분 기 보 고 서

                                   (제 21 기)

【 대표이사 등의 확인 】

확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

가-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "주식회사 아이티엠반도체"이며, 영문으로는 "ITM Semiconductor Co., Ltd"로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2000년 2월 23일 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
(1) 본사 주소 : 충청북도 청주시 청원구 오창읍 양청3길 60
(2) 전화번호 : 043-270-6700
(3) 홈페이지 주소 : http://www.it-m.co.kr

마. 중소기업 해당 여부
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
당사는 2차전지 보호회로 제품을 주력으로 하며 그 외 2차전지 배터리팩 및 센서 제품을 개발 및 생산 하는 회사이며, 향후 전기자동차와 에너지저장장치(ESS) 용 보호회로 및 배터리팩 시장진입을 준비하고 있습니다. 사업의 내용에 대한 상세한 내용은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

사. 공시서류작성기준일 현재 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
당사는 보고서 제출일 현재 NICE 기업집단에 속해있습니다. NICE 기업집단은 당사를 포함하여 55개사로 국내법인 42개사, 해외법인 13개사로 구성되어 있으며 그 중 상장회사는 8개사입니다. 기업집단 소속회사의 현황은 다음과 같습니다.

아. 신용평가에 관한 사항
- 해당사항 없음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 소재지 : 충청북도 청주시 청원구 오창읍 양청 3길 60

나. 경영진의 중요한 변동

주) 2019년 3월 22일 정기주주총회에서 권충원 사외이사가 추가 선임되었습니다.

다. 그 밖에 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용

3. 자본금 변동사항

가 .증자(감자)현황

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

주1) 2020년 3월 24일 자기주식취득 신탁계약(계약금액 200억원)을 대신증권과
      체결하였습니다. 계약기간은 2020년 3월 24일부터 2020년 9월 23일로 작성
      기준일 현재 신탁계약에 의해 취득한 주식수는 20,000주이며, 자기주식취득
      신탁계약종료 사유 발생 시 당사 주식계좌에 입고하여 직접 보유할 예정입니다.

     신탁계약에 관한 자세한 내용은 당사가 2020년 3월 24일 공시한 주요사항보고

     서(자기주식취득신탁계약체결결정)를 참조 하시기 바랍니다.
       

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

당사 정관에서 규정하고 있는 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[주요배당지표]

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

(1) 2차전지 산업 특성

1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다.

현재 실용화된 2차전지 가운데, 전력 저장이나 자동차 등의 에너지 활용에 사용되는 2차전지는 납축전지, 니켈수소전지, 리튬이온(Li-Ion)전지 등이 있습니다. 이중 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높아 경량화, 소형화, 고밀도화 등에 가장 유리하고 충방전 반복에 따른 메모리효과가 없어 다양한 분야에서 널리 사용 되어지고 있습니다.

리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년 이후 높은 에너지밀도와 가벼운 무게를 강점으로 휴대용 IT기기의 시장 확대와 함께 성장하였습니다. 2000년대 후반부터 니켈카드뮴전지가 유해물질 문제로 사용금지 되기 시작하였으며 상대적으로 고가였던 리튬이온전지의 가격이 기존의 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지와 비슷한 수준까지 하락하면서 전동공구를 시작으로 E-Bike, E-Scooter 등의 파워어플리케이션 시장이 형성되어 지속적인 고성장의 기반이 구축되었습니다. 2010년대 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 상용화 되고 향후 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관의 생산 및 판매가 금지되는 등의 국제적인 움직임에 따라 고성장이 전망됩니다.

또한  휴대폰, 웨어러블 제품, 노트북PC 등 휴대용 IT기기의 확대 및  전기자동차(xEV), ESS 보급의 확대가 활발해지면서 리튬이온전지의 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되어집니다.

(2) 2차전지 산업의 성장성

(가) 중대형 2차전지 시장

2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다.

이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급율 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 2025년까지 연평균 40%에 가까운 성장이 전망되고 있으며, 2025년도에 네덜란드, 노르웨이의 내연기관 차량 판매 금지를 시작으로 2040년 독일, 영국의 가솔린 및 디젤차량 판매 금지가 전망 되고 있습니다.

ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상 됩니다. 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지 (Renewable Energy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있으며 2016년 기준 16% 수준에 불과했던 글로벌 재생에너지 발전 비중은 2030년 22%까지 확대될 것으로 전망 됩니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다.

(나) 소형 2차전지 시장

소형 2차전지 시장의 중심인 스마트폰 시장의 글로벌 성장율은 출하량 기준 2010년대 중반이후 성장률이 점점 감소되어 시장의 성장성이 정체기에 진입한 것으로 생각되어 집니다.  그러나 이러한 시장의 성장 둔화는 소프트웨어 및 하드웨어 측면에서 새로운 수요를 창출할 수 있는 혁신과 변화의 필요성을 대두시키면서 성장이 정체된 시장 속에서 새로운 수요를 만들어 내고 있습니다. 트리플 카메라, 3D 센싱, 지문/홍채 인식 등이 차세대 스마트폰의 차별화 기술로 부상하고 있으며 특히 폴더블 디스플레이는 파격적인 디자인 변화로 주목 받고 있습니다.폴더블폰의 출하량은 2019년 300만대에 불과하나 2022년에는 5천만대까지 상승하여 연평균 150% 이상의 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다.

