정 정 신 고 (보고)

2021년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 08월 17일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅲ.재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 (연결포괄손익계산서) 4. 재무제표 (포괄손익계산서)	당반기,전기 동분기 3개월 포괄손익계산서 누락	하단 참조	하단 참조

[정정전]

2. 연결재무제표

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 68(당) 반기	제 67(전) 반기	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
Ⅰ. 영 업 수 익	37	375,188,705,463	494,950,405,752	865,898,217,425	610,016,864,563
1. 수수료수익	21	76,100,505,211	53,638,966,335	116,357,962,846	72,783,821,661
2. 금융상품평가및처분이익	22	134,760,904,726	233,612,614,362	363,509,241,534	281,255,965,163
3. 파생상품거래이익	23	130,079,696,988	174,121,372,103	304,990,636,378	186,285,412,958
4. 이 자 수 익	24	26,874,049,714	30,393,997,703	57,983,103,202	67,410,663,235
5. 대출채권평가처분이익	25	-	-	3,497,269	-
6. 외환거래이익	26	1,541,355	15,231,876	15,669,771	10,289,142
7. 기타의 영업수익	27	7,372,007,469	3,168,223,373	23,038,106,425	2,270,712,404
Ⅱ. 영 업 비 용	37	319,904,606,193	459,786,813,332	788,700,847,470	574,016,999,738
1. 수수료비용	21	7,611,907,743	4,463,763,054	8,039,692,473	8,280,036,988
2. 금융상품평가및처분손실	22	120,185,268,777	143,067,530,648	251,256,201,073	165,618,871,294
3. 파생상품거래손실	23	121,238,123,080	246,382,922,688	371,144,315,004	278,246,553,473
4. 이 자 비 용	24	4,862,079,356	13,878,973,175	23,356,154,873	41,130,338,463
5. 대출채권평가및처분손실	25	576,124,090	479,166,900	6,471,938,045	28,666,712
6. 외환거래손실	26	820,194	10,209,814	13,516,481	26,704,930
7. 판매비와관리비	28	65,430,227,062	51,487,114,220	128,401,896,688	80,685,625,154
8. 기타의 영업비용		55,891	17,132,833	17,132,833	202,724
Ⅲ. 영 업 이 익	37	55,284,099,270	35,163,592,420	77,197,369,955	35,999,864,825
Ⅳ. 영업외수익	29,37	1,896,714,701	1,143,272,162	4,793,223,903	2,462,319,147
Ⅴ. 영업외비용	29,37	460,882,654	280,726,102	464,235,680	574,823,715
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37	56,719,931,317	36,026,138,480	81,526,358,178	37,887,360,257
Ⅶ. 법인세비용	30,37	14,075,002,374	9,043,972,069	20,973,485,844	10,488,808,185
Ⅷ. 반기순이익	37	42,644,928,943	26,982,166,411	60,552,872,334	27,398,552,072
(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 43,657,103,426원 전반기 : 28,246,999,054원 전기 : 61,801,737,016원 전전기 : 27,213,907,802원)	20
Ⅸ. 기타포괄손익		39,890,368,624	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		39,890,368,624	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	33	22,979,271,972	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(2) 재평가잉여금		16,911,096,652	-
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-	-	-	-
Ⅹ. 반기총포괄이익		82,535,297,567	33,364,446,697	86,432,502,925	34,277,448,780
XI. 반기순이익의 귀속		42,644,928,943	26,982,166,411	60,552,872,334	27,398,552,072
1. 지배기업의 소유주지분		42,640,607,863	26,939,977,848	60,547,201,331	27,480,167,757
2. 비지배지분		4,321,080	42,188,563	5,671,003	(81,615,685)
XII. 반기총포괄이익의 귀속		82,535,297,567	33,364,446,697	86,432,502,925	34,277,448,780
1. 지배기업의 소유주지분		82,530,976,487	33,322,258,134	86,426,831,922	34,359,064,465
2. 비지배지분		4,321,080	42,188,563	5,671,003	(81,615,685)
XIII. 지배주주지분 주당이익	31
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익		4,806	3,043	6,834	3,120
2. 보통주 기본 및 희석주당이익		4,781	3,018	6,784	3,070

4. 재무제표

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 68(당) 반기	제 67(전) 반기	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
Ⅰ. 영업수익	37	362,850,250,206	483,989,232,254	842,286,832,392	593,313,294,724
1. 수수료수익	21	66,710,846,713	45,475,378,778	99,385,612,999	57,784,773,696
2. 금융상품평가및처분이익	22	132,001,137,698	231,070,033,116	357,353,343,842	280,214,831,782
3. 파생상품거래이익	23	130,079,696,988	174,121,372,103	304,990,636,378	186,285,412,958
4. 이자수익	24	26,717,969,148	30,138,993,008	57,520,069,108	66,747,274,742
5. 대출채권평가및처분이익	25	-	-	3,497,269	-
6. 외환거래이익	26	1,541,355	15,231,876	15,669,771	10,289,142
7. 기타의 영업수익	27	7,339,058,304	3,168,223,373	23,018,003,025	2,270,712,404
Ⅱ. 영업비용	37	314,321,576,925	453,301,665,842	774,660,666,671	562,810,801,901
1. 수수료비용	21	6,122,458,127	3,638,107,160	6,356,218,597	6,393,638,585
2. 금융상품평가및처분손실	22	120,032,180,044	140,790,816,783	248,899,343,983	164,852,441,736
3. 파생상품거래손실	23	121,238,123,080	246,382,922,688	371,144,315,004	278,246,553,473
4. 이자비용	24	4,368,226,695	13,875,200,903	22,510,692,049	41,120,570,093
5. 대출채권평가및처분손실	25	576,124,090	479,166,900	6,471,938,045	28,666,712
6. 외환거래손실	26	820,194	10,209,814	13,516,481	26,704,930
7. 판매비와관리비	28	61,983,588,804	48,108,108,761	119,247,509,679	72,142,023,648
8. 기타의영업비용		55,891	17,132,833	17,132,833	202,724
Ⅲ. 영업이익	37	48,528,673,281	30,687,566,412	67,626,165,721	30,502,492,823
Ⅳ. 영업외수익	29,37	2,235,870,110	1,237,454,948	3,271,173,381	3,015,826,919
Ⅴ. 영업외비용	29,37	332,577	426,144,303	615,760,400	503,868,166
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37	50,764,210,814	31,498,877,057	70,281,578,702	33,014,451,576
Ⅶ. 법인세비용	30,37	13,042,929,162	8,105,008,178	18,918,451,302	9,378,260,138
Ⅷ. 반기순이익	37	37,721,281,652	23,393,868,879	51,363,127,400	23,636,191,438
(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 38,731,089,841원 전반기 : 24,659,587,525원 전기 : 52,612,210,565원 전전기 : 23,452,433,171원)	20
Ⅸ. 기타포괄손익		39,890,368,624	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		39,890,368,624	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)		22,979,271,972	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(2) 재평가잉여금		16,911,096,652	-
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-	-	-	-
Ⅹ. 반기총포괄이익		77,611,650,276	29,776,149,165	77,242,757,991	30,515,088,146
XI. 주당이익	31
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익		4,254	2,644	5,803	2,688
2. 보통주 기본 및 희석주당이익		4,229	2,619	5,753	2,638

[정정후]
2. 연결재무제표

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 68(당) 반기		제 67(전) 반기		제 67(전) 기	제 66(전전) 기
과 목	주 석	3개월	누적	3개월	누적	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
Ⅰ. 영 업 수 익	37	165,865,775,158	375,188,705,463	180,829,276,177	494,950,405,752	865,898,217,425	610,016,864,563
1. 수수료수익	21	42,712,220,536	76,100,505,211	28,935,961,341	53,638,966,335	116,357,962,846	72,783,821,661
2. 금융상품평가및처분이익	22	58,004,059,563	134,760,904,726	77,306,404,738	233,612,614,362	363,509,241,534	281,255,965,163
3. 파생상품거래이익	23	50,276,698,305	130,079,696,988	59,039,706,199	174,121,372,103	304,990,636,378	186,285,412,958
4. 이 자 수 익	24	14,351,477,578	26,874,049,714	15,492,713,197	30,393,997,703	57,983,103,202	67,410,663,235
5. 대출채권평가처분이익	25	(216,670,283)	-	-	-	3,497,269	-
6. 외환거래이익	26	228,537	1,541,355	4,542,573	15,231,876	15,669,771	10,289,142
7. 기타의 영업수익	27	737,760,922	7,372,007,469	49,948,129	3,168,223,373	23,038,106,425	2,270,712,404
Ⅱ. 영 업 비 용	37	138,648,496,531	319,904,606,193	161,172,895,198	459,786,813,332	788,700,847,470	574,016,999,738
1. 수수료비용	21	4,478,077,439	7,611,907,743	2,274,104,042	4,463,763,054	8,039,692,473	8,280,036,988
2. 금융상품평가및처분손실	22	58,584,341,752	120,185,268,777	45,532,885,235	143,067,530,648	251,256,201,073	165,618,871,294
3. 파생상품거래손실	23	38,325,326,623	121,238,123,080	79,029,797,579	246,382,922,688	371,144,315,004	278,246,553,473
4. 이 자 비 용	24	2,187,120,049	4,862,079,356	6,627,857,263	13,878,973,175	23,356,154,873	41,130,338,463
5. 대출채권평가및처분손실	25	576,124,090	576,124,090	(229,743,239)	479,166,900	6,471,938,045	28,666,712
6. 외환거래손실	26	662,757	820,194	5,374,049	10,209,814	13,516,481	26,704,930
7. 판매비와관리비	28	34,496,787,930	65,430,227,062	27,915,487,436	51,487,114,220	128,401,896,688	80,685,625,154
8. 기타의 영업비용		55,891	55,891	17,132,833	17,132,833	17,132,833	202,724
Ⅲ. 영 업 이 익	37	27,217,278,627	55,284,099,270	19,656,380,979	35,163,592,420	77,197,369,955	35,999,864,825
Ⅳ. 영업외수익	29,37	823,478,289	1,896,714,701	474,423,955	1,143,272,162	4,793,223,903	2,462,319,147
Ⅴ. 영업외비용	29,37	460,550,633	460,882,654	(924,377,088)	280,726,102	464,235,680	574,823,715
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37	27,580,206,283	56,719,931,317	21,055,182,022	36,026,138,480	81,526,358,178	37,887,360,257
Ⅶ. 법인세비용	30,37	7,231,698,480	14,075,002,374	5,102,555,428	9,043,972,069	20,973,485,844	10,488,808,185
Ⅷ. 반기순이익	37	20,348,507,803	42,644,928,943	15,952,626,594	26,982,166,411	60,552,872,334	27,398,552,072
(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 43,657,103,426원 전반기 : 28,246,999,054원 전기 : 61,801,737,016원 전전기 : 27,213,907,802원)	20
Ⅸ. 기타포괄손익		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	33	14,339,710,115	22,979,271,972	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(2) 재평가잉여금		16,911,096,652	16,911,096,652	-	-
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-	-	-	-	-	-
Ⅹ. 반기총포괄이익		51,599,314,570	82,535,297,567	30,811,906,235	33,364,446,697	86,432,502,925	34,277,448,780
XI. 반기순이익의 귀속		20,348,507,803	42,644,928,943	15,952,626,594	26,982,166,411	60,552,872,334	27,398,552,072
1. 지배기업의 소유주지분		20,346,340,912	42,640,607,863	15,701,660,747	26,939,977,848	60,547,201,331	27,480,167,757
2. 비지배지분		2,166,891	4,321,080	250,965,847	42,188,563	5,671,003	(81,615,685)
XII. 반기총포괄이익의 귀속		51,599,314,570	82,535,297,567	30,811,906,235	33,364,446,697	86,432,502,925	34,277,448,780
1. 지배기업의 소유주지분		51,597,147,679	82,530,976,487	30,560,940,388	33,322,258,134	86,426,831,922	34,359,064,465
2. 비지배지분		2,166,891	4,321,080	250,965,847	42,188,563	5,671,003	(81,615,685)
XIII. 지배주주지분 주당이익	31
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익		2,294	4,806	1,772	3,043	6,834	3,120
2. 보통주 기본 및 희석주당이익		2,281	4,781	1,760	3,018	6,784	3,070

4. 재무제표

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 68(당) 반기		제 67(전) 반기		제 67(전) 기	제 66(전전) 기
과 목	주석	3개월	누적	3개월	누적	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
Ⅰ. 영업수익	37	159,337,298,197	362,850,250,206	175,167,969,192	483,989,232,254	842,286,832,392	593,313,294,724
1. 수수료수익	21	37,652,548,895	66,710,846,713	24,877,886,975	45,475,378,778	99,385,612,999	57,784,773,696
2. 금융상품평가및처분이익	22	56,606,214,037	132,001,137,698	75,825,232,464	231,070,033,116	357,353,343,842	280,214,831,782
3. 파생상품거래이익	23	50,276,698,305	130,079,696,988	59,039,706,199	174,121,372,103	304,990,636,378	186,285,412,958
4. 이자수익	24	14,280,517,784	26,717,969,148	15,370,652,852	30,138,993,008	57,520,069,108	66,747,274,742
5. 대출채권평가및처분이익	25	(216,670,283)	-	-	-	3,497,269	-
6. 외환거래이익	26	228,537	1,541,355	4,542,573	15,231,876	15,669,771	10,289,142
7. 기타의 영업수익	27	737,760,922	7,339,058,304	49,948,129	3,168,223,373	23,018,003,025	2,270,712,404
Ⅱ. 영업비용	37	135,537,066,215	314,321,576,925	159,140,587,753	453,301,665,842	774,660,666,671	562,810,801,901
1. 수수료비용	21	3,377,126,462	6,122,458,127	1,884,039,763	3,638,107,160	6,356,218,597	6,393,638,585
2. 금융상품평가및처분손실	22	58,484,088,409	120,032,180,044	45,623,299,182	140,790,816,783	248,899,343,983	164,852,441,736
3. 파생상품거래손실	23	38,325,326,623	121,238,123,080	79,029,797,579	246,382,922,688	371,144,315,004	278,246,553,473
4. 이자비용	24	1,952,522,532	4,368,226,695	6,626,071,735	13,875,200,903	22,510,692,049	41,120,570,093
5. 대출채권평가및처분손실	25	576,124,090	576,124,090	(229,743,239)	479,166,900	6,471,938,045	28,666,712
6. 외환거래손실	26	662,757	820,194	5,374,049	10,209,814	13,516,481	26,704,930
7. 판매비와관리비	28	32,821,159,451	61,983,588,804	26,184,615,851	48,108,108,761	119,247,509,679	72,142,023,648
8. 기타의영업비용		55,891	55,891	17,132,833	17,132,833	17,132,833	202,724
Ⅲ. 영업이익	37	23,800,231,982	48,528,673,281	16,027,381,439	30,687,566,412	67,626,165,721	30,502,492,823
Ⅳ. 영업외수익	29,37	614,960,227	2,235,870,110	575,231,819	1,237,454,948	3,271,173,381	3,015,826,919
Ⅴ. 영업외비용	29,37	556	332,577	341,070	426,144,303	615,760,400	503,868,166
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37	24,415,191,653	50,764,210,814	16,602,272,188	31,498,877,057	70,281,578,702	33,014,451,576
Ⅶ. 법인세비용	30,37	6,637,803,567	13,042,929,162	4,373,097,996	8,105,008,178	18,918,451,302	9,378,260,138
Ⅷ. 반기순이익	37	17,777,388,086	37,721,281,652	12,229,174,192	23,393,868,879	51,363,127,400	23,636,191,438
(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 38,731,089,841원 전반기 : 24,659,587,525원 전기 : 52,612,210,565원 전전기 : 23,452,433,171원)	20
Ⅸ. 기타포괄손익		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)		14,339,710,115	22,979,271,972	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(2) 재평가잉여금		16,911,096,652	16,911,096,652	-	-
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-	-	-	-	-	-
Ⅹ. 반기총포괄이익		49,028,194,853	77,611,650,276	27,088,453,833	29,776,149,165	77,242,757,991	30,515,088,146
XI. 주당이익	31
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익		2,005	4,254	1,382	2,644	5,803	2,688
2. 보통주 기본 및 희석주당이익		1,993	4,229	1,369	2,619	5,753	2,638

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인, 서명(정정)

반 기 보 고 서

(제 68 기 반기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
사업연도	2021년 06월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 08월 17일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	부국증권 주식회사

대 표 이 사 :	박현철

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 국제금융로6길 17
	(전 화) 02-368-9200
	(홈페이지) http://www.bookook.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부장 (성 명) 이해희
	(전 화) 02-368-9450

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1954년 설립되어 유가증권, 선물, 옵션의 매매 및 위탁매매, 금융상품의 판매 및 대출, 투자신탁 판매 등을 영위하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 한 전문화, 특성화를 통해서 브로커리지 중심의 수익구조에서 탈피하여 다변화된 구조로 지속적인 수익창출에 노력 중입니다. 조직구조 및 운영체계 재정비를 통해 자산운용 전략 및 투자대상 다변화와 동시에 리스크관리 능력을 확보하고 있습니다. 연결자회사로는 유리자산운용 등이 있습니다.

가. 연결대상 종속회사 개황

1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	2	-	-	2	-
합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 부국증권주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 BOOKOOK SECURITIES CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 부국증권(주)라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 증권업을 영위할 목적으로 1954년 8월 25일에 설립되었습니다. 또한 한국증권거래소에 상장을 승인받아 회사의 주식이 1988년 7월 19일자로 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주소 : 서울 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩
전화번호 : 02-368-9200
홈페이지 : http://www.bookook.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법) 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.

사. 주요사업의 내용

내 용	비 고
<부국증권(주)> ① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에서 정하는 다음 각목의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업 2. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 겸영업무 3. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 부수업무 4. 전 각호의 업무에 부수되는 일체의 업무 ② 이 회사는 제1항의 업무 이외에도 자본시장법 및 다른 법령에 따라 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다. ③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 관련 법령에 의한 인가권자의 인가, 허가, 승인, 등록 또는 신고 등이 요구 되는 경우 해당 인가, 허가, 승인, 등록 및 신고 후에 해당 업무를 영위한다. <유리자산운용(주)> ① 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 가. 집합투자업 나. 투자자문업 다. 투자일임업 라. 집합투자증권의 투자매매업, 투자중개업 마. 부동산 임대업 바. 기타 법에서 허용된 집합투자업자의 업무

내 용

비 고

<부국증권(주)>
① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에서 정하는 다음 각목의 금융투자업
가. 투자매매업
나. 투자중개업
다. 집합투자업
라. 투자자문업
마. 투자일임업
바. 신탁업
2. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 겸영업무
3. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 부수업무
4. 전 각호의 업무에 부수되는 일체의 업무
② 이 회사는 제1항의 업무 이외에도 자본시장법 및 다른 법령에 따라 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.
③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 관련 법령에 의한 인가권자의 인가, 허가, 승인, 등록 또는 신고 등이 요구 되는 경우 해당 인가, 허가, 승인, 등록 및 신고 후에 해당 업무를 영위한다.

<유리자산운용(주)>
① 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다.
가. 집합투자업
나. 투자자문업
다. 투자일임업
라. 집합투자증권의 투자매매업, 투자중개업
마. 부동산 임대업
바. 기타 법에서 허용된 집합투자업자의 업무

주1) 상세 내용은 「 II. 사업의 내용」 참조

- 겸영 및 부수업무

구분	내용	신고일
겸영	자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무	2009.03.17
	사채모집의 수탁업무	2009.03.17
	기업금융업무와 관련한 대출업무	2016.02.29
	증권의 대차거래와 그 중개/주선 또는 대리업무	2009.03.17
	원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개/주선 또는 대리업무	2009.03.17
	대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개/주선 또는 대리업무	2009.03.17
	대출의 중개/주선 또는 대리업무	2009.08.10
	프로젝트파이낸싱 대출업무	2009.08.10
	전자자금 이체업무	2009.03.17
	신용공여	2009.03.17
	상임대리인	2009.03.17
부수	증권업과 관련된 업무로서 유가증권 및 지분의 평가업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 기업의 매수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 유가증권거래와 관련한 대리인 업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 모집외의 방법으로 발행되는 유가증권의 인수업무와 그 중개, 주선 또는 대리업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 기업의 매수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리업무와 기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무를 수행하는 과정에서 고객인 기업이 보유한 부동산의 임대, 매매의 중개 또는 자문업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 유가증권 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물, 도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무	2009.03.04
	당해 증권회사가 소유하고 있는 인력, 자산 또는 설비 등을 활용하는 업무로서 부동산 임대업무	2009.03.04
	당해 증권회사가 소유하고 있는 인력, 자산 또는 설비 등을 활용하는 업무로서 복권, 입장권 및 상품권의 판매대행 업무	2009.03.04
	증권업과 관련된 업무로서 유가증권의 보호예수업무	2009.03.04
	상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련업무	2015.07.31
	Syndicated Loan 관련 대주의 대리금융기관업무	2016.03.14

아. 계열회사에 관한 사항
- 계열회사의 총수 : 1개

계열회사명	상장여부	비고
유리자산운용	비상장	-

주) 당사의 계열회사에 대한 상세한 내용은 보고서 "Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

자. 신용평가 결과

1) 신용등급 평가 현황
< 기업신용평가 >

평 가 일	Issuer Rating(註)	평가회사	평가구분 (신용평가등급범위)
2009.09.07	Issuer Rating	A-/안정적	한국신용평가(주) (AAA~D)
2010.08.18	Issuer Rating	A/안정적	한국신용평가(주) (AAA~D)
2010.09.08	Issuer Rating	A/안정적	한국신용평가(주) (AAA~D)
2011.10.27	Issuer Rating	A/안정적	한국신용평가(주) (AAA~D)
2012.03.31	Issuer Rating	A/안정적	한국신용평가(주) (AAA~D)
2021.05.21	Issuer Rating	A+	NICE평가정보(주) (AAA~D)

주) 금융기관 및 공기업을 포함한 기업체, 교육기관을 포함한 사단 및 재단법인, 국가 및 지방자치단체의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화하는 것입니다.

< 기업어음평가 >

평 가 일	평가대상	신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)
2012.04.10	기업어음	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2012.06.29	기업어음	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2012.09.28	기업어음	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2013.03.29	기업어음	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2013.03.29	기업어음	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2013.09.30	기업어음	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2013.09.30	기업어음	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.03.31	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2014.03.31	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.09.29	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.09.30	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2015.02.09	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2015.02.11	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2015.06.30	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2015.06.30	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2015.12.24	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2015.12.30	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2016.06.30	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2016.06.29	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2016.12.30	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2016.12.29	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2017.06.30	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2017.06.29	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2017.12.28	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2017.12.21	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2018.06.27	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2018.06.25	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2018.12.27	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2018.12.20	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.06.26	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.06.28	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2019.12.17	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.12.27	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2020.05.13	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.06.29	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2020.12.14	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.12.16	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.28	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.30	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)

<단기사채>

평 가 일	평가대상	신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)
2013.09.30	전자단기사채	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2013.09.30	전자단기사채	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.03.31	전자단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2014.03.31	전자단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.05.14	전자단기사채(수시평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2014.05.14	전자단기사채(수시평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.09.29	전자단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2014.09.30	전자단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2015.02.09	전자단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2015.02.11	전자단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2015.06.30	전자단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2015.06.30	전자단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2015.12.24	전자단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2015.12.30	전자단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2016.06.30	전자단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2016.06.29	전자단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2016.11.03	전자단기사채(수시평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2016.11.02	전자단기사채(수시평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2016.12.30	전자단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2016.12.29	전자단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2017.06.30	전자단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2017.06.29	전자단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2017.12.28	전자단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2017.12.21	전자단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2018.01.30	전자단기사채(수시평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2018.01.30	전자단기사채(수시평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2018.06.27	전자단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2018.06.25	전자단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2018.12.27	전자단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2018.12.20	전자단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.01.30	전자단기사채(수시평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2019.01.30	전자단기사채(수시평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.06.26	전자단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.06.28	전자단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2019.12.17	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2019.12.27	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2020.05.13	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.06.29	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2020.12.14	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.12.16	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.28	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.30	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)

<회사채>

평 가 일	평가대상	신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)
2015.08.21	제1회 무보증사채(본평가)	A(안정적)	NICE신용평가(주) (AAA~D)

주) 회사채 발행과는 무관

2) 신용평가사의 신용등급 체계 및 등급 의미
<기업신용평가>

등급	등급의 의미
AAA	원리금 지급능력이 최상급임
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
BBB	원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음
D	상환불능 상태임

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

<기업어음평가>

등급	등급의 의미
A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임
A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임
A3	적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임
B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음
C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼
D	상환불능 상태임

주) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	1988년 07월 19일	해당사항없음	해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 부국증권

1) 본점소재지 : 서울 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩

2) 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017년 03월 24일	정기주총	사외이사 강보현	대표이사 전평 사내이사 전정돈 사내이사 김지우 사내이사 신성운 사외이사 박원호 사외이사 진병건	사외이사 이종욱
2018년 03월 23일	정기주총	사내이사 오경수	-	-
2019년 03월 22일	정기주총	대표이사 박현철 사내이사 전용수 사내이사 박인빈	사내이사 신성운 사외이사 강보현 사외이사 박원호 사외이사 진병건	대표이사 전평 사내이사 전정돈 사내이사 김지우
2020년 03월 20일	정기주총	사외이사 김윤창	사내이사 오경수	-
2021년 03월 26일	정기주총	사내이사 유준상	대표이사 박현철 사내이사 신성운 사내이사 박인빈 사외이사 강보현 사외이사 김윤수	사외이사 진병건

주1) 사외이사 박원호 사임 : 일신상의 사유 (2020.03.20)
주2) 사내이사 전용수 사임 : 일신상의 사유 (2020.03.23)
주3) 사내이사 오경수 사임 : 일신상의 사유 (2021.03.01)

3) 최대주주의 변동
공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

4) 상호의 변경
공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	주요 변동사항
2006.04.03 2006.06.26 2006.08.21 2006.09.06 2007.02.06 2009.02.04 2009.11.09 2009.11.18 2010.06.30 2010.07.05 2011.03.09 2011.03.18 2011.03.31 2011.09.26 2012.02.20 2012.05.25 2012.12.21 2013.06.28 2014.03.14 2014.05.30 2014.12.31 2015.12.28 2017.05.15 2019.03.22 2020.12.30 2021.06.21	부천지점 이전 고양지점 이전 유리자산운용 789,902주 유상증자 유리자산운용 114,715주 유상증자 유리자산운용 주식 추가 252,223주 취득 금융투자업 인가 소액결제업무 취급 개시 장내파생상품 취급 인가 계양지점 폐쇄 시흥지점 설치 유리자산운용 주식 추가 10,000주 취득 유리자산운용 주식 추가 26,600주 취득 유리자산운용 주식 추가 30,000주 취득 올림픽지점 이전 금촌지점 이전 장옥수 대표이사 사장 퇴임 및 전평 대표이사 사장 취임 올림픽지점 및 양재지점 폐쇄 시흥지점 폐쇄 부산지점, 부천지점, 김포지점, 분당지점 폐쇄 결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의) - 기존 3월31일(제61기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제62기부터) - 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제61기, 9개월) - 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제62기, 12개월) 연희지점, 목동지점, 금촌지점 폐쇄 유리자산운용 주식 추가 26,100주 취득 중동지점 이전 전평 대표이사 사장 퇴임 및 박현철 대표이사 사장 취임 예금보험공사 '2020년도 잠재리스크 관리 우수' 표창 고양지점 이전

일자

주요 변동사항

2006.04.03
2006.06.26
2006.08.21
2006.09.06
2007.02.06
2009.02.04
2009.11.09
2009.11.18
2010.06.30
2010.07.05
2011.03.09
2011.03.18
2011.03.31
2011.09.26
2012.02.20
2012.05.25
2012.12.21
2013.06.28
2014.03.14
2014.05.30

2014.12.31
2015.12.28
2017.05.15
2019.03.22
2020.12.30
2021.06.21

부천지점 이전
고양지점 이전
유리자산운용 789,902주 유상증자
유리자산운용 114,715주 유상증자
유리자산운용 주식 추가 252,223주 취득
금융투자업 인가
소액결제업무 취급 개시
장내파생상품 취급 인가
계양지점 폐쇄
시흥지점 설치
유리자산운용 주식 추가 10,000주 취득
유리자산운용 주식 추가 26,600주 취득
유리자산운용 주식 추가 30,000주 취득
올림픽지점 이전
금촌지점 이전
장옥수 대표이사 사장 퇴임 및 전평 대표이사 사장 취임
올림픽지점 및 양재지점 폐쇄
시흥지점 폐쇄
부산지점, 부천지점, 김포지점, 분당지점 폐쇄
결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의)
- 기존 3월31일(제61기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제62기부터)
- 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제61기, 9개월)
- 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제62기, 12개월)
연희지점, 목동지점, 금촌지점 폐쇄
유리자산운용 주식 추가 26,100주 취득
중동지점 이전
전평 대표이사 사장 퇴임 및 박현철 대표이사 사장 취임
예금보험공사 '2020년도 잠재리스크 관리 우수' 표창
고양지점 이전

나. 유리자산운용

1) 상호의 변경
-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일자	중요 경영활동
2014.05.28	결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의) - 기존 3월31일(제17기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제18기부터) - 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제17기, 9개월) - 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제18기, 12개월)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말 (2021년 6월말)	제 67기 (2020년말)	제 66기 (2019년말)	제 65기 (2018년말)	제 64기 (2017년말)
보통주	발행주식총수	10,369,886	10,369,886	10,369,886	10,369,886	10,369,886
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	51,849,430,000	51,849,430,000	51,849,430,000	51,849,430,000	51,849,430,000
우선주	발행주식총수	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		-	-	40,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		10,369,886	3,000,000	13,369,886	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		10,369,886	3,000,000	13,369,886	-
Ⅴ. 자기주식수		4,430,764	36,340	4,467,104	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		5,939,122	2,963,660	8,902,782	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	4,430,764	-	-	-	4,430,764	-
		장내 직접 취득	우선주	36,340	-	-	-	36,340	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	4,430,764	-	-	-	4,430,764	-
		소계(a)	우선주	36,340	-	-	-	36,340	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	4,430,764	-	-	-	4,430,764	-
총 계(a+b+c)			우선주	36,340	-	-	-	36,340	-

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			1989년 10월 11일
주당 발행가액(액면가액)			19,800	5,000
발행총액(발행주식수)			59,400,000,000	3,000,000
현재 잔액(현재 주식수)			59,400,000,000	3,000,000
주식의 내용	이익배당에 관한 사항		정관 제8조 제3항 및 제4항
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	-
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할 주식의 종류	-
		전환으로 발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		의결권 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주) 발행일자 : 1차 발행 (1989년 10월 11일), 발행가액 : 23,500원(2,400,000주)
2차 발행 (1989년 10월 23일), 발행가액 : 5,000원(600,000주)
- 주당 발행가액 = 발행총액 ÷발행주식수

※ 정관 제8조(주식의 종류)
제3항 : 의결권이 없는 우선주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년1%를 금전으로 가산 배당하고 주식배당이 있는 경우에는 이를 적용하지 아니한다.
제4항 : 제3항의 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

5. 정관에 관한 사항

가. 당사 정관의 최근 개정일은 2019년 03월 22일 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 03월 22일	제65기 정기주주총회	1. 전자등록기관의 전자등록부계좌에 증권소유관계 등록, 주식등의 전자 등록에 따른 주식사무처리 변경 등 2. 외부 감사인을 감사위원회에서 선임	1. 주식/사채등의 전자등록에 관한 법률 신설 2. 외부감사법 개정

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2019년 03월 22일

제65기
정기주주총회

1. 전자등록기관의 전자등록부계좌에

증권소유관계 등록, 주식등의 전자

등록에 따른 주식사무처리 변경 등
2. 외부 감사인을 감사위원회에서 선임

1. 주식/사채등의
전자등록에 관한
법률 신설
2. 외부감사법 개정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2021년 6월 말 자본규모 6,023억원의 중소형 증권사로, IB와 자기매매 및 운용부문에서 외형 대비 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 우량채권 위주의 트레이딩, 부동산 개발사업 관련 금융자문 및 주선, 채권 인수 및 주선 등의 IB사업에 영업력을 집중하고 있습니다.

최근 3개년 평균(2019~2021.03) 영업순수익 커버리지가 161.3%로 비용 대비 이익창출력이 우수합니다. 지점 운영 등의 고정비 부담이 작고, 성과와 비용이 연동되는 IB와 운용부문 위주로 우수한 영업성과가 이어지고 있습니다. 이익변동성이 크지 않습니다.

금융환경 변화에 민감한 운용부문의 수익 비중이 높으나, 효율적인 리스크관리와 운용능력을 바탕으로 운용부문의 이익변동성을 통제하고 있습니다. IB부문을 확대하여 주선 및 자문 수수료 등 IB부문 위주로 수수료수익이 성장하며 수익구조 안정성도높아지고 있습니다. 대규모 손실 발생으로 인한 이익변동성 확대 가능성도 낮습니다.

2021년 6월 말 영업용순자본비율은 319.3%, 순자본비율은 620.5%로 자본적정성이우수합니다. 절대적인 자본규모가 크지는 않지만, 위험에 대한 노출이 제한적이어서 위험 대비 자본완충력이 충분한 것으로 평가 받고 있습니다. 또한 우발부채 및 자체헤지 파생결합증권 등의 노출이 없고, 주식 및 부동산PF대출 등의 노출 규모도 크지 않습니다. 우수한 유동성 비율을 유지하고 있으며 우발부채 등 일시적인 자금소요에 대한 부담이 크지 않고, 유동성이 높은 채권을 위주로 운용되는 등 유동성 대응 능력이 뛰어납니다.

2. 영업의 현황

가. 사업부문별 영업실적

부문별 정보는 연결실체의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
위탁매매부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동
집합투자업부문	집합투자업 업무

<당반기>

(단위:천원, %)

구 분	부국증권				유리자산운용 및 연결대상펀드	합계
구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	합계
영업수익	9,951,023	267,165,348	85,733,879	362,850,250	12,338,455	375,188,705
영업비용	5,772,096	256,353,012	52,196,469	314,321,577	5,583,029	319,904,606
영업이익	4,178,927	10,812,336	33,537,410	48,528,673	6,755,426	55,284,099
영업외수익	-	-	2,235,870	2,235,870	(339,155)	1,896,715
영업외비용	-	-	333	333	460,550	460,883
법인세차감전순이익	4,178,927	10,812,336	35,772,948	50,764,211	5,955,721	56,719,931
법인세비용	-	-	13,042,929	13,042,929	1,032,073	14,075,002
반기순이익	4,178,927	10,812,336	22,730,019	37,721,282	4,923,647	42,644,929
세전이익비중	7.37	19.06	63.07	89.50	10.50	100

<전반기>

(단위:천원, %)

구 분	부국증권				유리자산운용 및 연결대상펀드	합계
구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	합계
영업수익	6,737,575	420,305,650	56,946,007	483,989,232	10,961,174	494,950,406
영업비용	4,678,944	405,099,268	43,523,454	453,301,666	6,485,147	459,786,813
영업이익	2,058,631	15,206,382	13,422,553	30,687,566	4,476,026	35,163,592
영업외수익	442,868	56	794,531	1,237,455	(94,183)	1,143,272
영업외비용	94	275,162	150,888	426,144	(145,418)	280,726
법인세차감전순이익	2,501,405	14,931,276	14,066,196	31,498,877	4,527,261	36,026,138
법인세비용	-	-	8,105,008	8,105,008	938,964	9,043,972
반기순이익	2,501,405	14,931,276	5,961,188	23,393,869	3,588,297	26,982,166
세전이익비중	6.94	41.45	39.04	87.43	12.57	100

<전기>

(단위:천원, %)

구 분	부국증권				유리자산운용 및 연결대상펀드	합계
구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	합계
영업수익	16,230,318	697,877,126	128,179,388	842,286,832	23,611,385	865,898,217
영업비용	9,955,537	673,442,333	91,262,797	774,660,667	14,040,180	788,700,847
영업이익	6,274,780	24,434,794	36,916,592	67,626,166	9,571,204	77,197,370
영업외수익	-	-	3,271,173	3,271,173	1,522,051	4,793,224
영업외비용	-	-	615,760	615,760	(151,524)	464,236
법인세차감전순이익	6,274,780	24,434,794	39,572,005	70,281,579	11,244,779	81,526,358
법인세비용	-	-	18,918,451	18,918,451	2,055,035	20,973,486
당기순이익	6,274,780	24,434,794	20,653,554	51,363,128	8,189,744	60,552,872
세전이익비중	7.70	29.97	48.54	86.21	13.79	100

<전전기>

(단위:천원, %)

구 분	부국증권				유리자산운용 및 연결대상펀드	합계
구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	합계
영업수익	9,679,507	507,633,939	75,999,848	593,313,294	16,703,570	610,016,864
영업비용	8,067,701	492,044,479	62,698,622	562,810,802	11,206,198	574,017,000
영업이익	1,611,806	15,589,460	13,301,226	30,502,492	5,497,372	35,999,864
영업외수익	-	-	3,015,827	3,015,827	(553,508)	2,462,319
영업외비용	-	-	503,868	503,868	70,956	574,824
법인세차감전순이익	1,611,806	15,589,460	15,813,185	33,014,451	4,872,909	37,887,360
법인세비용	-	-	9,378,260	9,378,260	1,110,548	10,488,808
당기순이익	1,611,806	15,589,460	6,434,925	23,636,191	3,762,361	27,398,552
세전이익비중	4.25	41.15	41.74	87.14	12.86	100

주1) 당사의 본사 영업부서 및 지점은 모두 자본시장과 금융투자업에 관한 법률을 적용받는 등 규제환경의 성격이 유사하고, 예산 배정 등이 상호 밀접하게 연동되어 운용 되고 있기 때문에 당사 전체를 하나의 사업부문으로 포괄함.
주2) 한편 연결대상회사인 유리자산운용(주)는 당사가 영위하고 있지 않은 집합투자업을 주영업으로 하고 있을 뿐만 아니라, 예산 책정 및 자금 운용 등 전반적인 영업행위 및 관리업무가 독립적으로 이루어지고 있기 때문에 별도의 사업부문으로 구분.

나. 영업 종류별 세부 현황

1) 부국증권(주) 유가증권 자기매매업무
가) 종류별 유가증권 거래 실적

(단위 : 억원)

구 분	제68기 반기			제67기 연간			제66기 연간
	보유 잔액	거래실적		보유 잔액	거래실적		보유 잔액	거래실적
	보유 잔액	장내	장외	보유 잔액	장내	장외	보유 잔액	장내	장외
주 식(국내)	603	18,956	-	529	42,152	-	460	13,829	-
채 권	24,595	1,392,936	2,279,844	5,013	2,675,157	4,433,145	5,642	2,057,237	3,797,058
어 음	1,296	-	3,783,757	1,338	-	7,154,023	2,228	-	4,111,789
수익증권	131	-	123,025	58	-	190,841	61	-	80,623
합 계	26,625	1,411,892	6,186,626	6,938	2,717,309	11,778,009	8,391	2,071,066	7,989,470

나) 유가증권 운용내역

< 원 화 주 식 >

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
처분차익(차손)	10,041	2,119	7,975	1,814
평가차익(차손)	1,152	(1,451)	6,505	(1,082)
배당금수익	6,741	2,861	22,652	2,205
합 계	17,934	3,529	37,131	2,937

< 외 화 증 권 >

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
처분차익(차손)	-	(3)	(3)	546
평가차익(차손)	-	-	-	(149)
배당금수익	-	-	-	-
합 계	-	(3)	(3)	397

< 채 권 >

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
처분·상환차익(차손)	(31)	14,855	(16,530)	49,182
평가차익(차손)	(1,403)	2,619	(2,192)	(1,917)
채권이자	18,630	21,077	40,958	41,301
합 계	17,195	38,552	22,236	88,566

2) 위탁매매업무

가) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제68기 반기		제67기 연간		제66기 연간
구 분		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	68,067	-	71,894	-	60,449	-
	선물거래예수금	1,644	-	4,052	-	1,271	-
	집합투자예수금	1,439	-	2,892		1,775
거래실적	주 식	8,704,618	-	12,370,443	-	7,210,290	-
	채 권	220	69,071,313	2,403	111,376,961	5,088	67,921,232
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	12,642,583	-	28,346,520	-	26,430,650	-
	옵 션	68,221	-	124,728	-	76,369	-
	신종증권	1,142	-	5,711	-	4,772	-
	기 타	233,719	-	496,065	-	166	-
	합 계	21,650,503	69,071,313	41,345,870	111,376,961	33,789,055	67,921,232
수 수 료	주 식	8,051	-	12,592	-	6,708	-
	채 권	1	-	1	-	1	-
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	283	-	653	-	535	-
	옵 션	184	-	344	-	268	-
	신종증권	1	-	6	-	-	-
	기 타	138	-	381	-	285	-
	합 계	8,658	-	13,977	-	7,797	-

나) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
수탁수수료	8,658	5,923	13,977	7,797
매매수수료	2,112	1,665	2,558	2,801
수 지 차 익	6,547	7,589	11,419	4,996

3) 유가증권 인수업무

가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기			제67기			제66기
구 분	주관사 실적	인수 실적	인수 수수료	주관사 실적	인수 실적	인수 수수료	주관사 실적	인수 실적	인수 수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	18,098	498	-	-	-
국공채	90,500	90,500	90	-	124,806	55	-	10,000	1
특수채	1,037,800	3,532,912	1,163	3,476,275	5,791,481	2,265	1,686,800	2,737,909	1,364
금융채	330,000	2,961,436	2,973	1,490,000	6,841,858	3,621	970,200	5,235,332	4,208
회사채	249,178	2,217,117	1,053	1,772,190	5,056,891	5,434	583,529	1,811,897	2,670
기업어음	10,780,474	32,267,631	10,151	17,694,340	61,300,171	15,896	28,016,559	54,496,667	5,689
지분증권(기타)	2,564,714	33,711,934	6,533	4,464,125	69,190,931	4,525	527,433	24,827,925	3,972
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	560	-	626,439	1,018	-	75,000	550
합 계	15,052,666	74,781,530	22,523	28,896,930	148,950,675	33,312	31,784,521	89,194,730	18,454

나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기	제66기
인수수수료	22,523	11,574	33,324	18,454
수수료비용	-	-	-	-
수지차익	22,523	11,574	33,324	18,454

4) 신용공여업무

당사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 동 신용공여금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 구성되어 있으며 융자금의 연이자율은 4.5%~9.5%입니다. 상환기간은 90일이며 연장시 150일 이내이며 상환기간을 초과하여 미상환된 신용공여금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 이자율을 적용하고 있습니다. 신용거래융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는 바, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득하고, 상기 일차 담보가 융자금의 거래소 종목은 140%, 코스닥종목은 160%(두 종목군 보유시 가중평균 비율 적용)에 미달할 때에는 고객으로부터 예탁된 현금(신용공여담보금), 유가증권(신용거래담보증권), 기타유가증권 순으로 추가담보를 제공받고 있습니다.

당사 장기일반담보대출은 종합대출약정을 맺은 내국인 실명개인 및 내국 법인고객에 대해 담보주식은 전일종가의 50%이내, 담보채권은 대용가의 80%이내에서 융자가 가능하며, 수익증권은 당일에 고시된 기준가격을 기준으로 주식형 50%, 혼합형 60%, MMF 및 채권형은 70% 이내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며, 동 대출금(매도대금담보대출 포함)의 연이자율은 직전월까지 6개월간 순수수료수입 3천만원 이상인 고객은 연 7.0%, 2천만원 이상 3천만원 미만인 고객은 연 7.5%, 5백만원 이상 2천만원 미만인 고객은 연8.0%, 5백만원 미만인 고객은 연 8.5%이고, 상환기간은 3개월(연장가능)이며 연체이자율은 연 9.9%입니다.

신용 및 증권담보대출계좌가 시세의 변동 등에 의하여 담보유지비율이 거래소 종목은 140%, 코스닥종목은 160%(두 종목군 보유시 가중평균 비율 적용) 이하로 하락한 경우에는 발생일에 내용증명 또는 유선통보 후 발생일로부터 이틀째인 (D+2일) 고객계좌에 예탁된 현금으로 우선 충당하고 담보증권, 그밖의 증권의 순서로 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있으며, 계좌 적용 담보유지비율이 130%미만인 경우에는 익일 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있음. 만기일 초과시에도 고객계좌에 예탁된 현금으로 우선 충당하고 담보증권, 그밖의 증권의 순서로 반대매매를 통해 대출금을 상환 받고 있습니다.

5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제68기 반기	제67기 반기	제67기	제66기
잔고	조건부매도	230,600	1,789,300	268,200	208,200
	(거액 RP)	-	-	-	-
	조건부매수	47,700	54,100	-	8,100
거래금액	조건부매도	38,527,400	191,496,300	392,366,600	331,511,519
	(거액 RP)	-	-	-	-
	조건부매수	2,823,200	4,840,900	13,731,600	12,793,200

주) 거래금액 산정시 전환매(상환 또는 처분)되는 경우의 금액은 거래 규모에 포함하지 않고, 조달 또는 운용을 위해 발생시킨 금액만 집계함. 따라서 조달-상환, 운용-처분 양측면을 모두 고려할 경우 거래금액은 2배가 됨.

6) 부수업무

※ 부동산 임대업무
- 개요 : 본사 사옥중 유휴공간을 이용, 회사수익에 기여를 목적으로 임대업 영위
- 수지현황

(단위 : 백만원)

구분	제68기 반기	제67기 반기	제67기	제66기
부동산 임대수입	933	932	1,884	1,975

주) 연결기준

7) 집합투자업(유리자산운용)
(단위 : 개,억좌,백만원)

유 형	펀드수(개)	설정잔고(억좌)	순자산(백만원)
2021.06.30
채권	10	21,154	2,113,455
주식	26	5,090	773,683
채권혼합	4	922	97,147
주식혼합	7	149	16,385
파생상품투자	13	1,846	236,766
특별자산	4	5	51
혼합자산	1	47	5,225
투자일임	49	55,608	8,279,571
합 계	114	84,821	11,522,283

2020.12.31
채권	14	24,098	2,425,171
주식	26	6,957	961,309
채권혼합	4	734	76,391
주식혼합	9	180	19,005
파생상품투자	17	2,227	272,009
특별자산	4	6	47
혼합자산	2	141	15,976
일임	54	59,750	8,259,289
합계	130	94,093	12,029,195

2019.12.31
채권	23	31,525	3,163,958
주식	26	6,509	777,268
채권혼합	7	873	87,373
주식혼합	10	279	28,124
파생상품투자	20	3,000	304,863
부동산투자	1	63	6,306
특별자산	4	6	61
혼합자산	5	324	36,779
일임	52	58,543	6,995,373
합계	148	101,122	11,400,105

(*)	순자산은 당반기말, 전기말, 전전기말 현재의 시가 또는 순자산가치(NAV)입니다.

