증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )



금융위원회 귀중 2016년      07월     21일



회       사       명 :

한화투자증권 주식회사
대   표     이   사 :

여승주
본  점  소  재  지 :

서울특별시 영등포구 여의대로 56

(전  화) 02)3772-7000

(홈페이지) http://www.hanwhawm.com


작  성  책  임  자 : (직  책) 기획관리실장         (성  명) 이재만

(전  화) 02-3772-7170


모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 89,086,860주
모집 또는 매출총액 : 200,000,000,700
증권신고서 및 투자설명서 열람장소
  가. 증권신고서
                          전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 →  http://dart.fss.or.kr
  나. 투자설명서
                          전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 →  http://dart.fss.or.kr
                          서면문서 : 한화투자증권(주) 서울특별시 영등포구 여의대로 56
                                          NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 60
                                          한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
                                          유진투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 24
                                          이베스트투자증권(주)  - 서울특별시 영등포구 여의대로 14                                            유안타증권(주) - 서울 중구 을지로2가 185번지

【 대표이사 등의 확인 】

이미지: 대표이사 등의 확인(증권신고서)

대표이사 등의 확인(증권신고서)

요약정보


1. 핵심투자위험

구 분 내 용
사업위험 가. 브렉시트, 미국의 양적완화 종료 및 금리인상 가능성, 중국 등 신흥국의 성장 저하 우려, 국내 경기 둔화 국내외 경제상황의 변동성 확대유동성 축소, 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

나. 국내 금융투자회사의 다양한 수익구조를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 주식위탁수수료가 전체수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 기업의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

다. 국내 금융투자회사의 자산 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 그로 인해 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

라. 증권사 신규 설립의 증가로 2016년 3월 말 기준 총 56개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 증권사는 시장에서 도태될 수 있으며, 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 통합적리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험이 확대 수 있습니다.

마. 2013년 8월 자본시장법 개정안이 시행되어 자기자본 3조원 이상 대형사는 종합금융투자사업자로 지정되어 Prime Brokerage 업무, 신용공여 업무 등 배타적 업무영역을 배정받음에 따라 금융투자산업은 대형사 및 특화된 중소형 위주의 시장재편이 예상되며, 대형화 및 특화에 실패할 경우 시장 경쟁력이 축소될 위험이 있습니다.

바. 금융투자업은 규제산업으로, 본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입 등의 규제는 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

사. NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라, 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되는 반면, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있으며, 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서 대형 금융투자회사 대비 열위할 가능성이 있습니다.

아. 2016년 3월 말 기준 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 총 발행규모는 101.7조원으로 2010년 22.4조원 대비 4.5배 급증하였습니다. 후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대, 운용 채권에서의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

자. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가추세에 있어 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 따라 금융당국에서는 관련 규제를 강화할 방침으로, 규제가 강화될 경우 금융투자회사의 신용위험 수준은 낮아지는 반면, 관련 익기반 및 이익이 축소될 가능성이 있습니다.

차. 다량의 고객정보를 보유하고 있는 금융투자산업의 경우 고객정보유출 사고 발생 시 재무적, 비재무적 위험으로 인해 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험으 발생 시 증권사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.
회사위험

가. 당사의 사업구조는 위탁매매 및 상품운용부문에 대한 높은 의존도를 보여, 시장변수(국내외 증시 및 금리 등)변동에 따른 실적 가변성이 내재되어 있습니다. 2015 하반기 이후 미국의 금리인상, 중국의 경기둔화, 유가하락 등으로 인한 투자심리가 위축으로 식 거래량 감소에 따른 수수료 수익 감소고, HSCEI의 변동성 확대에 따른 당사 판매 해외지수형 ELS의 헤지 운용손실이 발생하였습니다.

나. 2016년부터 변경된 순자본비율(NCR) 산출방식, 레버리지 비율을 도입하게 됨에 따라 자기자본 투자 및 파생결합증권 판매 등으로 위험액이 증가할 경우 NCR 저하 가능성이 있으며, 이로 인해 자산증대를 통한 사업전략 실행에 제약받을 수 있습니다. 변경 적용된 당사의 순자본비율은 2016년 1분기말 기준 251.3%이고, 가결산 실적에 의한 반기 말 기준으로는 247.9% 수준니다.

다. 당사의 가결산 별도기준 2016년 반기 말 총자산 대비 당사의 당기손익인식금융자산의 비중은 54.2%이며, 이 중 채권이 85.8%(약 2조 8천억원)를 차지하고 있어, 시장금리 상승 시 채권평가손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼능성 있습니다.

라. 사의 파생결합증권 발행 실적은 소폭 감(잔존 명목금액 기준 2015년말 약 3.49 조원2016년 6월말 약 3.26조원)하였2013년 12월말(약 1.61조 원) 대비 약 2배 증가하였고, 파생결합증권의 수익률 확보 및 증권사 운용수익 제고 등을 위해 자체헤지 비중이 증가하였습니다. 헤지운용과정에서 시장위험에 의한 운용손실 발생 가능성이 존재하며, 심각한 운용손실이 발생할 경우, 당사의 재무건전성을 저해할 위험이 있습니다. 또한 백투백 발행을 포함하여 대규모 환매가 발생될 경우, 자금조달운용에 제한이 발생할 수 있고 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서는 발행사 신용위험증가로 이어질 우려가 있습니다.

마. 당사는 ELS부채 평가에 사용되는 평가변수 중 변동성과 배당 변수 적용에 대한 기준을 2016년 6월말에 변경하였습니다. 2016년 6월말 이전에는 ELS부채 평가 시 평균적인 개념의 변동성과 배당(단일 변동성, 연속배당)을 일괄적으로 적용했으나 다양한 구조의 ELS부채를 정교하게 헤지하지 못하는 한계가 있었습니다. 이를 극복하기 위해 ELS 기초자산의 행사가격대와 예상만기에 맞는 변동성과 배당(변동성 곡면, 이산배당)을 각각의 ELS별로 구분하여 평가하기로 하였습니다. 한편 당사는 2016년 6월말 상기의 ELS부채 평가기준 변경(변동성, 배당)으로 인해 ELS부채가 높게 평가되면서 2분기 중 ELS 손실이 약 1,011억 원이 발생하였으나, 평가 기준의 변경과 리스크관리 시스템 개선, 운용포지션의 조정 등 다양한 조치를 통하여 ELS 운용손익이 이전보다 안정화될 것으로 기대하고 있습니다. 다만, 평가변수의 변경 자체가 차후 ELS 운용손실을 경감시키는 것은 아니며, ELS와 연계된 지수들이 급등락할 경우 당사 ELS 운용손익도 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.


바. 가결산 실적에 의한 당사의 2016년 반기 말 현재 지급보증 등 우발채무 규모는 6,312억원으로 자기자본 6,518억원 대비 우발채무 비중은 96.8%재 총 9건의 기업어음 매입보장약정을 체결하고 있으며, 그 외 27건의 지급보증 및 매입확약약정을 체결하고 있습니다. 우발채무가 현실화될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 당사의 가결산 실적에 의한 FY2016 반기 말 기준 유동성 비율은 127.06%로 유동성 비율 규제 기준인 100% 보다 27.06%p은 수준을 유지하고 있으며, 차입부채가 자금조달에서 가장 큰 비중(FY2016 반기 말 기준 62.2%)을 차지하고 있어 향후 금리 인상 시, 자금조달비용 증가에 따른 수익성 저하 가능성이 존재 합니다.

아. 증권신고서 제출일 현재 연결기준으로 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,336백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 14,031백만원)이고, 현재 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며,소송 결과에 따라  당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 한화그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있고, 한화그룹 주요 관계사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 당사의 기업신용평가평정등급은 각각 A+(부정적), A0(안정적) 등급으로 NICE신용평가㈜로부터 A+(부정적)에서 신용등급하향 조정(파생결합증권 자체운용 헤지과정에서 비롯된 대규모 손실에 기인) 받은 바가 있으며, 향후 외부적(영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 및 글로벌 금리 변동 등), 내부적(재무구조의 변화 등)요인에 의한 신용등급 하락, 이로 인한 자금조달비용 증가 가능성이 존재합니다.

카. 가결산 결과 당사의 2016년도 개별기준 반기 영업이익은 -1,911억원, 당기순이익은 -1,434억원을 기록할 것으로 예상되며, 이는 ELS 관련 손실(파생상품평가 및 거래손실) 반영 것입니다. 당사의 반기 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 잠정 수치이므로 실제 수치와는 차이가 발생할 수 있습니다.

기타 투자위험 가. 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주식가치 희석화 등으로 청약 이후 주가가 하락할 가능성이 존재합니다.

나. 금번 공모 시 모집(공모)주식의 20%를 우리사주조합에 우선 배정함에 따라, 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주들의 지분율 희석 위험존재합니다.

다. 금번 유상증자 청약에 참여 시 신주 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실 발생 가능이 있습니다.

라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

마. 투자자께서는 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 합니다.

바. 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

사. 금번 당사의 유상증자의 발행가액은 액면미달가액 발행 시 발행가액에 관한 법령의 제한으로 통상적인 유상증자와 달리 시장의 가격 정보의 추종 및 반영이 제한 됩니다.

아. 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.


                            < 증권신고서 이용 시 유의사항 안내문 >

위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다


2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항


(단위 : 원, 주)
증권의
종류
증권수량 액면가액 모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법
기명식보통주 89,086,860 5,000 2,245 200,000,000,700 주주배정후 실권주 일반공모
인수인 증권의
종류
인수수량 인수금액 인수대가 인수방법
대표 NH투자증권 기명식보통주 - - 인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 35.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.2% 中 50.0%
잔액인수
대표 한국투자증권 기명식보통주 - - 인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 35.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.2% 中 50.0%
잔액인수
인수 유진증권 기명식보통주 - - 인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 15.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
잔액인수
인수 이베스트투자증권 기명식보통주 - - 인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 10.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
잔액인수
인수 유안타증권 기명식보통주 - - 인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 5.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
잔액인수
청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일
2016.09.19 ~ 2016.09.20 2016.09.26 2016.09.21 2016.09.26 2016.08.09
자금의 사용목적
구   분 금   액
운영자금 200,000,000,700
발행제비용 5,518,450,900
신주인수권에 관한 사항
행사대상증권 행사가격 행사기간
- - -
매출인에 관한 사항
보유자 회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수 매출후
보유증권수
- - - - -
【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2016.07.21
【기 타】 1) 금번 한화투자증권 주식회사 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 공동대표주관회사는 NH투자증권(주)와 한국투자증권(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3)
상기 모집가액은 확정가액입니다. '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 '제5-18조에 의거 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있고, 신주를 액면가(5,000원) 미달로 발행함에 따라 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의8에 따른 임시주주총회에서 결정된 최저발행가액 2,245원을 발행가액으로 정하였습니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 상기 발행가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

4) 상기 발행제비용은 모집가액을 기준으로 산정된 것이나 기타비용의 변동에 따라 변동될 수 있습니다.

5) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2016년 09월 22일(목) ~ 2016년 09월 23일(금) (2영업일간) 입니다. 일반공모 청약공고는 2016년 09월 21일(수)에
한화투자증권(주)의 홈페이지(www.hanwhawm.co.kr), NH투자증권(주)의 홈페이지(http://www.nhqv.com), 한국투자증권(주)의 홈페이지(http://www.truefriend.com), 유진투자증권(주)의 홈페이지(http://www.eugenefn.com), 이베스트투자증권(주)의 홈페이지(http://www.ebestsec.co.kr), 유안타증권(주)의 홈페이지 (http://www.myasset.com)를 통해 공고할 예정입니다.