소프트웨어 부문의 가장 큰 변화는 5G통신의 상용화입니다. 사물인터넷(IoT)의 확산으로 현재도 많은 기기들이 스마트폰 앱을 통하여 제어되고 있으나, 2019년 5G의 상용화 개시 이후 2020년에는 바야흐로 IoE(Internet of Everything) 시대가 열릴 것으로 전망되고 있습니다. 이에 스마트폰은 단순히 개인용 디바이스의 한계를 벗어나 사물인터넷 기기들의 허브 디바이스로써 그 위상이 강화될 것으로 전망되며 2018년 현재 약 16억대인 스마트폰 시장의 5G용 스마트폰으로의 교체는 2019년 2백만대에서 시작하여 2025년에는 약 15억대에 이를 것으로 전망되고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 회사 및 사업의 개요

당사는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업으로는 리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 관련 반도체 사업과 2차전지용배터리팩 관련 사업 및 디지털 센서 사업이 있습니다.

반도체 사업의 주요제품은 2차전지 보호회로의 일종인 PCM용 Protection IC와 FET를 반도체의 Package 기술로 일체화시킨 제품인 POC(Protection One Chip)와 PCM에 실장되는 SMD(Surface Mounted Device) 부품들을 하나의 모듈로 패키지화 한보호회로인 PMP(Protection Module Package)입니다.2차전지용 배터리팩 관련 사업의 주요제품은 배터리팩과 그에 포함되는 PCM입니다. 또한 디지털센서 사업은 반도체 패키지기술을 활용하여 세탁기(수위조절 센서) 및 냉장고(습도 센서), 공기청정기(먼지센서)등에 들어가는 센서를 개발 및 판매하는 사업입니다.

당사의 리튬이온계 2차전지 보호회로 관련 제품들이 적용되고 있는 어플리케이션 시장은 리튬이온계 2차전지를 전원으로 사용하는 휴대폰, 노트북, 태블릿, 웨어러블 기기 등의 소형 IT제품과 휴대형 전동공구, E-Scooter, E-Bike, 전자담배 등의 시장입니다. 당사의 주력사업인 2차전지 배터리 보호회로 소자 및 회로를 반도체 Packaging 기술을 응용하여 제품화한 업체는 당사가 전 세계에서 유일하며, 다수의 국내 및 해외 메이저 휴대폰 제조사들 및 배터리팩 제조사들에 공급 함으로써 세계적인 기술력과 생산능력을 갖추고 있음을 증명하였습니다.

또한 빠르게 변화하는 제4차 산업혁명 시대에서 지속 가능한 경영환경 조성 일환으로 전기자동차와 에너지 저장장치(ESS)용 BMS(Battery Management System) 및 배터리팩, 전력반도체 개발 등, 차세대 성장동력 발굴을 위해 끊임없는 경영혁신과 기술 개발을 통하여 지속적으로 기업경쟁력을 강화하고 있습니다.

(2) 설립 배경 및 성장 과정

당사는 국내 대기업의 리튬이온계 배터리 시장 진출 초기인 2000년도에 배터리팩 제조 및 배터리팩 핵심 부품인 2차전지 보호회로 관련 소재의 국산화를 목표로 설립을 하였습니다. 당사는 설립 이후 IT 시장의 Needs에 맞추어 꾸준한 기술 개발을 통하여 2005년 세계 최초로 Protection IC 와 FET를 하나의 Chip으로 Package화한 POC(Protection One Chip)의 양산 및 판매 체제를 구축 하였습니다.

POC는 2005년 양산 판매 이후 집적화 및 고신뢰성의 제품 Line-up 구축에 주력하여 매년 지속적인 성장을 거듭하였습니다. 2010년 이후에는 스마트폰 시장의 확대 및 대용량 배터리에 대응하여 고집적화 및 고전압ㆍ고전류용 제품, 모듈집적화 제품(PMP, Protection Module Package) 개발에 착수하여 차세대 사업까지 지속 성장할 수 있는 기술 토대를 구축하였습니다.

PMP는 기존 PCM에 반도체 Package 기술을 융ㆍ복합한 제품으로 2012년 세계 최초로 양산에 성공하였습니다. 이후 제품의 우수성과 신뢰성을 인정받아 다수의 국ㆍ내외 글로벌 휴대폰 제조사 및 배터리팩 제조사에 양산ㆍ납품 중이며, 고객 맞춤형 설계를 통해 꾸준히 점유율을 확대하고 있습니다.

또한 센서 사업은 수위조절센서를 2019년도에 글로벌 가전제품 제조회사 W사에 납품을 시작으로 점진적으로 매출 확대를 진행하고 있으며 다양한 센서 제품을 개발하여 글로벌 가전제품 및  소형 IT기기 회사에 공급하기 위해서 노력하고 있습니다.

