 시기] | ||||
| 일시인식 매출 | 8,961,641 | 16,501,922 | 5,709,534 | 12,477,283 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | 315,712 | 575,878 | 175,290 | 377,397 |
| 합 계 | 9,277,353 | 17,077,800 | 5,884,824 | 12,854,680 |
(2) 계약 잔액
당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 | |
| 수취채권 | 매출채권 | 4,922,550 | 3,685,573 |
| 계약자산 | 매출채권 | 5,453 | 10,418 |
| 계약부채 | 선수금 | 33,280 | 41,901 |
| 선수수익 | 26,433 | 14,855 | |
26. 관리비및판매비
(1) 기타일반관리비
당반기와 전반기의 당사의 기타일반관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 58,692 | 122,000 | 54,435 | 115,690 |
| 퇴직급여 | 7,498 | 18,069 | 6,539 | 14,182 |
| 복리후생비 | 13,521 | 26,479 | 11,052 | 23,287 |
| 여비교통비 | 1,848 | 4,091 | 1,822 | 4,607 |
| 감가상각비 | 7,074 | 13,676 | 6,809 | 13,662 |
| 무형자산상각비 | 6,731 | 25,583 | 9,039 | 18,456 |
| 지급임차료 | 10,358 | 25,779 | 10,946 | 24,204 |
| 수선비 | 1,836 | 3,420 | 1,581 | 3,831 |
| 광고선전비 | 15,985 | 28,829 | 14,490 | 29,384 |
| 경상연구개발비 | 17,045 | 35,668 | 15,586 | 31,392 |
| 지급수수료 | 38,162 | 74,935 | 40,068 | 77,441 |
| 소모품비 | 209 | 723 | 126 | 360 |
| 차량유지비 | 1,302 | 2,440 | 1,166 | 2,448 |
| 협회비 | 1,661 | 3,126 | 1,244 | 3,220 |
| 교육훈련비 | 10,038 | 10,282 | 3,863 | 8,182 |
| 회의비 | 1,158 | 2,135 | 885 | 1,967 |
| 기타일반관리비 | 14,291 | 20,077 | 13,111 | 19,218 |
| 합 계 | 207,409 | 417,312 | 192,762 | 391,531 |
(2) 판매및물류비
당반기와 전반기의 당사의 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 운반보관비 | 28,600 | 59,180 | 29,401 | 63,102 |
| 중계기지운영비 | 1,553 | 3,086 | 1,439 | 3,158 |
| 판매수수료 | 17,349 | 34,013 | 19,535 | 64,788 |
| 판매선전비 | 209 | 258 | 219 | 305 |
| 판매촉진비 | 350 | 645 | 302 | 696 |
| 견본비 | 238 | 471 | 157 | 333 |
| 판매보험료 | 1,493 | 2,934 | 1,437 | 2,944 |
| 합 계 | 49,792 | 100,587 | 52,490 | 135,326 |
27. 금융손익
당반기와 전반기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [금융수익] | ||||
| 이자수익(주1) | 32,727 | 65,651 | 52,242 | 101,366 |
| 배당금수익 | 179,372 | 431,642 | 38,303 | 172,207 |
| 외환차익 | 59,796 | 156,924 | 85,665 | 232,829 |
| 외화환산이익 | (7,822) | 41,024 | (43,959) | 27,339 |
| 파생상품평가이익 | (13,572) | 120,568 | (27,107) | 237,128 |
| 파생상품거래이익 | 16,503 | 18,351 | 422 | 643 |
| 기타금융수익 | 3,462 | 5,580 | 4,969 | 13,340 |
| 합 계 | 270,466 | 839,740 | 110,535 | 784,852 |
| [금융비용] | ||||
| 이자비용 | 38,601 | 85,908 | 56,712 | 113,808 |
| 외환차손 | 94,889 | 168,604 | 59,730 | 136,197 |
| 외화환산손실 | (47,324) | 145,301 | (79,914) | 246,504 |
| 기타금융비용 | (3,648) | 1,463 | 777 | 1,211 |
| 합 계 | 82,518 | 401,276 | 37,305 | 497,720 |
| (주1) | 당반기와 전반기 중 유효이자율법으로 측정된 이자수익은 7,227백만원 및 24,207백만원입니다. |
28. 기타영업외손익
당반기와 전반기의 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [기타영업외수익] | ||||
| 유형자산처분이익 | 2,917 | 5,687 | 2,232 | 6,054 |
| 종속기업,관계기업및 공동기업투자처분이익 |
- | - | 21,907 | 21,907 |
| 매각예정자산처분이익 | 44,946 | 45,736 | 26,644 | 26,942 |
| 보험금수익 | 2,017 | 2,304 | 6,027 | 6,886 |
| 기타의충당부채환입 | 2,052 | 2,052 | 284 | 284 |
| 탄소배출권처분이익 | - | - | 16,823 | 24,566 |
| 기타(주1) | 24,712 | 56,112 | 7,681 | 19,084 |
| 합 계 | 76,644 | 111,891 | 81,598 | 105,723 |
| [기타영업외비용] | ||||
| 유형자산처분손실 | 22,514 | 46,270 | 42,935 | 94,234 |
| 유형자산손상차손 | - | 3,113 | 22,687 | 22,687 |
| 종속기업,관계기업및 공동기업투자손상차손 |
- | 1,500 | - | - |
| 기부금 | 123 | 2,127 | 3,000 | 11,709 |
| 매각예정자산손상차손 | - | - | 2,616 | 8,945 |
| 무형자산손상차손 | - | 7,180 | - | - |
| 기타 | 19,601 | 34,245 | 26,020 | 38,370 |
| 합 계 | 42,238 | 94,435 | 97,258 | 175,945 |
| (주1) | 당반기 중 당사는 세무조사에 대한 행정소송 결과에 따른 법인세 외의 환급액 48,771백만원을 영업외수익으로 인식하였습니다. |
29. 비용의 성격별 분류
당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당반기와 전반기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다. 단, 당사의 비용 중 금융비용 및 법인세비용은 당 주석에서 고려하지 않았습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동(주1) | (169,269) | (385,845) | 289,400 | 387,281 |
| 원재료 등의 사용액 | 5,419,575 | 10,115,533 | 3,578,505 | 7,724,146 |
| 종업원급여비용 | 441,312 | 904,633 | 437,550 | 897,134 |
| 협력작업비 | 620,482 | 1,209,505 | 568,597 | 1,227,456 |
| 감가상각비(주2) | 573,418 | 1,146,592 | 565,690 | 1,126,547 |
| 무형자산상각비 | 27,667 | 54,868 | 25,235 | 50,851 |
| 전력용수료 | 87,612 | 159,467 | 49,901 | 116,551 |
| 지급수수료 | 61,386 | 113,519 | 61,282 | 119,628 |
| 지급임차료 | 19,438 | 44,170 | 20,162 | 42,908 |
| 광고선전비 | 15,985 | 28,829 | 14,490 | 29,384 |
| 운반보관비 | 238,873 | 439,675 | 164,813 | 380,504 |
| 판매수수료 | 17,349 | 34,013 | 19,535 | 64,788 |
| 유형자산처분손실 | 22,514 | 46,270 | 42,935 | 94,234 |
| 유형자산손상차손 | - | 3,113 | 22,687 | 22,687 |
| 기타비용 | 335,150 | 577,258 | 229,606 | 397,216 |
| 합 계 | 7,711,492 | 14,491,600 | 6,090,388 | 12,681,315 |
| (주1) | 재고자산의 변동은 제품, 반제품, 부산물의 변동입니다. |
| (주2) | 투자부동산상각비를 포함하고 있습니다. |
30. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 27.62%와 18.82%입니다.
31. 주당이익
당반기와 전반기의 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주반기순이익 | 1,318,159,603,103 | 2,270,335,106,310 | 6,645,986,027 | 459,666,301,329 |
| 신종자본증권이자 | (1,662,931,506) | (3,307,589,040) | (1,662,931,506) | (3,325,863,013) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 75,625,572 주 | 75,767,898 주 | 80,006,436 주 | 80,061,039 주 |
| 기본주당순이익 | 17,408 | 29,921 | 62 | 5,700 |
(주1) 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행주식수 | 87,186,835 | 87,186,835 | 87,186,835 | 87,186,835 |
| 가중평균자기주식수 | (11,561,263) | (11,418,937) | (7,180,399) | (7,125,796) |
| 가중평균유통보통주식수 | 75,625,572 | 75,767,898 | 80,006,436 | 80,061,039 |
당반기말과 전반기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
32. 특수관계자 거래
(1) 당반기와 전반기의 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등(주1) | 매입 등(주2) | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업](주3) | ||||||
| ㈜포스코건설 | 2,796 | 11,082 | - | 202,735 | 69 | 13,481 |
| 포스코강판㈜ | 291,173 | 2,085 | - | - | 17,346 | 431 |
| ㈜포스코아이씨티(주4) | 837 | 4,992 | - | 94,130 | 20,828 | 90,417 |
| ㈜엔투비 | 7 | - | 136,794 | 21,607 | 21 | 9,603 |
| ㈜포스코케미칼 | 128,745 | 21,446 | 226,321 | 5,555 | 147,420 | 2,296 |
| 포스코에너지㈜ | 3,214 | 966 | 3,538 | - | - | 11,199 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 337,690 | - | - | - | 21,405 | 439 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 4,222,135 | 54,331 | 424,428 | - | 541 | 2,839 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 150,184 | - | - | - | - | 20 |
| POSCO Canada Ltd. | - | 681 | 81,745 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 19,137 | 32 | 417 | - | - | 705 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 81,402 | - | - | - | - | - |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 722,496 | 1 | 14,322 | 287 | - | 1,044 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 187,544 | 339 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 197,177 | 71 | - | - | - | 86 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 377,857 | 180 | - | - | - | 101 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
66,647 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 96,247 | - | - | - | - | 8 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 853 | 746,681 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 120,944 | 110 | 8 | - | - | 10 |
| 기타 | 658,857 | 52,590 | 60,126 | 25,211 | 122,229 | 53,622 |
| 소 계 | 7,665,089 | 149,759 | 1,694,380 | 349,525 | 329,859 | 186,301 |
| [관계기업 및 공동기업](주3) | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
20,052 | 2,342 | 295,657 | - | - | 53 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
31,193 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 256,138 | 1,040,468 | - | - | - |
|
기타 |
22,340 | 23,575 | 47,172 | - | - | 19,833 |
| 소 계 | 73,585 | 282,055 | 1,383,297 | - | - | 19,886 |
| 합 계 | 7,738,674 | 431,814 | 3,077,677 | 349,525 | 329,859 | 206,187 |
| (주1) | 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 철강제품 매출 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주2) | 종속기업의 건설용역 제공 및 철강제품 생산을 위한 원부재료 매입 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 당반기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다. (주석20 참조) |
| (주4) | ㈜포스코아이씨티로부터의 매입 중 기타는 대부분 ERP시스템의 유지보수 관련 지급수수료로 구성되어 있습니다. |
2) 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 3,548 | 11,096 | 15 | 442,305 | 60 | 12,835 |
| 포스코강판㈜ | 205,766 | 1,695 | - | - | 15,176 | 208 |
| ㈜포스코아이씨티 | 1,429 | 4,991 | - | 184,310 | 20,941 | 87,668 |
| ㈜엔투비 | 7 | 60 | 113,378 | 18,848 | 28 | 12,493 |
| ㈜포스코케미칼 | 144,466 | 24,770 | 229,721 | 12,830 | 154,424 | 4,362 |
| 포스코에너지㈜ | 1,553 | 1,216 | 9,995 | 3 | - | 11,110 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2,795,437 | 54,331 | 110,798 | - | 11,371 | 2,083 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 106,717 | 137 | 3,454 | - | - | - |
| POSCO America Corporation | 96,266 | - | - | - | - | 3 |
| POSCO Canada Ltd. | - | 816 | 90,805 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 719,978 | 965 | 81,671 | 2,272 | 1,162 | 1,419 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 70,768 | 66 | - | - | - | 176 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 548,842 | - | 16,420 | 2,959 | - | 1,088 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 101,105 | 223 | - | - | - | 20 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 68,574 | 99 | - | - | - | 304 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 153,754 | 847 | - | - | - | 185 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
57,645 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 132,216 | 56 | - | - | - | 20 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 804 | 291,649 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
120,059 | 213 | 2,314 | - | - | 18 |
| 기타 | 453,004 | 17,971 | 38,792 | 25,580 | 128,557 | 58,047 |
| 소 계 | 5,781,134 | 120,356 | 989,012 | 689,107 | 331,719 | 192,039 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
2,901 | 3,478 | 219,060 | - | - | - |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
17,154 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | - | 625,545 | - | - | - |
|
기타 |
14,397 | 54,974 | 29,870 | 84,839 | 4,086 | 25,779 |
| 소 계 | 34,452 | 58,452 | 874,475 | 84,839 | 4,086 | 25,779 |
| 합 계 | 5,815,586 | 178,808 | 1,863,487 | 773,946 | 335,805 | 217,818 |
(2) 당반기와 전반기 각 3개월 중 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 1,182 | 13 | - | 113,873 | 9 | 7,018 |
| 포스코강판㈜ | 167,747 | 51 | - | - | 9,899 | 270 |
| ㈜포스코아이씨티 | 390 | 2 | - | 59,840 | 10,122 | 40,995 |
| ㈜엔투비 | 3 | - | 76,604 | 11,960 | 7 | 5,096 |
| ㈜포스코케미칼 | 70,786 | 5,166 | 112,256 | 4,166 | 73,125 | 870 |
| 포스코에너지㈜ | 2,454 | 277 | 1,409 | - | - | 5,594 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 188,917 | - | - | - | 10,711 | 233 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2,323,778 | - | 258,276 | - | 194 | 2,303 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 89,311 | - | - | - | - | - |
| POSCO Canada Ltd. | - | 190 | 46,949 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 848 | - | - | - | - | 433 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 40,454 | - | - | - | - | - |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 364,525 | - | 6,721 | 283 | - | 564 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 106,634 | - | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 104,386 | 37 | - | - | - | 86 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 209,005 | 96 | - | - | - | 12 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
38,135 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 39,839 | - | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 243 | 396,110 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 55,412 | 61 | - | - | - | - |
| 기타 | 335,411 | 31,201 | 25,827 | 15,459 | 61,247 | 32,920 |
| 소 계 | 4,139,217 | 37,337 | 924,152 | 205,581 | 165,314 | 96,394 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
12,539 | 299 | 143,898 | - | - | 53 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
18,544 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 140,062 | 553,493 | - | - | - |
|
기타 |
13,503 | 10,636 | 25,449 | - | - | 10,660 |
| 소 계 | 44,586 | 150,997 | 722,840 | - | - | 10,713 |
| 합 계 | 4,183,803 | 188,334 | 1,646,992 | 205,581 | 165,314 | 107,107 |
2) 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 2,011 | 17 | - | 198,832 | 60 | 5,123 |
| 포스코강판㈜ | 89,666 | 1 | - | - | 6,818 | 91 |
| ㈜포스코아이씨티 | 718 | 2 | - | 85,004 | 10,483 | 41,213 |
| ㈜엔투비 | 3 | - | 55,786 | 9,743 | 9 | 6,931 |
| ㈜포스코케미칼 | 61,232 | 4,828 | 105,977 | 8,690 | 71,609 | 653 |
| 포스코에너지㈜ | 266 | 537 | 5,385 | - | - | 5,598 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 1,274,878 | - | 31,102 | - | - | 941 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 55,096 | 71 | 792 | - | - | - |
| POSCO America Corporation | 32,624 | - | - | - | - | - |
| POSCO Canada Ltd. | - | 753 | 51,250 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 402,677 | 746 | 36,185 | 504 | 766 | 910 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 35,299 | 66 | - | - | - | 119 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 230,608 | - | 9,698 | 2,339 | - | 650 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 37,517 | 108 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 17,483 | 63 | - | - | - | 249 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 36,314 | 44 | - | - | - | - |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
25,094 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 62,622 | 56 | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 462 | 136,882 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
41,895 | 85 | - | - | - | 18 |
| 기타 | 262,269 | 3,559 | 14,283 | 12,622 | 67,484 | 28,980 |
| 소 계 | 2,668,272 | 11,398 | 447,340 | 317,734 | 157,229 | 91,476 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 1,491 | 443 | 98,634 | - | - | - |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
3,229 | - | - | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | - | 303,358 | - | - | - |
| 기타 | 4,625 | 39,739 | 16,589 | - | - | 5,695 |
| 소 계 | 9,345 | 40,182 | 418,581 | - | - | 5,695 |
| 합 계 | 2,677,617 | 51,580 | 865,921 | 317,734 | 157,229 | 97,171 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 미지급금 | 기 타 | 합 계 | |
| [종속기업] | |||||||
| ㈜포스코건설 | 2,909 | 6 | 2,915 | - | 53,489 | 321 | 53,810 |
| 포스코강판㈜ | 96,258 | 2,295 | 98,553 | - | 110 | 5,540 | 5,650 |
| ㈜포스코아이씨티 | 111 | 2 | 113 | 2,620 | 52,924 | 26,115 | 81,659 |
| ㈜엔투비 | - | - | - | 1,613 | 43,529 | 18 | 45,160 |
| ㈜포스코케미칼 | 23,127 | 3,471 | 26,598 | 14,266 | 48,255 | 17,120 | 79,641 |
| 포스코에너지㈜ | 734 | 176 | 910 | - | 2,502 | 11,288 | 13,790 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 107,435 | - | 107,435 | 33 | 1,534 | 4,252 | 5,819 |
| ㈜포스코인터내셔널 |
916,818 | 105 | 916,923 | 6,453 | 697 | 502 | 7,652 |
| POSCO Thaninox Public Co., Ltd | 54,270 | - | 54,270 | - | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | - | 676 | 676 | 6 | - | - | 6 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 20,816 | - | 20,816 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 126,547 | 745 | 127,292 | - | - | - | - |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 426,597 | 1,509 | 428,106 | - | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
259,845 | 1,388 | 261,233 | - | - | - | - |
| 기타 | 393,381 | 20,469 | 413,850 | 124,964 | 31,902 | 80,913 | 237,779 |
| 소 계 | 2,428,848 | 30,842 | 2,459,690 | 149,955 | 234,942 | 146,069 | 530,966 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 364 | 4,347 | 4,711 | 32,030 | - | - | 32,030 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 140,062 | 140,062 | 189,072 | - | - | 189,072 |
| 기타 | 477 | 22,888 | 23,365 | 2,942 | 287 | - | 3,229 |
| 소 계 | 841 | 167,297 | 168,138 | 224,044 | 287 | - | 224,331 |
| 합 계 | 2,429,689 | 198,139 | 2,627,828 | 373,999 | 235,229 | 146,069 | 755,297 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 미지급금 | 기 타 | 합 계 | |
| [종속기업] | |||||||
| ㈜포스코건설 | 6,010 | 11 | 6,021 | - | 81,608 | 394 | 82,002 |
| 포스코강판㈜ | 63,520 | - | 63,520 | - | 180 | 3,709 | 3,889 |
| ㈜포스코아이씨티 | 245 | 1 | 246 | 2,820 | 118,720 | 31,411 | 152,951 |
| ㈜엔투비 | - | - | - | 1,361 | 35,846 | 18 | 37,225 |
| ㈜포스코케미칼 | 19,406 | 3,434 | 22,840 | 13,066 | 55,515 | 18,531 | 87,112 |
| 포스코에너지㈜ | 261 | 122 | 383 | - | 2,995 | 12,508 | 15,503 |
| 주식회사 포스코에스피에스 |
72,009 | - |
72,009 | - | 2,352 | 4,175 | 6,527 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 534,531 | - | 534,531 | 2,713 | - | - | 2,713 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 39,920 | - | 39,920 | - | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 239,847 | 898 | 240,745 | 3,958 | 258 | - | 4,216 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 25,838 | - | 25,838 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 71,307 | 397 | 71,704 | - | - | - | - |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 173,285 | 2,006 | 175,291 | - | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
258,563 | 1,845 | 260,408 | - | - | - | - |
| 기타 | 227,288 | 28,117 | 255,405 | 41,564 | 30,433 | 82,716 | 154,713 |
| 소 계 | 1,732,030 | 36,831 | 1,768,861 | 65,482 | 327,907 | 153,462 | 546,851 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 106 | 228 | 334 | 33,380 | - | - | 33,380 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 52,076 | 52,076 | 201,924 | - | - | 201,924 |
| 기타 | 818 | 17,882 | 18,700 | 6,704 | - | - | 6,704 |
| 소 계 | 924 | 70,186 | 71,110 | 242,008 | - | - | 242,008 |
| 합 계 | 1,732,954 | 107,017 | 1,839,971 | 307,490 | 327,907 | 153,462 | 788,859 |
(4) 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여와 상여 등이 포함되어 있습니다. 당반기와 전반기의 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 |
| 단기종업원급여 | 21,991 | 21,409 |
| 장기종업원급여 | 2,956 | 2,172 |
| 퇴직급여 | 6,938 | 4,836 |
| 합 계 | 31,885 | 28,417 |
상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을가진 이사(사외이사 포함) 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.
33. 우발부채와 약정사항
(1) 주요약정사항
1) 당사는 주요 원재료인 철광석, 석탄 및 니켈 등에 대해 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 당사의 장기구매계약 기간은 철광석과 석탄은 3년 이상이며, 니켈은 1년 이상입니다. 매분기 구매가격은 시장가격의 변동에 따라 조정되고 있습니다. 당반기말 현재 장기구매계약에 의해 향후 구매 가능한 잔량은 철광석 49백만톤, 석탄 7백만톤입니다.
2) 당사는 조업용 및 발전용 주요 연료인 LNG에 대해 인도네시아 탕구 LNG 컨소시엄(Tangguh LNG)과 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 구매계약기간은 2005년 8월부터 20년이며, 구매물량은 연간 55만톤입니다. 구매가격은 매월 기준유가(일본JCC)의 변동에 따라 조정이 되며, 기준유가가 일정 수준보다 올라가게 되면 ceiling 가격이 적용됩니다.
3) 당사는 주요 원재료인 철광석 및 석탄 운송을 위하여 장기용선계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 계약중인 선박은 38척이며 평균 잔여 계약기간은 약 9년 입니다.
4) 당반기말 현재 당사는 한국에너지공단과 서페르가나-취나바드 광구유가스전 탐사와 관련하여 USD 4.12백만 한도의 성공불융자 외화 장기차입약정을 체결하고 있습니다. 상기 차입금은 광구탐사 실패시 융자원리금의 전부 또는 일부를 감면받게 되며, 성공시 사업수익금 중 일정금액의 특별부담금을 부담하도록 약정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사의 차입금 잔액은 USD 1.02백만입니다.
5) 당사는 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜의 발전소 건설자금의 원활한 조달을 위해 Norddeutsche Landesbank 등 채권단의 요구로 최대주주로서 자금보충약정을 제공하였습니다.
(2) 당사는 외화장기차입금과 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다.
(3) 진행중인 소송사건
당반기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 기타 소송사건으로는 근로자 지위 확인 소송 등 32건(소송가액: 624억원)이 있습니다. 당사는 소송사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
34. 영업활동 현금흐름
당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,225,365) | 830,252 |
| 미수금의 감소(증가) | (304) | (5,207) |
| 미수수익의 감소(증가) | 948 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,225,946) | 740,396 |
| 선급비용의 감소(증가) | (13,783) | (1,924) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (559) | (3,652) |
| 장기보증금의 감소(증가) | 265 | (448) |
| 파생상품자산의 감소(증가) | (3,575) | 4,898 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (18,359) | 444 |
| 매입채무의 증가(감소) | 53,076 | 193,651 |
| 미지급금의 증가(감소) | (99,328) | (89,951) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 28,984 | (16,670) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,484 | 381 |
| 예수금의 증가(감소) | 4,214 | 2,303 |
| 선수수익의 증가(감소) | 11,387 | (5,227) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (20,395) | (14,429) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | 8,572 | 5,692 |
| 퇴직금의 지급 | (87,606) | (89,031) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 72,901 | 29,417 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 1,085 | (7,971) |
| 합 계 | (2,509,304) | 1,572,924 |
35. 보고기간 후 사건
당사는 2021년 8월 13일 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 4,000원(배당총액: 3,025억원)의 현금배당을 결정하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
회사는 배당정책 구체화 및 중기목표 공개로 시장의 예측가능성을 제고하고자
합니다. 이를 위해 향후 3년간 (FY2020~2022) 연결배당성향 30% 수준을 목표로
주주환원을 계획하고 있습니다. 회사는 2016년 2분기부터 분기배당제를 시행하고 있으며, 이에 따라 2020년 1, 2, 3분기에 분기배당을 실시하였고, 기말에는 결산배당을 지급하였습니다.
- 2020년 배당총액 620,287백만원 (1분기 120,173백만원, 2분기 39,888백만원,
3분기 117,661백만원, 결산배당 342,565백만원)
- 2020년 주당 배당금은 8,000원 (1분기 1,500원, 2분기 500원, 3분기 1,500원,
결산배당 4,500원)입니다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제54기 반기 | 제53기 | 제52기 | ||
| 주당액면가액(원) |
5,000 |
5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) |
2,689,079 |
1,602,148 | 1,835,087 | |
| (별도)당기순이익(백만원) |
2,270,335 |
965,863 | 1,175,712 | |
| (연결)주당순이익(원) |
35,447 |
20,165 | 22,823 | |
| 현금배당금총액(백만원) |
529,379 |
620,287 | 801,156 | |
| 주식배당금총액(백만원) |
- |
- | - | |
| (연결)현금배당성향(%) |
19.7 |
38.7 | 43.7 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 |
2.0 |
3.0 | 4.1 |
| 우선주 |
- |
- | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 |
- |
- | - |
| 우선주 |
- |
- | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 |
7,000 |
8,000 | 10,000 |
| 우선주 |
- |
- | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 |
- |
- | - |
| 우선주 |
- |
- | - | |
※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.
※ (연결)주당순이익은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표
기준입니다.
※ (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한
현금배당총액의 비율을 백분율로 계산합니다.
※ 현금배당수익률은 1주당 현금배당금을 과거 1주일간 배당부 종가의 평균으로
나누어 계산한 수치입니다.
※ 현금배당금은 분기배당금 포함금액입니다.
- 2021년 1분기: 배당총액 226,877백만원, 주당배당금 3,000원
- 2021년 2분기: 배당총액 302,502백만원, 주당배당금 4,000원
※ 공시 기준일 이후 변동사항
- 당사는 2021년 8월 13일 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 4,000원
(배당총액 3,025억원)의 현금배당을 결정하였습니다.
- 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| 31 | 38 | 3.7 | 3.3 |
※ 중간배당은 2000년(제33기)부터 연속 배당 시작하였고, 분기배당은 2016년(제49
기 2분기)부터 연속 배당 중이며, 결산배당은 1983년(제16기)부터 연속 배당 중
입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
- 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 별도기준 포스코의 채무증권 발행실적 및 미상환 잔액
- 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 포스코 | 교환사채 | 사모 | 2021.09.01. | 1,467,840 | 0 | - | 2026.09.01. | 미상환 | J.P. Morgan Securities, BNP Paribas, HSBC |
| 합 계 | - | - | - | 1,467,840 | - | - | - | - | - |
※ 2021년 9월 1일 발행한 회사채의 권면총액은 매매기준율(1373.7원/€)을 적용하여 산정한 금액입니다.
- 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2021.06.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코 제308-1회 공모사채 | 2018.07.05 | 2021.07.05 | 150,000 | 2018.06.20 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제308-2회 공모사채 | 2018.07.05 | 2023.07.05 | 350,000 | 2018.06.20 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제309-1회 공모사채 | 2019.07.17 | 2022.07.17 | 200,000 | 2019.07.05 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제309-2회 공모사채 | 2019.07.17 | 2024.07.17 | 130,000 | 2019.07.05 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제309-3회 공모사채 | 2019.07.17 | 2026.07.17 | 170,000 | 2019.07.05 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제310-1회 공모사채 | 2019.10.16 | 2022.10.14 | 610,000 | 2019.10.02 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제310-2회 공모사채 | 2019.10.16 | 2024.10.16 | 190,000 | 2019.10.02 | 한국증권금융 |
| (주)포스코 제310-3회 공모사채 | 2019.10.16 | 2029.10.16 | 200,000 | 2019.10.02 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2021.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 350% |
| 이행현황 | 이행(64.13%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 100%이하 |
| 이행현황 | 이행(13.39%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 10조원 |
| 이행현황 | 이행(429억원) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2021.3.31. |
※ 사채관리회사의 인적사항: 한국증권금융 회사채관리팀 황수림 (02-3770-8556)
※ 이행현황은 '21.6.30. 기준 연결재무제표로 작성되었습니다.
※ '21.07.05. 제308-1회 원화공모사채(원금:1,500억원) 만기도래분 상환 완료하였
습니다.
| (작성기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코 제306-3회 무기명식 이권부 무보증사채 |
2013.10.04 | 2023.10.04 | 200,000 | 2013.09.23 | 한국예탁결제원 |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 300% |
| 이행현황 | 이행(64.13%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 100%이하 |
| 이행현황 | 이행(13.39%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 8조원 |
| 이행현황 | 이행(429억원) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2021.3.31. |
※ 사채관리회사의 인적사항: 한국예탁결제원 채권등록부 채권등록2팀 김계선
(051-519-1824)
※ 이행현황은 '21.6.30. 기준 연결재무제표로 작성되었습니다.
| (작성기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코 제304-2회 무보증사채 | 2011.11.28 | 2021.11.28 | 160,000 | 2011.11.17 | NH투자증권 |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 200% |
| 이행현황 | 이행(64.13%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 100%이하 |
| 이행현황 | 이행(13.39%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 7조원 |
| 이행현황 | 이행(429억원) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2021.3.31. |
※ 사채관리회사의 인적사항: NH투자증권 IB1사업부 김지영 (02-768-7729)
※ 이행현황은 '21.6.30. 기준 연결재무제표로 작성되었습니다.
※ 2013년 6월13일에 발행한 신종자본증권의 경우에는 관리계약과 관련하여
재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.
- 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 360,000 | 2,699,550 | 1,598,395 | 700,268 | 1,637,840 | 200,000 | 0 | 7,196,053 |
| 사모 | 158,205 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 158,205 | |
| 합계 | 518,205 | 2,699,550 | 1,598,395 | 700,268 | 1,637,840 | 200,000 | 0 | 7,354,258 | |
- 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | |
- 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
나. 연결실체의 채무증권 발행실적 및 미상환 잔액
| (기준일 : 2021년 09월 03일) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면 총액 | 이자율 | 평가등급 | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코건설 | 회사채 | 공모 | 2021-09-01 | 90,000 | 1.737 | A+(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) | 2023-09-01 | 미상환 | 미래에셋증권, 삼성증권, KB증권 |
| (주)포스코건설 | 회사채 | 공모 | 2021-03-26 | 140,000 | 1.63 | A+(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) | 2024-03-26 | 미상환 | 한국투자증권, NH투자증권, KB투자증권 |
| (주)포스코건설 | 회사채 | 공모 | 2021-03-26 | 40,000 | 2.23 | A+(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) | 2026-03-26 | 미상환 | 신한금융투자 |
| 포스코기술투자(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2021-05-03 | 30,000 | 2.34 | A2-(한국신용평가, 한국기업평가) | 2023-05-03 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 포스코기술투자(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2021-03-03 | 10,000 | 1.85 | A2-(한국신용평가, 한국기업평가) | 2021-06-03 | 상환 | 흥국증권 |
| 포스코기술투자(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2021-03-03 | 10,000 | 1.85 | A2-(한국신용평가, 한국기업평가) | 2021-06-03 | 상환 | 신영증권 |
| 포스코기술투자(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2021-03-03 | 10,000 | 1.85 | A2-(한국신용평가, 한국기업평가) | 2021-06-03 | 상환 | 신한금융투자 |
| 포스코기술투자(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2021-03-03 | 10,000 | 1.85 | A2-(한국신용평가, 한국기업평가) | 2021-06-03 | 상환 | KB증권 |
| 포스코에너지㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2021-01-12 | 50,000 | 2.36 | A1(한국신용평가,NICE신용평가,한국기업평가) | 2021-04-13 | 상환 | 하나은행 |
| 포스코에너지㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2021-04-13 | 50,000 | 2.45 | A1(한국신용평가,NICE신용평가,한국기업평가) | 2021-07-13 | 미상환 | 하나은행 |
| 포스코에너지㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2021-01-04 | 40,000 | 1.86 | A1(한국신용평가,NICE신용평가,한국기업평가) | 2021-03-31 | 상환 | 신한은행 |
| 포스코에너지㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2021-04-01 | 40,000 | 1.95 | A1(한국신용평가,NICE신용평가,한국기업평가) | 2021-06-30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)포스코인터내셔널 | 회사채 | 공모 | 2021-03-19 | 70,000 | 1.51 | AA-(한국기업평가, NICE신용평가) | 2024-03-19 | 미상환 | 미래대우, 삼성증권, KB증권 |
| (주)포스코인터내셔널 | 회사채 | 공모 | 2021-03-19 | 80,000 | 2.18 | AA-(한국신용평가, 한국기업평가) | 2026-03-19 | 미상환 | 미래대우, 삼성증권, KB증권 |
| (주)포스코인터내셔널 | 회사채 | 공모 | 2021-06-19 | 50,000 | 2.47 | AA-(한국신용평가, NICE신용평가) | 2028-03-17 | 미상환 | 미래대우, 삼성증권, KB증권 |
※ 신종자본증권을 제외한 상기 채무증권은 재무제표상 단기차입금 및 장기차입금에 포함되어 있습니다.
