정 정 신 고 (보고)

2021년 03월 26일

1. 정정대상 공시서류 : 제 76기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.03.16

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황	박봉권 대표이사 주요경력 오기	서울대 사법학 학사 동아대대학원 법학 석사 교보생명 자산운용담당임원 교보증권 총괄담당	서울대 사법학 학사 교보생명 자산운용담당임원 교보증권 총괄담당
1. 임원 및 직원 등의 현황 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황	이석기 사내이사 주요경력 오기	서울대 경제학 학사 KAIST 경제학 석사 KAIST 금융공학 박사 교보생명 지속가능경영지원실장 교보생명 경영지원실장(부사장) 교보증권 상임고문	서울대 경제학 학사 서울대 대학원 경제학 석사 KAIST테크노경영대학원 금융공학 석사 교보생명 지속가능경영지원실장 교보생명 경영지원실장(부사장) 교보증권 상임고문

항 목

정정사유

정 정 전

정 정 후

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

박봉권 대표이사
주요경력 오기

서울대 사법학 학사

동아대대학원 법학 석사

교보생명 자산운용담당임원

교보증권 총괄담당

서울대 사법학 학사

교보생명 자산운용담당임원

교보증권 총괄담당

1. 임원 및 직원 등의 현황

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

이석기 사내이사
주요경력 오기

서울대 경제학 학사

KAIST 경제학 석사

KAIST 금융공학 박사

교보생명 지속가능경영지원실장

교보생명 경영지원실장(부사장)

교보증권 상임고문

서울대 경제학 학사
서울대 대학원 경제학 석사

KAIST테크노경영대학원 금융공학 석사

교보생명 지속가능경영지원실장

교보생명 경영지원실장(부사장)

교보증권 상임고문

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서

사 업 보 고 서

(제 76 기)

사업연도	2020년 01월 01일	부터
사업연도	2020년 12월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 3월 16일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	교보증권주식회사

대 표 이 사 :	김 해 준, 박 봉 권

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 여의도동 의사당대로 97
	(전 화) 02-3771-9000
	(홈페이지) http://www.iprovest.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획실장 (성 명) 안 조 영
	(전 화) 02-3771-9000

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
엠케이드림제이차㈜ (*)	2017.12.18	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	77,156,548	(*) 참조	해당 (최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)
엠케이드림제칠차㈜ (*)	2018.06.27	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	8,317,609	(*) 참조	-
아틀라스제일차㈜ (*)	2019.02.21	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 (여의도동)	자산유동화업	5,107,511	(*) 참조	-
제이지베스트제사차㈜ (*)	2019.03.15	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	8,178,188	(*) 참조	-
아틀란티스지사제일차㈜ (*)	2019.03.19	서울특별시 영등포구 여의대로 60 (여의도동)	자산유동화업	8,409,160	(*) 참조	-
판테온케이㈜ (*)	2019.07.15	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	25,365,956	(*) 참조	-
디스트릭트양주㈜ (*)	2019.10.31	서울특별시 송파구 오금로 62 (신천동)	자산유동화업	15,516,778	(*) 참조	-
케이디드림제일차㈜ (*)	2019.11.01	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	15,941,811	(*) 참조	-
카바시크제삼차㈜ ()(*)	2019.12.03	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
에이치하우스제일차㈜ ()(*)	2020.01.14	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
고은안골제일차㈜ ()(*)	2020.03.06	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
카바시크제오차㈜ ()(*)	2020.01.20	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
카바시크제칠차㈜ ()(*)	2020.01.22	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
블루다이아제육차㈜ ()(*)	2020.03.04	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
엑셀스톤파크제일차㈜ ()(*)	2018.06.15	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
이프다산제이차㈜ ()(*)	2020.07.16	서울특별시 영등포구 여의대로 14 (여의도동, 케이티빌딩)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
가브리엘제삼차㈜ ()(*)	2020.07.04	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
더블리치제사차㈜ ()(*)	2020.09.13	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
엑셀스톤레드제일차㈜ ()(*)	2020.08.04	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
더블리치제오차㈜ ()(*)	2020.09.14	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
에스제이그레이트제일차㈜ ()(*)	2020.09.18	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
신진주큐브제일차㈜ ()(*)	2020.11.18	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
엑스매드제삼차㈜ ()(*)	2020.11.13	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
더블리치제일차㈜ ()(*)	2020.09.10	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
더블리치제팔차㈜ ()(*)	2020.10.24	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
아틀란티스고경제일차㈜ ()(*)	2019.10.22	서울특별시 영등포구 국제금융로 10 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
오토드림제일차㈜ ()(*)	2020.12.07	서울특별시 영등포구 국제금융로 10 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
에코파인트리㈜ ()(*)	2020.04.16	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33, 1101호 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
제이지베스트제오차㈜ ()(*)	2019.03.15	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
가브리엘제사차㈜ ()(*)	2020.07.02	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
케이호텔제일차㈜ ()(*)	2020.04.07	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
엑셀코코스톤㈜ ()(*)	2020.02.10	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
아틀란티스법원투제일차㈜ ()(*)	2017.12.20	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
가브리엘제이차㈜ ()(*)	2020.07.03	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)	자산유동화업	-	(*) 참조	-
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호 (**)	2020.12.16	서울시 영등포구 의사당대로97 교보증권빌딩 19층 사모펀드운용부	집합투자업	-	지분율 50% 초과	-

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(**) 당기 신규 연결된 종속회사입니다.

(1-1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	카바시크제삼차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	에이치하우스제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	고은안골제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	카바시크제오차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	카바시크제칠차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	블루다이아제육차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	엑셀스톤파크제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	이프다산제이차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	가브리엘제삼차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	더블리치제사차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	엑셀스톤레드제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	더블리치제오차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	에스제이그레이트제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	신진주큐브제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	엑스매드제삼차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	더블리치제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	더블리치제팔차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	아틀란티스고경제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	오토드림제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	에코파인트리㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	제이지베스트제오차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	가브리엘제사차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	케이호텔제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	엑셀코코스톤㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	아틀란티스법원투제일차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	가브리엘제이차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	지분율 50% 초과
연결 제외	이지스KORIF사모부동산투자신탁12호	청산
	인베스트골드하버㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	유토피아제십팔차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	아틀란티스김해㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	아이씨티브이원제일차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	메트로연산제일차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	오마주제칠차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	엠케이드림제팔차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	그레이트인계제일차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	아이프로히든제일차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	카바시크제사차㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	2002년 07월 18일	-	-

주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다.

다. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd)

라. 설립일자 : 1949년 11월 22일

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사주소	서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대표전화번호	02-3771-9000
홈페이지 주소	http://www.iprovest.com

바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 금융투자업전반	상법 민법 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 금융회사의 지배구조에 관한 법률 금융투자업규정 기타 증권유관기관 규정
- 과 세	소득세법 법인세법 농특세법 조세특례제한법 증권거래세법
- 국 제 화	외국환거래법 외국인투자촉진법
- 기 타	주식회사의 외부감사에 관한 법률 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 근로자퇴직급여보장법

사. 중소기업 해당 여부
- 해당사항 없습니다.

아. 회사의 목적사업

(1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업
(2) 자본시장법상의 투자중개업
(3) 자본시장법상의 집합투자업
(4) 자본시장법상의 신탁업
(5) 자본시장법상의 투자자문업
(6) 자본시장법상의 투자일임업
(7) 자본시장법상의 기업금융업무
(가) 인수업무
(나) 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무
(다) 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무
(라) 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무
(마) 사모투자전문회사재산의 운용업무
(8) 자본시장법상의 신용공여업무
(9) 자본시장법상의 일반사무관리회사업무
(10) 외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무
(11) 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무
(12) 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무
(13) 담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무
(14) 부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무
(15) 산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무
(16) 중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무
(17) 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법
(18) 자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무
(19) 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무
(20) 상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무
(21) 자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무
(22) 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
(23) 지급보증업무
(24) 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
(25) 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
(26) 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무
(27) 유가증권의 보호예수업무
(28) 부동산 임대업무
(29) 금고대여업무
(30) 복권 및 입장권의 판매대행업무
(31) 증권에 관한 연수업무
(32) 간행물 및 도서의 출판업무
(33) 금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무
(34) 기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공
(35) 투자정보의 판매 업무
(36) 위 각 호에 부대되는 일체의 사업
(37) 위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무

자. 계열회사에 관한 사항

- 국내계열회사

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

구 분	회사명	주요사업의 내용	비 고	상장여부
금융회사 (6)	교보생명보험	생명보험업	교보증권의 모회사	비상장
	교보증권	금융투자업	교보생명보험의 자회사	상장
	교보악사자산운용	자산운용회사	교보생명보험의 자회사	비상장
	교보라이프플래닛생명보험	생명보험업	교보생명보험의 자회사	비상장
	케이씨에이손해사정	손해사정업	교보생명보험의 자회사	비상장
	교보자산신탁	그외 기타 분류안된 금융업	교보생명보험의 자회사	비상장
비금융회사 (6)	교보문고	서적 및 문구용품 소매업	교보생명보험의 자회사	비상장
	교보핫트랙스	문구용품 소매업	교보문고의 자회사	비상장
	교보리얼코	비주거용 부동산 관리업	교보생명보험의 자회사	비상장
	교보정보통신	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	교보생명보험의 자회사	비상장
	제일종합관리서비스	경비 및 경호 서비스업	교보리얼코의 자회사	비상장
	케이씨에이서비스	콜센터 및 텔레마케팅 서비스업	케이씨에이손해사정의 자회사	비상장
합계 (12)	-

- 해외계열회사(비상장)

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

NO.	회사명	소재지
1	교보생명자산운용	미국
2	교보생명자산운용	일본

차. 신용평가에 관한 사항
(1) 최근 3년간 신용등급

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2016.06.27	회사신용평가	A+	한국기업평가 한국신용평가 ( D - AAA )	본평가
2016.06.27	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가
2016.12.21	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2017.06.26	회사신용평가	A+	한국기업평가 한국신용평가 ( D - AAA )	본평가
2017.06.26	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가
2017.12.20	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2018.06.25	회사신용평가	A+	한국기업평가 한국신용평가 ( D - AAA )	본평가
2018.06.25	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가
2018.11.26	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2019.06.26	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가
2019.06.26	회사신용평가	A+	한국기업평가 한국신용평가 ( D - AAA )	본평가
2019.07.24	회사채	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	사채발행관련
2019.07.25	회사채	A+	한국신용평가 ( D - AAA )	사채발행관련
2019.07.25	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	사채발행관련
2019.11.21	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2019.11.22	회사채	A+	한국신용평가 ( D - AAA )
2019.11.22	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2019.11.22	회사신용평가	A+	한국신용평가 ( D - AAA )
2019.11.26	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - AAA )	정기평가
2020.06.22	회사신용평가	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가
2020.06.22	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가
2020.06.23	회사신용평가	A+	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가
2020.06.23	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가
2020.06.25	회사신용평가	A+	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가
2020.06.25	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가
2020.08.25	회사채	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	수시평가
2020.08.25	회사신용평가	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	수시평가
2020.11.18	회사신용평가 회사채	AA- AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	수시평가
2020.11.18	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2020.11.19	회사신용평가	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	수시평가
2020.11.19	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가
2020.11.23	회사신용평가 회사채	AA- AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	수시평가
2020.11.23	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

(2) 신용평가등급체계 및 부여 의미

<한국기업평가>

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준임
	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음
	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음
	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적임
	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음
	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음
	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음
	D	현재 채무불이행 상태에 있음
	□ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음
	A2	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음
	A3	적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	B	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음
	C	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함
	D	현재 채무불이행 상태에 있음
	□ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

<한국신용평가>

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급능력이 최상급임
	AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
	A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
	BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
	BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
	B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않은
	CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
	CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
	C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음
	D	상환 불능상태임
	□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 향후 등급의 상향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Negative : 중기적으로 향후 등급의 하향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Stable : 중기적으로 등급의 변동가능성이 낮음 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임
	A2	적기상환능력은 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임
	A3	적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임
	B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음
	C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼
	D	상환불능상태임
	□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	AA	원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A	원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음
	BB	원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음
	B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
	D	원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음
	□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 향후 등급의 상향가능성이 높음 * Negative : 향후 등급의 하향가능성이 높음 * Stable : 등급의 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	A2	적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A3	적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
	C	적기상환능력이 의문시됨
	D	지급불능상태에 있음
	□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	변동사항
1949.11.22	서울시 중구 을지로 2가 19
1982.10.11	서울시 영등포구 여의도동 44-31
2000.03.27	서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 97

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

[2014년 03월 21일]	-대표이사 임기만료 및 재선임	김해준
	-사외이사 임기만료	정문수
	-상근감사위원 임기만료 및 재선임	김병열
	-사외이사 임기만료 및 재선임	정동수
	-사외이사 신규선임	김성진
[2015년 03월 20일]	-사외이사 임기 만료	정동수
	-사외이사 임기 만료 및 재선임	오창수
	-사외이사 신규선임	신유삼
[2016년 03월 18일]	-대표이사 임기 만료 및 재선임	김해준
	-상근감사위원 임기 만료	김병열
	-사외이사 임기 만료	김성진
	-사외이사 임기 만료 및 재선임	오창수
	-사외이사 신규선임	이재하
[2017년 03월 24일]	-사외이사 임기 만료 및 재선임	오창수
	-사외이사 임기 만료 및 재선임	신유삼
[2018년 03월 22일]	-대표이사 임기 만료 및 재선임	김해준
	-사외이사 임기 만료	오창수
	-사외이사 임기 만료	이재하
	-사외이사 임기 만료 및 재선임	신유삼
	-사외이사 신규선임	임석정
	-사외이사 신규선임	김동환
[2019년 03월 22일]	-사외이사 임기 만료 및 재선임	신유삼
[2020년 03월 25일]	-대표이사 임기 만료 및 재선임	김해준
	-대표이사 신규선임	박봉권
	-사외이사 임기 만료	임석정
	-사외이사 임기 만료 및 재선임	신유삼
	-사외이사 임기 만료 및 재선임	김동환
	-사외이사 신규선임	이찬우

다. 최대주주의 변동

- 1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다.

라. 상호의 변경

일자	변동사항
1949.11.22	대한증권 설립
1994.04.01	교보증권으로 상호변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

- 해당사항 없습니다

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

- 해당사항 없습니다

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라
당사는 '증권업'에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다.

아. 주요종속회사의 변동내용

주요종속회사	주요종속회사 근거	상호변경, 화의 등의 절차, 합병, 업종 및 주된 사업의 변화 등
엠케이드림제이차㈜	최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사	해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자	변 동 사 항
2016.02.03	윤리경영 모범사례 선정, 금융위원장상 수상
2016.04.28	2016 존경받는 사회공헌기업대상 '사회복지/소외계층 부문' 대상
2016.05.17	2016 헤럴드경제 자본시장대상, 교보증권 고객만족대상 수상
2016.06.23	2016 대한민국 애널리스트 대상 추천종목 포트폴리오 수익률
2016.07.22	2016 매경이코노미 베스트 MP, 부문 1위 수상
2016.09.26	교보증권 아시아모바일트레이딩시스템 대상 '신속성 부문' 수상
2016.11.10	전문사모집합투자업 등록 승인
2016.11.28	2016 대한민국 증권대상 소비자보호부문 최우수상 수상
2016.12.08	2016 마켓리더대상 프로젝트파이낸싱부문 한국금융투자협회장상 수상
2017.01.24	Best Innovative Bond House DCM부문 수상
2017.02.09	2017 매경증권대상 '기업분석 금상' 수상
2017.05.29	2017 대한민국 코넥스 대상 교보증권 주관 발행 '나무기술' 선정
2017.07.20	2017 대한민국 사회공헌 경영대상 '소외계층부문' 대상
2017.09.27	2017헤럴드경제 베스트 리포트 대상 - 최고 수익률상 수상
2017.10.26	2017 아시아 모바일 트레이딩 시스템 대상 - 혁신성 부문 최우수상
2017.11.24	2017 대한민국증권대상 '경영혁신부문 최우수상 수상'
2017.12.14	2017 아주경제 금융증권대상 - 고객자산운용 부문 대상
2017.12.20	2017 올해의 마켓리더 대상 - 구조화금융부문 우수상 수상
2018.04.23	2018 한국의 사회공헌대상(소외계층지원부문)
2018.06.08	한국거래소 장외파생상품 청산회원 전환(자기청산→일반청산) 등록
2018.07.17	2018 매경이코노미 베스트 모델 포트폴리오 부문 수상
2018.10.22	아시아모바일트레이딩시스템 대상 '혁신성 부문' 최우수상 수상
2018.12.13	아주경제 금융증권대상 '투자금융부문' 한국금융투자협회장상 수상
2019.03.18	2018 올해의 기금운용 파트너 선정(금융상품영업본부)
2019.06.23	2019 한국의 혁신대상(사회공헌/소외계층지원부문)
2019.12.11	2019 '마켓리더 대상' 고객자산운용부문 수상
2019.12.17	2019 '아주경제 금융증권대상' 종합대상(금융위원장상)수상

3. 자본금 변동사항

가. 증자 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	주식의 종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2020년 06월 26일	유상증자(제3자배정)	보통주	28,653,296	5,000	6,980	-

주) 주식발행일자는 주금납입일 익일이며, 신주는 2020년 7월 9일 상장되었습니다.
기타 자세한 사항은 '유상증자결정, 2020.06.16' 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류		비고
구 분		보통주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		200,000,000	200,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		64,653,296	64,653,296	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-
	1. 감자	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-
	4. 기타	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		64,653,296	64,653,296	-
Ⅴ. 자기주식수		1,093,598	1,093,598	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		63,559,698	63,559,698	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	1,093,598	-	-	-	1,093,598	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	1,093,598	-	-	-	1,093,598	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-

5. 의결권 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	64,653,296	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	1,093,598	자기주식
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	63,559,698	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 정책 및 정관 규정

당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다.
배당의 규모는 회사의 경영실적과 자본적정성, 시장여건 등을 고려하여 결정하고 있으며, 향후 현금배당을 포함한 주주환원 정책은 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 고려하여 전략적으로 결정할 예정입니다.

관련조항	내 용
제52조 (이익금의 처분)	이 회사는 매사업연도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 6. 차기이월이익잉여금
제53조 (이익배당)	1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제54조 (중간배당)	1. 이 회사는 상법 제462조의3에 의하여 반기결산일 현재의 주주에게 이사회 결의로써 중간배당을 할 수 있다. 2. 제1항의 이사회 결의는 기준일로부터 45일 이내에 실시하며, 중간배당금은 이사회 결의가 있은 날로부터 1월 이내에 지급한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. ① 직전 결산기의 자본금의 액 ② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계 ③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ⑤ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정 목적을 위하여 적립한 임의 적립금 ⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 인수권행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관하여는 직전 사업연도 말에 발행한 것으로 본다.
제55조 (배당금지급청구권의 소멸시효)	1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제76기	제75기	제74기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		103,949	83,473	77,342
(별도)당기순이익(백만원)		105,872	85,014	76,305
(연결)주당순이익(원)		2,091	2,391	2,216
현금배당금총액(백만원)		21,516	13,963	12,217
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		20.70	16.73	15.80
현금배당수익률(%)	보통주	5.74	4.25	3.73
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	450	400	350
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주1) 제76기 결산현금배당의 1주당 배당금은 기타주주(최대주주 외) 450원, 최대주주 300원을 배당하는
차등배당입니다.
주2) 위 표의 현금배당성향, 현금배당수익률, 주당 현금배당금은 기타주주(최대주주 외) 기준입니다.
주3) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나
수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	7	4.57	3.80

주1) 당사는 2015년부터 연속으로 7회 결산기 배당을 지급하고 있습니다.
주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2017.03.24	제72기 정기주주총회	1. 사외이사수 이사 총수의 과반수 반영 [ 제32조(이사의 수) ] 2. 이사의 임기중 사외이사의 임기 5년 초과 재임 불가 관련 삭제 [ 제34조(이사의 임기) ] 3. 이사회 의장 선임 관련 조항 삭제·이동 및 이사의 직위를 회사의 성장·확장성 등을 고려하여 확대 [ 제36조(대표이사 등의 선임) ] 4. 이사회 의장 선임 주기(매년) 및 대상(사외이사중 선임), 사외이사가 아닌자를 이사회 의장으로 선임시 사외이사를 대표하는 선임사외이사 별도 선임 신설 [ 제40조(이사회의 구성과 소집) ] 5. 이사회의 권한 조항 신설 [ 제40조의 2(이사회의 권한) ] 6. 이사회내 위원회 명칭 변경 [ 제44조(위원회) ] 7. 기타 관련법 변경 사항 및 오류 정정 등 반영 [ 제11조(주식매수선택권), 제22조(소집통지 및 공고) ]	금융회사지배구조법 시행
2018.03.22	제73기 정기주주총회	1. 자본시장법상 유상증자 배정방식의 변경내용 반영 [ 제10조(주식의 발행 및 배정) ] 2. 주권관련 사채권(전환사채, 신주인수권부사채)의 배정방식 변경내용 반영 [ 제17조(전환사채의 발행 및 배정), 제18조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) ] 3. 이사회 결의에 의한 주식매수선택권 부여시 사후 주주총회 승인 반영 및 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없는 자 명확화 [ 제11조(주식매수선택권) ] 4. 재무제표 승인권한 주주총회에서 이사회로 위임 [ 제50조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)]	자본시장법 등 개정
2019.03.22	제74기 정기주주총회	1. 주식, 사채, 신주인수권의 전자등록 반영 [ 제9조, 제13조, 제14조(삭제), 제15조, 제18조의2(신설), 제19조] 2. 외감법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한 변경내용 반영 [제47조, 제51조] 3. 기타 상장사협의회 상장회사 표준정관 반영 [제15조, 제20조]	전자증권법 시행령 등 개정
2020.03.25	제75기 정기주주총회	1. 수종의 종류주식 발행 및 종류주식 발행주식수 한도 근거 마련 [제7조제2항] 2. 종류주식 발행 조문 수정 및 신설 [제8조, 제8조의2, 제8조의3, 제8조의4]	수종의 종류주식 발행 및 발행주식수 한도 근거 마련
2021.03.24	제76기 정기주주총회	1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 [제8조의3, 제8조의 4, 제12조, 제17조 제6항, 제18조, 제54조] 2. 주주명부 작성·비치 규정 신설 [제13조, 제14조] 3. 감사 선임시 결의요건 완화 및 감사위원회 위원의 분리선임 [제46조] 4. 대규모 상장회사의 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설 [제32조 제2항]	상장회사 표준정관 개정 내용 반영

주1) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근개정일은 '20.03.25'이며,
제76기 정기주주총회('21.03.24 개최예정) 안건중 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 금융투자산업의 특성

금융투자업은 기업의 필요자금을 증권을 통해 조달하는 증권업을 근간으로 하는 금융산업으로 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

금융투자업은 정보와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다. 최근 금융당국은 금융소비자 보호를 강화하는 동시에 비대면채널 허용, 데이터 3법 개정 등 핀테크 기반을 확보하여 미래금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준 완화 및 모험자본 공급 확대 등 자본시장 활성화 정책을 시행하고 있습니다.

금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다.

구 분	정 의
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것
집합투자업	집합투자를 영업으로 하는 것
투자자문업	금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것
투자일임업	투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것
신탁업	신탁을 영업으로 하는 것

- 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다.

나. 금융투자산업의 성장성

글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다.

최근 4차산업혁명이 도래하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화의 시기에 직면하고 있습니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하는 기회가 될 수 있습니다.

(2020. 12. 31 기준) (단위 : 조원, 억주)

구 분	2020년	2019년	2018년
KOSPI 지수	2,873.47	2,197.67	2,041.04
KOSDAQ 지수	968.42	669.83	675.65
시가 총액	2,366	1,717	1,572
거래 대금	5,708	2,288	2,800
거 래 량	6,267	3,186	2,905

주1) 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합친 수치입니다.
주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.

다. 국내외 시장여건
(1) 시장의 경쟁상황 및 안정성
2000년 이후 금융투자업은 HTS의 도입으로 타 금융업 대비 디지털 전환이 빠른 속도로 진행되었으며, 모바일시장이 커짐에 따라 HTS에 이어 MTS로 확장되며 경쟁은 더욱 심화되었습니다. 주식브로커리지 영업부문은 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 경쟁이 치열해졌으며, 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융 업종간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화되고 있습니다. 이러한 무한 경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation: 디지털 전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2020 3분기		FY2019		FY2018
구 분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
수수료수익	227,757	2.46%	244,625	2.82%	230,467	2.62%
증권평가 및 처분이익	273,840	1.33%	265,137	1.73%	189,856	1.21%
파생상품 관련 이익	499,319	0.95%	573,111	1.10%	493,003	1.27%
이자수익	178,310	2.74%	263,131	2.95%	240,304	2.91%
영업이익	93,719	1.61%	111,169	1.82%	93,380	1.90%
세전이익	101,547	1.76%	121,074	1.96%	103,237	2.06%
당기순이익	74,914	1.77%	85,014	1.84%	76,305	2.04%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2020년 3분기 기준)를 기준으로 작성한 것입니다.

라. 경쟁요소 및 당사의 경쟁우위 요소
금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 니즈를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축 등이 있습니다.

당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 전 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하였으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출하고 있습니다.

마. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

- 금융투자업전반	상법 민법 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 금융회사의 지배구조에 관한 법률 금융투자업규정 기타 증권유관기관 규정
- 과 세	소득세법 법인세법 농특세법 조세특례제한법 증권거래세법
- 국 제 화	외국환거래법 외국인투자촉진법
- 기 타	주식회사의 외부감사에 관한 법률 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 근로자퇴직급여보장법

바. 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(기준일 : 2020년 12월 31일)

(연결기준, 단위 : 원, % )

구 분	금 액	비 중
1. 수수료수익	305,564,710,489	17.30
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	1,112,339,955,638	62.97
3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익	1,379,935,247	0.08
4. 이자수익	183,801,789,669	10.40
5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익	-	-
6. 외환거래이익	161,063,995,296	9.12
7. 기타의영업수익	2,389,617,337	0.14
영업수익 계	1,766,540,003,676	100.00

주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다.

나. 자금조달 실적

(2020.01.01 ~ 2020.12.31)

(단위 : 백만원, % )

구분		FY2020		FY2019		FY2018
구분		월평균잔액	구성비	월평균잔액	구성비	월평균잔액	구성비
자본	자본금	263,572	2.79	180,000	2.29	180,000	2.41
	자본잉여금	63,548	0.67	30,858	0.39	30,858	0.41
	자본조정	-5,305	-0.06	-5,553	-0.07	-5,843	-0.08
	기타포괄손익누계액	80,824	0.85	70,545	0.90	67,103	0.90
	이익잉여금	716,777	7.58	653,506	8.30	580,082	7.76
예수부채	고객예수금	1,045,725	11.06	695,985	8.84	630,295	8.43
	신용대주담보금	0	0.00	37	0.00	72	0.00
	신용공여담보금	16,054	0.17	6,906	0.09	12,577	0.17
	기타	19,305	0.20	3,550	0.05	1,784	0.02
차입부채	콜머니	20,909	0.22	17,417	0.22	45,917	0.61
	차입금	218,600	2.31	97,203	1.23	143,047	1.91
	RP매도	1,296,440	13.71	1,073,109	13.62	1,089,492	14.58
	매도신종증권	3,498,522	37.00	3,207,707	40.72	2,936,065	39.29
	파생상품	375,658	3.97	248,056	3.15	284,667	3.81
	사채	470,126	4.97	260,617	3.31	231,050	3.09
	기타	545,602	5.77	531,430	6.75	459,012	6.14
기타부채	지급보증충당금	90	0.00	25	0.00	8	0.00
	퇴직급여충당금	7,152	0.08	6,917	0.09	1,036	0.01
	기타	821,163	8.69	798,247	10.12	785,559	10.54
합계		9,454,762	100.00	7,876,562	100.00	7,472,781	100.00

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

다. 자금운용 실적

(2020.01.01~2020.12.31)

(단위 : 백만원, %)

구분		FY2020		FY2019		FY2018
구분		월평균잔액	구성비	월평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	현금 및 현금성 자산	218,652	2.31	182,763	2.32	51,901	0.69
현금및예치금	예치금	649,699	6.87	513,874	6.52	329,216	4.41
유가증권	당기손익-공정가치금융자산	5,841,895	61.79	5,182,007	65.79	5,085,100	68.05
	기타포괄손익-공정가치금융자산	394,616	4.17	305,598	3.88	256,432	3.43
	상각후원가금융자산	0	0.00	0	0.00	0	0.00
	지분법적용 투자주식	1,076	0.01	706	0.01	2,393	0.03
	신종증권	48,198	0.51	48,281	0.61	43,696	0.58
파생상품		293,686	3.11	265,669	3.37	240,301	3.22
대출채권	콜론	0	0.00	0	0.00	0	0.00
	신용공여금	509,905	5.39	474,019	6.02	513,404	6.87
	RP매수	226,400	2.39	32,558	0.41	31,864	0.43
	대여금	820	0.01	932	0.01	875	0.01
	기타	65,615	0.69	36,022	0.46	12,854	0.17
유형자산		73,768	0.78	70,076	0.89	68,594	0.92
기타		1,130,432	11.96	764,057	9.70	836,151	11.19
합계		9,454,762	100.00	7,876,562	100.00	7,472,781	100.00

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

3. 영업 종류별 현황

가. 투자매매 업무
(1) 증권거래현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	82,649,858,396	464,804,725,175	547,454,583,571	29,903,372,840	3,677,506,275
		코스닥시장	1,519,041,218	3,865,628,276	5,384,669,494	5,613,905,000	(104,745,000)
		코넥스시장	103,821,700	50,099,480	153,921,180	455,710,350	255,412,900
		기타	-	-	-
		소계	84,272,721,314	468,720,452,931	552,993,174,245	35,972,988,190	3,828,174,175
	신주인수권증권	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-	-
	기타	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-	-
	계		84,272,721,314	468,720,452,931	552,993,174,245	35,972,988,190	3,828,174,175
채무증권	국채,지방채	국고채	69,145,894,762,318	69,021,643,394,459	138,167,538,156,777	570,552,257,128	(1,119,775,657)
		국민주택채권	5,168,240,322,016	5,177,867,962,114	10,346,108,284,130	10,309,118,658	32,104,212
		기타	1,963,958,455,210	1,934,893,324,357	3,898,851,779,567	63,729,019,463	211,608,681
		소계	76,278,093,539,544	76,134,404,680,930	152,412,498,220,474	644,590,395,249	(876,062,764)
	특수채	통화안정증권	21,540,274,905,505	21,481,141,307,160	43,021,416,212,665	120,180,126,819	(119,496,776)
		예금보험공사채	895,873,975,000	885,778,700,000	1,781,652,675,000	10,046,262,431	(29,147,896)
		토지개발채권	1,227,361,917,710	1,217,156,457,812	2,444,518,375,522	10,131,313,962	(12,151,564)
		기타	12,939,363,351,250	12,802,738,865,650	25,742,102,216,900	194,802,812,897	(1,408,402,532)
		소계	36,602,874,149,465	36,386,815,330,622	72,989,689,480,087	335,160,516,109	(1,569,198,768)
	금융채	산금채	9,986,325,698,900	9,835,573,318,900	19,821,899,017,800	181,063,770,308	65,176,722
		중기채	8,888,157,304,000	8,815,943,845,000	17,704,101,149,000	92,354,423,870	(258,375,047)
		은행채	14,935,812,479,330	14,853,161,375,008	29,788,973,854,338	532,071,084,954	(1,046,344,130)
		여전채	29,903,515,082,819	29,796,082,522,221	59,699,597,605,040	1,395,632,412,698	3,458,030,771
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	63,713,810,565,049	63,300,761,061,129	127,014,571,626,178	2,201,121,691,830	2,218,488,316
	회사채		53,481,074,537,360	53,520,841,795,389	107,001,916,332,749	993,306,294,734	791,046,253
	기업어음증권		96,824,749,893,882	96,831,417,809,626	193,656,167,703,508	14,980,076,712	3,032,874
	기타		-	-	-	-	-
	계		326,900,602,685,300	326,174,240,677,696	653,074,843,362,996	4,189,158,974,634	567,305,911
집합투자증권	ETF		2,054,055,378,010	1,752,368,725,765	3,806,424,103,775	30,422,607,700	794,985,983
	기타		-	-	-	11,451,044,429	451,043,367
	계		2,054,055,378,010	1,752,368,725,765	3,806,424,103,775	41,873,652,129	1,246,029,350
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		-	-	-	-	-
	채무증권	국채,지방채	16,617,105,707	16,612,862,935	33,229,968,642	26,945,484,160	(1,777,115,227)
		특수채	-	14,568,482,100	14,568,482,100	8,306,785,344	231,995,221
		금융채	690,583,291,679	614,896,558,640	1,305,479,850,319	589,941,468,791	(12,118,708,027)
		회사채	123,990,358,640	155,948,404,832	279,938,763,472	278,294,343,296	(5,225,697,389)
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	831,190,756,026	802,026,308,507	1,633,217,064,533	903,488,081,591	(18,889,525,422)
	집합투자증권		-	-	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	33,006,220,800	(2,046,637,320)
	기타		-	-	-	-	-
	계		831,190,756,026	802,026,308,507	1,633,217,064,533	936,494,302,391	(20,936,162,742)
파생결합증권	ELS		-	976,718,586,761	976,718,586,761	(825,828,770,314)	(2,224,782,665)
	ELW		-	-	-	-	-
	기타		-	3,067,068,566,935	3,067,068,566,935	(2,189,259,837,646)	45,563,123,576
	계		-	4,043,787,153,696	4,043,787,153,696	(3,015,088,607,960)	43,338,340,911
기타증권			-	-	-	-	-
합계			329,870,121,540,650	333,241,143,318,595	663,111,264,859,245	2,188,411,309,384	28,043,687,605

(2) 장내파생상품거래현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	45,877,261,780,000	-	45,877,261,780,000	-	-	755,193,350
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	29,545,271,090,000	-	29,545,271,090,000	-	-	501,601,780
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	75,422,532,870,000	-	75,422,532,870,000	-	-	1,256,795,130
			통화선물	미국달러	-	576,061,000	-	576,061,000	-	-	-
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	576,061,000	-	576,061,000	-	-	-
			지수선물	KOSPI200	-	18,266,550,172,000	-	18,266,550,172,000	-	-	(1,701,540,916)
				KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	130,770,000	-	130,770,000	-	-	-
				소계	-	18,266,680,942,000	-	18,266,680,942,000	-	-	(1,701,540,916)
			개별주식		-	27,421,371,200	-	27,421,371,200	-	-	(606,334,080)
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		-	93,717,211,244,200	-	93,717,211,244,200	-	-	(1,051,079,866)
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			-	93,717,211,244,200	-	93,717,211,244,200	-	-	(1,051,079,866)
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	329,891,452,182	-	329,891,452,182	5,091,828	24,997,333	(200,357,488)
			소계		-	329,891,452,182	-	329,891,452,182	5,091,828	24,997,333	(200,357,488)
		금융선물	통화		-	19,116,238,219	-	19,116,238,219	-	-	-
			금리		-	3,329,584,924,162	-	3,329,584,924,162	2,040,000	453,391,991	(451,351,991)
			주가지수		-	6,405,723,374,815	-	6,405,723,374,815	2,674,548,652	-	2,674,548,652
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	9,754,424,537,196	-	9,754,424,537,196	2,676,588,652	453,391,991	2,223,196,661
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	10,084,315,989,378	-	10,084,315,989,378	2,681,680,480	478,389,324	2,022,839,173
	선물계				-	103,801,527,233,578	-	103,801,527,233,578	2,681,680,480	478,389,324	971,759,307
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	-	10,830,052,500	-	10,830,052,500	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	10,830,052,500	-	10,830,052,500	-	-	-
		개별주식			-	4,800	-	4,800	-	-	-
		통화		미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			-	10,830,057,300	-	10,830,057,300	-	-	-
	해외	주가지수			-	47,334,657,668	-	47,334,657,668	-	52,623,564	163,565,022
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	47,334,657,668	-	47,334,657,668	-	52,623,564	163,565,022
	옵션계				-	58,164,714,968	-	58,164,714,968	-	52,623,564	163,565,022
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					-	103,859,691,948,546	-	103,859,691,948,546	2,681,680,480	531,012,888	1,135,324,329

(3) 장외파생상품 거래현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	3,922,622,700,927	2,017,868,842,737	5,940,491,543,664	8,368,982,630	28,844,163,917	(20,475,181,287)
	기타	-	131,383,254,809	-	131,383,254,809	25,295,445	4,569,588	201,702,256
	계	-	4,054,005,955,736	2,017,868,842,737	6,071,874,798,473	8,394,278,075	28,848,733,505	(20,273,479,031)
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	66,495,180,000	-	66,495,180,000	12,605,362,738	3,531,810,701	2,011,312,357
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	10,692,929,280	(661,903,178)
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	39,858,534,825	(3,499,432,987)
	계	-	66,495,180,000	-	66,495,180,000	12,605,362,738	54,083,274,806	(2,150,023,808)
스왑	신용	-	1,668,276,078,688	444,502,370,000	2,112,778,448,688	126,063,619,821	8,554,532,018	24,988,611,982
	주식	-	32,182,858,777	-	32,182,858,777	278,243,740	2,695,857,954	(2,797,982,979)
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	4,217,503,200,000	938,945,000,000	5,156,448,200,000	14,699,183,897	61,431,349,141	(32,858,383,660)
	통화	-	2,871,441,932,384	247,910,687,822	3,119,352,620,206	169,462,868,329	212,127,123,993	(36,614,197,899)
	기타	-	482,395,100,000	-	482,395,100,000	3,803,821,728	137,143,934,683	(50,614,424,425)
	계	-	9,271,799,169,849	1,631,358,057,822	10,903,157,227,671	314,307,737,515	421,952,797,789	(97,896,376,981)
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		-	13,392,300,305,585	3,649,226,900,559	17,041,527,206,144	335,307,378,328	504,884,806,100	(120,319,879,820)

나. 투자 중개업무

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	22,242,640,267,063	22,947,600,625,542	45,190,240,892,605	40,979,365,070
		코스닥시장	20,186,289,654,921	20,934,441,939,490	41,120,731,594,411	42,415,403,110
		코넥스시장	21,828,074,752	19,021,694,076	40,849,768,828	63,537,920
		기타	15,499,753,043	15,214,511,690	30,714,264,733	245,176,880
		소계	42,466,257,749,779	43,916,278,770,798	86,382,536,520,577	83,703,482,980
	신주인수권증권	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장
		기타	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	지분증권합계		42,466,257,749,779	43,916,278,770,798	86,382,536,520,577	83,703,482,980
채무증권	채권	장내	29,712,392,062	137,058,272,527	166,770,664,589	37,485,210
		장외	117,497,316,365,894	87,625,980,589,938	205,123,296,955,832	45,971,923
		소계	117,527,028,757,956	87,763,038,862,465	205,290,067,620,421	83,457,133
	기업어음	장내	59,303,302,676,313	57,177,041,032,252	116,480,343,708,565
		장외	-	-	-	-
		소계	59,303,302,676,313	57,177,041,032,252	116,480,343,708,565	-
	기타	장내	26,876,051,035,543	26,284,851,402,656	53,160,902,438,199
		장외	-	-	-	-
		소계	26,876,051,035,543	26,284,851,402,656	53,160,902,438,199	-
	채무증권합계		203,706,382,469,812	171,224,931,297,373	374,931,313,767,185	83,457,133
집합투자증권			24,841,119,948,534	21,562,697,018,872	46,403,816,967,406
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-
	ELW		52,831,076,850	51,526,154,900	104,357,231,750
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		52,831,076,850	51,526,154,900	104,357,231,750	-
외화증권			364,959,991,030	343,531,452,097	708,491,443,127	3,923,056,336
기타증권			-	-	-	9,982,938
증권계			271,431,551,236,005	237,098,964,694,040	508,530,515,930,045	87,719,979,387
선물		국내	104,067,208,675,832	104,166,982,279,968	208,234,190,955,800	4,854,208,970
		해외	190,370,247,906,450	190,218,211,789,465	380,588,459,695,915	72,087,843,739
		소계	294,437,456,582,282	294,385,194,069,433	588,822,650,651,715	76,942,052,709
옵션	장내	국내	1,066,669,938,942	1,081,014,666,555	2,147,684,605,497	1,701,580,580
		해외	-	-	-	-
		소계	1,066,669,938,942	1,081,014,666,555	2,147,684,605,497	1,701,580,580
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		1,066,669,938,942	1,081,014,666,555	2,147,684,605,497	1,701,580,580
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			295,504,126,521,224	295,466,208,735,988	590,970,335,257,212	78,643,633,289
합계			566,935,677,757,229	532,565,173,430,028	1,099,500,851,187,257	166,363,612,676

다. 집합투자업무
(1) 집합투자재산에 관한 사항
(가) 펀드수

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 개)

구분		투자신탁			투자회사			투자유한회사			투자합자회사			투자조합			투자익명조합			계
구분		공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계
증권집합투자기구	주식형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	채권형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합주식	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계약형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
부동산집합투자기구	임대형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	대출형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	개발형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
특별자산집합투자기구	특별자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
혼합자산집합투자기구	혼합자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
단기금융집합투자기구		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전문투자형 사모집합투자기구		-	126	126	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	126	126
합 계		-	126	126	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	126	126

(나) 설정잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분		투자신탁			투자회사			투자유한회사			투자합자회사			투자조합			투자익명조합			계
구분		공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계
증권집합투자기구	주식형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	채권형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합주식	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계약형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
부동산집합투자기구	임대형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	대출형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	개발형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
특별자산집합투자기구	특별자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
혼합자산집합투자기구	혼합자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
단기금융집합투자기구		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전문투자형 사모집합투자기구		-	3,161,909,825,152	3,161,909,825,152	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,161,909,825,152	3,161,909,825,152
합 계		-	3,161,909,825,152	3,161,909,825,152	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,161,909,825,152	3,161,909,825,152

(다) 순자산총액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분		투자신탁			투자회사			투자유한회사			투자합자회사			투자조합			투자익명조합			계
구분		공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계
증권집합투자기구	주식형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	채권형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합주식	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계약형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
부동산집합투자기구	임대형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	대출형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	개발형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
특별자산집합투자기구	특별자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
혼합자산집합투자기구	혼합자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
단기금융집합투자기구		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전문투자형 사모집합투자기구		-	3,276,801,485,432	3,276,801,485,432	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,276,801,485,432	3,276,801,485,432
합 계		-	3,276,801,485,432	3,276,801,485,432	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,276,801,485,432	3,276,801,485,432

(라) 운용자산총액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분		투자신탁			투자회사			투자유한회사			투자합자회사			투자조합			투자익명조합			계
구분		공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계
증권집합투자기구	주식형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	채권형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합주식	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	혼합채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계약형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
부동산집합투자기구	임대형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	대출형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	개발형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
특별자산집합투자기구	특별자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
혼합자산집합투자기구	혼합자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
단기금융집합투자기구		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전문투자형 사모집합투자기구		-	7,698,539,335,208	7,698,539,335,208	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7,698,539,335,208	7,698,539,335,208
합 계		-	7,698,539,335,208	7,698,539,335,208	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7,698,539,335,208	7,698,539,335,208

(2) 집합투자기구 보수율현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : %)

구분			운용보수율	판매보수율	신탁보수율	일반사무관리보수율	총보수율	기타비용	총비용	선취수수료	매매중개수수료
집합투자기구종류	증권집합투자기구	주식형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		채권형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		혼합주식	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		혼합채권	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		계약형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		재간접형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		파생형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		기타	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		소 계	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	부동산집합투자기구	임대형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		대출형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		개발형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		재간접형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		파생형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		기타	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		소 계	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	특별자산집합투자기구	특별자산	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		파생형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		소 계	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	혼합자산집합투자기구	혼합자산	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		파생형	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
		소 계	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	단기금융집합투자기구		0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	전문투자형 사모집합투자기구		0.13446	0.02163	0.03286	0.01445	0.20340	0.01737	0.22077	0.01670	0.10342
	합 계		0.13446	0.02163	0.03286	0.01445	0.20340	0.01737	0.22077	0.01670	0.10342
집합투자기구형태	투자신탁		0.13446	0.02163	0.03286	0.01445	0.20340	0.01737	0.22077	0.01670	0.10342
	투자회사		0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	투자유한회사		0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	투자합자회사		0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	투자조합		0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	투자익명조합		0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0.00000	0
	합계		0.13446	0.02163	0.03286	0.01445	0.20340	0.01737	0.22077	0.01670	0.10342

(3) 집합투자기구 운용현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분				국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)			28,306,806,651	-	28,306,806,651
	보통예금			307,882,037,945	-	307,882,037,945
	정기예금			-	-	-
	양도성예금증서(CD)			4,986,683,961	-	4,986,683,961
	콜론(Call Loan)			-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)			40,901,370,679	-	40,901,370,679
	기업어음증권(CP)			2,548,174,068,884	-	2,548,174,068,884
	기타			27,317,361	-	27,317,361
	소계			2,930,278,285,481	-	2,930,278,285,481
증권	채무증권	국채		10,012,270,000	-	10,012,270,000
		지방채		-	-	-
		통안채		-	-	-
		특수채		-	-	-
		금융채		-	-	-
		회사채	보증(공모)	-	-	-
			무보증(공모)	3,196,357,502,815	413,401,712,429	3,609,759,215,244
			ABS(공모)	3,015,222,000	-	3,015,222,000
			사모회사채	1,121,557,296,784	-	1,121,557,296,784
			소계	4,320,930,021,599	413,401,712,429	4,734,331,734,028
		기타		-	-	-
		소계		4,330,942,291,599	413,401,712,429	4,744,344,004,028
	지분증권	주식	거래소	1,808,269,500	-	1,808,269,500
			코스닥	1,947,111,620	-	1,947,111,620
			장외	-	-	-
			소계	3,755,381,120	-	3,755,381,120
		신주인수권증서		-	-	-
		출자지분		-	-	-
		기타		-	-	-
		소계		3,755,381,120	-	3,755,381,120
	수익증권	신탁 수익증권		-	-	-
		투자신탁 수익증권		-	-	-
		기타		-	-	-
		소계		-	-	-
	투자계약증권			-	-	-
	파생결합증권	ELS		-	-	-
		ELW		-	-	-
		기타		2,693,069,910	-	2,693,069,910
		소계		2,693,069,910	-	2,693,069,910
	증권예탁증권			-	-	-
	기타			-	-	-
	소계			4,337,390,742,629	413,401,712,429	4,750,792,455,058
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래		-	-	-
		통화관련거래		-	-	-
		주식관련거래		-	-	-
		기타		-	-	-
		소계		-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래		(183,051,603)	-	(183,051,603)
		통화관련거래		-	10,133,231,147	10,133,231,147
		주식관련거래		-	-	-
		기타		-	(10,681,584,875)	(10,681,584,875)
		소계		(183,051,603)	(548,353,728)	(731,405,331)
	소계			(183,051,603)	(548,353,728)	(731,405,331)
부동산	부동산			-	-	-
	부동산관련 권리			-	-	-
	부동산 파생상품			-	-	-
	부동산개발 대출			-	-	-
	부동산 관련 증권			10,419,164,663	-	10,419,164,663
	기타			-	-	-
	소계			10,419,164,663	-	10,419,164,663
기타자산	농·축산물			-	-	-
	임·수산물			-	-	-
	광산물			-	-	-
	에너지			-	-	-
	기타			7,700,000,000	-	7,700,000,000
	소계			7,700,000,000	-	7,700,000,000
기타				-	80,835,337	80,835,337
자산총액				7,285,605,141,170	412,934,194,038	7,698,539,335,208
외국환업무 취급기관 등	등록여부			Y
외국환업무 취급기관 등	등록일			1996.02.06.

(4) 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원, %)

구분	중개,매매업자	판매금액	비중	계열여부
금융투자업자	KB증권(구현대)	106,831,039,391	3.38	N
금융투자업자	교보생명	43,239,155,383	1.37	Y
금융투자업자	교보증권	384,347,443,946	12.16	Y
금융투자업자	대신증권	59,355,455,672	1.88	N
금융투자업자	미래에셋대우	66,966,075,000	2.12	N
금융투자업자	메리츠증권	20,375,179,324	0.64	N
금융투자업자	미래에셋생명	3,000,000,000	0.09	N
금융투자업자	삼성증권	18,759,282,759	0.59	N
금융투자업자	하나금융투자	1,298,607,367,257	41.07	N
금융투자업자	한국투자증권	788,892,612,151	24.95	N
금융투자업자	한화증권	1,200,000,000	0.04	N
은 행	국민은행	298,410,000,000	9.44	N
은 행	기업은행	10,727,662,233	0.34	N
은 행	수협은행	5,200,000,000	0.16	N
은 행	신한은행	10,495,049,506	0.33	N
은 행	우리은행	20,286,317,408	0.64	N
은 행	한국산업은행	25,217,185,122	0.8	N
합계		3,161,909,825,152	100

(5) 신탁업자 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 개, 원)

신탁업자	전기			당기			계열여부
신탁업자	펀드수	설정잔액	순자산총액	펀드수	설정잔액	순자산총액	계열여부
KB증권	33	483,307,273,924	489,740,454,573	58	873,698,480,063	882,656,778,172	N
KEB하나은행	2	12,700,000,000	12,924,868,496	1	7,700,000,000	7,872,086,222	N
NH투자증권	1	672,277,224	646,204,981	-	-	-	N
미래에셋대우	38	1,151,532,721,874	1,180,542,595,146	20	744,186,977,907	775,188,664,260	N
삼성증권	82	2,054,157,012,899	2,129,794,810,199	43	1,513,035,937,130	1,589,367,840,225	N
우리은행	4	26,501,055,670	24,777,702,386	4	23,288,430,052	21,716,116,553	N
합계	160	3,728,870,341,591	3,838,426,635,781	126	3,161,909,825,152	3,276,801,485,432	-

(6) 일반사무관리회사 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 개, 원)

회사명(자사포함)	전기			당기			계열여부
회사명(자사포함)	펀드수	설정잔액	순자산총액	펀드수	설정잔액	순자산총액	계열여부
신한아이타스	160	3,728,870,341,591	3,838,426,635,781	126	3,161,909,825,152	3,276,801,485,432	N
합계	160	3,728,870,341,591	3,838,426,635,781	126	3,161,909,825,152	3,276,801,485,432	-

라. 인수업무

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주, 원)

구분			주관사 실적		인수실적		인수·주선 수수료
구분			수량	금액	수량	금액	인수·주선 수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	-	-	-	-	-
	기업공개	코스닥시장	4,600,000	17,700,000,000	4,600,000	17,700,000,000	581,000,000
	유상증자	유가증권시장	-	-	-	-	-
	유상증자	코스닥시장	-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	18,000,000
	소계		4,600,000	17,700,000,000	4,600,000	17,700,000,000	599,000,000
채무증권	국채·지방채		689,500,000,000	689,500,000,000	5,598,500,000,000	5,569,799,969,010	312,884,000
	특수채		11,409,000,000,000	11,409,000,000,000	9,845,475,000,000	9,845,417,000,000	4,230,557,412
	금융채		7,949,000,000	7,946,768,000,000	22,399,000,000,000	22,368,486,000,000	6,061,900,000
	회사채	일반회사채	3,731,724,000,000	3,722,580,654,480	6,869,414,000,000	6,855,277,980,844	5,120,977,971
		ABS	312,580,000,000	312,409,074,000	787,790,626,000	787,387,400,000	1,013,552,547
		소계	4,044,304,000,000	4,034,989,728,480	7,657,204,626,000	7,642,665,380,844	6,134,530,518
	기업어음		691,200,000,000	682,035,256,553	8,587,300,000,000	8,507,704,962,462	6,031,351,179
	기타		-	-	-	-	-
	소계		16,841,953,000,000	24,762,292,985,033	54,087,479,626,000	53,934,073,312,316	22,771,223,109
외화증권			-	-	-	-	-
기타			-	-	-	-	-
합계			16,841,957,600,000	24,779,992,985,033	54,087,484,226,000	53,951,773,312,316	23,370,223,109

마. 투자일임업무
(1) 투자운용인력 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	주요경력	협회등록일자	상근여부	운용중인계약수	운용규모
고광봉	차장	랩운용	투자자산운용사	20040625	현대증권 랩운용팀 교보증권 랩운용부	20080813	상근	562	4,205,904,859,179
고윤경	부장	랩운용	투자자산운용사	20150807		20150817	상근	2	236,694,361
김경자	부장	랩운용	투자자산운용사	20020612		20040224	상근	4	123,939,013
김광수	부장	랩운용	투자자산운용사	20101105		20010220	상근	3	446,126,920
김구영	차장	랩운용	투자자산운용사	20131108		20131112	상근	1	151,768,650
김남석	차장	랩운용	투자자산운용사	20040226		20040226	상근	11	452,432,364
김도윤	차장	랩운용	투자자산운용사	20160325		20160330	상근	9	1,212,281,928
김은숙	대리	랩운용	투자자산운용사	20131231		20131231	상근	2	8,002,106
김이흘	과장	랩운용	투자자산운용사 증권투자상담사 CFA	20120914 20131122 20140914	아데나투자자문 교보증권 랩운용부	20180717	상근	66	2,486,255,743
김태근	대리	랩운용	투자자산운용사	20160325		20170103	상근	4	136,110,601
김효진	대리	랩운용	투자자산운용사	20190705		20190705	상근	4	176,133,052
목지원	대리	랩운용	투자자산운용사	20180122		20180122	상근	1	50,000,000
박경환	차장	랩운용	투자자산운용사	20140425		20150630	상근	96	4,680,678,300
박광식	대리	랩운용	투자자산운용사	20100520		20160113	상근	4	229,385,389
박노충	투자전담직	랩운용	투자자산운용사	20120914		20120921	상근	51	2,235,898,933
박민규	대리	랩운용	투자자산운용사	20100520		20130125	상근	2	20,000,000
박병진	부장	랩운용	투자자산운용사	20010509		20040224	상근	2	63,591,381
박병창	부장	랩운용	투자자산운용사	20150807		20150817	상근	1	30,000,000
박인상	차장	랩운용	투자자산운용사	20010315		20010315	상근	1	9,940,000
박정일	대리	랩운용	재무위험관리사 투자자산운용사 금융투자분석사	20100611 20120914 20130823	카이투자자문 LK자산운용 교보증권 랩운용부	20120914	상근	65	2,486,255,743
박희철	부장	랩운용	투자자산운용사	20010220		20010220	상근	6	59,889,181
백방원	차장	랩운용	투자자산운용사	20011008		20011008	상근	8	1,038,097,404
백삼은	부장	랩운용	투자자산운용사	20040518		20040518	상근	5	355,243,421
변창진	차장	랩운용	투자자산운용사	20000506		20040224	상근	2	479,376,910
서승용	차장	랩운용	투자자산운용사	20010509		20130829	상근	3	94,796,776
서승일	부장	랩운용	투자자산운용사	20010816		20010816	상근	4	348,109,704
심상호	차장	랩운용	투자자산운용사	20181206		20181206	상근	3	41,855,234
안현주	차장	랩운용	투자자산운용사	20190325		20190325	상근	3	398,639,940
양승수	차장	랩운용	투자자산운용사	20101105		20150630	상근	1	20,000,000
오기철	차장	랩운용	투자자산운용사	20000928		20010330	상근	4	377,524,202
용기순	차장	랩운용	투자자산운용사	20081223		20150630	상근	1	10,000,000
유상재	차장	랩운용	투자자산운용사	20000928		20040224	상근	1	34,214,130
이기호	(영업이사)	랩운용	투자자산운용사	20100806		20100806	상근	1	30,000,000
이상헌	차장	랩운용	투자자산운용사	20040402		20040517	상근	7	1,001,256,003
이순창	(차장)	랩운용	투자자산운용사	20180205		20180205	상근	2	24,643,227
이승우	부장	랩운용	투자자산운용사	20100520		20110908	상근	3	78,283,001
이양주	차장	랩운용	투자자산운용사	20110506	크레디트투자자문 토마토투자자문 하이투자증권 교보증권 애드먼투자자문	20111128	상근	14	745,717,763
이인경	차장	랩운용	투자자산운용사	20191124		20200629	상근	1	70,000,000
이찬환	(부장)	랩운용	투자자산운용사	20120914		20120921	상근	2	164,093,297
이태화	차장	랩운용	투자자산운용사	20130516		20130516	상근	3	177,731,427
정완종	차장	랩운용	투자자산운용사	20040712		20040712	상근	1	88,331,505
정의삼	차장	랩운용	투자자산운용사	20150807		20150817	상근	1	64,083,500
정희석	(차장)	랩운용	투자자산운용사	20130515		20130516	상근	1	125,260,000
조기형	부장	랩운용	투자자산운용사	20010509		20010907	상근	1	103,131,083
조정운	부장	랩운용	투자자산운용사	20141114		20141209	상근	4	1,109,005,058
최병주	차장	랩운용	투자자산운용사	20130510		20200625	상근	1	15,000,000
최영민	(차장)	랩운용	투자자산운용사	20170328		20170328	상근	1	100,000,000
홍준성	대리	랩운용	증권투자권유자문인력 펀드투자권유자문인력 파생상품투자권유자문인력 AFPK 투자자산운용사	20130628 20130927 20131025 20160730 20170324	교보증권 신탁운용부 교보증권 랩운용부	20170328	상근	562	4,205,904,859,178

(2) 투자일임 계약현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 명, 개, 원)

구 분	FY2020	FY2019	FY2018
고객수	1,065	1,120	1,006
일임계약건수	1,537	1,661	1,501
일임계약자산총액(계약금액)	8,434,199,495,607	10,394,217,265,973	10,684,511,961,194
일임계약자산총액(평가금액)	8,470,455,138,017	10,407,971,325,913	10,713,773,769,072

(3) 일임수수료 수입현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분		FY2020	FY2019	FY2018
일임수수료	일반투자자	2,495,653,220	3,147,016,326	4,407,942,065
	전문투자자	4,008,799,963	5,575,667,876	4,646,836,070
	계	6,504,453,183	8,722,684,202	9,054,778,135
기타수수료	일반투자자	1,683,669,768	2,967,301,970	3,379,417,800
	전문투자자	4,693,882,481	10,497,481,640	7,862,980,784
	계	6,377,552,249	13,464,783,610	11,242,398,584
합계	일반투자자	4,179,322,988	6,114,318,296	7,787,359,865
	전문투자자	8,702,682,444	16,073,149,516	12,509,816,854
	계	12,882,005,432	22,187,467,812	20,297,176,719

(4) 투자일임 재산현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 건, 원)

구 분		금융투자업자		보험회사(고유계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	8	-	-	-	-	-	1	3,500,000,000	1	-	893	52,353,828,131	223	1,660,388,330,032	1,126	1,716,242,158,163
	전문투자자	65	900,204,405,185	28	316,672,371,188	39	1,334,474,950,000	10	105,900,000,000	2	-	5	22,015,611,071	262	4,038,690,000,000	411	6,717,957,337,444
	계	73	900,204,405,185	28	316,672,371,188	39	1,334,474,950,000	11	109,400,000,000	3	-	898	74,369,439,202	485	5,699,078,330,032	1,537	8,434,199,495,607
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	8	-	-	-	-	-	1	3,500,000,000	1	-	893	52,353,828,131	223	1,660,388,330,032	1,126	1,716,242,158,163
	전문투자자	65	900,204,405,185	28	316,672,371,188	39	1,334,474,950,000	10	105,900,000,000	2	-	5	22,015,611,071	262	4,038,690,000,000	411	6,717,957,337,444
	계	73	900,204,405,185	28	316,672,371,188	39	1,334,474,950,000	11	109,400,000,000	3	-	898	74,369,439,202	485	5,699,078,330,032	1,537	8,434,199,495,607