(3) 사업의 성장성

5G의 상용화로 인해 예상되는 사물인터넷 시장과 스마트폰 시장의 급격한 성장, 웨어러블 시장의 지속 성장, 파워어플리케이션 시장(전기자동차, ESS, 전동공구 등)의 성장으로 인해 2차전지 배터리 시장은 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 이러한 시장의 성장 속에서 고객은 2차전지 보호회로와 관리시스템에 대하여 더 높은 신뢰성과 성능 및 다양한 기능을 요구하고 있습니다. 이에 당사는 소형 2차전지 보호회로시장에서 지속적인 신규 제품의 개발 및 고객사 제안을 하여 지속적인 시장 점유율을높여가고 있습니다.

특히 소형 IT 시장에서 급성장 중인 웨어러블 시장은 전 세계적으로 그 성장세가 계속 유지 되고 있습니다. 글로벌 시장을 선도 하고 있는 기존 업체 뿐만 아니라 중국의저가형 웨어러블 제작 업체 또한 다양한 제품을 선보이고 있으며 생산량을 지속적으로 늘려가는 중입니다. 이러한 추세에 힘입어 세계 웨어러블 기기의 출하량은 2019년 약 2억대, 2023년에는 약 2억 8000만대 수준으로 증가할 것으로 전망 됩니다. 웨어러블 시장은 스마트 워치, 밴드, 무선 이어폰 등 다양한 제품이 시장을 형성 하고 있으며 특히 스마트 워치와 무선 이어폰의 꾸준한 성장이 전망 되고 있습니다.

당사는 2016년부터 웨어러블 시장에 진입 하였으며 시장을 선도하는 글로벌 고객사와 안정적인 납품을 통하여 시장점유율을 높이고 있습니다. 또한 웨어러블 시장에서 점차 점유율을 늘려가고 있는 중국 업체들과 납품이 이루어 지고 있으며 적용 제품 군을 계속 늘려갈 예정 입니다.

(4) 신규사업에 관한 사항

근 수년간 큰 혁신이 없는 소형 IT기기 시장상황으로 인하여 소형 2차전지 시장은 일시적인 성장정체기에 접어들었으나 전기자동차, ESS와 같은 중대형 2차전지 시장수요가 증가하여 2차전지 전체 시장은 계속해서 성장하고 있습니다. 앞으로 중대형 전지 시장이 소형 전지 시장보다 커질 것으로 예상되면서 전기자동차와 ESS 시장이 2차전지 미래성장에 새로운 바람을 일으킬 것으로 전망됩니다.

당사는 중대형 2차전지에 필수적인 BMS(Battery Management System) 시장에 진입하기 위하여 당사가 보유하고 있는 배터리 Cell  관련 기술 및 경험을 바탕으로 작게는 청소기, 나아가 ESS, 전기자동차 등에 사용되는 BMS 연구개발을 진행하고 있습니다.

(5) 경쟁상황 및 경쟁우위에 관한 사항

당사의 2차전지 보호회로 제품인 PMP, POC의 주요 시장은 휴대폰, 태블릿, 웨어러블 등의 소형 IT기기 시장으로 볼 수 있습니다. 소형 IT기기의 2차전지 보호회로는 PCM을 사용하거나 당사의 PMP를 사용하는 것으로 구분할 수 있습니다. PCM을 사용하는 경우 가장 중요한 핵심부품인 보호회로용 IC는 당사의 POC 또는 중국 및 일본의 One chip, 일본의 Two chip 등을 채택하고 있습니다.

PCM은 휴대폰, 태블릿, 기타 웨어러블 기기 등 소형 IT기기 보호회로 시장의 약 95%를 점유하고 있으며, 한국과 중국이 글로벌 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 그러나 웨어러블 제품의 시장 성장과 IoT 시대의 본격화로 인해 2차전지 보호회로의소형화와 다기능화가 요구되는 상황에서 PCM의 근본적인 설계적 한계를 극복할 수 있는 당사의 PMP는 점점 시장 점유율을 높여갈 것으로 예상됩니다.

PMP는 당사가 세계최초로 개발 및 양산에 성공한 전 세계에서 유일한 제품으로 동일한 제품에서는 경쟁업체가 없으나 유사 제품인 PCM 업체들을 경쟁업체로 분류할 수 있습니다. 대표적인 PCM 업체로는 국내 업체인 P社와 N社, 중국 BW社 정도가 있습니다. 다만 당사의 PMP는 반도체 기술과 2차전지 보호회로 기술을 융합하여 만들어낸 새로운 제품으로 PCM의 설계적 한계를 극복하여 EMI, ESD등의 전기적 충격과 습기 및 고온 등의 외부적인 요인에 의한 제품파손이나 오동작을 미연에 방지할 수 있으며, 고객의 제품 설계시 공간 활용에 대한 우수한 편의성을 제공하는 등 경쟁사의 PCM에 비해 기술적 우위에 있습니다.

생산방식에 있어서도 단순히 SMT(Surface Mounter Technology)를 이용한 조립이 아니라 반도체 제조 공정과 SMT 공정을 융합하여 제조함으로써 경쟁사에서 쉽게 구현해내지 못하는 생산방식에 대한 우위를 점하고 있습니다. 이러한 생산방식의 우위는 제조원가에서도 유사 대체 제품인 PCM이나 Two chip IC 대비 경쟁력을 높일 수 있는 요인이 될 수 있습니다.