다. 부국증권(주) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제68기 반기			제67기			제66기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	66,849		1.61	66,849		1.77	66,849		1.95
	자본잉여금	133,820		3.22	133,820		3.54	133,820		3.90
	자본조정	(58,492)		-1.41	(58,492)		-1.55	(58,492)		-1.70
	기타포괄손익누계액	139,633		3.36	110,641		2.93	107,129		3.12
	이익잉여금	278,333		6.71	243,884		6.45	214,176		6.24
	소계	560,143		13.50	496,701		13.14	463,482		13.50
예수부채	투자자예수금	121,633	0.10~ 0.20	2.93	102,490	0.10~ 0.70	2.71	69,357	0.20~ 0.70	2.02
차입부채	차입금	269,041	0.52~ 2.85	6.48	196,294	0.52~ 2.03	5.19	336,616	1.27~ 2.41	9.81
	환매조건부매도	475,843	0.15~ 0.80	11.47	1,662,247	0.26~ 2.00	43.96	1,384,910	0.50~ 2.05	40.35
	매도유가증권	2,188,514		52.74	676,292		17.89	550,306		16.03
	소계	2,933,398		70.69	2,534,833		67.04	2,271,831		66.19
사채	사채	332,184	0.45~ 1.15	8.00	461,978	0.60~ 4.00	12.22	483,069	1.40~ 2.24	14.07
파생상품	파생상품	1,684		0.04	3,707		0.10	4,154		0.12
기타	기타부채	200,822		4.84	181,530		4.80	140,435		4.09
합계		4,149,864		100.00	3,781,238		100.00	3,432,328		100.00

주) 평균잔액은 기중 매일말 잔액의 평균을 기재(별도기준).

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제68기 반기			제67기			제66기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현금및현금성자산	현금및현금성자산	477,493		11.51	486,709		12.87	593,973		17.31
예치금	예치금	252,269	0.49~ 0.77	6.08	96,452	0.49~ 1.53	2.55	113,066	1.22~ 1.98	3.29
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	59,882		1.44	58,158		1.54	37,263		1.09
	채무증권	2,493,751		60.09	2,399,480		63.46	1,975,012		57.54
	집합투자증권	11,961		0.29	6,439		0.17	1,393		0.04
	기업어음증권	79,509		1.92	56,295		1.49	97,935		2.85
	외화증권	-		0.00	63		0.00	2,523		0.07
	파생상품	2		0.00	3		0.00	21		0.00
	파생결합증권	1,855		0.04	4,129		0.11	4,525		0.13
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	80,023		1.93	71,502		1.89	52,001		1.52
	기타(손해배상동공기금 등)	61,682		1.49	6,821		0.18	7,227		0.21
	소계	2,788,664		67.20	2,602,891		68.84	2,177,901		63.45
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	194,845		4.70	152,852		4.04	139,681		4.07
관계회사투자지분	관계회사투자지분	38,294		0.92	36,965		0.98	38,861		1.13
대출채권	신용공여금	15,811	4.50~ 9.50	0.38	10,909	4.50~ 9.50	0.29	16,736	4.50~ 9.50	0.49
	환매조건부매수	34,277		0.83	61,206		1.62	52,518		1.53
	대여금	-		0.00	-		0.00	-		0.00
	매입대출채권	-		0.00	-		0.00	-		0.00
	기타	108,087		2.60	107,147		2.83	109,125		3.18
	소계	158,175		3.81	179,261		4.74	178,379		5.20
유형자산	유형자산	80,096		1.93	80,849		2.14	81,395		2.37
기타	기타자산	160,029		3.86	145,259		3.84	109,071		3.18
합계		4,149,864		100.00	3,781,238		100.00	3,432,328		100.00

주) 평균잔액은 기중 매일말 잔액의 평균을 기재(별도기준).

3. 파생상품거래 현황

가. 공정가액 평가
1) 평가정책
파생상품은 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식하고 위험회피회계 적용 유무에 따라 매매목적 파생상품과 위험회피목적 파생상품으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후 파생상품은 공정가치로 측정하고 관련 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 공정가액

(단위 : 천원)

구 분		당반기말	전기말	전전기말
파생상품자산	장외파생상품	1,910	11,150	11,752
	장내파생상품	-	-	-
	소 계	1,910	11,150	11,752
파생상품부채	장외파생상품	59,365	20,454	35,641
	장내파생상품	1,874,895	70,350	15,326,385
	소 계	1,934,260	90,804	15,362,026

나. 미결제약정금액 및 거래 실적
1) 공시서류 작성 기준일 현재 미결제 약정 계약금액

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	2,599,763	-	55,621	-	-	2,655,384
거래장소	장내거래	2,332,577	-	55,621	-	-	2,388,198
거래장소	장외거래	267,187	-	-	-	-	267,187
거래형태	선도	267,187	-	-	-	-	267,187
	선물	2,332,577	-	52,737	-	-	2,385,314
	스왑	-	-	-	-	-	-
	옵션	-	-	2,884	-	-	2,884

2) 거래 금액

2021.01.01~2021.06.30 (단위 : 십억원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	504,434	27,016	66,062	-	-	597,512
거래장소	장내거래	503,882	27,016	66,062	-	-	596,960
거래장소	장외거래	551	-	-	-	-	551
거래형태	선도	551	-	-	-	-	551
	선물	503,882	27,016	65,927	-	-	596,825
	스왑	-	-	-	-	-	-
	옵션	-	-	135	-	-	135

다. 손익

1) 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
매매차익(차손)	(569)	(42,114)	28,646	(35,188)
정산차익(차손)	(3,509)	87	622	95
합 계	(4,078)	(42,027)	29,268	(35,093)

2) 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
매매차익(차손)	11,967	(54,273)	(95,384)	(43,240)
평가차익(차손)	1,009	(2,530)	(28)	(8,645)
합 계	12,976	(56,803)	(95,412)	(51,885)

3) 장외파생거래

(단위 : 백만원)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간
매매차익(차손)	-	-	-	-
평가차익(차손)	(57)	8	(9)	(24)
합 계	(57)	8	(9)	(24)

라. 손익구조 설명
1) 선물 손익구조

-Short Position

전략의 유형	방향성 예측
사용시기	시장이 약세일 것으로 예상되고 변동성의 증감에 대한 확신이 없을 때 - 시장 변동성의 증감에 영향을 받지 않는 전략 - 시장의 변동성 증감에 대해 잘 예측할 수 있다면, 다른 전략을 사용하는 것이 적은 위험으로 더 큰 이익을 가져올수 있음
이 익	기초자산가격 하락에 따라 이익도 증가 - 이익은 (매수가격과 매도가격의 차이)
손 실	기초자산가격 상승에 따라 손실 발생 - 손실도 (매수가격과 매도가격의 차이)

-Long Position

전략의 유형	방향성 예측
사용시기	시장이 강세일 것으로 예상되고 변동성의 증감에 대한 확신이 없을 때 - 시장 변동성의 증감에 영향을 받지 않는 전략 - 시장의 변동성 증감에 대해 잘 예측할 수 있다면, 다른 전략을 사용하는 것이 적은 위험으로 더 큰 이익을 가져올수 있음
이 익	기초자산가격 상승에 따라 이익도 증가함 - 이익은 (매수가격과 매도가격의 차이)
손 실	기초자산가격 하락에 따라 손실 발생 - 손실도 (매수가격과 매도가격의 차이)

2) 옵션 손익구조

옵션을 매수하는 목적은 이익의 가능성을 무한대로 열어두되 손실 폭을 일정한도(옵션의 프리미엄)로 제한하기 위한 것 입니다. 따라서 살 권리와 팔 권리인 콜(Call) 옵션과 풋(Put)옵션에 따라 서로 다르며 다시, 콜 옵션의 경우 매수(Long)와 매도(Short)에 따라 손익이 달라지게 됩니다.

- 콜 옵션 매수의 경우 (Long Call)

콜 옵션을 매수하는 경우 기초자산의 가격이 행사가격보다 클 경우 이익이 되며, 그 이익은 현물의 시장가격(최종정산가격)에서 행사가격을 뺀 차액만큼으로 됩니다.
반대로 현물가격이 행사가격보다 낮을 때에는 그 차액이 마이너스가 되더라도 이미 옵션 매수시에 지급한 프리미엄으로 한정되기에 더 이상의 책임이 필요 없습니다.

- 콜 옵션 매도의 경우 (Short Call)

콜 옵션을 매도한 사람을 다른 말로 콜 옵션 발행자라고도 하며, 해당 옵션을 매수한 사람으로부터 권리행사에 반드시 응해야 하는 의무의 대가로 옵션 프리미엄을 받게 됩니다.

이 경우 옵션의 행사가격보다 기초자산의 가격이 작아서 옵션을 행사하지 않는 경우 이미 받은 프리미엄이 이익이 되고, 반대로 기초자산의 가격이 행사가격보다 높아 매수자가 옵션을 행사하는 경우 현물가격에서 행사가격을 뺀 차액만큼 손실을 보는 손익구조로 되어 있습니다.

- 풋 옵션 매수의 경우 (Long Put)
풋 옵션을 매수하는 경우 손익의 구조는 콜 옵션의 경우와 반대로 기초자산의 가격이 행사가격보다 작을 경우 이익이 되며, 그 이익은 행사가격에서 현물가격을 뺀 차액만큼으로 됩니다.
반대로 현물가격이 행사가격보다 높을 때에는 콜 매수와 마찬가지로 풋 옵션 매수시에 지급한 프리미엄으로 한정되기에 더 이상의 책임이 필요 없습니다.

- 풋 옵션 매도의 경우 (Short Put)
풋 옵션을 매도한 사람은 콜 옵션 매도자처럼 해당 옵션을 매수한 사람으로부터 권리행사에 반드시 응해야 하는 의무의 대가로 옵션 프리미엄을 받게 됩니다.
이때 콜 옵션 매도와의 차이는 옵션의 행사가격보다 기초자산의 가격이 클 경우 매수자가 옵션의 권리행사를 포기하게 되어 의무가 면제 되므로 이미 받은 프리미엄 만큼만 이익이 되고, 반대로 기초자산의 가격이 행사가격보다 낮아 매수자가 옵션을 행사하는 경우 행사가격에서 현물가격을 뺀 차액만큼 손실을 보는 손익구조로 되어 있습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

[2021. 06. 30 현재]

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	2	-	-	2
경기도	3	-	-	3
계	5	-	-	5

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

[2021. 06. 30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본점	83,230	16,450	99,680	-

주) 68기중 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 6월 30일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 재평가하였습니다. 재평가차액은 기타포괄손익에 계상되어 있습니다.

다. 자동화기기 설치 상황

[2021. 06. 30 현재]

(단위 : 대)

구 분	제68기 반기	제67기 반기	제67기	제66기
CD/ATM	-	-	-	-
통장프린트기	18	18	18	18
카드즉시발급기	6	6	6	6
계	24	24	24	24

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

1) 순자본비율 (연결기준)

(단위 : 백만원, %)

부국증권(주)와 그 종속기업	제68기 반기	제67기 반기	제67기	제66기
영업용순자본(A)	466,364	389,330	355,673	324,950
총 위 험 액(B)	136,283	112,752	91,557	86,322
필요유지자기자본(C)	45,500	45,500	45,500	45,500
순자본비율(A-B)/C	725.5	607.9	580.5	524.5

주) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100
제 63기부터 연결기준 순자본비율 실시함

2) 순자본비율 (별도기준)

(단위 : 백만원, %)

부국증권(주)	제68기 반기	제67기 반기	제67기	제66기
영업용순자본(A)	411,088	342,619	305,286	283,124
총 위 험 액(B)	128,760	104,767	83,853	79,681
영업용순자본비율(A/B)	319.3	327.0	364.1	355.3
필요유지자기자본(C)	45,500	45,500	45,500	45,500
순자본비율[(A-B)/C]	620.5	522.8	486.7	447.1

주) 제 62기부터 순자본비율(별도) 조기적용 실시함.

3) 자산부채비율 (별도기준)

(단위 : 백만원, %)

부국증권(주)	제68기 반기	제67기	제66기
실질자산(A)	5,175,283	1,579,495	1,461,530
실질부채(B)	4,573,528	1,044,068	994,062
자산부채비율(A/B)	113,2	151.3	147.0

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

나. 위험관리에 관한 사항

1) 위험관리 조직 및 정책
가) 위험관리 목적
당사는 재무구조를 안정시키고 건전한 경영을 위하여 예기치 못한 환경변화들에 대비한 위험관리기준 및 시행세칙, 비상계획을 제정하여 각종의 위험에 대처하고 있습니다. 이는 회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등 발생 가능한 각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위함에 있습니다.

나) 위험관리 조직
당사는 거래 및 위험관리업무의 효율적 감독, 정책수립 및 승인을 위하여 위험관리기준에 의해 위험관리위원회를 설치 운영하고 있으며, 그 아래에 투자심의위원회, 위험관리실무위원회를 두어 각 부서별 위험 및 상품별 위험, 거래에 따른 위험, 유동성위험 등 당사의 전반적인 위험을 상시점검 관리하는 체제를 갖추고 당사의 경영안전에 만전을 기하고 있습니다.

(일반원칙)

① 위험관리조직은 거래부서 및 결제ㆍ지원부서와는 별도로 독립되어 조직되고 운영되어야 한다.

② 위험관리부서장 및 위험관리책임자는 거래부서의 업무를 겸임할 수 없다.

③ 회사의 거래로 인하여 발생하는 제반 결제업무는 결제부서에서 담당하며, 거래부서와 독립적으로 운영되어야 한다.

④ 위험관리업무의 확인 및 관리의 1차적인 책임은 각각의 해당 부점장 및 담당임원에게 있다.

(위험종류별 담당부서) 위험의 효율적인 관리와 이중관리를 구축하기 위하여 위험종류별로 1차 담당부서와 2차 담당부서로 나눈다. 담당부서는 운용자산 및 소관업무에따라 아래의 표와 같이 정한다.

구 분		1차 담당부서	2차 담당부서
재 무 위 험	시 장 위 험 신 용 위 험 유동성위험	거래부서 거래/결제부서 결제부서	위험관리부서
비재무 위 험	운 영 위 험 법 률 위 험 평 판 위 험	현업부서 거래부서 기획부서	준법감시실 준법감시실 위험관리부서

(위험관리책임자)

① 위험관리책임자는 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 위험에 대한 관리ㆍ감독 업무를 통괄한다.

② 위험관리책임자는 위험관리에 대한 전문적인 지식과 실무경험을 갖추어야 하며, 자산운용에 관한 업무, 본질적 업무, 겸영업무 등을 겸직할 수 없다.
③ 위험관리책임자는 관련 법령에 따른 자격요건을 갖추어야 한다.

(위험관리책임자의 임면)

① 회사는 위험관리책임자를 임면하려는 경우에는 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 해임할 경우에는 이사 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결한다.

② 회사는 사내이사 또는 업무집행책임자 중에서 위험관리책임자를 선임하여야 하 며, 그 임기는 2년 이상으로 하여야 한다. 다만, 지배구조법 시행령 제20조제2항제2호에 해당하는 경우에는 사내이사 또는 업무집행책임자가 아닌 자 중에서 선임할 수 있다.

(위험관리위원회 설치) 회사는 위험관리 관련 정책수립 및 승인, 위험관리업무의 효율적 수행을 위하여 위험관리위원회(이하 "위원회" 라 한다)를 설치한다.

(위원회의 구성)

① 위원회의 구성은 대표이사와 사외이사 전원으로 하며 위원장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 참석하지 못하는 경우에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순위로 위원장의 역할을 대신한다.

② 위험관리부서장은 간사로서 위원회에 참석한다.

(위원회의 운영)

① 위원회는 분기별 1회 정기회의를 개최한다. 단, 중요사안 발생시는 임시위원회를 개최할 수 있다.

② 임시위원회는 위원장 또는 위원회 위원, 위험관리부서장(간사)의 요청으로 개최된다. 단, 위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 간사인 위험관리부서장에게 회의소집 목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

③ 위원회 심의의안 및 회의자료는 위원회 개최전까지 관련된 부ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다.

④ 위험관리부서장은 위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각 위원들에게 위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

⑤ 위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다.

⑥ 위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장을 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

⑦ 위험관리부서장은 위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다.

⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사위원회에게 보고하여야 한다.
⑨ 위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지 받은 각이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 위원회가 결의한 사항에 대하여다시 결의할 수 있다.
⑩ 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단을 이용하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 간주한다.

(위원회의 업무)

① 위원회의 의결은 이사회의 의결과 동일한 효력을 가지며, 위원회는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.

1. 위험관리 기본방침, 위험관리 정책 및 전략

2. 위험관리기준 및 시행세칙의 제ㆍ개정 및 폐지

3. 재무건전성비율의 유지기준 설정

4. 회사의 총보유한도 및 총위험ㆍ손실한도의 설정

5. 회사 유동성위험의 누적 유동성비율, 누적 유동성갭의 유지기준 설정

6. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립

7. 위험관리실무위원회의 위원 임명 및 해임

8. 신규상품ㆍ거래, 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득

9. 합병, 영업양수도 등 회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항

10. 기타 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

11. 부동산 PF 위험관리기준의 제ㆍ개정 및 폐지

② 제①항 각호의 업무 외의 위험관리에 관한 제반적 업무는 위험관리실무위원회에 위임한다.

(투자심의위원회 설치) 회사는 투자, 인수와 관련된 위험에 대한 사전심의를 위하여 위험관리위원회 내에 투자심의위원회를 설치한다.

(투자심의위원회의 구성)

① 투자심의위원회의 구성은 대표이사와 사내이사, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인으로 하며 위원장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 참석하지 못하는 경우에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순위로 위원장의 역할을 대신한다.

② 위험관리부서장은 간사로서 투자심의위원회에 참석한다.

(투자심의위원회의 운영)

① 투자심의위원회는 필요시 개최하며, 주요 사안 발생 등으로 개최요청이 있는 경우 수시회의를 개최할 수 있다.

② 투자심의위원회는 위원장 또는 투자심의위원회 위원, 위험관리부서장의 요청 및 담당임원의 승인을 득한 투자심의위원회 개최요청서의 제출로 개최된다. 단, 투자심의위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 위험관리부서장에게 회의소집 목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

③ 투자심의위원회 심의의안 및 회의자료는 투자심의위원회 개최전까지 관련된 부 ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다.

④ 위험관리부서장은 투자심의위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각 위원들에게 투자심의위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

⑤ 투자심의위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다.

⑥ 투자심의위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장을 투자심의위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

⑦ 위험관리부서장은 투자심의위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다.

⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사위원회에 보고하여야 한다.
⑨ 투자심의위원회는 자기자본의 5%를 초과하는 자산의 투자ㆍ인수 및 출자를 결의한 경우 이를 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지 받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 투자심의위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있다.

(투자심의위원회의 업무)

① 투자심의위원회는 일정규모를 초과하는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.

1. PI 투자건에 대한 심의ㆍ의결(PF 대출, 대출채권매입, 출자 등)

2. 신용위험 관련(대고객 거액대출(신용, 담보) 및 매입약정, 인수약정, 투자 확약 등)

3. 기타 투자에 관한 중요 사항

② 일정 규모 이하 자산의 투자 및 출자는 위험관리실무위원회에서 심의 후 대표이사의 승인으로 집행할 수 있다.
③ 비상장 기업에 대한 일정규모 이하 투자 심의는 투자심의실무협의회에서 심의 후 대표이사의 승인으로 집행할 수 있다.

(위험관리실무위원회 설치) 회사는 위험관리업무의 효율적 수행과 위원회로부터 위임받은 사항을 수행하기 위하여 위험관리실무위원회(이하 "실무위원회" 라 한다)를 설치한다.

(실무위원회의 구성) 실무위원회의 구성은 다음 각 호의 자를 위원으로 하며, 위원장은 위험관리책임자(CRO)로 한다. 단, 위험관리책임자가 없거나 실무위원회에 참석하지 못한 경우 차순위 순서로 위원장의 역할을 대신한다.

1. 위험관리부서장

2. 준법감시실장

3. 기획부서장

4. 결제업무부서장

5. 금융상품부서장

6. 리서치부서장

7. 총무부서장

8. 영업추진부서장

9. 기타 위원회에서 임명한 자

(실무위원회의 운영)

① 실무위원회는 월 1회 정기회의를 개최한다. 단, 중요사안 발생시는 임시실무위원회를 개최할 수 있다.

② 임시실무위원회는 위원장 또는 실무위원회 위원, 위험관리부서장의 요청 및 담당임원의 승인을 득한 실무위원회 개최요청서 또는 예외승인요청서의 제출로 개최 된다. 단, 실무위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 위험관리부서장에게 회의소집목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

③ 실무위원회 심의의안 및 회의자료는 실무위원회 개최전까지 관련된 부ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다.

④ 위험관리부서장은 실무위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각위원들에게 실무위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

⑤ 실무위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다.

⑥ 실무위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장 및 실무자를 실무위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

⑦ 위험관리부서장은 실무위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다.

⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사업무총괄책임자에게 보고하여야 한다.

(실무위원회의 업무)

① 실무위원회는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.

1. 위험관리 기본계획, 위험관리 정책 및 전략을 수립하여 위원회에 보고

2. 위험관리기준 및 시행세칙의 제 ㆍ개정 및 폐지를 위원회에 건의

3. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립하여 위원회에 보고

4. 재무건전성비율의 유지기준 미달시 대응전략 수립

5. 거래상품별 및 부서별, 거래담당자별 운용한도의 설정

6. 거래상품별 및 부서별, 거래담당자별 운용한도의 초과보유에 대한 예외승인

7. 신규상품(신규거래 포함), 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득에 대한 심의 및 위원회 보고

8. 대고객 신용공여한도 설정

9. 위험측정 방법 및 적정성 점검

10. 위험관리기준 및 관련 규정 위반시 조치

11. 위험관리와 관련하여 위원회로부터 위임받은 사항
12. 위험관리기준 시행세칙 별표의 제ㆍ개정

13. 부동산 PF 위험관리기준의 제ㆍ개정 및 폐지를 위원회에 건의

② 실무위원회 의결 사항에 대하여 위원회의 검토가 필요하다고 판단되는 경우 위원회에 상정하여 처리할 수 있다.

(위험관리부서 설치)

① 회사는 위험관리업무의 효율적 수행과 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회로부터 결정된 사항의 수행 및 감독규정의 준수를 위해 별도의 독립된 위험관리부서를 설치한다. 위험관리부서는 리스크관리부를 주관부서로 한다.

② 위험관리부서는 위험관리에 관한 총괄적 책임과 권한을 가진다.

③ 위험관리부서는 위험관리업무와 관련하여 자신의 직무를 공정하게 집행할 수 있도록 업무상 독립성이 보장되어야 하며, 당해 업무수행과 관련한 사유로 인하여 인사상 불이익이 부과되어서는 안된다.

(위험관리부서의 구성)

① 위험관리부서는 다음 각호와 같이 전문성 및 준법성을 갖춘 직원으로 구성한다.

1. 위험관리업무의 개념 및 필요성을 인식하고 있는 자

2. 회사의 자산운용과 관련하여 규정을 위반하여 징계를 받은 사실이 없는 자

② 회사는 위험관리의 전문인력을 확보하고 유지하기 위한 인사제도 및 교육프로그램을 마련하여 운영하여야 한다.

(위험관리부서의 업무)

① 위험관리부서는 다음 각호의 업무를 수행한다.

1. 위험관리 전략 및 정책에 대한 집행 및 관찰, 보고

2. 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회의 심의ㆍ의결사항에 대한 사전 검토 및 협의

3. 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회 개최업무 및 의사록 작성

4. 재무건전성비율 산정 등 감독규정에 따른 위험 관련사항의 분석 및 보고

5. 위험관련 제 규정의 관리 및 보완

6. 위험관련 제 규정 위반 시 보고 및 제재

7. 위험 종류별, 자산별 위험측정 및 관리방안 수립

8. 각종 위험한도의 관리와 자산운용의 관찰 및 보고

9. 위험관리 전산시스템의 구축 및 운영

10. 위험관리에 관한 전반적 실무적 업무

11. 기타 위험관리와 관련하여 위원회 및 실무위원회로부터 지시받은 업무

② 위험관리부서는 위험에 관한 중요한 사항은 위원회 및 실무위원회와 대표이사에게 보고하여야 한다.

③ 위험관리부서는 제①항 각호의 업무와 관련하여 필요한 경우 거래부서 및 결제지원부서에 관련 자료제출을 요구할 수 있다.

다) 위험관리체제 구축을 위한 활동
당사는 위험관리를 위하여 일일순자본비율 및 파생상품거래의 일중 위험관리시스템을 구축하여 운영중에 있으며, 감독원의 증권사 최소기준에 따른 관리업무 전체를 위험관리시스템으로 구축하여 운영하고 있습니다.

2) 신용위험관리
가) 개 념
신용위험은 거래 상대방이 자기 또는 제3자에 대한 상환, 결제의무 등의 계약불이행 또는 당사와 맺은 계약을 조건에 따라 이행하지 못함에 따라 회사에 금전적 손실이 발생할 수 있는 위험을 관리하는 것입니다.

나) 관리 방법

① 신용위험관리는 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성이 통제 가능한 수준으로 관리되어야 한다.

② 신용위험의 대상, 측정ㆍ분석ㆍ보고체계, 한도관리, 관리주기, 관리방법 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다.

③ 신용위험을 거래상대방별로 관리할 수 있어야 하고, 신용공여를 위한 심사절차를 갖춰야 한다.

④ 감독규정상의 표준방식에 의해 매월 정기적으로 신용위험 측정, 보고, 한도관리를 하여야 한다

⑤ 거래부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통하여 신용위험을 경감시켜야 한다.

3) 시장위험관리

가) 개 념
시장위험은 포트폴리오에 포함되어 있는 자산의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 움직임으로 발생할 수 있는 자산상의 손실에 대한 위험을 관리하는 것으로, 금리위험과 가격변동위험, 수익증권위험, 외환위험, 옵션위험, 인수위험 등으로 나눌수 있습니다

나) 관리방법

① 시장위험관리는 주가, 금리, 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산가치의 감소가 발생할 가능성이 통제 가능한 수준으로 관리되어야 한다.

② 시장위험의 관리대상, 측정ㆍ보고ㆍ관리주기, 관리방법, 허용한도 설정 및 배분 (상품별, 딜러별), 한도 관리시기, 한도 변경절차, 한도초과시 또는 위반시 처리지침 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다.

③ 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가할 수 있는 체제 구축, 검증할 수 있는 절차를 확립하여야 한다.

④ 감독규정상의 표준방법에 의한 시장위험을 일별 측정ㆍ관리하여야 한다.

⑤ 위험관리부서는 투자한도, 손실한도, 민감도(β, 듀레이션, Greeks 등)한도 등을 설정하여 일별로 관리하고 이를 경영진에게 보고하여야 한다.

⑥ 위험관리부서는 정기적으로 시장위험에 대한 위기상황분석(Stress Test)을 실시하고 이를 경영진에게 보고하여야 한다.

⑦ 회사는 파생상품에 대한 별도의 투자한도, 손실한도, 민감도 한도 등을 설정하여 운영하여야 한다.

⑧ 위험관리부서는 실시간으로 장내파생상품 거래현황을 모니터링하여 관리하여야 한다.

⑨ 위험관리부서는 시장위험 관련사항에 대한 보고 및 전달을 위해 다음 각호에 해당하는 체계를 구축하여야 한다.

1. 필요시 시장 개장 전에 시장위험관련 정보를 관계자(경영진, 딜러 등)에게 제공할 수 있어야 한다.

2. 일정 금액이상의 손실이 발생할 경우 또는 특이사항이 발생할 경우 즉시 최고경영진에게 직접 보고할 수 있는 시스템을 구축하여야 한다.

4) 유동성위험관리

가) 개 념
유동성위험은 특정한 상품의 시장 유동성위험과, 자금조달활동과 관련한 유동성위험으로 나눌 수 있으며, 자산과 부채의 만기불일치, 예기치 못한 인출사태, 자금시장 급변 등으로 인해 지급불능 등으로 보유자산의 저가처분이나 높은 비용으로 자금을 조달하게 되는 위험을 말합니다.

나) 관리방법

① 유동성위험관리는 자금의 조달 및 운용과 관련된 유동성 변동요인을 조기에 예측하고, 적정수준의 유동성 확보를 위한 체계적인 관리가 될 수 있도록 관리되어야 한다.

② 유동성위험 및 금리위험의 관리대상, 측정ㆍ분석ㆍ보고체계, 관리방법 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다.

③ 유동성비율, 유동성갭 등을 이용하여 일별로 유동성위험을 측정하고 한도를 관리하여야 한다.

④ 유동성 위기상황에 대한 비상계획(Contingency Plan)을 수립하여 운영하여야 한다.

⑤ 자금업무부서는 단기 유동성부족이 되지 않도록 자금조달 및 운용계획을 수립하여야 한다.

5) 위험의 양적 공시

가) 신용위험에 대한 최대 노출액 : 연결기준

당반기말과 전기말 및 전전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당반기말	전기말	전전기말
현금및예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)외	499,762,611	267,075,779	98,718,925
대출채권	신용공여금등	171,592,030	151,711,891	141,451,314
당기손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권 등	2,791,711,770	744,976,296	874,544,093
기타금융자산	미수금 등	1,331,517,482	88,107,513	45,757,209
채무보증	매입보장약정	60,000,000	-	-
합 계		4,854,583,893	1,251,871,479	1,160,471,541

나) 신용등급별 구성 내역 : 연결기준
당반기말과 전기말 및 전전기말 현재 채무증권(단기매매금융자산)의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

공시항목구분	신용등급	당반기말	전기말	전전기말
국공채	-	1,161,122,337	395,178,929	413,709,878
특수채	AAA	998,089,461	45,407,164	13,332,315
특수채	Unrated	49,875,415	30,091,835	-
회사채	AAA	175,030,328	-	10,014,495
	AA- to AA+	35,048,703	19,465,161	55,160,201
	A- to A+	-	5,082,831	-
	Lower than A-	8,335,905	3,804,151	10,002,533
	Unrated	30,030,578	1,120,988	-
전자단기사채	A1(전자단기사채)	1,994,699	1,197,648	44,612,852
전자단기사채	A2+ to A3(전자단기사채)	-	-	14,910,833
해외채권	-	-	-	2,441,962
기업어음증권	A1	129,631,064	133,767,939	217,953,340
기업어음증권	A2+ to A3	-	-	4,829,535
합계		2,589,158,490	635,116,646	786,967,944

다) 금융상품의 잔존기간 : 연결기준
당반기말과 전기말 및 전전기말 현재 금융상품자산과 금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	494,236,814	-	500,000	5,050,000	-	21,000	499,807,814
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,713,731,139	133,556,917	3,925,854	-	-	4,574,527	2,855,788,436
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-	215,925,062	215,925,062
대출채권	56,696,928	37,900,559	35,517,264	17,790,000	23,687,279	-	171,592,030
기타금융자산	1,304,790,316	3,011,173	22,242,274	-	1,473,718	-	1,331,517,482
자산총계	4,569,455,197	174,468,650	62,185,392	22,840,000	25,160,997	220,520,589	5,074,630,824
<부채>
예수부채	71,585,575	-	-	-	-	-	71,585,575
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,490,053,332	-	-	-	-	-	2,490,053,332
차입부채	532,762,047	89,947,299	29,872,679	99,345,074	-	-	751,927,099
기타금융부채	1,184,415,658	20,963	-	2,985,524	3,644,632	-	1,191,066,777
부채총계	4,278,816,612	89,968,262	29,872,679	102,330,598	3,644,632	-	4,504,632,784

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	257,530,904	5,000,000	4,000,000	550,000	-	21,000	267,101,904
당기손익-공정가치 측정 금융자산	655,402,938	135,522,186	1,754,248	-	-	5,994,702	798,674,074
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-	186,581,851	186,581,851
대출채권	11,366,311	9,760,641	42,593,339	45,150,000	42,841,600	-	151,711,891
기타금융자산	65,370,996	1,366,915	19,438,277	-	1,931,326	-	88,107,513
자산총계	989,671,148	151,649,742	67,785,863	45,700,000	44,772,926	192,597,554	1,492,177,234
<부채>
예수부채	79,265,619	-	-	-	-	-	79,265,619
당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,488,139	-	-	-	-	-	197,488,139
차입부채	479,447,188	29,942,986	74,642,222	-	-	-	584,032,396
기타금융부채	112,457,723	20,963	-	3,010,650	3,480,414	-	118,969,750
부채총계	868,658,669	29,963,950	74,642,222	3,010,650	3,480,414	-	979,755,905

<전전기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	86,547,925	5,021,000	4,000,000	3,150,000	-	-	98,718,925
당기손익인식금융자산	704,139,047	224,621,815	1,838,940	-	-	6,321,996	936,921,798
매도가능금융자산	-	-	-	-	-	147,795,754	147,795,754
대출채권	20,089,191	11,416,538	25,502,496	68,543,382	15,876,145	23,562	141,451,314
기타금융자산	42,182,771	1,508,051	-	-	2,066,387	-	45,757,209
자산총계	852,958,934	242,567,404	31,341,436	71,693,382	17,942,532	154,141,312	1,370,645,000
<부채>
예수부채	63,854,639	-	-	-	-	-	63,854,639
당기손익인식금융부채	347,819,127	-	-	-	-	-	347,819,127
차입부채	468,081,302	-	-	-	-	-	468,081,302
기타금융부채	63,189,079	-	-	3,030,310	3,660,720	20,268	69,900,377
부채총계	942,944,147	-	-	3,030,310	3,660,720	20,268	949,655,445

라) 시장위험 : 연결기준

(1) 채권

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,459,527,426	2,395,889,494	(63,637,932)	2,525,917,850	66,390,424
당기손익-공정가치 측정금융부채	2,484,937,910	2,400,349,562	84,588,348	2,574,487,981	(89,550,071)
금리선물			(29,187,195)		29,983,209
<전기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	501,348,707	487,623,633	(13,725,074)	515,052,523	13,703,816
당기손익-공정가치 측정금융부채	197,397,335	183,677,949	13,719,386	212,846,806	(15,449,471)
금리선물			13,204,018		(14,723,568)
<전전기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	561,743,106	530,751,064	(30,992,041)	596,594,595	34,851,489
당기손익-공정가치 측정금융부채	331,884,968	306,566,156	25,318,811	360,852,506	(28,967,538)
금리선물			(1,035,205)		1,304,291

(2) 주식

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	61,065,496	67,172,045	6,106,550	54,958,946	(6,106,550)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	3,181,162	2,863,046	(318,116)	3,499,278	318,116
<전기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	53,697,778	59,067,556	5,369,778	48,328,001	(5,369,778)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	-	-	-	-	-
<전전기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	46,722,580	47,189,806	467,226	46,255,354	(467,226)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	572,133	514,919	(57,213)	629,346	57,213

(3) 외화자산
(가) 통화별 구성내역 : 연결기준
당반기말과 전기말 및 전전기말 현재 외화자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	8	-	8
외화증권	-	-	-
외화 순 노출액	8	-	8

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	-	-	-
외화증권	-	-	-
외화 순 노출액	-	-	-

<전전기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	83,619	-	83,619
외화증권	2,441,962	-	2,441,962
외화 순 노출액	2,525,581	-	2,525,581

(나) 환율변동효과 : 연결기준

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
당반기말	8	9	1	7	(1)
전기말	27,635	30,399	2,764	24,872	(2,764)
전전기말	2,525,581	2,778,139	252,558	2,273,023	(252,558)

(4) 장외파생상품 : 연결기준

(가) 주식스왑
<당반기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	10% 상승	10% 하락
구 분	장부가액	평가손익	평가손익
파생상품자산	-	-	-
파생상품부채	-	-	-

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	10% 상승	10% 하락
구 분	장부가액	평가손익	평가손익
파생상품자산	-	-	-
파생상품부채	-	-	-

<전전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	10% 상승	10% 하락
구 분	장부가액	평가손익	평가손익
파생상품자산	-	-	-
파생상품부채	-	-	-

(나) 이자율선도

<당반기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	1% 상승	1% 하락
구 분	장부가액	평가손익	평가손익
파생상품자산	1,910	498,070	(498,070)
파생상품부채	59,365	(2,174,372)	2,174,372

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	1% 상승	1% 하락
구 분	장부가액	평가손익	평가손익
파생상품자산	11,150	1,797,499	(1,797,499)
파생상품부채	20,454	(1,836,872)	1,836,872

<전전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	1% 상승	1% 하락
구 분	장부가액	평가손익	평가손익
파생상품자산	11,752	2,309,180	(2,309,180)
파생상품부채	35,641	(2,163,834)	2,163,834

다. 업계의 현황

1) 산업의 특성
당사가 속한 증권산업이란 증권시장 업무와 직접적으로 관련이 있는 금융산업을 의미하는데, 일반적으로 증권회사, 자산운용회사와 같이 증권의 발행과 유통에 직접적으로 관련된 금융기관들이 포함됩니다. 여기서 증권시장은 주식시장과 채권시장을 일컫는 용어로서 넓은 의미의 증권시장은 파생금융상품시장을 포함합니다.
또, 증권시장은 이미 발행된 유가증권의 가격을 형성시키고 유가증권의 시장성과 환금성을 보장하는 역할을 합니다.

증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 자금을 공급하고 일반 국민들에게는 투자수단으로서의 역할을 제공합니다. 여기에는 발행시장과 유통시장이 존재하는데 두시장은 서로 불가분의 관계에 있습니다. 증권산업은 이 두 시장을 움직이는 축으로 기능하는 바 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

연결대상회사인 유리자산운용(주)가 영위하는 집합투자업이란 펀드설정 업무가 대표적인 업무로 분류될 수 있습니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 합니다.

2) 산업의 성장성
(단위 : pt, 조원, %)

구 분		2020년말	2019년말	2018년말	2017년말	2016년말
주가지수	KOSPI	2,873.47	2,197.67	2,041.04	2,467.5	2,026.5
주가지수	KOSDAQ	968.42	669.83	675.65	798.4	631.4
시가총액	금 액	2,366.13	1,717.26	1,572.21	1,888.6	1,510.0
시가총액	증가율	37.79	9.23	-16.75	25.1	4.5
거래대금	금 액	5,707.89	2,287.61	2,799.72	2,190.5	1,947.6
거래대금	증가율	149.51	-18.3	27.8	12.5	-11.5

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.

3) 경기변동의 특성 및 계절성
금융투자업은 경기 상승시 주가지수 상승에 따라 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시 수익창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 계절적 변화에 따른 영향은 크지 않습니다.

4) 시장 여건
금융투자업은 경기 동향 및 금융시장 변동에 대하여 다소 민감한 편입니다. 자본시장법 시행에 따라 고객에게 제공할 수 있는 상품 및 서비스 범위가 확대되고 지급결제 기능이 강화되는 등 타 금융산업과 경쟁할 수 있는 여건이 마련되고 있습니다.
특히 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
이에 향후 은행, 보험, 금융투자회사의 3대 축으로 재편될 금융시장에서 주도권을 잡기 위한 경쟁은 한층 치열해질 것으로 전망됩니다. 그러므로 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.
향후 금융투자업자는 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

5) 경쟁요소
수수료 자율화 및 온라인 증권사 등장 등 저가 수수료 시장이 급속히 확대됨에 따라 기존 증권사들은 시장 점유율 감소와 증권 위탁매매 분야의 수익성 저하 등 어려운 영업환경에 계속해서 직면해 있습니다.
또한 가속화되고 있는 금융시장의 개방화, 국제화 추세속에서 국내 금융업계 역시 국제경쟁력 강화와 개방화를 위한 조치가 취해지면서 M&A 등 기업생존을 위한 경쟁이 날로 치열해지고 있으며, 금융업종간 사업영역 구분도 모호해지면서 금융기관의 대형화, 겸업화 추세가 진행됨에 따라 전 금융업계의 경쟁상황이 심화되고 있습니다.

집합투자업의 경우 꾸준하게 일관된 철학을 바탕으로 장기적으로 우수한 성과를 보이며, 알파를 창출할 수 있는 운용사의 능력과 투자자의 니즈에 맞는 다양한 상품솔루션을 제공할 수 있는 역량이 가장 중요한 경쟁요소가 되고 있습니다.
최근 지수의 등락으로 변동성이 존재하지만 본격 반등시점이 도래할 경우를 기회로 삼아, 시장의 흐름에 맞는 공사모 신규 펀드 라인업을 강화하고 해외주식형펀드(베트남펀드,글로벌거래소펀드)의 정비를 통해 회사의 경쟁력을 더욱 강화해 나갈 예정입니다.

6) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
금융투자업은 시장 환경의 영향을 많이 받는 산업이기 때문에 환경에 따라 수익의 변동이 다소 심한 편입니다. 더욱이 자본시장법의 개정으로 대형증권사 육성정책이 시행되고 있습니다. 하지만 당사는 오랜 업력을 바탕으로 전문화, 특성화를 통해서 브로커리지 중심의 수익구조에서 탈피하여 다변화된 수익구조로 지속적인 수익창출을 위한 노력을 기울이고 있습니다.

7) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
부국증권은 대내외 경제의 불확실성 증대 및 금융산업의 규제 강화 등 다소 불리한 영업환경 하에서 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판을 삼고자 합니다. 먼저 교육을 강화하여 전문인력을 육성하고, 주식, 채권, 파생상품 등 자산운용 전략 및 투자대상을 다변화함과 동시에 리스크관리 능력도 확보하고자 조직구조 및 운영체계를 재정비하고 있습니다.

8) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 기타 증권유관기관 규정
과세	증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 금융실명거래및비밀보장에관한법률 등
기타	신탁업법, 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사등의외부감사에관한법률

라. 회사의 현황

1) 영업개황

연결기준으로 회계연도(2021.01.01-2021.06.30) 영업수익은 3,752억원으로 전년도(2020.01.01-2020.06.30) 4,950억원 대비 24.20% 감소하였습니다. 법인세비용차감전 순이익은 567억원으로 전년도 360억원에 비해 57.44% 증가하였습니다. 영업수익 3,752억원 중 구성 항목별 금액(비중)은 다음과 같습니다. 수수료 수익 761억 원(20.28%), 금융상품평가 및 처분이익 1,348억원(35.92%), 파생상품거래이익 1,301억원(34.67%), 이자수익 269억원(7.16%), 기타 영업수익 74억원(1.96%)입니다.

집합투자업의 경우 2021년 06월말 펀드 및 일임 전체 시장은 1,271.4조원으로 전년말 대비 5.91% 증가하였습니다. 펀드시장은 753.8조원으로 전년말 대비 8.44% 증가하였습니다. 주식형 펀드는 82.5조원으로 전년말 대비 6.18% 증가, MMF는 142.1조원으로 전년말 대비 12.87% 증가, 채권형 펀드는 132.6조원으로 전년말 대비 12.24% 증가, 부동산 펀드는 115.8조원으로 전년말 대비 3.76% 증가하였습니다.

일임시장은 기관 자금 유입으로 꾸준히 증가하는 추세에 있습니다. 공사모 펀드 시장에 있어 공모펀드와 사모펀드의 모두 지속적인 성장세가 이어지고 있습니다. 사모펀드의 규모가 공모펀드를 넘어서는 추세는 이어지고 있으며, 공모펀드는 2021년 06월말 기준 285.9조원으로 전년말 대비 11.59% 증가하였으며, 사모펀드는 468.0조원으로 전년말 대비 6.65%증가하였습니다.

글로벌 금융위기와 더불어 국내 금융산업의 구조적인 면에서 증권사간의 경쟁에 따른 수수료율의 하락, HTS매매의 비중확대와 펀드 등 다양한 상품의 개발로 인해 중소형 증권사의 전통적 수익기반인 위탁영업부문의 시장여건은 그다지 나아지지 않고있습니다.

이에 당사는 수익구조의 다변화와 안정적인 균형 달성을 위해 IB, 채권영업 및 운용 부문 등 강점이 있는 부문을 더욱 강화하고 관리부서의 효율성 제고와 저수익 부문의과감한 축소 등 내실을 추구하고자 부단히 노력하고 있습니다.

2) 시장점유율 등

가) 부국증권(주)
(단위 : 백만원, %)

구 분		영업수익	수수료수익	이자수익	유가증권 평가및처분익
FY 2017	산업전체	69,575,828	8,311,599	6,956,824	11,110,076
	부국증권	551,678	56,519	57,014	210,452
	점유율	0.79	0.68	0.82	1.89
FY 2018	산업전체	80,665,297	9,607,077	8,319,039	15,982,580
	부국증권	610,121	61,048	67,480	256,966
	점유율	0.76	0.64	0.81	1.61
FY 2019	산업전체	96,322,979	9,433,071	8,976,976	15,300,505
	부국증권	593,313	57,785	66,747	279,323
	점유율	0.62	0.61	0.74	1.83
FY 2020	산업전체	129,910,014	13,562,962	8,658,890	24,915,361
	부국증권	842,287	99,386	57,520	356,622
	점유율	0.65	0.73	0.66	1.43

주1) 상기 FY 2017 실적은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.
주2) 출처 : 금융통계정보시스템(FISIS) 및 DART

나) 집합투자업(유리자산운용(주))
(단위 : 조원, %)

구 분	2021년 반기	2020년	2019년	2018년
회사 수탁고	2.92	3.43	4.26	4.11
시장전체 수탁고	754	692	649	551
시장점유율 (주)	0.39	0.50	0.66	0.75

주) 집합투자재산에 대한 시장점유율 수치임(출처 : 금융투자협회)

3) 조직도

조직도 (20210630)

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

가) 부국증권(주)
현재 신규사업과 관련하여 구체적으로 진행되는 사항은 없습니다. 그러나 시장상황에 따라 신규사업에 대한 진출 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.

나) 유리자산운용(주)

주식형, 인덱스형, 채권형 등 전통형 펀드의 꾸준한 성과 향상 및 유지를 통해 기관자금을 추가적으로 유치할 계획입니다. 현재 주식형 펀드시장이 타 유형에 비해 상대적으로 위축되어 있긴 하지만 향후 시장의 반등시기를 대비하여 회사의 핵심성장 분야인 중소형 주식 및 해외펀드와 관련한 역량을 집중할 수 있는 비즈니스 모델을 수립할 예정입니다. 이를 위해 기존 펀드들의 관리를 지속하면서 신성장 동력으로 신규 공모형 펀드의 발굴 및 베트남/글로벌거래소 관련 해외펀드의 마케팅을 강화해 나갈 계획에 있습니다.