(5) 투자일임재산 운용현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		1,724,353,809	-	1,724,353,809
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		1,254,217,472,088	-	1,254,217,472,088
	기업어음증권(CP)		3,130,559,272,731	-	3,130,559,272,731
	기타		344,921,310,428	-	344,921,310,428
	소계		4,731,422,409,056	-	4,731,422,409,056
증권	채무증권	국채·지방채	-	-	-
		특수채	-	-	-
		금융채	1,052,374,754,800	-	1,052,374,754,800
		회사채	1,982,130,681,870	-	1,982,130,681,870
		기타	-	-	-
		소계	3,034,505,436,670	-	3,034,505,436,670
	지분증권	주식	22,816,060,395	-	22,816,060,395
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	22,816,060,395	-	22,816,060,395
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁 수익증권	681,705,076,896	-	681,705,076,896
		기타	-	-	-
		소계	681,705,076,896	-	681,705,076,896
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		3,739,026,573,961	-	3,739,026,573,961
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	6,155,000	-	6,155,000
		기타	-	-	-
		소계	6,155,000	-	6,155,000
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		6,155,000	-	6,155,000
기타			-	-	-
합계			8,470,455,138,017	-	8,470,455,138,017
외국환업무 취급기관 등록	등록여부		Y
외국환업무 취급기관 등록	등록일		1996-02-06

바. 신탁업무
(1) 재무제표
(가) 대차대조표(겸영신탁업자 신탁계정, 총계 및 특금)

(단위 : 원)

구분	말잔	월평	기평
Ⅰ.자산총계	21,888,048,566,294	21,135,033,425,218	23,162,097,368,114
1. 현금및예치금	14,739,961,000,000	14,176,625,677,419	15,510,910,358,685
가. 현금및현금성자산	-	-	-
나. 예치금	14,739,961,000,000	14,176,625,677,419	15,510,910,358,685
1) 원화예치금	14,739,961,000,000	14,176,625,677,419	15,415,172,703,326
가) 파생상품거래예치금	-	-	-
나) 원화타점예치금	-	-	-
다) 원화자행예치금	-	-	-
라) 양도성예금증서	-	-	-
마) 기타예치금	14,739,961,000,000	14,176,625,677,419	15,415,172,703,326
2) 외화예치금	-	-	95,737,655,359
가) 외화타점예치금	-	-	-
나) 외화자행예치금	-	-	-
다) 외화기타예치금	-	-	95,737,655,359
2. 증권	5,765,384,314,433	5,700,599,919,715	6,256,487,653,128
가. 지분증권	100,011,970,655	100,011,970,655	102,247,249,344
1) 주식	100,011,970,655	100,011,970,655	102,247,249,344
2) 출자금	-	-	-
3) 신주인수권	-	-	-
나. 채무증권	1,047,319,340,518	1,103,599,461,929	1,090,736,264,073
1) 국채	-	-	11,000,550,663
2) 지방채	-	-	-
3) 특수채	-	-	-
4) 금융채	249,964,092,715	315,699,320,557	151,990,253,948
가)통화안정증권	29,959,016,741	84,726,421,809	50,142,616,522
나)기타금융채	220,005,075,974	230,972,898,748	101,847,637,426
5) 사채	797,355,247,803	787,900,141,372	927,745,459,462
다. 외화증권	12,775,839,000	12,775,839,000	12,388,379,983
1) 외화주식	725,839,000	725,839,000	725,839,000
2) 외화채권	-	-	-
3) 기타	12,050,000,000	12,050,000,000	11,662,540,983
라. 매입어음	4,365,277,164,260	4,213,244,906,196	4,675,386,713,854
1) 보증어음	-	-	-
2) 기업어음	4,166,277,164,260	4,019,890,067,486	4,462,951,347,505
3) 표지어음	-	-	-
4) 중개어음	-	-	-
5) 발행어음	199,000,000,000	193,354,838,710	212,435,366,349
마. 수익증권	-	-	43,226,313,634
1) 공사채형수익증권	-	-	-
2) 주식형수익증권	-	-	-
3) 기타 수익증권	-	-	43,226,313,634
바. 파생결합증권	240,000,000,000	270,967,741,935	332,502,732,240
1) 주가연계증권	240,000,000,000	270,967,741,935	332,502,732,240
2) 주식워런트증권	-	-	-
3) 기타	-	-	-
사. 기타 증권	-	-	-
3. 금전채권	1,307,873,635,641	1,230,918,357,498	1,355,484,281,986
가. 대출금	23,000,000,000	23,000,000,000	23,000,000,000
1) 할인어음	-	-	-
가) 상업어음할인	-	-	-
나) 무역어음할인	-	-	-
2) 유가증권담보대출	-	-	-
3) 동산담보대출	-	-	-
4) 부동산저당대출	-	-	-
5) 채권담보대출	23,000,000,000	23,000,000,000	23,000,000,000
6) 수익권담보대출	-	-	-
7) 보증대출	-	-	-
8) 증서대출	-	-	-
9) 어음대출	-	-	-
10) 기타	-	-	-
나. 사모사채	-	-	-
다. 콜론	-	-	-
1) 원화콜론	-	-	-
2) 외화콜론	-	-	-
라. 환매조건부매수	241,773,115,939	189,270,522,102	367,041,681,524
마. 추심금전채권	1,043,100,519,702	1,018,647,835,396	965,442,600,462
바. 기타	-	-	-
4. 파생상품	14,689,235,517	14,689,235,517	14,689,235,517
가. 장내파생상품	-	-	-
1) 매수옵션	-	-	-
2) 파생상품자산	-	-	-
가) 이자율	-	-	-
나) 통화	-	-	-
다) 주식	-	-	-
라) 신용	-	-	-
마) 일반상품	-	-	-
바) 기타	-	-	-
나.장외파생상품	14,689,235,517	14,689,235,517	14,689,235,517
1) 매수옵션	-	-	-
2) 파생상품자산	14,689,235,517	14,689,235,517	14,689,235,517
가) 이자율	-	-	-
나) 통화	-	-	-
다) 주식	-	-	-
라) 신용	-	-	-
마) 일반상품	-	-	-
바) 기타	14,689,235,517	14,689,235,517	14,689,235,517
5. 동산·부동산	-	-	-
가. 동산	-	-	-
나. 수탁부동산	-	-	-
다. 일반투자부동산	-	-	-
라. 기타	-	-	-
6. 실물자산	-	-	-
7. 기타운용 자산	-	-	-
가. 부동산 관련 권리	-	-	-
1) 지상권	-	-	-
2) 전세권	-	-	-
3) 임차권	-	-	-
4) 기타부동산관련권리	-	-	-
나. 무체재산권	-	-	-
1) 지적재산권	-	-	-
2) 어업권	-	-	-
3) 광업권	-	-	-
4) 기타무체재산권	-	-	-
8. 기타자산	60,140,380,703	12,200,235,069	24,525,838,798
가. 가지급금	-	-	-
나. 선급법인세	84,350	84,350	84,350
다. 미수금	-	9,679,201,613	9,715,990,451
1) 매도증권미수금	-	-	-
가) 주식미수금	-	-	-
나) 채권미수금	-	-	-
다) 장내파생상품미수금	-	-	-
라) 기타	-	-	-
2) 정산미수금	-	-	-
3) 기타미수금	-	9,679,201,613	9,715,990,451
라. 미수수익	59,626,427,189	1,957,017,941	14,115,389,989
1) 미수이자	-	-	-
2) 미수배당금	-	-	-
3) 미수분배금	-	-	-
4) 기타	59,626,427,189	1,957,017,941	14,115,389,989
마. 선급금	513,869,164	563,931,165	694,374,008
1) 채권경과이자	513,869,164	563,931,165	694,374,008
2) 수익증권경과분배금	-	-	-
3) 양도성예금증서경과이자	-	-	-
4) 기타	-	-	-
바. 선급비용	-	-	-
사. 대리점	-	-	-
아. 고유계정대	-	-	-
자. 신탁본지점	-	-	-
차. 기타잡자산	-	-	-
9. 현재가치차금	-	-	-
가. 현재가치할인차금(-)	-	-	-
나. 현재가치할증차금(+)	-	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-	-
가. 대출채권평가충당금(-)	-	-	-
나. 매입어음평가충당금(-)	-	-	-
다. 사모사채평가충당금(-)	-	-	-
라. 기타채권평가충당금(-)	-	-	-
11. 손익	-	-	-
가. 손실금	-	-	-
Ⅱ.부채총계	21,888,048,566,294	21,135,033,425,218	23,162,097,368,114
1. 금전신탁	20,634,841,118,266	19,964,319,154,890	21,966,035,300,263
가. 불특정금전신탁	-	-	-
나. 특정금전신탁	20,634,841,118,266	19,964,319,154,890	21,966,035,300,263
1) 수시입출금식	30,429,482,166	99,504,131,694	99,055,806,812
2) 자문형	-	-	-
3) 자사주	-	-	-
4) 채권형	5,675,662,797,100	5,558,498,280,971	6,146,610,261,270
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)	737,839,000	737,839,000	737,839,000
6) 주가연계신탁	292,050,000,000	323,017,741,935	372,908,442,623
7) 정기예금형	14,635,961,000,000	13,982,561,161,290	15,346,722,950,558
8) 기타	-	-	-
다. 퇴직연금신탁	-	-	-
1) 확정급여형	-	-	-
2) 확정기여형	-	-	-
3) 개인퇴직계좌	-	-	-
2. 재산신탁	1,143,100,519,702	1,118,647,835,396	1,121,893,263,823
가. 유가증권의신탁	100,000,000,000	100,000,000,000	156,450,663,361
1) 관리유가증권신탁	100,000,000,000	100,000,000,000	156,450,663,361
2) 운용유가증권신탁	-	-	-
3) 처분유가증권신탁	-	-	-
나. 금전채권의신탁	1,043,100,519,702	1,018,647,835,396	965,442,600,462
다. 동산의신탁	-	-	-
라. 부동산의신탁	-	-	-
1) 차입형토지신탁	-	-	-
2) 관리형토지신탁	-	-	-
3) 갑종관리신탁	-	-	-
4) 을종관리신탁	-	-	-
5) 처분신탁	-	-	-
6) 담보신탁	-	-	-
7) 분양관리신탁	-	-	-
마. 지상권의신탁	-	-	-
바. 전세권의신탁	-	-	-
사. 부동산임차권의신탁	-	-	-
아. 무체재산권의 신탁	-	-	-
3. 종합재산신탁	-	-	-
가. 금전수탁	-	-	-
나. 유가증권수탁	-	-	-
다. 금전채권수탁	-	-	-
라. 부동산수탁	-	-	-
마. 기타재산수탁	-	-	-
4. 공익신탁	-	-	-
가. 자선신탁	-	-	-
나. 육영신탁	-	-	-
다. 학술기예신탁	-	-	-
라. 체육진흥신탁	-	-	-
마. 기타의공익신탁	-	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-	-
6. 기타신탁	-	-	-
7. 차입금	-	-	-
가. 고유계정차입금	-	-	-
나. 기타차입금	-	-	-
8. 차입유가증권	-	-	-
9. 파생상품	-	-	-
가. 장내파생상품	-	-	-
1) 매도옵션	-	-	-
2) 파생상품자산	-	-	-
가) 이자율	-	-	-
나) 통화	-	-	-
다) 주식	-	-	-
라) 신용	-	-	-
마) 일반상품	-	-	-
바) 기타	-	-	-
나. 장외파생상품	-	-	-
1) 매도옵션	-	-	-
2) 파생상품자산	-	-	-
가) 이자율	-	-	-
나) 통화	-	-	-
다) 주식	-	-	-
라) 신용	-	-	-
마) 일반상품	-	-	-
바) 기타	-	-	-
10. 기타부채	110,106,928,326	52,066,434,932	74,168,804,028
가. 가수금	-	-	-
나. 신용보증기금예수금	-	-	-
다. 예수법인세	84,350	84,350	84,350
라. 미지급금	-	808,532,259	8,922,244,795
1) 매수증권미지급금	-	808,532,259	8,922,244,795
가) 주식미지급금	-	-	-
나) 채권미지급금	-	808,532,259	8,922,244,795
다) 장내파생상품미지급금	-	-	-
라) 기타	-	-	-
2) 정산미지급금	-	-	-
3) 기타미지급금	-	-	-
마. 선수수익	44,082,320,995	45,250,147,437	45,850,284,897
바. 미지급신탁보수	913,742,519	29,475,565	77,879,247
사. 미지급신탁이익	65,110,780,462	5,978,195,321	19,318,310,739
아. 미지급비용	-	-	-
자. 제수입보증금	-	-	-
차. 대리점	-	-	-
카. 기타잡부채	-	-	-
타. 신탁본지점	-	-	-
11.특별유보금	-	-	-
12.손익	-	-	-
가. 이익금	-	-	-

(나) 손익계산서(겸영신탁업자 신탁계정, 총계 및 특금)

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 원)

구분	금액
Ⅰ. 신탁이익계	475,455,035,299
1. 예치금이자	235,487,399,147
가. 원화예치금이자	232,428,523,861
1) 파생상품거래예치금이자	-
2) 원화타점예치금이자	-
3) 원화자행예치금이자	-
4) 양도성예금증서이자	-
5) 기타예치금이자	232,428,523,861
나. 외화예치금이자	3,058,875,286
1) 외화타점예치금이자	-
2) 외화자행예치금이자	-
3) 외화기타예치금이자	3,058,875,286
2. 증권이자	79,244,112,840
가. 국채이자	121,140,711
나. 지방채이자	-
다. 특수채이자	-
라. 금융채이자	(1,298,901,841)
1) 통화안정증권이자	-
2) 기타금융채이자	(1,298,901,841)
마. 사채이자	14,892,245,096
바. 외화증권이자	-
사. 매입어음이자	63,278,239,453
1) 보증어음이자	-
2) 기업어음이자	61,617,361,361
3) 표지어음이자	-
4) 중개어음이자	-
5) 발행어음이자	1,660,878,092
아. 수익증권이자	1,925,933,778
1) 공사채형수익증권이자	-
2) 주식형수익증권이자	-
3) 기타수익증권이자	1,925,933,778
자. 파생결합증권이자	-
차. 기타증권이자	325,455,643
3. 금전채권이자	2,596,421,014
가. 대출금이자	-
1) 어음할인료	-
2) 유가증권담보대출이자	-
3) 동산담보대출이자	-
4) 부동산저당대출이자	-
5) 채권담보대출이자	-
6) 수익권담보대출이자	-
7) 보증대출이자	-
8) 증서대출이자	-
9) 어음대출이자	-
10) 기타대출이자	-
나. 사모사채이자	-
다. 콜론이자	-
1) 원화콜론이자	-
2) 외화콜론이자	-
라. 환매조건부채권이자	2,596,421,014
마. 추심금전채권이자	-
바. 기타수입이자	-
4. 배당금수익	343,736,500
5. 증권매매이익	32,777,243,301
가. 지분증권매매이익	-
나. 채무증권매매이익	2,128,023,625
다. 외화증권매매이익	-
라. 매입어음매매이익	-
1) 기업어음매매이익	-
2) 기타어음매매이익	-
마. 수익증권매매이익	-
바. 파생결합증권매매이익	-
사. 기타증권매매이익	30,649,219,676
6. 증권평가이익	-
가. 지분증권평가이익	-
나. 채무증권평가이익	-
다. 외화증권평가이익	-
라. 매입어음평가이익	-
1) 기업어음평가이익	-
2) 기타어음평가이익	-
마. 수익증권평가이익	-
바. 파생결합증권평가이익	-
사. 기타증권평가이익	-
7. 증권상환이익	-
8. 증권손상차손환입	-
9. 파생상품거래이익	-
가. 장내파생상품거래이익	-
1) 선물매매이익	-
2) 선물정산이익	-
3) 해외선물거래이익	-
4) 옵션매매이익	-
5) 옵션평가이익	-
6) 해외옵션거래이익	-
7) 기타장내파생거래이익	-
나. 장외파생상품거래이익	-
1) 장외파생상품매매이익	-
2) 장외파생상품평가이익	-
3) 기타	-
10. 수수료수익	-
가. 중도해지수수료	-
나. 부동산관계수수료	-
다. 유가증권관계수수료	-
라. 기타재산관리수수료	-
마. 잡수수료	-
11. 동산·부동산수익	-
가. 동산임대료	-
나. 부동산임대료	-
다. 동산매매익	-
라. 부동산매매익	-
12. 실물자산수익	-
13. 무체재산권수익	-
가. 지적재산권수익	-
나. 어업권수익	-
다. 광업권수익	-
라. 기타무체재산권수익	-
14. 유가증권대여료	-
가. 유가증권대여료	-
15. 기타수익	125,006,122,497
가. 외환매매익	122,129,263,904
나. 유입자산처분이익	-
다. 상각채권추심이익	-
라. 대출채권매각익	-
마. 수익조정금	-
바. 평가이익조정계정	-
사. 현재가치할인차금환입	-
아. 미지급신탁이익환입	-
자. 미지급비용환입	-
차. 선급비용환입	-
카. 미지급신탁보수환입	-
타. 보전금수입	-
파. 기타잡수익	2,876,858,593
1) 신탁이익조정계정	-
2) 기타잡수입	2,876,858,593
16. 고유계정대이자	-
17. 신탁본지점이자	-
18. 특별유보금환입	-
19. 채권평가충당금환입	-
20. 손익금	-
가. 손익금	-
Ⅱ. 신탁손실계	475,455,035,299
1. 금전신탁이익	435,802,088,092
가. 불특정금전신탁이익	-
나. 특정금전신탁이익	435,802,088,092
1) 수시입출금식신탁이익	4,991,024,924
2) 자문형신탁이익	-
3) 자사주신탁이익	-
4) 채권형신탁이익	195,351,315,520
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익	56,070,548
6) 주가연계신탁이익	3,211,892,118
7) 정기예금형신탁이익	232,191,784,982
8) 기타신탁이익	-
다. 퇴직연금신탁이익	-
1) 확정급여형신탁이익	-
2) 확정기여형신탁이익	-
3) 개인퇴직계좌신탁이익	-
2. 재산신탁이익	2,203,037,379
가. 유가증권신탁이익	2,203,037,379
1) 관리유가증권신탁이익	2,203,037,379
2) 운용유가증권신탁이익	-
3) 처분유가증권신탁이익	-
나. 금전채권신탁이익	-
다. 동산신탁이익	-
라. 부동산신탁이익	-
1) 차입형토지신탁이익	-
2) 관리형토지신탁이익	-
3) 갑종관리신탁이익	-
4) 을종관리신탁이익	-
5) 처분신탁이익	-
6) 담보신탁이익	-
7) 분양관리신탁이익	-
마. 지상권신탁이익	-
바. 전세권신탁이익	-
사. 부동산임차권신탁이익	-
아. 무체재산권신탁이익	-
3. 종합재산신탁이익	-
4. 공익신탁이익	-
가. 자선신탁이익	-
나. 육영신탁이익	-
다. 학술기예신탁이익	-
라. 체육진흥신탁이익	-
마. 기타의공익신탁이익	-
5. 담보부사채신탁이익	-
6. 기타신탁이익	-
7. 차입금이자	-
가. 고유계정차입금이자	-
나. 기타차입금이자	-
8. 기타지급이자	-
9. 증권매매손실	12,956,193,659
가. 지분증권매매손실	-
나. 채무증권매매손실	1,450,641,442
다. 외화증권매매손실	-
라. 매입어음매매손실	-
1) 기업어음매매손실	-
2) 기타어음매매손실	-
마. 수익증권매매손실	-
바. 파생결합증권매매손실	-
사. 기타증권매매손실	11,505,552,217
10. 증권평가손실	-
가. 지분증권평가손실	-
나. 채무증권평가손실	-
다. 외화증권평가손실	-
라. 매입어음평가손실	-
1) 기업어음평가손실	-
2) 기타어음평가손실	-
마. 수익증권평가손실	-
바. 파생결합증권평가손실	-
사. 기타증권평가손실	-
11. 증권상환손실	-
12. 증권손상차손	-
13. 파생상품거래손실	-
가. 장내파생상품거래손실	-
1) 선물매매손실	-
2) 선물정산손실	-
3) 해외선물거래손실	-
4) 옵션매매손실	-
5) 옵션평가손실	-
6) 해외옵션거래손실	-
7) 기타장내파생거래손실	-
나. 장외파생상품거래손실	-
1) 장외파생상품매매손실	-
2) 장외파생상품평가손실	-
3) 기타	-
14. 제상각	-
가. 채권상각비	-
나. 부동산가액상각	-
다. 신탁설정비상각	-
라. 현재가치할인차금상각	-
15. 지급수수료	5,781,773
가. 파생금융상품관련지급수수료	-
나. 기타지급수수료	5,781,773
16. 동산·부동산처분손	-
가. 동산처분손	-
나. 부동산처분손	-
17. 유가증권차입료	-
18. 기금출연료	-
가. 신용보증기금출연료	-
나. 신탁보험료	-
19. 세금과공과	-
20. 신탁보수	8,016,653,001
21. 기타비용	16,471,281,395
가. 영선비	-
나. 관리제비	-
다. 특수채권추심비	-
라. 특수채권추심수수료	-
마. 대출채권매각손	-
바. 유입자산처분손	-
사. 외환매매손	16,471,281,395
아. 평가손실조정계정	-
자. 수익조정금	-
차. 미수수익환출	-
카. 선수수익환출	-
타. 기타잡비용	-
22. 특별유보금전입	-
23. 채권평가충당금전입	-
24. 신탁본지점이자	-
25. 손익금	-
가. 손익금	-

(2) 신탁별 수익현황

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 원)

구분				신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		48,305,114	-	-	48,305,114
		자문형		-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-
		채권형		7,181,171,219	5,781,773	-	7,186,952,992
		주식형(자문형, 자사주 제외)		1,212,071	-	-	1,212,071
		주가연계신탁		175,267,510	-	-	175,267,510
		정기예금형		206,490,240	-	-	206,490,240
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
		기타		-	-	-	-
금전신탁소계				7,612,446,154	5,781,773	-	7,618,227,927
재산신탁	증권			26,006,847	-	-	26,006,847
	금전채권			378,200,000	-	-	378,200,000
	동산			-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-
			을종	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
		처분신탁		-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-
		부동산신탁계		-	-	-	-
	부동산관련권리			-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-
	재산신탁소계			404,206,847	-	-	404,206,847
종합재산신탁				-	-	-	-
기타				-	-	-	-
합계				8,016,653,001	5,781,773	-	8,022,434,774

(3) 위탁자별 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 건, 원)

구분				개인		연기금		금융기관		기타		합계
구분				건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		2	1,909,973	-	-	2	299,973,687	6	30,127,598,506	10	30,429,482,166
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		-	-	22	760,000,000,000	47	832,053,703,200	132	4,083,609,093,900	201	5,675,662,797,100
		주식형(자문형, 자사주 제외)		3	559,354,000	-	-	-	-	1	178,485,000	4	737,839,000
		주가연계신탁		-	-	4	72,050,000,000	-	-	5	220,000,000,000	9	292,050,000,000
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	95	14,635,961,000,000	95	14,635,961,000,000
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기타		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
금전신탁소계				5	561,263,973	26	832,050,000,000	49	832,353,676,887	239	18,969,876,177,406	319	20,634,841,118,266
재산신탁	증권			-	-	-	-	-	-	1	100,000,000,000	1	100,000,000,000
	금전채권			-	-	-	-	4	129,831,075,603	23	913,269,444,099	27	1,043,100,519,702
	동산			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			을종	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		처분신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		부동산신탁계		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산관련권리			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재산신탁소계			-	-	-	-	4	129,831,075,603	24	1,013,269,444,099	28	1,143,100,519,702
종합재산신탁				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계				5	561,263,973	26	832,050,000,000	53	962,184,752,490	263	19,983,145,621,505	347	21,777,941,637,968

(4) 금전신탁 자금운용 현황
(가) 말잔기준

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구분				말잔기준
				증권											예치금	RP매입	기타	합계
				회사채	주식	금융채	기업어음	(ABCP)	(기타)	파생결합증권	(기타)	발행어음	외화증권	소계	예치금	RP매입	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0	401	0	401	36	30,002	1	30,439
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		채권형		797,355	0	209,964	4,166,277	2,982,021	1,184,256	0	0	198,599	0	5,372,196	103,964	211,770	46,216	5,734,145
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	12	0	0	0	0	0	0	0	726	738	0	1	0	740
		주가연계신탁		0	0	40,000	0	0	0	240,000	240,000	0	12,050	292,050	0	0	5,738	297,788
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	14,635,961	0	45,875	14,681,836
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
금전신탁합계				797,355	12	249,964	4,166,277	2,982,021	1,184,256	240,000	240,000	199,000	12,776	5,665,384	14,739,961	241,773	97,830	20,744,948

(나) 기중평잔기준

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구분				기중평잔기준
				증권												예치금	RP매입	기타	합계
				회사채	주식	국채·지방채	금융채	기업어음	(ABCP)	파생결합증권	(ELS)	발행어음	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0	41,343	0	5,302	46,644	7,240	31,135	14,189	99,208
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		채권형		916,756	0	11,001	106,198	4,462,951	4,462,951	17,049	17,049	171,093	0	36,901	5,721,949	109,655	331,266	45,091	6,207,962
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	12	0	0	0	0	0	0	0	726	0	738	0	1	0	739
		주가연계신탁		0	0	0	45,792	0	0	315,454	315,454	0	11,663	0	372,908	0	0	560	373,468
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15,265,627	0	93,196	15,358,823
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
금전신탁합계				916,756	12	11,001	151,990	4,462,951	4,462,951	332,503	332,503	212,435	12,388	42,202	6,142,239	15,382,522	362,403	153,036	22,040,200

사. 신용공여업무
(1) 신용공여한도

구분	S그룹	A그룹	B그룹	C그룹	D그룹
○ 종목별신용공여한도 (신용융자한도)	20억원 (20억원)	10억원 (10억원)	5억원 (5억원)	3억원 (3억원)	1.5억원 (1.5억원)
○ 회사의 종목별 담보한도	발행주식총수의 10%		7%	5%
○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3%
○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3%
○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1%
○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규 개인, 법인고객 10억원)
○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원
○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원
○ 1인당 일일사이버 신용거래융자 한도 :10억원
○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원
○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원
○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원

(2) 이자율
- 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자

고객등급	이자율	비고
DIAMOND	6.75%	-
PLATINUM	7.00%	-
GOLD	7.75%	-
SILVER	8.25%	-
일반	8.75%	-

- 신용거래융자

신용융자기간	이자율	비고
7일 이내	4.80%	-
8일 - 15일	5.80%	-
16일 - 30일	6.80%	-
31일 - 60일	7.80%	-
61일 - 90일	8.80%	-
91일 - 180일	9.80%	-
181일 - 350일	9.80%	연체시 건별 이자율+3% (최대 12%)

- 매도증권담보대출 : 8%

아. 환매조건부채권매매업무

(기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분		FY2020	FY2019	FY2018
잔고	대고객RP매도	1,030,280	704,763	668,093
	기관간RP매도	624,756	300,112	435,080
	기관간RP매수	408,220	-	126,600
거래금액	대고객RP매도	986,223	671,533	633,529
	기관간RP매도	585,187	277,750	419,881
	기관간RP매수	389,900	-	120,000

주1) 잔고 : 분기말 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고
주2) 거래금액 : 분기말 기준 RP판매 금액기준 잔고

자. 주요 상품 및 서비스

구 분	종 류	특징 및 서비스 내용
취급상품	MMF	저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품
	채권형펀드	안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구
	주식형펀드	펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품
	혼합형펀드	주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품
	해외펀드	해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대
	연금저축펀드	5년 이상 연 1,800만원 한도로 가입 가능한 상품으로 소득수준에 따라 연 300~400만원 한도로 세액공제가 가능하며 (세액공제 비율 13.2%~16.5%) 만 55세 이후에 연금으로 수령할 수 있는 장기 저축상품임 ※ 만50세이상 장년층의 세액공제 한도 연 200만원 확대(2020년부터 2022년까지 3년간)
	부동산펀드	기초자산을 부동산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등의 펀드
	헤지펀드	소수의 투자자로부터 자금을 모집하여 운영하는 일종의 사모펀드로, 시장상황에 개의치 않고 절대수익을 추구하는 펀드
	코스닥벤처펀드	정부에서 벤처투자 활성화를 위해 시행한 조치로 벤처투자 펀드에 투자하는 개인에게 소득공제 혜택 부여
	RP(환매조건부채권)	기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품
	CP(기업어음)	단기 고정금리 상품으로 선이자 지급하여 실수익률이 높음
	국공채	정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남
	회사채	기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기 시에 상환하는 상품
	파생결합증권	주식, 주가지수, 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품
	CMA-RP	수시형 RP로 운용
	CMA-MMW	랩 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용
	특정금전신탁	1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독운용상품
	랩어카운트	고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 투자자산운용사가 고객의 투자 성향에 따라 적절한 운용 배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(Wrap fee)를 받는 상품
주요서비스	Provest K	교보증권의 대표적인 증권거래 전용프로그램으로, 초보자는 물론 전문 투자자들도 쉽게 이용할 수 있는 홈트레이딩 시스템
	투자정보제공	시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영
	알리미(SMS)서비스	이메일, 휴대폰 등으로 체결통보, 입출금, 투자정보 서비스 제공
	청약서비스	홈트레이딩 시스템, 인터넷 및 ARS 등으로 청약할 수 있는 서비스
	MTS	모바일 기기를 이용한 One stop 종합금융서비스 Win.K

4. 파생상품 거래 현황

가. 파생상품 거래 현황
당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다.

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 억원)

구분		이자율		통화		주식		기타		계
구분		매입	매도	매입	매도	매입	매도	매입	매도	매입	매도
거래목적	위험회피	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
거래목적	이익추구	730	28,752	1,778	2,648	1,104	9,877	1,356	8,532	4,968	49,808
거래장소	장내거래	583	14,128	0	0	975	446	27	5	1,584	14,578
거래장소	장외거래	147	14,624	1,778	2,648	129	9,432	1,330	8,527	3,384	35,230
거래형태	선물	583	14,128	0	0	975	445	27	5	1,584	14,577
	선도	0	0	84	288	0	0	0	0	84	288
	스왑	147	721	1,695	2,121	129	62	1,299	1,856	3,269	4,760
	옵션	0	0	0	0	0	1	0	0	0	1
	파생결합증권	0	13,903	0	238	0	9,370	31	6,671	31	30,182
	주식워런트증권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주) 장내옵션의 금액은 "계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다.

나. 신용파생상품 거래 현황
(1) 신용파생상품 거래현황

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구분	신용위험 매도 (보장매수)			신용위험 매입 (보장매도)
구분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	1,868,537	1,556,443	3,424,980	2,278,671	1,923,980	4,202,651
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	53,856	164,192	218,048	-	514,798	514,798
Credit Linked Notes	92,563	355,000	447,563	-	32,640	32,640
기 타	-	-	-	-	-	-
계	2,014,956	2,075,635	4,090,591	2,278,671	2,471,418	4,750,089

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일 :

2020년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산 (준거자산)
CDS	교보증권	DBS BANK	2016-05-26	2026-06-20	97,920	한국수출입은행
CDS	교보증권	대신증권	2016-05-26	2026-06-20	32,640	한국수출입은행
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-03-02	2022-06-20	54,400	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-03-02	2022-06-20	32,096	중국
CDS	교보증권	ING BANK	2017-05-12	2022-06-20	22,848	한국
CDS	교보증권	NATIXIS	2017-05-26	2022-06-20	21,760	한국산업은행
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-09-22	2022-12-20	61,472	한국산업은행
CDS	교보증권	신한금융투자	2017-09-28	2022-12-20	54,400	한국
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-03-08	2023-12-20	60,928	중국공상은행
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-03-30	2023-06-20	54,400	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-03-30	2023-06-20	67,456	중국
CDS	교보증권	Mizuho Securities	2018-06-08	2023-12-20	121,856	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-07-30	2023-12-20	115,328	중국
CDS	교보증권	HSBC	2018-09-05	2025-12-20	27,200	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-11-12	2024-06-20	115,328	중국
CDS	교보증권	HSBC	2019-01-10	2025-12-20	21,542	중국
CDS	교보증권	HSBC	2019-01-22	2026-06-20	97,050	중국
CDS	교보증권	HSBC	2020-01-22	2027-06-20	169,728	중국
CDS	교보증권	하이수프리머씨제사차(SPC)	2020-05-27	2026-04-21	28,288	기아자동차
CDS	교보증권	하이수프리머씨제사차(SPC)	2020-06-30	2024-04-30	30,464	우리은행
CDS	교보증권	하이수프리머씨제사차(SPC)	2020-08-27	2025-07-27	5,440	GS칼텍스
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-07-17	2027-06-20	47,110	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2019-07-24	2024-12-20	32,640	하나은행
CDS	교보증권	DBS BANK	2016-06-02	2021-06-20	9,792	우리은행
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-04-26	2022-06-20	21,760	GS칼텍스
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-05-26	2022-06-20	10,880	현대차
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-07-14	2022-06-20	10,880	현대차
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-07-24	2022-06-20	10,880	포스코
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-01-23	2023-06-20	29,376	현대차
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-03-23	2023-06-20	29,376	GS칼텍스
CDS	교보증권	하나금융투자	2019-06-11	2024-12-20	21,760	포스코
CDS	교보증권	JP Morgan Chase Bank	2019-09-25	2022-09-20	54,400	LG디스플레이
CDS	교보증권	GOLDMAN SACHS	2020-08-27	2026-12-20	54,400	SKEW SWAP
CDS	교보증권	NATIXIS	2020-10-27	2025-12-20	10,445	SKEW SWAP
CDS	교보증권	GOLDMAN SACHS	2020-11-17	2026-12-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	DBS BANK	2016-01-26	2025-12-20	117,504	한국수출입은행
CDS	교보증권	삼성증권	2016-03-08	2026-06-20	97,920	한국산업은행
CDS	교보증권	하나금융투자	2016-03-28	2021-06-20	5,440	중국개발은행
CDS	교보증권	하나금융투자	2016-04-20	2021-06-20	163,200	대한민국
CDS	교보증권	하나금융투자	2016-05-25	2021-06-20	180,000	중소기업은행
CDS	교보증권	하나금융투자	2016-06-22	2021-06-20	93,786	KT, 국민은행, 삼성전자
CDS	교보증권	ING BANK	2016-10-24	2021-12-20	57,446	중국
CDS	교보증권	ING BANK	2016-11-01	2021-12-20	28,723	중국
CDS	교보증권	ING BANK	2017-02-14	2022-06-20	85,082	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2017-04-11	2027-06-20	59,840	중국
CDS	교보증권	한국SC	2017-04-20	2022-06-20	116,416	대한민국
CDS	교보증권	ING BANK	2017-04-26	2022-06-20	48,960	중국
CDS	교보증권	Commerz	2017-08-30	2022-12-20	116,416	대한민국
CDS	교보증권	NATIXIS	2017-11-23	2022-12-20	54,400	한국수출입은행
CDS	교보증권	하나금융투자	2017-11-23	2022-12-20	63,104	한국수출입은행
CDS	교보증권	Commerz	2018-04-12	2023-12-20	125,120	중국
CDS	교보증권	Mizuho Securities	2018-05-30	2023-12-20	119,680	중국
CDS	교보증권	한국투자증권	2018-07-20	2023-12-20	116,416	중국
CDS	교보증권	DBS BANK	2018-11-23	2024-06-20	48,960	대한민국
CDS	교보증권	Citi Bank	2019-01-28	2024-06-20	43,520	중소기업은행, 중국
CDS	교보증권	Commerz	2019-04-16	2026-06-20	47,872	KT
CDS	교보증권	Commerz	2019-04-19	2026-06-20	28,832	KT
CDS	교보증권	하나금융투자	2019-05-08	2025-12-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	하나금융투자	2019-06-14	2025-12-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Credit Suisse AG	2019-06-18	2024-06-20	4,352	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Deutsche Bank	2019-06-18	2027-12-20	25,387	중국
CDS	교보증권	하나금융투자	2019-06-19	2025-12-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	HSBC	2019-07-12	2024-12-20	27,635	SKT
CDS	교보증권	DBS BANK	2019-07-19	2024-12-20	34,490	ICBC
CDS	교보증권	하나금융투자	2019-07-31	2025-12-20	43,520	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Deutsche Bank	2019-08-02	2022-12-20	79,787	Berkshire Hathaway
CDS	교보증권	HSBC	2019-08-05	2026-06-24	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Citibank	2019-08-23	2022-06-20	16,320	LG전자
CDS	교보증권	DBS BANK	2019-09-30	2026-12-20	38,080	KEB하나은행
CDS	교보증권	DBS BANK	2019-09-30	2026-12-20	39,893	GS칼텍스
CDS	교보증권	BNP Paribas	2019-10-28	2026-06-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	BNP Paribas	2019-10-30	2026-06-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	BNP Paribas	2020-01-06	2026-06-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Credit Suisse AG	2020-02-11	2024-12-20	7,290	SKEW SWAP
CDS	교보증권	BNP Paribas	2020-02-13	2026-06-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	BNP Paribas	2020-03-16	2026-06-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	HSBC	2020-03-30	2026-12-20	32,640	SKEW SWAP
CDS	교보증권	NATIXIS	2020-04-20	2025-06-20	16,320	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Credit Suisse AG	2020-04-22	2025-06-20	6,800	SKEW SWAP
CDS	교보증권	NATIXIS	2020-05-06	2025-06-20	7,616	SKEW SWAP
CDS	교보증권	NATIXIS	2020-05-06	2025-06-20	7,616	SKEW SWAP
CDS	교보증권	BNP Paribas	2020-05-15	2026-12-20	21,760	SKEW SWAP
CDS	교보증권	NH투자증권	2020-06-12	2025-06-20	50,000	대한민국
CDS	교보증권	Citibank	2020-07-29	2023-06-20	10,880	LG전자
CDS	교보증권	BNP Paribas	2020-08-31	2021-12-20	16,320	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Credit Suisse AG	2020-09-04	2025-12-20	6,800	SKEW SWAP
CDS	교보증권	UBS AG	2020-09-07	2025-12-20	10,880	SKEW SWAP
CDS	교보증권	Citibank	2020-10-16	2025-12-20	10,880	현대캐피탈
CDS	교보증권	Citibank	2020-10-20	2025-12-20	10,880	LG전자
CDS	교보증권	Citibank	2020-10-29	2025-12-20	4,026	현대캐피탈
CLN	교보증권	Morgan Stanley & Co. International plc	2017-08-31	2022-07-07	21,760	대한민국
CLN	교보증권	Morgan Stanley & Co. International plc	2017-08-31	2022-07-07	10,880	대한민국
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-05-14	2021-05-13	100,000	한국산업은행
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-10-15	2021-05-27	50,000	한국산업은행
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-10-17	2021-10-15	40,000	한국산업은행
TRS	교보증권	DBS BANK	2020-02-14	2022-08-25	50,000	JB금융지주
TRS	교보증권	JP Morgan Chase Bank	2020-11-20	2022-11-02	32,640	카카오
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-08-28	2020-08-28	32,640	우리은행
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-06-03	2021-06-02	27,751	LG디스플레이
TRS	교보증권	DBS BANK	2020-01-21	2021-01-21	31,790	하나은행
TRS	교보증권	DBS BANK	2020-02-18	2022-02-18	38,588	신한금융지주
TRS	교보증권	DBS BANK	2020-03-06	2022-03-07	38,879	농협금융지주
TRS	교보증권	DBS BANK	2020-03-17	2022-03-17	18,002	연합자산관리
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-05-29	2021-05-27	18,590	하나캐피탈
TRS	교보증권	DBS BANK	2019-06-25	2021-06-24	19,064	우리카드
TRS	교보증권	DBS BANK	2020-06-19	2021-06-18	16,854	기아자동차
CDS	비앙코제사차(SPC)	교보증권	2016-05-26	2026-06-21	130,560	한국수출입은행
CDS	빅토리아제팔차(SPC)	교보증권	2017-03-02	2022-06-20	86,496	중국
CDS	씨트러스제육차(SPC)	교보증권	2017-05-12	2022-06-20	115,328	한국
CDS	네오드림제일차(SPC)	교보증권	2017-09-22	2022-12-20	61,472	한국산업은행
CDS	네오드림제일차(SPC)	교보증권	2017-09-28	2022-12-20	54,400	한국
CDS	빅토리아제십구차(SPC)	교보증권	2018-03-08	2023-12-20	60,928	중국공상은행
CDS	프리지어제삼차(SPC)	교보증권	2018-03-30	2023-06-20	121,856	중국
CDS	프리지어제삼차(SPC)	교보증권	2018-06-08	2023-12-20	121,856	중국
CDS	네오엑소디움제일차(SPC)	교보증권	2018-07-30	2023-12-20	115,328	중국
CDS	HSBC	교보증권	2018-09-05	2025-12-20	27,750	중국
CDS	엠케이드림제오차(SPC)	교보증권	2018-11-12	2024-06-20	115,328	중국
CDS	HSBC	교보증권	2019-01-10	2025-12-20	22,250	중국
CDS	HSBC	교보증권	2019-01-22	2026-06-20	100,000	중국
CDS	하이도미네이션제팔차(SPC)	교보증권	2020-01-22	2027-06-20	169,728	중국
CDS	프리지어제사차(SPC)	교보증권	2019-08-08	2024-12-20	26,928	중국, 하나은행
CDS	하이에이원12차(SPC)	교보증권	2016-01-26	2025-12-20	117,504	한국수출입은행
CDS	하이아이비제사차(SPC)	교보증권	2016-03-08	2026-06-20	97,920	한국산업은행
CDS	하이아이비제오차(SPC)	교보증권	2016-04-20	2021-06-20	169,779	대한민국
CDS	하이아이비제칠차(SPC)	교보증권	2016-05-25	2021-06-20	180,000	중소기업은행
CDS	현대증권	교보증권	2016-10-24	2021-12-20	60,000	중국
CDS	현대증권	교보증권	2016-11-01	2021-12-20	30,000	중국
CDS	하이클랜제십오차(SPC)	교보증권	2017-02-14	2022-06-20	85,082	중국
CDS	하이레볼루션제십이차(SPC)	교보증권	2017-04-20	2022-06-20	116,416	대한민국
CDS	피앤제이에이치제삼차(SPC)	교보증권	2017-04-26	2022-06-20	48,960	중국
CDS	하이얼티밋제이차(SPC)	교보증권	2017-08-30	2022-12-20	116,416	대한민국
CDS	블루드림제십구차(SPC)	교보증권	2017-11-23	2022-12-20	117,504	한국수출입은행
CDS	하이코나니제오차(SPC)	교보증권	2018-04-12	2023-12-20	125,120	중국
CDS	에이원타코마(SPC)	교보증권	2018-05-30	2023-12-20	119,680	중국
CDS	센터웨이브제일차(SPC)	교보증권	2018-07-20	2023-12-20	116,416	중국
CDS	오션크루즈제일차(SPC)	교보증권	2018-11-23	2024-06-20	48,960	대한민국
CDS	킹오브더노스(SPC)	교보증권	2019-01-22	2024-06-20	175,168	대한민국, 중국
CDS	하이트래디션제이차(SPC)	교보증권	2019-04-16	2026-06-20	47,872	KT
CDS	하이트래디션제이차(SPC)	교보증권	2019-04-16	2026-06-20	47,872	대한민국
CDS	엠에스유트윈스(SPC)	교보증권	2019-04-19	2024-04-17	28,832	KT
CDS	Deutsche Bank	교보증권	2019-06-18	2027-12-20	25,387	중국
CDS	브리엔오브타스(SPC)	교보증권	2019-07-12	2021-07-08	27,635	SKT
CDS	DBS BANK	교보증권	2019-07-19	2024-12-20	34,490	ICBC
CDS	Deutsche Bank	교보증권	2019-08-02	2022-12-20	79,787	Berkshire Hathaway
CDS	DBS BANK	교보증권	2019-09-30	2026-12-20	38,080	KEB하나은행
CDS	DBS BANK	교보증권	2019-09-30	2026-12-20	39,893	GS칼텍스
CLN(DLS)	악사손해보험	교보증권	2016-02-11	2026-07-08	13,270	BPCE SA
CLN(DLS)	악사손해보험	교보증권	2016-05-13	2022-07-07	9,331	ABN Amro
CLN(DLS)	악사손해보험	교보증권	2016-11-14	2025-03-19	10,122	Santander
CLN(DLS)	동부자산운용	교보증권	2017-04-04	2027-04-05	59,840	중국
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-08-28	2021-08-27	1,000	LG전자
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-09-08	2021-09-09	20,000	LG전자
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-09-22	2021-09-17	15,000	LG전자
CLN(DLS)	교보증권	교보증권	2020-05-29	2021-05-28	40,000	농협금융지주
CLN(DLS)	교보증권	교보증권	2020-05-29	2021-05-28	40,000	포스코
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-06-22	2021-06-21	20,000	기아자동차
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-07-17	2021-01-21	30,000	하나은행
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-07-22	2021-06-04	5,000	LG디스플레이
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-08-12	2021-08-11	30,000	GS칼텍스
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-08-25	2021-08-25	40,000	신한금융지주
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-09-08	2021-08-27	40,000	우리은행
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-09-08	2021-09-07	20,000	GS칼텍스
CLN(DLS)	NH투자증권	교보증권	2020-09-22	2021-06-22	4,000	우리은행
CLN(DLS)	교보증권	교보증권	2020-11-20	2021-11-19	50,000	현대자동차
TRS	하이수프리머씨제사차(SPC)	교보증권	2020-05-27	2026-04-21	28,288	기아자동차
TRS	하이수프리머씨제사차(SPC)	교보증권	2020-06-30	2024-04-30	30,464	우리은행
TRS	하이수프리머씨제사차(SPC)	교보증권	2020-08-27	2025-07-27	5,440	GS칼텍스
TRS	하이코나니제사차(SPC)	교보증권	2018-03-13	2022-10-17	100,000	한국산업은행
TRS	Morgan Stanley & Co. International plc	교보증권	2020-12-24	2024-12-20	53,856	Topkapi Funding DAC

5. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

지 역	지 점	합 계
서울	16	16
부산	2	2
인천	1	1
대구	2	2
대전	2	2
광주	2	2
울산	0	0
경기	5	5
전북	1	1
전남	0	0
충북	1	1
충남	0	0
경북	0	0
경남	0	0
계	32	32

주) 본사영업부 및 WM센터는 지점에 포함하였습니다.

나. 영업설비 등 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본 점	146,421,000,000	22,177,146,412	168,598,146,412	-
지 점	142,584,562	218,771,951	361,356,513	-
기 타	2,332,947,284	243,736,543	2,576,683,827	잠실트리지움상가
합 계	148,896,531,846	22,639,654,906	171,536,186,752	-

다. 자동화기기 설치 상황
- 해당사항 없습니다.

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
- 해당사항 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 자본적정성 및 재무건전성
가. 순자본비율

(단위 : 연결기준, 백만원, % )

구분	FY2020	FY2019	FY2018
영업용순자본(a)	1,128,852	817,052	715,443
총위험액(b)	266,801	230,234	190,535
법정필요유지자본금(c)	134,925	134,925	135,800
순자본비율((a-b)/c)	638.91%	434.92%	386.53%

주) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100

나. 자산부채비율

(단위 : 백만원, % )

구분	FY2020	FY2019	FY2018
실질자산	9,682,065	7,652,018	7,114,558
실질부채	8,409,018	6,683,052	6,259,840
자산부채비율	115.14%	114.50%	113.65%

주) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채) x 100(실질가치 기준)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무제표

교보증권주식회사와 그 종속기업

(단위 : 원)

과 목	제76기	제75기	제74기
과 목	2020.12	2019.12	2018.12
자 산
1. 현금및예치금	869,788,646,261	658,672,664,756	440,275,655,502
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,321,918,164,098	5,572,056,453,400	5,303,180,840,161
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	393,294,783,249	407,749,168,376	259,793,153,490
4. 관계기업투자자산	881,708,423	848,656,661	2,670,440,307
5. 상각후원가측정대출채권	1,508,108,771,627	705,988,023,209	840,884,723,776
6. 유형자산	75,331,223,589	73,184,725,488	70,275,766,360
7. 사용권자산	9,181,450,387	8,855,501,940	-
8. 투자부동산	109,400,469,407	114,067,676,570	114,822,814,457
9. 무형자산	7,450,086,817	6,592,993,717	6,377,572,832
10. 기타자산	815,789,957,743	375,875,307,542	302,914,625,579
자 산 총 계	10,111,145,261,601	7,923,891,171,659	7,341,195,592,464
부 채
1. 예수부채	1,407,101,185,277	738,198,354,464	668,859,782,975
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	3,950,703,198,492	3,903,940,393,640	3,828,490,294,559
3. 차입부채	2,584,139,526,165	1,771,465,387,476	1,584,942,042,907
4. 리스부채	7,479,079,267	7,317,849,960	-
5. 확정급여부채	4,236,369,275	5,196,025,422	4,469,605,455
6. 충당부채	913,168,611	849,392,915	2,247,943,549
7. 이연법인세부채	42,251,105,385	50,041,587,222	66,071,922,991
8. 기타부채	850,995,524,638	485,969,952,114	304,679,721,725
부 채 총 계	8,847,819,157,110	6,962,978,943,213	6,459,761,314,161
Ⅰ．지배기업 소유지분	1,263,326,104,491	960,912,225,646	881,434,277,103
1. 자본금	323,266,480,000	180,000,000,000	180,000,000,000
2. 자본잉여금	86,898,558,293	30,858,267,313	30,858,267,313
3. 자본조정	(5,288,994,931)	(5,383,981,315)	(5,694,519,412)
4. 기타포괄손익누계액	87,874,475,771	74,896,937,672	66,989,814,367
5. 이익잉여금	770,575,585,358	680,541,001,976	609,280,714,835
Ⅱ．비지배지분	-	2,800	1,200
자 본 총 계	1,263,326,104,491	960,912,228,446	881,434,278,303
Ⅰ．영업수익	1,766,540,003,676	1,452,089,581,873	1,250,106,273,517
Ⅱ．영업비용	1,629,953,447,475	1,341,735,316,077	1,156,797,710,413
Ⅲ. 영업이익	136,586,556,201	110,354,265,796	93,308,563,104
Ⅳ. 법인세비용차감전순이익	146,714,274,425	119,040,246,044	104,595,685,891
Ⅴ. 법인세비용	42,764,809,701	35,567,742,069	27,253,256,234
Ⅵ. 당 기 순 이 익	103,949,464,724	83,472,503,975	77,342,429,657
1. 지배기업 소유지분	103,949,464,724	83,472,503,975	77,342,429,657
2. 비지배지분	-	-	-
Ⅶ. 기타포괄손익	12,977,538,099	7,907,123,305	(1,533,370,068)
Ⅷ. 당기총포괄이익	116,927,002,823	91,379,627,280	75,809,059,589
1. 지배기업 소유지분	116,927,002,823	91,379,627,280	75,809,059,589
2. 비지배지분	-	-	-
주당순이익	2,091	2,391	2,216
연결에 포함된 회사의 수	35개	19개	13개

- 연결회사에 관한 사항

사업연도	당기에 연결에 포함된 회사및 펀드	전기대비 연결에 추가된 회사및 펀드	전기대비 연결에서 제외된 회사 및 펀드
2020년도	엠케이드림제이차㈜ (*)	-	-
2020년도	엠케이드림제칠차㈜ (*)	-	-
2020년도	아틀라스제일차㈜ (*)	-	-
2020년도	제이지베스트제사차㈜ (*)	-	-
2020년도	아틀란티스지사제일차㈜ (*)	-	-
2020년도	판테온케이㈜ (*)	-	-
2020년도	디스트릭트양주㈜ (*)	-	-
2020년도	케이디드림제일차㈜ (*)	-	-
2020년도	카바시크제삼차㈜ (*)	카바시크제삼차㈜	-
2020년도	에이치하우스제일차㈜ (*)	에이치하우스제일차㈜	-
2020년도	고은안골제일차㈜ (*)	고은안골제일차㈜	-
2020년도	카바시크제오차㈜ (*)	카바시크제오차㈜	-
2020년도	카바시크제칠차㈜ (*)	카바시크제칠차㈜	-
2020년도	블루다이아제육차㈜ (*)	블루다이아제육차㈜	-
2020년도	엑셀스톤파크제일차㈜ (*)	엑셀스톤파크제일차㈜	-
2020년도	이프다산제이차㈜ (*)	이프다산제이차㈜	-
2020년도	가브리엘제삼차㈜ (*)	가브리엘제삼차㈜	-
2020년도	더블리치제사차㈜ (*)	더블리치제사차㈜	-
2020년도	엑셀스톤레드제일차㈜ (*)	엑셀스톤레드제일차㈜	-
2020년도	더블리치제오차㈜ (*)	더블리치제오차㈜	-
2020년도	에스제이그레이트제일차㈜ (*)	에스제이그레이트제일차㈜	-
2020년도	신진주큐브제일차㈜ (*)	신진주큐브제일차㈜	-
2020년도	엑스매드제삼차㈜ (*)	엑스매드제삼차㈜	-
2020년도	더블리치제일차㈜ (*)	더블리치제일차㈜	-
2020년도	더블리치제팔차㈜ (*)	더블리치제팔차㈜	-
2020년도	아틀란티스고경제일차㈜ (*)	아틀란티스고경제일차㈜	-
2020년도	오토드림제일차㈜ (*)	오토드림제일차㈜	-
2020년도	에코파인트리㈜ (*)	에코파인트리㈜	-
2020년도	제이지베스트제오차㈜ (*)	제이지베스트제오차㈜	-
2020년도	가브리엘제사차㈜ (*)	가브리엘제사차㈜	-
2020년도	케이호텔제일차㈜ (*)	케이호텔제일차㈜	-
2020년도	엑셀코코스톤㈜ (*)	엑셀코코스톤㈜	-
2020년도	아틀란티스법원투제일차㈜ (*)	아틀란티스법원투제일차㈜	-
2020년도	가브리엘제이차㈜ (*)	가브리엘제이차㈜	-
2020년도	교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	-
연결제외	-	-	이지스KORIF사모부동산투자신탁12호
연결제외	-	-	인베스트골드하버㈜
연결제외	-	-	유토피아제십팔차㈜
연결제외	-	-	아틀란티스김해㈜
연결제외	-	-	아이씨티브이원제일차㈜
연결제외	-	-	메트로연산제일차㈜
연결제외	-	-	오마주제칠차㈜
연결제외	-	-	엠케이드림제팔차㈜
연결제외	-	-	그레이트인계제일차㈜
연결제외	-	-	아이프로히든제일차㈜
연결제외	-	-	카바시크제사차㈜

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

나. 재무제표

교보증권주식회사

(단위 : 원)

과 목	제76기	제75기	제74기
과 목	2020.12	2019.12	2018.12
자 산
1. 현금및예치금	855,794,295,797	615,751,817,070	438,386,532,331
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,307,981,852,978	5,572,056,453,400	5,303,180,840,161
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	393,294,783,249	407,749,168,376	259,793,153,490
4. 종속기업및관계기업투자자산	3,978,000,000	520,000,000	1,037,482,319
5 상각후원가측정대출채권	1,096,551,090,281	469,538,021,076	644,329,730,409
6. 유형자산	75,331,223,589	73,184,725,488	70,275,766,360
7. 사용권자산	9,181,450,387	8,855,501,940	-
8. 투자부동산	109,400,469,407	114,067,676,570	114,822,814,457
9. 무형자산	7,450,086,817	6,592,993,717	6,377,572,832
10. 기타자산	814,802,658,479	375,170,960,828	301,023,278,704
자 산 총 계	9,673,765,910,984	7,643,487,318,465	7,139,227,171,063
부 채
1. 예수부채	1,406,656,382,987	737,765,741,684	668,500,772,785
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	3,950,703,198,492	3,903,940,393,640	3,828,490,294,559
3. 차입부채	2,140,828,256,793	1,487,607,514,143	1,382,597,284,254
4. 리스부채	7,479,079,267	7,317,849,960	-
5. 확정급여부채	4,236,369,275	5,196,025,422	4,469,605,455
6. 충당부채	1,128,404,136	849,392,915	2,247,943,549
7. 이연법인세부채	42,273,379,720	49,959,836,755	65,645,152,006
8. 기타부채	855,712,503,163	490,415,351,789	307,888,671,495
부 채 총 계	8,409,017,573,833	6,683,052,106,308	6,259,839,724,103
자 본
1. 자본금	323,266,480,000	180,000,000,000	180,000,000,000
2．자본잉여금	86,898,558,293	30,858,267,313	30,858,267,313
3．자본조정	(5,288,994,931)	(5,383,981,315)	(5,694,519,412)
4．기타포괄손익누계액	87,830,454,978	74,876,297,999	66,941,097,327
5．이익잉여금	772,041,838,811	680,084,628,160	607,282,601,732
자 본 총 계	1,264,748,337,151	960,435,212,157	879,387,446,960
Ⅰ．영업수익	1,758,938,867,555	1,445,369,123,227	1,246,723,130,723
Ⅱ．영업비용	1,620,342,219,986	1,334,200,192,109	1,153,343,096,591
Ⅲ. 영업이익	138,596,647,569	111,168,931,118	93,380,034,132
Ⅳ. 법인세비용차감전순이익	149,250,722,009	121,074,202,887	103,236,892,035
Ⅴ. 법인세비용	43,378,630,016	36,059,959,625	26,931,879,513
Ⅵ. 당 기 순 이 익	105,872,091,993	85,014,243,262	76,305,012,522
Ⅶ. 기타포괄손익	12,954,156,979	7,935,200,672	(1,528,983,691)
Ⅷ. 당기총포괄이익	118,826,248,972	92,949,443,934	74,776,028,831
주당순이익	2,130	2,435	2,186
종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2. 연결재무제표

주1) 해당 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연 결 재 무 상 태 표
제 76(당) 기 2020년 12월 31일 현재
제 75(전) 기 2019년 12월 31일 현재
교보증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 76(당) 기		제 75(전) 기
자 산
1. 현금및예치금	5,33,36,37,38,40	869,788,646,261		658,672,664,756
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,32,33,35,37,38,39,40	6,321,918,164,098		5,572,056,453,400
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,32,37,38,40	393,294,783,249		407,749,168,376
4. 관계기업투자자산	9	881,708,423		848,656,661
5. 상각후원가측정대출채권	10,37,38,40	1,508,108,771,627		705,988,023,209
6. 유형자산	11	75,331,223,589		73,184,725,488
7. 사용권자산	12	9,181,450,387		8,855,501,940
8. 투자부동산	13,33,37	109,400,469,407		114,067,676,570
9. 무형자산	14	7,450,086,817		6,592,993,717
10. 기타자산	10,15,35,37,38,39,40	815,789,957,743		375,875,307,542
자 산 총 계			10,111,145,261,601		7,923,891,171,659
부 채
1. 예수부채	16,35,37,38,40	1,407,101,185,277		738,198,354,464
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	7,17,34,37,38,39,40	3,950,703,198,492		3,903,940,393,640
3. 차입부채	18,35,36,37,38,39,40	2,584,139,526,165		1,771,465,387,476
4. 리스부채	12	7,479,079,267		7,317,849,960
5. 확정급여부채	19,35	4,236,369,275		5,196,025,422
6. 충당부채	20,35	913,168,611		849,392,915
7. 이연법인세부채	32	42,251,105,385		50,041,587,222
8. 기타부채	21,35,36,37,38,39,40	850,995,524,638		485,969,952,114
부 채 총 계			8,847,819,157,110		6,962,978,943,213
자 본
지배기업소유지분			1,263,326,104,491		960,912,225,646
1. 자본금	22	323,266,480,000		180,000,000,000
2. 자본잉여금	22	86,898,558,293		30,858,267,313
3. 자본조정	22,24	(5,288,994,931)		(5,383,981,315)
4. 기타포괄손익누계액	22	87,874,475,771		74,896,937,672
5. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 환입(적립)예정액)	22	770,575,585,358 (4,854,643,773) (2,271,931,160)		680,541,001,976 (5,197,622,572) 342,978,799
비지배지분			-		2,800
자 본 총 계			1,263,326,104,491		960,912,228,446
부 채 및 자 본 총 계			10,111,145,261,601		7,923,891,171,659

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
교보증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 76(당) 기		제 75(전) 기
I．영업수익			1,766,540,003,676		1,452,089,581,873
1. 수수료수익	25,36	305,564,710,489		231,358,502,427
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	1,112,339,955,638		838,683,812,739
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	26	1,379,935,247		497,583,008
4. 이자수익	27	183,801,789,669		283,209,481,169
5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익	26	-		42,671,781
6. 외환거래이익	28	161,063,995,296		94,161,099,740
7. 기타의영업수익	30,36	2,389,617,337		4,136,431,009
II．영업비용			1,629,953,447,475		1,341,735,316,077
1. 수수료비용	25	64,660,936,628		46,140,433,652
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	1,187,590,671,138		872,541,617,957
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	26	53,316,371		-
4. 이자비용	27,36	26,635,534,156		157,164,744,770
5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실	26	2,400,215,954		810,165,616
6. 외환거래손실	28	135,000,158,697		67,405,380,923
7. 판매비와관리비	24,29,36	212,788,434,577		196,037,532,780
8. 기타의영업비용	30	824,179,954		1,635,440,379
III. 영업이익			136,586,556,201		110,354,265,796
IV. 영업외수익	31		11,322,271,446		11,730,458,711
V. 영업외비용	31		1,194,553,222		3,044,478,463
VI. 법인세비용차감전순이익			146,714,274,425		119,040,246,044
VII. 법인세비용	32		42,764,809,701		35,567,742,069
VIII. 당기순이익	22		103,949,464,724		83,472,503,975
1. 지배주주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당기: 101,677,533,564원 전기: 83,815,482,774원)			103,949,464,724		83,472,503,975
IX. 기타포괄손익			12,977,538,099		7,907,123,305
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익		424,458,664		115,695,988
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익		401,077,544		143,773,355
지분법자본변동		23,381,120		(28,077,367)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익		12,553,079,435		7,791,427,317
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익		17,393,100,954		6,213,655,586
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익		(3,678,715,581)		1,368,159,186
보험수리적손익		(1,161,305,938)		209,612,545
X. 당기총포괄이익			116,927,002,823		91,379,627,280
1. 지배주주지분포괄이익			116,927,002,823		91,379,627,280
XI. 주당이익	22		2,091		2,391

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
교보증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	자 본 조 정	기타포괄 손익누계액	이 익 잉여금	지배주주 지분소계	비지배지분	총 계
2019년 1월 1일(전기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,694,519,412)	66,989,814,367	609,280,714,835	881,434,277,103	1,200	881,434,278,303
연차배당	-	-	-	-	(12,217,240,700)	(12,217,240,700)	-	(12,217,240,700)
당기손익-공정가치지정 금융부채 처분손익	-	-	-	-	5,023,866	5,023,866	-	5,023,866
주식보상비용	-	-	310,538,097	-	-	310,538,097	-	310,538,097
연결총포괄이익	-	-	-	7,907,123,305	83,472,503,975	91,379,627,280	-	91,379,627,280
당기순이익	-	-	-	-	83,472,503,975	83,472,503,975	-	83,472,503,975
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	-	-	6,357,428,941	-	6,357,428,941	-	6,357,428,941
당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	1,368,159,186	-	1,368,159,186	-	1,368,159,186
지분법자본변동	-	-	-	(28,077,367)	-	(28,077,367)	-	(28,077,367)
보험수리적손익	-	-	-	209,612,545	-	209,612,545	-	209,612,545
종속회사 취득	-	-	-	-	-	-	1,900	1,900
종속회사 처분	-	-	-	-	-	-	(300)	(300)
2019년 12월 31일(전기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,383,981,315)	74,896,937,672	680,541,001,976	960,912,225,646	2,800	960,912,228,446
2020년 1월 1일(당기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,383,981,315)	74,896,937,672	680,541,001,976	960,912,225,646	2,800	960,912,228,446
유상증자	143,266,480,000	56,040,290,980	-	-	-	199,306,770,980	-	199,306,770,980
연차배당	-	-	-	-	(13,962,560,800)	(13,962,560,800)	-	(13,962,560,800)
당기손익-공정가치지정 금융부채 처분손익	-	-	-	-	47,679,458	47,679,458	-	47,679,458
주식보상비용	-	-	94,986,384	-	-	94,986,384	-	94,986,384
연결총포괄이익	-	-	-	12,977,538,099	103,949,464,724	116,927,002,823	-	116,927,002,823
당기순이익	-	-	-	-	103,949,464,724	103,949,464,724	-	103,949,464,724
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	-	-	17,794,178,498	-	17,794,178,498	-	17,794,178,498
당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	(3,678,715,581)		(3,678,715,581)	-	(3,678,715,581)
지분법자본변동	-	-	-	23,381,120	-	23,381,120	-	23,381,120
보험수리적손익	-	-	-	(1,161,305,938)	-	(1,161,305,938)	-	(1,161,305,938)
종속회사 처분	-	-	-	-	-	-	(2,800)	(2,800)
2020년 12월 31일(당기말)	323,266,480,000	86,898,558,293	(5,288,994,931)	87,874,475,771	770,575,585,358	1,263,326,104,491	-	1,263,326,104,491

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제 76 (당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 75 (전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
교보증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 76(당) 기		제 75(전) 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		(908,981,392,885)		7,683,025,980
당기순이익	103,949,464,724		83,472,503,975
손익조정항목(주석36)	(83,709,043,812)		(118,938,046,211)
자산부채의 변동(주석36)	(1,039,806,627,668)		(74,697,566,422)
이자의 수취	182,514,758,258		278,223,036,805
배당금의 수취	2,314,058,045		2,839,751,304
이자의 지급	(25,615,669,063)		(158,497,615,497)
법인세 납부액	(48,628,333,369)		(4,719,037,974)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(37,967,246,543)		(146,598,016,660)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	360,639,040,583		269,922,743,008
보증금의 반환	253,513,787		3,731,146,213
투자부동산의 처분	1,930,000,000		-
유형자산의 처분	-		18,710,000
무형자산의 처분	37,260,000		240,000,000
관계기업투자자산의 처분	171,000,000		680,474,797
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(321,527,093,707)		(409,458,110,000)
보증금의 증가	(73,064,119,283)		(3,735,001,747)
관계기업투자자산의 취득	(649,000,000)		(10,000,000)
유형자산의 취득	(4,686,365,323)		(7,408,211,031)
무형자산의 취득	(1,071,482,600)		(579,767,900)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		1,012,651,430,396		172,811,813,879
차입부채의 순증감(주석36)	829,312,621,431		187,640,989,972
임대보증금의 증가(주석36)	753,446,418		32,611,564
임대보증금의 감소(주석36)	(530,725,420)		(569,120,113)
리스부채의 원금 상환(주석36)	(2,231,488,663)		(2,080,270,844)
유상증자	199,306,770,980		-
배당금의 지급	(13,959,194,350)		(12,212,396,700)
IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(2,709,326,137)		1,867,966,807
V. 현금및현금성자산의 증가(감소)( I + II + III + IV )		62,993,464,831		35,764,790,006
VI. 기초의 현금및현금성자산		106,100,138,106		70,335,348,100
VII. 기말의 현금및현금성자산(주석36)		169,093,602,937		106,100,138,106

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

교보증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요
지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다.

