사 업 보 고 서

                                   (제 22 기)

【 대표이사 등의 확인 】

확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

주1) 주요종속회사 해당 근거 : 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사
     - (주)대연정공은 2020년말 IFRS 기준 개별재무제표상 자산총액이 56,549백만           원으로 당사 IFRS 기준 2020년말 별도재무제표상 자산총액인 211,498백만원          의 10%이상에 해당되는 주요종속회사 입니다.  
     - 삼환종합기계공업(주)는 2020년말 IFRS 기준 개별재무제표상 자산총액이 32,4        17백만원으로 당사 IFRS 기준 2020년말 별도재무제표상 자산총액인 211,498         백만원의 10%이상에 해당되는 주요종속회사 입니다.  
주2) 주요종속회사 해당 근거
     - (주)해동산업은 당사가 대주주(100%지분보유)이며, 삼환종합기계공업(주)의 지
        배회사로서 2020년말 IFRS 기준 개별재무제표상 자산총액이 17,255백만원으         로 자산총액이 당사의 8.1%인 주요종속회사입니다.
주3) 주요종속회사 미해당 근거 : 지배회사 자산총액의 10%미만인 종속회사
     -  비앤피(주)는 2020년말 IFRS 기준 개별재무제표상 자산총액이 4,949백만원          으로 자산총액 10%에 미달되어 주요종속회사에 해당되지 않습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 인화정공 주식회사 라고 표기합니다. 약칭으로는 인화정공(주),
영문으로는 Inhwa Precision Co., Ltd라 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 1999년 1월 8일에 설립되었습니다.

4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소
주소 : 경남 창원시 의창구 차룡로 14번길 55(팔용동)
전화번호 : 055 - 299 - 0954
홈페이지 : http://www.ihpre.co.kr

5. 중소기업 해당여부
회사는 '중소기업기본법'에 따라 중소기업에 해당되지 않습니다.

6. 주요사업의 내용
당사는 선박엔진 및 발전설비, 기계설비, 교량(현수교) 등의 대형부품을 생산하는  사업을 영위하고 있습니다.
2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 해당하는 회사가 영위하는 사업으로는 자동차부품 제조업과 금속성형기계 제조업, 금속구조재 제조업, 부동산업이 있으며, 기타 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

7. 종속회사에 관한 사항
당사는 사업보고서 기준일 현재 네개의 종속회사가 있으며 그 내용은 상기의 연결대상 종속회사 개황을 참고하시기 바랍니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 설립부터 현재까지 주된 변동내역은 다음과 같습니다.

나. 종속회사의 설립부터 현재까지 주된 변동내역은 다음과 같습니다.
   - (주)대연정공

  - (주)해동산업

  - 삼환종합기계공업(주)

  - 비앤피(주)

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

나. 전환사채등 발행현황
- 당사는 사업보고서 기준일 현재 전환사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

다. 신주인수권부사채등 발행현황
- 당사는 사업보고서 기준일 현재  신주인수권부사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

- 당사는 사업보고서 기준일 현재  조건부자본증권등을 발행한 사실이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수
당사가  발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 우선주의 발행한도는 50,000,000주입니다.  사업보고서 기준일 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 9,331,705주이며, 보통주 150,857주를 자기주식취득하여 유통주식수는 9,180,848주 입니다.

주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 종류주식 발행현황
 - 당사는 사업보고서 기준일 현재  종류주식 등을 발행한 사실이 없습니다.

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

1) 당사는 정관에 의거 이사회 또는 주총결의로 금전 또는 금전외의 재산으로 이익배    당을 할수 있으며, 이는 매 결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록     질권자에게 지급합니다.
    배당시 배당률은 회사의 지속적 성장을 위한 투자등을 고려하여 적정수준으로 결     정합니다.

2) 주요배당지표

3) 과거 배당 이력

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요
1) 사업부문별 현황
당사는 제조업을 주업으로 하는 회사로서 선박엔진부품과 자동차부품, 금속성형기계, 금속구조재등을 생산하는 사업을 영위하고 있으며 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

주) 당사의 종속회사인 비앤피(주)는 부동산업 관련 사업을 영위하고 있으며,  사업보     고서 기준일 현재 주요종속회사에 해당되지 않아 별도로 기재 하지 않습니다.
     차후 주요종속회사에 해당 된다고 판단될 시 기재 하겠습니다.

가. 선박엔진부품 사업부문
선박엔진부품 제작에 적합한 용접ㆍ제관, 중대형 금속가공의 일관생산 시스템을 갖추고 저속엔진(대형엔진)의 Cylinder Cover, Cylinder Frame, Bed Plate, Frame Box, 중속엔진(중형엔진)의 Base Frame, Common Bed 등을생산하고 있습니다.

나. 자동차부품 사업부문
2011년 11월 중순 자동차부품사업을 인수하여 현대위아㈜, 현대트랜시스㈜, S&T중공업㈜ 등 자동차부품업체와 밀접한 협력관계를 구축하고 있고 이를 바탕으로 안정적인 성장을  추구하고 있으며 케이지 및 베벨기어류를 생산하고 있습니다.
다. 금속성형기계 사업부문
2012년 11월말 금속성형기계 제작사업을 인수하여 영흥철강(주), DSR(주), DSR제강(주), (주)피스 등 국내 유명 선재회사와 밀접한 협력관계를 유지하고 있으며, 이러한 국내 거래 실적을 바탕으로 일본을 비롯한 인도, 인도네시아, 중국, 베트남, 러시아, 태국, 멕시코 등 외국의 선재 회사에도 고품질의 선재기계를 제작, 수출하고 있습니다.

라. 금속구조재등 사업부문
2013년 9월초 금속구조재등 사업을 인수하여 두산중공업(주), 비에이치아이(주), 지이파워시스템즈코리아(주), 현대로템(주) 기타 국내 EPC업체 및 해외업체등 발전설비 제작, 설계 업체와 밀접한 협력관계를 유지하고 있으며, 보일러용 열교환기, 압력용기 및 HRSG(Heat Recovery Steam Generator), 철도차량 구동부의 Bogie Frame등을 납품하고 있습니다.

2) 산업의 특성
가. 선박엔진부품 사업부문
선박엔진산업은 기계공학의 총체라 불릴 수 있을 만큼 구조해석을 비롯하여 연소, 진동, 윤활, 금속, 용접, 유체역학에 이르기까지 거의 모든 공학 및 역학분야와 깊은 연관을 가지고 있는 종합산업으로서 그 특징은 다음과 같습니다.

ㄱ. 조선산업과 밀접한 관계 유지

선박엔진산업은 다양한 제품을 합리적인 설계에 따라 유기적으로 결합, 조립하여 원하는 성능의 선박을 건조하는 조선산업의 후방산업으로서, 조선산업과 상호 밀접한 관계를 유지하는 종합적인 산업입니다.  

ㄴ. 완제품 생산자와 부품생산자간의 긴밀한 협조와 공조체제 구축

선박엔진은 부품공급이 원활하지 않을 경우 전체 제작기간에 미치는 영향이 매우 큽니다. 따라서 완제품 생산자는 납기 및 품질관리를 위하여 수시로 부품생산자에게 직원을 파견하여 부품생산과정을 체크하고 있습니다.  

ㄷ. 기술집약적이며 정밀도가 요구되는 산업

제품의 규격과 품질에 따라 초정밀, 고정도, 저소음화, 고강성화, 대형화에 따른 우수한 기술이 요구되며 기술축적에 있어서 장시간이 소요되는 특징이 있습니다.  

ㄹ. 다품종 소량생산에 따른 주문자 생산방식

선박엔진은 선주의 옵션이 강하게 작용되며, 납기일의 준수가 강하게 요구되는 주문생산 (Make to Order) 방식으로 선박엔진의 종류가 다양하기 때문에 계획생산과 표준화가 어려운 특성을 지니고 있습니다.