- 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일 초과 | 30일 초과 | 90일 초과 | 180일 초과 | 1년초과 | 2년초과 | 3년초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30일이하 | 90일이하 | 180일이하 | 1년이하 | 2년이하 | 3년이하 | |||||
| 미상환잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 50,000 | - | - | - | - | 30,000 | - | - | 80,000 | |
| 합계 | 50,000 | - | - | - | - | 30,000 | - | - | 80,000 | |
- 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | |
- 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 |
620,000 |
1,060,000 |
470,000 |
350,000 |
300,000 |
190,000 |
- |
2,990,000 |
| 사모 |
456,664 |
482,693 |
60,000 |
60,000 |
- |
50,000 |
- |
1,109,357 |
|
| 합계 |
1,076,664 |
1,542,693 |
530,000 |
410,000 |
300,000 |
240,000 |
- |
4,099,357 |
|
- 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 사모 |
- |
- |
- |
- |
- |
140,000 |
- |
140,000 |
|
| 합계 |
- |
- |
- |
- |
- |
140,000 |
- |
140,000 |
|
- 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021.6.30) | (단위 : 백만원 ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
다. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
(1) 포스코 : 자본으로 분류된 채권형신종자본증권
| 구분 | 1-2회 |
|---|---|
| 발행일 | 2013년 06월 13일 |
| 발행금액 | 2,000억원 |
| 발행목적 | 투자, 차입금 상환 및 운영자금 |
| 발행방법 | 사모 |
| 상장여부 | 비상장 |
| 미상환잔액 | 2,000억원 |
| 이자율 | 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60% 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연1.40% Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 미지급누적이자 | 454백만원 |
| 만기 | 30년(만기 도래시 발행자 의사결정에 따라 같은 조건으로 연장 가능) |
| 사채의 중도상환 | 발행자는 발행 후 10년 또는 그 이후의 각 이자지급일에 상환할 수 있음. (회계 / 세무 / 국제신평사 자본인정 측면에서 중대한 불리한 변화가 발생할 경우 조기상환 가능) |
| 이자지급의 연기 | 발행자의 재량에 의하여 이자지급 연기 가능하며, 누적적으로 연기되어 미지급이자에 대하여는 이자가 발생함. 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는, 발행회사는 보통주식에 대한 배당급 지급을 결의하거나 이를 지급하여서는 아니된다. |
| 상환순위 | 후순위 (우선주와 상환순위가 동순위) |
| K-IFRS 자본 회계 처리 근거 |
자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한 무한히 연기 가능함. 그러므로 원금과 이자의 지급을 회피할 무조건적인 권리가 있음. |
| 신평사별 자본인정비율 |
Moody's: 50%, S&P: 50%, Fitch: 50%, 한기평: 60% |
| 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승: 26.1% → 26.6% (포스코 별도, 2021년 6월 30일 기준) |
※ (연결기준) 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 :
2021년 당반기말 포스코 연결 부채비율 상승 64.1% → 65.2%
(포스코 및 포스코에너지 신종자본증권 포함)
(2) 포스코에너지 : 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권
| 구분 | 1-4회 |
|---|---|
| 발행일 | 2013년 8월 29일 |
| 발행규모 | 1,400억원 |
| 발행목적 | 차입금 상환 및 운영자금 |
| 발행방법 | 사모 |
| 상장여부 | 비상장 |
| 미상환잔액 | 1,400억원 |
| 이자율 | 1. 발행일 ~ 2023년 8월 29일 : 5.21% 2. 이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년만기 국고채수익률+최초가산금리(1.55%) Step-up 조항에 따라 10년 후 + 0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 미지급 누적이자 | 659백만원 |
| 만기 | 만기 도래 시 (30년) 연결실체 선택에 따라 상환되지 않는 경우 매 30년 간 자동 연장 |
| 사채의 중도상환 | 발행자는 발행 후 10년 또는 그 이후의 각 이자지급일에 상환할 수 있음. |
| 이자지급의 연기 | 발행자의 재량에 의하여 이자지급에 대해 선택적 연기 가능하며, 누적적으로 연기되어 미지급이자에 대하여는 이자가 발생함. 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는,발행회사는 보통주식에 대한 배당급 지급을 결의하거나 이를 지급하여서는 아니된다. |
| 상환순위 | 우선주 중 가장 후순위인 우선주식과 동순위이고 발행회사의 보통주식보다 선순위. 그 외 채무들에 대해서는 후순위 |
| K-IFRS 자본 회계 처리 근거 |
자본으로 100% 인정, 만기 도래시 포스코에너지의 의사결정에 따라 연장이 가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한 무한히 연기 가능함. 그러므로 원금과 이자의 지급을 회피할 무조건적인 권리가 있음. |
| 신평사별 자본인정비율 |
한기평: 60%, NICE신평: 60%, 한신평: 50% |
| 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 |
187% → 219%(2021년 6월 말 연결 재무제표 기준), 182% → 214%(2021년 6월 말 별도 재무제표 기준) |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 309-1회 | 2019.07.17 | 운영자금 (단기차입금상환) |
200,000 | 운영자금 (단기차입금상환) |
200,000 | - |
| 회사채 | 309-2회 | 2019.07.17 | 시설자금 (공장 개수 등) |
130,000 | 시설자금 (공장 개수 등) |
130,000 | - |
| 회사채 | 309-3회 | 2019.07.17 | 운영자금 (단기차입금상환) |
100,000 | 운영자금 (단기차입금상환) |
100,000 | - |
| 회사채 | 309-3회 | 2109.07.17 | 시설자금 (공장 개수 등) |
70,000 | 시설자금 (공장 개수 등) |
70,000 | - |
| 회사채 | 310-1회 | 2019.10.16 | 채무상환자금 | 610,000 | 채무상환자금 | 610,000 | - |
| 회사채 | 310-2회 | 2019.10.16 | 채무상환자금 | 190,000 | 채무상환자금 | 190,000 | - |
| 회사채 | 310-3회 | 2019.10.16 | 채무상환자금 | 200,000 | 채무상환자금 | 200,000 | - |
(2) 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음
[종속회사]
■ 포스코인터내셔널
1) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 제16-2회 회사채 | 2017.07.17 | 운영자금 | 70,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
70,000 | - |
| 회사채 | 제18-2회 회사채 | 2018.03.02 | 운영자금 | 70,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
70,000 | - |
| 회사채 | 제19-1회 회사채 | 2018.09.13 | 운영자금 | 70,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
70,000 | - |
| 회사채 | 제19-2회 회사채 | 2018.09.13 | 운영자금 | 80,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
80,000 | - |
| 회사채 | 제21-1회 회사채 | 2019.03.07 | 운영자금 | 120,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
120,000 | - |
| 회사채 | 제21-2회 회사채 | 2019.03.07 | 운영자금 | 130,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
130,000 | - |
| 회사채 | 제22-1회 회사채 | 2019.07.04 | 차환자금 | 70,000 | 차환자금 (차입금 상환) |
70,000 | - |
| 회사채 | 제22-2회 회사채 | 2019.07.04 | 차환자금 | 80,000 | 차환자금 (차입금 상환) |
80,000 | - |
| 회사채 | 제22-3회 회사채 | 2019.07.04 | 차환자금 | 50,000 | 차환자금 (차입금 상환) |
50,000 | - |
| 회사채 | 제24-1회 회사채 | 2020. 5. 28 | 운영 및 차환 자금 | 250,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) 차환자금 (차입금 상환) |
250,000 | - |
| 회사채 | 제24-2회 회사채 | 2020. 5. 28 | 운영 및 차환 자금 | 50,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) 차환자금 (차입금 상환) |
50,000 | - |
| 회사채 | 제25-1회 회사채 | 2021.03.19 | 운영자금 | 70,000 | 운영자금 (무역 영업 관련 차입금 상환) |
70,000 | - |
| 회사채 | 제25-2회 회사채 | 2021.03.19 | 운영자금 | 80,000 | 운영자금 (친환경사업 운영자금) |
80,000 | - |
| 회사채 | 제25-3회 회사채 | 2021.03.19 | 시설자금 | 50,000 | 시설투자금 (광구 개발비) |
50,000 | - |
■ 포스코건설
(1) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 56 | 2019.04.17 | 운영자금 | 120,000 | 공사대금 지급 | 120,000 | - |
| 회사채 | 57 | 2019.10.23 | 채무상환자금 | 110,000 | 회사채 상환 | 110,000 | - |
| 회사채 | 59-1 | 2021.03.26 | 운영자금 | 140,000 | 친환경 건축물 건설, 중소기업 공사대금 조기지급 |
140,000 | - |
| 회사채 | 59-2 | 2021.03.26 | 채무상환자금 | 40,000 | 회사채 상환 | 40,000 | - |
| 회사채 | 60 | 2021.09.01 | 채무상환자금 | 90,000 | 회사채 상환 | 90,000 | - |
(2) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 58 | 2020.07.10 | 친환경 건축 및 중소기업 지원 | 113,000 | 친환경 건축 및 중소기업 지원 | 113,000 | - |
■ 포스코케미칼
(1) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
|
회사채 |
15-1 |
2019.10.07 |
시설자금 |
130,000 |
시설자금 |
130,000 |
- |
|
회사채 |
15-2 |
2019.10.07 |
운영자금 |
120,000 |
운영자금 |
120,000 |
- |
|
회사채 |
16-1 |
2020.06.12 |
시설자금 |
110,000 |
시설자금 |
59,669 |
투자 집행중 |
|
회사채 |
16-2 |
2020.06.12 |
시설자금 |
100,000 |
시설자금 |
- |
투자 집행중 |
| 유상증자 (주주우선공모) |
- | 2021.01.22 | 시설자금 | 687,800 | 시설자금 | 100,808 | 투자 집행중 |
| 유상증자 (주주우선공모) |
- | 2021.01.22 | 운영자금 | 441,018 | 운영자금 | 334,684 | 원재료 구매('21.02 이후) |
| 유상증자 (주주우선공모) |
- | 2021.01.22 | 타법인증권 취득자금 |
144,700 | - | - | 투자 검토중 |
(2) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
|
회사채 |
- |
2020.05.15 |
시설자금 |
108,800 |
시설자금 |
108,800 | 투자 집행중 |
■ 포스코에너지
(1) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 27-1 | 2020년 04월 28일 | 채무상환자금 | 150,000 | 채무상환자금 | 150,000 | - |
| 회사채 | 27-2 | 2020년 04월 28일 | 채무상환자금 | 50,000 | 채무상환자금 | 50,000 | - |
| 회사채 | 28-1 | 2020년 08월 06일 | 채무상환자금 | 50,000 | 채무상환자금 | 50,000 | - |
| 회사채 | 28-2 | 2020년 08월 06일 | 채무상환자금 | 110,000 | 채무상환자금 | 110,000 | - |
| 회사채 | 28-3 | 2020년 08월 06일 | 채무상환 및 운영자금 | 40,000 | 채무상환 및 운영자금 |
40,000 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
|
※ 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. - K-IFRS 제1116호(리스)는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제공합니다. 동 기준서는 K-IFRS 제1017호(리스), K-IFRS해석서 제2104호(약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정), 제2105호(운용리스: 인센티브), 제2027호(법적 형식상의 리스를 포함 하는 거래의 실질에 대한 평가)를 대체하였습니다. |
가. 부문별 연결재무정보
(1) 사업부문별 연결재무정보
(단위 : 백만원)
|
구분 |
제54기 반기 | 제53기 |
제52기 |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
철강부문 |
외부매출액 |
18,339,930 |
28,892,877 |
32,078,453 |
|
|
|
총매출액 |
28,381,904 |
44,258,320 |
49,808,443 |
|
|
내부매출액 |
(10,041,974) |
(15,365,443) |
(17,729,990) |
||
|
영업손익 |
3,228,143 |
1,372,852 |
2,786,517 |
||
|
자산 |
57,501,389 |
55,372,547 |
54,210,270 |
||
|
무역부문 |
외부매출액 |
11,360,997 |
19,345,222 |
22,157,131 |
|
|
|
총매출액 |
20,390,598 |
32,292,025 |
37,624,818 |
|
|
내부매출액 |
(9,029,601) |
(12,946,803) |
(15,467,687) |
||
|
영업손익 |
226,327 |
394,954 |
542,724 |
||
|
자산 |
8,976,475 |
8,486,007 |
9,976,417 |
||
|
건설부문 |
외부매출액 |
2,975,129 |
6,576,170 |
6,944,629 |
|
|
|
총매출액 |
3,377,020 |
7,609,991 |
7,688,005 |
|
|
내부매출액 |
(401,891) |
(1,033,821) |
(743,376) |
||
|
영업손익 |
253,621 |
385,048 |
338,865 |
||
|
자산 |
7,149,484 |
6,880,638 |
6,892,708 |
||
|
기타부문 |
외부매출액 |
1,685,133 |
2,978,527 |
3,186,635 |
|
|
|
총매출액 |
2,977,440 |
5,588,468 |
5,982,941 |
|
|
내부매출액 |
(1,292,307) |
(2,609,941) |
(2,796,306) |
||
|
영업손익 |
44,939 |
250,181 |
200,749 |
||
|
자산 |
9,842,253 |
8,347,781 |
7,979,266 |
||
(2) 지역별 연결 재무현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제54기 반기 |
제53기 |
제52기 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 한국 | 외부매출액 |
22,073,558 |
36,806,651 | 40,890,972 | |
| 총매출액 |
38,336,364 |
60,087,280 | 67,151,125 | ||
| 내부매출액 |
(16,262,806) |
(23,280,629) | (26,260,153) | ||
| 영업손익 |
3,016,994 |
2,302,848 | 3,718,163 | ||
| 자산 |
65,064,613 |
62,593,200 | 60,738,958 | ||
| 일본 | 외부매출액 |
986,178 |
1,788,839 | 2,202,075 | |
| 총매출액 |
1,357,573 |
2,444,311 | 2,889,947 | ||
| 내부매출액 |
(371,395) |
(655,472) | (687,872) | ||
| 영업손익 |
17,264 |
18,399 | 19,105 | ||
| 자산 |
857,408 |
800,906 | 962,740 | ||
| 중국 | 외부매출액 |
3,405,160 |
7,238,063 | 7,165,271 | |
| 총매출액 |
4,315,110 |
10,971,030 | 11,819,312 | ||
| 내부매출액 |
(909,950) |
(3,732,967) | (4,654,041) | ||
| 영업손익 |
111,671 |
83,030 | 26,804 | ||
| 자산 |
3,502,915 |
3,507,230 | 3,575,189 | ||
| 기타 아시아 |
외부매출액 |
5,254,033 |
7,897,040 | 8,976,593 | |
| 총매출액 |
7,723,794 |
11,031,208 | 12,669,388 | ||
| 내부매출액 |
(2,469,761) |
(3,134,168) | (3,692,795) | ||
| 영업손익 |
517,180 |
(37,389) | (65,079) | ||
| 자산 |
8,674,600 |
7,688,401 | 9,048,915 | ||
| 북미 | 외부매출액 |
1,000,538 |
1,308,943 | 1,711,859 | |
| 총매출액 |
1,381,028 |
1,946,329 | 2,563,287 | ||
| 내부매출액 |
(380,490) |
(637,386) | (851,428) | ||
| 영업손익 |
5,948 |
26,854 | 119,895 | ||
| 자산 |
1,504,053 |
1,156,309 | 1,153,636 | ||
| 기타 지역 |
외부매출액 |
1,641,722 |
2,753,260 | 3,420,078 | |
| 총매출액 |
2,013,093 |
3,268,646 | 4,011,148 | ||
| 내부매출액 |
(371,371) |
(515,386) | (591,070) | ||
| 영업손익 |
83,973 |
9,293 | 49,967 | ||
| 자산 |
3,866,012 |
3,340,927 | 3,579,223 | ||
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
| 구분 | 합병시기 | 회사명(자기법인) | 거래상대방(대상법인) | 주요내용 | 재무제표에 미치는 영향 | 관련 공시서류 (증권신고서, 주요사항보고서 등) 제출일자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 합병 | 2018.01.26 | POSCO China Dalian Plate Processing Center Co., Ltd. |
POSCO-CDSFC | POSCO China Dalian Plate Processing Center Co., Ltd. (지분율 91.2%)가 POSCO-CDSFC(지분율 100%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
- |
| 2018.02.01 | POSCO DAEWOO E&P CANADA CORPORATION |
KIS Devonian Canada Corporation | POSCO DAEWOO E&P CANADA CORPORATION(지분율 100%)가 KIS Devonian Canada Corporation(지분율 100%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
- | |
| 2018.03.06 | PT. POSCO E&C INDONESIA | PT PEN INDONESIA | PT. POSCO E&C INDONESIA(지분율 100%)가 PT PEN INDONESIA(지분율 100%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
- | |
| 2018.08.01 | POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | POSCO MESDC S.A. de C.V. | POSCO MEXICO S.A. DE C.V.(지분율 98.16%)가 POSCO MESDC S.A. de C.V.(지분율 56.8%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
- | |
| 2019.01.01 | (주)포스코 | (주)포스코피앤에스 | (주)포스코(지분율 100%)가 (주)포스코피앤에스(지분율 94.4%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사합병결정 2018.08.22 공시 | |
| 2019.02.01 | (주)포스코오앤엠 | (주)메가에셋 | (주)포스코오앤엠(지분율 100%)가 (주)메가에셋(지분율 100%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사합병결정 2018.11.09 공시 | |
| 2019.02.01 | (주)포스코오앤엠 | (주)블루오앤엠 | (주)포스코오앤엠(지분율 100%)가 (주)블루오앤엠(지분율 100%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사합병결정 2018.11.09 공시 | |
| 2019.04.01 | ㈜포스코케미칼 | ㈜포스코ESM | (주)포스코케미칼(지분율 61.3%)가 ㈜포스코ESM(지분율 90%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사합병결정 2019.01.14 공시 | |
| 2019.04.30 | POSCO INTERNATIONAL CHINA | DAEWOO INT'L GUANGZHOU CORP | POSCO INTERNATIONAL CHINA(지분율 100%)가 DAEWOO INT'L GUANGZHOU CORP(지분율 100%)를 흡수합병 |
연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
- | |
| 2019.09.09 | (주)포스코 | (주)포스코에너지 | ㈜포스코에너지(지분율 89.1%)의 부생 복합발전사업부문을 ㈜포스코가 흡수합병하는 분할합병 |
연결대상회사 간 분할합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사합병결정 2019.04.16 공시 | |
| 2020.08.01 | (주)포스코에너지 | ㈜피에스씨에너지글로벌 | ㈜포스코에너지(지분율 100%)가 ㈜피에스씨에너지글로벌(지분율 100%)을 흡수합병 |
연결대상회사 간 분할합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사합병결정 2020.05.26 공시 | |
| 양도 | 2019.09.01 | (주)포스코 | 포스코에너지(주) | ㈜포스코(지분율 100%)가 포스코에너지㈜ (지분율 89.1%)에 포스코 광양 LNG터미널 및 영업권 일체 양도 |
연결대상회사 간 영업양수도로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
특수관계인에 대한 영업양도 2019.04.15 공시 |
| 분할 | 2015.02.01 | (주)포스코인재창조원 | (주)포스코경영연구원 | ㈜포스코인재창조원(지분율 100%)이 ㈜포스코경영연구원(100%)에서 인적분할 |
인적분할, 동일지배하의 분할로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사분할결정 2015.01.06 공시 |
| 2019.11.01 | (주)포스코에너지 | 한국퓨얼셀 주식회사 | 한국퓨얼셀 주식회사(지분율 100%)이 ㈜포스코에너지(89.1%)에서 물적분할 |
물적분할, 동일지배하의 분할로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사분할결정 2019.09.06 공시 | |
| 2020.03.31 | (주)포스코인터내셔널 | 주식회사 포스코에스피에스 | 주식회사 포스코에스피에스(지분율 62.9%)이 ㈜포스코인터내셔널(62.9%)에서 물적분할 |
물적분할, 동일지배하의 분할로 연결재무제표에 미치는 영향없음 |
회사분할결정 2020.03.13 공시 |
다. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제54기 반기 |
매출채권 |
9,765,052 |
343,003 |
3.5% |
| 미수금 |
1,116,305 |
61,251 |
5.5% |
|
| 단기대여금 |
245,864 |
15,487 |
6.3% |
|
| 장기매출채권 |
127,165 |
45,065 |
35.4% |
|
| 장기미수금 |
269,030 |
99,975 |
37.2% |
|
| 장기대여금 |
728,596 |
154,269 |
21.2% |
|
| 기타 |
1,958,153 |
21,707 |
1.1% |
|
| 합 계 |
14,210,167 |
740,757 |
5.2% |
|
| 제53기 | 매출채권 |
8,462,636 |
342,017 |
4.0% |
| 미수금 |
903,989 |
51,903 |
5.7% |
|
| 단기대여금 |
258,735 |
12,394 |
4.8% |
|
| 장기매출채권 |
131,057 |
44,634 |
34.1% |
|
| 장기미수금 |
325,669 |
125,135 |
38.4% |
|
| 장기대여금 |
798,287 |
172,216 |
21.6% |
|
| 기타 |
1,144,745 |
9,237 |
0.8% |
|
| 합 계 |
12,025,120 |
757,535 |
6.3% |
|
| 제52기 | 매출채권 |
9,489,625 |
411,274 |
4.3% |
| 미수금 |
1,020,589 |
102,337 |
10.0% |
|
| 단기대여금 |
367,580 |
53,079 |
14.4% |
|
| 장기매출채권 |
253,035 |
54,250 |
21.4% |
|
| 장기미수금 |
388,354 |
107,976 |
27.8% |
|
| 장기대여금 |
701,529 |
142,260 |
20.3% |
|
| 기타 |
1,163,532 |
42,063 |
3.6% |
|
| 합 계 |
13,384,244 |
913,239 |
6.8% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제54기 반기 | 제53기 | 제52기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 |
757,535 |
913,239 |
937,257 |
| 2. 순대손처리액(①+②+③) |
(29,986) |
(209,638) |
(76,236) |
| ① 대손처리액(상각채권액) |
(31,116) |
(150,417) |
(117,658) |
| ② 상각채권회수액 |
- |
- | - |
| ③ 기타증감액 |
1,130 |
(59,221) |
41,422 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 |
13,207 |
53,934 |
52,218 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 |
740,757 |
757,535 |
913,239 |
※ 상기의 기타증감액은 연결대상변동, 외화환산변동분 등을 반영한 수치입니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는 지를 매 보고기간 말에 평가하고그러한 증거가 있는 경우는 손상차손(이하 '대손')을 인식한다.
1) 대손설정 대상 채권을 손상채권과 정상채권으로 구분한다.
|
구분 |
주요 내용 |
|
|---|---|---|
|
손상채권 |
개별적 |
1) 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 ① 화의, 법정관리가 진행중인 채권 ② 재조정약정이 체결된 채권 2) 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 ① 부도채권(부도어음 포함) ② 파산, 청산중인 회사의 채권 ③ 소송 진행중인 채권 - 판결전 : 패소가능성이 높다고 판단되는 경우 - 판결후 : 패소판결이 내려진 경우 ④ 강제집행절차가 진행중인 채권 ⑤ 법적청구권이 소멸한 채권 ⑥ 기타 개별적으로 검토하기로 판단한 채권 - 채권회수에 대한 분쟁이 3년이상 지속된 경우 - 회수에 따른 비용이 채권 금액을 초과하는 경우 - 채무자가 사망한 경우 |
|
정상채권 |
신용위험 유의적 증가 |
아래 3가지 사항에 모두 해당할 경우, ① 개별적으로 중요한 채권(직전 연도 매출액의 1%이상) ② 최초 만기에서 1년이상 만기가 연장된 채권 ③ 대상 채권사 재무상태악화(50%초과 자본잠식 상태) 법인별로 영업 특성 등을 고려하여 내부지침 등으로 |
|
신용위험 증가없음 (집합적 손상검토채권) |
① 개별적 손상검토를 수행하지 아니한 채권 ② 상기 개별적 손상검토채권에 속하는 채권 중 충당금을 |
|
2) 대손설정_개별적 검토 채권
① 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우
i) (단기)매출채권: 미래현금흐름과 장부가액의 차이를 대손으로 인식한다.
ii) 장기매출채권: 최초의 할인율을 적용하여 미래 현금흐름을 할인한 현재가치와
장부가액의 차이를 대손으로 인식한다.
② 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 해당 개별적 검토 채권을 담보
설정분과 담보 미설정분으로 구분하여, 담보설정분 중 담보인정비율에 해당하는
채권은 대손충당금 설정대상에서 제외하고, 그외 채권은 손상사건의 종류별로 대손 설정율을 적용하여 대손충당금을 설정한다.
i) 담보인정비율: 담보설정액 중 실제로 회수가능할 것으로 인정되는 비율
| 구분 | 내용 | 담보인정비율 | |
|---|---|---|---|
| 기술신보 | 기술보증기금에서 담보능력이 미약한 기업 중 무형의 기술을 보유하고 있는 기업에 대하여 기술보증서를 발급한 것. |
100% | |
| 보증보험 | 신용위험을 감소시키기 위한 보증제도로서, 보험자가 보험료를 받고 보험계약자가 피보험자(포스코)에게 계약상의 채무불이행 으로 손해를 입힌 경우에 그 손해를 약정한 계약에 따라 보상하는 특수한 형태의 보험상품 |
100% | |
| 예금신보 | - | 100% | |
| 이행보증 | 건설공사계약, 납품계약 등 각종 계약에 따르는채무의 이행을 보증하는 보험상품 | 100% | |
| 지급보증 | 각종 계약에 따르는 채무의 지급을 보증하는 행위 |
70% | |
| 부동산 | 일정기간 동안 증감변동할 불특정의 채권을 결산기에 최고액을 한도로 담보하기 위한 저당권 |
70% or 계열사설정률 | |
| 동산 | 현금성자산 | 현금전환이 용이한 자산 | 100% |
| 재고자산 | 제품, 상품 등 주된 영업활동에서의 판매를 위해 보유하는 자산 |
70% or 계열사 설정률 | |
ii) 손상사건의 종류별로 대손 설정율
| 구분 | 설정률 | |
|---|---|---|
| 부도 | 50% | |
| 소송 | 패소가능성이 높다고 판단되는 경우 | 50% |
| 패소판결이 내려진 경우 | 100% | |
| 파산, 청산 | 잔여재산분배액이 확정된 경우 | 분배액을 초과하는 채권액 전액 |
| 잔여재산분배액이 확정되지 않은 경우 | 100% | |
| 강제집행 | 50% | |
| 소송 외의 사유로 법적청구권이 소멸한 채권 | 100% | |
| 채권회수에 대한 분쟁이 3년이상 지속된 경우 | 100% | |
| 회수에 따른 비용이 채권 금액을 초과하는 경우 | 100% | |
| 채무자가 사망한 경우 | 50% | |
3) 대손설정_집합적 검토 채권의 경우
① 매출채권을 연체기간 별로 그룹핑한 후 연체기간에 따른 기대신용손실을
적용하여 대손충당금 설정한다.
② 기대신용손실의 적정성은 매 회계년도말 검토한다.
(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 |
1년초과 3년이하 |
3년초과 |
|---|---|---|---|---|
| 금액 |
9,234,568 |
23,443 |
117,746 |
128,393 |
| 구성비율 |
97.2% |
0.2% |
1.2% |
1.4% |
라. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제54기 반기 |
제53기 | 제52기 |
|---|---|---|---|---|
| 철강부문 | 제품 |
1,323,356 |
1,158,995 |
1,500,286 |
| 상품 |
119,640 |
106,056 |
151,079 |
|
| 반제품 |
1,870,169 |
1,533,216 |
1,803,393 |
|
| 원료 |
2,695,778 |
1,868,166 |
2,489,194 |
|
| 연료및재료 |
736,419 |
752,798 |
891,852 |
|
| 미착품 |
1,972,392 |
1,371,949 |
1,482,953 |
|
| 기타의 재고자산 |
37,948 |
36,588 |
50,232 |
|
| 합계 |
8,755,702 |
6,827,768 |
8,368,989 |
|
| 무역부문 | 제품 |
20,251 |
25,116.00 |
49,876 |
| 상품 |
696,426 |
580,040.00 |
843,085 |
|
| 반제품 |
- |
- |
23,650 |
|
| 원료 |
69,869 |
44,754.00 |
94,986 |
|
| 연료및재료 |
1,386 |
1,576.00 |
2,190 |
|
| 미착품 |
525,924 |
261,365.00 |
293,125 |
|
| 기타의 재고자산 |
15,915 |
11,554.00 |
24,822 |
|
| 합계 |
1,329,771 |
924,405.00 |
1,331,734 |
|
| 건설부문 | 제품 |
- |
- |
- |
| 상품 |
12,664 |
12,124 |
14,417 |
|
| 건설재고자산 |
861,181 |
913,539 |
711,374 |
|
| 기타의 재고자산 |
(242) |
152 |
318 |
|
| 합계 |
873,603 |
925,815 |
726,109 |
|
| 기타부문 | 제품 |
137,166 |
81,317 |
64,292 |
| 상품 |
40,101 |
39,853 |
36,676 |
|
| 반제품 |
81,212 |
73,033 |
194,230 |
|
| 원료 |
14,131 |
14,244 |
11,536 |
|
| 연료및재료 |
131,028 |
121,804 |
131,614 |
|
| 미착품 |
48,111 |
31,456 |
47,966 |
|
| 기타의 재고자산 |
15,917 |
12,095 |
7,174 |
|
| 합계 |
467,666 |
373,802 |
493,488 |
|
| 합계 | 제품 |
1,480,773 |
1,265,428 |
1,614,454 |
| 상품 |
868,831 |
738,073 |
1,045,257 |
|
| 반제품 |
1,951,381 |
1,606,249 |
2,021,273 |
|
| 원료 |
2,779,778 |
1,927,164 |
2,595,716 |
|
| 연료및재료 |
868,833 |
876,178 |
1,025,656 |
|
| 미착품 |
2,546,427 |
1,664,770 |
1,824,044 |
|
| 건설재고자산 |
861,181 |
913,539 |
711,374 |
|
| 기타의 재고자산 |
69,538 |
60,389 |
82,546 |
|
| 합계 |
11,426,742 |
9,051,790 |
10,920,320 |
|
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 13.69% | 11.45% | 13.81% | |
| [재고자산÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 10.85 | 5.31 | 5.18 | |
| [연 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자
2020 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 11월 30일을 기준으로
재고실사를 실시하였습니다.
2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
동 일자 재고실사시에는 2020 사업연도 재무제표의 외부감사인인 삼정회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.
3) 장기체화재고 등의 내역
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의
재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2021년 2분기말 현재 재고자산에 대한 평가
내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 재고자산의 현황 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 및 상품 | 4,342,792 | 4,342,792 | (41,807) | 4,300,985 |
| 원료 | 2,843,819 | 2,843,819 | (64,041) | 2,779,778 |
| 미착품 | 2,546,427 | 2,546,427 | - | 2,546,427 |
| 기타의 재고자산 | 1,804,436 | 1,804,436 | (4,883) | 1,799,552 |
| 합계 | 11,537,474 | 11,537,474 | (110,731) | 11,426,742 |
마. 공정가치평가 내역
(1) 금융자산
당사는 금융자산을 그 조건 및 취득목적에 따라 다음과 같이 금융자산을 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치 및 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고 있습니다.
|
사업모형 |
계약상 현금흐름 특성 | |
|---|---|---|
|
원금과 이자만으로 구성 |
그 외의 경우 |
|
|
계약상 현금흐름 수취목적 |
상각후원가측정(주1) |
당기손익-공정가치 측정 |
|
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 |
기타포괄손익-공정가치 측정 |
|
|
매도 목적, 기타 |
당기손익-공정가치 측정 |
|
| (주1) | 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. |
| (주2) | 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. |
상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로
측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상차손은 당기손익으로 인식하고, 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상차손은 당기손익으로
인식하고, 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정합니다.
배당은 배당금이 명확하게 투자원금의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로
인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 어떠한 경우에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와
배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 금융부채
당사는 금융부채를 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 당기손익인식금융부채, 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. 당사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융부채의 분류를 결정하고 계약의 당사자가 되는 때에
재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 인식하고
있습니다. 금융부채는 소멸한 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융부채
단기매매항목으로 분류되거나 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정된 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 발생한 모든 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한
거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 인식하고 있습니다.
- 상각후원가 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 상각후원가 측정 금융부채로 분류하고있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지않은 단기채무를 제외하고는
유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다. 상각후원가 측정
금융부채는 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감한 금액으로 계상됩니다.
(3) 파생상품
파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간
말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한
평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.
1) 위험회피회계
① 공정가치위험회피
위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한
위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다.
② 현금흐름위험회피
위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2) 기타 파생상품
위험회피수단으로 지정하지 않은 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.
(4) 범주별 금융상품
- 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다
1) 제54(당)기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 82,991 | - | 82,991 | - | 82,991 |
| 단기금융상품 | 9,950,671 | - | 9,950,671 | - | 9,950,671 | |
| 채무증권 | 13,798 | - | - | 13,798 | 13,798 | |
| 기타유가증권 | 439,914 | 37,676 | 2,157 | 400,081 | 439,914 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2,000 | |
| 위험회피수단파생상품자산 | 22,196 | - | 22,196 | - | 22,196 | |
| 기타포괄손익- | 지분증권 | 1,339,116 | 1,174,853 | - | 164,263 | 1,339,116 |
| 공정가치측정 | 채무증권 | 13,261 | - | - | 13,261 | 13,261 |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 4,022,137 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 8,681,429 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 2,476,203 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 51,146 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 2,691,787 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 29,786,649 | 1,212,529 | 10,058,015 | 593,403 | 11,863,947 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 72,067 | - | 72,067 | - | 72,067 |
| 위험회피수단파생상품부채 | 25,852 | - | 25,852 | - | 25,852 | |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 4,179,051 | - | - | - | - |
| 차입금 | 20,302,842 | - | 20,496,400 | - | 20,496,400 | |
| 금융보증부채 | 27,298 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 2,446,321 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 27,053,431 | - | 20,594,319 | - | 20,594,319 | |
| (주1) | 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
| (주2) | 연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해 통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. |
2) 제53(전)기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 79,995 | - | 79,995 | - | 79,995 |
| 단기금융상품 | 9,133,404 | - | 9,133,404 | - | 9,133,404 | |
| 채무증권 | 20,797 | - | - | 20,797 | 20,797 | |
| 기타유가증권 | 364,404 | 47,321 | 2,242 | 314,841 | 364,404 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | 2,000 | 2,000 | ||
| 위험회피수단파생상품자산(주2) | 37,880 | - | 37,880 | - | 37,880 | |
| 기타포괄손익- 공정가치측정 |
지분증권 | 1,120,968 | 729,342 | - | 391,626 | 1,120,968 |
| 채무증권 | 2,471 | - | - | 2,471 | 2,471 | |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 4,754,644 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 7,332,890 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 2,300,515 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 151,146 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 2,359,951 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 27,661,065 | 776,663 | 9,253,521 | 731,735 | 10,761,919 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 180,773 | - | 180,773 | - | 180,773 |
| 위험회피수단파생상품부채(주2) |
31,591 | - | 31,591 | - | 31,591 | |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 3,777,836 | - | - | - | - |
| 차입금 | 20,497,607 | - | 20,821,353 | - | 20,821,353 | |
| 금융보증부채 | 62,629 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 2,347,244 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 26,897,680 | - | 21,033,717 | - | 21,033,717 | |
|
(주1) |
차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
|
(주2) |
연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. |
3) 제52(전전)기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |||
| [금융자산] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품자산 | 106,104 | - | 106,104 | - | 106,104 |
| 단기금융상품 | 6,861,242 | - | 6,861,242 | - | 6,861,242 | |
| 채무증권 | 28,087 | - | - | 28,087 | 28,087 | |
| 기타유가증권 | 340,008 | 1,222 | 3,330 | 335,456 | 340,008 | |
| 기타채권 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2,000 | |
| 위험회피수단파생상품자산(주2) | 6,174 | - | 6,174 | - | 6,174 | |
| 기타포괄손익- 공정가치측정 |
지분증권 | 1,204,902 | 782,108 | 73 | 422,721 | 1,204,902 |
| 채무증권 | 5,686 | - | - | 5,686 | 5,686 | |
| 상각후원가측정(주1) | 현금및현금성자산 | 3,514,872 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 8,214,459 | - | - | - | - | |
| 기타채권 | 2,193,700 | - | - | - | - | |
| 채무증권 | 334,153 | - | - | - | - | |
| 예금상품 | 1,779,082 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 24,590,469 | 783,330 | 6,976,923 | 793,950 | 8,554,203 | |
| [금융부채] | ||||||
| 당기손익-공정가치측정 | 파생상품부채 | 32,193 | - | 32,193 | - | 32,193 |
| 위험회피수단파생상품부채(주2) |
12,861 | - | 12,861 | - | 12,861 | |
| 상각후원가측정(주1) | 매입채무 | 3,442,989 | - | - | - | - |
| 차입금 | 20,441,613 | - | 20,666,476 | - | 20,666,476 | |
| 금융보증부채 | 64,267 | - | - | - | - | |
| 기타채무 | 2,401,382 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 26,395,305 | - | 20,711,530 | - | 20,711,530 | |
|
(주1) |
차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. |
|
(주2) |
연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. |
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
ㅇ 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㅇ 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수
ㅇ 수준3 : 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이
독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1 에 포함됩니다. 수준1 에 포함된 상품들은
대부분 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한
사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2 에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3 에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 추정한
미래예상현금흐름을 현재가치로 할인
- 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
평가기업에 이용되는 미래예상현금흐름은 평가대상 회사가 속한 산업의 특성과 경제환경, 과거 실적 등에 영향을 받을 것으로 가정하여 추정하며, 투입변수인 이자율 및 물가상승률 등은 주요 경제지표 및 평가대상 회사의 신용도 등이 영향을 미칠 것으로가정하고 해당요소를 고려하여 산정하였습니다.
유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.
바. 진행률 적용 수주계약 현황
직전 사업연도 연결 매출액의 5% 이상인 내역이 없어 기재하지 않았습니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
삼정회계법인은 제54기(당기) 당반기 당사의 재무제표와 당사와 그 종속기업의 연결재무제표를 검토하였으며, 2021년 8월 13일(당반기)자 검토보고서에 특이사항이
발견되지 않았음을 표명하였습니다. 또한, 삼정회계법인은 제53기(전기), 제52기(전전기) 당사의 재무제표와 당사와 그 종속기업의 연결재무제표를 감사하였으며, 2021년 3월 4일(전기), 2020년 3월12일(전전기)자 감사보고서에 적정의견을 표명하였습니다.
(1) 연결재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제54기(당기) 반기 |
삼정회계법인 |
해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
| 제53기(전기) |
삼정회계법인 |
적정 |
해당사항 없음 |
- 포스코인터내셔널 영업권 - 투입법에 따른 진행률 추정 |
| 제52기(전전기) |
삼정회계법인 |
적정 |
해당사항 없음 |
- 포스코인터내셔널 영업권 - 투입법에 따른 진행률 추정 |
※ 주요한 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.
(2) 별도재무제표
|
사업연도 |
감사인 |
감사의견 |
강조사항 등 |
핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
|
제54기(당기) 반기 |
삼정회계법인 |
해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
|
제53기(전기) |
삼정회계법인 |
적정 |
해당사항 없음 |
- 종속기업, 관계기업 및 |
|
제52기(전전기) |
삼정회계법인 |
적정 |
해당사항 없음 |
- 종속기업, 관계기업 및 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위: 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
|
제54기 |
삼정회계법인 |
분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사, 20-F filing 업무 및 SOX 404 감사 등 |
3,852 |
42,186 |
1,023 | 10,572 |
|
제53기 (전기) |
삼정회계법인 |
분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사, 20-F filing 업무 및 SOX 404 감사 등 |
3,519 |
40,736 |
3,519 (3,134) |
43,740 (36,270) |
|
제52기 (전전기) |
삼정회계법인 |
분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사, 20-F filing 업무 및 SOX 404 감사 등 |
3,812 |
42,814 |
3,812 (2,944) |
44,735 (33,071) |
※ ( )는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제18조에 따른 외부감사 실시 시간 및 관련 보수입니다.
[제54기 일정]
|
구 분 |
감사기간 |
|---|---|
|
1분기 |
2021년 4월 12일 ~ 2021년 5월 14일 |
|
반기 |
2021년 07월 12일 ~ 2021년 08월 13일 |
※ 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(백만원)
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제54기(당기) | '21.8.13 | Comfort Letter 발행 | '21.8.13~'21.9.1 | 180 | - |
| '21.4.1 | 세무조정용역 | '21.4.1~'22.3.31 | 95 | - | |
| 제53기(전기) | '20.7.2 | 세무조정용역 | '20.4.1~'21.3.31 | 95 | - |
| 제52기(전전기) | '19.10.14 | Comfort Letter 발행 | '19.10.14~'20.1.17 | 258 | - |
| '19.7.23 | 세무조정용역 | '19.4.01~'20.3.31 | 95 | - | |
| '19.5.15 | Comfort Letter 발행 | '19.5.15~'19.7.15 | 164 | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부 감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 (2021.1.1~2021.8.13)
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.02.17 |
감사위원회 3인 삼정회계법인 전무 정도경영실장 등 |
대면회의 |
- 주요 규정, 법률 및 기준서의 제·개정 사항 |
| 2 | 2021.04.23 |
감사위원회 3인 삼정회계법인 전무 정도경영실장 등 |
대면회의 |
- 주요 규정, 법률 및 기준서의 제·개정 사항 |
| 3 | 2021.08.12 |
감사위원회 3인 삼정회계법인 전무 정도경영실장 등 |
대면회의 |
- '21년 핵심감사항목 선정, 감사 범위 및 일정 등 감사계획 |
마. 조정협의회 관련 사항
- 해당사항 없음.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 유효성 감사
감사위원회는 2020년 제53기 사업연도에 대한 당사의 내부통제의 유효성에 대해
감사하였으며, 감사 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.
나. 내부회계관리제도
회사 내부회계관리자의 제53기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과
현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때,
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
회계감사인은 제53기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며,
운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명 하였습니다.
감사위원회는 내부회계관리자가 감사위원회에 제출한 제53기 내부회계관리제도
운영실태 평가보고서를 참고로 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 회사의
내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인(최정우, 김학동, 전중선, 정창화, 정탁)과
사외이사 7인(장승화, 김신배, 정문기, 김성진, 박희재, 유영숙, 권태균) 총 12인의
이사로 구성되어 이사회가 경영진과 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 법적
수준을 초과하는 수의 사외이사를 유지하고 있으며, 2006년부터 선도적으로 이사회 의장을 대표이사 회장과 분리하고 있습니다.이사회 의장인 장승화 사외이사는 국제거래법 분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및발전에 기여할 것으로 평가되어 이사회 의장으로 추천되었으며, 2021년 3월 12일 이사회의 결의로 선임되었습니다.
이사회내에는 ESG위원회, 이사후보추천위원회, 평가보상위원회, 재정위원회,
감사위원회, 경영위원회 등 6개의 전문위원회가 설치되어 운영중입니다.
- 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 12 | 7 | 3 | - | - |
※ 상기 사외이사 변동현황은 2021년도 제53기 정기주주총회 결과임.
※ 선임 3건은 유영숙 사외이사, 권태균 사외이사 신규선임 및 김성진 사외이사의
재선임 건(감사위원회 위원이 되는 사외이사)으로 이사 및 사외이사 수는
변동없음.
나. 중요 의결사항 등
- 기간 : 2021. 1. 1. ~ 2021.3.11.
|
회차 |
개최 일자 |
의안내용 |
가결 여부 |
사외이사 |
사내이사 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
정문기 |
박병원 |
김주현 |
김신배 |
장승화 |
김성진 |
박희재 |
최정우 |
장인화 |
전중선 |
김학동 |
정탁 |
||||
|
찬 반 여 부 |
|||||||||||||||
|
2021-1 |
1.20. |
1. 포스코케미칼 유상증자 참여 확정 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
2021-2 |
1.28. |
1. 제53기 영업보고서 및 재무제표 승인과 정기주주총회 소집의 건 ※ 보고사항 2020년 경영성과 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
2021-3 |
2.18. |
1. ESG관련 이사회 역할 강화 방안 2. 사내이사 후보 추천(대표이사 회장 이외의 후보) 3. 제53기 정기주주총회 부의안건 |
수정가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
* 제53기 정기주주총회('21.3.12)에서 박병원, 김주현 사외이사, 장인화 사내이사가 임기만료에 따라 퇴임하였고, 유영숙, 권태균 사외이사, 정창화 사내이사가 신규선임되었습니다.
- 기간 : 2021. 3. 12. ~ 2021.8.13.
|
회차 |
개최 일자 |
의안내용 |
가결 여부 |
사외이사 |
사내이사 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
장승화 |
김신배 |
정문기 |
김성진 |
박희재 |
유영숙 |
권태균 |
최정우 |
김학동 |
전중선 |
정창화 |
정탁 |
||||
|
찬 반 여 부 |
|||||||||||||||
|
2021-4 |
3.12. |
1. 이사회 의장 선임 2. 대표이사 회장 선임 3. 대표이사 선임 및 사내이사 직위 부여 4. 전문위원회 위원 선임 |
가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
|
2021-5 |
4. 9. |
1. 광석리튬 상용화공장 투자사업 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
2021-6 |
5.14. |
1. 2021년 1분기 배당 실시 2. 2021년 포스코 안전보건 계획 3. 하북강철 도금 합작 신설 4. 호주 배터리用 니켈 생산 회사 지분 투자 5. 2021년도 특수관계인과의 거래계획 ※ 보고사항 2021년 1분기 경영실적 글로벌 철강 성장전략 추진 현황 2020년도 이사회 활동실적 및 평가결과 |
가결 가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
|
2021-7 |
8.13. |
1. 2021년 2분기 배당 실시 2. 2021년도 자금조달 계획 3. 협력사 공동근로복지기금 재원출연 4. 이사회운영규정 개정 ※ 보고사항 2021년도 이사회 의결안건 실행현황 2021년 2분기 경영실적 그룹종합연구소 건립 추진계획 |
가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 (2021. 1. 1. ~ 2021. 8.13.)
|
회 차 |
개최일자 |
사외이사 |
비 고 |
|---|---|---|---|
|
2021-1 |
1.20. |
7명 (7명) |
- |
|
2021-2 |
1.28. |
7명 (7명) |
- |
|
2021-3 |
2.18. |
7명 (7명) |
- |
|
2021-4 |
3.12. |
7명 (7명) |
- |
|
2021-5 |
4. 9. |
7명 (7명) |
- |
|
2021-6 |
5.14. |
7명 (7명) |
- |
|
2021-7 |
8.13. |
7명 (7명) |
- |
* 괄호 안 숫자는 총 사외이사 수
라. 이사회 내의 위원회 (2021. 8.13. 현재)
|
위원회명 |
구 성 |
소속 이사명 |
설치목적 및 권한사항 |
|---|---|---|---|
|
ESG위원회 |
사외이사 3명 사내이사 1명 |
김신배 위원장 장승화 위원 유영숙 위원 김학동 위원 |
- 환경 및 기후변화 관련 저탄소 정책 검토 - 안전 ·보건에 관한 계획 사전심의 - 이사회 및 전문위원회 운영에 관한 사항 . 이사회 및 전문위원회의 의제 개발 및 운영기준 설정 . 이사회운영규정 개정 및 폐지 사전심의 . 이사회 산하 전문위원회 구성과 운영방법 결정 사전심의 - ESG관련 이행 모니터링 및 보고서 발간 - 1억원 초과 10억원 이하 기부찬조 심의·의결 및 10억원 초과 기부찬조 사전심의 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 내부거래 관련사항 . 내부거래 관련 문제점 및 개선 대책 검토 . 내부거래 사전심의(거래금액 1,000억원 이상) . 내부거래 심의·의결(거래금액 50억원 이상 1,000억원 미만) |
|
이사후보추천 위원회 |
사외이사 3명 |
정문기 위원장 김성진 위원 권태균 위원 |
- 사외이사 후보의 자격심사 및 주주총회 추천 - 사내이사 후보의 사전검토 및 자격심사 - 전문위원회 위원 선임 사전심의 - 사내이사 중 대표이사 회장 이외의 대표이사 선임 사전심의 - 사외이사후보추천자문단 운영 - 기타 사외이사 후보 추천을 위하여 필요한 사항 |
|
평가보상 위원회 |
사외이사 4 명 |
박희재 위원장 정문기 위원 김성진 위원 유영숙 위원 |
- 경영승계 및 경영자 육성계획 수립 - 경영진 평가, 보상계획 수립 및 집행에 관한 사항 - 이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항 사전심의 |
|
재정위원회 |
사외이사 3 명 |
권태균 위원장 김신배 위원 장승화 위원 전중선 위원 |
- 회사 내부의 가치·재무적 건전성에 관한 발전적 정책입안 - 1,000억원 이상 소송 또는 중재를 제기하거나 재판상 화해 또는 조정에 응하는 경우 및 이에 준하는 경우 사전심의 - 사외투자에 관한 사항 . 사외 신규출자, 출자회사 증자 및 출자지분의 처분 중 비철강 부문 사전심의 (1,000억원 이상, 출자 및 증자는 차입금 및 회사부담 부채 포함 기준) . 사외 신규출자, 출자회사 증자 및 출자지분의 처분 중 비철강 부문 승인 (100억원 이상 1,000억원 미만, 출자 및 증자는 차입금 및 회사부담 부채 포함 - 사채모집 및 중요한 자금차입 심의·의결(1,000억원 초과 차환 차입 포함) - 사채모집 및 중요한 자금차입 사전심의(1,000억원 초과 신규 장기 차입) - 비유동자산 담보제공 심의·의결 - 출자회사 담보·보증 등 채무부담 인수 심의·의결(철강 투자 수반하는 경우는 제외) |
|
감사 위원회 |
사외이사 3 명 |
김성진 위원장 정문기 위원 박희재 위원 |
- 위원회 활동방향 설정 |
|
경영 위원회 |
사내이사 5 명 |
최정우 위원장 김학동 위원 전중선 위원 정창화 위원 정 탁 위원 |
- 경영에 관한 사항 . 직급체계, 인력개발 및 조정에 관한 중요사항 . 근무제도 및 복리후생 변경에 관한 중요사항 . 석좌교수 신규개설계획 . 주택정책수립(주택자금 지원 기준, 주택건립 기본계획) . 주주명부 폐쇄결정 - 재무에 관한 사항 . 사내투자계획 사전심의 : 2,000억원 이상 신증설 사업 . 사내투자계획 승인 : 100억원 이상 2,000억원 미만 신증설 사업 100억원 이상 신증설 이외의 사업 (단, 경상투자는 50억원 이상) . 사외 신규출자, 출자회사 증자 및 출자지분의 처분 중 철강 부문 사전심의 (1,000억원 이상, 출자 및 증자는 차입금 및 회사부담 부채 포함 기준) . 사외 신규출자, 출자회사 증자 및 출자지분의 처분 중 철강 부문 승인 (100억원 이상 1,000억원 미만, 출자 및 증자는 차입금 및 회사부담 부채 포함 기준) . 100억원 이상 2,000억원 미만의 유·무형 고정자산 및 중요한 투자 자산의 취득·처분 . U$ 100만 초과 기술도입 및 기술판매계약 승인 . 철강 투자 수반하는 출자회사 담보보증 등 채무부담 인수 - 기타 위원장이 필요하다고 인정하거나 각 위원이 필요하다고 판단하여 의안으로 제출하는 사항 |
* ESG관련 이사회의 역할 강화를 위하여 3.12(금) 정기주주총회에서 ESG위원회
신설 등 전문위원회를 재편하였습니다.
- 기존 : 이사후보추천및운영위원회, 평가보상위원회, 재정및내부거래위원회,
감사위원회, 경영위원회
- 변경 : ESG위원회, 이사후보추천위원회, 평가보상위원회, 재정위원회,
감사위원회, 경영위원회
* 이사후보추천위원회의 독립성 강화를 위해 8.13(금) 이사후보추천위원회를
사외이사 만으로 구성토록 이사회운영규정을 개정하였습니다.
마. 이사회 내 위원회 활동내역 (2021. 1. 1. ~ 2021. 8.13.)