지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 32개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 자본금은 당기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.

2020년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상의 개요
당기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회 사 명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)
엠케이드림제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
엠케이드림제칠차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
아틀라스제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
제이지베스트제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
아틀란티스지사제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
판테온케이㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
디스트릭트양주㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
케이디드림제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
카바시크제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
에이치하우스제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
고은안골제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
카바시크제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
카바시크제칠차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
블루다이아제육차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
엑셀스톤파크제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
이프다산제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
가브리엘제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
더블리치제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
엑셀스톤레드제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
더블리치제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
에스제이그레이트제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
신진주큐브제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
엑스매드제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
더블리치제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
더블리치제팔차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
아틀란티스고경제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
오토드림제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
에코파인트리㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
제이지베스트제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
가브리엘제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
케이호텔제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
엑셀코코스톤㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
아틀란티스법원투제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
가브리엘제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	집합투자업	대한민국	78.11

당기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
엠케이드림제이차㈜	77,715,122	77,715,161	(39)	4,955,965	(33)
엠케이드림제칠차㈜	8,185,395	8,185,535	(140)	692,361	101
아틀라스제일차㈜	5,098,577	5,158,335	(59,758)	400,049	(11,126)
제이지베스트제사차㈜	8,167,957	8,168,244	(287)	614,485	(59)
아틀란티스지사제일차㈜	8,354,686	8,357,157	(2,471)	903,510	5,961
판테온케이㈜	25,430,738	25,430,970	(232)	2,209,553	(181)
디스트릭트양주㈜	15,634,470	15,673,910	(39,440)	1,472,371	(39,384)
케이디드림제일차㈜	15,574,541	15,573,845	696	1,493,519	260
카바시크제삼차㈜	3,597,134	3,597,282	(148)	622,596	(148)
에이치하우스제일차㈜	9,024,156	9,018,675	5,481	850,410	5,481
고은안골제일차㈜	4,043,134	4,045,937	(2,803)	258,568	(2,804)
카바시크제오차㈜	3,075,705	3,075,728	(23)	226,128	(24)
카바시크제칠차㈜	6,136,438	6,136,457	(19)	384,148	(19)
블루다이아제육차㈜	60,630,984	60,630,922	62	1,481,886	61
엑셀스톤파크제일차㈜	5,126,911	5,125,771	1,140	271,889	1,139
이프다산제이차㈜	10,131,417	10,195,456	(64,039)	439,739	(64,040)
가브리엘제삼차㈜	4,634,164	4,634,209	(45)	527,112	(45)
더블리치제사차㈜	10,175,137	10,175,151	(14)	248,352	(14)
엑셀스톤레드제일차㈜	3,077,412	3,076,313	1,099	93,185	1,098
더블리치제오차㈜	3,032,885	3,032,931	(46)	48,851	(46)
에스제이그레이트제일차㈜	8,304,846	8,304,939	(93)	284,964	(93)
신진주큐브제일차㈜	1,562,643	1,562,548	95	18,484	95
엑스매드제삼차㈜	6,317,325	6,338,634	(21,309)	86,881	(21,310)
더블리치제일차㈜	47,772,001	47,591,058	180,943	563,914	180,943
더블리치제팔차㈜	12,317,870	12,317,886	(16)	201,794	(16)
아틀란티스고경제일차㈜	9,385,696	9,384,961	735	39,454	734
오토드림제일차㈜	12,159,977	12,237,718	(77,741)	38,887	(77,741)
에코파인트리㈜	19,345,101	19,484,541	(139,440)	2,211,589	(139,440)
제이지베스트제오차㈜	20,198,011	20,198,019	(8)	1,096,705	(3,805)
가브리엘제사차㈜	9,228,233	9,228,696	(463)	288,957	(463)
케이호텔제일차㈜	8,291,131	8,282,176	8,955	307,902	8,954
엑셀코코스톤㈜	6,139,339	6,138,387	952	428,989	951
아틀란티스법원투제일차㈜	5,143,081	5,145,254	(2,173)	450,666	(2,534)
가브리엘제이차㈜	5,194,906	5,204,924	(10,018)	158,730	(10,018)
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	4,215,775	49,534	4,166,241	324,152	321,294

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
이지스KORIF사모부동산 투자신탁12호	1,384	-	1,384	232,784	229,564
인베스트골드하버㈜	10,214,488	10,147,534	66,954	490,063	(1,568)
유토피아제십팔차㈜	40,176,684	40,177,596	(912)	1,830,817	(475)
아틀란티스김해㈜	7,319,079	7,319,326	(247)	646,505	2,553
아이씨티브이원제일차㈜	19,478,937	20,412,683	(933,746)	2,237,885	332,068
메트로연산제일차㈜	15,231,213	15,223,848	7,365	1,409,211	(12,305)
엠케이드림제이차㈜	77,156,548	77,156,554	(6)	5,107,394	169
오마주제칠차㈜	4,096,282	4,096,388	(106)	401,006	(65)
엠케이드림제칠차㈜	8,317,609	8,317,850	(241)	983,919	34
엠케이드림제팔차㈜	4,059,505	4,040,426	19,079	338,960	19,120
그레이트인계제일차㈜	4,142,174	4,140,204	1,970	351,838	1,998
아틀라스제일차㈜	5,107,511	5,156,144	(48,633)	579,887	(48,633)
아이프로히든제일차㈜	10,156,729	10,156,728	1	537,961	-
제이지베스트제사차㈜	8,178,188	8,178,416	(228)	455,173	(228)
아틀란티스지사제일차㈜	8,409,160	8,417,592	(8,432)	553,719	(8,432)
판테온케이㈜	25,365,956	25,366,007	(51)	1,056,851	(51)
디스트릭트양주㈜	15,516,778	15,516,834	(56)	45,205	(56)
케이디드림제일차㈜	15,941,811	15,941,375	436	2,106,965	436
카바시크제사차㈜	7,715,618	7,715,673	(55)	43,610	(55)

(3) 종속기업 변동 현황

구 분	기업명	사 유
연결범위 신규 편입	카바시크제삼차㈜	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
	에이치하우스제일차㈜
	고은안골제일차㈜
	카바시크제오차㈜
	카바시크제칠차㈜
	블루다이아제육차㈜
	엑셀스톤파크제일차㈜
	이프다산제이차㈜
	가브리엘제삼차㈜
	더블리치제사차㈜
	엑셀스톤레드제일차㈜
	더블리치제오차㈜
	에스제이그레이트제일차㈜
	신진주큐브제일차㈜
	엑스매드제삼차㈜
	더블리치제일차㈜
	더블리치제팔차㈜
	아틀란티스고경제일차㈜
	오토드림제일차㈜
	에코파인트리㈜
	제이지베스트제오차㈜
	가브리엘제사차㈜
	케이호텔제일차㈜
	엑셀코코스톤㈜
	아틀란티스법원투제일차㈜
	가브리엘제이차㈜
	교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	지분율 50% 초과
연결범위 제외	이지스KORIF사모부동산투자신탁12호	청산
	인베스트골드하버㈜	확약의무 종결(조기상환 포함)
	유토피아제십팔차㈜
	아틀란티스김해㈜
	아이씨티브이원제일차㈜
	메트로연산제일차㈜
	오마주제칠차㈜
	엠케이드림제팔차㈜
	그레이트인계제일차㈜
	아이프로히든제일차㈜
	카바시크제사차㈜

2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
2.1 회계기준의 적용
연결회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

연결회사의 연결재무제표는 2021년 2월 4일자 이사회에서 승인되었으며, 2021년 3월 24일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준
연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 당기손익-공정가치측정금융자산
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 당기손익-공정가치측정금융부채
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화
연결회사의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단
연결재무제표에 인식된 금액에 유의적 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 1 : 연결대상종속기업

② 가정과 추정의 불확실성
다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 10. (3) : 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권 기대신용손실
- 주석 19 : 확정급여부채
- 주석 37 : 금융상품의 공정가치

연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 당기 및 비교 표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

③ 공정가치 측정
연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 37 : 금융상품 공정가치

2.2 회계정책의 변경
아래에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 연결회사는 당기 및 비교 표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 유의적인 회계정책
연결회사가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기 및 비교표시 된 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 연결
① 비지배지분
비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다.

② 종속기업
종속기업은 연결회사에 의해 지배되는 기업입니다. 연결회사는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.

③ 지배력의 상실
지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한다면, 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고 종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식합니다. 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을 상실한 때의 공정가치로 인식합니다.

④ 지분법피투자기업에 대한 지분
연결회사의 지분법피투자기업에 대한 지분은 관계기업 지분으로 구성되어 있습니다.관계기업은 연결회사가 재무정책 및 영업정책에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지배하거나 공동지배하지 않는 기업입니다. 관계기업에 대한 투자지분은 최초에 거래원가를 포함하여 원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익중 연결회사의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다.

⑤ 내부거래제거
연결회사 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 한편, 연결회사는 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 미실현이익 중 연결회사의 몫은 제거하고 있으며, 미실현손실은 자산손상의 증거가 없다면 미실현이익과 동일한 방식으로 제거하고 있습니다.

(2) 현금 및 현금성자산
연결회사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.

(3) 비파생금융자산
① 분류 및 측정
연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다.

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

가. 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든 손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

② 금융자산의 손상
기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.
- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권
- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다.

연결회사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

③ 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결회사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 연결회사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

④ 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 연결회사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

① 내재파생상품

내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하는 경우입니다. 비파생금융자산이 내재파생상품을 포함하는 복합계약인 경우 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

비파생금융부채가 내재파생상품을 포함하는 복합계약인 경우 복합금융상품이 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않았다면, 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 기타파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

③ 매입ㆍ매도호가 효과 및 신용위험 반영

파생상품의 공정가치 평가시 매입ㆍ매도호가조정액 및 신용위험평가조정액을 산출하여 파생상품의 유동성위험 및 거래상대방의 신용위험을 반영하고 있습니다.

(5) Day 1 손익의 이연인식
최초 인식 시 금융상품 공정가치에 대한 최선의 추정치는 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)입니다. 다만, 동일한(수정하거나 재구성하지 아니한) 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 입증되거나 관측가능한 시장의 자료만을 변수로 포함한 평가기법에 기초하는 그 금융상품의 공정가치가 있다면, 최초 인식시 금융상품 공정가치에 대한 최선의 추정치는 거래가격이 아닙니다. 최초 취득한 금융상품 중 변수가 시장에서 관측가능하지 않은 가격이나 요율에 기초한 평가기법에 따라 공정가치가 결정된 경우가 있습니다. 이러한 경우 거래가격과 평가기법에 의한 공정가치의 차이는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하거나 평가기법의 투입변수가 시장에서 관측가능해지는 경우에 즉시 손익으로 인식합니다.

(6) 환매조건부채권매매

연결회사는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 기타대출채권계정 중 환매조건부채권매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부채권매도계정으로 표시하고 있으며, 매도나 매수시 발생되는이자는 대출채권이자 및 차입부채이자로 계상하고 있습니다.

(7) 유형자산

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 그 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.

구 분	감가상각방법	내용년수(년)
건물	정액법	40
차량운반구	정액법	5
기구비품	정액법	5

자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 투자부동산

임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(9) 리스
① 리스이용자
리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 연결회사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다.

연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 연결회사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

연결회사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.

리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.
- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액
- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채는 지수나 요율(이율)의 변동으로 미래 리스료가 변동되거나 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되거나 매수, 연장, 종료 선택권을 행사할지에 대한 평가가 변동되거나 실질적인 고정리스료가 수정되는 경우에 재측정됩니다.

리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

연결회사는 재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '사용권자산'으로 표시하고 리스부채는 '리스부채'로 표시하였습니다.

단기리스와 소액 기초자산 리스
연결회사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT 기기와 소액의 사무용품)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 서택하였습니다. 연결회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

② 리스제공자
리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 연결회사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.

리스제공자로서 연결회사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.

각 리스를 분류하기 위하여 연결회사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 연결회사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.

연결회사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.

약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.

연결회사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다(주석 3(3) 참조). 연결회사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.

연결회사는 운용리스로 받는 리스료를 '영업외수익'의 일부로서 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.

연결회사가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구분	상각방법	내용연수
개발비	정액법	5년
회원권 등	-	비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

① 연구 및 개발

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

② 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하며, 내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출들은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.

(11) 비금융자산의 손상

종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 비파생금융부채

① 분류 및 측정
연결회사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

가. 당기손익-공정가치측정지정금융부채

서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식 시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

나. 기타당기손익-공정가치측정금융부채
기타당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익으로 인식하고 있습니다.

기타당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되는 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 결산시 시가변동분은 매도유가증권평가손익으로 처리하며, 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이는 매도유가증권매매손익으로 표시하고 있습니다.

다. 기타금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다

② 금융부채의 제거

연결회사는 금융부채의 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

(13) 종업원급여

① 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다.

② 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

③ 퇴직급여 : 확정급여제도
보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결회사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.

(14) 주식기준보상

연결회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

(15) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(16) 납입자본

보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

연결회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결회사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(17) 주당이익

연결회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(18) 대손준비금
연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 규정상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(19) 외화거래

연결회사의 연결재무제표 작성에 있어서 지배기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(20) 수익ㆍ비용의 인식

① 수수료수익

연결회사는 기업회계기준서 제1115호 적용대상인 수수료수익에 대해서는 아래의 5단계수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
가. 계약 식별 → 나. 수행의무 식별 → 다. 거래가격 산정 → 라. 거래가격을 수행의무에배분 → 마. 수행의무 이행 시 수익 인식

가. 유의적인 행위를 수행함에 따라 가득되는 수수료
주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다.

나. 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료
자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. 또한, 특정한 대출약정이 체결될 가능성이 낮고, 그 대출약정이 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용범위에 해당하지 않는다면, 해당 약정수수료는 약정기간에 걸쳐 기간에 비례하여 수익으로 인식합니다.

다. 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료
금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 이자수익과 이자비용
이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

③ 금융수익과 비용

금융수익은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.

금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 충당부채의 상각액, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(21) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

① 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 연결회사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

② 이연법인세
이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말에 연결회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결회사가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.

(22) 신탁

연결회사는 금융위원회로부터 신탁업겸영인가를 받아 당기말 현재 신탁업을 겸영하고 있습니다. 금융투자업규정에 따르면 신탁재산은 연결회사의 고유재산과 구분하여회계처리하도록 하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 연결회사는 신탁보수로 하여 영업수익에 계상하고있습니다.

(23) 미적용 제ㆍ개정기준서
제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결회사는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

다음의 재ㆍ개정 기준서는 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁
- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용
- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
- 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

4. 영업부문별 공시

사업별 부문	일반 정보
위탁매매업	유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매업 (주식,채권,기타유가증권)	트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동
장내외파생상품업	선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동
투자은행업	유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱
기타	자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

(1) 당기 및 전기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	위탁매매업	자기매매업	장내외 파생상품업	투자은행업	기 타	합 계
영업수익	200,642,677	142,680,553	1,249,207,759	112,904,942	61,104,073	1,766,540,004
영업비용	134,651,601	117,788,357	1,229,188,276	34,208,581	114,116,633	1,629,953,448
영업이익(손실)	65,991,076	24,892,196	20,019,483	78,696,361	(53,012,560)	136,586,556
영업외손익	(12,748)	150,822	162,768	(420,768)	10,247,644	10,127,718
총자산	2,271,108,986	4,617,131,658	439,759,024	496,331,052	2,286,814,542	10,111,145,262
총부채	1,837,390,527	457,190,195	3,556,934,680	462,621,880	2,533,681,875	8,847,819,157

<전기>

(단위: 천원)
구 분	위탁매매업	자기매매업	장내외 파생상품업	투자은행업	기 타	합 계
영업수익	136,133,377	102,118,344	1,047,425,827	92,542,566	73,869,468	1,452,089,582
영업비용	120,738,301	74,587,558	1,012,377,520	36,167,093	97,864,844	1,341,735,316
영업이익(손실)	15,395,076	27,530,786	35,048,307	56,375,473	(23,995,376)	110,354,266
영업외손익	(7,398)	156,200	168,953	(916,349)	9,284,574	8,685,980
총자산	1,380,809,840	4,404,074,755	308,496,997	330,242,731	1,500,266,849	7,923,891,172
총부채	947,079,922	577,127,522	3,354,844,296	293,755,407	1,790,171,796	6,962,978,943

(2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

5. 현금및예치금

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
현금및현금성자산	현금	5,005	5,000
	보통예금	22,315,550	50,844,371
	당좌예금	7,296,515	28,690,460
	외화예금	53,476,533	10,560,307
	기타예금	86,000,000	16,000,000
	소 계	169,093,603	106,100,138
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	145,000,000	5,000,000
	대차거래이행보증금	-	38,520,265
	장내파생상품매매증거금	79,321,135	81,042,521
	외화담보금	1,936,359	1,933,744
	장기성예금	22,000,000	62,000,000
	특정예금 등	42,500	41,500
	기타(예치금)	452,395,049	364,034,497
	소 계	700,695,043	552,572,527
합 계		869,788,646	658,672,665

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	예치기관	당기말	전기말	비 고
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜ (*)	145,000,000	5,000,000	고객예탁금 반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융㈜ 외	-	38,520,265	채권 대차거래 담보
장내파생상품매매증거금	NH선물㈜ 외	79,321,135	81,042,521	해외선물ㆍ주식관련 증거금
외화담보금	씨티은행 홍콩	1,936,359	1,933,744	장외파생거래 외화담보
장기성예금	한국증권금융㈜ 외	22,000,000	62,000,000	채권차입담보, 소액결제망 지급결제담보
특정예금 등	SC제일은행 외	42,500	41,500	당좌개설보증금
기타(예치금)	우리은행 외	452,395,049	364,034,497	해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금
합 계		700,695,043	552,572,527

(*)	연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
복합금융상품	57,133,272	48,966,124
투자자예탁금별도예치금(신탁)	281,901,090	279,623,143
당기손익-공정가치측정유가증권	5,596,965,711	4,995,771,729
손해배상공동기금(*)	43,612,531	36,850,110
당기손익-공정가치측정대출채권	45,770	45,770
파생상품자산	342,259,790	210,799,577
합 계	6,321,918,164	5,572,056,453

(*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
기타파생결합증권	3,072,511	3,071,057
전환사채	21,054,540	10,842,209
신용연계채권(CLN)	33,006,221	35,052,858
합 계	57,133,272	48,966,124

(3) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
주식	42,394,965	5,411,565
출자금	8,814,001	5,813,000
국채ㆍ지방채	1,055,732,595	976,397,145
특수채	658,463,702	180,637,073
금융채	1,877,818,506	1,724,668,374
회사채	876,394,526	810,967,163
집합투자증권	41,873,652	148,122,173
기업어음증권	14,980,076	19,960,040
전자단기사채	116,911,769	253,656,799
기타유가증권	93,837	93,838
소 계	4,693,477,629	4,125,727,170
외화채권	903,488,082	870,044,559
합 계	5,596,965,711	4,995,771,729

(4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
대출처	이자율(%)	당기말	전기말	비 고
㈜대림산업	10.00	45,770	45,770	강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

7. 파생상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
<장내파생상품>
매수상품선물	5,092	19,296	252,660	310,118
매도상품선물	-	5,701	455,837	665,029
주가지수옵션	-	52,624	3,135,287	9,027,329
주가지수선물 등	2,676,588	453,392	2,257,217	761,731
소 계	2,681,680	531,013	6,101,001	10,764,207
<장외파생상품>
이자율관련	14,654,451	71,867,610	8,970,783	34,465,898
통화관련	177,705,535	240,512,760	45,701,579	61,251,840
주식관련	12,906,594	6,220,981	35,560,919	834,171
신용관련	125,599,294	8,413,435	113,568,998	11,330,774
기타	3,825,205	176,852,123	8,023,197	170,750,500
거래일손익조정	4,887,031	(51,029,437)	(7,126,900)	(59,924,443)
소 계	339,578,110	452,837,472	204,698,576	218,708,740
합 계	342,259,790	453,368,485	210,799,577	229,472,947

장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

(2) 당기 및 전기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기		전기
구 분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
<장내파생상품>
이자율관련	1,256,795	141,237	54,593	470,773
주식관련	2,840,154	2,761,267	14,837,742	8,327,168
기타	83,101	283,458	1,095,458	885,919
소 계	4,180,050	3,185,962	15,987,793	9,683,860
<장외파생상품>
이자율관련	12,927,483	46,451,872	8,823,261	38,567,244
통화관련	176,462,083	233,535,208	53,359,156	57,083,217
주식관련	1,259,582	1,999,881	10,359,776	2,899,160
신용관련	56,158,896	31,653,959	97,314,986	78,072,855
기타	17,350,395	71,272,304	49,443,015	61,949,367
소 계	264,158,439	384,913,224	219,300,194	238,571,843
합 계	268,338,489	388,099,186	235,287,987	248,255,703

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
지분상품	주식(*1)	132,373,111	107,516,422
채무상품	특수채(*2)	130,029,152	59,849,486
	금융채(*2)	130,892,520	240,383,260
	소 계	260,921,672	300,232,746
합 계		393,294,783	407,749,168

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

(*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	보유 주식수(주)	지분율(%)	취득원가	미실현손익	장부금액 (공정가치)
주식:
한국거래소(*)	588,444	2.94	1,830,343	118,104,548	119,934,891
한국증권금융	467,914	0.34	3,270,171	3,263,312	6,533,483
코스콤	47,790	0.89	238,951	3,981,288	4,220,239
한국예탁결제원	17,580	0.16	84,135	1,600,363	1,684,498
합 계	1,121,728		5,423,600	126,949,511	132,373,111

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	보유 주식수(주)	지분율(%)	취득원가	미실현손익	장부금액 (공정가치)
주식:
한국거래소(*)	588,444	2.94	1,830,343	95,969,050	97,799,393
한국증권금융	239,956	0.35	1,218,549	2,817,991	4,036,540
코스콤	47,790	0.89	238,951	3,736,556	3,975,507
한국예탁결제원	16,780	0.16	84,135	1,620,847	1,704,982
합 계	892,970		3,371,978	104,144,444	107,516,422

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

9. 관계기업투자자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	업 종	소재지	지분율(%)	장부금액
구 분	업 종	소재지	지분율(%)	당기말	전기말
화성정남일반산업단지㈜ (*1)	기타 부동산 개발 및 공급업	대한민국	19.00	381,572	-
교보7호기업인수목적㈜ (*1,2)	기타금융업	대한민국	-	-	19,570
교보8호기업인수목적㈜ (*1,2)	기타금융업	대한민국	-	-	18,311
교보9호기업인수목적㈜ (*1)	기타금융업	대한민국	0.26	18,645	18,738
교보10호기업인수목적㈜ (*1)	기타금융업	대한민국	1.32	117,915	-
송산산업단지개발㈜ (*1)	부동산업	대한민국	15.00	57,286	792,038
부산민락피에프브이㈜ (*1,3)	부동산업	대한민국	5.00	-	-
㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)	부동산업	대한민국	0.13	58,715	-
㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)	부동산업	대한민국	0.03	19,724	-
여의도에이치2피에프브이㈜ (*1)	부동산업	대한민국	5.00	227,851	-
합 계				881,708	848,657

(*1)	지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.
(*2)	당기 중 피투자회사에 파견된 임원이 사임하여 유의적인 영향력을 상실하였습니다.
(*3)	당기 중 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
화성정남일반산업단지㈜	41,454,297	39,446,025	2,008,272	211,236	(66,486)
교보9호기업인수목적㈜	8,809,277	1,574,902	7,234,375	77,990	(35,943)
교보10호기업인수목적㈜	9,820,160	858,598	8,961,562	17,629	(38,757)
송산산업단지개발㈜	188,413,755	188,031,850	381,905	7,271	(2,236,846)
부산민락피에프브이㈜	73,308,740	79,880,220	(6,571,480)	17,010,737	(9,731,274)
㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사	44,006,875	212,285	43,794,590	-	(2,492)
㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사	71,041,090	978,660	70,062,430	-	(639,100)
여의도에이치2피에프브이㈜	45,944,080	41,387,068	4,557,012	101,056	(442,988)

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
코에프씨교보한화그로쓰챔프 2010의6호사모투자전문회사	-	-	-	3,475,271	3,431,227
화성정남일반산업단지㈜	54,616,578	54,713,900	(97,322)	63,120,167	8,055,541
교보7호기업인수목적㈜	10,003,945	2,176,130	7,827,815	141,520	(23,923)
교보8호기업인수목적㈜	7,913,875	1,102,282	6,811,593	125,504	37,205
교보9호기업인수목적㈜	8,825,119	1,554,801	7,270,318	21,084	(40,733)
송산산업단지개발㈜	221,700,568	216,420,312	5,280,256	8,638,225	(767,460)

(3) 당기와 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분	대체	지분법손익	지분법 자본변동	기말
화성정남일반산업단지㈜ (*1)	-	-	(171,000)	-	552,572	-	381,572
교보7호기업인수목적㈜ (*2)	19,570	-	-	(9,896)	-	(9,674)	-
교보8호기업인수목적㈜ (*2)	18,311	-	-	(10,024)	-	(8,287)	-
교보9호기업인수목적㈜	18,738	-	-	-	(93)	-	18,645
교보10호기업인수목적㈜	-	70,000	-	-	(510)	48,425	117,915
송산산업단지개발㈜	792,038	-	-	-	(734,752)	-	57,286
부산민락피에프브이㈜	-	250,000	-	-	(250,000)	-	-
㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사	-	59,000	-	-	(285)	-	58,715
㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사	-	20,000	-	-	(276)	-	19,724
여의도에이치2피에프브이㈜	-	250,000	-	-	(22,149)	-	227,851
합 계	848,657	649,000	(171,000)	(19,920)	(455,493)	30,464	881,708

(*1) 전기 중 지분법손실을 인식하여 투자주식의 기초장부금액이 없으며, 당기 중 관계기업의 유상감자로 투자주식 일부가 회수되었습니다.

(*2) 당기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정유가증권으로 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분	지분법손익	지분법 자본변동	기말
코에프씨교보한화그로쓰챔프 2010의6호사모투자전문회사	389,454	-	(726,000)	336,546	-	-
화성정남일반산업단지㈜	738,011	-	-	(738,011)	-	-
교보7호기업인수목적㈜	19,629	-	-	(59)	-	19,570
교보8호기업인수목적㈜	18,211	-	-	100	-	18,311
교보9호기업인수목적㈜	-	10,000	-	(105)	8,843	18,738
송산산업단지개발㈜	1,505,135	-	-	(713,097)	-	792,038
합 계	2,670,440	10,000	(726,000)	(1,114,626)	8,843	848,657

(4) 당기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	미반영 손실	미반영 손실 누계액
부산민락피에프브이㈜	328,574	328,574

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	미반영 손실	미반영 손실 누계액
화성정남일반산업단지㈜	18,491	18,491

10. 상각후원가측정대출채권
(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
신용공여금	673,078,629	438,819,934
환매조건부채권매수	389,900,000	-
대여금	731,541	885,672
대출금	452,500,000	260,500,000
대지급금	1,212,678	1,214,188
기타대출채권	110,000	10,110,000
합 계	1,517,532,848	711,529,794
손실충당금	(4,509,380)	(2,109,164)
현재가치할인차금	(4,914,696)	(3,432,607)
차감잔액	1,508,108,772	705,988,023

(2) 당기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
신용거래융자금	87,409,971	55,150,658
유가증권담보대출금	561,205,501	367,763,066
증권매도자금담보대출금	24,463,157	15,893,198
미상환대출금	-	13,012
합 계	673,078,629	438,819,934

연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.8~8.8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 9.8%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다.

또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.75%~8.75%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.

(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 총 장부금액	706,639,166	54,784	1,403,237	708,097,187	368,987,466	58,037	5,419,893	374,465,396
실행(회수)	804,518,635	(1,510)	3,840	804,520,965	441,409,847	(58,037)	788,240	442,140,050
기말 총 장부금액(*)	1,511,157,801	53,274	1,407,077	1,512,618,152	810,397,313	-	6,208,133	816,605,446
손실충당금	(3,107,914)	-	(1,401,466)	(4,509,380)	-	-	(6,192,372)	(6,192,372)
기말 순 장부금액	1,508,049,887	53,274	5,611	1,508,108,772	810,397,313	-	15,761	810,413,074

(*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 총 장부금액	840,678,107	206,617	2,753,074	843,637,798	264,360,010	-	4,556,039	268,916,049
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	(133,833)	133,833	-	-	-	-	-
실행(회수)	(134,038,941)	(18,000)	(29,594)	(134,086,535)	104,627,456	58,037	1,530,147	106,215,640
제각	-	-	(1,454,076)	(1,454,076)	-	-	(666,293)	(666,293)
기말 총 장부금액(*)	706,639,166	54,784	1,403,237	708,097,187	368,987,466	58,037	5,419,893	374,465,396
손실충당금	(728,236)	-	(1,380,928)	(2,109,164)	-	-	(5,404,133)	(5,404,133)
기말 순 장부금액	705,910,930	54,784	22,309	705,988,023	368,987,466	58,037	15,760	369,061,263

(4) 당기와 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금	728,236	-	1,380,928	2,109,164	-	-	5,404,133	5,404,133
전입액	2,379,678	-	20,538	2,400,216	-	-	788,239	788,239
기말 손실충당금	3,107,914	-	1,401,466	4,509,380	-	-	6,192,372	6,192,372

<전기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금	-	-	2,753,074	2,753,074	-	-	4,540,278	4,540,278
제각	-	-	(1,454,075)	(1,454,075)	-	-	(666,292)	(666,292)
전입액	728,236	-	81,929	810,165	-	-	1,530,147	1,530,147
기말 손실충당금	728,236	-	1,380,928	2,109,164	-	-	5,404,133	5,404,133

11. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말			전기말
구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액
토지	53,791,239	-	53,791,239	51,433,861	-	51,433,861
건물	17,095,226	(8,750,747)	8,344,479	16,622,338	(7,968,677)	8,653,661
기구비품	86,276,683	(73,088,703)	13,187,980	81,704,058	(68,651,781)	13,052,277
건설중인자산	-	-	-	37,400	-	37,400
기타의유형자산	7,526	-	7,526	7,526	-	7,526
합 계	157,170,674	(81,839,450)	75,331,224	149,805,183	(76,620,458)	73,184,725

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	대체	기말
토지	51,433,861	-	-	-	2,357,378	53,791,239
건물	8,653,661	23,114	-	(424,879)	92,582	8,344,478
기구비품(*1)	13,052,277	3,860,043	(227)	(4,564,720)	840,608	13,187,981
건설중인자산(*2)	37,400	803,208	-	-	(840,608)	-
기타의유형자산	7,526	-	-	-	-	7,526
합 계	73,184,725	4,686,365	(227)	(4,989,599)	2,449,960	75,331,224

(*1) 당기 중 상각완료된 기구비품 127,716천원이 폐기되었습니다.

(*2) 건설중인자산이 본계정 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	대체	기말
토지	51,433,861	-	-	-	-	51,433,861
건물	8,650,541	413,494	-	(410,374)	-	8,653,661
기구비품(*1)	9,808,777	6,688,924	(36,647)	(3,912,123)	503,346	13,052,277
건설중인자산(*2)	234,953	305,793	-	-	(503,346)	37,400
복구추정자산(*3)	140,108	-	-	-	(140,108)	-
기타의유형자산	7,526	-	-	-	-	7,526
합 계	70,275,766	7,408,211	(36,647)	(4,322,497)	(140,108)	73,184,725

(*1) 전기 중 상각완료된 기구비품 2,686,013천원이 폐기되었습니다.

(*2) 건설중인자산이 본계정 대체되었습니다.

(*3) 사용권자산으로 대체되었습니다.

12. 리스
(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말	전기말
사용권자산
부동산	8,843,105	8,564,848
차량운반구	338,345	290,654
합계	9,181,450	8,855,502

당기 중 증가된 사용권자산은 2,519,851천원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말	전기말
리스부채
부동산	7,146,702	7,036,853
차량운반구	332,377	280,997
합계	7,479,079	7,317,850

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비
부동산	2,280,008	2,231,436
차량운반구	292,923	268,864
합계	2,572,931	2,500,300
리스부채에 대한 이자비용(*1)	241,626	80,796
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2)	103,251	106,071

(*1) 이자비용에 포함

(*2) 판매비와관리비에 포함

당기 중 리스의 총 현금유출은 2,068,856천원입니다.

13. 투자부동산
(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말				전기말
구 분	취득가액	감가상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액	취득가액	감가상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액
토지	96,185,406	-	(1,080,113)	95,105,293	100,532,594	-	(1,737,673)	98,794,921
건물	29,370,779	(14,915,231)	(160,372)	14,295,176	30,116,041	(14,585,265)	(258,021)	15,272,755
합 계	125,556,185	(14,915,231)	(1,240,485)	109,400,469	130,648,635	(14,585,265)	(1,995,694)	114,067,676

(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	처분/폐기	감가상각비	대체(*)	기말
토지	98,794,921	(1,332,250)	-	(2,357,378)	95,105,293
건물	15,272,755	(141,604)	(743,393)	(92,582)	14,295,176
합 계	114,067,676	(1,473,854)	(743,393)	(2,449,960)	109,400,469

(*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	감가상각비	기말
토지	98,794,922	-	98,794,921
건물	16,027,892	(755,138)	15,272,755
합 계	114,822,814	(755,138)	114,067,676

(3) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 분류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말			전기말
구 분	장부금액	공정가치	차이금액	장부금액	공정가치	차이금액
토지	95,105,293	99,382,685	4,277,392	98,794,921	101,560,461	2,765,540
건물	14,295,176	22,327,815	8,032,639	15,272,755	22,718,039	7,445,284
합 계	109,400,469	121,710,500	12,310,031	114,067,676	124,278,500	10,210,824

(4) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

가치산정방법	투입변수	비관측 투입변수의 공정가치에 대한 영향
원가방식 및 수익방식에 의한 가격산정	환원이율(*), 할인율 등	환원이율 증가시 공정가치 증가 할인율 증가시 공정가치 감소

(*)	부동산의 표준적인 순수익이 부동산 가격에서 차지하는 비율을 의미하며 대상부동산의 순수익을 환원하여 가치를 산정하는데 활용됩니다.

(5) 당기와 전기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
투자부동산에서 발생한 임대수익	9,767,585	10,504,573
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용	3,080,717	3,311,450

14. 무형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말				전기말
구 분	취득가액	상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액	취득가액	상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액
개발비	16,725,495	(16,049,691)	-	675,804	15,978,045	(15,852,301)	-	125,744
지급결제망	2,877,094	-	-	2,877,094	2,877,094	-	-	2,877,094
회원권	4,330,411	-	(723,222)	3,607,189	4,352,432	-	(762,276)	3,590,156
기타의무형자산	290,000	-	-	290,000	-	-	-	-
합 계	24,223,000	(16,049,691)	(723,222)	7,450,087	23,207,571	(15,852,301)	(762,276)	6,592,994

(2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	증가	감소	상각비	손상차손환입	기말
개발비	125,744	747,450	-	(197,390)	-	675,804
지급결제망	2,877,094	-	-	-	-	2,877,094
회원권	3,590,156	34,033	(56,054)	-	39,054	3,607,189
기타의무형자산	-	290,000	-	-	-	290,000
합 계	6,592,994	1,071,483	(56,054)	(197,390)	39,054	7,450,087

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	증가	감소(*)	상각비	손상차손환입	기말
개발비	186,101	-	-	(60,357)	-	125,744
지급결제망	2,877,094	-	-	-	-	2,877,094
회원권	3,314,378	579,768	(339,097)	-	35,107	3,590,156
합 계	6,377,573	579,768	(339,097)	(60,357)	35,107	6,592,994

(*) 전기 중 회원권 처분 관련 미수금 180,000천원이 기타자산으로 계상되어 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
지급결제망	2,877,094	2,877,094
회원권	3,607,188	3,590,156
기타의무형자산	290,000	-
합 계	6,774,282	6,467,250

15. 기타자산
당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
상각후원가측정금융자산:
자기매매미수금	11,056,595	56,744,714
위탁매매미수금	564,279,035	161,177,423
기타미수금	111,423,012	96,185,541
미수수익	37,827,942	34,900,079
보증금	86,246,883	13,436,277
채권경과이자	7,385,598	13,351,312
손실충당금	(6,192,372)	(5,404,133)
현재가치할인차금	(1,613,619)	(1,329,950)
소 계	810,413,074	369,061,263
비금융자산:
선급금	7,523	22,383
선급비용	4,437,743	6,301,715
잡자산	931,618	489,947
소 계	5,376,884	6,814,045
합 계	815,789,958	375,875,308

16. 예수부채
당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	377,451,878	212,316,533
장내파생상품거래예수금	397,370,183	169,885,996
저축자예수금	458,931	689,237
집합투자증권투자자예수금	122,239,593	2,781,847
기타(고객예수금)	441,084,587	344,142,775
소 계	1,338,605,172	729,816,388
수입담보금:
신용공여담보금	26,631,598	6,533,211
기타:
기타의예수부채	41,864,415	1,848,755
합 계	1,407,101,185	738,198,354

17. 당기손익-공정가치측정금융부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	561,195,921
파생상품부채	453,368,485	229,472,947
합 계	3,950,703,198	3,903,940,393

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
지정사유	구 분	당기말	전기말
복합금융상품	매도주가연계증권(ELS)	61,730,559	120,778,877
	매도파생결합증권(DLS)	561,656,875	770,720,940
	매도주가연계사채(ELB)	763,822,172	656,739,548
	매도파생결합사채(DLB)	1,630,626,908	1,490,026,791
	거래일평가조정액	65,689,404	75,005,369
합 계		3,083,525,918	3,113,271,525

(3) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	3,113,271,525
신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분	(4,781,892)	1,775,235
신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계	(3,023,047)	1,758,845

(4) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
매도유가증권주식	2,666,595	73,793,821
매도유가증권국채ㆍ지방채	411,142,200	487,402,100
합 계	413,808,795	561,195,921

18. 차입부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
콜머니		-	19,000,000
차입금		170,000,000	-
환매조건부채권매도		1,571,410,652	949,282,279
전자단기사채	액면가액	434,500,000	350,600,000
	할인발행차금	-	(41,227)
	장부금액	434,500,000	350,558,773
사채	액면가액	400,000,000	400,000,000
	할인발행차금	(582,395)	(874,765)
	장부금액	399,417,605	399,125,235
기업어음증권		3,500,000	20,000,000
후순위사채		-	30,200,000
후순위차입금		5,311,269	3,299,100
합 계		2,584,139,526	1,771,465,387

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
콜머니	-	-	-	19,000,000
차입금	KTB투자증권 등	0.77 ~ 1.09	170,000,000	-
환매조건부매도	대고객/기관	0.29 ~ 5.50	1,571,410,652	949,282,279
전자단기사채	개인 등	1.35 ~ 1.50	434,500,000	350,558,773
사채	개인 등	1.48 ~ 1.75	399,417,605	399,125,235
기업어음증권	개인 등	1.86	3,500,000	20,000,000
후순위사채	-	-	-	30,200,000
후순위차입금	포항융합티앤아이 등	-	5,311,269	3,299,100
합 계			2,584,139,526	1,771,465,387

(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	이자율(%)	발행일	만기일	당기말	전기말
무보증사채	1.48	2019-08-09	2022-08-09	300,000,000	300,000,000
	1.75	2019-08-09	2024-08-09	100,000,000	100,000,000
	할인발행차금			(582,395)	(874,765)
	소계			399,417,605	399,125,235
무보증후순위사채	-			-	30,200,000
합 계				399,417,605	429,325,235

19. 확정급여부채
(1) 확정급여제도 자산 및 부채
연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	41,124,943	42,506,208
사외적립자산의 공정가치	(36,888,574)	(37,310,182)
확정급여부채	4,236,369	5,196,026

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초	42,506,208	40,156,194
당기근무원가	4,121,744	4,967,924
이자비용	674,767	871,935
정산으로 인한 손익	(1,109,358)	-
확정급여채무의 재측정요소	1,662,635	(289,316)
급여지급액	(6,731,053)	(3,200,529)
기말	41,124,943	42,506,208

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초	37,310,182	35,686,589
이자수익	502,194	603,802
사외적립자산의 재측정요소	151,852	(17,098)
사용자의 기여금	5,348,266	4,100,000
급여지급액	(6,423,920)	(3,063,111)
기말	36,888,574	37,310,182

(4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
지분상품	3,211,748	5,880,873
채무상품	25,969,881	19,011,996
기타	7,706,945	12,417,313
합 계	36,888,574	37,310,182

연결회사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.

(5) 퇴직급여의 구성내역
당기와 전기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
당기근무원가	4,121,744	4,967,924
순이자비용	172,573	268,133
정산손익	(1,109,358)	-
확정급여형 퇴직급여	3,184,959	5,236,057

(6) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기말(%)	전기말(%)	비 고
할인율	1.90%	1.90	회사채(AA+등급)적용
미래임금상승률	3.00%	3.00	과거 5개년 평균

(7) 민감도 분석
당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	1.00% 감소	1.00% 증가
할인율	3,681,435	(3,202,306)
임금상승률	(3,223,374)	3,631,854

(8) 종업원급여
당기와 전기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
장단기종업원급여	133,042,814	118,713,020
퇴직급여(확정급여형)	3,184,959	5,236,056
퇴직급여(확정기여형)(*)	2,740,933	2,456,959
합 계	138,968,706	126,406,035

(*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당기와 전기 중 각각 324,349천원 및 930,000천원을 지급하였습니다.

(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 4,019백만원입니다.

확정급여채무의 가중평균만기는 7.79년(전기 6.10년)입니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	1년미만	1년~2년미만	2~5년미만	5년이상	합 계
당기말 확정급여채무	3,321,432	3,742,854	12,640,359	23,179,638	42,884,283
전기말 확정급여채무	5,088,921	7,019,546	15,078,011	23,267,532	50,454,010

20. 충당부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
복구충당부채	802,527	770,764
채무보증충당부채	110,642	78,629
합 계	913,169	849,393

(2) 복구충당부채의 계산
복구충당부채는 당기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 3.38%의 이자율로 할인되었습니다.

(3) 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기			전기
구 분	복구충당부채	채무보증 충당부채	합 계	복구충당부채	소송충당부채	채무보증 충당부채	합 계
기초	770,764	78,629	849,393	669,776	1,578,168	-	2,247,944
증가	28,738	32,013	60,751	222,206	-	78,629	300,835
환입	(29,313)	-	(29,313)	(121,218)	(1,288,066)	-	(1,409,284)
기타	32,338	-	32,338	-	(290,102)	-	(290,102)
기말	802,527	110,642	913,169	770,764	-	78,629	849,393

21. 기타부채
당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
기타금융부채 :
자기매매미지급금	3,859,746	67,944,466
위탁매매미지급금	571,874,861	189,008,110
기타미지급금	117,413,789	83,424,002
미지급비용	86,862,850	74,607,738
임대보증금	16,840,204	16,617,483
미지급배당금	15,812	12,445
외화수입담보금	-	7,053,259
금융보증계약부채	625,849	887,170
현재가치할인차금	(803,795)	(1,209,831)
소 계	796,689,316	438,344,842
비금융부채 :
미지급법인세	32,362,967	24,917,101
선수금	151,711	17,000
선수수익	9,696,910	8,580,162
제세예수금	9,806,214	12,593,619
부가가치세예수금	2,288,407	1,517,228
소 계	54,306,209	47,625,110
합 계	850,995,525	485,969,952

22. 자본
(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의 수(*)	64,653,296주	36,000,000주

(*) 당기 중 연결회사는 보통주 28,653,296주를 증자하여 보통주자본금 및 자본잉여금이 각각 143,266,480천원 및 56,040,290천원 증가하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
자본금	보통주자본금	323,266,480	180,000,000
자본잉여금	주식발행초과금	79,888,188	23,847,898
	자기주식처분이익	7,010,370	7,010,370
	소 계	86,898,558	30,858,268
자본조정	자기주식	(5,936,144)	(5,936,144)
	주식매입선택권	647,149	552,162
	소 계	(5,288,995)	(5,383,982)
기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	98,295,641	80,501,462
	당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	(1,963,507)	1,715,209
	보험수리적손익	(8,501,679)	(7,340,373)
	지분법자본변동	44,021	20,640
	소 계	87,874,476	74,896,938
이익잉여금	이익준비금	12,538,199	11,141,943
	임의적립금(*1)	1,000,000	1,000,000
	대손준비금	4,854,644	5,197,623
	토지재평가차액	84,750,979	84,750,979
	미처분이익잉여금(*2)	667,431,763	578,450,457
	소 계	770,575,585	680,541,002
비지배지분		-	3
합 계		1,263,326,104	960,912,229

(*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

(*2) 당기말 대손준비금 적립 예정액 2,271,931천원이 포함되어 있습니다.

(3) 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
과 목	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산평가손익	당기손익- 공정가치지정 금융부채평가손익	확정급여채무의 재측정요소	지분법자본변동	합 계
기초	80,501,462	1,715,209	(7,340,373)	20,640	74,896,938
공정가액평가로 인한 증감	23,330,943	(4,734,213)	-	30,464	18,627,194
이익잉여금으로 대체(*)	-	(47,679)	-	-	(47,679)
확정급여제도의 재측정	-	-	(1,510,783)	-	(1,510,783)
법인세 효과	(5,536,764)	1,103,176	349,477	(7,083)	(4,091,194)
기말	98,295,641	(1,963,507)	(8,501,679)	44,021	87,874,476

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산평가손익	당기손익- 공정가치지정 금융부채평가손익	확정급여채무의 재측정요소	지분법자본변동	합 계
기초	74,144,034	347,050	(7,549,986)	48,717	66,989,815
공정가액평가로 인한 증감	7,923,064	1,770,212	-	(36,682)	9,656,594
이익잉여금으로 대체(*)	-	5,024	-	-	5,024
확정급여제도의 재측정	-	-	272,219	-	272,219
법인세 효과	(1,565,636)	(407,077)	(62,606)	8,605	(2,026,714)
기말	80,501,462	1,715,209	(7,340,373)	20,640	74,896,938

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
대손준비금 적립액	4,854,644	5,197,623
대손준비금 전입(환입)예정액	2,271,931	(342,979)
대손준비금 잔액	7,126,575	4,854,644

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

(5) 당기와 전기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 전입예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
대손준비금 반영 전 당기순이익	103,949,465	83,472,504
대손준비금 전입(환입)예정액	2,271,931	(342,979)
대손준비금 반영 후 조정이익 (*)	101,677,534	83,815,483
대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)	2,046	2,401

(*) 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 주당이익

(1) 당기와 전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분	당기	전기
지배주주지분순이익	103,949,464,724	83,472,503,975
지배기업 보통주순이익	103,949,464,724	83,472,503,975
가중평균유통보통주식수	49,702,776	34,906,402
기본주당이익	2,091	2,391

(2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당기	전기
가중평균 총발행주식수	50,796,374	36,000,000
가중평균 자기주식수	1,093,598	1,093,598
가중평균 유통보통주식수	49,702,776	34,906,402

(3) 희석주당이익
당기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	부여일	행사가능기간	행사가격	잠재적보통주
주식매입선택권	2018.3.22	2020.3.22 ~ 2025.3.21	12,000원	630,135주

24. 주식기준보상
(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

(단위: 주)
부여일	총부여수량	총취소수량	당기말 미행사수량	당기말 행사가능수량	행사가격
2018.3.22	690,000	59,865	630,135	630,135	12,000원

(2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다.

부여일	가득조건	행사기간
2018.3.22	부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21)	부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21)

(3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.

구 분	기초자료
1주당 옵션의 공정가치	1,027원
부여일 전일의 종가	9,790원
행사가격	12,000원
기대주가변동성(*)	12.17%
기대행사기간	4.5년
기대배당금	-
무위험이자율(국채수익률)	2.64%

(*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다.