ㅁ. 엄격한 품질검사

선박은 국제해사기구(IMO:International Maritime Organization)가 중심이 되어 국제 협약의 체결로 모든 선박들은 협약에서 요구하는 성능의 엔진부품 사용이 의무화되어 있어, 선박엔진은 선급기관의 품질과 성능에 대한 검사를 통해 인정을 받도록 규제되어 있습니다.

나. 자동차부품 사업부문
자동차 부품산업은 완성차 업체 및 시장 경기에 직접적인 영향을 받으며 수주 및 주요 매출에 대한 완성차 업체의 영향력이 큰 편입니다.
특히 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장율등에 따라 매출에미치는 영향이 매우 큽니다. 그러므로 관련부품업계는 원가절감, 생산성향상, 신기술개발, 신규시장개척 등 업계전체가 경쟁력확보를 위한 노력으로 독자 생존력을 강화하고 있습니다.
완성차업계는 한층 강화된 품질과 A/S를 영업기반으로 수출시장에서 시장 점유율을 확대하기 위해 적극적으로 노력함에 자동차 부품업계도 완성차와 함께 해외 직접투자를 확대함으로서 외형적 성장을 키워가고 있습니다.

다. 금속성형기계 사업부문
선재기계산업은 선재회사 및 시장 경기에 직접적인 영향을 받으며 수주 및 주요거래회사의 투자계획에 따른 영향력이 아주 큰 편입니다.
선재관련 기계회사들은 고성능 기계의 개발, 성능향상, 원가절감, 생산성향상, 신규 시장개척 등 경쟁력 확보를 위한 노력으로 독자 생존하고 있습니다.    
당사도 이러한 추세에 발맞추어 다양한 신규아이템에 뛰어들기 위해 적극적으로 노력하고 있습니다.
현재 각광받고 있는 자동차 등의 스프링 와이어 생산용 신선기 부문에서도 한층 강화된 품질과 A/S 등을 바탕으로 내수 및 수출시장에서 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.

라. 금속구조재등 사업부문
발전사업은 주로 국가적 차원에서 사업이 이루어 지며, 장기적 계획에 따라 꾸준히 발전용량을 늘려가고 있습니다. 발전설비의 구성은 주기기와 보조기기류로 나뉘어 지는데, 열을 발생시키는 연료에 따라 발전형태와 주기기가 정해지며, 보조기기류는 주기기와는 상관없이 공통적으로 적용이 되고 있습니다. 주기기는 원자로(원자력),  보일러(화력), 가스터빈·HRSG(복합화력)등으로 나뉘며, 그에 따른 보조기기류는 크게 복수기, 급수가열기, CCW 쿨러, 탈기기 등이 있습니다.
철도사업은 국내를 넘어 세계 각국에서 전동차, 고속전철, 경전철, 디젤동차, 기관차 및 객/화차 등 다양한 차종의 철도차량에 방대한 투자가  이루어질 것으로 전망되고 있습니다.

3) 산업의 성장성
가. 선박엔진부품 사업부문
조선산업이 발전함에 따라 정부와 대형조선소는 선박엔진부품업체에게 각종 정책적 지원을 추진하여 국내 선박엔진산업은 지속적인 성장을 이루었으나 글로벌 경기 불황으로 선박의 신규 수주가 극도로 침체되어 우리나라 조선산업이 어려움을 격으면서 선박엔진부품 또한 그 여파로 경기둔화가 지속되어 왔습니다.
최근에는 환경적인 문제 등으로 국내,외 선박의 수주가 증가함에 따라 점차 나아질 것으로 예측되었으나 코로나 바이러스 확산에 대한 영향으로 다시 수주가 감소하고 있어 당분간 경기가 침체될 것으로 예상됩니다.

나. 자동차부품 사업부문
2020년 자동차 생산은  수출은 11.2% 감소, 수출은 21.4% 감소하였으나,  내수는 5.8%증가한 것으로 나타났습니다.
생산은 코로나19에 따른 판매 위축, 주요부품등의 조달 차질 등으로 인해 상반기에는 19.8% 감소하였으나, 하반기에는 신차수출효과 등으로 인해 2.2% 감소하였으며 연간 전체로는 11.2% 감소하였습니다.
수출은 상반기에 33.9%감소하였으나 하반기에는 감소세가 8.1%로 완화되어 전체적으로는 21.4% 감소하였습니다.
내수는 개소세 인하등 정부의 내수활성화 정책, 업계의 다양한 신차 출시 등으로 5.8%증가한 189만대로 역대 최다 판매을 달성하였습니다.
<2020년 자동차 산업실적(단위 : 만대, 전년비,%)>

*자료 : 한국자동차공업협회(승용+상용), 한국수입차협회(회원사판매)

다. 금속성형기계 사업부문
전반적인 국내외 경기가 불투명한 상태지만 전세계적인 자동차수요 증가로 자동차 타이어 소모량이 전세계적으로 늘어나고 있는 바 타이어 메이커의 스틸코드 와이어 로프의 수요도 동반 증가하여 신선기 및 연선기등의 제작에 많은 투자를 하고 있습니다. 또한 국제적인 원유 개발 기술의 발달로 더 깊은 유정에서의 원유 생산이 가능하게 됨에 따라 와이어로프의 구매가 늘고 있어 와이어 로프(Wire Rope) 생산용 연선기 등(Stranding machine) 의 수요가 증가되고 있습니다.
스테인리스 극세선도 태양광발전 및 IT 산업의 발전으로 인하여 매년 관련산업의 기초 제조기계인 신선기, 연선기 및 열처리용 권취기등의 수요가 동반하여 증가 하고 있었으나 코로나 바이러스 확산에 대한 영향으로 다시 수주가 감소하고 있어 당분간 경기가 침체될 것으로 예상됩니다.

라. 금속구조재등 사업부문
산업설비증가와 삶의 질 확보 차원에서 전력수요가 증가하고 인구증가에 따른 발전 추가량은 2030년까지 8,585TWh로 추산(기존 설비기준 36% 추가 필요)됩니다.
BCC Research가 발행한 <세계의 발전 시장과 기술>이란 보고서에 따르면 세계 발전 시장 규모는 CAGR(복합 연간성장률) 1.1% 성장해 2018년 3,110억 달러에서 2023년 3,290억 달러에 도달할 것으로 보입니다. 발전 산업은 세계 최대 규모 산업이며, 세계경제 원동력 중 하나 입니다. 국제에너지기구 IEA(International Energy Agency)의 분석 자료에 의하면 전세계 발전량 증가는 2030년까지 매년 2.6%의 증가율로 4,800Gw 순증 추정되며, 이는 매년 200Gw씩 증가하는 것입니다.

4) 경기변동의 특성
가. 선박엔진부품 사업부문
선박엔진부품은 조선산업의 경기변동에 영향을 받는 제품으로서 세계경제의 활성화,선박무역량 추이, 해상운임추이, 해상 오염방지를 위한 규제 강도, 노후선박의 교체시기 등의 영향을 받는 사업으로 해운사 및 조선사들은 원가절감과 환경을 생각하여 선박엔진을 디젤타입에서 가스타입로 전환하고 있으며, 배기가스내 질소산화물을 제거하는 저온 탈질 설비를 개발, 상용화 하고 있습니다. 이와 같은 노력으로 선박엔진부품 사업도 점차 나아질 것으로 예측됩니다.
나. 자동차부품 사업부문
자동차산업은 소비자를 대상으로 하는 사업으로 경기변동으로 인한 수요감소가 매출과 연결되는 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 내부적으로는 세금, 배기량 규제의 환경문제등에 대한 정부정책의 영향을 받으며 외부적으로는 유가변동 및 국제환율등의 영향을 받습니다.  
다. 금속성형기계 사업부문
선재기계 제작산업은 선재를 가공,생산하는 회사를 대상으로 하는 사업으로 경기 변동에 따른 세계적인 투자 증감이 선재기계 매출과 직접적인 관련성이 있습니다.
내부적으로는 선재회사의 가동률의 부하량에 직접적인 영향을 받으며 외적으로는 유가변동 및 국제환율, 환경문제등과 각국의 정부 정책의 영향을 받습니다.
라. 금속구조재등 사업부문
플랜트 시장은 세계 경기변동에 영향을 받는 특성이 있으나 국가의 기간 산업으로서 지속적인 성장을 꾀하고 있는 중동 산유국의 설비재투자 및 증설과 아직 기반설비가 부족한 멕시코, 브라질, 베네수엘라 등의 남미국가 및 개발도상국가의 경우 향후 충분한 개발의 여지가 남아 있고, 전세계 신흥 개발도상국들의 경제성장을위한 기간산업 투자가 우선적으로 추진되고 있기에 상대적으로 경기변동에 따른 영향이 미미할 것으로 판단됩니다.