6) 일반공모 청약은 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 본ㆍ지점, 한국투자증권(주) 본ㆍ지점, 인수회사인 유진투자증권(주) 본ㆍ지점, 이베스트투자증권(주) 본ㆍ지점, 유안타증권(주) 본ㆍ지점과 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, "공동대표주관회사”및 "인수회사"는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억 원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정 명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

9) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다


제1부 모집 또는 매출에 관한 사항


Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항


1. 공모개요



당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 제2항 제1호에 의거 당사와 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 유진투자증권(주), 이베스트투자증권(주), 유안타증권(주) 간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 89,086,860주를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
증권의 종류 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출) 방법
기명식보통주 89,086,860 5,000 2,245 200,000,000,700 주주배정 후 실권주 일반공모
주1) 1주의 모집가액은 확정된 금액이며, 모집총액은 모집가액을 기준으로 산정하였습니다.
주2) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 상기 확정 모집가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정 모집가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)



■ 확정발행가액 산정

'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있습니다.

신주를 액면가(5,000원) 미달로 발행함에 따라
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의8에 따른 주주총회 결의가 필요하며 2016년 7월 20일 개최된 임시주주총회에서 최저발행가액은 2,245원으로 결정 되었습니다.

최저발행가액은
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행령 제176조의 10에 따라 주식의 액면미달가액 발행을 위한 주주총회의 소집을 결정하는 이사회의 결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월  최종시세가격의 평균액, 1주일 최종시세가격의 평균액, 기산일 최종시세가격 중 높은 가격에 할인율 30%를 적용합니다.

▶  최저발행가액 = 기준주가 × 70%
- 기준주가 = Max[기산일 1개월평균종가, 기산일 1주일평균종가, 기산일 종가]
- 기산일 : 주주총회 소집을 위한 이사회 결의일 전일(2016.06.07)

신주의 발행가액은 액면가(5,000원) 미달 발행을 위한 임시주주총회에서 결정된    최저발행가액 2,245원으로 산정 하였습니다.
다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 발행가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)


■ 공모일정 등에 관한 사항

당사는 2016년 07월 20일 이사회를 통해 유상증자 결의를 하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다.

[주요일정]

일자 내  용 비  고
2016.07.20 이사회결의 -
2016.07.20
확정 발행가액 공고 당사 인터넷 홈페이지(www.hanwhawm.com)
2016.07.20 신주배정기준일 및 명의개서 정지 공고 당사 인터넷 홈페이지(www.hanwhawm.com)
2016.07.21 증권신고서 제출 -
2016.08.08 권리락 -
2016.08.09 신주배정 기준일(주주확정) -
2016.08.22 신주배정 통지 -
2016.08.30 신주인수권증서 상장 거래기간 5거래일간 거래
206.09.05
2016.09.06 신주인수권증서 상장 폐지 최소 구주주 청약초일 5거래일 전 폐지
2016.09.19 우리사주조합 청약
2016.09.19 ~ 2016.09.20 구주주 청약
2016.09.21 일반공모 청약 공고 당사 인터넷 홈페이지(www.hanwhawm.com),
공동대표주관회사 및 인수회사 홈페이지

2016.09.22 ~ 2016.09.23 일반공모 청약 -
2016.09.26 주금 납입 / 환불 / 배정 공고 -
2016.10.06 주권 교부 예정일 -
2016.10.07 신주 상장 예정일 -
주) 상기 일정은 감독기관과의 협의 등 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.



2. 공모방법


[공모방법 : 주주배정 후 실권주 일반공모]
모 집 대 상 주 수(%) 비 고
우리사주조합 청약 17,817,372주(20.00%) - 자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의7에 의거 20% 우선 배정
- 우리사주조합 청약일 : 2016년 9월 19일

구주주청약
(신주인수권증서 보유자)
71,269,488주(80.00%) - 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.8205375주
- 신주배정 기준일 : 2016년 08월 09일
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)
초과 청약 - - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능
일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
- - 우리사주 및 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨
합 계 89,086,860주(100%) -

① 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 한다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는"공동대표주관회사" 가 무작위 추첨방식을 통하여 배정한다.

② 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정한다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "공동대표주관회사” 및 "인수회사"가 자기의 계산으로 인수한다.

③ 단, "공동대표주관회사”및 "인수회사"는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주(액면가 5,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억 원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있다.


※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)

① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.  <개정 2010.6.8., 2013.4.5., 2013.5.28.>

1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다.  <신설 2013.5.28.>

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다.  <개정 2013.5.28.>

[본조신설 2009.2.3.][제목개정 2013.4.5.]



▶  구주주 1주당 배정비율 산출근거

구    분 상세내역
A. 보통주식수 83,355,651주
B. 우선주식수 4,800,000주
C. 발행주식총수 (A+B) 88,155,651주
D. 자기주식수 + 자기주식신탁 1,298,580주
E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D) 86,857,071주
F. 유상증자 주식수 89,086,860주
G. 증자비율 (F/C) 101.06%
H. 우리사주조합 배정주식수 (F×20%) 17,817,372주
I. 구주주 배정주식수 (F-H) 71,269,488주
J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E) 0.8205375주

주) 우선주주에 대해서도 당사의 정관에 따라 우선주식1주당 상기의 배정비율에 따라 보통주를 배정합니다.

3. 공모가격 결정방법



■ 확정 발행가액 산정

'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있습니다.

신주를 액면가(5,000원) 미달로 발행함에 따라
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의8에 따른 주주총회 결의가 필요하며 2016년 7월 20일 개최된 주주총회에서 최저발행가액은 2,245원으로 결정 되었습니다.

최저발행가액은
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행령 제176조의 10에 따라 주식의 액면미달가액 발행을 위한 주주총회의 소집을 결정하는 이사회의 결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월  최종시세가격의 평균액, 1주일 최종시세가격의 평균액, 기산일 최종시세가격 중 높은 가격에 할인율 30%를 적용합니다.

▶  최저발행가액 = 기준주가 × 70%
- 기준주가 = Max[기산일 1개월평균종가, 기산일 1주일평균종가, 기산일 종가]
- 기산일 : 주주총회 소집을 위한 이사회 결의일 전일(2016.06.07)

신주의 발행가액은 액면가(5,000원) 미달 발행을 위한 임시주주총회에서 결정된    최저발행가액 2,245원으로 산정 하였습니다.


- 최저발행가액 산정표

(기산일: 2016.06.07) (단위: 주, 원)
일자 종가 거래량 거래대금
2016-06-07 3,195 443,840 1,410,286,315
2016-06-03 3,145 350,400 1,097,635,095
2016-06-02 3,155 133,085 419,887,615
2016-06-01 3,180 280,008 883,479,845
2016-05-31 3,150 411,717 1,299,207,095
2016-05-30 3,120 184,543 574,304,765
2016-05-27 3,130 164,499 513,188,875
2016-05-26 3,100 375,805 1,171,668,580
2016-05-25 3,185 300,066 958,438,155
2016-05-24 3,135 349,279 1,104,541,080
2016-05-23 3,210 228,636 731,138,180
2016-05-20 3,190 215,053 684,191,330
2016-05-19 3,200 359,951 1,161,792,150
2016-05-18 3,245 364,560 1,175,755,415
2016-05-17 3,215 409,031 1,324,036,850
2016-05-16 3,265 933,775 3,074,307,535
2016-05-13 3,265 515,250 1,658,833,765
2016-05-12 3,260 886,672 2,812,719,745
2016-05-11 3,235 1,283,446 4,184,388,640
2016-05-10 3,355 381,100 1,273,657,675
2016-05-09 3,320 344,682 1,143,161,585
구분 금액
과거 1개월간 최종시세가격의 평균액 (a) 3,202
과거 1주일간 최종시세가격의 평균액 (b) 3,168
이사회의 결의일 전일 최종시세가격 (c) 3,195
기준주가(d) [ max(a,b,c) ] 3,202
최저발행가액 산출액( d * 70/100) 2,241
최저발행가액(호가단위 절상) 2,245
(출처: 한국거래소)


자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의8(액면미달발행의 특례)
① 주권상장법인은 「상법」 제417조에도 불구하고 법원의 인가 없이 같은 법 제434조에 따른 주주총회의 결의만으로 주식을 액면미달의 가액으로 발행할 수 있다. 다만, 그 액면미달금액의 총액에 대하여 상각(償却)을 완료하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2013.4.5>
② 제1항에 따른 주주총회의 결의에서는 주식의 최저발행가액을 정하여야 한다. 이 경우 최저발행가액은 대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정한 가격 이상이어야 한다.
③ 주권상장법인은 주주총회에서 다르게 정하는 경우를 제외하고는 제1항에 따른 주식을 주주총회의 결의일부터 1개월 이내에 발행하여야 한다.

자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의10(주식의 액면미달발행시 최저발행가격)
법 제165조의8제2항 후단에서 "대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정한 가격"이란 다음각 호의 방법에 따라 산정된 가격 중 높은 가격의 100분의 70을 말한다.
1. 주식의 액면미달가액 발행을 위한 주주총회의 소집을 결정하는 이사회(이하 이 조에서 "주주총회소집을 위한 이사회"라 한다)의 결의일 전일부터 과거 1개월간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격의 평균액
2. 주주총회소집을 위한 이사회의 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격의 평균액
3. 주주총회소집을 위한 이사회의 결의일 전일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격


다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 발행가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

■ 일반공모 발행가액은 구주주 청약(신주인수권증서 청약) 시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.


4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항



가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)
항 목 내 용
모집 또는 매출주식의 수 89,086,860
주당 모집가액 또는 매출가액 예정가액 -
확정가액 2,245
모집총액 또는 매출총액 예정가액 -
확정가액 200,000,000,700
청 약 단 위

(1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다.

구분

청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과시

100,000주 단위



청약기일 우리사주조합 개시일 2016년 09월 19일
종료일 2016년 09월 19일
구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일 2016년 9월 19일
종료일 2016년 9월 20일
일반모집 또는 매출 개시일 2016년 9월 22일
종료일 2016년 9월 23일
청약
증거금
우리사주조합 청약금액의 100%
구주주(신주인수권증서 보유자) 청약금액의 100%
초 과 청 약 청약금액의 100%
일반모집 또는 매출 청약금액의 100%
납 입 기 일 / 환 불 일 2016년 9월 26일
배당기산일(결산일) 2016년 01월 01일
주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.



나. 모집 또는 매출의 절차


(1) 공고의 일자 및 방법

구 분 공고일자 공고방법
신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2016년 07월 20일 회사 인터넷 홈페이지
(http://www.hanwhawm.com)
모집가액 확정의 공고 2016년 07월 20일 회사 인터넷 홈페이지
(http://www.hanwhawm.com)
실권주 일반공모 청약공고 2016년 9월 21일 회사 인터넷 홈페이지
(http://www.hanwhawm.com)
NH투자증권(주)의 홈페이지
(http://www.nhwm.com,)
한국투자증권(주)의 홈페이지
(http://www.truefriend.com)
유진투자증권(주)의 홈페이지
(http://www.eugenefn.com)
이베스트투자증권(주)
의 홈페이지
(http://www.ebestsec.co.kr)
유안타증권(주)
의 홈페이지
(http://www.myasset.com)

실권주 일반공모 배정공고 2016년 09월 26일 회사 인터넷 홈페이지
(http://www.hanwhawm.com)
NH투자증권(주)의 홈페이지
(http://www.nhwm.com,)
한국투자증권(주)의 홈페이지
(http://www.truefriend.com)
유진투자증권(주)의 홈페이지
(http://www.eugenefn.com)
이베스트투자증권(주)
의 홈페이지
(http://www.ebestsec.co.kr)
유안타증권(주)
의 홈페이지
(http://www.myasset.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 공동대표주관회사, 인수회사 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.


(2) 청약방법

① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 공동대표주관회사의 본·지점에서 일괄 청약합니다

② 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 공동대표주관회사의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 공동대표주관회사의 본·지점에서 청약할 수
있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

③ 신주인수권증서 청약을 한자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수
있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

④ 일반청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표, 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 일반청약자의 청약 시, 각 청약처별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다.

⑤ 고위험고수익투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 "증권의 인수업무 등에 관한규정" 제2조 제18호에 따른 요건을 충족함을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출합니다.

⑥ 청약은 청약주식의 단위에 따라 될 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 아니합니다.

⑦ 청약주식의 단위 및 청약한도
a. 우리사주조합원의 청약단위는1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.
b. 구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.8205375주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.
c. 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하여, 다음과 같이 정합니다.

구분

청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과 시

100,000주 단위


단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.