(4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기
총보상원가	647,149
전기까지 인식한 보상비용	552,162
당기에 인식한 보상비용	94,987
당기 이후 인식할 잔여보상원가	-

25. 순수수료손익
당기와 전기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
수수료수익	수탁수수료	166,363,613	105,652,394
	인수및주선수수료	23,370,223	15,045,052
	집합투자증권취급수수료	4,496,903	4,749,062
	자산관리수수료	13,022,278	22,077,098
	집합투자기구운용보수	5,688,817	4,020,561
	매수합병수수료	70,635,323	61,522,722
	신탁보수	8,268,475	10,131,457
	기타수수료	13,719,078	8,160,156
	소 계	305,564,710	231,358,502
수수료비용	매매수수료	52,330,049	35,595,098
	투자권유대행수수료	2,529,992	1,687,627
	투자자문수수료	132,251	153,906
	송금수수료	383,986	386,304
	기타수수료	9,284,659	8,317,499
	소 계	64,660,937	46,140,434
순수수료이익		240,903,773	185,218,068

26. 금융상품관련 손익
(1) 당기와 전기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
복합금융상품	처분이익	438,474	247,366
	평가이익	6,078,992	2,254,363
	소 계	6,517,466	2,501,729
투자자예탁금별도예치금(신탁)	평가이익	1,459,910	381,293
당기손익-공정가치측정유가증권	처분이익	117,389,479	68,354,940
	평가이익	54,579,184	81,265,770
	소 계	171,968,663	149,620,710
파생금융상품	장내파생상품평가이익	4,180,050	15,987,793
	장내파생상품처분이익	298,143,769	225,395,093
	장외파생상품평가이익	264,158,439	219,300,194
	장외파생상품처분이익	255,957,847	112,994,760
	소 계	822,440,105	573,677,840
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	처분이익	1,379,935	497,583
상각후원가측정대출채권	매각이익	-	42,672
당기손익-공정가치지정금융부채	처분이익	151,217	3,313,136
	상환이익	20,047,577	25,429,261
	평가이익	72,717,533	74,581,408
	소 계	92,916,327	103,323,805
당기손익-공정가치측정금융부채	처분이익	5,876,364	6,363,079
	평가이익	11,161,121	2,815,357
	소 계	17,037,485	9,178,436
합 계		1,113,719,891	839,224,068

(2) 당기와 전기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
당기손익-공정가치지정금융자산	처분손실	-	33,889
	평가손실	-	3,136
	소 계	-	37,025
복합금융상품	처분손실	93,989	-
	평가손실	-	218,033
	소 계	93,989	218,033
당기손익-공정가치측정유가증권	처분손실	82,081,325	26,379,418
	평가손실	22,648,365	5,497,969
	소 계	104,729,690	31,877,387
당기손익-공정가치측정대출채권	평가손실	-	1,748,510
파생금융상품	장내파생상품평가손실	3,185,962	9,683,860
	장내파생상품처분손실	330,413,695	236,979,364
	장외파생상품평가손실	384,913,224	238,571,843
	장외파생상품처분손실	192,226,438	73,271,812
	소 계	910,739,319	558,506,879
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	처분손실	53,316	-
상각후원가측정대출채권	대손상각비	2,400,216	810,166
당기손익-공정가치지정금융부채	처분손실	48,692,125	23,840,672
	상환손실	72,244,706	111,917,734
	평가손실	29,409,523	102,644,080
	소 계	150,346,354	238,402,486
당기손익-공정가치측정금융부채	처분손실	21,240,855	28,007,547
	평가손실	440,464	13,743,750
	소 계	21,681,319	41,751,297
합 계		1,190,044,203	873,351,783

27. 이자손익
당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분			당기	전기
이자수익	상각후원가측정금융자산 이자수익	예치금이자	3,394,590	5,738,388
		대출채권이자	48,139,747	48,983,664
		기타	2,308,789	3,856,852
		소 계	53,843,126	58,578,904
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자		4,004,131	3,568,678
	당기손익-공정가치측정금융자산이자		125,954,533	134,011,233
	파생상품이자		-	87,050,666
	소 계		183,801,790	283,209,481
이자비용	투자자예탁금이용료		1,658,607	1,942,415
	차입금이자		13,275,954	13,926,451
	리스부채이자비용		241,626	80,796
	환매조건부채권매도이자		9,600,830	19,544,322
	콜머니이자		216,723	1,330,976
	파생상품이자		-	119,628,662
	기타		1,641,794	711,123
	소 계		26,635,534	157,164,745
순이자이익			157,166,256	126,044,736

28. 외환거래손익
당기와 전기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
외환거래이익	외환차익	57,684,741	40,078,781
	외화환산이익	103,379,254	54,082,319
	소 계	161,063,995	94,161,100
외환거래손실	외환차손	37,953,256	28,675,071
	외화환산손실	97,046,903	38,730,310
	소 계	135,000,159	67,405,381
순외환거래이익		26,063,836	26,755,719

29. 판매비와관리비
당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
인건비	종업원급여	133,042,814	118,713,020
	퇴직급여(확정급여형)	3,184,959	5,236,056
	퇴직급여(확정기여형)	2,740,933	2,456,959
	복리후생비	23,602,532	21,728,859
	주식보상비용	94,986	310,538
	소 계	162,666,224	148,445,432
제상각	유형자산감가상각비	4,989,599	4,322,497
	사용권자산감가상각비	2,572,931	2,500,299
	투자부동산감가상각비	743,393	755,138
	무형자산상각비	197,390	60,357
	소 계	8,503,313	7,638,291
기타일반관리비	전산운용비	9,816,100	9,756,825
	임차료	1,880,021	1,856,353
	지급수수료	3,237,723	2,787,689
	접대비	6,093,537	5,763,558
	광고선전비	1,907,943	1,682,316
	조사연구비	85,297	84,554
	연수비	263,884	356,075
	제세공과	7,815,785	5,794,180
	통신비	2,956,972	2,781,375
	기타	7,561,636	9,090,885
	소 계	41,618,898	39,953,810
합 계		212,788,435	196,037,533

30. 기타의영업손익
당기와 전기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
기타의영업수익	배당금수익	2,320,359	2,524,206
	분배금수익	37,551	315,545
	기타	31,707	1,296,680
	소 계	2,389,617	4,136,431
기타의영업비용	기타대손상각비	788,239	1,530,148
	기타	35,941	105,293
	소 계	824,180	1,635,441
기타의영업손익		1,565,437	2,500,990

31. 영업외손익
당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
영업외수익	유형자산처분이익	-	18,710
	투자부동산처분이익	456,145	-
	무형자산처분이익	-	80,903
	무형자산손상차손환입	21,260	48,107
	임대료	9,767,585	10,504,573
	복구충당부채환입액	29,313	121,218
	지분법주식처분이익	35,081	-
	기타	1,012,887	956,947
	소 계	11,322,271	11,730,458
영업외비용	유형자산처분손실	227	36,647
	사용권자산처분손실	14,825	18,341
	무형자산손상차손	1,000	13,000
	기부금	540,554	520,165
	지분법손실	455,493	1,114,626
	기타	182,454	1,341,699
	소 계	1,194,553	3,044,478
영업외손익		10,127,718	8,685,980

32. 법인세비용
(1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
법인세부담액(법인세추납액, 환급액 포함)	54,646,485	53,624,790
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(7,790,482)	(16,030,336)
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(4,091,193)	(2,026,713)
법인세비용	42,764,810	35,567,741

(2) 당기와 전기 중 이연법인세부채와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초 이연법인세부채	50,041,587	66,071,923
기말 이연법인세부채	42,251,105	50,041,587
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(7,790,482)	(16,030,336)

(3) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치금융측정자산평가손익	(5,536,764)	(1,565,635)
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	1,103,177	(407,076)
보험수리적손익	349,477	(62,606)
지분법자본변동	(7,083)	8,605
합 계	(4,091,193)	(2,026,712)

(4) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
법인세차감전순이익	146,714,274	119,040,246
적용세율에 따른 세부담액 (당기 : 23.89%, 전기 : 23.81%)	35,042,854	28,345,740
조정사항:
비과세수익	(537,950)	(114,457)
비공제비용	1,803,265	1,795,287
법인세환급액	-	(6,528)
기타(세율효과 등)	6,456,641	5,547,700
법인세비용	42,764,810	35,567,742
유효세율	29.15%	29.88%

(5) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2020년 이후 실현분에 대해서는 과거5개년치 평균 과세표준 대비 산출세액 비율 23.13%를 적용하여 산정하였습니다.

(6) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

(7) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초잔액	증가	감소	기말잔액	이연법인세 자산(부채)
당기손익-공정가치측정금융 자산평가손익	(75,764,664)	(30,596,980)	(75,764,664)	(30,596,980)	(7,077,747)
선물옵션	(6,303,933)	(994,088)	(6,303,933)	(994,088)	(229,954)
신주인수권	715	(26,506)	715	(26,506)	(6,132)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손	8,642,878	-	2,118,373	6,524,505	1,509,260
당기손익-공정가치대출채권평가손실	4,302,820	-	-	4,302,820	995,336
의제배당	1,162,997	4,000	-	1,166,997	269,952
무형자산	(809,508)	1,000	40,055	(848,563)	(196,291)
매도파생결합증권	28,062,673	(43,308,009)	28,062,673	(43,308,009)	(10,018,084)
파생결합증권	(2,036,330)	(5,898,062)	(2,036,330)	(5,898,062)	(1,364,350)
매도유가증권	10,928,394	(10,720,657)	10,928,394	(10,720,657)	(2,479,921)
장외파생상품	19,270,934	120,781,292	19,270,934	120,781,292	27,939,339
미수채권이자	(25,100,989)	(26,892,524)	(25,100,989)	(26,892,524)	(6,220,826)
증금예치금평가이익	(381,293)	(1,459,910)	(381,293)	(1,459,910)	(337,709)
지분법적용주식	(328,656)	96,292	(328,656)	96,292	22,274
연차수당미지급금	6,629,562	6,750,547	6,508,619	6,871,490	1,589,525
미지급성과급	17,651,413	(17,651,413)	(20,184,556)	20,184,556	4,669,127
기타장기종업원급여	-	7,722,923	2,763,333	4,959,590	1,147,261
주식보상비용	552,162	-	552,162	-	-
복구충당부채	770,765	31,762	-	802,527	185,642
채무보증충당부채	78,629	-	(247,248)	325,877	75,383
현재가치할인차금	230,963	297,399	(361,752)	890,114	205,903
감가상각누계액	(26,264)	-	(1)	(26,263)	(6,075)
사용권자산	(8,855,502)	(9,181,450)	(8,855,502)	(9,181,450)	(2,123,869)
리스부채	7,317,850	7,479,079	7,317,850	7,479,079	1,730,074
확정급여부채	40,627,068	5,349,788	6,437,462	39,539,394	9,146,321
사외적립자산	(37,310,182)	(6,002,312)	(6,423,921)	(36,888,573)	(8,533,129)
투자부동산손상차손	1,988,374	-	744,375	1,243,999	287,764
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(104,545,240)	(23,314,495)	16,447	(127,876,182)	(29,580,541)
당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익	(2,227,500)	2,554,393	(2,227,500)	2,554,393	590,887
지분법자본변동	(26,804)	-	(26,804)	-	-
재평가잉여금	(108,497,959)	-	-	(108,497,959)	(25,097,937)
기타	6,409,771	(3,579,717)	(11,929)	2,841,983	657,412
합 계	(217,586,856)	(28,557,648)	(63,493,686)	(182,650,818)	(42,251,105)

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초잔액	증가	감소	기말잔액	이연법인세 자산(부채)
당기손익-공정가치측정금융 자산평가손익	(39,034,509)	(75,764,664)	(39,034,509)	(75,764,664)	(17,424,693)
선물옵션	6,989,242	(6,303,933)	6,989,242	(6,303,933)	(1,449,806)
신주인수권	20,801	715	20,801	715	164
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손	9,152,878	-	510,000	8,642,878	1,987,728
당기손익-공정가치대출채권평가손실	2,554,310	1,748,510	-	4,302,820	989,582
의제배당	1,162,997	-	-	1,162,997	267,471
무형자산	(774,401)	13,000	48,107	(809,508)	(186,174)
매도파생결합증권	(43,826,738)	28,062,673	(43,826,738)	28,062,673	6,453,978
파생결합증권	(298,823)	(2,036,330)	(298,823)	(2,036,330)	(468,324)
매도유가증권	16,845,002	10,928,394	16,845,002	10,928,394	2,513,361
장외파생상품	(38,522,351)	19,270,935	(38,522,350)	19,270,934	4,432,015
미수채권이자	(23,005,054)	(25,100,989)	(23,005,054)	(25,100,989)	(5,772,836)
증금예치금평가이익	(743,081)	(381,293)	(743,081)	(381,293)	(87,691)
잡수익	350,701	-	350,701	-	-
지분법손익	(1,434,440)	1,442,330	336,546	(328,656)	(75,586)
연차수당미지급금	5,915,844	6,629,562	5,915,844	6,629,562	1,524,696
미지급성과급	12,432,571	(12,432,571)	(17,651,413)	17,651,413	4,059,550
주식보상비용	241,624	310,538	-	552,162	126,989
복구충당부채	669,777	100,988	-	770,765	177,264
소송충당부채	1,578,168	-	1,578,168	-	-
채무보증충당부채	-	78,629	-	78,629	18,083
복구추정자산	(140,107)	-	(140,107)	-	-
현재가치할인차금	(808,548)	832,224	(207,287)	230,963	53,118
감가상각누계액	(26,264)	-	-	(26,264)	(6,040)
사용권자산	-	(8,855,502)	-	(8,855,502)	(2,036,628)
리스부채	-	7,317,850	-	7,317,850	1,682,992
확정급여부채	38,139,638	5,839,858	3,352,428	40,627,068	9,343,593
사외적립자산	(35,686,588)	(4,686,705)	(3,063,111)	(37,310,182)	(8,580,761)
투자부동산손상차손	1,995,694	-	7,320	1,988,374	457,295
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(96,622,175)	(7,983,061)	(59,996)	(104,545,240)	(24,043,777)
당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익	(452,265)	(1,775,235)	-	(2,227,500)	(512,290)
지분법자본변동	(63,486)	(8,843)	(45,525)	(26,804)	(6,165)
재평가잉여금	(108,497,959)	-	-	(108,497,959)	(24,952,841)
기타	7,877,717	(147,714)	1,320,232	6,409,771	1,474,146
합 계	(284,009,825)	(62,900,634)	(129,323,603)	(217,586,856)	(50,041,587)

(8) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
이연법인세자산
12개월 이내에 회수될 이연법인세자산	2,327,393	3,752,868
12개월 후에 회수될 이연법인세자산	118,032,169	102,791,807
소계	120,359,562	106,544,675
이연법인세부채
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	(14,521,194)	(26,874,528)
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	(148,089,473)	(129,711,734)
소계	(162,610,667)	(156,586,262)
이연법인세자산(부채)순액	(42,251,105)	(50,041,587)

33. 담보제공자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말	비 고
현금및예치금	23,936,359	102,454,009	차입채권 담보, 지급결제망 담보 등
당기손익-공정가치측정금융자산	4,645,369,186	3,947,558,709	증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	380,856,563	398,032,140	환매조건부매도 등 관련
합 계	5,050,162,108	4,448,044,858

(2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	담보물의 공정가치
구 분	당기말	전기말
유가증권	61,104,000	61,238,000

(3) 당기말 현재 연결회사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 694백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말	담보제공목적
장부금액	5,622,402	8,047,087	임대보증금 관련 전세권 설정
담보설정금액	14,364,668	14,073,833	임대보증금 관련 전세권 설정

34. 우발상황 및 약정사항
(1) 계류중인 소송사건
당기말 현재 연결회사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 5건(소송금액 : 37,467백만원)과 3건(소송금액 : 9,134백만원)이 있으며, 당기말현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당기말 계류중인 소송사건 중피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 약정사항 및 지급보증
① 당기말과 전기말 현재 우리은행 등과 960억원의 일중차월 한도 약정 및 포괄여신차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 한국증권금융과 증권유통금융 및할인어음 등의 목적으로 총 9,600억원의 한도약정을 체결하고 있습니다.

② 당기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 40백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 이행입찰 및 공탁금과 관련하여 2,860백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

③ 당기말 현재 연결회사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC에 166,200백만원(전기말: 256,820백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기 간	제공받은자	채무보증한도
2020.06.03~2021.06.03	카바시크제구차㈜	27,000,000
2020.09.24~2021.09.24	블루다이아제팔차㈜	27,000,000
2020.10.29~2021.09.24	블루다이아제구차㈜	11,000,000
2019.11.01~2022.11.01	제이지베스트제육차㈜	25,000,000
2020.09.29~2023.09.29	에코드림제일차㈜	29,400,000
2019.12.20~2023.12.21	디더블유양주제일차㈜	27,800,000
2020.11.30~2022.05.30	머스트학익제일차㈜	10,000,000
2019.04.24~2027.04.24	에프아이에코㈜	5,000,000
2020.12.24~2023.06.24	더블리치제구차㈜	4,000,000
합 계		166,200,000

④ 당기말 현재 연결회사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC 등에 196,200백만원(전기말: 196,400백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기 간	제공받은자	매입약정한도	비 고
2017.11.23~2023.06.21	블루드림제십구차㈜	21,000,000	회사채, CDS 등 유동화
2018.07.30~2022.05.22	네오엑소디움제일차㈜	20,200,000
2018.11.12~2024.12.20	엠케이드림제오차㈜	21,000,000
2015.04.30~2022.04.29	에이비에프티인프라개발㈜	23,000,000
2020.07.22~2024.01.30	어반개런티천안제일차㈜	19,500,000	부동산PF
2017.11.07~2021.06.07	어반개런티서대신제일차㈜	38,500,000
2017.11.30~2022.02.28	어반개런티남산제일차㈜	53,000,000
합 계		196,200,000

⑤ 당기말 현재 대출약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기 간	제공받은자	대출약정한도
2019.07.16~2021.09.16	㈜신영	30,000,000

⑥ 당기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	종류	당기말	전기말	평가기준
대여유가증권	주식	58,941,317	62,779,669	공정가액
대여유가증권	채권	-	181,097,000	공정가액
합 계		58,941,317	243,876,669

⑦ 당기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	종류	당기말	전기말	평가기준
차입유가증권	주식	76,137,216	803,696	공정가액
차입유가증권	채권	2,718,079,088	2,408,730,150	공정가액
합 계		2,794,216,304	2,409,533,846

35. 특수관계자 거래
(1) 당기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명
지배기업	교보생명보험㈜
관계기업	화성정남일반산업단지㈜, 송산산업단지개발㈜, 교보9호기업인수목적㈜, 교보10호기업인수목적㈜, 부산민락피에프브이㈜, ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2피에프브이㈜
기타특수관계자	㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보데이터센터(유), 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국),교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 4개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익- 공정가치측정금융상품관련이익	수수료수익	기타영업수익	이자비용(*)	판매비와관리비
지배기업	교보생명보험㈜(*)	-	4,508,309	914,538	4,649	697,844
관계기업	교보9호기업인수목적㈜	29,174	-	-	-	-
관계기업	교보10호기업인수목적㈜	1,004,239	-	-	-	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	-	4,410	-	-	1,349,424
	교보리얼코㈜	-	980	-	13,439	2,349,308
	교보악사자산운용㈜	-	965,736	-	-	-
	교보핫트랙스㈜	-	-	-	-	77,127
	케이씨에이손해사정㈜	-	20,233	-	-	-
	교보데이터센터(유)	-	-	-	-	-
	교보라이프플래닛생명보험㈜	-	908	-	-	-
	교보자산신탁㈜	-	16,147	-	-	-
	(재)대산농촌재단	-	4,510	-	-	-
	(재)대산문화재단	-	4,635	-	2,700	-
합 계		1,033,413	5,525,868	914,538	20,788	4,473,703

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당기 중 리스부채 이자비용 5백만원을 인식하였습니다.

<전기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익- 공정가치측정금융상품관련이익	수수료수익	기타영업수익	당기손익- 공정가치측정금융상품관련손실	이자비용(*)	판매비와관리비
지배기업	교보생명보험㈜(*)	-	3,368,907	760,796	-	1,580	650,465
관계기업	코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6호사모투자전문회사	-	-	168,516	-	-	-
	교보7호기업인수목적㈜	-	-	-	14,850	-	-
	교보8호기업인수목적㈜	29,700	-	-	-	-	-
	교보9호기업인수목적㈜	1,035,076	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	-	2,447	-	-	-	1,403,325
	교보리얼코㈜	-	1,135	-	-	29,315	2,217,499
	㈜교보문고	-	-	-	-	-	19,969
	교보악사자산운용㈜	-	658,591	-	-	-	-
	케이씨에이손해사정㈜	-	11,918	-	-	-	-
	교보데이터센터(유)	-	441	-	-	-	-
	교보라이프플래닛생명보험㈜	-	14,564	-	-	-	-
	(재)교보교육재단	-	1,053	-	-	-	-
	(재)대산농촌재단	-	1,521	-	-	-	-
	(재)대산문화재단	-	1,521	-	-	10,800	-
합 계		1,064,776	4,062,098	929,312	14,850	41,695	4,291,258

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전기 중 리스부채 이자비용 2백만원을 인식하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타자산	사외적립자산 (*1)	예수부채	차입부채	기타부채(*2)
지배기업	교보생명보험㈜(*1)	-	4,666,688	27,252,595	60,800,430	-	727,404
관계기업	교보9호기업인수목적㈜	2,054,250	-	-	-	-	-
관계기업	교보10호기업인수목적㈜	1,934,239	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보리얼코㈜	-	-	-	173,875	2,026,994	-
기타특수관계자	교보악사자산운용㈜	-	-	-	617,055	-	-
합 계		3,988,489	4,666,688	27,252,595	61,591,360	2,026,994	727,404

(*1) 특수관계자 채권 중 퇴직연금 사외적립자산 27,253백만원은 교보생명보험(주)의 특별계정부채에 포함된 계약자적립금입니다.
(*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당기말 현재 리스부채 274백만원을 인식하였으며, 당기 중 리스부채의 상환금액은 68백만원입니다.

<전기말>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타자산	사외적립자산 (*1)	예수부채	차입부채	기타부채(*2)
지배기업	교보생명보험㈜(*1)	-	3,911,071	37,310,182	24,501,659	-	1,156,841
관계기업	교보7호기업인수목적㈜	2,019,600	-	-	-	-	-
	교보8호기업인수목적㈜	2,039,580	-	-	-	-	-
	교보9호기업인수목적㈜	2,025,076	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	-	-	-	-	-	234
	교보리얼코㈜	-	-	-	162,700	2,019,944	-
	교보악사자산운용㈜	-	-	-	638,610	-	-
	생보부동산신탁(주)	-	-	-	9	-	-
	(재)대산문화재단	-	-	-	-	200,000	207
합 계		6,084,256	3,911,071	37,310,182	25,302,978	2,219,944	1,157,282

(*1) 특수관계자 채권 중 퇴직연금 사외적립자산 37,310백만원은 교보생명보험(주)의 특별계정부채에 포함된 계약자적립금입니다.
(*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전기말 현재 리스부채 17백만원을 인식하였으며, 전기 중 리스부채의 상환금액은 58백만원입니다.

당기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 700백만원(전기말: 864백만원)을 종업원에게 대여하고 있습니다.

(4) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
단기종업원급여	10,312,332	7,855,935
퇴직급여	581,952	837,765
주식기준보상	94,986	310,538
합 계	10,989,270	9,004,238

주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자 간 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	자금대여				현금출자 (출자금상환)
특수관계자 구분	특수관계자명	기초	대여	회수	기말	현금출자 (출자금상환)
관계기업	화성정남일반산업단지㈜	-	-	-	-	(171,000)
	부산민락피에프브이㈜	-	-	-	-	250,000
	㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사	-	-	-	-	59,000
	㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사	-	-	-	-	20,000
	여의도에이치2피에프브이㈜	-	-	-	-	250,000
	교보7호기업인수목적㈜ (*)	990,000	-	990,000	-	-
	교보8호기업인수목적㈜ (*)	990,000	-	990,000	-	-
	교보9호기업인수목적㈜	990,000	-	-	990,000	-
	교보10호기업인수목적㈜	-	930,000	-	930,000	70,000
합 계		2,970,000	930,000	1,980,000	1,920,000	478,000

(*) 당기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	자금대여
특수관계자 구분	특수관계자명	기초	대여	회수	기말
관계기업	교보비엔케이기업인수목적㈜	945,000	-	945,000	-
	교보7호기업인수목적㈜	990,000	-	-	990,000
	교보8호기업인수목적㈜	990,000	-	-	990,000
	교보9호기업인수목적㈜	-	990,000	-	990,000
합 계		2,925,000	990,000	945,000	2,970,000

당기 중 연결회사는 제3자배정 유상증자를 실시하여 지배기업인 교보생명보험㈜로 부터 200,000백만원을 조달하였습니다. 한편, 당기 중 연결회사는 교보생명보험㈜에배당금으로 7,434백만원(전기: 6,505백만원)을 지급하였습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기		전기
특수관계자 구분	특수관계자명	취득	처분	취득
지배기업	교보생명보험㈜(*)	683,926	188,503	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	337,650	-	513,500
		1,021,576	188,503	513,500

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

(7) 특수관계자와의 담보거래
당기말 현재 연결회사는 특수관계자인 교보생명보험㈜로 부터 장외파생상품거래 등과 관련하여 액면금액 130,200백만원의 채권을 담보로 제공받았습니다.

(8) 기타
당기 중 연결회사는 지배기업인 교보생명보험㈜에게 ㈜히든팰리스에 대한 한도대출 을 85억원에 양도하였습니다.

36. 연결현금흐름표에 대한 주석
(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
연결재무상태표상 현금및예치금	869,788,646	658,672,665
사용제한예치금	(700,695,043)	(552,572,527)
현금및현금성자산	169,093,603	106,100,138

(2) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	22,648,365	5,497,969
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	440,464	13,743,750
당기손익-공정가치지정금융자산평가손실	-	3,136
당기손익-공정가치지정금융부채평가손실	29,409,523	102,644,080
복합금융상품자산평가손실	-	218,033
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	53,316	-
당기손익-공정가치측정대출채권평가손실	-	1,748,510
대손상각비	2,400,216	810,165
기타대손상각비	788,239	1,530,147
장내파생상품평가손실	3,185,962	9,683,860
장외파생상품평가손실	384,913,224	238,571,843
투자부동산감가상각비	743,393	755,138
유형자산감가상각비	4,989,599	4,322,497
유형자산처분손실	227	36,646
사용권자산감가상각비	2,572,931	2,500,300
사용권자산처분손실	14,825	18,341
무형자산상각비	197,390	60,357
무형자산손상차손	1,000	13,000
퇴직급여	3,184,959	5,236,057
주식보상비용	94,986	310,538
이자비용	26,635,534	157,164,745
채무보증충당부채전입	32,013	78,629
외화환산손실	97,046,903	38,730,310
복구충당부채전입액	28,737	-
지분법손실	455,493	1,114,627
법인세비용	42,764,810	35,567,742
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	(54,579,184)	(81,265,770)
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(11,161,121)	(2,815,357)
투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익	(1,459,910)	(381,293)
당기손익-공정가치지정금융부채평가이익	(72,717,533)	(74,581,408)
복합금융상품자산평가이익	(6,078,992)	(2,254,363)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,379,935)	(497,583)
소송충당부채환입	-	(1,288,066)
장내파생상품평가이익	(4,180,050)	(15,987,793)
장외파생상품평가이익	(264,158,439)	(219,300,194)
투자부동산처분이익	(456,145)	-
유형자산처분이익	-	(18,710)
무형자산처분이익	-	(80,903)
무형자산손상차손환입	(21,260)	(48,107)
이자수익	(183,801,790)	(283,209,481)
배당금 및 분배금수익	(2,357,910)	(2,839,751)
외화환산이익	(103,379,254)	(54,082,319)
복구충당부채환입액	(29,313)	(121,218)
임대료	(515,236)	(526,151)
관계기업투자자산처분이익	(35,081)	-
합 계	(83,709,044)	(118,938,047)

(3) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
예치금	(150,697,043)	(181,236,661)
당기손익-공정가치지정금융자산	-	10,368,136
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	(574,680,526)	(219,603,251)
복합금융상품	(4,201,378)	1,062,379
상각후원가측정대출채권	(806,003,053)	134,723,531
기타자산	(358,631,856)	10,092,319
예수부채	668,902,831	66,434,278
당기손익-공정가치측정금융부채	(158,780,711)	31,018,808
이연법인세부채	(12,231,152)	(18,057,048)
기타부채	362,171,658	94,737,361
퇴직금의 지급	(6,731,053)	(3,200,529)
사외적립자산	1,075,655	(1,036,889)
합 계	(1,039,806,628)	(74,697,566)

(*) 복합금융상품 제외

(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	23,330,943	7,923,065
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	(4,781,892)	(407,076)
대손준비금 적립(환입)	(342,979)	1,141,404

(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초금액	재무현금흐름	환율변동효과	기타	기말금액
차입금	991,581,380	775,571,394	(16,930,853)	-	1,750,221,921
사채	779,884,007	53,741,227		292,371	833,917,605
임대보증금	15,407,653	222,721	-	406,035	16,036,409
리스부채	7,317,850	(2,231,489)		2,392,718	7,479,079
합 계	1,794,190,890	827,303,853	(16,930,853)	3,091,124	2,607,655,014

37. 금융상품의 공정가치
(1) 공정가치 측정방법
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장상황에근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말		전기말
구 분	장부금액	공정가액	장부금액	공정가액
현금및예치금	869,788,646	869,788,646	658,672,665	658,672,665
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	5,979,658,374	5,979,658,374	5,361,256,876	5,361,256,876
파생상품자산	342,259,790	342,259,790	210,799,577	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	393,294,783	393,294,783	407,749,168	407,749,168
상각후원가측정대출채권(*2)	1,508,108,772	1,508,108,772	705,988,023	705,988,023
기타금융자산(*2)	810,413,073	810,413,073	369,061,263	369,061,263
금융자산 합계	9,903,523,438	9,903,523,438	7,713,527,572	7,713,527,572
예수부채(*3)	1,407,101,185	1,407,101,185	738,198,354	738,198,354
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	3,083,525,918	3,113,271,525	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	413,808,795	561,195,921	561,195,921
파생상품부채	453,368,485	453,368,485	229,472,947	229,472,947
차입부채(*3)	2,584,139,526	2,584,139,526	1,771,465,387	1,771,465,387
기타금융부채(*3)	796,689,316	796,689,316	438,344,841	438,344,841
금융부채 합계	8,738,633,225	8,738,633,225	6,851,948,975	6,851,948,975

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

(*2) 연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(*3) 연결회사의 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(3) 공정가치의 수준별 공시
① 공정가치 서열체계

당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별분류 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	1,128,550,168	4,750,989,429	100,118,777	5,979,658,374
파생상품자산	2,704,304	298,314,810	41,240,676	342,259,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	260,921,672	132,373,111	393,294,783
합 계	1,131,254,472	5,310,225,911	273,732,564	6,715,212,947
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	3,083,525,918	3,083,525,918
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	-	-	413,808,795
파생상품부채	535,580	309,717,267	143,115,638	453,368,485
합 계	414,344,375	309,717,267	3,226,641,556	3,950,703,198

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	1,123,981,875	4,139,484,502	97,790,499	5,361,256,876
파생상품자산	7,068,120	151,239,381	52,492,076	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	300,232,747	107,516,421	407,749,168
합 계	1,131,049,995	4,590,956,630	257,798,996	5,979,805,621
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	3,113,271,525	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	561,195,921	-	-	561,195,921
파생상품부채	11,472,311	91,048,707	126,951,929	229,472,947
합 계	572,668,232	91,048,707	3,240,223,454	3,903,940,393

전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

② 당기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매입/발행	매도/상환	기말
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	97,790,499	(1,205,286)	-	31,377,138	(27,843,574)	100,118,777
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	107,516,421	-	22,805,068	2,051,622	-	132,373,111
합 계	205,306,920	(1,205,286)	22,805,068	33,428,760	(27,843,574)	232,491,888
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	3,113,271,525	(93,201,356)	-	4,043,787,154	(3,980,331,405)	3,083,525,918
순파생상품부채	74,459,852	44,647,356	-	(2,051,513)	(15,180,733)	101,874,962
합 계	3,187,731,377	(48,554,000)	-	4,041,735,641	(3,995,512,138)	3,185,400,880

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초(*1)	당기손익	기타포괄손익	매입/발행	매도/상환	기말
금융자산 :
당기손익-공정가치지정금융자산	10,371,272	(3,136)	-	-	(10,368,136)	-
당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	68,416,664	341,833	-	32,732,357	(3,700,355)	97,790,499
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	99,772,536	-	7,743,885	-	-	107,516,421
합 계	178,560,472	338,697	7,743,885	32,732,357	(14,068,491)	205,306,920
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	3,114,551,129	34,547,438	-	3,016,229,791	(3,052,056,833)	3,113,271,525
순파생상품부채	72,945,606	6,809,571	-	234,983	(5,530,308)	74,459,852
합 계	3,187,496,735	41,357,009	-	3,016,464,774	(3,057,587,141)	3,187,731,377

(*1) 회계변경(기업회계기준서 제1109호 도입)으로 인해 기초잔액을 재작성 하였습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 당기손익 인식금액과 당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 금융상품의 당기손익 인식액은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	당기손익인식금액	보유 금융상품 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	(1,205,286)	(1,205,286)
당기손익-공정가치지정금융부채	(7,536,680)	93,201,356
파생상품	(1,994,915)	(44,647,356)
합 계	(10,736,881)	47,348,714

<전기>

(단위: 천원)
구 분	당기손익인식금액	보유 금융상품 당기손익 인식액
당기손익-공정가치지정금융자산	(37,026)	-
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	991,490	341,833
당기손익-공정가치지정금융부채	(141,563,447)	(34,547,438)
파생상품	31,627,426	(6,809,571)
합 계	(108,981,557)	(41,015,176)

(4) 공정가치 평가기법 및 투입변수
① 당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분		평가방법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정유가증권(채무증권) 당기손익-공정가치측정대출채권	현금흐름할인모형	할인율
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	현금흐름할인모형	할인율
	파생상품자산(매매목적)	옵션모형, 현금흐름할인모형	할인율, 환율, 변동성, 주가 및 상품지수 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	현금흐름할인모형	할인율
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채(매매목적)	옵션모형, 현금흐름할인모형	할인율, 환율, 변동성, 주가 및 상품지수 등

② 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	비관측변수의 추정범위
금융자산 :
당기손익-공정가치측정 금융자산(복합금융상품)	가격공식, 시뮬레이션	이자율,할인율, 개별기초자산가격, 시장금리변동성, 지수변동성,시장YTM, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99
당기손익-공정가치측정 금융자산(파생상품자산)	가격공식, 시뮬레이션, 1-factor Gaussian Copular model	개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data), 이자율,할인율, 개별준거자산가격, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	DCF모형, 잔여이익모델, 순자산가치법등	성장률,할인율	성장률, 할인율	할인율: 9.58%~15.10% 성장률: 0.00%~2.00%
금융부채 :
당기손익-공정가치측정 금융부채(당기손익-공정가치지정금융부채)	가격공식, 시뮬레이션	이자율,할인율, 개별기초자산가격, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99
당기손익-공정가치측정 금융부채(파생상품부채)	가격공식, 시뮬레이션, 1-factor Gaussian Copular model	개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data), 이자율,할인율, 개별기초자산가격, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99

③ 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석
당기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
구 분	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	7,687	-	(10,657)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	-	7,616,343	-	(5,086,524)
파생상품자산(*1)	(29,658)	-	(822,137)	-
합 계	(21,971)	7,616,343	(832,794)	(5,086,524)
금융부채:
당기손익-공정가치지정금융부채(*1)	2,330,150	-	(2,370,530)	-
파생상품부채(*1)	4,229,250	-	(4,272,908)	-
합 계	6,559,400	-	(6,643,438)	-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
구 분	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	-	4,443,855	-	(2,909,140)
파생상품자산(*1)	446,323	-	(589,559)	-
합 계	446,323	4,443,855	(589,559)	(2,909,140)
금융부채:
당기손익-공정가치지정금융부채(*1)	8,277,188	-	(5,625,831)	-
파생상품부채(*1)	5,383,077	-	(5,704,489)	-
합 계	13,660,265	-	(11,330,320)	-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 이연최초거래일손익
당기와 전기 중 이연최초거래일손익의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초금액	(22,207,826)	(19,007,154)
당기신규거래	6,082,315	(15,950,380)
당기손익인식액	6,352,574	12,749,708
기말잔액	(9,772,937)	(22,207,826)

38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류
당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	범주별 구분			합 계
구 분	당기손익-공정가치 측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 금융상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	869,788,646	869,788,646
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	5,979,658,374	-	-	5,979,658,374
파생상품자산	342,259,790	-	-	342,259,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	393,294,783	-	393,294,783
상각후원가측정대출채권	-	-	1,508,108,772	1,508,108,772
기타금융자산	-	-	810,413,073	810,413,073
합 계	6,321,918,164	393,294,783	3,188,310,491	9,903,523,438
금융부채 :
예수부채	-	-	1,407,101,185	1,407,101,185
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	-	-	3,083,525,918
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	-	-	413,808,795
파생상품부채	453,368,485	-	-	453,368,485
차입부채	-	-	2,584,139,526	2,584,139,526
기타금융부채	-	-	796,689,316	796,689,316
합 계	3,950,703,198	-	4,787,930,027	8,738,633,225

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	범주별 구분			합 계
구 분	당기손익-공정가치 측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 금융상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	658,672,665	658,672,665
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	5,361,256,876	-	-	5,361,256,876
파생상품자산	210,799,577	-	-	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	407,749,168	-	407,749,168
상각후원가측정대출채권	-	-	705,988,023	705,988,023
기타금융자산	-	-	369,061,263	369,061,263
합 계	5,572,056,453	407,749,168	1,733,721,951	7,713,527,572
금융부채 :
예수부채	-	-	738,198,354	738,198,354
당기손익-공정가치지정금융부채	3,113,271,525	-	-	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	561,195,921	-	-	561,195,921
파생상품부채	229,472,947	-	-	229,472,947
차입부채	-	-	1,771,465,387	1,771,465,387
기타금융부채	-	-	438,344,841	438,344,841
합 계	3,903,940,393	-	2,948,008,582	6,851,948,975

39. 금융자산과 금융부채의 상계
연결회사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	연결재무상태표에 표시된 금융자산 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	연결재무상태표에 표시된 금융자산 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생금융자산(*2)	297,732,196	-	297,732,196	(171,094,061)	-	126,638,135
미수금(*3)	562,132,910	538,815,683	23,317,227	-	-	23,317,227
합 계	859,865,106	538,815,683	321,049,423	(171,094,061)	-	149,955,362

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 연결재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 연결재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나, 거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을충족하므로 상계해 순액으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	연결재무상태표에 표시된 금융자산 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	연결재무상태표에 표시된 금융자산 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생금융자산(*2)	210,968,008	-	210,968,008	(88,071,333)	(7,053,259)	115,843,416
미수금(*3)	258,125,264	171,317,713	86,807,551	-	-	86,807,551
합 계	469,093,272	171,317,713	297,775,559	(88,071,333)	(7,053,259)	202,650,967

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 연결재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 연결재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을충족하므로 상계해 순액으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	연결재무상태표에 표시된 금융부채 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	연결재무상태표에 표시된 금융부채 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채(*2)	494,637,855	-	494,637,855	(171,094,061)	-	323,543,794
미지급금(*3)	576,763,864	538,815,683	37,948,181	-	-	37,948,181
환매조건부채권매도(*4)	1,571,410,652	-	1,571,410,652	(1,571,410,652)	-	-
매도유가증권(*4)	413,808,795	-	413,808,795	(413,808,795)	-	-
합 계	3,056,621,166	538,815,683	2,517,805,483	(2,156,313,508)	-	361,491,975

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 연결재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 연결재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을충족하므로 상계해 순액으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.
(*4)	ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	연결재무상태표에 표시된 금융부채 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	연결재무상태표에 표시된 금융부채 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채(*2)	278,878,869	-	278,878,869	(88,071,333)	-	190,807,536
미지급금(*3)	239,129,846	171,317,713	67,812,133	-	-	67,812,133
환매조건부채권매도(*4)	949,282,279	-	949,282,279	(949,282,279)	-	-
매도유가증권(*4)	561,195,921	-	561,195,921	(561,195,921)	-	-
합 계	2,028,486,915	171,317,713	1,857,169,202	(1,598,549,533)	-	258,619,669

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 연결재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 연결재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을충족하므로 상계해 순액으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.
(*4)	ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

40. 금융상품 위험관리
금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 리스크관리 개요
각종 리스크의 효율적 통제 및 관리와 자원의 적절한 배분을 통하여 다양한 리스크를실시간 및 사전 사후적으로 관리를 하고 이를 통해 경영의 안정성을 확보합니다. 이에 대한 체계적관리를 위하여 계량리스크(신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크)와 비계량리스크(법률리스크, 평판리스크, 시스템리스크)로 나누어 관리합니다. 또한 리스크관리의 효율적 관리를 위하여 리스크관리조직의 구성, 리스크관리절차 및 리스크 측정과 모니터링에 대한 원칙을 수립하여 시행하고 있습니다.

① 리스크 관리조직
연결회사의 리스크관리조직체계는 리스크관리위원회, 리스크관리협의회, 리스크관리주관부서, 결제부서 및 현업부서의 리스크관리책임자로 구성되어 시행되고 있습니다.

가. 리스크관리위원회
리스크관리위원회는 이사회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고, 연결회사의 전략과이에 수반하는 리스크 및 리스크관리의 필요성을 인식하여 연결회사의 리스크관리에관한 중요한 정책을 결정합니다.

나. 리스크관리협의회
리스크관리협의회는 위원회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고 리스크에 대한 종합적인 정책 수립 및 관리를 담당하며, 리스크관리 조직 및 시스템이 효율적으로 작동될 수 있도록 점검하고 감독하는 역할을 수행합니다.

다. 리스크관리 주관부서
리스크관리주관부서는 연결회사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하며 실무적인 업무를 수행합니다.

라. 결제부서
결제부서는 연결회사의 리스크관리와 관련하여 거래내용의 정확성 점검, 사후처리 및 기록보존, 포지션 및 손익의 산정보고, 가격의 검증, 거래의 처리, 확인, 결제, 담보의 관리업무 등을 수행합니다.

마. 현업부서의 리스크관리 책임자
현업부서의 리스크관리책임자는 현업에서 발생하는 모든 리스크관리 업무를 총괄하며 중요사항에 대해 발생 즉시 주관부서에 통보를 합니다.

② 리스크관리 절차
연결회사는 리스크가 수반되는 거래를 행하고자 할 경우 해당거래의 리스크수준에 따라리스크관리조직상의 절차를 "위원회의 심의 및 결의, 보고", "협의회의 심의 및 결의, 보고", "주관부서의 합의 및 통보" 등으로 구분하여 수행합니다.

③ 리스크 측정과 모니터링
- 모든 리스크는 가능한 한 실시간으로 측정하는 것을 원칙으로 하며 리스크의 형태, 거래빈도, 금액, 종류에 따라 측정주기를 별도로 정합니다.
- 모든 익스포저는 원칙적으로 거래담당자와는 독립적으로 결정된 마감가격을 이용 하여 시가평가를 사용합니다.
- 익스포저 및 리스크의 측정은 이론상 입증 가능하고 일반적으로 인정된 방법으로 공식적으로 문서화되고 승인된 절차와 방법을 통하여 측정합니다.
- 익스포저 및 리스크의 측정은 조직별, 상품별, 북별 등 측정의 일관성을 유지합니 다.
- 주관부서는 리스크 측정을 위한 전산시스템을 구축하고 이를 활용하여 측정할 경 우에는 리스크요인의 변동 등을 반영한 손실가능액을 기준으로 리스크를 측정합니 다.

④ 계량리스크
리스크의 크기를 객관적인 지표로 측정이 가능한 리스크이며, 이는 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크로 구분하여 관리합니다.

(2) 신용위험
① 신용위험에 대한 최대 노출액
당기말 및 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분		장부금액
복합금융상품	기타파생결합증권	3,072,511
	전환사채	21,054,540
	신용연계채권(CLN)	33,006,221
	소 계	57,133,272
투자자예탁금별도예치금(신탁)		281,901,090
당기손익-공정가치측정유가증권(채무상품)(*1)		5,503,789,256
당기손익-공정가치측정대출채권		45,770
파생상품자산	파생상품자산	337,372,759
	거래일손익조정	4,887,031
	소 계	342,259,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)(*2)		260,921,672
상각후원가금융자산	현금및예치금	869,788,646
	대출채권	1,508,108,772
	기타금융자산	810,413,073
	소 계	3,188,310,491
난외계정	ABCP매입약정	196,200,000
	대출채권매입확약 등	166,200,000
	대출약정	30,000,000
	소 계	392,400,000
합 계		10,026,761,341

(*1) 주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

(*2) 주식을 제외한 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분		장부금액
복합금융상품	기타파생결합증권	3,071,057
	전환사채	10,842,209
	신용연계채권(CLN)	35,052,858
	소 계	48,966,124
투자자예탁금별도예치금(신탁)		279,623,143
당기손익-공정가치측정유가증권(채무상품)(*1)		4,836,331,153
당기손익-공정가치측정대출채권		45,770
파생상품자산	파생상품자산	217,926,477
	거래일손익조정	(7,126,900)
	소 계	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)(*2)		300,232,747
상각후원가금융자산	현금및예치금	658,672,665
	대출채권	705,988,023
	기타금융자산	369,061,263
	소 계	1,733,721,951
난외계정	ABCP매입약정	196,400,000
	대출채권매입확약 등	256,820,000
	대출약정	30,000,000
	소 계	483,220,000
합 계		7,892,940,465

(*1) 주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

(*2) 주식을 제외한 금액입니다.

신용위험의 노출정도는 연결재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 취소할 수없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

② 채무증권에 대한 신용등급별 구성 내역
당기말 및 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	당기손익- 공정가치측정 금융자산(*1)	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산(*2)	합 계
AAA	1,295,120,266	159,986,923	1,455,107,189
AA- to AA+	2,613,295,787	100,934,749	2,714,230,536
A- to A+	500,440,254	-	500,440,254
BBB+이하	59,403,930	-	59,403,930
무위험채권(정부발행채권)	1,218,544,485	-	1,218,544,485
무등급	24,127,051	-	24,127,051
합 계	5,710,931,773	260,921,672	5,971,853,445

(*1) 신용위험조정, 거래일손익조정, 기업어음증권(CP), 전자단기사채가 제외된 금액이고 투자자예탁금별도예치금(신탁)이 포함된 금액입니다.

(*2) 12개월 기대신용손실 측정 결과 손실충당금으로 인식할 금액이 없습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	당기손익- 공정가치측정 금융자산(*1)	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산(*2)	합 계
AAA	895,887,058	120,145,227	1,016,032,285
AA- to AA+	2,499,640,423	130,254,784	2,629,895,207
A- to A+	328,979,212	-	328,979,212
BBB+	99,483,560	-	99,483,560
무위험채권(정부발행채권)	1,036,636,062	49,832,736	1,086,468,798
무등급	30,677,266	-	30,677,266
합 계	4,891,303,581	300,232,747	5,191,536,328

(*1) 신용위험조정, 거래일손익조정, 기업어음증권(CP), 전자단기사채가 제외된 금액이고 투자자예탁금별도예치금(신탁)이 포함된 금액입니다.

(*2) 12개월 기대신용손실 측정 결과 손실충당금으로 인식할 금액이 없습니다.

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권으로 분류되어 있는 기업어음증권(CP), 전자단기사채의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
A1	131,891,845	273,616,838

③ 예치금 및 대출채권 등의 손상정보
가. 당기말 현재 예치금과 상각후원가측정대출채권 등의 손상여부는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말
구 분	비연체/정상	연체/정상	손상	합 계
현금및예치금	869,788,646	-	-	869,788,646
상각후원가측정대출채권:
신용공여금	672,940,955	-	137,674	673,078,629
기타(*)	843,131,541	53,273	1,269,404	844,454,218
소 계	1,516,072,496	53,273	1,407,078	1,517,532,847
기타금융자산	812,010,932	-	6,208,133	818,219,065
손실충당금	(3,107,913)	-	(7,593,839)	(10,701,752)
현재가치할인차금	(6,528,315)	-	-	(6,528,315)
순 액	3,188,235,846	53,273	21,372	3,188,310,491

(*) 대여금, 대지급금 등입니다.

나. 전기말 현재 예치금과 상각후원가측정대출채권 등의 손상여부는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	전기말
구 분	비연체/정상	연체/정상	손상	합 계
현금및예치금	658,672,665	-	-	658,672,665
상각후원가측정대출채권:
신용공여금	438,686,101	-	133,833	438,819,934
기타(*)	271,385,672	54,784	1,269,404	272,709,860
소 계	710,071,773	54,784	1,403,237	711,529,794
기타금융자산	370,317,416	58,037	5,419,893	375,795,346
손실충당금	(728,236)	-	(6,785,062)	(7,513,298)
현재가치할인차금	(4,762,558)	-	-	(4,762,558)
순 액	1,733,571,060	112,821	38,068	1,733,721,949

(*) 대여금, 대지급금 등입니다.

다. 당기말 및 전기말 현재 기대신용손실을 인식한 대출채권 등의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말			전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	장부금액	채권잔액	대손충당금	장부금액
신용공여금	137,673	(132,062)	5,611	133,833	(111,524)	22,309
기타대출채권	420,769,404	(4,377,318)	416,392,086	241,769,404	(1,997,640)	239,771,764
기타금융자산	6,208,133	(6,192,372)	15,761	5,419,894	(5,404,133)	15,761
합 계	427,115,210	(10,701,752)	416,413,458	247,323,131	(7,513,297)	239,809,834

라. 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 담보에 의한 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
신용공여금	5,611	22,309

④ 신용위험의 집중

당기말 및 전기말 현재 예치금과 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	금융 및 보험업	건설업	기 타	개 인	합 계
현금및예치금	869,788,646	-	-	-	869,788,646
상각후원가측정대출채권	389,900,000	444,557,680	265,742,278	407,908,814	1,508,108,772
합 계	1,259,688,646	444,557,680	265,742,278	407,908,814	2,377,897,418

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	금융 및 보험업	건설업	기 타	개 인	합 계
현금및예치금	658,672,665	-	-	-	658,672,665
상각후원가측정대출채권	-	259,802,044	127,952,091	318,233,888	705,988,023
합 계	658,672,665	259,802,044	127,952,091	318,233,888	1,364,660,688

(3) 시장위험
① 트레이딩 포지션 VaR
당기와 전기 중 연결회사가 보유중인 Trading 포트폴리오에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	평 균	최 대	최 소	기말
주가 위험	1,095,727	3,243,197	101,764	342,977
금리 위험	853,108	1,945,509	196,252	712,429
환율 위험	551,512	1,331,749	147,545	333,778
분산 효과	-	-	-	164,436
Total VaR	2,164,158	3,928,817	418,088	1,224,748

<전기>

(단위: 천원)
구 분	평 균	최 대	최 소	기말
주가 위험	574,363	2,108,157	122,658	565,151
금리 위험	469,219	973,706	260,998	312,353
환율 위험	272,455	542,203	141,724	375,565
분산 효과	-	-	-	274,063
Total VaR	1,070,455	2,722,134	546,602	979,006

② 외화자산ㆍ부채의 통화별 내역
당기말 및 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: USD, 천원)
구 분	통 화	외화금액(*)	원화금액
외화자산 :
현금및현금성자산	USD	48,372,140	52,628,888
	GBP	150	164
	EUR	620,507	675,112
	JPY	1,981	2,155
	HKD	103,511	112,620
	CHF	44	47
	CNH	52,759	57,402
	SGD	133	144
	소 계	49,151,225	53,476,532
예치금	USD	431,467,492	469,436,631
	JPY	1,979,487	2,153,682
	HKD	21,542,003	23,437,699
	CNH	1,286,471	1,399,680
	EUR	9,595,614	10,440,028
	GBP	10,128	11,020
	CHF	138	150
	TRY	1,477,160	1,607,150
	RUB	54,878	59,707
	SGD	2,195	2,389
	CAD	23	25
	AUD	135	146
	NZD	43	47
	TWD	10,287	11,192
	소 계	467,426,054	508,559,546
당기손익-공정가치측정금융자산	USD	828,067,106	900,937,011
	EUR	32,681,334	35,557,291
	소 계	860,748,440	936,494,302
파생상품자산	USD	289,173,375	314,620,631
	EUR	475,047	516,851
	HKD	2,758,201	3,000,922
	JPY	84,851	92,318
	THB	1,526,451	1,660,778
	소 계	294,017,925	319,891,500
미수금	USD	309,106	336,307
미수수익	USD	7,521,222	8,183,090
	EUR	656,373	714,134
	소 계	8,177,595	8,897,224
선급금	USD	426,576	464,114
합 계		1,680,256,921	1,828,119,525
외화부채 :
투자자예수금	USD	411,765,028	448,000,350
	EUR	87,836	95,566
	JPY	725,127	788,938
	GBP	10,128	11,020
	HKD	742,934	808,312
	CNH	438,648	477,250
	CHF	138	150
	TRY	1,477,160	1,607,150
	SGD	2,195	2,389
	RUB	54,878	59,707
	CAD	23	25
	AUD	135	146
	NZD	43	47
	소 계	415,304,273	451,851,050
당기손익-공정가치측정금융부채	USD	769,860,988	837,608,754
파생상품부채	USD	351,648,412	382,593,472
	EUR	120,331	130,920
	HKD	17,802	19,368
	JPY	993	1,081
	소 계	351,787,538	382,744,841
환매조건부채권매도	USD	399,988,000	435,186,944
미지급금	USD	308,688	335,853
합 계		1,937,249,487	2,107,727,442

(*) 통화별 외화금액을 USD로 환산한 금액입니다.

<전기말>

(단위: USD, 천원)
구 분	통 화	외화금액(*)	원화금액
외화자산 :
현금및현금성자산	USD	8,972,131	10,387,934
	GBP	679	786
	EUR	16,790	19,439
	JPY	1,086	1,257
	HKD	92,420	107,004
	CHF	72	83
	CNH	37,633	43,571
	SGD	200	232
	소 계	9,121,011	10,560,306
예치금	USD	331,168,047	383,426,364
	JPY	1,283,060	1,485,527
	HKD	19,560,824	22,647,522
	CNH	1,050,867	1,216,693
	EUR	12,216,869	14,144,691
	GBP	77,735	90,002
	CHF	72	83
	TRY	1,694,479	1,961,868
	RUB	75,196	87,062
	SGD	52	60
	CAD	19	22
	AUD	122	142
	NZD	40	47
	소 계	367,127,382	425,060,083
당기손익-공정가치측정금융자산	USD	738,421,015	854,943,852
	EUR	38,715,343	44,824,624
	JPY	4,602,645	5,328,942
	소 계	781,739,003	905,097,418
파생상품자산	USD	140,968,751	163,213,620
	EUR	1,346,914	1,559,457
	HKD	3,358,441	3,888,403
	JPY	77,316	89,517
	THB	752,484	871,226
	소 계	146,503,906	169,622,223
미수금	USD	623,518	721,909
미수수익	USD	6,843,583	7,923,500
	EUR	830,721	961,809
	JPY	8,519	9,864
	소 계	7,682,823	8,895,173
선급금	USD	160,198	185,476
합 계		1,312,957,841	1,520,142,588
외화부채 :
투자자예수금	USD	310,788,083	359,830,442
	EUR	218,130	252,551
	JPY	160,001	185,250
	GBP	77,735	90,002
	HKD	917,328	1,062,082
	CNH	259,978	301,003
	CHF	72	83
	TRY	1,694,479	1,961,868
	SGD	52	60
	RUB	75,196	87,062
	CAD	19	22
	AUD	122	142
	NZD	40	47
	소 계	314,191,235	363,770,614
당기손익-공정가치측정금융부채	USD	661,787,584	766,217,665
	EUR	11,432,243	13,236,251
	소 계	673,219,827	779,453,916
파생상품부채	USD	144,585,555	167,401,156
	EUR	899,920	1,041,927
	HKD	3,605,539	4,174,493
	JPY	184	213
	소 계	149,091,198	172,617,789
환매조건부채권매도	USD	110,338,150	127,749,510
미지급금	USD	623,379	721,748
수입담보금	USD	6,091,950	7,053,259
합 계		1,253,555,739	1,451,366,836

(*) 통화별 외화금액을 USD로 환산한 금액입니다.

(4) 유동성위험
당기말 및 전기말 현재 금융부채와 난외항목의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	1년초과	5년초과	합 계
금융부채:(*1)
예수부채	1,393,340,584	13,760,601	-	-	-	-	1,407,101,185
당기손익-공정가치측정금융부채	109,396,595	-	-	304,412,200	-	-	413,808,795
당기손익-공정가치지정금융 부채(*2)	253,615,372	314,133,370	577,553,137	798,977,473	216,585,657	857,296,110	3,018,161,119
파생상품부채(*2)	15,656,752	61,796,279	26,052,849	68,638,699	178,134,432	155,136,808	505,415,819
차입부채	1,741,410,652	438,000,000	-	-	405,311,269	-	2,584,721,921
기타금융부채(*3)	691,078,049	88,949,009	-	16,840,204	-	-	796,867,262
합 계	4,204,498,004	916,639,259	603,605,986	1,188,868,576	800,031,358	1,012,432,918	8,726,076,101
난외항목(*4):
ABCP매입약정	-	-	38,500,000	-	157,700,000	-	196,200,000
대출채권매입확약 등	-	-	27,000,000	38,000,000	96,200,000	5,000,000	166,200,000
대출약정	-	-	-	30,000,000	-	-	30,000,000
합 계	-	-	65,500,000	68,000,000	253,900,000	5,000,000	392,400,000

(*1)	관련 이자비용의 예상액은 제외된 금액입니다.
(*2)	거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.
(*3)	금융보증계약부채 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다.
(*4)	주석 34에서 설명하고 있는 약정사항은 연결회사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 연결회사는 과거의 경험과 관련거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	1년초과	5년초과	합 계
금융부채:(*1)
예수부채	734,499,136	3,699,218	-	-	-	-	738,198,354
당기손익-공정가치측정금융부채	183,853,821	-	-	377,342,100	-	-	561,195,921
당기손익-공정가치지정금융 부채(*2)	401,666,513	342,986,374	327,936,137	626,338,638	386,932,138	952,953,999	3,038,813,799
파생상품부채(*2)	4,421,561	9,287,391	9,463,553	30,642,345	96,970,017	139,566,706	290,351,573
차입부채	1,058,282,279	314,099,101	-	-	400,000,000	-	1,772,381,380
기타금융부채(*3)	347,360,016	74,690,004	-	16,617,483	-	-	438,667,503
합 계	2,730,083,326	744,762,088	337,399,690	1,050,940,566	883,902,155	1,092,520,705	6,839,608,530
난외항목(*4):
ABCP매입약정	-	-	-	-	196,400,000	-	196,400,000
대출채권매입확약 등	-	20,000,000	7,000,000	76,020,000	148,800,000	5,000,000	256,820,000
대출약정	-	-	-	-	30,000,000	-	30,000,000
합 계	-	20,000,000	7,000,000	76,020,000	375,200,000	5,000,000	483,220,000

(*1)	관련 이자비용의 예상액은 제외된 금액입니다.
(*2)	거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.
(*3)	금융보증계약부채 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다.
(*4)	주석 34에서 설명하고 있는 약정사항은 연결회사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 연결회사는 과거의 경험과 관련거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

(5) 자본관리
연결회사는 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 연결회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에의하고 있으며, 연결회사는 매월말 연결재무제표 기준으로 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

① 자본관리
연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.

② 규제자본현황
금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 증권회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.
- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고
- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구
- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

당기말과 전기말 현재 연결회사의 순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니다.

41. 비연결구조화기업
(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법
당기말 현재 지배기업과 거래관계에 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

비연결구조화기업의 성격	목 적	활 동	자금 조달 방법
자산유동화	보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화, SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득	자산유동화계획의 이행, 유동화자산의 양수 및 회수 ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등	유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의발행
부동산PF	사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출, 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출	사회간접자본 및 부동산 건설, 선박건조/항공기 제조 및 구입 등	Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결
신탁	개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용	신탁자산의 관리 및 운용, 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분	신탁금융상품의 판매
투자펀드	수익증권에 대한 투자, PEF 및 조합에 대한 투자	펀드자산의 관리 및 운용, 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	수익증권상품의 판매 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

(2) 비연결구조화기업에 대한 지분
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	자산유동화	부동산PF	투자펀드	합 계
자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	152,032,593	8,859,771	50,416,141	211,308,505
상각후원가측정대출채권	-	33,000,000	-	33,000,000
기타자산	-	-	881,271	881,271
합 계	152,032,593	41,859,771	51,297,412	245,189,776
매입약정 및 매입확약 등	362,400,000	-	-	362,400,000
최대손실노출액	514,432,593	41,859,771	51,297,412	607,589,776
자산총액(*)	1,067,624,613	2,785,832,325	481,950,776	4,335,407,714

(*) 신탁 및 집합투자증권 제외된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	자산유동화	부동산PF	투자펀드	합 계
자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	210,709,826	5,858,771	154,206,249	370,774,846
상각후원가측정대출채권	-	30,000,000	-	30,000,000
기타자산	-	-	848,657	848,657
합 계	210,709,826	35,858,771	155,054,906	401,623,503
매입약정 및 매입확약 등	453,220,000	-	-	453,220,000
최대손실노출액	663,929,826	35,858,771	155,054,906	854,843,503
자산총액(*)	771,172,050	2,490,204,136	303,060,085	3,564,436,271

(*) 신탁 및 집합투자증권 제외된 금액입니다.