마. 수수료율 현황

1) 수수료율

가) 주권 및 외국주식예탁증서

구 분			수수료율
일반매매	거래소 (ELW, ETF, ETN 포함)	2억 원 이하	0.45%
		2억 원 초과∼5억 원 이하	0.4% +100,000 원
		5억 원 초과	0.35%+350,000 원
	코스닥 코넥스		0.4%
	K-OTC		0.5%
HTS	거래소 (ELW, ETF, ETN 포함) 코스닥 코넥스	1억 원 이하	0.1%
	거래소 (ELW, ETF, ETN 포함) 코스닥 코넥스	1억 원 초과	0.08%
	K-OTC	1억 원 이하	0.2%
	K-OTC	1억 원 초과	0.18%
MTS	거래소 (ELW, ETF 포함) 코스닥	1억 원 이하	0.1%
MTS	거래소 (ELW, ETF 포함) 코스닥	1억 원 초과	0.08%
ARS	거래소 코스닥		0.2%

나) 채권, 수익증권

구 분			수수료율
채권매매	일반채권	잔존기간 1년 미만	0.106%
		잔존기간 1년 이상 2년 미만	0.206%
		잔존기간 2년 이상	0.306%
	소액채권		0.606%
	주식관련채권		0.306%

다) 지수선물, 주식선물

구 분			수수료율
일반매매	KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 변동성지수선물 섹터지수선물 주식선물	5억 원 이하	0.045%
		5억 원 초과∼10억 원 이하	0.040%+ 25,000원
		10억 원 초과∼30억 원 이하	0.035%+ 75,000원
		30억 원 초과	0.030%+225,000원
HTS	KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 변동성지수선물 섹터지수선물 주식선물		0.01%
MTS	KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 주식선물		0.01%

라) 지수옵션, 주식옵션

(1) 코스피200 지수옵션, 주식옵션, 코스피200 위클리 옵션

구분

수수료율

비고

일반

1천만원이하

* 0.42 미만 : 1.188% + 13원

* 0.42 이상 2.47 미만 : 1.2%

* 2.47 이상 : 1.188% + 78원

협의수수료는 기준 수수료 부분(1.2%, 1.0%+20,000원, 0.3%)에 협의 수수료율을 반영해서 적용

1천만원 초과

* 0.42 미만 : 0.988% + 20,013원

* 0.42 이상 2.47 미만 : 1.0% + 20,000원

* 2.47 이상 : 0.988% + 20,078원

HTS

MTS

* 0.42 미만 : 0.288% + 13원

* 0.42 이상 2.47 미만 : 0.3%

* 2.47 이상 : 0.288% + 78원

(2) 코스피200 미니옵션

구분

수수료율

비고

일반

1천만원이하

* 0.48 미만 : 1.188% + 3원

* 0.48 이상 2.53 미만 : 1.2%

* 2.53 이상 : 1.188% + 16원

협의수수료는 기준 수수료 부분(1.2%, 1.0%+20,000원, 0.3%)에 협의 수수료율을 반영해서 적용

1천만원 초과

* 0.48 미만 : 0.988% + 20,003원

* 0.48 이상 2.53 미만 : 1.0% + 20,000원

* 2.53 이상 : 0.988% + 20,016원

HTS

MTS

* 0.48 미만 : 0.288% + 3원

* 0.48 이상 2.53 미만 : 0.3%

* 2.53 이상 : 0.288% + 16원

마) 금리선물

구분		HTSㆍMTS	일반매매
3년,5년,10년국채선물	체결	3,500원	4,000원
3년,5년,10년국채선물	만기	4,000원	4,000원

※수수료=체결계약수×수수료금액

바) 통화선물, 옵션

구분		HTSㆍMTS	일반매매	비고
달러,엔,유로선물	체결	700원	800원
달러,엔,유로선물	만기	1,000원	1,000원
달러옵션	체결	11.9 미만 : 0.488% + 15원 11.9 이상 23.8 미만. : 0.5% 23.8 이상 : 1.188% + 30원		협의수수료의 경우 코스피 200 옵션의 경우와 동일하게 적용
달러옵션	만기

※금액인 경우 : 수수료 = 체결계약수×수수료금액

※비율인 경우 : 수수료 = 거래대금×수수료율

※만기까지 보유시 실물인수도 : 통화선물ㆍ옵션전체

2) 주요 서비스 종류

서비스 명	특징
MTS	스마트폰 등의 무선단말기를 통한 증권거래 및 이체 서비스
ARS	ARS를 통한 증권거래 서비스
비트레이드 증권계좌 서비스	제휴은행 (국민, 우리, SC제일)의 영업점을 통해 증권계좌 개설 및 거래 서비스
타행이체 서비스	HTS. MTS 및 CD/ATM기를 이용한 자유로운 입출금 및 계좌이체 서비스
지로 서비스	지로 납부 서비스 (지방세 수납 등 일부 지로 제한)
자동이체 서비스	매월 특정일자에 약정 금액을 이체입금 또는 출금 서비스
은행이체 약정 서비스	HTS. MTS 및 유선으로으로 고객이 지정한 계좌로 이체할 수 있는 서비스
SMS 서비스	주문체결, 입출금고, 미수, 반대매매, 추가증거금내역, 담보부족, 권리일정, 신용공여만기내역 등 거래 관련 주요 사항을 문자로 알려 드리는 서비스
신용공여 서비스	신용거래융자, 예탁증권담보융자, 매도증권담보융자 서비스

바. 취급상품 등

1) 집합투자증권

상품명	특징
MMF	- 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움 (개인은 당일 출금, 법인은 익일 출금 가능)
주식형 펀드	- 투자신탁 자산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음
혼합형 펀드	- 주식과 채권 등의 상품으로 구성되 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐
채권형 펀드	- 투자신탁 자산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자.
부동산 펀드	- 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구
특별자산 펀드	- MMF, 주식, 채권, 부동산 등을 제외한 상품에 투자하는 펀드이며, 예를들어 원유, 원자재, 선박 등과 관련된 상품에 투자하여 운용
해외투자 펀드	- 해외 주식, 채권 등에 투자하여 수익을 추구하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
연금저축	- 가입제한 없음 - 가입금액 전 금융기관 합산 1,800만원 한도 - 가입후 5년 및 만 55세 이후 연금수령 개시 - 소득세법에서 정한 연금수령 요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로, 연간 최대 400만원 한도 내에서 납입액의 13.2% 세액공제 - 한편, 계약을 중도에 해지하거나 연금수령 이외의 방식으로 자금을 인출하는 경우(연금수령한도를 초과한 인출 포함) 기타소득세 납부로 불이익이 있을 수 있음
해외주식투자전용 집합투자증권저축	- 가입제한 없음 - 해외상장주식에 직ㆍ간접적으로 60%이상 투자하는 펀드에 대상 - 가입금액 전 금융기관 합산 3,000만원 한도 - 가입일로부터 10년까지 유지 가능
코스닥벤처 펀드	- 가입제한 없음 - 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자 - 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제

2) 기타 금융상품

- 환매조건부 채권(RP)

기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품이며 당사가 재매입을 보장함

- 양도성예금증서(CD)

정기예금 증서로 만기전에 유통시장을 통해 3자에게 양도가 가능

- 기업어음(CP)

신용도가 높은 기업이 담보 없이 발행하는 단기 어음으로 선이자를 지급함

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원,(주당 : 원))

과 목	제 68(당) 반기	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
	(2021년 6월말)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)
자 산
Ⅰ. 현금 및 예치금	499,808	267,102	98,719
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,855,788	798,674	936,922
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	215,925	186,582	147,796
Ⅳ.관계기업투자	6,545	13,494	6,744
Ⅴ.대 출 채 권	171,592	151,712	141,451
Ⅵ.유 형 자 산	84,093	59,326	60,270
Ⅶ.투자부동산	18,220	20,942	21,213
Ⅷ.무 형 자 산	18,473	18,476	17,767
Ⅸ.기 타 자 산	1,341,312	92,556	50,399
자 산 총 계	5,211,756	1,608,865	1,481,281
부 채
Ⅰ. 예 수 부 채	71,586	79,266	63,855
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	2,490,053	197,488	347,819
Ⅲ. 차 입 부 채	751,927	584,032	468,081
Ⅳ. 기 타 부 채	1,213,306	141,783	76,815
Ⅴ. 이연법인세부채	52,275	45,391	38,731
부 채 총 계	4,579,147	1,047,960	995,301
자 본
Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	632,557	560,858	485,263
1. 자 본 금	66,849	66,849	66,849
2. 자본잉여금	133,929	133,929	133,929
3. 자 본 조 정	(58,492)	(58,492)	(58,492)
4. 기타포괄손익누계액	172,330	132,439	106,560
5. 이익잉여금	317,942	286,133	236,417
Ⅱ. 비지배지분	51	47	716
자 본 총 계	632,609	560,905	485,979
부채 및 자본총계	5,211,756	1,608,865	1,481,280
연결에 포함된 회사수	2	2	2

과 목	제 68(당) 반기	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
	(2021.1.1~2021.06.30)	(2020.1.1~2020.12.31)	(2019.1.1~2019.12.31)
Ⅰ. 영 업 수 익	375,189	865,898	610,017
1. 수수료수익	76,101	116,358	72,784
2. 금융상품평가및처분이익	134,761	363,509	281,256
3. 파생상품거래이익	130,080	304,991	186,285
4. 이 자 수 익	26,874	57,983	67,411
5. 대출채권평가및처분이익	-	3	-
6. 외환거래이익	2	16	10
7. 기타의 영업수익	7,372	23,038	2,271
Ⅱ. 영 업 비 용	319,905	788,701	574,017
1. 수수료비용	7,612	8,040	8,280
2. 금융상품평가및처분손실	120,185	251,256	165,619
3. 파생상품거래손실	121,238	371,144	278,247
4. 이 자 비 용	4,862	23,356	41,130
5. 대출채권평가및처분손실	576	6,472	29
6. 외환거래손실	1	14	27
7. 판매비와관리비	65,430	128,402	80,686
8. 기타의 영업비용	-	17	-
Ⅲ. 영 업 이 익	55,284	77,197	36,000
Ⅳ. 영업외수익	1,897	4,793	2,462
Ⅴ. 영업외비용	461	464	575
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	56,720	81,526	37,887
Ⅶ. 법인세비용	14,075	20,973	10,489
Ⅷ. 반기순이익	42,645	60,553	27,399
Ⅸ. 기타포괄손익	39,890	25,880	6,879
Ⅹ. 반기총포괄이익	82,535	86,433	34,277
XI. 반기순이익의 귀속	42,645	60,553	27,399
1. 지배기업의 소유주지분	42,641	60,547	27,480
2. 비지배지분	4	6	(82)
XII. 반기총포괄이익의 귀속	82,535	86,433	34,277
1. 지배기업의 소유주지분	82,531	86,427	34,359
2. 비지배지분	4	6	(82)
XIII. 지배주주지분 주당이익
1. 구형우선주기본 및 희석주당이익	4,806	6,834	3,120
2. 보통주 기본 및 희석주당이익	4,781	6,784	3,070
연결에 포함된 회사수	2	2	2

- 연결재무제표 작성대상인 종속기업 현황
연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

구 분	업 종	지 분 율	결 산 일
유리자산운용(주)	자산운용	99.90%	12월 31일
유리힘찬성장주증권투자신탁	투자신탁	66.83%	01월30일

<전기말>

구 분	업 종	지 분 율	결 산 일
유리자산운용(주)	자산운용	99.90%	12월 31일
유리코리아성장&배당증권투자신탁(주식형) (주1)	투자신탁	-%	9월 27일
유리힘찬성장주증권투자신탁 (주2)	투자신탁	72.78%	01월30일

(주1) 전기 중 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.
(주2) 전기 중 취득하여 종속기업에 추가하였습니다.

<전전기말>

구 분	업 종	지 분 율	결 산 일
유리자산운용(주)	자산운용	99.90%	12월 31일
유리코리아성장&배당증권투자신탁(주식)	투자신탁	87.70%	9월 27일

- 연결대상 종속기업의 주요재무자료
연결재무제표에 포함된 종속기업의 재무제표 상 주요금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순이익(손실)
유리자산운용(주)	54,203,639	1,805,078	10,851,662	4,407,502
유리힘찬성장주증권투자신탁	11,678,121	31,783	1,723,435	1,660,718

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)
유리자산운용(주)	50,040,372	2,049,313	18,931,866	5,784,423
유리힘찬성장주증권투자신탁	8,857,079	41,706	4,679,519	2,537,464

<전전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)
유리자산운용(주)	43,626,628	1,438,275	11,602,159	3,827,438
유리코리아성장&배당증권투자신탁(주식)	5,544,866	59,685	466,999	89.188

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원, (주당 : 원))

과 목	제 68(당) 반기	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
	(2021년 6월말)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)
자 산
Ⅰ. 현금 및 예치금	460,812	231,780	66,606
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,835,790	782,462	927,181
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	215,925	186,582	147,796
Ⅳ. 종속기업투자 및 관계기업투자	36,165	42,265	37,540
Ⅴ. 대 출 채 권	171,496	151,493	141,378
Ⅵ. 유 형 자 산	83,865	59,151	60,026
Ⅶ. 투자부동산	18,220	20,942	21,213
Ⅷ. 무 형 자 산	14,367	14,369	13,660
Ⅸ.기 타 자 산	1,339,152	90,016	47,733
자 산 총 계	5,175,791	1,579,061	1,463,134
부 채
Ⅰ. 예 수 부 채	71,586	79,266	63,855
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	2,490,053	197,488	347,819
Ⅲ. 차 입 부 채	751,927	584,032	468,081
Ⅳ. 기 타 부 채	1,207,817	137,700	75,359
Ⅴ. 이연법인세부채	52,145	45,092	38,949
부 채 총 계	4,573,528	1,043,578	994,062
자 본
Ⅰ. 자 본 금	66,849	66,849	66,849
Ⅱ. 자본잉여금	133,820	133,820	133,820
Ⅲ. 자 본 조 정	(58,492)	(58,492)	(58,492)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	172,330	132,439	106,560
Ⅴ. 이익잉여금	287,757	260,867	220,335
자 본 총 계	602,263	535,483	469,072
부채 및 자본총계	5,175,791	1,579,061	1,463,134
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

과 목	제 68(당) 반기	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
	(2021.01.01~2021.06.30)	(2020.1.1~2020.12.31)	(2019.1.1~2019.12.31)
Ⅰ. 영업수익	362,850	842,287	593,313
1. 수수료수익	66,711	99,386	57,785
2. 금융상품평가및처분이익	132,001	357,353	280,215
3. 파생상품거래이익	130,080	304,991	186,285
4. 이자수익	26,718	57,520	66,747
5. 대출채권평가및처분이익	-	3	-
6. 외환거래이익	2	16	10
7. 기타의 영업수익	7,339	23,018	2,271
Ⅱ. 영업비용	314,322	774,661	562,811
1. 수수료비용	6,122	6,356	6,394
2. 금융상품평가및처분손실	120,032	248,899	164,852
3. 파생상품거래손실	121,238	371,144	278,247
4. 이자비용	4,368	22,511	41,121
5. 대출채권평가및처분손실	576	6,472	29
6. 외환거래손실	1	14	27
7. 판매비와관리비	61,984	119,248	72,142
8. 기타의 영업비용	-	17	-
Ⅲ. 영업이익	48,529	67,626	30,502
Ⅳ. 영업외수익	2,236	3,271	3,016
Ⅴ. 영업외비용	0	616	504
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	50,764	70,282	33,014
Ⅶ. 법인세비용	13,043	18,918	9,378
Ⅷ. 당기순이익	37,721	51,363	23,636
Ⅸ. 기타포괄손익	39,890	25,880	6,879
Ⅹ. 당기총포괄이익	77,612	77,243	30,515
XI. 주당이익
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익	4,254	5,803	2,688
2. 보통주 기본 및 희석주당이익	4,229	5,753	2,688

2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 68(당) 반기 2021년 06월 30일 현재
제 67(전) 기 2020년 12월 31일 현재 제 66(전전) 기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 68(당) 반기말	제 67(전) 기말	제 66(전전) 기말
자 산
Ⅰ. 현금 및 예치금	4,33,34,35,36	499,807,813,567	267,101,903,834	98,718,924,864
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,34,35,36	2,855,788,436,304	798,674,073,996	936,921,798,232
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,34,35,36	215,925,061,825	186,581,851,471	147,795,753,614
Ⅳ. 관계기업투자	7	6,544,657,207	13,494,213,632	6,744,096,430
Ⅴ. 대 출 채 권	8,34,35,36	171,592,030,213	151,711,891,263	141,451,314,464
Ⅵ. 유 형 자 산	9	84,093,490,956	59,326,229,202	60,270,015,854
Ⅶ. 투자부동산	10	18,219,685,915	20,942,471,126	21,212,635,919
Ⅷ. 무 형 자 산	11	18,473,065,372	18,475,803,121	17,766,804,864
Ⅸ. 기 타 자 산	12,34,35,36	1,341,311,933,508	92,556,359,583	50,398,977,933
자 산 총 계		5,211,756,174,867	1,608,864,797,228	1,481,280,322,174
부 채
Ⅰ. 예 수 부 채	13,34,35,36	71,585,575,444	79,265,618,650	63,854,638,764
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,34,35,36	2,490,053,331,880	197,488,139,000	347,819,126,684
Ⅲ. 차 입 부 채	15,34,35,36	751,927,099,496	584,032,396,448	468,081,301,750
Ⅳ. 기 타 부 채	16,34,35,36	1,213,306,167,545	141,782,580,764	76,815,170,281
Ⅴ. 이연법인세부채	30	52,275,174,190	45,391,012,221	38,731,125,529
부 채 총 계		4,579,147,348,555	1,047,959,747,083	995,301,363,008
자 본
Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본		632,557,455,174	560,858,000,087	485,262,689,565
1. 자 본 금	19	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000
2. 자본잉여금		133,928,673,056	133,928,673,056	133,928,673,056
3. 자 본 조 정	19	(58,492,023,461)	(58,492,023,461)	(58,492,023,461)
4. 기타포괄손익누계액	9,19,33,34	172,329,500,601	132,439,131,977	106,559,501,386
5. 이익잉여금	19	317,941,874,978	286,132,788,515	236,417,108,584
(대손준비금 기적립액)	20	(1,170,253,293)	(2,802,224,897)	(2,801,338,894)
대손준비금 환입(적립)예정액	20	1,012,174,483	1,631,971,604	(886,003)
Ⅱ. 비지배지분		51,371,138	47,050,058	716,269,601
자 본 총 계		632,608,826,312	560,905,050,145	485,978,959,166
부채 및 자본총계		5,211,756,174,867	1,608,864,797,228	1,481,280,322,174

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 68(당) 반기		제 67(전) 반기		제 67(전) 기	제 66(전전) 기
과 목	주 석	3개월	누적	3개월	누적	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
Ⅰ. 영 업 수 익	37	165,865,775,158	375,188,705,463	180,829,276,177	494,950,405,752	865,898,217,425	610,016,864,563
1. 수수료수익	21	42,712,220,536	76,100,505,211	28,935,961,341	53,638,966,335	116,357,962,846	72,783,821,661
2. 금융상품평가및처분이익	22	58,004,059,563	134,760,904,726	77,306,404,738	233,612,614,362	363,509,241,534	281,255,965,163
3. 파생상품거래이익	23	50,276,698,305	130,079,696,988	59,039,706,199	174,121,372,103	304,990,636,378	186,285,412,958
4. 이 자 수 익	24	14,351,477,578	26,874,049,714	15,492,713,197	30,393,997,703	57,983,103,202	67,410,663,235
5. 대출채권평가처분이익	25	(216,670,283)	-	-	-	3,497,269	-
6. 외환거래이익	26	228,537	1,541,355	4,542,573	15,231,876	15,669,771	10,289,142
7. 기타의 영업수익	27	737,760,922	7,372,007,469	49,948,129	3,168,223,373	23,038,106,425	2,270,712,404
Ⅱ. 영 업 비 용	37	138,648,496,531	319,904,606,193	161,172,895,198	459,786,813,332	788,700,847,470	574,016,999,738
1. 수수료비용	21	4,478,077,439	7,611,907,743	2,274,104,042	4,463,763,054	8,039,692,473	8,280,036,988
2. 금융상품평가및처분손실	22	58,584,341,752	120,185,268,777	45,532,885,235	143,067,530,648	251,256,201,073	165,618,871,294
3. 파생상품거래손실	23	38,325,326,623	121,238,123,080	79,029,797,579	246,382,922,688	371,144,315,004	278,246,553,473
4. 이 자 비 용	24	2,187,120,049	4,862,079,356	6,627,857,263	13,878,973,175	23,356,154,873	41,130,338,463
5. 대출채권평가및처분손실	25	576,124,090	576,124,090	(229,743,239)	479,166,900	6,471,938,045	28,666,712
6. 외환거래손실	26	662,757	820,194	5,374,049	10,209,814	13,516,481	26,704,930
7. 판매비와관리비	28	34,496,787,930	65,430,227,062	27,915,487,436	51,487,114,220	128,401,896,688	80,685,625,154
8. 기타의 영업비용		55,891	55,891	17,132,833	17,132,833	17,132,833	202,724
Ⅲ. 영 업 이 익	37	27,217,278,627	55,284,099,270	19,656,380,979	35,163,592,420	77,197,369,955	35,999,864,825
Ⅳ. 영업외수익	29,37	823,478,289	1,896,714,701	474,423,955	1,143,272,162	4,793,223,903	2,462,319,147
Ⅴ. 영업외비용	29,37	460,550,633	460,882,654	(924,377,088)	280,726,102	464,235,680	574,823,715
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37	27,580,206,283	56,719,931,317	21,055,182,022	36,026,138,480	81,526,358,178	37,887,360,257
Ⅶ. 법인세비용	30,37	7,231,698,480	14,075,002,374	5,102,555,428	9,043,972,069	20,973,485,844	10,488,808,185
Ⅷ. 반기순이익	37	20,348,507,803	42,644,928,943	15,952,626,594	26,982,166,411	60,552,872,334	27,398,552,072
(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 43,657,103,426원 전반기 : 28,246,999,054원 전기 : 61,801,737,016원 전전기 : 27,213,907,802원)	20
Ⅸ. 기타포괄손익		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	33	14,339,710,115	22,979,271,972	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(2) 재평가잉여금		16,911,096,652	16,911,096,652	-	-
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-	-	-	-	-	-
Ⅹ. 반기총포괄이익		51,599,314,570	82,535,297,567	30,811,906,235	33,364,446,697	86,432,502,925	34,277,448,780
XI. 반기순이익의 귀속		20,348,507,803	42,644,928,943	15,952,626,594	26,982,166,411	60,552,872,334	27,398,552,072
1. 지배기업의 소유주지분		20,346,340,912	42,640,607,863	15,701,660,747	26,939,977,848	60,547,201,331	27,480,167,757
2. 비지배지분		2,166,891	4,321,080	250,965,847	42,188,563	5,671,003	(81,615,685)
XII. 반기총포괄이익의 귀속		51,599,314,570	82,535,297,567	30,811,906,235	33,364,446,697	86,432,502,925	34,277,448,780
1. 지배기업의 소유주지분		51,597,147,679	82,530,976,487	30,560,940,388	33,322,258,134	86,426,831,922	34,359,064,465
2. 비지배지분		2,166,891	4,321,080	250,965,847	42,188,563	5,671,003	(81,615,685)
XIII. 지배주주지분 주당이익	31
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익		2,294	4,806	1,772	3,043	6,834	3,120
2. 보통주 기본 및 희석주당이익		2,281	4,781	1,760	3,018	6,784	3,070

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	지배기업소유 지분계	비지배지분	총 계
Ⅰ. 2019.01.01 (전전기초)	66,849,430,000	133,909,639,147	(58,492,023,461)	99,680,604,678	219,768,231,111	461,715,881,475	3,160,203,653	464,876,085,128
1. 연차배당					(10,831,521,400)	(10,831,521,400)		(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익				6,878,896,708		6,878,896,708		6,878,896,708
3. 당기순이익					27,480,167,757	27,480,167,757	(81,615,685)	27,398,552,072
4. 기타		19,033,909			231,116	19,265,025	(2,362,318,367)	(2,343,053,342)
Ⅱ. 2019.12.31 (전전기말)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	106,559,501,386	236,417,108,584	485,262,689,565	716,269,601	485,978,959,166
III. 2020.01.01(전기초)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	106,559,501,386	236,417,108,584	485,262,689,565	716,269,601	485,978,959,166
1. 연차배당					(10,831,521,400)	(10,831,521,400)		(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융 자산평가이익				25,879,630,591		25,879,630,591		25,879,630,591
3. 당기순이익					60,547,201,331	60,547,201,331	5,671,003	60,552,872,334
4. 기타						-	(674,890,546)	(674,890,546)
Ⅳ. 2020.12.31(전기말)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	132,439,131,977	286,132,788,515	560,858,000,087	47,050,058	560,905,050,145
Ⅴ. 2020.01.01 (전기초)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	106,559,501,386	236,417,108,584	485,262,689,565	716,269,601	485,978,959,166
1. 연차배당	-	-	-	-	(10,831,521,400)	(10,831,521,400)	-	(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-	-	6,382,280,286	-	6,382,280,286	-	6,382,280,286
3. 연결반기순이익	-	-	-	-	26,939,977,848	26,939,977,848	42,188,563	26,982,166,411
4. 기타	-	-	-	-	-	-	1,180,016,688	1,180,016,688
Ⅵ. 2020.06.30 (전반기말)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	112,941,781,672	252,525,565,032	507,753,426,299	1,938,474,852	509,691,901,151
Ⅶ. 2021.01.01(당기초)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	132,439,131,977	286,132,788,515	560,858,000,087	47,050,058	560,905,050,145
1. 연차배당	-	-	-	-	(10,831,521,400)	(10,831,521,400)	-	(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	-	-	22,979,271,972	-	22,979,271,972	-	22,979,271,972
3. 재평가잉여금	-	-	-	16,911,096,652	-	16,911,096,652	-	16,911,096,652
4. 연결반기순이익	-	-	-	-	42,640,607,863	42,640,607,863	4,321,080	42,644,928,943
Ⅷ. 2021.06.30(당반기말)	66,849,430,000	133,928,673,056	(58,492,023,461)	172,329,500,601	317,941,874,978	632,557,455,174	51,371,138	632,608,826,312

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 68(당) 반기		제 67(전) 반기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(1,956,120,146)		(1,384,506,148,689)
1. 연결반기순이익	42,644,928,943		26,982,166,411
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	26,394,885,036		29,473,565,453
법인세비용	14,075,002,374		9,043,972,069
금융비용	4,862,079,356		13,878,973,175
감가상각비	920,748,337		1,036,037,679
무형자산상각비	52,677,749		54,818,481
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	4,718,752,880		4,017,151,311
파생상품평가손실	133,270,000		3,385,000
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	596,185,777		823,500,790
유형자산처분손실	7,000		-
지분법손실	459,981,582		15,633,385
관계기업투자처분손실	-		103,793,830
대손상각비	55,891		-
기타의 대손상각비	576,124,090		479,166,900
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-		17,132,833
금융수익	(49,937,028,339)		(39,583,893,508)
배당금수익	26,874,049,714		30,393,997,703
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	6,773,990,596		-
파생상품평가이익	7,049,567,997		7,783,310,325
유형자산처분이익	1,084,922,500		306,540,000
지분법이익	55,394,827		-
관계기업투자처분이익	517,226,843		-
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	331,959,422		107,610,542
대손충당금 환입	7,249,916,440		992,434,938
4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동	(29,304,093,980)		(1,412,068,540,122)
예치금의 감소(증가)	(70,681,241,333)		(87,944,352,519)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(2,051,751,796,903)		(1,822,706,933,298)
대출채권의 감소(증가)	(20,456,263,040)		(7,309,634,665)
미수금의 감소(증가)	(1,239,616,731,066)		(1,485,160,603,550)
미수수익의 감소(증가)	97,096,378		208,690,511
선급금의 감소(증가)	(5,281,792,537)		(9,027,491,257)
선급비용의 감소(증가)	(99,223,935)		(94,447,876)
기타자산의 감소(증가)	(100,000,000)		(224,766,551)
부가가치세대급금의 감소(증가)	35,411,706		(23,885,545)
투자자예수금의 증가(감소)	(7,680,043,206)		89,777,560,795
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	2,297,375,467,543		256,184,870,810
미지급금의 증가(감소)	1,056,041,722,385		1,644,878,344,575
미지급비용의 증가(감소)	11,810,329,368		9,121,643,888
제세금예수금의 증가(감소)	(1,824,105,996)		(1,063,589,951)
선수수익의 증가(감소)	241,506,695		(115,342,409)
부가가치세예수금의 증가(감소)	1,138,619,938		599,135,806
기타부채의 증가(감소)	1,469,720,023		832,261,114
복구충당부채의 증가(감소)	(22,770,000)		-
5. 영업활동에서 창출된 현금소계	(10,201,308,340)		(1,395,196,701,766)
6. 이자의 수취	25,412,711,881		29,390,099,149
7. 이자의 지급	(3,944,125,130)		(13,866,327,482)
8. 배당금의 수취	3,969,992,942		-
9. 법인세의 납부	(17,193,391,499)		(4,833,218,590)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		7,563,969,249		4,845,814,872
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,179,719,319		5,660,172,774
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000,000		-
보증금의 감소	495,000,000		-
차량운반구의 처분	82,600,000		-
관계기업투자의 처분	7,102,119,319		5,617,900,397
연결범위 변동으로 인한 현금유입액	-		42,272,377
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(615,750,070)		(814,357,902)
보증금의 증가	50,000,000		124,987,732
개발비의 증가	49,940,000		14,850,000
차량운반구의 취득	167,410,350		-
기구비품의 취득	329,237,720		533,915,768
시설장치의 취득	19,162,000		3,256,000
연결범위 변동으로 인한 현금유출액	-		137,348,402
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		156,416,819,297		1,801,964,708,109
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	69,454,577,451,795		211,653,302,150,145
증금차입금의 차입	8,290,716,612,996		7,505,133,111,430
환매조건부채권매도의 증가	52,039,100,000,000		191,496,300,000,000
기타차입금의 증가	188,603,605,489		48,010,598,910
임대보증금의 증가	5,583,500		58,666,000
전자단기사채의 발행	8,936,151,649,810		12,603,799,773,805
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(69,298,160,632,498)		(209,851,337,442,036)
증금차입금의 상환	8,278,726,003,926		7,502,895,367,954
환매조건부채권매도의 감소	52,076,700,000,000		189,915,200,000,000
기타차입금의 감소	104,039,717,813		88,097,227,408
임대보증금의 감소	55,835,000		105,014,000
배당금의 지급	10,831,521,400		10,830,764,850
전자단기사채의 상환	8,827,628,053,632		12,334,049,501,204
리스부채의 감소	179,500,727		159,566,620
Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		-		-
Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		162,024,668,400		422,304,374,292
Ⅵ. 기초의 현금		194,656,738,755		16,813,366,936
Ⅶ. 기말의 현금(주석33)		356,681,407,155		439,117,741,228

과 목	제 67(전) 기		제 66(전전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		82,603,867,221		64,257,741,149
1. 당기순이익	60,552,872,334		27,398,552,072
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	56,619,183,271		68,631,111,103
법인세비용	20,973,485,844		10,488,808,185
금융비용	23,356,154,873		41,130,338,463
감가상각비	2,057,483,376		1,922,928,360
무형자산상각비	110,928,143		116,731,511
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,389,622,645		4,619,569,756
파생상품평가손실	48,716,500		8,915,538,500
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	124,866,403		1,352,178,402
유형자산처분손실	17,383		83,000
지분법손실	-		35,605,490
관계기업투자처분손실	68,837,226		-
무형자산처분손실	-		20,460,000
대손상각비	6,471,938,045		28,666,712
기타의 대손상각비	17,132,833		202,724
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(97,102,350,284)		(82,730,107,547)
금융수익	57,983,103,202		67,410,663,235
배당금수익	22,672,143,359		2,204,637,179
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	13,944,312,279		11,689,839,762
파생상품평가이익	11,150,000		246,922,000
유형자산처분이익	1,802,598		-
무형자산처분이익	-		-
지분법이익	1,818,954,428		209,748,640
종속기업투자처분이익	107,610,542		-
관계기업투자처분이익	-		183,412,749
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	517,334,276		784,883,982
대손충당금 환입	45,939,600		-
4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동	30,439,992,719		31,036,567,509
예치금의 감소(증가)	9,460,392,849		26,446,361,858
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	129,941,283,360		(87,288,876,285)
대출채권의 감소(증가)	(16,686,575,244)		(6,801,188,655)
미수금의 감소(증가)	(23,134,809,581)		(12,736,920,085)
미수수익의 감소(증가)	116,034,571		55,931,483
선급금의 감소(증가)	(184,534,964)		8,118,313,061
선급비용의 감소(증가)	(119,927,772)		(43,580,417)
기타자산의 감소(증가)	(691,851)		(285,888,631)
부가가치세대급금의 감소(증가)	(27,070,884)		35,594,661
투자자예수금의 증가(감소)	15,410,979,886		12,531,046,053
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	(134,667,297,811)		72,474,226,597
미지급배당금의 증가(감소)	-		648,750
미지급금의 증가(감소)	21,605,771,717		15,252,278,277
미지급비용의 증가(감소)	27,491,566,288		3,511,682,894
제세금예수금의 증가(감소)	905,849,944		(776,847,214)
선수수익의 증가(감소)	(251,131,017)		(37,232,410)
부가가치세예수금의 증가(감소)	121,983,439		95,925,051
기타유동부채의 증가(감소)	458,169,789		485,092,521
5. 영업활동에서 창출된 현금소계	50,509,698,040		46,540,760,316
6. 이자의 수취	58,521,536,080		69,000,135,030
7.이자의 지급	(20,316,838,818)		(41,105,188,317)
8.배당금의 수취	3,233,866,679		2,204,637,179
9.법인세의 납부	(9,344,394,760)		(10,177,965,880)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(6,706,362,260)		(9,667,053,129)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,662,265,774		5,141,021,886
보 증 금의 감소	-		658,792,000
회 원 권의 감소	-		930,000,000
차량운반구의 처분	-		-
기구비품의 처분	2,093,000		-
관계기업투자의 처분	5,617,900,397		3,552,229,886
연결범위 변동으로 인한 현금유입액	42,272,377		-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(12,368,628,034)		(14,808,075,015)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	5,176,188,000		8,999,999,300
보 증 금의 증가	58,470		329,141,825
회 원 권의 증가	714,160,800		1,511,000,000
개 발 비의 증가	80,850,000		55,000,000
소프트웨어의 취득	24,915,600		52,960,800
투자부동산의 취득	-		-
차량운반구의 취득	-		123,019,490
기 구 비 품의 취득	645,686,768		736,953,600
시설장치의 취득	25,916,000		-
관계기업투자의 취득	5,700,000,000		3,000,000,000
연결범위 변동으로 인한 현금유출액	852,396		-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		101,945,866,858		(106,694,453,859)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	429,975,192,595,842		364,012,475,157,893
증금차입금의 차입	15,668,007,664,793		12,671,204,472,190
환매조건부채권매도의 증가	392,366,600,000,000		331,511,519,705,877
기타차입금의 증가	207,443,952,615		598,821,931,280
임대보증금의 증가	65,094,000		243,153,000
전자단기사채의 발행	21,733,075,884,434		19,230,685,895,546
비지배지분의 증가	-		-
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(429,873,246,728,984)		(364,119,169,611,752)
증금차입금의 상환	15,662,109,140,227		12,642,721,647,547
환매조건부채권매도의 감소	392,306,600,000,000		331,560,119,705,877
기타단기차입금의 감소	194,395,137,827		529,257,022,236
임대보증금의 감소	105,014,000		140,967,000
리스부채의 감소	326,603,100		310,177,854
배 당 금의 지급	10,830,826,320		10,831,521,400
자기주식의 취득	-		-
전자단기사채의 상환	21,698,248,612,350		19,373,648,278,016
비지배지분의 감소	631,395,160		2,140,291,822
Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		-		-
Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		177,843,371,819		(52,103,765,839)
Ⅵ. 기초의 현금		16,813,366,936		68,917,132,775
Ⅶ. 기말의 현금		194,656,738,755		16,813,366,936

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제 68(당) 반기 2021년 06월 30일 현재

제 67(전) 기 2020년 12월 31일 현재

회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 부국증권주식회사(이하 "지배기업")와 유리자산운용주식회사 등 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 지배기업의 개요

부국증권주식회사는 1954년 8월에 설립되어 유가증권 매매, 위탁매매 및 인수 등을 사업목적으로 하고 있습니다.

(2) 연결재무제표 작성대상인 종속기업 현황
연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

구 분	업 종	지 분 율	결 산 일
유리자산운용(주)	자산운용	99.90%	12월 31일
유리힘찬성장주증권자투자신탁	투자신탁	66.83%	1월 30일

<전기말>

구 분	업 종	지 분 율	결 산 일
유리자산운용(주)	자산운용	99.90%	12월31일
유리코리아성장&배당증권투자신탁(주식형) (주1)	투자신탁	-%	9월 27일
유리힘찬성장주증권자투자신탁 (주2)	투자신탁	72.78%	01월30일

(주1) 전기 중 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.
(주2) 전기 중 취득하여 종속기업에 추가하였습니다.

(3) 연결대상 종속기업의 주요재무자료
연결재무제표에 포함된 종속기업의 재무제표 상 주요금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순이익
유리자산운용(주)	54,203,639	1,805,078	10,851,662	4,407,502
유리힘찬성장주증권투자신탁	11,678,121	31,783	1,723,435	1,660,718

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익
유리자산운용(주)	50,040,372	2,049,313	18,931,866	5,784,423
유리힘찬성장주증권투자신탁	8,857,079	41,706	4,679,519	2,537,464

2. 유의적인 회계정책

(1) 연결재무제표의 작성기준

1) 준수사실의 기재
연결회사는 주식회사등의외부감사에관한법률제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

2) 당반기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음

ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결회사의 회계정책의 적용과 추정의 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후당사의 재무상태 및 현금흐름 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

4. 현금 및 예치금

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
현금및현금성자산	현 금	45,203	26,125
	보통예금	9,123,644	3,419,896
	당좌예금	812,560	1,010,718
	MMDA	6,700,000	10,200,000
	금융어음	340,000,000	180,000,000
	소 계	356,681,407	194,656,739
예치금	투자자예탁금별도예치금	1,519,196	2,910,345
	대차거래이행보증금	99,000,000	16,000,000
	장내파생상품매매증거금	4,900,000	7,500,000
	증권시장거래증거금	1,100,000	2,400,000
	장기성예금	36,550,000	43,550,000
	기타(예치금)	57,211	84,820
	소 계	143,126,406	72,445,165
합 계		499,807,814	267,101,904

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말	비 고
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융(주)	1,519,196	2,910,345	고객예탁금반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융(주) 외	99,000,000	16,000,000	유가증권차입금담보금
장내파생상품매매증거금	한국거래소	4,900,000	7,500,000	장내파생매매증거금
증권시장거래증거금	한국거래소	1,100,000	2,400,000	주식거래증거금
장기성예금 등	국민은행 외	5,550,000	5,550,000	당좌차월거래담보외
기 타 예 금	우리은행 외	21,000	21,000	당좌개설보증금
합 계		112,090,196	34,381,345

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
<의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산>
지분증권	주식	61,065,496	53,697,778
	신주인수권증서	1,131,348	551,904
	소 계	62,196,844	54,249,682
채무증권	국채및지방채	1,161,122,337	395,178,929
	특수채	1,047,964,876	75,498,999
	회사채	250,440,213	30,670,779
	기업어음증권	129,631,064	133,767,939
	소 계	2,589,158,490	635,116,646
집합투자증권	미매각집합투자증권	47,572	72
	기타집합투자증권	32,269,627	21,244,556
	소 계	32,317,199	21,244,628
무기명양도성예금증서	CD	89,723,678	-
외화증권	채권	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	일반예수분	74,230,422	77,866,638
	선물옵션거래분	1,705,544	4,117,578
	소 계	75,935,966	81,984,216
파생결합투자증권	주식워런트증권	1,879,822	73,050
파생상품자산	장내외파생상품	1,910	11,150
<당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산>
손해배상공동기금		4,574,527	5,994,702
합 계		2,855,788,436	798,674,074

(주1) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 중 고객예탁금반환을 위해 사용이 제한된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말
투자자예탁금별도예치금(증권)	한국증권금융(주)	69,077,065	72,510,725
투자자예탁금별도예치금(파생상품)	한국증권금융(주)	1,687,138	4,051,133
합 계		70,764,203	76,561,858

(2) 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
파생상품자산	파생상품자산(장외)	1,910	11,150
	장내매수옵션	-	-
	소 계	1,910	11,150
파생상품부채	파생상품부채(장외)	59,365	20,454
	장내매도옵션	1,874,895	70,350
	소 계	1,934,260	90,804

(3) 파생상품 계약금액
당반기말과 전기말 현재 파생상품의 미결제 약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구분	매매목적	위험회피목적	합계
이자율관련 :
이자율선물	2,332,576,840	-	2,332,576,840
이자율선도	267,186,625	-	267,186,625
소 계	2,599,763,465	-	2,599,763,465
주식관련 :
주가지수선물	52,736,750	-	52,736,750
주가지수옵션	2,884,003	-	2,884,003
소 계	55,620,752	-	55,620,752
합 계	2,655,384,217	-	2,655,384,217

<전기말>

(단위: 천원)

구분	매매목적	위험회피목적	합계
이자율관련 :
이자율선물	290,776,240	-	290,776,240
이자율선도	363,405,500	-	363,405,500
소 계	654,181,740	-	654,181,740
주식관련 :
주가지수선물	8,020,323	-	8,020,323
주가지수옵션	42,088	-	42,088
소 계	8,062,411	-	8,062,411
합 계	662,244,151	-	662,244,151

(4) 파생상품평가손익

당반기 및 전반기 중 파생상품에 대한 공정가액 평가에 따른 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구분	매매목적		위험회피목적		합계
구분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
이자율관련 :
금리선물	880,950	(4,471,510)	-	-	880,950	(4,471,510)
금리선도	1,910	(59,365)	-	-	1,910	(59,365)
소 계	882,860	(4,530,875)	-	-	882,860	(4,530,875)
주식 및 주가지수관련 :
주가지수선물	467,593	(385,765)	-	-	467,593	(385,765)
주식옵션	1,083,013	(73,905)	-	-	1,083,013	(73,905)
소 계	1,550,606	(459,670)	-	-	1,550,606	(459,670)
합 계	2,433,466	(4,990,545)	-	-	2,433,466	(4,990,545)

연결회사의 파생상품거래는 유가증권 등과 관련하여 발생되는 환위험 및 이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한 매매차익의획득등이 주된 목적입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구분	매매목적		위험회피목적		합계
구분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
이자율관련 :
금리선물	1,288,180	(610,770)	-	-	1,288,180	(610,770)
금리선도	480,159	(183,589)	-	-	480,159	(183,589)
소 계	1,768,339	(794,359)	-	-	1,768,339	(794,359)
주식및 주가지수 관련 :
선물	199	(223)	-	-	199	(223)
옵션	283,900	(975)	-	-	283,900	(975)
소 계	284,099	(1,198)	-	-	284,099	(1,198)
합 계	1,594,919	(614,378)	-	-	1,594,919	(614,378)

(5) 손해배상공동기금
연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 제 1항 및 동법 시행령 제 362조 제 1항에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내매매거래)에 따른 채무 불이행으로 인한 손해를 배상하기 위하여 각각 기본적립금 10억원을 초과할경우에 변동적립금을 납부하고 있습니다. 산출방법은 공동기금 총 적립액을 회원별로 안분한 금액에서 10억원을 차감한 금액과 0원 중 큰 금액으로 합니다. (MAX 【기본공동기금 총적립액 × 배분율 -10억, 0】) 이렇게 산출된 금액을 손해배상 공동기금으로 적립하고 있으며 사용이 제한되어 있습니다.

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말
지분증권	주식	215,925,062
지분증권	소 계	215,925,062

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		전 기 말
지분증권	주식	186,581,851
지분증권	소 계	186,581,851

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 공정가치로 평가된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	지분율(%)	취득원가	공 정 가 치
회 사 명	지분율(%)	취득원가	당 반 기 말	전 기 말	취득 목적
㈜한국거래소(주1,2)	2.98	2,474,129	131,645,066	121,355,699	(주4)
한국증권금융㈜(주1)	0.79	7,773,792	14,896,804	15,014,009
한국예탁결제원(주1)	0.45	235,420	4,742,246	4,714,007
한국자금중개㈜(주1)	0.50	50,000	748,150	707,330
한국단자공업㈜(주2)	4.03	11,689,703	42,420,000	26,124,000
유화증권㈜(주2)	0.98	1,764,900	1,626,150	1,282,050
(주)티비씨(구:대구방송)(주2)	1.10	819,542	1,730,674	1,201,551
한일홀딩스㈜(주2)	3.02	8,999,999	11,903,177	9,470,411
기타(주3)	-	6,212,795	6,212,795	6,712,795
합 계		40,020,280	215,925,062	186,581,851

(주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 ㈜한국거래소외 3개 종목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없지만 독립적인 외부평가기관(대주회계법인)의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 수익가치접근법중 현금흐름할인법(DCF)과 주가이익비율(PER) 등을 시가배수로 이용한 시장가치접근법 등의 평가방법 중 평가대상 회사의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 하나 또는 둘이상의 평가방법을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2021년~2025년까지의 재무제표를추정하여 적용하였습니다.

(주2) 상기 지분증권 중 한국단자공업(주) 42,420,000천원과 유화증권(주) 1,626,150천원과 (주)한국거래소 131,645,066천원과 (주)티비씨 1,730,674천원 및 한일홀딩스11,903,177(주) 천원은 당사의 차입부채와 관련하여 담보제공되어 있습니다.

(주3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 비상장주식은 6,212,795천원입니다.

(주4) 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한 취득 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

(3) 당반기 중 당사가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 처분한 금융자산은 모루자산운용(공정가치 500,000천원) 이며 매매차익은 없습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자산	담보제공처	담보제공사유	당 반 기 말	전 기 말
당기손익-공정가치 측정 금융자산(채권)	(주)한국거래소	장내파생상품관련	2,935,859	2,947,126
	한국증권금융(주)	대차거래중개	1,735,955,404	194,429,613
	한국예탁결제원	대차거래중개	849,675,061	13,965,195
	한국예탁결제원	REPO담보제공	147,111,597	254,211,678
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국예탁결제원	대차거래중개	24,804,609	15,931,368
당기손익-공정가치 측정 금융자산(CD)	한국증권금융(주)	대차거래중개	59,814,541	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산(CP)	한국증권금융(주)	대차거래중개	29,909,137	133,776,683
당기손익-공정가치 측정 금융자산(단기사채)	한국증권금융(주)	대차거래중개	34,889,144	1,197,891
자기주식	한국증권금융(주)	운영자금차입	27,210,538	27,210,538
자기주식	한국증권금융(주)	대차거래중개	27,571,023	27,571,023
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국증권금융(주)	대차거래중개	189,325,066	159,433,710
합 계			3,129,201,979	830,674,825

(*) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.

7. 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소유 및 의결권비율		당 반 기 말	전 기 말
관계기업명	당반기말	전기말	당 반 기 말	전 기 말
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	22.92%	22.92%	3,301,039	3,761,021
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	26.53%	25.03%	803,298	682,431
유리MKF웰스토탈인덱스증권자투자신탁	0.00%	50.26%	-	3,070,160
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	21.06%	21.06%	2,440,320	2,043,960
유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁(*1)	7.78%	24.01%	-	3,936,642
합 계			6,544,657	13,494,214

(*1) 유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁은 지분하락으로 관계기업대상에서 제외하여 집합투자증권(FVPL)로 처리 하였습니다.