⑧ 기타
a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.
b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.
c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.


(3) 청약취급처

청약대상자 청약취급처 청약일
우리사주조합 공동대표주관회사 본ㆍ지점 2016.09.19
구주주
(신주인수권증서 보유자)
명부주주
(실질주주가 아닌
주주명부 등재 주주)
공동대표주관회사 본ㆍ지점 2016.09.19
~
2016.09.20
실질주주 1) 주주확정일 현재 한화투자증권(주)의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 공동대표주관회사 본ㆍ지점
일반공모청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
공동대표주관회사 및 인수회사 본ㆍ지점 2016.09.22
~
2016.09.23


(4) 청약결과 배정방법

① 우리사주조합 :"본 주식"의 20.0%에 해당하는 17,817,372주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 따라 우리사주조합에게 우선 배정합니다.

② 구주주 청약: 신주배정기준일(2016년 8월 9일) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 “구주주”라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.8205375주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.

③ 초과청약에 대한 배정: 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)

(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)


④ 일반공모 청약: 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 공동대표주관회사와 인수회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권인수업무등에관한규정’제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하며, 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정
합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 배정(“통합배정”)합니다.

(i) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 공동대표주관사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우, 공동대표주관회사와 인수회사는 아래 개별인수 비율만큼 자기 계산으로 인수합니다. 공동대표주관회사와 인수회사 각 구성원의 인수의무는 개별채무이며, 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 공동대표주관회사가 합리적으로 정하는 바에 따라 처리합니다

구분

회사

인수비율

공동대표주관회사

NH투자증권 주식회사

35%

한국투자증권 주식회사

35%

인수회사

유진투자증권 주식회사

15%

이베스트투자증권 주식회사

10%

유안타증권 주식회사

5%


(iii) 단, 공동대표주관회사와 인수회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 5,000주 이하(액면가 5,000원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억 원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.


(5) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 한화투자증권(주) 및 공동대표주관회사, 인수회사 가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분 교부방법 교부일시
우리사주조합
청약자
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행령
제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음
구주주
청약자
1),2),3)을 병행
1) 우편 송부
2) 공동대표주관회사 및 인수회사의 본ㆍ지점에서 교부
3) 공동대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 우편송부시 : 구주주청약초일인 2016년 09월 19일 전 수취가능
2) 공동대표주관회사 및 인수회사의 본ㆍ지점 : 청약종료일(2016년 9월 20일)까지
3) 공동대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지 또는 HTS 교부 : 청약종료일(2016년 9월 20일)까지
일반 청약자
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
1),2)를 병행
1) 공동대표주관회사 및 인수회사의 본ㆍ지점에서 교부
2) 공동대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 공동대표주관회사 및 인수회사의 본ㆍ지점: 청약종료일(2016년 09월 23일)까지
2) 공동대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지 또는 HTS 교부 : 청약종료일(2016년 09월 23일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차
a. 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추
가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

c. 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

③ 기타
a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 공동대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.

b. 구주주 청약 시 공동대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것


<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.  <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.  <개정 2009.7.1, 2013.6.21>
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.


(6) 주권교부에 관한 사항
a. 주권교부예정일: 2016년 10월 06일(단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)
b. 주권교부장소: 명의개서대행기관 (KB국민은행 증권대행부)
c. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동입고됩니다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제309조 ⑤ 예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.


(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소 : (주)우리은행 여의도중앙금융센터

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일 신주인수권증서의 매매 금융투자업자
회사명 회사고유번호
2016년 08월 09일 NH투자증권(주) 00120182
2016년 08월 09일 한국투자증권(주) 00160144


(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

(2) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 NH투자증권(주)와 한국투자증권(주)로 합니다.

(3) 청구기간: 신주배정통지일(2016년 08월 22일)로부터 구주주청약개시일(2016년 09월 19일)의 전영업일(2016년 09월 13일)까지

(4) 신주인수권증서 발행 청구 절차
① 명부주주의 경우 신주인수권증서를 매매하고자 하는 명부주주는 명의개서대리인인 KB국민은행 증권대행부에 신주인수권증서의 발행을 청구합니다. 신주인수권증서의 매매는 거래상대방과의 신주인수권증서 실물 양도를 통하여 이루어집니다. 신주인수권증서의 매수자는 청약일에 신주인수권증서를 지참하여 NH투자증권(주)및 한국투자증권(주)에 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

② 실질주주의 경우 별도청구절차 없이 신주인수권증서를 일괄발행하므로 2016년 08월 22일에 당해 주식을 보관하고 있는 계좌에 신주인수권증서를 입고할 예정입니다. 신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법
신주인수권증서 실물을 보유하고 있는 양수인은 신주인수권증서를 지참하여 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)의 본점 및 지점에서 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약 하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 또한 신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2016년 08월 30일부터 2016년 09월 05일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2016년 09월 06일에 상장폐지 될 예정입니다. (유가증권시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며,동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지 되어야 함)


(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

① 상장방식 : 실질주주의 신주인수권증서를 일괄예탁 방식으로 발행하여 상장합니다.

② 실질주주의 신주인수권증서 거래
ⅰ) 상장거래 : 2016년 08월 30일부터 09월 05일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.
ⅱ) 계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2016년 08월 22일부터 2016년 9월 07일까지 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2016년 09월 07일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 2016년 09월 08일부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
ⅲ) 실질주주의 신주인수권증서는 상장을 위해 일괄예탁되므로 주주 신청에 의한 실 물증서 반환은 불가합니다.

③ 명부주주의 신주인수권증서 거래
ⅰ) 신주배정통지일(2016년 8월 22일
)로부터 구주주 청약개시일(2016년 9월 19일)의 전 영업일(2016년 9월 13일)까지 신주인수권증서 실물양도를 통해 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서는 당사 명의개서대리인인 KB국민은행 증권대행부에서 주주 요청시 발급합니다.
ⅱ) 신주배정기준일(2016년 08월 09일) 전 영업일까지 국민은행 증권대행부에 대행예탁(거래증권사 계좌에 입고)신청을 할 경우에는 실질주주와 동일하게 상장거래 및 계좌대체 거래를 할 수 있으며, 이 경우 거래가능기간은 실질 주주와 동일합니다. (단, 신주인수권증서를 입고 받을 증권계좌를 보유하고 있어야 합니다.)

* 구비 서류

1) 본인청구시
- 신주인수권발행청구서(국민은행 증권대행부 양식)
- 주주신분증(법인: 사업자등록증 사본)
- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본

2) 대리인청구시
- 신주인수권발행청구서(국민은행 증권대행부 양식)
- 주주신분증 사본(팩스, recopy 불가/ 법인: 사업자등록증 사본)
- 인감증명서(3개월 이내 발급분) 원본
- 위임장(인감날인 포함) 원본- 대리인 신분증- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권
 증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본
※ 국민은행 증권대행부(https://www.kbstar.com)



라. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

주식교부일 이전의 주식의 양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있습니다.

※ 『자본시장과 금융투자업에관한 법률』 제 311조 (계좌부기재의 효력)

①투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다.
②투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를 하거나 질권설정을 목적으로 질물(質物)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의 교부가 있었던 것으로 본다.
③ 예탁증권등의 신탁은 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다.
④주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있다.


마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.


5. 인수 등에 관한 사항



인수방법: [잔액인수]
인수인 인수주식 종류 및 수 인수대가
대표주관회사 NH투자증권(주) 인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 35.0%
인수수수료: 모집총액의 1.40% 中 35.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.2% 中 50.0%
대표주관회사 한국투자증권(주) 인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 35.0%
인수수수료: 모집총액의 1.40% 中 35.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.2% 中 50.0%
인수회사 유진투자증권(주) 인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 15.0%
인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 15.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
인수회사 이베스트투자증권(주) 인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 10.0%
인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 10.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
인수회사 유안타증권(주) 인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 5.0%
인수수수료 : 모집총액의 1.40% 中 5.0%
실권수수료 : 잔액인수금액의 20.00%
주1) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식
주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수




Ⅱ. 증권의 주요 권리내용




1. 액면금액
정관 제6조(일주의 금액)
일주의 금액은 금 오천 원으로 한다.

2. 의결권에 관한 사항
제23조(주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.


제24조(상호주에 대한 의결권 제한)
회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우는 그 다른 회사가 가지고 있는 회사의 주식은 의결권이 없다.


제25조(의결권의 불통일행사)
① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.


제26조 (의결권의 대리행사)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사할 수 있다. 다만 대리인은 주주에 한한다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면을 제출하여야 한다.


제27조 (주주총회의 결의방법)
주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

3. 주식에 관한 사항
제7조 (주식의 종류)
① 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식보통주식과 기명식종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.


제8조 (우선주식)
① 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 발행주식의 수는 일억삼천만주로 한다.
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연1%이상 12%이내에서 발행 시에 이사회가 우선배당율을 정한다.
③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못할 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 유상증자 및 주식배당 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 우선주식의 존속기간은 발행일부터 최소 3년 이상 최장 10년 이내의 범위 내에서 이사회가 정하고, 이 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.

제8조의3 (전환주식)
① 회사는 보통주식 또는 우선주식으로 전환할 수 있는 주식을 이사회의 결의에 의하여 발행할 수 있으며 그 발행주식의 수는 일억삼천만주로 한다.
② 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액은 전환전의 주식의 발행가액으로 하며, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 보통주식 또는 우선주식과 동수로 한다.
③ 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.
④ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 10조의4의 규정을 준용한다.

제9조 (주권의 종류)
회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

제10조 (신주인수권)
① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제3자(각 그 요건에 해당하는 주주를 포함)에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우
4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우
③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.


제10조의3 (주식매수선택권)
① 회사는 임직원(관계법령이 정하는 관계회사의 임직원을 포함한다. 이하 같다)에게 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 1 범위 내에서 이사회 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있고 이 경우에는 그 부여일 이후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.
② 주식매수선택권을 부여 받을 자는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다.
③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식으로 한다.
④ 주식매수선택권을 부여하는 임직원의 수는 재직하는 임직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 1을 초과할 수 없다.
⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각 호의 가격 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.
1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액
  가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 당해 주식의 실질가액
  나. 당해 주식의 권면액
2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액
⑥ 주식매수선택권은 제1항의 결의일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년 이내에 행사할 수 있다.
⑦ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의일부터 2년 내 사망하거나 정년또는 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.
⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.
⑨ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.
1. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이  임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우
2. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우
3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우
4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소 사유가 발생한 경우


제10조의4 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제11조 (명의개서대리인)
① 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.
② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정하고 이를 공고한다.
③ 회사는 주주명부 또는 그 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.
④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다


제12조 (주주 등의 주소, 성명, 및 인감 또는 서명 등 신고)
① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제11조의 명의개서 대리인에게 신고하여야 한다.
② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.
③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.


4. 배당에 관한 사항
제51조 (이익배당)
① 이익의 배당금은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행할 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.


