정 정 신 고 (보고)

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.03.22

3. 정정사항

【 대표이사 등의 확인 】

확인서(20210401)

사 업 보 고 서

                                   (제 26 기)

【 대표이사 등의 확인 】

확인서(20210322)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
 당사의 명칭은 "삼영이엔씨 주식회사"이고 영문으로는 "SAMYUNG ENC Co., Ltd."입니다. 약식으로는 "삼영이엔씨㈜" 또는 "SAMYUNG ENC" 라고 칭합니다.

나. 설립일자
당사는 1978년 10월 1일에 설립, 1995년 2월 6일 법인전환되었으며, 2003년 1월 21일 코스닥시장에 상장되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
  ㆍ 본사 주소 : 부산광역시 영도구 상리로 69
  ㆍ 전화번호 : 051) 601-6666
  ㆍ 홈페이지 : http://www.samyungenc.com

라. 중소기업 해당 여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

마. 주요 사업의 내용
 당사는 선박통신장비, 항해장비, 방산장비, 기타장비(어로 및 조타장비) 등 선박전자장비 제조 및 판매를 주요 목적사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 본문 내용 중「II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

최근 5사업연도 중 본점소재지 변경, 최대주주의 변동, 합병 및 주된 사업 등의 변화는 없으며, 그 밖에 경영활동과 관련한 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

2017. 06    어선위치발신장치(V-PASS) 출시

        12     V-PASS 모니터링시스템 출시
2018. 05    대표이사 변동(황 원 대표이사 → 황 원, 황재우 각자대표이사)
2019. 04    대표이사 변동(황 원, 황재우 각자대표이사 →  황재우, 황혜경, 이선기
                공동대표이사)
2020. 04    대표이사 변동(황재우, 황혜경, 이선기→  황혜경, 이선기 공동대표이사)
2021. 01    대표이사 변동(황혜경, 이선기→  황재우 대표이사)

(경영진의 중요한 변동)

- 2019년 3월 28일 정기주주총회를 통해 황 원 사내이사(각자 대표이사)가 임기만료로 퇴임하고, 황혜경, 이선기 사내이사가 신규선임되었습니다.

- 2021년 1월 15일 임시주주총회를 통해  황재우, 김남호 사내이사와 손정호, 조경민 사외이사 및 임경수 감사가 신규 선임되었고, 이순대 사외이사와 손낙용 감사는 신규 사외이사 및 신규 감사 선임에 따라 임기만료로 퇴임하였습니다.

3. 자본금 변동사항

최근 5사업연도 중 자본금 변동사항은 없으며, 공시서류작성기준일 현재 향후 자본금 변동을 초래할 증권 발행사항은 아래와 같이 미상환 전환사채가 있습니다.

[증자(감자)현황]

주) 공시제출일 현재 제1회차 전환사채 전환청구(2021.01.21)에 따라 2021년 2월 10일 보통주 797,602주가 주당 5,015원(액면가 500원)에 발행되었습니다.    

[미상환 전환사채 발행현황]

주) 공시제출일 현재 제1회차 전환사채 발행금액 중 4,000백만원에 대한  전환청구(2021.01.21)에 따라 보통주 797,602주가 주식 전환되었으며, 미상환사채 잔액은 6,000백만원으로 전환가능주식수는  1,196,410주입니다.

4. 주식의 총수 등

[주식의 총수 현황]

주) 공시제출일 현재 제1회차 전환사채 전환청구(2021.01.21)에 따라 2021년 2월 10일 보통주 797,602주가 발행되었습니다. 이에 따라 발행주식의 총수는 9,597,602주입니다.  

[자기주식 취득 및 처분 현황]

5. 의결권 현황

주) 공시제출일 현재 제1회차 전환사채 전환청구(2021.01.21)에 따라 2021년 2월 10일 보통주 797,602주가 발행되었습니다. 이에 따라 발행주식 총수는 9,597,602주로 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 9,597,602주입니다.  

6. 배당에 관한 사항 등

[당사 정관상 배당 규정］

제 55 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회     의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자      에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제5항에 따라 재무제표를 이     사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제 55 조의 2 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 “분     기 배당 기준일“이라 한다.)의 주주에게「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」     제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제 1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공      제한 한도로 한다.