○ 이사후보추천및운영위원회 (2021. 1. 1. ~ 2021. 3.11.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사외이사 |
사내이사 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
박병원 (출석률: 100%) |
김주현 (출석률: 100%) |
박희재 (출석률: 100%) |
전중선 (출석률: 100%) |
|||
|
찬반여부 |
||||||
|
'21.1.28. |
사외이사 후보 자격심사 및 추천 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
'21.2.18. |
사외이사 후보 추천 사내이사 후보 자격심사 ESG관련 이사회 역할 강화 방안 |
가결 사전심의 사전심의 |
찬성 - - |
찬성 - - |
찬성 - - |
찬성 - - |
○ 재정및내부거래위원회 (2021. 1. 1. ~ 2021. 3.11.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사외이사 |
사내이사 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
김성진 (출석률: 100%) |
김신배 (출석률: 100%) |
장승화 (출석률: 100%) |
장인화 (출석률: 100%) |
|||
|
찬반여부 |
||||||
|
'21. 1.28 |
사내근로복지기금 출연 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
○ 평가보상위원회 (2021. 1. 1. ~ 2021. 3.11.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사외이사 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
김신배 (출석률: 100%) |
김주현 (출석률: 100%) |
장승화 (출석률: 100%) |
김성진 (출석률: 100%) |
|||
|
찬반여부 |
||||||
|
'21. 1.27. |
2020년 전사 경영성과 평가 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
○ 이사후보추천위원회 (2021. 3.12. ~ 2021. 8.13.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사외이사 |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
정문기 (출석률: 100%) |
김성진 (출석률: 100%) |
권태균 (출석률: 100%) |
|||
|
찬반여부 |
|||||
|
'21. 8.13. |
사외이사 후보 POOL 점검 |
보고 |
- |
- |
- |
○ ESG위원회 (2021. 3.12. ~ 2021. 8.13.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사외이사 |
사내이사 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
김신배 (출석률: 100%) |
장승화 (출석률: 100%) |
유영숙 (출석률: 100%) |
김학동 (출석률: 100%) |
|||
|
찬반여부 |
||||||
|
'21. 4.22. |
2020 기업시민보고서 발간 계획 2050 탄소중립 선언과 이행 현황 |
가결 보고 |
찬성 - |
찬성 - |
찬성 - |
찬성 - |
|
'21. 5.13. |
2021년 포스코 안전보건 계획 |
사전심의 |
- |
- |
- |
- |
|
'21. 8.13 |
이사회운영규정 개정 협력사 공동근로복지기금 재원 출연 신성장사업 발굴을 위한 벤처펀드 출자(내부거래) 포스코HY클린메탈 2차 출자 '21년 공정거래 자율준수 프로그램 운영 현황 |
사전심의 사전심의 가결 가결 보고 |
- - 찬성 찬성 - |
- 찬성 찬성 - |
- 찬성 찬성 - |
- 찬성 찬성 - |
○ 재정위원회 (2021. 3.12. ~ 2021. 8.13.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사외이사 |
사내이사 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
권태균 (출석률: 100%) |
김신배 (출석률: 100%) |
장승화 (출석률: 100%) |
전중선 (출석률: 100%) |
|||
|
찬반여부 |
||||||
|
'21. 4. 9. |
광석리튬 상용화공장 투자사업 |
사전심의 |
- |
- |
- |
- |
|
'21. 5.14. |
호주 배터리用 니켈 생산 회사 지분 투자 |
사전심의 |
- |
- |
- |
- |
|
'21. 8.11 |
신성장사업 발굴을 위한 벤처펀드 출자 PT. Krakatau POSCO 지급보증 계획 2021년도 자금조달 계획 |
가결 가결 사전심의 |
찬성 찬성 - |
찬성 찬성 - |
찬성 찬성 - |
찬성 찬성 - |
○ 경영위원회 (2021. 1. 1. ~ 2021. 9. 3.)
|
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
사내이사 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
최정우 (출석률:100%) |
김학동 (출석률:100%) |
전중선 (출석률:100%) |
정창화 (출석률:100%) |
정 탁 (출석률:100%) |
|||
|
찬반여부 |
|||||||
|
'21.3.23. |
광양 1소결 배가스 청정설비 노후교체 광양 2-4연주기 EIC설비 노후교체 광양 설비확장부지 매립공사 추진 탄소배출권 매매 계획 |
가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
|
'21. 4.20. |
하북강철 도금 합작 신설 포항교육관 숙소 신축 및 인프라 개선 광양교육관 신축 Park1538 광양 홍보관 신축 |
사전심의 가결 가결 가결 |
- 찬성 찬성 찬성 |
- 찬성 찬성 찬성 |
- 찬성 찬성 찬성 |
- 찬성 찬성 찬성 |
- 찬성 찬성 찬성 |
|
'21.5.25. |
광양 2발전 노후설비 합리화 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
'21.6.15. |
포항 2화성 탈황능력 증대를 위한 냉동기 신설 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
'21.7.20. |
배터리用 고순도니켈 정제사업 투자 광양 3,4,5고로 송풍설비 노후교체 |
가결 가결 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
| '21.8.24 | 포항 2열연 가열로 노후설비 합리화 광양 2열연 정정 HPL 자동화 광양 2열연 정정 HPL 자동화 |
가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
바. 이사회의 독립성
(1) 이사의 선임
이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는
이사회(사내이사) 및 이사후보추천위원회(사외이사)가 주주총회에 추천하고 있습니다. 또한 이사 후보의 추천과 관련해 관계법령에 의한 주주제안권 행사가 있는 경우, 이사후보추천위원회는 이를 주주총회에 제안하고 있습니다. 이러한 적법 절차에
따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
(2021년 6월 30일 현재)
|
구 분 |
성 명 |
임기 |
연임여부 및 |
선임배경 |
추천인 |
담당업무 |
회사와의 |
최대주주 또는 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
사내이사 |
최정우 |
2021.3.12 |
연임 1회, 최초선임 |
향후 급변하는 경영환경에서 회사의 장기적인 가치를 증진하고, |
이사회 |
회사업무전반 통괄, |
해당없음 |
해당없음 |
|
사내이사 |
김학동 |
2021.3.12 |
연임 2회, (2019.3.15) |
철강사업 관련 업무 전반을 안정적으로 운영ㆍ관리하기 위해 선임 |
이사회 |
철강부문장, ESG위원회 위원, |
" |
" |
|
사내이사 (대표이사) |
전중선 |
2021.3.12 |
연임 3회, |
경영전략 수립 및 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임 |
이사회 |
글로벌인프라부문장, 재정위원회 위원, |
" |
" |
|
사내이사 |
정탁 |
2021.3.12 |
연임 2회, |
철강 마케팅전략 수립 및 실행 등 철강사업의 안정적인 운영 을 위해 선임 |
이사회 |
마케팅본부장, 이사후보추천위원회 위원, 경영위원회 위원 |
" |
" |
|
사내이사 |
정창화 |
2021.3.12 |
최초선임 |
회사가 추진하는 각종 경영활동을 주도적이고 안정적으로 |
이사회 |
신성장부문장, 경영위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
장승화 |
2020.3.27 |
연임 1회, 최초선임 |
서울대 법과대학 교수로서 국제중재법원(ICC) 중재인 및 |
이사후보추천위원회 |
이사회 의장, ESG위원회 위원, 재정위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
김신배 |
2019.3.15 |
연임 1회, |
SK그룹 부회장 및 SK텔레콤 대표이사를 역임한 전문경영인으로 |
이사후보추천위원회 |
ESG위원회 위원장, 재정위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
정문기 |
2019.3.15 |
연임 1회, |
삼일회계법인에서 임원 경력을 보유하였으며 금융감독원 |
이사후보추천위원회 |
이사후보추천위원회 위원장, 평가보상위원회 위원, 감사위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
김성진 |
2021.3.12 |
연임 1회, 최초선임 |
산업정책비서관과 중소기업청 청장을 거쳐 해양수산부 장관을 |
이사후보추천위원회 |
감사위원회 위원장, 이사후보추천위원회 위원, 평가보상위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
박희재 |
2019.3.15 |
최초선임 |
서울대 창업벤처 1호인 SNU프리시젼을 창업하여 경쟁력 있는 |
이사후보추천위원회 |
평가보상위원회 위원장, 감사위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
유영숙 |
2021.3.12 |
최초선임 |
환경부 장관을 역임한 환경 분야 전문가로서, 현재도 기후변화센터 |
이사후보추천위원회 |
ESG위원회 위원, 평가보상위원회 위원 |
" |
" |
|
사외이사 |
권태균 |
2021.3.12 |
최초선임 |
아시아개발은행과 공공기관 금융, 재정 관련 부서에서 근무한 |
이사후보추천위원회 |
재정위원회 위원장, 이사후보추천위원회 위원 |
" |
" |
※ 임기 만료일은 정기주주총회 예정일임.
※ '21년 3월 12일 감사위원회에서 김성진 위원(사외이사)이 감사위원장으로
선임되었습니다.
(2) 이사후보추천위원회
포스코는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 이사후보추천위원회를 설치해 운영중입니다. 이사후보추천위원회는 관련 법령에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며 세부 구성은 다음과 같습니다.
○ 이사후보추천위원회 구성 ('21. 6. 30. 현재)
|
성 명 |
사외이사 여부 |
비 고 |
|---|---|---|
|
정 문 기 (위원장) |
○ |
<사외이사 과반수 충족> |
|
김 성 진 (위 원) |
○ |
|
|
권 태 균 (위 원) |
○ |
|
|
정 탁 (위 원) |
X |
* 이와 함께 기업지배구조에 대한 이해도가 높은 각계 대표 5명으로 구성된
사외이사후보추천자문단을 구성해 운영하고 있으며 본 자문단은 선임예정인
사외이사의 3배수 후보를 이사후보추천위원회에 추천하고 있습니다.
사. 사외이사의 전문성
(1) 지원 조직
당사는 이사회운영규정에 의거 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(경영전략실장)를 두고 있으며, 경영전략실 경영기획그룹 내에 책임자급 2명(그룹장, 리더), 담당자 1명(과장)으로 구성된 전담조직을 설치하여 운영하고 있습니다.
* 이사회 지원조직 현황
|
부서(팀)명 |
직원 수 |
평균 근속연수 |
평균 지원업무 담당기간 |
주요 업무수행 내역 |
|---|---|---|---|---|
|
경영전략실 |
3명 |
22년 |
9.3년 |
- 이사회 운영 - 이사회 및 이사회 내 위원회의 활동 보좌 - 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공 |
(2) 사외이사 교육 실시 현황
○ 사외이사의 전문성 제고를 위한 활동
- 신규선임 사외이사 대상 경영설명회
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.3.25 |
경영전략실 등 사내 관련부서 |
유영숙 이사 권태균 이사 |
- |
철강 제조 프로세스 및 탄소 중립 전략 국내외 철강산업 및 포스코 사업 현황 포스코 국내 그룹사 현황 이차전지소재사업 현황 및 전략 산업가스 기반 수소 사업화 전략 중기 경영전략 및 2021년 경영계획 |
| 2021.6.17.~18. |
경영전략실, 광양제철소 |
유영숙 이사 권태균 이사 |
- |
광양제철소 및 리튬공장, 포스코케미칼 양극재 공장 시찰 |
○ 기타 사외이사의 전문성 제고를 위한 활동 (사외이사 전원 참석)
- 안전실행 전략, 이차전지소재사업 국내/해외 투자 가속화 전략 등에 대한 의견
수렴을 위한 전략세션 개최 : '21.4월
- 리더십 코칭 및 정보교류 프로그램 운영 방안에 대한 의견수렴을 위한 사외이사
회의 개최 : '21. 6월
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회
(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
|
김성진 |
예 |
(現) 서울대학교 경제학부 겸임교수(2011~현재) (前) 국립 한경대학교 총장(2009) (前) 해양수산부 장관(2006) (前) 중소기업청 청장(2004) (前) 대통령 비서실 산업정책비서관(2003) (前) 기획예산처 사회예산심의관 (2003) (前) 국무총리실 재경금융/산업심의관(1998) (前) 경제기획원 기획국 사무관(1975) |
- |
- |
- |
|
정문기 |
예 |
(現) 성균관대 경영대학 교수 (前) 한국회계학회 부회장(2013~2014) (前) 수원대 회계학과 부교수 및 학과장(2012.09~2016.02) (前) 삼일회계법인 전무 및 품질관리실장(1981.12~2012.08) * 성균관대학교 대학원 경영학과 졸업 (경영학 박사) |
예 |
회계사 |
삼일회계법인 전무 및 품질관리실장 |
|
박희재 |
예 |
(現) 서울대 기계항공공학부 교수 (現) 청년희망재단 이사장 (前) 산업통상자원부 R&D전략기획단장 (2013.04~2016.04) (前) SNU프리시젼 대표이사(1998.02~2016.12) |
- |
- |
- |
(2) 감사위원회 위원의 독립성
○ 감사위원 선출기준
|
선출기준의 주요내용 |
선출기준의 충족여부 |
관련 법령 등 |
|---|---|---|
|
- 3인 이상의 이사로 구성 |
충족(3명) |
상법 제415조의2 제2항 |
|
- 사외이사가 위원의 3분의 2이상 |
충족(전원 사외이사) |
|
|
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 |
충족 |
상법 제542조의11 제2항 |
|
- 감사위원회의 대표는 사외이사 |
충족 |
|
|
- 그밖의 결격요건 |
충족(해당사항 없음) |
상법 제542조의11 제3항 |
○ 감사위원 선임
|
성 명 |
선임배경 |
추천인 |
임기 |
연임 여부 횟수) |
회사와의 관계 |
최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
김성진 |
산업정책비서관 및 중소기업청 청장을 거쳐 해양수산부 장관을 역임한 산업정책 분야 전문가로서 |
이사후보추천위원회 (후보제안 : 사외이사후보 |
2021.03.12~ 2024.03.11 |
최초선임 (2021.3.12) |
해당 없음 |
해당 없음 |
|
정문기 |
삼일회계법인에서 임원 경력을 보유하였으며 금융감독원 회계심의위원회 위원 및 회계학회 |
이사후보추천위원회 (후보제안 : 사외이사후보 |
2019.3.15~ 2022.3.11 |
연임1회, 최초선임 (2017.3.10) |
" |
" |
|
박희재 |
서울대 창업벤처 1호인 SNU프리시젼을 창업하여 경쟁력 있는 기업으로 성장시켰으며, |
이사후보추천위원회 (후보제안 : |
2020.3.27 ~2022.3.11 |
최초선임 (2020.3.27) |
" |
" |
※ '21년 3월 12일 정기주주총회에서 김성진 위원은 사외이사로 재선임(연임 1회)
되었습니다.
※ 임기 만료일은 정기주주총회 예정일입니다.
(3) 감사위원회의 활동(2021.1.1 ~ 2021.6.30)
|
회차 |
개최 일자 |
의 안 내 용 |
가결 |
감사위원회 위원의 성명 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
박병원 |
정문기 |
박희재 |
||||
|
찬 반 여 부 |
||||||
|
1 |
1.27 |
1. 내부감사부서 책임자 임명 동의 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
2. 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
|
3. 포스코 및 연결대상 법인의 감사·비감사 서비스 계약에 대한 승인 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
|
※ 보고사항 |
|
|
|
|
||
|
2020년도 내부회계관리제도 운영실태 |
- |
- |
- |
- |
||
|
포스코건설의 감사 서비스 계약에 대한 승인보고 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2020년 내부감사 실적 및 2021년 계획 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2020년도 감사위원회 활동실적 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2020년 임직원 윤리규범 준수에 대한 평가결과 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2 |
2.17 |
1. 제53기 내부 결산감사 결과 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
※ 보고사항 제53기 외부 결산감사 결과 |
- |
- |
- |
- |
||
|
3 |
2.18 |
1. 정기 주주총회 의안 심의 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
- 변동사항 : 2021.3.12 제53기 주주총회에서 박병원 감사위원이 임기만료 후
김성진 감사위원이 신규 선임되었습니다.
|
회차 |
개최 일자 |
의 안 내 용 |
가결 |
감사위원회 위원의 성명 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
김성진 |
정문기 |
박희재 |
||||
|
찬 반 여 부 |
||||||
|
4 |
3.12 |
1. 감사위원회 위원장 선임 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
5 |
4.23 |
※ 보고사항 |
|
|
|
|
|
포스코건설/포스코ICT 적자프로젝트 현황 및 관리방안 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2021년도 내부회계관리제도 운영 계획 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2021년도 1분기 연결재무제표에 대한 내부감사 결과 |
- |
- |
- |
- |
||
|
외부감사인 독립성 관련 美 상장사 규정 개정영향 |
- |
- |
- |
- |
||
|
2020년도 20-F 감사결과 및 2021년도 1분기 연결 |
- |
- |
- |
- |
||
※ 결산일 이후 변동사항(2021.7.1~2021.8.13)
|
회차 |
개최 일자 |
의 안 내 용 |
가결 |
감사위원회 위원의 성명 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
김성진 |
정문기 |
박희재 |
||||
|
찬 반 여 부 |
||||||
|
6 |
8.12 |
1. 포스코리튬솔루션, 포스코HY클린메탈 감사서비스 계약에 대한 승인 ※ 보고사항 PT.KP 감사 서비스 계약변경에 대한 승인보고 포스코 비감사 서비스 계약에 대한 승인보고 2021년도 2분기 연결재무제표에 대한 내부감사 결과 2021년도 2분기 연결재무제표에 대한 외부검토 결과 2020년도 외부감사인 감사활동 평가결과 2021년도 상반기 내부감사 실적 및 하반기 계획 |
가결 - - - - - - |
찬성 - - - - - - |
찬성 - - - - - - |
찬성 - - - - - - |
감사위원회는 회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하였으며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.
감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계
관리제도의 운영실태를 검토하였습니다.
감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한
경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받는 등 적절한 방법을 사용하고 있습니다.
(4) 감사위원회 교육 실시 계획
- 관련 규정의 제·개정 사항 등 년 1회 이상 내 ·외부 교육 실시 예정
(5) 감사위원회 교육실시 현황 (2021.1.1~2021.8.13)
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.05.20 |
외부감사인 |
김성진 위원장 |
신임 감사위원 대상 교육 |
감사위원회의 역할과 책임 |
(6) 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
|
정도경영실 |
47 |
실장 등 47명 (평균 4년) |
- 감사위원회 운영 및 업무지원 - 연결재무제표 등 재무·회계감사 및 내부통제시스템 평가 - 국내외 그룹사 감사 수행 및 지원 - 윤리경영 정책 수립 및 제도 개선 등 |
나. 준법지원인
(1) 준법지원인 현황
|
성명 |
성별 |
출생년월 |
직위 |
담당 업무 |
주요경력 |
선임일(임기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
이성욱 |
남 |
1964.10.21. |
부사장 |
법무실장 준법지원인 |
- 서울대(학사) - 법무법인 태원 변호사 |
2019. 1. 30. (3년) |
(2) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과
당사는 상법 제542조의13에 따라 준법통제기준을 마련하여 위 기준에 의거 매년
국내외 사업장을 대상으로 준법 점검 활동을 수행하고 있습니다.
|
일시 |
주요 점검 내용 |
점검 및 처리결과 |
|---|---|---|
|
2021. 4월 |
산업안전보건법 해설가이드 작성 전사 배포 |
전반적으로 양호하며, |
|
2021. 5월 |
상반기 공정거래 유관부서 자가점검 |
|
|
대리점거래 준법점검 |
||
|
제철소 현장의 산업안전분야 |
||
|
2021. 6월 |
해외법인 공정거래 및 반부패 준수점검 |
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
|
법무실 |
12 |
상무보 1명, 부장 1명, 리더 3명 차장3, 과장 3명, 대리 1명 (평균 3.7년) |
준법통제기준 작성 및 준법점검, |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2021.08.13 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 채택 | 도입 | 도입 |
| 실시여부 | 제53기 정기주총 미실시 |
제53기 정기주총 실시 |
제53기 정기주총 실시 |
※ 회사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며 제53기
정기주총('21.3.12 개최)에 실시하였습니다.
- 위임방법 : 피권유자에 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부
(1) 집중투표제
회사는 제36기 정기주주총회('04.03.12)에서 구정관('04.03.12 개정 전의 것) 제25조제3항의 집중투표제 배제조항을 삭제하였습니다.
○ 집중투표 절차
- 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을
보유한 주주는, 2인 이상의 이사 선임을 목적으로 하는 총회의 소집이 있을 때에는 주주총회일(정기주주총회의 경우에는 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는
그 해의 해당일)의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 것을 회사에 청구하여야 한다.
- 집중투표의 청구가 있는 경우에 이사의 선임결의에 관하여 각 주주는 1주마다
선임할 이사의 수와 동일한 수의 의결권을 가지며, 그 의결권은 이사 후보자 1인
또는 수인에게 집중하여 투표하는 방법으로 행사할 수 있다.
- 집중투표의 방법으로 이사를 선임하는 경우에는 투표의 최다수를 얻은 자부터
순차적으로 이사에 선임되는 것으로 한다.
※ 관련법규 : 상법 제382조의2(집중투표), 상법 제542조의7(집중투표에관한특례)
(2) 서면투표제
회사는 제36기 정기주주총회('04.03.12)에서 서면투표제를 도입하였습니다.
※ 정관 제25조 (서면에 의한 의결권의 행사) 내용
① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.
② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과
참고자료를 첨부하여야 한다.
③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을
기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.
(3) 전자투표제
2019년 2월 20일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 전자투표제 도입 및 시행을 결의하였으며, 제51기 주주총회부터 동 제도를 운영하고 있습니다.
제52기 주주총회부터는 상장된 포스코그룹 모든 회사가 전자투표를 도입하여
시행하고 있습니다.
※ 관련법규 : 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사) 제 1항에 근거
나. 소수주주권
대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
대상기간 중 회사의 경영권에 관한 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 87,186,835 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 11,561,263 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 75,625,572 | - |
| 우선주 | - | - |
※ 당사는 '21.4.12 계약금액 상당의 자사주 매입 완료 및 계약기간 만료로 자기주식
신탁계약을 해지하였습니다.
마. 주식의 사무
당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 정관상 신주인수권의 내용 |
① 본 회사가 신주를 발행할 경우, 법령과 제2항 내지 제4항에서 정한 경우를 제외하고는 주주에게 그 소유주식수에 비례하여 신주를 배정한다. 다만, 우선주 소유주주에게는 이사회의 결의에 의하여 그 소유주식수에 비례하여 그와 같은 종류의 주식으로 배정할 수 있다. ② 이사회는 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 관계법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 관계법령에 의하여 우리사주조합원들에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 관계법령에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 관계법령에 의하여 이사회 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 차입금을 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요에 따라 합작계약, 전략적 제휴 또는 기술도입계약을 체결하고 이에 따라 국내외 법인에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 행사하지 아니하여 생긴 실권주 및 신주 배정 시에 생긴 단주는 관계법령에 따라 이사회의 결의로 처리한다. ④ 제2항 내지 제3항의 경우 외에도 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주총회의 특별결의가 있는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 발행, 배정할 수 있다. ⑤ 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄기간 | 1.1. ~ 1.15. | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행 증권대행부 (02-2073-8114) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | POSCO 홈페이지 (홈페이지에 게재하지 못할 경우 서울신문, 매일신문, 광주일보) |
바. 주주총회 의사록 요약
회사는 공시대상기간(최근 3사업연도) 동안 정기주주총회 3회를 개최하였으며
각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
|---|---|---|
| 제51기 주주총회 ('19.03.15) |
ㅇ 제1호 의안 : 제51기 재무제표 승인의 건 ㅇ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제2-1호 의안 : 전자증권제도 도입 - 제2-2호 의안 : 외부감사인 선임 - 제2-3호 의안 : 대리인 자격 제한 삭제 ㅇ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 선임 (장인화) - 제3-2호 의안 : 사내이사 선임 (전중선) - 제3-3호 의안 : 사내이사 선임 (김학동) - 제3-4호 의안 : 사내이사 선임 (정탁) ㅇ 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 제4-1호 의안 : 사외이사 선임 (김신배) - 제4-2호 의안 : 사외이사 선임 (정문기) - 제4-3호 의안 : 사외이사 선임 (박희재) ㅇ 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (정문기) ㅇ 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
모든 의안 원안대로 통과 |
| 제52기 주주총회 ('20.03.27) |
ㅇ 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인의 건 ㅇ 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임 (장인화) - 제2-2호 의안 : 사내이사 선임 (전중선) - 제2-3호 의안 : 사내이사 선임 (김학동) - 제2-4호 의안 : 사내이사 선임 (정탁) ㅇ 제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (장승화) ㅇ 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (박희재) ㅇ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
모든 의안 원안대로 통과 |
| 제53기 주주총회 ('21.03.12) |
ㅇ 제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건 ㅇ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 ㅇ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 선임 (최정우) (대표이사 회장 후보) - 제3-2호 의안 : 사내이사 선임 (김학동) - 제3-3호 의안 : 사내이사 선임 (전중선) - 제3-4호 의안 : 사내이사 선임 (정탁) - 제3-4호 의안 : 사내이사 선임 (정창화) ㅇ 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 제4-1호 의안 : 사외이사 선임 (유영숙) - 제4-2호 의안 : 사외이사 선임 (권태균) ㅇ 제5호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김성진 선임의 건 ㅇ 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
모든 의안 원안대로 통과 |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2021.09.03 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 국민연금공단 | 최대주주본인 | 보통주 | 10,247,183 | 11.75 |
8,672,435 |
9.95 |
- |
| 계 | 보통주 | 10,247,183 | 11.75 |
8,672,435 |
9.95 |
- | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
※ 국민연금공단은 '07년 1월 30일부터 회사의 최대주주입니다.
※ 지분율은 발행주식총수 대비입니다.
※ 특수관계인의 주식소유는 없습니다.
※ 상기 기말 주식수 및 지분율은 국민연금공단이 공시한 가장 최근('21.8.5. 기준) 보유지분 및 지분율 입니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 국민연금공단 | - | 김용진 | - | - | - | 보건복지부 | - |
| - | - | - | - | - | - | ||
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2015.12.31 | 문형표 | - | - | - | - | - |
| 2017.11.07 | 김성주 | - | - | - | - | - |
| 2020.08.31 | 김용진 | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주의 대표이사 약력
| 성명 | 직책 | 주요경력 | 임기 |
|---|---|---|---|
| 김용진 | 이사장 | 한국동서발전(주) 대표이사 기획재정부 제2차관 서울대 사회복지학과 겸임교수 |
'20.08.31.부터 3년 |
(3) 최대주주의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 국민연금공단 |
| 자산총계 | 254,390 |
| 부채총계 | 542,052 |
| 자본총계 | -287,662 |
| 매출액 | 26,371,272 |
| 영업이익 | -18,073 |
| 당기순이익 | -38,294 |
※ 상기 재무현황은 국민연금공단에서 공개한 가장 최근 자료입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
1) 국민연금공단 개요
당사 최대주주인 국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987. 9.18에 설립되었으며 국민의 노령, 장애 또는 사망에 대하여 연금급여를 실시함으로써 국민의
생활 안정과 복지 증진에 이바지하는 것을 목적으로 하고 있습니다.
| 구분 | 연기금등 전문투자자 | 국 적 | 한국 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 성명(명칭) | 한글 | 국민연금공단 | 한자 (영문) |
國民年金公團 (National Pension Service) |
|
| 주소 (본점소재지) |
전라북도 전주시 덕진구 기지로 180(만성동) |
사업자등록번호 | 219-82-01593 | ||
| 직업(사업내용) | 국민연금 | 발행회사와의 관계 | 주요주주 | ||
| 업무상 연락처 및 담당자 |
주소 | 전라북도 전주시 덕진구 기지로 180(만성동) |
|||
| 소속회사 | 국민연금공단 기금운용본부 (전화) 063-711-0107 |
||||
2) 국민연금공단이 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 다음과 같습니다.
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 가입자, 가입자였던 자, 수급권자 및 수급자를 위한 자금의 대여와 복지 시설의
설치ㆍ운영 등 복지사업
- 가입자 및 가입자였던 자에 대한 기금증식을 위한 자금 대여사업
- 전 국민을 위한 노후준비서비스 사업
- 보건복지부장관이 위탁한 기금의 관리·운용
- 국민연금제도ㆍ재정계산ㆍ기금운용에 관한 조사연구
- 국민연금기금 운용 전문인력 양성
- 국민연금에 관한 국제협력
- 그 밖에 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖에 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
※ 기타 국민연금공단의 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.kr) 및 공공기관 경영정보 공개시스템(http://www.alio.go.kr)을 참고하시기 바랍니다.
3. 주식의 분포
- 주식 소유현황
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 국민연금공단 |
8,859,597 |
10.16 |
|
| CITIBANK.N.A |
6,727,550 |
7.72 |
||
| 우리사주조합 |
1,264,353 |
1.45 |
||
※ 지분율은 발행주식총수 대비입니다.
※ CITIBANK.N.A 는 회사의 DR 예탁기관으로 의결권은 각각의 DR 소유주가
보유하고 있으며, 회사의 DR 예탁기관은 '13.07.20일 부로 The Bank of New
York Mellon에서 CITIBANK.N.A로 변경되었습니다. (이사회 승인일 : '13.5.10.)
4. 주가 및 주식거래실적
당사 주식의 최근 6개월 간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
가. 국내증권시장
| (단위 : 원, 천주) |
| 종 류 | '21.3월 | '21.4월 | '21.5월 | '21.6월 | '21.7월 | '21.8월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원 주 | 최 고 | 327,000 | 377,500 | 409,500 | 354,000 | 367,500 | 360,000 |
| 최 저 | 285,000 | 318,500 | 349,000 | 333,500 | 330,000 | 308,000 | |
| 평 균 | 307,045 | 344,167 | 375,667 | 344,205 | 346,227 | 332,048 | |
| 거래량 | 일최고 | 2,911 | 736 | 763 | 707 | 838 | 886 |
| 일최저 | 361 | 257 | 362 | 311 | 198 | 263 | |
| 월간 | 17,304 | 9,552 | 10,733 | 10,844 | 9,709 | 9,340 | |
나. 해외증권시장
| [증권거래소명 : 뉴욕] | (단위 : USD, 천DR) |
| 종 류 | '21.3월 | '21.4월 | '21.5월 | '21.6월 | '21.7월 | '21.8월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DR | 최 고 | 72.2 | 84.2 | 91.8 | 81.5 |
79.8 |
77.2 |
| 최 저 | 63.5 | 71.6 | 78.8 | 73.5 |
71.4 |
65.7 |
|
| 평 균 | 67.7 | 77.3 | 83.9 | 76.6 |
75.4 |
71.4 |
|
| 거래량 | 일최고 | 613.8 | 290.5 | 444.7 | 353.9 |
378.2 |
372.7 |
| 일최저 | 118.8 | 58.3 | 122.6 | 110.4 |
85.3 |
109.2 |
|
| 월간 | 6,080 | 2,950 | 4,142 | 4,521 |
3,126 |
4,003 |
|
| [증권거래소명 : 뉴욕] | (단위 : 원) |
| 종 류 | '21.3월 | '21.4월 | '21.5월 | '21.6월 | '21.7월 | '21.8월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DR | 최 고 | 327,355 | 372,884 | 409,706 | 368,335 |
366,021 |
359,334 |
| 최 저 | 288,045 | 317,071 | 351,629 | 332,401 |
327,743 |
305,818 |
|
| 평 균 | 307,042 | 342,486 | 374,380 | 346,218 |
346,139 |
332,779 |
|
※ 원주 1주당 4 DR, 원화환산 주가는 거래월의 월말 매매기준환율(원/달러)로 산정
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
(1) 등기 임원
| (기준일 : | 2021년 09월 03일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
|
최정우 |
남 | 1957.04 |
회장 |
사내이사 | 상근 |
대표이사, |
포스코 대표이사 회장 ('18.7~현재) |
1,526 | - |
해당없음 |
35개월 |
2024.03.08 |
|
김학동 |
남 | 1959.05 |
사장 |
사내이사 | 상근 |
대표이사, 철강부문장, ESG위원회 위원, |
포스코 대표이사 사장 (철강부문장, '21.3~현재) |
1,460 | - |
해당없음 |
27개월 |
2022.03.11 |
|
전중선 |
남 | 1962.08 |
부사장 |
사내이사 | 상근 |
대표이사, 글로벌인프라부문장, 재정위원회 위원, |
포스코 대표이사 부사장 |
1,262 | - |
해당없음 |
39개월 |
2022.03.11 |
|
정 탁 |
남 | 1959.04 |
부사장 |
사내이사 | 상근 |
마케팅본부장, 이사후보추천위원회 위원, 경영위원회 위원 |
포스코 사내이사 부사장 (마케팅본부장, '19.3~현재) |
1,299 | - |
해당없음 |
27개월 |
2022.03.11 |
|
정창화 |
남 | 1961.06 |
부사장 |
사내이사 | 상근 |
경영지원본부장, 경영위원회 위원 |
포스코 사내이사 부사장 (신성장부문장, '21.4~현재) 포스코 사내이사 부사장 (경영지원본부장, '21.3~'21.4) |
650 | - |
해당없음 |
3개월 |
2022.03.11 |
|
장승화 |
남 | 1963.06 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
이사회 의장, ESG위원회 위원, 재정위원회 위원 |
무역위원회 위원장 ('19.11~현재) |
- | - |
해당없음 |
51개월 |
2023.03.10 |
|
김신배 |
남 | 1954.10 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
ESG위원회 위원장, 재정위원회 위원 |
SK그룹 부회장 ('10.1~'13.2) |
- | - |
해당없음 |
51개월 |
2022.03.11 |
|
정문기 |
남 | 1959.03 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
이사후보추천위원회 위원장, 평가보상위원회 위원, 감사위원회 위원 |
성균관대 경영대학 교수 ('16~현재) |
- | - |
해당없음 |
51개월 |
2022.03.11 |
|
김성진 |
남 | 1949.04 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
감사위원회 위원장, 이사후보추천위원회 위원, 평가보상위원회 위원 |
서울대 경제학부 겸임교수 ('11~현재) |
- | - |
해당없음 |
39개월 |
2024.03.08 |
|
박희재 |
남 | 1961.01 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
평가보상위원회 위원장, 감사위원회 위원 |
서울대 기계항공공학부 교수 ('93.3~현재) |
- | - |
해당없음 |
27개월 |
2022.03.11 |
|
유영숙 |
여 | 1955.05 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
ESG위원회 위원, 평가보상위원회 위원 |
기후변화센터 비상임 이사장 ('20.1~현재) |
- | - |
해당없음 |
3개월 |
2024.03.08 |
|
권태균 |
남 | 1955.11 |
이사 |
사외이사 | 비상근 |
재정위원회 위원장, 이사후보추천위원회 위원 |
법무법인 율촌 비상근고문 ('15.12~'21.6) |
- | - |
해당없음 |
3개월 |
2024.03.08 |
(2) 미등기 임원
|
(기준일 : |
2021.09.03) |
|
(단위 : 주) |
|
성명 |
성별 |
출생년월 |
직위 |
등기임원 |
상근 |
담당업무 |
주요경력 |
소유주식수 |
최대주주와의 |
재직기간 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
의결권 |
의결권 |
||||||||||
|
유병옥 |
남 |
1962.5 |
임원 |
미등기 |
상근 |
산업가스·수소사업부장 |
포스코 부사장(구매투자본부장) 포스코 전무(경영전략실장) |
1,149 |
- |
해당없음 |
88개월 |
|
김광수 |
남 |
1959.7 |
임원 |
미등기 |
상근 |
물류사업부장 |
POSCO-America(미국),대표법인장 포스코 전무(스테인리스마케팅실장) (전북대) |
103 |
- |
해당없음 |
41개월 |
|
오석근 |
남 |
1961.8. |
임원 |
미등기임원 |
상근 |
커뮤니케이션본부장 |
포스코 부사장(커뮤니케이션본부장) (성균관대 석사) |
- |
- |
해당없음 |
1개월 |
|
이시우 |
남 |
1960.10 |
임원 |
미등기 |
상근 |
안전환경본부장 |
포스코 부사장(생산기술본부장) |
905 |
- |
해당없음 |
65개월 |
|
이주태 |
남 |
1964.02 |
임원 |
미등기 |
상근 |
구매투자본부장 |
포스코 전무(경영전략실장) 포스코 전무(P-Asia 법인장) |
1,123 |
- |
해당없음 |
31개월 |
|
양원준 |
남 |
1965.05 |
임원 |
미등기 |
상근 |
경영지원본부장 |
포스코 전무(기업시민실장) 포스코 전무(HR혁신실장) |
576 |
- |
해당없음 |
88개월 |
|
남수희 |
남 |
1959.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
생산기술본부 |
포스코케미칼 전무(포항사업본부장) |
987 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
김지용 |
남 |
1962.03 |
임원 |
미등기 |
상근 |
생산기술본부 광양제철소장 |
포스코 전무(PT.P-Indonesia inti 대표법인장) |
1,091 |
- |
해당없음 |
102개월 |
|
이덕락 |
남 |
1960.09 |
임원 |
미등기 |
상근 |
생산기술본부 |
포스코 전무(기술전략실장) |
774 |
- |
해당없음 |
77개월 |
|
김성진 |
남 |
1965.5 |
임원 |
미등기 |
상근 |
정도경영실장 |
포스코건설 상무(재무실장) (영남대) |
400 |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
이성욱 |
남 |
1964.10 |
임원 |
미등기 |
상근 |
법무실장 |
법무법인 태원 변호사 |
200 |
- |
해당없음 |
52개월 |
|
김용수 |
남 |
1965.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
인재경영실장 |
포스코 상무보(재무전략그룹장) |
42 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
조주익 |
남 |
1965.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
산업가스·수소사업부 수소사업실장 |
포스코 상무(신성장기획실장) 포스코대우 상무보(신성장사업실장) |
200 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
강성욱 |
남 |
1965.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
물류사업부 물류2실장 |
포스코 상무(원료1실장) 포스코 상무보(석탄그룹장) |
104 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
박진우 |
남 |
1966.10 |
임원 |
미등기 |
상근 |
커뮤니케이션본부 |
포스코 상무보(재무실 IR그룹장) (뉴욕공과대 석사) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
송원근 |
남 |
1965.9 |
임원 |
미등기 |
상근 |
커뮤니케이션본부 정책지원실장 |
한국산업연합포럼 미래산업연구소장 (일리노이대 박사) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
정대형 |
남 |
1968.04 |
임원 |
미등기 |
상근 |
전략기획본부 |
포스코 상무(경영진단실장) 포스코 상무보(경영기획그룹장) |
130 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
김승준 |
남 |
1967.8 |
임원 |
미등기 |
상근 |
전략기획본부 투자전략실장 |
포스코 상무보(경영기획그룹장) (서울대 석사) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
이경섭 |
남 |
1965.09 |
임원 |
미등기 |
상근 |
전략기획본부 경영혁신실장 |
포스코 상무(투자전략실장) 포스코건설 상무(투자전략실장) |
200 | - |
해당없음 |
36개월 |
|
정경진 |
남 |
1965.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
전략기획본부 재무실장 |
포스코 상무(정도경영실장) 포스코 상무보(국내사업3그룹장) |
294 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
김원희 |
남 |
1965.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
전략기획본부 |
포스코케미칼 상무(기획재무실장) |
120 |
- |
해당없음 |
21개월 |
|
천성현 |
남 |
1968.09 |
임원 |
미등기 |
상근 |
경영지원본부 기업시민실장 |
포스코 상무보(기업시민실 기업시민전략그룹장) |
- |
- |
해당없음 |
2개월 |
|
양병호 |
남 |
1966.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
경영지원본부 |
포스코 상무보(포항불수강유한공사 경영지원실장) |
122 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
장학선 |
남 |
1963.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
경영지원본부 정보기획실장 |
포스코 상무보(정보기획실 MES3.0 TF팀장) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
엄기천 |
남 |
1966.1 |
임원 |
미등기 |
상근 |
철강부문 철강기획실장 |
POSCO YAMATO VINA(베트남),법인장 POSCO-CSPC(소주),법인장 (성균관대) |
170 |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
김경찬 |
남 |
1969.01 |
임원 |
미등기 |
상근 |
철강기획실 |
포스코 상무보(철강전략그룹장) |
- |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
황규삼 |
남 |
1964.09 |
임원 |
미등기 |
상근 |
철강기획실 하북CGL사업추진TF팀장 |
포스코 상무(P-Maharashtra 생산실장) |
173 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
김순기 |
남 |
1964.10 |
임원 |
미등기 |
상근 |
철강부문 |
포스코 상무(광양제철소 행정담당 부소장) |
1,332 |
- |
해당없음 |
77개월 |
|
김동희 |
남 |
1966.5 |
임원 |
미등기 |
상근 |
철강부문 노무협력실 노무기획그룹장 |
SNNC 전무(경영지원실장) 포스코 상무보(협력상생그룹장) (KAIST 석사) |
510 | - |
해당없음 |
6개월 |
|
김상백 |
남 |
1966.01 |
임원 |
미등기 |
상근 |
안전환경본부 |
포스코 상무보(광양 설비기술부장) |
284 |
- |
해당없음 |
3개월 |
|
박 현 |
남 |
1967.03 |
임원 |
미등기 |
상근 |
안전환경본부 |
포스코 상무(이차전지소재사업실장) |
523 |
- |
해당없음 |
76개월 |
|
김영중 |
남 |
1965.02 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코대우 상무(강건재열연사업실장) |
350 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
김경한 |
남 |
1965.05 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
주인도한국대사관 공사참사관 |
200 |
- |
해당없음 |
29개월 |
|
박남식 |
남 |
1967.04 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코 상무보(광양제철소 생산기술부장) |
244 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
양근식 |
남 |
1963.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코 상무보(품질기획그룹장) |
208 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
김대업 |
남 |
1964.07 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코 상무보(에너지소재판매그룹장) |
455 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
김상균 |
남 |
1964.02 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코 상무(선재마케팅실장) |
380 |
- |
해당없음 |
42개월 |
|
김상철 |
남 |
1967.06 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코대우 상무보(조강선재사업실장) |
200 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
송용삼 |
남 |
1963.03 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코 상무 (전기전자마케팅실장) |
260 |
- |
해당없음 |
42개월 |
|
윤창우 |
남 |
1964.5 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 |
포스코 상무(PT KP 마케팅실장) |
100 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
최규서 |
남 |
1965.1 |
임원 |
미등기 |
상근 |
마케팅본부 스테인리스마케팅실장 |
청도포항불수강유한공사(중국) 법인장 (중산대학 석사) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
천시열 |
남 |
1965.09 |
임원 |
미등기 |
상근 |
생산기술본부 |
포스코 상무보(기술기획그룹장) |
264 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
김 희 |
여 |
1967.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
생산기술전략실 |
포스코 상무보(철강생산기획그룹장) |
433 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
이 백 |
남 |
1964.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
생산기술전략실 선강생산기술그룹장 |
포스코 상무보(기술전략실 선강기술그룹장) (순천대 박사) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
윤영희 |
남 |
1963.3 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 안전환경담당 부소장 |
포스코ICT상무(Smart EIC사업실장) 포스코 상무보(포항)설비관리혁신TF팀장) (건국대) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
한형철 |
남 |
1963.10 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 행정담당 부소장 |
포스코케미칼 전무(경영지원실장) 포스코 상무(행정담당 부소장) (부산대) |
18 |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
최용준 |
남 |
1964.06 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 |
포스코 상무보(포항제철소 열연부장) |
344 |
- |
해당없음 |
53개월 |
|
김진보 |
남 |
1965-9 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 선강담당 부소장 |
포스코 상무보(광양 제선부장) (포항공대 석사) |
2 | - |
해당없음 |
6개월 |
|
허춘열 |
남 |
1965-12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 압연담당부소장 |
포스코 상무보(포항 품질기술부장) (포항공대 석사) |
- | - |
해당없음 |
6개월 |
|
이주협 |
남 |
1964.09 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 |
포스코 상무(P-VST 법인장) |
500 | - |
해당없음 |
30개월 |
|
이찬기 |
남 |
1963.08 |
임원 |
미등기 |
상근 |
포항제철소 |
포스코 상무보(포항제철소 압연설비그룹장) |
737 | - |
해당없음 |
30개월 |
|
조영봉 |
남 |
1965.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
광양제철소 안전환경담당 부소장 |
포스코 상무보(포항 안전방재그룹장) (UBC 캐나다 석사) |
- | - |
해당없음 |
6개월 |
|
이철호 |
남 |
1965.10 |
임원 |
미등기 |
상근 |
광양제철소 행정담당 부소장 |
포스코 상무(노사발전그룹장) SNNC 상무(경영지원실장) |
- | - |
해당없음 |
30개월 |
|
김성준 |
남 |
1965.5 |
임원 |
미등기 |
상근 |
광양제철소 공정품질담당 부소장 |
포스코 상무보(광양 품질기술부장) (포항공대 석사) |
- | - |
해당없음 |
6개월 |
|
이동렬 |
남 |
1964.12 |
임원 |
미등기 |
상근 |
광양제철소 |
포스코 상무보(포항제철소 제강부장) |
100 | - |
해당없음 |
18개월 |
|
이진수 |
남 |
1963.01 |
임원 |
미등기 |
상근 |
광양제철소 |
포스코 상무(광양제철소 도금부장) |
648 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
정범수 |
남 |
1964.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
광양제철소 |
포스코 상무(광동포항기차판유한공사 법인장) |
511 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
김기수 |
남 |
1965.04 |
임원 |
미등기 |
상근 |
기술연구원 |
포스코 상무(엔지니어링솔루션실장) |
400 |
- |
해당없음 |
53개월 |
|
안상복 |
남 |
1962.01 |
임원 |
미등기 |
상근 |
기술연구원 |
포스코엠텍 상무(소재사업실장) |
420 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
김교성 |
남 |
1961.06 |
임원 |
미등기 |
상근 |
기술연구원 |
포스코 상무(연구위원) |
1,041 |
- |
해당없음 |
88개월 |
|
주세돈 |
남 |
1961.06 |
임원 |
미등기 |
상근 |
기술연구원 |
포스코 상무(에너지조선마케팅실장) |
505 |
- |
해당없음 |
76개월 |
|
최종교 |
남 |
1961.02 |
임원 |
미등기 |
상근 |
철강솔루션연구소 TF팀장 |
포스코 상무보(연구기획그룹장) |
324 |
- |
해당없음 |
30개월 |
|
서지원 |
남 |
1967.7 |
임원 |
미등기 |
상근 |
구매투자본부 원료1실장 |
포스코 상무보(원료1실 석탄그룹장) (연세대 석사) |
- |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
윤성원 |
남 |
1965.08 |
임원 |
미등기 |
상근 |
구매투자본부 |
포스코 상무보(STS원료그룹장) |
50 |
- |
해당없음 |
18개월 |
|
김태억 |
남 |
1965.6 |
임원 |
미등기 |
상근 |
구매투자본부 설비자재구매실장 |
엔투비 대표이사 사장 포스코건설 상무(구매계약실장) |
373 |
- |
해당없음 |
6개월 |
|
이철무 |
남 |
1963.8 |
임원 |
미등기 |
상근 |
구매투자본부 투자엔지니어링실장 |
포스코 상무보(투자엔지니어링실 엔지니어링기획그룹장) (카네기멜런대 석사) |
378 | - |
해당없음 |
6개월 |
|
정석모 |
남 |
1966.11 |
임원 |
미등기 |
상근 |
신성장부문 |
엔투비 상무(대표이사 사장) |
200 | - |
해당없음 |
18개월 |
|
박성진 |
남 |
1968.05 |
임원 |
미등기 |
상근 |
신성장부문 |
포항공대 기계공학과 교수 |
200 | - |
해당없음 |
30개월 |
|
김정용 |
남 |
1962.01 |
임원 |
미등기 |
상근 |
신성장부문 그룹종합연구소건립TF팀장 |
포스코건설 상무보(파크원프로젝트PD) (인하대) |
- | - |
해당없음 |
2개월 |
|
김광무 |
남 |
1964.04 |
임원 |
미등기 |
상근 |
PT KRAKATAU POSCO 법인장 |
포스코 전무(철강기획실장) 포스코 상무(P-SouthAsia 법인장) |
273 | - |
해당없음 |
30개월 |
|
이상호 |
남 |
1964.05 |
임원 |
미등기 |
상근 |
PT KRAKATAU POSCO |
포스코 상무(기술위원) |
4 | - |
해당없음 |
42개월 |
|
하대룡 |
남 |
1964.02 |
임원 |
미등기 |
상근 |
유럽사무소장 |
포스코강판 전무(대표이사 사장) |
402 | - |
해당없음 |
18개월 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 철강업 | 남 | 16,396 | 3 | 602 | - | 16,998 | 19.1 | 840,238 | 51 | - | - | - | - |
| 철강업 | 여 | 1,001 | 8 | 47 | - | 1,048 | 11.0 | 36,044 | 36 | - | |||
| 합 계 | 17,397 | 11 | 649 | - | 18,046 | 19.0 | 876,282 | 50 | - | ||||
※ 미등기 임원을 포함한 수치이며, 미등기 임원을 제외한 상반기 직원 급여는
49백만원 수준임.