경쟁사의 경우 주요 부품인 IC등을 각각의 공급사로부터 구매함으로써 별도의 물류비용이 발생하게 되나 당사 제품의 경우 반도체의 Package 기술과 SMT의 기술을 융합하여 하나의 Package로 제조함으로써 SCM 단계를 축소하였고, 그 결과 원가 경쟁력부분에서 경쟁사 대비 우위에 있습니다. 당사는 PMP의 기술 및 품질 경쟁력을 기반으로 글로벌 소형 IT시장의 점유율을 확대해 나가고 있으며, 글로벌 소형 IT시장은 스마트홈 시장의 성장으로 당사의 점유율 확대속도보다 빠른 속도로 시장이 성장하고 있어 향후 더 많은 신규수요가 발생할 것으로 예상됩니다.

(6) 경기변동의 특성

현재 당사 제품의 주요 전방시장인 휴대폰 및 IT시장의 수요에 대한 seasonality는 2분기가 비수기이며 크리스마스, 블랙프라이데이, 연말연초특수 등으로 인해 4분기가 성수기인 특성을 가지고 있습니다. Set 제조사들의 제조ㆍ유통 리드타임은 약 2~3개월로 당사는 3분기~4분기에 가장 큰 매출이 형성되고 있습니다.

2. 주요 제품에 관한 사항

가. 주요 제품의 매출액 및 비중

출처: 당사 자료
 

나. 주요 제품에 대한 내용

(1) 2차전지 보호회로의 개요

2차전지에서 가장 많이 사용되는 2차전지 셀(cell)은 리튬이온(Lithium-Ion) 셀 입니다. 리튬이온 셀을 구성하는 주요 4대 요소로는 양극제, 음극제, 전해액, 분리막이 있습니다. 이러한 요소들을 어떻게 구성하느냐에 따라 배터리의 용량과 성능이 결정됩니다. 이렇게 만들어진 2차전지 셀은 작은 크기에 비해 높은 출력을 낼 수 있으며, 재충전이 가능하다는 장점으로 일상 속 많은 부분에서 사용되고 있습니다. 반면 리튬이온 셀은 치명적인 약점이 존재하는데 과도한 충전 및 방전으로 인한 배터리의 폭발 및 기능 상실 가능성이 존재한다는 것입니다. 이런 리튬이온 셀의 약점을 극복하고 일상생활에서 안전하고 편리하게 사용할 수 있도록 하는 핵심 부품이 바로 당사의 주요 제품인 2차전지 보호회로입니다.

각형 배터리팩

출처: 당사 자료

보호회로의 기능으로는 과충전 보호, 과방전 보호, 과전류 보호 등을 기본으로 하여 고객의 요구 사양에 따른 추가 기능들로 배터리 용량 학습기능, 2차 보호 기능, 온도감지 기능, 강제 차단 기능 등의 다양한 기능들을 구현할 수 있습니다.

오늘날 리튬이온계 2차전지의 응용분야가 확대됨으로 인해 보호회로의 사용처 또한 기하급수적으로 증가하고 있습니다. 우리가 일상에서 흔히 볼 수 있는 휴대폰, 노트북, 태블릿, 웨어러블 기기 등의 소형 IT제품에서부터 휴대형 전동공구, E-Scooter, E-Bike, 전자담배, 전기자동차(xEV), 에너지저장장치(ESS) 등 다양한 어플리케이션에 적용되고 있으며, 그 기능에 따라 종류 또한 다양화 되고 있습니다.

배터리 보호회로

출처: 당사 자료

보호회로는 2차전지 구성의 필수 요소입니다. 보호회로가 없다면 아무리 좋은 성능의 배터리 셀도 사용할 수가 없으며 전세계적으로 보호회로가 없는 2차전지는 사용 승인 인증을 받을 수 없기 때문에 수출 및 수입이 제한됩니다. 이렇듯 보호회로는 2차전지 배터리의 사용 가능 여부, 안전성, 신뢰성을 결정하는 가장 중요한 요소라고 할 수 있습니다.

보호회로를 구성하는 요소에는 배터리 셀의 보호동작을 주관하는 Protection IC, 충ㆍ방전 방향을 결정하는 FET, 회로의 패턴을 구성하는 PCB(Printed Circuit Board)와 그 외 저항(Resistor)과 캐패시터(Capacitor)등의 수동소자가 있습니다.

당사 제품은 가장 핵심이 되는 Protection IC와 FET를 하나의 패키지로 융합한 POC, 보호회로 전체를 패키지로 융합하여 신뢰성과 방열특성을 향상시킨 PMP, 중ㆍ대형 배터리에 사용되는 여러 개의 셀을 동시에 관리할 수 있는 배터리 관리시스템(BMS, Battery Management System) 등이 있습니다.