제10조의4 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

Ⅲ. 투자위험요소



[용어설명]
용어 설명
브로커리지 고객으로 부터 위탁받아 유가증권을 매매하는 서비스를 제공하는 업무
프라임브로커리지 헤지펀드 운용과 관련한 위탁업무 및 자문,주식대여 등의 종합적인 헤지펀드 서비스를 제공하는 업무
RP 증권사가 보유한 국공채 등의 유가증권을 담보로 제공하고 일정기간에 대한 금리를 약정하고 다시 되사주는 조건으로 발행하는 채권
파생결합증권 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 손익 결정되는 권리가 표시된 증권
ELS 파생결합증권 중 주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품
DLS 파생결합증권 중 금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품
미스터리쇼핑 고객들이 받는 서비스의 수준을 파악하고 직원들의 응대태도를 평가하기 위한 조사방법의 하나
헤지 보유하고 있는 자산 및 부채가치 변동에 대한 위험회피 목적으로 파생상품 및 그외 다른 금융기법을 통하여 원 포지션과 반대되는 거래를 통해 가치변동을 상쇄하는 금융기법  
백투백헤지 발행된 ELS등의 수익구조와 동일한 ELS상품을 다른 거래상대방으로 부터 매입해 위험을 헤지하는 거래
자체헤지 발행된 ELS등에 대해 발행 증권사에서 자체적으로 해당 기초자산 및 관련 선물옵션 등을 매매하여 헤지하는 방식
언펀디드 발행 ELS 발행시 원금은 발행사가 자체적으로 채권이나 예금으로 운용하고 옵션 수익구조만 외국계 증권사가 떠맡는 구조의 발행
원금손실가능조건
(Knock-In 조건)
ELS에서 원금을 보장해 주지 않는 기준점(Knock-In)
HSCEI 중국본토기업이 발행했지만 홍콩 거래소에 상장되어 거래되고 있는 주식(H-Shares) 중 시가총액, 거래량 등의 기준에 의해 분류한 40개 종목으로 구성된 지수
델타/베가/감마/세타/로

ELS 헤지 운용에 필요한 옵션의 민감도 지표
델타는 기초자산 가격 변동에 대한 옵션 가격의 변화
감마는 기초자산 가격 변동에 대한 델타의 변화
베가는 기초자산 변동성에 대한 옵션가치의 변화
로는 금리 변동에 대한 옵션가치의 변화
세타는 시간 경과에 따른 옵션가치의 변화

동적헤지 기초자산의 가격, 변동성 등에 대한 시장상황이 변화할 경우, ELS 운용포지션의 포트폴리오 민감도 변화를 대응하기 하기 위해 계속적으로 헤지하는 방식
단일 변동성

기초자산의 종가와 변동성시장에 연동되어 일별로 변화하는

ELS 개별 구조(만기/행사가 등)가 반영되지 않는 평균개념의 변동성

변동성 곡면 만기/행사가에 따라 달라지는 3차원 시장 변동성으로 각 ELS상품구조에 맞게 변동성곡면을 입체적으로 평가에 반영 가능
연속배당

기초자산의 과거배당정보를 종가에 연동하여 연율화 시킨 평균적인 개념으로 각 ELS별 예상만기를 반영하지 못하는 단점이 있음

이산배당

지수를 구성하는 기업들의 예상배당과 시장에서 관측 가능한 배당(forward에서 산출) 정보를 토대로 배당시점, 규모 등이 반영된 시장 데이터로서 각 ELS별 예상만기에 따라 기간구조를 반영할 수 있음.

FDM

유한차분법, Finite Difference Method: 블랙숄즈 미분방정식의 해를 산출하기 위한 수치적 평가방법론

MC

몬테카를로 시뮬레이션: 미래 기초자산의 가격 시나리오를 특정한 수학적 분포를 따르는 난수를 통해 생성시킨 후, 각 시나리오별 가격을 통해 평가하는 방법론

콜시장 금융기관이 중앙은행에 예치한 당좌예금 등 이용할 수 있는 자금을 하루 또는 수일 정도의 짧은 기간 동안 거래하는 시장
우발채무 재무제표 상에 부채로 기재되진 않으나 장래에 우발적인 사태가 발생할 경우 확정채무가 될 가능성이 있는 특수한 성질의 채무. 지급보증 및 신용공여와 관련한 모든 약정을 포함함
자기자본투자 수익을 목적으로 금융기관이 자기의 돈을 직접 주식과 채권은 물론 부동산이나 인수ㆍ합병(M&A) 금융 등에 투자하는 행위
영업용순자본 자기자본에서 부동산처럼 유동성이 없는 자산을 빼고, 후순위차입금과 증권거래준비금을 더한 자본금
NCR 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산 보유도를 측정할수 있는 지표로서 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 비율
CDS 특정 신용위험을 기준으로 CDS매도자에게 신용위험 인수의 대가로 정기적으로 일정한 수수료(Premium)를 지급하고 해당자산에 신용위험이 발생하는 경우 CDS매수자가 CDS매도자로부터 손실을 보전 받는 형태의 계약
SPC 채권이나 토지 등의 미래 현금 발생 가능한 자산을 양도받아(그러나 현금흐름이 일정치 않고 유동성은 떨어지는 자산)그것을 기초로 투자자 니즈에 맞는 현금흐름을 발생하는 증권을 발행하는 목적만을 가진 페이퍼 컴퍼니
유동화증권 SPC를 통해 발행되는 증권으로 기초자산을 담보하고 있으며 만기가 짧은 CP의 행태로 발행되면 ABCP라 하고 보다 긴 증권의 형태로 발행되면 ABS라고 함
전자단기사채 기존의 기업어음(CP) 거래의 부작용을 해소하고 단기자금시장을 활성화하고자 하는 목적으로 전자적인 방식으로 발행되는 1년 미만의 단기채권. 액면금액이 1억원이어서 최소 액면금익이 10억 원인 기업어음보다 거래가 수월
듀레이션 채권의 금리위험을 나타내는 척도로서 금리 변화에 따른 채권가격 변동폭 정도를 가늠할 수 있는 지표. 가중평균만기라고도 함
크레딧스프레드 회사채금리에서 무위험 국채금리를 차감하고 난 나머지를 말하며 해당채권의 신용도가 반영되어 있음



1. 사업위험



[국내외 경제상황에 따른 위험]

가. 금융투자업종은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 미국의 양적완화 종료에 따른 금리인상 가능성과 중국 등
신흥국의 성장 저하 우려,
브렉시트(영국의 유럽연합(EU) 탈퇴)의 현실화, 국내경기의 둔화 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없는 바, 투자자 여러분께서는 이점 참고하시기 바랍니다.


자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자 주요 업무 안내]
구분 내용
투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수  또는그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법
으로 운용하는 업무
신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무


금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다.
2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 연간 거래대금 규모가 감소하고 있는 추세입니다. 또한 증권사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되었는데, 이는 주식거래규모 감소로 증권사의 수탁수수료 규모가 큰 폭으로 감소하고 금리 상승에 따른 자기매매손실이 크게 확대된 것에 기인한 것으로 파악됩니다. 2014년말 기준 연간 거래대금은 약 1,459조 원으로 2011년말 2,260조 원 대비 약 35.4% 감소한 수준이며, 이에 따라 증권사 당기순이익 역시 2011년말 2조2,125억 원에서 2014년말 기준 1조 6,727억 원으로써 약 24.4% 감소하였습니다. 그러나 2015년 상반기 중 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등으로 금융투자업자의 수익성은 개선되었고, 2015년 3분기 이후 미국금리인상 현실화에 따른 국내 채권금리 상승과 국내 부실기업 증가에 대한 우려가 부각되며 국내 채권시장을 비롯한 자본시장 전반에 걸쳐 부정정인 영향을 미침에 따라 하반기 금융투자업자의 수익성을 다소 저하시켰으나, 전체적으로 2014년 대비 연간 거래대금이 50.9% 증가한 2,201조 원을 기록하는 주식시장의 활황에 힘입어 증권사 당기순이익은 3조 1,973억 원으로 2014년 대비 약 91.1% 증가하였습니다. 한편, 2016년 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트(영국의 유럽연합(EU)의 탈퇴)의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성 확대가 지속되고 있고, 내수경기 또한 침체가 지속 중이어서 2016년 증권업 산업전망은 긍정적이지 않으며 금융투자업자의 수익성을 저하하고 있는 상황입니다. 국내 주식시장 및 증권업종의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]
(단위: pt, 조, %)
구분 2016년 6월 2015년 2014년 2013년 2012년 2011년 2010년 2009년
주가지수 KOSPI 1,970.3p 1,961.3p 2,020.1p 2,011.3p 1997.1p 1,825.7p 2,051.0p 1,682.7p
KOSDAQ 675.1p 682.4p 573.2p 500.0p 496.3p 500.2p 510.7p 513.5p
시가총액 1,458조 1,445조 1,335조 1,305조 1,263조 1,148조 1,240조 974.0조
시가총액 증가율 0.9% 8.2% 2.3% 3.3% 10.0% -7.4% 27.6% 42.5%
연간 거래대금 997조
2,201
1,459조 1,436조 1,724조 2,260조 1,894조 1,991.0조
거래대금 증가율 - 50.9% 1.60% -16.7% -23.7% 19.32% -4.7% 25.7%
자료 : 한국거래소 주식 통계자료
주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임
주2) 시가총액의 2016년 6월 증가율은 2015년 대비 수치


[국내 증권업 수익성 추이]
(단위: 백만 원)
구분   2016년 3월 2015년 2014년 2013년 2012년 2011년 2010년 2009년
일평균
거래대금
금액(십억) 8,070 8,875 5,954 5,817 6,952 9,113 7,544 7,894
증감 -9.07% 49.06% 2.36% -16.33% -29.43% 20.79% -4.43% 22.66%
수수료수익 금액 1,759,865 7,924,889 5,978,424 4,409,509 6,096,322 7,930,603 8,212,482 8,003,220
증감 2.65% 32.56% 35.58% -27.67% -23.13% -3.43% 2.61% 18.88%
영업이익 금액 789,592 4,073,925 2,234,021 382,630 1,745,731 3,014,519 3,090,165 3,640,967
증감 -36.05% 82.36% 483.86% -78.82% -42.09% -2.45% -15.13% 43.45%
당기순이익 금액 606,738 3,197,290 1,672,744 -189,285 1,233,704 2,212,592 2,803,695 2,947,257
증감 -37.81% 91.14% 983.72% -115.34% -44.24% -21.08% -4.87% 45.89%
자료 : 한국거래소 주식 통계자료, 금융감독원 금융통계시스템
주1) 각 항목별 증감은 전년동기 대비 증감율을 나타낸 것으로, 2016년 3월말 증가율은 2015년 3월 대비 수치
주2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액임.


국내 경제환경은 2008~2009년 초 글로벌 금융위기 당시 신용리스크 증대, 환율 급등, 실물경기의 위축 등 불안요소도 크게 증가하였으나 이후 안정을 되찾아 여러 경제 상황 지표들이 점차적으로 회복되는 모습을 보였습니다. 그러나 2010년 5월 그리스 경제 위기로 야기된 유로존 재정위기, 2011년 미국과 일본의 국가신용등급 강등, 미국의 더블딥 우려 및 유로존 재정위기 재부각 등 글로벌 금융시장의 불안심리가 확산되며 국내 증시의 변동성은 커졌습니다. 2012년 ECB(유럽중앙은행)의 국채 무제한 매입과 함께 미국의 제 3차 양적 완화로 다시 안정화되는 추세를 보였으나, 2014년 주요국 중앙은행의 경기부양을 위한 공격적인 통화완화에도 불구하고 통화정책이실물경제에 미치는 긍정적 파급 효과는 현재까지 제한적인 모습입니다. 한편, 미국이견조한 회복세를 유지하면서 양적완화 종료를 선언한 반면 중국을 비롯한 신흥국의 성장둔화, 유로존 성장정체 및 디플레 가능성, 동시다발적인 지정학적 리스크 등에 따라 전반적인 성장동력 약화로 글로벌 금융시장의 불안정성 확대에 따른 불안 요인은 남아 있습니다.

2016년 1월 14일 한국은행에서 발표한 2016년 국내 경제 성장률은 3.0%였으나, 4월 19일에 발표한 성장률은 2.8%로 하락하였으며, 지난 7월 14일에 발표한 성장률은 2.7%로서 다시 하락한 바 있습니다. 또, 2016년 6월 9일에는 기준금리를 1.50%에서 1.25%로 하향 조정하였으며, 한국은행의 보도자료에 따르면 국내경제는 완만한 성장세를 이어갈 것으로 전망되나 대내외 경제여건 등에 비추어 4월에 전망한 성장경로의 하방위험이 커진 것으로 판단하는 등 국내 경기 회복에 대해 낙관적이지 않은 예측을 담고 있습니다.

아울러, 브렉시트의 현실화로 인해 기업의 투자심리와 실물 경제에 부정적인 영향이 우려되고 있습니다. 한국은행에 따르면, 브렉시트로 인해 영국은 수출 및 투자 축소 등으로 GDP 규모가 3년이내 -4%~-1% 폭의 감소를 보일 것으로 전망되고, 이로 인해 영국 금융시장에서는 자산가격이 하락하고 변동성이 확대될 전망이며, 국제금융거래에서 영국의 '비중'을 고려할 때 영국금융시장의 충격이 유럽 및 국제금융시장의 불안요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 전망하였습니다.