   1. 직전결산기의 자본금의 액

   2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

   3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

   4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해         적립한 임의준비금

   5.「상법시행령」제19조에서 정한 미실현이익

   6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

제 56 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

[주요배당지표]

[과거 배당 이력]

7. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

선박전자산업은 어선, 레저보트, 상선, 군함 등 선박에 소요되는 항해통신장비 등과 같은 부분제품을 생산, 공급하는 산업으로서 선박의 안전운항을 위해 엄격한 국제적 규제와 표준이 적용되며, 각종 국제기구의 규제 및 표준에 대응한 핵심기술이 요구되는 기술선도산업입니다. 그리고 제품의 지명도에 따라 선주의 선호도가 강하게 작용하며, 운항중인 선박의 A/S 요청에 신속히 대응할 수 있는 글로벌 서비스망을 필요로 하는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2008년 글로벌 금융위기 및 경기둔화 지속으로 선박산업의 경기가 침체되면서 선박전자장비의 수요 감소로 이어졌으나, 최근 선박의 IT화 추세에 따른 선박전자장비의비중확대, 레저보트 등 해양레저산업의 성장, 선박안전설비 의무탑재 규제 강화 및 전자항법체계(e-Navigation) 등의 국제표준 도입 등으로 향후 항해통신장비 등 선박전자산업의 성장이 클 것으로 전망됩니다. 해양수산부에 따르면 전자항법체계(e-Navigation)는 선박의 구조ㆍ설비, 항법, 관제, 통신 등 모든 분야에 영향을 미치는 새로운 안전기준(표준)으로 정착되면서 세계 해운ㆍ조선시장에 획기적인 변화를 가져와, e-Nav. 본격시행시 향후 10년간 직접시장 300조원, 간접시장 900조원 규모의 시장이 형성될 것으로 보고, 그 중 20% 수준인 240조원을 우리나라가 점유할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

이에 우리정부는 국제해사기구(IMO)의 e-Navigation도입에 선제적으로 대응하기 위하여 첨단 ICT기술을 선박운항에 적용하여 인적과실에 의한 사고를 저감하고 항만운영 효율화를 도모하기 위한 차세대 해양안전종합관리체계(e-Navigation)를 개발하고자 2016년 ~ 2020년까지 한국형 e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발(핵심1과제), e-Navigation 운영시스템 및 해사 디지털 인프라 확충(핵심2과제), 국제표준 선도기술 연구개발(핵심3과제) 총 3개의 과제를 추진하고 있습니다.

당사는 현재 하기와 같이 우리 정부에서 추진하고 있는 한국형 e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발 및 국제표준 선도기술 연구개발에 참여하고 있으며, 향후 e-Navigation이라는 신산업에 대해 선도적 위치를 확보하기 위해 e-Navigation관련 기술개발사업에 역량을 집중해 나가고 있습니다.

- 산업통상자원부 '가상화 플랫폼기반 통합선박항해지원시스템(INS) 개발사업' 참여(2016년 5월 ~ 2019년 4월)

- 해양수산부 'IMO 차세대 해양안전종합관리체계 기술개발' -> '한국형 e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발' -> '소형선박용 전자해도 서비스(ECS) 개발사업' 참여(2016년 7월 ~ 2020년 12월)

- 해양수산부 'IMO 차세대 해양안전종합관리체계 기술개발' -> '국제표준 선도기술 연구개발' -> 'ITU-R M.1798 기반 디지털 HF 해안국 통신 시스템 기술 개발사업' 참여(2016년 7월 ~ 2020년 12월)

이러한 기술개발의 결과로, 2020년 당사는 원거리 선박무선설비인 '디지털 MF/HF 송수신기' 개발, 상용화함에 따라 현재 국내 원거리 조업어선에 장비를 공급진행 중에 있습니다. 또한, 'e-Nav(내비게이션) 선박단말기' 개발, 상용화로 2021년부터 국내 어선을 대상으로 공급할 예정입니다. 특히 디지털 MF/HF와 e-Nav 선박단말기의 상용화에 따라, 국제연합(UN) 산하 국제해사기구(IMO)가 주도하는 해양디지털화 시장을 적극 공략해 나갈 계획입니다.