당사의 보호회로용 IC인 POC와 보호회로 자체를 Module Package화 한 PMP는 반도체의 제조기술과 2차전지 보호회로 기술을 융합한 제품으로써, 그 활용분야는 무궁무진하다고 볼 수 있습니다. 5세대 통신기술인 5G의 상용화와 이를 통한 사물인터넷(IoT)시장의 확산으로 인해 배터리를 사용하는 분야는 더욱더 늘어갈 것이며, 그럴수록 배터리의 안전에 관계된 보호회로의 적용분야는 점점 확대될 것입니다. 또한 반도체의 제조기술과 2차전지 보호회로 기술을 활용하여 멀티셀용 보호회로의 Package화 및 Module화를 통해 급격히 성장하고 있는 파워어플리케이션 시장으로의 적용분야 확대를 추진하고 있습니다.

(2) POC(Protection One Chip)의 기능, 용도 설명

(가) POC의 개요

당사의 POC는 2차전지 배터리팩의 보호회로를 구성하는 핵심소재인 Protection IC와 FET를 하나의 Chip으로 Package화 함으로써 원가절감, 설계의 편의성 등을 극대화한 제품입니다. 그 뿐만 아니라 다양한 고객의 Needs에 부합할 수 있는 맞춤형 설계가 가능함으로써 고객이 원하는 어떠한 사양도 구현해 낼 수 있습니다. 또한 이러한 One chip Package 기술은 당사가 세계 최초로 구현해 내었으며 일본 및 중국 두 업체에서 뒤이어 개발이 되었으나 당사와 비교하여 다양한 기능구현, 정밀한 기능제어 등에 있어 현저한 기술력의 차이가 있습니다. 이러한 기술 우위와 원가 경쟁력을 통하여 국내 시장을 넘어 글로벌 시장으로의 꾸준한 시장 점유율 확장을 진행하고 있습니다.

(나) Two-Chip(Protection IC + FET) 적용 회로와 POC 비교  

2차전지 보호회로용 IC로 사용되는 Two-Chip 구조의 경우 아래 좌측 사진과 같이 두 Chip간의 신호 전달 부위가 외부에 노출되어 있어 전자파 장해(EMI, Electro Magnetic Interference), 전기적 충격(ESD, Electro Static Discharge) 등이 가해질 경우 오동작이나 전기적 피해를 입을 가능성이 높지만 POC의 경우 Protection IC와 FET간 신호 전달 부위가 EMC(Epoxy Molding Compound)로 보호되고 있어 EMI나 ESD로부터 안전합니다.

구조 비교

출처: 당사 자료

또한 당사 POC의 경우 PCB(Printed Circuit Board) 설계 시 한 개의 IC만 배치함으로써 Pattern 구성이 간편하고 두 개의 IC를 배치하는 것에 비해 공간적으로 여유가 생김으로 기타 수동소자의 배치 및 설계에 편의성을 제공하고 있습니다.

설계 패턴 비교

출처: 당사 자료

(다) 공간 활용성

최근 휴대폰 사용 중 폭발 등으로 인해 보호회로의 중요성이 확대되고 있으며, 이로 인해 기존 하나의 보호회로만을 사용하는데 그치지 않고 2nd 보호회로의 중요성이 강조되고 있습니다. 기존에는 하나의 보호회로에 2nd 보호용 PTC(Positive Temperature Coefficient Thermistor)를 사용하였으나, 2nd 보호의 정밀도를 높이기 위해 단순 소자인 PTC가 아닌 보호회로를 추가 탑재하는 방식을 시장에서 요구하게 되었습니다. 이에 당사는 시장 요구에 앞서 이미 개발 완료한 차세대 POC인 Dual POC를 시장에 출시하면서 배터리팩 및 PCM 설계시 공간 활용의 용이성을 제공함에 있어 글로벌 고객사에게 채택되어 당사 POC의 우수성을 다시 한번 확인하였으며 경쟁업체들보다 한발 앞선 완성도 높은 기술로 시장 선점을 할 수 있게 되었습니다.

PTC type POC와 Dual POC 구조 비교

출처: 당사 자료

(3) PMP(Protection Module Package)의 기능, 용도 설명

(가) PMP의 개요

PMP(Protection Module Package)는 PCM을 대체 할 수 있는 제품으로 기능적으로는 PCM과 동일한 보호회로 기능을 하지만 성능적으로는 PCM과 차별화된 제품입니다. PMP는 배터리팩 제조 공정의 단순화, 제품의 신뢰성 확보, 배터리팩의 공간활용 극대화 등의 이점을 고객에게 제공하며, 기존 보호회로의 설계적, 구조적 한계를 극복한 혁신적인 제품입니다. PMP는 기존 PCM의 구조적 한계를 극복하고 소형화를 실현하였으며, 고정밀ㆍ고신뢰성 제품을 고객 맞춤형으로 개발 및 양산이 가능하도록 구현하였습니다. PMP는 당사에서 세계 최초로 양산에 성공하였으며 이런 기술적 우위를 영위하기 위해 국내ㆍ외 관련 특허 100여건 이상을 보유하고 있습니다.