5) 경쟁 상황
가. 선박엔진부품 사업부문
선박엔진부품시장은 가격 경쟁력, 생산능력, 품질 등의 영향을 받는 완전경쟁시장이나  2) 산업의 특성에서 설명한 내용이 진입장벽의 역할을 하여 신규업체의 진입을 힘들게 만들어 각 엔진제조사 및 제품별로 2~3개의 업체가 경쟁하는 과점시장의 형태를 지니고 있습니다.
나. 자동차부품 사업부문
자동차부품 생산업체는 대부분 시장점유율을 차지하기 위하여 완성차 및 부품생산 계열사에서 생산하는 여러 차종에 대한 부품개발에 참여하여 그 개발된 부품을 양산납품하고 있습니다.
현재 외국계부품업체의 자본참여와 국내회사들의 신규진출 그리고 직수출의 활성화로 다원화 되어가는 추세로 경쟁이 심화되고 있으며, 생산원가절감과 노동력수급의 난점에 대응하기 위해 생산공정에 자동화를 도입하고 있습니다.
다. 금속성형기계 사업부문
선재생산업체는 대부분 2차 가공업체인 자동차부품 제작회사에서 생산되는 각종 부품의 사양에 따라 고유한 선재 생산영역을 확보하고 있으므로 선재기계회사들도 기계를 맞춤형으로 설계, 제작하는 등 회사별로 특화된 제품개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다.
라. 금속구조재등 사업부문
동사가 속해있는 산업은 대규모 작업공간 확보, 초기 과다설비투자, ASME등의 각종국제기술인증, 각 핵심설비별 납품실적(Big Diameters, Heavy Thickness, Long Columns, Heavy Weights 등) 보유여부 등 진입장벽이 높은 특징을 가지고 있으나 후발업체의 시장 진입이 가속화 되고 있어 경쟁이 심화되고 있는바 생산원가절감 및 품질확보를 통해 경쟁력을 확보하는데 주력하고 있습니다.

6) 경 쟁 력
가. 선박엔진부품 사업부문

ㄱ. 용접제관에서 금속가공까지 일관생산 시스템 구축

선박엔진부품은 철판을 절단하여 용접/제관 공정을 거친 후 금속가공공정에서 완성시키게 됩니다. 일관생산 시스템을 구축하였을 때의 장점은 다음과 같습니다.

 - 생산시간 단축 및 경비절감 효과

선박엔진부품은 철판으로 제작된 대형중량물로서 운반시 많은 운송비용, 제품 파손이 발생할 위험이 있습니다. 그러나 당사는 별도의 운송시간 및 운송비 발생이 없기 때문에 생산시간의 단축 및 경비절감의 효과를 볼 수 있어 타사에 비하여 가격경쟁력이 높아짐을 의미합니다.

 - 선박엔진제조사들의 선호로 영업력 강화

선박엔진제조사들은 당사처럼 일관생산 시스템을 구비하였을 경우 1개의 회사만 관리하면 됨으로 관리비용 절감 및 생산속도 향상 차원에서 일관생산 시스템을 갖춘 업체를 선호하여 당사는 영업활동에 있어 타사대비 우위를 점할 수 있습니다.

ㄴ. 전문 기술인력의 보유 및 품질의 우수성과 안정성

철저한 품질 기준과 엄격한 내부규정으로 세계의 주요 선급기관 및 국내외 엔진제조사로부터 품질검사를 통과하여 당사 제품의 우수성을 인정받고 있습니다. 이러한 품질의 우수성을 인정받아 당사는 현대중공업과 HSD엔진에서 각종 품질우수상을 수상하였습니다.

그리고 선박엔진부품은 단순히 가공절차서와 설계도면만으로 생산이 불가능한 것으로 경험의 축적이 매우 중요한 요소로서 당사는 경력 20년 이상의 생산기술과 경험을 갖춘 소사장(생산팀장)이 포진하고 있습니다. 당사의 소사장은 큰 이동 없이 당사에서 지속적으로 근무하며 생산팀원에게 자신의 노하우를 전수하여 당사의 전문인력육성에 중요한 역할을 담당하고 있습니다.
ㄷ. 최적화된 전문 제조설비

당사는 경쟁업체에서 가격부담(고가) 및 장소문제(협소한 공장부지)로 구비하지 못하는 대형 가공장비에 대한 투자를 단행하였으며, 특히 현존하는 최대크기의 선박엔진부품을 가공할수 있는 설비(기계장치)를 보유함으로서 국내시장 점유율 증대 및 신규해외시장 개척에 큰 도움이 될 것으로 생각됩니다.

이러한 경쟁력으로 위 4)경기변동의 특성에서 얘기한 가스엔진의 개발은 MAN社로 부터 당사의 주력제품인 Cylinder Cover(ME-C-GI 타입)의 가스엔진 개발을 의뢰 받아 수개월간의 노력끝에 성공하였으며, 현재 현대중공업등 국내에서 발주되는 Cylinder Cover(ME-C-GI 타입) 가공은 거의 당사가 수주를 받고 있습니다.
저온 탈질 설비(SCR:Selective Catalytic Reduction, 배기가스내 질소산화물을 제거하는 장치)의 한부분인 Reactor, Aig Mixer, Decomposition의 개발은 HSD엔진으로 부터 개발의뢰를 받아 이 또한 당사와 HSD엔진의 상호 수개월간의 노력끝에 제품개발에 성공하여 HSD엔진으로 부터 계속 수주를 받아 납품을 하고 있습니다.

나. 자동차부품 사업부문
ㄱ. 기술연구소 운영
 신제품개발, 공정개선, 원가절감 등의 목적으로 기술연구소를 운영중입니다. 이 기   술 연구소는 2010년 12월 10일 사단법인 한국기술진흥협회로 부터 기업부설연구소 로 인증 받았습니다
ㄴ. 엄격한 품질관리
 주요 거래업체인 현대위아㈜로부터 품질시스템인 SQ-A마크를 획득하여 관리력,     품질수준, 기술력등을 인증받았습니다.
 또한 한국품질재단으로부터 ISO14001(자동차부품:베벨기어,샤프트, 조인트생산)에 관한 인증을 획득하였습니다.
ㄷ. 전문제조설비 보유
 차량부품의 일부인 베벨기어, CAGE등의 전문제조업체로 부단한 설비투자를 통해   지속적으로 생산  설비 및 공장부지를 확충하고 있으며 신규 설비도입으로 CAPA증 설에 노력하고 있습니다. 또한 기존 설비를 효율적으로 개조하거나 자체제작하는 등 최적화된 작업을 통해 생산성향상과 품질향상을 위해 노력을  하고 있습니다.