※ 전자항법체계(e-Navigation)의 개념은 첨단 정보통신기술(ICT)을 활용, 선박에는 전자해도를 기반으로 항법시스템을 자동화ㆍ표준화시키고, 육상에서는 관제ㆍ모니터링을 통해 선박안전운항을 원격지원하며, 이를 위해 해상무선통신환경을 개선한 차세대 해양안전종합관리체계를 말합니다. - e-내비게이션이 구축되면 항해사의 업무 부담이 크게 경감되어 운항 미숙이나 과실에 의한 해양사고가 줄어들 뿐만 아니라, 선박운항정보가 육상과 실시간 공유됨으로써 신속한 입ㆍ출항수속, 하역준비 등 항만운영업무의 통합이 가능해져 해운물류 및 운송 효율성도 증진될 것으로 기대됩니다. - 이에 해양수산부는 2013년 11월  이러한 국제해상안전 규제동향에 선제적으로 대응함으로써 해양안전을 강화하는 한편, 관련 분야 신산업 육성과 일자리 창출 등을 목표로 하는 「한국형 e-내비게이션(e-Navigation) 대응전략」을 발표했습니다. - 한국형 e-내비게이션은 국제항해 선박을 주요 대상으로 하는 IMO의 정책을 수용하는 데서 더 나아가 사고에 취약한 어선 및 소형선박용 서비스를 추가하는 등, 우리 해양 환경에 특화시켜 운영될 계획입니다. - 이에 따라, 해양수산부는 2014년 예비타당성 조사를 거쳐 한국형 e-Nav 구축 전략이행계획 수립 등 e-Navigation의 국가적 연구기반 마련하여 2016년부터 5개년에 걸쳐 약 1,308억원을 투입, 차세대핵심기술 확보를 위한 연구개발과 인프라 구축사업을 진행하고 있으며, 2021년부터는 e-Navigation 서비스를 시행할 계획입니다.   ■ 국내 차세대 해양안전종합관리체계(e-Navigation) 추진 일정 구분 '16 '17 '18 '19 '20 e-Nav 서비스 핵심기술 개발 운영개념 설계 및 사용자시스템 요구사항 분석 상세설계 및 프로토타입 개발 상세개발 및 단위시험 시스템 통합 시범운영 e-Nav 서비스를 제공하기 위한 운영시스템 구축 정보시스템 종합계획(ISMP)수립 추진 수립 추진 프로토타입 구축 상세 설계 및 제작 통합 구축 시범운영 초고속 해상무선통신(LTE-M) 체계 구축 정보시스템 종합계획 수립을 통한 기지국 배치 설계 추진 LTE-M 시험망 및 전국망 1단계 구축 전국망 2단계 구축 전국망 3단계 구축 전국망 통합 시범 운영 해상무선 통신(VHF/MF/HF) 체계의 디지털화 기술 개발 및 시험 추진 정보시스템 종합계획 수립 추진 기초설계 상세설계 시범망 구축 시범 운영 e-Nav 국제표준화 현황 및 요구사항 분석 시스템 설계 및 시범구현 개발 및 검증 e-Nav 운영시스템 통합 및 시범운영 국제 표준화 (출처: 해양수산부, 제2차 국가해사안전기본계획(2017~2021)) ■ 한국형 e-Navigation (출처: 해양수산부, 제2차 국가해사안전기본계획(2017~2021)) ■ e-Nav 운영시스템 및 해사디지털 인프라 (출처 : 해양수산부, 제2차 국가해사안전기본계획(2017~2021))  * LTE-M 시스템 : 700MHz 대역에서 최대 10Mbps 데이터통신 가능  * VDES 시스템 : VDE-TER 대역에서 최대 38.4Kbps~307Kbps 데이터통신 가능  * 디지털 HF시스템 : HF 대역에서 최대 17.1Kbps 데이터통신 가능 ■ 국내 e-Nav 서비스, 기반(시설) 구축 현황 및 스마트 해양교통정책 추진전략 구 분 내 용 해상내비게이션 서비스 ▶ ①충돌·좌초 자동예측 경보, ②선내시스템(화재 등) 원격모니터링, ③해상내비게이션 서비스, ④전자해도 실시간 제공, ⑤선박 입출항 정보제공, ⑥해양안전·기상정보 제공 해상내비게이션 서비스 운영센터 ▶ 중앙(세종, '19.12), 권역 운영센터(6개소*) 구축 및 운영('21～) * 부산('19.12), 대산·목포·포항·동해('20.6), 인천('20.下) LTE-M 운영센터 및 통신망 ▶ 제1센터(세종, '19.12), 제2센터 구축(인천, '20.下) 및 운영('21～) ▶ LTE-M 기지국(622개소), 통신네트워크 및 제어시스템 등('19.12)  (스마트 해양교통체계 도입) 육상센터에서 초고속 해상무선통신망(LTE-M)을 통해 선박 간 충돌 위험 예측경보 등 6개 항해지원 서비스 제공('21～) -  현재('20년) 개발ㆍ구축된 해상내비게이션 서비스와 초고속 해상무선통신망(기지국 622개소 등) 및 운영센터(9개소)에 대한 실해역 시험ㆍ검증 등 통합 시범운영 추진 중 * 스마트 해양교통체계는 세계 최초로 개발ㆍ시행되는 해양디지털 기술로서, 해상 내비게이션 등 디지털 서비스와 LTE 기술을 해상에 적용한 초고속 해상무선통신망 등이 연계된 첨단 해양교통체계를 말함. (해양디지털 서비스 활성화) 여객선, 어선 등을 대상으로 e-Nav 선박단말기 보급(15,500척, ～'22년), 해군 원격의료 시범사업 추진('20.下～) - 세계 최초 구축된 해양디지털정보 체계를 'K-바다안전(SMART-Nav)'으로 전세계 확산   (국제표준ㆍ신산업 선도) 신기술 실해역 검증 테스트베드 운영(다자간 MOU : '21) 및 국제표준 관리협의체* 운영('21～) 등 표준ㆍ시장 선점 - 해양디지털 서비스 국제표준 관리ㆍ범용화를 위해 창설('19.2)/13개국 28개 기관ㆍ업체 참여('20.7)                          (출처: 해양수산부, '스마트 해양교통정책 추진전략' )