PMP 개념도

출처: 당사 자료

(나)  PCM(Protection Circuit Module)과 PMP(Protection Module Package) 비교

기존 PCM 제품은 모든 부품 소자들이 외부에 노출되어 있어 외부적 충격에 취약하고 배터리팩 제조 공정상에서 전기적 충격방지를 위해 추가적으로 Tape 부착, Case 조립, Coating 등의 공정이 추가됩니다. 또한 온도와 습도에 취약하며 설계적인 한계로 인해 Size 축소에 큰 어려움이 있습니다.  그러나 당사의 PMP는 모든 부품 소자들이 EMC(Epoxy Molding Compound)로 보호되고 있어 외부적 충격으로부터 소자를 보호하고, 온도와 습도로부터 보호될 수 있습니다. 그리고, PACK 공정에서의 추가 공정이 필요하지 않게 되어 많은 원가절감은 물론, PCM의 구조적 한계를 획기적으로 개선할 수 있기에 새로운 컨셉의 배터리팩 설계를 고객에 제시할 수 있습니다.

당사의 PMP는 배터리팩의 장시간 사용과 발열량 최소화를 위해 저저항 소재개발을 지속적으로 진행해 왔고, 그 결과 일반 PCM 보다 낮은 저항의 제품을  개발해 양산에 적용하였으며, 현재는 저항이 감소된 PMP에서 추가적으로 저항이 더욱 감소된 PMP가 양산되고 있습니다. 이러한 저저항 제품은 결국 배터리의 자체 소비전류의 감소를 통해서 배터리의 사용시간을 늘려 주며, 전류의 흐름을 원활하게 함으로써 보호회로 및 배터리의 발열량을 PCM 대비 현저히 감소 시킬 수 있어 높은 신뢰성을 확보할 수 있게 하였습니다. 위에서 설명한 구조적 개선과 발열량의 개선은 당사의 반도체 개발 및 제조 기술과 보호회로에 대한 깊은 이해를 통하여 이루어낸 것으로 타제조사는 구현할 수 없는 당사만의 기술적 우위라고 할 수 있습니다.

(다) 배터리팩 구조 설계시 편의성 제공

당사 PMP는 크기와 두께 모든 면에서 기존 PCM의 구조를 혁신적으로 개선하여 고객의 배터리팩 구조 설계시의 공간 확보에 대한 편의성을 제공하고 있습니다. 또한 당사 PMP는 Lead Frame을 활용한 제품으로서 PCM과는 달리 Flexible한 설계가 가능 합니다. 이는 고객의 Design In 단계에서 공간 설계의 유연성과 다양한 제품 설계를 구현할 수 있는 최적의 조건을 제공 할 수 있습니다. 이는 동일한 Size에서 최대의 배터리 용량을 요구하는 현재 시장에 가장 적합한 제품이라고 할 수 있습니다.

PMP 설계 편의성

출처: 당사 자료

(4) 리튬이온계 2차전지 멀티셀 배터리팩과 보호회로(Multi-PACK & Protection) 기능, 용도 설명

최근 리튬이온 2차전지의 장점이 부각되면서 새롭게 설계하는 전동공구, 청소기,
ESS는 리튬이온 2차전지를 채용하고, 기존 납축전지도 리튬이온 2차전지로 대체되고 있는 추세입니다. 멀티셀 배터리팩이란 높은 전압과 전류를 얻기 위하여 단위 셀을 직렬과 병렬로 다양하게 조합한 것을 뜻합니다. 사용 용도와 구조가 다양하여 이에 적합한 기술을 확보하고 있는 것이 사업의 핵심입니다.

당사는 다양한 방식의 멀티셀용 보호회로 기술을 확보하고 있으며, 제품 개발, 생산, 출하 검사 등 전 단계에 걸쳐 사용자의 요구를 반영하고 있습니다. 멀티셀 배터리팩 제품을 개발 생산하기 위해서는 회로와 기구 개발에 있어서 어떤 사양에도 대응가능한 높은 설계기술이 필요합니다. 당사는 높은 전압에서 뛰어난 절연특성을 가지는 전압 센싱기술을 필요로 하는 회로 설계 기술을 보유하고 있습니다.  

배터리 관리 시스템(BMS)은 배터리의 손상을 방지하고 배터리의 수명을 예측하며 특정 용도의 기능을 수행할 수 있는 배터리 적합성을 유지하기 위하여 멀티셀 배터리팩에서는 절대적으로 필요한 시스템입니다. BMS는 차량의 안전과 성능에 대한 요건을 지원합니다. BMS의 대표적인 기능은 다음과 같습니다.
- 배터리 전체 PACK 전압 측정

- 배터리 충전 또는 방전 시 전류 측정

- 단위 배터리(CELL) 전압 측정

- 배터리 모듈 온도 측정

- 전압 전류의 구동 가능한 최대 최소 범위를 초과한 경우 배터리 전원 차단

- 단위 배터리의 충전된 전압을 균일하게 유지 시켜주는 밸런싱 기능

- 배터리 충전상태(SOC), 건강상태(SOH), 기능상태(SOF) 산출

- 전체 데이터를 차량 시스템으로 전송

BMS는 배터리팩 전체의 전압, 전류, 온도를 측정하여 최적의 상태로 유지관리하며, 배터리팩의 안전 운영을 위한 진단 및 예측 조치를 합니다. 배터리팩의 충ㆍ방전시 과충전 및 과방전을 차단하며, 셀(cell)간의 전압을 균일하게하여 줌으로써 충ㆍ방전 효율을 높이고 배터리의 수명을 연장시켜줍니다. 휴대용 기기의 사용 증가와 친환경 자동차를 비롯한 개인 이동 수단이 확대되면서 HEV, EV, E-Bike, E-Scooter 등의 수요가 증가하고 있습니다.