※ 인당 평균급여는 연말정산 기준 상반기 직원 총급여를 매월 급여 지급 인원의
평균값으로 나눈 금액임.
※ 소속 외 근로자 항목은 공시 작성지침에 따라 분기ㆍ반기보고서에는 기재하지
않습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 72 | 22,272 | 241 | - |
※ 인원수 : 2021년 6월30일 현재 재직중인 미등기임원 수
※ 급여총액 : 2021년 1월1일부터 6월30일까지 재직한 모든 미등기임원에게 지급한
보수총액
※ 1인평균 급여액 : 2021년 6월30일 현재 재직중인 미등기임원에게 지급된 보수
평균
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
(1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사보수한도 | 12명 | 10,000 | - |
(2) 보수지급금액
2-1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 12 | 3,734 | 255 | - |
2-2) 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
5 |
3,460 |
565 |
- |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
4 |
163 |
32 |
- |
| 감사위원회 위원 |
3 |
111 |
37 |
- |
| 감사 |
- |
- |
- |
- |
※ 인원수: 2021년 6월 30일 현재 재직중인 이사(감사위원) 수
※ 보수총액: 2021년 1월 1일부터 6월 30일까지 재직한 모든이사(감사위원)에게
지급한 보수총액.
- 등기이사: 최정우, 김학동, 전중선, 정탁, 정창화, 장인화(퇴임)
- 사외이사: 장승화, 김신배, 유영숙, 권태균, 김주현(퇴임), 박병원(퇴임)
- 감사위원회 위원: 정문기, 김성진, 박희재
※ 1인당 평균보수액: 2021년 6월 30일 현재 재직중인 이사(감사위원)에게 지급한
보수평균
(3) 이사 ·감사의 보수지급기준
이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.
당사가 지급한 보수에 대한 자세한 지급기준 등은 '보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참고 부탁드립니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
|
최정우 |
대표이사 회장 |
986 |
- |
|
김학동 |
대표이사 사장 |
591 |
- |
|
전중선 |
대표이사 부사장 |
528 |
- |
|
정 탁 |
사내이사 부사장 |
539 |
- |
|
장인화* |
前 대표이사 사장 |
2,980 |
- |
* 2021년 3월 퇴임한 등기임원으로 보수총액에는 퇴직금이 포함되어 있음
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최정우 | 근로소득 | 급여 |
451 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(대표이사 회장), |
| 상여 |
535 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 활동수당을 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 정량평가와 글로벌 경쟁 격화에 대비한 철강 리더십 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- |
- |
||
| 기타 근로소득 |
- |
- |
||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 김학동 | 근로소득 | 급여 |
300 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(대표이사 사장), |
| 상여 |
291 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 활동수당을 지급하였음
- 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- |
- |
||
| 기타 근로소득 |
- |
- |
||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 전중선 | 근로소득 | 급여 |
257 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(대표이사 부사장), |
| 상여 |
271 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 활동수당을 지급하였음
- 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- |
- |
||
| 기타 근로소득 |
- |
- |
||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정탁 | 근로소득 | 급여 |
257 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(사내이사 부사장), |
| 상여 |
282 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 활동수당을 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- |
- |
||
| 기타 근로소득 |
- |
- |
||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| (단위 : 백만원) |
|
이름 |
보수의 종류 |
총액 |
산정기준 및 방법 |
|
|---|---|---|---|---|
|
장인화 |
근로 |
급여 |
150 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(대표이사 사장), |
|
상여 |
486 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 장기인센티브, 활동수당을 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 장기인센티브: 주가, ROA, Debt/EBITDA로 구성된 정량평가 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
|
주식매수 선택권 |
- |
- |
||
|
기타 근로소득 |
- |
- |
||
|
퇴직소득 |
2,344 |
주주총회에서 승인한 이사 퇴직금 규정에 따라 기본연봉과 성과연봉을 기준으로 근속기간을 고려하여 산출하였음 |
||
|
기타소득 |
- |
- |
||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
|
최정우 |
대표이사 회장 |
986 |
- |
|
장인화* |
前 대표이사 사장 |
2,980 |
- |
|
오규석** |
前 임원 |
1,086 |
- |
|
임승규** |
前 임원 |
858 |
- |
|
김병휘** |
前 임원 |
777 |
- |
* 2021년 3월 퇴임한 등기임원으로 보수총액에는 퇴직금이 포함되어 있음
** 2021년 6월 이전에 퇴임한 미등기임원으로 보수총액에는 퇴직금이 포함되어
있음
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최정우 | 근로소득 | 급여 |
451 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(대표이사 회장), |
| 상여 |
535 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 활동수당을 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 정량평가와 글로벌 경쟁 격화에 대비한 철강 리더십 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- |
- |
||
| 기타 근로소득 |
- |
- |
||
| 퇴직소득 |
- |
- |
||
| 기타소득 |
- |
- |
||
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 장인화 | 근로소득 | 급여 |
150 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(대표이사 사장), |
| 상여 |
486 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 장기인센티브, 활동수당을 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 장기인센티브: 주가, ROA, Debt/EBITDA로 구성된 정량평가 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- |
- |
||
| 기타 근로소득 |
- |
- |
||
| 퇴직소득 |
2,344 |
주주총회에서 승인한 이사 퇴직금 규정에 따라 기본연봉과 성과연봉을 기준으로 근속기간을 고려하여 산출하였음 | ||
| 기타소득 |
- |
- |
||
| (단위 : 백만원) |
|
이름 |
보수의 종류 |
총액 |
산정기준 및 방법 |
|
|---|---|---|---|---|
|
오규석 |
근로 |
급여 |
154 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(임원),위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 연간 기본연봉총액의 월할액을 1~4월 38.6백만원을 지급하였음 |
|
상여 |
497 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 장기인센티브, 활동수당을 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 장기인센티브: 주가, ROA, Debt/EBITDA로 구성된 정량평가 - 활동수당 : 생산현장 및 회사의 대내외 활동 지원을 위해 월 |
||
|
주식매수 선택권 |
- |
- |
||
|
기타 근로소득 |
8 |
건강검진비, 상해질병보험료 등으로 8백만원 지급 |
||
|
퇴직소득 |
427 |
주주총회에서 승인한 이사 퇴직금 규정에 따라 기본연봉과 성과연봉을 기준으로 근속기간을 고려하여 산출하였음 |
||
|
기타소득 |
- |
- |
||
| (단위 : 백만원) |
|
이름 |
보수의 종류 |
총액 |
산정기준 및 방법 |
|
|---|---|---|---|---|
|
임승규 |
근로 |
급여 |
27 |
이사보수기준(이사회 결의)에 따라 직위(임원),위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 연간 기본연봉총액의 월할액을 1월 26.9백만원을 지급하였음 |
|
상여 |
230 |
이사보수기준에 따라 성과연봉, 장기인센티브를 지급하였음 - 성과연봉: 영업이익, EPS, 영업현금흐름, 매출액으로 구성된 - 장기인센티브: 주가, ROA, Debt/EBITDA로 구성된 정량평가 |
||
|
주식매수 선택권 |
- |
- |
||
|
기타 근로소득 |
5 |
건강검진비, 상해질병보험료 등으로 5백만원 지급 |
||
|
퇴직소득 |
596 |
주주총회에서 승인한 이사 퇴직금 규정에 따라 기본연봉과 성과연봉을 기준으로 근속기간을 고려하여 산출하였음 |
||
|
기타소득 |
- |
- |
||
| (단위 : 백만원) |
|
이름 |
보수의 종류 |
총액 |
산정기준 및 방법 |
|
|---|---|---|---|---|
|
김병휘 |
근로 |
급여 |
- |
- |
|
상여 |
- |
- |
||
|
주식매수 선택권 |
- |
- |
||
|
기타 근로소득 |
- |
- |
||
|
퇴직소득 |
777 |
주주총회에서 승인한 이사 퇴직금 규정에 따라 기본연봉과 성과연봉을 기준으로 근속기간을 고려하여 산출하였음 |
||
|
기타소득 |
- |
- |
||
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황(요약)
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 포스코 | 6 | 28 | 34 |
※ 상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사에 관한 사항
| 회사명 | (주)포스코 | (주)포스코건설 | 포스코에너지㈜ | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 지분율 | 지분율 | ||||
| (주)포스코 | - | - | - | (학)포항공과대학교 2.27% | ||
| - | - | - | (학)포스코교육재단 0.46% | |||
| - | - | - | (재)포스코청암재단 0.03% | |||
| 포스코강판(주) | 56.87% | - | - | |||
| (주)포스코케미칼 | 59.72% | - | - | (학)포항공과대학교 2.81% | ||
| (주)피엠씨텍 | - | - | - | (주)포스코케미칼 60% | ||
| (주)피앤오케미칼 | - | - | - | (주)포스코케미칼 51% | ||
| (주)포스코아이씨티 | 65.38% | - | - | (학)포항공과대학교 0.78% | ||
| (주)포스코인터내셔널 | 62.91% | - | - | (주)포스코오앤엠 0.03% | ||
| (학)포항공과대학교 0.14% | ||||||
| (학)포스코교육재단 0.26% | ||||||
| (주)포항에스알디씨 | - | - | - | (주)포스코인터내셔널 51% | ||
| ㈜포스코에스피에스 | - | - | - | (주)포스코인터내셔널 100% | ||
| (주)포스코경영연구원 | 100.00% | - | - | |||
| 포스코기술투자(주) | 95.00% | - | - | (학)포항공과대학교 5% | ||
| 포스코터미날(주) | 51.00% | - | - | |||
| (주)포스코건설 | 52.80% | - | - | (학)포항공과대학교 2.07% | ||
| 우이신설경전철(주) | - | 27.29% | - | (주)포스코아이씨티 10.90% | ||
| 게일인터내셔널코리아(유) | - | 29.90% | - | |||
| 송도개발피엠씨(유) | - | 100.00% | - | |||
| (주)에스피에이치 | - | 50.00% | - | ㈜포스코인터내셔널 50% | ||
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | 45.66% | 54.34% | - | |||
| (주)포스코오앤엠 | 47.17% | 52.83% | - | |||
| (주)포스코엠텍 | 48.85% | - | - | (재)포스코청암재단 1.8% | ||
| 포스코에너지(주) | 89.02% | - | - | |||
| ㈜탄천이앤이 | - | - | 100.00% | |||
| 삼척블루파워㈜ | - | 5.00% | 29.00% | |||
| 한국퓨얼셀㈜ | - | - | 100.00% | |||
| (주)에스엔엔씨 | 49.00% | - | - | |||
| (주)피엔알 | 70.00% | - | - | |||
| (주)포스코휴먼스 | 75.49% | 11.02% | 1.27% | (주)포스코아이씨티 6.13% | ||
| ㈜포스코인터내셔널 3.29% | ||||||
| ㈜포스코케미칼 2.02% | ||||||
| (주)포스코엠텍 0.78% | ||||||
| (주)부산이앤이 | 70.00% | - | - | |||
| 포항특수용접봉(주) | 50.00% | - | - | |||
| (주)포스코인재창조원 | 100.00% | - | - | |||
| (주)포스코알텍 | 100.00% | - | - | |||
| (주)엔투비 | 7.50% | 12.19% | 3.95% | (주)포스코케미칼 2.19% | ||
| (주)포스코아이씨티 2.50% | ||||||
| (재)포항산업과학연구원 1.88% | ||||||
| 포스코강판(주) 0.63% | ||||||
| (주)포스코오앤엠 38.50% | ||||||
| 포스코리튬솔루션㈜ | 100.00% | - | - | |||
| 포스코에이치와이클린메탈㈜ | 65.00% | - | - | |||
※ 2021.6.30. 현재 포스코 기업집단은 상호출자제한, 채무보증제한 대상입니다.
※ 주요 변동사항
1) ㈜포스코케미칼
- '21.1.21. ㈜포스코케미칼의 유상증자에 ㈜포스코 및 (학)포항공과대학교가
참여하여 신주 일부를 인수함에 따라 지분율 변동
* ㈜포스코 지분율(61.26%→59.72%), (학)포항공과대학교 지분율(3.38%→2.81%)
변동
* '21.1.21.부 신주인수에 대한 주금납입, '21.2.3.부 신주상장이 이루어짐
2) ㈜포스코인터내셔널
- '21.3.23.부 지분매각으로 (학)포스코교육재단 지분율(0.28%→0.26%) 변동
3) ㈜순천에코트랜스
- 파산선고에 따라 '21.5.31.부 계열제외됨
4) 포스코리튬솔루션㈜
- 신규설립에 따라 '21.6.1.부 계열편입됨
5) 포스코에이치와이클린메탈㈜
- 신규설립에 따라 '21.6.1.부 계열편입됨
※ 공시 기준일 이후 주요 변동사항
1) ㈜포스코인터내셔널
- '21.7.26.~28. 지분매각으로 (학)포스코교육재단 지분율(0.26%→0.16%) 변동
다. 계통도
| (단위: 지분율 %) |
| 출자회사 ＼ 피출자회사 |
(주)포스코 | (주)포스코건설 | ㈜포스코인터내셔널 | 포스코에너지㈜ | (주)포스코케미칼 | 포스코강판(주) | (주)포스코아이씨티 | (주)포스코오앤엠 | (주)포스코엠텍 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코건설 | 52.80 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 송도개발피엠씨(유) | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| 게일인터내셔널코리아(유) | - | 29.90 | - | - | - | - | - | - | - |
| 우이신설경전철(주) | - | 27.29 | - | - | - | - | 10.90 | - | - |
| ㈜에스피에이치 | - | 50.00 | 50.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코오앤엠 | 47.17 | 52.83 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | 45.66 | 54.34 | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜포스코인터내셔널 | 62.91 | - | - | - | - | - | - | 0.03 | - |
| (주)포항에스알디씨 | - | - | 51.00 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜포스코에스피에스 | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코에너지㈜ | 89.02 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜탄천이앤이 | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| 삼척블루파워㈜ | - | 5.00 | - | 29.00 | - | - | - | - | - |
| 한국퓨얼셀㈜ | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| 포스코강판(주) | 56.87 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코아이씨티 | 65.38 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코경영연구원 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 포스코기술투자(주) | 95.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코케미칼 | 59.72 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)피엠씨텍 | - | - | - | - | 60.00 | - | - | - | - |
| (주)피앤오케미칼 | - | - | - | - | 51.00 | - | - | - | - |
| 포스코터미날(주) | 51.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코엠텍 | 48.85 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)에스엔엔씨 | 49.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)피엔알 | 70.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코휴먼스 | 75.49 | 11.02 | 3.29 | 1.27 | 2.02 | - | 6.13 | - | 0.78 |
| (주)부산이앤이 | 70.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 포항특수용접봉(주) | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜포스코인재창조원 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜포스코알텍 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)엔투비 | 7.50 | 12.19 | - | 3.95 | 2.19 | 0.63 | 2.50 | 38.50 | - |
| 포스코리튬솔루션㈜ | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 포스코에이치와이클린메탈㈜ | 65.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 2021.6.30. 현재 포스코 기업집단은 상호출자제한, 채무보증제한 대상입니다.
라. 포스코 임원의 계열회사 임원 겸직현황
(기준일 : 2021.6.30 )
| 구분 | 겸직현황 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 김재만 | 임원 | 포스코터미날 | 비상무이사 |
비상근 |
| 김진보 | 임원 | 피엔알 | 비상무이사 |
비상근 |
| 윤성원 | 임원 | 에스엔엔씨 | 비상무이사 |
비상근 |
| 정탁 | 임원 | 포스코인터내셔널 | 비상무이사 |
비상근 |
| 정창화 | 임원 | 포스코ICT | 비상무이사 |
비상근 |
| 이주태 | 임원 | 포스코건설 | 비상무이사 |
비상근 |
| 정석모 | 임원 | 포스코케미칼 | 비상무이사 |
비상근 |
| 김원희 | 임원 | 포스코에너지 | 비상무이사 |
비상근 |
| 김원희 | 임원 | 포스코엠텍 | 비상무이사 |
비상근 |
| 윤창우 | 임원 | 포스코강판 | 비상무이사 |
비상근 |
| 정대형 | 임원 | POSRI | 비상무이사 |
비상근 |
| 양병호 | 임원 | 포스코인재창조원 | 비상무이사 |
비상근 |
| 김성진 | 임원 | 포스코인재창조원 | 비상근감사 |
비상근 |
2. 타법인 출자현황
- 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | 6 | 84 | 90 | 14,594,659 | 941,771 | -18 | 15,536,412 |
| 일반투자 | 14 | 33 | 47 | 1,231,547 | -5,567 | 170,026 | 1,396,007 |
| 단순투자 | - | 18 | 18 | 104,282 | 15,274 | - | 119,555 |
| 계 | 20 | 135 | 155 | 15,930,488 | 951,478 | 170,008 | 17,051,974 |
※ 상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등과의 거래
당사는 대주주에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도 및 영업거래에 해당하는
내역이 없습니다.
2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 채무보증 내역
[XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 다. 채무보증 현황]을 참조 하시기 바랍니다.
나. 특수관계자와의 거래내용
(1) 당반기와 전반기의 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등(주1) | 매입 등(주2) | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업](주3) | ||||||
| ㈜포스코건설 | 2,796 | 11,082 | - | 202,735 | 69 | 13,481 |
| 포스코강판㈜ | 291,173 | 2,085 | - | - | 17,346 | 431 |
| ㈜포스코아이씨티(주4) | 837 | 4,992 | - | 94,130 | 20,828 | 90,417 |
| ㈜엔투비 | 7 | - | 136,794 | 21,607 | 21 | 9,603 |
| ㈜포스코케미칼 | 128,745 | 21,446 | 226,321 | 5,555 | 147,420 | 2,296 |
| 포스코에너지㈜ | 3,214 | 966 | 3,538 | - | - | 11,199 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 337,690 | - | - | - | 21,405 | 439 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 4,222,135 | 54,331 | 424,428 | - | 541 | 2,839 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 150,184 | - | - | - | - | 20 |
| POSCO Canada Ltd. | - | 681 | 81,745 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 19,137 | 32 | 417 | - | - | 705 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 81,402 | - | - | - | - | - |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 722,496 | 1 | 14,322 | 287 | - | 1,044 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 187,544 | 339 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 197,177 | 71 | - | - | - | 86 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 377,857 | 180 | - | - | - | 101 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
66,647 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 96,247 | - | - | - | - | 8 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 853 | 746,681 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 120,944 | 110 | 8 | - | - | 10 |
| 기타 | 658,857 | 52,590 | 60,126 | 25,211 | 122,229 | 53,622 |
| 소 계 | 7,665,089 | 149,759 | 1,694,380 | 349,525 | 329,859 | 186,301 |
| [관계기업 및 공동기업](주3) | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
20,052 | 2,342 | 295,657 | - | - | 53 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
31,193 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 256,138 | 1,040,468 | - | - | - |
|
기타 |
22,340 | 23,575 | 47,172 | - | - | 19,833 |
| 소 계 | 73,585 | 282,055 | 1,383,297 | - | - | 19,886 |
| 합 계 | 7,738,674 | 431,814 | 3,077,677 | 349,525 | 329,859 | 206,187 |
| (주1) | 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 철강제품 매출 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주2) | 종속기업의 건설용역 제공 및 철강제품 생산을 위한 원부재료 매입 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 당반기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다. (주석35 참조) |
| (주4) | ㈜포스코아이씨티로부터의 매입 중 기타는 대부분 ERP시스템의 유지보수 관련 지급수수료로 구성되어 있습니다. |
2) 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 3,548 | 11,096 | 15 | 442,305 | 60 | 12,835 |
| 포스코강판㈜ | 205,766 | 1,695 | - | - | 15,176 | 208 |
| ㈜포스코아이씨티 | 1,429 | 4,991 | - | 184,310 | 20,941 | 87,668 |
| ㈜엔투비 | 7 | 60 | 113,378 | 18,848 | 28 | 12,493 |
| ㈜포스코케미칼 | 144,466 | 24,770 | 229,721 | 12,830 | 154,424 | 4,362 |
| 포스코에너지㈜ | 1,553 | 1,216 | 9,995 | 3 | - | 11,110 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2,795,437 | 54,331 | 110,798 | - | 11,371 | 2,083 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 106,717 | 137 | 3,454 | - | - | - |
| POSCO America Corporation | 96,266 | - | - | - | - | 3 |
| POSCO Canada Ltd. | - | 816 | 90,805 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 719,978 | 965 | 81,671 | 2,272 | 1,162 | 1,419 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 70,768 | 66 | - | - | - | 176 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 548,842 | - | 16,420 | 2,959 | - | 1,088 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 101,105 | 223 | - | - | - | 20 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 68,574 | 99 | - | - | - | 304 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 153,754 | 847 | - | - | - | 185 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
57,645 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 132,216 | 56 | - | - | - | 20 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 804 | 291,649 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
120,059 | 213 | 2,314 | - | - | 18 |
| 기타 | 453,004 | 17,971 | 38,792 | 25,580 | 128,557 | 58,047 |
| 소 계 | 5,781,134 | 120,356 | 989,012 | 689,107 | 331,719 | 192,039 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
2,901 | 3,478 | 219,060 | - | - | - |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
17,154 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | - | 625,545 | - | - | - |
|
기타 |
14,397 | 54,974 | 29,870 | 84,839 | 4,086 | 25,779 |
| 소 계 | 34,452 | 58,452 | 874,475 | 84,839 | 4,086 | 25,779 |
| 합 계 | 5,815,586 | 178,808 | 1,863,487 | 773,946 | 335,805 | 217,818 |
(2) 당반기와 전반기 각 3개월 중 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 1,182 | 13 | - | 113,873 | 9 | 7,018 |
| 포스코강판㈜ | 167,747 | 51 | - | - | 9,899 | 270 |
| ㈜포스코아이씨티 | 390 | 2 | - | 59,840 | 10,122 | 40,995 |
| ㈜엔투비 | 3 | - | 76,604 | 11,960 | 7 | 5,096 |
| ㈜포스코케미칼 | 70,786 | 5,166 | 112,256 | 4,166 | 73,125 | 870 |
| 포스코에너지㈜ | 2,454 | 277 | 1,409 | - | - | 5,594 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 188,917 | - | - | - | 10,711 | 233 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2,323,778 | - | 258,276 | - | 194 | 2,303 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 89,311 | - | - | - | - | - |
| POSCO Canada Ltd. | - | 190 | 46,949 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 848 | - | - | - | - | 433 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 40,454 | - | - | - | - | - |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 364,525 | - | 6,721 | 283 | - | 564 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 106,634 | - | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 104,386 | 37 | - | - | - | 86 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 209,005 | 96 | - | - | - | 12 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
38,135 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 39,839 | - | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 243 | 396,110 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 55,412 | 61 | - | - | - | - |
| 기타 | 335,411 | 31,201 | 25,827 | 15,459 | 61,247 | 32,920 |
| 소 계 | 4,139,217 | 37,337 | 924,152 | 205,581 | 165,314 | 96,394 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 |
12,539 | 299 | 143,898 | - | - | 53 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
18,544 | - | - | - | - | - |
|
Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 140,062 | 553,493 | - | - | - |
|
기타 |
13,503 | 10,636 | 25,449 | - | - | 10,660 |
| 소 계 | 44,586 | 150,997 | 722,840 | - | - | 10,713 |
| 합 계 | 4,183,803 | 188,334 | 1,646,992 | 205,581 | 165,314 | 107,107 |
2) 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 고정자산 취득 | 협력작업비 | 기 타 | |
| [종속기업] | ||||||
| ㈜포스코건설 | 2,011 | 17 | - | 198,832 | 60 | 5,123 |
| 포스코강판㈜ | 89,666 | 1 | - | - | 6,818 | 91 |
| ㈜포스코아이씨티 | 718 | 2 | - | 85,004 | 10,483 | 41,213 |
| ㈜엔투비 | 3 | - | 55,786 | 9,743 | 9 | 6,931 |
| ㈜포스코케미칼 | 61,232 | 4,828 | 105,977 | 8,690 | 71,609 | 653 |
| 포스코에너지㈜ | 266 | 537 | 5,385 | - | - | 5,598 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 1,274,878 | - | 31,102 | - | - | 941 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 55,096 | 71 | 792 | - | - | - |
| POSCO America Corporation | 32,624 | - | - | - | - | - |
| POSCO Canada Ltd. | - | 753 | 51,250 | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 402,677 | 746 | 36,185 | 504 | 766 | 910 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 35,299 | 66 | - | - | - | 119 |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 230,608 | - | 9,698 | 2,339 | - | 650 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 37,517 | 108 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 17,483 | 63 | - | - | - | 249 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 36,314 | 44 | - | - | - | - |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
25,094 | - | - | - | - | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 62,622 | 56 | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. |
- | 462 | 136,882 | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
41,895 | 85 | - | - | - | 18 |
| 기타 | 262,269 | 3,559 | 14,283 | 12,622 | 67,484 | 28,980 |
| 소 계 | 2,668,272 | 11,398 | 447,340 | 317,734 | 157,229 | 91,476 |
| [관계기업 및 공동기업] | ||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 1,491 | 443 | 98,634 | - | - | - |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
3,229 | - | - | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | - | 303,358 | - | - | - |
| 기타 | 4,625 | 39,739 | 16,589 | - | - | 5,695 |
| 소 계 | 9,345 | 40,182 | 418,581 | - | - | 5,695 |
| 합 계 | 2,677,617 | 51,580 | 865,921 | 317,734 | 157,229 | 97,171 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 미지급금 | 기 타 | 합 계 | |
| [종속기업] | |||||||
| ㈜포스코건설 | 2,909 | 6 | 2,915 | - | 53,489 | 321 | 53,810 |
| 포스코강판㈜ | 96,258 | 2,295 | 98,553 | - | 110 | 5,540 | 5,650 |
| ㈜포스코아이씨티 | 111 | 2 | 113 | 2,620 | 52,924 | 26,115 | 81,659 |
| ㈜엔투비 | - | - | - | 1,613 | 43,529 | 18 | 45,160 |
| ㈜포스코케미칼 | 23,127 | 3,471 | 26,598 | 14,266 | 48,255 | 17,120 | 79,641 |
| 포스코에너지㈜ | 734 | 176 | 910 | - | 2,502 | 11,288 | 13,790 |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 107,435 | - | 107,435 | 33 | 1,534 | 4,252 | 5,819 |
| ㈜포스코인터내셔널 |
916,818 | 105 | 916,923 | 6,453 | 697 | 502 | 7,652 |
| POSCO Thaninox Public Co., Ltd | 54,270 | - | 54,270 | - | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | - | 676 | 676 | 6 | - | - | 6 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 20,816 | - | 20,816 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 126,547 | 745 | 127,292 | - | - | - | - |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 426,597 | 1,509 | 428,106 | - | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
259,845 | 1,388 | 261,233 | - | - | - | - |
| 기타 | 393,381 | 20,469 | 413,850 | 124,964 | 31,902 | 80,913 | 237,779 |
| 소 계 | 2,428,848 | 30,842 | 2,459,690 | 149,955 | 234,942 | 146,069 | 530,966 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 364 | 4,347 | 4,711 | 32,030 | - | - | 32,030 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 140,062 | 140,062 | 189,072 | - | - | 189,072 |
| 기타 | 477 | 22,888 | 23,365 | 2,942 | 287 | - | 3,229 |
| 소 계 | 841 | 167,297 | 168,138 | 224,044 | 287 | - | 224,331 |
| 합 계 | 2,429,689 | 198,139 | 2,627,828 | 373,999 | 235,229 | 146,069 | 755,297 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 미지급금 | 기 타 | 합 계 | |
| [종속기업] | |||||||
| ㈜포스코건설 | 6,010 | 11 | 6,021 | - | 81,608 | 394 | 82,002 |
| 포스코강판㈜ | 63,520 | - | 63,520 | - | 180 | 3,709 | 3,889 |
| ㈜포스코아이씨티 | 245 | 1 | 246 | 2,820 | 118,720 | 31,411 | 152,951 |
| ㈜엔투비 | - | - | - | 1,361 | 35,846 | 18 | 37,225 |
| ㈜포스코케미칼 | 19,406 | 3,434 | 22,840 | 13,066 | 55,515 | 18,531 | 87,112 |
| 포스코에너지㈜ | 261 | 122 | 383 | - | 2,995 | 12,508 | 15,503 |
| 주식회사 포스코에스피에스 |
72,009 | - |
72,009 | - | 2,352 | 4,175 | 6,527 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 534,531 | - | 534,531 | 2,713 | - | - | 2,713 |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 39,920 | - | 39,920 | - | - | - | - |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 239,847 | 898 | 240,745 | 3,958 | 258 | - | 4,216 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 25,838 | - | 25,838 | - | - | - | - |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 71,307 | 397 | 71,704 | - | - | - | - |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 173,285 | 2,006 | 175,291 | - | - | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
258,563 | 1,845 | 260,408 | - | - | - | - |
| 기타 | 227,288 | 28,117 | 255,405 | 41,564 | 30,433 | 82,716 | 154,713 |
| 소 계 | 1,732,030 | 36,831 | 1,768,861 | 65,482 | 327,907 | 153,462 | 546,851 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜에스엔엔씨 | 106 | 228 | 334 | 33,380 | - | - | 33,380 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd |
- | 52,076 | 52,076 | 201,924 | - | - | 201,924 |
| 기타 | 818 | 17,882 | 18,700 | 6,704 | - | - | 6,704 |
| 소 계 | 924 | 70,186 | 71,110 | 242,008 | - | - | 242,008 |
| 합 계 | 1,732,954 | 107,017 | 1,839,971 | 307,490 | 327,907 | 153,462 | 788,859 |
(4) 당반기와 전반기 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| 송도국제도시개발(유) | 128,044 | 266 | - | 81 |
| ㈜에스엔엔씨 | 33,020 | 53 | 15,256 | 15,166 |
| 노을그린에너지 주식회사 | 3,045 | - | - | 1,041 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 4,557 | - | 30,569 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
24,394 | - | 16,647 | 6,736 |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 7,125 | - | - | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 17,982 | - | 130 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 10,084 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 10,016 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 23,067 | 7 | 2,050 | 110 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 107,568 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼(주1) | 14,906 | - | 2,292 | - |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 22,480 | - | - | - |
| 우이신설경전철㈜ | 10,443 | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | 64,553 | - | - |
| 기타(주2) | 82,933 | 19,577 | 10,657 | 9,035 |
| 합 계 | 479,564 | 94,472 | 87,685 | 32,169 |
| (주1) | 주식회사 티케이케미칼은 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
| (주2) | PT.Batutua Tembaga Raya는 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
2) 제 53(전) 기 반기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| ㈜포스코플랜텍 | 2,558 | - | 5 | - |
| 송도국제도시개발(유) | 51,863 | 26,450 | - | 46 |
| ㈜에스엔엔씨 | 27,202 | - | 25,282 | 107,507 |
| 춘천에너지주식회사 | 287 | 211 | - | - |
| 노을그린에너지 주식회사 | 3,039 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 18,311 | 4,925 | 123,368 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
18,928 | - | 24,782 | - |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. | - | - | 2,393 | - |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 3,294 | - | - | - |
| PT. Batutua Tembaga Raya | - | 1,111 | 16,575 | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 12,131 | - | 165 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 29,198 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | 7 | 38,517 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 15,961 | 19,438 | 1,888 | 452 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 89,910 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼 | 59,752 | - | 18,743 | - |
| 기타 | 61,699 | 29,773 | 17,714 | 16,853 |
| 합 계 | 364,942 | 120,425 | 260,113 | 124,858 |
(5) 당반기와 전반기 각 3개월 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| 송도국제도시개발(유) | 81,825 | 266 | - | 40 |
| ㈜에스엔엔씨 | 23,365 | - | 11,239 | 9,779 |
| 노을그린에너지 주식회사 | 1,533 | - | - | 519 |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 2,642 | - | 30,569 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
17,824 | - | 8,338 | 1,053 |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 4,214 | - | - | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 8,192 | - | 91 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 10,082 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 2,032 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 14,351 | - | 1,038 | 60 |
| 삼척블루파워 주식회사 | 49,504 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼 | - | - | - | - |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 12,927 | - | - | - |
| 우이신설경전철㈜ | 1,508 | - | - | - |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | - | 35,534 | - | - |
| 기타 | 47,119 | 16,827 | 3,810 | 4,972 |
| 합 계 | 265,004 | 54,659 | 65,167 | 16,423 |
2) 제 53(전) 기 2분기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 매 출 | 기 타 | 원재료 매입 | 기 타 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
||||
| ㈜포스코플랜텍 | - | - | - | - |
| 송도국제도시개발(유) | 31,663 | 26,450 | - | 43 |
| ㈜에스엔엔씨 | 16,847 | - | 13,179 | 508 |
| 춘천에너지주식회사 | - | - | - | - |
| 노을그린에너지 주식회사 | 1,516 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 1,566 | 493 | 39,178 | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
8,152 | - | 12,242 | - |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. | - | - | 1,437 | - |
| POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd | 767 | - | - | - |
| PT. Batutua Tembaga Raya | - | 152 | 5,034 | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 7,287 | - | 101 | - |
| DMSA/AMSA | - | - | 3,035 | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 18,511 | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 7,096 | 37 | 814 | 185 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
48,026 | - | - | - |
| 주식회사 티케이케미칼 | 24,411 | - | 6,547 | - |
| 기타 | 28,565 | 24,208 | 8,642 | 7,345 |
| 합 계 | 175,896 | 69,851 | 90,209 | 8,081 |
(6) 당반기말과 전기말 현재 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 대여금 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 기 타 | 합 계 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
|||||||
| 송도국제도시개발(유) | 45,279 | - | 18,264 | 63,543 | - | 23,030 | 23,030 |
| 춘천에너지주식회사 | - | - | - | - | 367 | - | 367 |
| 삼척블루파워 주식회사 |
128,817 | - | - | 128,817 | - | 6,300 | 6,300 |
| Nickel Mining Company SAS | - | 62,708 | 144 | 62,852 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | - | - | - | - | 3,203 | - | 3,203 |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
18,005 | - | - | 18,005 | 1,357 | - | 1,357 |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 11,725 | - | - | 11,725 | 168 | - | 168 |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 69,859 | - | 69,859 | - | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 5,740 | - | - | 5,740 | 895 | 194 | 1,089 |
| 수도권외곽순환고속도로 주식회사 | 14,717 | - | - | 14,717 | - | - | - |
| 우이신설경전철(주) |
6,755 | 26,092 | 214 | 33,061 | - | - | - |
| 기타 | 46,541 | 146,152 | 146,554 | 339,247 | 11,166 | 8,450 | 19,616 |
| 합 계 | 277,579 | 304,811 | 165,176 | 747,566 | 17,156 | 37,974 | 55,130 |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| 매출채권 | 대여금 | 기 타 | 합 계 | 매입채무 | 기 타 | 합 계 | |
| [관계기업 및 공동기업] |
|||||||
| 송도국제도시개발(유) | 23,866 | - | 20,592 | 44,458 | - | 3 | 3 |
| 춘천에너지주식회사 | - | - | - | - | 444 | - | 444 |
| 삼척블루파워 주식회사(구,포스파워 주식회사) |
92,715 | - | - | 92,715 | - | 40,536 | 40,536 |
| Nickel Mining Company SAS | - | 62,420 | 143 | 62,563 | - | - | - |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 19,704 | - | - | 19,704 | - | - | - |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
6,534 | - | - | 6,534 | 1,023 | 150 | 1,173 |
| PT. Batutua Tembaga Raya | - | 35,355 | - | 35,355 | - | - | - |
| POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. | 13,889 | - | - | 13,889 | 193 | - | 193 |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | - | 91,003 | - | 91,003 | - | - | - |
| ㈜피엠씨텍 | 2,799 | - | - | 2,799 | 783 | - | 783 |
| 주식회사 티케이케미칼 | 21,916 | - | - | 21,916 | 429 | - | 429 |
| 기타 | 78,752 | 166,572 | 111,083 | 356,407 | 7,035 | 11,446 | 18,481 |
| 합 계 | 260,175 | 355,350 | 131,818 | 747,343 | 9,907 | 52,135 | 62,042 |
(7) 당반기와 전기 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 54(당) 기 반기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기타(주1) | 반기말 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||
| 우이신설경전철㈜ |
23,452 | 2,667 | - | (27) | 26,092 |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | 91,003 | - | (22,925) | 1,781 | 69,859 |
| PT. Batutua Tembaga Raya(주2) | 35,355 | - | (9,722) | (25,633) | - |
| PT. Tanggamus Electric Power | 4,304 | - | - | 166 | 4,470 |
| PT. Wampu Electric Power | 5,186 | - | - | 201 | 5,387 |
| PT. POSMI Steel Indonesia | 2,176 | - | - | 84 | 2,260 |
| Nickel Mining Company SAS | 62,420 | - | - | 288 | 62,708 |
| KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL | 5,440 | - | - | (920) | 4,520 |
| POS-SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd. | 6,528 | - | - | 252 | 6,780 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 83,291 | 741 | - | 1,213 | 85,245 |
| POS-AUSTEM YANTAI AUTOMOTIVE CO.,LTD | 5,440 | - | - | 210 | 5,650 |
| POS-AUSTEM WUHAN AUTOMOTIVE CO.,LTD | 8,704 | - | - | 336 | 9,040 |
| 주식회사 효천 | 2,382 | - | - | - | 2,382 |
| POS-AUSTEM Suzhou Automotive Co., Ltd | 16,320 | - | - | 630 | 16,950 |
| CAML RESOURCES PTY LTD | 3,312 | - | - | 156 | 3,468 |
| 신안풍력복합발전 주식회사(주3) | 37 | 60 | - | (97) | - |
| 합 계 |
355,350 | 3,468 | (32,647) | (21,360) | 304,811 |
| (주1) | 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
| (주2) | PT.Batutua Tembaga Raya는 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. 한편, 미회수 대여금은 과거기간에 설정하였던 대손충당금과 상계 및 제각하였으며, 이러한 영향은 기타에 포함되어 있습니다. |
| (주3) | 신안풍력복합발전 주식회사는 당반기 중 지분 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
2) 제 53(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기타(주2) | 기 말 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||
| 우이신설경전철㈜ |
10,579 | 12,873 | - | - | 23,452 |
| DMSA/AMSA(주1) | 57,999 | - | - | (57,999) | - |
| South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. | 147,367 | - | (47,539) | (8,825) | 91,003 |
| PT. Batutua Tembaga Raya | 36,291 | - | - | (936) | 35,355 |
| PT. Tanggamus Electric Power | 4,580 | - | - | (276) | 4,304 |
| PT. Wampu Electric Power | 5,519 | - | - | (333) | 5,186 |
| PT. POSMI Steel Indonesia | 2,316 | - | - | (140) | 2,176 |
| Nickel Mining Company SAS | 60,516 | - | - | 1,904 | 62,420 |
| KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL | 6,947 | - | (1,239) | (268) | 5,440 |
| POS-SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd. | 6,947 | - | - | (419) | 6,528 |
| AMCI (WA) PTY LTD | 78,553 | 5,550 | - | (812) | 83,291 |
| POS-AUSTEM YANTAI AUTOMOTIVE CO.,LTD | 5,789 | - | - | (349) | 5,440 |
| POS-AUSTEM WUHAN AUTOMOTIVE CO.,LTD | 9,262 | - | - | (558) | 8,704 |
| 주식회사 효천 | 2,382 | - | - | - | 2,382 |
| 춘천에너지주식회사 | 8,234 | - | (8,234) | - | - |
| POS-AUSTEM Suzhou Automotive Co., Ltd | 5,789 | 11,805 | - | (1,274) | 16,320 |
| CAML RESOURCES PTY LTD |
- | 3,219 | - | 93 | 3,312 |
| 신안풍력복합발전 주식회사 | - | 37 | - | - | 37 |
| 합 계 |
449,070 | 33,484 | (57,012) | (70,192) | 355,350 |
| (주1) | 전기 중 60,278백만원이 지분전환되었으며, 해당 금액은 기타증감에 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. |
(8) 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여와 상여 등이 포함되어 있습니다. 당반기와 전반기의 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 54(당) 기 반기 | 제 53(전) 기 반기 |
| 단기종업원급여 | 53,218 | 53,802 |
| 장기종업원급여 | 9,424 | 8,525 |
| 퇴직급여 | 10,244 | 9,322 |
| 합 계 | 72,886 | 71,649 |
상기의 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항
: 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
1) NSC Investment 및 TGC의 중재신청
2019년 3월 인천 송도국제도시 개발 프로젝트와 관련하여 ㈜포스코건설의 전 합작 파트너사인 NSC Investment 및 TGC (이하 "신청인")는 싱가포르 국제 상거래 중재 재판소(International Chamber of Commerce, 이하 "ICC")에 ㈜포스코건설의 합작계약서 위반 사실 등에 대한 중재신청(중재가액: 약 USD 20억)을 하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 신청인의 주장이 법률적으로 타당하지 않다고 판단하고 있으며, 상기 중재사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
2) 기타소송
당반기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 322건(소송가액: 14,848억원)이 있습니다. 이 중 102건의 소송에 대해서 연결실체는 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 762억원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 우발손실충당부채를 계상한 102건의 소송 외에는 소송사건으로 인한 현재의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.