(3) 경기변동의 특성

선박전자산업은 그 특성상 어선, 레저보트, 상선 등 선박산업의 경기변동과 선박안전설비기준을 정하는 국제적 규제 및 표준에 직접적인 영향을 받습니다. 예컨데 어선의 조업 업황, 레저해양산업의 동향, 해운시장의 동향, 선박산업에 대한 정부의 정책 동향, 각종 선박 척수의 변동 및 선박안전설비에 대한 국내외 규제 및 표준정책의 변화 등이 경기변동의 요인으로 작용하고 있습니다. 그리고 계절적으로 선박의 운항 등이 감소하는 동절기(1분기)의 경우에는 비수기에 해당됩니다.

(4) 경쟁요인

선박전자산업은 국제기준과 표준에 부합하는 핵심기술 개발이 요구되는 기술선도산업이라는 특성 때문에 선박장비관련 국제기준과 표준을 주도하는 유럽, 일본 등의 경쟁업체와 차별화된 기술 선점이 주된 경쟁기반이라 할 수 있으며, 그러한 기반위에 제품력, 마케팅력 및 비용경쟁력이 시장지배력을 강화하고 비용절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미칩니다. 이 세가지 경쟁요인은 호황기에는 제품력을 위주로 부가가치를 높이는 데 치중하며, 불황기에는 마케팅력과 비용경쟁력을 높여 수익성을 보전하려는 경쟁 양상을 보임으로써 경기상황에 따라 상대적 중요도가 변하는 특징이 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성  

선박전자산업은 제품에 사용되는 IC, LCD 등 4천여개 이상의 부품을 원활하게 조달해야 하는 특성을 지니고 있습니다. 당사는 다양한 부품을 묶음으로 구매하는 패키지 구매방식으로  부품의 65%는 국내에서, 35%는 해외에서 조달하고 있습니다. 소요되는 부품의 특성상 수입규제 등으로 조달상의 문제점은 없으나, 전자업계의 업황에 따라 조달에 다소 변동성이 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

선박전자장비는 선박의 안전운항, 화재 및 비상탈출 등을 위해 엄격한 국제적 규제 및 검사가 적용되며, 표준 및 검사 기준은 IMO(국제해사기구), IACS(국제선급연합회), ISO(국제표준기구), IEC(국제전기전자기술위원회) 등에서 정하고 있으며, 각 국가별 실정에 맞게 제품 형식검증 및 선박안전법 등의 검사기준 및 규제를 두고 있습니다.