기존의 납축전지, Ni-Cd 전지는 환경오염 물질의 배출문제와 성능 부족이 문제가 되어 고성능, 고출력이며 중량도 가볍고 수명도 긴 장점이 있는 리튬이온 2차전지로 전환되었으나, 비정상적인 상황에서 발화 및 폭발의 위험성이 문제가 되고 있습니다. 이러한 상황에서 안전성을 위하여 필수적인 시스템으로 BMS가 등장하게 되었습니다. 2차전지의 단위 셀(Cell) 전압은 3.7V이고 충전전압은 4.2V입니다. 대용량 배터리팩은 이를 직렬로 접속하여 300V가 넘는 전압을 발생시켜 줍니다. 여러 개의 셀을 직렬로 접속하는 경우 그 중 한 개의 셀이라도 고장이 나거나 열화되면 배터리팩 전체에 영향을 줍니다. 그래서 최신의 HEV나 EV에 적용되는 BMS는 개개의 셀에 대한 과충전, 과방전, 과열을 막고 이들의 수명을 최적화 시켜주는 기능을 합니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원자재 매입처별 매입액

나. 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계 여부

해당 매입처는 당사와 계열관계, 합작관계, 주주관계, 특수분야에서의 제휴관계 등 특수관계가 존재하지 않습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 주요 제품에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률

(1-1) 생산능력 및 생산실적(국내)

출처: 당사 자료
※ POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관하였으므로 2019년 이후의 생산실적은 없습니다.

(1-2) 생산능력 산출 기준(국내)

출처: 당사 자료
※ POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관으로 2018년 Capa 산정시 4개월 적용하여 산출하였고. 2019년 이후부터 Capa 산정시 제외 하였습니다.
주1) 가동월수 : 제품군별  실제 가동한 개월 수
주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계
주3) 연 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa)

(2-1) 생산능력 및 생산실적(ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd)

출처: 당사 자료

(2-2) 생산능력 산출기준(ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd)

출처: 당사 자료
주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수
주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계
주3) 년 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa)
주4) 2019년 PMP 연 Capa 중 일부 모델은 생산 계획에 따라 6개월만 반영

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 설비 현황

출처: 당사 자료

(2) 진행중인 투자 및 투자 계획

고객사 수주 물량에 따라서 탄력적으로 대응 할 수 있도록 단계적인 설비 증설을 계획하고 있습니다. 베트남 2공장은 2019년 6월부터 제품 양산중이며, 베트남 3공장은 2019년 12월 완공 되었습니다. 현재는 베트남 2-2 공장 증축이 진행 중이며 2020년 하반기 완공 예정 입니다. 또한 공장부지 사전 확보 목적으로 베트남 2개 부지의 매입을 추가로 진행하고 있습니다. 이후 수주 현황과 고객사 물량 공급 일정에 따라 추가적인 투자를 계획 하고 있습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

출처: 당사 자료

나. 주요 제품의 판매경로

출처: 당사 자료

다. 판매 전략

당사의 판매전략은 현재에 머무르지 않고 지속적인 영업력 확대와 신기술 개발을 통한 기존 시장에서의 점유율 확대를 기반으로 신규 시장에 대한 기업 인지도 확장 및 매출증대를 통해 지속경영이 가능한 포트폴리오를 구축하는 것으로 세부내용은 다음과 같습니다.

첫 번째는 기존 시장 점유율의 유지 및 확대입니다. 국내 시장에서는 이미 높은 시장점유율을 가지고 있으며 이를 유지하기 위해 고객 맞춤형 제품개발 및 단납기 개발에 초점을 맞추고 있습니다. 또한 시장의 변화, 고객사의 개발 Trend를 반영한 신제품 제안을 통해 고객 감동을 실현하고 있습니다.

두 번째는 해외시장의 적극적인 개척입니다. 중국시장과 미국시장의 점유율 확대를 위해 중국내 영업사무소와 미주법인의 인적 역량 강화 및 현지거점을 통한 지속적인 신규 고객의 발굴에 최선을 다하고 있습니다. 특히 중국시장에서의 점유율 확대를   위해 영업사무소에 영업조직 외 CS 조직을 구성하여 지속적이고 적극적인 제안 영업 활동을 전개하고 있습니다.

세 번째는 PCM의 주요 핵심 부품인 POC를 구매하는 고객들에게 PCM을 Package화한 PMP로의 전환을 유도하여 고부가가치 제품의 판매 확대를 통한 매출 증대 및 수익성 향상입니다. 또한 PMP를 사용하는 고객의 신규 Project에 초기 개발단계부터 참여하는 Design-in 수주를 통해 경쟁사의 진입을 원천 차단하여 점유율의 유지 및 신규 고객사 발굴을 통하여 지속적인 사업 확대를 추진하고 있습니다.