(2) 당반기 중 관계기업에 대한 지분법적용 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

피투자회사	기초	취득	지분법이익 (손실)	처분	지분법 자본변동	당반기말
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	3,761,021	-	(459,982)	-	-	3,301,039
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	682,431	-	120,867	-	-	803,298
유리MKF웰스토탈인덱스증권자투자신탁	3,070,160	-	-	(3,070,160)	-	-
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	2,043,960	-	396,360	-	-	2,440,320
유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁	3,936,642	-	-	(3,936,642)	-	-
합 계	13,494,214	-	57,245	(7,006,802)	-	6,544,657

(3) 당반기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순이익(손실)
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	14,438,776	34,867	1,807,242	558,435
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	3,036,074	25,713	485,583	466,518
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	11,606,958	21,204	1,982,064	1,882,074

8. 대출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
신용공여금	신용거래융자금(주1)	11,766,590	9,775,605
신용공여금	증권담보대출금(주2)	6,051,793	3,779,517
환매조건부채권매수		47,700,000	-
대 여 금		97,569	219,869
대 출 금		104,517,088	123,543,173
대지급금		338,816	338,816
사모사채		9,600,000	21,933,500
소 계		180,071,856	159,590,480
(대손충당금)		(7,724,540)	(7,148,415)
(이연대출부대수익)		(755,286)	(730,173)
순장부가액		171,592,030	151,711,891

(주1) 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.5~9.0%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 9.5%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용융자금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(주2) 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50~80% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.0~8.5%이고, 상환기간은 3개월 이내이며 3개월 단위로 12개월까지 연장가능합니다. 증권담보대출금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(2) 대손충당금 증감 내역
당반기 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기				전 기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계
기초	1,813,721	5,334,694	-	7,148,415	796,690	-	-	796,690
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금전입	576,124	-	-	576,124	1,137,244	5,334,694	-	6,471,938
대손충당금환입	-	-	-	-	-	-	-	-
대손제각	-	-	-	-	(120,213)	-	-	(120,213)
기말	2,389,846	5,334,694	-	7,724,540	1,813,721	5,334,694	-	7,148,415

9. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	70,545,443	-	-	70,545,443
건 물	10,915,808	-	-	10,915,808
차량운반구	634,250	(306,294)	-	327,956
비 품	12,682,567	(11,218,398)	-	1,464,169
시 설 장 치	805,009	(760,748)	-	44,261
사용권자산	1,393,520	(597,666)	-	795,854
합 계	96,976,597	(12,883,106)	-	84,093,491

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	47,046,720	-	-	47,046,720
건 물	11,761,680	(1,686,644)	-	10,075,036
차량운반구	774,568	(514,599)	-	259,969
비 품	12,309,470	(10,913,708)	-	1,395,762
시 설 장 치	823,151	(788,372)	-	34,779
사용권자산	1,049,211	(535,248)	-	513,963
합 계	73,764,800	(14,438,571)	-	59,326,229

(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 취득가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	재평가 (주1)	기타대체 (주2)	당 반 기 말
토 지	47,046,720	-	-	21,698,723	1,800,000	70,545,443
건 물	11,761,680	-	-	(2,045,872)	1,200,000	10,915,808
차량운반구	774,568	167,410	(307,729)	-	-	634,250
비 품	12,309,470	329,238	(6,107)	-	49,966	12,682,567
시 설 장 치	823,151	19,162	(37,304)	-	-	805,010
사용권자산	1,049,211	520,523	(176,214)	-	-	1,393,520
합 계	73,764,800	1,036,333	(527,354)	19,652,851	3,049,966	96,976,596

(주1) 당사는 토지 및 건물의 측정과 관련하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 3년내지 5년의 주기로 재평가하고 있습니다.
(주2) 유형자산과 투자부동산 간의 대체로 전입된 금액과 비품의 복구충당부채로 인식으로 인한 증가분이 포함되어 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	전 기 말
토 지	47,046,720	-	-	47,046,720
건 물	11,761,680	-	-	11,761,680
차량운반구	774,568	-	-	774,568
비 품	12,114,978	645,686	(451,194)	12,309,470
시 설 장 치	797,235	25,916	-	823,151
사용권자산	908,394	172,237	(31,420)	1,049,211
합 계	73,403,575	843,839	(482,614)	73,764,800

(3) 당반기 및 전기 중 유형자산의 감가상각누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구분	기 초	감가상각비	처 분	재평가	기타대체	당 반 기 말
건 물	1,686,644	210,735	-	(2,309,613)	412,234	-
차량운반구	514,599	72,218	(280,523)	-	-	306,294
비 품	10,913,708	310,794	(6,104)	-	-	11,218,398
시 설 장 치	788,372	9,675	(37,300)	-	-	760,748
사용권자산	535,248	182,307	(119,888)	-	-	597,666
합 계	14,438,571	785,729	(443,815)	(2,309,613)	412,234	12,883,106

<전기>

(단위: 천원)

구분	기 초	감가상각비	처 분	전 기 말
건 물	1,264,983	421,661	-	1,686,644
차량운반구	366,148	148,451	-	514,599
비 품	10,505,156	859,439	(450,886)	10,913,708
시 설 장 치	775,797	12,575	-	788,372
사용권자산	221,475	345,193	(31,420)	535,248
합 계	13,133,559	1,787,319	(482,306)	14,438,571

(4) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 공 처	제 공 내 역	당 반 기 말	전 기 말
토지 및 건물	농협은행	임대보증금에 대한 근저당권	6,000,000	6,000,000
합 계			6,000,000	6,000,000

(5) 토지 및 건물 재평가
연결회사는 유형자산 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
재평가기준일	2021년 06월 30일
재평가기관	나라감정평가법인
재평가대상 유형자산	토지, 건물
공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정	거래사례비교법

당반기말 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지,건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	재평가모형	원가모형
토지	70,545,443	23,400,000
건물	10,915,808	10,236,971
합계	81,461,250	33,636,971

한편, 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 천원)

재평가기준일	재평가차액	법인세효과	기타포괄손익누계액
2016년 12월 31일	25,937,301	(5,965,579)	19,971,722
2021년 6월 30일	21,962,463	(5,051,367)	16,911,096
합계	47,899,764	(11,016,946)	36,882,818

(6) 공정가치 측정

① 공정가치 서열체계
토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.

② 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않는 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)
	그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
원가법 재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정	경제적 내용연수	경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소

10. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	12,685,000	-	12,685,000
건 물	8,422,471	(2,887,785)	5,534,686
합 계	21,107,471	(2,887,785)	18,219,686

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	14,485,000	-	14,485,000
건 물	9,622,471	(3,165,000)	6,457,471
합 계	24,107,471	(3,165,000)	20,942,471

(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

과 목	기 초	취득	처분	대체(주1)	감가상각	당반기말
토 지	14,485,000	-	-	(1,800,000)	-	12,685,000
건 물	6,457,471	-	-	(787,766)	(135,019)	5,534,686
합 계	20,942,471	-	-	(2,587,766)	(135,019)	18,219,686

(주1) 유형자산으로 대체된 금액입니다.

<전기>

(단위: 천원)

과 목	기 초	취득	처분	대체	감가상각	기 말
토 지	14,485,000	-	-	-	-	14,485,000
건 물	6,727,636	-	-	-	(270,165)	6,457,471
합 계	21,212,636	-	-	-	(270,165)	20,942,471

(3) 투자부동산 공정가치

당반기말 현재 장부상 원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 43,863,750천원이며, 2021년 6월 30일 기준일로 하는 감정평가금액과 유의적인 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 투자부동산에서 발생한 임대수익
당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 932,564천원 및 932,251천원입니다.

11. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
개 발 비	1,671,090	(1,497,174)	-	173,916
소프트웨어	683,720	(633,362)	-	50,358
회 원 권	19,101,425	-	(852,633)	18,248,792
합 계	21,456,235	(2,130,536)	(852,633)	18,473,065

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
개 발 비	1,621,150	(1,458,356)	-	162,794
소프트웨어	683,720	(619,503)	-	64,217
회 원 권	19,101,425	-	(852,633)	18,248,792
합 계	21,406,295	(2,077,859)	(852,633)	18,475,803

(2) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	취 득	상 각 액	손상차손	처 분	기말 장부가액
개 발 비	162,794	49,940	(38,818)	-	-	173,916
소프트웨어	64,217	-	(13,860)	-	-	50,357
회 원 권	18,248,792	-	-	-	-	18,248,792
합 계	18,475,803	49,940	(52,678)	-	-	18,473,065

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	취 득	상 각 액	손상차손	처 분	기말 장부가액
개 발 비	161,698	80,850	(79,754)	-	-	162,794
소프트웨어	70,476	24,916	(31,174)	-	-	64,217
회 원 권	17,534,631	714,161	-	-	-	18,248,792
합 계	17,766,805	819,927	(110,928)	-	-	18,475,803

12. 기타자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
미수금(주1)	1,302,071,617	62,454,886
미수수익	27,560,620	23,409,775
선급금	9,396,027	4,114,235
선급비용	328,401	229,177
선급제세	70,022	105,434
보증금	1,643,391	2,100,998
기타자산	411,000	311,000
대손충당금	(169,146)	(169,146)
합 계	1,341,311,932	92,556,359

(주1) 당보고기간 종료일에 채권매도의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미수금으로 계상되었는바 동 미수금은 1,254,486,272천원입니다.

(2) 기타자산의 대손충당금 증감내역
당반기 및 전기 중 기타자산의 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기
기초잔액	169,146	1,107,916
대손충당금전입	-	17,133
대손충당금환입	-	(45,940)
제각처리	-	(909,963)
기말잔액	169,146	169,146

13. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채는 투자자예수금으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
위탁자예수금	68,067,254	71,893,579
장내파생상품거래예수금	1,643,850	4,052,395
저축자예수금	387,774	379,497
조건부예수금	7,238	7,238
집합투자증권투자자예수금	1,438,687	2,892,137
기타(고객예수금)	40,773	40,773
합 계	71,585,575	79,265,619

14. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

당반기말과 전기말 현재 당기손익인식-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채	매도유가증권(주식)	3,181,162	-
	매도유가증권(채권)	2,484,937,910	197,397,335
	파생금융부채(주석5)	1,934,260	90,804
	소 계	2,490,053,332	197,488,139
당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채		-	-
합 계		2,490,053,332	197,488,139

15. 차입부채

당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분		차입처	이자율	당 반 기 말	전 기 말
차입금	증금차입금	한국증권금융(주)	0.52% ~ 1.25%	132,266,590	120,275,981
	기타차입금	흥국증권 외	0.95% ~ 1.12%	189,149,097	104,585,208
	소 계			321,415,686	224,861,189
환매조건부채권매도			0.62% ~ 0.72%	230,600,000	268,200,000
단기사채(주1)			0.86% ~ 0.95%	200,000,000	91,000,000
사채할인발행차금				(88,586)	(28,793)
합 계				751,927,099	584,032,396

(주1) 상기 단기사채는 흥국증권 등으로부터 일시자금운용목적으로 자금조달하였으며 할인율 0.86% ~ 0.95%이며 만기일은 2021년 7월 1일 ~ 2021년 8월 24일까지입니다.

16. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
충 당 부 채	165,303	138,052
당기법인세부채	16,014,183	14,101,429
미지급배당금	20,963	20,963
미지급금(주1)	1,118,731,647	62,695,993
미지급비용	61,490,978	49,674,580
임대보증금	5,764,287	5,814,538
선 수 수 익	915,952	674,445
제세금예수금	1,370,522	3,193,741
기타부채(주2)	8,832,334	5,468,841
합 계	1,213,306,168	141,782,581

(주1) 당보고기간 종료일에 채권매수의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미지급금으로 계상되었는바 동 금액은 1,074,285,811천원입니다.
(주2) 기타부채에는 리스부채가 포함되어 있으며 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	이자비용	지급	기말
리스부채	506,615	434,198	-	10,930	(179,501)	772,242

한편, 당반기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기
사용권자산
감가상각비	182,307
리스부채
이자비용	10,930
단기리스 및 소액리스
임차료	20,002

17. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형퇴직급여제도
연결회사는 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장법에 따른 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 퇴직금은 종업원 퇴직시 일시금으로 지급되며, 퇴직급여액은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해집니다. 연결회사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 미래에셋증권㈜ 등과 확정기여형 퇴직연금계약을체결하고 있으며, 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여제도 관련 비용 인식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
퇴 직 급 여	549,585	1,130,136	508,580	1,029,237
합 계	549,585	1,130,136	508,580	1,029,237

18. 우발채무 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 차입한도약정현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정사항	금융기관	한도금액
일중차월	신한은행 등 2개 은행	26,000,000
어음할인약정(자체자금)	한국증권금융	100,000,000
어음할인약정(청약증거금)		청약예치금 범위 내
증권유통금융융자(자체자금)		50,000,000
담보금융지원대출		100,000,000
기관운영자금대출(자체자금)		100,000,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금 범위 내
일중자금거래		200,000,000
채권딜러금융		400,000,000

(2) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 체결하고 있는 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래상대방	최초발행일	만기일	당반기말	전기말
매입보장	디피에스제이차	2021.05.12	2022.04.26	60,000,000	-
합 계				60,000,000	-

(3) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
1. 예수유가증권
가. 위탁자유가증권	1,496,731,532	1,476,860,664
나. 저축자유가증권	1,693,225	1,472,214
다. 수익자유가증권	2,230,194,307	1,936,512,860
합 계	3,728,619,065	3,414,845,737
2. 대차 및 대주거래
가. 대여유가증권	41,407,553	16,868,014
나. 차입유가증권	396,909,091	187,570,264
1) 주 식	50,052,964	22,985,014
2) 채 권	346,856,127	164,585,250
다. 신용거래대주	-	-
합 계	438,316,644	204,438,277
3. 대손상각채권	-	-

(3) 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소송내용	원 고	피 고	소제기일	소송금액	진행상황
주식양도의사표시등	기 업	당사외1	2020.08.11.	300,000	1심진행중
합 계				300,000

상기 소송사건은 현재 진행 중에 있으며 동 소송의 최종결과가 연결회사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

한편, 종속회사인 유리자산운용(주)는 운영하고 있는 펀드 중 한솔신텍의 분식회계에따른 상장폐지위험으로 일부 손해가 발생하였고, 동 손해배상소송과 관련하여 2016년 12월 15일자로 최종 승소하였습니다. 연결회사는 동 소송에 따른 판결금액을 수령하여 위탁보관하고 있었으며, 당반기말 현재 소송비용 정산등의 목적으로 지급을 유보한 수탁금액 36백만원을 기타부채로 계상하고 있습니다.

19. 자 본

(1) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식은 보통주 10,369,886주(납입자본금: 51,849백만원)와 우선주 3,000,000주(납입자본금: 15,000백만원)이며, 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적우선주로서의결권이 없으며, 현금배당의 경우 액면금액을 기준으로 보통주보다 연 1%의 배당이 추가됩니다.

(3) 지배기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 당반기말 현재 자기주식 보통주 4,430,764주(취득원가: 58,131,538천원), 우선주 36,340주(취득원가: 360,485천원)를 보유하고 있으며 향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기			전 반 기
구 분	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	재평가잉여금	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	재평가잉여금
기초잔액	112,839,205	(371,794)	19,971,722	87,947,284	(1,359,504)	19,971,722
공정가액평가로 인한 증감	29,499,110	344,100	21,962,462	7,478,071	810,604	-
이연법인세효과	(6,784,795)	(79,143)	(5,051,366)	(1,719,956)	(186,439)	-
기말잔액	135,553,520	(106,837)	36,882,818	93,705,399	(735,339)	19,971,722

20. 대손준비금

(1) 당반와 전기 중 대손준비금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기
대손준비금 기초 적립액(주1)	1,170,254	2,802,225
대손준비금 추가적립(환입)예정금액(주2)	(1,012,174)	(1,631,972)
대손준비금 기말잔액	158,079	1,170,254

(주1) 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 자산건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.

(주2) 대손준비금 적립 시 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액만큼 기존에 적립된 대손준비금을환입할 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
연결반기순이익	42,644,929	26,982,166
대손준비금 환입(적립)액	1,012,174	1,264,833
대손준비금 반영후 조정반기순이익	43,657,103	28,246,999
대손준비금 반영후 구형우선주 주당이익	4,920원	3,190원
대손준비금 반영후 보통주 주당이익	4,895원	3,165원

21. 수수료수익 및 수수료비용

당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	7,146,878	13,874,988	5,728,386	10,506,528
	인수및주선수수료	12,219,558	22,523,090	6,491,310	11,574,139
	집합투자증권취급수수료	282,548	541,738	223,527	422,350
	자산관리수수료	2,088,754	4,172,956	1,809,240	3,581,596
	매수및합병수수료	20,388,199	33,926,306	13,896,374	25,417,231
	기 타	586,283	1,061,427	787,124	2,137,122
	소 계	42,712,220	76,100,505	28,935,961	53,638,966
수수료비용	매매수수료	928,664	2,111,547	862,165	1,665,485
	송금수수료비용	46,096	86,003	45,398	84,410
	기타수수료비용	3,503,318	5,414,358	1,366,542	2,713,869
	소 계	4,478,078	7,611,908	2,274,104	4,463,763
순수수료이익		38,234,143	68,488,597	26,661,856	49,175,203

22. 금융상품 평가 및 처분손익
당반기 및 전반기 중 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
구 분			3개월	누적	3개월	누적
금융상품평가 및 처분이익	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	주식	6,719,337	18,075,188	3,392,802	4,456,281
		신주인수권	566,802	596,583	646	646
		채권	33,673,078	79,499,411	41,775,782	103,754,540
		집합투자증권	6,186	25,675	89,249	494,488
		기업어음증권	8,311,570	15,912,943	8,525,362	16,330,303
		ELW	1,879,740	5,867,695	23,084,927	99,783,412
		기타	398,205	483,925	10,964	17,199
		소 계	51,554,919	120,461,420	76,879,733	224,836,869
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	주식	235,178	3,094,090	257,955	328,165
		신주인수권	116,716	312,885	183,610	183,610
		채권	1,246,807	1,476,386	2,155,750	4,367,018
		집합투자증권	771,877	1,776,580	1,437,565	2,468,293
		기업어음증권	-	-	544	544
		투자자예탁금	136,196	282,619	195,972	432,901
		ELW	12,720	107,008	(2,101,652)	2,779
		소 계	2,519,494	7,049,568	2,129,744	7,783,310
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가이익	매도유가증권	3,929,646	7,249,916	(1,703,073)	992,435
	합 계		58,004,060	134,760,905	77,306,404	233,612,614
금융상품 평가 및 처분손실	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	주식	1,851,586	7,789,120	1,407,875	4,281,184
		신주인수권	8,444	95,950	4,972	135,085
		채권	42,043,499	78,431,932	26,718,873	88,899,337
		집합투자증권	5,399	790,138	283,785	404,024
		기업어음증권	5,487,503	10,352,715	6,236,370	11,651,568
		ELW	10,607,013	17,228,001	13,067,260	32,852,027
		기타	167,624	182,473	284	3,654
		소 계	60,171,069	114,870,330	47,719,419	138,226,879
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	주식	(101,763)	498,091	587,009	1,957,954
		신주인수권	12,438	41,864	(15,586)	-
		채권	(1,778,487)	2,879,695	(1,888,556)	1,747,589
		집합투자증권	113,187	145,396	(229,364)	21,463
		기업어음증권	92,930	100,735	(214,424)	-
		ELW	41,339	1,052,971	(789,209)	290,146
		소 계	(1,620,355)	4,718,753	(2,550,131)	4,017,151
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가손실	매도유가증권	33,627	596,186	363,597	823,501
	합 계		58,584,342	120,185,269	45,532,886	143,067,531
금융상품관련순이익(손실)			(580,282)	14,575,636	31,773,520	90,545,084

23. 파생상품관련손익

당반기 및 전반기 중 파생상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
구 분			3개월	누적	3개월	누적
파생상품거래이익	장내파생상품거래이익	선물매매이익	37,864,529	107,898,011	44,649,441	133,659,005
		선물정산이익	552,029	1,348,543	377,410	1,487,760
		옵션매매이익	11,787,812	19,748,220	15,152,533	38,668,068
		옵션평가이익	109,083	1,083,013	(682,158)	283,900
		소 계	50,313,453	130,077,787	59,497,225	174,098,732
	장외파생상품거래이익	파생상품매매이익	-	-	-	-
		파생상품평가이익	(36,755)	1,910	(457,519)	22,640
		소 계	(36,755)	1,910	(457,519)	22,640
	합 계		50,276,698	130,079,697	59,039,706	174,121,372
파생상품거래손실	장내파생상품거래손실	선물매매손실	31,095,314	108,466,701	58,754,312	141,590,851
		선물정산손실	4,313,071	4,857,275	(2,117,431)	833,569
		옵션매매손실	2,891,038	7,780,878	24,443,115	103,955,118
		옵션평가손실	(19,388)	73,905	(1,869,020)	975
		소 계	38,280,035	121,178,758	79,210,977	246,380,513
	장외파생상품거래손실	파생상품거래손실	-	-	-	-
		파생상품평가손실	45,292	59,365	(181,179)	2,410
		소 계	45,292	59,365	(181,179)	2,410
	합 계		38,325,327	121,238,123	79,029,798	246,382,923
파생상품관련순이익(손실)			11,951,372	8,841,574	(19,990,092)	(72,261,551)

24. 이자수익 및 이자비용

당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
구 분			3개년	누적	3개년	누적
이자수익	현금 및 예치금	증금예치금이자	65,110	121,653	61,239	182,243
		양도성예금이자	46,020	113,758	1,353	3,447
		금융기관예치금이자	-	-	-	-
		예금이자	707,597	1,350,066	850,481	2,351,276
		소 계	818,727	1,585,477	913,073	2,536,966
	대출채권	신용공여이자	290,838	551,972	152,371	377,627
		매입대출채권이자	-	-	-	1,392
		대출금이자	2,492,932	4,673,617	2,469,080	4,777,210
		환매조건부매수이자	27,280	85,682	51,008	185,123
		소 계	2,811,049	5,311,270	2,672,458	5,341,351
	당기손익인식금융자산	채권이자	10,077,759	18,629,734	11,415,716	21,077,359
		기업어음증권이자	174,009	382,706	174,974	666,055
		소 계	10,251,768	19,012,440	11,590,690	21,743,414
	기타		469,933	964,862	316,492	772,266
	합 계		14,351,478	26,874,050	15,492,713	30,393,998
이자비용	예수부채	투자자예탁금이용료	117,416	223,051	177,870	427,733
	차입부채	증금차입금이자	215,718	439,457	230,833	590,665
		은행차입금이자	58,329	111,472	93,104	173,844
		기타차입금이자	496,507	953,630	250,997	760,481
		사채이자	711,782	1,371,946	2,604,309	4,950,499
		소 계	1,482,336	2,876,506	3,179,242	6,475,489
	환매조건부매도이자		348,712	1,260,775	3,264,379	6,962,630
	기타		238,656	501,748	6,365	13,121
	합 계		2,187,120	4,862,079	6,627,857	13,878,973
순이자이익			12,164,357	22,011,970	8,864,856	16,515,025

25. 대출채권관련손익

당반기 및 전반기 중 대출채권관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
대출채권평가 및 처분이익	대출채권매각이익	-	-	-	-
	대손충당금환입	(216,670)	-	-	-
	소 계	(216,670)	-	-	-
대출채권평가 및 처분손실	대손상각비	576,124	576,124	(229,743)	479,167
대출채권평가 및 처분손실	소 계	576,124	576,124	(229,743)	479,167
대출채권관련이익(손실)		(792,794)	(576,124)	229,743	(479,167)

26. 외환거래관련손익

당반기 및 전반기 중 외환거래관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
외환거래이익	외환차익	228	1,541	4,543	15,232
외환거래이익	소 계	228	1,541	4,543	15,232
외환거래손실	외환차손	663	820	5,374	10,210
외환거래손실	소 계	663	820	5,374	10,210
외환거래순이익(손실)		(434)	721	(832)	5,022

27. 기타영업수익 및 기타영업비용

당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	배당금수익	149,979	6,773,991	49,949	2,861,008
	분배금수익	587,783	598,017	-	307,216
	소 계	737,760	7,372,007	49,948	3,168,223
기타영업비용	기타충당금전입액	56	56	-	-
	기타대손상각비	-	-	17,133	17,133
	소 계	56	56	17,133	17,133
기타영업순손익		737,705	7,371,952	32,816	3,151,091

28. 판매비와 관리비

당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	26,743,337	50,360,294	20,830,382	38,033,787
퇴 직 급 여	549,585	1,130,136	508,580	1,029,237
복리후생비	366,965	583,962	223,347	377,870
전산운용비	1,402,831	2,858,200	1,394,775	2,776,250
지급임차료	8,716	18,454	9,740	19,508
지급수수료	442,497	971,284	1,010,374	1,468,137
접 대 비	1,518,303	2,853,358	1,206,829	2,338,558
광고선전비	1,100	4,400	6,600	16,250
감가상각비	473,200	920,748	524,217	1,036,038
무형자산상각비	25,634	52,678	26,550	54,818
연 수 비	10,640	17,534	16,481	42,007
세금과공과	1,706,132	3,055,752	1,011,390	1,825,968
판매부대비	4,739	54,635	4,921	13,960
등기소송비및공고비	3,030	66,437	11,682	31,212
회 의 비	16,202	37,768	17,564	40,750
인 쇄 비	16,296	33,077	14,238	28,372
여비교통비	108,329	177,141	90,931	162,912
차량유지비	45,865	88,343	43,048	85,668
소 모 품 비	26,160	51,876	34,273	140,830
수도광열및사옥관리비	496,870	1,057,431	524,033	1,078,999
보 험 료	80,111	214,553	51,081	161,792
행 사 비	29,403	43,430	13,313	70,646
기 타	420,839	778,734	341,138	653,545
합 계	34,496,788	65,430,227	27,915,487	51,487,114

29. 영업외손익

(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분이익	17,922	55,395	-	-
임대료수익	453,247	932,564	457,825	932,251
지분법이익	304,379	517,227	-	-
관계기업투자처분이익	-	331,959	-	107,611
기 타	47,930	59,569	16,600	103,411
합 계	823,479	1,896,715	474,424	1,143,272

(2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	7	7	-	-
지분법손실	459,982	459,982	(934,699)	15,633
관계기업투자처분손실	-	-	-	103,794
기 부 금	-	-	10,000	160,000
기 타	562	894	322	1,299
합 계	460,551	460,883	(924,377)	280,726

30. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액포함)	19,106,145	7,457,697
±일시적차이로인한이연법인세 변동액	6,884,162	3,492,670
±자본에직접반영된법인세비용	(11,915,305)	(1,906,395)
법인세비용	14,075,002	9,043,972

(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계

당반기 및 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
세전이익		56,719,931		36,026,138
적용세율에따른세부담액		13,495,223		8,487,325
조정사항:
비과세수익	(248,005)		(178,633)
비공제비용	482,045		476,845
법인세추납액	247,284		14,619
기 타	98,455		243,816
조정사항소계		579,779		556,647
법인세비용		14,075,002		9,043,972
유효세율		24.81%		25.10%

(3) 이연법인세자산(부채) 발생원천
<당반기>

(단위: 천원)

과 목	일시적차이변동			이연법인세자산부채 변동
과 목	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액
무상주배당금	256,357	-	256,357	58,962	-	58,962
미수채권이자	(755,979)	(1,466,569)	(2,222,548)	(173,875)	(337,311)	(511,186)
손해배상공동기금	(28,310)	-	(28,310)	(6,511)	-	(6,511)
매도가능증권	1,421,937	-	1,421,937	327,046	-	327,046
골프회원권	192,453	-	192,453	44,264	-	44,264
당기손익-공정가치측정금융자산	(5,294,603)	(1,551,509)	(6,846,112)	(1,217,759)	(356,847)	(1,574,606)
비품감가상각비	640	-	640	147	-	147
업무용승용차	132,997	54,415	187,412	30,589	12,516	43,105
퇴직급여충당금	206,695	84,779	291,474	47,540	19,499	67,039
연차수당	1,567,082	84,215	1,651,297	360,429	19,369	379,798
대손금부인액	822,966	-	822,966	189,282	-	189,282
압축기장충당금	(9,534,477)	-	(9,534,477)	(2,192,930)	-	(2,192,930)
선물정산손익	(583,948)	3,141,028	2,557,080	(134,308)	722,436	588,128
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(146,061,572)	(29,843,210)	(175,904,782)	(33,594,161)	(6,863,939)	(40,458,100)
재평가차익(토지)	(45,893,946)	(21,698,723)	(67,592,669)	(10,555,608)	(4,990,706)	(15,546,314)
재평가차액(건물)	(9,994,894)	(94,295)	(10,089,189)	(2,298,826)	(21,687)	(2,320,513)
지분법적용투자주식	(2,871,824)	-	(2,871,824)	(660,519)	(1)	(660,520)
관계기업투자	(1,804,378)	849,556	(954,822)	(415,007)	195,398	(219,609)
회원권손상차손	852,633	-	852,633	196,106	-	196,106
미실현평가손익	23,509,833	18,943,351	42,453,184	5,407,262	4,356,970	9,764,232
유가증권손상차손	523,520	-	523,520	120,410	-	120,410
복구충당부채	82,976	56	83,032	19,085	12	19,097
복구충당부채비품감가상각비	47,895	-	47,895	11,016	-	11,016
복구비품	(47,896)	-	(47,896)	(11,016)	-	(11,016)
기간귀속미지급비용	-	1,498,056	1,498,056	-	344,553	344,553
건물수선비	159,294	(56,086)	103,208	36,638	(12,900)	23,738
사용권자산	(481,429)	(206,168)	(687,597)	(110,729)	(47,418)	(158,147)
리스부채	465,281	193,827	659,108	107,015	44,580	151,595
대손충당금	1,304,437	-	1,304,437	300,020	1	300,021
소 계	(191,806,260)	(30,067,277)	(221,873,537)	(44,115,438)	(6,915,475)	(51,030,913)
미환류소득에대한법인세	-	-	-	(1,391,646)	57,892	(1,333,754)
지배기업소계	(191,806,260)	(30,067,277)	(221,873,537)	(45,507,084)	(6,857,583)	(52,364,667)
종속기업	527,604	(851,949)	406,788	116,073	(26,580)	89,493
합 계	(191,278,656)	(30,919,226)	(221,466,749)	(45,391,011)	(6,884,163)	(52,275,174)

(주1)	이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율( 2021년 6월 30일 이후 실현분 23%)을 적용하였습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

과 목	일시적차이변동			이연법인세자산부채 변동
과 목	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액
무상주배당금	256,357	-	256,357	58,962	-	58,962
미수채권이자	(1,202,283)	(1,297,771)	(2,500,054)	(276,525)	(298,487)	(575,012)
손해배상공동기금	(28,310)	-	(28,310)	(6,511)	-	(6,511)
매도가능증권	1,421,937	-	1,421,937	327,046	-	327,046
골프회원권	192,453	-	192,453	44,264	-	44,264
당기손익-공정가치측정금융자산	(4,804,371)	3,537,087	(1,267,284)	(1,105,005)	813,530	(291,475)
비품감가상각비	640	-	640	147	-	147
업무용승용차	132,997	-	132,997	30,589	-	30,589
미지급비용	206,695	-	206,695	47,540	-	47,540
연차수당	917,193	120,212	1,037,405	210,954	27,649	238,603
대손금부인액	822,966	-	822,966	189,282	-	189,282
압축기장충당금	(9,534,477)	-	(9,534,477)	(2,192,930)	-	(2,192,930)
선물정산손익	8,573,179	(9,530,525)	(957,346)	1,971,831	(2,192,021)	(220,190)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(112,451,662)	(8,288,675)	(120,740,337)	(25,863,882)	(1,906,396)	(27,770,278)
재평가차익(토지)	(45,893,946)	-	(45,893,946)	(10,555,608)	-	(10,555,608)
재평가차액(건물)	(10,333,784)	169,445	(10,164,339)	(2,376,770)	38,972	(2,337,798)
지분법적용투자주식	(2,871,824)	-	(2,871,824)	(649,126)	(7,799)	(645,532)
회원권손상차손	852,633	-	852,633	196,106	-	196,106
미실현평가손익	6,423,507	282,708		1,477,407	65,022	1,542,429
유가증권손상차손	523,520	-	523,520	120,410	-	120,410
복구충당부채	82,976	-	82,976	19,085	-	19,085
복구충당부채비품감가상각비	47,895	-	47,895	11,016	-	11,016
복구비품	(47,896)	-	(47,896)	(11,016)	-	(11,016)
금결원참가분담금	-	-	-	-	-	-
건물수선비	159,294	-	159,294	36,638	-	36,638
대손충당금	1,304,437	-	1,304,437	300,020	1	300,021
소 계	(165,249,873)	(15,007,520)	(180,257,393)	(37,996,076)	(3,459,529)	(41,444,212)
미환류소득에 대한 법인세	-	-	-	(941,038)	1,084	(939,954)
지배기업소계	(165,249,873)	(15,007,520)	(180,257,393)	(38,937,115)	(3,458,445)	(42,384,166)
종속기업	916,968	(188,003)	728,965	205,990	(45,618)	160,372
합 계	(158,124,975)	(21,403,453)	(179,528,428)	(38,731,125)	(3,504,063)	(42,223,794)

31. 주당이익

(1) 당반기 및 전반기 보통주기본 및 희석 주당이익은 포괄손익계산서의 당기순이익(지배기업지분해당액)에서 우선주배당금(예정액)을 차감한 후의 금액을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
<지배기업당기순이익>	20,346,341	42,640,608	15,701,661	26,939,978
구형우선주해당분	(6,797,836)	(14,244,121)	(5,251,662)	(9,017,515)
보통주해당분	(13,548,504)	(28,396,487)	(10,449,999)	(17,922,463)
<가중평균유통보통주식수>
구형우선주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주
보통주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주
<기본주당이익>
구형우선주	2,294원	4,806원	1,772원	3,043원
보통주	2,281원	4,781원	1,760원	3,018원

(2) 당반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
<보통주>

구 분	주 식 수	일 수	총 적 수
발행주식	10,369,886	181	1,876,949,366

구 분	주 식 수	일 수	차감적수
자기주식이월	4,430,764	181	(801,968,284)
차감적수합계			(801,968,284)
유통주식적수합계			1,074,981,082
대 상 일 수			181
가중평균주식수			5,939,122

<구형우선주>

구 분	주 식 수	일 수	총 적 수
발행주식	3,000,000	181	543,000,000

구 분	주 식 수	일 수	차감적수
자기주식이월	36,340	181	(6,577,540)
차감적수합계			(6,577,540)
유통주식적수합계			536,422,460
대 상 일 수			181
가중평균주식수			2,963,660

32. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 지배기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	관 계
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	관 계 회 사
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	관 계 회 사
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	관 계 회 사
유리MKF웰스토탈인덱스증권자투자신탁(주1)	-
유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁(주1)	-

(주1) 당반기 중 매각 등으로 인해 지분율이 하락하여 당반기말 현재 특수관계자에서 제외하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
단 기 급 여	681,399	1,369,927	671,845	1,314,220
퇴 직 급 여	70,038	160,649	90,016	197,500
합 계	751,436	1,530,576	761,860	1,511,720

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

33. 현금흐름표

(1) 현금 및 현금성자산
현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 연결재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
현금및현금성자산	356,681,407	194,656,739
합 계	356,681,407	194,656,739

(2) 비현금거래
당반기 및 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익의 증감	22,979,272	6,382,280
재평가잉여금	16,911,097	-
투자부동산의 유형자산대체	2,587,776	-

(3) 당반기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구분	기초장부가액	현금흐름	비현금변동			기말장부가액
구분	기초장부가액	현금흐름	상각	환율변동	공정가치변동	기말장부가액
증금차입금	120,275,981	11,990,609	-	-	-	132,266,590
기타단기차입금	104,585,208	84,563,888	-	-	-	189,149,096
환매조건부채권매도	268,200,000	(37,600,000)	-	-	-	230,600,000
전자단기사채	90,971,207	108,523,597	416,610	-	-	199,911,414
임대보증금	5,814,538	(50,251)	-	-	-	5,764,287
리스부채	506,615	(179,501)	10,930	-	434,198	772,242
합 계	590,353,549	167,248,342	427,540	-	434,198	758,463,629

<전기>

(단위: 천원)

구분	기초장부가액	현금흐름	비현금변동			기말장부가액
구분	기초장부가액	현금흐름	상각	환율변동	공정가치변동	기말장부가액
증금차입금	114,377,457	5,898,524	-	-	-	120,275,981
기타단기차입금	91,536,393	13,048,815	-	-	-	104,585,208
환매조건부채권매도	208,200,000	60,000,000	-	-	-	268,200,000
전자단기사채	53,967,453	34,827,272	2,176,482	-	-	90,971,207
임대보증금	5,854,458	(39,920)	-	-	-	5,814,538
리스부채	636,779	(326,603)	24,202	-	172,237	506,615
합 계	474,572,540	113,408,088	2,200,684	-	172,237	590,353,549

34. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정

(1) 공정가치 측정기준
연결회사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

1) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

2) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

3) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

4) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

(2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목	공정가치 산출 방법
현금 및 예치금	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목		당 반 기 말		전 기 말
계 정 과 목		장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
현금 및 예치금	현금및현금성자산	356,681,407	356,681,407	194,656,739	194,656,739
	예치금	143,126,406	143,126,406	72,445,165	72,445,165
	소 계	499,807,814	499,807,814	267,101,904	267,101,904
대출채권	신용공여금	17,794,978	17,794,978	13,531,716	13,531,716
	대여금	96,369	96,369	218,669	218,669
	대출금	97,181,170	97,181,170	116,815,404	116,815,404
	환매조건부채권매수	47,700,000	47,700,000	-	-
	매입대출채권	-	-	-	-
	사모사채	9,574,800	9,574,800	21,876,275	21,876,275
	이연대출부대수익	(755,286)	(755,286)	(730,173)	(730,173)
	소 계	171,592,030	171,592,030	151,711,891	151,711,891
기타금융자산		1,331,517,482	1,331,517,482	88,107,513	88,107,513
자산총계		2,002,917,326	2,002,917,326	506,921,308	506,921,308
예수부채	위탁자예수금	68,067,254	68,067,254	71,893,579	71,893,579
	장내파생상품거래예수금	1,643,850	1,643,850	4,052,395	4,052,395
	저축자예수금	387,774	387,774	379,497	379,497
	조건부예수금	7,238	7,238	7,238	7,238
	집합투자증권투자자예수금	1,438,687	1,438,687	2,892,137	2,892,137
	기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773	40,773
	소 계	71,585,576	71,585,576	79,265,619	79,265,619
차입부채	차입금	321,415,686	321,415,686	224,861,189	224,861,189
	환매조건부채권매도	230,600,000	230,600,000	268,200,000	268,200,000
	사채	199,911,414	199,911,414	90,971,207	90,971,207
	소 계	751,927,100	751,927,100	584,032,396	584,032,396
기타금융부채		1,191,066,777	1,191,066,777	121,168,389	121,168,389
부채총계		2,014,579,453	2,014,579,453	784,466,404	784,466,404

(3) 금융상품 공정가치 서열체계

1) 공정가치수준의 분류

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.
① 수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.
② 수준2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

③ 수준3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,244,875,246	1,584,662,203	21,676,461	2,851,213,910
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	4,574,527	-	4,574,527
	소 계	1,244,875,246	1,589,236,730	21,676,461	2,855,788,437
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		57,680,000	-	158,245,062	215,925,062
자산총계		1,302,555,246	1,589,236,730	179,921,523	3,071,713,499
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332
부채총계		2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	447,843,796	324,659,115	20,176,461	792,679,372
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	5,994,702	-	5,994,702
	소 계	447,843,796	330,653,817	20,176,461	798,674,074
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		38,078,011	-	148,503,840	186,581,851
자산총계		485,921,807	330,653,817	168,680,301	985,255,925
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,467,685	20,454	-	197,488,139
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	197,467,685	20,454	-	197,488,139
부채총계		197,467,685	20,454	-	197,488,139

3) 가치평가기법과 투입변수

(가) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당반기말	전기말	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권 등	1,513,298,85	248,658,451	DCF 모형 등	할인율 등
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	75,935,966	81,984,216
	파생상품	1,910	11,150
합 계		1,589,236,730	330,653,817
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품	59,365	20,454
합 계		59,365	20,454

(나) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	가치평가법	관측가능하지 않은 투입변수	투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
당기손익-공정가치 측정금융자산(*1)	21,676,461	20,176,461	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*2)	158,245,062	148,503,840	현금흐름할인모형	할인율,성장율	할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계
합 계	179,921,523	168,680,301

(*1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 21,676백만원 및 20,176백만원입니다.

(*2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 6,213백만원 및 6,713백만원입니다.

(다) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	손익구분	유리한변동	불리한변동
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	158,245,062	기타포괄손익	9,703,005	(6,694,716)

4) 공정가치 수준 3 관련 공시

당반기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채
기초금액	20,176,461	-	148,503,840	-	-
총손익
당기손익인식액	-	-	-	-	-
기타포괄손익인식액	-	-	10,241,221	-	-
매입/발행	3,086,850	-	-	-	-
매도/결제	(1,586,850)	-	(500,000)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
당반기말금액	21,676,461	-	158,245,061	-	-

35. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가측정금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	499,807,814	-	499,807,814
당기손익-공정가치 측 정 금융자산	2,855,786,526	-	-	1,910	2,855,788,436
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	215,925,062	-	-	215,925,062
대출채권	-	-	171,592,030	-	171,592,030
기타금융자산	-	-	1,331,517,482	-	1,331,517,482
금융자산합계	2,855,786,526	215,925,062	2,002,917,326	1,910	5,074,630,824
[금융부채]
당기손익-공정가치 측 정 금융부채	2,488,119,072	-	-	1,934,260	2,490,053,332
예수부채	-	-	71,585,575	-	71,585,575
차입부채	-	-	751,927,099	-	751,927,099
기타금융부채	-	-	1,191,066,777	-	1,191,066,777
금융부채합계	2,488,119,072	-	2,014,579,451	1,934,260	4,504,632,783

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가측정금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	267,101,904	-	267,101,904
당기손익-공정가치 측 정 금융자산	798,662,924	-	-	11,150	798,674,074
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	186,581,851	-	-	186,581,851
대출채권	-	-	151,711,891	-	151,711,891
기타금융자산	-	-	88,107,513	-	88,107,513
금융자산합계	798,662,924	186,581,851	506,921,308	11,150	1,492,177,233
[금융부채]
당기손익-공정가치 측 정 금융부채	197,397,335	-	-	90,804	197,488,139
예수부채	-	-	79,265,619	-	79,265,619
차입부채	-	-	584,032,396	-	584,032,396
기타금융부채	-	-	121,168,389	-	121,168,389
금융부채합계	197,397,335	-	784,466,404	90,804	981,954,543

36. 금융위험관리

- 위험종류 및 위험관리 목적
연결회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 연결회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.

- 위험관리 정책
연결회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결, 리스크를 감당할 수 있는적정 자기자본 확보, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준 설정, 모니터링 및 점검과 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수 있는 시스템,연결회사 내부정책의 준수여부를 모니터링 할 수 있는 시스템 구축에 있습니다.

- 위험관리 절차

연결회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.

1) 리스크의 인식: 연결회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석
2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정방법을 정하여 그 크기를 측정하고 적정여부를 평가
3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제
4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립

(1) 신용위험
1) 신용위험관리
연결회사는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락 또는 부도로 인해 채무불이행 또는 계약불이행으로 인해 재무적 손실을 입을 위험을 말합니다. 연결회사의 영업활동에 있어 가장 중요하게 관리되어야 할 위험으로 분류되며, 신용리스크관리규정에 따라 업무에 수반되는 신용리스크를 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다. 신용사건으로 인해 연결회사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 연결회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 포괄하여 신용위험 관리대상을 설정하여 신용위험을 관리하고 있으며,신용리스크노출규모 측정대상은 다음과 같습니다.

범 주	상 품	신용위험 관리대상
당기손익-공정가치 측정 금융자산	유가증권	채권, MMF, 기업융통어음 등
당기손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품	주가지수선물, 통화선물, 이자율스왑 등
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	유가증권	채권 등
대여금및수취채권	여신채권	신용공여금, 대여금, 매입대출채권,대지급금 등
	기타자금거래	예금 및 예치금 등

지분증권은 신용리스크 노출규모 관리대상에서 제외함

연결회사는 신용위험의 측정요소로 신용익스포저, 현행익스포저, 잠재적신용익스포저, 예상손실, 비예상손실, 신용위험가중자산, 신용위험자본 등을 사용합니다. 리스크관리부서는 신용등급평가의 적정성을 판단하여 회사의 운용 신용등급을 관리하며,제반 외부신용등급과 내부신용등급 및 기준신용등급의 데이터를 관리합니다. 거래부서는 거래상대방 신용등급 변화 징후를 적정하게 모니터링 하여야 하며, 특이사항 발생시 리스크관리부서로 통보합니다. 신용등급은 취득시점을 기준으로 국내외 공신력 있는 신용평가기관의 신용등급을 적용합니다. 회사의 총신용리스크규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하고 리스크 대비 적정 기대수익을 실현하기 위하여 포트폴리오를 분류하여 총신용리스크노출규모를 관리하며, 신용등급별 한도 이외의 전사 한도관리대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별한도로 규정하고 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대 노출액
당반기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
현금및예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)외	499,762,611	267,075,779
대출채권	신용공여금 등	171,592,030	151,711,891
당기손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권 등	2,791,711,770	744,351,342
기타금융자산	미수금 등	1,331,517,482	88,107,513
채무보증	매입보장약정	60,000,000	-
합 계		4,854,583,893	1,251,246,525

3) 신용등급별 구성 내역
당반기말과 전기말 현재 채무증권(당기손익-공정가치 측정 금융자산)의 신용등급별 구성내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

공시항목구분	신용등급	당 반 기 말	전 기 말
국공채	-	1,161,122,337	395,178,929
특수채	AAA	998,089,461	45,407,164
특수채	Unrated	49,875,415	30,091,835
회사채	AAA	175,030,328	-
	AA- to AA+	35,048,703	19,465,161
	A- to A+	-	5,082,831
	Lower than A-	8,335,905	3,804,151
	Unrated	30,030,578	1,120,988
전자단기사채	A1	1,994,699	1,197,648
전자단기사채	A2+ to A3	-	-
해외채권		-	-
기업어음증권	A1	129,631,064	133,767,939
기업어음증권	A2+ to A3	-	-
합 계		2,589,158,490	635,116,646

4) 지역별 구성내역
당반기말과 전기말 현재 대출채권 및 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 지역별 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	한국	기타	합계
대출채권(충당금설정전)	180,071,856	-	180,071,856
채무증권	2,589,158,490	-	2,589,158,490
합계	2,769,230,346	-	2,769,230,346

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	한국	기타	합계
대출채권(충당금설정전)	159,590,480	-	159,590,480
채무증권	635,116,646	-	635,116,646
합 계	794,707,126	-	794,707,126

5) 산업별 구성내역
당반기말과 전기말 현재 대출채권 등의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	당 반 기 말		전 기 말
구 분	금 액	비 율	금 액	비 율
금융기관대출	61,938,816	34.40%	338,816	0.21%
기업대출
부동산업 및 임대업	68,617,088	38.11%	105,930,173	66.38%
도매 및 소매업	-	0.00%	333,500	0.21%
건설업	26,000,000	14.44%	21,613,000	13.54%
기 타	5,600,000	3.11%	17,600,000	11.03%
소 계	100,217,088	55.65%	145,476,673	91.16%
개인대출	17,915,951	9.95%	13,774,991	8.63%
합 계	180,071,856	100.00%	159,590,480	100.00%

(2) 유동성 위험
유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상치 못한 자금소요에 의하여 발생하는 자금의 유출 등으로 인해 보유자산의 저가 처분 및 고비용 차입 등의 비정상적인 손실을 입게 될 위험을 말합니다. 연결회사는 유동성위험을 자금조달 유동성리스크와 시장 유동성리스크로 나누어 관리하고 있습니다. 자금조달 유동성리스크는연결회사 자산, 부채 및 예상 현금흐름 등을 관리대상으로 하며, 시장 유동성리스크는 운용 주식 및 채권을 관리대상으로 합니다. 자금조달 유동성리스크는 유동성갭과 유동성비율을 지표로 측정하며 관리합니다. 리스크관리부서는 이러한 지표를 통해 매일 유동성위험을 측정하고 그 한도를 관리합니다. 한편, 시장 유동성리스크는 상품별유동성현황 분석을 통하여 측정하며, 주식의 시장 유동성리스크와 채권의 시장 유동성리스크로 구분하여 측정, 관리하고 있습니다.