[브렉시트가 영국 GDP에 미치는 영향]
이미지: 브렉시트가 영국 gdp에 미치는 영향

브렉시트가 영국 gdp에 미치는 영향

출처: 한국은행 경제리뷰 (2016.05.11)


[국내외 경제성장률]
구  분 2015 2016(E) 2017(E)
상반기 하반기 연간

세계 경제성장률

3.1%

3.0%

3.0%

3.0%

3.2%

미국

2.4%

1.9%

1.9%

1.9%

2.2%

유로

1.7%

1.6%

1.3%

1.4%

1.3%

일본

0.5%

0.3%

0.6%

0.4%

0.6%

중국

6.9%

6.7%

6.5%

6.6%

6.4%

국내 경제성장률

2.6%

3.0%

2.4%

2.7%

2.9%

출처: 한국은행 보도자료 (2016~2017년 경제전망. 2016/7/14)


따라서, 현재 경제 및 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자업자의 위탁수수료 감소 등에 기인하여 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없는 바, 투자자 여러분들께서는 투자 의사결정에 있어서 이점 참고하시기 바랍니다.

[금융투자회사 수익구조에 따른 위험]

나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 기업의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.


국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등 으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.  


국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마크 삼으며 IB 및 Trading 분야에서 사업을확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다.

국내 금융투자업계에서는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 표현하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 FY2011 68.8%였으나, 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보여 FY2014 56.2%까지 하락하였습니다. 2015년 들어 종합주가지수 및 거래대금 상승에 따라 57.9%를 기록하여 전년 말 대비 수탁수수료가 차지하는 비중이 소폭 상승한 모습을 보이기도 하였으나 2016년 1분기 현재 비중은 54.3%로 다시 감소하였습니다. 전체 수수료수익에서의 비중이 FY2015까지 감소하는 추세에도 불구하고 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

통적인 증권회사의 수익기반인 수탁수수료는 증권회사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당수 증권회사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 따라 각 증권사들의 영업점 사업부문은 기존 브로커리지 중심에서 종합자산관리 중심으로 이동하고 있으나, 자산관리수수료의 비중은 약 3% 수준에서 큰 변화를 보이고 있지 않는 상황입니다. 최근 증권사들은 펀드, 신탁자산과 일임형자문계좌(Wrap Account)등의 판매를 통하여 자산증대에 노력하고 있으나 인터넷전문은행 사업자선정과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입 되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁은 더욱 심화될 것으로 전망됩니다.

한편, 최근 IB 부문의 활성화로 인해 전체 수수료 수익에서 자문수수료의 비중이 FY2011 기준 4.6%에서 FY2015기준 8.5%, 2016년도 3월말 기준 6.8%로 전체 수수료수익에서 차지하는 비중 상승하였습니다.

[ 국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중 ]
                                                                                                                     (단위: 억 원)
구  분 FY2016.03 FY2015 FY2014 FY2013 FY2012 FY2011
수수료 수익 17,599
(100%)
79,249
(100%)
59,784
(100%)
44,200
(100%)
60,963
(100%)
79,306
(100%)
수탁수수료 9,551
(54.3%)
45,858
(57.9%)
33,620
(56.2%)
26,237
(59.4%)
37,005
(60.7%)
54,563
(68.8%)
인수주선수수료 1,201
(6.8%)
5,578
(7.0%)
4,438
(7.4%)
3,537
(8.0%)
5,269
(8.6%)
5,237
(6.6%)
집합투자증권취급수수료 1,024
(5.8%)
4,463
(5.6%)
4,264
(7.1%)
3,204
(7.2%)
4,290
(7.0%)
5,250
(6.6%)
자산관리수수료 539
(3.1%)
2,328
(2.9%)
1,856
(3.1%)
1,499
(3.4%)
2,010
(3.3%)
2,757
(3.5%)
자문수수료
(매수 및 합병수수료)
1,193
(6.8%)
6,716
(8.5%)
4,845
(8.1%)
2,775
(6.3%)
3,217
(5.3%)
3,626
(4.6%)
파생결합증권 판매수수료 15
(0.1%)
130
(0.2%)
114
(0.2%)
73
(0.2%)
166
(0.3%)
1,219
(1.5%)
자료: 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(FY12) : 2012.4.1 ~ 2013.3.31(12개월)
주2) FY 2014년는 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음



[금융투자회사 자산구조에 따른 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 금융투자회사의 기타자산의 규모가 2015년 말 대비 2016년 3월말에 약 25.8조 원 증가하였는데, 이는 미수금 증가(약 24.6조 원) 에 따른 것으로 증권사의 경우 미수금 규모의 통제가 어려운 점이 존재하여, 과다한 신용공여가 발생할 가능성이 잠재하고 있으며, 주식시황 이상급락 시 미수금의 회수에 문제가 발생하여, 증권사의 재무건전성이 저하될 가능성이 존재 합니다.


금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2016년도 3월말 기준 16.9%)과 증권(2016년도 3월말 기준 60.3%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다. RP매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율 만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중이 증가하고 있습니다.

[ 투자매매중개업자(I) 요약재무상태표(자산) ]
                                                                                                                     (단위: 백만 원, %)
구분 2016.03 2015 2014 2013 2012 2011년
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
[현금 및 예치금] 66,113,904 16.9 61,012,945 17.7 54,811,539 17.5 45,229,831 16.7 50,306,051 18.8 50,812,662 21.4
[증권] 235,459,061 60.3 224,722,494 65.2 203,673,042 65.0 174,561,432 64.5 168,038,428 62.6 134,569,170 56.8
[파생상품자산] 9,720,354 2.5 7,765,418 2.3 6,859,567 2.2 6,173,869 2.3 5,904,177 2.2 3,877,083 1.6
[대출채권] 28,644,413 7.3 26,409,245 7.7 23,207,715 7.4 20,663,194 7.6 20,065,171 7.5 20,371,665 8.6
[유형자산] 2,198,680 0.6 2,189,409 0.6 2,210,977 0.7 2,346,094 0.9 2,484,843 0.9 2,469,541 1.0
[CMA운용자산(종금계정)] 75,390 0.0 54,820 0.0 57,903 0.0 72,950 0.0 71,610 0.0 86,110 0.0
[리스자산(종금계정)] 408,472 0.1 471,535 0.1 605,863 0.2 597,293 0.2 539,081 0.2 439,213 0.2
[기타자산] 47,636,799 12.2 21,846,336 6.3 22,122,400 7.1 20,887,279 7.7 20,877,407 7.8 24,472,193 10.3
자산총계 390,257,073 100.0 344,472,202 100.0 313,549,006 100.0 270,531,941 100.0 268,286,768 100.0 237,097,637 100.0
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 금융감독원 분류 상 투자매매중개업자(I)은 증권업종에 속한 회사를 지칭
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의.
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(2012) : 2012.4.1 ~ 2013.3.31(12개월)


채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 기타증권 및 주식은 증시의 변동에 따라 평가손익이 발생하게 됩니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다.금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다. 한편, 금융투자회사의 기타자산의 규모가 2015년 말 대비 2016년 3월말에 약 25.8조 원 증가하였는데, 이는 미수금 증가(약 24.6조 원) 에 따른 것으로 미수금은 증권사 이용 투자자들의 거래시점과 결제시점간 차이로 인해 일시적으로 발생하는 경우가 대부분으로 증권사의 경우 미수금 규모의 통제가 어려운 점이 존재하여, 과다한 신용공여가 발생할 가능성이 잠재하고 있으며, 시장 이상급락 시 미수금의 회수가 안되어, 증권사의 재무건전성이 저하될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 투자 의사결정에 있어서 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 국고채 3년 및 5년물 금리 추이 ]
이미지: 금리추이

금리추이

자료 : KOFIA, 최종호가수익률 기준




[금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

라. 자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로 증권사 신규 설립이 증가하여
2016년 3월 말 현재 총 56개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 증권사는 시장에서
뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.
또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성
악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다.


2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2016년 3월 말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 56개사이며, 은행/ 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 높은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사 수]
(기준일: 2016.03)
구 분 은행 손보 생보 증권
회사 수 17개 32개 25개 56개
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템 금융통계월보


제한된 국내 시장에서 56개의 증권사가 참여하고 있는 상황 하에서 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁은 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있는 상황입니다.

[판매 기관별 간접투자기구 판매잔액 규모 추이]
(단위 : 조 원)
구 분 2016.03 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008
증권 280.7 265.8 235.0 196.2 183.1 164.3 182.8 176.0 164.5
은행 101.2 97.5 88.3 86.0 86.3 91.6 96.6 121.1 136.7
보험 8.1 8.0 8.4 11.6 12.9 11.4 12.7 13.7 12.7
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템 금융통계월보


2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 완전경쟁체제가 가속화될 것입니다. 또한 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인하여 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.

FY2015 기준으로 국내 증권사 중 주요 5개사(NH투자증권, 삼성증권, 미래에셋대우증권, 한국투자증권, 현대증권)의 개별회사 수탁수수료 평균 시장점유율은 7.6%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합 자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사 설립확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피한 상황으로 판단됩니다.

[주요 증권사 재무현황]
(단위 : 백만 원)
회사명 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 당기순이익
HMC투자증권 6,656,924 5,935,253 721,671 146,686 17,132
KB투자증권 6,984,380 6,346,364 638,016 157,942 16,013
KDB대우증권 36,203,937 31,930,421 4,273,515 1,703,883 47,153
NH투자증권 45,361,085 40,890,104 4,470,981 1,531,275 66,597
SK증권 3,804,230 3,394,701 409,530 162,015 5,223
대신증권 22,437,498 20,772,554 1,664,944 434,867 25,252
메리츠종합금융증권 16,666,036 14,989,437 1,676,599 496,639 50,712
미래에셋증권 30,012,398 26,598,719 3,413,679 571,429 36,338
삼성증권 31,700,488 28,315,592 3,384,895 394,154 46,216
신한금융투자 26,274,339 23,799,402 2,474,936 1,296,998 20,166
유안타증권 9,902,004 8,931,899 970,105 1,062,448 1,259
하나금융투자 18,100,588 16,306,959 1,793,629 175,301 2,505
하이투자증권 6,169,505 5,465,805 703,700 200,686 8,879
한국투자증권 31,430,509 28,259,182 3,171,327 175,570 85,000
한화투자증권 6,265,000 5,539,079 725,921 440,778 -69,806
현대증권 21,826,537 18,617,172 3,209,365 1,183,063 34,997
자료 : 금융투자협회 통합전자공시 서비스, 2016년 3월말 K-IFRS 별도 기준


따라서 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널 열위로 인하여 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보여, 대형화 또는 업무영역의 특화/전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.


[자본시장법 개정에 따른 위험]

마. 2013년 8월 자본시장법 개정안이 시행되어 자기자본 3조 원 이상의 상위 대형사는 종합금융투자사업자로 지정되며, Prime Brokerage 업무, 신용공여 업무 등 배타적 업무영역을 배정받았습니다. 이로 인해, 상위 대형사와 중소형사간의 수익 및 영업격차는 더욱 확대될 것으로 전망되는 바, 금융투자산업은 대형사 및 특정 업무에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 이로 인해 대형화를 통한 규모의 경제확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 시장에서 도태되거나 사업영위가 어려울 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.


글로벌 금융위기 이후 금융환경의 변화에 대응하고, 우리 자본시장의 혁신적인 도약을 위하여 2013년 08월 29일 자로 개정 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"(이하 "자본시장법")이 시행되었습니다. (이후, 2014년 1월 28일 자로 일부 개정되었으나, 하기 주요 내용은 변경 사항 없습니다.)