2021년 8월 31일 별도기준 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 해당 없습니다. 현재 피소되어 계류중인 기타소송사건으로는 근로자 지위 확인소송 등 35건(소송가액: 677억원), 원고로서 계류중인 기타소송사건으로는 광양항만시설 사용료 부과처분취소소송 등 21건(1,932억원)이 있습니다.
※ 진행중인 소송사건에 대해서는 연결재무제표 주석 35. 우발부채와 약정사항
- (3) 진행중인 소송사건을 참고하시기 바랍니다.
(2) 주요 종속회사
■ 포스코인터내셔널
1) Industrial Development Bank of India (IDBI) 보증채무이행 소송의 건
| 구 분 | 내 용 | |
| 소제기일 | 2002년 5월 1일 | |
| 소송 원고명 | 원고 : Industrial Development Bank of India 피고 : DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설, (주)포스코인터내셔널 등 |
|
| 소송의 내용 | 청구원인 |
원고 IDBI는 DMIL(Deawoo Motors India Ltd.)에게 금융대출을 제공하고 DMIL의 모회사인 (주)대우로부터 지급보증을 받음. 이 후 (주)대우 분할이 이루어졌고 이에 IDBI는 분할 후 신설회사인 회사와 대우건설에게 (주)대우와 연대하여 보증채무 이행을 청구함 |
| 소송금액 | INR 4,458M | |
| 청구취지 | 보증채무의 이행 | |
| 진행상황 | 상기 원고 IDBI의 보증금 청구소송 사건과 관련하여 회사는 2003년경 인도법원의 재판관할권이 없다는 취지로 인도법원에게 답변한 후 본건 소송절차에 참가하지 않았으며, 현재까지 본건 소송과 관련하여 인도법원으로부터 적법하게 통지받은 문서는 없는 상태 |
|
| 향후 일정 및 전망 | 추후 별도의 진행사항이 있을 경우에 적법절차에 따라 대응할 예정 |
|
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없음 | |
※ 기타 자세한 사항은 포스코인터내셔널 반기보고서 '바.그 밖의 우발채무 등' 중 '(1) 분할 전 ㈜대우의 채무와 관련된 우발채무'에서 'IDBI' 내역을 참고하여 주시기 바랍니다.
2) Acciona Pacer Joint Venture
| 구 분 | 내 용 | |
| 소제기일 | 2016년 11월 17일 | |
| 소송 당사자 | 신청인 : Acciona Pacer Joint Venture (이하 "APJV") 피신청인 : (주)포스코인터내셔널 |
|
| 소송의 내용 | 청구원인 | 교량 철구조물 납기 지연 및 하자 발생 |
| 소송금액 | CAD 79M | |
| 청구취지 | 손해배상금 청구 | |
| 진행상황 | - 관련 중재절차 확정을 위한 법적공방 진행 - 법원, 중재병합결정 및 중재인 선임, 선임 관련 송달절차 무효결정 ('19. 6. 12) - 중재절차 진행 중: 신청인, Statement of Claim 제출(20.07.10) 피신청인 , Statement of Defense 제출(20.10.27) 신청인, Reply 제출(21.02.19) 피신청인 Rejoinder 제출(21.05.07) 쌍방, 1차Expert Report 제출(21.06.11) 쌍방, 2차Expert Report 제출(21.08.27) |
|
| 향후 일정 및 전망 | - 회사, 중재 신청 관련 적법성 및 클레임의 정당성(납기 지연에 대한 귀책 및 하자 발생으로 인한 손실액의 적절성)을 다룰 예정 ('21년 6월~8월, Expert Report 제출 및 '21년 9월~10월, Hearing 진행) - '물품매매계약서'상 면책 조항에 의거 납기 지연 및 계약 물품의 하자로 발생한 손해에 대하여 현대스틸산업 ㈜(철구조물 제조사)상대 손해배상청구 진행 |
|
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없음 | |
※ 기타 자세한 사항은 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)에 2016년 11월 18일자로 공시된 포스코인터내셔널 소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)내역을 참조하여 주시길 바랍니다.
3) 계류중인 소송사건
: 공시서류 제출 기준일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| [2021.06.30 현재] | (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천) |
| 구분 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코인터내셔널 | 해외 |
IDBI |
보증채무이행 |
INR |
4,458,849 |
|
HAFT ALMAS |
손해배상청구 |
USD |
11,000 |
||
|
Ecopetrol S.A. |
손해배상청구 |
USD |
11,228 |
||
|
Rikans |
손해배상청구 |
PKR |
124,775 |
||
|
Sunfert International / Sun International |
손해배상청구 |
INR |
10,547 |
||
|
Acciona Pacer Joint Venture |
손해배상청구 |
CAD |
79,000 |
||
|
Pennar Engineered Building Systems Limited |
품질하자 손해배상 청구 |
USD |
234 |
||
|
Quantum Steel |
물품대금청구 |
BRL |
72,774 |
||
|
Millcorp Geneva SA |
체선료 |
USD |
344 |
||
|
Perupetro S.A. |
광권계약 종료 여부 |
USD |
50,000 |
||
| 국내 |
미얀마주민 |
손해배상청구 |
KRW |
209 |
|
|
한화저축은행 |
예금채권 확인 |
KRW |
10,000 |
||
|
한화저축은행 |
공탁금출급권확인 |
KRW |
150 |
||
|
㈜현대스틸산업 |
매매대금 |
KRW |
4,733 |
||
| 위니아전자 | 손해배상청구 | KRW | 10,000 | ||
|
기술보증기금 |
사해행위취소 |
KRW |
540 |
||
|
한국무역보험공사 |
사해행위취소 |
KRW |
156 |
||
|
신용보증기금 |
사해행위취소 |
KRW |
147 |
||
|
케이지파워 말레이시아 |
매매대금청구 |
KRW |
300 |
||
| 종속법인 | BRASIL SAO PAULO STEEL PROCESSING CENTER (해외) |
Miguel Cristino Brandao Filho외 3명 | 노동소송 |
BRL | 3,605 |
| JESICCA | 대금지급청구 | BRL | 224 | ||
| VINICIO DE SOUZA COUTINHO | 서비스 대금 지급요청 소송 | BRL | 15 | ||
| Bluestar | 소액주주 재무정보열람 소송 | BRL | - | ||
| POSCO SOUTH EAST ASIA (해외) |
Tansri | 담보물 무효 소송, 손해배상 | USD | 12,700 | |
| Jason Surjana Tanuwidjaja | 임차권 재확인 POS-SEA의 담보권 이행 소송 |
USD | 3,200 | ||
| POSCO DAEWOO VIETNAM CO., LTD. | Asian Investment | 컨설팅 대금 지급 요청 소송 | VND | 579,407 | |
| (주)포스코에스피에스 |
삼보모터스 | 부품 공급을 위한 개발비, 설비 투자비 등 보전 요청 |
KRW | 3,229 | |
| POSCO TMC INDIA PVT. LTD (해외). |
Mr. Sudarshan Uttamrao Kadam | 해고자 복직 소송 | INR | - | |
| Mr. Samadhan Prakash Mandave외 7명 | 해고자 복직 소송 | INR | - | ||
| 포스코인터아메리카 | United Casing, Inc. | 클레임 소송 | USD | 2,500 | |
| Evraz Inc. | 클레임 소송 | USD | 9,606 | ||
주1) 당반기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 26건입니다.
주2) 당반기말 현재 이들 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 우발손실충당부채로 재무제표에 반영한 금액 이외에 이러한 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 아니하였습니다. 우발손실충당부채 관련 내용은 포스코인터내셔널 반기보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '바. 그 밖의 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다.
■ 포스코에너지
2021년 9월 3일 기준 회사가 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) |
| 사건명 | 원 고 | 피 고 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 부당이득금 청구소송 | 연결실체 | 서울보증보험(주) | 7,034,311,770 |
| 손해배상 청구소송 | 씨지앤율촌전력주식회사 | 연결실체 | 8,604,473,410 |
| 회사분할 무효소송 | 씨지앤율촌전력주식회사 | 연결실체 | 100,000,000 |
| ICC 국제중재(*2) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC | $1,108,320 |
| ICC 국제중재(*2) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC | $1,805,884 |
| ICC 국제중재(*2) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC | $430,634 |
| 서비스대금 등 청구소송(*3) | 연결실체 | 씨지앤율촌전력주식회사 | 23,545,034,723 |
| 법인지방소득세 경정청구 거부처분 취소소송(*4) |
연결실체 |
서울특별시 강남구청장 외 6인 |
659,589,310 |
| 지역자원시설세 경정거부처분취소소송 | 연결실체 | 1. 광양시장 2. 포항시 남구청장 |
5,699,430,940 |
| ICC 국제중재(라이선스계약 손해배상청구)(*5) |
FuelCell Energy, INC |
연결실체 | $200,000,000 |
| ICC 국제중재(라이선스계약 손해배상청구)(*6) |
FuelCell Energy, INC |
연결실체 | $200,000,000 |
| 손해배상 청구소송(미국뉴욕주) | 연결실체 | FuelCell Energy, INC | $1,000,000 |
| ICC 국제중재(라이선스계약 손해배상 반대청구) (*7) |
연결실체 | FuelCell Energy, INC |
$880,000,000 |
| 대한상사중재원 중재(*8) | 한국동서발전주식회사 | 연결실체 | 7,040,000,000 |
| 가지급금 반환청구소송 | 연결실체 | 인천항만공사 | 142,624,714 |
|
* 자료: 포스코에너지 제시 (*2) ICC 국제중재 3건 모두 SMCF 하자에 따른 손해배상 청구를 위한 싱가포르 ICC 국제중재건으로, 각 설계계약, 공급계약, (*6) 싱가포르 관할의 건으로 CTTA, MSA 계약과 관련된 소송으로, 소송금액은 변동 가능성 있습니다. |
■ 포스코아이씨티
당반기말 현재 포스코아이씨티 연결기업의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 연결기업의 경영진은 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
| (기준일 : 2021년 6월 30일) | (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천BRL) |
| 계류법원 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 서울고등법원 | 궤도공영 외 1 | 손해배상 | 1,800,000 | 진행중 |
| 서울고등법원 | 평촌스마트베이 관리단 | 하자보수보증금 등 청구 | 554,649 | |
| 서울중앙지방법원 | 메타넷대우정보㈜ | 손해배상 | 1,588,925 | |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사 포스코건설 | 공사원가분담금청구 | 1,581,926 | |
| 대구고등법원 | 김언주 | 손해배상 | 100,000 | |
| 서울중앙지방법원 | 오류동 포스시티관리단 | 손해배상 | 201,000 | |
| 대구고등법원 | 목천동우APT 입주자대표회의 | 채무부존재확인 | 492,765 | |
| 서울중앙지방법원 | 춘천 엘타워1차오피스텔관리단 | 손해배상 | 201,000 | |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사 포스코건설 | 원가분담금 | 533,376 | |
| 서울중앙지방법원 | 에이치엔아이엔씨㈜ | 공사대금 등 청구 | 201,000 | |
| 브라질 상파울루 대법원 | 브라질 상파울루 메트로 | PSD사업 손해배상 (반소) | BRL 7,586 |
■ 포스코강판
손해배상청구 소송의 건
| 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜포스코강판 |
㈜메인테코 |
구상금 청구 | 718백만원 | 승소 2021.07.01 |
연결기업은 당반기말 현재 피고로 계류중인 소송과 관련하여 소송사건으로 인한 현재 의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 아니하였습니다.
■ 포스코건설
가. 중요한 소송사건 등
2021년 8월말 현재 회사가 원고로 진행중인 소송은 61건(청구금액: 2,015억원)이며, 피고로 진행중인 소송은 109건(청구금액: 32,250억원)입니다. 그러나, 회사의 경영자는 동 사항들이 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2021년 8월말 현재 연결실체가 국내외에서 원고와 피고로 계류 중인 주요 소송사건은 아래와 같습니다.
| (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천USD) |
| 소송 당사자 | 최종소송가액 | 소송내용 | 진행 경과 |
비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 외화 | 원화 | |||
| 회사 외 2 | 방배5구역 주택 재건축정비 사업조합 |
32,398 | 방배5구역 재건축 관련 손해배상 등 청구소송 |
3심 중 | 소 제기일: 17. 05. 12 2심 일부 승소 |
|
| 회사 | 과천주공1단지 주택재건축 사업조합 |
31,574 | 과천주공1단지 손해배상 청구소송 (반소) |
2심 중 | 소 제기일: 18. 07. 04 1심 당사 패소 |
|
| 회사 외 1 |
대한민국 | 12,962 | 도계-신기 도로건설공사 관련 간접비 청구소송 |
2심 중 | 소 제기일: 19.01.29 1심 일부 승소 |
|
| 회사 |
AIG손해보험 |
12,119 |
거제더샵 블루시티 관련 AIG손해보험 보험금 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 17. 09. 12 1심 당사 패소 |
|
| 회사 외 4 |
대한민국 |
11,761 |
제주 해군기지 추가공사비 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 16. 10. 06 1심 일부 승소 |
|
| 회사 | 대우건설 외 6 | 7,153 | 우이 신설 경전철 시스템공구 관련 원가분담금 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 01. 12 |
|
| 회사 | 국가철도공단 |
6,990 |
수서-평택 제7공구 관련 국가철도공단 간접비 등 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 18. 02. 28 1심 일부 승소 |
|
| 회사 | SAIL(발주처) | 6,600 | 인도 이스코 유보금, CO 등 미수금 청구 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 12. 09 |
|
| 회사 | Zecon (발주처) |
6,480 | 말레이시아 Petrajaya 관련 중재 | 1심 중 | 소 제기일: 16. 11. 24 |
|
| 회사 외 4 | 한국토지 주택공사 |
5,873 | 평택 YRP 다운타운복지시설 관련 간접비 등 추가공사비 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 03. 06 |
|
| 회사 | 일레븐건설 | 5,572 | 동천5지구 관련 돌관공사비 청구소송 | 1심 중 | 소 제기일: 18. 11. 09 | |
| 회사 | 일레븐건설 | 5,407 | 용인 상현동 관련 일레븐건설 위약벌 및 돌관공사비 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 07. 03 | |
| 회사 | STX중공업 관리인 정태화 |
4,734 | STX중공업 회생채권 조사확정재판 신청 |
1심 중 |
소 제기일: 17. 02. 10 |
|
| 회사 | 홍은12구역주택 재개발정비사업조합 |
4,356 | 홍은12구역 재개발 관련 공사대금 청구소송 |
2심 중 | 소 제기일: 18. 04. 23 1심 일부 승소 |
|
| 회사 외 1 |
한국석유공사 |
3,773 |
울산 BUOY 이설공사 관련 한국석유공사 추가공사비 등 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 18. 06. 19 |
|
| 회사 외 2 | 국가철도공단 |
3,398 | 포항-삼척 철도건설 제3공구 국가철도공단 간접비 등 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 06. 21 | |
| 회사 외 5 | 국가철도공단 | 3,025 | 진접선4공구 관련 당고개역 기존선 개량공사 추가공사비 청구 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 21. 07. 12 |
|
| 회사 외 2 | 국가철도공단 | 3,000 | 남양주 진접선 복선전철 4공구 관련 유지보수처소 관련 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 21. 02. 05 |
|
| 회사 외 4 | 국가철도공단 | 2,968 | 도담 영천 11공구 국가철도공단 계약금액 조정 중재 (3차) |
1심 중 | 소 제기일: 20. 05. 29 |
|
| 회사 | 대우건설 외 6 |
2,919 |
우이 신설 도시철도 운영설비공구 관련 원가분담금 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 19. 11. 19 | |
| 회사 | 이준종합건설 법률상 관리인 |
2,689 | 우이 신설 민자사업 관련 이준종합건설 회생채권 조사확정재판 신청 |
1심 중 |
소 제기일: 21. 07. 01 | |
| 회사 외 2 | 국가철도공단 | 2,400 | 도담 영천 9공구 관련 물가변동에 따른 계약금액 조정 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 12. 30 | |
| NSC Investment 외 1 |
회사 | 2,605,481 | Gale 손해배상 청구 중재 | 1심 중 | 소 제기일: 19. 03. 14 | |
| 한국가스공사 | 회사 외 12 | 120,000 | LNG 저장탱크 관련 입찰담합에 따른 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 17. 02. 16 |
|
| (주)포스코 | 회사 외 1 | 112,,504 | 포항 신제강사업 관련 포스코 보완공사비 및 지체상금 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 21. 03. 16 |
|
| 한국가스공사 | 회사 외 18 | 100,000 | 한국가스공사 주배관공사 담합 관련 손해배상 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 16. 04. 06 |
|
| NSIC | 회사 | 53,827 | 송도 마스터뷰 사업 관련 보관금 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 05. 21 |
|
| NSIC |
회사 | 49,534 | 송도사업 NSIC 마스터뷰 관련 정산금 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 17. 12. 07 | |
| 과천주공1단지 주택재건축사업조합 |
회사 | 20,800 | 과천주공1단지 손해배상 청구소송 (본소) |
2심 중 |
소 제기일: 17. 06. 22 1심 일부 승소 |
|
| 대한민국 |
회사 외 3 |
20,220 |
화양적금3공구현장 입찰 담합 관련 대한민국 손해배상 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 15. 12. 30 |
|
| (주)유시디 |
회사 외 1 |
13,000 |
부산 더샵파크시티 관련 (주)유시디 손해배상 청구소송 |
2심 중 |
소 제기일: 16. 08. 04 1심 당사 승소 |
|
| 인천광역시 | 회사 외 20 | 11,093 | 인천도시철도2호선 담합 관련 인천시 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 14. 04. 17 |
|
| 한국수자원공사 | 회사 외 16 | 7,700 | 4대강 관련 한국수자원공사 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 14. 03. 31 | |
| 송도더샵 그린스퀘어 입주자대표회의 |
회사 외 3 |
6,467 |
송도 더샵 그린스퀘어 입주자대표회의 일반 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 |
소 제기일: 19. 03. 07 |
|
| 브라질 국세청 | 회사 외 1 | 6,000 | Santos CMI브라질 세무집행소송 | 1심 중 | 소 제기일: 21. 04. 07 | |
| BDI주식회사 | 회사 | 5,891 | 필리핀 마신록 BDI 추가공사대금 청구소송 | 2심 중 | 소 제기일: 19. 01. 23 1심 당사 승소 |
|
| 아산레이크시티3차 입주자대표회의 |
회사 외 2 |
5,613 |
아산레이크시티3차 입주자대표회의 하자소송 |
2심 중 |
소 제기일: 17. 12. 29 1심 일부 승소 |
|
| 인천중앙교회 외 164 |
회사 외 1 | 5,220 | 인천-김포 고속도로 인천중앙교회 외 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 11. 29 |
|
| 대한민국 | 회사 외 5 | 5,122 | 낙동강 30공구 관련 손해배상 청구소송 | 3심 중 | 소 제기일: 15. 09. 11 2심 당사 승소 |
|
| 센트라스아파트 입주자대표회의 |
회사 외 4 | 4,940 | 왕십리 센트라스 관련 입주자대표회의 제기 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 10. 11 |
|
| 송도그린워크3차 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 4,500 | 송도그린워크3차 입주자대표회의 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 06. 26 |
|
| 송도더샵그린스퀘어 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 3,630 | 송도 그린스퀘어 입주자대표회의 방화문 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 03. 07 |
|
| 이시아폴리스 더샵 3차 |
회사 외 2 |
3,266 |
대구 이시아폴리스 더샵3차 관련 일반 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 12. 19 | |
| 창원더샵센트럴파크 입주자대표회의 |
회사 외 1 | 3,113 | 창원더샵센트럴파크 입주자대표회의 제기 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 04. 24 | |
| 익산더샵아파트 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 2,679 | 익산더샵아파트 관련 입주자대표회의 하자 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 04. 24 (청구 취지 확장) |
|
| 포스코ICT | 회사 외 2 | 2,639 | 우이-신설 3공구 관련 포스코ICT 손해배상 청구소송 |
2심 중 | 소 제기일: 18. 06. 20 1심 당사 승소 |
|
| 국가철도공단 |
회사 외 27 | 2,571 | 호남고속철도 담합 손해배상 청구소송 | 2심 중 | 소 제기일: 15. 05.08 1심 일부 승소 |
|
| 제일테크노스 | 회사 | 2,380 | 광양3고로 2차개수 PJT 제일테크노스 관련 중재 |
1심 중 | 소 제기일: 20. 11. 09 |
|
| 아산레이크시티2차 입주자대표회의 |
회사 외 2 | 2,157 | 아산레이크시티2차 입주자대표회의 하자소송 |
1심 중 | 소 제기일: 18. 12. 20 |
|
| 부산 더샵파크시티 입주자대표회의 |
회사 외 1 | 2,000 | 부산 더샵파크시티 입주자대표회의 손해배상 청구소송 |
1심 중 | 소 제기일: 19. 10. 08 |
|
※ 최종소송가액 20억원 이상의 건을 기재하였습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당반기말 현재 연결실체가 특수관계자 등을 위하여 제공한 견질 및 담보용 어음 및
수표 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 내 역 |
|---|---|
| ㈜포스코 |
외화장기차입금과 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다. |
| ㈜포스코인터내셔널 |
당반기말 현재 30매의 백지어음 및 17매의 백지수표가 계약이행보증 등과 관련하여 한국에너지공단 등에 견질로 제공되어 있습니다. |
| ㈜포스코건설 | 당반기말 기준 각종 계약 및 보증, 차입금과 관련하여 백지수표 32매, 백지어음 4매가 담보로 제공되어 있습니다. 당반기말 현재 동업자들이 주택도시보증공사 등에서 발급받은 보증에 대하여 8,481,017백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. |
| ㈜포스코아이씨티 | 당반기말 현재 하나은행 백지수표 6매가 의무이행 담보용으로 제공되어 있습니다. |
다. 채무보증 현황
당반기말 현재 연결실체가 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화 단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증회사 | 피보증회사 | 보증제공처 | 통 화 | 보증한도금액 | 보증금액 | ||
| 외화금액 | 원화 환산금액 | 외화금액 | 원화 환산금액 | ||||
| [연결실체] | |||||||
| ㈜포스코 (2021년 08월 31일 기준) |
POSCO Asia Co., Ltd. | Credit Agricole 등 | USD | 100,000,000 | 116,440 | 100,000,000 | 116,440 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | SMBC 등 |
USD | 140,000,000 | 163,016 | 140,000,000 | 163,016 | |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | BOA 등 | USD | 120,000,000 | 139,728 | 120,000,000 | 139,728 | |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. |
SMBC 등 | THB | 5,021,000,000 | 180,103 | 5,021,000,000 | 180,103 | |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
SMBC 등 |
USD | 139,784,000 | 162,764 | 139,784,000 | 162,764 | |
| PT. KRAKATAU POSCO | 한국수출입은행 등 | USD | 1,929,000,000 | 1,173,326 | 705,366,261 | 821,328 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | SOCIETE GENERALE 등 | USD |
146,527,500 | 170,617 | 131,874,750 | 153,555 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
한국수출입은행 등 | USD | 180,000,000 | 203,400 | 180,000,000 | 203,400 |
| POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LIMITED |
산업은행 | USD | 37,917,404 | 42,847 | 29,167,234 | 32,959 | |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 신한은행 등 | USD | 11,000,000 | 12,430 | 11,000,000 | 12,430 | |
| PT. Bio Inti Agrindo |
한국수출입은행 등 | USD | 149,850,000 | 169,331 | 145,708,000 | 164,650 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | ING | USD | 14,652,750 | 16,558 | 14,652,750 | 16,558 | |
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH |
BMG 암스테르담 | USD | 50,000,000 | 56,500 | 9,518,018 | 10,755 | |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA Corp. | - | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN Corp. |
9,045,310 | 10,221 | |||||
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE Pte. Ltd. |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL Malaysia SDN BHD |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL Italia S.R.L. |
- | - | |||||
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. |
- | - | |||||
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 한국수출입은행 등 |
USD |
27,000,000 | 30,510 | 27,000,000 | 30,510 | |
| ㈜포스코건설 | POSCO E&C Vietnam Co., Ltd. | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 42,000,000 | 47,460 | 42,000,000 | 47,460 |
| 에스피에이치 | 신영증권 | KRW | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | |
| JB CLARK HILLS | HSBC 등 | USD | 51,000,000 | 57,630 | 44,800,000 | 50,624 | |
| PT. POSCO E&C INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 25,900,000 | 29,267 | 25,900,000 | 29,267 | |
| ㈜포스코아이씨티 | PT.POSCO ICT INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 1,500,000 | 1,695 | 900,000 | 1,017 |
| ㈜포스코케미칼 | PT.Krakatau Posco Chemical Calcination |
POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 15,200,000 | 17,176 | 8,000,000 | 9,040 |
| 포스코강판㈜ | Myanmar POSCO C&C Company, Limited. |
POSCO Asia Co., Ltd. |
USD | 13,986,947 | 15,805 | 13,986,947 | 15,805 |
| 포스코에너지㈜ | PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 82,953,123 | 93,737 | 82,953,123 | 93,737 |
| POSCO America Corporation |
POSCO AMERICA COMERCIALIZADORA S DE RL DE CV |
BANK OF AMERICA N.A. | USD |
27,000,000 | 30,510 | 27,000,000 | 30,510 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜포스코 (2021년 08월 31일 기준) |
CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
한국수출입은행 등 | USD | 420,000,000 | 489,048 | 369,778,066 | 430,560 |
| BNDES(브라질산업은행) | BRL | 464,060,000 | 104,233 | 464,060,000 | 104,233 | ||
| LLP POSUK Titanium | SMBC | USD | 13,500,000 | 15,719 | 13,500,000 | 15,719 | |
| Nickel Mining Company SAS | SMBC | EUR | 46,000,000 | 63,190 | 46,000,000 | 63,190 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | GLOBAL KOMSCO Daewoo LLC | 하나은행 | USD | 8,225,000 | 9,294 | 7,350,000 | 8,306 |
| ㈜포스코건설 |
송도국제도시개발(유) | 기타 | KRW | 686,000 | 686,000 | 600,200 | 600,200 |
| 포항이앤이 주식회사 |
흥국생명 | KRW | 71,930 | 71,930 | 57,164 | 57,164 | |
| 우이신설경전철㈜ |
국민은행 등 |
KRW | 125,845 | 125,845 | 95,013 | 95,013 | |
| 알피에스디㈜ | 플랜업신사제일차 주식회사 | KRW | 45,000 | 45,000 | 37,000 | 37,000 | |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ | 우리은행 등 | KRW | 276,033 | 276,033 | 14,486 | 14,486 | |
| 푸른통영환경㈜ | 한국산업은행 등 |
KRW | 22,714 | 22,714 | 14,550 | 14,550 | |
| 청정김포㈜ | 한국산업은행 등 | KRW | 44,740 | 44,740 | 30,080 | 30,080 | |
| 청정익산㈜ | 삼성화재해상보험 등 | KRW | 44,054 | 44,054 | 29,166 | 29,166 | |
| 춘천에너지㈜ |
국민은행 등 |
KRW |
149,200 | 149,200 | 145,900 | 145,900 | |
| ㈜포스코아이씨티 | 우이신설경전철㈜ | 국민은행 | KRW | 50,249 | 50,249 | 38,092 | 38,092 |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ |
우리은행 | KRW |
24,920 | 24,920 | 1,308 | 1,308 | |
| 서부내륙고속도로 주식회사 |
국민은행 | KRW |
47,348 | 47,348 | - | - | |
| [기타회사] | |||||||
| ㈜포스코인터내셔널 | SHERRITT INTERNATIONAL CORP. | 한국수출입은행 | USD | 21,818,182 | 24,655 | 2,588,000 | 2,924 |
| ㈜포스코건설 |
인천김포고속도로㈜ 등 | 국민은행 등 | KRW | 4,959,209 | 4,959,209 | 2,407,215 | 2,407,215 |
| ㈜포스코아이씨티 | BTL사업 등 | 하나은행 등 | KRW | 185,847 | 185,847 | 109,129 | 109,129 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD |
Department of Trade and Investment(NSW Government) 등 |
우리은행 등 | AUD | 14,665,079 | 12,449 | 14,666,079 | 12,449 |
| PT. Bio Inti Agrindo | KSU Mandob | Bank Muamalat | IDR | 80,000,000,000 | 6,240 | 80,000,000,000 | 6,240 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
MAHARASHTRA STATE ELECTRICITY 등 | HSBC 등 | INR | 441,618,747 | 6,717 | 441,618,747 | 6,717 |
| 합 계 | USD | 3,206,114,906 | 3,622,911 | 2,497,184,124 | 2,821,815 | ||
| KRW | 6,753,089 | 6,753,089 | 3,599,303 | 3,599,303 | |||
| IDR | 80,000,000,000 | 6,240 | 80,000,000,000 | 6,240 | |||
| INR | 441,618,747 | 6,717 | 441,618,747 | 6,717 | |||
| THB | 5,501,000,000 | 193,635 | 5,501,000,000 | 193,635 | |||
| EUR | 46,000,000 | 61,843 | 46,000,000 | 61,843 | |||
| AUD | 14,665,079 | 12,449 | 14,666,079 | 12,449 | |||
| BRL | 464,060,000 | 105,792 | 464,060,000 | 105,792 | |||
※ 당기 사업연도 초 기준, 연결실체가 제공한 지급보증의 내용
| (원화 단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증회사 | 피보증회사 | 보증제공처 | 통 화 | 보증한도금액 | 보증금액 | ||
| 외화금액 | 원화 환산금액 | 외화금액 | 원화 환산금액 | ||||
| [연결실체] | |||||||
| ㈜포스코 | POSCO Asia Co., Ltd. | Credit Agricole 등 | USD | 100,000,000 | 108,800 | 100,000,000 | 108,800 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | SMBC 등 |
USD | 156,000,000 | 169,728 | 156,000,000 | 169,728 | |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | BOA 등 | USD | 120,000,000 | 130,560 | 120,000,000 | 130,560 | |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. |
SMBC 등 | THB | 5,501,000,000 | 199,908 | 5,501,000,000 | 199,908 | |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
SMBC 등 |
USD | 139,784,000 | 152,085 | 139,784,000 | 152,085 | |
| PT. KRAKATAU POSCO | 한국수출입은행 등 | USD | 1,350,300,000 | 1,469,126 | 783,740,291 | 852,710 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | SOCIETE GENERALE 등 | USD |
146,527,500 | 159,422 | 131,874,750 | 143,479 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. (구, Daewoo Global Development. Pte., Ltd) |
한국수출입은행 등 | USD | 186,625,000 | 203,048 | 178,750,000 | 194,480 |
| POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LIMITED |
산업은행 | USD | 43,117,404 | 46,912 | 33,167,234 | 36,086 | |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 신한은행 등 | USD | 11,000,000 | 11,968 | 11,000,000 | 11,968 | |
| PT. Bio Inti Agrindo |
한국수출입은행 등 | USD | 148,476,103 | 161,542 | 146,341,912 | 159,220 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | ING | USD | 14,652,750 | 15,942 | 14,652,750 | 15,942 | |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA Corp. | Bank Mendes Gans | USD | 50,000,000 | 54,400 | 29,545,000 | 32,145 | |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE Pte. Ltd. |
|||||||
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. |
|||||||
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN Corp. | |||||||
| POSCO INTERNATIONAL Malaysia SDN BHD |
|||||||
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH |
|||||||
| POSCO INTERNATIONAL Italia S.R.L. | |||||||
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 한국수출입은행 등 |
USD |
27,000,000 | 29,376 | 27,000,000 | 29,376 | |
| ㈜포스코건설 | POSCO E&C Vietnam Co., Ltd. | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 42,000,000 | 45,696 | 42,000,000 | 45,696 |
| 에스피에이치 | 신영증권 | KRW | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | |
| JB CLARK HILLS | 한국투자증권 | KRW | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | |
| PT. POSCO E&C INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 25,900,000 | 28,179 | 25,900,000 | 28,179 | |
| ㈜포스코아이씨티 | PT.POSCO ICT INDONESIA | POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 1,500,000 | 1,632 | 900,000 | 979 |
| ㈜포스코케미칼 | PT.Krakatau Posco Chemical Calcination (구, PT.Krakatau Posco Chemtech Calcination) |
POSCO Asia Co., Ltd. 등 |
USD | 15,200,000 | 16,538 | 10,000,000 | 10,880 |
| 포스코강판㈜ | Myanmar POSCO C&C Company, Limited. |
POSCO Asia Co., Ltd. |
USD | 13,986,947 | 15,218 | 13,986,947 | 15,218 |
| 포스코에너지㈜ | PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | POSCO Asia Co., Ltd. 등 | USD | 88,903,407 | 96,727 | 88,903,407 | 96,727 |
| POSCO Asia Co., Ltd. |
POSCO America Corporation | SMBC |
USD | 70,000,000 | 76,160 | 70,000,000 | 76,160 |
| POSCO America Corporation |
POSCO AMERICA COMERCIALIZADORA S DE RL DE CV |
BANK OF AMERICA N.A. | USD |
37,400,000 | 40,691 | 37,400,000 | 40,691 |
| [관계기업 및 공동기업] | |||||||
| ㈜포스코 | CSP - Compania Siderurgica do Pecem |
한국수출입은행 등 | USD | 420,000,000 | 456,961 | 370,715,701 | 403,340 |
| BNDES(브라질산업은행) | BRL | 464,060,000 | 97,207 | 464,060,000 | 97,207 | ||
| LLP POSUK Titanium | SMBC | USD | 13,500,000 | 14,688 | 13,500,000 | 14,688 | |
| Nickel Mining Company SAS | SMBC | EUR | 46,000,000 | 61,559 | 46,000,000 | 61,559 | |
| ㈜포스코인터내셔널 | GLOBAL KOMSCO Daewoo LLC | 하나은행 | USD | 8,225,000 | 8,949 | 7,700,000 | 8,378 |
| ㈜포스코건설 |
송도국제도시개발(유) | 기타 | KRW | 686,000 | 686,000 | 637,200 | 637,200 |
| 포항이앤이 주식회사 |
흥국생명 | KRW | 71,930 | 71,930 | 59,425 | 59,425 | |
| 우이신설경전철㈜ |
국민은행 등 |
KRW | 125,845 | 125,845 | 98,284 | 98,284 | |
| 알피에스디㈜ | 플랜업신사제일차 주식회사 | KRW | 45,000 | 45,000 | 37,000 | 37,000 | |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ | 우리은행 등 | KRW | 275,989 | 275,989 | 14,486 | 14,486 | |
| 푸른통영환경㈜ | 한국산업은행 등 |
KRW | 22,714 | 22,714 | 15,062 | 15,062 | |
| 청정김포㈜ | 한국산업은행 등 | KRW | 44,740 | 44,740 | 31,036 | 31,036 | |
| 청정익산㈜ | 삼성화재해상보험 등 | KRW | 44,054 | 44,054 | 29,730 | 29,730 | |
| 넥스트레인㈜ | 국민은행 등 | KRW | 634,752 | 634,752 | 9,600 | 9,600 | |
| 춘천에너지㈜ |
국민은행 등 |
KRW |
149,200 | 149,200 | 145,300 | 145,300 | |
| ㈜포스코아이씨티 | 우이신설경전철㈜ | 국민은행 | KRW | 50,249 | 50,249 | 39,820 | 39,820 |
| 주식회사 효천 | 교보증권 | KRW | 10,325 | 10,325 | 10,325 | 10,325 | |
| 신안풍력복합발전㈜ |
NH투자증권 등 | KRW | 17,860 | 17,860 | 17,124 | 17,124 | |
| 수도권외곽순환고속도로㈜ |
우리은행 | KRW |
24,920 | 24,920 | 1,308 | 1,308 | |
| 서부내륙고속도로㈜ |
국민은행 | KRW |
47,348 | 47,348 | - | - | |
| ㈜포스코케미칼 | KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL |
하나은행 | USD | 1,140,000 | 1,240 | 31,667 | 34 |
| [기타회사] | |||||||
| ㈜포스코인터내셔널 | SHERRITT INTERNATIONAL CORP. | 한국수출입은행 | USD | 21,818,182 | 23,738 | 3,019,552 | 3,285 |
| ㈜포스코건설 |
㈜에코시티 등 | 국민은행 등 | KRW | 4,236,319 | 4,236,319 | 2,284,596 | 2,284,596 |
| ㈜포스코아이씨티 | BTL사업 등 | 하나은행 등 | KRW | 192,847 | 192,847 | 116,106 | 116,106 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD |
Department of Trade and Investment(NSW Government) 등 |
우리은행 등 | AUD | 11,637,271 | 9,735 | 11,637,271 | 9,735 |
| PT. Bio Inti Agrindo | KSU Mandob | Bank Muamalat | IDR | 80,000,000,000 | 6,192 | 80,000,000,000 | 6,192 |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited |
MAHARASHTRA STATE ELECTRICITY 등 | HSBC 등 | INR | 188,156,806 | 2,796 | 188,156,806 | 2,796 |
| 합 계 | USD | 3,253,056,293 | 3,539,326 | 2,555,913,211 | 2,780,834 | ||
| KRW | 6,760,092 | 6,760,092 | 3,626,402 | 3,626,402 | |||
| IDR | 80,000,000,000 | 6,192 | 80,000,000,000 | 6,192 | |||
| INR | 188,156,806 | 2,796 | 188,156,806 | 2,796 | |||
| THB | 5,501,000,000 | 199,908 | 5,501,000,000 | 199,908 | |||
| EUR | 46,000,000 | 61,559 | 46,000,000 | 61,559 | |||
| AUD | 11,637,271 | 9,735 | 11,637,271 | 9,735 | |||
| BRL | 464,060,000 | 97,207 | 464,060,000 | 97,207 | |||
라. 채무인수약정 현황
(1) 포스코 : 해당사항 없음
(2) 주요종속회사
■ 포스코건설
(1) '21.7월말 현재 회사가 제공한 PF 관련 채무인수 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 사업지역 | 채권기관 종류 | 한도 | 상환액 | 대출잔액 | 비 고 | 대출기간 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전주 | 은행 | 45,100,000 | - | 29,300,000 | ABSTB | 2020년 9월 ~ 2023년 9월 |
(2) '21.7월말 회사의 종속기업 및 관계기업에 제공한 채무인수 내역은 하기와 같습니다.
| (원화단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 보증내역 | 통화 | 한도액 | 통화 | 실행액 | 보증제공처 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | JB CLARK HILLS CORP | 채무보증(채무인수) | USD | 51,000 | USD | 41,300 | HSBC 등 |
| 관계기업 |
송도국제도시개발 | 채무보증(채무인수) | KRW | 686,000,000 | KRW | 561,900,000 | 더블유에이치제이차 등 |
| 알피에스디 | 채무보증(채무인수) |
KRW | 45,000,000 | KRW | 37,000,000 | 플랜업신사제일차 주식회사 |
(3) '21.7월말 현재 회사는 재개발/재건축 조합사업비 대출에 대하여 363,315백만원(한도 782,800백만원, 상환액 149,380백만원)의 채무인수약정(특수관계자 제외)을 제공하고 있습니다.
(4) '21.7월말 현재 회사는 토목/태양광사업에 대하여 4,073백만원(한도 32,817백만원, 상환액 26,989백만원)의 채무인수약정(특수관계자 제외)을 제공하고 있습니다.
(5) 회사의 이행보증 및 SBLC, 리파이낸싱 약정 등의 현황은 포스코건설 재무제표 주석 32. 특수관계자 공시 및 35. 우발부채와 주요약정사항을 참고 부탁드립니다.
■ 포스코아이씨티
- 당반기말 현재 지배기업이 제공한 채무인수 약정
| (단위 : 천원) |
| 피보증인 | 채권기관종류 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)수성이앤씨 등(주1) | (주)하나은행 등 | 33,800,000 | 58,660,000 |
(주1) 상기 금액은 약정한 채무원금기준(대출실행액 : 15,954,000천원)이며, 채무불이행 발생시 원리금에 대하여 변제 또는 채무를 인수해야 합니다.
마. 그 밖의 우발채무 등
당반기말 현재 주요 연결대상 종속회사의 주요 약정사항은 다음과 같으며, 포스코 별도기준은 '21년 8월 31일 기준입니다.
| 회 사 명 | 내 역 |
|---|---|
| ㈜포스코 (2021년 08월 31일 기준) |
당사는 주요 원재료인 철광석, 석탄 및 니켈 등에 대해 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 당사의 장기구매계약 기간은 철광석과 석탄은 3년 이상이며, 니켈은 1년 이상입니다. 매분기 구매가격은 시장가격의 변동에 따라 조정되고 있습니다. '21.8.31 현재 장기구매계약에 의해 향후 구매 가능한 잔량은 철광석 43백만톤, 석탄 6백만톤입니다. |
| 당사는 조업용 및 발전용 주요 연료인 LNG에 대해 인도네시아 탕구 LNG 컨소시엄(Tangguh LNG)과 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 구매계약기간은 2005년 8월부터 20년이며, 구매물량은 연간 55만톤입니다. 구매가격은 매월 기준유가(일본JCC)의 변동에 따라 조정이 되며, 기준유가가 일정 수준보다 올라가게 되면 ceiling 가격이 적용됩니다. |
|
| 당사는 주요 원재료인 철광석 및 석탄 운송을 위하여 장기용선계약을 체결하고 있습니다.'21.8.31 현재 계약중인 선박은 38척이며 평균 잔여 계약기간은 약 9년 입니다. |
|
| '21.8.31 현재 당사는 한국에너지공단과 서페르가나-취나바드 광구유가스전 탐사와 관련하여 USD 4.12백만 한도의 성공불융자 외화 장기차입약정을 체결하고 있습니다. 상기 차입금은 광구탐사 실패시 융자원리금의 전부 또는 일부를 감면받게 되며, 성공시 사업수익금 중 일정금액의 특별부담금을 부담하도록 약정하고 있습니다. '21.8.31 현재 당사의 차입금 잔액은 USD 1.02백만입니다. |
|
| 당사는 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜의 발전소 건설자금의 원활한 조달을 위해 Norddeutsche Landesbank 등 채권단의 요구로 최대주주로서 자금보충약정을 제공하였습니다. | |
| ㈜포스코인터내셔널 | 선주로부터 선박을 용선하여 선사에게 대선하는 용대선 사업을 운용하고 있습니다. 선주,선사와 선박매입약정을 체결하였고 동 약정에 따라 선사는 용대선 계약 기간이 만료 또는합의해지 등으로 종료되는 시점에 선주에게 약정금액을 지급하고 선주로부터 선박의 소유권을 양도받을 의무가 있습니다. 선사가 선박취득대금 지급 등 선박매입의무를 이행하지 못하는 경우, 선사의 계약상 의무와 권리를 양도받아 선박을 인수할 의무가 있으며 당반기말 현재 체결된 선박매입약정 금액은 USD 170백만입니다. |
| 한국광물자원공사(KORES), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/ASMA)에 투자하였습니다. 운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 11월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월 잔여 지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다. KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.47%에 대한 권리 및 의무를 가지고 있습니다. |
|
| ㈜포스코건설 | 당반기말 현재 대외외화보증은 우리은행 등을 통하여 총한도 USD 2,387백만 중 USD 892백만을사용하고 있습니다. |
| 당반기말 주요 책임준공 약정 관련 대출금 잔액은 판교 더샵 퍼스트파크 프로젝트에서 1,050억원입니다. 책임준공 미이행시 원리금 손해배상 의무가 있습니다. 또한 일부 사업장에 대하여 재개발, 재건축사업 등과 관련한 사업약정에 따라 주택도시보증공사에게 책임준공 미이행시 원리금 손해배상 1,321,918백만원(한도: 2,346,129백만원)의 약정을 체결하고 있습니다. 추가적으로 다수의 시행 및 조합 사업 프로젝트 등과 관련하여 책임준공 약정(미이행시 손해배상)을 제공하고 있습니다. | |
| ㈜포스코아이씨티 | 당반기말 현재 프로젝트 계약이행과 관련하여 소프트웨어공제조합과 서울보증보험(주) 및 엔지니어링공제조합으로부터 각각 135,884백만원과 17,672백만원 및 305백만원의 보증을 제공받고 있습니다. |
| 당반기말 회사는 하남시 신장동 스마트빌딩 신축공사 등 3건에 대해 책임준공의무를 부담하고 있으며 책임준공 미이행시, 대주(시행사에게 대출한 금융기관)에게 손해배상 또는조건부 채무인수 의무를 부담하는 확약을 하였습니다. 시행사의 대출금 잔액은 당반기말 현재 1,274억원(대출한도 1,565억원)이며, 회사는 대주에게 대출금을 상환하는 등 신탁계약상 일정한 사유가 발생한 경우 수탁사에게 신탁재산에 대한 공매를 요청 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
[종속회사]
■ 포스코인터내셔널
(1) 분할 전 ㈜대우의 채무와 관련된 우발채무
분할전 ㈜대우는 2000년 7월 22일 주주총회를 통하여 회사를 존속회사 및 무역부문과 건설부문을 담당하는 2개의 신설회사로 분할하는 계획안을 승인하였으며, 연결기업은 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문에서 ㈜대우인터내셔널로 분할하여 설립되었습니다. 분할계획서상 신설회사인 연결기업과 ㈜대우건설은 신설회사로 이전되지 아니한 ㈜대우의 다른 채무에 대하여 변제할 의무를 지지 않는 것으로 되어 있습니다.