다. 금속성형기계 사업부문
ㄱ. 기술개발
 당사는 신제품개발, 공정개선, 원가절감 및 고품질 신선기 등을 개발하기 위한 기술  개발을 최우선 목표로 하고 있으며, 이런 방편의 하나로 한국산업기술진흥협회로부  터 인정받은 연구개발전담부서를 적극 활용하고 있습니다.
 또한, 선재기계 에 관련된 각종 특허를 보유하고 있습니다. (현재 9개)
 특히 일본의 유명 스프링와이어 제조 업체로부터 발주받은 자동차의 Valve Spring   용 O.T(Oil Tempered) Wire 생산설비의 설계, 제작을 국내 최초로 완료하여 현지 가 동중이며, 국내에서도 I.T(Induction Heat&Tempered) Wire 생산설비를 의뢰받아 개 발, 제작하여 선재생산업계로부터 좋은 반응을 얻고 있습니다.
 또, 자동차 타이어제조 시 필요한 스틸코드 와이어 로프제조용 연선기(Buncher)를   세계 최고 수준으로 제작, 판매하기 위해 현재 연구 진행 중입니다.
ㄴ. 품질관리
 초정밀 부품에 사용되는 0.02mm이하의 극세선을 신선하는 신선장치등 극미의 흔    들림 정도가 요구되는 고기술력이 필요한 제품도 당사가 국내 최초로 개발에 성공    하는 등 품질 경쟁력에서 타사 대비 우위에 있습니다.
ㄷ. 전문 설계 제조설비
 당사는 다양한 최첨단 설계를 위하여 매년 Autodesk사로부터 최신 Inventor 및 Cad 프로그램을 지원받아 활용하고 있으며 보유 설비의 효율적 관리 및 신규 설비 투자   등을 통하여 생산 능력의 증대에 만전을 기하고 있습니다.

라. 금속구조재등 사업부문
ㄱ. 기술개발
급변하고 있는 세계 에너지 시장 변화에 대응하기 위해 현재 당사 주력품목인 급수가열기, 탈기기의 최적설계기술을 확보하여 수명 향상 및 운전 최적화 실현으로 경쟁력있는 제품 개발에 주력하고 있습니다.
ㄴ. 품질관리
당사가 보유하고 있는 ISO9001, ISO14001, ASME "S" "U" 인증서를 바탕으로 고객이 요구하는 고품질의 제품생산을 위한 설계, 제조, 품질향상은 기본이며, 고객 불편사항의 발생시 신속한 대응과 문제해결로 신뢰구축을 통해 마케팅으로 연결하여 나가고 있습니다.
ㄷ. 전문제조설비 보유
 기존 설비를 제품생산에 효율적으로 개조하거나 자체제작하는 등 생산능력 증대를 위해 기존 공장 합리화 등을 진행하고 있습니다.

2. 회사의 현황
<지배회사>

당사는 HSD엔진, 현대중공업, STX중공업 등 엔진제조사와 밀접한 협력관계를 구축하여 안정적이고 장기적인 성장을 추구하고 있으며 현재 전방산업의 호황주기, 발주량, 제품가격의 추이, 당사의 생산설비 현황 등을 고려하여 선박엔진부품(대형 디젤엔진, 가스엔진)시장에 집중하여 외관(Case)에 해당되는 선박엔진부품(Bed Plate, Frame Box, Cylinder Cover 등)을 전문적으로 생산(금속가공, 용접/제관)하는 입니다.

대형저속엔진

가. 회사의 영업 개황

1999년 1월 회사 설립 이후 Cylinder Cover, Cylinder Frame 등의 저속선박엔진부품과 Common Base Frame의 중속선박엔진부품을 주력제품으로 생산을 시작하였습니다. 설립 초기부터 품질과 가격 경쟁력 확보에 총력을 기울여 단기간에 세계 선박엔진시장의 주도권을 잡고 있는 국내 선박엔진제조사에 모두 공급하는 쾌거를 이루었습니다.

1) 금속가공제품

설립 초기 Cylinder Cover, Cylinder Frame 등을 납품하던 당사는 현대중공업과 HSD엔진에 협력업체로 등록되어 국내 매출 안정화를 기할 수 있게 됨에 따라 2003년부터 해외시장 개척에 주력하였습니다. 이에 조선 선진국인 일본의 선박엔진부품시장 진출에 성공하여 매출처 및 제품 다변화에 성공하였습니다.  국내의 경우에도 2007년부터 고부가가치 제품인 Bed Plate와 Frame Box를 공급하고 있으며, 2009년 하반기부터는 현대중공업과 수출만 하던 것을 HSD엔진과 STX중공업에도 공급하면서 당사의 선박엔진부품 시장점유율을 향상시켜 나갔습니다.
또한 2012년부터 선박엔진의 원천기술을 보유한 MAN社에 Cylinder Cover등을 납품하여 당사의 품질을 인증받고 있으며 이러한 품질 인증으로 가스엔진의 개발에 참여 성과를 거두어 현재는 MAN社 및 국내의 가스엔진타입 Cylinder Cover의 발주는대부분 당사가 수주를 받아 납품하고 있습니다.
2) 용접/제관제품

당사는 설립 초기 중속선박엔진부품인 Common Base Frame만을 현대중공업과 STX엔진에 공급하였습니다. 그러나 한 부문에 집중된 생산/영업 구조로는 매출 증대와 영업력 강화 등의 회사 성장에 한계가 있을 수 밖에 없다는 판단하에 용접/제관에 대한 투자를 단행 2007년 용접/제관 공장을 확충(3공장)하여 회사구조의 균형을 이루어 2003년부터 STX중공업에 기존 품목 외에 Bed Plate, Frame Box를 공급할 수 있었고, 2008년 HSD엔진에 Bed Plate, Frame Box 공급을 시작하였고, 2009년 현대중공업에도 Bed Plate, Frame Box공급을 시작하였습니다. 이에 금속가공품과 함께 용접/제관품도 국내 선박엔진제조사에 모두 공급하게 되었습니다.  

현재는 HSD엔진과 상호협력하여 개발에 성공한 저온 탈질 설비(SCR:Selective Catalytic Reduction, 배기가스내 질소산화물을 제거하는 장치)의 한부분인 Reactor, Aig- Mixer, Decomposition를 발주받아 공급 하고 있습니다.
3) 비선박엔진제품

2009년부터 당사는 기존 선박엔진제품외 비선박엔진제품의 매출처 확보에도 주력하고 있습니다. 2009년부터 현대로템, 효성 등의 신규거래처를 확보하여 기계설비 부품(Slide Frame, Crown Frame) 및 IPB(송전설비), SHTH(차단기) 등을 공급하고 있으며, 또한 일본의 전업사(DMW CORPORATION)와도 거래를하게 되어 BARREL CASE와 COMMON BASE PLATE 라는 양수발전부품을 제작, 가공하여 공급하였습니다.
2014년에는 현대일렉트릭&에너지시스템의 제품(FRAME)을 수주하여 현재 제작, 납품하고 있습니다.
2017년 들어 반도체 LCD 진공장비 부품인 'AL CHAMBER'와 제철설비 부품인 '용접 GEAR'를 수주하여 제작, 납품을 하였습니다.
2019년은 일본의 스미토모중기계공업(SUMITOMO), 코텍(KOTFSH)과 거래를 하여감속기 부품인 CASE와 제철소 운송 수단용 TRANSFER CAR FRAME를 수주받아 제작, 납품 하였습니다.
위와 같이 비선박엔진제품의 신규매출처확보로 제품 및 거래처 다각화를 실현하여 안정적인 성장이 가능한 매출구조를 확보해 나가고 있습니다.

나. 시장점유율

당사의 생산품은 그 자체가 완제품이 아니라 선박엔진에 들어가는 부품이기에 공신력 있는 기관의 시장 통계나 조사자료는 없으므로 시장점유율을 정확하게 산정하기 어렵습니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망

현재 당사 매출의 대부분은 선박엔진부품매출입니다. 그러나 당사의 지속적인 성장및 발전을 위해 ①현재 보유한 기계설비와 기술력으로 발전설비부품등의 신규사업을추진해 왔으며, ②사업다각화로 새로운 사업에 투자를 단행하였습니다.