[개정 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 주요 내용]
구분 내용
국내투자은행의 활성화 - 자본력, 위험관리 능력 등을 갖춘 자기자본 3조 원 이상인 국내 6개 증권회사(종합금융투자사업자)에 대해 신규 업무 허용(기업신용공여 업무)
- 종합금융투자사업자에 적용되는 자기자본규제등도 합리적으로 정비
- 프라임브로커 관련 규제도 정비하고, 헤지펀드에 대한 신용공여 범위를 확대
자산운용산업 규제체계의 선진화 - 헤지펀드, PEF 등 사모펀드 규제 합리화
- 공모펀드, 신탁업 규제 정비
자본시장 인프라의 개혁 - 대체거래시스템(ATS), 거래소 허가제 도입
- 장외파생상품 중앙청산소(CCP) 도입
- 신용평가업 관련 규제 이관
상장기업의 직접금융 및 주주총회 내실화 - 자금조달 수단의 다양화 및 남용 방지
가) 조건부자본, 독립워런트 도입
나) 주주배정 방식 문제점 보완
- 주총 내실화를 위한 제도적 지원
가) 예탁원 Shadow Voting 폐지(2015년 부터)
나) 위임장 권유제도 개선 등
투자자의 우리 자본시장에 대한
신뢰성/공정성 제고
- 불공정거래 규제체계 선진화
가) 장외파생 등을 이용한 시세조종 금지
나) 시장질서 교란행위 규제
다) 과징금 등 금전제재수단 도입
출처: 금융감독원, 금융투자협회


개정 자본시장법의 시행에 따라, "종합금융투자사업자"로 자기자본 3조 원이 넘는 6개 대형사(미래에셋대우증권, NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 현대증권, 미래에셋증권)가 지정되었으며, 일반 금융투자회사와 차별을 두었습니다. 이 종합금융투자사업자는 1) 기업에 대한 대출, 지급보증, 어음할인 등의 신용공여 업무, 2) 헤지펀드 등의 전담중개업무(Prime Brokerage)업무, 3) 비상장 주식 등의 내부주문집행 업무 등을 제공할 수 있게 되었습니다. 이에 따라, M&A자문이나 인수 등의 과정에서 브릿지론 형태로 인수자금을 제공하거나, 신생기업 발굴 시 자기자본투자를 통해 신용공여 및 보증 등이 가능하게 되어 사업영역 확대 및 다변화가 가능해졌습니다.

[종합금융투자사업자의 정의 및 신규 영위사업]
구분 내용
정의 1) 증권에 관한 인수업을 영위하는 상법상의 주식회사
2) 자기자본 3조 원 이상
3) 기타 위험관리 능력 등을 충족하는 투자매매ㆍ 중개업자
신규 영위사업 1) 기업에 대한 신용공여 업무
2) Prime Brokerage Service
3) 비상장 주식 등 내부 주문집행 등


[종합금융투자사업자 현황]
(단위 : 백만 원, 개, 명)
구분 미래에셋
대우증권
NH투자증권 삼성증권 한국투자증권 현대증권 미래에셋증권
총자산 36,203,937 45,361,085 31,700,488 31,430,509 21,826,537 30,012,398
자기자본 4,273,515 4,470,981 3,384,895 3,171,327 3,209,365 3,413,679
영업이익(손실) 61,951 89,500 61,904 89,810 43,533 46,937
점포 수 102(12) 88(9) 71(5) 92(9) 97(3) 76(6)
총 임직원 수 3,010 3,064 2,234 2,455 2,350 1,863
출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 (2016년 03월말 기준)
주) 점포 수 : 국,내외 점포 수의 총합. 괄호 안 수치는 해외 지점 및 법인, 사무소 개수임


반면, "일반금융투자사업자"는 제한된 시장에서 "일반금융투자사업자"는 물론 "종합금융투자사업자"와 경쟁을 벌이게 됨에 따라 경쟁우위를 점하기 위한 특화 및 차별화가 필요하게 되었습니다.

이러한 자본시장법 개정으로 금융환경은 배타적 업무수행이 가능한 "종합금융투자사업자"와 그 외 증권사 간에 수익 및 규모의 격차가 확대되어, 대형 IB와 중소형 증권사의 격차가 더욱 확대될 것으로 예상 됩니다. 현재 국내 금융투자업계는 대기업 계열이거나, 금융지주계열에 편입되어있는 금융투자회사의 경우 고른 실적을 시현하고있는 반면, 중소형금융투자회사는 영업망 및 인지도 열위로 인하여 경쟁력을 확보하지 못한 가운데 자기매매 및 금융상품판매 위주의 영업 양상을 보이고 있습니다. 따라서 금융투자회사는 대형화 또는 업무영역의 특화/전문화된 차별적인 경영전략 등을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 이러한 이유로 향후 금융투자산업은 규모의 경제 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상되는데, 시장환경에 적절히 대처하지 못하거나 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우, 재무건전성이 악화되거나 도태되거나 사업영위가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

바. 금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.


금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2016년 1월부터 실시되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 또한 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]
구분 개편방안
제2금융권의 콜시장 참여배제 ① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 주1)
코리보 활성화 ① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토
단기자금시장 관련 규율체계 정비 ① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비
출처: 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)
주1) 삼성증권, 신한금융투자, NH투자증권(舊.우리투자증권), 한국투자증권, 대신증권, 교보증권, 현대증권, KDB대우증권, 동부증권, 유안타증권 등 국고채전문딜러 10개사와 KB투자증권, HMC투자증권, 미래에셋증권, 신영증권, 메리츠종금증권, 하이투자증권 6개사 등 16개사가 콜시장 참여 가능


이에 따라 2015년 03월 03일부터는 콜 시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜 시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어집니다. 결과적으로 콜차입이 다른 조달 수단과 비교하여 조달 비용이 상대적으로 낮고 이를 효율적으로 대체할만한 조달 수단이 없다는 점을 감안할 때 증권사 콜머니 차입규제는 규제 대상 증권사의 수익성과 유동성 측면에서 부정적인 영향을 줄 가능성이 있습니다.
투자자 여러분께서는 상기한 바와 같이 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 그 수익성에 부정적인 영향을 받을 수도 있음을 참고하시어 투자에 임하여 주시기바랍니다.


[NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

사. NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라, 향후 대형 금융투자회사의 투자
여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 수있으며, 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.


영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 금번 NCR 개선방안은 자기자본 1조 원(2013년 12월 말 기준)이상 등 9개사(HMC투자, NH투자, 대우, 미래에셋, 부국, 삼성, 한국투자, 현대, 이베스트투자증권)를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면 실시 되며 NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]
개선방안 주요내용
NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경
연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용
영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용
자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)


새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위 별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]
(단위 : 억 원)
항목 구분 법정 필요자본 필요자본 70%
투자매매 증권 500 350
투자매매 장내파생상품 100 70
투자매매 장외 파생상품 900 630
투자중개 증권 30 21
투자중개 장내파생상품 20 14
투자중개 장외파생상품 100 70
신탁 신탁재산 250 175
투자자문업 모든 금융투자상품 5 3.5
투자일임업 모든 금융투자상품 15 10.5
합계 1,920 1,344
자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본


한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화됩니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.  최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여,  
FY2015 기말 및 2016년 3월말기준 금융투자업의 레버리지 비율은 679.4%, 780.4%로 레버리지 비율이 꾸준히 증가하는 추세입니다. 레버리지비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이] (단위 : 백만 원)
항목 2016.03 FY2015 FY2014 FY2013 FY2012 FY2011
총자산 390,257,073 344,472,203 313,549,005 270,531,941 259,910,374 233,780,599
자기자본 45,308,269 46,024,845 42,322,295 40,724,924 41,402,236 41,256,599
투자자예수금 36,668,153 31,782,260 26,520,387 22,984,091 27,102,671 26,930,374
레버리지비율 780.4% 679.4% 678.2% 607.9% 562.3% 501.4%
자료: 금융감독원 금융통계시스템
주1) 레버리지비율 : ((총자산-투자자예수금)/ 자기자본)*100
주2) FY2013부터 증권사 결산월 변경으로, 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음


위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을
가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 증권사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다.
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 파악됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.


참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

이미지: NCR 개편

NCR 개편



② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편
[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0


③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외  
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외
① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리
② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리
③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반 시 1년내 시정
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정



[파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

아. 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되시장수요가 증가함에 따라 2016년 3월 말 기준 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 총 발행규모는 101.7조 원으로 2010년 22.4조 원 대비 4.5배 급증하였습니다. 후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.


파생결합증권은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다. '상법' 상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1)원금보장여부를 기준으로 원금비보장형상품(ELS, DLS)과 원금보장형상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS,DLB)로 구분할 수 있습니다.

[파생결합증권 구분]
구 분 비 고
ELS (Equity Linked Securities,
주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라
투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)
DLS (Derivatives Linked Securities,
기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)
ELB (Equity Linked Bonds,
주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)
DLB (Derivative Linked Bonds,
기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)
주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함
주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.


파생결합증권의 발행 규모는 2010년 이후 급증하여, 2016년 3월 말 현재 101.7조 원으로 확대되었습니다. 이는 2010년 22.4조 원 대비 4.5배 증가한 것이며, 증권사 총 자산 390.3조 원의 26.1% 수준입니다. 이중 원금 비보장형 상품이 68.3조 원으로 전체 파생결합증권 발행규모의 67.2%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]
(단위: 조 원)
구 분 2016년 3월 2015년 2014 년 2013 년 2012 년 2011 년

2010 년

파생결합증권(A)

101.7 98.4

84.1

63.2

51.6

38.8

22.4

원금非보장형
(ELS+DLS)

68.3 65.6

56.3

47.6

37.8

26.6

14.6

원금보장형
(ELB+DLB)

33.4 32.8

27.9

15.6

13.8

12.3

7.7

증권사총자산(B)

390.3 344.5

313.5

270.5

268.3

237.1

199.8

(A/B)

26.1% 28.6%

26.8%

23.4%

19.2%

16.4%

11.2%

자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털


증권사는 파생결합증권 판매를 통해 조달한 자금을 옵션과 채권에 나누어 투자를 하게 되는데, 채권에 대한 투자 중 A 등급 이하에 투자한 비중이 2010년 7.4%에서 2015년 3월말 기준으로 17.4%까지 증가하였습니다. 이는 파생결합증권의 수익률 확보 및 금융투자회사 운용수익 제고 등을 위해 고수익 ·고위험 채권에 대한 투자를 늘렸기 때문입니다.

또한 증권사가 투자한 채권 중 상당수는 신용카드사와 캐피탈사 등이 발행하는 여전채로, 카드사와 캐피탈사는 지난 글로벌 금융위기 당시 유동성 압박으로 금융당국에 여전채의 만기 연장과 카드채 매입을 요구한 전례가 있습니다. 이처럼 파생결합증권 판매를 통해 조달한 자금을 운용하는 과정에서 고위험자산이 늘어나는 것은 증권사의 자산 건전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

한편 증시 급락에 따른 파생결합증권 헤지 운용 실패 및 환매 리스크도 잠재되어 있는 상황입니다. 브렉시트로 글로벌 금융시장 불확실성 증가, 중국 경제 하강위험으로 인하여 증시가 급락할 경우 발행한 파생결합 증권 중 자체헤지 부문에서의 헤지운용 실패 가능성이 커지며 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서 대규모 환매가 발생하게 되면 증권사의 유동성 위험 증가로 이어질 우려가 존재합니다.

실제로 2015년 3분기 중 HSCEI를 중심으로 ELS의 기초자산으로 활용된 주가지수의 급락으로 변동성헤지 대응 과정에서 주요 증권사들이 대규모 운용손실을 기록한 가운데 2016년 1분기 들어서도 Multi-Index 상품의 기초자산 간 상관관계 상승 및 HSCEI의 예상배당 감소 등의 영향으로 증권사간 편차가 존재하나 전반적으로 운용손실이 확대되었습니다. 특히, 2015년 하반기 이후 발생한 주식/외환/기타운용손실 규모는 2000년 이래로 최대 수준인 것으로 파악되고 있으며 ELS 자체헤지 규모가 과도하게 증가할 경우 운용역량의 제고에도 불구하고 여전히 손익변동성을 확대시킬 수 있는 요인으로 분석되고 있습니다.