1) 금융상품의 잔존기간
당반기말과 전기말 현재 금융상품자산과 금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	494,236,814	-	500,000	5,050,000	-	21,000	499,807,814
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,713,731,139	133,556,917	3,925,854	-	-	4,574,527	2,855,788,436
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-	215,925,062	215,925,062
대출채권	56,696,928	37,900,559	35,517,264	17,790,000	23,687,279	-	171,592,030
기타금융자산	1,304,790,316	3,011,173	22,242,274	-	1,473,718	-	1,331,517,482
자산총계	4,569,455,197	174,468,650	62,185,392	22,840,000	25,160,997	220,520,589	5,074,630,824
<부채>
예수부채	71,585,575	-	-	-	-	-	71,585,575
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,490,053,332	-	-	-	-	-	2,490,053,332
차입부채	532,762,047	89,947,299	29,872,679	99,345,074	-	-	751,927,099
기타금융부채	1,184,415,658	20,963	-	2,985,524	3,644,632	-	1,191,066,777
부채총계	4,278,816,612	89,968,262	29,872,679	102,330,598	3,644,632	-	4,504,632,784

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	257,530,904	5,000,000	4,000,000	550,000	-	21,000	267,101,904
당기손익-공정가치 측정 금융자산	655,402,938	135,522,186	1,754,248	-	-	5,994,702	798,674,074
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-	186,581,851	186,581,851
대출채권	11,366,311	9,760,641	42,593,339	45,150,000	42,841,600	-	151,711,891
기타금융자산	65,370,996	1,366,915	19,438,277	-	1,931,326	-	88,107,513
자산총계	989,671,148	151,649,742	67,785,863	45,700,000	44,772,926	192,597,554	1,492,177,233
<부채>
예수부채	79,265,619	-	-	-	-	-	79,265,619
당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,488,139	-	-	-	-	-	197,488,139
차입부채	479,447,188	29,942,986	74,642,222	-	-	-	584,032,396
기타금융부채	114,656,362	20,963	-	3,010,650	3,480,414	-	121,168,389
부채총계	870,857,308	29,963,949	74,642,222	3,010,650	3,480,414	-	981,954,543

2) 당반기와 전기 중 이연최초거래일손익으로 인식한 금액은 없습니다.

(3) 시장위험
시장위험은 주가, 금리 및 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산의 가치의 감소가 발생할 리스크를 말합니다. 연결회사는 시장위험관리대상을 주식, 금리, 외환, 집합투자증권, 일반상품, 옵션위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 리스크관리부서는 표준모형에 의한 리스크금액과 시장리스크요인에 대한 민감도를 측정하여 시장위험을 관리하여, 효율적인 관리를 위하여 필요한 경우 위기상환 분석(Stress Test)을 수행하고 사후검증(Back Test)을 실시합니다.

1) 채권

(단위: 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,459,527,426	2,395,889,494	(63,637,932)	2,525,917,850	66,390,424
당기손익-공정가치 측정금융부채	2,484,937,910	2,400,349,562	84,588,348	2,574,487,981	(89,550,071)
금리선물			(29,187,195)		29,983,209
<전기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	501,348,707	487,623,633	(13,725,074)	515,052,523	13,703,816
당기손익-공정가치 측정금융부채	197,397,335	183,677,949	13,719,386	212,846,806	(15,449,471)
금리선물			13,204,018		(14,723,568)

2) 주식

(단위: 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	61,065,496	67,172,045	6,106,550	54,958,946	(6,106,550)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	3,181,162	2,863,046	(318,116)	3,499,278	318,116
<전기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	53,697,778	59,067,556	5,369,778	48,328,001	(5,369,778)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	-	-	-	-	-

3) 외화자산
① 통화별 구성내역

당반기말과 전기말 현재 연결회사가 보유중인 외화자산은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	8	-	8
외화증권	-	-	-
외화 순 노출액	8	-	8

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	27,635	-	27,635
외화증권	-	-	-
외화 순 노출액	27,635	-	27,635

② 환율변동효과

(단위: 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
외화자산	8	9	1	7	(1)
외화금리선물	-	-	-	-	-
<전기말>
외화자산	27,635	30,399	2,764	24,872	(2,764)
외화금리선물	-	-	-	-	-

4) 장외파생상품

① 이자율선도

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
장외파생자산	1,910	50,305,030	498,070	49,308,890	(498,070)
장외파생부채	59,365	219,611,532	(2,174,372)	215,262,788	2,174,372

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
장외파생자산	11,150	181,547,399	1,797,499	177,952,401	(1,797,499)
장외파생부채	20,454	185,524,076	(1,836,872)	181,850,332	1,836,872

(4) 자본관리
연결회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정하에 예상외손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 하는 것입니다.
연결회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거해 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하여야 하며, 순자본비율이 일정수준에 미달하는 금융투자업자에 대하여는 금융감독당국이 단계별로 경영개선 조치(순자본비율 50% 이상~100% 미만 : 경영개선권고, 0% 이상~50% 미만 : 경영개선 요구, 0% 미만 : 경영개선 명령)를 취하도록 되어 있습니다. 순자본비율은 영업용순자본에 총위험액을 차감한 금액을 업무단위별 필요유지 자기자본으로 나눠 얻어진 비율을 말하는데, 이때 영업용순자본이란 기준일 현재 금융투자업자의 순자산 가치로 순재산액(자산-부채)에서 현금화 곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 계산하며, 총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액을 합산한 금액입니다. 연결회사에 대한 자본적정성 규제에서도 순자본비율 제도를 준수하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 연결회사의 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
1. 영업용순자본	순재산액	632,608,826	560,905,050
	차감항목	168,674,743	208,095,621
	가산항목	2,430,393	2,864,077
	소 계	466,364,477	355,673,506
2. 총위험액	시장위험액	86,889,961	50,499,366
	신용위험액	17,383,965	10,898,837
	운영위험액	32,009,144	30,159,099
	소 계	136,283,071	91,557,302
3. 잉여자본(1-2)		330,081,406	264,116,204
4. 필요유지자기자본		45,500,000	45,500,000
5. 순자본비율(3/4*100)		725.5%	580.5%

(5) 금융상품 상계
연결회사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 기타약정 등을 포함합니다.

① 금융자산의 상계
당반기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시되는 금 융자산 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	수취한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매수	47,700,000	-	47,700,000	47,700,000	-	-	-
장내거래미수금(고객)	69,331,799	26,877,644	42,454,155	-	-	-	42,454,155
장내거래미수금(거래소)	72,376,303	68,243,117	4,133,186	-	-	-	4,133,186
합 계	189,408,101	95,120,760	94,287,341	47,700,000	-	-	46,587,341

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시되는 금 융자산 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	수취한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매수	-	-	-	-	-	-	-
장내거래미수금(고객)	67,837,438	31,621,520	36,215,918	-	-	-	36,215,918
장내거래미수금(거래소)	107,770,793	82,663,757	25,107,035	-	-	-	25,107,035
합 계	175,608,231	114,285,278	61,322,953	-	-	-	61,322,953

② 금융부채의 상계
당반기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산총액	재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	제공한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매도	230,600,000	-	230,600,000	230,600,000	-	-	-
장내거래미지급금(고객)	65,861,767	26,877,644	38,984,123	-	-	-	38,984,123
장내거래미지급금(거래소)	73,216,016	68,243,117	4,972,899	-	-	-	4,972,899
합 계	369,677,782	95,120,760	274,557,022	230,600,000	-	-	43,957,022

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	제공한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매도	268,200,000	-	268,200,000	268,200,000	-	-	-
장내거래미지급금(고객)	91,354,008	31,621,520	59,732,488	-	-	-	59,732,488
장내거래미지급금(거래소)	85,041,270	82,663,757	2,377,512	-	-	-	2,377,512
합 계	444,595,278	114,285,278	330,310,000	268,200,000	-	-	62,110,000

37. 영업부문

(1) 부문별 정보는 연결회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
위탁매매부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식,채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동
집합투자업부문	집합투자업 업무

(2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위:천원)

구 분	부국증권				유리자산운용및연결대상펀드	합계
구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	합계
영업수익	9,951,023	267,165,348	85,733,879	362,850,250	12,338,455	375,188,705
영업비용	5,772,096	256,353,012	52,196,469	314,321,577	5,583,029	319,904,606
영업이익	4,178,927	10,812,336	33,537,410	48,528,673	6,755,426	55,284,099
영업외수익	-	-	2,235,870	2,235,870	(339,155)	1,896,715
영업외비용	-	-	333	333	460,550	460,883
법인세차감전순이익	4,178,927	10,812,336	35,772,948	50,764,211	5,955,721	56,719,931
법인세비용	-	-	13,042,929	13,042,929	1,032,073	14,075,002
반기순이익	4,178,927	10,812,336	22,730,019	37,721,282	4,923,647	42,644,929

<전반기>

(단위:천원)

구 분	부국증권				유리자산운용및연결대상펀드	합계
구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	합계
영업수익	6,737,575	420,305,650	56,946,007	483,989,232	10,961,174	494,950,406
영업비용	4,678,944	405,099,268	43,523,454	453,301,666	6,485,147	459,786,813
영업이익	2,058,631	15,206,382	13,422,553	30,687,566	4,476,026	35,163,592
영업외수익	442,868	56	794,531	1,237,455	(94,183)	1,143,272
영업외비용	94	275,162	150,888	426,144	(145,418)	280,726
법인세차감전순이익	2,501,405	14,931,276	14,066,196	31,498,877	4,527,261	36,026,138
법인세비용	-	-	8,105,008	8,105,008	938,964	9,043,972
반기순이익	2,501,405	14,931,276	5,961,188	23,393,869	3,588,297	26,982,166

38. 운용자산현황

당반기말과 전기말 현재 종속기업인 유리자산운용주식회사의 운용자산 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 개,억좌,백만원)
유 형	펀드수(개)	설정잔고(억좌)	순자산(백만원)
당반기말 :
채권	10	21,154	2,113,455
주식	26	5,090	773,683
채권혼합	4	922	97,147
주식혼합	7	149	16,385
파생상품투자	13	1,846	236,766
특별자산	4	5	51
혼합자산	1	47	5,225
투자일임	49	55,608	8,279,571
합 계	114	84,821	11,522,283
전기말 :
채권	14	24,098	2,425,171
주식	26	6,957	961,309
채권혼합	4	734	76,391
주식혼합	9	180	19,005
파생상품투자	17	2,227	272,009
특별자산	4	6	47
혼합자산	2	141	15,976
투자일임	54	59,750	8,259,289
합 계	130	94,093	12,029,195

(*)	순자산은 당반기말 현재의 시가 또는 순자산가치(NAV)입니다.

39. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 당반기말 현재 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위는 다음과 같습니다.

구 분	주요특성
자산유동화증권	자산유동화증권은 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위해 설립된 유한회사인 자산유동화회사가 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 발행하는 증권입니다. 회사는 구조화기업이 매출채권 등을 기초로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공합니다.
구조화금융	구조화금융은 기업인수 합병, 민간 투자 방식의 건설프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립된 구조화기업이 자금을 조달하는 방식입니다. 조달한 자금은 위의 목적들의 수행을 위해 사용됩니다. 회사는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공합니다.
투자펀드(*)	투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 회사는 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리합니다.

(*)	ETF, MMF, 고객예탁금별도예치금(신탁) 제외

(2) 당반기말과 전기말 현재 비연결기업의 규모는 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	-	1,761,737	3,888,033	5,649,770

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	-	1,098,328	3,334,261	4,432,589

(3) 당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업에 대해 노출된 위험은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계
자산 (A)	-	51,901,850	19,674,029	71,575,879
당기손익-공정가치측정금융자산	-	18,111,850	19,674,029	37,785,879
대출채권	-	33,790,000	-	33,790,000
기타	-	-	-	-
신용공여 및 기타약정 (B)	-	-	-	-
최대손실노출금액 (C = A + B)	-	51,901,850	19,674,029	71,575,879

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계
자산 (A)	-	50,301,925	7,326,777	57,628,701
당기손익-공정가치측정금융자산	-	19,111,925	7,326,777	26,438,701
대출채권	-	31,190,000	-	31,190,000
기타	-	-	-	-
신용공여 및 기타약정 (B)	-	-	-	-
최대손실노출금액 (C = A + B)	-	50,301,925	7,326,777	57,628,701

4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 68(당) 반기 2021년 06월 30일 현재
제 67(전) 기 2020년 12월 31일 현재 제 66(전전) 기 2019년 12월 31일 현재

회사명 : 부국증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 68(당) 반기말	제 67(전) 기말	제 66(전전) 기말
자 산
Ⅰ. 현금 및 예치금	4,33,34,35,36	460,811,553,064	231,780,091,699	66,606,479,805
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,34,35,36	2,835,790,451,487	782,462,474,537	927,181,394,664
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,34,35,36	215,925,061,825	186,581,851,471	147,795,753,614
Ⅳ. 종속기업투자 및 관계기업투자	7	36,164,966,837	42,264,966,837	37,540,127,329
Ⅴ. 대 출 채 권	8,34,35,36	171,495,661,592	151,493,221,798	141,378,318,639
Ⅵ. 유 형 자 산	9	83,865,456,468	59,150,841,014	60,025,678,118
Ⅶ. 투자부동산	10	18,219,685,915	20,942,471,126	21,212,635,919
Ⅷ. 무 형 자 산	11	14,366,505,372	14,369,243,121	13,660,244,864
Ⅸ.기 타 자 산	12,34,35	1,339,151,637,378	90,015,773,015	47,733,272,189
자 산 총 계		5,175,790,979,938	1,579,060,934,618	1,463,133,905,141
부 채
Ⅰ. 예 수 부 채	13,34,35,36	71,585,575,444	79,265,618,650	63,854,638,764
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,34,35,36	2,490,053,331,880	197,488,139,000	347,819,126,684
Ⅲ. 차 입 부 채	15,34,35,36	751,927,099,496	584,032,396,448	468,081,301,750
Ⅳ. 기 타 부 채	16,34,35,36	1,207,816,768,392	137,699,684,998	75,358,548,333
Ⅴ. 이연법인세부채	30	52,145,058,461	45,092,078,133	38,948,508,812
부 채 총 계		4,573,527,833,673	1,043,577,917,229	994,062,124,343
자 본
Ⅰ. 자 본 금	1,19	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000
Ⅱ. 자본잉여금	19	133,819,593,016	133,819,593,016	133,819,593,016
Ⅲ. 자 본 조 정	19	(58,492,023,461)	(58,492,023,461)	(58,492,023,461)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	9,19,33,34	172,329,500,601	132,439,131,977	106,559,501,386
Ⅴ. 이익잉여금	19	287,756,646,109	260,866,885,857	220,335,279,857
(대손준비금 기적립액)	20	(1,155,678,516)	(2,787,868,603)	(2,787,868,603)
대손준비금 환입(적립)예정액	20	1,009,808,189	1,632,190,087	-
자 본 총 계		602,263,146,265	535,483,017,389	469,071,780,798
부채 및 자본총계		5,175,790,979,938	1,579,060,934,618	1,463,133,905,141

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 68(당) 반기		제 67(전) 반기		제 67(전) 기	제 66(전전) 기
과 목	주석	3개월	누적	3개월	누적	제 67(전) 기	제 66(전전) 기
Ⅰ. 영업수익	37	159,337,298,197	362,850,250,206	175,167,969,192	483,989,232,254	842,286,832,392	593,313,294,724
1. 수수료수익	21	37,652,548,895	66,710,846,713	24,877,886,975	45,475,378,778	99,385,612,999	57,784,773,696
2. 금융상품평가및처분이익	22	56,606,214,037	132,001,137,698	75,825,232,464	231,070,033,116	357,353,343,842	280,214,831,782
3. 파생상품거래이익	23	50,276,698,305	130,079,696,988	59,039,706,199	174,121,372,103	304,990,636,378	186,285,412,958
4. 이자수익	24	14,280,517,784	26,717,969,148	15,370,652,852	30,138,993,008	57,520,069,108	66,747,274,742
5. 대출채권평가및처분이익	25	(216,670,283)	-	-	-	3,497,269	-
6. 외환거래이익	26	228,537	1,541,355	4,542,573	15,231,876	15,669,771	10,289,142
7. 기타의 영업수익	27	737,760,922	7,339,058,304	49,948,129	3,168,223,373	23,018,003,025	2,270,712,404
Ⅱ. 영업비용	37	135,537,066,215	314,321,576,925	159,140,587,753	453,301,665,842	774,660,666,671	562,810,801,901
1. 수수료비용	21	3,377,126,462	6,122,458,127	1,884,039,763	3,638,107,160	6,356,218,597	6,393,638,585
2. 금융상품평가및처분손실	22	58,484,088,409	120,032,180,044	45,623,299,182	140,790,816,783	248,899,343,983	164,852,441,736
3. 파생상품거래손실	23	38,325,326,623	121,238,123,080	79,029,797,579	246,382,922,688	371,144,315,004	278,246,553,473
4. 이자비용	24	1,952,522,532	4,368,226,695	6,626,071,735	13,875,200,903	22,510,692,049	41,120,570,093
5. 대출채권평가및처분손실	25	576,124,090	576,124,090	(229,743,239)	479,166,900	6,471,938,045	28,666,712
6. 외환거래손실	26	662,757	820,194	5,374,049	10,209,814	13,516,481	26,704,930
7. 판매비와관리비	28	32,821,159,451	61,983,588,804	26,184,615,851	48,108,108,761	119,247,509,679	72,142,023,648
8. 기타의영업비용		55,891	55,891	17,132,833	17,132,833	17,132,833	202,724
Ⅲ. 영업이익	37	23,800,231,982	48,528,673,281	16,027,381,439	30,687,566,412	67,626,165,721	30,502,492,823
Ⅳ. 영업외수익	29,37	614,960,227	2,235,870,110	575,231,819	1,237,454,948	3,271,173,381	3,015,826,919
Ⅴ. 영업외비용	29,37	556	332,577	341,070	426,144,303	615,760,400	503,868,166
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37	24,415,191,653	50,764,210,814	16,602,272,188	31,498,877,057	70,281,578,702	33,014,451,576
Ⅶ. 법인세비용	30,37	6,637,803,567	13,042,929,162	4,373,097,996	8,105,008,178	18,918,451,302	9,378,260,138
Ⅷ. 반기순이익	37	17,777,388,086	37,721,281,652	12,229,174,192	23,393,868,879	51,363,127,400	23,636,191,438
(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 38,731,089,841원 전반기 : 24,659,587,525원 전기 : 52,612,210,565원 전전기 : 23,452,433,171원)	20
Ⅸ. 기타포괄손익		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		31,250,806,767	39,890,368,624	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)		14,339,710,115	22,979,271,972	14,859,279,641	6,382,280,286	25,879,630,591	6,878,896,708
(2) 재평가잉여금		16,911,096,652	16,911,096,652	-	-
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-	-	-	-	-	-
Ⅹ. 반기총포괄이익		49,028,194,853	77,611,650,276	27,088,453,833	29,776,149,165	77,242,757,991	30,515,088,146
XI. 주당이익	31
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익		2,005	4,254	1,382	2,644	5,803	2,688
2. 보통주 기본 및 희석주당이익		1,993	4,229	1,369	2,619	5,753	2,638

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 자 본 변 동 표
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	자본조정	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	총 계
Ⅰ. 2019.01.01 (전전기초)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	99,680,604,678	207,530,609,819	449,388,214,052
1. 연차배당					(10,831,521,400)	(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익				6,878,896,708		6,878,896,708
3. 당기순이익					23,636,191,438	23,636,191,438
Ⅱ. 2019.12.31 (전전기말)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	106,559,501,386	220,335,279,857	469,071,780,798
Ⅲ. 2020.01.01 (전기초)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	106,559,501,386	220,335,279,857	469,071,780,798
1. 연차배당					(10,831,521,400)	(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익				25,879,630,591		25,879,630,591
3. 당기순이익					51,363,127,400	51,363,127,400
Ⅳ. 2020.12.31 (전기말)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	132,439,131,977	260,866,885,857	535,483,017,389
Ⅴ. 2020.01.01 (전기초)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	106,559,501,386	220,335,279,857	469,071,780,798
1. 연차배당	-	-	-	-	(10,831,521,400)	(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가손실	-	-	-	6,382,280,286	-	6,382,280,286
3. 반기순이익	-	-	-	-	23,393,868,879	23,393,868,879
Ⅵ. 2020.06.30 (전반기말)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	112,941,781,672	232,897,627,336	488,016,408,563
Ⅶ. 2021.01.01 (당기초)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	132,439,131,977	260,866,885,857	535,483,017,389
1. 연차배당	-	-	-	-	(10,831,521,400)	(10,831,521,400)
2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익	-	-	-	22,979,271,972	-	22,979,271,972
3. 재평가잉여금	-	-	-	16,911,096,652	-	16,911,096,652
4. 반기순이익	-	-	-	-	37,721,281,652	37,721,281,652
Ⅷ. 2021.06.30 (당반기말)	66,849,430,000	133,819,593,016	(58,492,023,461)	172,329,500,601	287,756,646,109	602,263,146,265

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 현 금 흐 름 표
제 68(당) 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 67(전) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 67(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 66(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
회사명 : 부국증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 68(당) 반기		제 67(전) 반기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(8,659,279,339)		(1,380,513,429,532)
1. 반기순이익	37,721,281,652		23,393,868,879
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	24,205,018,108		28,441,732,924
법인세비용	13,042,929,162		8,105,008,178
금융비용	4,368,226,695		13,875,200,903
감가상각비	861,829,743		984,971,275
무형자산상각비	52,677,749		54,818,481
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	4,573,719,001		3,823,388,072
관계기업및종속기업투자지분처분손실	-		275,160,492
파생상품평가손실	133,270,000		3,385,000
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	596,185,777		823,500,790
충당부채전입액	55,891		-
대손상각비	576,124,090		479,166,900
기타의대손상각비	-		17,132,833
3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(47,859,181,682)		(36,792,606,739)
금융수익	26,717,969,148		30,138,993,008
배당금수익	6,741,041,432		-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	5,017,817,016		5,354,638,793
관계기업및종속기업투자처분이익	1,002,119,319		-
파생상품평가이익	1,084,922,500		306,540,000
유형자산처분이익	45,395,827		-
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	7,249,916,440		992,434,938
4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동	(31,696,520,254)		(1,406,381,851,634)
예치금의 감소(증가)	(73,681,223,291)		(85,930,846,495)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(2,050,088,770,436)		(1,819,399,906,201)
대출채권의 감소(증가)	(20,578,563,884)		(7,387,062,334)
미수금의 감소(증가)	(1,239,632,817,354)		(1,485,171,367,055)
미수수익의 감소(증가)	(153,544,657)		183,131,150
선급금의 감소(증가)	(5,281,792,537)		(9,027,491,257)
선급비용의 감소(증가)	(112,472,673)		(104,518,516)
기타자산의 감소(증가)	(100,000,000)		(224,766,551)
부가가치세대급금의 감소(증가)	35,411,706		(23,885,545)
투자자예수금의 증가(감소)	(7,680,043,206)		89,777,560,795
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	2,297,375,467,543		256,184,870,810
미지급금의 증가(감소)	1,056,034,156,657		1,644,857,385,554
미지급비용의 증가(감소)	11,880,528,749		9,149,605,365
제세금예수금의 증가(감소)	(1,369,668,446)		(580,597,841)
선수수익의 증가(감소)	241,506,695		(115,342,409)
부가가치세예수금의 증가(감소)	1,138,619,938		599,135,806
기타부채의 증가(감소)	299,454,942		832,243,090
복구충당부채의 증가(감소)	(22,770,000)		-
5. 영업활동에서 창출된 현금	(17,629,402,176)		(1,391,338,856,570)
6. 이자의 수취	25,156,316,938		28,953,858,540
7. 이자의 지급	(3,944,125,130)		(13,866,327,482)
8. 배당금의 수취	3,937,043,778		-
9. 법인세의 납부	(16,179,112,749)		(4,262,104,020)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		7,573,926,909		156,954,430
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,169,719,319		5,617,900,397
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000,000		-
보증금의 감소	495,000,000		-
차량운반구의 처분	72,600,000		-
관계기업및종속기업투자의 처분	7,102,119,319		5,617,900,397
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(595,792,410)		(5,460,945,967)
보증금의 증가	50,000,000		58,470
개발비의 증가	49,940,000		14,850,000
차량운반구의 취득	167,410,350		-
기구비품의 취득	328,442,060		528,137,100
관계기업및종속기업투자의 취득	-		4,917,900,397
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		156,435,590,504		1,801,980,033,309
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	69,454,577,451,795		211,653,302,150,145
증금차입금의 차입	8,290,716,612,996		7,505,133,111,430
전자단기사채의 발행	8,936,151,649,810		12,603,799,773,805
환매조건부채권매도의 증가	52,039,100,000,000		191,496,300,000,000
기타단기차입금의 증가	188,603,605,489		48,010,598,910
임대보증금의 증가	5,583,500		58,666,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(69,298,141,861,291)		(209,851,322,116,836)
증금차입금의 상환	8,278,726,003,926		7,502,895,367,954
전자단기사채의 상환	8,827,628,053,632		12,334,049,501,204
환매조건부채권매도의 감소	52,076,700,000,000		189,915,200,000,000
기타차입금의 감소	104,039,717,813		88,097,227,408
임대보증금의 감소	55,835,000		105,014,000
리스부채의 감소	160,729,520		144,241,420
배당금의 지급	10,831,521,400		10,830,764,850
Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		-		-
Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		155,350,238,074		421,623,558,207
Ⅵ. 기초의 현금		193,371,111,269		15,737,070,469
Ⅶ. 기말의 현금(주석33)		348,721,349,343		437,360,628,676

과 목	제 67(전) 기		제 66(전전) 기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름		86,657,830,052		62,346,725,087
1.당기순이익	51,363,127,400		23,636,191,438
2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	53,577,283,176		67,319,361,305
법인세비용	18,918,451,302		9,378,260,138
금융비용	22,510,692,049		41,120,570,093
감가상각비	1,954,552,860		1,819,482,528
무형자산상각비	110,928,143		116,731,511
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,144,827,166		4,556,537,756
관계기업및종속기업투자지분처분손실	275,160,492		10,732,941
파생상품평가손실	48,716,500		8,915,538,500
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	124,866,403		1,352,178,402
유형자산처분손실	17,383		-
무형자산처분손실	-		20,460,000
대손상각비	6,471,938,045		28,666,712
기타의대손상각비	17,132,833		202,724
3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(89,526,488,232)		(81,360,399,457)
금융수익	57,520,069,108		66,747,274,742
배당금수익	22,652,039,959		2,204,637,179
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	8,778,152,691		10,824,451,668
관계기업및종속기업투자처분이익	-		552,229,886
파생상품평가이익	11,150,000		246,922,000
유형자산처분이익	1,802,598		-
무형자산처분이익	-		-
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	517,334,276		784,883,982
대손충당금 환입	45,939,600		-
4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동	38,664,199,671		32,013,230,854
예치금의 감소(증가)	12,460,428,906		27,446,397,879
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	135,043,457,152		(87,620,332,796)
대출채권의 감소(증가)	(16,540,901,604)		(6,801,188,655)
미수금의 감소(증가)	(23,128,445,425)		(12,736,920,085)
미수수익의 감소(증가)	131,604,583		118,450,355
선급금의 감소(증가)	(184,534,964)		8,114,913,061
선급비용의 감소(증가)	(111,097,346)		(46,219,197)
기타자산의 감소(증가)	(691,851)		(285,888,631)
부가가치세대급금의 감소(증가)	(27,070,884)		35,594,661
투자자예수금의 증가(감소)	15,410,979,886		12,531,046,053
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	(134,667,297,811)		72,474,226,597
미지급배당금의 증가(감소)	-		648,750
미지급금의 증가(감소)	21,573,523,734		15,259,158,065
미지급비용의 증가(감소)	27,446,868,847		3,490,191,820
제세금예수금의 증가(감소)	928,390,294		(510,596,164)
선수수익의 증가(감소)	(251,131,017)		(37,232,410)
부가가치세예수금의 증가(감소)	121,983,439		95,925,051
기타유동부채의 증가(감소)	458,133,732		485,056,500
5. 영업활동에서 창출된 현금	54,078,122,015		43,813,021,319
6. 이자의 수취	57,940,918,406		68,479,922,705
7. 이자의 지급	(20,316,838,818)		(41,105,188,317)
8. 배당금의 수취	3,213,763,279		2,204,637,179
9. 법인세의 납부	(8,258,134,830)		(8,841,030,620)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(11,631,701,670)		(9,063,775,404)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,619,993,397		5,134,521,886
보증금의 감소	-		552,292,000
가구비품의 처분	2,093,000		-
관계기업및종속기업투자의 처분	5,617,900,397		3,652,229,886
회원권의 처분	-		930,000,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(17,251,695,067)		(14,198,297,290)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	5,176,188,000		8,999,999,300
보증금의 증가	58,470		276,146,000
회원권의 증가	714,160,800		1,000,000,000
개발비의 증가	80,850,000		55,000,000
소프트웨어의 취득	24,915,600		52,960,800
투자부동산의 취득	-		-
차량운반구의 취득	-		123,019,490
기 구 비 품의 취득	637,621,800		691,171,700
관계기업및종속기업투자의 취득	10,617,900,397		3,000,000,000
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		102,607,912,418		(104,515,992,637)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	429,975,192,595,842		364,012,482,676,893
증금차입금의 차입	15,668,007,664,793		12,671,204,472,190
전자단기사채의 발행	21,733,075,884,434		19,230,685,895,546
환매조건부채권매도의 증가	392,366,600,000,000		331,511,519,705,877
기타단기차입금의 증가	207,443,952,615		598,821,931,280
임대보증금의 증가	65,094,000		250,672,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(429,872,584,683,424)		(364,116,998,669,530)
증금차입금의 상환	15,662,109,140,227		12,642,721,647,547
전자단기사채의 상환	21,698,248,612,350		19,373,648,278,016
환매조건부채권매도의 감소	392,306,600,000,000		331,560,119,705,877
기타차입금의 감소	194,395,137,827		529,257,022,236
임대보증금의 감소	105,014,000		140,967,000
리스부채의 감소	295,952,700		279,527,454
배당금의 지급	10,830,826,320		10,831,521,400
자기주식의 취득	-		-
Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		-		-
Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		177,634,040,800		(51,233,042,954)
Ⅵ. 기초의 현금		15,737,070,469		66,970,113,423
Ⅶ. 기말의 현금		193,371,111,269		15,737,070,469

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제 68(당) 반기 2021년 06월 30일 현재

제 67(전) 기 2020년 12월 31일 현재

회사명 : 부국증권주식회사

1. 당사의 개황
1) 설립연월일 : 1954년 8월 25일
2) 사업목적 : 유가증권 매매, 위탁매매 및 인수 등
3) 주요영업내용 : 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수와 주선 등
4) 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 17 부국증권빌딩
5) 당반기말 현재 영업점의 내용 : 본점 외의 5개의 지점
6) 주식분포상황 :
당반기말 현재 자본금은 66,849백만원(우선주자본금: 15,000백만원 포함)이며,보통주의 주요 주주는 김중건외 특수관계자(28.33%) 및 자기주식 (42.73%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 유의적인 회계정책

(1) 재무제표의 작성기준

1) 준수사실의 기재
당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

2) 당반기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음

ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정의 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금 및 예치금

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
현금 및 현금성자산	현 금	44,480	25,165
	보 통 예 금	1,164,309	2,135,228
	당 좌 예 금	812,560	1,010,718
	MMDA	6,700,000	10,200,000
	금 융 어 음	340,000,000	180,000,000
	소 계	348,721,349	193,371,111
예 치 금	투자자예탁금별도예치금	1,519,196	2,910,345
	대차거래이행보증금	99,000,000	16,000,000
	장내파생상품매매증거금	4,900,000	7,500,000
	증권시장거래증거금	1,100,000	2,400,000
	장기성예금	5,550,000	9,550,000
	기타(예치금)	21,008	48,635
	소 계	112,090,204	38,408,980
합 계		460,811,553	231,780,092

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말	비 고
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융(주)	1,519,196	2,910,345	고객예탁금반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융(주) 외	99,000,000	16,000,000	유가증권차입금담보금
장내파생상품매매증거금	한국거래소	4,900,000	7,500,000	장내파생매매증거금
증권시장거래증거금	한국거래소	1,100,000	2,400,000	주식거래증거금
장기성예금 등	국민은행 외	5,550,000	5,550,000	당좌차월거래담보외
기 타 예 금	우리은행 외	21,000	21,000	당좌개설보증금
합 계		112,090,196	34,381,345

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
<의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산>
지분증권	주식	60,250,960	52,883,242
	신주인수권증서	1,131,348	551,904
	소 계	61,382,308	53,435,146
채무증권	국채및지방채	1,161,122,337	395,178,929
	특수채	1,047,964,876	75,498,999
	회사채	250,440,213	30,670,779
	기업어음증권	129,631,064	133,767,939
	소 계	2,589,158,490	635,116,646
집합투자증권	미매각집합투자증권	47,572	72
	기타집합투자증권	13,086,178	5,847,493
	소 계	13,133,750	5,847,565
무기명양도성예금증서	CD	89,723,678	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	일반예수분	74,230,422	77,866,638
	선물옵션거래분	1,705,544	4,117,578
	소 계	75,935,966	81,984,216
파생결합증권	주식워런트증권	1,879,822	73,050
파생상품자산	장내외파생상품	1,910	11,150
<당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산>
손해배상공동기금		4,574,527	5,994,702
합 계		2,835,790,451	782,462,475

(주1) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 중 고객예탁금반환을 위해 사용이 제한된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말
투자자예탁금별도예치금(증권)	한국증권금융(주)	69,077,065	72,510,725
투자자예탁금별도예치금(파생상품)	한국증권금융(주)	1,687,138	4,051,133
합 계		70,764,203	76,561,858

(2) 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
파생상품자산	파생상품자산(장외)	1,910	11,150
	장내매수옵션	-	-
	소 계	1,910	11,150
파생상품부채	파생상품부채(장외)	59,365	20,454
	장내매도옵션	1,874,895	70,350
	소 계	1,934,260	90,804

(3) 파생상품 계약금액
당반기말과 전기말 현재 파생상품의 미결제 약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구분	매매목적	위험회피목적	합계
이자율관련 :
이자율선물	2,332,576,840	-	2,332,576,840
이자율선도	267,186,625	-	267,186,625
소 계	2,599,763,465	-	2,599,763,465
주식관련 :
주가지수선물	52,736,750	-	52,736,750
주가지수옵션	2,884,003	-	2,884,003
소 계	55,620,752	-	55,620,752
합 계	2,655,384,217	-	2,655,384,217

<전기말>

(단위: 천원)

구분	매매목적	위험회피목적	합계
이자율관련 :
이자율선물	290,776,240	-	290,776,240
이자율선도	363,405,500	-	363,405,500
소 계	654,181,740	-	654,181,740
주식관련 :
주가지수선물	8,020,323	-	8,020,323
주가지수옵션	42,088	-	42,088
소 계	8,062,411	-	8,062,411
합 계	662,244,151	-	662,244,151

(4) 파생상품평가손익

당반기 및 전반기 중 파생상품에 대한 공정가액 평가에 따른 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구분	매매목적		위험회피목적		합계
구분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
이자율관련 :
금리선물	880,950	(4,471,510)	-	-	880,950	(4,471,510)
금리선도	1,910	(59,365)	-	-	1,910	(59,365)
소 계	882,860	(4,530,875)	-	-	882,860	(4,530,875)
주식 및 주가지수관련 :
주가지수선물	467,593	(385,765)	-	-	467,593	(385,765)
주식옵션	1,083,013	(73,905)	-	-	1,083,013	(73,905)
소 계	1,550,606	(459,670)	-	-	1,550,606	(459,670)
합 계	2,433,466	(4,990,545)	-	-	2,433,466	(4,990,545)

당사의 파생상품거래는 유가증권 등과 관련하여 발생되는 환위험 및 이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한 매매차익의 획득등이 주된 목적입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구분	매매목적		위험회피목적		합계
구분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
이자율관련 :
금리선물	1,288,180	(610,770)	-	-	1,288,180	(610,770)
금리선도	22,640	(2,410)	-	-	22,640	(2,410)
소 계	1,310,820	(613,180)	-	-	1,310,820	(613,180)
주식 및 주가지수 관련 :
선물	199	(223)	-	-	199	(223)
옵션	283,900	(975)	-	-	283,900	(975)
소 계	284,099	(1,198)	-	-	284,099	(1,198)
합 계	1,594,919	(614,378)	-	-	1,594,919	(614,378)

(5) 손해배상공동기금
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 제 1항 및 동법 시행령 제 362조 제 1항에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내매매거래)에 따른 채무 불이행으로 인한 손해를 배상하기 위하여 각각 기본적립금 10억원을 초과할경우에 변동적립금을 납부하고 있습니다. 산출방법은 공동기금 총 적립액을 회원별로 안분한 금액에서 10억원을 차감한 금액과 0원 중 큰 금액으로 합니다. (MAX 【기본공동기금 총적립액 × 배분율 -10억, 0】) 이렇게 산출된 금액을 손해배상 공동기금으로 적립하고 있으며 사용이 제한되어 있습니다.

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말
지분증권	주식	215,925,062
합 계		215,925,062

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		전 기 말
지분증권	주식	186,581,851
합 계		186,581,851

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 공정가치로 평가된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	지분율(%)	취득원가	공 정 가 치		취득 목적
회 사 명	지분율(%)	취득원가	당 반 기 말	전 기 말	취득 목적
㈜한국거래소(주1,2)	2.98	2,474,129	131,645,066	121,355,699	(주4)
한국증권금융㈜(주1)	0.79	7,773,792	14,896,804	15,014,009
한국예탁결제원(주1)	0.45	235,420	4,742,246	4,714,007
한국자금중개㈜(주1)	0.50	50,000	748,150	707,330
한국단자공업㈜(주2)	4.03	11,689,703	42,420,000	26,124,000
유화증권㈜(주2)	0.98	1,764,900	1,626,150	1,282,050
(주)티비씨(구:대구방송)(주2)	1.10	819,542	1,730,674	1,201,551
한일홀딩스㈜(주2)	3.02	8,999,999	11,903,177	9,470,411
기타(주3)	-	6,212,795	6,212,795	6,712,795
합 계		40,020,280	215,925,062	186,581,851

(주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 ㈜한국거래소외 3개 종목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없지만 독립적인 외부평가기관(대주회계법인)의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 수익가치접근법중 현금흐름할인법(DCF)과 주가이익비율(PER) 등을 시가배수로 이용한 시장가치접근법 등의 평가방법 중 평가대상 회사의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 하나 또는 둘이상의 평가방법을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2021년~2025년까지의 재무제표를 추정하여 적용하였습니다.

(주2) 상기 지분증권 중 한국단자공업(주) 42,420,000천원과 유화증권(주) 1,626,150천원과 (주)한국거래소 131,645,066천원과 (주)티비씨 1,730,674천원 및 한일홀딩스11,903,177(주) 천원은 당사의 차입부채와 관련하여 담보제공되어 있습니다.

(주3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 비상장주식은 6,212,795천원입니다.

(주4) 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한 취득 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

(3) 당반기 중 당사가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 처분한 금융자산은 모루자산운용(공정가치 500,000천원) 이며 매매차익은 없습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

제공자산	담보제공처	담보제공사유	당 반 기 말	전 기 말
당기손익-공정가치 측정 금융자산(채권)	(주)한국거래소	장내파생상품관련	2,935,859	2,947,126
	한국증권금융(주)	대차거래중개	1,735,955,404	194,429,613
	한국예탁결제원	대차거래중개	849,675,061	13,965,195
	한국예탁결제원	REPO담보제공	147,111,597	254,211,678
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국예탁결제원	대차거래중개	24,804,609	15,931,368
당기손익-공정가치 측정 금융자산(CD)	한국증권금융(주)	대차거래중개	59,814,541	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산(CP)	한국증권금융(주)	대차거래중개	29,909,137	133,776,683
당기손익-공정가치 측정 금융자산(단기사채)	한국증권금융(주)	대차거래중개	34,889,144	1,197,891
자기주식	한국증권금융(주)	운영자금차입	27,210,538	27,210,538
자기주식	한국증권금융(주)	대차거래중개	27,571,023	27,571,023
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국증권금융(주)	대차거래중개	189,325,066	159,433,710
합 계			3,129,201,979	830,674,825

(*) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.

7. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	소유 및 의결권비율		당 반 기 말	전 기 말
종속기업명	당반기말	전기말	당 반 기 말	전 기 말
유리자산운용(주)	99.90%	99.90%	25,657,231	25,657,231
유리힘찬성장주증권자투자신탁	66.83%	72.78%	4,917,900	4,917,900
합 계			30,575,131	30,575,131

(2) 당반기말 현재 종속기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순이익
유리자산운용(주)	54,203,639	1,805,078	10,851,662	4,407,502
유리힘찬성장주증권자투자신탁	11,678,121	31,783	1,723,435	1,660,718

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소유 및 의결권비율		당 반 기 말	전 기 말
관계기업명	당반기말	전기말	당 반 기 말	전 기 말
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	22.92%	22.92%	3,000,000	3,000,000
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	26.53%	25.03%	589,835	589,835
유리MKF웰스토탈인덱스증권자투자신탁	0.00%	50.26%	-	2,400,000
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	21.06%	21.06%	2,000,000	2,000,000
유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁(*1)	7.78%	24.01%	-	3,700,000
합 계			5,589,835	11,689,835

(*1) 유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁은 지분하락으로 관계기업투자에서 제외하여 집합투자증권(FVPL)로 처리 하였습니다.

(4) 당반기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순이익
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	14,438,776	34,867	1,807,242	558,435
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	3,036,074	25,713	485,583	466,518
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	11,606,958	21,204	1,982,064	1,882,074

8. 대출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
신용공여금	신용거래융자금(주1)	11,766,590	9,775,605
신용공여금	증권담보대출금(주2)	6,051,793	3,779,517
환매조건부채권매수		47,700,000	-
대출금		104,517,088	123,543,173
대지급금		338,816	338,816
사모사채		9,600,000	21,933,500
소 계		179,974,287	159,370,610
(대손충당금)		(7,723,340)	(7,147,215)
(이연대출부대수익)		(755,286)	(730,173)
순장부가액		171,495,662	151,493,222

(주1) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.5~9.0%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 9.5%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용융자금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(주2) 당사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50~80% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.0~8.5%이고, 상환기간은 3개월 이내이며 3개월단위로 12개월까지 연장가능합니다. 증권담보대출금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(2) 대손충당금 증감 내역
당반기와 전기 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기				전 기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계
기초	1,812,521	5,334,694	-	7,147,215	795,490	-	-	795,490
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금전입	576,124	-	-	576,124	1,137,244	5,334,694	-	6,471,938
대손충당금환입	-	-	-	-	-	-	-	-
대손제각	-	-	-	-	(120,213)	-	-	(120,213)
기말	2,388,645	5,334,694	-	7,723,339	1,812,521	5,334,694	-	7,147,215

9. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	70,545,443	-	-	70,545,443
건 물	10,915,808	-	-	10,915,808
차량운반구	430,181	(145,793)	-	284,388
비 품	12,265,088	(10,832,867)	-	1,432,221
사용권자산	1,220,353	(532,757)	-	687,596
합 계	95,376,872	(11,511,416)	-	83,865,456

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	47,046,720	-	-	47,046,720
건 물	11,761,680	(1,686,644)	-	10,075,036
차량운반구	500,265	(309,374)	-	190,891
비 품	11,886,680	(10,529,915)	-	1,356,765
사용권자산	967,659	(486,230)	-	481,429
합 계	72,163,004	(13,012,163)	-	59,150,841

(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 취득가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	재평가 (주1)	기타대체 (주2)	당 반 기 말
토 지	47,046,720	-	-	21,698,723	1,800,000	70,545,443
건 물	11,761,680	-	-	(2,045,872)	1,200,000	10,915,808
차량운반구	500,265	167,410	(237,495)	-	-	430,181
비 품	11,886,680	328,442	-		49,966	12,265,088
사용권자산	967,659	428,908	(176,214)	-	-	1,220,353
합 계	72,163,004	924,760	(413,709)	19,652,851	3,049,966	95,376,872

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	전 기 말
토 지	47,046,720	-	-	47,046,720
건 물	11,761,680	-	-	11,761,680
차량운반구	500,265	-	-	500,265
비 품	11,700,253	637,621	(451,194)	11,886,680
사용권자산	826,842	172,237	(31,420)	967,659
합 계	71,835,760	809,858	(482,614)	72,163,004

(3) 당반기 및 전기 중 유형자산의 감가상각누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	재평가	기타대체	당 반 기 말
건 물	1,686,644	210,735	-	(2,309,613)	412,234	-
차량운반구	309,374	46,709	(210,290)	-	-	145,793
비 품	10,529,915	302,951	-	-	-	10,832,867
사용권자산	486,230	166,415	(119,888)	-	-	532,757
합 계	13,012,163	726,810	(330,178)	(2,309,613)	412,234	11,511,416

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	전 기 말
건 물	1,264,983	421,661	-	1,686,644
차량운반구	211,940	97,434	-	309,374
비 품	10,136,193	844,609	(450,886)	10,529,915
사용권자산	196,966	320,684	(31,420)	486,230
합 계	11,810,082	1,684,388	(482,306)	13,012,163

(4) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 공 처	제 공 내 역	당 반 기 말	전 기 말
토지 및 건물	농협은행	임대보증금에 대한 근저당권	6,000,000	6,000,000
합 계			6,000,000	6,000,000

(5) 토지 및 건물 재평가
당사는 유형자산 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
재평가기준일	2021년 06월 30일
재평가기관	나라감정평가법인
재평가대상 유형자산	토지, 건물
공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정	거래사례비교법

당반기말 현재 당사의 재평가에 따른 토지,건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	재평가모형	원가모형
토지	70,545,443	23,400,000
건물	10,915,808	10,236,971
합계	81,461,250	33,636,971

한편, 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 천원)

재평가기준일	재평가차액	법인세효과	기타포괄손익누계액
2016년 12월 31일	25,937,301	(5,965,579)	19,971,722
2021년 6월 30일	21,962,463	(5,051,367)	16,911,096
합계	47,899,764	(11,016,946)	36,882,818

(6) 공정가치 측정

① 공정가치 서열체계
토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.