IMO의 SOLAS(해상인명안전협약)에 의해 선박자동식별장치(AIS), 선교항해당직경보시스템(BNWAS), 전자해도표시시스템(ECDIS) 등 28종의 항해통신장비 탑재가 선박종류별로 의무화되고 있으며, 국내에서는 국제적 규제 및 국내 선박안전법 개정을 통해 항해통신장비 탑재 대상 선박을 확대해 나가고 있습니다. 그리고 전방산업인 레저보트 등 해양레저산업을 육성키 위해 국내에서는 2009년 6월 마리나법 제정, 공표하였습니다. 현재 정부는 마리나산업의 활성화를 위해 마리나항만 개발ㆍ 운영지원, 레저보트(요트)산업 지원, 어촌의 해양레저공간 지원 등 다각적인 해양레저산업 육성책을 펼쳐 나가고 있습니다.  

-  2017년 12월 기준 등록된 국내 레저선박 수는 24,971척으로 2007년에 비해 5.3배 증가, 연평균 20% 성장하였습니다.

[출처: 해양경찰청]

나. 회사의 현황

(1) 영업의 개황

당사는 1978년 설립(1995년 법인전환)이래 선박통신장비, 항해장비, 방산장비, 기타장비(어로 및 조타장비) 등 선박전자장비의 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다.

당사의 매출구조(최근 3개년 평균)는 전체 매출에서 선박통신장비가 31%, 항해장비가 29%, 방산장비가 13%, 기타장비가 27%를 차지하고 있으며, 전반적으로 안정적인 제품 포트폴리오를 구성하고 있습니다.

당사는 30여 기종 이상의 다양한 제품구색력과 탄탄한 판매서비스망 구축으로 안정적인 국내 시장기반을 가지고 있으며, 해외시장에선 제품다각화, 시장다변화 및 판매서비스망 확충을 통해 사업기반을 확대해 나가고 있습니다.

지난해 코로나-19의 여파로 국내외 시장 위축과 업계간 경쟁심화 등으로 매출 부진하였으나. 2021년은 디지털MF/HF와 e-Nav(내비게이션) 선박단말기 국내 공급과 레이더, 선박용 내비게이션, 선박통신장비 등 신제품 출시 및 해외 신규 거래선 확충을 통해 매출 기반을 확대해 나가고 기존 제품의 품질결쟁력 및 원가경쟁력을 강화를 통해  수익성을 제고해 나갈 계획입니다.

(2) 시장점유율

당사는 전체 선박시장 중 중소형 선박(어선, 레저보트, 상선 등)과 군함, 해양경찰선등 일부 특수선박을 주요 매출시장으로 두고 있습니다. 중소형 선박시장을 대상으로 한 국내시장에선 제품별로 100%~50%에 달하는 시장점유율을 차지하고 있으며, 현재 유럽, 일본 경쟁업체에 의해 선점되어 있는 국내 대형선박 전자장비시장으로 진입을 위해 제품다각화와 품질인증을 확대해 나가고 있습니다. 해외시장에서는 90년말 해외진출 이래 러시아, 중국, 중동, 유럽, 호주 등 전세계 60여개 국가에 수출을 하고 있으며, 현재 해외시장 점유율은 미미한 수준이나, 가격경쟁력, 품질력 및 브랜드력 강화 등을 통해 일본(Furuno, JRC), 유럽(Raymarine, Navico, Kongsberg), 미국(Garmin) 등 해외 선두업체와의 경쟁강도를 높여 나가고  있습니다.  

(3) 시장의 특성

어선, 레저보트, 상선 등을 대상으로 한 선박전자장비 세계시장규모는 연간 약 5조원(2012년 주요업체 매출합산 자체 추정)에 달하며, 선박전자장비시장에서 레저보트시장이 차지하는 비중은 57%, 상선시장이 31%, 어선시장이 12%를 차지하는 것으로 추정됩니다. 회사는 기존 어선ㆍ 중소형 상선시장을 대상으로 한 판매중심에서 2008년부터는 성장기반 확충을 위해 레저보트시장을 대상으로 매출원을 다변화하고 있습니다.