1) 발전설비부품

당사는 2009년부터 기존의 선박엔진부품 외 신규제품, 신규거래처 확보에 영업활동을 주력하여 효성의 IPB(송전설비)와 SHTH(차단기), 2012년에 접어들어 영업활동을활발히 진행한 바 일본의 전업사(DMW CORPORATION)와 거래를 하게 되어  BARREL CASE와 COMMON BASE PLATE 라는 양수발전부품을 제작, 가공하여 공급하고 있습니다.
현대일렉트릭&에너지시스템사업부에 협력업체로 등록이 되어 제품을 수주 받아 제작ㆍ납품중에 있으나 수익성은 담보되지 않고 있는 실정입니다.
2) 자동차 부품
당사는 2011년 11월 회사의 성장을 위한 사업다각화의 일환으로 자동차부품 제조업체인 경남  진주에 위치한 대연정공을 인수(주식 100%취득)하였습니다.
대연정공은 차량의 구동장치에 들어가는 케이지 및 베벨기어등을 생산하는 회사로서현대트랜시스와 현대위아가 주거래처입니다.
3) 금속성형기계
당사는 2012년 11월 회사의 성장을 위한 사업다각화의 일환으로 금속성형기계 제조업체인 경남  김해에 위치한 해동산업을 인수(주식 100%취득)하였습니다.
해동산업은 용접봉, 와이어로프, 철사등 만들어내는 선재기계를 제작생산하는 회사로서 영흥철강(주), DSR(주), DSR제강(주)가 주거래처이며, 이러한 국내실적을 바탕으로 인도, 인도네시아, 중국, 베트남, 러시아, 태국, 멕시코 등 외국의 선재 회사에도 고품질의 선재기계를 꾸준히 제작, 수출하고 있습니다.
4) 금속구조재등
당사는 2013년 9월 회사의 성장을 위한 사업다각화의 일환으로 금속구조재등의 제조업체인 경남  창원에 위치한 삼환종합기계공업을 인수(주식 100%취득)하였습니다
삼환종합기계공업은 보일러용 열교환기, 압력용기 및 HRSG(Heat Recovery Steam Generator)등 발전, 화공, 산업설비 생산 전문업체로 두산중공업(주), 비에이치아이(주), 지이파워시스템즈코리아(주), 현대로템(주), 기타 국내 EPC업체 및 해외업체등 발전설비 제작, 설계 업체와 밀접한 협력관계를 유지하고 있으며, 발전설비를 계속적으로 납품하고 있습니다.

라. 조직도

조직도

<연결대상종속회사>
● 대연정공
자동차부품사업은 현대위아㈜, 현대트랜시스㈜, S&T중공업㈜ 등 자동차부품업체와 밀접한 협력관계를 구축하고 있고 이를 바탕으로 안정적인 성장을  추구하고 있으며 케이지(CAGE) 및 베벨기어(GEAR)류등을 생산하고 있는 자동차부품 전문제조업체 입니다.

가. 회사의 영업 개황

1999년 5월 설립 이후 수년간의 풍부한 경험과 연구로 정밀냉간단조 기어 기술을 보유하고 있으며 국내 최초 냉간단조 기어 금형 국산화에 성공하여 전 공정 양산할 수 있는 충분한 시설을 확보하고 있습니다. 아울러 국내 냉간단조 기어의 약 55%를 수급하고 있으며 현대위아㈜, 현대트랜시스㈜, S&T중공업㈜ 등에 다양한 제품개발로 냉간단조에 대한 충분한 기반기술을 확보 하고 있습니다.
  ※냉간단조-금형을 사용하여 소재의 성질을 개선하면서 상온에서 형 만들기를 하                      는 단조방법이다.
  ※열간단조-소결체 혹은 분말 성형체를 고온 하에서 변형을 주어 조직 개량이나 치                    밀화를 촉진시키는 기술을 말한다

자동차부품

1) CV JOINT CAGE류

CAGE는 CV JOINT의 각도 중심을 결정하고 토르크가 전달되었을 때  BALL에 작용하는 튀어나오려는 힘을 CAGE자신의 내경 구면 및 내륜의 구면에 지지하여 BALL을 소정의 위치에 유지시키며, 작동을 원활하게 하기위한 기구입니다.
적용차종은 PRIDE, 아벨라, SEPHIA, 소나타, K5, K7, 카렌스, 카니발, 스포티지, 그랜저, 투싼, 스팅어, 펠리셰이드 등에 적용되고 있습니다.

2) DIFF GEAR류
자동차의 DIFF DIFF 기어류의 역할은 자동차가 선회시 외측바퀴가 내측바퀴보다 빨리 회전해야 하고 직진 주행일지라도 한쪽 바퀴는 평탄로, 다른 한쪽바퀴는 요철로를주행할 경우에는 양바퀴의 회전속도가 상이 하여지고 양바퀴의 동하중 반경 및 바퀴와 노면간 마찰계수, 노면상태가 다르므로 항상 회전속도가 상이합니다.
이러한 속도차를 흡수하고 원활한 주행이 가능하도록 역할을 하는 장치가 차동기어장치이며 주요부품이 DIFF GEAR 입니다.
적용차종으로는 일반 승용차,산타페, 마이티, 스타렉스, 무쏘, 투싼, 라이노, 스팅어, K7, K9, 펠리세이드, 그랜저 등이 있다.

나. 시장점유율
당사의 제품은 완제품이 아니라 자동차에 들어가는 부품이며 제품별 사양이 다양해져 기관의 시장통계나 자료가 부족하여 시장점유율을 산출하기가 어렵습니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망
기존 장비의 활용과 축척된 기술력으로 주력사업인 자동차 부품 생산과 더불어 방산품,  유압펌프, 기타 기계부품  등 고부가가치사업의 진출을 통하여 미래성장동력 확보와 매출증대를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다.  
이를 위해 생산CAPA확보를 위한 설비증설과 신규시장 개척을 위한 해외마케팅 인력 충원 및 해외자동차부품전시회에 적극 참여하여 현 HMC 매출 중심 구도를 탈피 하여  경쟁력 있고 내실 있는 자동차부품사로 거듭날 수 있도록 최선을 다할 계획입니다.

라. 조직도

조직도2

● 해동산업
금속성형기계사업은 영흥철강(주), DSR(주), DSR제강(주). (주)피스등 국내 유명 선재회사와 밀접한 협력관계를 유지하고 있으며, 이러한 국내 거래 실적을 바탕으로 일본을 비롯한 인도, 인도네시아, 중국, 베트남, 러시아, 태국, 멕시코 등 외국의 선재 회사에도 고품질의 선재기계를 꾸준히 제작, 수출하고 있습니다.

가. 회사의 영업 개황
1995년 6월 회사 설립 이래 25여년간의 풍부한 경험과 연구개발로 철선, 스프링와이어, 스틸코드 와이어, 용접용 와이어, 자동차부품용 와이어, 와이어로프 등의 제조에 필요한 선재기계를 설계 제작하여 판매하여 왔으며 현재 전세계를 대상으로 영업을 확대하고 있습니다.
1) 신선기
일반적으로 신선가공(Wire Drawing)이라고 하면 끝부분이 좁은 다이스(dies)에 금속선 또는 금속관을 끼우고, 이 끝부분을 끌어당겨 다이스의 구멍을 통해 뽑아내어 금속선, 금속관의 지름 ,관 벽 두께를 감소시켜 조절하는 가공법을 말합니다. 또한 신선가공은 스테인레스선, 동선, 강선 등의 선재를 다른 공정에서 사용할 수 있도록 일정한 직경 및 진원도를 가진 선재로 늘려가는 가공입니다.
이러한 가공을 시행하는 기계를 신선기라고 하며 연속적으로 직경을 줄여나가는 가공기계를 연속 신선기라고 합니다.