② 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않는 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)
	그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
원가법 재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정	경제적 내용연수	경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소

10. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	12,685,000	-	12,685,000
건 물	8,422,471	(2,887,785)	5,534,686
합 계	21,107,471	(2,887,785)	18,219,686

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	14,485,000	-	14,485,000
건 물	9,622,471	(3,165,000)	6,457,471
합 계	24,107,471	(3,165,000)	20,942,471

(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각	기말
토 지	14,485,000	-	-	(1,800,000)	-	12,685,000
건 물	6,457,471	-	-	(787,766)	(135,019)	5,534,686
합 계	20,942,471	-	-	(2,587,766)	(135,019)	18,219,686

(주1) 유형자산으로 대체된 금액입니다.

<전기>

(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	대체	감가상각	기말
토 지	14,485,000	-	-	-	-	14,485,000
건 물	6,727,636	-	-	-	(270,165)	6,457,471
합 계	21,212,636	-	-	-	(270,165)	20,942,471

(3) 투자부동산 공정가치

(4) 투자부동산에서 발생한 임대수익
당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,134,312천원 및 1,134,087천원입니다.

11. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말				전 기 말
구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계	장부가액	취득원가	상각누계액	손상차손누계	장부가액
시스템개발비	1,671,090	(1,497,174)	-	173,916	1,621,150	(1,458,356)	-	162,794
소프트웨어	683,720	(633,362)	-	50,358	683,720	(619,503)	-	64,217
회 원 권	14,994,865	-	(852,634)	14,142,231	14,994,865	-	(852,634)	14,142,231
합 계	17,349,675	(2,130,536)	(852,634)	14,366,505	17,299,735	(2,077,859)	(852,634)	14,369,243

(2) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	취 득	상 각 액	손상차손	처 분	기말 장부가액
시스템개발비	162,794	49,940	(38,818)	-	-	173,916
소프트웨어	64,217	-	(13,860)	-	-	50,357
회 원 권	14,142,232	-	-	-	-	14,142,232
합 계	14,369,243	49,940	(52,678)	-	-	14,366,505

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	취 득	상 각 액	손상차손	처 분	기말 장부가액
시스템개발비	161,698	80,850	(79,754)	-	-	162,794
소프트웨어	70,476	24,916	(31,174)	-	-	64,217
회 원 권	13,428,071	714,161	-	-	-	14,142,232
합 계	13,660,245	819,927	(110,928)	-	-	14,369,243

12. 기타자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
미수금(주1)	1,302,061,993	62,429,176
미수수익	25,455,289	20,953,488
선급금	9,395,927	4,114,135
선급비용	283,687	171,214
선급제세	70,022	105,434
보증금	1,642,864	2,100,472
기타자산	411,000	311,000
대손충당금	(169,146)	(169,146)
합 계	1,339,151,636	90,015,773

(주1) 당보고기간 종료일에 채권매도의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미수금으로 계상되었는바 동 미수금은 1,254,486,272천원입니다.

(2) 기타자산의 대손충당금 증감내역
당반기 및 전기 중 기타자산의 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기
기초잔액	169,146	1,107,916
대손충당금전입	-	17,133
대손충당금환입	-	(45,940)
대손제각	-	(909,963)
기말잔액	169,146	169,146

13. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채는 투자자예수금으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
위탁자예수금	68,067,254	71,893,579
장내파생상품거래예수금	1,643,850	4,052,395
저축자예수금	387,774	379,497
조건부예수금	7,238	7,238
집합투자증권투자자예수금	1,438,687	2,892,137
기타(고객예수금)	40,773	40,773
합 계	71,585,575	79,265,619

14. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

당반기말과 전기말 현재 당기손익인식-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채	매도유가증권(주식)	3,181,162	-
	매도유가증권(채권)	2,484,937,910	197,397,335
	파생금융부채(주석5)	1,934,260	90,804
	소 계	2,490,053,332	197,488,139
당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채		-	-
합 계		2,490,053,332	197,488,139

15. 차입부채

당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		차입처	이자율	당 반 기 말	전 기 말
차입금	증금차입금	한국증권금융(주)	0.52% ~ 1.25%	132,266,590	120,275,981
	기타차입금	흥국증권 외	0.95% ~ 1.12%	189,149,096	104,585,208
	소 계			321,415,686	224,861,189
환매조건부채권매도			0.62% ~ 0.72%	230,600,000	268,200,000
단기사채(주1)			0.86% ~ 0.95%	200,000,000	91,000,000
사채할인발행차금				(88,587)	(28,793)
합 계				751,927,099	584,032,396

(주1) 상기 단기사채는 흥국증권 등으로부터 일시자금운용목적으로 자금조달하였으며 할인율 0.86% ~ 0.95%이며 만기일은 2021년 7월 1일 ~ 2021년 8월 24일까지입니다.

16. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
충 당 부 채	110,228	82,976
당기법인세부채	14,813,319	13,087,178
미지급배당금	20,963	20,963
미지급금(주1)	1,118,674,753	62,640,596
미지급비용	61,233,717	49,353,188
임대보증금	5,971,049	6,021,300
선 수 수 익	915,952	674,445
제세금예수금	1,316,259	2,685,928
기타부채(주2)	4,760,530	3,133,111
합 계	1,207,816,768	137,699,685

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	이자비용	지급	기말
리스부채	469,764	342,583	-	7,491	(160,730)	659,108

한편, 당반기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기
사용권자산
감가상각비	166,415
리스부채
이자비용	7,491
단기리스 및 소액리스
임차료	20,002

17. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형퇴직급여제도
당사는 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장법에 따른 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 퇴직금은 종업원 퇴직시 일시금으로 지급되며, 퇴직급여액은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해집니다. 당사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 미래에셋증권㈜ 등과 확정기여형 퇴직연금계약을 체결하고 있으며, 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여제도 관련 비용 인식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누 적	3개월	누 적
퇴 직 급 여	451,254	926,884	404,417	802,267
합 계	451,254	926,884	404,417	802,267

18. 우발채무 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 차입한도약정현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정사항	금융기관	한도금액
일중차월	신한은행 등 2개 은행	26,000,000
어음할인약정(자체자금)	한국증권금융	100,000,000
어음할인약정(청약증거금)		청약예치금 범위 내
증권유통금융융자(자체자금)		50,000,000
담보금융지원대출		100,000,000
기관운영자금대출(자체자금)		100,000,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금 범위 내
일중자금거래		200,000,000
채권딜러금융		400,000,000

(2) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 체결하고 있는 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래상대방	최초발행일	만기일	당반기말	전기말
매입보장	디피에스제이차	2021.05.12	2022.04.26	60,000,000	-
합 계				60,000,000	-

(3) 당반기말과 전기말 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
1. 예수유가증권
가. 위탁자유가증권	1,496,731,532	1,476,860,664
나. 저축자유가증권	1,693,225	1,472,214
다. 수익자유가증권	2,230,194,307	1,936,512,860
합 계	3,728,619,065	3,414,845,737
2. 대차 및 대주거래
가. 대여유가증권	41,407,553	16,868,014
나. 차입유가증권	396,909,091	187,570,264
1) 주 식	50,052,964	22,985,014
2) 채 권	346,856,127	164,585,250
다. 신용거래대주	-	-
합 계	438,316,644	204,438,277
3. 대손상각채권	-	-

(4) 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소송내용	원 고	피 고	소제기일	소송금액	진행상황
주식양도의사 표시 등	기업	당사외1	2020.08.11	300,000	1심진행중
합 계				300,000

상기 소송사건은 현재 진행 중에 있으며 동 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

19. 자 본

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
자본금	보통주자본금	51,849,430	51,849,430
	우선주자본금	15,000,000	15,000,000
	소 계	66,849,430	66,849,430
자본잉여금	주식발행초과금	105,610,000	105,610,000
	자기주식처분이익	6,409,029	6,409,029
	재평가적립금	21,782,489	21,782,489
	기타자본잉여금	18,075	18,075
	소 계	133,819,593	133,819,593
자본조정	자기주식	(58,492,023)	(58,492,023)
기타포괄손익 누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	135,553,520	112,839,205
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(106,837)	(371,794)
	재평가잉여금	36,882,818	19,971,722
	소 계	172,329,501	132,439,132
이익잉여금	법정준비금(주1)	24,619,167	25,168,204
	재평가이익(주2)	26,356,993	26,356,993
	미처분이익잉여금	236,780,487	209,341,688
	소 계	287,756,646	260,866,886
합 계		602,263,146	535,483,017

(주1)

당사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 매결산기의 금전에 의한 이익배당금의 10분의 1이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 준비금은 결손보전과 자본전입 외에는 사용할 수 없습니다.

(주2)

당사는 한국채택국제회계기준 최초 적용시 과거회계기준에 따른 유형자산의 재평가액을 재평가일의 간주원가로 적용함에 따라 기타포괄손익으로 인식하였던 유형자산재평가이익을 임의적립금으로 적립하였습니다. 동 임의적립금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 이입하고 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식은 보통주 10,369,886주(납입자본금: 51,849백만원)와 우선주 3,000,000주(납입자본금: 15,000백만원)이며, 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적우선주로서의결권이 없으며, 현금배당의 경우 액면금액을 기준으로 보통주보다 연 1%의 배당이 추가됩니다.

(4) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당반기말 현재 자기주식 보통주 4,430,764주(취득원가: 58,131,538천원), 우선주 36,340주(취득원가: 360,485천원)를 보유하고 있으며 향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기			전 반 기
구 분	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	재평가잉여금	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	재평가잉여금
기초잔액	112,839,205	(371,794)	19,971,722	87,947,284	(1,359,504)	19,971,722
공정가액평가로 인한 증감	29,499,110	344,100	21,962,462	7,478,071	810,604	-
이연법인세효과	(6,784,795)	(79,143)	(5,051,366)	(1,719,956)	(186,439)	-
기말잔액	135,553,520	(106,837)	36,882,818	93,705,399	(735,339)	19,971,722

20. 대손준비금

(1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기 말	전 기 말
대손준비금 기초 적립액(주1)	1,155,679	2,787,869
대손준비금 추가적립(환입)예정금액(주2)	(1,009,808)	(1,632,190)
대손준비금 기말잔액	145,871	1,155,679

(2) 당반기와 전반기 중 대손준비금 환입액(전입액) 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
반기순이익	37,721,282	23,393,869
대손준비금 환입(전입)액	1,009,808	1,265,719
대손준비금 반영후 조정순이익	38,731,090	24,659,588
대손준비금 반영후 구형우선주 주당이익	4,367원	2,787원
대손준비금 반영후 보통주 주당이익	4,342원	2,762원

21. 순수수료수익

당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	4,175,960	8,658,285	3,479,533	5,923,338
	인수및주선수수료	12,219,558	22,523,090	6,491,310	11,574,139
	집합투자증권취급수수료	282,548	541,738	223,527	422,350
	매수및합병수수료	20,388,199	33,926,306	13,896,374	25,417,231
	기 타	586,283	1,061,427	787,142	2,138,320
	합 계	37,652,549	66,710,847	24,877,887	45,475,379
수수료비용	매매수수료	928,664	2,111,547	862,165	1,665,485
	송금수수료비용	45,827	85,515	45,156	83,952
	기타수수료비용	2,402,636	3,925,397	976,718	1,888,670
	합 계	3,377,126	6,122,458	1,884,039	3,638,107
순수수료이익		34,275,423	60,588,389	22,993,848	41,837,272

22. 금융상품관련손익

당반기 및 전반기 중 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
구 분			3개월	누적	3개월	누적
금융상품평가 및 처분이익	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	주식	6,675,593	17,828,738	3,392,803	4,415,561
		신주인수권	566,802	596,583	646	646
		채권	33,673,078	79,499,411	41,775,782	103,754,540
		집합투자증권	6,186	25,675	34,056	438,468
		기업어음증권	8,311,570	15,912,943	8,525,362	16,330,303
		ELW	1,879,740	5,867,695	23,084,927	99,783,412
		기타	2,359	2,359	27	30
		소 계	51,115,329	119,733,404	76,813,602	224,722,959
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	주식	(449,341)	1,650,072	257,955	328,165
		신주인수권	116,716	312,885	183,610	183,610
		채권	1,246,807	1,476,386	2,155,750	4,367,018
		집합투자증권	498,140	1,188,847	22,523	39,622
		기업어음증권	-	-	545	544
		투자자예탁금	136,196	282,619	195,972	432,901
		ELW	12,720	107,008	(2,101,652)	2,779
		소 계	1,561,238	5,017,817	714,703	5,354,639
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가이익	매도유가증권	3,929,646	7,249,916	(1,703,073)	992,435
	합 계		56,606,214	132,001,138	75,825,232	231,070,033
금융상품평가 및 처분손실	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	주식	1,850,679	7,788,163	1,407,876	2,296,193
		신주인수권	8,444	95,950	4,972	135,085
		채권	42,043,499	78,431,932	26,718,873	88,899,337
		집합투자증권	5,399	790,138	283,785	306,416
		기업어음증권	5,487,503	10,352,715	6,236,370	11,651,568
		기타	10,607,013	17,228,001	13,067,260	32,852,027
		ELW	162,676	175,375	284	3,303
		소 계	60,165,214	114,862,275	47,719,419	136,143,928
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	주식	(83,266)	498,091	587,009	1,779,540
		신주인수권	12,438	41,864	(15,586)	-
		채권	(1,778,487)	2,879,695	(1,888,556)	1,747,589
		집합투자증권	292	363	(138,950)	6,114
		기업어음증권	92,930	100,735	(214,424)	-
		ELW	41,339	1,052,971	(789,209)	290,146
		소 계	(1,714,753)	4,573,719	(2,459,716)	3,823,388
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가손실	매도유가증권	33,627	596,186	363,597	823,501
	합 계		58,484,088	120,032,180	45,623,299	140,790,817
금융상품관련순이익(손실)			(1,877,874)	11,968,958	30,201,933	90,279,216

23. 파생상품 관련손익

당반기 및 전반기 중 파생상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
구 분			3개월	누적	3개월	누적
파생상품 거래이익	장내파생상품거래이익	선물매매이익	37,864,529	107,898,011	44,649,441	133,659,005
		선물정산이익	552,029	1,348,543	377,410	1,487,760
		옵션매매이익	11,787,812	19,748,220	15,152,533	38,668,068
		옵션평가이익	109,083	1,083,013	(682,158)	283,900
		소 계	50,313,453	130,077,787	59,497,225	174,098,732
	장외파생상품거래이익	파생상품매매이익	-	-	-	-
		파생상품평가이익	(36,755)	1,910	(457,519)	22,640
		소 계	(36,755)	1,910	(457,519)	22,640
	합 계		50,276,698	130,079,697	59,039,706	174,121,372
파생상품 거래손실	장내파생상품거래손실	선물매매손실	31,095,314	108,466,701	58,754,312	141,590,851
		선물정산손실	4,313,071	4,857,275	(2,117,431)	833,569
		옵션매매손실	2,891,038	7,780,878	24,443,115	103,955,118
		옵션평가손실	(19,388)	73,905	(1,869,020)	975
		소 계	38,280,035	121,178,758	79,210,977	246,380,513
	장외파생상품거래손실	파생상품거래손실	-	-	-	-
		파생상품평가손실	45,292	59,365	(181,179)	2,410
		소 계	45,292	59,365	(181,179)	2,410
	합 계		38,325,327	121,238,123	79,029,798	246,382,923
파생상품관련순이익(손실)			11,951,372	8,841,574	(19,990,092)	(72,261,551)

24. 이자수익 및 이자비용

당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
구 분			3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금 및 예치금	증금예치금이자	65,110	121,653	61,239	182,243
		양도성예금이자	46,020	113,758	1,353	3,447
		금융기관예치금이자	-	-	-	-
		예금이자	637,221	1,195,137	729,085	2,098,520
		소 계	748,351	1,430,548	791,677	2,284,210
	대출채권	신용공여이자	290,838	551,972	152,371	377,627
		매입대출채권이자	-	-	-	1,392
		대출금이자	2,492,932	4,673,617	2,469,080	4,777,210
		환매조건부매수이자	27,280	85,682	51,008	185,123
		소 계	2,811,049	5,311,270	2,672,458	5,341,351
	당기손익인식금융자산	채권이자	10,077,759	18,629,734	11,415,716	21,077,359
		기업어음증권이자	174,009	382,706	174,974	666,055
		소 계	10,251,768	19,012,440	11,590,690	21,743,414
	기타		469,350	963,711	315,827	770,017
	합 계		14,280,518	26,717,969	15,370,653	30,138,993
이자비용	예수부채	투자자예탁금이용료	117,416	223,051	177,870	427,733
	차입부채	증금차입금이자	215,718	439,457	230,833	590,665
		은행차입금이자	58,329	111,472	93,104	173,844
		기타차입금이자	496,507	953,630	250,997	760,481
		소 계	770,553	1,504,559	574,933	1,524,990
	환매조건부매도이자		348,712	1,260,775	3,264,379	6,962,630
	전자단기사채이자비용		711,782	1,371,946	2,604,309	4,950,499
	기타		4,059	7,895	4,579	9,349
	합 계		1,952,523	4,368,227	6,626,072	13,875,201
순이자이익			12,327,995	22,349,742	8,744,581	16,263,792

25. 대출채권관련손익

당반기 및 전반기 중 대출채권관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
대출채권평가 및 처분이익	대출채권매각이익	-	-	-	-
	대손충당금환입	(216,670)	-	-	-
	소 계	(216,670)	-	-	-
대출채권평가 및 처분손실	대손상각비	576,124	576,124	(229,743)	479,167
대출채권평가 및 처분손실	소 계	576,124	576,124	(229,743)	479,167
대출채권관련이익(손실)		(792,794)	(576,124)	229,743	(479,167)

26. 외환거래관련손익

당반기 및 전반기 중 외환거래관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
외환거래이익	외환차익	228	1,541	4,543	15,232
외환거래이익	소 계	228	1,541	4,543	15,232
외환거래손실	외환차손	663	820	5,374	10,210
외환거래손실	소 계	663	820	5,374	10,210
외환거래순이익(손실)		(434)	721	(832)	5,022

27. 기타영업수익 및 기타영업비용

당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	배당금수익	149,978	6,741,041	49,949	2,861,008
	분배금수익	587,783	598,017	-	307,216
	소 계	737,761	7,339,058	49,948	3,168,223
기타영업비용	기타충당금전입액	56	56	-	-
	기타대손상각비	-	-	17,133	17,133
	소 계	56	56	17,133	17,133
기타영업순손익		737,705	7,339,002	32,816	3,151,091

28. 판매비와 관리비

당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	25,617,792	48,054,042	19,653,459	35,720,097
퇴 직 급 여	451,254	926,884	404,417	802,267
복리후생비	279,613	419,159	135,347	219,863
전산운용비	1,391,670	2,836,378	1,382,226	2,753,333
지급임차료	8,716	18,454	9,740	19,508
지급수수료	380,884	842,129	911,912	1,325,574
접 대 비	1,435,162	2,704,475	1,146,506	2,217,830
광고선전비	1,100	1,100	3,300	4,150
감가상각비	441,507	861,830	498,554	984,971
무형자산상각비	25,634	52,678	26,550	54,818
연 수 비	10,640	17,474	16,018	41,263
세금과공과	1,648,148	2,920,730	953,902	1,701,811
등기소송비및공고비	3,030	66,437	11,682	31,212
회 의 비	14,804	32,636	17,213	39,794
인 쇄 비	15,681	31,815	13,623	26,724
여비교통비	105,381	171,784	87,902	157,593
차량유지비	38,190	72,742	35,402	71,578
소 모 품 비	20,898	40,235	28,617	125,891
수도광열및사옥관리비	496,870	1,057,431	524,033	1,078,999
보 험 료	51,147	169,158	27,654	120,664
행 사 비	29,403	43,430	13,313	70,646
기 타	353,635	642,588	283,243	539,522
합 계	32,821,160	61,983,589	26,184,616	48,108,109

29. 영업외손익

(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분이익	17,922	45,396	-	-
임대료수익	554,145	1,134,312	558,667	1,134,087
종속기업및관계기업투자처분이익	-	1,002,119	-	-
기 타	42,893	54,043	16,565	103,368
합 계	614,960	2,235,870	575,232	1,237,455

(2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당 반 기		전 반 기
계 정 과 목	3개월	누적	3개월	누적
종속기업및관계기업투자처분손실	-	-	-	275,160
기 부 금	-	-	-	150,000
기 타	1	333	341	984
합 계	1	333	341	426,144

30. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액포함)	17,905,254	6,560,757
±일시적차이로인한이연법인세 변동액	7,052,980	3,450,646
±자본에직접반영된법인세비용	(11,915,305)	(1,906,395)
법인세비용	13,042,929	8,105,008

(2) 당반기 및 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
세전이익		50,764,211		31,498,877
적용세율에따른세부담액		12,053,939		7,391,728
조정사항:
비과세수익	(248,005)		(178,633)
비공제비용	472,268		441,996
법인세추납액ㆍ환급액	247,284		14,619
기타	517,443		435,298
조정사항소계		988,990		713,280
법인세비용		13,042,929		8,105,008
유효세율		25.69%		25.73%

(3) 당반기말과 전반기말 현재 이연법인세자산(부채) 발생원천은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

과 목	일시적차이변동			이연법인세자산부채 변동
과 목	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액
무상주배당금	256,357	-	256,357	58,962	-	58,962
미수채권이자	(755,979)	(1,466,569)	(2,222,548)	(173,875)	(337,311)	(511,186)
손해배상공동기금	(28,310)	-	(28,310)	(6,511)	-	(6,511)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,421,937	-	1,421,937	327,046	-	327,046
골프회원권	192,453	-	192,453	44,264	-	44,264
당기손익-공정가치측정금융자산	(5,294,603)	(1,551,509)	(6,846,112)	(1,217,759)	(356,847)	(1,574,606)
비품감가상각비	640	-	640	147	-	147
업무용승용차	132,997	54,415	187,412	30,589	12,516	43,105
퇴직급여충당부채	206,695	84,779	291,474	47,540	19,499	67,039
연차수당	1,567,082	84,215	1,651,297	360,429	19,369	379,798
대손금부인액	822,966	-	822,966	189,282	-	189,282
압축기장충당금	(9,534,477)	-	(9,534,477)	(2,192,930)	-	(2,192,930)
선물정산손익	(583,948)	3,141,028	2,557,080	(134,308)	722,436	588,128
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(146,061,572)	(29,843,210)	(175,904,782)	(33,594,161)	(6,863,939)	(40,458,100)
재평가차익(토지)	(45,893,946)	(21,698,723)	(67,592,669)	(10,555,608)	(4,990,706)	(15,546,314)
재평가차액(건물)	(9,994,894)	(94,295)	(10,089,189)	(2,298,826)	(21,687)	(2,320,513)
종속기업투자	(2,871,824)	-	(2,871,824)	(660,519)	(1)	(660,520)
회원권손상차손	852,633	-	852,633	196,106	-	196,106
미실현평가수당	23,509,833	18,943,351	42,453,184	5,407,262	4,356,970	9,764,232
유가증권	523,520	-	523,520	120,410	-	120,410
복구충당부채	82,976	56	83,032	19,085	12	19,097
복구충당부채비품감가상각비	47,895	-	47,895	11,016	-	11,016
복구비품	(47,896)	-	(47,896)	(11,016)	-	(11,016)
기간귀속미지급비용	-	1,498,056	1,498,056	-	344,553	344,553
건물수선비	159,294	(56,086)	103,208	36,638	(12,900)	23,738
사용권자산	(481,429)	(206,168)	(687,597)	(110,729)	(47,418)	(158,147)
리스부채	465,281	193,827	659,108	107,015	44,580	151,595
대손충당금	1,304,437	-	1,304,437	300,020	1	300,021
소 계	(190,001,879)	(30,916,833)	(220,918,715)	(43,700,431)	(7,110,873)	(50,811,304)
미환류소득에대한법인세	-	-	-	(1,391,646)	57,892	(1,333,754)
합 계	(190,001,879)	(30,916,833)	(220,918,715)	(45,092,077)	(7,052,981)	(52,145,058)

(주1)	이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율( 2021년 6월 30일 이후 실현분 23%)을 적용하였습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

과 목	일시적차이변동			이연법인세자산부채 변동
과 목	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액
무상주배당금	256,357	-	256,357	58,962	-	58,962
미수채권이자	(1,202,283)	(1,297,771)	(2,500,054)	(276,525)	(298,487)	(575,012)
손해배상공동기금	(28,310)	-	(28,310)	(6,511)	-	(6,511)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,421,937	-	1,421,937	327,046	-	317,046
골프회원권	192,453	-	192,453	44,264	-	44,264
당기손익-공정가치측정금융자산	(4,804,371)	3,537,087	(1,267,284)	(1,105,005)	813,530	(291,475)
비품감가상각비	640	-	640	147	-	147
업무용승용차	132,997	-	132,997	30,589	-	30,589
미지급비용	206,695	-	206,695	47,540	-	47,540
연차수당	917,193	120,212	1,037,405	210,954	27,649	238,603
대손금부인액	822,966	-	822,966	189,282	-	189,282
압축기장충당금	(9,534,477)	-	(9,534,477)	(2,192,930)	-	(2,192,930)
선물정산손익	8,573,179	(9,530,525)	(957,346)	1,971,831	(2,192,021)	(220,190)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(112,451,662)	(8,288,675)	(120,740,337)	(25,863,882)	(1,906,396)	(27,770,278)
재평가차익(토지)	(45,893,946)	-	(45,893,946)	(10,555,608)	-	(10,555,608)
재평가차액(건물)	(10,333,784)	169,445	(10,164,339)	(2,376,770)	38,972	(2,337,798)
종속기업투자	(2,871,824)	-	(2,871,824)	(660,520)	-	(660,520)
회원권손상차손	852,633	-	852,633	196,106	-	196,106
미실현평가손익	6,423,507	282,708	6,706,215	1,477,407	65,022	1,542,429
유가증권	523,520	-	523,520	120,410	-	120,410
복구충당부채	82,976	-	82,976	19,085	-	19,085
복구충당부채비품감가상각비	47,895	-	47,895	11,016	-	11,016
복구비품	(47,896)	-	(47,896)	(11,016)	-	(11,016)
건물수선비	159,294	-	159,294	36,638	-	36,638
대손충당금	1,304,437	-	1,304,437	300,020	-	300,020
소 계	(165,249,873)	(15,007,520)	(180,257,393)	(38,007,471)	(3,463,125)	(41,459,201)
미환류소득에 대한 법인세	-	-	-	(941,038)	1,084	(939,954)
이연법인세합계	(165,249,873)	(15,007,520)	(180,257,393)	(38,948,509)	(3,462,041)	(42,399,155)

(주1)	이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율( 2020년 6월 30일 이후 실현분 23%)을 적용하였습니다.

31. 주당이익

당반기 및 전반기 중 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
(1) 보통주 및 우선주 주당손익

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
<당기순이익>	17,777,388	37,721,282	12,229,174	23,393,869
구형우선주해당분	(5,942,654)	(12,606,519)	(4,095,701)	(7,837,046)
보통주해당분	(11,834,734)	(25,114,762)	(8,133,473)	(15,556,823)
<가중평균유통보통주식수>
구형우선주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주
보통주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주
<기본주당이익>
구형우선주	2,005원	4,254원	1,382원	2,644원
보통주	1,993원	4,229원	1,369원	2,619원

(2) 당반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다
<보통주>

구 분	주 식 수	일 수	총 적 수
발행주식	10,369,886	181	1,876,949,366

구 분	주 식 수	일 수	차감적수
자기주식이월	4,430,764	181	(801,968,284)
차감적수합계			(801,968,284)
유통주식적수합계			1,074,981,082
대 상 일 수			181
가중평균주식수			5,939,122

<구형우선주>

구 분	주 식 수	일 수	총 적 수
발행주식	3,000,000	181	543,000,000

구 분	주 식 수	일 수	차감적수
자기주식이월	36,340	181	(6,577,540)
차감적수합계			(6,577,540)
유통주식적수합계			536,422,460
대 상 일 수			181
가중평균주식수			2,963,660

32. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	관 계
유리자산운용(주)	종 속 회 사
유리힘찬성장주증권투자신탁(주식형)	종 속 회 사
오라이언메자닌멀티스트래티지사모제32호	관 계 회 사
유리웰스힘찬성장자투자신탁(주식)	관 계 회 사
오라이언명품코스닥벤처전문투자사모제51호	관 계 회 사
유리MKF웰스토탈인덱스증권자투자신탁(주1)	-
유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁(주1)	-

(주1) 당반기 중 매각 등으로 인해 지분율이 하락하여 당반기말 현재 특수관계자에서 제외하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	내 역	당 반 기 말	전 기 말
유리자산운용(주)	임대보증금	206,762	206,762

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	내 역	당 반 기	전 반 기
유리자산운용(주)	임대료수익	201,748	201,836

(4) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
단 기 급 여	348,399	684,350	330,567	680,387
퇴 직 급 여	35,940	76,440	61,760	101,948
합 계	384,338	760,789	392,327	782,335

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

33. 현금흐름표

(1) 현금 및 현금성자산
현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
현금및현금성자산	348,721,349	193,371,111
합 계	348,721,349	193,371,111

(2) 비현금거래
당반기 및 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 증감	22,979,272	6,382,280
재평가잉여금	16,911,097	-
투자부동산의 유형자산대체	2,587,776	-

(3) 당반기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 천원)

구분	기초장부가액	현금흐름	비현금변동			기말장부가액
구분	기초장부가액	현금흐름	상각	환율변동	기타	기말장부가액
증금차입금	120,275,981	11,990,609	-	-	-	132,266,590
기타단기차입금	104,585,208	84,563,888	-	-	-	189,149,096
환매조건부채권매도	268,200,000	(37,600,000)	-	-	-	230,600,000
전자단기사채	90,971,207	108,523,597	416,610	-	-	199,911,414
임대보증금	6,021,300	(50,251)	-	-	-	5,971,049
리스부채	469,764	(160,730)	7,491	-	342,583	659,108
합 계	590,523,460	167,267,113	424,101	-	342,583	758,557,257

<전기>

(단위: 천원)

구분	기초장부가액	현금흐름	비현금변동			기말장부가액
구분	기초장부가액	현금흐름	상각	환율변동	기타	기말장부가액
증금차입금	114,377,456	5,898,525	-	-	-	120,275,981
기타단기차입금	91,536,393	13,048,815	-	-	-	104,585,208
환매조건부채권매도	208,200,000	60,000,000	-	-	-	268,200,000
전자단기사채	53,967,453	34,827,272	2,176,483	-	-	90,971,207
임대보증금	6,061,220	(39,920)	-	-	-	6,021,300
리스부채	576,110	(295,953)	17,370	-	172,237	469,764
합 계	474,718,631	113,438,739	2,193,853	-	172,237	590,523,460

34. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정

(1) 공정가치 측정기준
당사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

1) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

2) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

(2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목	공정가치 산출 방법
현금 및 예치금	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목		당 반 기 말		전 기 말
계 정 과 목		장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
현금 및 예치금	현금및현금성자산	348,721,349	348,721,349	193,371,111	193,371,111
	예치금	112,090,205	112,090,205	38,408,981	38,408,981
	소 계	460,811,553	460,811,553	231,780,092	231,780,092
대출채권	신용공여금	17,794,978	17,794,978	13,531,716	13,531,716
	대출금	97,181,170	97,181,170	116,815,404	116,815,404
	환매조건부매수	47,700,000	47,700,000	-	-
	매입대출채권	-	-	-	-
	사모사채	9,574,800	9,574,800	21,876,275	21,876,275
	이연대출부대수익	(755,286)	(755,286)	(730,173)	(730,173)
	소 계	171,495,662	171,495,662	151,493,222	151,493,222
기타금융자산		1,329,402,001	1,329,402,001	85,624,990	85,624,990
자산총계		1,961,709,216	1,961,709,216	468,898,304	468,898,304
예수부채	위탁자예수금	68,067,254	68,067,254	71,893,579	71,893,579
	장내파생상품거래예수금	1,643,850	1,643,850	4,052,395	4,052,395
	저축자예수금	387,774	387,774	379,497	379,497
	조건부예수금	7,238	7,238	7,238	7,238
	집합투자증권투자자예수금	1,438,687	1,438,687	2,892,137	2,892,137
	기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773	40,773
	소 계	71,585,576	71,585,576	79,265,619	79,265,619
차입부채	차입금	321,415,686	321,415,686	224,861,189	224,861,189
	환매조건부채권매도	230,600,000	230,600,000	268,200,000	268,200,000
	전자단기사채	199,911,414	199,911,414	90,971,207	90,971,207
	소 계	751,927,100	751,927,100	584,032,396	584,032,396
기타금융부채		1,186,986,950	1,186,986,950	118,762,873	118,762,873
부채총계		2,010,499,626	2,010,499,626	782,060,888	782,060,888

(3) 금융상품 공정가치 서열체계

1) 공정가치수준의 분류

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.
① 수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.
② 수준2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

③ 수준3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,244,875,246	1,565,478,754	20,861,925	2,831,215,925
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	4,574,527	-	4,574,527
	소 계	1,244,875,246	1,570,053,281	20,861,925	2,835,790,452
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		57,680,000	-	158,245,062	215,925,062
자산총계		1,302,555,246	1,570,053,281	179,106,987	3,051,715,514
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332
부채총계		2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	447,843,796	309,262,052	19,361,925	776,467,773
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	5,994,702	-	5,994,702
	소 계	447,843,796	315,256,754	19,361,925	782,462,475
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		38,078,011	-	148,503,840	186,581,851
자산총계		485,921,807	315,256,754	167,865,765	969,044,326
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,467,685	20,454	-	197,488,139
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	197,467,685	20,454	-	197,488,139
부채총계		197,467,685	20,454	-	197,488,139

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당반기말	전기말	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권 등	1,494,115,405	233,261,388	DCF 모형 등	할인율 등
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	75,935,966	81,984,216
	파생상품	1,910	11,150
합 계		1,570,053,281	315,256,754
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품	59,365	20,454
합 계		59,365	20,454

(나) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	가치평가법	관측가능하지 않은 투입변수	투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
당기손익-공정가치 측정금융자산(*1)	20,861,925	19,361,925	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*2)	158,245,062	148,503,840	현금흐름할인모형	할인율,성장율	할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계
합 계	179,106,987	167,865,765

(*1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 20,862백만원 및 19,362백만원입니다.

(*2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 6,213백만원 및 6,713백만원입니다.

(다) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	손익구분	유리한변동	불리한변동
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	158,245,062	기타포괄손익	9,703,005	(6,694,716)

4) 공정가치 수준 3 관련 공시
당반기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정항목 지정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채
기초금액	19,361,925	-	148,503,840	-	-
총손익
당기손익인식액	-	-	-
기타포괄손익인식액	-	-	10,241,221
매입/발행	2,400,000	-	-
매도/결제	(900,000)	-	(500,000)
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
당반기말금액	20,861,925	-	158,245,061

35. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가측정금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	460,811,553	-	460,811,553
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,835,788,541	-	-	1,910	2,835,790,451
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	215,925,062	-	-	215,925,062
대출채권	-	-	171,495,662	-	171,495,662
기타금융자산	-	-	1,329,402,001	-	1,329,402,001
금융자산합계	2,835,788,541	215,925,062	1,961,709,216	1,910	5,013,424,729
[금융부채]
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,488,119,072	-	-	1,934,260	2,490,053,332
예수부채	-	-	71,585,575	-	71,585,575
차입부채	-	-	751,927,099	-	751,927,099
기타금융부채	-	-	1,186,986,950	-	1,186,986,950
금융부채합계	2,488,119,072	-	2,010,499,624	1,934,260	4,500,552,956

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가측정금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	231,780,092	-	231,780,092
당기손익-공정가치 측정 금융자산	782,451,325	-	-	11,150	782,462,475
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	186,581,851	-	-	186,581,851
대출채권	-	-	151,493,222	-	151,493,222
기타금융자산	-	-	85,624,990	-	85,624,990
금융자산합계	782,451,325	186,581,851	468,898,304	11,150	1,437,942,630
[금융부채]
당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,397,335	-	-	90,804	197,488,139
예수부채	-	-	79,265,619	-	79,265,619
차입부채	-	-	584,032,396	-	584,032,396
기타금융부채	-	-	118,762,873	-	118,762,873
금융부채합계	197,397,335	-	782,060,888	90,804	979,549,027

36. 금융위험관리

- 위험종류 및 위험관리 목적
당사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.

- 위험관리 정책
당사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결, 리스크를 감당할 수 있는 적정 자기자본 확보, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게유지하고, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준 설정, 모니터링 및 점검과 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수 있는 시스템, 당사 내부정책의 준수여부를 모니터링 할 수 있는 시스템 구축에 있습니다.

- 위험관리 절차

당사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.

1) 리스크의 인식: 당사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석
2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정방법을 정하여 그 크기를 측정하고 적정여부를 평가
3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제
4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립

(1) 신용위험
1) 신용위험관리
당사는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락 또는 부도로 인해 채무불이행 또는 계약불이행으로 인해 재무적 손실을 입을 위험을 말합니다. 당사의 영업활동에 있어 가장 중요하게 관리되어야 할 위험으로 분류되며, 신용리스크관리규정에 따라 업무에 수반되는 신용리스크를 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다. 신용사건으로 인해 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 당사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 포괄하여 신용위험 관리대상을 설정하여 신용위험을 관리하고 있으며, 신용리스크노출규모 측정대상은 다음과 같습니다.

범 주	상 품	신용위험 관리대상
당기손익-공정가치 측정 금융자산	유가증권	채권, MMF, 기업융통어음 등
당기손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품	주가지수선물, 통화선물, 이자율스왑 등
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	유가증권	채권 등
대여금및수취채권	여신채권	신용공여금, 대여금, 매입대출채권,대지급금 등
	기타자금거래	예금 및 예치금 등

지분증권은 신용리스크 노출규모 관리대상에서 제외함

당사는 신용위험의 측정요소로 신용익스포저, 현행익스포저, 잠재적신용익스포저, 예상손실, 비예상손실, 신용위험가중자산, 신용위험자본 등을 사용합니다. 리스크관리부서는 신용등급평가의 적정성을 판단하여 회사의 운용 신용등급을 관리하며, 제반 외부신용등급과 내부신용등급 및 기준신용등급의 데이터를 관리합니다. 거래부서는 거래상대방 신용등급 변화 징후를 적정하게 모니터링 하여야 하며, 특이사항 발생시 리스크관리부서로 통보합니다. 신용등급은 취득시점을 기준으로 국내외 공신력 있는 신용평가기관의 신용등급을 적용합니다. 회사의 총신용리스크규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하고 리스크 대비 적정 기대수익을 실현하기 위하여 포트폴리오를 분류하여 총신용리스크노출규모를 관리하며, 신용등급별 한도 이외의 전사 한도관리대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별한도로 규정하고 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대 노출액
당반기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당반기말	전기말
현금및예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)외	460,767,073	231,754,926
대출채권	신용공여금 등	171,495,662	151,493,222
당기손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권 등	2,772,528,321	728,954,279
기타금융자산	미수금 등	1,329,402,001	85,624,990
채무보증	매입보장약정	60,000,000	-
합 계		4,794,193,057	1,197,827,417

3) 신용등급별 구성 내역
당반기말과 전기말 현재 채무증권(당기손익-공정가치 측정 금융자산)의 신용등급별 구성내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

공시항목구분	신용등급	당 반 기 말	전 기 말
국공채	-	1,161,122,337	395,178,929
특수채	AAA	998,089,461	45,407,164
특수채	Unrated	49,875,415	30,091,835
회사채	AAA	175,030,328	-
	AA- to AA+	35,048,703	19,465,161
	A- to A+	-	5,082,831
	Lower than A-	8,335,905	3,804,151
	Unrated	30,030,578	1,120,988
전자단기사채	A1	1,994,699	1,197,648
전자단기사채	A2+ to A3	-	-
해외채권		-	-
기업어음증권	A1	129,631,064	133,767,939
기업어음증권	A2+ to A3	-	-
합 계		2,589,158,490	635,116,646

4) 지역별 구성내역
당반기말과 전기말 현재 대출채권 및 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 지역별 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	한국	기타	합계
대출채권(충당금설정전)	179,974,287	-	179,974,287
채무증권	2,589,158,490	-	2,589,158,490
합계	2,769,132,777	-	2,769,132,777

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	한국	기타	합계
대출채권(충당금설정전)	159,370,610	-	159,370,610
채무증권	635,116,646	-	635,116,646
합계	794,487,256	-	794,487,256

5) 산업별 구성내역
당반기말과 전기말 현재 대출채권 등의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	당 반 기 말		전 기 말
구 분	금 액	비 율	금 액	비 율
금융기관대출	61,938,816	34.42%	338,816	0.21%
기업대출
부동산업 및 임대업	68,617,088	38.13%	105,930,173	66.47%
도매 및 소매업	-	0.00%	333,500	0.21%
건설업	26,000,000	14.45%	21,613,000	13.56%
기 타	5,600,000	3.11%	17,600,000	11.04%
소 계	100,217,088	55.68%	145,476,673	91.28%
개인대출	17,818,383	9.90%	13,555,121	8.51%
합 계	179,974,287	100.00%	159,370,610	100.00%

(2) 유동성 위험
유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상치 못한 자금소요에 의하여 발생하는 자금의 유출 등으로 인해 보유자산의 저가 처분 및 고비용 차입 등의 비정상적인 손실을 입게 될 위험을 말합니다. 당사는 유동성위험을 자금조달 유동성리스크와 시장 유동성리스크로 나누어 관리하고 있습니다. 자금조달 유동성리스크는 당사 자산, 부채 및 예상 현금흐름 등을 관리대상으로 하며, 시장 유동성리스크는 운용 주식 및 채권을 관리대상으로 합니다. 자금조달 유동성리스크는 유동성갭과 유동성비율을 지표로 측정하며 관리합니다. 리스크관리부서는 이러한 지표를 통해 매일 유동성위험을 측정하고 그 한도를 관리합니다. 한편, 시장 유동성리스크는 상품별유동성현황 분석을 통하여 측정하며, 주식의 시장 유동성리스크와 채권의 시장 유동성리스크로 구분하여 측정, 관리하고 있습니다.

1) 금융상품의 잔존기간
당반기말과 전기말 현재 금융상품자산과 금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	455,240,553	-	500,000	5,050,000	-	21,000	460,811,553
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,693,733,154	133,556,917	3,925,854	-	-	4,574,527	2,835,790,451
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-	215,925,062	215,925,062
대출채권	56,600,559	37,900,559	35,517,264	17,790,000	23,687,279	-	171,495,662
기타금융자산	1,302,674,835	3,011,173	22,242,274	-	1,473,718	-	1,329,402,001
자산총계	4,508,249,101	174,468,650	62,185,392	22,840,000	25,160,997	220,520,589	5,013,424,729
<부채>
예수부채	71,585,575	-	-	-	-	-	71,585,575
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,490,053,332	-	-	-	-	-	2,490,053,332
차입부채	532,762,047	89,947,299	29,872,679	99,345,074	-	-	751,927,099
기타금융부채	1,180,335,831	20,963	-	2,985,524	3,644,632	-	1,186,986,950
부채총계	4,274,736,785	89,968,262	29,872,679	102,330,598	3,644,632	-	4,500,552,957

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	1월이하	1월~3월	3월~6월	6월~1년	1년~5년	5년초과	합계
<자산>
현금 및 예치금	222,209,092	5,000,000	4,000,000	550,000	-	21,000	231,780,092
당기손익-공정가치 측정 금융자산	639,191,338	135,522,186	1,754,248	-	-	5,994,702	782,462,475
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-	186,581,851	186,581,851
대출채권	11,147,641	9,760,641	42,593,339	45,150,000	42,841,600	-	151,493,222
기타금융자산	62,888,473	1,366,915	19,438,277	-	1,931,326	-	85,624,990
자산총계	935,436,544	151,649,742	67,785,863	45,700,000	44,772,926	192,597,554	1,437,942,629
<부채>
예수부채	79,265,619	-	-	-	-	-	79,265,619
당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,488,139	-	-	-	-	-	197,488,139
차입부채	479,447,188	29,942,986	74,642,222	-	-	-	584,032,396
기타금융부채	112,250,845	20,963	-	3,010,650	3,480,414	-	118,762,873
부채총계	868,451,791	29,963,950	74,642,222	3,010,650	3,480,414	-	979,549,027

2) 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익으로 인식한 금액은 없습니다.

(3) 시장위험
시장위험은 주가, 금리 및 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산의 가치의 감소가 발생할 리스크를 말합니다. 당사는 시장위험관리대상을 주식, 금리, 외환, 집합투자증권, 일반상품, 옵션위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 리스크관리부서는 표준모형에 의한 리스크금액과 시장리스크요인에 대한 민감도를 측정하여 시장위험을 관리하여, 효율적인 관리를 위하여 필요한 경우 위기상황 분석(Stress Test)을 수행하고 사후검증(Back Test)을 실시합니다.

1) 채권

(단위: 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,459,527,426	2,395,889,494	(63,637,932)	2,525,917,850	66,390,424
당기손익-공정가치 측정금융부채	2,484,937,910	2,400,349,562	84,588,348	2,574,487,981	(89,550,071)
금리선물			(29,187,195)		29,983,209
<전기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	501,348,707	487,623,633	(13,725,074)	515,052,523	13,703,816
당기손익-공정가치 측정금융부채	197,397,335	183,677,949	13,719,386	212,846,806	(15,449,471)
금리선물			13,204,018		(14,723,568)

2) 주식

(단위: 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	60,250,960	66,276,055	6,025,096	54,225,864	(6,025,096)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	3,181,162	2,863,046	(318,116)	3,499,278	318,116
<전기말>
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	52,883,242	58,171,566	5,288,324	47,594,918	(5,288,324)
당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식)	-	-	-	-	-

3) 외화자산
① 통화별 구성내역
당반기말과 전기말의 외화자산은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	8	-	8
외화증권	-	-	-
외화 순 노출액	8	-	8

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	USD	Other	Total
<자 산>
현금및예치금	27,635	-	27,635
외화증권	-	-	-
외화 순 노출액	27,635	-	27,635

② 환율변동효과

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
외화자산	8	9	1	7	(1)
외화금리선물	-	-	-	-	-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부가액	10% 상승		10% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
외화자산	27,635	30,399	2,764	24,872	(2,764)
외화금리선물	-	-	-	-	-

4) 장외파생상품

① 이자율선도

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
장외파생자산	1,910	50,305,030	498,070	49,308,890	(498,070)
장외파생부채	59,365	219,611,532	(2,174,372)	215,262,788	2,174,372

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부가액	1% 상승		1% 하락
구 분	장부가액	평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
장외파생자산	11,150	181,547,399	1,797,499	177,952,401	(1,797,499)
장외파생부채	20,454	185,524,076	(1,836,872)	181,850,332	1,836,872

(4) 자본관리
당사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정하에 예상외 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 당사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 하는 것입니다.
당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거해 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하여야 하며, 순자본비율이 일정수준에 미달하는 금융투자업자에 대하여는 금융감독당국이 단계별로 경영개선 조치(순자본비율 50% 이상~100% 미만 : 경영개선권고, 0% 이상~50% 미만 : 경영개선 요구, 0% 미만 : 경영개선 명령)를 취하도록 되어 있습니다. 순자본비율은 영업용순자본에 총위험액을 차감한 금액을 업무단위별 필요유지 자기자본으로 나눠 얻어진 비율을 말하는데, 이때 영업용순자본이란 기준일 현재 금융투자업자의 순자산 가치로 순재산액(자산-부채)에서 현금화 곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 계산하며, 총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액을 합산한 금액입니다. 당사에 대한 자본적정성 규제에서도 순자본비율 제도를 준수하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 당사의 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
1. 영업용순자본	순재산액	602,263,146	535,483,017
	차감항목	193,605,415	233,061,236
	가산항목	2,430,393	2,864,077
	소 계	411,088,124	305,285,859
2. 총위험액	시장위험액	84,983,637	48,633,037
	신용위험액	15,951,536	9,430,780
	운용위험액	27,824,889	25,788,895
	소 계	128,760,063	83,852,711
3. 잉여자본(1-2)		282,328,061	221,433,147
4. 필요유지자기자본		45,500,000	45,500,000
5. 순자본비율(3/4*100)		620.5%	486.7%

(5) 금융상품 상계
당사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 기타약정 등을 포함합니다.