분할전 ㈜대우는 채권자 및 보증채권자에게 이의제기 여부를 최고하였고, 그 결과 기업개선약정에 가입하지 않은 국내채권자 및 외국채권자 등 일부채권자가 이의를 제기하였으며, ㈜대우는 이의를 제기한 해당 채권자 등의 관련 차입금 중 일부를 분할된 신설회사인 연결기업과 ㈜대우건설의 차입금으로 계상하거나 보증채무로 승계하여 분할을 실시하였으나, 이는 해당 채권자와의 완전한 합의 또는 동의에 의하여 이루어지지 아니하였습니다.
이에 따라 당반기말 현재 연결기업은 이의제기 여부에 따른 우발채무의 발생가능성과 일부 채권자와의 기존 합의결과 등 현재 이용가능한 정보에 근거하여 해당 채권자의 채무 중 연결기업이 부담하여야 할 금액을 합리적으로 추정한바, 보고기간말 현재 28,266백만원을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다.
(주)대우 관련 우발손실충당부채는 합리적으로 추정한 우발손실액을 연결기업과 (주)대우건설이 34대 66의 비율로 안분한 후에 계상된 금액입니다.
상기 채권자 중 ㈜대우가 보증채무를 제공하였던 대우자동차 인도법인(DMIL)의 채권자인 IDBI는 2002년 5월에 인도 델리/뭄바이 소재 법원에 DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설 및 연결기업을 상대로 DMIL의 자산에 대한 처분권 및 채무확정소송을 제기하였습니다. 이에 대하여 연결기업은 그 발생가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 우발손실충당부채에 반영하였습니다.
한편, ㈜대우는 2006년 5월 25일 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 서울중앙지방법원에 파산신청을 하였으며, 2006년 6월 16일 파산선고를 받아 2017년 5월 25일 파산이 종결되었습니다.
당반기중 우발손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 전 입 | 환 입 | 사 용 | 환산손익 | 당기말 | 채무원금 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜대우 관련 우발채무 (EXIM India 등) | 27,331 | - | - | - | 935 | 28,266 |
257,384 |
| 계약관련 충당부채 등 | 14,027 | 362 | (347) | (1,224) | 432 | 13,250 | - |
| 하자보수충당부채 | 127 | - | - | - | - | 127 | - |
| 합계 | 41,485 | 362 | (347) |
(1,224) |
1,367 | 41,643 | 257,384 |
■ 포스코건설
(1) 회사는 시공사로 참여하고 있는 일부 도급공사에서 시행사 및 금융기관과의 업무협약서에 의하여 '21.7월말 기준 시행사의 운영자금 101,629백만원을 회사 명의의 예금계좌에 수탁관리하고 있습니다. 회사에서는 상기 예금계좌의 실 소유주가 시행사이므로 경제적 실질을 반영하여 별도의 회계처리를 하지 아니하고 비망계정으로 관리하고 있습니다.
(2) 당반기말 현재 회사는 동업자들이 주택도시보증공사 등에서 발급받은 보증에 대하여 8,383,617백만원의 연대보증(특수관계자 제외)을 제공하고 있습니다.(특수관계자 포함 8,481,017백만원)
(3) 당반기말 현재 회사는 수분양자들의 주택매입자금(중도금) 관련하여 638,131백만원(한도 1,593,194백만원, 상환액 169,746백만원)의 지급보증(특수관계자 제외)을 제공하고 있습니다.
(4) 당반기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 기타 약정내역(책임준공 및 자금보충)은 포스코건설 재무제표 주석 32. 특수관계자 공시 및 35. 우발부채와 주요약정사항 참고 부탁드립니다.
(5) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황('21.7월말 기준)
| (단위: 억원) |
| 발행회사 (SPC) | 증권종류 | PF사업장구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 | 신용보강유형 | 조기상환조건 |
| 송도피식스제일차㈜ | ABS | 업무부지 | 2021.04.21 | 1,000 | 1,000 | 채무인수 | - |
| 송도피식스제이차㈜ | ABCP | 업무부지 | 2021.04.21 | 860 | 460 | 채무인수 | - |
| 에이치아이유러브㈜ | ABSTB | 상업,주차장 | 2019.10.21 | 500 | 500 | 채무인수 | BBB+(A3+) 이하 |
| 제이지베스트제육차㈜ | ABSTB | 기타 | 2019.11.01 | 250 | 250 | 채무인수 | - |
| 송도아이비디개발(유) | ABCP | 기타 | 2019.11.01 | 250 | 250 | 채무인수 | - |
| 송도피세븐제삼차㈜ | ABSTB | 기타 | 2018.12.11 | 600 | 406 | 채무인수 | BBB+(A3+) 이하 |
| 송도피세븐제일차㈜ | ABSTB | 기타 | 2018.12.11 | 400 | 271 | 채무인수 | BBB+(A3+) 이하 |
| 케이비에코제일차(주) | ABSTB | 공동주택 | 2020.09.28 | 293 | 293 | 채무인수 | - |
| 피케이더블유제일차㈜ | ABSTB | 재개발 | 2018.11.28 | 326 | 326 | 채무인수 | BBB+(A3+) 미만 |
| 파크애비뉴제일차㈜ | ABSTB | 공동주택 | 2018.12.26 | 200 | 200 | 연대자금보충 | A-(A2-) 이하 |
| 플랜업신사제일차㈜ | ABSTB | 기타 | 2019.05.28 | 370 | 370 | 채무인수 | BBB(A3) 이하 |
| 케이지산제일차㈜ | ABS | 재건축 | 2019.09.16 | 643 | 454 | 채무인수 | - |
| 디비헤라제이십삼차㈜ | ABS | 재건축 | 2020.11.19 | 381 | 381 | 채무인수 | - |
| 케이아이에스춘천집단2호㈜ | ABCP | 기타 | 2021.06.15 | 1,459 | 1,459 | 지급보증 | - |
| 에프엔미추제일차㈜ | ABS | 재개발 | 2021.04.21 | 250 | 250 | 채무인수 | - |
| 에코디아나㈜ | ABCP | 재개발 | 2021.05.28 | 800 | 800 | 채무인수 | - |
■ 포스코아이씨티
(1) 당반기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증 약정 내역은 없습니다.
(2) 자금보충약정 등
- 당반기말 현재 회사는 BTL 민자사업과 관련하여, 출자사인 전농배움터지킴이(주)등의 차입금과 관련하여 채무원금 1,121,664,100천원의 원리금에 대한 자금보충 및
자금제공약정(지배기업 지분 해당액:123,187,335천원)을 제공하고 있습니다. BTL민자사업의 경우, 사업자귀책에 따른 해지 사유가 발생하더라도 관련실시협약에
따라 해지시환급금을 수령할 수 있습니다. 당반기말 현재 BTL민자사업과 관련하여 사업자귀책에 따른 수령가능한 해지시환급금은 644,270,144천원으로 예상하고
있습니다.
- 당반기말 현재 회사는 SOC 사업과 관련하여, 출자사인 우이신설경전철(주)등의
채무원금 중 회사 지분상당액 140,926,680천원(타지분한도 포함: 4,616,100,000천원)에 대한 자금제공약정을 체결하고 있습니다. 건설출자자들은 협약이 해지되거나 주무관청으로부터 매수청구 발생시 해지시환급금 또는 매수가액으로 대출원리금을 상환하여야 하며, 해지시환급금 등으로 대출원리금 상환 후 부족한 금액은 회사가
부담합니다. 또한 회사가 차입금과 관련하여 제공하는 자금보충의무 한도는 10,450,200천원(타지분포함 한도: 193,000,000천원)입니다. 한편, 우이-신설 경전철사업과 관련된 자금보충약정으로 인하여 당기말 이후 자금이 유출될 것으로 예상되며, 해당 금액은 기타충당부채에 계상되어 있습니다.
(3) 기타 약정 현황
- 당반기 말 현재 회사는 하남시 신장동 스마트빌딩 신축공사 등 3건에 대해 책임준공의무를 부담하고 있으며 책임준공 미이행시, 대주(시행사에게 대출한 금융기관)에게 손해배상 또는 조건부 채무인수 의무를 부담하는 확약을 하였습니다. 시행사의
대출금 잔액은 당반기 말 현재 1,274억원(대출한도 1,565억원)이며, 회사는 대주에게 대출금을 상환하는 등 신탁계약상 일정한 사유가 발생한 경우 수탁사에게 신탁재산에 대한 공매를 요청 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.
- 당반기말 현재 프로젝트 계약이행과 관련하여 소프트웨어공제조합과 서울보증보험(주) 및 엔지니어링공제조합으로부터 각각 135,883,619천원과 17,671,995천원 및305,159천원의 보증을 제공받고 있습니다.
■ 포스코에너지
당반기말 현재 회사가 특수관계자의 차입금 관련하여 제공한 담보내역은 다음과
같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 출자금액 | 질권자 |
| 관계기업 | 경기그린에너지(주) | 경기그린에너지(주) 주식 | 14,400,000,000 | 한국산업은행 외 |
| 노을그린에너지(주) | 노을그린에너지(주) 주식 | 600,000,000 | (주)KEB하나은행 | |
| 삼척블루파워(주)(구, 포스파워㈜) | 삼척블루파워(주)(구, 포스파워㈜) 주식 |
160,552,174,040 | 한국산업은행 등 PF 대주단 | |
| AES Mong Duong Power Co.,Ltd. | AES Mong Duong Power Co.,Ltd. 주식 | 130,876,525,116 | HSBC은행 | |
■ 포스코케미칼
(1) '21.8.26.기준 포스코케미칼 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계류법원 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 대법원 | (주)휘닉스소재 | 주식매수가액 산정 | 15,383,000 | 3심 진행중 |
보고기간말 현재 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 이러한 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 않았습니다.
- 상기 소송은 '현금흐름할인법에 의한 주식평가의 적정성, 그 평가 방법에 기초한 이 사건 주식의 적정 가치에 대한 감정 결과 및 타당성, 사건본인의 의사와 그것이 신청인에게 불리한지 여부 등 제반사정을 종합적으로 고려해보았을 때, 이 사건 회사의 주식 가치는 1주당 14,245원으로 산정하는 것이 타당하며 이와 달리 산정되어야 한다는 신청인의 주장은 이유없다'고 대구지방법원 포항지원에서 판결하였으며, 2021년 1월 28일자로 회사가 법률대리인으로부터 결정정본을 수령하였습니다.
(2) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | 제공자 | 금액 | 만기 |
| 지급보증 | 계약이행 및 하자이행 보증금 | 서울보증보험 | 18,801,653 | - |
| 지급보증 | 종속기업 PT.Krakatau Posco ChemicalCalcination의 차입금(USD 19,000천)에 대한 지급보증 | PT.Krakatau IndustrialEstate Cilegon | USD 3,800천 (원화: 4,294백만원) |
2023년 |
(3) 당반기 말 현재 연결회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
- 해당사항 없음
(4) 당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원, 천USD)
| 금융기관 | 내 역 | 한도금액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 구매전용카드(대출한도) |
19,000,000 |
111,524 |
| 구매전용카드(발행한도) |
114,000,000 |
34,144,364 |
|
| 상생파트너론 |
1,000,000 |
113,685 |
|
| 국민은행 | 수입신용장(외화) |
USD 30,000 |
EUR 10,246 |
| 포괄외화지급보증 |
USD 61 |
USD 61 |
|
| 미즈호은행 | 일반대출(한도대) |
50,000,000 |
- |
| 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
|
| MUFG은행 | 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
| SMBC은행 | 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
| BNP은행 | 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
| SC은행 | 일반대출(한도대) |
50,000,000 |
- |
| 무역금융(한도대) |
USD 50,000 |
- |
|
| 매출채권 팩토링 |
USD 80,000 |
USD 38,716 |
|
| POSCO ASIA | 외화시설자금대출 |
USD 19,000 |
USD 8,000 |
■ 포스코엠텍
(1) 당반기말 현재 회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: USD 천, 천원) |
| 은행 | 통화 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | KRW | - | 무역금융대출 |
| USD | 2,500 | 수입신용장발행 | |
| USD | 500 | 기타외화지급보증 | |
| KRW | - | 기업구매자금대출 | |
| KRW | 2,500,000 | B2B+ 주계약 | |
| KRW |
1,000,000 | 상생파트너론 주계약 |
(2) 당반기말 현재 회사는 건설공사 계약관련 지급보증 등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 4,822,120천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(3) '21.9.3. 기준 회사는 매입채무 등과 관련하여 2건의 소송 (소송가액: 68,075천원)에 피소 중이며, 현재 소송의 최종결과는 예측할 수 없으나 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
■ 포스코강판
당반기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 내 역 | 제 34(당) 기 반기 | 제 33(전) 기 |
| 하나은행 | 무역금융 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 외담대간접익스포져 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 포괄여신한도 | USD 3,000,000 | USD 3,000,000 | |
| 우리은행 | 무역금융(주1) | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 국민은행 | 무역금융 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 한국산업은행 | 일반한도대출(주2) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한국수출입은행 | 포괄수출금융(주3) | 11,000,000 | 11,000,000 |
| POSCO Asia Co., Ltd. | 시설자금대출 | USD 7,986,947 | USD 7,986,947 |
| 운전자금대출 | USD 6,000,000 | USD 6,000,000 | |
| (주1) | 우리은행에 무역금융과 관련하여 토지, 건물, 기계장치 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주2) | 한국산업은행에 일반대출 및 일반한도대출과 관련하여 토지, 건물, 기계장치 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주3) | 한국수출입은행에 포괄수출금융과 관련하여 지배기업의 재고자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다. |
당반기말 현재 차입금과 관련하여 연결기업이 차입처에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공처 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 제공사유 |
| 한국수출입은행 | 재고자산 | 106,230,777 | 12,650,000 | 포괄수출금융 |
| 우리은행(주1) | 토지 | 8,868,020 | USD 24,200,000 | 무역금융 |
| 건물 | 12,660,479 | 54,000,000 | ||
| 기계장치 | 24,961,294 | |||
| 예금 | 30,000 | 30,000 | BIS 인증 보증 | |
| 한국산업은행 (주1) |
토지 | 10,581,183 | 72,000,000 | 일반대출 및 일반한도대출 |
| 건물 | 21,996,338 | |||
| 기계장치 | 50,437,364 | |||
| 합 계 | 235,765,455 | |||
| (주1) | 연결기업은 유형자산(부보금액: 492,783,317천원)에 대하여 삼성화재 등의 화재보험, 재산종합보험 등에 가입하고 있으며, 우리은행과 한국산업은행은 차입금과 관련하여 연결기업이 가입한 화재보험 등의 보험부보금액에 대하여 133,500,000천원의 질권을 설정하고 있습니다. |
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 포스코 주요 제재현황은 다음과 같습니다.
1) 수사 ·사법기관의 제재현황
해당사항 없음
2) 행정기관의 제재현황
가. 금융감독당국의 제재현황
해당사항 없음
나. 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재금액 (백만원) |
사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행사항 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.7.23 | 공정거래위원회 | 포스코 | 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반 혐의로 2013.1.29. 과징금 부과하였으나 동 과징금이 2019.7.8. 법원 판결로 취소되어, 과징금을 재산정하여 부과 |
74,469 | 부당한 공동행위 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호, 제22조) |
74,469백만원의 과징금 납부명령에 대해, 회사는 2020.9.2. 서울고등법원에 취소청구의 소를 제기하였으나 2021.4.15. 청구기각되어, 2021.4.28. 대법원에 상고하였고, 2021.8.12. 회사 패소 확정됨. (과징금은 2020.10.23. 기납부) |
독자적 아연할증료 테이블 운영 |
다. 과세당국 (국세청, 관세청 등)의 제재현황
해당사항 없음
라. 기타 행정 ·공공기관의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재금액 (백만원) |
사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행사항 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.3.27 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반 혐의로 과태료 부과 |
86백만원 | 제품출하섹션 중대재해 관련 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제10조 제2항 등) |
과태료를 부과받아 납부 | 설비 보완하여 유사 사고 예방에 노력을 다하고 있음 |
| 2019.3.20 | 광양시청 | 포스코 | 폐기물관리법위반 혐의로 과태료 부과 |
2.4백만원 | 수재슬래그 운송 중 낙수 발생 (폐기물관리법 제13조 제1항, 제68조 제1항 제1호) |
과태료를 부과받아 납부 | 감시시스템 강화로 재발방지 노력하고 있음 |
| 2019.4.5 | 광양시청 | 포스코 | 폐기물관리법위반 혐의로 과태료 부과 |
1백만원 | 용융슬래그 관련 폐기물배출자 미신고 (폐기물관리법 제17조 제2항, 제68조 제1항 제1의3호) |
과태료를 부과받아 납부 | 수재슬래그시설 인허가신고 완료후 신고하고 있어 재발가능성 없음 |
| 2019.5.10 | 영산강유역 환경청 |
포스코, 담당자 |
대기환경보전법 위반 혐의로 경고 |
- | 비산배출시설 관리기준 미준수 (대기환경보전법 제38조의 2 제6항) |
경고 처분 | 민관협의체 발족을 통한 협의사항 이행 中 |
| 2019.5.31 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 5백만원 | 안전 및 보건상의 조치 미준수 (산업안전보건법 제71조, 제70조, 제67조, 제68조, 제23조, 제24조, 제29조) |
유죄판결 확정 (각 5백만원의 벌금) |
안전관리부서 강화, 개편하고 안전조치 실시 대책 강구하여 관련법규 준수 노력하고 있음 |
| 2019.7.1 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 중앙노동위원회 부당노동행위 구제명령 |
- | 부당노동행위 (노동조합 및 노동관계조정법 제81조, 제84조) |
불복절차 진행 | 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2019.7.9 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반으로 과태료 부과 |
95백만원 | 고용노동부 정기 및 기획감독 결과 (산업안전보건법 제 23조 및 제24조, 동법 제 72조) |
과태료를 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2019.8.11 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반 혐의로 과태료 부과 |
33백만원 | 3코크스 중대재해 관련 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제12조 등) |
과태료를 부과받아 납부 | 안전취약 개소 개선 및 비상안전활동 실시로 재해 재발 방지를 위한 노력 중 |
| 2019.8.13 | 영산강유역 환경청 (여수화학재난 합동방재센터) |
포스코, 공장장 |
화학물질관리법 위반 혐의로 약식명령 |
각 3백만원 | 유해화학물질 취급기준 위반 (화학물질관리법 제59조 제1호, 제13조 제1, 6호) |
유죄판결 확정 (각 3백만원의 벌금) |
안전관리부서 강화, 개편하고 안전조치 실시 대책 강구하여 관련법규 준수 노력하고 있음 |
| 2019.9.18 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 중앙노동위원회 부당해고 구제명령 |
- | 해고처분 징계양정 부당 판정 (근로기준법 제23조, 제30조) |
불복절차 진행 | 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2019.11.25 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 |
29백만원 | 부당해고 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법시행령 제14조) |
이행강제금을 부과받아 납부, 불복절차 진행 |
법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.1.29 | 고용노동부 | 포스코, 광양제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 5백만원 | 협력사 직원 중대재해 관련 도급사업시 안전보건조치 소홀 (산업안전보건법 제71조) |
유죄 판결 확정 (각 5백만원의 벌금) |
중대재해 발생 원인 조사 및 재발방지대책 수립 시행 |
| 2020.1.31 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 2백만원 | STS2냉연공장 사고 관련 산업재해 예방 위해 필요한 조치 미이행 (산업안전보건법 제71, 67, 68, 23조) |
유죄판결 확정 (각 2백만원의 벌금) |
재발방지대책을 수립, 실시하고 관련법규 준수를 위해 노력하고 있음 |
| 2020.2.27 | 경북지방 노동위원회 |
포스코 | 경북지방노동위원회 공정대표의무 위반 시정명령 |
- | 공정대표의무 위반 (노동조합 및 노동관계조정법 제29조의4) |
불복절차 진행 | 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.3.26 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
각 2백만원 | 3코크스 중대재해 관련 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제12조 등) |
유죄판결 확정 (각 2백만원의 벌금) |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.3.31 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반 혐의로 기소유예 등 |
- | PNR-M 직원 고발사건 관련 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제29조) |
일부 기소유예, 일부 혐의없음 |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.4.21 | 고용노동부 | 포스코, 광양제철소장, 이차전지소재사업실장, 담당자 |
산업안전보건법 위반 혐의로 약식명령 |
포스코 10백만원, 관련 책임자 및 관리감독자 각 5백만원 |
포스냅 공장 협력사 직원 중대재해 관련 안전보건관리총괄책임자가 사업주로서 취해야 할 안전 및 보건상의 조치 의무 위반 (구 산업안전보건법 제71, 68, 67, 34, 29, 24, 23조) |
유죄판결 확정 (포스코 10백만원, 광양제철소장 5백만원, 이차전지소재사업실장 및 관리감독자 각 5백만원의 벌금) |
중대재해 발생 원인 조사 및 재발방지대책 수립 시행 |
| 2020.5.12 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반혐의로 과태료 부과 |
18백만원 | 14년 해광기업 직원 재해 관련 고용노동부 정기감독결과 (산업안전보건법 제36조 제1항 등) |
과태료를 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.5.26 | 영산강유역 환경청 |
포스코, 공장장 |
대기환경보전법 위반 혐의로 약식명령 |
각 1백만원 | 마그네슘판재공장 배출시설 운영시 방지시설 미가동 (대기환경보전법 제89, 31조) |
유죄판결 확정 (각 1백만원의 벌금) |
설비 교체 및 일상점검 강화와 작업자 교육실시로 관련법규 준수 노력 |
| 2020.6.8 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 공정대표의무 위반에 따른 차별부분 시정명령 |
- | 조합업무용 차량을 양노조간 조합원 수에 비례하여 배분/지원 관련 공정대표의무 위반 (노동조합 및 노동관계조정법 제29조의4) |
중앙노동위원회 판정에 불복하여 행정소송 제기 및 회사 1심 승소 | 중앙노동위원회의 항소 여부에 따라 대응 예정 |
| 2020.6.11 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 |
43백만원 | 부당해고 3명에 대한 원직복직 및 임금지급 등 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법시행령 제14조) |
이행강제금을 부과받아 납부, 불복절차 진행 |
해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.6.15 | 고용노동부 | 담당자 | 업무상 과실치상 혐의로 약식명령 | 1백만원 | 3코크스공장 협력사 직원 추락사고 관련 (형법 제268조) |
유죄판결 확정 (1백만원의 벌금) |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2020.9.15 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반 혐의로 과태료 부과 |
18백만원 | 고용노동부 정기감독 MSDS 경고표지 부착 위반 (산업안전보건법 제115조 위반) |
과태료를 부과받아 납부 | 개선 조치 진행 중(완료 예정), 중대재해예방 및 산업안전보건법령 기준 준수 강화 |
| 2020.9.16 | 고용노동부 | 포스코 | 파견근로자 보호 등에 관한 법률 위반 혐의로 과태료 부과 |
2백만원 | 포스코휴먼스 소속 운전원 1명 직접고용의무 위반 (파견법 제6조의2 제1항 위반) |
10백만원의 과태료 부과받아 이의제기, 법원에서 2백만원의 과태료 약식결정 받아 불복절차 진행 |
해당 사건은 현재 재판 진행 중으로 법원의 최종판단에 따라 조치 예정 |
| 2020.11.27 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 예고 |
56백만원 | 부당해고 3명에 대한 원직복직 및 임금지급 등 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법 시행령 제14조) |
5,625만원의 이행강제금을 부과받아 자진납부, 불복절차 진행 |
해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2021.1.15 | 광양시청 | 포스코 | 대기환경보전법 위반혐의로 개선명령 |
- | 광양소 비산먼지 발생 억제시설의 설치 관련 위반 (대기환경보전법 제43조 제1항) |
개선명령 | 관련시설 보수, 밀폐화 계획 수립 추진 등 보완 조치 진행 중 |
| 2021.1.22 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반혐의로 과태료 부과 |
158백만원 | 광양소 산소배관 화재 사망사고로 인한 고용노동부 특별감독 결과 (산업안전보건법 제175조) |
과태료 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.1.27 | 고용노동부 | 포스코, 포항제철소장 |
산업안전보건법 위반혐의로 약식명령 |
각 3백만원 | 포항소 고용노동부 정기감독 결과 (산업안전보건법 제168조 제1호, 제38조 제1,3항, 제39조 제1,2호) |
유죄판결 확정 (각 3백만원의 벌금) |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.2.3 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반혐의로 과태료 부과 |
67백만원 | 포항소 3소결 협력사 사망사고로 인한 고용노동부 정기감독결과 (산업안전보건법 제130조 제1항 등) |
과태료 부과받아 납부 | 개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.2.8 | 포항시청 | 포스코 | 대기환경보전법 위반혐의로 개선명령 |
- | 포항소 원료 V야드 야적장 내 작업중 살수시설 미운영 (대기환경보전법 제43조 제1항) |
개선명령 | 살수시설 정상화(당시 한파로 인한 살수 line 동결) 및 비산먼지 발생작업시 살수차 등 이동식 살수설비 투입하여 개선조치함 |
| 2021.2.8 | 광양시청 | 포스코 | 도로법 위반혐의로 변상금 부과 | 174백만원 | 광양소 제4문도로 동측 원료부두 진입도로 관련, 유지관리 허가기간만료 이후 사용(도로법 제72조) |
변상금 부과 | 해당 도로에 대하여 점용허가 신청, 적극 관리 예정 |
| 2021.3.22 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 공정대표의무 위반에 따른 차별부분 시정명령 |
- | 근로시간면제한도 배분 관련 공정대표의무 위반 (노동조합 및 노동관계조정법 제29조의4) |
불복절차 진행 | 해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정 |
| 2021.3.26 | 고용노동부 | 포스코 | 산업안전보건법 위반으로 과태료 부과 |
327백만원 | 포항소 고용노동부 특별감독 결과 (산업안전보건법 제31조 제3항 등) |
1,2차 합계 327백만원의 과태료 부과받아 납부 |
개선 조치 완료 후 고용노동부 시정조치 보고, 유사 개소 일제점검 및 보완 조치함 |
| 2021.6.18 | 중앙노동위원회 | 포스코 | 노동위원회의 구제명령 미이행에 따른 이행강제금 부과 예고 | 60백만원 | 부당해고 3명에 대한 원직복직 및 임금지급 등 구제명령에 대한 미이행 (근로기준법 제33조, 근로기준법시행령 제14조) | 60백만원의 이행강제금을 부과받아 납부 | 해당 사건은 행정소송 진행 중으로 법원의 최종 판단에 따라 조치 예정임 |
| 2021.6.22 | 대구지방 환경청 | 포스코 | 화학물질관리법에 따른 개선명령 | - | 유해화학물질 취급시설 설치검사 결과 부적합 (화학물질관리법 제24조 제2항) | 개선명령 이행 | 배관 부식 부위 보수 및 두께 측정 관리 등 개선 조치함 |
| 2021.6.30 | 대구지방 환경청 | 포스코 | 화학물질관리법에 따른 개선명령 | - | 유해화학물질 취급시설 정기검사 결과 부적합 (화학물질관리법 제24조 제3항) | 개선명령 이행 | 개선 조치 진행 중으로 누출 감지장치 추가 등 설비 보완 예정임 |
(2) 주요 종속회사
■ 포스코건설
가. 제재현황
(1) 회사의 제재현황('21.8월말 기준)
| 일자 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치기관 |
유형 | 처벌 또는 조치내용 |
사유 | 근거법령 | 회사의 이행사항 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2016.09.23. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 남양주 진접선 건설공사 현장에서 가스폭발사고 발생 | 산업안전보건법 제68조 제2호, 제29조 제3항 |
공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2017.03.08. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 중부지방고용노동청 특별감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2017.10.24. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 고용노동청 감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2019.09.25. | 법인 | 지방법원 | 형사 | 벌금 300만원 | 부산 산성터널 공사 도중 브라켓 붕괴사고 발생 | 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호, | 1심 판결 (벌금 300만원), 확정 | 현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2019.11.08. | 법인 | 지방법원 | 형사 | 벌금 700만원 | 안양 호원초교 재개발 공사 도중 콘크리트카 협착 사고 발생 | 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호 | 1심 판결 (벌금 700만원) 2심 항소기각, 확정 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2019.11.14. | 법인 | 대법원 | 형사 | 벌금 7천만원 | 대구 도시철도3호선 입찰 관련 담합 | 독점규제및공정거래에관한법률 제66조 제1항 제9호 |
1심 판결 (무죄) 2심 판결 (벌금 7천만원) 3심 판결 (벌금 7천만원), 확정 |
임직원 윤리교육을 강화하고, 모든 임직원에게 윤리규범 준수 서약을 받고 있으며, 공정거래 자율준수 프로그램을 운영하고 있습니다. |
| 2020.02.18. | 법인 | 고등법원 | 형사 | 벌금 1천만원 | 고용노동청 감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제68조 제3호 | 1심 판결(1천만원) 2심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을강화하였습니다. |
| 2020.03.05. | 법인 | 증권선물위원회 | 행정 | 과징금 9천만원/ 지정감사 1년 | 제34기~제35기 3분기까지 연결재무제표 매출액 및 자기자본 과대계상 및 종속회사투자주식 손상차손 미계상 | 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제429조 제3항, 舊 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제16조 제2항, 舊 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조 |
과징금 9천만원 납부완료 2021회계연도 지정감사 수감 (삼정회계법인) |
임직원을 대상으로 회계처리에 대한 교육을 강화하고, 회계기준 위반 및 회계처리 오류에 대한 관리감독을 강화하였습니다. |
| 2020.06.30. | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 포항 발전 현장 지하에 도시가스배관이 묻혀있는지 관계기관에 확인 없이 굴착공사 | 도시가스사업법 제50조 제8호, 제30조의3 제1항 |
공소제기 1심 소송 계속 중 |
임직원을 대상으로 관련 법령에 대한 교육을 강화하고, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2021.05.25 | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 십정2구역 주거환경개선사업 현장에서 소방배관 작업 중 사망사고 발생('20년 11월 발생) | 산업안전보건법 제173조, 제167조 제1항, 제63조 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2021.05.25 | 법인 | 공정거래위원회 | 행정 | 과징금 1,400만원 |
부당특약 설정 등 하도급법 위반 | 하도급법 제25조의3 제1항, 제3조의 4, 제6조, 제13조, 제16조 | 공정위 과징금(1,400만원) 부과, 확정 | 임직원을 대상으로 관련 법령에 대한 교육을 강화하고, 시스템을 정비하였으며, 공정거래 자율준수 프로그램을 운영하고 있습니다. |
| 2021.08.03 | 법인 | 검찰 | 형사 | 기소 | 조세범처벌법 위반 | 조세법처벌법 제18조, 제3조 제1항 |
"공소제기(구약식) 법원 정식재판 회부 1심 소송 계속 중" |
임직원을 대상으로 조세 관련 법령에 대한 교육을 강화하고, 시스템을 정비하였습니다. |
- 일자는 조치(처벌)기관이 검찰일 경우 공소제기일, 행정기관일 경우는 처분의 효력발생일 기준으로 작성하였습니다.
(2) 임직원의 제재현황('21.8월말 기준)
| 일자 | 처벌 또는 조치대상자 |
처벌 또는 조치기관 |
유형 | 처벌 또는 조치내용 |
사유 | 근거법령 | 회사의 이행사항 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2016.09.23. | 신** (현장소장, 퇴직, 근속연수 12년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 남양주 진접선 건설공사 현장에서 가스폭발사고 발생 | 산업안전보건법 제68조 제2호, 제29조 제3항 / 형법 제268조 / 건설기술진흥법 제88조 제7호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2017.03.08. | 신** (현장소장, 퇴직, 근속연수 12년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 중부지방고용노동청 특별감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2017.10.24. | 박** (현장소장, 현직, 근속연수 13년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 고용노동청 감독에서 산안법 위반사항 지적 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2019.09.25. | 이** (현장소장, 현직, 근속연수 12년) |
지방법원 | 형사 | 벌금 300만원 | 부산 산성터널 공사 도중 브라켓 붕괴사고 발생 | 산업안전보건법 제71조, 제67조 제1호 | 1심 판결 (벌금 300만원), 확정 | 현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2019.11.08. | 송** (현장소장, 현직, 근속연수 15년) |
지방법원 | 형사 | 징역 6월 집행유예 1년 |
안양 호원초교 재개발 공사 도중 콘크리트카 협착 사고 발생 | 형법 제268조, 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호 | 1심 판결 (징역 6월, 집행유예 1년) 2심 항소기각, 확정 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2020.02.18. | 박** (현장소장, 퇴직, 근속연수 17년) |
고등법원 | 형사 | 징역 1년 집행유예 2년 |
부산 LCT 건설공사 도중 안전작업대 추락사고 발생 | 형법 제268조 | 1심 판결 (징역 1년, 집행유예 2년) 2심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
| 2021.03.30. | 노** (담당임원, 퇴직, 근속연수 16년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 턴키공사 입찰의 입찰평가 심의위원 1명에게 뇌물을 주려고 함 | 형법 제133조 제1항, 제129조 제1항, 제130조 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
입찰관련 부정한 청탁 등이 발생하지 않도록, 임직원의윤리교육을 강화하고, 윤리서약을 받는 등 관리를 강화하였습니다. |
| 2021.05.25 | 신** (사업단장, 현직, 근속연수 21년) |
검찰 | 형사 | 기소 | 십정2구역 주거환경개선사업 현장에서 소방배관 작업 중 사망사고 발생('20년 11월 발생) | 산업안전보건법 제173조, 제167조 제1항, 제63조 | 공소제기 1심 소송 계속 중 |
현장 내 안전조치를 강화하고, 모든 임직원에 대하여 안전교육을 철저히 하고 있으며, 현장에 대한 관리 감독을 강화하였습니다. |
- 일자는 조치(처벌)기관이 검찰일 경우 공소제기일, 행정기관일 경우는 처분의 효력발생일 기준으로 작성하였습니다.
■ 포스코아이씨티
|
일자 |
조치대상자 /조치기관 |
처벌 또는 조치내용 |
사유 및 근거법령 |
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행사항 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|
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2018.8.16. (지정일) |
포스코ICT (지정기관 : 한국거래소) |
불성실공시법인 지정 (벌점3점) |
- 사유 : 공시불이행 - 근거법령 : 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조 |
- 벌점3점에 대해 공시위반제재금 1,200만원 대체 부과('18.9.7) |
- 관리감독 및 공시교육 강화 |
|
2018.12.27. (처분일) |
포스코ICT (조치기관 : 한국철도공사) |
관급공사 입찰제한 |
- 사유 : 불공정하도급 거래행위 - 근거법령 : 공기업·준정부기관계약사무규칙 제 15조 및 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조에 따른 입찰참가자격 제한 |
- 집행정지 신청 및 결정으로 입찰참가제한처분 집행정지(소송판결선고일로부터 14일까지) - 처분 취소소송 제기中(형사사건은 검찰 불기소 처분 및 조치기관 항고 포기로 사건종료 : '20.4.9) |
- 임직원에 대한 정기적 교육 진행 |
|
2019.4.24. (처분일) |
포스코ICT (조치기관 : 인천공항공사) |
관급공사 입찰제한 |
- 사유 : 불공정하도급 거래행위 - 근거법령 : 공기업·준정부기관계약사무규칙 제 15조 및 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제27조 제1항 제5호에 따른 입찰참가자격 제한 |
- 입찰참가자격 제한 6개월('19.4.25~'19.10.25) 조치 수용, 제한기간 소멸 후 입찰참가 효력 발생 |
- 임직원에 대한 정기적 교육 진행 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 합병등의 사후정보
(1) 포스코의 '포스코에너지(주)' 부생가스발전 부문의 분할합병
ㅇ 합병의 상대방
| 상호 | 포스코에너지 주식회사 |
| 소재지 | 서울시 강남구 테헤란로 440 |
| 대표이사 | 박기홍 |
ㅇ 합병의 배경: 본 분할합병은 포스코에너지 주식회사의 부생발전 사업부문을
분할하여 주식회사 포스코에 흡수합병하여 경영의 효율성을 강화하며, 궁극적으로 주식회사 포스코와 포스코에너지 주식회사의 기업가치와 주주의 가치를 제고하기
위하여 결정 하였습니다.
ㅇ 합병의 방법 : 본 분할합병은 상법 제 530 조의 2 내지 제 530 조의 11 의 규정이 정하는 바에 따라 포스코에너지 주식회사가 영위하는 사업 중 광양 및 포항의
부생가스 복합발전 사업부문 이하 분할부문 을 물적분할하여 주식회사 포스코가
흡수합병함으로써 그 권리의무를 포괄적으로 승계하고, 포스코에너지 주식회사는
분할되지 않은 나머지 사업부문만으로 존속합니다 .
ㅇ 합병비율 :
주식회사 포스코 : 포스코에너지 주식회사 부생가스발전 = 1: 0.1145836
본 분할합병은 포스코에너지 주식회사 가 분할부문 발행주식 100% 를 배정받는
단순 물적분할방식임에 따라 별도의 분할비율은 산정하지 아니하였으며, 합병비율만산정하였습니다.
ㅇ 기타내용 : 분할합병교부금 주식회사 포스코는 본 분할합병에 따른 분할합병
신주의 배정에 갈음하여 포스코에너지 주식회사 에 분할합병교부금으로
금 1,163,692,490,287 원 을 교부합니다. 이에 합병 후 발행주식 수 및 자본금의
변동은 없습니다.
ㅇ 합병일자 : 2019년 09월 09일에 합병 등기되어, 합병이 사실상 종료되었습니다.
ㅇ 주요일정 :
|
구분 |
주식회사 포스코 |
포스코에너지 주식회사 |
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|---|---|---|---|
|
분할합병계약 체결일 |
2019.04.16 | 2019.04.16 | |
|
주주확정 기준일 |
2019.04.30 | 2019.04.27 | |
|
주주명부 폐쇄 기간 |
시작일 |
2019.05.01 | 2019.04.28 |
|
종료일 |
2019.05.08 | 2019.05.03 | |
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합병반대의사 통지 접수 |
시작일 |
2019.04.30 | 2019.04.12 |
|
종료일 |
2019.05.14 | 2019.06.14 | |
| 주주총회 소집통지 일자 | - | 2019.05.30 | |
| 주주총회 일자 | - | 2019.06.14 | |
| 합병이사회 일자 | 2019.06.14 | - | |
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주식매수청구권 행사기간 |
시작일 |
- | 2019.06.14 |
|
종료일 |
- | 2019.07.04 | |
| 주식매수대금 지급 일자 (주4) | - | 2019.09.06 | |
|
구주권 제출 기간 |
시작일 |
- |
- |
|
종료일 |
- |
- | |
| 매매거래 정지기간 |
시작일 |
- | - |
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종료일 |
- | - | |
|
채권자 이의제출 기간 |
시작일 |
2019.06.14 | 2019.06.14 |
|
종료일 |
2019.08.30 | 2019.08.30 | |
|
분할합병기일 |
2019.09.01 | 2019.09.01 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2019.09.06 | 2019.09.06 | |
| 분할합병등기일 | 2019.09.09 | 2019.09.09 | |
※ 관련 공시서류 : 2019.4.16 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2019.9.9 합병등
종료보고서(합병)
ㅇ 합병 전후 재무사항 비교 :
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 합병 전 | 합병 후 | ||
|---|---|---|---|---|
| (주)포스코 | 포스코에너지(주) | (주)포스코 | 포스코에너지(주) | |
| 자산총계 | 789,910 | 41,766 | 789,910 | 38,467 |
| 현금 및 현금성자산 | 25,532 | 3,608 | 25,532 | 3,608 |
| 매출채권 | 104,081 | 4,098 | 104,081 | 4,098 |
| 재고자산 | 117,082 | 2,185 | 117,082 | 2,573 |
| 유형자산 | 303,402 | 15,435 | 303,402 | 11,899 |
| 무형자산 | 51,662 | 344 | 51,662 | 344 |
| 기타 | 188,151 | 16,096 | 188,151 | 15,945 |
| 부채총계 | 311,171 | 27,902 | 311,171 | 28,665 |
| 매입채무 | 40,577 | 747 | 40,577 | 1,070 |
| 차입금 및 사채 | 191,994 | 22,319 | 191,994 | 22,319 |
| 기타 | 78,600 | 4,837 | 78,600 | 5,276 |
| 자본총계 | 478,739 | 13,864 | 478,739 | 9,802 |
| 자료 : 주식회사 포스코 및 포스코에너지 주식회사 반기보고서 및 제시(연결기준) | |
| 주1) | 분할합병기일 직전일 현재 포스코에너지 주식회사는 주식회사 포스코의 연결대상 종속기업이므로, 합병 후 재무수치는 양사간 재무수치의 단순 합산을 의미하지 않습니다. |
| 주2) | 실제 분할합병기일 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 있을 수 있으며, 이전대상 자산은 분할합병기일 전까지 발생한 분할사업부문의 순자산의 변동이 반영됩니다. |
| 주3) | 단수조정을 실시하지 않았습니다. |
(2) 포스코에너지(주)에 (주)포스코의 광양 LNG터미널 및 영업권 일체 양도
ㅇ 양도의 상대방
| 상호 | 포스코에너지 주식회사 |
| 소재지 | 서울시 강남구 테헤란로 440 |
| 대표이사 | 박기홍 |
ㅇ 양도의 배경: 본 영업양도는 포스코그룹의 포스코에너지(주) 가스사업 확대를
위한 에너지 사업 재편을 목적으로 결정 하였습니다.
