합병등 종료보고서
| (합 병) | |
| 금융감독원장 귀하 | 2021년 08월 04일 |
| 회 사 명 : | 주식회사 메카로 |
| 대 표 이 사 : | 이재정 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 평택시 산단로121번길 89 |
| (전 화) 031-663-4476 | |
| (홈페이지) http://www.mecaro.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 안재우 |
| (전 화) 031-663-4476 | |
Ⅰ. 일정
| 구분 | (주)메카로 | (주)케이브이티에스 | |
|---|---|---|---|
| 합병 계약 체결 이사회 결의 | 2021년 05월 31일 | 2021년 05월 31일 | |
| 주주명부 폐쇄 공고 | 2021년 05월 31일 | - | |
| 합병 계약일 | 2021년 06월 04일 | 2021년 06월 04일 | |
| 권리주주 확정 기준일(주3) | 2021년 06월 15일 | - | |
| 소규모합병 공고(주6) | 2021년 06월 15일 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2021년 06월 15일 | - |
| 종료일 | 2021년 06월 29일 | - | |
| 합병 승인 이사회 결의(주1,2) | 2021년 06월 30일 | 2021년 06월 30일 | |
| 채권자 이의 제출 공고 | 2021년 06월 30일 | 2021년 06월 30일 | |
| 채권자 이의 제출 기간 | 시작일 | 2021년 06월 30일 | 2021년 06월 30일 |
| 종료일 | 2021년 07월 31일 | 2021년 07월 31일 | |
| 합병기일 | 2021년 08월 03일 | 2021년 08월 03일 | |
| 합병 종료 보고 이사회 결의(주4) | 2021년 08월 04일 | - | |
| 합병 종료 보고 공고(주5) | 2021년 08월 04일 | - | |
| 합병(해산) 등기 신청일(예정) | 2021년 08월 05일 | - | |
| (주1) | 존속회사인 (주)메카로는 본건 합병이 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 합병에 대한 주주총회 승인은 2021년 6월 30일 개최된 이사회 승인으로 갈음하며, 소규모합병 절차로 합병을 진행함에 따라 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다. | ||||||||||||
| (주2) | 소멸회사인 (주)케이브이티에스은 상법 제527조의2 규정에 의한 간이합병에 해당하므로 합병에 대한 주주총회의 승인은 2021년 6월 30일 개최된 이사회 승인으로 갈음하며, 총주주의 동의가 있는 간이합병 절차로 합병을 진행함에 따라 주식매수청구권이 발생하지 않습니다. | ||||||||||||
| (주3) | 상기 '권리주주 확정 기준일'은 합병에 대한 반대의사표시를 위한 주주확정 기준일이며, 합병 승인 이사회 결의는 합병 승인 주주총회를 갈음하는 이사회 결의일입니다. | ||||||||||||
| (주4) | (주)메카로의 합병 종료 보고 주주총회는 상법 제526조 제3항 규정에 의거하여 이사회 결의에 따라 공고 절차로 갈음합니다. | ||||||||||||
| (주5) | 합병 관련 공고는 당사 홈페이지(https://www.mecaro.com)에 게재하였습니다. | ||||||||||||
| (주6) |
소규모합병 반대의사 통지내역은 아래 표와 같습니다.
|
Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황
존속회사인 (주)메카로는 소멸회사인 (주)케이브이티에스의 발행주식을 100% 보유하고 있으며, 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식에 의하여 1:0의 합병 비율에 따라 합병하기로 결의하였습니다. 이에 (주)메카로가 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.
Ⅲ. 주식매수청구권 행사
존속회사인 (주)메카로의 경우, 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당되므로 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 소멸회사인 (주)케이브이티에스는 (주)메카로의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.
Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항
존속회사인 (주)메카로와 소멸회사인 (주)케이브이티에스는 2021년 6월 30일에 각각 채권자 이의 제출 공고 및 최고를 시행하였으며, 2021년 7월 31일 채권자 이의 제출 기간 만료 시까지 이의를 제출한 채권자는 없었습니다. 또한 해당 건으로 채권을 변제하거나, 상당한 담보를 제공하기로 결정된 사항은 없습니다.
Ⅴ. 관련 소송의 현황
본 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.
Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항
존속회사인 (주)메카로는 소멸회사인 (주)케이브이티에스의 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병비율 1:0으로 흡수합병하므로 본건 합병으로 신주를 발행하지 않으며, 합병으로 인해 지급한 별도의 합병 교부금도 없습니다.
Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| [단위 : 원] |
| 구분 | 합병 전 | 합병 후(추정) | |
|---|---|---|---|
| (주)메카로 (존속회사) |
(주)케이브이티에스 (소멸회사) |
(주)메카로 | |
| [유동자산] | 53,866,058,050 | 1,468,010,385 | 55,334,068,435 |
| 현금및현금성자산 | 28,962,117,087 | 383,641,642 | 29,345,758,729 |
| 단기금융상품 | 1,100,000,000 | 31,746,192 | 1,131,746,192 |
| 매출채권 | 6,692,973,791 | 414,547,265 | 7,107,521,056 |
| 기타채권 | 2,452,250,814 | 23,021,151 | 2,475,271,965 |
| 선급금 | 85,838,799 | 10,978,700 | 96,817,499 |
| 선급비용 | 195,110,495 | 1,360,025 | 196,470,520 |
| 재고자산 | 14,377,767,064 | 602,715,410 | 14,980,482,474 |
| [비유동자산] | 99,883,229,932 | 1,043,886,152 | 100,309,046,817 |
| 종속기업 투자 | 4,842,513,614 | - | 3,855,310,614 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,700,000,000 | - | 1,700,000,000 |
| 유형자산 | 88,136,317,696 | 718,710,828 | 88,855,028,524 |
| 사용권자산 | 522,304,314 | 181,176,816 | 703,481,130 |
| 무형자산 | 2,564,808,292 | - | 2,933,942,025 |
| 장기기타채권 | 298,290,000 | 79,426,000 | 377,716,000 |
| 장기선급비용 | 62,635,908 | - | 62,635,908 |
| 이연법인세자산 | 1,756,360,108 | 64,572,508 | 1,820,932,616 |
| [자산총계] | 153,749,287,982 | 2,511,896,537 | 155,643,115,252 |
| [유동부채] | 10,620,859,456 | 1,590,590,212 | 12,211,449,668 |
| 매입채무 | 3,740,580,848 | 181,331,150 | 3,921,911,998 |
| 기타채무 | 4,356,562,861 | 156,060,636 | 4,512,623,497 |
| 단기차입금 | 500,000,000 | 1,100,000,000 | 1,600,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | 56,000,000 | 56,000,000 |
| 유동리스부채 | 305,745,939 | 90,751,342 | 396,497,281 |
| 기타유동부채 | 1,064,034,031 | 2,555,110 | 1,066,589,141 |
| 법인세부채 | 653,935,777 | 3,891,974 | 657,827,751 |
| [비유동부채] | 4,212,147,286 | 303,237,058 | 4,515,384,344 |
| 장기차입금 | - | 210,000,000 | 210,000,000 |
| 비유동리스부채 | 226,826,044 | 93,237,058 | 320,063,102 |
| 순확적급여부채 | 3,285,355,385 | - | 3,285,355,385 |
| 장기기타채무 | 699,965,857 | - | 699,965,857 |
| [부채총계] | 14,833,006,742 | 1,893,827,270 | 16,726,834,012 |
| 자본금 | 5,051,120,000 | 100,000,000 | 5,051,120,000 |
| 자본잉여금 | 69,036,185,494 | - | 69,036,185,494 |
| 기타자본항목 | △975,711,889 | - | △975,711,889 |
| 기타포괄손익누계액 | 19,323,482 | - | 19,323,482 |
| 이익잉여금 | 65,785,364,153 | 518,069,267 | 65,785,364,153 |
| [자본총계] | 138,916,281,240 | 618,069,267 | 138,916,281,240 |
| [자본과부채총계] | 153,749,287,982 | 2,511,896,537 | 155,643,115,252 |
※ △는 음(-)의 수치임.
| 주1) | 상기 재무정보는 본 보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 (주)메카로와 (주)케이브이티에스 각각의 2021년 03월 31일 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다. |
| 주2) | 상기 합병 후 추정 대차대조표(재무상태표)는 각 사의 별도 재무제표를 합산하고 합병법인 및 피합병법인간의 내부거래 제거를 반영한 것으로, 실제 합병기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. |