① 금융자산의 상계
당반기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융 부채 총액	재무상태표에 표시되는 금 융자산 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	수취한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매수	47,700,000	-	47,700,000	47,700,000	-	-	-
장내거래미수금(고객)	69,331,799	26,877,644	42,454,155	-	-	-	42,454,155
장내거래미수금(거래소)	72,376,303	68,243,117	4,133,186	-	-	-	4,133,186
합 계	189,408,101	95,120,760	94,287,341	47,700,000	-	-	46,587,341

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융 부채 총액	재무상태표에 표시되는 금 융자산 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	수취한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매수	-	-	-	-	-	-	-
장내거래미수금(고객)	67,837,438	31,621,520	36,215,918	-	-	-	36,215,918
장내거래미수금(거래소)	107,770,793	82,663,757	25,107,035	-	-	-	25,107,035
합 계	175,608,231	114,285,278	61,322,953	-	-	-	61,322,953

② 금융부채의 상계
당반기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융 자산 총액	재무상태표에 표시되는 금 융부채 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	제공한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매도	230,600,000	-	230,600,000	230,600,000	-	-	-
장내거래미지급금(고객)	65,861,767	26,877,644	38,984,123	-	-	-	38,984,123
장내거래미지급금(거래소)	73,216,016	68,243,117	4,972,899	-	-	-	4,972,899
합 계	369,677,782	95,120,760	274,557,022	230,600,000	-	-	43,957,022

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시되는 금 융부채 순액	재무상태표에서 상계 되지 않은 관련 금액			순 액
				금융상품	제공한 담보
				금융상품	유가증권	현금
환매조건부채권매도	268,200,000	-	268,200,000	268,200,000	-	-	-
장내거래미지급금(고객)	91,354,008	31,621,520	59,732,488	-	-	-	59,732,488
장내거래미지급금(거래소)	85,041,270	82,663,757	2,377,512	-	-	-	2,377,512
합 계	444,595,278	114,285,278	330,310,000	268,200,000	-	-	62,110,000

37. 영업부문

(1) 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
위탁매매부문	증권의 위탁매매,매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식,채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동

(2) 당반기 및 전반기 중 회사의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위:천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	합계
영업수익	9,951,023	267,165,348	85,733,879	362,850,250
영업비용	5,772,096	256,353,012	52,196,469	314,321,577
영업이익	4,178,927	10,812,336	33,537,410	48,528,673
영업외수익	-	-	2,235,870	2,235,870
영업외비용	-	-	333	333
법인세비용차감전순이익	4,178,927	10,812,336	35,772,948	50,764,211
법인세비용	-	-	13,042,929	13,042,929
반기순이익	4,178,927	10,812,336	22,730,019	37,721,282

<전반기>

(단위:천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	합계
영업수익	6,737,575	420,305,650	56,946,007	483,989,232
영업비용	4,678,944	405,099,268	43,523,454	453,301,666
영업이익	2,058,631	15,206,382	13,422,553	30,687,566
영업외수익	442,868	56	794,531	1,237,455
영업외비용	94	275,162	150,888	426,144
법인세비용차감전순이익	2,501,405	14,931,276	14,066,196	31,498,877
법인세비용	-	-	8,105,008	8,105,008
반기순이익	2,501,405	14,931,276	5,961,188	23,393,869

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당 및 자사주매입을 실시하고 있습니다. 현금배당 및 자사주의 매입규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cashflow상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.

- 회사정관 제45조(이익배당)
① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제68기 반기	제67기	제66기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		42,641	60,553	27,480
(별도)당기순이익(백만원)		37,721	51,363	23,636
(연결)주당순이익(원)		4,781	6,784	3,070
현금배당금총액(백만원)		-	10,832	10,832
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	17.89	39.41
현금배당수익률(%)	보통주	-	5.25	5.46
현금배당수익률(%)	우선주	-	6.00	6.45
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	1,200	1,200
주당 현금배당금(원)	우선주	-	1,250	1,250
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 귀속 당기순이익을 기준으로 기재하고,현금배당성향, 주당순이익을 연결기준으로 기재하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	16	5.31	5.31

주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 평균배당수익률은 단순평균법으로 계산한 값입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

주) 최근 5년간 자본금 변동사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.04	20,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.01.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.04	40,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.01.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.04	5,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.01.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.05	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.05	45,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.07	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.01.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.07	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.01.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.12	52,000	1	A2+(한신평,NICE)	2021.01.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.13	40,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.13	5,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.13	10,000	0.83	A2+(한신평,NICE)	2021.01.20	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.13	30,000	0.83	A2+(한신평,NICE)	2021.01.20	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.13	20,000	0.83	A2+(한신평,NICE)	2021.01.20	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.14	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.14	50,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.14	50,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.01.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.14	40,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.01.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.14	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.01.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.19	50,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.01.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.19	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.01.20	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.19	40,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.01.20	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	10,000	0.93	A2+(한신평,NICE)	2021.03.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	20,000	0.88	A2+(한신평,NICE)	2021.02.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.01.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.20	10,000	0.93	A2+(한신평,NICE)	2021.03.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.21	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.01.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.21	40,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.01.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.22	40,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.02.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.22	5,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.02.02	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.01.25	10,000	1.12	A2+(한신평,NICE)	2021.07.26	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.01.25	10,000	1.12	A2+(한신평,NICE)	2021.07.26	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.25	48,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.25	50,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.25	5,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.02.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.25	50,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.02.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.25	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.01.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.25	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.01.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.26	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.01.27	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.27	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.01.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.27	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.01.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	30,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	30,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	5,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.28	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.01.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.29	56,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.02.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.29	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.01.29	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.01	20,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.02.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.02	40,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.02	5,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.02	30,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.02	50,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.03	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.03	50,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.02.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.03	30,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.04	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.03	10,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.04	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.04	5,000	1.12	A2+(한신평,NICE)	2021.08.04	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.04	5,000	1.12	A2+(한신평,NICE)	2021.08.04	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.04	5,000	1.12	A2+(한신평,NICE)	2021.08.04	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.04	5,000	1.12	A2+(한신평,NICE)	2021.08.04	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.05	10,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.05	40,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.05	25,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.08	59,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.02.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.08	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.08	20,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.02.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.09	50,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.09	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.15	30,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.15	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.15	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.16	50,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.16	40,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.16	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.16	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.17	30,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.05.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.17	5,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.17	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.17	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.02.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.17	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.17	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.02.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.18	54,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.18	50,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.18	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.18	30,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	54,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.02.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	30,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.03.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	30,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.03.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	50,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.19	5,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.22	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.22	30,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.22	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.22	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.22	50,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.22	20,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.05.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.23	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.05	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.23	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.23	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.23	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.24	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.24	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.24	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.24	40,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.24	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.24	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.25	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2021.11.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2021.11.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.03	A2+(한신평,NICE)	2021.08.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.03	A2+(한신평,NICE)	2021.08.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.03	A2+(한신평,NICE)	2021.08.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.03	A2+(한신평,NICE)	2021.08.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.05	A2+(한신평,NICE)	2021.11.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.05	A2+(한신평,NICE)	2021.11.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.05	A2+(한신평,NICE)	2021.11.25	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.02.25	5,000	1.05	A2+(한신평,NICE)	2021.11.25	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.25	40,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.25	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.25	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.02.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.26	52,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.03.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.26	30,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.03.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.26	20,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.03.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.26	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.26	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.02.26	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.02	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.02	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.02	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.02	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.02	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.03	20,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.03.04	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.04	30,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.03.05	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.05	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.05	20,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.03.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.08	50,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.08	5,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.09	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.09	30,000	0.94	A2+(한신평,NICE)	2021.03.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.09	20,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.03.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.09	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.11	40,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.11	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.12	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.12	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.15	15,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.15	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.15	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.15	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	50,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.16	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.17	5,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.17	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.17	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.17	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.17	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.18	60,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.18	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.03.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.18	30,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.03.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.19	10,000	1	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.19	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.19	30,000	1.01	A2+(한신평,NICE)	2021.04.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.22	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.22	35,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.23	10,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.04.01	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.23	20,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.04.01	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.24	59,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.03.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.24	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.03.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.24	20,000	0.84	A2+(한신평,NICE)	2021.03.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.25	20,000	0.99	A2+(한신평,NICE)	2021.04.05	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.25	20,000	0.99	A2+(한신평,NICE)	2021.04.05	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.25	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.25	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.25	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.25	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.26	56,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.03.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.26	10,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.04.06	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.26	10,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.04.06	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.26	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.03.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.03.30	50,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.04.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.01	40,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.01	20,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.04.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.02	20,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.04.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.05	5,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.05	20,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.12	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.06	10,000	1.05	A2+(한신평,NICE)	2022.01.06	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.06	10,000	1.05	A2+(한신평,NICE)	2022.01.06	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.06	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.06	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.06	30,000	0.45	A2+(한신평,NICE)	2021.04.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.06	20,000	0.45	A2+(한신평,NICE)	2021.04.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	60,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	5,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	30,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	20,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.04.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	58,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.04.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	5,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.04.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.04.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.14	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.15	5,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.15	5,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.15	5,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.15	5,000	0.98	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.15	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.04.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.15	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.04.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.15	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.19	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	30,000	0.92	A2+(한신평,NICE)	2021.07.15	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	59,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	5,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	15,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	5,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	30,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.04.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	40,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.04.23	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.23	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2022.04.22	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.23	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2022.04.22	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.23	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2022.04.22	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.04.23	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2022.04.22	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	20,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.04.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	20,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.04.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.26	5,000	0.79	A2+(한신평,NICE)	2021.05.06	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.26	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.06	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.26	40,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.27	20,000	0.68	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.27	10,000	0.68	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.27	10,000	0.68	A2+(한신평,NICE)	2021.04.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.28	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.28	50,000	0.49	A2+(한신평,NICE)	2021.04.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.07.30	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.07.30	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	40,000	0.5	A2+(한신평,NICE)	2021.05.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	60,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.07	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	40,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.13	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.06	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	30,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.06	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.07	70,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.05.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.07	10,000	0.45	A2+(한신평,NICE)	2021.05.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.07	10,000	0.45	A2+(한신평,NICE)	2021.05.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.11	70,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.11	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.11	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.12	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.12	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.12	20,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.12	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.24	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.13	5,000	1.03	A2+(한신평,NICE)	2022.05.12	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.13	5,000	1.03	A2+(한신평,NICE)	2022.05.12	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	40,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	60,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.14	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.14	5,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.14	5,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.14	5,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.14	5,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.12.31	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	70,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	20,000	0.86	A2+(한신평,NICE)	2021.08.17	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	10,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	20,000	0.55	A2+(한신평,NICE)	2021.05.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	10,000	0.86	A2+(한신평,NICE)	2021.08.17	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	30,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.20	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.20	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.20	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.20	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.20	10,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.05.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.21	64,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.05.27	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.21	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.01	상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.24	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2022.05.23	미상환	-
부국증권	기업어음증권	사모	2021.05.24	5,000	1.04	A2+(한신평,NICE)	2022.05.23	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.24	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.02	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.24	20,000	0.86	A2+(한신평,NICE)	2021.08.24	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	40,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	30,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.05.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	50,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.05.26	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.26	50,000	0.83	A2+(한신평,NICE)	2021.06.04	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.26	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.26	30,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.05.31	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	62,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.03	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	30,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.05.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	10,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.05.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	20,000	0.65	A2+(한신평,NICE)	2021.05.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.31	30,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.31	40,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.31	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.05.31	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.01	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.01	5,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.01	40,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.01	70,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.02	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.02	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.02	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.02	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.11	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.03	70,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.03	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.03	5,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.04	200,000	0.69	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.04	20,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.06.07	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.04	30,000	0.6	A2+(한신평,NICE)	2021.06.07	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.07	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.07	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.07	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.08	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.08	65,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.08	10,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.08	20,000	0.75	A2+(한신평,NICE)	2021.06.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.08	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.08	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.09	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.09	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.09	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.10	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.10	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.10	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.10	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.10	30,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.10	40,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.11	10,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.11	20,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.11	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.11	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.14	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.14	5,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.14	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.14	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.15	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.15	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.15	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.16	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.16	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.16	40,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.17	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.17	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.17	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.17	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.18	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.18	50,000	0.8	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.18	10,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.18	20,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.18	30,000	0.7	A2+(한신평,NICE)	2021.06.21	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	34,000	1.07	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	10,000	1.07	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	10,000	1.07	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	5,000	1.07	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	50,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.22	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	60,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.23	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	40,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	1,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	60,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.23	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.24	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.24	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.24	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.24	20,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.24	30,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.24	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.24	10,000	0.85	A2+(한신평,NICE)	2021.06.25	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	5,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	50,000	1.15	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	5,000	1.1	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	30,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.25	20,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.28	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.28	20,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.28	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.28	30,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.28	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.29	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.29	45,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.29	20,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.29	40,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.29	10,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.29	30,000	0.9	A2+(한신평,NICE)	2021.06.30	상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.30	45,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.07.01	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.30	5,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.07.01	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.30	20,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.07.01	미상환	-
부국증권	전자단기사채	사모	2021.06.30	30,000	0.95	A2+(한신평,NICE)	2021.07.01	미상환	-
합 계	-	-	-	9,128,000	-	-	-	-	-

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	20,000	40,000	30,000	100,000	-	-	-	190,000
	합계	-	20,000	40,000	30,000	100,000	-	-	-	190,000

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	100,000	50,000	50,000	-	-	200,000	-	-
	합계	100,000	50,000	50,000	-	-	200,000	900,000	700,000

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

-해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항
-해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
가) 대출채권

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2021.06.30)
구 분		채권총액	대손충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	11,766,590	-	0.00%
신용공여금	증권담보대출금	6,051,793	23,405	0.39%
환매조건부채권매수		47,700,000	-	0.00%
대 여 금		97,569	1,200	1.23%
대 출 금		104,517,088	7,335,918	7.02%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		9,600,000	25,200	0.26%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		180,071,856	7,724,540	4.29%

구 분		전 기(2020.12.31)
구 분		채권총액	대손충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	9,775,605	-	0.00%
신용공여금	증권담보대출금	3,779,517	23,405	0.62%
환매조건부채권매수		-	-	0.00%
대 여 금		219,869	1,200	0.55%
대 출 금		123,543,173	6,727,769	5.45%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		21,933,500	57,225	0.26%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		159,590,480	7,148,415	4.48%

구 분		전 전 기(2019.12.31)
구 분		채권총액	대손충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	3,877,456	13,397	0.35
신용공여금	증권담보대출금	8,683,121	23,405	0.27
환매조건부채권매수		8,100,000	-	0.00
대 여 금		74,196	1,200	1.62
대 출 금		107,933,830	256,341	0.24
매입대출채권		16,071	26	0.16
대지급금		459,029	459,029	100.00
사모사채		15,600,000	43,290	0.28
기타대출채권		-	-	0.00
소 계		144,743,703	796,688	0.55

나) 기타자산

(단위 : 천원, %)

구 분		당반기(2021.06.30)
구 분		대상금액	대손충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	175,696	143,307	81.57%
미수금	기타미수금	150,173	23,804	15.85%
미수수익		25,455,289	2,035	0.01%
선급금		9,395,927	-	0.00%
선급비용		283,687	-	0.00%
선급제세		70,022	-	0.00%
보증금		1,436,103	-	0.00%
기타자산		411,000	-	0.00%
소 계		37,377,899	169,146	0.45%

구 분		전 기(2020.12.31)
구 분		대상금액	대손충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	279,464	143,307	51.28%
미수금	기타미수금	83,448	23,804	28.53%
미수수익		23,409,775	2,035	0.01%
선급금		4,114,235	-	0.00%
선급비용		232,359	-	0.00%
선급제세		133,616	-	0.00%
보증금		2,100,998	-	0.00%
기타자산		311,000	-	0.00%
소 계		30,664,896	169,146	0.55%

구 분		전 전 기(2019.12.31)
구 분		대상금액	대손충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	171,689	132,009	76.89
미수금	기타미수금	156,974	135,959	86.61
미수수익		4,659,888	2,035	0.04
선급금		4,047,689	-	0.00
선급비용		109,250	-	0.00
선급제세		116,451	-	0.00
보증금		2,066,594	-	0.00
기타자산		1,203,292	837,914	69,64
소 계		12,531,827	1,107,917	8,84

2) 대손충당금 변동현황
가) 대출채권 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분	당 반 기				전 기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계
기초	1,813,721	5,334,694	-	7,148,415	796,690	-	-	796,690
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금전입	576,124	-	-	576,124	1,137,244	5,334,694	-	6,471,938
대손충당금환입	-	-	-	-	-	-	-	-
대손제각	-	-	-	-	(120,213)	-	-	(120,213)
기말	2,389,846	5,334,694	-	7,724,540	1,813,721	5,334,694	-	7,148,415

(단위: 천원)

구 분	전 전 기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계
기초	768,024	-	-	768,024
회계기준 변경에 따른 변경효과	-	-	-	-
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	28,666	-	-	28,666
대손충당금전입	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	-	-
대손제각	796,690	-	-	796,690
기말	768,024	-	-	768,024

나) 기타자산 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기	전 전 기
기초잔액	169,146	1,107,916	1,107,714
대손충당금전입	-	17,133	202
대손충당금환입	-	(45,940)	-
제각처리	-	(909,963)	-
기말잔액	169,146	169,146	1,107,916

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

가) 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

일반적인 손실충당금의 경우 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 단, 취득시 신용이 손상되어 있는 일반 금융자산인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 연체정보, 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동, 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 등이 있으나, 이에 한정되지는 않습니다.

(1) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

개별적으로 중요한 상각후원가 측정 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 개별 대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않는 금융자산의 경우 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산은 집합적으로 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

(가) 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다. 추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 손상전 최종 유효이자율을 적용하고 있습니다.

(나) 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용하여 산출합니다. 집합대손충당금을 설정하기 위하여 연결실체는 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다.

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

나) 금융투자업규정에 의한 대손준비금

금융투자업자의 금융투자업규정에 따르면 충당금설정 대상채권(신용공여금, 대여금, 매입대출채권, 대지급금, 미수금, 미수수익, 사모사채, 부도채권, 부도어음 및 사채지급보증)에 대한 자산건전성 분류 결과에 따라 일정액(정상분류채권의 0.5%, 요주의 분류채권의 2%,고정분류채권의 20%, 회수의문 분류채권의 75%, 추정손실 분류채권의 100% 상당액으로 하되, 대지급이 발생하지 않은 사채지급보증에 대하여는 고정 분류채권의 20%, 회수의문 분류채권의 75%, 추정손실 분류채권의 100% 상당액으로 함)이상을 합계한 금액을 대손충당금 및 지급보증충당부채로 적립하게 되어 있습니다.

동규정에 의한 필요적립금과 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금과의 차이는 대손준비금으로 조정할 예정입니다.

한편, 대손충당금 설정대상채권의 연체기일에 의한 자산건전성 분류기준은 정상분류채권은 1개월 이하, 요주의 분류채권은 1~3개월, 고정이하 분류채권은 3개월 이상으로 분류하고 있습니다.

한편, 대손충당금 설정대상채권의 자산건전성 분류기준은 다음과 같습니다.

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채채무보증 등

가. 정상: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권

나. 요주의: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권

< 예 시 >

1) 1개월 이상 3개월 미만의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시 되는 대여금, 미수수익 및 사모사채

2) “고정”이하로 분류되는 채권을 보유하고 있는 거래상대방에 대한 채권중 금융기관(신용보증기금, 기술신용보증기금, 보증보험회사, 건설공제조합, 주택사업공제조합, 지역신용보증조합 등 포함) 보증으로 원리금 회수가 확실시되는 채권

3) '채무자회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 확정 등에 따라 조정된 상환일정에 따라 원리금 지급이 이루어지는 채권의 현재가치 상당가액

4) 최근 6개월 이내 1차부도 발생 사실이 있는 거래상대방에 대한 채권

5) 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정인 기업체에 대한 채권

6) 그 밖에 부실징후가 예견되거나 발생 중에 있다고 인정되는 거래상대방에 대한 채권

< 부실징후 예시 >

○ 최근 3년 연속 결손발생

○ 최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체

○ 일정시점의 금융기관 차입금(금융기관 대출금, 차관, 비은행금융기관 대출금의 합계액)이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과

○ 기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생

○ 3개월 이상 조업중단 등

다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권

< 예 시 >

1) 3개월 이상의 연체가 되고 있는 거래상대방에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권

2) '신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률'에 따른 종합신용정보집중기관에 금융질서 문란정보 거래처 또는 약정한 기일내에 채무를 변제하지 아니한 자로 등록된 자에 대한 총채권 중 회수예상가액 해당 채권

3) 부도 발생, '채무자회생 및 파산에 관한 법률' 에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 진행 등의 상태에 있는 기업체에 대한 총채권(사채채무보증 제외)중 회수예상가액 해당 채권

4) 담보권의 실행, 지급명령 신청, 대여금 청구소송, 강제집행 등의 법적절차 진행 중인 거래처에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권

5) 폐업중인 기업체에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권

6) '채무자회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 확정 등에 따라 조정된 상환일정에 따른 원리금 지급이 1개월 이상 3개월 미만 연체되는 채권의 현재가치 상당가액

7) 위의 3.에 해당되는 기업체에 대한 사채채무보증(대지급금 발생분 제외)잔액

라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권

마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권

< 예 시 >

1) 소송패소로 인하여 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 행방불명되거나 상환능력이 없다고 판단되는 채권

2) 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인으로부터 상환가능성이 없다고 판단되는 채권

3) 담보하자로 인하여 소송이 계속(係屬)중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권

4) 부도발생일로부터 6개월 이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권

5) 그 밖에 회수가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권

2. 신용공여금, 미수금

가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권

나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권

다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권

라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분

마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

4) 경과기간별 매출채권(위탁미수금) 잔액 현황 (연결기준, 별도기준 같음)

(단위 : 백만원, %)

구분		당 반 기(2021.06.30)
구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	35	9	-	132	176
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	35	9	-	132	176
구성비율		19.89	5.11	0.00	75.00	100.00

구분		전 기(2020.12.31)
구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	135	12	-	132	279
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	135	12	-	132	279
구성비율		48.39	4.30	0.00	47.31	100.00

구분		전 전 기(2019.12.31)
구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	39	-	-	132	171
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	39	-	-	132	171
구성비율		22.80	0.00	0.00	77.20	100.00

주) 본 보고서에서 매출채권이란 주된 영업활동으로 인하여 발생한 대고객 위탁미수금을 말함. (체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금은 제외)

다. 대손충당금 설정현황(별도기준)
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
가) 대출채권

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2021.06.30)
구 분		채권총액	대손충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	11,766,590	-	0.00%
신용공여금	증권담보대출금	6,051,793	23,405	0.39%
환매조건부채권매수		47,700,000	-	0.00%
대 여 금		-	-	0.00%
대 출 금		104,517,088	7,335,918	7.02%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		9,600,000	25,200	0.26%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		179,974,287	7,723,340	4.29%

구 분		전 기(2020.12.31)
구 분		채권총액	대손충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	9,775,605	-	0.00%
신용공여금	증권담보대출금	3,779,517	23,405	0.62%
환매조건부채권매수		-	-	0.00%
대 여 금		-	-	0.00%
대 출 금		123,543,173	6,727,769	5.45%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		21,933,500	57,225	0.26%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		159,370,610	7,147,215	4.48%

구 분		전 전 기(2019.12.31)
구 분		채권총액	대손충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	3,877,456	13,397	0.35
신용공여금	증권담보대출금	8,683,121	23,405	0.27
환매조건부채권매수		8,100,000	-	0.00
대 여 금		-	-	0.00
대 출 금		107,933,830	256,341	0.24
매입대출채권		16,071	26	0.16
대지급금		459,029	459,029	100.00
사모사채		15,600,000	43,290	0.28
기타대출채권		-	-	0.00
소 계		144,669,507	795,488	0.55

나) 기타자산

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2021.06.30)
구 분		대상금액	대손충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	175,696	143,307	81.57%
미수금	기타미수금	150,173	23,804	15.85%
미수수익		25,455,289	2,035	0.01%
선급금		9,395,927	-	0.00%
선급비용		283,687	-	0.00%
선급제세		70,022	-	0.00%
보증금		1,642,865	-	0.00%
기타자산		411,000	-	0.00%
소 계		37,584,661	169,146	0.45%

구 분		전 기(2020.12.31)
구 분		대상금액	대손충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	279,464	143,307	51.28%
미수금	기타미수금	83,448	23,804	28.53%
미수수익		20,953,488	2,035	0.01%
선급금		4,114,135	-	0.00%
선급비용		174,396	-	0.00%
선급제세		133,616	-	0.00%
보증금		2,100,472	-	0.00%
기타자산		311,000	-	0.00%
소 계		28,150,020	169,146	0.60%

구 분		전 전 기(2019.12.31)
구 분		대상금액	대손충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	171,689	132,009	76.89
미수금	기타미수금	156,974	135,959	86.61
미수수익		2,102,012	2,035	0.10
선급금		4,047,589	-	0.00
기타자산		1,148,222	837,914	72.97
소 계		7,626,486	1,107,916	14.53

2) 대출채권 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분	당 반 기				전 기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계
기초	1,812,521	5,334,694	-	7,147,215	795,490	-	-	795,490
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금전입	576,124	-	-	576,124	1,137,244	5,334,694	-	6,471,938
대손충당금환입	-	-	-	-	-	-	-	-
대손제각	-	-	-	-	(120,213)	-	-	(120,213)
기말	2,388,645	5,334,694	-	7,723,339	1,812,521	5,334,694	-	7,147,215

(단위: 천원)

구 분	전 전 기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합계
기초	766,824	-	-	766,824
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
대손충당금전입	28,667	-	-	28,667
대손충당금환입	-	-	-	-
대손제각	-	-	-	-
기말	795,490	-	-	795,490

3) 기타자산의 대손충당금 증감내역
당반기 및 전기, 전전기 중 기타자산의 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기	전 전 기
기초잔액	169,146	1,107,916	1,107,714
대손충당금전입	-	17,133	203
대손충당금환입	-	(45,940)	-
제각처리	-	(909,963)	-
기말잔액	169,146	169,146	1,107,917

라. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정

1) 공정가치 측정기준
연결회사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

나) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

다) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

라) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

가) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목	공정가치 산출 방법
현금 및 예치금	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

나) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (연결기준)

(단위: 천원)

계 정 과 목		당 반 기 말		전 기 말		전 전 기 말
계 정 과 목		장부가액	공정가액	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
현금 및 예치금	현금및현금성자산	356,681,407	356,681,407	194,656,739	194,656,739	16,813,367	16,813,367
	예치금	143,126,406	143,126,406	72,445,165	72,445,165	81,905,558	81,905,558
	소 계	499,807,814	499,807,814	267,101,904	267,101,904	98,718,925	98,718,925
대출채권	신용공여금	17,794,978	17,794,978	13,531,716	13,531,716	12,523,774	12,523,774
	대여금	96,369	96,369	218,669	218,669	72,996	72,996
	대출금	97,181,170	97,181,170	116,815,404	116,815,404	107,677,488	107,677,488
	환매조건부채권매수	47,700,000	47,700,000	-	-	8,100,000	8,100,000
	매입대출채권	-	-	-	-	16,045	16,045
	사모사채	9,574,800	9,574,800	21,876,275	21,876,275	15,556,710	15,556,710
	이연대출부대수익	(755,286)	(755,286)	(730,173)	(730,173)	(2,495,699)	(2,495,699)
	소 계	171,592,030	171,592,030	151,711,891	151,711,891	141,451,314	141,451,314
기타금융자산		1,331,517,482	1,331,517,482	88,107,513	88,107,513	45,757,209	45,757,209
자산총계		2,002,917,326	2,002,917,326	506,921,308	506,947,497	285,927,448	285,927,448
예수부채	위탁자예수금	68,067,254	68,067,254	71,893,579	71,893,579	60,448,992	60,448,992
	장내파생상품거래예수금	1,643,850	1,643,850	4,052,395	4,052,395	1,270,937	1,270,937
	저축자예수금	387,774	387,774	379,497	379,497	311,737	311,737
	조건부예수금	7,238	7,238	7,238	7,238	7,238	7,238
	집합투자증권투자자예수금	1,438,687	1,438,687	2,892,137	2,892,137	1,774,962	1,774,962
	기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773	40,773	40,773	40,773
	소 계	71,585,576	71,585,576	79,265,619	79,265,619	63,854,639	63,854,639
차입부채	차입금	321,415,686	321,415,686	224,861,189	224,861,189	205,913,850	205,913,850
	환매조건부채권매도	230,600,000	230,600,000	268,200,000	268,200,000	208,200,000	208,200,000
	사채	199,911,414	199,911,414	90,971,207	90,971,207	53,967,452	53,967,452
	소 계	751,927,100	751,927,100	584,032,396	584,032,396	468,081,302	468,081,302
기타금융부채		1,191,066,777	1,191,066,777	121,168,389	126,889,647	69,900,377	69,900,377
부채총계		2,014,579,453	2,014,579,453	784,466,404	790,187,662	601,836,318	601,836,318

3) 금융상품 공정가치 서열체계

가) 공정가치수준의 분류

③ 수준3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.

나) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,244,875,246	1,584,662,203	21,676,461	2,851,213,910
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	4,574,527	-	4,574,527
	소 계	1,244,875,246	1,589,236,730	21,676,461	2,855,788,437
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		57,680,000	-	158,245,062	215,925,062
자산총계		1,302,555,246	1,589,236,730	179,921,523	3,071,713,499
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332
부채총계		2,489,993,967	59,365	-	2,490,053,332

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	447,843,796	309,262,052	19,361,925	776,467,773
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	5,994,702	-	5,994,702
	소 계	447,843,796	315,256,754	19,361,925	782,462,475
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		38,078,011	-	148,503,840	186,581,851
자산총계		485,921,807	315,256,754	167,865,765	969,044,326
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	197,467,685	20,454	-	197,488,139
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	197,467,685	20,454	-	197,488,139
부채총계		197,467,685	20,454	-	197,488,139

<전전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	460,438,137	454,512,219	15,649,446	930,599,802
	당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산	-	6,321,996	-	6,321,996
	소 계	460,438,137	460,834,215	15,649,446	936,921,798
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		28,288,141	-	119,507,613	147,795,754
자산총계		488,726,278	460,834,215	135,157,059	1,084,717,552
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	347,783,486	35,641	-	347,819,127
	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채	-	-	-	-
	소 계	347,783,486	35,641	-	347,819,127
부채총계		347,783,486	35,641	-	347,819,127

다) 가치평가기법과 투입변수

(1) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당반기말	전기말	전전기말	가치평가기법	투입변수
당기손익- 공정가치측정금융자산	채무증권 등	1,513,298,85	248,658,451	394,745,258	DCF 모형 등	할인율 등
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	75,935,966	81,984,216	66,077,205
	파생상품	1,910	11,150	11,752
합 계		1,589,236,730	330,653,817	460,834,215
당기손익- 공정가치측정금융부채	파생상품	59,365	20,454	35,641
합 계		59,365	20,454	35,641

(2) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	전전기말	가치평가법	관측가능하지 않은 투입변수	투입변수가 공정가치측정에 미치는 영향
당기손익-공정가치 측정금융자산(*1)	21,676,461	20,176,461	15,649,446	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*2)	158,245,062	148,503,840	119,507,613	현금흐름할인모형	할인율,성장율	할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계
합 계	179,921,523	168,680,301	135,157,059

(*1) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 21,676백만원 및 20,176백만원, 15,650백만원입니다.
(*2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 6,713백만원입니다.

(3) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	손익구분	유리한변동	불리한변동
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	158,245,062	기타포괄손익	9,703,005	(6,694,716)

라) 공정가치 수준 3 관련 공시

당반기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채
기초금액	20,176,461	-	148,503,840	-	-
총손익
당기손익인식액	-	-	-	-	-
기타포괄손익인식액	-	-	10,241,221	-	-
매입/발행	3,086,850	-	-	-	-
매도/결제	(900,000)	-	(500,000)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
당반기말금액	22,363,311	-	158,245,061	-	-

(단위: 천원)

구 분	전 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채
기초금액	15,649,446	-	119,507,613	-	-
총손익
당기손익인식액	-	-	-	-	-
기타포괄손익인식액	-	-	23,820,039	-	-
매입/발행	6,777,015	-	5,176,188	-	-
매도/결제	(1,250,000)	-	-	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	(1,000,000)	-	-	-	-
당기말금액	20,176,461	-	148,503,840	-	-

(단위: 천원)

구 분	전 전 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채
기초금액	12,064,950	-	110,688,877	-	-
총손익
당기손익인식액	(45,504)	-	-	-	-
기타포괄손익인식액	-	-	8,818,736	-	-
매입/발행	4,380,000	-	-	-	-
매도/결제	(750,000)	-	-	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
당기말금액	15,649,446	-	119,507,613	-	-

마) 금융자산의 기대신용손실

(1) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

(가) 개별평가 대손충당금

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

마. 유형자산의 공정가치평가

1) 유형자산의 평가

유형자산(토지, 건물 제외)은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분	내용연수	상각방법
건 물	28년	정액법
기타유형자산	4년	정액법

당사는 토지 및 건물에 대해 재평가모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지와 건물은 공정가치에서 건물의 감가상각누계액과 재평가 이후 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다.

자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타자본항목(기타포괄손익)의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나, 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 투자부동산

당사는 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하며 최초 인식 이후에는 원가모형에 따라 측정하고 있습니다.

당사는 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.

3) 유형자산 재평가

토지 및 건물의 재평가 관련사항은 다음과 같습니다.

가) 재평가기준일

당사는 기 중 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 06월 30일을 기준일로 하였습니다.

나) 독립적인 평가인의 참여 여부
당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관인 나라감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지 및 건물을 재평가 하였습니다.

다) 재평가에 따른 토지,건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 천원)

구분	재평가모형	원가모형
토지	70,545,443	23,400,000
건물	10,915,808	10,236,971
합계	81,461,250	33,636,971

재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 천원)

재평가기준일	재평가차액	법인세효과	기타포괄손익누계액
2016년 12월 31일	25,937,301	(5,965,579)	19,971,722
2021년 6월 30일	21,962,463	(5,051,367)	16,911,096
합계	47,899,764	(11,016,946)	36,882,818

라) 공정가치 추정방법과 유의적 가정
(1) 평가는 집합건물로서 구분소유권이 대상이 되는 건물부분과 그 대지사용권을 일체로 한 비교방식(거래사례비교법)으로 시산가액을 산정한 후 원가방식 및 수익방식으로 시산가액의 합리성을 검토하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계
토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.

(3) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않는 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)
	그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
원가법 재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정	경제적 내용연수	경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 반기 또는 분기보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제68기(당반기)	대성삼경회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함	-	-
제67기(전기)	대성삼경회계법인	적정	-	매수 및 합병수수료에 대한 수익인식 금액 및 인식 시기
제66기(전전기)	대성삼경회계법인	적정	-	매수 및 합병수수료에 대한 수익인식 금액 및 인식 시기

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제68기(당반기)	대성삼경회계법인	- 별도 및 연결 분, 반기 재무제표 검토 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리제도 감사	130,000	2,380	65,000	748
제67기(전기)	대성삼경회계법인	- 별도 및 연결 분, 반기 재무제표 검토 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리제도 감사	90,000	1,790	90,000	1,843
제66기(전전기)	대성삼경회계법인	- 별도 및 연결 분, 반기 재무제표 검토 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리제도 검토	80,000	1,377	80,000	1,377

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제68기(당반기)	2021.02.05	영업용순자본비율검토	2021.04.29(1일)	9,000	-
제68기(당반기)	2021.02.05	법인세 세무조정계산서의 작성 및 전자신고업무	-	5,500	-
제67기(전기)	2018.04.26	영업용순자본비율검토	2020.04.29(1일) 2020.07.24(1일) 2020.10.30(1일) 2021.02.04(1일)	9,000	-
제67기(전기)	2018.04.26	법인세 세무조정계산서의 작성 및 전자신고업무	2021.03.01 ~2021.03.31	5,500	-
제66기(전전기)	2018.04.26	영업용순자본비율검토	2019.04.26(1일) 2019.07.29(1일) 2019.10.28(1일) 2020.01.31(1일)	9,000	-
제66기(전전기)	2018.04.26	법인세 세무조정계산서의 작성 및 전자신고업무	2020.03.01 ~2020.03.31	5,500	-

라. 종속회사의 감사의견

종속회사	사 업 연 도	감사(또는 검토)의견	지적사항 등 요약
유리자산운용(주)	제24기반기	한국채택국제회계기준 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함	-
유리자산운용(주)	제23기	적정	-
유리자산운용(주)	제22기	적정	-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 03월 05일	[회사측 : 4명] 감사총괄 : 이종성 감사위원회 : 강보현, 진병건, 김윤창 [감사인측 : 서면]	서면회의	감사종결보고
2	2021년 04월 27일	[회사측 : 4명] 감사총괄 : 이종성 감사위원회 : 강보현, 김윤수, 김윤창 [감사인측 : 서면]	서면회의	감사계획 및 범위에 대한 논의

2. 내부통제에 관한 사항

당사의 감사는 일상감사, 종합감사와 특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 테마감사, 특별감사를 실시하고 있으며, 내부회계관리제도의 설계 및 평가, 회사의 전반적인 내부통제시스템(리스크, 재무, 준법, IT부문)의 운영 및 규정 준수여부를 점검하고, 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

가. 내부회계관리제도

(1). 감사인의 의견표명

회계년도	회계감사인	감사 또는 검토의견	비고
제68기	대성삼경회계법인	-	-
제67기	대성삼경회계법인	내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 부국증권주식회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-
제66기	대성삼경회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 띠라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
공시서류 작성 기준일(2021.06.30) 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(박현철, 신성운, 유준상, 박인빈), 3명의 사외이사(강보현, 김윤수, 김윤창) 등 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 대표이사는 당사 정관 32조에 의거 역량, 성과, 경험 등 다각적 측면에서 판단하여 이사회의 결의로 선임하고 있고, 이사회 규정 제6조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 이사회 의장은 박현철 사내이사 입니다.
또한 이사회 내에는 위험관리위원회, 집행위원회, 감사위원회의 3개 이사회 내 위원회가 있습니다.
→ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 「Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항」 을 참조하시기 바랍니다.

가-1. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
7	3	1	-	-

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명 (출석률)				사외이사의 성명 (출석률)
				박현철 (100%)	신성운 (100%)	오경수 (100%)	박인빈 (100%)	강보현 (100%)	진병건 (100%)	김윤창 (100%)
				찬 반 여 부
1	2021-01-29	*결의안건 1. 제67 경영실적 및 제68기 경영계획(안) 승인의 건 2. 제67기 판매비와 관리비 내역 및 제68기 판매비 와 관리비 예산편성(안) 승인의 건 3. 제67기 영업보고서 승인의 건 4. 제67기 재무제표 승인의 건 5. 감사위원회 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
1	2021-01-29	* 보고안건 1. 2020회계연도 내부감사결과 및 2021회계연도 감 사계획에 관한 보고의 건 2. 2020회계연도 내부통제시스템 평가보고의 건 3. 2020회계연도 자금세탁방지 및 공중협박자금 조 달금지 업무 관련 감사 결과 보고의 건 4. 내부통제 점검 보고의 건 5. 신용정보관리 ·보호인의 업무수행실적에 대한 보고의 건 6. 2020년 제4차 금융소비자보호 협의회 회의록 보 고의 건 7.집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
2	2021-02-24	*결의안건 준법감시인 선임에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2021-02-24	* 보고안건 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
3	2021-03-05	*결의안건 1. 제67기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건 2. 제67기 정기주주총회 일시 및 장소 변경 권한 위 임의 건 3. 제67기 확정 재무제표 승인의 건 4. 사규(위험관리기준) 개정의 건	가결	찬성	찬성	해당사항없음	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2021-03-05	* 보고안건 1.내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 2. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	-	-	해당사항없음	-	-	-	-

주1) 당사 이사회규정 제5조에 의거 이사회는 이사 전원으로 구성함.
주2) 2021년 03월 01일 오경수 사내이사 사임.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명 (출석률)				사외이사의 성명 (출석률)
				박현철 (100%)	신성운 (100%)	유준상 (100%)	박인빈 (100%)	강보현 (100%)	김윤수 (100%)	김윤창 (100%)
				찬 반 여 부
4	2021-03-26	*결의안건 대표이사 선임 및 임원 직위 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2021-03-26	* 보고안건 1.집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건 2.정보보호 상시평가 결과에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
5	2021.04.27	*결의안건 1. 고양지점 이전의 건 2. 지배인을 둔 장소 변경의 건 3. 사규(위험관리기준) 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2021.04.27	*보고안건 1. 2021년 제1차 금융소비자보호협의회 운영결과 보고의 건 2. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
6	2021.05.20	*결의안건 1. 사규(내부통제기준) 개정의 건 2. 사규(고난도 금융투자상품 판매에 관한 표준영업행위준칙(규정)제정의 건)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

주3) 2021년 3월 26일 진병건 사외이사 만기 퇴임
주4) 2021년 3월 26일 유준상 사내이사 선임, 김윤수 사외이사 재선임

다. 이사회내 위원회 설치현황

위원회명

구성

소속이사명

설치목적 및 권한사항

비고

위험관리위원회

사내이사 1명,사외이사 3명

박현철(위원장),
강보현, 김윤수,
김윤창

＊설치목적
회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 위험관리업무의 효율적 감독
＊권한사항
1. 위험관리 기본방침, 위험관리 정책 및 전략
2. 위험관리기준 및 시행세칙의 제ㆍ개정 및 폐지
3. 재무건전성비율의 유지기준 설정
4. 회사의 총보유한도 및 총위험ㆍ손실한도의 설정
5. 회사 유동성리스크의 누적 유동성비율, 누적 유동성갭의 유지기준 설정
6. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립
7. 위험관리실무위원회의 위원 임명 및 해임
8. 신규상품ㆍ거래, 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득
9. 합병, 영업양수도 등 회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항
10. 기타 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

집행위원회

사내이사 4명

박현철(위원장),신성운,유준상,
박인빈

＊설치목적
이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터 그 결정권을 위임받아 의사결정
＊권한사항
1. 관계법령, 정관, 이사회의 규정 및 이사회 결의에 따라 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다.
2. 법령 및 정관상에 규정된 사항을 제외한 회사 제반 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 의사결정권을 이사회로부터 위임 받아 행사한다.

감사위원회

사외이사 3명

강보현(대표감사위원),
김윤수, 김윤창

＊설치목적
회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행
＊권한사항

1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)

2. 관계자의 출석 및 답변요구

3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

주) 2021년 3월 26일 김윤수 사외이사 재선임

라. 위험관리위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (출석률)
				박현철 (100%)	강보현 (100%)	진병건 (100%)	김윤창 (100%)
				찬반여부
위험관리 위원회	2021-01-29	*결의안건 1. 제68기(2021회계연도) 최저유지 비율, 상품 총보유 한도 및 총 위험한도 설정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2021-01-29	*보고안건 1. 위험관리위원회 정기 보고 - 순자본비율, 유동성비율, 레버리지비율, 리스크관 리현황 보고 - 부동산 PF 관련 보유 및 사후관리 현황 보고 - 부동산 PF 관련 사업성 검토 보고 - 투자심의위원회 4분기 개최현황 보고 - 위험관리실무위원회 4분기 개최현황 보고 2. 회사비상계획 점검 및 보완 보고	보고	출석	출 석	출석	출석
	2021-03-05	*결의안건 대체투자 위험관리지침 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2021-04-27	*보고안건 1. 위험관리위원회 정기 보고 - 순자본비율, 유동성비율, 레버리지비율, 리스크관 리현황 보고 - 위기상황분석(STRESS TEST)결과 보고의 건 - 부동산 PF 관련 보유 및 사후관리 현황 보고 - 부동산 PF 관련 사업성 검토 보고 - 투자심의위원회 1분기 개최현황 보고 - 위험관리실무위원회 1분기 개최현황 보고 2. 리스크통제자가진단(RCSA)보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석
	2021-07-13	*보고안건 1. 위험관리위원회 정기 보고 - 순자본비율, 유동성비율, 레버리지비율, 리스크관 리현황 보고 - 부동산 PF 관련 보유 및 사후관리 현황 보고 - 부동산 PF 관련 사업성 검토 보고 - 투자심의위원회 2분기 개최현황 보고 - 위험관리실무위원회 2분기 개최현황 보고 - 채무보증 현황 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석

마. 집행위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (출석률)
				박현철 (100%)	신성운 (100%)	유준상 (100%)	오경수 (100%)	박인빈 (100%)
				찬반여부
집행 위원회	2021-01-19	조직개편에 관한 건	가결	찬성	찬성	해당사항 없음	찬성	찬성
	2021-01-27	조직개편에 관한 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
	2021-02-25	1. 미등기임원 승진의 건 2. 조직개편에 관한 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
	2021-03-26	조직개편에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음	찬성
	2021-04-19	자금세탁방지 RBA 위험평가 결과 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음	찬성

주1) 2021년 03월 01일 오경수 사내이사 사임
주2) 2021년 03월 26일 유준상 사내이사 선임
주3) 감사위원회는 '2.감사제도에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

바. 이사의 독립성
1) 사외이사
사외이사의 경우 사외이사 후보추천 위원회는 설치되어있지 않으나, 상법 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 독립성 확보를 위하여 그 임기와 선임을 정관에 규정하고 있으며, 이사 선출의 독립성을 위해 이사 후보의 인적사항은 ' 주주총회 소집통지, 공고사항'을 통해 주주총회 전에 공시하고 있습니다. 이사의 선임 및 보수는 주주총회를 통하여 결정하고 있습니다.

2) 사내이사
관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 4명입니다.