ㅇ 양도에 따른 영향 : 발전사업과의 시너지 강화 및 전문성 제고
('18년말 기준 양도사업의 자산액 5,381억원, 매출액1,142억원)
ㅇ 양도일자 : 2019년 09월 01일
※ 관련 공시서류 : 2019.4.15 특수관계인에 대한 영업양도
나. 녹색경영
당사는 「온실가스·에너지 목표관리 등에 의한 운영지침」 제30조에 의해 관리대상업체로 지정 받았으며, 2012년 이후 배출목표를 할당 받아 이를 이행하였습니다. 그리고 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조에 의해 2014년 배출권 할당대상업체로 지정 받았으며, 2015년부터 이를 이행 중에 있습니다.
|
조치기관 |
산업통상자원부/환경부 |
|---|---|
|
주요 내용 |
회사는 「온실가스 ·에너지 목표관리 등에 의한 운영지침」 제30조에 의해 상기 법률 제12조에 따라 2014년 1차 계획기간(2015~2017년), 2018년 2차 계획기간(2018~2020년), 2020년 3차 계획기간(2021~2025년) 배출권을 할당 받았고 감축을 이행 중 입니다. |
|
결정 |
- 온실가스 에너지 목표관리제 관리업체 지정 : 2011년 01월 31일 - 2013년 배출목표 조정 및 이행실적 결정 : 2015년 06월 05일 - 2014년 배출목표 조정 및 이행실적 결정 : 2016년 05월 13일 - 2015년 배출량 인증 확정 : 2016년 05월 31일 - 조기감축실적 정부 인정량 통보 : 2016년 10월 31일 - 조기감축실적 배출권 추가 할당량 통보 : 2017년 01월 25일 - 2017년 국가 배출 전망 변경에 따른 배출권 추가 할당량 통보 : 2017년 2월 20일 - 2016년 배출량 인증 확정 : 2017년 7월 28일 - 배출권 거래제 2차 계획기간 1차 이행년도(2018년) 배출권 할당량 통보 - 2017년 신증설 시설에 대한 배출권 추가 할당량 통보 : 2018년 5월 30일 - 2018년 신증설 시설에 대한 배출권 추가 할당량 통보 : 2019년 5월 31일 - 2018년 배출량 인증 확정 : 2019년 7월 29일 - 2019년 신증설 시설에 대한 배출권 추가 할당량 통보 : 2020년 7월 8일 - 2019년 배출량 인증 확정 : 2020년 8월 31일 - 배출권 거래제 3차 계획기간(2021~2025년) 배출권 할당 : 2020년 12월 24일 - 2020년 신증설 시설에 대한 배출권 추가 할당량 통보 : 2021년 5월 31일 |
|
기타 투자판단에 |
2012~2014년 온실가스 에너지 이행실적 평가결과, 배출 목표를 달성하였습니다. 2016년 배출량을 인증 받았으며, 배출 인증량 만큼 배출권을 2017년 8월 4일 제출하여 2016년 배출권거래제 의무를 이행 완료하였습니다. 2018년 배출량을 인증 받았으며, 배출 인증량 만큼 배출권을 2019년 9월 25일 제출하여 2018년 배출권거래제 의무를 이행 완료하였습니다. 2019년 배출량을 인증 받았으며, 배출 인증량 만큼 배출권을 2020년 11월 5일 제출하여 2019년 배출권거래제 의무를 이행 완료하였습니다. |
회사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제44조와 정부 지침에 따라 제 3자 검증을 마친 회사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 투명하게 공개하고 있습니다.
정부에 신고한 회사 온실가스 배출량, 에너지사용량은 다음과 같습니다.
|
구분 |
2020년 |
2019년 |
2018년 |
2017년 |
2016년 |
2015년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
온실가스(단위 : 백만tCO2e) |
75.6 |
80.5 |
73.1 |
71.3 |
71.0 |
73.1 |
|
에너지(단위 : PJ) |
383 |
397 |
402 |
398 |
408 |
418 |
※ 2014년부터 에너지사용량은 검증 기관의 권고에 따라 명세서 검증 시 유연탄 등 원료로 사용되는 물질의 발열량을 연료사용량에서 제외
※ 2019년 9월 포스코에너지의 부생가스 복합발전소를 인수하여 2019년 온실가스
배출량이 크게 증가
다. 가족친화경영
당사는 2011.11.22 여성가족부로부터 "가족친화사회환경 조성 촉진 등에 관한 법률"제 15조에 따라 가족친화기업으로 인증받았습니다. (2011년 여성가족부 가족친화인증 최초 인증(3년) 후, 2014년 유효기간 연장(2년), 2016년 재인증(3년)을 유지하고 있으며, 2019년 재인증(3년)을 유지하고 있습니다.
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜포스코건설 | 1982년 4월 | 경북 포항시 | 종합건설 및 엔지니어링 | 6,153,939 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 포스코강판㈜ | 1988년 2월 | 경북 포항시 | 철강재 제조 및 판매 | 463,458 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜포스코아이씨티 | 1979년 11월 | 경북 포항시 | 정보통신관련 서비스 | 674,398 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜포스코경영연구원 | 1997년 6월 | 서울 강남구 | 조사연구 및 컨설팅 | 35,320 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 주식회사 포스코오앤엠 | 1990년 12월 | 서울 강남구 | 사업시설 유지관리 | 321,916 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 | 1970년 7월 | 인천시 연수구 | 건축설계 및 감리용역 | 87,650 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO America Corporation | 1984년 8월 | 미국 아틀란타 | 철강재 무역 | 117,803 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD | 1981년 1월 | 호주 시드니 | 원료판매 및 광산개발 | 806,281 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Canada Ltd. | 1982년 3월 | 캐나다 벤쿠버 | 석탄 판매 | 987,177 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Asia CO., LTD. | 1985년 10월 | 중국 홍콩 | 원료 및 철강재 중계무역 등 | 2,005,836 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-CTPC Co., Ltd. | 1994년 10월 | 중국 천진 | 철강재 가공 및 판매 | 96,217 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO E&C Vietnam Co., Ltd. | 1995년 6월 | 베트남 동나이 | 철강구조물 가공 및 판매 | 60,774 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co.,Ltd. | 1997년 2월 | 중국 장가항 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 974,572 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO (Thailand) Company.Ltd | 1997년 1월 | 태국 촌부리 | 철강재 가공 및 판매 | 148,558 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 포스코기술투자㈜ | 1997년 6월 | 경북 포항시 | 신기술사업투자 | 582,668 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜엔투비 | 2000년 8월 | 서울 강남구 | 전자상거래 | 111,897 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜포스코케미칼 | 1971년 5월 | 경북 포항시 | 내화물 제조 및 판매 | 1,994,122 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 포스코터미날㈜ | 2003년 1월 | 전남 광양시 | 해상물류유통 및 창고 | 257,658 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-MKPC SDN BHD | 1994년 1월 | 말레이시아 셀랑고르주 | 철강재 가공 및 판매 | 101,862 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 2002년 3월 | 중국 청도 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 159,973 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. | 2003년 8월 | 중국 쿤산 | 철강재 가공 및 판매 | 343,038 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-China Qingdao Processing Center Co., Ltd. | 2002년 10월 | 중국 청도 | 철강재 가공 및 판매 | 38,890 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POS-ORE PTY LTD | 2002년 3월 | 호주 시드니 | 철광석 개발 및 판매 | 62,497 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-China Holding Corp. | 2003년 11월 | 중국 북경 | 지주회사 | 756,300 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 2004년 8월 | 일본 도쿄 | 철강재 무역 | 560,796 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜포스코엠텍 | 1973년 12월 | 경북 포항시 | 철강제품 포장 및 철강부원료 생산/판매 | 130,303 | 실질지배력(회계기준서1110호) | ○ |
| 포스코에너지㈜ | 1999년 12월 | 서울 강남구 | LNG복합발전, LNG터미날운영 | 3,815,748 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POS-CD PTY LTD | 2005년 3월 | 호주 시드니 | 석탄 판매 | 34,432 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POS-GC PTY LTD | 2005년 3월 | 호주 시드니 | 석탄 판매 | 24,693 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-India Private Limited | 2005년 8월 | 인도 오리사주 | 철강사업지원 | 80,548 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-India Pune Processing Center. Pvt. Ltd. | 2005년 11월 | 인도 뭄바이 푸네 | 철강재 판매 및 철강사업 지원 | 112,679 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Japan PC CO.,LTD | 2005년 5월 | 일본 아이치 | 철강재 가공 및 판매 | 290,835 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-CFPC Co., Ltd. | 2004년 12월 | 중국 불산 | 철강재 가공 및 판매 | 230,643 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO E&C CHINA Co., Ltd. | 2005년 4월 | 중국 북경 | 토목, 건설 | 45,654 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO MPPC S.A. de C.V. | 2006년 1월 | 멕시코 푸에블라주 | 철강재 가공 및 판매 | 344,621 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| Zhangjigang Pohang Port Co., Ltd. | 1997년 8월 | 중국 장가항 | 부두하역 | 19,901 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 2006년 11월 | 베트남 호치민 | 철강재 제조 및 판매 | 332,237 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 2006년 12월 | 멕시코 탐피코 | 자동차용 강판 제조 및 판매 | 591,513 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCAN ELKVIEW COAL LTD. | 1982년 3월 | 캐나다 벤쿠버 | 석탄 판매 | 104,581 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-Poland Wroclaw Processing Center Sp. z o. o. | 2007년 10월 | 폴란드 브로츠와프 | 철강재 가공 및 판매 | 58,207 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POS-NP PTY LTD | 2007년 3월 | 호주 시드니 | 석탄 판매 | 36,997 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO(Chongqing) Automotive Processing Center Co., Ltd. | 2007년 5월 | 중국 중경 | 철강재 가공 및 판매 | 63,326 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. | 2007년 6월 | 중국 쿤산 | 모터,변압기용 코아 제조 및 판매 | 58,518 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ㈜피엔알 | 2008년 1월 | 경북 포항시 | 철강 부산물 가공 및 판매 | 57,980 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-Malaysia SDN. BHD. | 2008년 1월 | 말레이시아 클랑 | 철강재 가공 및 판매 | 51,842 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POS-Minerals Corporation | 2008년 2월 | 미국 델라웨어 | 광산개발관리 및 판매 | 47,329 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO(Wuhu) Automotive Processing Center Co., Ltd. | 2008년 1월 | 중국 안휘성 우후 | 철강재 가공 및 판매 | 93,119 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Engineering and Construction India Private Limited | 2007년 3월 | 인도 하리아나 | 토목, 건설 | 3,537 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO E&C SMART S DE RL DE CV | 2008년 4월 | 멕시코 멕시코시티 | 토목, 건설 | 578 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO Philippine Manila Processing Center, Inc. | 2007년 12월 | 필리핀 마닐라 | 철강재 가공 및 판매 | 23,450 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO SUZHOU PROCESSING CENTER CO., LTD. | 2007년 1월 | 중국 쿤산 | 철강재 가공 및 판매 | 17,000 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| SANPU TRADING Co., Ltd. | 2007년 3월 | 중국 북경 | 원료 무역 | 1,833 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Zhangjiagang BLZ Pohang International Trading | 2007년 5월 | 중국 장가항 | 철강재 등 중계무역 | 5,608 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO ICT CHINA CO.,LTD | 2006년 9월 | 중국 북경 | IT서비스 및 DVR 사업 | 4,427 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO SOUTH EAST ASIA PTE. LTD. | 2009년 6월 | 싱가포르 | 철강재 중계무역 등 | 7,107 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO Europe Steel Distribution Center | 2007년 4월 | 슬로베니아 | 물류 및 철강판매 | 9,901 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Zhangjiagang Pohang Refractories Co., Ltd. | 2005년 7월 | 중국 강소성 | 내화재료 판매 및 로재 정비 서비스 | 8,923 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO ENGINEERING (THAILAND) CO., LTD. | 2007년 8월 | 태국 라용 | 건설 및 용역 | 6,298 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ㈜탄천이앤이 | 2009년 8월 | 서울 강남구 | 생활폐기물 연료화 및 발전 | 25,652 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO VST CO., LTD. | 2009년 10월 | 베트남 호치민 | 스테인레스 강판 제조 및 판매 | 248,677 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 2009년 4월 | 인도 마하라스트라 | 철강재 제조 및 판매 | 1,068,777 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INDIA PROCESSING CENTER PRIVATE LIMITED | 2009년 8월 | 인도 하리아나주 | 철강재 가공 및 판매 | 205,357 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO TNPC Otomotiv Celik San. Ve Tic. A.S | 2009년 7월 | 터키 뉠리페르 | 철강재 가공 및 판매 | 46,838 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO Vietnam Processing Center. Co.,Ltd | 2009년 6월 | 베트남 하이즈엉 | 철강재 가공 및 판매 | 168,543 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO(Liaoning) Automotive Processing Center Co., Ltd. | 2010년 1월 | 중국 심양 | 철강재 가공 및 판매 | 97,827 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO-Indonesia Jakarta Processing Center | 2010년 1월 | 인도네시아 자카르타 | 철강재 가공 및 판매 | 107,795 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| PT.MRI | 2008년 5월 | 인도네시아 | 광산개발 | 1,013 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO TMC INDIA PRIVATE LIMITED | 2009년 11월 | 인도 뭄바이 | 철강재 가공 및 판매 | 13,676 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ㈜포스코휴먼스 | 2009년 12월 | 경북 포항시 | 서비스업 | 19,487 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 마포하이브로드파킹㈜ | 2009년 12월 | 서울 강남구 | 기타 토목시설물 건설 | 1,500 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO AMERICA ALABAMA PROCESSING CENTER CO., LTD. | 2010년 7월 | 미국 알라바마 | 철강재 가공 및 판매 | 117,291 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO(Yantai）Automotive Processing Center Co., Ltd. | 2011년 1월 | 중국 연태 | 철강재 가공 및 판매 | 96,012 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO India Steel Distribution Center Private Ltd. | 2010년 6월 | 인도 뭄바이 | 철강재 물류 | 14,158 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ㈜부산이앤이 | 2010년 7월 | 부산 연제구 | 생활폐기물 연료화 및 발전 | 59,322 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY | 2010년 5월 | 베트남 붕따우성 | 철강재 제조 및 판매 | 395,583 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO NCR Coal Ltd. | 2010년 7월 | 캐나다 밴쿠버 | 석탄 판매 | 49,910 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO WA PTY LTD | 2010년 7월 | 호주 퍼스 | 철광석 판매 및 광산 개발 | 442,182 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO AUSTRALIA GP PTY LIMITED | 2010년 8월 | 호주 시드니 | 자원 개발 | 119,470 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| ㈜포스코인터내셔널 | 2000년 12월 | 서울 강남구 | 무역 및 자원 개발 등 | 7,205,951 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGPOM) LTD. | 1996년 8월 | 파푸아뉴기니 | 발전업 | 4,192 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 1973년 12월 | 미국 뉴저지 | 무역 | 312,286 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH | 2002년 4월 | 독일 프랑크푸르트 | 무역 | 203,112 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN Corp | 2002년 10월 | 일본 도쿄 | 무역 | 158,083 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. | 2003년 5월 | 싱가포르 | 무역 | 379,777 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. | 1990년 10월 | 이탈리아 밀라노 | 무역 | 131,484 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD | 1995년 8월 | 중국 북경 | 무역 | 47,311 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. | 2006년 10월 | 우즈베키스탄 페르가나 | 방직 및 제직 | 89,023 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. | 2009년 8월 | 호주 시드니 | 자원 개발 | 115,885 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO MAURITIUS LIMITED | 2010년 9월 | 모리셔스 | 석탄광산 개발 및 판매 | 5,894 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT. KRAKATAU POSCO | 2010년 9월 | 인도네시아 찔레곤 | 철강재 제조 및 판매 | 2,814,101 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. | 2009년 7월 | 멕시코 멕시코시티 | 무역 | 94,222 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN BHD | 2010년 12월 | 말레이시아 쿠알라룸푸르 | 무역 | 58,015 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. | 2010년 12월 | 중국 상해 | 무역 | 38,850 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PGSF, L.P. | 2010년 10월 | 미국 뉴저지 | 바이오산업 투자 | 14,043 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD | 2010년 12월 | 인도 뉴델리 | 무역 | 21,866 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT. POSCO E&C INDONESIA | 2010년 11월 | 인도네시아 자카르타 | 토목, 건설 | 23,579 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| HUME COAL PTY LTD | 2010년 12월 | 호주 시드니 | 원료생산 | 44,121 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ㈜포항에스알디씨 | 2010년 12월 | 경북 포항시 | 철강재 가공 및 판매 | 14,806 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 2011년 3월 | 터키 코자엘리 | 철강재 가공 및 판매 | 512,360 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| HONG KONG POSCO E&C (CHINA) INVESTMENT Co., Ltd. | 2011년 3월 | 홍콩 | 부동산개발, 투자 | 140,967 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO ENGINEERING & CONSTRUCTION DO BRAZIL LTDA. | 2011년 5월 | 브라질 세아라 | 토목, 건설 | 9,453 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT.POSCO INDONESIA INTI | 2011년 7월 | 인도네시아 자카르타 | 광산개발 | 7,074 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO(Dalian) IT Center Development Co., Ltd. | 2010년 12월 | 중국 대련 | 부동산 개발,투자 | 105,403 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| Brazil Sao Paulo Steel Processing Center | 2011년 7월 | 브라질 상파울루 | 철강재 가공 및 판매 | 2,958 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| DAESAN (CAMBODIA) Co., Ltd. | 2011년 7월 | 캄보디아 프놈펜 | 부동산 개발,투자 | 630 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT.POSCO ICT INDONESIA | 2011년 8월 | 인도네시아 찔레곤 | IT서비스 및 전기제어 엔지니어링 | 9,090 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | 2011년 8월 | 인도네시아 찔레곤 | 발전사업 건설 및 운영 | 262,752 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Thainox Public Company Limited | 1990년 7월 | 태국 방콕 | STS 냉연 제조 및 판매 | 394,696 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| DAEWOO INTERNATIONAL WAIGAOQIAO SHANGHAI CO.,LTD. | 2011년 9월 | 중국 상해 | 중개무역 및 보세창고 운영 | 559 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT. Bio Inti Agrindo | 2006년 10월 | 인도네시아 자카르타 | 산림자원 개발 | 280,514 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO ENGINEERING AND CONSTRUCTION AUSTRALIA (POSCO E&C AUSTRALIA) PTY LTD |
2011년 7월 | 호주 브리즈번 | 철광석 개발 및 판매 | 1,090 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-TISCO (JILIN) PROCESSING CENTER Co., Ltd. | 2011년 9월 | 중국 길림 | 철강재 가공 및 판매 | 53,548 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Hunchun Posco Hyundai Logistics | 2011년 9월 | 중국 훈춘 | 물류업 | 94,966 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO.,LTD. | 2011년 12월 | 베트남 호치민 | 무역 | 26,248 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT.Krakatau Posco Chemical Calcination | 2012년 1월 | 인도네시아 칠레곤 | 생석회 제조 및 판매 | 46,461 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO AFRICA (PROPRIETARY) LIMITED | 2012년 2월 | 남아공 요하네스버그 | 광산개발 | 32,535 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO ICT BRASIL | 2012년 5월 | 브라질 상파울루 | IT서비스 및 전기제어 엔지니어링 | 2,144 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Posco Center Beijing | 2012년 9월 | 중국 북경 | 부동산개발, 건물임대, 물업(건물)관리 | 414,377 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO AMERICA COMERCIALIZADORA S DE RL DE CV | 2012년 8월 | 멕시코 멕시코시티 | 인력 서비스 | 27,925 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd. | 2012년 11월 | 중국 불산 | 자동차용 강판 제조 및 판매 | 235,151 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| PT KRAKATAU BLUE WATER | 2013년 1월 | 인도네시아 칠레곤 | 배수종말처리시설의 시설운전 및 정비 | 553 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CO.,LTD. | 2013년 3월 | 미얀마 양곤 | 무역 | 2,362 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-Italy Processing Center | 2013년 7월 | 이탈리아 밀라노 | 철강재 가공 및 판매 | 69,313 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Myanmar POSCO C&C Company,Limited. | 2013년 10월 | 미얀마 양곤 | 철강재 가공 및 판매 | 32,507 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO ICT VIETNAM | 2013년 10월 | 베트남 호치민 | IT서비스 및 전기제어 엔지니어링 | 1,723 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
2013년 10월 | 미얀마 양곤 | 부동산개발 | 282,332 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| Myanmar POSCO Engineering&Construction Company, Limited. | 2013년 9월 | 미얀마 양곤 | 건설 및 용역 | 2,224 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. | 2013년 12월 | 태국 라용 | 자동차용 강판 제조 및 판매 | 349,932 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 미래창조펀드 | 2013년 12월 | 서울 강남구 | 신기술사업투자 | 10,250 | 실질지배력(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. | 2014년 1월 | 미얀마 양곤 | 부동산 개발 | 297,229 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSMATE-CHINA CO., LTD | 2014년 1월 | 중국 북경 | 사업 시설 관리 | 500 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO-Mexico Villagran Wire-rod Processing Center | 2014년 3월 | 멕시코 과나후아토 | 철강재 가공 및 판매 | 30,677 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO ChengDu Processing Center | 2014년 6월 | 중국 성도 | 철강재 가공 및 판매 | 40,615 | 실질지배력(회계기준서1110호) | - |
| 포스코 여성전문 투자조합 | 2014년 7월 | 서울 강남구 | 신기술사업투자 | 6,142 | 실질지배력(회계기준서1110호) | - |
| POSCO E&C HOLDINGS CO.,Ltd. | 2014년 10월 | 태국 라용 | 지주회사 | 7,090 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 주식회사 에스피에이치 | 2014년 11월 | 인천 연수구 | 주택 건설운영 | 58,824 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LTD. | 2014년 12월 | 파푸아뉴기니 | 발전업 | 69,083 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 포스코 인재창조원 | 2015년 2월 | 인천 연수구 | 교육서비스업 및 부동산업 | 24,437 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT.Krakatau Posco Social Enterprise | 2015년 1월 | 인도네시아 찔레곤 | 사회적기업 | 1,475 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 성장사다리 POSCO K-Growth 글로벌펀드 | 2015년 5월 | 경북 포항시 | 신기술사업투자 | 63,160 | 실질지배력(회계기준서1110호) | - |
| 2015 포스코 신기술 2호 투자조합 | 2015년 6월 | 경북 포항시 | 신기술사업투자 | 8,365 | 실질지배력(회계기준서1110호) | - |
| Ventanas Philippines Construction Inc | 2015년 10월 | 필리핀 마닐라 | 건설업 | 67,482 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO RU Limited Liability Company | 2017년 1월 | 러시아 모스크바 | 무역 및 사업개발 | 1,935 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 2017년 4월 | 미얀마 양곤 | 미곡종합처리 | 28,322 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ㈜포스코알텍 | 2017년 6월 | 서울 강남구 | 지적재산서비스 및 컨설팅사업 | 6,192 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| JB CLARK HILLS | 2017년 4월 | 필리핀 팜팡가 | 아파트 건설 사업 | 83,081 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO INTERNATIONAL UKRAINE, LLC. | 2017년 6월 | 우크라이나 키예프 | 곡물 판매 | 9,424 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POS-LT Pty Ltd | 2018년 3월 | 호주 시드니 | 광산개발 | 68,587 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD | 2018년 6월 | 중국 절강성 | 이차전지 양극재 제조 및 판매 | 76,266 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| POSCO Argentina S.A.U. | 2018년 10월 | 아르헨티나 | 광물 탐사 및 판매 | 351,318 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 송도개발피엠씨 유한회사 | 2018년 10월 | 인천 연수구 | 주택사업대행 | 5,884 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 2019년 1월 | 싱가포르 | 투자업(지주회사) | 60,826 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Mykolaiv Milling Works PJSC. | 1998년 8월 | 우크라이나 미콜라이프 | 곡물터미널 운영 | 59,226 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Yuzhnaya Stevedoring Company Limited LLC. | 2005년 10월 | 우크라이나 미콜라이프 | 하역서비스업 | 20,590 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 한국퓨얼셀 주식회사 | 2019년 11월 | 경북 포항시 | 연료전지 | 194,032 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 포스코 GEM 1호 펀드 | 2019년 12월 | 경북 포항시 | 펀드 | 5,331 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Posco International (Thailand) Co., Ltd. | 2020년 1월 | 태국 방콕 | 무역 | 21,809 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA | 2020년 1월 | 인도네시아 자카르타 | 무역 | 13,387 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 주식회사 포스코에스피에스 | 2020년 4월 | 충남 천안 | 철강 | 679,608 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | ○ |
| 주식회사 피앤오케미칼 | 2020년 7월 | 전남 광양시 | 화학제품 생산 외 | 35,122 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 포스코신성장1호 전문투자형 사모투자신탁 | 2020년 8월 | 서울 강남구 | 사모투자신탁 | 901 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| IMP 1호 펀드 | 2020년 8월 | 경북 포항시 | 벤처투자조합 | 1,487 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| PEC POWERCON SDN. BHD. | 2020년 8월 | 인도네시아 윌라야 | 건설 및 용역 | 2,027 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| POSCO CHEMICAL Free Zone Enterprise | 2020년 10월 | 나이지리아 라고스 | 건설업 및 내화물공사 | 808 | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| Poland Legnica Sourcing Center Sp. z o.o | 2021년 2월 | 폴란드 레그니차 | 기타 비철금속 제련 | - | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 포스코리튬솔루션 주식회사 | 2021년 4월 | 전남 광양시 | 리튬관련 생산 및 판매 | - | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
| 포스코 에이치와이 클린메탈 주식회사 | 2021년 5월 | 전남 광양시 | 기타 비철금속 제련 | - | 기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호) | - |
2. 계열회사 현황(상세)
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| (기준일 : | 2021년 06월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 6 | ㈜포스코 | 174611-0000741 |
| ㈜포스코케미칼 | 174611-0001947 | ||
| 포스코강판㈜ | 174611-0006492 | ||
| ㈜포스코인터내셔널 | 110111-2137358 | ||
| ㈜포스코아이씨티 | 110111-0658637 | ||
| ㈜포스코엠텍 | 174611-0000866 | ||
| 비상장 | 28 | ㈜부산이앤이 | 180111-0721109 |
| ㈜에스엔엔씨 | 204611-0023415 | ||
| ㈜엔투비 | 110111-2059362 | ||
| 우이신설경전철㈜ | 110111-3792309 | ||
| ㈜포스코오앤엠 | 110111-0739841 | ||
| ㈜포스코휴먼스 | 171711-0085893 | ||
| ㈜포스코건설 | 174611-0002979 | ||
| ㈜포스코경영연구원 | 110111-1042350 | ||
| ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 | 174611-0003448 | ||
| ㈜탄천이앤이 | 110111-4163690 | ||
| ㈜포항에스알디씨 | 171711-0091577 | ||
| ㈜피엔알 | 171711-0076545 | ||
| 포스코터미날㈜ | 204611-0017575 | ||
| 포스코에너지㈜ | 110111-1829576 | ||
| 게일인터내셔널코리아(유) | 110114-0047082 | ||
| 포스코기술투자㈜ | 174611-0029080 | ||
| 포항특수용접봉㈜ | 171711-0101079 | ||
| ㈜피엠씨텍 | 204611-0038977 | ||
| 삼척블루파워㈜ | 110111-4722438 | ||
| ㈜에스피에이치 | 120111-0735318 | ||
| ㈜포스코인재창조원 | 120111-0745705 | ||
| ㈜포스코알텍 | 110111-6423894 | ||
| 송도개발피엠씨(유) | 120114-0011655 | ||
| 한국퓨얼셀㈜ | 171711-0150638 | ||
| ㈜포스코에스피에스 | 161511-0269609 | ||
| (주)피앤오케미칼 | 204611-0062322 | ||
| 포스코리튬솔루션㈜ | 204611-0064930 | ||
| 포스코에이치와이클린메탈㈜ | 204611-0065029 |
3. 타법인출자 현황(상세)
가. 관계회사등 출자현황(상장법인)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2021.06.30 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 포스코강판㈜ | 상장 | 1988.02.15 | 경영참여 | 82,017 | 3,412 | 56.9 | 108,421 | - | - | - | 3,412 | 56.9 | 108,421 | 463,458 | 4,503 |
| ㈜포스코아이씨티 | 상장 | 1989.11.01 | 경영참여 | 102,571 | 99,403 | 65.4 | 70,990 | - | - | - | 99,403 | 65.4 | 70,990 | 674,398 | 10,136 |
| ㈜포스코케미칼 | 상장 | 1994.12.01 | 경영참여 | 925,696 | 37,360 | 61.3 | 207,631 | 8,901 | 688,077 | - | 46,262 | 59.7 | 895,707 | 1,994,122 | 55,854 |
| ㈜포스코엠텍 | 상장 | 1999.10.07 | 경영참여 | 104,069 | 20,342 | 48.9 | 107,278 | - | - | - | 20,342 | 48.9 | 107,278 | 130,303 | 9,410 |
| POSCO Thainox Public Company Limited |
상장 | 2007.01.24 | 경영참여 | 439,635 | 5,812,634 | 74.6 | 178,785 | - | - | - | 5,812,634 | 74.6 | 178,785 | 394,696 | -1,049 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 상장 | 2010.09.20 | 경영참여 | 3,371,819 | 77,616 | 62.9 | 3,223,759 | - | - | - | 77,616 | 62.9 | 3,223,759 | 7,205,951 | 203,975 |
| 합 계 | - | - | 3,896,863 | - | 688,077 | - | - | - | 4,584,939 | - | - | ||||
※ 최근사업연도 재무현황은 보고서 제출일 현재 가장 최근 사업연도 기준입니다.
※ 최초취득금액은 원시취득원가에 추가취득과 처분이 반영된 금액입니다.
※ 당사는 당반기 중 ㈜포스코케미칼 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식
688,077백만원을 추가 취득하였습니다.
※ 당사는 ㈜포스코엠텍에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 당사가
보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 분산 정도 등 추가적인
사실과 상황을 고려하여 ㈜포스코엠텍을 종속기업투자주식으로 분류하고
있습니다.
나. 관계회사 등 출자현황 (비상장법인)
| (기준일 : | 2021.6.30 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득 일자 |
출자목적 | 최초취득 금액 |
기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근 사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| ㈜포스코건설 | 비상장 | '94.12 | 경영참여 | 546,136 | 22,074 | 52.8% | 1,014,314 | - | - | - | 22,074 | 52.8% | 1,014,314 | 6,153,939 | 242,298 |
| ㈜포스코경영연구원 | 비상장 | '94.06 | 경영참여 | 19,000 | 3,800 | 100.0% | 19,952 | - | - | - | 3,800 | 100.0% | 19,952 | 35,320 | 336 |
| 주식회사 포스코오앤엠 | 비상장 | '05.05 | 경영참여 | 66,817 | 903 | 47.2% | 73,374 | - | - | - | 903 | 47.2% | 73,374 | 321,916 | 7,028 |
| ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 | 비상장 | '82.09 | 경영참여 | 2,193 | 500 | 45.7% | 18,184 | - | - | - | 500 | 45.7% | 18,184 | 87,650 | 4,816 |
| 포스코기술투자㈜ | 비상장 | '97.06 | 경영참여 | 98,500 | 19,700 | 95.0% | 103,780 | - | - | - | 19,700 | 95.0% | 103,780 | 582,668 | 24,494 |
| ㈜엔투비 | 비상장 | '00.08 | 경영참여 | 2,507 | 240 | 7.5% | 2,507 | - | - | - | 240 | 7.5% | 2,507 | 111,897 | 1,246 |
| 포스코터미날㈜ | 비상장 | '03.01 | 경영참여 | 12,750 | 2,550 | 51.0% | 23,674 | - | - | - | 2,550 | 51.0% | 23,674 | 257,658 | 11,913 |
| 포스코에너지㈜ | 비상장 | '05.07 | 경영참여 | 606,199 | 40,235 | 89.0% | 658,176 | - | - | - | 40,235 | 89.0% | 658,176 | 3,815,748 | 128,986 |
| ㈜피엔알 | 비상장 | '08.01 | 경영참여 | 27,338 | 5,468 | 70.0% | 12,339 | - | - | - | 5,468 | 70.0% | 12,339 | 57,980 | 435 |
| 포스코 인재창조원 | 비상장 | '15.02 | 경영참여 | 9,000 | 1,900 | 100.0% | 12,601 | - | - | - | 1,900 | 100.0% | 12,601 | 24,437 | 172 |
| ㈜포스코알텍 | 비상장 | '17.06 | 경영참여 | 5,000 | 1,000 | 100.0% | 5,000 | - | - | - | 1,000 | 100.0% | 5,000 | 6,192 | 101 |
| ㈜포스코휴먼스 | 비상장 | '09.12 | 경영참여 | 8,137 | 2,020 | 75.5% | 8,137 | - | - | - | 2,020 | 75.5% | 8,137 | 19,487 | 375 |
| ㈜부산이앤이 | 비상장 | '10.07 | 경영참여 | 30,148 | 6,030 | 70.0% | 30,148 | - | - | - | 6,030 | 70.0% | 30,148 | 59,322 | 32 |
| ㈜에스엔엔씨 | 비상장 | '06.05 | 경영참여 | 90,650 | 18,130 | 49.0% | 100,655 | - | - | - | 18,130 | 49.0% | 100,655 | 592,568 | 39,826 |
| ㈜코네스코퍼레이션 | 비상장 | '11.10 | 일반투자 | 3,601 | 2,200 | 26.7% | 2,774 | - | - | - | 2,200 | 26.7% | 2,774 | 2,625 | 171 |
| ㈜대호지엠 | 비상장 | '11.07 | 일반투자 | 3,089 | 72 | 35.8% | 3,089 | - | - | - | 72 | 35.8% | 3,089 | 11,510 | 1,733 |
| 포항특수용접봉(주) | 비상장 | '12.08 | 경영참여 | 4,000 | 400 | 50.0% | 4,000 | - | - | - | 400 | 50.0% | 4,000 | 7,956 | 29 |
| 코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 |
비상장 | '12.12 | 일반투자 | 3,176 | 4 | 10.0% | 3,896 | (1) | (720) | - | 3 | 10.0% | 3,176 | 42,585 | 2,884 |
| 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 | 비상장 | '13.02 | 일반투자 | 169,316 | 169,316,308 | 34.4% | 169,316 | - | - | - | 169,316,308 | 34.4% | 169,316 | 473,415 | 8,534 |
| ㈜대성철강 | 비상장 | '14.09 | 일반투자 | 4,000 | 51 | 8.2% | 4,000 | - | - | - | 51 | 8.2% | 4,000 | 170,363 | (461) |
| KC케미칼 | 비상장 | '19.01 | 일반투자 | 3,417 | 163 | 19.0% | 3,417 | - | - | - | 163 | 19.0% | 3,417 | 22,002 | 173 |
| 큐에스원 | 비상장 | '19.01 | 일반투자 | 85,550 | 200 | 50.0% | 85,550 | - | - | - | 200 | 50.0% | 85,550 | 251,190 | 2,513 |
| 포스코 GEM 1호 펀드 | 비상장 | '19.12 | 경영참여 | 16,776 | 6 | 98.8% | 6,301 | 10 | 10,474 | - | 17 | 98.8% | 16,776 | 5,331 | (945) |
| 포스텍 홀딩스 4호 투자조합 | 비상장 | '20.7 | 일반투자 | 1,200 | 0.9 | 40.0% | 900 | 0.3 | 300 | - | 1.2 | 40.0% | 1,200 | 2,170 | (80) |
| 서울대 STH IP 개인투자조합 | 비상장 | '20.7 | 일반투자 | 1,500 | 1 | 33.3% | 900 | 1 | 600 | - | 2 | 33.3% | 1,500 | 2,610 | (90) |
| 포스코신성장1호 전문투자형 사모투자신탁 | 비상장 | '20.8 | 경영참여 | 21,800 | 800,000 | 99.9% | 800 | 21,000,000 | 21,000 | - | 21,800,000 | 99.9% | 21,800 | 901 | (70) |
| IMP 1호 펀드 | 비상장 | '20.8 | 경영참여 | 3,600 | 2 | 98.0% | 1,500 | 2 | 2,100 | - | 4 | 98.0% | 3,600 | 1,487 | (43) |
| 포스코리튬솔루션㈜ | 비상장 | 21.4 | 경영참여 | 150,000 | - | 0.0% | - | 30,000 | 150,000 | - | 30,000 | 100.0% | 150,000 | - | - |
| 포스코 에이치와이 클린메탈 주식회사 | 비상장 | 21.5 | 경영참여 | 31,200 | - | 0.0% | - | 6,240 | 31,200 | - | 6,240 | 65.0% | 31,200 | - | - |
| 국내 계 | 2,369,286 | 214,954 | - | 2,584,240 | |||||||||||
| POSCO America Corporation | 비상장 | '84.08 | 경영참여 | 391,607 | 438 | 99.4% | 192,156 | - | - | - | 438 | 99.4% | 192,156 | 117,803 | 3,759 |
| POSCO AUSTRALIA PTY LTD | 비상장 | '10.05 | 경영참여 | 37,352 | 762 | 100.0% | 330,623 | - | - | - | 762 | 100.0% | 330,623 | 611,146 | 25,769 |
| POSCO Asia CO., LTD. | 비상장 | '85.10 | 경영참여 | 7,425 | 9,360 | 100.0% | 117,710 | - | - | - | 9,360 | 100.0% | 117,710 | 2,005,836 | (2,528) |
| POSCO-CTPC Co., Ltd. | 비상장 | '94.10 | 경영참여 | 33,114 | - | 100.0% | 33,877 | - | - | - | - | 100.0% | 33,877 | 96,217 | 3,998 |
| POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co.,Ltd. |
비상장 | '97.02 | 경영참여 | 216,542 | 2,285,407 | 58.6% | 283,845 | - | - | - | 2,285,407 | 58.6% | 283,845 | 974,572 | 11,226 |
| POSCO (Thailand) Company.Ltd | 비상장 | '97.01 | 경영참여 | 60,107 | 18,699 | 100.0% | 46,375 | - | - | - | 18,699 | 100.0% | 46,375 | 148,558 | 1,520 |
| POSCO-MKPC SDN BHD | 비상장 | '02.11 | 경영참여 | 23,975 | 39,585 | 70.0% | 28,951 | - | - | - | 39,585 | 70.0% | 28,951 | 101,862 | 1,781 |
| Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. | 비상장 | '02.03 | 경영참여 | 71,463 | - | 70.0% | 65,982 | - | - | - | - | 70.0% | 65,982 | 159,973 | 2,170 |
| POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
비상장 | '03.07 | 경영참여 | 44,087 | - | 90.0% | 62,494 | - | - | - | - | 90.0% | 62,494 | 343,038 | 5,621 |
| POSCO-China Holding Corp. | 비상장 | '03.11 | 경영참여 | 549,846 | - | 100.0% | 593,841 | - | - | - | - | 100.0% | 593,841 | 756,300 | (28,936) |
| POSCO JAPAN Co., Ltd. | 비상장 | '04.08 | 경영참여 | 50,558 | 90 | 100.0% | 68,436 | - | - | - | 90 | 100.0% | 68,436 | 560,796 | 8,945 |
| POSCO-India Private Limited | 비상장 | '05.08 | 경영참여 | 186,564 | 765,000 | 100.0% | 75,567 | - | - | - | 765,000 | 100.0% | 75,567 | 80,548 | 2,966 |
| POSCO-India Pune Processing Center. Pvt. Ltd. | 비상장 | '05.11 | 경영참여 | 17,017 | 74,787 | 65.0% | 15,016 | - | - | - | 74,787 | 65.0% | 15,016 | 112,679 | 2,608 |
| POSCO-CFPC Co., Ltd. | 비상장 | '04.12 | 경영참여 | 9,408 | - | 39.6% | 12,985 | - | - | - | - | 39.6% | 12,985 | 230,643 | 2,365 |
| POSCO-VIETNAM Co., Ltd. | 비상장 | '06.12 | 경영참여 | 204,460 | - | 100.0% | 160,572 | - | - | - | - | 100.0% | 160,572 | 332,237 | 3,102 |
| POSCO MEXICO S.A. DE C.V. | 비상장 | '06.12 | 경영참여 | 235,438 | 2,686,745 | 83.3% | 180,072 | - | - | - | 2,686,745 | 83.3% | 180,072 | 591,513 | (11,292) |
| POSCO-Poland Wroclaw Processing Center Sp. z o. o. | 비상장 | '06.12 | 경영참여 | 8,207 | 60 | 60.0% | 7,803 | - | - | - | 60 | 60.0% | 7,803 | 58,207 | 1,533 |
| POSCO-TISCO (JILIN) PROCESSING CENTER Co., Ltd. |
비상장 | '11.09 | 경영참여 | 9,628 | - | 50.0% | 9,628 | - | - | - | - | 50.0% | 9,628 | 53,548 | (445) |
| POSCO(Chongqing) Automotive Processing Center Co., Ltd. | 비상장 | '07.05 | 경영참여 | 25,802 | - | 90.0% | 27,659 | - | - | - | - | 90.0% | 27,659 | 63,326 | (5,388) |
| POSCO AFRICA (PROPRIETARY) LIMITED | 비상장 | '12.01 | 경영참여 | 50,297 | 1 | 100.0% | 50,297 | - | - | - | 1 | 100.0% | 50,297 | 32,535 | 475 |
| POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd. |
비상장 | '12.10 | 경영참여 | 130,751 | - | 83.6% | 52,936 | - | - | - | - | 83.6% | 52,936 | 235,151 | 8,937 |
| POSCO-Malaysia SDN. BHD. | 비상장 | '08.01 | 경영참여 | 47,551 | 144,772 | 81.8% | 45,479 | - | - | - | 144,772 | 81.8% | 45,479 | 51,842 | 2,767 |
| POSCO MPPC S.A. de C.V. | 비상장 | '06.02 | 경영참여 | 17,327 | 190,788 | 21.0% | 17,327 | - | - | - | 190,788 | 21.0% | 17,327 | 344,621 | (331) |
| POSCO-Italy Processing Center | 비상장 | '13.07 | 경영참여 | 6,248 | 240 | 80.0% | 6,248 | - | - | - | 240 | 80.0% | 6,248 | 69,313 | (2,550) |
| POSCO(Wuhu) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
비상장 | '08.04 | 경영참여 | 20,961 | - | 68.6% | 22,469 | - | - | - | - | 68.6% | 22,469 | 93,119 | 2,064 |
| POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. |
비상장 | '13.12 | 경영참여 | 121,592 | 36,000 | 100.0% | 121,592 | - | - | - | 36,000 | 100.0% | 121,592 | 349,932 | (5,440) |
| POSCO-Mexico Villagran Wire-rod Processing Center |
비상장 | '14.03 | 경영참여 | 9,149 | 8,740 | 56.8% | 9,149 | - | - | - | 8,740 | 56.8% | 9,149 | 30,677 | (3,870) |
| POSCO ChengDu Processing Center | 비상장 | '14.06 | 경영참여 | 4,707 | - | 33.0% | 4,707 | - | - | - | - | 33.0% | 4,707 | 40,615 | 951 |
| POSCO SUZHOU PROCESSING CENTER CO., LTD. |
비상장 | '07.03 | 경영참여 | 1,608 | - | 30.0% | 1,276 | - | - | - | - | 30.0% | 1,276 | 17,000 | (390) |
| POSCO Europe Steel Distribution Center | 비상장 | '07.05 | 경영참여 | 1,893 | 0 | 50.0% | 1,893 | - | - | - | 0 | 50.0% | 1,893 | 9,901 | 381 |
| POSCO VST CO., LTD. | 비상장 | '09.07 | 경영참여 | 149,740 | - | 95.7% | 144,573 | - | - | - | - | 95.7% | 144,573 | 248,677 | (150) |
| POSCO Maharashtra Steel Private Limited | 비상장 | '09.03 | 경영참여 | 722,569 | 361,790 | 100.0% | 722,569 | - | - | - | 361,790 | 100.0% | 722,569 | 1,068,777 | (25,464) |
| POSCO INDIA PROCESSING CENTER PRIVATE LIMITED |
비상장 | '09.09 | 경영참여 | 48,030 | 200,805 | 93.3% | 43,313 | - | - | - | 200,805 | 93.3% | 43,313 | 205,357 | (369) |
| POSCO TNPC Otomotiv Celik San. Ve Tic. A.S |
비상장 | '09.09 | 경영참여 | 19,983 | 242 | 100.0% | 19,983 | - | - | - | 242 | 100.0% | 19,983 | 46,838 | (618) |
| POSCO Vietnam Processing Center. Co.,Ltd | 비상장 | '07.10 | 경영참여 | 34,710 | - | 83.5% | 31,222 | - | - | - | - | 94.0% | 31,222 | 168,543 | 4,442 |
| POSCO(Liaoning) Automotive Processing Center Co., Ltd. |
비상장 | '09.09 | 경영참여 | 16,952 | - | 90.0% | 16,952 | - | - | - | - | 90.0% | 16,952 | 97,827 | 1,508 |
| POSCO-Indonesia Jakarta Processing Center | 비상장 | '10.01 | 경영참여 | 38,310 | 38,005 | 70.5% | 38,310 | - | - | - | 38,005 | 70.5% | 38,310 | 107,795 | (879) |
| PT.MRI | 비상장 | '09.11 | 경영참여 | 404 | 325 | 65.0% | - | - | - | - | 325 | 65.0% | - | 1,013 | 272 |
| POSCO(Yantai）Automotive Processing Center Co., Ltd. |
비상장 | '10.04 | 경영참여 | 18,503 | - | 90.0% | 18,503 | - | - | - | - | 90.0% | 18,503 | 96,012 | 2,164 |
| POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY | 비상장 | '10.05 | 경영참여 | 453,147 | 425,607 | 51.0% | 130,526 | - | - | - | 425,607 | 51.0% | 130,526 | 395,583 | (17,515) |
| POSCO WA PTY LTD | 비상장 | '10.07 | 경영참여 | 646,574 | 630,301 | 100.0% | 645,830 | 859 | 744 | - | 631,160 | 100.0% | 646,574 | 442,182 | 15,940 |
| PT. KRAKATAU POSCO | 비상장 | '10.08 | 경영참여 | 813,431 | 740 | 70.0% | 633,421 | - | - | - | 740 | 70.0% | 633,421 | 2,710,926 | (204,664) |
| PT.POSCO INDONESIA INTI | 비상장 | '11.06 | 경영참여 | 15,375 | 140 | 100.0% | 15,375 | - | - | - | 140 | 100.0% | 15,375 | 7,074 | (1,560) |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY | 비상장 | '11.03 | 경영참여 | 92,800 | 144,579 | 60.0% | 71,707 | - | - | - | 144,579 | 60.0% | 71,707 | 512,360 | 124 |
| POSCO RU Limited Liability Company | 비상장 | '17.01 | 경영참여 | 1,199 | 61,948 | 100.0% | 1,199 | - | - | - | 61,948 | 100.0% | 1,199 | 1,935 | (8) |
| VSC POSCO Steel Corporation | 비상장 | '94.01 | 경영참여 | 6,211 | - | 50.0% | - | - | - | - | - | 50.0% | - | - | - |
| Nickel Mining Company SAS | 비상장 | '06.06 | 경영참여 | 157,585 | 3,235 | 49.0% | 189,197 | - | - | - | 3,235 | 49.0% | 189,197 | 445,140 | (8,353) |
| POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd. | 비상장 | '06.12 | 일반투자 | 1,869 | - | 20.0% | 1,579 | - | - | - | - | 20.0% | 1,579 | 33,194 | (428) |
| Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd |
비상장 | '07.02 | 일반투자 | 6,718 | - | 24.0% | 11,003 | - | - | - | - | 24.0% | 11,003 | 71,805 | (237) |
| LLP POSUK Titanium | 비상장 | '11.02 | 경영참여 | 10,190 | - | 35.3% | 10,308 | - | - | (18) | - | 35.3% | 10,290 | 50,968 | (960) |
| IMFA ALLOYS FINLEASE LTD | 비상장 | '12.12 | 경영참여 | 5,363 | 726 | 24.0% | 5,363 | - | - | - | 726 | 24.0% | 5,363 | 5,356 | 334 |
| 9404-5515 Quebec Inc. | 비상장 | '13.03 | 경영참여 | 124,341 | 114,452 | 10.4% | 124,341 | - | - | - | 114,452 | 10.4% | 124,341 | 1,197,702 | 105,411 |
| KOBRASCO | 비상장 | '96.03 | 경영참여 | 32,950 | 2,010,719 | 50.0% | 98,962 | - | - | - | 2,010,719 | 50.0% | 98,962 | 118,676 | 16,887 |
| PT. POSMI Steel Indonesia | 비상장 | '02.11 | 경영참여 | 6,237 | 5 | 36.7% | 6,549 | - | - | - | 5 | 36.7% | 6,549 | 33,720 | (4,673) |
| CSP - Compania Siderurgica do Pecem | 비상장 | '11.08 | 경영참여 | 676,060 | 1,483,752 | 20.0% | 296,720 | 94,625 | 19,176 | - | 1,578,377 | 20.0% | 315,896 | 2,800,437 | (1,009,296) |
| BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. |
비상장 | '04.06 | 경영참여 | 61,961 | - | 25.0% | 63,865 | - | - | - | - | 25.0% | 63,865 | 873,174 | 7,856 |
| POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center |
비상장 | '07.07 | 일반투자 | 1,794 | - | 30.0% | 2,069 | - | - | - | - | 30.0% | 2,069 | 34,030 | 605 |
| Roy Hill Holdings Pty Ltd | 비상장 | '10.01 | 경영참여 | 1,225,464 | 10,494 | 10.0% | 1,225,464 | - | - | - | 10,494 | 10.0% | 1,225,464 | 9,271,788 | 2,299,529 |
| POSCO-NPS Niobium LLC | 비상장 | '11.03 | 경영참여 | 364,609 | 325,050 | 50.0% | 364,609 | - | - | - | 325,050 | 50.0% | 364,609 | 707,247 | 25,406 |
| ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD | 비상장 | '18.06 | 경영참여 | 31,168 | - | 60.0% | 31,168 | - | - | - | - | 60.0% | 31,168 | 76,266 | 933 |
| POSCO Argentina S.A.U. | 비상장 | '18.10 | 경영참여 | 373,366 | 1,665 | 100.0% | 373,366 | - | - | - | 1,665 | 100.0% | 373,366 | 351,318 | (5,832) |
| ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD | 비상장 | '19.01 | 경영참여 | 22,423 | - | 40.0% | 22,423 | - | - | - | - | 40.0% | 22,423 | 72,001 | (1,086) |
| POSCO Canada Ltd. | 비상장 | '19.01 | 경영참여 | 560,879 | 1,100 | 100.0% | 560,879 | - | - | - | 1,100 | 100.0% | 560,879 | 745,840 | (41,970) |
| POSCO-China Qingdao Processing Center Co., Ltd. |
비상장 | '19.01 | 경영참여 | 16,004 | - | 100.0% | 16,004 | - | - | - | - | 100.0% | 16,004 | 38,890 | 449 |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. |
비상장 | '19.01 | 경영참여 | 18,792 | - | 84.9% | 18,792 | - | - | - | - | 84.9% | 18,792 | 58,518 | 1,582 |
| POSCO Philippine Manila Processing Center, Inc. | 비상장 | '19.01 | 경영참여 | 13,894 | 7,300 | 100.0% | 13,894 | - | - | - | 7,300 | 100.0% | 13,894 | 23,450 | 91 |
| Poland Legnica Sourcing Center Sp. z o.o | 비상장 | '21.02 | 경영참여 | 19,000 | - | 0.0% | - | 661 | 19,000 | - | 661 | 100.0% | 19,000 | - | - |
| 해외 계 | 8,617,004 | 38,920 | (18) | 8,655,906 | |||||||||||
| 합계 (국내 + 해외) | 10,986,289 | 253,874 | (18) | 11,240,146 | |||||||||||
※ 최근사업연도 재무현황은 보고서 제출일 현재 가장 최근 사업연도 기준입니다.