[ELS관련손익 추이 및 ELS규모와 운용손실의 관계]


이미지: els관련손익추이_한기평

els관련손익추이_한기평

자료 : 한기평 증권업 정기평가 자료 (2016년7월11일)


[ELS HSCEI 기초자산 발행잔액 추이]

’15.11.20

’15.10말

’15.9말

’15.6말

’14말

’13말

’12말

파생결합증권 전체 잔액(A)

97.6

97.5

96.3

94.4

84.1

63.2

51.6

HSCEI 기초

파생결합증권(B)

36.7

36.7

36.5

35.9

29.3

15.1

11.9

비중(B/A)

37.6%

37.6%

37.9%

38.0%

34.8%

23.9%

23.1%

자료 : 금융위 보도자료 (2015년11월27일)


이에 금융위원회는 지난 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적인 대응방안을 모색하기 위하여 파생결합증권에 대한 규제 방침을 발표하였습니다. 대표적인 규제 사항으로는 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다.
 그 주요 내용에 따르면 2008년 금융위기 시점 수준으로 부채(RP, 콜머니, ELS 등) 조기상환, 자산 상각(haircut) 등을 감안해 매년 유동성 스트레스테스트를 실시하고, 증권사별로 위기 상황 별 적절한 비상대응계획(contingency plan)을 구비하고 있는지 여부도 점검 할 예정입니다. 주식 ·채권 가격급락, 환율 변동, 중국 등 주요국 경제상황 악화 등이 증권사의 건전성에 미치는 영향에 대한 스트레스 테스트 또한 정례화 할 예정이라고 밝혔습니다. 파생결합증권으로 조달한 자금의 관리를 투명하게 하고, 증권사 신용위험에 대비한 충분한 유동성을 보유토록 하기 위해 특별계정 설정 등 운용규제를 도입하고 발행사에 대한 정보제공을 강화하도록 하며, ARS(Absolute Return Swap)의 발행은 허용하되 사모로 발행하도록 하고 일반투자자 대상 발행은 제한하도록 하는 등의 규제 강화를 내용으로 하고 있습니다.

[파생결합증권 규제방안 개요]
이미지: 파생결합증권 규제방안 개요

파생결합증권 규제방안 개요

자료 : 금융위원회 보도자료 (2015년8월27일), "파생결합증권 발행현황과 대응방안"


이에 더 나아가 금감원은 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점검사를 실시해오고 있으며 ELS업무관련 의사결정 과정 및 적정성, 헤지운용한도 관리방안 마련 및 준수여부, ELS가격결정 변수 등의 변경절차 적정성들을 중점적으로 검사를 하여 향후 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다.

그러나 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.


[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

자. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 증권사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국에서는 관련 규제를 강화할 방침으로, 규제가 강화될 경우 금융투자회사의 관련 위험수준은 낮아지는 반면, 관련 익기반 및 이익이 축소될 가능성이 있습니다. 자금여력이 풍부한 대형 금융투자회사는 규제 강화의 영향이 제한적인 반면, 중소형 금융투자업자들은 사업기회제한 및 영업활동 제약 등에 따라 수익성에 직접적으로 부정적인 영향을 받을가능성이 있습니다.


최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2012년말 10.9조 원 수준에서 2016년 3월 말 기준 22.6조 원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 증권사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.


금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, NCR이 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 이에 따라 채무보증대상 거래상대방의 신용등급이 투자등급이면 신용위험액 위험 값이 최대 8%에 불과하게 되면서 증권사 입장에서는 NCR 하락에 대한 부담없이 유동성보강, 신용공여 목적의 유동화 익스포저를 늘릴 수 있게 되었습니다. 이러한 NCR 규제완화를 통해 새로운 수익원 발굴이 필요한 증권사 입장에서는 특별한 자기자본 투입 없이 수익창출이 가능한 방법으로 신용공여 업무확대가 이루어지면서 우발부채의 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 증권사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.


그 결과를 2016 6월 발표 된 한국은행의 금융안정보고서를 기준으로 살펴보면, 2015년 말 기준 증권회사의 우발채무를 기초자산 별로 구분 시 부동산 PF관련 채무보증 잔액이 15.0조 원으로 62.1%의 비중을 차지하게 되었으며, 거래 유형별로는 자산유동화거래와 관련된 채무보증 잔액이 19.0조 원(78.6%)로 대부분을 차지하게 되었습니다.


[증권회사의 우발채무 내역]
이미지: 증권회사의 우발채무 내역

증권회사의 우발채무 내역

자료: 한국은행 금융안정보고서(2016년 6월)



이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아지며, 단기간에 급증했던 증권사의 우발채무는 회수되지 못한 PF 대출 만기가 일시에 도래할 수 있는 위험을 내포하고 있어 단기간 동안 증권사의 대규모 신용공여의무가 현실화될 가능성이 있다는 측면에서 위험요소로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 위험요인에 유의하시어 투자판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업권 우발채무 규모 추이]
(단위 : 백만 원)
구분 FY2016 1Q FY2015 FY2014 FY2013 FY2012
우발채무 합계 22,606,324 24,226,461 19,890,622 16,185,563 10,869,674
 지급보증 440,626 475,992 2,709,394 1,600,067 669,313
 매입보장약정(ABCP등) 6,682,595 7,417,278 7,782,774 7,350,805 6,116,250
 채무인수약정 - - 344,500 590,200 93,500
 매입확약 14,890,741 15,998,296 - - -
 기타 592,363 334,896 9,053,954 6,644,491 3,990,611
자기자본 45,308,269 46,024,845 42,322,295 40,724,924 41,846,808
자기자본 대비 우발채무 비중 49.9% 52.6% 47.0% 39.7% 26.0%
자료: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 업권 수치는 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자 I 기준임
주2) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(2012) : 2012.4.1 ~ 2013.3.31(12개월)


이같이 확대되는 증권사의 우발채무를 선제적으로 관리 감독하기 위하여, 금융위원회는 2015년 10월 증권사의 지급보증 및 그와 유사한 거래를 포함한 우발채무 유발거래 전체에 대하여 한도규제 등을 재정비하여 우발채무에 따른 시스템리스크 관리를 강화하겠다는 방침을 발표하였습니다. 특히 종합금융투자회사의 자금공급 기능 확충을 위하여, 기존에 종합금융투자회사에 대해서 협의의 보증만 과도하게 규제했던 것에서 벗어나 일반금융투자회사를 포함한 모든 증권사의 광의의 보증을 합리적 수준에서 규제하는 것으로 개선할 계획으로, 이 경우 종합금융투자회사의 높은 자본력과 위험관리 능력 등을 감안하여 종합금융투자회사에 대해서는 일반 증권사에 비해 높은 한도를 허용할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 변경 도입으로 증권업 전반의 우발채무 관련 위험은 축소될 것으로 예상되는 한편, 그 동안 우발채무 증가세가 두드러졌던 상대적으로 자본력이 약한 중소형 증권사들의 경우 위험인수 능력이 제약되면서 관련 영업 제약 및 사업 기회가 제한될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

차. 당사는 금융회사인 관계로 불가피하게 다량의 고객정보를 보유하고 있습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.


금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 현대캐피탈, 삼성카드 등 여신금융업체의 개인정보 유출사고가 증가하는 추세이고 2013년에는 SC은행, 한국 씨티은행, 2014년에는 국민카드, 롯데카드 등에서 개인정보 유출사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.

고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험,그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

이에 따라 당사는 개인정보보호 조치를 아래와 같이 수행하고 있습니다.
1) 고객 정보 및 금융정보에 대해 고객 동의 및 법률근거에 의거한 개인정보 수집,이용
2) 개인정보 제3자 제공 시 개인정보보호법 및 지침 준수
3) 개인정보의 안전한 관리를 위한
- 내부관리계획 수립
- 접근통제 시스템 운영
- 업무용 PC보안을 위한 문서보안, 매체제어, 네트워크 접근 통제, 백신, 개인정보 검색 등의 보안 프로그램 운영
- 외부로 다량의 고객정보가 포함된 문서파일 유출을 방지하기 위해 자료 반출관리 절차 (USB 사용 통제, 외부 파일첨부 통제)를 수립하여 내부자에 의한 무단정보유출통제
- 개인정보 보유 DB에 대한 접근 통제와 관련하여 DB 접근통제 및 모니터링 시스템운영
4) 해킹등 외부 공격에 대응하기 위한 절차 수립 및 시스템 운영
- 내부적으로 Anti-DDos, IPS, 웹방화벽 운영
- 금융 ISAC의 실시간 통합보안관제 서비스
- 보안전문 컨설팅 업체를 통해 취약점 분석, 평가를 연 2회 이상 정기적으로 수행
5) 내부 임직원의 정보보호 수준 강화를 위한 절차 수립 및 운영
- 개인정보취급자 등의 관리, 감독을 위한 직무 별 시스템 접근권한 부여, 정보보호서약서 징구, 정보보호 교육 실시

하지만, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[운영 위험]

카. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 증권사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 증권사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.


금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 관련 일지]
일  시 내  용
13.12.12 주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실
14.01.15 금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과
14.07.02 금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과
14.12.24 금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결
자료: 금융위원회


한맥투자증권은 2013년 마지막 선물·옵션 만기일이었던 12월12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 증권사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 증권사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 증권사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.



2. 회사위험


[부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 위험]

가. 당사(舊 한화증권)는 2010년 6월 푸르덴셜투자증권(2011년 11월 한화투자증권으로 사명변경)을 인수하고 2012년 9월 흡수합병하며 사명을 舊 한화증권에서 한화투자증권으로 변경하였습니다. 합병 및 구조조정 과정에서의 비용증가와 글로벌 경기침체, 거래대금 정체 등 주식시장 불황, 경쟁심화 등의 영향으로 제52기(2012.04~2013.03), 제53기(2013.04~2013.12) 2개년 적자를 지속하였으나, 비용절감에 따른 효과와 상품운용손익의 일부개선을 통해 2014년 말 연결기준으로는 88억 원의 순이익을 시현하여 흑자로 전환하였고, 2015년 상반기(2015.01~2015.06) 연결기준 340억 원의 반기순이익을 기록하는 등 수익성을 회복하는 모습을 보이기도 하였습니다. 2015년 3분기부터 HSCEI가 급락하며 변동성이 확대됨에 따라 당사가 판매한 해외지수형 ELS의 헤지 과정에서 운용손실이 증가하여 2015년 말 연결기준 123억 원의 당기순손실이 발생되어 적자로 전환되었습니다. 한편 증권신고서 제출일 현재 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 당사의 2016년 반기 말 별도 기준의 가결산 실적에 의하면 ELS 관련 손실의 영향으로 1,434억 원의 반기순손실(영업손실 1,911억 원)을 기록하는 등 실적 저하 추세가 이어지고 있는 상황입니다. 당사는 위탁매매 및 상품운용부문에 대한 높은 의존도로 인하여 국내외 증시 및 금리 등시장변수에 따른 실적가변성을 내재하고 있어 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화 등을 통한 수익구조 다변화, 적극적인 리스크 관리를 통한 수익 안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다. 이점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.