신선기

2) 권취기
선재는 생산 과정 중이거나 파이널 제품은 모두 코일(Coil) 또는 보빈(Bobin) 등에 감아야 보관, 운반 등이 용이하며  다음 공정에서의 진행 또한 용이합니다. 그래서 다양한 권취방법이 있으며 이러한 기계를 통칭하여 권취기라 합니다.

권취기

3) 용접 WIRE 생산라인
조선소 에서 용접할때 가장 많이 사용하는 FLUX CORD WELDING WIRE 를 생산하는 기계로서 HOOP 를 FORMING 하여 파이프를 만드는 과정에서 파이프내부에 용제(FLUX)를 투입한후 조관(FORMING)을 완료하고 압연 ROLLER STAND를 사용하여 냉간 압연을한 후 연속 신선공정을 거쳐 용접용 FCW WIRE를 생산하는 설비입니다.

용접wire생산라인

4) 연선기
연선기란 가늘게 신선된 철사를 여러가닥을 합쳐서 꼬우는 기계입니다.
일반용, CRANE용, 엘리베이터용, 타이어보강재로 쓰는 STEEL CORD용 등 다양한종류가 있습니다.

연선기

나. 시장점유율
제품의 특성상 품목별 시장 점유율은 그 집계가 곤란합니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 타사 대비 최적화되고 경쟁 우위에 설 수 있는 아이템으로 자동차엔진 valve spring용 O.T Wire 생산 설비와 자동차타이어 보강재 및 극세선 제조설비 등 고부가 가치의 제품을 중점 개발하여 미래 성장동력 확보와 매출 증대 등을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다.
최근 전세계적인 Covid-19 사태로 국내 선재산업의 침체 및 수출 부진, 해외 거래 업체와의 인적 교류 불가능 등으로 당사도 상당한 타격을 받고 있으나 우수한 보유기술, 건전한 재무건전성 등을 바탕으로 이겨낼 것이며, 위기 이후의 시장 상황 변화에 주목하며 적극적으로 대비, 대응해 나갈 것 입니다.

라. 조직도

조직도_3

● 삼환종합기계공업
금속구조재등사업은 보일러용 열교환기, 압력용기 및 HRSG(Heat Recovery Steam Generator)등 발전, 화공, 산업설비 생산 전문업체로 비에이치아이(주), 지이파워시스템즈코리아(주), 현대로템(주), 기타 국내 EPC업체 및 해외업체등 발전설비 제작, 설계 업체및 철도차량 제작업체와 밀접한 협력관계를 유지하고 있으며, 발전설비 및 철도차량을 계속적으로 납품하고 있습니다.

가. 회사의 영업 개황
회사는 1979년 7월 회사설립 후 수십년간의 풍부한 경험과 연구로 발전, 철도차량 및 산업설비등을 설계, 생산하고 있습니다. 주된 고객으로는 두산중공업, 대형건설사, 한전을 비롯한 전력회사 및 철도차량 전문업체인 현대로템등이 있습니다. 설비의 경제성 및 효율, 납기준수 등 다양한 고객의 요구를 충족시키는것이 사업의 중요한 요소이며, 이를 위해 우수한 설계인력 및 엄격한 생산관리, 축적된 사업 수행실적 및 경험을 바탕으로 영업을 확대하고 있습니다.
1)압력용기(Pressure Vessel)류
복합 화력발전소, 열병합발전소, 담수플랜트 등에 설치되며 보일러에서 발생된 증기와 유체를 이동, 보관, 증감 시키는 역할을 수행 한다.

deaerato & storage tank

2) 열교환기(Feed Water Heater)류

closed cooling water heater

3) HRSG(Heat Recovery Steam Generator)
Main Gas Turbine의 Exhaust Gas의 Heat을 Recovery하여 Steam을 Generation하는 Steam Generator의 일종이다.
배열회수 보일러(Boiler)라고 불리며, 주로 복합 발전소, 열병합발전소, 담수플랜트 등에 설치된다.

HRSG

  - HRSG의 주요 구성  설비(회사제작품)

HRSG 구성품

4) 철도차량 Bogie Frame
도시간 연결 및 대도시 교통 운송을 책임지고 있는 전동차, 고속전철, 경전철, 디젤동차, 기관차 및 객/화차 등 다양한 기종의 철도차량의 구성부품중 구동부의 핵심 부품으로 구동 바퀴를 고정하는 구조물 역할을 한다.

철도차량 bogie frame

나. 시장점유율
회사가 속해있는 산업은 각 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고, 또한 그 규모가 워낙 광대함으로 인해 경쟁업체들의 관련 사업만을 분류하여 수치적으로 표현한 통계치들이 없어 시장점유율의 산술적 표현에 어려움이 있습니다. 당사는 다년간의 업력과 대외 신인도를 통한 시장에서의 공고한 위치를 점하고 있으며, 기존 거래선과의밀도 있는 커뮤니케이션 및 신규 거래선 발굴을 통한 수주 전략을 지속적으로 수립,
추진하여 안정적인 거래선 확보는 물론 해외 시장에서 수주 확대를 위한 타사와의 경쟁력 확보와 차별화된 노력을 경주하고 있습니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 발전 플랜트 설비에 대한 자체 설계 기술 보유를 확대하고, 해외 선진업체와의 기술협약을 통하여 공사 수행간 각종 기술적 어려움을 자체적으로 해결할 수 있는 안정적인 공사 수행 역량을 갖춤으로서 장기적인 성장에 밑바탕이 되고자 합니다. 발전 플랜트 산업은 전 세계적인 인구 증가와 신흥 개발도상국들의 산업설비 확대 및 선진국들의 삶의 질 확보 차원에 따른 전력 수요 증가등으로 지속적인 발주가 예상되고 있습니다. 또한 일본 원전사태등으로 인하여 원자력 설비대신 화력발전으로의 전환이 이루어 지고 있으며 이에 따른 환경과 비용문제로 IGCC(석탄 가스화 발전) 등의 신규 발전방식이 개발 및 도입되어 발전 플랜트의 신규 증설 및 기존시설 개선등의 시장이 활발해 질 것으로 전망 하고 있습니다.

라. 조직도

조직도_4

3. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 현황

                                                                                                 (단위: 천원,%)

주1) 비율은 각 사업부별 비율이며, 소계비율은 총매출액(합계) 비율입니다
주2) 매출액은 2020년(제22기) 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 부산물매출
       제외 금액입니다.
주3) 비앤피(주)는 사업보고서 기준일 현재 매출이 없습니다.

※ 주요 제품 설명

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사는 각 수요자와 입찰 및 개별 협의에 따라 제품 가격이 결정됩니다. 이에  당사의 제품 가격은 영업비밀이기에 기재하지 않았습니다.

다. 주요 원재료 현황

                                                                                    (단위: 천원)

라. 주요 원재료등의 가격변동 추이

                                                                                                        (단위: 원)

1) 산출기준

2) 주요 가격변동 요인

가. 선박엔진부품 사업부문
당사의 원재료 가격은 철강재의 수급현황 및 국제 고철시세에 따라 변동하고 있습니다. 그러나 당사의 경우 주요 원재료를 대부분 거래처로부터 유/무상으로 사급받고 있으며, 직접 구매하는 원재료에 대해서도 매년 단가협상시 혹은 원재료 가격의 급격한 변동발생시 원재료 구매가격의 상승분을 판매가격에 반영하고 있기 때문에 원재료 가격변동에 따른 큰 위험은 없다고 할 수 있습니다.

나. 자동차부품 사업부문
원재료의 가격은 환율변동과 수급량에 따라 크게 영향을 받고 있습니다.
당사의 경우는 원재료를 거래처로부터 유상사급받고 있으며 직접 구매하는 원재료에대해서도 매년 단가 협상시 혹은 원재료 가격의 급격한 변동 발생시 원재료 구매가 격의 상승분을 판매가격에 반영되고 있기 때문에 원재료 가격변동에 따른 위험은 없다고 할 수 있습니다.  