라. 주요 매출처의 현황

출처: 당사 자료
주) 2020년 1분기 기준 매출액이 총매출액의 5% 미만인 매출처는 기타로 통합 기재하였으며 매출처의 이름은 영업목적상 약어로 표기하였습니다. 표기된 약어는 매출처의 실제 명칭과 상관관계가 없으며 본 보고서 및 다른 보고서에 표기된 약어가 상기 약어와 동일한 경우 두 약어가 동일한 대상을 의미하지 않습니다.

6. 수주상황

당사의 제품 수주는 고객사의 휴대폰, 웨어러블기기 등의 개발단계에서의 당사 제품 채택 여부 확정 이후 고객사 생산계획에 따른 단납기 주문 생산방식으로 진행하기 때문에 수주현황을 표기하기에 부적합합니다.

7. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

당사는 본사에 부설연구소를 운영하고 있으며, 2018년 12월 성남시 판교지역에 별도
연구법인 ㈜아이티엔씨를 설립하였습니다.

아이티엠반도체 연구소는 리튬이온 2차전지(1-cell)보호회로의 핵심부품인 보호소자(Protection IC)와 스위칭소자(MOSFET)를 배터리 및 사용기기에 최적화 되도록 개발하고 세계 최초로 이 부품들을 One Package화하여 하나의 부품으로 개발한 POC(Protection One Chip)를 상용화하였습니다. 또한 세계 최초로 보호회로를 반도체 Packaging화하여 상용화한 PMP를 개발하였으며 다수의 관련 특허 등록으로 독보적인 기술을 확보하였습니다. 기존 제품의 개량 및 신기술 개발과 더불어 노트북, ESS, 전기자동차 등에 사용되는 멀티셀(Multi-Cell)용 보호회로모듈 및 BMS의 주요 부품 등을 연구 개발하고 있습니다.

자회사인 아이티엔씨는 선행 연구 개발을 사업의 주 목적으로 하며, 전력 반도체 패키지 기술 개발, 친환경 자동차용 지능형 배터리 관리 시스템 개발을 수행하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직

다. 연구개발비용

출처: 당사 자료

라. 연구개발실적

출처: 당사 자료

마. 특허 취득 현황

출처: 당사 자료

8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

-해당사항 없음

9. 기업인수목적회사의 합병추진

-해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었습니다. 당분기의 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 당분기 보고서에 비교 표시된 전기말 및 전전기말 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무정보 입니다.

주) 연결에 포함된 회사수에는 지배회사가 포함되어 있지 않습니다.

나. 요약재무정보
요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었습니다. 당분기의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 당분기 보고서에 비교 표시된 전기말 및 전전기말 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무정보 입니다.

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요

주식회사 아이티엠반도체와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 아이티엠반도체(이하 "지배기업")는 2000년 2월에 설립되어 2005년 4월 상호를 변경하였으며, 휴대폰 등에 사용되는 2차전지 보호회로 패키지 개발, 제조 판매 등을 주요 목적사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 충청북도 청주시 청원구 오창읍에 위치하고 있으며 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면에 제조시설을 보유하고 있습니다. 지배기업은 2019년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 지배기업의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

(2) 종속기업의 개요

1) 현황

2) 요약 재무정보

요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래 제거하기 전 금액입니다.

- 당분기

- 전분기

2. 중요한 회계정책

분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.  

분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.

취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

(2) 재무제표 작성기준

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 상기 주석 (1) 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(3) 중요한 회계추정 및 가정

분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 영업부문정보

(1) 연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 보고영업부문은 다음과 같습니다.

연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있습니다. 부문성과는 연결재무제표의 영업손익과 동일하게 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다.

(2) 보고부문별 분기손익의 산출에 포함되는 주요 항목은 다음과 같습니다.

- 당분기

- 전분기

(3) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

4. 현금및현금성자산

5. 매출채권 및 단기기타채권

(1) 매출채권 및 단기기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

- 당분기

- 전분기

(3) 매출채권 및 단기기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

- 당분기

-전분기

(4) 금융자산의 양도

연결실체는 당분기 및 전분기 중 은행과의 약정을 통한 매출채권의 할인이 없습니다.

6. 기타금융자산

(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(*1) 안정성이 높은 RP와 증권금융예수금 등에 운용하는 상품입니다.
(*2) 우리사주조합원들의 대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석28 참고).

7. 재고자산

(1) 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 재고자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 차입약정에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석14와 28 참고).

8. 기타자산

기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

9. 투자부동산

(1) 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

- 당분기말

- 전기말

(2) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

10. 유형자산

(1) 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

- 당분기말

- 전기말

(2) 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

11. 리스

(1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 307백만원입니다.

(2) 최소리스료 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

12. 무형자산

(1) 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

- 당분기말

- 전기말

(2) 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

13. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

14. 차입금

차입금의 내역은 다음과 같습니다.

15. 기타금융부채

기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

16. 기타부채

기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

17. 퇴직급여제도

(1) 순확정급여부채(자산)의 산정내역은 다음과 같습니다.

(2) 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

18. 자본금 및 주식발행초과금

자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

- 당분기

- 전분기

19. 기타자본과 기타포괄손익누계액

(1) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

- 당분기

- 전분기

(2) 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

20. 주식기준보상

주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

21. 매출액과 매출원가

(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

22. 판매비 및 관리비

23. 기타수익과 기타비용

(1) 기타수익

(2) 기타비용