42. 영업환경의 중요한 불확실성

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 76(당) 기 2020년 12월 31일 현재
제 75(전) 기 2019년 12월 31일 현재
교보증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 76(당) 기		제 75(전) 기
자 산
1. 현금및예치금	5,33,36,37,38,40	855,794,295,797		615,751,817,070
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,33,34,35,37,38,39,40	6,307,981,852,978		5,572,056,453,400
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,33,37,38,40	393,294,783,249		407,749,168,376
4. 종속기업및관계기업투자자산	9	3,978,000,000		520,000,000
5. 상각후원가측정대출채권	10,37,38,40	1,096,551,090,281		469,538,021,076
6. 유형자산	11	75,331,223,589		73,184,725,488
7. 사용권자산	12	9,181,450,387		8,855,501,940
8. 투자부동산	13,33,37	109,400,469,407		114,067,676,570
9. 무형자산	14	7,450,086,817		6,592,993,717
10. 기타자산	10,15,35,37,38,39,40	814,802,658,479		375,170,960,828
자 산 총 계			9,673,765,910,984		7,643,487,318,465
부 채
1. 예수부채	16,35,37,38,40	1,406,656,382,987		737,765,741,684
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	7,17,34,37,38,39,40	3,950,703,198,492		3,903,940,393,640
3. 차입부채	18,35,36,37,38,39,40	2,140,828,256,793		1,487,607,514,143
4. 리스부채	12	7,479,079,267		7,317,849,960
5. 확정급여부채	19,35	4,236,369,275		5,196,025,422
6. 충당부채	20,33	1,128,404,136		849,392,915
7. 이연법인세부채	32	42,273,379,720		49,959,836,755
8. 기타부채	21,35,36,37,38,39,40	855,712,503,163		490,415,351,789
부 채 총 계			8,409,017,573,833		6,683,052,106,308
자 본
1. 자본금	22	323,266,480,000		180,000,000,000
2. 자본잉여금	22	86,898,558,293		30,858,267,313
3. 자본조정	22,24	(5,288,994,931)		(5,383,981,315)
4. 기타포괄손익누계액	22	87,830,454,978		74,876,297,999
5. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 환입(적립)예정액)	22	772,041,838,811 (4,854,643,773) (2,271,931,160)		680,084,628,160 (5,197,622,572) 342,978,799
자 본 총 계			1,264,748,337,151		960,435,212,157
부 채 및 자 본 총 계			9,673,765,910,984		7,643,487,318,465

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
교보증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 76(당) 기		제 75(전) 기
I．영업수익			1,758,938,867,555		1,445,369,123,227
1. 수수료수익	25,35	319,102,177,003		244,624,576,708
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	1,111,862,314,157		838,683,812,739
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	26	1,379,935,247		497,583,008
4. 이자수익	27	163,168,154,876		263,130,976,649
5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익	26	-		42,671,781
6. 외환거래이익	28	161,063,995,296		94,161,099,740
7. 기타의영업수익	30,35	2,362,290,976		4,228,402,602
II．영업비용			1,620,342,219,986		1,334,200,192,109
1. 수수료비용	25	62,861,989,928		44,233,275,648
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	1,187,587,822,470		872,541,617,957
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	26	53,316,371		-
4. 이자비용	27,35	20,990,610,804		152,268,221,585
5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실	26	20,538,144		81,930,045
6. 외환거래손실	28	135,000,158,697		67,405,380,923
7. 판매비와관리비	24,29,35	212,788,368,093		196,034,325,572
8. 기타의영업비용	30	1,039,415,479		1,635,440,379
III. 영업이익			138,596,647,569		111,168,931,118
IV. 영업외수익	31		11,321,839,971		11,835,123,552
V. 영업외비용	31		667,765,531		1,929,851,783
VI. 법인세비용차감전순이익			149,250,722,009		121,074,202,887
VII. 법인세비용	32		43,378,630,016		36,059,959,625
VIII. 당기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당기: 103,600,160,833원 전기: 85,357,222,061원)	22		105,872,091,993		85,014,243,262
IX. 기타포괄손익			12,954,156,979		7,935,200,672
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익		401,077,544		143,773,355
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익		401,077,544		143,773,355
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익		12,553,079,435		7,791,427,317
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익		17,393,100,954		6,213,655,586
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익		(3,678,715,581)		1,368,159,186
보험수리적손익		(1,161,305,938)		209,612,545
X. 당기총포괄이익			118,826,248,972		92,949,443,934
XI. 주당이익	23		2,130		2,435

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

- 이익잉여금처분계산서
당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
구 분	처분예정일: 2021년 3월 24일	처분일: 2020년 3월 25일
I. 미처분이익잉여금	668,898,016	577,994,083
1. 전기이월미처분이익잉여금	562,978,245	492,974,817
2. 당기순이익	105,872,092	85,014,243
3. 이익잉여금으로 대체	47,679	5,023
II. 임의적립금 등의 이입액	-	342,979
1. 대손준비금	-	342,979
III. 이익잉여금 처분액	25,939,585	15,358,817
1. 이익준비금	2,151,605	1,396,256
2. 대손준비금	2,271,931	-
3. 배당금	21,516,049	13,962,561
현금배당 주당배당금(주당배당율) 당기:대주주 300원(6.0%) 기타주주 450원(9.0%) 전기 400원(8.0%)	21,516,049	13,962,561
IV. 차기이월미처분이익잉여금	642,958,431	562,978,245

자 본 변 동 표
제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
교보증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	자 본 조 정	기타포괄 손익누계액	이 익 잉여금	총 계
2019년 1월 1일(전기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,694,519,412)	66,941,097,327	607,282,601,732	879,387,446,960
연차배당	-	-	-	-	(12,217,240,700)	(12,217,240,700)
당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익	-	-	-	-	5,023,866	5,023,866
주식보상비용	-	-	310,538,097	-	-	310,538,097
당기총포괄이익	-	-	-	7,935,200,672	85,014,243,262	92,949,443,934
당기순이익	-	-	-	-	85,014,243,262	85,014,243,262
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	6,357,428,941	-	6,357,428,941
당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	1,368,159,186	-	1,368,159,186
보험수리적손익	-	-	-	209,612,545	-	209,612,545
2019년 12월 31일(전기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,383,981,315)	74,876,297,999	680,084,628,160	960,435,212,157
2020년 1월 1일(당기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,383,981,315)	74,876,297,999	680,084,628,160	960,435,212,157
유상증자	143,266,480,000	56,040,290,980	-	-	-	199,306,770,980
연차배당	-	-	-	-	(13,962,560,800)	(13,962,560,800)
당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익	-	-	-	-	47,679,458	47,679,458
주식보상비용	-	-	94,986,384	-	-	94,986,384
당기총포괄이익	-	-	-	12,954,156,979	105,872,091,993	118,826,248,972
당기순이익	-	-	-	-	105,872,091,993	105,872,091,993
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	17,794,178,498	-	17,794,178,498
당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	(3,678,715,581)	-	(3,678,715,581)
보험수리적손익	-	-	-	(1,161,305,938)	-	(1,161,305,938)
2020년 12월 31일(당기말)	323,266,480,000	86,898,558,293	(5,288,994,931)	87,830,454,978	772,041,838,811	1,264,748,337,151

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
교보증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 76(당) 기		제 75(전) 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		(717,486,294,465)		47,966,822,810
당기순이익	105,872,091,993		85,014,243,262
손익조정항목(주석36)	(70,263,087,835)		(105,535,227,132)
자산부채의 변동(주석36)	(847,463,330,636)		(35,498,701,957)
이자의 수취	160,411,105,628		259,277,631,364
배당금의 수취	2,330,583,377		2,931,722,897
이자의 지급	(19,745,323,623)		(153,503,807,650)
법인세 납부액	(48,628,333,369)		(4,719,037,974)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(40,967,246,543)		(146,414,463,050)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	360,639,040,583		269,922,743,008
보증금의 반환	253,513,787		3,731,146,213
투자부동산의 처분	1,930,000,000		-
유형자산의 처분	-		18,710,000
무형자산의 처분	37,260,000		240,000,000
관계기업투자자산의 처분	171,000,000		864,028,407
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(321,527,093,707)		(409,458,110,000)
보증금의 증가	(73,064,119,283)		(3,735,001,747)
관계기업투자자산의 취득	(649,000,000)		(10,000,000)
종속기업투자자산의 취득	(3,000,000,000)		-
유형자산의 취득	(4,686,365,323)		(7,408,211,031)
무형자산의 취득	(1,071,482,600)		(579,767,900)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		853,198,034,357		91,316,238,924
차입부채의 순증감(주석36)	669,859,225,392		106,145,415,017
임대보증금의 증가(주석36)	753,446,418		32,611,564
임대보증금의 감소(주석36)	(530,725,420)		(569,120,113)
리스부채의 원금 상환(주석36)	(2,231,488,663)		(2,080,270,844)
유상증자	199,306,770,980		-
배당금의 지급	(13,959,194,350)		(12,212,396,700)
IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(2,709,326,137)		1,867,966,807
V. 현금및현금성자산의 증가(감소)( I + II + III + IV )		92,035,167,212		(5,263,434,509)
VI. 기초의 현금및현금성자산		63,188,290,420		68,451,724,929
VII. 기말의 현금및현금성자산(주석36)		155,223,457,632		63,188,290,420

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제 76(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 75(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

교보증권주식회사

1. 회사의 개요
교보증권주식회사(이하 "당사")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다.

당사는 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 32개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 자본금은 당기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
2.1 회계기준의 적용
당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

당사의 재무제표는 2021년 2월 4일자 이사회에서 승인되었으며, 2021년 3월 24일자주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 당기손익-공정가치측정금융자산
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 당기손익-공정가치측정금융부채
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단
재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 9: 종속기업 및 관계기업투자자산

② 가정과 추정의 불확실성
다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 10.(3) : 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권 기대신용손실
- 주석 19 : 확정급여부채
- 주석 37 : 금융상품의 공정가치

재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

③ 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 37 : 금융상품의 공정가치

2.2 회계정책의 변경
아래에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

3. 유의적인 회계정책
당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기 및 비교표시 된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 종속기업및관계기업투자자산
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업및관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 현금 및 현금성자산
당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.

(3) 비파생금융자산
① 분류 및 측정
당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다.

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

가. 상각후원가측정금융자산

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

② 금융자산의 손상
기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.
- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권
- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다.

당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

③ 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

④ 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4) 파생상품

① 내재파생상품

③ 매입ㆍ매도호가 효과 및 신용위험 반영

(6) 환매조건부채권매매

당사는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 기타대출채권계정 중 환매조건부채권매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부채권매도계정으로 표시하고 있으며, 매도나 매수시 발생되는 이자는 대출채권이자 및 차입부채이자로 계상하고 있습니다.

(7) 유형자산

유형자산은 최초 인식후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 그 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.

구 분	감가상각방법	내용년수(년)
건물	정액법	40
차량운반구	정액법	5
기구비품	정액법	5

(8) 투자부동산

(9) 리스
가. 리스이용자
리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 당사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다.

당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 당사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

당사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.

리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.
- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액
- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채는 지수나 요율(이율)의 변동으로 미래 리스료가 변동되거나 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되거나 매수, 연장, 종료 선택권을 행사할지에 대한 평가가 변동되거나 실질적인 고정리스료가 수정되는 경우에 재측정됩니다.

리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

당사는 재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '사용권자산'으로 표시하고 리스부채는 '리스부채'로 표시하였습니다.

단기리스와 소액 기초자산 리스
당사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT 기기와 소액의 사무용품)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 서택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

나. 리스제공자
리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 당사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.

리스제공자로서 당사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.

각 리스를 분류하기 위하여 당사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 당사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.

당사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.

약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 당사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.

당사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다(주석 3(3) 참조). 당사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.

당사는 운용리스로 받는 리스료를 '영업외수익'의 일부로써 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.

당사가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다.

(10) 무형자산

구분	상각방법	내용연수
개발비	정액법	5년
회원권 등	-	비한정

① 연구 및 개발

② 후속지출

(11) 비금융자산의 손상

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 비파생금융부채

① 분류 및 측정
당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

가. 당기손익-공정가치측정지정금융부채

② 금융부채의 제거

당사는 금융부채의 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

(13) 종업원급여

① 단기종업원급여

② 퇴직급여: 확정기여제도

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.

(14) 주식기준보상

당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

(15) 충당부채

(16) 납입자본

보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(17) 주당이익

당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(18) 대손준비금
당사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 규정상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(19) 외화거래

당사의 재무제표 작성에 있어서 지배기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

(20) 수익ㆍ비용의 인식

① 수수료수익

당사는 기업회계기준서 제1115호 적용대상인 수수료수익에 대해서는 아래의 5단계수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
가. 계약 식별 → 나. 수행의무 식별 → 다. 거래가격 산정 → 라. 거래가격을 수행의무에배분 → 마. 수행의무 이행 시 수익 인식

가. 유의적인 행위를 수행함에 따라 가득되는 수수료
주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다.

③ 금융수익과 비용

(21) 법인세

① 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

② 이연법인세
이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말에 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.

(22) 신탁

당사는 금융위원회로부터 신탁업겸영인가를 받아 당기말 현재 신탁업을 겸영하고 있습니다. 금융투자업규정에 따르면 신탁재산은 당사의 고유재산과 구분하여 회계처리하도록 하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 당사는 신탁보수로 하여 영업수익에 계상하고 있습니다.

(23) 미적용 제ㆍ개정기준서
제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

다음의 재ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁
- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용
- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
- 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

4. 영업부문별 공시

사업별 부문	일반 정보
위탁매매업	유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매업 (주식,채권,기타유가증권)	트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동
장내외파생상품업	선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동
투자은행업	유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱
기타	자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

(1) 당기 및 전기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	위탁매매업	자기매매업	장내외 파생상품업	투자은행업	기 타	합 계
영업수익	200,642,677	142,680,553	1,249,207,759	105,303,805	61,104,074	1,758,938,868
영업비용	134,651,601	117,788,357	1,229,188,276	24,597,353	114,116,633	1,620,342,220
영업이익(손실)	65,991,076	24,892,196	20,019,483	80,706,452	(53,012,559)	138,596,648
영업외손익	(12,748)	150,822	162,768	35,267	10,317,965	10,654,074
총자산	2,271,108,986	4,617,131,658	439,759,024	58,951,701	2,286,814,542	9,673,765,911
총부채	1,837,390,527	457,190,195	3,556,934,680	15,373,600	2,542,128,572	8,409,017,574

<전기>

(단위: 천원)
구 분	위탁매매업	자기매매업	장내외 파생상품업	투자은행업	기 타	합 계
영업수익	136,133,377	102,118,344	1,047,425,827	85,822,107	73,869,468	1,445,369,123
영업비용	120,738,301	74,587,558	1,012,377,520	28,631,969	97,864,844	1,334,200,192
영업이익(손실)	15,395,076	27,530,786	35,048,307	57,190,138	(23,995,376)	111,168,931
영업외손익	(7,398)	156,200	168,953	302,943	9,284,574	9,905,272
총자산	1,380,809,840	4,404,074,755	308,496,997	49,838,877	1,500,266,849	7,643,487,318
총부채	947,079,922	577,127,522	3,354,844,296	13,828,570	1,790,171,796	6,683,052,106

(2) 당사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

5. 현금및예치금

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
현금및현금성자산	현금	5,000	5,000
	보통예금	8,445,409	7,932,523
	당좌예금	7,296,515	28,690,460
	외화예금	53,476,533	10,560,307
	기타예금	86,000,000	16,000,000
	소 계	155,223,457	63,188,290
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	145,000,000	5,000,000
	대차거래이행보증금	-	38,520,265
	장내파생상품매매증거금	79,206,930	81,042,521
	외화담보금	1,936,359	1,933,744
	장기성예금	22,000,000	62,000,000
	특정예금 등	32,500	32,500
	기타(예치금)	452,395,050	364,034,497
	소 계	700,570,839	552,563,527
합 계		855,794,296	615,751,817

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	예치기관	당기말	전기말	비 고
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜ (*)	145,000,000	5,000,000	고객예탁금 반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융㈜ 외	-	38,520,265	채권 대차거래 담보
장내파생상품매매증거금	NH선물㈜ 외	79,206,930	81,042,521	해외선물ㆍ주식관련 증거금
외화담보금	씨티은행 홍콩	1,936,359	1,933,744	장외파생거래 외화담보
장기성예금	한국증권금융㈜ 외	22,000,000	62,000,000	채권차입담보, 소액결제망 지급결제담보
특정예금 등	SC제일은행 외	32,500	32,500	당좌개설보증금
기타(예치금)	우리은행 외	452,395,050	364,034,497	해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금
합 계		700,570,839	552,563,527

(*)	당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금,집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
복합금융상품	46,952,342	48,966,124
투자자예탁금별도예치금(신탁)	281,901,090	279,623,143
당기손익-공정가치측정유가증권	5,593,210,330	4,995,771,729
손해배상공동기금(*)	43,612,531	36,850,110
당기손익-공정가치측정대출채권	45,770	45,770
파생상품자산	342,259,790	210,799,577
합 계	6,307,981,853	5,572,056,453

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 당사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
기타파생결합증권	3,072,511	3,071,057
전환사채	10,873,610	10,842,209
신용연계채권(CLN)	33,006,221	35,052,858
합 계	46,952,342	48,966,124

(3) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
주식	38,639,584	5,411,565
출자금	8,814,001	5,813,000
국채ㆍ지방채	1,055,732,595	976,397,145
특수채	658,463,702	180,637,073
금융채	1,877,818,506	1,724,668,374
회사채	876,394,526	810,967,163
집합투자증권	41,873,652	148,122,173
기업어음증권	14,980,076	19,960,040
전자단기사채	116,911,769	253,656,799
기타유가증권	93,837	93,838
소 계	4,689,722,248	4,125,727,170
외화채권	903,488,082	870,044,559
합 계	5,593,210,330	4,995,771,729

(4) 당사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
대출처	이자율(%)	당기말	전기말	비 고
㈜대림산업	10.00	45,770	45,770	강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

7. 파생상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
<장내파생상품>
매수상품선물	5,092	19,296	252,660	310,118
매도상품선물	-	5,701	455,837	665,029
주가지수옵션	-	52,624	3,135,287	9,027,329
주가지수선물 등	2,676,588	453,392	2,257,217	761,731
소 계	2,681,680	531,013	6,101,001	10,764,207
<장외파생상품>
이자율관련	14,654,451	71,867,610	8,970,783	34,465,898
통화관련	177,705,535	240,512,760	45,701,579	61,251,840
주식관련	12,906,594	6,220,981	35,560,919	834,171
신용관련	125,599,294	8,413,435	113,568,998	11,330,774
기타	3,825,205	176,852,123	8,023,197	170,750,500
거래일손익조정	4,887,031	(51,029,437)	(7,126,900)	(59,924,443)
소 계	339,578,110	452,837,472	204,698,576	218,708,740
합 계	342,259,790	453,368,485	210,799,577	229,472,947

장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

(2) 당기 및 전기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기		전기
구 분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
<장내파생상품>
이자율관련	1,256,795	141,237	54,593	470,773
주식관련	2,840,154	2,761,267	14,837,742	8,327,168
기타	83,101	283,458	1,095,458	885,919
소 계	4,180,050	3,185,962	15,987,793	9,683,860
<장외파생상품>
이자율관련	12,927,483	46,451,872	8,823,261	38,567,244
통화관련	176,462,083	233,535,208	53,359,156	57,083,217
주식관련	1,259,582	1,999,881	10,359,776	2,899,160
신용관련	56,158,896	31,653,959	97,314,986	78,072,855
기타	17,350,395	71,272,304	49,443,015	61,949,367
소 계	264,158,439	384,913,224	219,300,194	238,571,843
합 계	268,338,489	388,099,186	235,287,987	248,255,703

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
지분상품	주식(*1)	132,373,111	107,516,422
채무상품	특수채(*2)	130,029,152	59,849,486
	금융채(*2)	130,892,520	240,383,260
	소 계	260,921,672	300,232,746
합 계		393,294,783	407,749,168

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

(*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	보유 주식수(주)	지분율(%)	취득원가	미실현손익	장부금액 (공정가치)
주식:
한국거래소(*)	588,444	2.94	1,830,343	118,104,548	119,934,891
한국증권금융	467,914	0.34	3,270,171	3,263,312	6,533,483
코스콤	47,790	0.89	238,951	3,981,288	4,220,239
한국예탁결제원	17,580	0.16	84,135	1,600,363	1,684,498
합 계	1,121,728		5,423,600	126,949,511	132,373,111

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	보유 주식수(주)	지분율(%)	취득원가	미실현손익	장부금액 (공정가치)
주식:
한국거래소(*)	588,444	2.94	1,830,343	95,969,050	97,799,393
한국증권금융	239,956	0.35	1,218,549	2,817,991	4,036,540
코스콤	47,790	0.89	238,951	3,736,556	3,975,507
한국예탁결제원	16,780	0.16	84,135	1,620,847	1,704,982
합 계	892,970		3,371,978	104,144,444	107,516,422

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

9. 종속기업 및 관계기업투자자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
회 사 명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)	장부금액
엠케이드림제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
엠케이드림제칠차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀라스제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
제이지베스트제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀란티스지사제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
판테온케이㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
디스트릭트양주㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
케이디드림제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
카바시크제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
에이치하우스제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
고은안골제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
카바시크제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
카바시크제칠차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
블루다이아제육차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
엑셀스톤파크제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
이프다산제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
가브리엘제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
더블리치제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
엑셀스톤레드제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
더블리치제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
에스제이그레이트제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
신진주큐브제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
엑스매드제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
더블리치제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
더블리치제팔차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀란티스고경제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
오토드림제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
에코파인트리㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
제이지베스트제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
가브리엘제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
케이호텔제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
엑셀코코스톤㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀란티스법원투제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
가브리엘제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-	-
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	집합투자업	대한민국	78.11	3,000,000
합 계				3,000,000

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
회 사 명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)	장부금액
이지스KORIF사모부동산투자신탁12호(*1)	부동산임대업 등	대한민국	100.00	-
인베스트골드하버㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
유토피아제십팔차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀란티스김해㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
아이씨티브이원제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
메트로연산제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
엠케이드림제이차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
오마주제칠차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
엠케이드림제칠차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
엠케이드림제팔차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
그레이트인계제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀라스제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
아이프로히든제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
제이지베스트제사차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
아틀란티스지사제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
판테온케이㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
디스트릭트양주㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
케이디드림제일차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
카바시크제사차㈜(*2)	자산유동화업	대한민국	-	-
합 계				-

(*1) 전기 중 이지스KORIF사모부동산투자신탁12호로부터 원본 분배를 받음에 따라 전기말 장부금액은 0원이나, 부동산 취득세 환급 소송이 완료되기 전까지 투자 원본 10,000좌를 유지하고 청산절차를 보류한 상태입니다.

(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
엠케이드림제이차㈜	77,715,122	77,715,161	(39)	4,955,965	(33)
엠케이드림제칠차㈜	8,185,395	8,185,535	(140)	692,361	101
아틀라스제일차㈜	5,098,577	5,158,335	(59,758)	400,049	(11,126)
제이지베스트제사차㈜	8,167,957	8,168,244	(287)	614,485	(59)
아틀란티스지사제일차㈜	8,354,686	8,357,157	(2,471)	903,510	5,961
판테온케이㈜	25,430,738	25,430,970	(232)	2,209,553	(181)
디스트릭트양주㈜	15,634,470	15,673,910	(39,440)	1,472,371	(39,384)
케이디드림제일차㈜	15,574,541	15,573,845	696	1,493,519	260
카바시크제삼차㈜	3,597,134	3,597,282	(148)	622,596	(148)
에이치하우스제일차㈜	9,024,156	9,018,675	5,481	850,410	5,481
고은안골제일차㈜	4,043,134	4,045,937	(2,803)	258,568	(2,804)
카바시크제오차㈜	3,075,705	3,075,728	(23)	226,128	(24)
카바시크제칠차㈜	6,136,438	6,136,457	(19)	384,148	(19)
블루다이아제육차㈜	60,630,984	60,630,922	62	1,481,886	61
엑셀스톤파크제일차㈜	5,126,911	5,125,771	1,140	271,889	1,139
이프다산제이차㈜	10,131,417	10,195,456	(64,039)	439,739	(64,040)
가브리엘제삼차㈜	4,634,164	4,634,209	(45)	527,112	(45)
더블리치제사차㈜	10,175,137	10,175,151	(14)	248,352	(14)
엑셀스톤레드제일차㈜	3,077,412	3,076,313	1,099	93,185	1,098
더블리치제오차㈜	3,032,885	3,032,931	(46)	48,851	(46)
에스제이그레이트제일차㈜	8,304,846	8,304,939	(93)	284,964	(93)
신진주큐브제일차㈜	1,562,643	1,562,548	95	18,484	95
엑스매드제삼차㈜	6,317,325	6,338,634	(21,309)	86,881	(21,310)
더블리치제일차㈜	47,772,001	47,591,058	180,943	563,914	180,943
더블리치제팔차㈜	12,317,870	12,317,886	(16)	201,794	(16)
아틀란티스고경제일차㈜	9,385,696	9,384,961	735	39,454	734
오토드림제일차㈜	12,159,977	12,237,718	(77,741)	38,887	(77,741)
에코파인트리㈜	19,345,101	19,484,541	(139,440)	2,211,589	(139,440)
제이지베스트제오차㈜	20,198,011	20,198,019	(8)	1,096,705	(3,805)
가브리엘제사차㈜	9,228,233	9,228,696	(463)	288,957	(463)
케이호텔제일차㈜	8,291,131	8,282,176	8,955	307,902	8,954
엑셀코코스톤㈜	6,139,339	6,138,387	952	428,989	951
아틀란티스법원투제일차㈜	5,143,081	5,145,254	(2,173)	450,666	(2,534)
가브리엘제이차㈜	5,194,906	5,204,924	(10,018)	158,730	(10,018)
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	4,215,775	49,534	4,166,241	324,152	321,294

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
이지스KORIF사모부동산투자신탁12호	1,384	-	1,384	232,784	229,564
인베스트골드하버㈜	10,214,488	10,147,534	66,954	490,063	(1,568)
유토피아제십팔차㈜	40,176,684	40,177,596	(912)	1,830,817	(475)
아틀란티스김해㈜	7,319,079	7,319,326	(247)	646,505	2,553
아이씨티브이원제일차㈜	19,478,937	20,412,683	(933,746)	2,237,885	332,068
메트로연산제일차㈜	15,231,213	15,223,848	7,365	1,409,211	(12,305)
엠케이드림제이차㈜	77,156,548	77,156,554	(6)	5,107,394	169
오마주제칠차㈜	4,096,282	4,096,388	(106)	401,006	(65)
엠케이드림제칠차㈜	8,317,609	8,317,850	(241)	983,919	34
엠케이드림제팔차㈜	4,059,505	4,040,426	19,079	338,960	19,120
그레이트인계제일차㈜	4,142,174	4,140,204	1,970	351,838	1,998
아틀라스제일차㈜	5,107,511	5,156,144	(48,633)	579,887	(48,633)
아이프로히든제일차㈜	10,156,729	10,156,728	1	537,961	-
제이지베스트제사차㈜	8,178,188	8,178,416	(228)	455,173	(228)
아틀란티스지사제일차㈜	8,409,160	8,417,592	(8,432)	553,719	(8,432)
판테온케이㈜	25,365,956	25,366,007	(51)	1,056,851	(51)
디스트릭트양주㈜	15,516,778	15,516,834	(56)	45,205	(56)
케이디드림제일차㈜	15,941,811	15,941,375	436	2,106,965	436
카바시크제사차㈜	7,715,618	7,715,673	(55)	43,610	(55)

(3) 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*)	업 종	소재지	지분율(%)	장부금액
구 분(*)	업 종	소재지	지분율(%)	당기말	전기말
화성정남일반산업단지㈜ (*1)	기타 부동산 개발 및 공급업	대한민국	19.00	19,000	190,000
교보7호기업인수목적㈜ (*1,2)	기타금융업	대한민국	-	-	10,000
교보8호기업인수목적㈜ (*1,2)	기타금융업	대한민국	-	-	10,000
교보9호기업인수목적㈜ (*1)	기타금융업	대한민국	0.26	10,000	10,000
교보10호기업인수목적㈜ (*1)	기타금융업	대한민국	1.32	70,000	-
송산산업단지개발㈜ (*1)	부동산업	대한민국	15.00	300,000	300,000
부산민락피에프브이㈜ (*1)	부동산업	대한민국	5.00	250,000	-
㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)	부동산업	대한민국	0.13	59,000	-
㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)	부동산업	대한민국	0.03	20,000	-
여의도에이치2피에프브이㈜ (*1)	부동산업	대한민국	5.00	250,000	-
합 계				978,000	520,000

(*1)	지분율이 20% 미만에 해당하지만 회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.
(*2)	당기 중 피투자회사에 파견된 임원이 사임하여 유의적인 영향력을 상실하였습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
화성정남일반산업단지㈜	41,454,297	39,446,025	2,008,272	211,236	(66,486)
교보9호기업인수목적㈜	8,809,277	1,574,902	7,234,375	77,990	(35,943)
교보10호기업인수목적㈜	9,820,160	858,598	8,961,562	17,629	(38,757)
송산산업단지개발㈜	188,413,755	188,031,850	381,905	7,271	(2,236,846)
부산민락피에프브이㈜	73,308,740	79,880,220	(6,571,480)	17,010,737	(9,731,274)
㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사	44,006,875	212,285	43,794,590	-	(2,492)
㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사	71,041,090	978,660	70,062,430	-	(639,100)
여의도에이치2피에프브이㈜	45,944,080	41,387,068	4,557,012	101,056	(442,988)

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	자 산	부 채	자 본	총수익	당기순이익 (손실)
코에프씨교보한화그로쓰챔프 2010의6호사모투자전문회사	-	-	-	3,475,271	3,431,227
화성정남일반산업단지㈜	54,616,578	54,713,900	(97,322)	63,120,167	8,055,541
교보7호기업인수목적㈜	10,003,945	2,176,130	7,827,815	141,520	(23,923)
교보8호기업인수목적㈜	7,913,875	1,102,282	6,811,593	125,504	37,205
교보9호기업인수목적㈜	8,825,119	1,554,801	7,270,318	21,084	(40,733)
송산산업단지개발㈜	221,700,568	216,420,312	5,280,256	8,638,225	(767,460)

(5) 당기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분		기초	취득	처분	기타	기말
종속기업투자	교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	-	3,000,000	-	-	3,000,000
관계기업투자	화성정남일반산업단지㈜	190,000	-	(171,000)	-	19,000
	교보7호기업인수목적㈜ (*)	10,000	-	-	(10,000)	-
	교보8호기업인수목적㈜ (*)	10,000	-	-	(10,000)	-
	교보9호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	교보10호기업인수목적㈜	-	70,000	-	-	70,000
	송산산업단지개발㈜	300,000	-	-	-	300,000
	부산민락피에프브이㈜	-	250,000	-	-	250,000
	㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사	-	59,000	-	-	59,000
	㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사	-	20,000	-	-	20,000
	여의도에이치2피에프브이㈜	-	250,000	-	-	250,000
	소 계	520,000	649,000	(171,000)	(20,000)	978,000
합 계		520,000	3,649,000	(171,000)	(20,000)	3,978,000

(*) 당기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정유가증권으로 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분		기초	취득	처분	기말
종속기업투자	이지스KORIF사모부동산투자신탁12호	138,028	-	(138,028)	-
관계기업투자	코에프씨교보한화그로쓰챔프 2010의6호사모투자전문회사	389,454	-	(389,454)	-
	화성정남일반산업단지㈜	190,000	-	-	190,000
	교보7호기업인수목적㈜	10,000	-	-	10,000
	교보8호기업인수목적㈜	10,000	-	-	10,000
	교보9호기업인수목적㈜	-	10,000	-	10,000
	송산산업단지개발㈜	300,000	-	-	300,000
	소 계	899,454	10,000	(389,454)	520,000
합 계		1,037,482	10,000	(527,482)	520,000

10. 상각후원가측정대출채권
(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
신용공여금	673,078,629	438,819,934
환매조건부채권매수	389,900,000	-
대여금	731,539	885,672
대출금	33,000,000	30,000,000
대지급금	1,212,677	1,214,188
기타대출채권	110,000	110,000
합 계	1,098,032,845	471,029,794
손실충당금	(1,401,466)	(1,380,928)
현재가치할인차금	(80,289)	(110,845)
차감잔액	1,096,551,090	469,538,021

(2) 당기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
신용거래융자금	87,409,971	55,150,658
유가증권담보대출금	561,205,501	367,763,066
증권매도자금담보대출금	24,463,157	15,893,198
미상환대출금	-	13,012
합 계	673,078,629	438,819,934

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.8~8.8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 9.8%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다.

또한, 당사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.75%~8.75%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 총 장부금액	469,460,928	54,784	1,403,237	470,918,949	368,830,307	58,037	5,419,894	374,308,238
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
실행(회수)	627,031,277	(1,510)	3,840	627,033,607	441,352,317	(58,037)	788,238	442,082,518
제각	-	-	-	-	-	-	-	-
기말 총 장부금액(*)	1,096,492,205	53,274	1,407,077	1,097,952,556	810,182,624	-	6,208,132	816,390,756
손실충당금	-	-	(1,401,466)	(1,401,466)	-	-	(6,192,372)	(6,192,372)
기말 순 장부금액	1,096,492,205	53,274	5,611	1,096,551,090	810,182,624	-	15,760	810,198,384

(*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 총 장부금액	644,123,113	206,617	2,753,074	647,082,804	264,359,063	-	4,556,039	268,915,102
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	(133,833)	133,833	-	-	-	-	-
실행(회수)	(174,662,185)	(18,000)	(29,594)	(174,709,779)	104,471,244	58,037	1,530,147	106,059,428
제각	-	-	(1,454,076)	(1,454,076)	-	-	(666,292)	(666,292)
기말 총 장부금액(*)	469,460,928	54,784	1,403,237	470,918,949	368,830,307	58,037	5,419,894	374,308,238
손실충당금	-	-	(1,380,928)	(1,380,928)	-	-	(5,404,133)	(5,404,133)
기말 순 장부금액	469,460,928	54,784	22,309	469,538,021	368,830,307	58,037	15,761	368,904,105

(*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다.

(4) 당기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금	-	-	1,380,928	1,380,928	-	-	5,404,133	5,404,133
전입액	-	-	20,538	20,538	-	-	788,239	788,239
기말 손실충당금	-	-	1,401,466	1,401,466	-	-	6,192,372	6,192,372

<전기>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금	-	-	2,753,074	2,753,074	-	-	4,540,278	4,540,278
제각	-	-	(1,454,075)	(1,454,075)	-	-	(666,292)	(666,292)
전입액	-	-	81,929	81,929	-	-	1,530,147	1,530,147
기말 손실충당금	-	-	1,380,928	1,380,928	-	-	5,404,133	5,404,133

11. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말			전기말
구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액
토지	53,791,239	-	53,791,239	51,433,861	-	51,433,861
건물	17,095,226	(8,750,747)	8,344,479	16,622,338	(7,968,677)	8,653,661
기구비품	86,276,683	(73,088,703)	13,187,980	81,704,058	(68,651,781)	13,052,277
건설중인자산	-	-	-	37,400	-	37,400
기타의유형자산	7,526	-	7,526	7,526	-	7,526
합 계	157,170,674	(81,839,450)	75,331,224	149,805,183	(76,620,458)	73,184,725

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	대체	기말
토지(*1)	51,433,861	-	-	-	2,357,378	53,791,239
건물(*1)	8,653,661	23,115	-	(424,878)	92,581	8,344,479
기구비품(*2)	13,052,277	3,860,043	(227)	(4,564,721)	840,608	13,187,980
건설중인자산(*3)	37,400	803,208	-	-	(840,608)	-
기타의유형자산	7,526	-	-	-	-	7,526
합 계	73,184,725	4,686,366	(227)	(4,989,599)	2,449,959	75,331,224

(*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

(*2) 당기 중 상각완료된 기구비품 127,716천원이 폐기되었습니다.

(*3) 건설중인자산이 본계정 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	대체	기말
토지	51,433,861	-	-	-	-	51,433,861
건물	8,650,541	413,494	-	(410,374)	-	8,653,661
기구비품(*1)	9,808,777	6,688,924	(36,647)	(3,912,123)	503,346	13,052,277
건설중인자산(*2)	234,953	305,793	-	-	(503,346)	37,400
복구추정자산(*3)	140,108	-	-	-	(140,108)	-
기타의유형자산	7,526	-	-	-	-	7,526
합 계	70,275,766	7,408,211	(36,647)	(4,322,497)	(140,108)	73,184,725

(*1) 전기 중 상각완료된 기구비품 2,686,013천원이 폐기되었습니다.

(*2) 건설중인자산이 본계정 대체되었습니다.

(*3) 사용권자산으로 대체되었습니다.

12. 리스
(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말	전기말
사용권자산
부동산	8,843,105	8,564,848
차량운반구	338,346	290,654
합계	9,181,451	8,855,502

당기 중 증가된 사용권자산은 2,519,851천원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말	전기말
리스부채
부동산	7,146,702	7,036,853
차량운반구	332,377	280,997
합계	7,479,079	7,317,850

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니`다.

(단위: 천원)
구분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비
부동산	2,280,008	2,231,436
차량운반구	292,923	268,864
합계	2,572,931	2,500,300
리스부채에 대한 이자비용(*1)	241,626	80,796
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2)	103,251	106,071

(*1) 이자비용에 포함

(*2) 판매비와관리비에 포함

당기 중 리스의 총 현금유출은 2,068,856천원입니다.

13. 투자부동산
(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말				전기말
구 분	취득가액	감가상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액	취득가액	감가상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액
토지	96,185,406	-	(1,080,113)	95,105,293	100,532,594	-	(1,737,673)	98,794,921
건물	29,370,779	(14,915,231)	(160,372)	14,295,176	30,116,041	(14,585,265)	(258,021)	15,272,755
합 계	125,556,185	(14,915,231)	(1,240,485)	109,400,469	130,648,635	(14,585,265)	(1,995,694)	114,067,676

(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	처분/폐기	감가상각비	대체(*)	기말
토지	98,794,921	(1,332,250)	-	(2,357,378)	95,105,293
건물	15,272,755	(141,604)	(743,393)	(92,582)	14,295,176
합 계	114,067,676	(1,473,854)	(743,393)	(2,449,960)	109,400,469

(*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다.

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	감가상각비	기말
토지	98,794,921	-	98,794,921
건물	16,027,893	(755,138)	15,272,755
합 계	114,822,814	(755,138)	114,067,676

(3) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 분류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말			전기말
구 분	장부금액	공정가치	차이금액	장부금액	공정가치	차이금액
토지	95,105,293	99,382,685	4,277,392	98,794,921	101,560,461	2,765,540
건물	14,295,176	22,327,815	8,032,639	15,272,755	22,718,039	7,445,284
합 계	109,400,469	121,710,500	12,310,031	114,067,676	124,278,500	10,210,824

(4) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

가치산정방법	투입변수	비관측 투입변수의 공정가치에 대한 영향
원가방식 및 수익방식에 의한 가격산정	환원이율(*), 할인율 등	환원이율 증가시 공정가치 증가 할인율 증가시 공정가치 감소

(*)	부동산의 표준적인 순수익이 부동산 가격에서 차지하는 비율을 의미하며 대상부동산의 순수익을 환원하여 가치를 산정하는데 활용됩니다.

(5) 당기와 전기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
투자부동산에서 발생한 임대수익	9,767,585	10,504,573
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용	3,080,717	3,311,450

14. 무형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말				전기말
구 분	취득가액	상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액	취득가액	상각 누계액	손상차손 누계액	장부금액
개발비	16,725,495	(16,049,691)	-	675,804	15,978,045	(15,852,301)	-	125,744
지급결제망	2,877,094	-	-	2,877,094	2,877,094	-	-	2,877,094
회원권	4,330,411	-	(723,222)	3,607,189	4,352,432	-	(762,276)	3,590,156
기타의무형자산	290,000	-	-	290,000	-	-	-	-
합 계	24,223,000	(16,049,691)	(723,222)	7,450,087	23,207,571	(15,852,301)	(762,276)	6,592,994

(2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	증가	감소	상각비	손상차손환입	기말
개발비	125,744	747,450	-	(197,390)	-	675,804
지급결제망	2,877,094	-	-	-	-	2,877,094
회원권	3,590,156	34,033	(56,054)	-	39,054	3,607,189
기타의무형자산	-	290,000	-	-	-	290,000
합 계	6,592,994	1,071,483	(56,054)	(197,390)	39,054	7,450,087

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초	증가	감소(*)	상각비	손상차손환입	기말
개발비	186,101	-	-	(60,357)	-	125,744
지급결제망	2,877,094	-	-	-	-	2,877,094
회원권	3,314,378	579,768	(339,097)	-	35,107	3,590,156
합 계	6,377,573	579,768	(339,097)	(60,357)	35,107	6,592,994

(*) 전기말 현재 기중 회원권 처분 관련 미수금 180,000천원이 기타자산으로 계상되어 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
지급결제망	2,877,094	2,877,094
회원권	3,607,188	3,590,156
기타의무형자산	290,000	-
합 계	6,774,282	6,467,250

15. 기타자산
당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
상각후원가측정금융자산:
자기매매미수금	11,056,595	56,744,714
위탁매매미수금	564,279,035	161,177,423
기타미수금	111,278,529	96,028,645
미수수익	37,757,736	34,899,817
보증금	86,246,883	13,436,277
채권경과이자	7,385,597	13,351,312
손실충당금	(6,192,372)	(5,404,133)
현재가치할인차금	(1,613,619)	(1,329,950)
소 계	810,198,384	368,904,105
비금융자산:
선급금	7,523	22,383
선급비용	3,665,132	5,754,526
잡자산	931,618	489,947
소 계	4,604,273	6,266,856
합 계	814,802,657	375,170,961

16. 예수부채
당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	377,451,878	212,316,533
장내파생상품거래예수금	397,370,183	169,885,996
저축자예수금	458,931	689,237
집합투자증권투자자예수금	122,239,593	2,781,847
기타(고객예수금)	441,084,587	344,142,775
소 계	1,338,605,172	729,816,388
수입담보금:
신용공여담보금	26,631,598	6,533,211
기타:
기타의예수부채	41,419,613	1,416,143
합 계	1,406,656,383	737,765,742

17. 당기손익-공정가치측정금융부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	561,195,921
파생상품부채	453,368,485	229,472,947
합 계	3,950,703,198	3,903,940,393

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
지정사유	구 분	당기말	전기말
복합금융상품	매도주가연계증권(ELS)	61,730,559	120,778,877
	매도파생결합증권(DLS)	561,656,875	770,720,940
	매도주가연계사채(ELB)	763,822,172	656,739,548
	매도파생결합사채(DLB)	1,630,626,908	1,490,026,791
	거래일평가조정액	65,689,404	75,005,369
합 계		3,083,525,918	3,113,271,525

(3) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	3,113,271,525
신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분	(4,781,892)	1,775,235
신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계	(3,023,047)	1,758,845

(4) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
매도유가증권주식	2,666,595	73,793,821
매도유가증권국채ㆍ지방채	411,142,200	487,402,100
합 계	413,808,795	561,195,921

18. 차입부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
콜머니		-	19,000,000
차입금		170,000,000	-
환매조건부채권매도		1,571,410,652	949,282,279
전자단기사채		-	90,000,000
사채	액면가액	400,000,000	400,000,000
	할인발행차금	(582,395)	(874,765)
	장부금액	399,417,605	399,125,235
후순위사채		-	30,200,000
합 계		2,140,828,257	1,487,607,514

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
콜머니	-	-	-	19,000,000
차입금	KTB투자증권 등	0.77 ~ 1.09	170,000,000	-
환매조건부채권매도	대고객/기관	0.29 ~ 5.50	1,571,410,652	949,282,279
전자단기사채	-	-	-	90,000,000
사채	개인 등	1.48 ~ 1.75	399,417,605	399,125,235
후순위사채	-	-	-	30,200,000
합 계			2,140,828,257	1,487,607,514

(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	이자율(%)	발행일	만기일	당기말	전기말
무보증사채	1.48	2019-08-09	2022-08-09	300,000,000	300,000,000
	1.75	2019-08-09	2024-08-09	100,000,000	100,000,000
	할인발행차금			(582,395)	(874,765)
	소계			399,417,605	399,125,235
무보증후순위사채	-			-	30,200,000
합 계				399,417,605	429,325,235

19. 확정급여부채
(1) 확정급여제도 자산 및 부채
당사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	41,124,943	42,506,208
사외적립자산의 공정가치	(36,888,574)	(37,310,182)
확정급여부채	4,236,369	5,196,026

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초	42,506,208	40,156,194
당기근무원가	4,121,744	4,967,924
이자비용	674,767	871,935
정산으로 인한 손익	(1,109,358)	-
확정급여채무의 재측정요소	1,662,635	(289,316)
급여지급액	(6,731,053)	(3,200,529)
기말	41,124,943	42,506,208

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초	37,310,182	35,686,589
이자수익	502,194	603,802
사외적립자산의 재측정요소	151,852	(17,098)
사용자의 기여금	5,348,266	4,100,000
급여지급액	(6,423,920)	(3,063,111)
기말	36,888,574	37,310,182

(4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
지분상품	3,211,748	5,880,873
채무상품	25,969,881	19,011,996
기타	7,706,945	12,417,313
합 계	36,888,574	37,310,182

당사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.

(5) 퇴직급여의 구성내역
당기와 전기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
당기근무원가	4,121,744	4,967,924
순이자비용	172,573	268,133
정산으로 인한 손익	(1,109,358)	-
확정급여형 퇴직급여	3,184,959	5,236,057

(6) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기말(%)	전기말(%)	비 고
할인율	1.90	1.90	회사채(AA+등급)적용
미래임금상승률	3.00	3.00	과거 5개년 평균

(단위: 천원)
구 분	1.00% 감소	1.00% 증가
할인율	3,681,435	(3,202,306)
임금상승률	(3,223,374)	3,631,854

(8) 종업원급여
당기와 전기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
장단기종업원급여	133,042,814	118,713,020
퇴직급여(확정급여형)	3,184,959	5,236,057
퇴직급여(확정기여형)(*)	2,740,933	2,456,959
합 계	138,968,706	126,406,036

(*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당기와 전기 중 각각 324,349천원 및 930,000천원을 지급하였습니다.

(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 4,019백만원입니다.

확정급여채무의 가중평균만기는 7.79년(전기 6.10년)입니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	1년미만	1년~2년미만	2~5년미만	5년이상	합 계
당기말 확정급여채무	3,321,432	3,742,854	12,640,359	23,179,638	42,884,283
전기말 확정급여채무	5,088,921	7,019,546	15,078,011	23,267,532	50,454,010

20. 충당부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
복구충당부채	802,527	770,764
채무보증충당부채	325,877	78,629
합 계	1,128,404	849,393

(3) 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기			전기
구 분	복구충당부채	채무보증 충당부채	합 계	복구충당부채	소송충당부채	채무보증 충당부채	합 계
기초	770,764	78,629	849,393	669,776	1,578,168	-	2,247,944
증가	28,738	247,248	275,986	222,206	-	78,629	300,835
환입	(29,313)	-	(29,313)	(121,218)	(1,288,066)	-	(1,409,284)
기타	32,338	-	32,338	-	(290,102)	-	(290,102)
기말	802,527	325,877	1,128,404	770,764	-	78,629	849,393

21. 기타부채
당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
기타금융부채 :
자기매매미지급금	3,859,746	67,944,466
위탁매매미지급금	571,874,861	189,008,110
기타미지급금	115,327,631	82,781,220
미지급비용	86,630,172	74,519,036
임대보증금	16,840,204	16,617,483
미지급배당금	15,812	12,445
외화수입담보금	-	7,053,259
금융보증계약부채	11,110,841	9,455,186
현재가치할인차금	(803,795)	(1,209,831)
소 계	804,855,472	446,181,374
비금융부채 :
미지급법인세	33,709,987	23,985,175
선수금	105,000	-
선수수익	4,947,423	6,137,955
제세예수금	9,806,214	12,593,620
부가가치세예수금	2,288,407	1,517,228
소 계	50,857,031	44,233,978
합 계	855,712,503	490,415,352

22. 자본
(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의 수(*)	64,653,296주	36,000,000주

(*) 당기 중 당사는 보통주 28,653,296주를 증자하여 보통주자본금 및 자본잉여금이 각각 143,266,480천원 및 56,040,290천원 증가하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기말	전기말
자본금	보통주자본금	323,266,480	180,000,000
자본잉여금	주식발행초과금	79,888,188	23,847,898
	자기주식처분이익	7,010,370	7,010,370
	소 계	86,898,558	30,858,268
자본조정	자기주식	(5,936,144)	(5,936,144)
	주식매입선택권	647,149	552,162
	소 계	(5,288,995)	(5,383,982)
기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	98,295,641	80,501,462
	당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	(1,963,506)	1,715,209
	보험수리적손익	(8,501,679)	(7,340,373)
	소 계	87,830,456	74,876,298
이익잉여금	이익준비금	12,538,199	11,141,943
	임의적립금(*1)	1,000,000	1,000,000
	대손준비금	4,854,644	5,197,623
	토지재평가차액	84,750,979	84,750,979
	미처분이익잉여금(*2)	668,898,016	577,994,083
	소 계	772,041,838	680,084,628
합 계		1,264,748,337	960,435,212

(*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

(*2) 당기말 대손준비금 적립 예정액 2,521,931천원이 포함되어 있습니다.

(3) 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목	당기				전기
과 목	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 평가손익	당기손익- 공정가치지정 금융부채 평가손익	확정급여채무 재측정요소	합 계	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 평가손익	당기손익- 공정가치지정 금융부채 평가손익	확정급여채무 재측정요소	합 계
기초	80,501,462	1,715,209	(7,340,373)	74,876,298	74,144,034	347,050	(7,549,986)	66,941,098
공정가액평가로 인한 증감	23,330,943	(4,829,572)	-	18,501,371	7,923,064	1,770,212	-	9,693,276
이익잉여금으로 대체(*)	-	47,679	-	47,679	-	5,024	-	5,024
확정급여제도의 재측정	-	-	(1,510,783)	(1,510,783)	-	-	272,219	272,219
법인세 효과	(5,536,764)	1,103,178	349,477	(4,084,109)	(1,565,636)	(407,077)	(62,606)	(2,035,319)
기말	98,295,641	(1,963,506)	(8,501,679)	87,830,456	80,501,462	1,715,209	(7,340,373)	74,876,298

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
대손준비금 적립액	4,854,644	5,197,623
대손준비금 전입(환입)예정액	2,271,931	(342,979)
대손준비금 잔액	7,126,575	4,854,644

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

(5) 당기와 전기의 대손준비금 전입예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
대손준비금 반영 전 당기순이익	105,872,092	85,014,243
대손준비금 전입(환입)예정액	2,271,931	(342,979)
대손준비금 반영 후 조정이익 (*)	103,600,161	85,357,222
대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)	2,084	2,445

(6) 이익잉여금처분계산서
당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
구 분	처분예정일: 2021년 3월 24일	처분일: 2020년 3월 25일
I. 미처분이익잉여금	668,898,016	577,994,083
1. 전기이월미처분이익잉여금	562,978,245	492,974,817
2. 당기순이익	105,872,092	85,014,243
3. 이익잉여금으로 대체	47,679	5,023
II. 임의적립금 등의 이입액	-	342,979
1. 대손준비금	-	342,979
III. 이익잉여금 처분액	25,939,585	15,358,817
1. 이익준비금	2,151,605	1,396,256
2. 대손준비금	2,271,931	-
3. 배당금	21,516,049	13,962,561
현금배당 주당배당금(주당배당율) 당기:대주주 300원(6.0%) 기타주주 450원(9.0%) 전기 400원(8.0%)	21,516,049	13,962,561
IV. 차기이월미처분이익잉여금	642,958,431	562,978,245

23. 주당이익
(1) 당기와 전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분	당기	전기
당기순이익	105,872,091,993	85,014,243,262
보통주순이익	105,872,091,993	85,014,243,262
가중평균유통보통주식수	49,702,776	34,906,402
기본주당이익	2,130	2,435

(2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당기	전기
가중평균 총발행주식수	50,796,374	36,000,000
가중평균 자기주식수	1,093,598	1,093,598
가중평균 유통보통주식수	49,702,776	34,906,402

구 분	부여일	행사가능기간	행사가격	잠재적보통주
주식매입선택권	2018.3.22	2020.3.22 ~ 2025.3.21	12,000원	630,135주

24. 주식기준보상
(1) 당사는 당사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며,동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

(단위: 주)
부여일	총부여수량	총취소수량	당기말 미행사수량	당기말 행사가능수량	행사가격
2018.3.22	690,000	59,865	630,135	630,135	12,000원

(2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다.

부여일	가득조건	행사기간
2018.3.22	부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21)	부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21)

(3) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.

구 분	기초자료
1주당 옵션의 공정가치	1,027원
부여일 전일의 종가	9,790원
행사가격	12,000원
기대주가변동성(*)	12.17%
기대행사기간	4.5년
기대배당금	-
무위험이자율(국채수익률)	2.64%

(*) 당사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다.

(4) 당사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기
총보상원가	647,149
전기까지 인식한 보상비용	552,162
당기에 인식한 보상비용	94,987
당기 이후 인식할 잔여보상원가	-

25. 순수수료손익
당기와 전기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
수수료수익	수탁수수료	166,363,613	105,652,394
	인수및주선수수료	23,370,223	15,045,052
	집합투자증권취급수수료	4,496,903	4,749,062
	자산관리수수료	13,022,278	22,077,098
	집합투자기구운용보수	5,688,817	4,020,561
	매수합병수수료	87,730,578	75,749,407
	신탁보수	8,268,475	10,131,457
	기타수수료	10,161,290	7,199,546
	소 계	319,102,177	244,624,577
수수료비용	매매수수료	52,330,049	35,595,098
	투자권유대행수수료	2,529,992	1,687,627
	투자자문수수료	132,251	153,906
	송금수수료	383,986	386,304
	기타수수료	7,485,712	6,410,341
	소 계	62,861,990	44,233,276
순수수료이익		256,240,187	200,391,301

26. 금융상품관련 손익
(1) 당기와 전기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
복합금융상품	처분이익	438,474	247,366
	평가이익	5,898,062	2,254,363
	소 계	6,336,536	2,501,729
투자자예탁금별도예치금(신탁)	평가이익	1,459,910	381,293
당기손익-공정가치측정유가증권	처분이익	117,347,790	68,354,940
	평가이익	54,324,162	81,265,770
	소 계	171,671,952	149,620,710
파생금융상품	장내파생상품평가이익	4,180,050	15,987,793
	장내파생상품처분이익	298,143,769	225,395,093
	장외파생상품평가이익	264,158,439	219,300,194
	장외파생상품처분이익	255,957,847	112,994,760
	소 계	822,440,105	573,677,840
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	처분이익	1,379,935	497,583
상각후원가측정대출채권	매각이익	-	42,672
당기손익-공정가치지정금융부채	처분이익	151,217	3,313,136
	상환이익	20,047,577	25,429,261
	평가이익	72,717,533	74,581,408
	소 계	92,916,327	103,323,805
당기손익-공정가치측정금융부채	처분이익	5,876,363	6,363,079
	평가이익	11,161,121	2,815,357
	소 계	17,037,484	9,178,436
합 계		1,113,242,249	839,224,068

(2) 당기와 전기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
당기손익-공정가치지정금융자산	처분손실	-	33,889
	평가손실	-	3,136
	소 계	-	37,025
복합금융상품	처분손실	93,989	-
	평가손실	-	218,033
	소 계	93,989	218,033
당기손익-공정가치측정유가증권	처분손실	82,078,477	26,379,418
	평가손실	22,648,365	5,497,969
	소 계	104,726,842	31,877,387
당기손익-공정가치측정대출채권	평가손실	-	1,748,510
파생금융상품	장내파생상품평가손실	3,185,962	9,683,860
	장내파생상품처분손실	330,413,695	236,979,364
	장외파생상품평가손실	384,913,224	238,571,843
	장외파생상품처분손실	192,226,438	73,271,812
	소 계	910,739,319	558,506,879
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	처분손실	53,316	-
상각후원가측정대출채권	대손상각비	20,538	81,930
당기손익-공정가치지정금융부채	처분손실	48,692,125	23,840,672
	상환손실	72,244,706	111,917,734
	평가손실	29,409,523	102,644,080
	소 계	150,346,354	238,402,486
당기손익-공정가치측정금융부채	처분손실	21,240,855	28,007,548
	평가손실	440,464	13,743,750
	소 계	21,681,319	41,751,298
합 계		1,187,661,677	872,623,548

27. 이자손익
당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분			당기	전기
이자수익	상각후원가측정금융자산 이자수익	예치금이자	3,391,875	5,735,264
		대출채권이자	27,508,828	29,565,484
		기타	2,308,788	3,199,652
		소 계	33,209,491	38,500,400
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자		4,004,131	3,568,678
	당기손익-공정가치측정금융자산이자		125,954,533	134,011,233
	파생상품이자		-	87,050,666
	소 계		163,168,155	263,130,977
이자비용	투자자예탁금이용료		1,658,607	1,942,415
	차입금이자		7,695,801	9,029,928
	리스부채이자		241,626	80,796
	환매조건부채권매도이자		9,600,830	19,544,322
	콜머니이자		216,723	1,330,976
	파생상품이자		-	119,628,662
	기타		1,577,024	711,123
	소 계		20,990,611	152,268,222
순이자이익			142,177,544	110,862,755

28. 외환거래손익
당기와 전기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
외환거래이익	외환차익	57,684,741	40,078,781
	외화환산이익	103,379,254	54,082,319
	소 계	161,063,995	94,161,100
외환거래손실	외환차손	37,953,256	28,675,071
	외화환산손실	97,046,903	38,730,310
	소 계	135,000,159	67,405,381
순외환거래이익		26,063,836	26,755,719

29. 판매비와관리비
당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
인건비	종업원급여	133,042,814	118,713,020
	퇴직급여(확정급여형)	4,294,317	5,236,057
	퇴직급여(확정기여형)	1,631,574	2,456,959
	복리후생비	23,602,532	21,728,859
	주식보상비용	94,986	310,538
	소 계	162,666,223	148,445,433
제상각	유형자산감가상각비	4,989,599	4,322,497
	사용권자산감가상각비	2,572,931	2,500,300
	투자부동산감가상각비	743,393	755,138
	무형자산상각비	197,390	60,357
	소 계	8,503,313	7,638,292
기타일반관리비	전산운용비	9,816,100	9,756,825
	임차료	1,880,021	1,856,353
	지급수수료	3,237,723	2,787,689
	접대비	6,093,537	5,763,558
	광고선전비	1,907,943	1,682,316
	조사연구비	85,297	84,554
	연수비	263,884	356,075
	제세공과	7,815,785	5,794,180
	통신비	2,956,972	2,781,375
	기타	7,561,570	9,087,676
	소 계	41,618,832	39,950,601
합 계		212,788,368	196,034,326

30. 기타의영업손익
당기와 전기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
기타의영업수익	배당금수익	2,293,032	2,524,206
	분배금수익	37,551	407,517
	기타	31,708	1,296,680
	소 계	2,362,291	4,228,403
기타의영업비용	기타대손상각비	788,239	1,530,148
	기타	251,177	105,293
	소 계	1,039,416	1,635,441
기타의영업손익		1,322,875	2,592,962

31. 영업외손익
당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당기	전기
영업외수익	유형자산처분이익	-	18,710
	투자부동산처분이익	456,145	-
	무형자산처분이익	-	80,903
	무형자산손상차손환입	21,260	48,107
	임대료	9,767,585	10,504,573
	복구충당부채환입액	29,313	121,218
	관계기업투자자산처분이익	35,000	-
	관계기업투자자산손상차손환입	-	336,546
	기타	1,012,537	725,066
	소 계	11,321,840	11,835,123
영업외비용	유형자산처분손실	227	36,647
	사용권자산처분손실	14,825	18,341
	무형자산손상차손	1,000	13,000
	기부금	540,554	520,165
	기타	111,160	1,341,699
	소 계	667,766	1,929,852
영업외손익		10,654,074	9,905,271

32. 법인세비용
(1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
법인세부담액(법인세추납액, 환급액 포함)	55,149,198	53,780,592
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(7,686,457)	(15,685,315)
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(4,084,111)	(2,035,317)
법인세비용	43,378,630	36,059,960

(2) 당기와 전기 중 이연법인세부채와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초 이연법인세부채	49,959,837	65,645,152
기말 이연법인세부채	42,273,380	49,959,837
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(7,686,457)	(15,685,315)

(3) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,536,764)	(1,565,635)
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	1,103,176	(407,076)
보험수리적손익	349,477	(62,606)
합 계	(4,084,111)	(2,035,317)

(4) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
법인세차감전순이익	149,250,722	121,074,203
적용세율에 따른 세부담액 (당기 : 23.89%, 전기 : 23.82%)	35,656,675	28,837,957
조정사항:
비과세수익	(537,950)	(114,457)
비공제비용	1,803,265	1,795,287
법인세환급액	-	(6,528)
기타(세율효과 등)	6,456,640	5,547,701
법인세비용	43,378,630	36,059,960
유효세율	29.06%	29.78%

(5) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2020년 이후 실현분에 대해서는 과거 5개년치 평균 과세표준 대비 산출세액 비율 23.13%를 적용하여 산정하였습니다.