다. 금속성형기계 사업부문
당사의 원재료 가격은 철강재의 수급현황 및 국제 고철시세에 따라 변동하고 있습니다.

라. 금속구조재등 사업부문
- Carbon은 수입재 및 원소재의 단가가 상승 및 제강사 가격정책으로 단가가 상승하   였으며, 2021년 1분기에도 원소재 가격 상승 및 제작사 가격정책으로 지속적인 상    승을 예상하고 있습니다.
- SUS는  타업종 수요량 증가 및 원소재 생산량 감소로 니켈값 상승하여 단가가 상     승하였으며, 2021년 1분기에도 타업종 수요량 및 니켈값이 지속적인 단가 상승을     예상하고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적
                                                                                (단위:EA,백만원)

■ 제품별 연간 생산능력 산출근거
(1) 2020년

                                                                                                       (단위: EA)

(2) 2019년

                                                                                                       (단위: EA)

(3) 2018년

                                                                                                       (단위: EA)

나. 생산설비

ㄱ. 선박엔진부품 사업부문
                                                                                                   (단위: 백만원)

주) 위 생산설비 현황은 IFRS 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

ㄴ. 자동차부품 사업부문
                                                                                                    (단위: 백만원)

주) 위 생산설비 현황은 종속회사(대연정공)의 IFRS 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

ㄷ. 금속성형기계 사업부문
                                                                                                    (단위: 백만원)

주) 위 생산설비 현황은 종속회사(해동산업)의 IFRS 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

ㄹ. 금속구조재등 사업부문
                                                                                                    (단위: 백만원)

주) 위 생산설비 현황은 종속회사(삼환종합기계공업)의 IFRS 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다. 설비의 신설, 매입계획

                                                                                                   (단위: 백만원)

■ 주요 설비투자 내역

                                                                                                   (단위: 백만원)

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

                                                                                                      (단위: 천원)

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로
                                                                                                      (단위: 천원)

주) 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 내부거래 제외전 입니다.

다. 판매방법 및 조건
ㄱ. 선박엔진부품 사업부문
당사의 영업은 선박엔진산업의 특성상 선박엔진사의 주문을 받아서 생산 및 판매를 하게 되는 수주산업의 성격을 갖고 있으며, 수출의 경우 국내ㆍ외 agency를 통해서 이루어지나, 당사가 고객에게 직접 판매하는 형태로 영업이 진행됩니다.
ㄴ. 자동차부품 사업부문
판매의 경우는 전량 주문생산방식입니다.
 현대위아, 현대트랜시스에 직접 공급하는 경우와 현대위아, 현대트랜시스 공급요청  에 의해 관련업체로 공급하는 방식이  있습니다.
 ㄷ. 금속성형기계 사업부문
 선재기계 관련 설비 산업은 시장생산, 재고생산이 되지 않는 100% 주문 생산 방식   이며 수출의 경우 멕시코,인도,동남아시아,유럽 등은 대부분 국내외 agency를 통해  수주활동이 이뤄지며 일본, 중국 및 상기 국가 외로의 수출 및 국내 내수는 당사 가   고객에게 직접 수주, 제작 , 판매하는 형태로 영업이 진행되고 있습니다.
ㄹ. 금속구조재등 사업부문
  국내 대기업 및 해외업체와 거래를 하는 발전설비용 열교환기, 압력용기, HRSG등   은 각 발주자의 여건과 상황에 따라서 주문제작에 의해 납품됩니다. 따라서 동일규   격의 제품이 거의 없이 대부분 규격과 자재의 Spec이 모두 달라 제품 하나 하나를     수불할 수 없는 상태입니다.
 국내 대기업과의 거래는 외화획득용 구매승인서에 의한 Local 수출형태로 처리가     되고, 외국업체는 L/C방식이 아닌 T/T송금방식에 의한 구매요구서로서 거래가 이   루어지는 것이 통상적인 관례입니다. 두산중공업, 대우건설, 대림산업 등 당사가 거  래하는 업체는 국내 유수의 EPC 기업으로서 대금회수에는 큰 어려움이 없습니다.

라. 판매전략
ㄱ. 선박엔진부품 사업부문
당사는 현존하는 최대크기의 선박엔진부품을 가공할수 있는 설비(기계장치)가  설치 가동 되어 국내시장 점유율 증대 및 신규해외시장 개척에 큰 도움이 되고 있습니다.

(1) 제품의 차별화

당사는 대형 가공장비 위주의 신규투자를 통해 경쟁업체에서는 설비부족으로 가공이불가능한 대형제품(Bed Plate, Frame Box)의 수주량을 확대하여 경쟁을 제거하고 안정적인 매출증가 및 수익향상을 추구하고 있습니다.    
(2) 선박엔진 3사(현대중공업, HSD엔진, STX)내 점유율 확대

당사는 시장을 선점하고자 경쟁업체보다 앞서 시설투자를 단행하였습니다.  이에 세계 Major 선박엔진제조사인 현대중공업, HSD엔진, STX의 선박엔진부품공급업체 중 점유율 확대를 꾀하고 있습니다.
(3) 수출(해외시장) 비중 확대

당사의 자본력, 기술력, 관리력, 품질관리능력 등으로 일본 Mitsui사와 Makita에 2005년 기본거래계약을 체결하여 이후 소형 가공물을 시작으로 2008년부터는 대형 가공물까지 공급하고 있습니다.

2012년부터 덴마크의 MAN社와도 거래가 시작되어 Cylinder Cover등을 공급하고 있으며, 일본의 전업사(DMW CORPORATION)와도 거래를 하게 되어 BARREL CASE와 COMMON BASE PLATE 라는 양수발전부품을 제작, 가공하여 공급하였습니다.
2019부터 일본의 스미토모중기계공업(SUMITOMO), 코텍(KOTFSH)과 거래를 하여감속기 부품인 CASE와 제철소 운송 수단용 TRANSFER CAR FRAME를 수주받아 제작, 납품 하였습니다.

ㄴ. 자동차부품 사업부문
기술연구소를 중심으로 생산기술의 개발 및 향상을 통해 경쟁력을 확보하여 국내 신규시장개척 및 해외시장 개척을 목표로 하고 있습니다.
또한 기존 설비를 제품생산에 효율적으로 개조하는 등 최적화된 작업을 통해 생산성향상과 품질향상을 위해 부단한 노력을  하고 있습니다.
특히 우수한 기술력을 바탕으로 신규개발단계인 품목과 양산예정인 품목위주로 적극적인 매출증대에 온 역량을 집중할 계획입니다.
ㄷ. 금속성형기계 사업부문
제품의 특성상 표준화, 규격화가 어렵고 USER의 다양한 요구에 대응하여 제품 차별화가 필요하며 고기능성, 편의성, 내구성에 중점을 두어 품질경쟁력을 업그레이드시키고 있으며 저비용 고효율 제품 개발로 가격 경쟁력도 강화해 나가고 있습니다.
현재 Covid-19 유행으로 인한 고객사들의 판매 침체 또는 수출 부진의 직접적인 영향을 받고 있으나 비상사태 이후를 발빠르게 대응할 수 있는 전략을 수립하는 등 새로운 시장변화를 또 하나의 기회로 삼고자 온 역량을 집중할 것입니다.
ㄹ. 금속구조재등 사업부문
당사는 수주 시 고려되는 중요 요소인 제작경험을 확대하고자 국내외 다양한 고객사들과의 수주실적을 지속적으로 넓혀감으로써 기술력 및 품질에 대한 인식을 점진적으로 높여 그 브랜드 가치를 제고 시켜가고 있습니다. 또한 주요 고객사들과는 고객사의 수주전 입찰(Bidding)단계에서 당사와 함께 프로젝트 설계작업에 참여하여 향후 Client의 수주 직후 순차적으로 당사로의 발주가 이루어 질 수 있도록 전략적인 영업/기술지원 활동을 하고 있습니다.
당사는 품질면에서 설계, 제조 품질향상을 위해 지속적으로 노력하고 고객 불편사항 발생시 신속한 대응과 문제 해결로 신뢰 구축을 통해 경쟁사 대비 우위를 유지 향상 시키고자 합니다.