■ 세계 레저보트산업 시장규모
- 현재 한국을 포함한 중국, 러시아 등 동아시아 신흥시장 급속한 성장 전망
 - 국내시장규모는 약 1,500억원으로 추정(어선 및 소형선박 총합)

■ 국가별 레저보트산업 기반 현황('08년 기준)

■ 미국 레저보트산업 현황('12년 기준)

(출처: NMMA)

■ 미국 레저선박 등록척수 추이

(출처: U.S. Coast Guard)

(4) 조직도

조직도(삼영이엔씨)

2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(1) 산출기준

당사의 제품군별 분류를 기준으로 하여 총 판매액을 판매대수로 나누어 산출하였습니다.(단순평균으로 산출)

(2) 주요 가격변동원인

당기 판매가격은 가격경쟁심화, 환율하락 등으로 전반적으로 하락하였습니다.

3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(1) 산출기준

당사의 원재료는 그 종류가 매우 다양한 관계로 인해 각 원재료별 산술평균가격을 표시하였습니다.

(2) 주요 가격변동추이

4. 생산 및 설비

가. 생산능력

나. 생산능력의 산출근거

(1) 산출방법 등

① 산출기준

당사의 생산방식은 다품종 소량 생산방식으로 제품별 생산능력은 해당 제품만 생산할 경우를 가정하여 산출하였습니다.

② 산출방법

(2) 평균가동시간

ㆍ 1일평균 가동시간 : 8시간

ㆍ 월평균 작업일수 :     21일

다. 생산실적

라. 가동률

당사의 생산방식은 다품종 소량 생산방식으로 가동시간대비 평균가동률을 산출하기곤란하여 수량대비 가동률로 산출하였습니다.  당기 생산능력은 해당 제품만을 생산하였을 경우의 생산수량임에 따라 가동률 합계는 제품 각각의 가동률을 합산하였습니다.

마. 생산설비의 현황

5. 매출

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

(2) 판매경로

(3) 판매방법 및 조건

(4) 판매전략

 ○ 국내 : 제품구색력 확충과 판매서비스의 개선을 통해 시장지배력을 강화해 나가                 고, Field 영업활동 강화를 통한 고객가치 향상으로 핵심, 우량고객사와의                장기적 파트너쉽을 강화해 나갈 것입니다.

 ○ 해외: 레저보트를 대상으로 한 선박장비시장 진출 및 해외 우량고객사와의 파                    트너쉽 등 글로벌 핵심역량 제고를 통해 제품의 시장지배력 강화 및 시                    장점유율을 높이고, 주요시장인 유럽, 미국, 일본 등 선진국 시장을 중심                  으로 브랜드 이미지 제고에 힘써 판매 증대를 추진해 나갈 것입니다.

6. 수주상황

※ 상기 수주금액과 납기는 향후 원가재산정 및 거래상대방의 공정변경 등에 따라 조    정될 수 있습니다.
※ 상기 수주금액은 부가세 별도금액입니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 재무위험요소

가. 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 상각후원가 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산입니다.

다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있으며 분석대상 변수 외에 다른사항은 모두 동일하다고 가정하였습니다.

1. 이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 회사의 당기순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.

2.  환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사가 수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생하는 영업활동으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

3. 기타가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 기타금융자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.

당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

나. 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

 1. 금융자산

회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

회사는 매출채권 및 기타채권, 기타금융자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 회사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.

 2. 기타자산

현금, 단ㆍ장기예금 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.  한편, 회사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

다. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

회사는 당좌차월, 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

(2) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다.

한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

당기말 및 전기말 현재 부채비율은 아래와 같습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

공시서류작성기준일 현재 당사가 발행한 제1회 전환사채에 관한 사항은 [III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 19. 전환사채]에 기재되어 있으며, 이와 관련하여 발생한 공정가치에 관한 사항은 [III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 7. 금융상품의 공정가치]를 참조하시기 바랍니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발의 개요

당사는 선박통신장비, 항해장비, 방산장비, 기타장비(어로 및 조타장비) 등 선박전자장비의 개발에 집중적인 연구와 투자를 통해 제품 국산화 및 실용화를 이뤄왔으며, 국내외 각 분야의 기술전문가들과 R&D 네트워크 구축을 통해 기술경쟁력을 한층 더강화해 나가고 있습니다.