※ 최초취득금액은 원시취득원가에 추가취득과 처분이 반영된 금액입니다.
※ 당사는 ㈜포스코오앤엠에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 당사가 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 분산 정도 등 추가적인
사실과 상황을 고려하여 ㈜포스코오앤엠을 종속기업투자주식으로 분류하고 있습
니다.
※ 당반기말과 전기말 현재 ㈜부산이앤이의 대출약정과 관련하여 ㈜부산이앤이에
대한 종속기업투자주식30,148백만원이 담보로 제공되어 있습니다.
※ 당사는 당반기 중 포스코리튬솔루션을 신규설립하고 종속기업투자주식 150,000
백만원을 신규로 취득하였습니다.
※ 당사는 당반기 중 포스코 에이치와이 클린메탈을 신규설립하고 종속기업투자주식
31,200백만원을 신규로 취득하였습니다.
※ 당사는 당반기 중 Poland Legnica Sourcing Center Sp. z o.o를 신규설립하고
종속기업투자주식 19,000백만원을 신규로 취득하였습니다.
※ 당반기말과 전기말 현재 Roy Hill Holdings Pty Ltd의 Project Financing과 관련하
여 Roy Hill Holdings Pty Ltd에 대한 공동기업투자주식 1,225,464백만원이 담보
로 제공되어 있습니다.
※ 당반기말 9404-5515 Quebec Inc.의 당사 지분율이 20% 미만이나 이사회의
구성 등을 고려할때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로
분류하였습니다.
다. 기타법인 출자현황 (상장법인)
| (기준일 : | 2021.6.30 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득 일자 |
출자목적 | 최초취득 금액 |
기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근 사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 일본제철 | 상장 | '99 | 일반투자 | 473,962 | 15,699 | 1.7% | 219,788 | - | - | 80,829 | 15,699 | 1.7% | 300,617 | 53,974,346 | (460,615) |
| PT.Krakatau Steel | 상장 | '10.11 | 일반투자 | 25,385 | 236,625 | 1.2% | 7,839 | - | - | 1,353 | 236,625 | 1.2% | 9,191 | 3,793,148 | 63,668 |
| 요도가와제강 | 상장 | '13.11 | 일반투자 | 13,883 | 600 | 1.7% | 13,352 | - | - | 379 | 600 | 1.7% | 13,731 | 1,877,600 | 120 |
| ㈜KB금융지주 | 상장 | '08.12 | 일반투자 | 178,839 | 3,864 | 0.9% | 167,677 | - | - | 47,908 | 3,864 | 0.9% | 215,584 | 28,108,491 | 1,379,415 |
| 우리금융지주(구, 우리은행) | 상장 | '16.11 | 일반투자 | 244,447 | 20,280 | 2.8% | 197,324 | - | - | 34,882 | 20,280 | 2.8% | 232,206 | 22,429,983 | 595,318 |
| 동국산업 | 상장 | '16.12 | 일반투자 | 11,911 | 2,612 | 4.8% | 8,868 | - | - | 1,789 | 2,612 | 4.8% | 10,657 | 488,047 | 6,888 |
| ㈜대호특수강 | 상장 | '12.11 | 일반투자 | 10,207 | 7,821 | 10.7% | 6,554 | - | - | 813 | 7,821 | 10.7% | 7,368 | 118,293 | (26,505) |
| ㈜삼원강재 | 상장 | '92.07 | 일반투자 | 8,930 | 5,700 | 14.3% | 15,020 | - | - | 7,211 | 5,700 | 14.3% | 22,230 | 257,974 | 8,119 |
| (주)화인베스틸 | 상장 | '10.06 | 일반투자 | 2,500 | 833 | 2.8% | 2,296 | - | - | 133 | 833 | 2.8% | 2,429 | 177,775 | (15,523) |
| 문배철강㈜ | 상장 | '95.05 | 일반투자 | 1,983 | 1,022 | 5.0% | 3,495 | - | - | 1,921 | 1,022 | 5.0% | 5,417 | 187,691 | 8,612 |
| 대동스틸 | 상장 | '13.05 | 일반투자 | 1,794 | 498 | 5.0% | 2,395 | - | - | 1,434 | 498 | 5.0% | 3,830 | 80,049 | 199 |
| CSN Mineracao S.A. | 상장 | '15.12 | 일반투자 | 206,265 | 3,658 | 2.0% | 246,158 | 98,528 | (16,968) | (15,804) | 102,187 | 1.8% | 213,387 | 4,110,305 | 931,900 |
| Black Rock Mining Limited | 상장 | '21.5 | 일반투자 | 8,385 | - | 0.0% | - | 126,020 | 8,385 | 6,591 | 126,020 | 14.8% | 14,976 | 19,487 | (2,717) |
| 대창스틸 | 상장 | '21.4 | 일반투자 | 2,836 | - | 0.0% | - | 953 | 2,836 | 586 | 953 | 4.5% | 3,422 | 218,269 | (7,620) |
| 합 계 | 890,766 | (5,747) | 170,026 | 1,055,045 | |||||||||||
※ 최근사업연도 재무현황은 보고서 제출일 현재 가장 최근 사업연도 기준입니다.
- Black Rock Mining Limited는 6월 결산법인으로 FY2019 재무현황임.
※ 최초취득금액은 원시취득원가에 추가취득과 처분이 반영된 금액입니다.
※ 당반기 중 CSN Mineracao S.A.는 브라질 증권시장에 상장하였으며, 상장과 동시 에 1:30의 액면분할을 실시하였습니다. 한편, 당사는 액면분할 후 보유주식 중
7,565,145주를 당반기 중 매각하였습니다. 해당 법인의 전기말 장부금액은 외부
전문 평가기관에 의해 산정된 공정가치를 이용하여 평가하였습니다.
라. 기타법인 출자현황 (비상장법인)
| (기준일 : | 2021.6.30 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득 일자 |
출자목적 | 최초취득 금액 |
기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 풍산특수금속㈜ | 비상장 | '09.07 | 일반투자 | 7,657 | 316 | 5.0% | 7,657 | - | - | - | 316 | 5.0% | 7,657 | 346,356 | (13,389) |
| 인텔렉추얼디스커버리㈜ | 비상장 | '11.05 | 일반투자 | 5,000 | 200 | 8.8% | 1,350 | - | - | - | 200 | 8.8% | 1,350 | 51,670 | 3,923 |
| 한금 | 비상장 | '11.10 | 일반투자 | 4,599 | 21 | 5.0% | 4,599 | - | - | - | 21 | 5.0% | 4,599 | 109,393 | 2,214 |
| 고아정공 | 비상장 | '11.10 | 일반투자 | 4,214 | 490 | 19.8% | 4,214 | - | - | - | 490 | 19.8% | 4,214 | 96,049 | 1,797 |
| 아주스틸 | 비상장 | '11.10 | 일반투자 | 4,165 | 17 | 4.4% | 4,165 | 493 | - | - | 510 | 2.3% | 4,165 | 313,043 | 14,097 |
| 나스테크 | 비상장 | '14.04 | 일반투자 | 3,500 | 103 | 7.6% | 3,500 | - | - | - | 103 | 7.6% | 3,500 | 78,233 | 250 |
| 한국비지니스금융대부 | 비상장 | '95.10 | 단순투자 | 3,000 | 600 | 10.3% | 3,000 | - | - | - | 600 | 10.3% | 3,000 | 85,905 | 1,365 |
| 진풍산업 | 비상장 | '17.09 | 일반투자 | 2,500 | 10 | 19.3% | 2,500 | - | - | - | 10 | 19.3% | 2,500 | 29,265 | (1,636) |
| 윈스틸 | 비상장 | '13.03 | 일반투자 | 2,398 | 343 | 10.0% | 2,398 | - | - | - | 343 | 2,398 | 111,808 | 9,178 | |
| 태창철강 | 비상장 | '13.03 | 일반투자 | 2,236 | 100 | 10.0% | 2,236 | - | - | - | 100 | 11.0% | 2,236 | 115,724 | 1,064 |
| ㈜코리녹스 | 비상장 | '09.07 | 일반투자 | 1,057 | 210 | 5.0% | 1,057 | - | - | - | 210 | 5.0% | 1,057 | 83,489 | 3,298 |
| 티시테크 | 비상장 | '13.03 | 일반투자 | 834 | 744 | 10.0% | 834 | - | - | - | 744 | 10.0% | 834 | 32,129 | (2,306) |
| 동부월드 | 비상장 | '16.4 | 단순투자 | 360 | 36 | 0.2% | 360 | - | - | - | 36 | 0.2% | 360 | 196,898 | 2,345 |
| ㈜포항스틸러스 | 비상장 | '95.05 | 일반투자 | 176 | 35 | 14.7% | 176 | - | - | - | 35 | 14.7% | 176 | 2,909 | 147 |
| ㈜전남드래곤즈 | 비상장 | '94.11 | 일반투자 | 99 | 20 | 13.2% | 99 | - | - | - | 20 | 13.2% | 99 | 1,152 | (1,197) |
| ㈜성원 | 비상장 | '18.01 | 일반투자 | 1,118 | 391 | 4.8% | 1,118 | - | - | - | 391 | 4.8% | 1,118 | 86,540 | 4,512 |
| ㈜포스플레이트 | 비상장 | '10.01 | 일반투자 | 42 | 8 | 11.0% | 127 | - | - | - | 8 | 11.0% | 127 | 3,724 | 64 |
| (주)디비메탈 | 비상장 | '10.12 | 단순투자 | 98,242 | 3,000 | 7.8% | - | - | - | - | 3,000 | 2.0% | - | 456,025 | (47,805) |
| (주)디케이씨 | 비상장 | '19.01 | 일반투자 | 2,675 | 72 | 5.9% | 2,675 | - | - | - | 72 | 6.3% | 2,675 | 166,154 | 7,413 |
| 당진SPFC | 비상장 | '19.01 | 단순투자 | 481 | 163 | 19.0% | 481 | - | - | - | 163 | 19.0% | 481 | 2,942 | 91 |
| 코리아니켈㈜ | 비상장 | '19.01 | 단순투자 | 10,194 | 76 | 14.0% | 10,194 | - | - | - | 76 | 14.0% | 10,194 | 113,559 | (3,030) |
| 중소기업 재무안정 지원펀드 | 비상장 | '14.01 | 단순투자 | 20,674 | 23,208,167 | 49.5% | 14,029 | - | (1,532) | - | 23,208,167 | 49.5% | 12,498 | 32,158 | 5,231 |
| 파인트리포스마그네슘㈜ | 비상장 | '19.12 | 단순투자 | 11,144 | 11,144 | 19.9% | 11,144 | - | - | - | 11,144 | 19.9% | 11,144 | 46,785 | (10,078) |
| SV Gap-Coverage Fund 3호 | 비상장 | '19.12 | 단순투자 | 9,600 | 8 | 15.8% | 8,000 | - | 1,600 | - | 8 | 15.8% | 9,600 | 49,062 | (1,930) |
| 포스코플랜텍 | 비상장 | '10.06 | 단순투자 | 19,437 | - | 0.0% | 19,437 | 18,338 | - | - | 18,338 | 11.0% | 19,437 | 180,519 | 20,316 |
| 2020 프리미어 스케일업 투자조합 | 비상장 | '20.7 | 단순투자 | 10,848 | 4 | 13.2% | 3,680 | 12 | 7,808 | - | 16 | 13.2% | 11,488 | 27,659 | (758) |
| 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 | 비상장 | 09.12 | 단순투자 | 13,340 | 13,340,012 | 3.7% | 159 | - | - | - | 13,340,012 | 3.7% | 159 | 5,509 | (124) |
| 스틱4차산업혁명Jump-up펀드 | 비상장 | '20.07 | 단순투자 | 4,608 | 3 | 16.0% | 3,360 | - | 1,248 | - | 3 | 16.0% | 4,608 | 20,998 | (606) |
| 국내 계 | 112,550 | 9,124 | - | 121,674 | |||||||||||
| Trancerie Emiliane Slovakia Michalovce | 비상장 | '12.09 | 일반투자 | 1,224 | 2 | 7.0% | 1,224 | - | - | - | 2 | 7.0% | 1,224 | 37,471 | 942 |
| POS-Hyundai Steel Manufacturing India Private Limited. |
비상장 | '97.11 | 단순투자 | 612 | 1,055 | 6.0% | 612 | - | - | - | 1,055 | 6.0% | 612 | 30,894 | 1,094 |
| WUHAN Excellent Steel Center (WESC) | 비상장 | '06.05 | 단순투자 | 432 | - | 5.0% | 432 | - | - | - | - | 5.0% | 432 | 19,055 | 1,888 |
| XG Sciences | 비상장 | '11.06 | 일반투자 | 2,724 | 300 | 7.1% | - | - | - | - | 300 | 5.1% | - | 9,890 | (11,321) |
| GIPI | 비상장 | '19.01 | 일반투자 | 911 | 1,868 | 6.8% | 911 | - | - | - | 1,868 | 6.8% | 911 | 132,736 | 1,535 |
| ZHANGJIAGANG(장가항효사) | 비상장 | '19.01 | 단순투자 | 2,789 | - | 17.5% | 2,789 | - | - | - | - | 17.5% | 2,789 | 29,378 | 453 |
| 중성전기 | 비상장 | '19.01 | 일반투자 | 617 | - | 8.3% | 617 | - | - | - | - | 8.3% | 617 | 63,866 | 590 |
| 포스코우리이아이지글로벌펀드 | 비상장 | '12.03 | 단순투자 | 18,166 | 18,165,536 | 10.7% | 17,513 | - | - | - | 18,165,536 | 10.7% | 17,513 | 160,977 | 12,073 |
| Future Carbon Fund | 비상장 | '16.07 | 일반투자 | 10,830 | 9,621 | 15.4% | 10,830 | - | - | - | 9,621 | 15.4% | 10,830 | 43,168 | (568) |
| 아시아클린에너지 | 비상장 | '08.04 | 단순투자 | 6,926 | 5,909 | 53.5% | 930 | - | - | - | 5,909 | 53.5% | 930 | 803 | (938) |
| 글로벌파트너쉽사모증권자투자신탁 제4호 | 비상장 | '20.03 | 단순투자 | 14,311 | 735,756 | 21.9% | 8,161 | 245,465 | 6,150 | - | 981,221 | 21.9% | 14,311 | 7,600 | (432) |
| 해외 계 | 44,020 | 6,150 | - | 50,169 | |||||||||||
| 합 계 (국내+해외) | 156,570 | 15,274 | - | 171,844 | |||||||||||
※ 최근사업연도 재무현황은 보고서 제출일 현재 가장 최근 사업연도 기준입니다.
- XG Sciences는 '19년 사업연도 재무현황 기재.
※ 최초취득금액은 원시취득원가에 추가취득과 처분이 반영된 금액입니다.
4. 포스코건설 수주상황(상세)
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| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 명칭 | 계약명칭 | 계약시작일 | 계약종료일 | 최종도급액 | 매출액 | 수주잔고 |
| 국내 | 넥스트레인 주식회사 | 신안산선 복선전철 민간투자사업 건설공사 | 2020/03 | 2025/01 | 1,106,517 | 99,675 | 1,006,842 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 광주오포 공동주택 개발사업(2차) | 2019/01 | 2023/09 | 700,741 | 89,370 | 611,371 |
| 국내 | 삼척블루파워(주) | 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 | 2018/07 | 2024/04 | 741,962 | 132,443 | 609,519 |
| 국내 | (주)와이에스디엔씨 | 고양 풍동2지구 도시개발사업 오피스텔 | 2021/04 | 2024/10 | 607,000 | - | 607,000 |
| 해외 | 파나마메트로공사 | 파나마) 파나마 메트로 3호선 건설공사 | 2020/10 | 2025/07 | 565,196 | 5,833 | 559,363 |
| 해외 | 스미토모 상사 | 방글라데시) Matarbari, Matarbari Ultra Super Critical Coal Fired Power Project | 2017/08 | 2024/07 | 899,248 | 348,883 | 550,365 |
| 국내 | 삼척블루파워(주) | 삼척 친환경화력발전소 건설사업 | 2018/08 | 2023/09 | 971,260 | 422,273 | 548,987 |
| 국내 | 대흥4구역도시환경정비사업조합 | 대흥4구역 도시환경정비사업 | 2017/04 | 2025/08 | 517,893 | - | 517,893 |
| 국내 | 괴정5구역주택재개발정비사업조합 | 부산 괴정5구역 재개발사업 | 2020/06 | 2025/08 | 506,354 | - | 506,354 |
| 해외 | MPO(바르샤바 시 산하 폐기물 관리공사) | 폴란드) Warsaw 소각로 프로젝트 | 2020/11 | 2029/01 | 505,535 | 10,366 | 495,169 |
| 국내 | 송도국제도시개발(유) | 송도 B3블록 주상복합 건립사업 | 2019/06 | 2025/12 | 477,908 | 20,488 | 457,420 |
| 국내 | 포스코에너지(주) | 광양 LNG 터미널 #7,8 탱크 증설공사 | 2021/06 | 2025/12 | 450,000 | - | 450,000 |
| 국내 | 대연８구역 재개발정비사업조합 | 대연8구역 재개발정비사업 | 2020/10 | 미정 | 449,831 | - | 449,831 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 광주오포 공동주택 개발사업 | 2010/02 | 2023/09 | 456,523 | 13,781 | 442,742 |
| 국내 | 풍향구역 주택재개발정비사업조합 | 광주 풍향구역 주택재개발정비사업 | 2019/11 | 미정 | 423,865 | - | 423,865 |
| 국내 | 서부내륙고속도로(주) | 서부내륙고속도로 민간투자사업(1단계) | 2019/12 | 2024/12 | 464,744 | 52,548 | 412,196 |
| 국내 | 풍동데이엔뷰지역주택조합 | 고양 풍동2지구 1,2,4BL 공동주택 | 2021/04 | 2025/04 | 402,065 | - | 402,065 |
| 국내 | 용문123구역 주택재건축정비사업조합 | 용문1,2,3구역 단독주택재건축정비사업조합 | 2018/10 | 2023/04 | 394,208 | 10,122 | 384,086 |
| 국내 | 포스코리튬솔루션 주식회사 | PosLX ME 상업화 | 2021/03 | 2023/12 | 340,620 | - | 340,620 |
| 국내 | ㈜포스코건설 | 양산사송지구 공동주택사업(C1,B3,B4블록) | 2018/07 | 2021/06 | 457,494 | 124,994 | 332,500 |
| 해외 | 필리핀 교통부(DOTr) | 필리핀) 남북철도 CP N-05 | 2020/08 | 2025/08 | 338,560 | 6,211 | 332,349 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 광주오포 공동주택 개발사업(1차) | 2019/07 | 2022/12 | 647,632 | 326,247 | 321,385 |
| 국내 | ㈜포스코건설 | 양산사송지구 B5,B6,B7,B9블록 공동주택 개발사업 | 2020/06 | 2023/06 | 373,614 | 61,764 | 311,850 |
| 국내 | (주)인천글로벌시티 | 인천송도 재미동포타운 2단계 조성사업 | 2020/10 | 2025/06 | 314,000 | 13,417 | 300,583 |
| 국내 | (주)포스코케미칼 | 광양 침상코크스 프로젝트 | 2018/10 | 미정 | 300,000 | - | 300,000 |
| 국내 | 엘제이 프로젝트 PFV | 송도동 30-6번지 업무시설 신축사업 | 2021/06 | 2024/11 | 290,840 | - | 290,840 |
| 국내 | 원당1구역주택재개발정비사업조합 | 고양 원당1구역 주택재개발사업 | 2021/03 | 2026/11 | 282,315 | - | 282,315 |
| 국내 | 서신동감나무골주택재개발정비사업조합 | 전주 감나무골 주택재개발사업 | 2014/03 | 2024/06 | 276,575 | - | 276,575 |
| 국내 | ㈜한주디앤씨 | 거제 상동동 공동주택 건립공사 | 2020/05 | 2024/03 | 272,601 | 10,078 | 262,523 |
| 국내 | 동신천연합주택재건축정비사업조합 | 동신천연합 주택재건축 정비사업 | 2015/08 | 2024/01 | 282,804 | 29,014 | 253,790 |
| 국내 | 장성동주택재개발정비사업조합 | 포항 장성동 주택재개발정비사업 | 2016/02 | 2025/12 | 248,729 | - | 248,729 |
| 국내 | 천호4촉진구역도시환경정비사업조합 | 천호4구역 도시환경정비사업 | 2018/03 | 2023/10 | 252,467 | 4,608 | 247,859 |
| 국내 | 상인천초교주변주택재개발정비사업조합 | 상인천초교주변구역 주택재개발정비사업 | 2018/06 | 2027/12 | 241,319 | - | 241,319 |
| 국내 | 부산엄궁3구역주택재개발정비사업조합 | 부산 엄궁3구역 주택재개발정비사업 | 2018/03 | 2023/12 | 240,570 | - | 240,570 |
| 국내 | 인천도시공사 | 십정2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 | 2016/12 | 2022/04 | 846,121 | 607,924 | 238,197 |
| 국내 | 구룡개발주식회사 | 청주 구룡공원 공동주택 | 2020/10 | 2024/12 | 237,338 | - | 237,338 |
| 국내 | 광명제1R구역 주택재개발정비사업 조합 | 광명 제1R구역 주택재개발사업 | 2014/03 | 2022/03 | 231,114 | - | 231,114 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 의정부 리듬시티 공동주택 | 2020/08 | 2023/09 | 228,848 | - | 228,848 |
| 국내 | 기자촌구역주택재개발정비사업조합 | 전주 기자촌구역주택재개발사업 | 2021/04 | 2026/12 | 227,242 | - | 227,242 |
| 국내 | 미추8구역주택재개발정비사업조합 | 미추8구역 뉴스테이연계형 정비사업 | 2017/07 | 2022/06 | 220,427 | - | 220,427 |
| 국내 | ㈜포스코 | 광양 2고로 2차개수 | 2019/12 | 미정 | 220,000 | - | 220,000 |
| 국내 | 수도권외곽순환고속도로(주) | 제2외곽(포천~화도)고속도로 민간투자사업(1, 2, 4공구) | 2018/12 | 2023/12 | 278,786 | 59,699 | 219,087 |
| 국내 | 염주주공 주택재건축정비사업조합 | 염주주공 주택재건축 정비사업 | 2015/07 | 2022/11 | 401,082 | 184,979 | 216,103 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 포항제철 서초등학교 부지 공동주택 신축사업 | 2020/07 | 2024/03 | 211,917 | - | 211,917 |
| 국내 | 나운주공3단지 주택재건축정비사업조합 | 군산 나운주공 재건축사업 | 2015/11 | 2026/12 | 209,574 | - | 209,574 |
| 국내 | 안양1동진흥아파트주택재건축정비사업조합 | 안양 진흥아파트 주택재건축사업 | 2012/11 | 2023/09 | 217,656 | 8,889 | 208,767 |
| 국내 | 수지초입마을리모델링주택조합 | 용인 수지 초입마을 아파트 리모델링 공사 | 2019/12 | 미정 | 203,825 | - | 203,825 |
| 국내 | 주안10구역 주택재개발정비사업조합 | 인천 주안10구역 주택재개발정비사업 | 2021/04 | 2024/01 | 202,915 | - | 202,915 |
| 국내 | (주)포스코건설 | 전주 에코시티 16블럭 공동주택 | 2019/10 | 미정 | 201,375 | - | 201,375 |
| 국내 | 느티마을 4단지 리모델링 주택조합 | 분당 느티마을4단지 리모델링사업 | 2018/06 | 미정 | 200,620 | - | 200,620 |
| 국내 | ㈜포스코 | 포항 Pellet 공장 신설 | 2019/12 | 미정 | 200,000 | - | 200,000 |
| 국내 | ㈜포스코 | 포)전기강판 4ACL 신설 | 2021/06 | 2023/12 | 200,000 | - | 200,000 |
| 해외 | EnaDOM | 도미니카공화국) AES Andres LNG Terminal 증설 PJT | 2020/12 | 2023/04 | 203,514 | 4,634 | 198,880 |
| 국내 | (주)근화이앤씨 | 광주 문흥동 주상복합 개발사업 | 2019/05 | 2023/07 | 234,172 | 35,507 | 198,665 |
| 국내 | 춘천소양촉진2구역 주택재건축정비사업 | 춘천소양촉진2구역 주택재건축정비사업 | 2020/07 | 2024/12 | 195,059 | - | 195,059 |
| 국내 | 세현제삼차 주식회사 | 동탄(2) 워터프런트 복합시설 | 2019/04 | 2022/11 | 311,468 | 120,212 | 191,256 |
| 국내 | (주)해담광양 | 광양 동호안 해수담수화 용수공급사업 (운영) | 2014/08 | 2044/07 | 209,988 | 20,826 | 189,162 |
| 국내 | ㈜포스코 | 광양 4고로 2차개수 | 2020/12 | 2022/08 | 194,800 | 8,558 | 186,242 |
| 국내 | 하남C구역 주택재개발정비사업 | 하남 C구역 주택재개발사업 | 2013/03 | 2023/09 | 191,138 | 6,896 | 184,242 |
| 국내 | 구미원평구역도시환경정비사업조합 | 구미 원평구역 재개발정비사업 | 2021/06 | 미정 | 183,600 | - | 183,600 |
| 국내 | 주식회사 한반도 | 진주 장재공원 공동주택 | 2020/10 | 2024/08 | 181,869 | - | 181,869 |
| 국내 | 성원개발㈜ | 아산시 배방면 공동주택 신축공사 | 2020/06 | 2023/12 | 187,421 | 8,061 | 179,360 |
| 국내 | 신평택에코밸리(주) | 평택 지제세교 공동주택 1블럭 신축공사 | 2019/09 | 2022/04 | 422,131 | 251,454 | 170,677 |
| 국내 | 복대2구역 주택재개발정비사업조합 | 청주 복대2구역 재개발사업 | 2017/11 | 2021/09 | 173,188 | 5,631 | 167,557 |
| 국내 | 서부내륙고속도로(주) | 서부내륙고속도로 민간투자사업(2단계) | 2029/12 | 2034/12 | 166,500 | - | 166,500 |
| 국내 | 서동개발 주식회사 | 오산 세교 공동주택 | 2020/10 | 2023/12 | 168,597 | 2,608 | 165,989 |
| 국내 | 지평디앤피(주) | 광양시 황금지구 1-1BL 공동주택 신축공사 | 2021/04 | 2024/02 | 165,658 | - | 165,658 |
| 국내 | 양정1구역주택재개발정비사업조합 | 부산 양정1구역 주택재개발정비사업 | 2015/11 | 2024/08 | 161,410 | - | 161,410 |
| 국내 | 중리지구아파트재건축정비사업조합 | 대구 중리지구아파트 주택재건축정비사업 | 2019/01 | 미정 | 158,414 | - | 158,414 |
| 국내 | 개포대청아파트리모델링조합 | 개포대청아파트 리모델링 사업 | 2014/10 | 미정 | 158,000 | - | 158,000 |
| 국내 | 석산지역주택조합 | 석산(남양산) 지역주택조합 | 2021/06 | 2024/02 | 157,451 | - | 157,451 |
| 국내 | (주)DCRE | 용현학익 1블럭 도시개발사업 | 2021/03 | 2024/11 | 157,744 | 1,583 | 156,161 |
| 국내 | 산곡5구역 주택재개발정비사업조합 | 산곡5구역 주택재개발정비사업 | 2020/11 | 미정 | 153,532 | - | 153,532 |
| 국내 | 지산시영1단지주택재건축정비사업조합 | 대구 지산시영1단지 주택재건축정비사업 | 2017/01 | 2023/05 | 183,728 | 30,440 | 153,288 |
| 국내 | 느티마을 3단지 리모델링 주택조합 | 분당 느티마을3단지 리모델링사업 | 2018/06 | 미정 | 152,600 | - | 152,600 |
| 국내 | 국군재정관리단 | 19-대미-평택 차량정비시설 시설공사(5012) | 2020/06 | 2024/02 | 167,720 | 15,660 | 152,060 |
| 국내 | 둔촌현대1차아파트리모델링주택조합 | 둔촌현대1차 리모델링사업 | 2016/11 | 2024/06 | 151,645 | - | 151,645 |
| 국내 | 포스코에너지(주) | 광양 LNG 터미널 #7,8 탱크 증설공사(토목분야) | 2021/06 | 2025/12 | 150,000 | - | 150,000 |
| 해외 | LONG SON PETROCHEMIC | LSP Tank Package Project | 2017/12 | 2022/06 | 490,380 | 344,256 | 146,124 |
| 해외 | Pulau Indah Power Plant Sdn. Bhd. | 말레이시아) Pulau Indah 복합화력 | 2020/03 | 2024/01 | 149,936 | 4,024 | 145,912 |
| 국내 | 한국남동발전(주) | 영흥화력 저탄장 옥내화 | 2021/03 | 2024/12 | 145,593 | - | 145,593 |
| 국내 | 삼성태영아파트 리모델링주택조합 | 영통지구 삼성태영아파트 리모델링사업 | 2021/06 | 미정 | 142,923 | - | 142,923 |
| 국내 | 도마변동3구역 주택재개발정비사업조합 | 도마변동3구역 주택재개발정비사업 | 2018/04 | 미정 | 141,260 | - | 141,260 |
| 국내 | 상남산호지구주택재개발및도시환경정비사업조합 | 창원 상남산호지구 주택재개발정비사업 | 2020/10 | 미정 | 138,606 | - | 138,606 |
| 국내 | 송도국제도시개발(유) | 송도 F20,25블록 공동주택 건립사업 | 2018/12 | 2023/04 | 273,882 | 135,412 | 138,470 |
| 국내 | (주)디오션시티퍼스트 | 군산 디오션시티 A5블록 공동주택사업 | 2020/10 | 2023/06 | 153,484 | 15,023 | 138,461 |
| 국내 | (주)알앤알물류 | (주)알앤알물류 평택물류센터 신축공사 | 2021/02 | 2023/03 | 138,600 | 1,632 | 136,968 |
| 국내 | 청천1구역주택재개발정비사업조합 | 인천 청천1구역 재개발사업 | 2016/07 | 2023/05 | 147,647 | 12,576 | 135,071 |
| 국내 | 주양쇼핑자치관리단 | 명일동 복합시설 건립공사 | 2020/06 | 2025/02 | 133,440 | - | 133,440 |
| 국내 | 한솔마을5단지리모델링주택조합 | 분당 한솔마을 5단지 아파트 리모델링 사업 | 2017/06 | 2025/10 | 131,401 | - | 131,401 |
| 국내 | 원평1구역 주택재개발정비사업조합 | 원평1구역 재개발 | 2014/12 | 2024/03 | 149,196 | 18,878 | 130,318 |
| 국내 | 단계주공아파트 주택재건축정비사업조합 | 원주 단계주공아파트 주택재건축사업 | 2012/09 | 미정 | 130,127 | - | 130,127 |
| 국내 | 등촌부영아파트 리모델링주택조합 | 등촌동 부영아파트 리모델링 | 2017/11 | 미정 | 130,077 | - | 130,077 |
| 국내 | 문정시영아파트 리모델링주택조합 | 문정시영아파트리모델링사업 | 2019/11 | 미정 | 129,596 | - | 129,596 |
| 국내 | 인천김포고속도로(주) | 인천김포고속도로 민간투자사업 관리운영 | 2017/03 | 2047/03 | 137,746 | 11,128 | 126,618 |
| 국내 | (주)신화에이엠씨 | 대구광역시 중구 사일동 주상복합 | 2021/06 | 2025/03 | 126,497 | - | 126,497 |
| 국내 | (주)창조이노베이션 | 대구 공평동 주상복합 사업 | 2021/02 | 2025/09 | 126,292 | - | 126,292 |
| 국내 | 세풍산단개발피에프브이(주) | 광양 세풍 일반산업단지 | 2015/06 | 2022/12 | 165,784 | 40,585 | 125,199 |
| 국내 | 남천2구역 주택재개발정비사업조합 | 부산 남천2구역 주택재개발정비사업 | 2019/10 | 2022/12 | 227,915 | 105,639 | 122,276 |
| 국내 | 무지개마을4단지리모델링주택조합 | 분당 무지개마을 4단지 아파트 리모델링 사업 | 2018/06 | 2025/12 | 121,903 | - | 121,903 |
| 국내 | (주)경남홀딩스 | 천안시 신부동 공동주택 신축공사 | 2021/04 | 2025/10 | 119,003 | - | 119,003 |
| 국내 | 한국자산신탁(주) | 원주 중앙 근린공원 조성 및 공동주택 개발 | 2018/08 | 2022/06 | 474,760 | 355,885 | 118,875 |
| 국내 | 마스턴제123호여주삼교피에프브이 주식회사 | 어코신 여주물류센터 신축공사 | 2021/06 | 2023/04 | 118,000 | - | 118,000 |
| 해외 | Chakmak Dashy | 투르크메니스탄 마리 정수장 건설사업 PJT | 2015/11 | 2022/02 | 120,709 | 3,146 | 117,563 |
| 국내 | 국가철도공단 | 호남고속철도2단계(고막원~목포) 제1공구 노반신설 기타공사 | 2020/12 | 2026/06 | 116,450 | 1,295 | 115,155 |
| 국내 | 제주 이도주공1단지 주택재건축정비사업조합 | 제주 이도주공1단지 재건축정비사업 | 2019/04 | 미정 | 114,995 | - | 114,995 |
| 국내 | ㈜포스코 | 양소 원료야드 밀폐화 | 2021/06 | 2024/12 | 113,500 | - | 113,500 |
| 국내 | 매화마을1단지 리모델링주택조합 | 분당매화마을공무원아파트1단지 리모델링 | 2014/06 | 미정 | 112,200 | - | 112,200 |
| 국내 | ㈜양평유타워 | 양평 빈양지구 공동주택사업 | 2020/08 | 2024/02 | 117,388 | 6,119 | 111,269 |
| 국내 | (주)포스코케미칼 | 포스코케미칼 광양 양극재 3단계 증설공사 | 2020/09 | 2022/07 | 148,700 | 37,729 | 110,971 |
| 국내 | 한국도로공사 | 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제8공구) | 2019/12 | 2023/09 | 113,197 | 2,978 | 110,219 |
| 국내 | 자양우성1차아파트 리모델링주택조합 | 자양우성1차 리모델링사업 | 2020/10 | 미정 | 108,581 | - | 108,581 |
| 국내 | 울산야음동(깨밭골)지역주택조합 | 울산 야음(깨밭골) 지역주택조합 공동주택 신축사업 | 2018/10 | 2023/06 | 126,945 | 19,901 | 107,044 |
| 국내 | 시흥원앤원스마트물류피에프브이(주) | 케이원디 시흥물류센터 신축공사 | 2021/06 | 2023/04 | 106,500 | - | 106,500 |
| 국내 | 파동 강촌2지구 주택재건축정비사업조합 | 파동2지구 주택재건축정비사업 | 2017/03 | 2023/02 | 118,440 | 12,618 | 105,822 |
| 국내 | 송도국제도시개발(유) | 송도 E5블록 주상복합사업 | 2019/06 | 2023/01 | 179,852 | 76,620 | 103,232 |
| 국내 | 신반포21차아파트주택재건축정비사업조합 | 신반포21차 아파트 주택재건축정비사업 | 2020/05 | 미정 | 101,999 | - | 101,999 |
| 국내 | 송파성지아파트리모델링주택조합 | 송파동 성지아파트 리모델링사업 | 2018/01 | 2024/10 | 101,793 | - | 101,793 |
| 국내 | ㈜포스코 | 포항 2열연 가열로 능력증강 | 2021/06 | 2025/12 | 100,000 | - | 100,000 |
| 소계 | 31,726,474 | 4,361,120 | 27,365,354 | ||||
| 기타(수주잔고 1천억 미만) | 33,314,990 | 26,591,678 | 6,723,312 | ||||
| 합계 | 65,041,464 | 30,952,798 | 34,088,666 | ||||
| ※ '21.06.30 기준 진행중인 공사내역 중 수주잔고 일천억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 기재하였습니다. |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