(6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

(7) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초잔액	증가	감소	기말잔액	이연법인세 자산(부채)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(75,764,664)	(30,596,980)	(75,764,664)	(30,596,980)	(7,077,747)
선물옵션	(6,303,933)	(994,088)	(6,303,933)	(994,088)	(229,954)
신주인수권	715	(26,506)	715	(26,506)	(6,132)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손	8,642,878	-	2,118,373	6,524,505	1,509,260
당기손익-공정가치대출채권 평가손실	4,302,820	-	-	4,302,820	995,336
의제배당	1,162,997	4,000	-	1,166,997	269,952
무형자산	(809,508)	1,000	40,055	(848,563)	(196,291)
매도파생결합증권	28,062,673	(43,308,009)	28,062,673	(43,308,009)	(10,018,084)
파생결합증권	(2,036,330)	(5,898,062)	(2,036,330)	(5,898,062)	(1,364,350)
매도유가증권	10,928,394	(10,720,657)	10,928,394	(10,720,657)	(2,479,921)
장외파생상품	19,270,934	120,781,292	19,270,934	120,781,292	27,939,339
미수채권이자	(25,100,989)	(26,892,524)	(25,100,989)	(26,892,524)	(6,220,826)
증금예치금평가이익	(381,293)	(1,459,910)	(381,293)	(1,459,910)	(337,709)
연차수당미지급금	6,629,562	6,750,547	6,508,619	6,871,490	1,589,525
미지급성과급	17,651,413	(17,651,413)	(20,184,556)	20,184,556	4,669,127
기타장기종업원급여	-	7,722,923	2,763,333	4,959,590	1,147,261
주식보상비용	552,162	-	552,162	-	-
복구충당부채	770,765	31,762	-	802,527	185,642
채무보증충당부채	78,629	-	(247,248)	325,877	75,383
현재가치할인차금	230,963	297,399	(361,752)	890,114	205,903
감가상각누계액	(26,264)	-	(1)	(26,263)	(6,075)
사용권자산	(8,855,502)	(9,181,450)	(8,855,502)	(9,181,450)	(2,123,869)
리스부채	7,317,850	7,479,079	7,317,850	7,479,079	1,730,074
확정급여부채	40,627,068	5,349,788	6,437,462	39,539,394	9,146,321
사외적립자산	(37,310,182)	(6,002,312)	(6,423,921)	(36,888,573)	(8,533,129)
투자부동산손상차손	1,988,374	-	744,375	1,243,999	287,764
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(104,545,240)	(23,314,495)	16,447	(127,876,182)	(29,580,541)
당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익	(2,227,500)	2,554,393	(2,227,500)	2,554,393	590,887
재평가잉여금	(108,497,959)	-	-	(108,497,959)	(25,097,937)
기타	6,409,770	(3,579,716)	(11,930)	2,841,985	657,411
합 계	(217,231,397)	(28,653,939)	(63,138,227	(182,747,108)	(42,273,380)

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초잔액	증가	감소	기말잔액	이연법인세 자산(부채)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(39,034,509)	(75,764,664)	(39,034,509)	(75,764,664)	(17,424,693)
선물옵션	6,989,242	(6,303,933)	6,989,242	(6,303,933)	(1,449,806)
신주인수권	20,801	715	20,801	715	164
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손	9,152,878	-	510,000	8,642,878	1,987,728
당기손익-공정가치대출채권 평가손실	2,554,310	1,748,510	-	4,302,820	989,582
의제배당	1,162,997	-	-	1,162,997	267,471
무형자산	(774,401)	13,000	48,107	(809,508)	(186,174)
매도파생결합증권	(43,826,738)	28,062,673	(43,826,738)	28,062,673	6,453,978
파생결합증권	(298,823)	(2,036,330)	(298,823)	(2,036,330)	(468,324)
매도유가증권	16,845,002	10,928,394	16,845,002	10,928,394	2,513,361
장외파생상품	(38,522,351)	19,270,935	(38,522,350)	19,270,934	4,432,015
미수채권이자	(23,005,054)	(25,100,989)	(23,005,054)	(25,100,989)	(5,772,836)
증금예치금평가이익	(743,081)	(381,293)	(743,081)	(381,293)	(87,691)
잡수익	350,701	-	350,701	-	-
지분법주식손상차손	336,546	-	336,546	-	-
연차수당미지급금	5,915,844	6,629,562	5,915,844	6,629,562	1,524,696
미지급성과급	12,432,571	(12,432,571)	(17,651,413)	17,651,413	4,059,550
주식보상비용	241,624	310,538	-	552,162	126,989
복구충당부채	669,776	100,988	-	770,764	177,264
소송충당부채	1,578,168	-	1,578,168	-	-
채무보증충당부채	-	78,629	-	78,629	18,083
복구추정자산	(140,107)	-	(140,107)	-	-
현재가치할인차금	(808,548)	832,224	(207,287)	230,963	53,118
감가상각누계액	(26,264)	-	-	(26,264)	(6,040)
사용권자산	-	(8,855,502)	-	(8,855,502)	(2,036,628)
리스부채	-	7,317,850	-	7,317,850	1,682,992
확정급여부채	38,139,638	5,839,858	3,352,428	40,627,068	9,343,593
사외적립자산	(35,686,588)	(4,686,705)	(3,063,111)	(37,310,182)	(8,580,761)
투자부동산손상차손	1,995,694	-	7,320	1,988,374	457,295
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(96,622,175)	(7,983,061)	(59,996)	(104,545,240)	(24,043,777)
당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익	(452,265)	(1,775,235)	-	(2,227,500)	(512,290)
재평가잉여금	(108,497,959)	-	-	(108,497,959)	(24,952,841)
기타	7,877,716	(147,714)	1,320,232	6,409,770	1,474,145
합 계	(282,175,354)	(64,334,121)	(129,278,078)	(217,231,397)	(49,959,837)

(8) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
이연법인세자산
12개월 이내에 회수될 이연법인세자산	2,327,393	3,752,868
12개월 후에 회수될 이연법인세자산	118,009,894	102,791,807
소계	120,337,287	106,544,675
이연법인세부채
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	(14,521,194)	(26,874,528)
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	(148,089,473)	(129,629,984)
소계	(162,610,667)	(156,504,512)
이연법인세자산(부채)순액	(42,273,380)	(49,959,837)

33. 담보제공자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말	비 고
현금및예치금	23,936,359	102,454,009	차입채권 담보, 지급결제망 담보 등
당기손익-공정가치측정금융자산	4,645,369,186	3,947,558,709	증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	380,856,563	398,032,140	환매조건부매도 등 관련
합 계	5,050,162,108	4,448,044,858

(2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	담보물의 공정가치
구 분	당기말	전기말
유가증권	61,104,000	61,238,000

(3) 당기말 현재 당사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 694백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말	담보제공목적
장부금액	5,622,402	8,047,087	임대보증금 관련 전세권 설정
담보설정금액	14,364,668	14,073,833	임대보증금 관련 전세권 설정

34. 우발상황 및 약정사항
(1) 계류중인 소송사건
당기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 5건(소송금액 : 37,467백만원)과 3건(소송금액 : 9,134백만원)이 있으며, 당기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당기말 계류중인 소송사건 중피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 약정사항 및 지급보증
① 당기말과 전기말 현재 우리은행 등과 960억원의 일중차월 한도 약정 및 포괄여신차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 총 9,600억원의 한도약정을 체결하고 있습니다.

② 당기말 현재 당사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 40백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 이행입찰 및 공탁금과 관련하여 2,860백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

③ 당기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC에 595,700백만원(전기말: 538,520백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기 간	제공받은자	채무보증한도
2018.05.14~2023.01.16	엠케이드림제이차㈜	75,000,000
2020.05.29~2022.05.25	블루다이아제육차㈜	60,000,000
2020.06.03~2021.06.03	카바시크제구차㈜	27,000,000
2020.09.24~2021.09.24	블루다이아제팔차㈜	27,000,000
2020.10.29~2021.09.24	블루다이아제구차㈜	11,000,000
2019.11.01~2022.11.01	제이지베스트제육차㈜	25,000,000
2020.09.29~2023.09.29	에코드림제일차㈜	29,400,000
2019.12.20~2023.12.21	디더블유양주제일차㈜	27,800,000
2019.12.20~2023.12.21	디스트릭트양주㈜	15,000,000
2020.12.03~2022.12.03	더블리치제일차㈜	30,000,000
2020.05.29~2021.05.28	에코파인트리㈜	19,000,000
2019.07.31~2022.08.01	판테온케이㈜	25,000,000
2019.08.20~2022.08.22	제이지베스트제오차㈜	20,000,000
2019.12.16~2021.11.29	케이디드림제일차㈜	15,000,000
2020.12.08~2024.11.08	더블리치제팔차㈜	9,000,000
2020.12.08~2024.06.10	더블리치제팔차㈜	3,000,000
2020.12.18~2024.02.19	오토드림제일차㈜	12,000,000
2020.07.27~2024.01.29	이프다산제이차㈜	10,000,000
2020.10.30~2023.09.30	더블리치제사차㈜	10,000,000
2020.11.30~2022.05.30	머스트학익제일차㈜	10,000,000
2020.05.27~2023.03.27	카바시크제오차㈜	3,000,000
2020.05.27~2023.03.27	카바시크제칠차㈜	6,000,000
2020.09.14~2024.11.14	가브리엘제사차㈜	9,000,000
2020.12.16~2024.06.14	아틀란티스고경제일차㈜	9,000,000
2018.12.03~2021.03.03	엠케이드림제칠차㈜	8,000,000
2019.05.30~2022.04.29	제이지베스트제사차㈜	8,000,000
2019.05.31~2023.05.31	아틀란티스지사제일차㈜	8,000,000
2020.02.10~2023.01.10	에이치하우스제일차㈜	8,000,000
2020.08.20~2023.11.20	케이호텔제일차㈜	8,000,000
2020.11.24~2023.05.24	에스제이그레이트제일차㈜	8,000,000
2020.02.28~2022.09.28	엑셀코코스톤㈜	6,000,000
2020.12.02~2021.12.02	엑스매드제삼차㈜	6,000,000
2019.07.11~2021.07.11	아틀란티스법원투제일차㈜	5,000,000
2019.03.06~2021.09.06	아틀라스제일차㈜	5,000,000
2019.04.24~2027.04.24	에프아이에코㈜	5,000,000
2020.05.29~2022.08.29	엑셀스톤파크제일차㈜	5,000,000
2020.07.31~2022.07.29	가브리엘제이차㈜	5,000,000
2020.09.18~2023.01.19	가브리엘제삼차㈜	4,500,000
2020.04.10~2024.09.10	고은안골제일차㈜	4,000,000
2020.12.24~2023.06.24	더블리치제구차㈜	4,000,000
2020.01.15~2025.04.15	카바시크제삼차㈜	3,500,000
2020.10.29~2023.05.29	엑셀스톤레드제일차㈜	3,000,000
2020.11.29~2021.11.19	더블리치제오차㈜	3,000,000
2020.11.25~2021.11.25	신진주큐브제일차㈜	1,500,000
합 계		595,700,000

④ 당기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC 등에 196,200백만원 (전기말: 196,400백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기 간	제공받은자	매입약정한도	비 고
2017.11.23~2023.06.21	블루드림제십구차㈜	21,000,000	회사채, CDS 등 유동화
2018.07.30~2022.05.22	네오엑소디움제일차㈜	20,200,000
2018.11.12~2024.12.20	엠케이드림제오차㈜	21,000,000
2015.04.30~2022.04.29	에이비에프티인프라개발㈜	23,000,000
2020.07.22~2024.01.30	어반개런티천안제일차㈜	19,500,000	부동산PF
2017.11.07~2021.06.07	어반개런티서대신제일차㈜	38,500,000
2017.11.30~2022.02.28	어반개런티남산제일차㈜	53,000,000
합 계		196,200,000

⑤ 당기말 현재 대출약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기 간	제공받은자	대출약정한도
2019.07.16~2021.09.16	㈜신영	30,000,000

⑥ 당기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	종류	당기말	전기말	평가기준
대여유가증권	주식	58,941,317	62,779,669	공정가액
대여유가증권	채권	-	181,097,000	공정가액
합 계		58,941,317	243,876,669

⑦ 당기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	종류	당기말	전기말	평가기준
차입유가증권	주식	76,137,216	803,696	공정가액
차입유가증권	채권	2,718,079,088	2,408,730,150	공정가액
합 계		2,794,216,304	2,409,533,846

35. 특수관계자 거래
(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명
지배기업	교보생명보험㈜
종속기업	엠케이드림제이차㈜, 엠케이드림제칠차㈜, 아틀라스제일차㈜, 제이지베스트제사차㈜, 아틀란티스지사제일차㈜, 판테온케이㈜, 디스트릭트양주㈜, 케이디드림제일차㈜, 카바시크제삼차㈜, 에이치하우스제일차㈜, 고은안골제일차㈜, 카바시크제오차㈜, 카바시크제칠차㈜, 블루다이아제육차㈜, 엑셀스톤파크제일차㈜, 이프다산제이차㈜, 가브리엘제삼차㈜, 더블리치제사차㈜, 엑셀스톤레드제일차㈜, 더블리치제오차㈜, 에스제이그레이트제일차㈜, 신진주큐브제일차㈜, 엑스매드제삼차㈜, 더블리치제일차㈜, 더블리치제팔차㈜, 아틀란티스고경제일차㈜, 오토드림제일차㈜, 에코파인트리㈜, 제이지베스트제오차㈜, 가브리엘제사차㈜, 케이호텔제일차㈜, 엑셀코코스톤㈜, 아틀란티스법원투제일차㈜, 가브리엘제이차㈜, 교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호
관계기업	화성정남일반산업단지㈜, 송산산업단지개발㈜, 교보9호기업인수목적㈜, 교보10호기업인수목적㈜, 부산민락피에프브이㈜, ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2피에프브이㈜
기타특수관계자	㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보데이터센터(유), 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 4개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익- 공정가치측정 금융상품관련이익	수수료수익	기타영업수익	이자비용(*)	판매비와관리비	기타영업비용
지배기업	교보생명보험㈜(*)	-	4,508,309	914,538	4,649	697,844	-
종속기업	엠케이드림제이차㈜	-	3,383,614	-	-	-	-
	엠케이드림제칠차㈜	-	696,062	-	-	-	24,910
	아틀라스제일차㈜	-	406,860	-	-	-	-
	제이지베스트제사차㈜	-	456,732	-	-	-	-
	아틀란티스지사제일차㈜	-	724,260	-	-	-	-
	판테온케이㈜	-	2,680,910	-	-	-	-
	디스트릭트양주㈜	-	1,147,802	-	-	-	-
	케이디드림제일차㈜	-	1,195,035	-	-	-	-
	카바시크제삼차㈜	-	231,635	-	-	-	-
	에이치하우스제일차㈜	-	374,598	-	-	-	-
	고은안골제일차㈜	-	182,670	-	-	-	-
	카바시크제오차㈜	-	158,499	-	-	-	-
	카바시크제칠차㈜	-	280,999	-	-	-	-
	블루다이아제육차㈜	-	798,295	-	-	-	-
	엑셀스톤파크제일차㈜	-	229,390	-	-	-	-
	이프다산제이차㈜	-	390,280	-	-	-	-
	가브리엘제삼차㈜	-	101,122	-	-	-	-
	더블리치제사차㈜	-	148,218	-	-	-	12,642
	엑셀스톤레드제일차㈜	-	81,682	-	-	-	-
	더블리치제오차㈜	-	26,282	-	-	-	21,784
	에스제이그레이트제일차㈜	-	111,618	-	-	-	-
	신진주큐브제일차㈜	-	28,603	-	-	-	-
	엑스매드제삼차㈜	-	76,467	-	-	-	-
	더블리치제일차㈜	-	165,862	-	-	-	-
	더블리치제팔차㈜	-	78,722	-	-	-	-
	아틀란티스고경제일차㈜	-	31,654	-	-	-	-
	오토드림제일차㈜	-	35,224	-	-	-	-
	에코파인트리㈜	-	1,026,508	-	-	-	-
	제이지베스트제오차㈜	-	695,354	-	-	-	104,810
	가브리엘제사차㈜	-	188,725	-	-	-	-
	케이호텔제일차㈜	-	279,583	-	-	-	-
	엑셀코코스톤㈜	-	302,885	-	-	-	-
	아틀란티스법원투제일차㈜	-	345,787	-	-	-	28,496
	가브리엘제이차㈜	-	33,320	-	-	-	22,593
관계기업	교보9호기업인수목적주식회사	29,174	-	-	-	-	-
관계기업	교보10호기업인수목적주식회사	1,004,239	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	-	4,410	-	-	1,349,424	-
	교보리얼코㈜	-	980	-	13,439	2,349,308	-
	교보악사자산운용㈜	-	965,736	-	-	-	-
	㈜교보핫트랙스	-	-	-	-	77,127	-
	케이씨에이손해사정㈜	-	20,233	-	-	-	-
	교보라이프플래닛생명보험㈜,	-	908	-	-	-	-
	교보자산신탁㈜	-	16,147	-	-	-	-
	(재)대산농촌재단	-	4,510	-	-	-	-
	(재)대산문화재단	-	4,635	-	2,700	-	-
합 계		1,033,413	22,621,125	914,538	20,788	4,473,703	215,235

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당기 중 리스부채 이자비용 5백만원을 인식하였습니다.

<전기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익- 공정가치측정금융상품관련이익	수수료수익	기타영업수익	당기손익- 공정가치측정금융상품관련손실	이자비용(*)	판매비와관리비
지배기업	교보생명보험㈜(*)	-	3,368,907	760,796	-	1,580	650,465
종속기업	이지스KORIF사모부동산 투자신탁12호	-	91,972	-	-	-	-
	인베스트골드하버㈜	-	263,432	-	-	-	-
	유토피아제십팔차㈜	-	1,025,406	-	-	-	-
	아틀란티스김해㈜	-	502,060	-	-	-	-
	아이씨티브이원제일차㈜	-	1,809,245	-	-	-	-
	메트로연산제일차㈜	-	1,088,699	-	-	-	-
	엠케이드림제이차㈜	-	3,510,960	-	-	-	-
	엠케이드림제사차㈜	-	198,795	-	-	-	-
	오마주제칠차㈜	-	312,758	-	-	-	-
	엠케이드림제육차㈜	-	842,392	-	-	-	-
	엠케이드림제칠차㈜	-	703,838	-	-	-	-
	엠케이드림제팔차㈜	-	234,893	-	-	-	-
	그레이트인계제일차㈜	-	264,616	-	-	-	-
	드림아레나제칠차㈜	-	1,279,453	-	-	-	-
	드림아레나제팔차㈜	-	380,032	-	-	-	-
	드림아레나제구차㈜	-	1,935,346	-	-	-	-
	씨에이치오션뷰㈜	-	672,120	-	-	-	-
	아틀라스제일차㈜	-	330,036	-	-	-	-
	아이프로히든제일차㈜	-	372,318	-	-	-	-
	제이지베스트제사차㈜	-	305,437	-	-	-	-
	아틀란티스지사제일차㈜	-	466,095	-	-	-	-
	판테온케이㈜	-	1,198,160	-	-	-	-
	디스트릭트양주㈜	-	38,218	-	-	-	-
	케이디드림제일차㈜	-	70,222	-	-	-	-
	카바시크제사차㈜	-	16,983	-	-	-	-
관계기업	코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6호사모투자전문회사	-	-	168,516	-	-	-
	교보7호기업인수목적㈜	-	-	-	14,850	-	-
	교보8호기업인수목적㈜	29,700	-	-	-	-	-
	교보9호기업인수목적㈜	1,035,076	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	-	2,447	-	-	-	1,403,325
	교보리얼코㈜	-	1,135	-	-	29,315	2,217,499
	㈜교보문고	-	-	-	-	-	19,969
	교보악사자산운용㈜	-	658,591	-	-	-	-
	케이씨에이손해사정㈜	-	11,918	-	-	-	-
	교보데이터센터(유)	-	441	-	-	-	-
	교보라이프플래닛생명보험㈜	-	14,564	-	-	-	-
	(재)교보교육재단	-	1,053	-	-	-	-
	(재)대산농촌재단	-	1,521	-	-	-	-
	(재)대산문화재단	-	1,521	-	-	10,800	-
합 계		1,064,776	21,975,584	929,312	14,850	41,695	4,291,258

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전기 중 리스부채 이자비용 2백만원을 인식하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타자산	사외적립 자산(*1)	예수부채	차입부채	충당부채	기타부채(*2)
지배기업	교보생명보험㈜(*1)	-	4,666,688	27,252,595	60,800,430	-	-	727,404
종속기업	엠케이드림제이차㈜	-	-	-	-	-	-	1,713,491
	엠케이드림제칠차㈜	-	-	-	-	-	24,910	33,182
	아틀라스제일차㈜	-	-	-	-	-	-	127,960
	제이지베스트제사차㈜	-	-	-	-	-	-	71,961
	아틀란티스지사제일차㈜	-	-	-	-	-	-	115,744
	판테온케이㈜	-	-	-	-	-	-	1,731,213
	디스트릭트양주㈜	-	-	-	-	-	-	164,349
	케이디드림제일차㈜	-	-	-	-	-	-	188,294
	카바시크제삼차㈜	-	-	-	-	-	-	150,839
	에이치하우스제일차㈜	-	-	-	-	-	-	245,627
	고은안골제일차㈜	-	-	-	-	-	-	65,577
	카바시크제오차㈜	-	-	-	-	-	-	34,145
	카바시크제칠차㈜	-	-	-	-	-	-	68,290
	블루다이아제육차㈜	-	-	-	-	-	-	216,319
	엑셀스톤파크제일차㈜	-	-	-	-	-	-	191,158
	이프다산제이차㈜	-	-	-	-	-	-	403,854
	가브리엘제삼차㈜	-	-	-	-	-	-	63,113
	더블리치제사차㈜	-	-	-	-	-	12,642	59,973
	엑셀스톤레드제일차㈜	-	-	-	-	-	-	79,772
	더블리치제오차㈜	-	-	-	-	-	21,784	-
	에스제이그레이트제일차㈜	-	-	-	-	-	-	781,992
	신진주큐브제일차㈜	-	-	-	-	-	-	19,605
	엑스매드제삼차㈜	-	-	-	-	-	-	596,072
	더블리치제일차㈜	-	-	-	-	-	-	937,129
	더블리치제팔차㈜	-	-	-	-	-	-	171,060
	아틀란티스고경제일차㈜	-	-	-	-	-	-	158,268
	오토드림제일차㈜	-	-	-	-	-	-	745,343
	에코파인트리㈜	-	-	-	-	-	-	255,173
	제이지베스트제오차㈜	-	-	-	-	-	104,810	40,420
	가브리엘제사차㈜	-	-	-	-	-	-	116,421
	케이호텔제일차㈜	-	-	-	-	-	-	941,907
	엑셀코코스톤㈜	-	-	-	-	-	-	66,979
	아틀란티스법원투제일차㈜	-	-	-	-	-	28,496	7,812
	가브리엘제이차㈜	-	-	-	-	-	22,593	13,714
관계기업	교보9호기업인수목적㈜	2,054,250	-	-	-	-	-	-
관계기업	교보10호기업인수목적㈜	1,934,239	-	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보리얼코㈜	-	-	-	173,875	2,026,994	-	-
기타특수관계자	교보악사자산운용㈜	-	-	-	617,055	-	-	-
합 계		3,988,489	4,666,688	27,252,595	61,591,360	2,026,994	215,235	11,304,160

`<전기말>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타자산	사외적립 자산(*1)	예수부채	차입부채	기타부채(*2)
지배기업	교보생명보험㈜(*1)	-	3,911,071	37,310,182	24,501,659	-	1,156,841
종속기업	인베스트골드하버	-	-	-	-	-	11,731
	유토피아제십팔차㈜	-	-	-	-	-	28,624
	아틀란티스김해㈜	-	-	-	-	-	90,713
	아이씨티브이원제일차㈜	-	-	-	-	-	934,496
	메트로연산제일차㈜	-	-	-	-	-	464,588
	엠케이드림제이차㈜	-	-	-	-	-	2,395,619
	오마주제칠차㈜	-	-	-	-	-	35,181
	엠케이드림제칠차㈜	-	-	-	-	-	275,194
	엠케이드림제팔차㈜	-	-	-	-	-	27,609
	그레이트인계제일차㈜	-	-	-	-	-	67,296
	아틀라스제일차㈜	-	-	-	-	-	217,743
	아이프로히든제일차㈜	-	-	-	-	-	50,820
	제이지베스트제사차㈜	-	-	-	-	-	69,313
	아틀란티스지사제일차㈜	-	-	-	-	-	120,237
	판테온케이㈜	-	-	-	-	-	2,729,119
	디스트릭트양주㈜	-	-	-	-	-	241,588
	케이디드림제일차㈜	-	-	-	-	-	178,727
	카바시크제사차㈜	-	-	-	-	-	629,420
관계기업	교보7호기업인수목적㈜	2,019,600	-	-	-	-	-
	교보8호기업인수목적㈜	2,039,580	-	-	-	-	-
	교보9호기업인수목적㈜	2,025,076	-	-	-	-	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	-	-	-	-	-	234
	교보리얼코㈜	-	-	-	162,700	2,019,944	-
	교보악사자산운용㈜	-	-	-	638,610	-	-
	생보부동산신탁㈜	-	-	-	9	-	-
	(재)대산문화재단	-	-	-	-	200,000	207
합 계		6,084,256	3,911,071	37,310,182	25,302,978	2,219,944	9,725,300

당기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 700백만원(전기말: 864백만원)을 종업원에게 대여하고 있습니다.

(4) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
단기종업원급여	10,312,332	7,855,935
퇴직급여	581,952	837,765
주식기준보상	94,986	310,538
합 계	10,989,270	9,004,238

주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자 간 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	자금대여				현금출자 (출자금상환)
특수관계자 구분	특수관계자명	기초	대여	회수	기말	현금출자 (출자금상환)
종속기업	교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	-	-	-	-	3,000,000
관계기업	화성정남일반산업단지㈜	-	-	-	-	(171,000)
	부산민락피에프브이㈜	-	-	-	-	250,000
	㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사	-	-	-	-	59,000
	㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사	-	-	-	-	20,000
	여의도에이치2피에프브이㈜	-	-	-	-	250,000
	교보7호기업인수목적㈜	990,000	-	990,000	-	-
	교보8호기업인수목적㈜	990,000	-	990,000	-	-
	교보9호기업인수목적㈜	990,000	-	-	990,000	-
	교보10호기업인수목적㈜	-	930,000	-	930,000	70,000
합 계		2,970,000	930,000	1,980,000	1,920,000	3,478,000

<전기>

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	기초	대여	회수	기말
관계기업	교보비엔케이기업인수목적㈜	945,000	-	945,000	-
	교보7호기업인수목적㈜	990,000	-	-	990,000
	교보8호기업인수목적㈜	990,000	-	-	990,000
	교보9호기업인수목적㈜	-	990,000	-	990,000
합 계		2,925,000	990,000	945,000	2,970,000

당기 중 당사는 제3자배정 유상증자를 실시하여 지배기업인 교보생명보험㈜로 부터 200,000백만원을 조달하였습니다. 한편, 당기 중 당사는 교보생명보험㈜에 배당금으로 7,434백만원(전기: 6,505백만원)을 지급하였습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	당기		전기
특수관계자 구분	특수관계자명	취득	처분	취득
지배기업	교보생명보험㈜(*)	683,926	188,503	-
기타특수관계자	교보정보통신㈜	337,650	-	513,500
합계		1,021,576	188,503	513,500

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

(7) 특수관계자에 대한 약정
당기말 현재 당사는 특수관계자인 유동화SPC에 429,500백만원의 채무보증(대출채권 매입확약 등)을 제공하고 있습니다.

(8) 특수관계자와의 담보거래
당기말 현재 당사는 특수관계자인 교보생명보험㈜로 부터 장외파생상품거래 등과 관련하여 액면금액 130,200백만원의 채권을 담보로 제공받았습니다.

36. 현금흐름표에 대한 주석
(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
재무상태표상 현금및예치금	855,794,296	615,751,817
사용제한예치금	(700,570,839)	(552,563,527)
현금및현금성자산	155,223,457	63,188,290

(2) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	22,648,365	5,497,969
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	440,463	13,743,750
당기손익-공정가치지정금융자산평가손실	-	3,136
당기손익-공정가치지정금융부채평가손실	29,409,523	102,644,080
복합금융상품자산평가손실	-	218,033
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	53,316	-
당기손익-공정가치측정대출채권평가손실	-	1,748,510
대손상각비	20,538	81,929
기타대손상각비	788,239	1,530,147
장내파생상품평가손실	3,185,962	9,683,860
장외파생상품평가손실	384,913,224	238,571,843
투자부동산감가상각비	743,393	755,138
유형자산감가상각비	4,989,599	4,322,497
유형자산처분손실	226	36,647
사용권자산감가상각비	2,572,931	2,500,300
사용권자산처분손실	14,825	18,341
무형자산상각비	197,390	60,357
무형자산손상차손	1,000	13,000
퇴직급여	3,184,959	5,236,057
주식보상비용	94,987	310,538
이자비용	20,990,611	152,268,222
채무보증충당부채전입	247,248	78,629
외화환산손실	97,046,903	38,730,310
복구충당부채전입	28,738	-
법인세비용	43,378,630	36,059,960
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	(54,324,162)	(81,265,770)
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(11,161,121)	(2,815,357)
투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익	(1,459,910)	(381,293)
당기손익-공정가치지정금융부채평가이익	(72,717,533)	(74,581,408)
복합금융상품자산평가이익	(5,898,062)	(2,254,363)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,379,935)	(497,583)
채무보증충당부채환입	-	-
소송충당부채환입	-	(1,288,066)
장내파생상품평가이익	(4,180,050)	(15,987,793)
장외파생상품평가이익	(264,158,439)	(219,300,194)
투자부동산처분이익	(456,145)	-
유형자산처분이익	-	(18,710)
무형자산처분이익	-	(80,903)
무형자산손상차손환입	(21,260)	(48,107)
이자수익	(163,168,155)	(263,130,977)
배당금 및 분배금수익	(2,330,583)	(2,931,723)
외화환산이익	(103,379,254)	(54,082,319)
복구충당부채환입	(29,313)	(121,218)
임대료	(515,236)	(526,150)
관계기업투자자산처분이익	(35,000)	-
관계기업투자손상차손환입	-	(336,546)
합 계	(70,263,088)	(105,535,227)

(3) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
예치금	(150,581,835)	(181,233,163)
당기손익-공정가치지정금융자산	-	10,368,136
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	(571,196,702)	(219,603,251)
복합금융상품	5,798,622	1,062,379
상각후원가측정대출채권	(627,003,052)	174,723,531
기타자산	(359,032,667)	8,412,871
예수부채	668,890,641	66,360,676
당기손익-공정가치측정금융부채	(158,780,711)	31,018,808
이연법인세부채	(12,120,045)	(17,720,633)
기타부채	362,217,817	95,349,362
퇴직금의 지급	(6,731,053)	(3,200,529)
사외적립자산	1,075,655	(1,036,889)
합 계	(847,463,330)	(35,498,702)

(*) 복합금융상품 제외

(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	23,330,943	7,923,065
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	(4,781,892)	(407,076)
대손준비금 적립	(342,979)	1,141,404

(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초	재무현금흐름	환율변동효과	기타	기말
차입금	968,282,279	790,059,225	(16,930,852)	-	1,741,410,652
사채	519,325,235	(120,200,000)	-	292,370	399,417,605
임대보증금	15,407,653	222,721	-	406,036	16,036,410
리스부채	7,317,850	(2,231,489)	-	2,392,718	7,479,079
합 계	1,510,333,017	667,850,457	(16,930,852)	3,091,124	2,164,343,746

37. 금융상품의 공정가치
(1) 공정가치 측정방법
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말		전기말
	장부금액	공정가액	장부금액	공정가액
현금및예치금	855,794,296	855,794,296	615,751,817	615,751,817
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	5,965,722,063	5,965,722,063	5,361,256,876	5,361,256,876
파생상품자산	342,259,790	342,259,790	210,799,577	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	393,294,783	393,294,783	407,749,168	407,749,168
상각후원가측정대출채권(*2)	1,096,551,090	1,096,551,090	469,538,021	469,538,021
기타금융자산(*2)	810,198,384	810,198,384	368,904,105	368,904,105
금융자산 합계	9,463,820,406	9,463,820,406	7,433,999,564	7,433,999,564
예수부채(*3)	1,406,656,383	1,406,656,383	737,765,742	737,765,742
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	3,083,525,918	3,113,271,525	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	413,808,795	561,195,921	561,195,921
파생상품부채	453,368,485	453,368,485	229,472,947	229,472,947
차입부채(*3)	2,140,828,257	2,140,828,257	1,487,607,514	1,487,607,514
기타금융부채(*3)	804,855,472	804,855,472	446,181,374	446,181,374
금융부채 합계	8,303,043,310	8,303,043,310	6,575,495,023	6,575,495,023

(*2) 당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(*3) 당사의 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(3) 공정가치의 수준별 공시

① 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별 분류 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	1,124,794,787	4,750,989,429	89,937,847	5,965,722,063
파생상품자산	2,704,304	298,314,810	41,240,676	342,259,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	260,921,672	132,373,111	393,294,783
합 계	1,127,499,091	5,310,225,911	263,551,634	6,701,276,636
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	3,083,525,918	3,083,525,918
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	-	-	413,808,795
파생상품부채	535,580	309,717,267	143,115,638	453,368,485
합 계	414,344,375	309,717,267	3,226,641,556	3,950,703,198

당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	1,123,981,875	4,139,484,502	97,790,499	5,361,256,876
파생상품자산	7,068,120	151,239,381	52,492,076	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	300,232,747	107,516,421	407,749,168
합 계	1,131,049,995	4,590,956,630	257,798,996	5,979,805,621
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	3,113,271,525	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	561,195,921	-	-	561,195,921
파생상품부채	11,472,311	91,048,707	126,951,929	229,472,947
합 계	572,668,232	91,048,707	3,240,223,454	3,903,940,393

전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

② 당기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매입/발행	매도/상환	기말
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	97,790,499	(1,386,216)	-	21,377,138	(27,843,574)	89,937,847
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	107,516,421	-	22,805,068	2,051,622	-	132,373,111
합 계	205,306,920	(1,386,216)	22,805,068	23,428,760	(27,843,574)	222,310,958
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	3,113,271,525	(93,201,356)	-	4,043,787,154	(3,980,331,405)	3,083,525,918
순파생상품부채	74,459,852	44,647,356	-	(2,051,513)	(15,180,733)	101,874,962
합 계	3,187,731,377	(48,554,000)	-	4,041,735,641	(3,995,512,138)	3,185,400,880

<전기>

(단위: 천원)
구 분	기초(*1)	당기손익	기타포괄손익	매입/발행	매도/상환	기말
금융자산 :
당기손익-공정가치지정금융자산	10,371,272	(3,136)	-	-	(10,368,136)	-
당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	68,416,664	341,833	-	32,732,357	(3,700,355)	97,790,499
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	99,772,536	-	7,743,885	-	-	107,516,421
합 계	178,560,472	338,697	7,743,885	32,732,357	(14,068,491)	205,306,920
금융부채 :
당기손익-공정가치지정금융부채	3,114,551,129	34,547,438	-	3,016,229,791	(3,052,056,833)	3,113,271,525
순파생상품부채	72,945,606	6,809,571	-	234,983	(5,530,308)	74,459,852
합 계	3,187,496,735	41,357,009	-	3,016,464,774	(3,057,587,141)	3,187,731,377

③ 당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 당기손익 인식금액과 당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 금융상품의 당기손익 인식액은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	당기손익인식금액	보유 금융상품 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	(1,386,216)	(1,386,216)
당기손익-공정가치지정금융부채	(7,536,680)	93,201,356
파생상품	(1,994,915)	(44,647,356)
합 계	(10,917,811)	47,167,784

<전기>

(단위: 천원)
구 분	당기손익인식금액	보유 금융상품 당기손익 인식액
당기손익-공정가치지정금융자산	(37,026)	-
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	991,490	341,833
당기손익-공정가치지정금융부채	(141,563,447)	(34,547,438)
파생상품	31,627,426	(6,809,571)
합 계	(108,981,557)	(41,015,176)

구 분		평가방법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정유가증권(채무증권) 당기손익-공정가치측정대출채권	현금흐름할인모형	할인율
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	현금흐름할인모형	할인율
	파생상품자산(매매목적)	옵션모형, 현금흐름할인모형	할인율, 환율, 변동성, 주가 및 상품지수 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	현금흐름할인모형	할인율
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채(매매목적)	옵션모형, 현금흐름할인모형	할인율, 환율, 변동성, 주가 및 상품지수 등

구분	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	비관측변수의 추정범위
금융자산 :
당기손익-공정가치측정 금융자산(복합금융상품)	가격공식, 시뮬레이션	이자율,할인율, 개별기초자산가격, 시장금리변동성, 지수변동성,시장YTM, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99
당기손익-공정가치측정 금융자산(파생상품자산)	가격공식, 시뮬레이션, 1-factor Gaussian Copular model	개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data), 이자율,할인율, 개별준거자산가격, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	DCF모형, 잔여이익모델, 순자산가치법등	성장률,할인율	성장률, 할인율	할인율: 9.58%~15.10% 성장률: 0.00%~2.00%
금융부채 :
당기손익-공정가치측정 금융부채(당기손익-공정가치지정금융부채)	가격공식, 시뮬레이션	이자율,할인율, 개별기초자산가격, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99
당기손익-공정가치측정 금융부채(파생상품부채)	가격공식, 시뮬레이션, 1-factor Gaussian Copular model	개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data), 이자율,할인율, 개별기초자산가격, 변동성,상관관계	변동성, 상관관계	변동성: 0%~99% 상관계수: -0.99~0.99

(단위: 천원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
구 분	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	7,687	-	(10,657)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	-	7,616,343	-	(5,086,524)
파생상품자산(*1)	(29,658)	-	(822,137)	-
합 계	(21,971)	7,616,343	(832,794)	(5,086,524)
금융부채:
당기손익-공정가치지정금융부채(*1)	2,330,150	-	(2,370,530)	-
파생상품부채(*1)	4,229,250	-	(4,272,908)	-
합 계	6,559,400	-	(6,643,438)	-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
구 분	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	-	4,443,855	-	(2,909,140)
파생상품자산(*1)	446,323	-	(589,559)	-
합 계	446,323	4,443,855	(589,559)	(2,909,140)
금융부채:
당기손익-공정가치지정금융부채(*1)	8,277,188	-	(5,625,831)	-
파생상품부채(*1)	5,383,077	-	(5,704,489)	-
합 계	13,660,265	-	(11,330,320)	-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 이연최초거래일손익
당기와 전기 중 이연최초거래일손익의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
기초금액	(22,207,826)	(19,007,154)
당기신규거래	6,082,315	(15,950,380)
당기손익인식액	6,352,574	12,749,708
기말잔액	(9,772,937)	(22,207,826)

38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류
당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	범주별 구분			합 계
구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가 금융상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	855,794,296	855,794,296
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	5,965,722,063	-	-	5,965,722,063
파생상품자산	342,259,790	-	-	342,259,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	393,294,783	-	393,294,783
상각후원가측정대출채권	-	-	1,096,551,090	1,096,551,090
기타금융자산	-	-	810,198,384	810,198,384
합 계	6,307,981,853	393,294,783	2,762,543,770	9,463,820,406
금융부채 :
예수부채	-	-	1,406,656,383	1,406,656,383
당기손익-공정가치지정금융부채	3,083,525,918	-	-	3,083,525,918
당기손익-공정가치측정금융부채	413,808,795	-	-	413,808,795
파생상품부채	453,368,485	-	-	453,368,485
차입부채	-	-	2,140,828,257	2,140,828,257
기타금융부채	-	-	804,855,472	804,855,472
합 계	3,950,703,198	-	4,352,340,112	8,303,043,310

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	범주별 구분			합 계
구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가 금융상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	615,751,817	615,751,817
당기손익-공정가치측정금융자산(*)	5,361,256,876	-	-	5,361,256,876
파생상품자산	210,799,577	-	-	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	407,749,168	-	407,749,168
상각후원가측정대출채권	-	-	469,538,021	469,538,021
기타금융자산	-	-	368,904,105	368,904,105
합 계	5,572,056,453	407,749,168	1,454,193,943	7,433,999,564
금융부채 :
예수부채	-	-	737,765,742	737,765,742
당기손익-공정가치지정금융부채	3,113,271,525	-	-	3,113,271,525
당기손익-공정가치측정금융부채	561,195,921	-	-	561,195,921
파생상품부채	229,472,947	-	-	229,472,947
차입부채	-	-	1,487,607,514	1,487,607,514
기타금융부채	-	-	446,181,374	446,181,374
합 계	3,903,940,393	-	2,671,554,630	6,575,495,023

39. 금융자산과 금융부채의 상계
당사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시된 금융자산순액	재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시된 금융자산순액	금융상품	현금담보	순 액
파생금융자산(*2)	297,732,196	-	297,732,196	(171,094,061)	-	126,638,135
미수금(*3)	562,132,910	538,815,683	23,317,227	-	-	23,317,227
합 계	859,865,106	538,815,683	321,049,423	(171,094,061)	-	149,955,362

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시된 금융자산순액	재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시된 금융자산순액	금융상품	현금담보	순 액
파생금융자산(*2)	210,968,008	-	210,968,008	(88,071,333)	(7,053,259)	115,843,416
미수금(*3)	258,125,264	171,317,713	86,807,551	-	-	86,807,551
합 계	469,093,272	171,317,713	297,775,559	(88,071,333)	(7,053,259)	202,650,967

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시된 금융부채순액	재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시된 금융부채순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채(*2)	494,637,855	-	494,637,855	(171,094,061)	-	323,543,794
미지급금(*3)	576,763,864	538,815,683	37,948,181	-	-	37,948,181
환매조건부채권매도(*4)	1,571,410,652	-	1,571,410,652	(1,571,410,652)	-	-
매도유가증권(*4)	413,808,795	-	413,808,795	(413,808,795)	-	-
합 계	3,056,621,166	538,815,683	2,517,805,483	(2,156,313,508)	-	361,491,975

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
(*4)	ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시된 금융부채순액	재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)		순 액
구 분	인식된 금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시된 금융부채순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채(*2)	278,878,869	-	278,878,869	(88,071,333)	-	190,807,536
미지급금(*3)	239,129,846	171,317,713	67,812,133	-	-	67,812,133
환매조건부채권매도(*4)	949,282,279	-	949,282,279	(949,282,279)	-	-
매도유가증권(*4)	561,195,921	-	561,195,921	(561,195,921)	-	-
합 계	2,028,486,915	171,317,713	1,857,169,202	(1,598,549,533)	-	258,619,669

(*1)	채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.
(*2)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
(*3)	거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
(*4)	ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

40. 금융상품 위험관리
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

① 리스크 관리조직
당사의 리스크관리조직체계는 리스크관리위원회, 리스크관리협의회, 리스크관리주관부서, 결제부서 및 현업부서의 리스크관리책임자로 구성되어 시행되고 있습니다.

가. 리스크관리위원회
리스크관리위원회는 이사회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고, 당사의 전략과 이에 수반하는 리스크 및 리스크관리의 필요성을 인식하여 당사의 리스크관리에 관한 중요한 정책을 결정합니다.

나. 리스크관리협의회
리스크관리협의회는 위원회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고 리스크에 대한 종합적인 정책 수립 및 관리를 담당하며, 리스크관리 조직 및 시스템이 효율적으로 작동될 수 있도록 점검하고 감독하는 역할을 수행합니다.

다. 리스크관리 주관부서
리스크관리주관부서는 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하며 실무적인 업무를 수행합니다.

라. 결제부서
결제부서는 당사의 리스크관리와 관련하여 거래내용의 정확성 점검, 사후처리 및 기록보존, 포지션 및 손익의 산정보고, 가격의 검증, 거래의 처리, 확인, 결제, 담보의 관리업무 등을 수행합니다.

마. 현업부서의 리스크관리 책임자
현업부서의 리스크관리책임자는 현업에서 발생하는 모든 리스크관리 업무를 총괄하며 중요사항에 대해 발생 즉시 주관부서에 통보를 합니다.

② 리스크관리 절차
당사는 리스크가 수반되는 거래를 행하고자 할 경우 해당거래의 리스크수준에 따라리스크관리조직상의 절차를 "위원회의 심의 및 결의, 보고", "협의회의 심의 및 결의, 보고", "주관부서의 합의 및 통보" 등으로 구분하여 수행합니다.

(2) 신용위험
① 신용위험에 대한 최대 노출액
당기말 및 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)
구 분		장부금액
복합금융상품	기타파생결합증권	3,072,511
	전환사채	10,873,610
	신용연계채권(CLN)	33,006,221
	소 계	46,952,342
투자자예탁금별도예치금(신탁)		281,901,090
당기손익-공정가치측정유가증권(채무상품)(*1)		5,503,789,256
당기손익-공정가치측정대출채권		45,770
파생상품자산	파생상품자산	337,372,759
	거래일손익조정	4,887,031
	소 계	342,259,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)(*2)		260,921,672
상각후원가금융자산	현금및예치금	855,794,296
	대출채권	1,096,551,090
	기타금융자산	810,198,386
	소 계	2,762,543,772
난외계정	ABCP매입약정	196,200,000
	대출채권매입확약 등	595,700,000
	대출약정	30,000,000
	소 계	821,900,000
합 계		10,020,313,692

(*1) 주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

(*2) 주식을 제외한 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분		장부금액
복합금융상품	기타파생결합증권	3,071,057
	전환사채	10,842,209
	신용연계채권(CLN)	35,052,858
	소 계	48,966,124
투자자예탁금별도예치금(신탁)		279,623,143
당기손익-공정가치측정유가증권(채무상품)(*1)		4,836,331,153
당기손익-공정가치측정대출채권		45,770
파생상품자산	파생상품자산	217,926,477
	거래일손익조정	(7,126,900)
	소 계	210,799,577
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)(*2)		300,232,746
상각후원가금융자산	현금및예치금	615,751,817
	대출채권	469,538,021
	기타금융자산	368,904,105
	소 계	1,454,193,943
난외계정	ABCP매입약정	196,400,000
	대출채권매입확약 등	538,520,000
	대출약정	30,000,000
	소 계	764,920,000
합 계		7,895,112,456

(*1) 주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

(*2) 주식을 제외한 금액입니다.

신용위험의 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 취소할 수없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

② 채무증권에 대한 신용등급별 구성 내역
당기말 및 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	당기손익- 공정가치측정 금융자산(*1)	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산(*2)	합 계
AAA	1,295,120,266	159,986,923	1,455,107,189
AA- to AA+	2,613,295,787	100,934,749	2,714,230,536
A- to A+	500,440,254	-	500,440,254
BBB+이하	59,403,930	-	59,403,930
무위험채권(정부발행채권)	1,218,544,485	-	1,218,544,485
무등급	13,946,121	-	13,946,121
합 계	5,700,750,843	260,921,672	5,961,672,515

(*1) 신용위험조정, 거래일손익조정, 기업어음증권(CP), 전자단기사채가 제외된 금액이고 투자자예탁금별도예치금(신탁)이 포함된 금액입니다.

(*2) 12개월 기대신용손실 측정 결과 손실충당금으로 인식할 금액이 없습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	당기손익- 공정가치측정 금융자산(*1)	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산(*2)	합 계
AAA	895,887,058	120,145,227	1,016,032,285
AA- to AA+	2,499,640,423	130,254,784	2,629,895,207
A- to A+	328,979,212	-	328,979,212
BBB+이하	99,483,560	-	99,483,560
무위험채권(정부발행채권)	1,036,636,062	49,832,736	1,086,468,798
무등급	30,677,266	-	30,677,266
합 계	4,891,303,581	300,232,747	5,191,536,328

(*1) 신용위험조정, 거래일손익조정, 기업어음증권(CP), 전자단기사채가 제외된 금액이고 투자자예탁금별도예치금(신탁)이 포함된 금액입니다.

(*2) 12개월 기대신용손실 측정 결과 손실충당금으로 인식할 금액이 없습니다.

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권으로 분류되어 있는 기업어음증권(CP),전자단기사채의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
A1	131,891,845	273,616,838

③ 예치금 및 대출채권 등의 손상정보
가. 당기말 현재 예치금과 상각후원가측정대출채권 등의 손상여부는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말
구 분	비연체/정상	연체/정상	손상	합 계
현금및예치금	855,794,296	-	-	855,794,296
상각후원가측정대출채권:
신용공여금	672,940,955	-	137,674	673,078,629
기타(*)	423,631,540	53,273	1,269,404	424,954,217
소 계	1,096,572,495	53,273	1,407,078	1,098,032,846
기타금융자산	811,796,244	-	6,208,133	818,004,377
대손충당금	-	-	(7,593,838)	(7,593,838)
현재가치할인차금	(1,693,909)	-	-	(1,693,909)
순 액	2,762,469,126	53,273	21,373	2,762,543,772

(*) 대여금, 대지급금 등입니다.

나. 전기말 현재 예치금과 상각후원가측정대출채권 등의 손상여부는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	전기말
구 분	비연체/정상	연체/정상	손상	합 계
현금및예치금	615,751,817	-	-	615,751,817
상각후원가대출채권:
신용공여금	438,686,101	-	133,833	438,819,934
기타(*)	30,885,672	54,784	1,269,404	32,209,860
소 계	469,571,773	54,784	1,403,237	471,029,794
기타금융자산	370,160,257	58,037	5,419,894	375,638,188
대손충당금	-	-	(6,785,061)	(6,785,061)
현재가치할인차금	(1,440,795)	-	-	(1,440,795)
순 액	1,454,043,052	112,821	38,070	1,454,193,943

(*) 대여금, 대지급금 등입니다.

다. 당기말 및 전기말 현재 기대신용손실을 인식한 대출채권 등의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말			전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	장부금액	채권잔액	대손충당금	장부금액
신용공여금	137,674	(132,062)	5,612	133,833	(111,524)	22,309
기타대출채권	1,269,404	(1,269,404)	-	1,269,404	(1,269,404)	-
기타금융자산	6,208,133	(6,192,372)	15,761	5,419,894	(5,404,133)	15,761
합 계	7,615,211	(7,593,838)	21,373	6,823,131	(6,785,061)	38,070

라. 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 담보에 의한 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기말	전기말
신용공여금	5,611	22,309

④ 신용위험의 집중
당기말 및 전기말 현재 예치금과 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	금융 및 보험업	건설업	기타	개 인	합 계
현금및예치금	855,794,296	-	-	-	855,794,296
상각후원가측정대출채권	389,900,000	33,000,000	265,742,278	407,908,812	1,096,551,090
합 계	1,245,694,296	33,000,000	265,742,278	407,908,812	1,952,345,386

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	금융 및 보험업	건설업	기타	개 인	합 계
현금및예치금	615,751,817	-	-	-	615,751,817
상각후원가측정대출채권	-	30,000,000	117,982,371	321,555,650	469,538,021
합 계	615,751,817	30,000,000	117,982,371	321,555,650	1,085,289,838

(3) 시장위험
① 트레이딩 포지션 VaR
당기와 전기 중 당사가 보유중인 Trading 포트폴리오에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 천원)
구 분	평 균	최 대	최 소	기말
주가 위험	1,095,727	3,243,197	101,764	342,977
금리 위험	853,108	1,945,509	196,252	712,429
환율 위험	551,512	1,331,749	147,545	333,778
분산 효과	-	-	-	164,436
Total VaR	2,164,158	3,928,817	418,088	1,224,748

<전기>

(단위: 천원)
구 분	평 균	최 대	최 소	기말
주가 위험	574,363	2,108,157	122,658	565,151
금리 위험	469,219	973,706	260,998	312,353
환율 위험	272,455	542,203	141,724	375,565
분산 효과	-	-	-	274,063
Total VaR	1,070,455	2,722,134	546,602	979,006

② 외화자산ㆍ부채의 통화별 내역
당기말 및 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: USD, 천원)
구 분	통 화	외화금액(*)	원화금액
외화자산 :
현금및현금성자산	USD	48,372,140	52,628,888
	GBP	150	164
	EUR	620,507	675,112
	JPY	1,981	2,155
	HKD	103,511	112,620
	CHF	44	47
	CNH	52,759	57,402
	SGD	133	144
	소 계	49,151,225	53,476,532
예치금	USD	431,467,492	469,436,631
	JPY	1,979,487	2,153,682
	HKD	21,542,003	23,437,699
	CNH	1,286,471	1,399,680
	EUR	9,595,614	10,440,028
	GBP	10,128	11,020
	CHF	138	150
	TRY	1,477,160	1,607,150
	RUB	54,878	59,707
	SGD	2,195	2,389
	CAD	23	25
	AUD	135	146
	NZD	43	47
	TWD	10,287	11,192
	소 계	467,426,054	508,559,546
당기손익-공정가치측정금융자산	USD	828,067,106	900,937,011
	EUR	32,681,334	35,557,291
	소 계	860,748,440	936,494,302
파생상품자산	USD	289,173,375	314,620,631
	EUR	475,047	516,851
	HKD	2,758,201	3,000,922
	JPY	84,851	92,318
	THB	1,526,451	1,660,778
	소 계	294,017,925	319,891,500
미수금	USD	309,106	336,307
미수수익	USD	7,521,222	8,183,090
	EUR	656,373	714,134
	소 계	8,177,595	8,897,224
선급금	USD	426,576	464,114
합 계		1,680,256,921	1,828,119,525
외화부채 :
투자자예수금	USD	411,765,028	448,000,350
	EUR	87,836	95,566
	JPY	725,127	788,938
	GBP	10,128	11,020
	HKD	742,934	808,312
	CNH	438,648	477,250
	CHF	138	150
	TRY	1,477,160	1,607,150
	SGD	2,195	2,389
	RUB	54,878	59,707
	CAD	23	25
	AUD	135	146
	NZD	43	47
	소 계	415,304,273	451,851,050
당기손익-공정가치측정금융부채	USD	769,860,988	837,608,754
파생상품부채	USD	351,648,412	382,593,472
	EUR	120,331	130,920
	HKD	17,802	19,368
	JPY	993	1,081
	소 계	351,787,538	382,744,841
환매조건부채권매도	USD	399,988,000	435,186,944
미지급금	USD	308,688	335,853
합 계		1,937,249,487	2,107,727,442

(*) 통화별 외화금액을 USD로 환산한 금액입니다.

<전기말>

(단위: USD, 천원)
구 분	통 화	외화금액(*)	원화금액
외화자산 :
현금및현금성자산	USD	8,972,131	10,387,934
	GBP	679	786
	EUR	16,790	19,439
	JPY	1,086	1,257
	HKD	92,420	107,004
	CHF	72	83
	CNH	37,633	43,571
	SGD	200	232
	소 계	9,121,011	10,560,306
예치금	USD	331,168,047	383,426,364
	JPY	1,283,060	1,485,527
	HKD	19,560,824	22,647,522
	CNH	1,050,867	1,216,693
	EUR	12,216,869	14,144,691
	GBP	77,735	90,002
	CHF	72	83
	TRY	1,694,479	1,961,868
	RUB	75,196	87,062
	SGD	52	60
	CAD	19	22
	AUD	122	142
	NZD	40	47
	소 계	367,127,382	425,060,083
당기손익-공정가치측정금융자산	USD	738,421,015	854,943,852
	EUR	38,715,343	44,824,624
	JPY	4,602,645	5,328,942
	소 계	781,739,003	905,097,418
파생상품자산	USD	140,968,751	163,213,620
	EUR	1,346,914	1,559,457
	HKD	3,358,441	3,888,403
	JPY	77,316	89,517
	THB	752,484	871,226
	소 계	146,503,906	169,622,223
미수금	USD	623,518	721,909
미수수익	USD	6,843,583	7,923,500
	EUR	830,721	961,809
	JPY	8,519	9,864
	소 계	7,682,823	8,895,173
선급금	USD	160,198	185,476
합 계		1,312,957,841	1,520,142,588
외화부채 :
투자자예수금	USD	310,788,083	359,830,442
	EUR	218,130	252,551
	JPY	160,001	185,250
	GBP	77,735	90,002
	HKD	917,328	1,062,082
	CNH	259,978	301,003
	CHF	72	83
	TRY	1,694,479	1,961,868
	SGD	52	60
	RUB	75,196	87,062
	CAD	19	22
	AUD	122	142
	NZD	40	47
	소 계	314,191,235	363,770,614
당기손익-공정가치측정금융부채	USD	661,787,584	766,217,665
	EUR	11,432,243	13,236,251
	소 계	673,219,827	779,453,916
파생상품부채	USD	144,585,555	167,401,156
	EUR	899,920	1,041,927
	HKD	3,605,539	4,174,493
	JPY	184	213
	소 계	149,091,198	172,617,789
환매조건부채권매도	USD	110,338,150	127,749,510
미지급금	USD	623,379	721,748
수입담보금	USD	6,091,950	7,053,259
합 계		1,253,555,739	1,451,366,836

(*) 통화별 외화금액을 USD로 환산한 금액입니다.

(4) 유동성위험

당기말 및 전기말 현재 금융부채와 난외항목의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>

(단위: 천원)
구 분	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	1년초과	5년초과	합 계
금융부채:(*1)
예수부채	1,393,340,584	13,315,799	-	-	-	-	1,406,656,383
당기손익-공정가치측정금융부채	109,396,595	-	-	304,412,200	-	-	413,808,795
당기손익-공정가치지정 금융부채(*2)	253,615,372	314,133,370	577,553,137	798,977,473	216,585,657	857,296,110	3,018,161,119
파생상품부채(*2)	15,656,752	61,796,279	26,052,849	68,638,699	178,134,432	155,136,808	505,415,819
차입부채	1,741,410,652	-	-	-	400,000,000	-	2,141,410,652
기타금융부채(*3)	691,078,049	86,630,173	-	16,840,204	-	-	794,548,426
합 계	4,204,498,004	475,875,621	603,605,986	1,188,868,576	794,720,089	1,012,432,918	8,280,001,194
난외항목(*4):
ABCP매입약정	-	-	38,500,000	-	157,700,000	-	196,200,000
대출채권매입확약 등	-	8,000,000	46,000,000	73,500,000	463,200,000	5,000,000	595,700,000
대출약정	-	-	-	30,000,000	-	-	30,000,000
합 계	-	8,000,000	84,500,000	103,500,000	620,900,000	5,000,000	821,900,000

(*1) 관련 이자비용의 예상액은 제외된 금액입니다.

(*2) 거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.

(*3) 금융보증계약부채 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다.