나. 연구개발 담당조직

다. 연구개발비용

라. 연구개발 실적

■ 주요장비 소개

■ 주요장비 개발 연혁

■ e-Navigation 관련 기술개발 추진 현황

■ 개발 장비의 국내외 기술인증 및 특허권 보유현황

■ 2020년 국내외 기술인증/특허 신규 취득(등록)현황

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 관련

당사는 영위하는 사업과 관련하여 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특허권 16건, 의장권 10건, 상표권 8건을 취득하여 보유하고 있습니다.

나. 법률/규정 등에 의한 규제사항

선박에 의무 탑재되는 무선설비는 해상에서의 선박 및 인명 안전을 목적으로 국제협약인 IMO(국제해사기구)의 SOLAS 협약(해상인명안전협약, Safety Of Life At Sea)과 각국의 선박안전법 등의 규정을 따르고 있습니다.

유엔 산하 IMO의 SOLAS 협약은 국제적 통일 원칙과 규칙을 정함으로써 해상에서의 인명안전을 증진하고, 선박의 구조, 설비 및 운항에 관한 최저기준을 정함으로써 선박의 안전 확보를 목적으로 1974년에 채택 되었습니다.

1988년 SOLAS 협약 제4장 무선통신 규칙 개정으로 해상에서의 인명안전과 항행 능률의 개선을 위한 GMDSS(Global Maritime Distress and Safety System, 전 세계 해상조난 안전시스템)가 1999년부터 전면 시행 되었습니다.

GMDSS는 위성통신기술을 선박의 조난 및 안전통신업무에 도입한 것으로 VHF/MF/HF 무선설비, NAVTEX 수신기, 위성 비상위치지시용 무선표지설비(EPIRB), 레이더 트랜스폰더(SART) 등 다양한 통신 장비들로 구성됩니다. 이러한 장비들은 조난 상태를 알리며, 해상 안전정보를 송신하고 선상통신을 포함한 일반적인 통신 등도 제공합니다. 이러한 장비의 탑재 요구사항은 배의 규모와 항해구역에 따라서 분류됩니다.

GMDSS는 SOLAS협약에 따라 GMDSS 협약선인 국제여객선과 300톤 이상의 국제화물선에 대하여 강제적으로 적용되고 있으며, 국제여객선과 300톤 이상의 국제화물선을 제외한 나머지 GMDSS 비협약선인 어선, 국내선 총톤수 300톤 미만의 국제화물선 등에 대해서는 강제 탑재사항은 아니나, 협약선과 비협약선간의 무선설비의 부조화로 인한 문제점으로 인해 비협약선에도 가능한 조속히 GMDSS 무선설비를 강제화하도록 각국의 관계법령 개정을 촉구하고 있습니다.

이에 대해 여러 국가들이 비협약선인 어선 및 소형선박에까지 VHF 무선설비와 같은 GMDSS 무선설비를 의무화하는 방향으로 개선해 나가고 있습니다. 영국의 경우에 길이 12m 이상의 모든 선박에 GMDSS 규정을 적용하고 소형 어선에도 VHF를 의무적으로 설치하도록 규정하고 있으며, 미국에서는 길이 20m 미만의 레저보트를 제외한 자항선에 VHF 무선설비를 설치하도록 하고 있습니다. 노르웨이는 24m 이상의 어선에 GMDSS 설비의 탑재를 의무화 하였으며, 덴마크의 경우에는 연안해역의 소형화물선 및 어선에도 GMDSS 설비를 탑재토록 하고 있습니다. 국내의 경우에는 현행 5톤 이상의 어선에 VHF 무선설비를 의무 설치토록 하고 있으며. 선박사고의 약 70%에 달하는 소형어선의 안전을 위해 2016년부터는 약 2만척에 달하는 2톤 이상의 국내어선에도 VHF 무선설비를 탑재토록 대상 범위를 확대하였습니다.  

○ GMDSS 대상선박

GMDSS에 도입된 각종 무선설비는 지리적인 유효범위와 사용목적에 있어서 각각 다른 한계가 있다는 점을 고려하여, 선박에 설치가 요구되는 무선설비는 원칙적으로 선박의 항해구역에 따라 결정됩니다.