6. 수주현황

주) 당사 및 종속회사의 수주는 대부분 주요 고객사의 전산시스템을 통하여 받는 방
     식으로 수주상황이 매일 변경되고 있습니다. 전산시스템은 계약이 아닌 단순 발
     주형식으로 고객사에서 발주를 하였어도 고객사의 사정으로 언제든 취소 할 수
     있어 수주총액 및 수주잔고는 수시로 변동됨을 인지하여 주시기 바랍니다.

7. 시장위험과 위험관리
가. 선박엔진부품 사업부문
당사는 공급처로부터 대부분의 원재료를 사급받아 제품을 제조, 판매하는 회사로서 원재료 비율이  타 제조업에비해 낮으며, 매출 대부분을 국내업체에 공급함으로써 금리, 원재료 가격, 환율 및 기타 시장 변수에 의한  자산이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 미미합니다.
나. 자동차부품 사업부문
매출 대부분을 국내업체에 공급함으로서 금리, 환율 및 기타 시장변수에 의한 자산   이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 미미합니다.
다. 금속성형기계 사업부문
당사는 과거 환율 및 기타 변수에 대응하고자 선물환 계약 등을 이용한 적이 있으나 모두 만료되어 현재 유지되고 있는 계약은 없습니다. 향후에도 대형 수출 계약시 수주 금액 이내에서 시장 상황에 따라 환헤지를 검토할 것입니다.
라. 금속구조재등 사업부문
당사는 최근 3년간 매출액 대부분을 국내업체에 공급함으로서 환율변동에 따른 손실발생이 미비하며, 회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.  

8. 파생상품에 관한 사항
가. 선박엔진부품 사업부문
      - 사업보고서 기준일 현재 계약한 파생상품이 없습니다.

나. 자동차부품 사업부문
     - 사업보고서 기준일 현재 계약한 파생상품이 없습니다.
다. 금속성형기계 사업부문
      - 사업보고서 기준일 현재 계약한 파생상품이 없습니다.

라. 금속구조재등 사업부문
     - 사업보고서 기준일 현재 계약한 파생상품이 없습니다.

9. 경영상의 주요 계약
당사는 사업보고서 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미칠 비경상적인 주요계약이 없습니다.

10. 연구개발 활동
가. 연구개발 담당조직
ㄱ. 선박엔진부품 사업부문
      2017년 1월 연구개발부를 설치하였으며, 신규제품 개발 및 생산시간 단축, 비용       절감을 위해 지속적인 생산공정 및 Tool 개선 활동을 전개하고 있었으나 2020년      04월 연구개발부를 폐지 하였습니다.

ㄴ. 자동차부품 사업부문
      신기술, 신제품, 원가절감을 위해 연구소를 조직하여 운영하고 있으며, 사단법인      한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소로 인증받았습니다.
 ㄷ. 금속성형기계 사업부문
      연구개발 전담부서를 중심으로 고효율,고성능 제품 개발, 빠른 시장 대응 연구         등에 힘을 쏟고 있으며 개발 제작한 시제품의 전시, 홍보 등을 통해 고객에 어필       하고 있습니다.
 ㄹ. 금속구조재등 사업부문
     연구개발 담당조직이 조직되어 있지 않습니다.

나. 연구개발비용

ㄱ. 선박엔진부품 사업부문
     신규제품 개발 및 생산시간 단축, 비용절감을 위해 지속적으로 연구개발, 개선활
      동을 전개하였으며 연구개발비용이 33,405천원이 발생하였습니다.
ㄴ. 자동차부품 사업부문
     당사의 종속회사인 대연정공은 연구소 조직을 운용하고 있으며 연구개발비용         이 180,815천원이 발생하였습니다.
 ㄷ. 금속성형기계 사업부문
      기술연구소를 운영하고 있으며 연구개발 비용이 278,071천원 발생하였습니다.
 ㄹ. 금속구조재등 사업부문
    연구개발 실적이 없습니다.

다. 연구개발 실적

ㄱ. 선박엔진부품 사업부문
       1. 사업의 개요의 6)경쟁력에 기재한 MAN社로 부터 개발의뢰를 받은 당사의 주
       력제품인 Cylinder Cover(ME-C-GI 타입)의 가스엔진 개발 성공과 HSD엔진으
       로부터 개발의뢰를 받은 저온 탈질 설비(SCR:Selective Catalytic Reduction, 배
       기가스내 질소산화물을 제거하는 장치)의 부품인 Reactor, Aig Mixer, Decom-        position 개발에 성공하였습니다.
 ㄴ. 자동차부품 사업부문
      현대위아, 현대다이모스, GMB, 우수AMS 등에 납품목적으로 CAGE, 베벨기어       류를 개발진행중이나 영업기밀에 해당됨으로 별도로 기재하지 아니합니다.
ㄷ. 금속성형기계 사업부문
      자체 설계, 제작등을 통해 새로운 아이템과 부품의 국산화등을 부단히 연구중이       나 영업기밀에 해당됨으로 별도로 기재하지 아니합니다.
 ㄹ. 금속구조재등 사업부문
    연구개발 실적이 없습니다.

11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
당사는 사업보고서 기준일 현재 기타 투자의사결정에 필요한 사항이 없습니다.

12. 기업인수목적회사의 합병추진
당사는 사업보고서 기준일 현재 기업인수목적회사의 합병추진 내역이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준에 의해 재무제표를 작성하였으며, 한국채택국제회계기준으로 작성된 아래의 재무제표는 회계법인으로 2018년, 2019년, 2020년 모두 감사 및 검토를 받은 재무제표 입니다.
당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준채택일은 2011년 1월 1일입니다.

1. 요약재무정보

1. 연결 재무제표에 관한 사항

1) 요약 연결 재무정보
                                                                                                          (단위:원)

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무
     제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그
     내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2) 연결재무정보 이용상의 유의점
가. 연결재무제표 작성 기준
     - 아래의 연결재무제표 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
나. 당사는 사업보고서 기준일 현재 4개의 계열사가 있으며, 그 회사에 대한 지분율       은 모두 100% 입니다.
다. 당사는 회계감사인의 지적 및 금융위원회로부터 시정요구 또는 정정명령을 받은      사실이 없습니다.
라. 해당 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였으며, 한국채택국제     회계기준 적용에 따라 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.
마. 한국채택국제회계기준이 연결재무제표에 미치는 영향

 - 한국채택국제회계기준하에서 기업이 선택한 회계정책과 기존 회계정책과의 주        요 차이점

바. 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리방법 및      기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항은 아래의 연결재무제표 주석사항을 참     조 하시기 바랍니다.
사. 연결재무제표 작성 시 당사가 투자한 소시어스 웰투시인베스트먼트  제1호 기업      재무안정사모투자합자회사에 대한 지분법 적용을 위하여 사용한 HSD엔진의 202     0년 재무제표는 HSD엔진 감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

2. 재무제표에 관한 사항

1) 요약 재무정보
                                                                                                          (단위:원)

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무
     제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내
     용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2) 재무정보 이용상의 유의점
가. 재무제표 작성 기준
     - 아래의 재무제표 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
나. 당사는 회계감사인의 지적 및 금융위원회로부터 시정요구 또는 정정명령을 받은      사실이 없습니다.
다. 해당 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였으며, 한국채택국제회계     기준 적용에 따라 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.
라. 한국채택국제회계기준이 재무제표에 미치는 영향

    - 한국채택국제회계기준하에서 기업이 선택한 회계정책과 기존 회계정책과의 주        요 차이점

마. 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리방법 및      기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항은 아래의 재무제표 주석사항을 참조        하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

 1) 연결재무상태표

 2) 연결포괄손익계산서

 3) 연결자본변동표

 4) 연결현금흐름표