(*4) 주석 34에서 설명하고 있는 약정사항은 당사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 당사는 과거의 경험과 관련거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	1년초과	5년초과	합 계
금융부채:(*1)
예수부채	734,499,136	3,266,605	-	-	-	-	737,765,741
당기손익-공정가치측정금융부채	183,853,821	-	-	377,342,100	-	-	561,195,921
당기손익-공정가치지정 금융부채(*2)	401,666,513	342,986,374	327,936,137	626,338,638	386,932,138	952,953,999	3,038,813,799
파생상품부채(*2)	4,421,561	9,287,391	9,463,553	30,642,345	96,970,017	139,566,706	290,351,573
차입부채	1,058,282,279	30,200,000	-	-	400,000,000	-	1,488,482,279
기타금융부채(*3)	347,360,016	73,958,520	-	16,617,483	-	-	437,936,019
합 계	2,730,083,326	459,698,890	337,399,690	1,050,940,566	883,902,155	1,092,520,705	6,554,545,332
난외항목(*4):
ABCP매입약정	-	-	-	-	196,400,000	-	196,400,000
대출채권매입확약 등	-	35,200,000	64,000,000	83,520,000	350,800,000	5,000,000	538,520,000
대출약정	-	-	-	-	30,000,000	-	30,000,000
합 계	-	35,200,000	64,000,000	83,520,000	577,200,000	5,000,000	764,920,000

(*1) 관련 이자비용의 예상액은 제외된 금액입니다.

(*2) 거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.

(*3) 금융보증계약부채 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다.

(5) 자본관리
당사는 당사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 당사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며,당사는 매월말 연결재무제표 기준으로 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

① 자본관리
당사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

당사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해나가고 있습니다. 당사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 당사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.

② 규제자본현황
금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 증권회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.
- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고
- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구
- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

당기말과 전기말 현재 당사의 순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니다.

41. 영업환경의 중요한 불확실성

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.04	50,000	1.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.05	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.04	30,000	1.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.06	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.04	20,000	1.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.06	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.05	20,000	1.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.06	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.05	30,000	1.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.06	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.07	30,000	1.22	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.10	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.07	10,000	1.22	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.10	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.07	100,000	1.22	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.10	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.07	10,000	1.22	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.10	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.07	10,000	1.22	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.10	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.07	40,000	1.22	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.10	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.26	10,000	1.27	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.27	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.26	30,000	1.27	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.27	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.26	30,000	1.27	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.27	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.26	30,000	1.27	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.27	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.27	20,000	1.26	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.28	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.27	40,000	1.26	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.28	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.27	40,000	1.26	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.02.28	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.28	10,000	1.26	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.03.02	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.28	40,000	1.26	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.03.02	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.02.28	40,000	1.26	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.03.02	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.03.13	30,000	1.34	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.03.16	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.03.13	30,000	1.34	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.03.16	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.04	10,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.13	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.04	20,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.13	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.04	20,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.13	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.04	30,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.15	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.06	11,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.13	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.06	9,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.13	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.06	40,000	0.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.13	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.07	100,000	0.8	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.14	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.28	11,000	0.54	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.29	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.28	3,000	0.54	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.29	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.28	6,000	0.54	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.29	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.05.28	30,000	0.54	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.05.29	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.06.02	20,000	0.46	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.06.03	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.06.02	20,000	0.46	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.06.03	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.06.02	20,000	0.46	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.06.03	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.06.02	10,000	0.46	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.06.03	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.06.04	30,000	0.38	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.06.05	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.16	50,000	0.64	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.04	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.16	80,000	0.68	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.08	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.17	50,000	0.61	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.17	100,000	0.61	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.17	100,000	0.61	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.18	100,000	0.4	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.11.19	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.18	100,000	0.61	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.07	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.18	100,000	0.61	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.07	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.19	100,000	0.61	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.07	상환	-
교보증권	전자단기사채	사모	2020.11.26	20,000	0.73	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.05.20	5,000	1.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.10.20	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.10.20	5,000	1.09	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2021.04.20	미상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.20	10,000	0.59	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.02	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	10,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	10,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	10,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	기업어음증권	사모	2020.11.25	5,000	0.71	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2020.12.01	상환	-
교보증권	회사채	사모	2014.09.24	30,200	5.4	A (한국기업평가, NICE신용평가)	2020.03.24	상환	-
교보증권	회사채	공모	2019.08.09	300,000	1.478	A+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022.08.09	미상환	-
교보증권	회사채	공모	2019.08.09	100,000	1.75	A+(한국기업평가, 한국신용평가)	2024.08.09	미상환	-
엠케이드림제이차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	75,000	2.00	A1(한신평,나신평)	2020년 05월 14일	상환	교보증권
엠케이드림제이차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 14일	75,000	3.20	A1(한신평,나신평)	2020년 08월 14일	상환	교보증권
엠케이드림제이차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 14일	75,000	1.55	A1(한신평,나신평)	2020년 11월 13일	상환	교보증권
엠케이드림제이차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 13일	75,000	1.45	A1(한신평,나신평)	2021년 02월 10일	미상환	교보증권
엠케이드림제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 03월 03일	8,000	1.90	A1(한기평,나신평)	2020년 06월 03일	상환	교보증권
엠케이드림제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 03일	8,000	2.35	A1(한기평,나신평)	2020년 09월 03일	상환	교보증권
엠케이드림제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 09월 03일	8,000	1.48	A1(한기평,나신평)	2020년 12월 03일	상환	교보증권
엠케이드림제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 12월 03일	8,000	1.40	A1(한기평,나신평)	2021년 01월 04일	미상환	교보증권
엠케이드림제팔차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 11일	4,000	2.00	A1(한기평,한신평)	2020년 05월 11일	상환	교보증권
엠케이드림제팔차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 11일	4,000	3.25	A1(한기평,한신평)	2020년 08월 11일	상환	교보증권
엠케이드림제팔차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 11일	4,000	1.55	A1(한기평,한신평)	2020년 11월 11일	상환	교보증권
그레이트인계제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 11일	4,000	2.00	A1(한기평,한신평)	2020년 05월 11일	상환	교보증권
그레이트인계제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 11일	4,000	3.25	A1(한기평,한신평)	2020년 08월 11일	상환	교보증권
그레이트인계제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 11일	4,000	1.55	A1(한기평,한신평)	2020년 11월 11일	상환	교보증권
아틀라스제일차㈜	기업어음증권	사모	2020년 03월 06일	5,000	1.82	A1(한신평,한기평)	2020년 06월 08일	상환	교보증권
아틀라스제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 08일	5,000	2.05	A1(한신평,한기평)	2020년 09월 07일	상환	교보증권
아틀라스제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 09월 07일	5,000	1.45	A1(한신평,한기평)	2020년 12월 07일	상환	교보증권
아틀라스제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 12월 07일	5,000	1.37	A1(한신평,한기평)	2021년 03월 07일	미상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	10,000	2.35	A1(한기평,나신평)	2020년 02월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 03일	10,000	2.10	A1(한기평,나신평)	2020년 03월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 03월 03일	10,000	1.85	A1(한기평,나신평)	2020년 04월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 04월 03일	10,000	3.50	A1(한기평,나신평)	2020년 05월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 04일	10,000	3.35	A1(한기평,나신평)	2020년 08월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 03일	10,000	1.62	A1(한기평,나신평)	2020년 09월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 09월 03일	10,000	1.45	A1(한기평,나신평)	2020년 10월 05일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 10월 05일	10,000	1.50	A1(한기평,나신평)	2020년 11월 03일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 03일	10,000	1.45	A1(한기평,나신평)	2020년 11월 17일	상환	교보증권
아이프로히든제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 17일	10,000	1.45	A1(한기평,나신평)	2020년 12월 03일	상환	교보증권
제이지베스트제사차㈜	기업어음증권	사모	2020년 02월 28일	8,000	1.90	A1(한신평,나신평)	2020년 05월 29일	상환	교보증권
제이지베스트제사차㈜	기업어음증권	사모	2020년 05월 29일	8,000	2.45	A1(한신평,나신평)	2020년 08월 31일	상환	교보증권
제이지베스트제사차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 31일	8,000	1.48	A1(한신평,나신평)	2020년 11월 30일	상환	교보증권
제이지베스트제사차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 30일	8,000	1.40	A1(한신평,나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
제이지베스트제오차㈜	전자단기사채	사모	2020년 01월 20일	20,000	2.10	A1(한기평,한신평)	2020년 04월 20일	상환	교보증권
제이지베스트제오차㈜	전자단기사채	사모	2020년 04월 20일	20,000	3.25	A1(한기평,한신평)	2020년 06월 22일	상환	교보증권
제이지베스트제오차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 22일	20,000	1.95	A1(한기평,한신평)	2020년 08월 20일	상환	교보증권
제이지베스트제오차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 20일	20,000	1.55	A1(한기평,한신평)	2020년 10월 20일	상환	교보증권
제이지베스트제오차㈜	전자단기사채	사모	2020년 10월 20일	20,000	1.45	A1(한기평,한신평)	2021년 01월 20일	미상환	교보증권
판테온케이㈜	기업어음증권	사모	2020년 01월 31일	25,000	2.05	A1(한기평, 나신평)	2020년 05월 04일	상환	교보증권
판테온케이㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 04일	25,000	3.30	A1(한기평, 나신평)	2020년 07월 31일	상환	교보증권
판테온케이㈜	기업어음증권	사모	2020년 07월 31일	25,000	1.55	A1(한기평, 나신평)	2020년 11월 02일	상환	교보증권
판테온케이㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 02일	25,000	1.45	A1(한기평, 나신평)	2021년 02월 01일	미상환	교보증권
케이디드림제일차	전자단기사채	사모	2020년 02월 27일	15,000	1.90	A1(한신평, 한기평)	2020년 05월 27일	상환	교보증권
케이디드림제일차	전자단기사채	사모	2020년 05월 27일	15,000	2.45	A1(한신평, 한기평)	2020년 08월 27일	상환	교보증권
케이디드림제일차	전자단기사채	사모	2020년 08월 27일	15,000	1.50	A1(한신평, 한기평)	2020년 11월 27일	상환	교보증권
케이디드림제일차	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	15,000	1.40	A1(한신평, 한기평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
카바시크제사차	전자단기사채	사모	2020년 03월 30일	7,500	3.95	A1(한기평, 나신평)	2020년 06월 01일	상환	교보증권
카바시크제사차	전자단기사채	사모	2020년 06월 01일	7,500	2.25	A1(한기평, 나신평)	2020년 09월 01일	상환	교보증권
카바시크제사차	전자단기사채	사모	2020년 09월 01일	7,500	1.45	A1(한기평, 나신평)	2020년 11월 30일	상환	교보증권
카바시크제삼차	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	3,500	2.20	A1(한기평, 나신평)	2020년 03월 16일	상환	교보증권
카바시크제삼차	기업어음증권	사모	2020년 03월 16일	3,500	1.86	A1(한기평, 나신평)	2021년 03월 15일	미상환	교보증권
에이치하우스제일차	전자단기사채	사모	2020년 02월 10일	8,000	2.10	A1(한신평,나신평)	2020년 04월 27일	상환	교보증권
에이치하우스제일차	전자단기사채	사모	2020년 04월 27일	8,000	3.30	A1(한신평,나신평)	2020년 07월 27일	상환	교보증권
에이치하우스제일차	전자단기사채	사모	2020년 07월 27일	8,000	1.60	A1(한신평,나신평)	2020년 10월 26일	상환	교보증권
에이치하우스제일차	전자단기사채	사모	2020년 10월 26일	8,000	1.45	A1(한신평,나신평)	2021년 01월 25일	미상환	교보증권
카바시크제오차	전자단기사채	사모	2020년 05월 27일	3,000	2.55	A1(한신평,나신평)	2020년 08월 27일	상환	교보증권
카바시크제오차	전자단기사채	사모	2020년 08월 27일	3,000	1.55	A1(한신평,나신평)	2020년 11월 27일	상환	교보증권
카바시크제오차	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	3,000	1.35	A1(한신평,나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
카바시크제칠차	전자단기사채	사모	2020년 05월 27일	6,000	2.55	A1(한신평,나신평)	2020년 08월 27일	상환	교보증권
카바시크제칠차	전자단기사채	사모	2020년 08월 27일	6,000	1.55	A1(한신평,나신평)	2020년 11월 27일	상환	교보증권
카바시크제칠차	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	6,000	1.35	A1(한신평,나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
고은안골제일차	전자단기사채	사모	2020년 04월 10일	4,000	3.15	A1(한기평,나신평)	2020년 07월 10일	상환	교보증권
고은안골제일차	기업어음증권	사모	2020년 07월 10일	4,000	1.80	A1(한기평,나신평)	2020년 10월 12일	상환	교보증권
고은안골제일차	전자단기사채	사모	2020년 10월 12일	4,000	1.45	A1(한기평,나신평)	2021년 01월 11일	미상환	교보증권
블루다이아제육차	전자단기사채	사모	2020년 05월 29일	60,000	2.55	A1(한신평,나신평)	2020년 08월 28일	상환	교보증권/메리츠증권
블루다이아제육차	전자단기사채	사모	2020년 08월 28일	60,000	1.49	A1(한신평,나신평)	2020년 11월 27일	상환	교보증권/메리츠증권
블루다이아제육차	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	60,000	1.40	A1(한신평,나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권/메리츠증권
블루다이아제칠차	전자단기사채	사모	2020년 09월 25일	5,000	1.40	A1(한기평, 나신평)	2020년 10월 26일	상환	교보증권
블루다이아제칠차	전자단기사채	사모	2020년 10월 26일	5,000	1.40	A1(한기평, 나신평)	2020년 11월 25일	상환	교보증권
이프다산제이차	전자단기사채	사모	2020년 07월 27일	10,000	1.70	A1(한신평, 한기평)	2020년 10월 27일	상환	교보증권
이프다산제이차	전자단기사채	사모	2020년 10월 27일	10,000	1.50	A1(한신평, 한기평)	2021년 01월 27일	미상환	교보증권
오토드림제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 12월 18일	12,000	1.35	A1(한신평, 한기평)	2021년 01월 18일	미상환	교보증권
가브리엘제삼차	전자단기사채	사모	2020년 09월 18일	4,500	1.45	A1(한신평, 나신평)	2020년 12월 18일	상환	교보증권
가브리엘제삼차	전자단기사채	사모	2020년 12월 18일	4,500	1.35	A1(한신평, 나신평)	2021년 03월 18일	미상환	교보증권
더블리치제오차	전자단기사채	사모	2020년 11월 19일	3,000	1.45	A1(한신평, 나신평)	2021년 02월 19일	미상환	교보증권
더블리치제팔차	전자단기사채	사모	2020년 12월 08일	12,000	1.42	A1(한기평, 나신평)	2021년 03월 08일	미상환	교보증권
에스제이그레이트제일차	전자단기사채	사모	2020년 11월 24일	8,000	1.43	A1(한신평,나신평)	2021년 02월 24일	미상환	교보증권
신진주큐브제일차	전자단기사채	사모	2020년 11월 25일	1,500	1.40	A1(한기평, 나신평)	2021년 02월 25일	미상환	교보증권
가브리엘제이차	전자단기사채	사모	2020년 10월 30일	5,000	1.45	A1(한기평, 나신평)	2021년 01월 29일	미상환	교보증권
에코파인트리	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	19,000	1.40	A1(한기평, 나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
더블리치제사차	전자단기사채	사모	2020년 10월 30일	10,000	1.45	A1(한신평, 나신평)	2021년 01월 29일	미상환	교보증권
더블리치제일차	전자단기사채	사모	2020년 12월 03일	8,500	1.40	A1(한기평,나신평)	2021년 01월 04일	미상환	교보증권
더블리치제일차	전자단기사채	사모	2020년 12월 03일	30,000	1.40	A1(한기평,나신평)	2021년 03월 03일	미상환	교보증권
가브리엘제사차	전자단기사채	사모	2020년 09월 14일	9,000	1.50	A1(한신평, 나신평)	2020년 12월 14일	상환	교보증권/케이프투자증권
가브리엘제사차	전자단기사채	사모	2020년 12월 14일	9,000	1.35	A1(한신평, 나신평)	2021년 03월 12일	미상환	교보증권/케이프투자증권
아틀란티스김해㈜	전자단기사채	사모	2020년 03월 16일	7,000	1.89	A1(한기평,한신평)	2020년 05월 14일	상환	교보증권
아틀란티스김해㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 14일	7,000	3.20	A1(한기평,한신평)	2020년 06월 14일	상환	교보증권
아틀란티스지사제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 28일	8,000	1.93	A1(한기평,나신평)	2020년 04월 28일	상환	교보증권
아틀란티스지사제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 04월 28일	8,000	3.50	A1(한기평,나신평)	2020년 05월 29일	상환	교보증권
아틀란티스지사제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 29일	8,000	2.48	A1(한기평,나신평)	2020년 07월 30일	상환	교보증권
아틀란티스지사제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 07월 30일	8,000	1.65	A1(한기평,나신평)	2020년 08월 31일	상환	교보증권
아틀란티스지사제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 31일	8,000	1.58	A1(한기평,나신평)	2020년 11월 30일	상환	교보증권
아틀란티스지사제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 30일	8,000	1.45	A1(한기평,나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
디스트릭트양주㈜	전자단기사채	사모	2020년 03월 20일	15,000	2.90	A1(한기평,나신평)	2020년 06월 19일	상환	교보증권
디스트릭트양주㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 19일	15,000	1.99	A1(한기평,나신평)	2020년 08월 20일	상환	교보증권
디스트릭트양주㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 20일	15,000	1.55	A1(한기평,나신평)	2020년 11월 20일	상환	교보증권
디스트릭트양주㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 20일	15,000	1.45	A1(한기평,나신평)	2021년 02월 19일	미상환	교보증권
아틀란티스고경제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 12월 16일	9,000	1.35	A1(한기평, 나신평)	2021년 03월 16일	미상환	교보증권
아틀란티스법원투제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 01월 10일	5,000	2.35	A1(한기평,나신평)	2020년 04월 10일	상환	교보증권
아틀란티스법원투제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 04월 10일	5,000	3.50	A1(한기평,나신평)	2020년 07월 10일	상환	교보증권
아틀란티스법원투제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 07월 10일	5,000	1.80	A1(한기평,나신평)	2020년 10월 08일	상환	교보증권
아틀란티스법원투제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 10월 08일	5,000	1.47	A1(한기평,나신평)	2021년 01월 08일	미상환	교보증권
엑셀스톤파크제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 29일	5,000	2.49	A1(한기평, 나신평)	2020년 08월 28일	상환	교보증권
엑셀스톤파크제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 28일	5,000	1.50	A1(한기평, 나신평)	2020년 11월 27일	상환	교보증권
엑셀스톤파크제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	5,000	1.40	A1(한기평, 나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
엑셀스톤레드제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 10월 29일	3,000	1.50	A1(한기평, 한신평)	2021년 01월 29일	미상환	교보증권
엑스매드제삼차㈜	전자단기사채	사모	2020년 12월 02일	6,000	1.40	A1(한기평, 한신평)	2021년 03월 02일	미상환	교보증권
케이호텔제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 20일	8,000	1.55	A1(한기평, 한신평)	2020년 11월 20일	상환	교보증권
케이호텔제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 20일	8,000	1.45	A1(한기평, 한신평)	2021년 02월 19일	미상환	교보증권
엑셀코코스톤㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 28일	6,000	1.93	A1(한기평, 나신평)	2020년 05월 28일	상환	교보증권
엑셀코코스톤㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 28일	6,000	2.65	A1(한기평, 나신평)	2020년 08월 28일	상환	교보증권
엑셀코코스톤㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 28일	6,000	1.50	A1(한기평, 나신평)	2020년 11월 27일	상환	교보증권
엑셀코코스톤㈜	전자단기사채	사모	2020년 11월 27일	6,000	1.35	A1(한기평, 나신평)	2021년 02월 26일	미상환	교보증권
합 계	-	-	-	4,224,700	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	100,000	-	-	-	-	100,000
	합계	-	-	-	100,000	-	-	-	-	100,000

다. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	700,000	700,000
	합계	-	-	-	-	-	-	700,000	700,000

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	300,000	-	100,000	-	-	-	400,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	0
	합계	-	300,000	-	100,000	-	-	-	400,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 연결종속회사(자산유동화구조화기업) 채무증권 미상환 잔액
- 연결종속회사 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	3,500	-	-	-	-	-	3,500
	합계	-		3,500	-	-	-	-	-	3,500

- 연결종속회사 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합계	발행한도	잔여한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	21,500	72,000	341,000	-	-	434,500	434,500	-
	합계	21,500	72,000	341,000	-	-	434,500	434,500	-

7. 손실충당금 설정현황

가. 손실충당금 설정현황

(단위 : 원, %)

구 분	계정과목	채권잔액	손실충당금	손실충당금 설정률	비고
제76기	신용공여금	673,078,628,505	132,062,189	0.0	-
	환매조건부채권매수	389,900,000,000	-	-	-
	대여금	731,541,004	-	-	-
	대출금	452,500,000,000	3,107,913,381	0.7	-
	대 지 급 금	1,212,677,557	1,159,404,067	95.6	-
	부 도 채 권	110,000,200	110,000,200	100.0	-
	미 수 금	686,758,642,602	4,306,822,721	0.6	-
	미 수 수 익	37,827,941,973	1,885,549,251	5.0	-
	합 계	2,242,119,431,841	10,701,751,809	0.5	-
제75기	신용공여금	438,819,934,232	111,524,045	0.0	-
	대여금	885,672,387	-	-	-
	대출금	260,500,000,000	728,235,571	0.3	-
	대 지 급 금	1,214,187,637	1,159,404,067	95.5	-
	부 도 채 권	110,000,200	110,000,200	100.0	-
	기타대출채권	10,000,000,000	-	-	-
	미 수 금	314,107,678,408	3,750,672,996	1.2	-
	미 수 수 익	34,900,078,874	1,653,460,382	4.7	-
	합 계	1,060,537,551,738	7,513,297,261	0.7	-
제74기	신용공여금	468,401,852,990	29,594,000	0.0	-
	환매조건부채권매수	120,000,000,000	-	-	-
	대여금	1,009,284,994	-	-	-
	대출금	245,500,000,000	-	-	-
	대 지 급 금	2,686,263,025	2,613,479,455	97.3	-
	부 도 채 권	110,000,200	110,000,200	100.0	-
	기타대출채권	10,000,000,000	-	-	-
	미 수 금	216,184,720,014	2,905,643,151	1.3	-
	미 수 수 익	30,494,883,386	1,634,634,442	5.4	-
	합 계	1,094,387,004,609	7,293,351,248	0.7	-

(주) 연결재무제표 기준입니다.

나. 손실충당금 변동현황
<당기>

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금	728,235,571	-	1,380,928,312	2,109,163,883	-	-	5,404,133,378	5,404,133,378
회수	-	-	-	-	-	-	-	-
제각		-	-	-	-	-	-	-
전입(환입)액	2,379,677,810	-	20,538,144	2,400,215,954	-	-	788,238,594	788,238,594
기말 손실충당금	3,107,913,381	-	1,401,466,456	4,509,379,837	-	-	6,192,371,972	6,192,371,972

주) 연결재무제표 기준입니다.

<전기>

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금	-	-	2,753,073,655	2,753,073,655	-	-	4,540,277,593	4,540,277,593
회수	-	-	-	-	-	-	-	-
제각		-	(1,454,075,388)	(1,454,075,388)	-	-	(666,291,941)	(666,291,941)
전입(환입)액	728,235,571	-	81,930,045	810,165,616	-	-	1,530,147,726	1,530,147,726
기말 손실충당금	728,235,571	-	1,380,928,312	2,109,163,883	-	-	5,404,133,378	5,404,133,378

주) 연결재무제표 기준입니다.

<전전기>

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정대출채권				기타수취채권
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초 손실충당금(*)	-	17,000,000	2,723,479,655	2,740,479,655	-	-	4,994,002,583	4,994,002,583
회수	-	-	-	-	-	-	(15,130,316)	(15,130,316)
제각	-	-	-	-	-	-	(870,300,858)	(870,300,858)
전입(환입)액	-	(17,000,000)	29,594,000	12,594,000	-	-	431,706,184	431,706,184
기말 손실충당금	-	-	2,753,073,655	2,753,073,655	-	-	4,540,277,593	4,540,277,593

주1) IFRS9 도입으로 제74기 기초재무제표가 수정되었습니다.
주2) 연결재무제표 기준입니다.

다. 당해사업연도말 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원, %)

구 분	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	계
일반	718,428,308,252	529,304,927	1,652,869,934	3,976,101,462	724,586,584,575
특수관계자	-	-	-	-	-
계	718,428,308,252	529,304,927	1,652,869,934	3,976,101,462	724,586,584,575
구성비율(%)	99.2	0.1	0.2	0.5	100.0

주) 주된 영업활동으로 인해 발생한 미수금, 미수수익의 경과기간별 잔액으로, 대출채권은 제외하였습니다.

라. 손실충당금 설정 방침
기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.
- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권
- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다.

당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

(i) 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

(ii) 신용이 손상된 금융자산
매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

(iii) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

8. 공정가치평가 내역

가. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법
- 연결재무제표 및 별도재무제표 주석37 참조

나. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법(유형자산 재평가시)
- 해당사항 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 자본시장법 125조 ②항에 나열되어 있는 각 호에 따라 기재 또는 표시되는 경우로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.
또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

가. 재무상태 및 영업실적 요약

(2020. 12. 31 기준) (단위: 백만원, 연결기준)

구 분	제76기	제75기	증 감	증감율
자산총계	10,111,145	7,923,891	2,187,254	27.6%
부채총계	8,847,819	6,962,979	1,884,840	27.1%
자본총계	1,263,326	960,912	302,414	31.5%
(지배주주 지분)	1,263,326	960,912	302,414	31.5%
영업수익	1,766,540	1,452,090	314,450	21.7%
영업비용	1,629,953	1,341,735	288,218	21.5%
영업이익	136,587	110,354	26,233	23.8%
당기순이익	103,949	83,473	20,476	24.5%
(지배주주 지분)	103,949	83,473	20,476	24.5%

당사의 FY2020 영업성과는 연결기준 영업수익 17,665억원, 영업이익 1,366억원, 당기순이익 1,039억원으로, FY2019 사업연도 대비 영업수익 +3,145억원(+21.7%), 영업이익 +262억원(+23.8%), 당기순이익 +204억원(+24.5%)을 기록하였습니다.

당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 전 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하였으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출할 수 있었습니다.

향후에도 수익원 발굴 및 다변화 / 영업경쟁력 향상 / 인재육성 및 유치 노력을 바탕으로 주주가치를 제고할 수 있도록 노력할 것입니다.

나. 주요 경영지표

구 분	제76기	제75기	증 감	증감율
ROE	9.3%	9.1%	0.20%	2.2%

※ ROE = 연결기준 당기순이익 지배주주지분 / [(당기말 자기자본 지배주주지분 + 전기말 자기자본 지배주주지분)/2]

3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 및 영업실적에 영향을 미치는 중요요인
- 금리, 주가지수, 거래대금, 법적제도의 변화, 국내외의 실물/부동산 경기 등 전반적인 거시적 요인에 복합적인 영향을 받고 있습니다. 이는 통제불가능한 외부변수로서 당사의 실적에 긍정적/부정적 모든 영향을 미칠 수 있습니다.

- 금융투자업에서 인적자원은 가장 중요한 경쟁력 요인 중 하나이며, 이러한 인식 속에서 훌륭한 인적자원 확보 및 증대를 위해 당사는 외부인재 영입, 내부인력 교육, 복리후생 지원, 조화롭고 상생하는 기업문화 정착을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

나. 재무상태 및 영업실적

- 자산

(단위: 백만원, %)

구 분	FY2018	FY2019	FY2020	FY2019/FY2018	FY2020/FY2019
1. 현금및예치금	440,276	658,673	869,789	49.60	32.05
2. 당기손익-공정가치 측정금융자산	5,303,181	5,572,056	6,321,918	5.07	13.46
3. 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	259,793	407,749	393,295	56.95	(3.54)
4. 관계기업투자자산	2,670	849	882	(68.20)	3.89
5. 상각후원가측정대출채권	840,885	705,988	1,508,109	(16.04)	113.62
6. 유형자산	70,276	82,040	84,513	16.74	3.01
7. 투자부동산	114,823	114,068	109,400	(0.66)	(4.09)
8. 무형자산	6,378	6,593	7,450	3.37	13.00
9. 기타자산	302,914	375,875	815,789	24.90	117.04
자 산 총 계	7,341,196	7,923,891	10,111,145	7.94	27.60

주1) 연결재무제표 금액 기준입니다.

* FY2020년과 FY2019년의 비교

회사의 총자산은 7조 9,239억원에서 10조 1,111억원으로 27.60% 증가하였습니다. 이는 현금및예치금, 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가대출채권 및 기타자산의 증가가 주요 요인이었습니다.

- 부채

(단위: 백만원, %)

구 분	FY2018	FY2019	FY2020	FY2019/FY2018	FY2020/FY2019
1. 예수부채	668,860	738,198	1,407,101	10.37	90.61
2. 당기손익-공정가치 측정금융부채	3,828,490	3,903,940	3,950,703	1.97	1.20
3. 차입부채	1,584,942	1,771,465	2,584,140	11.77	45.88
4. 확정급여부채	4,470	5,196	4,236	16.24	(18.48)
5. 충당부채	2,248	849	913	(62.23)	7.54
6. 이연법인세부채	66,072	50,042	42,251	(24.26)	(15.57)
7. 기타부채	304,679	493,289	858,475	61.90	74.03
부 채 총 계	6,459,761	6,962,979	8,847,819	7.79	27.07

주1) 연결재무제표 금액 기준입니다.

* FY2020년과 FY2019년의 비교

회사의 총부채는 6조 9,630억원에서 8조 8,478억원으로 27.07% 증가하였습니다. 이는 예수부채, 차입부채 및 기타부채의 증가가 주요 요인이었습니다.

- 자본

(단위: 백만원, %)

구 분	FY2018	FY2019	FY2020	FY2019/FY2018	FY2020/FY2019
1. 자본금	180,000	180,000	323,266	-	79.59
2. 자본잉여금	30,858	30,858	86,899	-	181.61
3. 자본조정	(5,694)	(5,384)	(5,289)	(5.44)	(1.76)
4. 기타포괄손익누계액	66,990	74,897	87,874	11.80	17.33
5. 이익잉여금	609,281	680,541	770,576	11.70	13.23
자 본 총 계	881,435	960,912	1,263,326	9.02	31.47

주1) 연결재무제표 금액 기준입니다.

* FY2020년과 FY2019년의 비교

FY 2020년과 FY2019년의 비교

회사의 자본총계는 유상증자로 1,993억원 증가하였고 기타포괄손익누계액과 이익잉여금이 1,031억원 증가하였습니다.

- 영업실적

(단위: 백만원, %)

구 분	FY2019	FY2020	FY2020/FY2019
영업수익	1,452,089	1,766,540	21.66
영업비용	1,341,735	1,629,953	21.48
영업이익	110,354	136,587	23.77
영업외손익	8,686	10,127	16.59
법인세비용차감전순이익	119,040	146,714	23.25
법인세비용	35,568	42,765	20.23
당기순이익	83,472	103,949	24.53
ROE(주2)	9.06	9.35	3.20

주1) 연결재무제표 금액 기준입니다.

주2) ROE = 지배주주지분연결당기순이익 / {(당기말 지배주주지분 + 전기말 지배주주지분)/2}

* FY2020년과 FY2019년의 비교

당기순이익은 1,039억원으로 전년도 835억원 대비 24.53% 증가하였습니다.

- 자산손상 또는 감액손실에 관한 사항

(단위: 백만원)

구 분	FY2018	FY2019	FY2020
금융자산(주2)	781	1,612	3,188
무형자산(주3)	3	13	1

주1) 연결재무제표 금액 기준입니다.

주2) 유가증권 및 대출채권에 손상사유가 발생하였으며, 회수예상가액을 추정하여 손상을 인식하였습니다.

주3) 취득원가 대비 30% 이상 공정가치 하락 등의 사유가 발생하였습니다.

4. 유동성에 관한 사항

가. 유동성 현황

회사는 만기별 현금유입량과 현금유출량을 차감한 누적유동성갭을 활용하여 유동성관리를 하고 있습니다. 유동성갭은 회사자체 자금관리를 위한 유동성관리 및 「금융투자업규정시행세칙」(별표 10) 관련 “투자매매업자, 투자중개업자의 3개월 유동성비율 산정기준”에 따른 유동성관리를 하고 있습니다.

회사자체 기준에 따른 유동성의 경우 현금 유출입량의 만기가 1주일이내인 경우 누적유동성갭이 0원 이상, 1개월이내인 경우 0원 이상, 3개월이내인 경우 유동성부채의 5% 이상을 유지하는 것으로 유동성을 관리하고 있습니다.

구분	기준	만기구간	한도
유동성갭	누적유동성갭	1주일이내	0원 이상
		1개월이내	0원 이상
		3개월이내	유동성부채의 5%이상

주) 유동성갭 : 유동성자산 - 유동성부채 = 만기별 현금유입량 - 만기별 현금유출량

- 유동성갭 현황

일 시	만 기 별	누적유동성갭 당사기준 (유동성부채대비)	누적유동성비율 (금융투자업시행세칙기준)
FY 2020 (2020.12월말)	1주일이내	9,702억원 (47.5%)
	1개월이내	8,504억원 (26.5%)
	3개월이내	9,280억원 (23.2%)	123.17%
FY 2019 (2019.12월말)	1주일이내	8,847억원 (88.2%)
	1개월이내	7,822억원 (38.3%)
	3개월이내	6,512억원 (25.6%)	125.62%

FY2020 사업연도 회사의 당사기준 누적유동성갭은 1주일이내의 경우 9,702억원, 1개월이내의 경우 8,504억원, 3개월이내의 경우 9,280억원으로 모두 유동성 기준을 충족하고 있으며, FY2019 사업연도 역시 1주일이내의 경우 8,847억원, 1개월이내의 경우 7,822억원, 3개월이내의 경우 6,512억원으로 모두 유동성 기준을 충족하고 있습니다.

금융투자업규정시행세칙에 따른 유동성비율은 FY2020 사업연도 123.17%, FY2019 사업연도 125.62%로 모두 100%이상이며 양호한 수준입니다.

나. 자금조달에 관한 사항

당사의 자금 조달은 콜차입 한도 규제 대비 및 안정적인 자금 조달을 위해 콜머니 규모를 단계적으로 축소, 기업어음 발행 및 증권금융 차입을 통해 차입원을 다변화하였으며, 또한금융투자회사의 자본적정성 지표인 순자본비율 제고를 위해 2012년 6월 1,000억원 규모의 후순위 사채를 발행하였고, 2013년 702억원 규모의 후순위 사채를 발행하였으며, 2017년과 2019년 중에 각각 1,000억원 및 400억원이 상환되었으며, 2020년 중에 302억원이 최종 상환되었습니다. 한편, 당사는 안정적인 자금 조달 및 유동성지표 개선을 위하여 2019년도 중에 4,000억원의 회사채를 발행하였습니다.

(1) 공시대상기간동안 조달한 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건 등

자금조달 및 운용실적은 Ⅱ. 사업의 내용 중 2. 영업의 현황의 ‘(나), (다)’항목을 참조하시기 바랍니다.

1) 평균 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	제74기	제75기	제76기
콜머니	45,917	17,417	20,909
차입금	143,047	97,203	218,600
환매조건부채권매도	1,089,492	1,073,109	1,296,440
전자단기사채	160,850	35,417	65,834
사채	-	166,667	399,259
후순위사채	70,200	58,533	5,033
합 계	1,509,506	1,448,346	2,006,075

주1) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

2) 기말 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	제74기말	제75기말	제76기말
콜머니	-	19,000	-
차입금	102,987	-	170,000
환매조건부채권매도	1,053,410	949,282	1,571,411
전자단기사채	156,000	90,000	-
사채	-	400,000	400,000
후순위사채	70,200	30,200	-
합 계	1,382,597	1,488,482	2,141,411

주1) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

(2) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황

(단위 : 백만원)

구 분	1일 이내	1일 초과 ∼ 3개월 이내	3개월 초과 ∼ 1년 이내	1년 초과 ∼ 3년 이내	3년초과 ∼ 5년이내	5년초과
차입금	-	70,000	100,000	-	-	-
환매조건부 채권매도	-	1,571,411	-	-	-	-
사채	-	-	-	300,000	100,000	-
합 계	-	1,641,411	100,000	300,000	100,000	-

주1) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

(3) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 그 내용과 조건 미준수시 회사에 미치는 영향

- 해당사항 없습니다.

(4) 미래에 자금조달의 형태와 조달비용의 변화가 예상되는 경우 그 내용

- 해당사항 없습니다.

다. 지출한 자금 중 회사에 중요한 영향을 미친 사항

- 해당사항 없습니다.

5. 부외거래에 관한 사항
ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계추정 및 추정에 관한 사항

(1) 신규로 채택·변경한 회계정책

Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

(2) 중요한 회계추정 및 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치

연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

-수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

-수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.

2) 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.

-12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

-전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

-보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권

-최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다.

연결실체는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

3)퇴직급여: 확정급여제도

보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결실체는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.

4) 비금융자산의 손상

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

5) 주식기준보상

연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

6) 충당부채

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

7) 법인세: 이연법인세

이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말에 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.

나. 종업원 관련 사항

-회사인력의 중요변동 사항

1. 수익성이 높은 본사영업부문으로 인력을 지속적 재배치중이며, 우수인재 채용을 통해 경쟁사 대비 본사영업인력 비중을 높게 유지하고 있습니다.

2. 계약직 대비 정규직 규모를 80%이상 유지하고 있어, 경쟁사 대비 평균근속년수가 높게 나타나고 있습니다.

3. 시장 상황에 능동적으로 대비하기 위해 지점인력 및 지점 배치전 희망자에 대하여 금융상품 전반에 관해 체계적인 교육·육성 프로그램이 있습니다

4. 지원인력규모를 총인원대비 일정수준이하 비율로 유지하고 있습니다.

5. 매년 대졸신입사원 공채, 업무직 공채 등을 통해 일정수준이상의 신입사원을 선발중 입니다.

6. 이러한 우수인재 채용, 효율적 인력재배치, 직무전환 등을 통해 인적경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

- (퇴직금 지급 및 종업원 산재관련) 발생원인, 자금지출규모에 대한 진행상태 및 진행사항

(기준일 :

2020년 12월 31일

) (단위 : 천원)

구분	FY2015	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	비고
급여	105,132,865	104,545,174	103,358,253	106,092,689	118,713,020	133,042,813	-
퇴직금	2,476,937	4,346,926	4,015,414	3,985,783	5,657,488	9,322,060	-
복리후생비	16,278,376	17,280,033	19,478,296	19,202,018	21,728,858	23,602,532	-
합계	123,888,178	126,172,133	126,851,963	129,280,490	146,099,366	165,967,405	-

주) 종업원 산재관련 해당사항 없습니다.

다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항
(1) 파생상품 거래 현황
당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다.

(기준일 :

2020년 12월 31일

) (단위 : 억원)

구분		이자율		통화		주식		기타		계
구분		매입	매도	매입	매도	매입	매도	매입	매도	매입	매도
거래목적	위험회피	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
거래목적	이익추구	730	28,752	1,778	2,648	1,104	9,877	1,356	8,532	4,968	49,808
거래장소	장내거래	583	14,128	0	0	975	446	27	5	1,584	14,578
거래장소	장외거래	147	14,624	1,778	2,648	129	9,432	1,330	8,527	3,384	35,230
거래형태	선물	583	14,128	0	0	975	445	27	5	1,584	14,577
	선도	0	0	84	288	0	0	0	0	84	288
	스왑	147	721	1,695	2,121	129	62	1,299	1,856	3,269	4,760
	옵션	0	0	0	0	0	1	0	0	0	1
	파생결합증권	0	13,903	0	238	0	9,370	31	6,671	31	30,182
	주식워런트증권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

* 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다.

(2) 신용파생상품 거래 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

) (단위 : 백만원)

구분	신용위험 매도 (보장매수)			신용위험 매입 (보장매도)
구분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	1,868,537	1,556,443	3,424,980	2,278,671	1,923,980	4,202,651
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	53,856	164,192	218,048	-	514,798	514,798
Credit Linked Notes	92,563	355,000	447,563	-	32,640	32,640
기 타	-	-	-	-	-	-
계	2,014,955	2,075,635	4,090,591	2,278,671	2,471,418	4,750,089

(3) 가격산정의 평가원칙

모든 보유자산의 평가는 공정가액을 원칙으로 하며, 장내파생상품의 경우 시장에서의 해당일 종가를 원칙으로 하나, 전일종가가 없는 경우 최근일의 종가를 평가가격으로 합니다. 장외파생상품의 가격 다음 순서로 해당가액을 적용하되 자산별 가격평가 방법은 달리 적용할 수 있습니다.

- 시장가

- 내부평가모형에 의해 계산된 가격

- 외부평가기관의 평가가격

*장외파생상품의 내부 평가모형 :　해당상품에 대하여 널리 알려진 폐쇄형 해(Closed-Method)가 존재하는 경우 그 공식에 의한 이론가를 평가가격으로 하며, 폐쇄형 해가 없는 경우 수치해법(Numerical Method)등 방식을 사용하여 평가가격을 결정합니다.

(4) 위험관리정책

장내파생상품의 위험노출금액은

① 주가지수선물 : 계약수×승수×선물지수

② 주가지수옵션 : Delta×계약수×승수×기초지수

③ 국고채선물 : 계약수 × 승수 × (선물가/100),
④ 통화선물 : 계약수 × 승수 × 선물환가격 등과 같이 계산한다.

장외파생상품의 경우 장내파생상품과 동일한 형태를 지닌 장외파생상품은 장내파생상품의 위험노출금액 산출기준을 따르며, 기초상품으로 분해가 가능한 장외파생상품의 경우는 각 기초상품의 가치를 합하여 위험노출금액을 산출합니다. 그 외의 경우에는 Front, Middle, Back Office가 합의한 기준에 의해 위험노출금액을 산출합니다.

장내파생상품은 Leverage효과를 감안하여 VaR측정에 의한 리스크관리를 원칙으로 하며 만기시 Pay-Off, 델타플러스법, Stress Test, 민감도한도 등 여러 가지 기법을 보조적으로 이용하여 포지션 현황을 관리합니다. 장외파생상품은 거래규제 및 조세제도, 거래상대방의 신용도 및 투자대상국의 정치경제 상황에 대하여 면밀히 검토한 후거래를 개시하며, 거래개시 후에도 상기 사항에 대하여 지속적으로 관심을 가지고 중요한 변동이 예상될 경우에는 계약이행 및 투자원금 회수를 위하여 적절한 조치를 취합니다. 또한 모든 장외파생상품거래는 명문화된 계약서를 바탕으로 거래를 하여야 하며, 동 계약서는 사전에 법률전문가의 검토를 거쳐야 합니다.

라. 자본적정성 관련 지표
(1) 자본의 적정성(NCR)

금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR제도는 급변하는 시장환경하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하는데 그 목적이 있습니다. 회사는 금융투자업규정 제3-6조 ~ 제3-24조에 의하여 순자본비율을 산정하고 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지되도록 하여야 하며, 순자본비율이 일정수준에 미달하는 금융투자업자에 대하여는 단계별로 경영개선 조치를 취하도록 요구하고 있습니다.

순자본비율 산정 방식

□ 영업용순자본은 기준일 현재 금융투자업자의 순자산 가치로서 순재산액(자산-부채)에서 현금화곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 계산합니다.

영업용순자본 = 자산 - 부채 - 차감항목 + 가산항목

° 영업용순자본의 계산은 기본적으로 대차대조표상 순재산액(자산-부채)에서 출발

° 차감항목 : 대차대조표상 자산 중 즉시 현금화하기 곤란한 자산

° 가산항목 : 대차대조표에서 부채로 계상되었으나 실질적인 채무이행 의무가 없거나 실질적으로 자본의 보완적 기능을 하는 항목 등

□ 총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 다음 산식에 의하여 계산합니다.

총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액

° 시장위험액 : 시장성 있는 증권 등에서 주가, 이자, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융투자업자가 입을 수 있는 잠재적인 손실액

° 신용위험액 : 거래상대방의 계약불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 손실액

° 운영위험액 : 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템의 관리부실 또는 외부의 사건 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 손실액

(3) 최근 3년간 회사 순자본비율

(단위:백만원, %)

구 분	FY2020	FY2019	FY2018
영업용순자본(A)	1,128,852	817,053	715,443
총위험액(B)	266,801	230,234	190,535
법정필요유지자본금(C)	134,925	134,925	135,800
순자본비율	638.91%	434.92%	386.53%

주) 연결재무제표 기준입니다.

2020.12.31.일 현재 순자본비율은 638.91%로 2019.12.31.일 434.92% 대비 약 +203.99%p 증가하였습니다. 이는 채권 익스포져 증가로 인한 금리위험액 약 120억원 증가 및 채무보증 관련 신용위험액 약 100억원 증가, 운영위험액 약 59억원 증가 등으로 총위험액이 약 366억원 증가하였으나, 당기순이익 발생 및 유상증자 2,000억원 등으로 영업용순자본이 약 3,118억 증가함에 기인합니다.

2019.12.31.일 현재 순자본비율은 434.92%로 2018.12.31.일 386.53% 대비 약 +48.39%p 증가하였습니다. 이는 채권 익스포져 증가로 인한 금리위험액 약 135억원 증가 및 채무보증 관련 신용위험액 약 120억원 증가, 운영위험액 약 66억원 증가 등으로 총위험액이 약 397억원 증가하였으나, 당기순이익 발생 등으로 영업용순자본이 약 1,016억 증가함에 기인합니다.

2018.12.31일 현재 순자본비율은 386.53%로 2017.12.31일 385.90% 대비 약 +0.63%p증가하였습니다. 주된 사유로는 영업용순자본이 당기순이익 발생 등으로 약 197억원 증가하였으나, 전년대비 채권 익스포져 증가로 인한 금리위험액 약 53억원 증가 및 채무보증 관련 신용위험액 약 85억원 증가 등으로 총위험액이 약 188억원 증가함에 주로 기인합니다.

V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제76기(당기)

삼일회계법인

적정

(주1)

공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및
당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

제75기(전기)

삼정회계법인

적정

공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및
당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

제74기(전전기)

삼정회계법인

적정

인수및주선수수료수익,

매수및합병수수료수익의 인식

주1) COVID-19로 인한 영업환경의 불확실성이 있습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위:원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제76기(당기)	삼일회계법인	1/4분기 재무제표 검토 반기 재무제표 검토 3/4분기 재무제표 검토 기말 재무제표 감사	555,000,000 (VAT별도)	4,950	555,000,000 (VAT별도)	698 942 1,271 2,328
제75기(전기)	삼정회계법인	1/4분기 재무제표 검토 반기 재무제표 검토 3/4분기 재무제표 검토 등 기말 재무제표 감사	410,000,000 (VAT별도)	4,810	410,000,000 (VAT별도)	350 790 1,884 2,741
제74기(전전기)	삼정회계법인	1/4분기 재무제표 검토 반기 재무제표 검토 3/4분기 재무제표 검토 기말 재무제표 감사	200,000,000 (VAT별도)	2,277	200,000,000 (VAT별도)	236 375 498 1,168

(*) 총소요시간은 순자본비율 검토 업무 및 내부회계관리제도 감사 업무가 포함된 시간입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위:원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제76기(당기)	-	-	-	-	-
제75기(전기)	2019.08.27	법인세 세무조정 용역계약	2019.01.01.~ 2019.12.31.	15,750,000(VAT별도)	-
제74기(전전기)	2018.07.23	법인세 세무조정 용역계약	2018.01.01.~ 2018.12.31.	15,000,000(VAT별도)	-

라. 적정이외 의견을 받은 종속회사 현황
- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분

일자

참석자

방식

주요 논의 내용

2020.02.20

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

삼정회계법인 총괄책임자 1명 등 총 5명

대면회의

- FY2019 감사결과

1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음)

4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

2020.10.22

교보증권 감사위원회 위원장 포함 6명,
삼일회계법인 총괄책임자 1명

대면회의

-FY2020 감사계획

1. 검토 또는 감사보수, 시간 및 필요한 인력에 관한 논의

2. 계획된 검토 또는 감사 범위 및 시기에 관한 논의

3. 부정위험과 관련하여 지배기구 감시가능에 관한 논의

2021.02.23

교보증권 감사위원회 위원장 포함 6명,
삼일회계법인 총괄책임자 1명

대면회의

- FY2020 감사결과

1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음)

4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

2. 회계감사인의 변경
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인의 지정 등) 2항1호에 따라 2020년부터 연속하는 3개 사업연도에 대하여 증권선물위원회가 지정하는 삼일회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였으며, 2019년 12월 27일자로 감사계약을 체결하였습니다.

3. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 회사 내부통제 유효성 감사결과

- 해당사항 없습니다.

나. 내부통제 감사결과 지적사항 및 처리내용
- 해당사항 없습니다.

4. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을
제시한 경우 그 내용 및 후속대책
- 해당사항 없습니다.

나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도	회계감사인	감사 또는 검토의견
제76기	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제75기	삼정회계법인	우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제74기	삼정회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

다. 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책
- 해당사항 없습니다.

라. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2020년 12월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 등 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다.
이사회 내에는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 위험관리위원회, 보수위원회 등 4개의 소위원회를 두고 있으며, 이사회의장은 당사의 사외이사로 5년간 재임(2015년 3월 신규선임)하고 있는 신유삼 사외이사가 2020년 3월 재선임(임기 1년) 되었습니다. 당사의 이사회의장은 당사 이사회규정 제5조에 따라 사외이사 중에서 매년 이사회 결의로 선임하고 있으며, 신유삼 사외이사는 경영 분야 전문가로서 적극적인 의견제시와 책임감 있는 의사결정을 통해 회사에 기여한 바를 인정받아 이사회의장으로 추천되었으며, 이사회 구성원 전원의 동의로 선임되었습니다.

[ 사외이사 및 그 변동현황 ]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
5	3	3	-	-

주1) 2020년 3월 정기주주총회결과입니다.
주2) 선임 3명 중 2명은 재선임, 1명은 신규선임입니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최 일자	의 안 내 용	가결 여부	이사의 성명
회차	개최 일자	의 안 내 용	가결 여부	신유삼 (출석률 :100%)	김동환 (출석률 :100%)	이찬우 (출석률 :100%)	김해준 (출석률 :100%)	박봉권 (출석률 :100%)	임석정 (출석률 :100%)
1차	2020.01.29	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 외국 집합투자증권(GPPD V) 관련 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제2호 전문사모집합투자기구 수익증권 대규모 내부거래 정정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제3호 전문사모집합투자기구 수익증권 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제4호 계열회사와의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
2차	2020.02.04	보고1~4호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 신임 경영임원 선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제2호 주식매수선택권 행사가능수량 조정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제3호 감사위원회에 제출할 재무제표 및 영업보고서(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
3차	2020.02.20	보고1~8호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 제75기 재무제표 및 영업보고서(안) 주주총회 부의의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제2호 제75기 내부회계관리제도 운영실태 주주총회 부의의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제3호 제75사업년도 주주총회에 부의할 정관 일부 변경(案)	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제4호 사내이사 선임의 건 (1)	가결	찬성	찬성	-	-1)	-	찬성
		결의 제5호 사내이사 선임의 건 (2)	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제6호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 (1)	가결	-2)	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제7호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 (2)	가결	찬성	-3)	-	찬성	-	찬성
		결의 제8호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 (3)	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제9호 임원퇴직금규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제10호 FY2020 이사보수 지급한도액 책정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		결의 제11호 제75기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
4차	2020.03.25	보고1~4호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-		-
		결의 제1호 이사회의장 호선의 건	가결	-4)	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-5)	-6)	-
		결의 제3호 대표이사 업무 분장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-7)	-8)	-
		결의 제4호 이사회 내 위원회 구성의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제5호 이사회 규정 개정(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
5차	2020.04.21	보고1~4호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-		-
		결의 제1호 신임 대표이사 경영위촉계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-9)	-10)	-
		결의 제2호 FY2020 대표이사 성과목표 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제3호 계열회사간 내부거래 승인의 건11)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
6차	2020.05.19	보고1~4호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 주요업무집행책임자 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 제76기 공모 파생결합사채(ELB) 발행한도 증액 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
7차	2020.06.16	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 제3자배정 유상증자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 전문사모집합투자기구 수익증권 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
8차	2020.07.16	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 신기술사업금융업 겸영을 위한 등록 신청의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
9차	2020.08.20	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
10차	2020.09.17	보고1~4호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
11차	2020.10.22	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 대표이사 업무분장 조정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 외국 집합투자증권(TDL V) 관련 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제3호 제76기(하반기), 제77기(상반기) 파생결합상품 발행한도 승인 및 일괄신고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
12차	2020.11.19	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 히든팰리스CC 개발사업 PF 관련 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제3호 리스크관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
13차	2020.12.16	보고1~5호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-	-
		결의 제1호 경영임원 재선임 및 신규 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 경영임원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제3호 주요업무집행책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제4호 준법감시인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제5호 CRO(위험관리책임자) 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제6호 「퇴임임원 지원프로그램」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제7호 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제8호 리스크관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제9호 FY2021 사업계획 및 예산(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

※ 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 김해준 사내이사, 신유삼 사외이사, 김동환 사외이사 재선임 (임석정 사외이사 임기만료). 박봉권 사내이사, 이찬우 사외이사 신규 선임.

1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

2) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

3) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

4) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

5) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

6) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

7) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

8) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

9) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

10) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

11) 원안 '계열회사간 대규모 내부거래 승인의 건'을 수정 승인함

다. 이사회내의 위원회

[이사회내의 위원회 구성현황]

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사(3)	사외이사 임석정 (위원장) 사외이사 신유삼 사외이사 김동환 / 사외이사 김동환 (위원장) 사외이사 신유삼 사외이사 이찬우	ㅇ 설치목적 - 회사의 회계와 업무를 감사 ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 회사의 업무 및 회계 관련 정보요구권 - 관계자의 출석 및 답변요구 - 금고, 장부, 물품 보관장소 등의 실사 및 봉인 - 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정 및 관련 임직원의 징계요구 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구	-
위험관리 위원회	사외이사(2) 상근이사(1)	사외이사 김동환 (위원장) 사외이사 신유삼 대표이사 김해준 / 사외이사 이찬우 (위원장) 사외이사 신유삼 대표이사 김해준	ㅇ 설치목적 - 회사의 리스크관리와 재무건전성 비율에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 결의 - 자산운용 및 자금조달 정책, 신용관리 정책 등의 심의 및 결의 - 리스크정책 및 리스크한도의 준수여부 점검 ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 위험관리의 기본방침 및 전략 수립 - 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - 위험관리기준의 제정 및 개정 - 위험관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항 - 위험관리정보시스템의 운영에 관한 사항 - 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항	-
임원 후보추천 위원회	사외이사 (3)	사외이사 김동환 (위원장) 사외이사 신유삼 사외이사 임석정 / 사외이사 김동환 (위원장) 사외이사 신유삼 사외이사 이찬우	ㅇ 설치목적 - 주주총회 또는 이사회에서 선임할 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 추천 ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 임원(사내이사, 사외이사) 후보를 물색, 심사하여 이사회 및 주주총회에 추천	-
보수위원회	사외이사(2) 상근이사(1)	사외이사 신유삼 (위원장) 대표이사 김해준 사외이사 임석정 / 사외이사 신유삼 (위원장) 대표이사 박봉권 사외이사 김동환	ㅇ 설치목적 - 임원 등의 성과평가와 보수 등에 관한 사항의 심의 및 의결 ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 임원의 성과책임 및 성과 목표에 관한 이행실적의 평가 - 평가에 근거한 보수액의 결정	-

※ 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 김해준 사내이사, 신유삼 사외이사, 김동환 사외이사 재선임 (임석정 사외이사 임기만료), 박봉권 사내이사, 이찬우 사내이사 신규 선임되었습니다.

※ 2020년 3월 25일부 이사회 및 각 위원회 구성 변경되었습니다.

[위원회 활동내역]

- 위험관리위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	이사의 성명
				이찬우	신유삼	김해준	김동환
				(출석률 : 100%)	(출석률 :100%)	(출석률 :100%)	(출석률 :100%)
위험 관리 위원회	2020.02.04	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.03.25	보고1~3호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
		결의 제1호 위험관리위원회 위원장 호선의 건	가결	-1)	찬성	찬성	-
		결의 제2호 FY2020 2분기 기준 순자본비율 및 레버리지비율 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2020.04.21	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.05.19	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.06.16	보고1~3호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.06.16	결의 제1호 FY2020 3분기 기준 순자본비율 및 레버리지비율 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2020.07.16	보고1~3호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.07.16	결의 제1호 FY2020 전사 리스크자본한도 및 총 손실한도 재설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2020.08.20	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.09.17	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
		결의 제1호 KCC건설 자금보충 전주 군부대 개발사업 관련 신용공여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 FY2020 4분기 기준 순자본비율 및 레버리지비율 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2020.10.22	보고1~3호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.11.19	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.11.24	결의 제1호 ㈜대한항공 주주배정후실권주일반공모 유상증자 잔액인수 참여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2020.12.16	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
		결의 제1호 FY2021 전사 리스크한도 및 유동성리스크한도 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
		결의 제2호 FY2021 1분기 기준 순자본비율 및 레버리지비율 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외되었습니다.

※ 2020년 3월 25일부 위원회 구성 변경 (김동환 사외이사 -> 이찬우 사외이사)

- 감사위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	이사의 성명
				김동환	신유삼	이찬우	임석정
				(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)
감사 위원회	2020.02.04	보고1~4호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.02.04	결의 제1호 외부감사인 선임 관련 준수사항 문서화의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성
	2020.02.20	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
		결의 제1호 내부회계관리제도 평가보고서 제출	가결	찬성	찬성	-	찬성
		결의 제2호 내부통제시스템에 대한 평가보고서 제출	가결	찬성	찬성	-	찬성
		결의 제3호 자금세탁방지를 위한 내부통제 체제의 적정성에 대한 보고	가결	찬성	찬성	-	찬성
		결의 제4호 제75기 결산 감사보고서(案)	가결	찬성	찬성	-	찬성
		결의 제5호 제75기 정기주주총회 의안 조사 보고	가결	찬성	찬성	-	찬성
	2020.03.25	결의 제1호 감사위원회 위원장 호선의 건	가결	-1)	찬성	찬성	-
	2020.04.21	보고1~3호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.07.16	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.10.22	보고1~2호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
	2020.12.16	결의 제1호 FY2021 자체감사실시 계획안	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2020.12.16	결의 제2호 감사부장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외되었습니다.

※ 2020년 3월 25일부 위원회 구성 변경 (임석정 사외이사 -> 이찬우 사외이사)

- 보수위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명
				신유삼	김동환	박봉권	김해준	임석정
				(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)
보수 위원회	2020.02.04	결의 제1호 신임 경영임원(사장) 보수 산정(案)	가결	찬성	-	-	찬성	찬성
		결의 제2호 신임 경영임원 보수 산정(案)	가결	찬성	-	-	찬성	찬성
		결의 제3호 퇴임임원 지원프로그램 적용의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성
	2020.02.20	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-
	2020.03.25	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-	-
		결의 제1호 보수위원회 위원장 호선의 건	가결	-1)	찬성	찬성	-	-
		결의 제2호 FY2019 대표이사 성과평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
		결의 제3호 대표이사 및 경영임원 성과급 결정 및 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
		결의 제4호 영업 인센티브 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
	2020.04.21	결의 제1호 대표이사 보수 산정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
	2020.05.19	결의 제1호 FY2020 경영임원 기본급 동결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
		결의 제2호 임원 직무등급 기준 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
		결의 제3호 FY2020 영업 성과급제 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
	2020.11.19	결의 제1호 경영임원 사임에 따른 평가 및 보상(案)	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
	2020.11.19	결의 제2호 임원배상책임보험 가입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
	2020.12.16	결의 제1호 신임 경영임원 보수 산정안	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
	2020.12.16	결의 제2호 퇴임임원 지원프로그램 적용의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외되었습니다.