항해구역 구분과 항해구역별로 요구되어지는 GMDSS 무선설비는 다음과 같습니다.

IMO에서는 항해구역을 A1, A2, A3, A4로 분류하고 있으며, A1과 A2는 각국의 연근해로서 자국의 선박 특히 어선, 보트 등이 운항하는 매우 복잡한 지역이며, A3와 A4는 원양으로 국제 선박들이 운항하는 지역이며 위성 및 HF 대역을 이용한 통신설비들이 사용되고 있습니다.

○ 항행구역 구분

○ 항해구역별 GMDSS 탑재 무선설비

                                               <GMDSS 개요>

<GMDSS 개요>

2000년대에 들어서는 급속히 발달한 전파통신 및 항해기술을 선박에 도입하고 연안에 항행하는 선박의 안전을 증진시키기 위해 SOLAS(해상인명안전협약) 제5장(항해안전)을 전면 개정하면서 선박자동식별장치(AIS), 항해자료기록기(VDR), 선교항해당직경보시스템(BNWAS), 전자해도표시시스템(ECDIS) 등 새로운 항해통신장비를 도입하였습니다. 개정된 SOLAS(해상인명안전협약) 제5장은 다른 장(부속서)과는 달리 국제항해에 종사하는 선박뿐만 아니라 국내항해에 종사하는 선박에도 확대 적용되었습니다. 다만 개정된 제5장에서는 새로이 도입되는 항해장비들이 많은 점을 고려하여, 1) 150톤 미만의 국제항해 선박, 2) 500톤 미만의 국내항해선박, 3) 어선에는각 주관청이 협약에서 요구되는 설비들을 조정하여 탑재할 수 있도록 재량권을 부여하였습니다.

UN산하 해사안전 분야 전문기구인 국제해사기구(IMO)는 인적과실에 의한 해양사고를 줄이기 위해 2006년 e-내비게이션 도입을 결정, 2019년까지 기준을 마련한 후, 2020년부터 국제적으로 단계적 시행될 예정입니다.

e-Navigation은 사용자의 필요를 만족시키기 위해 통신 인프라를 기반으로 해양 항해 시스템과 육상 지원 서비스의 조화에 기반을 두고 있으며, 선박(Onboard), 육상(Shore), 통신이 연계된 하나의 자동화시스템이라고 볼 수 있습니다.

e-Navigation은 선박에 사용되는 ECDIS, GPS, AIS 등 장비 표준화와 항해사의 의사결정을 도울 수 있는 도구 개발에 핵심을 두고 있습니다. 이를 위해 선내 모든 기자재는 네트워크에 연결되어 선박의 항행정보와 선박기자재의 운전정보 등이 실시간으로 모니터링되고 용이하게 제어되어야 하며, 이러한 정보는 육상에서도 모니터링 되고 필요시 육상에서 항해사의 의사결정을 도울 수 있어야 합니다. 정보교환을 위해서는 선박과 육상(Ship-Shore), 선박과 선박(Ship-Ship) 사이에 끊임없고 신뢰할 수 있는 통신채널이 유지되어야만 가능합니다. 앞으로 e-Navigation 표준화에 따라 GMDSS, 통합선교시스템(IBS/INS), 항해장비(VDR, ECDIS, GPS 등), 선박교통관제시스템(VTS) 등 관련 장비의 비중이 증가될 전망입니다.

                                        <e-Navigation 개요>

(출처:  해양수산부)

■ 국내등록선박 현황

○ 연도별 어선외 선박추이(단위 : 척)

○ 2019년 어선외 선박현황(톤수별)(단위 : 척)

○ 연도별 어선추이(톤수별)(단위 : 척)

○ 연도별 어선추이(업종별)(단위 : 척)

■ 해외등록선박 현황

○ 연도별 국적선박추이(톤수별)(단위 : 척)

○ 연도별 국적선박추이(선종별)(단위 : 척)

■ 국내 해양사고 발생현황

○ 연도별 선박사고추이(선종별)(단위 : 척)

○ 연도별 선박사고추이(톤수별)(단위 : 척)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

※ 제25기(전기)부터 연결대상법인의 청산에 따라 연결재무제표 작성대상에 해당하지 않음.

나.요약별도재무정보

※ 제26기(당기)는 주주총회 승인 전 개별재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음.

4. 재무제표