당사 이사 현황은 다음과 같습니다.
(기준 : 2021년 06월 30일)

구분	성명	약력	추천인	최대주주와의 관계	당해법인과의 최근 3년간의 거래내역	선임일	임기	연임 여부	연임 횟수	비 고
사내이사 (상근)	박현철	- (현)부국증권 대표이사 사장 - 유리자산운용 대표이사 사장 - 유리자산운용 대표이사 부사장	이사회	없음	없음	2021.03.26	2년	연임	1회	업무총괄
사내이사 (상근)	신성운	- (현)부국증권 전무이사 - 부국증권 상무 - 부국증권 상무보	이사회	없음	없음	2021.03.26	2년	연임	3회	기업금융에 대한 업무
사내이사 (상근)	유준상	- (현)부국증권 전무이사 - 유리자산운용 경영지원본부장	이사회	없음	없음	2021.03.26	2년	-	-	경영전략에 대한 업무
사내이사 (상근)	박인빈	- (현)부국증권 이사 - 부국증권 자산운용부장	이사회	없음	없음	2021.03.26	2년	연임	1회	위험관리책임자
사외이사 (비상근)	강보현	- (현)법무법인 화우 고문변호사 - 중앙선거관리위원 - 영산대학교 겸임교수 - 법무법인 화우 대표변호사	이사회	없음	없음	2021.03.26	2년	연임	2회	법률전문가
사외이사 (비상근)	김윤수	- (현)서울지방변호사회 소속 변호사 - 서울고등법원 판사 - 사법연수원 교수(부장판사) - 의정부지방법원 고양지원 판사 - 수원지방법원 성남지원 판사	이사회	없음	없음	2021.03.26	2년	중임	1회	법률전문가
사외이사 (비상근)	김윤창	- (현) 대한상사 중재원 중재인 - 청와대 경제수석실 선임 행정관 - 금융감독원 실장	이사회	없음	없음	2020.03.20	2년	-	-	회계 / 재무 전문가

주1) 2021년 03월 26일 박현철, 신성운, 박인빈 사내이사 재선임, 유준상 사내이사
신규 선임, 강보현 사외이사 재선임, 진병건 사외이사 만기 퇴임, 김윤수 사외이
사 재선임
주2) 2021년 03월 01일 오경수 사내이사 사임
주3) 공시서류 제출일 기준(2021.08.17) 사내이사 4명(박현철, 신성운, 유준상, 박인
빈) ,사외이사 3명(강보현, 김윤수,김윤창) 임
주4) 김윤수 사외이사의 연임횟수는 1998년~2001년 간의 사외이사 연임횟수임.

※ 사외이사 선임배경

성 명	선임배경
김윤수	서울고등법원 판사, 사법연수원 교수,의정부지방법원 고양지원 판사, 수원지방법원 성남지원 판사 등을 역임하는 등 법률제도 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유

사. 사외이사후보추천위원회 설치 현황

- 해당사항 없음

아. 사외이사의 전문성
1) 사외이사 지원조직
가) 지원 부서 : 총무부
나) 주요 담당 업무
① 사외이사 업무지원 총괄
② 이사회 및 이사회 내 위원회 운영에 관한 사항
③ 주식관리에 관한 사항
④ 공시업무
⑤ 인사관리
⑥ 주주총회 운영
다) 소속 직원의 현황
① 총 9명(부장 1명, 차장 2명, 과장 2명, 사원 4명)
② 근속연수 : 평균 9년 8개월
라) 사외이사 지원 내역
① 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부
② 사내 주요 현황에 대한 정보 제공
③ 사외이사의 역할과 책임 수행을 위해 필요한 업무 지원
④ 이사회 및 이사회 내 위원회의 지시사항 처리

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

자. 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2021년 05월 20일	기획부	강보현,김윤수,김윤창	-	사규 관리 체계
2021년 07월 13일	자금부	강보현,김윤수,김윤창	-	자산재평가 회계기준

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회
상근감사제도를 폐지하고, 상법 제415조의2, 제542조의 11 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 근거하여 감사위원회를 설치하였습니다(2015. 02. 27.).

1) 감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
강보현	예	- 서울대학교 법학 - 대한중재인협회 부회장(2007 ~ 2013) - 중앙선거관리위원회 위원(2008. 02. ~ 2014. 02.) - 유리자산운용 사외이사(2013 ~ 2017) - 법무법인 화우 고문변호사(2013 ~ 현재)	-	-	-
김윤수	예	- 서울대학교 법학 -서울 고등법원 판사(1989 ~ 1990) - 사법연수원 교수 (2001 ~ 2004 ) -수원 지방법원 판사 (2007 ~ 2011) -서울지방 변호사회 소속변호사( 2011 ~ 현재)	-	-	-
김윤창	예	- 고려대학교 경영학-조지워싱턴대 MBA - 금융감독원 실장 (2007) - 청와대 경제수석실 선임행정관 (2010) - 대한상사중재원 중재인 (2015~ 현재)	예	금융기관,정부 ,증권유관기관 등 경력	-

2) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	상법 제415조의 2 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김윤창 사외이사)	상법 제542조의 11, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)

3) 감사위원회 추천인, 회사 및 최대주주와의 관계 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계 등
강보현	서울고등법원 판사, 법무법인 화우 대표변호사 등을 역임하는 등 법에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 유리자산운용 사외이사로 활동하는 등 금융산업에 대한 이해도가 높음	이사회	없음	없음
김윤수	변호사로 법에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 사법연수원 부장판사로 역임하는 등 법에 대한 전문지식 보유	이사회	없음	없음
김윤창	금융감독원 실장, 청와대 경제수석실 선임행정관을 역임하는 등 금융제도 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유	이사회	없음	없음

4) 감사위원회 구성 및 선임방법, 보조조직
감사위원회는 상법 제415조의2, 제542조의 11, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조에 근거하여 1명 이상의 회계 또는 재무 전문가를 포함한 3명 이상의 이사로 구성하고 있는데, 3명의 감사위원회 위원(이하 감사위원) 모두 사외이사입니다. 감사위원은 상법 제542조 12에 근거하여 주주총회에서 선임하고 있으며, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제5항에 의거하여 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대하여 다른 이사와 분리 선임하고 있습니다. 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위한 감사보조 조직으로서 감사실을 위원회 소속 하에 두고 있습니다.

5) 감사위원회 위원 선임 시 의결권 제한사항
당사 정관 제41조 4항에 의거 사외이사인 감사위원회 위원의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다.
또한, 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 시에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다.

6) 대표감사위원
가) 대표감사위원은 상법 제415조의 2, 제542의 11에 의거 감사위원회의 결의로 사 외이사 중에서 선정하며 위원회를 대표합니다.

나) 대표감사위원은 감사위원회의 업무를 총괄하며 감사위원회의 효율적인 운영을
위해 감사위원별로 업무를 분장할 수 있습니다.

다) 대표감사위원이 유고 등의 사유로 그 직무를 수행할 수 없을 경우에는 사외이사
감사위원 중 다른 위원이 대표감사위원의 직무를 대행하되, 그 순위는 위원으로
최초 선임된 일자 순으로 하며, 그 일자가 동일한 경우에는 연장자 순으로 합니다

7) 감사위원회의 역할
가) 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사
계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시
나) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시
다) 감사업무총괄책임자 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의
라) 외부감사인 선정
마) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
바) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인
사) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리
아) 자금세탁방지제도에 대한 업무수행의 적정성과 효율성 등 검토, 평가 및
개선방인 제시
자) 기타 감독기관 지시, 이사회, 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

8) 감사위원회의 권한
가) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 감사위원회의 원활한
업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로
공유하여야 합니다.)
나) 관계자의 출석 및 답변요구
다) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인
라) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
마) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

9) 감사위원회의 의무
가) 감사위원회는 공정하게 감사하여야 합니다.
나) 감사위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수
없습니다.
다) 감사위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에
의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를
확보하여야 합니다.

10) 감사위원회의 권한위임
가) 감사위원의 미착임, 출장, 기타 사유로 위원회의 소집이 곤란하고 사안이 긴급
한 경우 감사업무총괄책임자가 이를 대행하고, 감사위원회의 추인을 받습니다.

나) 감사업무총괄책임자가 전항의 업무를 수행할 수 없는 경우에는
내부감사부서장이 이를 대행하고 즉시 감사위원회의 추인을 받습니다.

다) 일상감사사항 및 위원회의 결의에 의하여 정한 사항은 감사업무총괄책임자가
전결처리하고 당해기간에 전결처리한 건에 대해서는 차기 정기위원회에서
보고합니다.

라) 일상감사대상 이외의 서류중 대표이사의 결재를 받은 중요한 서류가 있을 경우
이를 감사업무총괄책임자가 공람합니다.

11) 감사위원회 의결사항
가) 주주총회에 관한 사항
- 임시주주총회의 소집청구
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
나) 이사 및 이사회에 관한 사항
- 이사회에 대한 보고의무
- 감사보고서의 작성, 제출
- 이사의 위법행위에 대한 유지청구
- 이사에 대한 영업보고 청구
- 기타 이사회에서 위임받은 사항
다) 감사에 관한 사항
- 감사계획의 수립
- 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사
- 감사업무총괄책임자 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의
- 외부감사인의 선정
- 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에
위배되는 중요한 사실의 보고수령
- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
- 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
라) 기타
- 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐
- 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항
- 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

12) 감사위원회 심의사항
가) 감사에 관한 사항
- 회계기준의 제정 및 변경
- 회사 재무활동의 건정성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
- 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토
- 준법감시인 및 위험관리책임자의 해임 건의
- 내부통제기준 및 위험관리기준의 제, 개정 및 폐지 관련 협의
- 내부통제시스템의 평가 및 개선사항
- 공시정책의 수립 및 집행의 검토
나) 기타
- 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항
- 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

13) 감사위원회의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사 등의 성명
				강보현 (참석률 100%)	김윤창 (참석률 100%)	진병건 (참석률100%)
				찬 반 여 부
1	2021.01.29	1. 2021년 감사계획 승인(의결) 2. 외부감사인 후보 평가 및 선정(의결) 3. 내부감사 및 지적사항에 대한 조치결과 보고 4. 일상감사 보고 5. 외부기관 검사 지적사항에 대한 조치 보고	가결	찬성	찬성	찬성
2	2021.02.24	1.내부회계관리제도 운영실태 보고	-	찬성	찬성	찬성
3	2021.03.05	1. 제 67기 감사보고서 승인(의결) 2. 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 승인(의결) 3. 내부회계관리제도 운영실태 평가(의결) 4. 외부기관 검사 수검 보고 5. 외부감사인의 2020년 감사수행 보고	가결	찬성	찬성	찬성

- 진병건 사외이사 2021.03.26 임기만료로 사임
- 김윤수 사외이사 2021.03.26 신규선임

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사 등의 성명
				강보현 (참석률 100%)	김윤창 (참석률 100%)	김윤수 (참석률100%)
				찬 반 여 부
4	2021.04.27	1. 감사위원회의 대표감사위원 선정(의결) 2. 내부감사 및 지적사항에 대한 조치결과 보고 3. 일상감사 보고 4. 외부감사인의 감사계획 보고	가결	찬성	찬성	찬성

- 공시서류 작성기준일 이후

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사 등의 성명
				강보현 (참석률 100%)	김윤창 (참석률 100%)	김윤수 (참석률100%)
				찬 반 여 부
5	2021.07.13	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가계획 보고 2. 내부감사 및 지적사항에 대한 조치결과 보고 3. 일상감사 보고	-	찬성	찬성	찬성

14) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2021년 02월 24일	삼일회계법인	강보현,진병건,김윤창	-	내부회계관리제도 설명

15) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사실	4	감사총괄 1명(1년 5개월) 감사실장 1명(1년 8개월) 차장 1명(8년) 사원 1명(1년 6개월)	업무종합검사 및 대외보고

※ 주요 활동 내역

회차	일자	활동내역	비고
1	2021.01.20	시재감사	자금부
2	2021.01.29	시재감사	자금부
3	2021.02.01	기획부 종합 감사
4	2021.02.15	시재감사	자금부
5	2021.02.15	리스크관리부 종합감사
6	2021.02.25	시재감사	자금부
7	2021.03.02	전산부 종합감사
8	2021.03.12	시재감사	자금부
9	2021.03.16	전 부점 특별감사
10	2021.03.22	자금부 종합감사
11	2021.03.24	시재검사	자금부
12	2021.04.12	자산운용부 종합감사
13	2021.04.13	시재감사	자금부
14	2021.04.23	전산부 특별감사
15	2021.05.04	시재감사	자금부
16	2021.05.12	총무부 및 준법감시실 특별감사
17	2021.05.21	시재감사	자금부
18	2021.05.27	법인영업부 종합감사
19	2021.06.01	시재감사	자금부
20	2021.06.16	시재감사	자금부
21	2021.06.30	시재감사	자금부
22	2021.07.01	고양지점 특별감사(점포이동)
23	2021.07.14	시재감사	자금부
24	2021.07.27	시재감사	자금부

나. 준법감시인

1) 준법감시인 선임, 권한 및 운영방안

- 준법감시인 선임 (선임일자 : 2019. 02. 27.)
- 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방하고
감독하며, 이를 위한 법규준수시스템을 구축하기 위하여
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 의거 선임.
- 준법감시인의 권한 : 내부통제기준을 비롯한 법규준수 시스템의 입안 ㆍ관리,
임ㆍ직원의 법규준수실태 모니터링, 보고 및 시정 요구,
증권관련 법령의 준수여부 확인, 관리업무전반에 대한
접근 및 각종 자료요구권 등 상시감독 및 이사회 등에
참석발언ㆍ지원.
- 준법감시업무의 운영방안 : 회사는 준법감시인 보조조직인 준법감시실을 설치
하여 업무를 보좌토록 하고, 준법감시인의 업무상
독립성을 보장하는 등 원활한 준법감시업무가 이루
어 질수 있도록 지원하고 있음.

2) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	주요경력	비 고
권희근	남	1969.03	상무보	상근	진주 대아고 졸업(1987. 02.) 한양대학교 경영학과 졸업(1994. 02.) 부국증권 입사(1993. 12.) 자금부장(2006. 02. ~ 2013. 06.) 총무부장(2013. 07. ~ 2014. 06.) 금촌지점장(2014. 07. ~ 2014. 12.) 준법감시실 실장(2015. 01. ~ 2019.11.24.) 준법감시인(2019. 02. 27.∼ )	준법감시실장 겸임 기간 (2019.02.27~2019.11.24)

3) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

회차	점검기간	주요점검내용	점검결과 및 처리결과
1	2021년1~2분기	임직원 윤리준수 서약(1월)	임직원 서약서 날인제출
2	2021년1~2분기	알고리즘 계좌 점검 MS센터(2021.3.31) 알고리즘 계좌 점검 자산운용부(2021.2.3) 알고리즘 계좌 점검 MS센터(2021.5.4) 알고리즘 계좌 점검 자산운용부(2021.5.20)	특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음
3	2021년1~2분기	과당매매 및 손실과다 계좌 점검(매월)	특이사항없음
4	2021년1~2분기	불공정거래 의심계좌 점검(상시업무)	불공정거래 적출자 주의조치
5	2021년1~2분기	재산상이익제공 및 수령 준수여부 점검(상시업무)	특이사항없음
6	2021년1~2분기	이상금융거래 탐지(FDS) 점검(상시업무)	특이사항없음
7	2021년1~2분기	'내부통제점검보고서' 징구 및 검토(매월)	특이사항없음
8	2021년1~2분기	임직원 자기매매 및 선행매매 점검 - 자사주 매매 및 선행매매 점검(상시업무) - 임직원 타사보유계좌 점검(월(분기)업무)	특이사항없음
9	2021년1~2분기	투자자(신용)정보 보호 업무 점검(매월) - 기획부(2021.1.27) - 리스크관리부(2021.2.25) - 자금부(2021.3.30) - 자산운용부(2021.4.29) - 법인영업부(2021.5.28) - 전략금융부(2021.6.30)	특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음
10	2021년1~2분기	투자광고 및 임직원 대외활동 점검(상시업무)	특이사항없음
11	2021년1~2분기	신용정보시스템 과다조회자 점검(매월)	위반사항 주의조치
12	2021년1~2분기	계약서 검토 및 법무 상담(상시업무)	특이사항없음
13	2021년1~2분기	자금세탁방지 관련 업무 점검(상시업무)	특이사항없음
14	2021년1~2분기	민원응대 등 금융소비자보호 업무(상시업무)	특이사항없음
15	2021년1~2분기	기타 준법감시(내부통제) 점검 업무(상시업무) - 공매도포지션현황 점검 및 보고, 고객약정상위 계좌점검, 입출금 내역 점검 등)	특이사항없음

4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
준법감시실	6	상무보1명(6년6개월) 이사보1명(1년7개월) 차장2명(평균1년4개월) 과장1명(6개월) 사원1명(3년1개월)	준법감시(내부통제) 개인(신용)정보보호 자금세탁방지 금융소비자보호 내부회계관리 등
법무팀	3	차장1명(5년6개월) 변호사1명(1개월) 사원1명(2년3개월)	내부통제 관련 법규 검토 법률자문 소송업무 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	미실시	미실시	미실시

나. 소수주주권의 행사여부
-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁

-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

라. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 10,369,886주이며 정관상 발행예정주식 총수의 25.9%에 해당됩니다. 보통주외에 3,000,000주의 우선주를 발행하였으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 4,430,764주이며 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 5,939,122주입니다.

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	10,369,886	-
발행주식총수(A)	우선주	3,000,000	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	4,430,764	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	3,000,000	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	5,939,122	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배 정할 수 있다. 1. 자본시장법 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장법 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 자본시장법 제165조의16의 규정에 의하여 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 액면총액이 100억원을 초과 하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우, 관련 법규에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매결산기 종료 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월1일 부터 1월31일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원 (02-3774-3000)
주주의 특전	없음	공고게재신문	www.bookook.co.kr 또는 매일경제

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			6월	5월	4월	3월	2월	1월
보통주	주가	최 고	25,650	25,900	25,300	22,750	22,000	21,450
		최 저	25,000	24,800	22,850	21,600	21,300	20,750
		평 균	25,369	25,235	24,823	22,179	21,799	21,110
	일간거래량	최 고	12,126	18,308	149,186	17,621	10,675	38,952
	일간거래량	최 저	2,462	2,021	3,896	1,284	3,627	2,944
	월간거래량		142,980	140,190	371,563	126,701	124,100	211,446
우선주	주가	최 고	22,850	22,950	22,400	20,200	19,950	19,700
		최 저	22,250	22,000	20,150	19,550	19,450	19,050
		평 균	22,577	22,330	21,299	19,841	19,677	19,509
	일간거래량	최 고	3,086	9,512	16,722	6,483	3,647	6,664
	일간거래량	최 저	86	79	269	146	96	178
	월간거래량		16,849	28,146	68,114	44,064	24,381	36,717

사. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제67기 주주총회 (2021.03.26)	1. 제67기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 4. 이사보수한도 승인의 건 5. 임원퇴직금규정 개정의 건	원안대로 승인 박현철, 신성운, 유준상, 박인빈 선임강보현, 김윤수 선임 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제66기 주주총회 (2020.03.20)	1. 제66기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 4. 이사보수한도 승인의 건 5. 임원퇴직금규정 개정의 건	원안대로 승인 오경수 선임 김윤창 선임 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제65기 주주총회 (2019.03.22)	1. 제65기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 5. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 박현철, 신성운, 전용수, 박인빈 선임 강보현, 진병건, 박원호 선임 이사 보수 한도액 50억 승인	-

아. 주주의 의결권행사에 관한 사항

1) 주주의 의결권 행사에 관한 사항
-해당사항 없음

2) 소수주주권의 행사여부
-해당사항 없음

3) 경영권 경쟁

-해당사항 없음

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가, 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
김중건	본인	보통주	1,266,962	12.22	1,266,962	12.22	-
김중건	본인	우선주	198,750	6.63	198,750	6.63	-
김중광	친인척	보통주	1,222,218	11.79	1,222,218	11.79	-
김중광	친인척	우선주	141,250	4.71	141,250	4.71	-
김상윤	친인척	보통주	167,536	1.62	167,536	1.62	-
김도윤	친인척	보통주	113,270	1.09	113,270	1.09	-
김정연	친인척	보통주	78,948	0.76	78,948	0.76	-
김정진	친인척	보통주	83,017	0.80	83,017	0.80	-
학교법인명지학원	법인	보통주	5,939	0.06	5,939	0.06	-
계		보통주	2,937,890	28.33	2,937,890	28.33	-
계		우선주	340,000	11.33	340,000	11.33	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

- 개인 신분으로 특별한 경력 없음

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
-	-	-	-	-	-

주) 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	김중건	1,266,962	12.22	-
	김중광	1,222,218	11.79	-
	케이프투자증권	1,000,000	9.64	-
	부국증권(자기주식)	4,430,764	42.73	-
우리사주조합		-	-	-

나. 소액주주현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	3,847	3,862	99.61	972,934	10,369,886	9.38	-

주) 상기 현황은 제67기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부폐쇄일인 2020.12.31일자로 작성된 명의개서대행기관(한국예탁결제원) 주식분포 상황표 기준임

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
박현철	남	1964년 02월	대표이사 사장	사내이사	상근	업무총괄	한양대 행정대학원 석사 유리자산운용 대표이사 부사장 유리자산운용 대표이사 사장	-	-	-	2019년03월22일~	2023년 03월 25일
신성운	남	1963년 03월	전무이사	사내이사	상근	기업금융본부장	성균관대 경영학 부국증권(주) 상무 부국증권(주) 상무이사	-	-	-	1987년02월02일~	2023년 03월 25일
유준상	남	1965년 04월	전무이사	사내이사	상근	경영전략본부장	한양대 회계학 유리자산운용 상무이사 유리자산운용 전무이사	-	-	-	2021년03월26일~	2023년 03월 25일
박인빈	남	1969년 10월	이사	사내이사	상근	리스크관리 본부장, CRO	숭실대 경영학 연세대 경제학 석사 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1995년01월01일~	2023년 03월 25일
강보현	남	1949년 03월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대 법학 대한중재인협회 부회장 중앙선거관리위원 유리자산운용 사외이사 (현)법무법인화우 고문변호사	-	-	-	2017년03월24일~	2023년 03월 25일
김윤수	남	1951년 10월	사외이사	사내이사	비상근	사외이사	서울대 법학 서울고등법원 판사 사법연수원 교수(부장판사) 수원지방법원 판사 (현)서울지방변호사회 소속변호사	-	-	-	2021년03월26일~	2023년 03월 25일
김윤창	남	1962년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	고려대 경영학 George Washington Univ. 회계학 석사 금융감독원 실장 청와대 경제수석실 선임행정관 대한상사중재원 중재인	-	-	-	2020년03월20일~	2022년 03월 19일
박정준	남	1965년 03월	부사장	미등기	상근	IB사업본부 부문대표	서강대 사회학 부국증권(주) 상무	-	-	-	2005년06월21일~	2021년 12월 31일
김훈	남	1965년 10월	전무	미등기	상근	IB사업본부 총괄본부장	연세대 경영학 부국증권(주) 상무	-	-	-	2007년07월01일~	2021년 12월 31일
이동욱	남	1968년 12월	전무	미등기	상근	채권금융본부장	고려대 경영학 부국증권(주) 상무	-	-	-	2005년04월01일~	2021년 12월 31일
공일환	남	1964년 10월	전무	미등기	상근	홀세일본부장	한양대 경영학 부국증권(주) 상무보 부국증권(주) 상무	-	-	-	2013년01월04일~	2021년 12월 31일
이상인	남	1967년 10월	전무	미등기	상근	자본시장본부장	한국외대 불어학 부국증권(주) 상무보 부국증권(주) 상무	-	-	-	2014년04월29일~	2021년 12월 31일
김종은	남	1967년 06월	전무	미등기	상근	종합금융부	고려대 농경제학 KDI국제정책대학원 경영학 KTB투자증권 상무보	-	-	-	2019년12월05일~	2021년 09월 30일
송정우	남	1972년 10월	전무	미등기	상근	FICC본부장	연세대 경영학 아이엠투자증권 이사 부국증권(주) 상무보	-	-	-	2014년12월15일~	2021년 12월 31일
왕진기	남	1968년 05월	상무	미등기	상근	채권영업본부장	경희대 경영학 부국증권(주) 상무보	-	-	-	2012년09월01일~	2021년 12월 31일
이홍규	남	1968년 09월	상무	미등기	상근	기업솔루션본부	중앙대 경제학 서강대 경제학 석사 토러스투자증권 상무보 부국증권(주) 상무보	-	-	-	2014년01월02일~	2021년 12월 31일
정내혁	남	1971년 07월	상무	미등기	상근	IB사업2본부장	전남대 경영학 부국증권 상무보	-	-	-	2008년05월20일~	2021년 12월 31일
정석문	남	1973년 03월	상무	미등기	상근	투자금융본부장	연세대 경영학 부국증권(주) 부장	-	-	-	2015년06월02일~	2021년 12월 31일
문희열	남	1964년 03월	상무보	미등기	상근	영업부	홍익대 전자계산학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1992년09월21일~	2021년 08월 31일
김명섭	남	1966년 01월	상무보	미등기	상근	영업부	동국대 경제학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1989년08월28일~	2022년 02월 28일
윤국현	남	1961년 08월	상무보	미등기	상근	영업부	경남대 무역학 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1989년08월07일~	2022년 02월 28일
김주일	남	1972년 08월	상무보	미등기	상근	채권금융본부	서울대 임산공학 IBK투자증권 이사 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2016년02월11일~	2021년 12월 31일
정일천	남	1973년 01월	상무보	미등기	상근	IB사업본부	성균관대 경영학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2013년05월04일~	2021년 12월 31일
강승훈	남	1975년 03월	상무보	미등기	상근	IB사업본부	서울대 경제학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2008년05월21일~	2021년 12월 31일
최혁	남	1973년 09월	상무보	미등기	상근	FICC본부	한양대 경제학 아이엠투자증권 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2015년01월01일~	2021년 12월 31일
김태연	남	1974년 09월	상무보	미등기	상근	FICC본부	서강대 경제학 아이엠투자증권 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2014년12월08일~	2021년 12월 31일
정수근	남	1974년 03월	상무보	미등기	상근	FICC본부	광주대 신문방송학 경희대 저널리즘학 석사 KIDB채권중개 이사 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2017년10월23일~	2021년 12월 31일
설동록	남	1974년 10월	상무보	미등기	상근	기업솔루션 본부장	중앙대 경영학 현대카드 부장	-	-	-	2019년01월31일~	2021년 12월 31일
여상용	남	1965년 01월	상무보	미등기	상근	금융상품부	영남대 무역학 토러스투자증권 본부장 SK증권 부장	-	-	-	2019년04월15일~	2021년 12월 31일
표현용	남	1968년 09월	상무보	미등기	상근	채권금융본부	고려대 경제학 NH투자증권 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2014년08월01일~	2021년 12월 31일
이제석	남	1972년 03월	상무보	미등기	상근	종합금융부장	충주대 토목공학 강원대 부동산학 석사 KTB투자증권 이사대우	-	-	-	2019년12월26일~	2021년 12월 31일
백승우	남	1974년 07월	상무보	미등기	상근	FICC본부	서강대 경영학 KTB투자증권 이사대우 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2017년02월13일~	2021년 12월 31일
이종성	남	1968년 01월	상무보	미등기	상근	감사업무총괄 책임자	중앙대 경영학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1994년09월05일~	2021년 12월 31일
서정	남	1961년 04월	상무보	미등기	상근	영업부	고려대 경영학 KTB투자증권 이사대우	-	-	-	2020년06월02일~	2021년 12월 01일
김민호	남	1974년 01월	상무보	미등기	상근	FICC본부	연세대 경제학 서강대 금융경제학 석사 NH투자증권 이사대우 코리아에셋 상무보 신영증권 부장	-	-	-	2020년05월25일~	2021년 12월 31일
정영진	남	1972년 07월	상무보	미등기	상근	채권금융본부	경남대 경영학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2016년01월14일~	2021년 12월 31일
신인식	남	1974년 02월	상무보	미등기	상근	FICC본부	서강대 사회학 메리츠종합금융증권 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2018년03월19일~	2021년 12월 31일
권희근	남	1969년 03월	상무보	미등기	상근	준법감시인	한양대 경영학 부국증권(주) 부장	-	-	-	1993년12월15일~	2022년 02월 26일
윤성택	남	1975년 02월	상무보	미등기	상근	프로젝트금융 본부장	George Washington Univ. 국제경영학 IBK투자증권 부장	-	-	-	2017년03월17일~	2021년 12월 31일
진수근	남	1969년 02월	상무보	미등기	상근	금융상품부장	홍익대 경영학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1996년12월16일~	2021년 12월 31일
김병호	남	1970년 08월	상무보	미등기	상근	법인영업부장	경기대 경영학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	1989년01월23일~	2021년 12월 31일
김건태	남	1976년 07월	상무보	미등기	상근	투자금융본부	서울대 경영학 부국증권(주) 부장 부국증권(주) 이사보	-	-	-	2015년05월27일~	2021년 12월 31일
황해용	남	1969년 06월	이사보	미등기	상근	준법감시실장	부산대 경제학 부국증권(주) 부장	-	-	-	2000년01월17일~	2021년 12월 31일
안병찬	남	1968년 09월	이사보	미등기	상근	리스크관리부장	숭실대 회계학 숭실대 회계학 석사 부국증권(주) 부장	-	-	-	1996년10월07일~	2021년 12월 31일
조종만	남	1969년 03월	이사보	미등기	상근	영업부장	동대문상고 부국증권(주) 부장	-	-	-	1987년02월02일~	2021년 12월 31일
성정수	남	1970년 03월	이사보	미등기	상근	강남지점장	경기대 경영학 부국증권(주) 부장	-	-	-	1989년01월23일~	2021년 12월 31일

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
본사관리	남	41	-	8	-	49	11년6개월	2,041,930	41,672	-	-	-	-
본사관리	여	16	-	5	-	21	6년6개월	320,301	15,240				-
본사영업	남	6	-	125	-	131	3년5개월	26,426,630	201,730				-
본사영업	여	16	-	32	-	48	3년5개월	2,374,649	49,472				-
리테일영업	남	13	-	17	-	30	10년6개월	1,998,500	66,617				-
리테일영업	여	10	-	1	-	11	15년5개월	241,978	21,998				-
합 계		102	-	188	-	290	6년5개월	33,403,718	115,185				-

주1) 직원수 : 2021년 06월 30일 현재 재직자 기준
주2) 연간급여총액 : 제68기2분기(2021.1.1~2021.06.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과수당 등이 포함된 금액
주3) 1인평균급여액 = 연간급여총액 ÷직원수

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	39	10,923,407	280,087	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
사내이사, 사외이사, 감사위원회 위원	7	5,000	-

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	644	72	-

주1) 인원수 : 2021.06.30. 현재 인원수
주2) 보수총액 : 2021.01.01. ~ 2021.06.30. 동안 등기임원에게 지급된 금액임(2021년 3월 퇴임한 사내이사 1명, 감사위원회 위원 1명 지급금액 포함)
주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2021.01.01. ~ 2021.06.30. 동안 재임한 등기임원의 인원수로 나눈 금액(2021년 3월 퇴임한 사내이사 1명, 감사위원회 위원 1명 포함)

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	590	118	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-
감사위원회 위원	3	54	14	-
감사	-	-	-	-

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 집행위원회 결의에 따라 집행하고 있습니다.

자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참조하시기 바랍니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

주) 2021년 6월 30일 기준 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 대상자는 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
설동록	상무	1,173	-
정원석	부장	1,133	-
동영태	이사보	713	-
홍정완	이사보	706	-
김태연	상무보	624	-

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
설동록	근로소득	급여	51	- 미등기임원관리규정에 따라 계약한 연간 급여총액102백만원의 1/12인 8.5백만원을 매월 지급하였음
		상여	1,122	※ 성과급 1,122백만원 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음 - FY2020 성과에 따라 발생된 성과급 : 898백만원 - FY2021 성과에 따라 발생된 성과급 : 224백만원
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
정원석	근로소득	급여	29	- 직원급여규정에 따라 계약한 연간 급여총액57.6백만원의 1/12 인 4.8백만원을 매월 지급하였음
		상여	1,104	※ 성과급 1,104백만원 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음 - FY2020 성과에 따라 발생된 성과급 : 1,104백만원
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
동영태	근로소득	급여	57	- 직원급여규정에 따라 계약한 연간 급여총액114백만원의 1/12 인 9.5백만원을 매월 지급하였음
		상여	656	※ 성과급 656백만원 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음 - FY2020 성과에 따라 발생된 성과급 : 286백만원 - FY2021 성과에 따라 발생된 성과급 : 370백만원
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
홍정완	근로소득	급여	39	- 직원급여규정에 따라 계약한 연간 급여총액 78백만원의 1/12 인 6.5백만원을 매월 지급하였음
		상여	667	※ 성과급 667백만원 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음 - FY2020 성과에 따라 발생된 성과급 : 612백만원 - FY2021 성과에 따라 발생된 성과급 : 55백만원
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
김태연	근로소득	급여	47	- 미등기임원관리규정에 따라 계약한 연간 급여총액93.6백만원의 1/12인 7.8백만원을 매월 지급하였음
		상여	577	※ 성과급 577백만원 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하 고 있음 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음 - FY2020 성과에 따라 발생된 성과급 : 379백만원 - FY2021 성과에 따라 발생된 성과급 : 198백만원
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	1	1	25,657	-	-	25,657
일반투자	4	38	42	205,794	1,000	29,843	236,637
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	4	39	43	231,451	1,000	29,843	262,294

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

-해당사항 없음

나. 우발채무 등

1) 중요한 소송사건 등

가) 회사의 중요한 소송사건 현황

(1) 주식양도의사표시 등(서울남부지방법원2020가합OOOOOO)

구분	내용
소제기일	2020. 08.11
소송당사자	원고 : 주식회사OOOOO, 피고 : 부국증권주식회사 외 1인
소송의 내용	당사가 출자하여 보유중인 주식에 대해 다른 출자자가 주주간 합의를 이유로 양도를 청구
소송가액	3억원
진행상황	1심 진행중
향후 소송일정 및 대응방안	1심 진행중에 있으며 패소시 항소할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	회사는 패소가능성이 낮다고 보아 우발손실 충당부채를 계상하지 않았음

나) 자회사 등의 중요한 소송사건 현황
- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

1) 부국증권(주)

제재 일자	사 유	제재 내용	비고
2020.10.07.	특정경제범죄 가중 처벌등에 관한 위반	퇴직자 위법 사실 통지 - 정직3월(1명) - 견책(1명)	형사판결

주) ① 일 자 : 2020. 10. 07
② 조치대상자 : 행위 임직원 2명 (퇴직자)

③ 조치 내용 : 퇴직자 위법 사실 통지(정직3월, 견책 상당)
④ 사유 및 근거법령

- 사 유 : 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 위반(배임/수재 등)

- 근거법령 :「특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률」제 5조

⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황
- 인사위원회 결의로 퇴직자 위법사실 통지 (정직3월 1명, 견책 1명 부과)
⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책
- 내부통제강화를 위한 교육

제재 일자	사 유	제재 내용	비고
2018. 02. 28.	임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반	- 감봉(2명) - 견책(1명) - 퇴직자 위법사실 통지(1명)	금융감독원 부문검사

주) ① 일 자 : 2018. 02. 28.
② 조치대상자 : 행위직원 4명(퇴직자 1명 포함)

③ 조치 내용 : 감봉, 견책 및 퇴직자 위법 사실 통지
④ 사유 및 근거법령

- 사 유 : 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반

- 근거법령 :「자본시장법」제63조 제1항

「자본시장법 시행령」 제64조 제2항 및 제4항
⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황
- 인사위원회 결의로 퇴직자 위법사실 통지(정직3월, 견책 부과)
⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책
- 내부통제강화를 위한 교육

제재 일자	사 유	제재 내용	비고
2018. 02. 28.	이행상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반	- 경고(1명)	금융감독원 부문검사

주) ① 일 자 : 2018. 02. 28.
② 조치대상자 : 행위직원 1명
③ 조치 내용 : 경고
④ 사유 및 근거법령

- 사 유 : 이행상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반

- 근거법령 :「자본시장법」제44조 및 제55조

⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황
- 인사위원회 결의로 경고 1명 부과
⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책
- 내부통제강화를 위한 교육

제재 일자	사 유	제재 내용	비고
2017. 02. 16.	부당한 재산상 이익 제공 금지 위반	- 견책(1명)	금융감독원 부문검사

주) ① 일 자 : 2017. 02. 16.
② 조치대상자 : 행위임직원 : 1명

③ 조치 내용 : 견책

④ 사유 및 근거법령

- 사 유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반

- 근거법령 :「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제3호
「금융투자업자규정」제4-18조 제1항 및 제4항
「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-68조 제1항
⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황
- 인사위원회 결의로 견책 부과
⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책
- 내부통제강화를 위한 교육

2) 유리자산운용(주)

제재일자	사유	제재내용
2019. 05. 30.	자료의 기록 및 유지의무 위반	주의 1명

주) ① 일 자 : 2019. 05. 30.

② 조치 대상자 : 최고운용책임자(CIO) 1명

③ 조치 내용 : 주의

④ 사유 및 근거법령

- 사 유 : 자료의 기록 및 유지의무 위반

- 근거 법령: 자본시장법 제60조
⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황

- 인사위원회 개최, 임직원 징계

⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 운용지시서 등 집합투자재산의 운용 관련 자료를 기록 유지(10년)함

제재일자	사유	제재내용
2016. 09. 22.	채권 사전자산배분 절차 위반	주의 1명

주) ① 일 자 : 2016. 09. 22.

② 조치 대상자 : 채권운용본부 부장 1명

③ 조치 내용 : 주의

④ 사유 및 근거법령

- 사 유 : 채권 사전자산배분 절차 위반

- 근거 법령: 자본시장법 제80조
⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황

- 인사위원회 개최, 임직원 징계

⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 투자신탁재산별로 사전자산배분 시 미리 자산배분명세를 정함.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

-해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
유리자산운용(주)	1998.10.28	서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 17 부국증권빌딩 9층	자산운용	50,040,372	기업회계기준서 제1110호 문단 B6	-
유리힘찬성장주 증권투자신탁	2006.01.31	한국	집합투자업	9,591,212	기업회계기준서 제1110호 문단 B6	-

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	1	유리자산운용(주)	110111-1600661
비상장	1	-	-

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
유리자산운용㈜	비상장	2007년 02월 06일	경영참가등	22,589	3,057,000	99.90	25,657	-	-	-	3,057,000	99.90	25,657	50,040	5,784
한국거래소	비상장	2005년 03월 31일	유관기관출자	2,474	595,415	2.98	121,356	-	-	10,289	595,415	2.98	131,645	8,326,409	177,678
한국증권금융	비상장	2000년 08월 04일	유관기관출자	2,597	1,075,271	0.79	15,014	-	-	-117	1,075,271	0.79	14,897	60,979,329	262,031
한국예탁결제원	비상장	2011년 04월 27일	유관기관출자	235	49,197	0.45	4,714	-	-	28	49,197	0.45	4,742	5,013,507	97,776
한국자금중개	비상장	1996년 07월 16일	유관기관출자	50	10,000	0.50	707	-	-	41	10,000	0.50	748	102,722	9,103
한국단자공업㈜	상장	2007년 06월 29일	투자	11,689	420,000	4.03	26,124	-	-	16,296	420,000	4.03	42,420	985,178	57,727
유화증권㈜	상장	2012년 11월 23일	투자	1,443	555,000	0.98	1,282	-	-	344	555,000	0.98	1,626	719,643	5,225
㈜티비씨	상장	2011년 06월 30일	투자	819	1,102,340	1.10	1,201	-	-	529	1,102,340	1.10	1,731	119,625	3,768
한일홀딩스㈜	상장	2019년 04월 15일	투자	4,284	868,845	3.02	9,470	-	-	2,433	868,845	3.02	11,903	1,212,046	8,569
코나아이파트너스㈜	비상장	2018년 06월 05일	투자	1,000	200,000	9.01	1,000	-	-	-	200,000	9.01	1,000	17,518	-1,171
㈜G1	비상장	2008년 11월 28일	투자	272	32,000	1.00	272	-	-	-	32,000	1.00	272	42,790	783
인서울27골프클럽㈜	비상장	2015년 08월 28일	투자	300	888,159	10.00	4,441	-	-	-	888,159	10.00	4,441	135,025	-1,579
㈜지알이파트너스	비상장	2017년 01월 25일	투자	500	50,000	12.50	500	-	-	-	50,000	12.50	500	3,069	-627
모루자산운용㈜	비상장	2018년 03월 09일	투자	500	100,000	6.21	500	-100,000	-500	-	-	-	-	-	-
㈜인천투자펀드	비상장	2013년 10월 04일	투자	100	10,000	0.12	100	-10,000	-100	-	-	-	-	-	-
㈜성남알앤디피에프브이(주2)	비상장	2014년 12월 23일	투자	250	149,800	19.97	749	-	-	-	149,800	19.97	749	298,535	118,913
㈜성남알앤디피에프브이(우선주)(주2)	비상장	2015년 09월 22일	투자	1,001	200,200	80.08	1,001	-	-	-	200,200	80.08	1,001	-	-
상갈피에프브이㈜(주1,3)	비상장	2016년 05월 12일	투자	745	149,000	19.90	745	-	-	-	149,000	19.90	745	27,963	-3,864
상갈피에프브이㈜(1종종류주)(주3)	비상장	2016년 05월 12일	투자	542	108,500	100.00	543	-	-	-	108,500	100.00	543	-	-
상갈피에프브이㈜(2종종류주)(주3)	비상장	2016년 05월 12일	투자	707	141,500	100.00	707	-	-	-	141,500	100.00	707	-	-
대전용산개발㈜(주1,4)	비상장	2016년 07월 27일	투자	300	300,000	30.00	300	-	-	-	300,000	30.00	300	226,694	-8,594
범계역모비우스PFV	비상장	2017년 01월 16일	투자	525	105,000	10.50	525	-	-	-	105,000	10.50	525	139,059	25,643
대륜코브라더스피에프브이	비상장	2017년 07월 12일	투자	250	25,000	5.00	250	-25,000	-250	-	-	-	-	-	-
블루코어피에프브이	비상장	2017년 08월 03일	투자	4,500	900,000	9.00	4,500	-	-	-	900,000	9.00	4,500	51,859	415
자양5구역피에프브이(주1)	비상장	2019년 01월 30일	투자	500	65,000	6.50	325	-	-	-	65,000	6.50	325	303,354	-14,724
케이클라비스마이스터 신기술조합제58호	비상장	2019년 06월 21일	투자	50	50,000,000	8.33	50	-	-	-	50,000,000	8.33	50	600	-10
티아이부산피에프브이(주1,5)	비상장	2019년 06월 24일	투자	250	50,000	5.00	250	-	-	-	50,000	5.00	250	158,424	-17,170
고양삼송물류센터피에프브이(주6)	비상장	2019년 07월 18일	투자	600	120,000	10.34	600	-	-	-	120,000	10.34	600	49,805	-5,921
성수초이앤손제1호피에프브이(주7)	비상장	2019년 07월 18일	투자	450	90,000	9.00	450	-	-	-	90,000	9.00	450	66,166	-2,629
해운대육이육피에프브이(주1,8)	비상장	2019년 08월 19일	투자	440	88,000	8.80	440	-	-	-	88,000	8.80	440	60,657	-7,404
여수육이이피에프브이(주9)	비상장	2019년 11월 27일	투자	990	198,000	19.80	990	-	-	-	198,000	19.80	990	11,336	-773
금실도시개발㈜	비상장	2020년 01월 20일	투자	30	6,000	10.00	30	-	-	-	6,000	10.00	30	-	-
㈜비케이한남(주10)	비상장	2020년 05월 08일	투자	2,480	496,000	18.37	2,480	-	-	-	496,000	18.37	2,480	70,039	-1,752
(주)모닛(주11)	비상장	2020년 06월 19일	투자	200	989	1.16	200	-	-	-	989	1.16	200	2,760	-12
프레쉬삼송피에프브이(주12)	비상장	2020년 08월 03일	투자	900	180,000	16.21	900	-110,000	-550	-	70,000	5.48	350	-	-
(주)감정4지구도시개발(주13)	비상장	2020년 08월 25일	투자	398	79,600	19.90	398	-	-	-	79,600	19.90	398	1,859	-137
지엘옥정피에프브이(주14)	비상장	2020년 09월 28일	투자	1,950	390,000	19.50	1,950	-	-	-	390,000	19.50	1,950	23,765	-486
화성물류피에프브이(주15)	비상장	2020년 10월 06일	투자	500	100,000	10.00	500	-	-	-	100,000	10.00	500	10,525	-187
㈜송도패션시티	비상장	2020년 12월 07일	투자	20	3,980	19.90	20	-	-	-	3,980	19.90	20	-	-
㈜트리플스트리트	비상장	2020년 12월 17일	투자	209	41,790	19.90	209	-	-	-	41,790	19.90	209	-	-
케이프-센텀 제6호 신기술사업투자조합	비상장	2021년 01월 13일	투자	1,000	-	-	-	100	1,000	-	100	2.74	1,000	-	-
엔이치-메리츠 콘텐츠 제1호 신기술조합	비상장	2021년 06월 04일	투자	1,000	-	-	-	1,000	1,000	-	1,000	4.55	1,000	-	-
매쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합	비상장	2021년 04월 12일	투자	400	-	-	-	400	400	-	400	4.02	400	-	-
합 계					63,001,586	-	231,451	-243,500	1,000	29,849	62,758,086	-	262,294	-	-

(주1) 재무제표상 자본잠식이나 사업초기단계의 PFV로서 회수가능성이 높아 손상차손을 인식하지 않았습니다.
(주2) 보통주 149,800주(보통주 지분율 19.97%)와 의결권 없는 우선주 200,200주(우선주 지분율 80.08%)로 구성되어 있습니다.
(주3) 보통주 149,000주(보통주 지분율 19.90%), 1종 종류주 108,500주(우선주 지분율 100.00%), 2종 종류주 141,500주(우선주 지분율 100.00%)로 구성되어 있습니다.

(주4) 보통주 지분율은 19.91%이며, 표시된 지분율은 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주5) 보통주 지분율은 4.05%이며, 표시된 지분율은 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.

(주6) 배당우선주 60,000주(지분율 33.33%), 전환우선주 60,000주(지분율 33.33%)로 구성되어 있으며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주7) 1종 종류주 90,000주(우선주 지분율 90.00%)이며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주8) 1종 종류주 44,000주(우선주 지분율 95.65%)와 2종 종류주 44,000주(우선주 지분율 100.00%)로 구성되어 있으며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주9) 2종 종류주 48,000주(우선주 지분율 50.00%)와 3종 종류주 150,000주(우선주 지분율 50.00%)로 구성되어 있으며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주10) 전환우선 종류주 356,000주(우선주 지분율 100.00%), 배당우선 종류주 140,000주(우선주 지분율 97.22%)로 구성되어 있으며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주11) 2종 전환상환우선주 지분율은 25.01%이며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주12) 전환우선주 10,000주(우선주 지분율 8.33%)와 배당우선주 60,000주(우선주 지분율 99.67%)로 구성되어 있으며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주13) 보통주 지분율은 39.88%이며, 표시된 지분율은 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주14) 보통주 100,000주(보통주 지분율 7.04%), 1종 종류주 40,000주(우선주 지분율 50.00%), 2종 종류주 250,000주(우선주 지분율 50.00%)로 구성되어 있으며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.
(주15) 1종 종류주 지분율은 100.00%이며, 표시된 지분율은 보통주와 우선주를 포함한 전체 보유지분에 대한 당사 지분율입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

반 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계