※ 2020년 3월 25일부 위원회 구성 변경 (김해준 대표이사, 임석정 사외이사 -> 박봉권 대표이사, 김동환 사외이사)

- 임원후보추천위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	이사의 성명
				김동환	신유삼	이찬우	임석정
				(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)
임원후보 추천위원회	2020.02.20	보고1호 통상 보고사항	기타	-	-	-	-
		결의 제1호 사내이사 후보 추천의 건 (1)	가결	찬성	찬성	-	찬성
		결의 제2호 사내이사 후보 추천의 건 (2)	가결	찬성	찬성	-	찬성
		결의 제3호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (1)	가결	찬성	-1)	-	찬성
		결의 제4호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (2)	가결	-2)	찬성	-	찬성
		결의 제5호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (3)	가결	찬성	찬성	-	찬성
	2020.03.25	결의 제1호 임원후보추천위원회 위원장 호선의 건	가결	-3)	찬성	찬성	-

1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외되었습니다.

2) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외되었습니다.
3) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외되었습니다.

※ 2020년 3월 25일부 위원회 구성 변경 (임석정 사외이사 -> 이찬우 사외이사)

라. 이사의 독립성
당사는 이사 선임을 위한 이사의 자격요건을 지배구조내부규범을 통해 규정하고 있으며, 특히 사외이사의 경우 지배구조법 제6조에 따른 결격사유에 해당하지 않는 자를 선임하도록 규정하여 이사회 구성원이 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적으로 선출될 수 있도록 하고 있습니다.

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사람은 금융회사의 사외이사가 될 수 없다. 다만, 사외이사가 됨으로써 제1호에 따른
최대주주의 특수관계인에 해당하게 되는 사람은 사외이사 될 수 있다.

1. 최대주주 및 그의 특수관계인(최대주주 및 그의 특수관계인이 법인인 경우에는 그 임직원을 말한다.)

2. 주요주주 및 그의 배우자와 직계존속·비속(주요주주가 법인인 경우에는 그 임직원을 말한다.)

3. 해당 금융회사 또는 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제2조제3호에 따른 계열회사를 말한다. 이하 같다.)의
상근 임직원 또는 비상임이사이거나 최근 3년 이내에 상근 임직원 또는 비상임이사이었던 사람

4. 해당 금융회사 임원의 배우자 및 직계존속·비속

5. 해당 금융회사 임직원이 비상임이사로 있는 회사의 상근 임직원

6. 해당 금융회사와 대통령령으로 정하는 중요한 거래관계가 있거나 사업상 경쟁관계 또는 협력관계에 있는 법인의 상근 임직원이
거나 최근 2년이내에 상근 임직원이었던 사람

7. 해당 금융회사에서 6년이상 사외이사로 재직하였거나 해당 금융회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하
여 9년 이상인 사람

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 합니다. 당사는 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사외이사, 이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 총괄할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원을 선임하기 위해 3명의 위원으로 구성된 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있으며, 임원후보추천위원회는 사외이사 등 임원 후보에 대한 자격 검증 및 추천을 하고, 이를 통해 추천된 후보를 이사회 결의를 거쳐 주주총회에 상정하도록 하고 있습니다.

당사의 지배구조내부규범에서 규정하고 있는 사외이사후보 추천절차는 다음과 같습니다.

교보증권 지배구조내부규범 제13조 (사외이사후보 추천절차)

① 임원후보추천위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

② 임원후보추천위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 예비 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

③ 임원후보추천위원회는 사외이사 예비후보가 관련 법규 및 이 규범에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후
사외이사 후보로 추천하여야 한다.

④ 임원후보추천위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가결과를 고려하여야 한다.

⑤ 임원후보추천위원회는 6개월 이상 계속하여 회사의 의결권 있는 발행주식 총수의 1천분의5(다만, 관련 법규에서 더 낮은 비율을 규정하고 있는 경우에는 그에 따른다) 이상에 해당하는 주식을 보유한 자(상법 제542조의6제8항에 따라 주식을 보유한 자를
말한다)가 회사에 추천한 자를 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

당사의 임원후보추천위원회는 12월 31일 현재 총 3명의 위원 중 3명이 사외이사로 구성되어 있으며, 이는 위원회 총원의 과반수로 상법 제542조의8 제4항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제25조의 제2항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조의 제3항을 충족하고 있습니다.

임원후보추천위원회의 위원명과 사외이사 여부, 임원후보추천위원회 활동내역은 다. 이사회내의 위원회 [이사회내의 위원회 구성현황] 및 [위원회 활동내역]을 참조하시기 바랍니다.

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다.

성명	직위	임기	연임여부 (연임횟수)	추천인	이사로서의 활동분야	회사와의 거래	최대주주(또는 주요주주)와의 관계	선임배경
신유삼	사외이사	1년	연임(4)	임원후보추천위원회	사외이사	없음	계열회사 사외이사	경영, 금융 분야 전문가
김동환	사외이사	1년	연임(1)	임원후보추천위원회	사외이사	없음	계열회사 사외이사	경제, 금융 분야 전문가
이찬우	사외이사	2년	해당사항 없음	임원후보추천위원회	사외이사	없음	계열회사 사외이사	경영, 금융 분야 전문가
김해준	대표이사	2년	연임(6)	임원후보추천위원회	IB/구조화금융 총괄	없음	계열회사 대표이사	우수한 경영 실적, 경영, 금융 분야 전문가
박봉권	대표이사	2년	해당사항 없음	임원후보추천위원회	WM/ 경영지원 총괄	없음	계열회사 대표이사	자본시장 통찰력과 전문성을 겸비한 금융 분야 전문가

마. 사외이사의 전문성
[ 사외이사 지원조직 현황 ]

부서명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

이사회사무국

부장 1명, 사원 2명 (평균 6년)

이사회 및 이사회내 위원회 운영,

주요 인장의 관리, 의사록 작성, 비서업무 등

[ 사외이사 교육실시 현황 ]

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2020.07.16	외부감사인(삼일회계법인)	3	-	내부회계관리제도 및 감사위원회의 역할

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
김동환	예	- 일본 동경대 경제학 박사 - 1997-현재 한국금융연구원 선임연구위원 - 2013-2018.3 신한카드 사외이사 - 2017.11-2019.6 페이퍼코리아 사외이사 - 2008-현재 은행법학회 부회장	예	회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)	- 일본 동경대 경제학 박사 - 1997-현재 한국금융연구원 선임연구위원
신유삼	예	- 2005-2006 교보생명보험 마케팅기획실장(전무) - 2006-2010 제일안전서비스 대표이사 - 2014-2017 서울시매트로구호선 비상근감사	-	-	-
이찬우	예	- 광운대학교 경영학 박사 - 2008.03-2010.10 신협중앙회 신용,공제사업 대표이사 - 2010.10-2013.11 국민연금 기금운용본부 기금운용본부장(CIO) - 2014.03-2019 국민대 경영학부 특임교수 - 2019.03-현재 DB하이텍 사외이사	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성
당사의 감사위원회는 금융회사지배구조법 제19조 및 동법 시행령 제16조에 따라 3명의 사외이사로 구성되어 운영하고 있으며, 1명 이상의 회계 또는 재무 전문가가 포함되어 있습니다. 감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하며, 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결하여 추천됩니다. 특히 당사는 사외이사 1명 이상에 대해서 다른 이사와 분리하여 선임하고 있으며, 2020년 3월 주주총회에서는 사외이사 전원을 감사위원이 될 사외이사로 선임한 바 있습니다.

각 감사위원의 구체적인 현황은 아래의 표를 참조하여 주십시오.

성명

선임배경

추천인

임기

연임여부 및
연임 횟수

회사와의 거래

최대주주(또는 주요주주)와의 관계

김동환

- 경제/금융 분야의 다양한 경험

- 타 금융회사의 사외이사 경험 및 감사위원장 등 역임 경력

- 회계·재무전문가

임원후보추천위원회

1년

연임 (1회)

없음

계열회사 사외이사

신유삼

- 금융/경영 분야의 다양한 경험

- 5년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 충실한 역할 수행

임원후보추천위원회

1년

연임 (4회)

없음

계열회사 사외이사

이찬우

- 금융/경영 분야의 다양한 경험

- 타 금융기관의 대표이사 경력 및 금융회사 사외이사 경력 등 다방면 전문성

임원후보추천위원회

2년

해당사항 없음

없음

계열회사 사외이사

(3) 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명
'이사회내의 위원회 활동내역' 참조

(4) 교육 실시 계획
- 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원을 대상으로 2020년 연1회 이상 교육을 계획하여 실시하였습니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

불참시 사유

주요 교육내용

2020.07.16

외부감사인

(삼일회계법인)

내부회계관리제도 및 감사위원회의 역할

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

감사실

부장1명, 차장4명, 과장2명, 주임1명 (평균 2.4년)

내부감사(종합,특별,부문) 26회 실시

일상감사 293회 실시

감사위원회 7회 개최

나. 준법감시인 등
(1) 준법감시인의 인적사항, 주요경력 및 자격요건
1) 인적사항 및 주요경력

성명

성별

출생년월

직위

등기임원여부

상근

여부

담당업무

주요경력

비 고

박현수

남

1971. 01.

상무

해당사항 없음

상근

준법감시인

1996. 1. 8. 입사

2011. 1 ~ 2012. 4 강남 PB센터 지점장

2012. 4 ~ 2016.12 인사부장

준법감시인 선임

2016.12 ~

2) 준법감시인의 자격요건 검토

- 지배구조법 제26조(준법감시인의 자격요건)

1) 문책경고 또는 감봉요구 이상의 조치를 받은 사실이 없음 : 제26조 1항 1호 충족

2) 당사 25년 근무 : 제26조 1항 2호 라목 충족

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	점검일시	점검내용	점검결과
모니터링 &점검 등	20. 1월~12월	명령휴가자 선정 및 선정자 명령휴가 실시 및 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	특이거래 주문(주식매매) 모니터링 시행 및 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	특이거래 주문(입출금) 모니터링 시행 및 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	불공정거래예방 모니터링 시행 및 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	자금세탁방지 모니터링 시행 및 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	손실 및 매매 과당계좌 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	투자유의종목의 투자권유적정성 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	회사.직원.고객간의 이해상충방지 및 정보차단벽 설치 운영	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	조사분석자료 공표절차 등 준수 여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	임직원 자기매매 절차기준 준수 여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	임직원의 신용상태 및 제재내역 확인등 직원알기제도 운영	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	신탁/랩부서의 자전거래 등 법규준수 여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	재산상이익 제공.수령 시 법규 및 절차 준수여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	청탁금지법 제공대상자에 대한 법규 및 절차 준수여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	투자광고 심의 관련 내부통제 절차 준수여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	임직원 대외활동 시 내부통제 절차준수 여부 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	전기통신금융사기 의심계좌 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	이상금융거래(FDS) 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	신용공여현황 점검	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	투자권유대행인 모니터링(재계약 대상자)	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	내부통제 체크리스트 모니터링 및 점검 항목 관리	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	미수채권(무담보 미수채권, 미상환 신용공여) 관리	점검 및 보고완료
	20. 1월~12월	업무수행 관련 계약서, 신상품개발, 신규영업전략 법규준수 점검	점검 및 보고완료
	20. 3월	「특정금융거래정보보안 지침」폐기 및 「FIU보고자료 보안관리 지침」제정	점검 및 보고완료
	20. 3월	금융회사 보이스피싱 예방실적 제출	점검 및 보고완료
	20. 6월	「이상금융거래(FDS)운영 지침」제정	점검 및 보고완료
교육 등	20. 3월	신입직원을 대상 자금세탁방지/이해상충/불공정거래예방/임직원자기매매 등 내부통제교육 실시	교육실시 및 결과보고 완료
	20. 5월~6월	자금세탁방지 직무교육 실시	교육실시 및 결과보고 완료
	20. 5월	임직원 금융상품자기매매 및 금전거래 교육 실시	교육실시 및 결과보고 완료
	20. 10월~11월	자사주/주문착오방지/공매도/프로그랭·알고리즘매매	교육실시 및 결과보고 완료
	20. 10월~11월	재산상이익/청탁금지법	교육실시 및 결과보고 완료
	20. 10월~11월	투자광고	교육실시 및 결과보고 완료
	20. 10월~11월	불공정거래예방	교육실시 및 결과보고 완료

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

컴플라이언스부

부장 1명 (평균 6년 8개월)

차장 3명 (평균 3년 9개월)

과장 1명 (평균 3년 10개월)

대리 4명 (평균 3년 1개월)

- 내부통제 제도 기획 및 운영, 컴플라이언스 교육

- 불공정거래 모니터링, 임직원매매, 차이니즈월, 광고, 이해상충 등 모니터링

- 자금세탁방지업무

- 법률검토 및 자문, 계약검토, 소송 업무

소비자보호부

부장 1명 (평균 6년 0개월)

차장 2명 (평균 4년 0개월)

대리 2명 (평균 5년 0개월)

주임 2명 (평균 4년 3개월)

사원 5명 (평균 1년 7개월)

- 소비자보호 제도 및 기획, 소비자보호실태평가

- 투자권유준칙

- 미스터리쇼핑 교육·실시 및 피드백

- 민원 접수, 관리 및 예방

- 개인신용정보보호

- 윤리경영 체제구축 및 관리

- CS 및 VOC 관리

- 소비자지원센터 운영 및 서비스 관리

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제 채택
- 우리회사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조에 따른 전자위임장권유제도를 2019년부터 매년 개최되는 주주총회에서 활용하기로 결의하여 전자투표제도를 이용한 의결권 행사가 가능하며, 이 두 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

- 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁 여부

- 해당사항 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
교보생명보험(주)	최대주주	보통주	18,585,473	51.63	47,238,769	73.06	-
김해준	계열사임원(대표이사)	보통주	28,000	0.08	38,000	0.06	-
박봉권	계열사임원(대표이사)	보통주	0	0.00	10,000	0.02	-
신유삼	계열사임원(사외이사)	보통주	0	0.00	6,500	0.01	-
이찬우	계열사임원(사외이사)	보통주	0	0.00	3	0.00	구주권의 신주권 변경시 구주권 분실로 인한 미회수 주식 보유
계		보통주	18,613,473	51.70	47,293,272	73.15	-
계		-	-	-	-	-	-

주1) 보유주식수는 2020년 12월 31일 기준이며, 이후 변동 현황은 '최대주주등소유주식변동신고서'의 공시사항을 참조 바랍니다.
주2) 지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
교보생명보험(주)	17	신창재	33.78	-	-	신창재	33.78
교보생명보험(주)	17	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 교보생명보험(주) 2020년 3분기 분기보고서상 재무제표 주석의 주요 주주현황을 참고하여 작성하였습니다.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2019년 03월 29일	윤열현	-	-	-	-	-

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	교보생명보험 주식회사
자산총계	122,898,516
부채총계	109,333,149
자본총계	13,565,367
매출액	13,760,943
영업이익	714,151
당기순이익	550,633

주) 교보생명보험(주) 2020년 3분기 분기보고서의 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 교보생명보험회사주식회사는 1958년 6월 30일에 설립하여 1958년 8월 7일에 영업을 개시하였습니다. 교보생명보험주식회사의 사업목적은 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 기타 법령이 허용하는 기타 업무이며, 회사는 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 교보생명보험회사의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주가 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 경우
- 그 회사의 파산, 법정관리, 화의 등의 사항이 있었던 경우 : 해당사항 없습니다.
- 그 회사가 법령에 의해 영업의 허가/인가/등록 등이 취소된 경우 : 해당사항 없습니다.

4. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래
- 해당사항 없습니다.

5. 주식 소유현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	교보생명보험(주)	47,238,769	73.06%	최대주주
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		60,960	0.09%	-

6. 소액주주 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	11,850	11,857	99.94	15,212,247	64,653,296	23.53	보통주 기준

주1) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '20. 12. 31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서
제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는
주식을 소유한 주주를 말합니다.

7. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 액면총액이 5천억 원을 초과하지 않는 범위내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 액면총액이 5천억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주 를 배정하여야한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신 주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특 정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4．투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준 에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장법 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의 로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하 는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료일로부터 3월 이내
주주명부폐쇄시기	1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자 등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음
명의개서대리인	한국예탁결제원(☎02-3774-3000)
주주의 특전	없음		공고게재신문	-

8. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주 )

종 류			2020년 7월	2020년 8월	2020년 9월	2020년 10월	2020년 11월	2020년 12월
보통주	주가	최고	7,110	7,400	6,910	6,950	8,130	8,060
		최저	6,250	6,700	6,250	6,440	6,700	7,640
		평균	6,660	7,005	6,620	6,638	7,458	7,870
	일간거래량	최고	309,730	452,759	490,094	478,352	475,998	271,089
	일간거래량	최저	46,728	57,886	45,182	36,643	35,436	48,252
	월 간 거 래 량		2,606,367	3,691,877	2,647,892	2,155,539	3,629,331	2,903,341

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김해준	남	1957년 10월	대표이사	등기임원	상근	대표이사	전남대 경제학 학사 대우증권 자산관리영업본부장 교보증권 IB투자본부장	38,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2005년 05월24일~	2022년 03월 24일
박봉권	남	1963년 09월	대표이사	등기임원	상근	대표이사	서울대 사법학 학사 교보생명 자산운용담당임원 교보증권 총괄담당	10,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2020년 01월01일~	2022년 03월 24일
신유삼	남	1951년 09월	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	전북대 무역학 학사 제일안전서비스 대표이사 SKY72 비상임이사 서울시매트로구호선 비상근감사	6,500	-	계열회사(교보증권)의 사외이사	2015년 03월20일~	2021년 03월 24일
김동환	남	1960년 06월	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	서울대 경제학 학사 동경대대학원 경제학 석사, 박사 한국금융학회 부회장 신한카드 사외이사	-	-	계열회사(교보증권)의 사외이사	2018년 03월22일~	2021년 03월 24일
이찬우	남	1954년 03월	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	고려대 경제학 학사 연세대대학원 경영학 석사 광운대대학원 경영학 박사 국민대학교 산학협력교수	3	-	계열회사(교보증권)의 사외이사	2020년 03월25일~	2022년 03월 24일
박종길	남	1962년 06월	전무	미등기임원	상근	IB부문장	동국대 경영학 학사 건국대대학원 부동산금융투자학 석사 교보증권 프로젝트금융본부장	50,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2007년 04월02일~	2020년 12월 31일
임정규	남	1962년 06월	전무	미등기임원	상근	구조화투자금융부문장	연세대 경영학 학사 교보증권 구조화금융본부장	3,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2014년 01월01일~	2020년 12월 31일
박성진	남	1961년 10월	전무	미등기임원	상근	WM사업부문장	건국대 행정학 학사 교보증권 법인금융본부장	5,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2010년 04월01일~	2020년 12월 31일
서성철	남	1962년 10월	전무	미등기임원	상근	경영지원부문장 (재무관리본부장, 사모펀드운용부 담당임원 겸직)	전남대 정치외교학 학사 교보증권 경영지원부문장	3,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2012년 03월02일~	2020년 12월 31일
강은규	남	1968년 01월	전무	미등기임원	상근	Sales&Trading본부장	고려대 무역학 학사 수원대대학원 금융공학 석사 교보증권 파생금융본부장	3,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2013년 04월01일~	2020년 12월 31일
신영균	남	1967년 07월	전무	미등기임원	상근	국제금융본부장	단국대 경영학 학사 교보증권 종합금융본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 임원	2010년 12월22일~	2020년 12월 31일
김평협	남	1957년 10월	상무	미등기임원	상근	감사담당임원	국민대 경제학 학사 서울대대학원 법학 석사 금융감독원 국장조사역 교보증권 소비자보호본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 임원	2015년 04월01일~	2020년 12월 31일
한수동	남	1966년 10월	상무	미등기임원	상근	CRO	서강대 수학 학사 교보증권 CRO 겸 리스크관리부서장	-	-	계열회사(교보증권)의 임원	2016년 01월01일~	2020년 12월 31일
송의진	남	1967년 06월	상무	미등기임원	상근	법인영업본부장	건국대 응용통계학 학사 교보증권 제1지역본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 임원	2015년 01월01일~	2020년 12월 31일
안조영	남	1965년 01월	상무	미등기임원	상근	경영기획본부장	연세대 통계학 학사 연세대대학원 경영학 석사 교보생명 자산포트폴리오관리팀장 교보증권 재무관리본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 임원	2018년 01월01일~	2020년 12월 31일
이종계	남	1967년 03월	상무	미등기임원	상근	제1지역본부자문역	중앙대 경영학 학사 교보증권 경영기획본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 임원	2016년 01월01일~	2020년 12월 31일
최원일	남	1970년 09월	상무	미등기임원	상근	구조화금융본부장	서울대 경영학 학사 교보증권 구조화금융본부담당	3,000	-	계열회사(교보증권)의 임원	2016년 01월01일~	2020년 12월 31일
박현수	남	1971년 01월	상무	미등기임원	상근	준법감시인(CCO겸직)	성균관대 사학 학사 교보증권 인사부장	-	-	계열회사(교보증권)의 준법감시인	2020년 01월01일~	2020년 12월 31일
최성만	남	1976년 07월	이사	미등기임원	상근	프로젝트금융본부장	건국대 부동산학 학사 건국대대학원 부동산학 석사 교보증권 프로젝트금융본부담당임원	2,486	-	계열회사(교보증권)의 본부장	2005년 08월01일~	-
임재영	남	1969년 09월	이사	미등기임원	상근	금융상품영업본부장	건국대 독어독문학 학사 교보증권 제1지역본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 본부장	2005년 04월01일~	-
석광희	남	1972년 01월	이사	미등기임원	상근	기업금융본부장	명지대 경제학 학사 교보증권 IB금융본부장	-	-	계열회사(교보증권)의 본부장	2001년 01월16일~	-
이성준	남	1973년 12월	이사	미등기임원	상근	투자금융본부장	서강대 경제학 학사 교보증권 구조화금융2부장	-	-	계열회사(교보증권)의 본부장	2012년 08월01일~	-
이이남	남	1968년 08월	이사	미등기임원	상근	DCM본부장	연세대 경영학 학사 교보증권 채권금융부장	-	-	계열회사(교보증권)의 본부장	2008년 04월14일~	-
이준호	남	1971년 08월	이사	미등기임원	상근	제1지역본부장 (영업부장 겸직)	아주대 경영학 학사 교보증권 영업부장	-	-	계열회사(교보증권)의 본부장	2008년 07월15일~	-
김광백	남	1965년 02월	이사	미등기임원	상근	디지털혁신본부장	광운대 전자계산학 학사 교보증권 정보인프라지원부장	-	-	계열회사(교보증권)의 본부장	1999년 11월19일~	-

주1) 임원 보유주식수는 2020년 12월 31일 기준이며, 이후 변동 현황은 '임원, 주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서'의 공시사항을 참조 바랍니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :

2021년 02월 23일

구분

성명

성별

출생년월

사외이사
후보자
해당여부

주요경력

선ㆍ해임
예정일

최대주주와의
관계

선임

이석기

남

1965년 01월

사내이사

서울대 경제학 학사
서울대 대학원 경제학 석사

KAIST테크노경영대학원 금융공학 석사

교보생명 지속가능경영지원실장

교보생명 경영지원실장(부사장)

교보증권 상임고문

2021년 03월 24일

선임

김동환

남

1960년 06월

사외이사

서울대 경제학 학사

동경대대학원 경제학 석사, 박사

한국금융학회 부회장

신한카드 사외이사

교보증권 사외이사

2021년 03월 24일

계열회사(교보증권)의 사외이사

선임

윤예준

남

1954년 07월

사외이사

고려대 통계학 학사

교보생명보험 여신사업본부장

현대차증권 프로젝트금융본부장

조은저축은행 대표이사

삼환기업(주) 자금, 회계 담당임원

제이영동고속도로(주) 대표이사

2021년 03월 24일

주1) 기준일은 주주총회 소집결의일 기준입니다.
주2) 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제76기 주주총회의 안건으로 향후 정기주주총회에서 해당 안건이
부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
영업	남	328	0	114	0	442	12.2	74,266,535	168,023	22	7	29	-
영업	여	137	0	6	0	143	17.5	18,555,134	129,756				-
지원	남	119	0	20	0	139	13.1	16,640,330	119,715				-
지원	여	190	0	10	0	200	10.5	13,661,552	68,308				-
합 계		774	0	150	0	924	12.8	123,123,551	133,250				-

주1) 연간급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	20	11,337,429	566,871	-

마. 노동조합의 현황

구분	관 련 내 용	비 고
가입대상	2급 이하 정규직원	제외대상 부서장 및 지점장 기획부 및 인사부(인사,노무,성과담당) 및 재경부(세무, 회계담당)직원
가입인원	629명	2020년 12월 31일 현재
상근인원	3 명	-
소속된 연합단체	전국사무금융서비스 노동조합 증권업종본부	-
기 타	-	-

바. 우리사주조합의 지분현황

(단위 : 주 )

계좌구분	주식의 종류	기초잔고(2020. 1. 1.)	기말잔고(2020.12.31.)
조합계좌	-	-	-
조합계좌	-	-	-
조합원계좌	우리사주	60,960	60,960
조합원계좌	-	-	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기임원	5	3,900,000	기본보수/성과급/기타

(2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
6	2,185,572	364,262	기본보수/성과급/기타

주1) 퇴임 사외이사(감사위원회 위원) 1명 포함하여 보수총액 및 평균 보수액을 산정하였습니다.

2-2. 유형별 보수내역

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	2,034,755	1,017,377	기본보수/성과급/기타
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-
감사위원회 위원	4	150,816	37,704	기본보수/기타
감사	-	-	-	-

주1) 신규선임 대표이사 : 3월 ~ 12월 보수총액 포함(등기이사 선임 기준월)

주2) 퇴임 사외이사(감사위원회 위원) 1명 포함하여 보수총액 및 1인당 평균보수액을 산정하였습니다.

주3) 당사는 사외이사 전원을 감사위원으로 구성하였습니다.

(3) 보수지급기준

○ 사내이사의 보수체계는 고정보상인 기본보수와 변동보상인 성과보수로 구분되어 있습니다. 기본보수는 성과와 관계없이 지급되는 보수이며, 성과보수는 성과평가에 따라 지급되는 성과급과 영업 인센티브입니다. '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 성과보수의 상당금액을 장기 이연하여 현금으로 보상하고 있습니다.

○ 사외이사의 보수체계는 기본보수와 사외이사회의비으로 구분하여 지급하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
김해준	대표이사	1,653,818	주식매수선택권 80,000주 부여 (종목 :자기주식 보통주, 행사가격 12,000원, 행사기간: 2020.3.22~2025.3.21)

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
김해준	근로소득	급여	346	1. 기본급 임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평 가 등을 종합적으로 반영하여, 1월~3월 : 연간기본급 297백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 25백만원을 매월 지급함 4월~12월 : 연간기본급 346백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 29백만원을 매월 지급함 2. 복지규정에 따른 복리후생비 (개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비 등)
		상여	1,308	영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음 임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2019년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 주요 경쟁사 대비 최상위 영업실적 달성과 신규사업 강화를 통한 지속 가능한 성장동력 확대에 이바지한 결과를 반영하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
이이남	이사	2,003,991	-
김해준	대표이사	1,653,818	주식매수선택권 80,000주 부여 (종목 :자기주식 보통주, 행사가격 12,000원, 행사기간: 2020.3.22~2025.3.21)
강은규	전무	1,332,601	주식매수선택권 30,000주 부여 (종목:자기주식 보통주, 행사가격:12,000원, 행사기간:2020.03.22 ~ 2025.03.21)
임정규	부사장	1,304,677	주식매수선택권 40,000주 부여 (종목:자기주식 보통주, 행사가격:12,000원, 행사기간:2020.03.22 ~ 2025.03.21)
최원일	상무	934,285	주식매수선택권 20,000주 부여 (종목:자기주식 보통주, 행사가격:12,000원, 행사기간:2020.03.22 ~ 2025.03.21)

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
이이남	근로 소득	급여	116	1. 기본급 직무·근속기간·리더쉽·전문성 등을 근거로 한 성과평가를 기초로 하여 연봉계약서상 연간 기본급을 7천7백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 6.4백만원을 지급함 2. 복지규정에 따른 복리후생비 (학자금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료보조금, 연차수당 등)
		상여	1,888	영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 산정 후 지급하였고, 2019년 당기순이익에 연동하여 연간기본급을 기준으로 산정하여 집단성과급을 지급함 또한, 임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2019년 사업기 초 합의된 임원성과 목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 산정하였으며, 당기순이익 목표 초과 달성, 발행시장 인수건수 및 우수고객 확보 등에서 우수한 성과를 달성한 점을 감안하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득
김해준	근로 소득	급여	346	1. 기본급 임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평 가 등을 종합적으로 반영하여, 1월~3월 : 연간기본급 297백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 25백만원을 매월 지급함 4월~12월 : 연간기본급 346백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 29백만원을 매월 지급함 2. 복지규정에 따른 복리후생비 (개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비 등)
		상여	1,308	영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음 임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2019년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 주요 경쟁사 대비 최상위 영업실적 달성과 신규사업 강화를 통한 지속 가능한 성장동력 확대에 이바지한 결과를 반영하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득
강은규	근로 소득	급여	182	1.기본급 임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 173백 만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 14.4백만 원을 지급함 2. 복지규정에 따른 복리후생비 (개인연금지원금,선택적복리후생비,명절귀성비,의료비보조금 등)
		상여	1,150	영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음 또한, 임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2019년 사업기 초 합의된 임원성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 산정하였으며, 당기순이익 목표를 크게 초과 달성했을 뿐만 아니라 채권 중개금액, 우수고객 확보, 본부 고객자산잔고 등의 항목에서 목표를 크게 상회하는 실적을 달성한 점 등을 감안하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득
임정규	근로 소득	급여	200	1. 기본급 임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원급 table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 186백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 15.5백만원을 지급하게 함 2. 복지규정에 따른 복리후생비 (개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료비 보조금 등)
		상여	1,105	영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음 임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2019년 사업기 초 합의된 임원성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0%~150%)로 적용하여 지급하는데, 부문 당기순이익 달성률을 목표 대비 큰 폭으로 상회하였고, Deal Inventory 건수 초과 달성 등 회사의 실적 성장에 기여한 바가 크므로 이를 고려하여 성과급을 산정 및 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득
최원일	근로 소득	급여	149	1. 기본급 임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원급 table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 138백만원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 11.5백만원을 지급하게 함 2. 복지규정에 따른 복리후생비 (개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료비 보조금 등)
		상여	786	영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음 임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2019년 사업기 초 합의된 임원성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0%~150%)로 적용하여 지급하는데, 부문 당기순이익 달성률을 목표 대비 큰 폭으로 상회하였고, Deal Inventory 건수 초과 달성 등 회사의 실적 성장에 기여한 바가 크므로 이를 고려하여 성과급을 산정 및 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원 )

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기임원	1	12,059,179	주1)
미등기임원	17	72,355,073	-
사외이사	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
기타	4	10,572,132	-
계	22	94,986,384	주1)

주1) 당해 사업연도 재무제표에 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분입니다.
※ 공정가치 산정방법 및 주요가정은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 / 24. 주식기준보상을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 원, 주)

부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동수량		총변동수량		기말 미행사수량	행사기간	행사 가격
부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	행사	취소	행사	취소	기말 미행사수량	행사기간	행사 가격
김해준	등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	80,000	-	-	-	-	80,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
박종길	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
임정규	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
박성진	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
서성철	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
신영균	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	-	30,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
강은규	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	-	30,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
김평협	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	-	30,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
송의진	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	-	30,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
한수동	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	-	30,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
안조영	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	-	30,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
이종계	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
최원일	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
박현수	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
최성만	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
임재영	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
이성준	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
석광희	미등기임원	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
안효진	기타	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
최순호	기타	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	18,288	11,712	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
김병호	기타	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	-	-	18,288	11,712	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000
장재원	기타	2018년 03월 22일	자기주식 교부	보통주	30,000	-	3,289	-	3,289	26,711	2020.03.22 ~ 2025.03.21	12,000

* 공시서류작성기준일(2020.12.31) 현재 종가 : 7,640원
주1) 2018.12월말 임기만료의 사유로 최순호 상무, 김병호 상무 퇴임하였으며,
2019.2.7. 이사회 결의로 주식매수선택권 부여 수량 조정되었습니다.
주2) 2019.12월말 임기만료의 사유로 장재원 상무 퇴임하였으며,
2020.2.4. 이사회 결의로 주식매수선택권 부여 수량 조정되었습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
가. 기업집단 및 소속회사의 명칭
기업집단의 명칭은 교보생명보험이며, 소속회사는 다음과 같습니다.

(단위 : %)

대주주	회사명	지분율	업 종	사업자등록번호	비고
교보생명보험	교보증권	73.06	금융투자업	116-81-04407	-
	교보문고	100.00	서적 및 문구용품 소매업	102-81-11670	-
	교보리얼코	100.00	비 주거용 부동산 관리업	102-81-12136	-
	교보정보통신	100.00	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	209-81-01546	-
	케이씨에이손해사정	100.00	손해사정업	206-81-72455	-
	교보자산신탁	100.00	그외 기타 분류안된 금융업	120-81-84768	-
	교보악사자산운용	50.00	자산운용회사	116-81-59523	-
	교보라이프플래닛생명보험	100.00	생명보험업	107-88-02971	-
	교보생명자산운용(미국)	100.00	유가증권투자	2059539	-
	교보생명자산운용(일본)	100.00	투자자문업	0100-01-178028	-
교보문고	교보핫트랙스	100.00	문구용품 소매업	102-81-29258	-
교보리얼코	제일종합관리서비스	100.00	경비 및 경호 서비스업	206-81-51751	-
케이씨에이손해사정	케이씨에이서비스	100.00	콜센터 및 텔레마케팅 서비스업	176-87-00574	-

(주) 2007. 04. 13: (주)보드웰인베스트먼트컴파니, (주)필링크 계열회사 추가
2007. 05. 23: (주)교보메리츠퍼스트기업구조조정부동산투자신탁 계열회사 제외
2007. 06. 29: (주)보드웰인베스트먼트컴파니, (주)필링크 계열회사 제외
2007. 07. 06: 교보악사자동차보험(주) 계열회사 제외
2007. 10. 10: 교보문보장이 교보핫트랙스로 사명 변경
2008. 02. 12: 교보증권 보유 교보투신 지분 전량 교보생명보험으로 매각
2008. 09. 28: 교보투자신탁운용(주) 교보악사자산운용(주)로 사명 변경
2008. 10. 08: 교보데이터센터(유) 계열회사 추가
2009. 05. 01: 젠추어 교보문고에 합병
2011. 04. 01: 교보보험심사 주식회사가 KCA손해사정 주식회사로 사명 변경
2013. 10. 31: 교보라이프플래닛(생명보험업)이 계열회사로 편입
2016. 08. 26: 교보생명자산운용(일본) 설립
2016. 11. 30: 케이씨에이서비스가 계열회사로 편입.
2019. 12. 06: 코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6호 사모투자전문회사가 계열회사 제외
2019. 12. 09: 제일안전서비스㈜가 제일종합관리서비스로 사명 변경
2020. 01. 22: (주)생보부동산신탁이 교보자산신탁(주)로 사명 변경
2020. 08. 01: 교보데이터센터가 교보정보통신에 합병

나. 계통도

교보생명보험 그룹사 계통도

2. 기업집단의 공정거래법에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상이 되는지 여부
- 2012년 4월 12일부로 교보생명기업집단으로 지정되었습니다.
(교보생명보험 : 사업자등록번호 102-81-11097)

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
- 해당사항 없습니다.

4. 타법인출자 현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
				수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
				수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
한국거래소	2005.03.09	공동출자	1,830	588,444	2.94%	97,799	0	0	22,136	588,444	2.94%	119,935	6,195,157	124,129
한국증권금융	1987.08.01	공동출자	1,219	239,956	0.35%	4,037	227,958	2,052	444	467,914	0.34%	6,533	49,869,845	156,175
코스콤	1978.04.20	공동출자	239	47,790	0.89%	3,975	0	0	245	47,790	0.89%	4,220	492,929	26,745
한국예탁결제원	2001.03.20	공동출자	84	16,780	0.16%	1,705	800	0	-21	17,580	0.16%	1,684	3,464,253	48,904
서수원개발㈜ 관련 출자금	2012.09.27	투자	373	50,000	5.00%	373	0	0	0	50,000	5.00%	373	230,436	18,729
거제 고현항 재개발사업 PFV	2013.04.02	투자	3,500	100,000	2.50%	500	0	0	0	100,000	2.50%	500	231,473	49
양주역세권 개발사업 출자금	2016.02.04	투자	200	40,000	4.00%	200	0	0	0	40,000	4.00%	200	147,258	-9,519
파주운정지구 주택건설사업 출자금	2016.03.28	투자	93	18,500	18.50%	93	0	0	0	18,500	18.50%	93	304,501	20,742
성남고등에스1PFV 출자금	2016.06.13	투자	250	25,000	5.00%	250	0	0	0	25,000	5.00%	250	306,200	-205
시흥장현5 PFV 출자금	2016.07.14	투자	350	35,000	7.00%	350	0	0	0	35,000	7.00%	350	68,447	13,068
서울항동7 PFV 출자금	2016.07.20	투자	350	35,000	7.00%	350	0	0	0	35,000	7.00%	350	69,258	12,623
대방디엠시티 출자금	2017.07.31	투자	250	50,000	5.00%	250	-50,000	-250	0	0	0.00%	0	11,427	191
알파돔시티	2017.12.29	투자	0	16,717,800	18.05%	0	0	0	0	16,717,800	18.05%	0	31,514	64,612
알파돔시티자산관리	2017.12.29	투자	0	17,000	17.00%	0	0	0	0	17,000	17.00%	0	1,390	74
㈜경산하양7PFV 출자금	2018.05.04	투자	250	25,000	5.00%	250	0	0	0	25,000	5.00%	250	21,295	-668
용인일반산업단지㈜ 출자금	2018.05.09	투자	2	168,000	8.40%	840	0	0	0	168,000	8.40%	840	499	-1
㈜포항융합티앤아이 출자금	2018.06.27	투자	360	72,000	5.00%	360	0	0	0	72,000	5.00%	360	144,462	-14,432
성남대장PFV 출자금	2018.07.26	투자	250	25,000	5.00%	250	0	0	0	25,000	5.00%	250	485,729	51,639
성남대장1PFV 출자금	2018.08.08	투자	250	25,000	5.00%	250	0	0	0	25,000	5.00%	250	328,227	19,280
파주운정5PFV 출자금	2018.08.08	투자	250	25,000	5.00%	250	2,200	22	0	27,200	5.00%	272	124,300	-4,413
㈜남악오룡PFV 출자금	2019.02.28	투자	250	25,000	5.00%	250	0	0	0	25,000	5.00%	250	9,850	-237
㈜음성용산일반산업단지 출자금	2019.05.15	투자	50	5,000	10.00%	50	0	0	0	5,000	10.00%	50	9,829	-30
충주드림파크개발㈜	2019.11.26	투자	38	7,600	19.00%	38	82,400	412	0	90,000	18.00%	450	200	-12
투게더자산운용㈜	2019.11.12	투자	900	180,000	12.86%	900	0	0	0	180,000	12.86%	900	7,036	-271
㈜용인중심 출자금	2020.01.16	투자	500	0	0.00%	0	100,000	500	0	100,000	9.10%	500	7,386	-678
고촌복합개발PFV	2020.02.11	투자	440	0	0.00%	0	88,000	440	0	88,000	8.80%	440	2,750	-2,252
고촌복합개발자산관리	2020.02.21	투자	7	0	0.00%	0	1,400	7	0	1,400	7.00%	7	156	49
삼인PFV㈜ 출자금	2020.04.08	투자	250	0	0.00%	0	50,000	250	0	50,000	5.00%	250	23,445	-2,865
㈜강동식스PFV	2020.05.25	투자	1,020	0	0.00%	0	204,000	1,020	0	204,000	20.40%	1,020	65,301	-4,129
의왕스마트시티	2020.07.16	투자	500	0	0.00%	0	100,000	500	0	100,000	25.00%	500	8,491	-192
㈜사우북변도시개발	2020.11.17	투자	100	0	0.00%	0	20,000	100	0	20,000	5.00%	100	2,000	0
미단시티개발㈜	2015.02.04	투자	2,909	581,720	3.26%	3,071	0	0	2	581,720	3.26%	3,073	52	-75,898
송산 2-2일반산업단지출자금	2011.12.30	투자	300	30,000	15.00%	300	0	0	0	30,000	15.00%	300	182,707	-3,240
화성정남일반산업단지	2015.09.16	투자	9	38,000	19.00%	190	-34,200	-171	0	3,800	19.00%	19	43,929	5,777
부산민락PFV	2020.01.13	투자	250	0	0.00%	0	50,000	250	0	50,000	5.00%	250	73,309	-9,731
여의도에이치2PFV	2020.11.17	투자	250	0	0.00%	0	50,000	250	0	50,000	5.00%	250	45,944	-443
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호	2020.12.16	투자	3,000	0	0.00%	0	3,000,000,000	3,000	0	3,000,000,000	78.11%	3,000	4,216	321
합 계				19,188,590	-	116,881	3,000,892,558	8,382	22,806	3,020,081,148	-	148,069	-	-

주1) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

주2) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는경우 기재하였습니다.
주3) 전부 비상장법인입니다.
주4) 단기매매목적의 당기손익-공정가치측정금융자산(주식)은 제외하였습니다.
주5) 당사는 10억미만의 투자주식에 대해 원가법적용, 한국거래소 외 3개 종목은 외부 평가기관으로부터 평가값을 받아 평가반영하였습니다.
주6) 자본잠식인 회사를 제외한 나머지 회사는 입수가능한 가장 최근의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산(영업) 양수도등

거래기간 : (2020.01.01 ~ 2020.12.31).

(단위 : 백만원)

구 분	내 용
거래상대방	교보생명보험(주)
회사와의 관계	계열회사 (최대주주)
거래종류	특수관계인에 대한 자산양도
거래일자	2020년 12월 24일
거래대상물	㈜히든팰리스에 대한 더블리치제일차(주)의 대출채권
거래목적	당사가 신용공여한 더블리치제일차(주)의 대출채권 매각
거래금액	8,500
거래조건	통상적인 거래조건 외 기타 편익제공 등의 해당사항 없음 - 당사가 대출 모집 또는 주선 업무를 수행하고 있는 ㈜히든팰리스의 경기도 안성시 27홀 대중제 골프장 개발사업과 관련하여 차주의 사업일정상 당사가 신용공여를 제공하여 더블리치제일차(주)가 먼저 대출을 실행하고 교보생명보험(주)가 더블리치제일차(주)와 대출채권 양수도 계약을 통해 대출채권을 매입한 거래임. - 당사는 더블리치제일차(주)에게 500억원 한도의 신용공여를 제공하였으며, 더블리치제일차(주)는 85억원의 대출을 실행한 후 교보생명보험(주)에게 해당 대출채권을 양도하였음.
거래로 인하여 손익이 발생한 경우 그 내용	당사의 신용공여 의무 해소 외 해당사항 없음
내부통제절차를 거친 경우 그 내용 및 이러한 절차를 거치지 아니한 경우의 사유 및 의사결정방법	2020년 11월 19일 이사회 결의 2020년 11월 20일 특수관계인에 대한 자산양도 공시

3. 대주주와의 영업거래

거래기간 : (2020.01.01 ~ 2020.12.31).

(단위 : 억원)

법인명	관계	거래종류	거래내용			비고
법인명	관계	거래종류	매수	매도	합계	비고
교보생명	최대주주	채무증권	39,009	54,410	93,419	-
		수익증권	14,017	16,074	30,092	-
		퇴직연금	144	0	56	-
		DLB	0	132	132	-

주) 합계 금액은 소수점 이하에서 반올림 하였습니다.

4. 계열사와의 영업거래

거래기간 : (2020.01.01 ~ 2020.12.31).

(단위 : 억원)

법인명	관계	거래종류	거래내용			비고
법인명	관계	거래종류	매수	매도	합계	비고
교보악사자산운용	계열회사	채무증권	17,953	25,633	43,586	-
		수익증권	55	0	55	-
		CD	100	399	499	-
		CP	200	250	450	-
교보리얼코	계열회사	수익증권	0	1	1	-
교보리얼코	계열회사	RP	6	6	12	-
교보라이프플래닛	계열회사	CP	0	80	80	-
교보정보통신	계열회사	수익증권	798	799	1,597	-
교보정보통신	계열회사	RP	798	870	1,668	-
교보자산신탁	계열회사	채무증권	0	35	35	-
교보자산신탁	계열회사	수익증권	0	333	333	-
케이씨에이손해사정	계열회사	신탁예금	60	160	220	-
대산문화재단	최대주주의 특수관계인	신탁예금	0	145	145	-
대산농촌재단	최대주주의 특수관계인	신탁예금	0	148	148	-

주) 합계 금액은 소수점 이하에서 반올림 하였습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 또는 변경상황
- 해당사항 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제73기 정기주주총회 (2018.03.22)	제73기 재무재표 승인의 건	의장은 재무상태표와 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석사항 승인안에 대한 개략적인 설명으로 의안을 상정한 후 주주 김인환이 승인동의를 하였는 바 다른 주주들이 원안을 받아들일 것을 재청하여 총 출석주식수의 과반수 이상의 찬성으로 원안대로 승인함.
	정관변경의 건	의장은 정관변경의 사유와 정관변경의 주요내용의 설명으로 의안을 상정한 후 주주 나봉희가 승인 동의를 하였는 바 다른 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	사내이사 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 김해준씨를 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바 주주 박성제가 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	사외이사 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 임석정씨와 김동환씨를 사외이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 각각 선임에 대한 동의를 구한 바 주주 박영훈이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	감사위원이 될 사외이사 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 신유삼씨를 감사위원이 될 사외이사로 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바 주주 김경민이 원안대로 승인 할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 승인함.
	감사위원 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 임석정씨와 김동환씨를 감사위원이 될 사외이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바 주주 이주형이 원안대로 승인 할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	주식매수선택권 부여의 건	의장이 주식매수선택권 부여에 대한 주요내용과 목적을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 박두식이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들이 박수와 재청으로 원안대로 승인함.
	이사 보수한도 승인의 건	의장이 제73기에 책정된 이사 보수한도 29억원을 승인 받아 8억 7천만원을 집행하였으며, 올해에는 10억을 증액하여 39억원으로 정하고자 하는 것을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 이태웅이 원안대로 승인하고 집행을 이사회와 보상위원회에 위임할 것을 동의함에 따라 다수 주주의 재청으로 원안대로 승인함.
	임원퇴직금규정 개정의 건	의장이 임원퇴직금 규정 개정에 대한 주요내용과 근거를 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한바, 주주 설구가 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함 .
제74기 정기주주총회(2019.03.22)	제74기 재무제표 승인의 건	의장은 재무상태표와 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석사항 승인안에 대한 개략적인 설명으로 의안을 상정한 후 주주 박영훈이 승인동의를 하였는 바 다른 주주들이 원안을 받아들일 것을 재청하여 원안대로 승인함.
	정관 변경의 건	의장은 정관 변경의 사유와 정관변경의 주요내용의 설명으로 의안을 상정한 후 주주 나봉희가 승인동의를 하였는 바 다른 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	감사위원이 될 사외이사 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 신유삼씨를 감사위원이 될 사외이사로 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 각각 선임에 대한 동의를 구한 바 주주 김경민이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	이사 보수한도 승인의 건	의장이 제74기에 책정된 이사 보수한도 39억원을 승인 받아 11억 6천 3백만원을 집행하였으며, 올해에는 전기와 동일하게 39억원으로 정하고자 하는 것을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 이태웅이 원안대로 승인하고 집행을 이사회와 보수위원회에 위임할 것을 동의함에 따라 다수주주의 재청으로 원안대로 승인함.
제75기 정기주주총회 (2020.3.25)	제75기 재무제표 승인의 건	의장은 재무상태표와 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석사항 승인안에 대한 개략적인 설명으로 의안을 상정한 후 주주 박영훈이 승인동의를 하였는 바, 다른 주주들이 원안을 받아들일 것을 재청하여 원안대로 승인함.
	정관 변경의 건	의장은 정관 변경의 사유와 정관변경의 주요내용의 설명으로 의안을 상정한 후 주주 나봉희가 승인동의를 하였는 바 다른 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함
	사내이사 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 김해준씨와 박봉권씨를 사내이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 박성제가 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 승인함.
	감사위원이 될 사외이사 선임의 건	의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 신유삼씨, 김동환씨, 이찬우씨를 감사위원이 될 사외이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 각각 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 김경민이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.
	이사 보수한도 승인의 건	의장이 제75기에 책정된 이사 보수한도 39억원을 승인 받아 12억7천5백만원을 집행하였으며, 올해에도 전기와 동일하게 39억원으로 정하고자 하는 것을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 이태웅이 원안대로 승인하고 집행을 이사회와 보수위원회에 위임할 것을 동의함에 따라 다수주주의 재청으로 원안대로 승인함.
	임원퇴직금규정 개정의 건	의장이 임원퇴직금 규정 개정에 대한 주요내용과 근거를 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 김인환이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

3. 중요한 소송 사건
[제76기 사업연도 개시일 이전 제기되어 현재 계속 중인 소송]

(기준일 : 2020.12.31)

사건명

소제기일

원고

피고

소송내용

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

재무영향

(소송가액:
백만원)

비고

손해배상

2017.9.21.

윤장희 외

교보증권 외

수수료 등 과다징수 및
임의매매에 따른 손해배상청구

종결

수수료 과당징수 사실 부존재 항변 및 임의매매사실
부존재 항변

3,601

2심 전부승소 확정

손해배상

2018. 3. 5.

주식회사 효성

교보증권 외

pf 시공사인 원고가 행한
자금보충실행으로 인하여
발생한 손실에 따른 손해배상청구

1심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후,
그에 맞는 대응준비(pf사업에 원고가 주도적으로 참여하여
모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

12,000

명시적 일부청구로
소가가 증액될 가능성 존재

손해배상

2019.1.11.

베스트레드
유한회사 외 5

교보증권 외

spc들의 자금관리자 및 업무
수탁사였던 피고들의 임무해태를
원인으로 한 손해배상청구

1심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후,
그에 맞는 대응준비(pf사업에 시공사인 효성 및
원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을
관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

11,200

- 기진행중인 효성이 원고인 소송과
실질적으로 동일소송

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될
가능성 존재

주1) 중요소송 기준은 소가기준 10억 원 이상인 피고소송입니다.

[제76기 중에 새로 제기되어 계속 중인 소송]

(기준일 : 2020.12.31)

사건명

소제기일

원고

피고

소송내용

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

재무영향

(소송가액:백만원)

비고

손해배상

2020.4.27.

에스앤케이

인베스트먼트

외 2

교보증권

외 10

질권자의 부당한 질권실행
(불법행위)에 따른 손해배상청구

1심 진행 중

질권설정자인 원고들과 질권자들 사이의
문제일 뿐인 점 및 원고들 계좌에서의
매도주문은 정상적인 주문을 처리한 것일
뿐이라는 점 적극 항변

23,797

주1) 중요소송 기준은 소가기준 10억 원 이상인 피고소송입니다.

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.12.31)

(구분 : 수표, 단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	1	137	임대보증금 담보용
법 인	2	557	임대보증금 담보용
기타(개인)	-	-	-

5. 채무보증 등 우발채무

가. 채무보증현황

(기준일 : 2020.12.31)

(단위 : 원)

구분	제76기		제75기		증감
구분	건수	한도금액	건수	한도금액	건수	한도금액
대출채권 등 매입확약	44	595,700,000,000	31	538,520,000,000	13	57,180,000,000
ABCP매입약정	7	196,200,000,000	6	196,400,000,000	1	(200,000,000)
대출약정	1	30,000,000,000	1	30,000,000,000	-	-
합 계	52	821,900,000,000	38	764,920,000,000	14	56,980,000,000

나. 대출채권 등 매입확약 내역

(기준일 : 2020.12.31)

(단위 : 원)

거래상대방	한도금액	약정기간	비고
엠케이드림제이차㈜	75,000,000,000	2018.05.14~2023.01.16	종속회사
블루다이아제육차㈜	60,000,000,000	2020.05.29~2022.05.25	종속회사
카바시크제구차㈜	27,000,000,000	2020.06.03~2021.06.03	-
블루다이아제팔차㈜	27,000,000,000	2020.09.24~2021.09.24	-
블루다이아제구차㈜	11,000,000,000	2020.10.29~2021.09.24	-
제이지베스트제육차㈜	25,000,000,000	2019.11.01~2022.11.01	-
에코드림제일차㈜	29,400,000,000	2020.09.29~2023.09.29	-
디더블유양주제일차㈜	27,800,000,000	2019.12.20~2023.12.21	-
디스트릭트양주㈜	15,000,000,000	2019.12.20~2023.12.21	종속회사
더블리치제일차㈜	30,000,000,000	2020.12.03~2022.12.03	종속회사
에코파인트리㈜	19,000,000,000	2020.05.29~2021.05.28	종속회사
판테온케이㈜	25,000,000,000	2019.07.31~2022.08.01	종속회사
제이지베스트제오차㈜	20,000,000,000	2019.08.20~2022.08.22	종속회사
케이디드림제일차㈜	15,000,000,000	2019.12.16~2021.11.29	종속회사
더블리치제팔차㈜	9,000,000,000	2020.12.08~2024.11.08	종속회사
더블리치제팔차㈜	3,000,000,000	2020.12.08~2024.06.10	종속회사
오토드림제일차㈜	12,000,000,000	2020.12.18~2024.02.19	종속회사
이프다산제이차㈜	10,000,000,000	2020.07.27~2024.01.29	종속회사
더블리치제사차㈜	10,000,000,000	2020.10.30~2023.09.30	종속회사
머스트학익제일차㈜	10,000,000,000	2020.11.30~2022.05.30	-
카바시크제오차㈜	3,000,000,000	2020.05.27~2023.03.27	종속회사
카바시크제칠차㈜	6,000,000,000	2020.05.27~2023.03.27	종속회사
가브리엘제사차㈜	9,000,000,000	2020.09.14~2024.11.14	종속회사
아틀란티스고경제일차㈜	9,000,000,000	2020.12.16~2024.06.14	종속회사
엠케이드림제칠차㈜	8,000,000,000	2018.12.03~2021.03.03	종속회사
제이지베스트제사차㈜	8,000,000,000	2019.05.30~2022.04.29	종속회사
아틀란티스지사제일차㈜	8,000,000,000	2019.05.31~2023.05.31	종속회사
에이치하우스제일차㈜	8,000,000,000	2020.02.10~2023.01.10	종속회사
케이호텔제일차㈜	8,000,000,000	2020.08.20~2023.11.20	종속회사
에스제이그레이트제일차㈜	8,000,000,000	2020.11.24~2023.05.24	종속회사
엑셀코코스톤㈜	6,000,000,000	2020.02.28~2022.09.28	종속회사
엑스매드제삼차㈜	6,000,000,000	2020.12.02~2021.12.02	종속회사
아틀란티스법원투제일차㈜	5,000,000,000	2019.07.11~2021.07.11	종속회사
아틀라스제일차㈜	5,000,000,000	2019.03.06~2021.09.06	종속회사
에프아이에코㈜	5,000,000,000	2019.04.24~2027.04.24	-
엑셀스톤파크제일차㈜	5,000,000,000	2020.05.29~2022.08.29	종속회사
가브리엘제이차㈜	5,000,000,000	2020.07.31~2022.07.29	종속회사
가브리엘제삼차㈜	4,500,000,000	2020.09.18~2023.01.19	종속회사
고은안골제일차㈜	4,000,000,000	2020.04.10~2024.09.10	종속회사
더블리치제구차㈜	4,000,000,000	2020.12.24~2023.06.24	-
카바시크제삼차㈜	3,500,000,000	2020.01.15~2025.04.15	종속회사
엑셀스톤레드제일차㈜	3,000,000,000	2020.10.29~2023.05.29	종속회사
더블리치제오차㈜	3,000,000,000	2020.11.29~2021.11.19	종속회사
신진주큐브제일차㈜	1,500,000,000	2020.11.25~2021.11.25	종속회사
합 계	595,700,000,000	-	-

다. ABCP매입약정 내역

(기준일 : 2020.12.31)

(단위 : 원)

거래상대방	한도금액	약정기간
블루드림제십구차(주)	21,000,000,000	2017.11.23~2023.06.21
네오엑소디움제일차(주)	20,200,000,000	2018.07.30~2022.05.22
엠케이드림제오차(주)	21,000,000,000	2018.11.12~2024.12.20
에이비에프티인프라개발(주)	23,000,000,000	2015.04.30~2022.04.29
어반개런티천안제일차(주)	19,500,000,000	2020.07.22~2024.01.30
어반개런티서대신제일차(주)	38,500,000,000	2017.11.07~2021.06.07
어반개런티남산제일차(주)	53,000,000,000	2017.11.30~2022.02.28
합 계	196,200,000,000	-

라. 대출약정내역

(기준일 : 2020.12.31)

(단위 : 원)

거래상대방	한도금액	약정기간
㈜신영	30,000,000,000	2019.07.16~2021.09.16

6. 그밖의 우발채무 등
- III. 재무에관한사항 / 3.연결재무제표 주석 / 34. 우발상황 및 약정사항 참조

7. 제재 현황
【회사 제재현황】

제재일자

조치대상

조치내용

제재사유 및 근거법령

조치 이행사항 및 재발방지 대책

2016. 6. 2.

(금융감독원/

금융위원회)

교보증권

(기관 및 임직원에

대한 조치)

기관경고,

과태료 180,000,000원

● 투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반

[자본시장법 제98조 제2항 제5호, 제10호 등]

● 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반

[자본시장법 제108조 제5호, 제6호 등]

【 대표이사 등의 확인 】

사 업 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

7. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 감사인의 감사의견 등

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 이해관계자와의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계

제재일자	조치대상			조치내용	제재사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책
제재일자	직위	전현직	근속연수	조치내용	제재사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책
2016. 6. 2. (금융감독원)	대표이사	현직	15년 8개월	“주 의”	● 신탁재산과 고유재산 상호 간 거래금지 위반 [자본시장법 제108조 제6호]	문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화
2017. 5.18. (금융감독원)	대표이사	현직	15년 8개월	“주 의”	● 부수업무 신고의무 위반 [자본시장법 제41조 제1항]	문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화
	전무	현직	29년 8개월	“견 책”	● 부수업무 신고의무 위반 [자본시장법 제41조 제1항] ● 인수증권 재매도약정 금지 위반 [자본시장법 제71조 제7호 등]	문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화
	전무	현직	7년	“견 책”	● 불건전 인수행위 금지 위반 [자본시장법 제71조 제7호 등]	문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

구분	금액	별도예치대상금액	증권금융	예치비율
위탁자예수금	377,452	183,682	184,058	100.20%
장내파생상품거래예수금	397,370	106,099	106,500	100.38%
집합투자증권투자자예수금	122,240	122,240	145,000	118.62%
저축자예수금	459	442	442	100.00%
합계	897,521	412,463	436,000	105.71%

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
무보증 사채	7-1	2019년 08월 09일	운영자금	300,000	운영자금	300,000	-
무보증 사채	7-2	2019년 08월 09일	운영자금	100,000	운영자금	100,000	-