당사(舊 한화증권)는 2010년 6월 舊 푸르덴셜투자증권(2011년 11월, 한화투자증권으로 사명변경)을 인수하고 2012년 9월 흡수합병하며 사명을 舊 한화증권에서 한화투자증권으로 변경하였습니다. 합병 및 구조조정 과정에서의 명예퇴직비 등의 인건비, 점포 통폐합 비용, 광고비 등의 판관비 증가로 FY2012, FY2013 2개년 연속 적자를 기록하였습니다. FY2014에는 구조조정이 마무리되어 가며 판관비 부담요소가 사라지고 금리 하락으로 자산운용손익이 개선되면서 연결기준으로 88억 원의 순이익을 시현하며 흑자로 전환하였고, 2015년 상반기까지 연결기준 340억 원의 반기순이익을 기록하며 수익성이 회복되는 모습을 보였습니다. FY2014~FY2015 상반기까지의 수익성 개선에는 한국은행이 기준금리를 4차례나 인하하며 기준금리가 1%대로 하락함에 따른 상품운용손익이 증가와 파생결합증권 및 우발채무 관련 이익 증가가 영향을 미쳤습니다. 그러나 FY2015 하반기 이후 미국의 금리인상, 중국의 경기둔화, 유가하락 등 대외 거시경제 측면의 요인으로 인해 투자심리가 위축되며 전세계 증시가 불안정한 모습을 보이는 가운데 국내 증시도 주식거래량이 줄어들면서 수수료 수익이 감소하였고 HSCEI가 급락하면서 변동성이 확대됨에 따라 당사가 판매한 해외지수형 ELS의 헤지 과정에서 운용손실이 증가하여 2015년 연간기준으로는 123억 원의 당기순손실이 발생하면서 다시 적자로 전환되었습니다. 한편, ELS관련 운용손실은 2016년에 들어서도 이어지고 있는 상황으로 증권신고서 제출일 현재 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 당사의 2016년 반기 말 별도 기준의 가결산 실적에 의하면 1,911억 원의 영업손실과 1,434억 원의 반기순손실을 기록하고 있는 상황입니다.
당사의 대규모 반기순손실은 ELS헤지 운용손실 941억 원 외에 2분기 중 ELS부채의 평가변수 변경적용으로 발생한 손실 1,026억 원의 영향이며, 이와 관련한 보다 자세한 내용은 III.투자위험요소-2.회사위험-마. ELS부채 평가기준 변경에 따른 위험을참조하시기 바랍니다.

[당사 손익 추이(누적기준)]
(단위 : 백만 원)
구분 FY2016 반기주1) FY2015 반기주1) FY2015 연간 FY2014 연간 FY2013 연간 FY2012 연간
영업수익 895,378 540,985      1,833,794             985,214             780,643 1,097,699
영업비용 1,086,429 492,719             1,850,416             972,753              842,940 1,164,354
영업이익(손실) (191,051) 48,266               (16,622)                12,461              (62,297) (66,654)
세전이익(손실) (189,406) 49,316               (10,963)                13,488              (67,020) (78,222)
당기순이익(손실) (143,427) 35,404               (12,309)                8,815              (65,482) (73,502)
자료: 당사 각 사업연도 사업보고서, 반기보고서, K-IFRS 연결 기준
주1) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 별도기준의 가결산자료이며, 비교대상기간인 FY2015 반기도 별도기준으로 작성하였습니다.
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)


FY2015 하반기 이후 손실은 해당기간 중 HSCEI의 변동성 확대에 따른 영향으로 당사가 판매한 지수형 ELS의 헤지운용 손실 증가에 기인한 것입니다. 저금리 기조의 영향으로 2016년 상반기 ELS 등 전체 파생결합증권 발행규모는 104.2조 원으로 큰폭의 외형적 성장을 지속하는 가운데 ELS의 기초자산별로는 개별종목형이 아닌 해외주가지수형이 그 외형성장을 주도하였으며 당사는 2015년에 발행이 크게 증가하여 2016년 상반기 기준으로는 ELS 등 파생결합증권 발행잔고가 3.26조 원에 이르고 있습니다. 2015년 상반기에는 헤지운용 손익증가 등에 힘입어 연결기준 반기순이익 340억 원을 기록하기도 하였으나, 이후 HSCEI 등 해외시장 불확실성 확대로 인해 2015년 3분기부터 관련 헤지운용손실이 큰 폭으로 증가하였으며 이러한 ELS 운용손실은 2016년에 들어서도 지속되고 있는 상황입니다.

당사 파생결합증권 발행 관련 헤지운용 손실 내용은 III.투자위험요소-2.회사위험-라.파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험을 참조하시기 바랍니다.

당사의 사업구조는 위탁매매, 상품운용, IB업무 등으로 구성되어 있으며, 자산포트폴리오의 구성은 대고객 운용 및 자기매매 목적의 증권과 자기자본투자(PI) 관련 투자자산 등으로 이루어져 있습니다.
당사는 주식위탁매매 수수료 기준 시장점유율이 FY2014 이후 2%를 하회하고 있어 위탁매매부문의 시장지위는 다소 낮은 편이나, 부동산 구조화금융시장의 호황이 지속되는 가운데 IB업무 부문에서 안정적인 실적을 기록하고 있습니다.

[주식수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위 : 백만 원,%)
구 분 FY2016 1분기 FY2015 1분기 FY2015 연간 FY2014 연간 FY2013 연간 FY2012 연간
금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율
당사 13,317 1.65% 15,379 1.80% 70,342 1.79% 62,830 2.22% 66,020 3.08% 85,737 2.82%
대우증권 66,729 8.28% 70,351 8.24% 328,081 8.37% 209,920 7.43% 157,689 7.36% 218,897 7.21%
삼성증권 65,683 8.15% 68,307 8.00% 307,165 7.84% 232,713 8.24% 160,536 7.49% 244,044 8.03%
NH투자증권 70,409 8.74% 73,812 8.65% 342,385 8.73% 201,632 7.14% 156,099 7.29% 224,622 7.39%
현대증권 59,107 7.34% 61,646 7.22% 292,411 6.95% 188,878 6.68% 144,286 6.74% 211,974 6.98%
한국투자증권 47,556 5.90% 52,915 6.20% 235,737 6.01% 187,716 6.64% 146,960 6.86% 208,855 6.88%
미래에셋증권 20,826 2.58% 21,788 2.55% 102,693 2.62% 69,467 2.46% 53,119 2.48% 78,072 2.57%
SK증권 17,144 2.13% 18,581 2.18% 89,135 2.27% 59,973 2.12% 43,182 2.02% 65,848 2.17%
교보증권 13,774 1.71% 15,557 1.82% 72,833 1.86% 45,188 1.60% 32,686 1.53% 48,625 1.60%
유진투자증권 10,331 1.28% 10,911 1.28% 51,133 1.30% 34,124 1.21% 27,714 1.29% 40,301 1.33%
신영증권 20,925 2.60% 19,197 2.25% 16,544 0.42% 14,373 0.51% 13,756 0.64% 20,395 0.67%

자료: 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료
주1) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)

[수수료 수익 내역]
(단위:천 원)
구    분 FY2016 반주1) FY2015 반기주1)

FY2015 연간

FY2014 연간 FY2013 연간

FY2012 연간

수수료수익 금액 비중 금액 비중

금액

비중

금액 비중 금액 비중

금액

비중

 수탁수수료 32,073,324 49.0% 38,446,221 51.1%

72,315,813

49.0%

65,707,788 46.0% 73,591,362 55.5%

99,493,603

52.7%

 인수및주선수수료 7,200,730 11.0% 9,278,138 12.3%

17,795,292

12.0%

20,276,755 14.2% 17,473,811 13.2%

21,482,500

11.4%

 집합투자증권취급수수료 10,177,737 15.5% 12,588,252 16.7%

23,189,699

15.7%

29,782,887 20.8% 24,463,029 18.4%

41,563,765

22.0%

 자산관리수수료 2,224,857 3.4% 2,245,866 3.0%

4,993,001

3.4%

3,383,106 2.4% 2,774,810 2.1%

4,945,047

2.6%

 매수및합병수수료 3,556,831 5.4% 1,759,450 2.3%

6,053,007

4.1%

6,623,848 4.6% 4,896,755 3.7%

4,218,223

2.2%

 파생결합증권판매수수료 - - - -

-

-

-     - 56,048 0.0%

14,641

0.0%

 신탁보수 2,491,749 3.8% 2,305,105 3.1%

4,727,109

3.2%

6,475,148 4.5% 7,289,162 5.5%

7,624,513

4.0%

 지급보증료 5,900,569 9.0% 4,754,043 6.3%

6,411,954

4.3%

1,341,808 0.9% - -

-

-

 송금수수료 169,838 0.3% 121,894 0.2%

313,207

0.2%

214,366 0.1% 141,964 0.1%

184,243

0.1%

 기타수수료수익 1,713,921 2.6% 3,774,843 5.0%

11,933,122

8.1%

9,182,090 6.4% 1,904,135 1.4%

9,529,014

5.0%

합   계 65,509,556 100.0% 75,273,812 100.0%

147,732,204

100.0%

142,987,796 100.0% 132,591,076 100.0%

189,055,549

100.0%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서, 반기보고서, K-IFRS 연결 기준
주1)
FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 별도기준의 가결산자료이며, 비교대상기간인 FY2015 반기도 별도기준으로 작성하였습니다.
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)


2012년 이후 주식시장의 변동성 확대 및 시장전체의 연간 거래대금 규모 감소 그리고 지속적인 저금리 기조로 인하여 당사의 수탁수수료 수익과 금융수익은 전체 영업수익에서 차지하는 비중이 점차 줄어들고 있, 수탁수수료의 경우 FY2013 이후시장점유율 또한 하락 추세(FY2013 3.08%→FY2016.1분기 1.65%)를 보이고 있습니다. 반면 파생상품운용부문의 전체 영업수익 비중은 FY2012 34.01% 에서 FY2016 1분기 말  76.55%, 반기 말 현재 70.94% 까지 지속적으로 증가하고 있습니다.
이는 ELS 등 파생결합증권의 수요 증가에 따라 ELS 등의 발행규모는 잔존 명목금액기준으로 FY2013 1.61조 원에서 FY2016 반기 말 현재 3.26
조 원으로 약 2배 가량 증가하여 관련 헤지운용의 수익이 크게 증가하였기 때문입니다. 그러나 ELS 헤지 운용의 경우 명목금액이 증가하게 되면 그에 따른 헤지운용 비용 역시 동반 증가할 수 밖에 없어 수익과 비용을 상계시킬 경우 2016년 반기말 기준 운용손익은 2,025억 원으로 손실 마감하였습니다.

[당사 종류별 영업실적]
(단위 : 백만 원,%)
영 업 종 류 FY2016 반기주1) FY2016 1분기 FY2015 1분기 FY2015 연간 FY2014 연간 FY2013 연간 FY2012 연간
영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율
수수료수익부문 65,510 7.32 29,078 3.87 33,636 12.46 147,732 8.06 142,988 14.51 132,591 16.98 189,056 17.22
유가증권운용부문 76,261 8.52 75,656 10.08 45,995 13.65 215,566 11.76 228,565 23.20 133,874 17.15 206,037 18.77
파생상품운용부문 635,175 70.94 574,459 76.55 127,280 65.98 1,181,286 64.42 306,054 31.06 267,634 34.28 373,315 34.01
금융수익부문 91,740 10.25 54,296 7.24 57,538 10.63 244,617 13.34 288,995 29.33 241,188 30.90 314,552 28.66
기타부문 26,692 2.97 16,938 2.26 5,549 2.86 44,593 2.43 18,612 1.89 5,356 0.69 14,740 1.34
영 업 수 익 합 계 895,378 100.00 750,427 100.00 269,998 100.00 1,833,794 100.00 985,214 100.00 780,643 100.00 1,097,700 100.00
자료: 당사 각 사업연도 사업보고서, 반기보고서, K-IFRS 연결 기준
주1) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 별도기준의 가결산자료
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)

주3) 기타부문 : 대출채권평가및처분이익, 외환거래이익, 기타수익


(단위 : 백만 원,%)
영 업 종 류 FY2016 반기주1) FY2016 1분기 FY2015 1분기 FY2015 연간 FY2014 연간 FY2013 연간

FY2012 연간

영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율 영업 성과 비율

영업 성과

비율

수수료비용부문 8,969 0.83 3,761 0.45 1,994 0.81 14,294 0.77 10,892 1.12 8,359 0.99

14,037

1.21

유가증권운용부문 71,717 6.60 43,437 5.16 68,876 28.08 163,192 8.82 167,065 17.17 209,498 24.85

267,282

22.96

파생상품운용부문 837,718 77.11 699,416 83,10 81,033 33.04 1,304,731 70.51 379,231 38.99 244,010 28.95

330,676

28.40

금융비용부문 52,284 4.81 30,231 3.59 36,229 14.77 146,053 7.89 188,204 19.35 155,694 18.47

191,796

16.47

기타부문 115,741 10.65 64,837 7.70 57,146 23.30 222,146 12.01 227,361 23.37 225,379 26.74

360,563

30.96

영 업 비 용 합 계 1,086,429 100.00 841,682 100.00 245,278 100.00 1,850,416 100.00 972,753 100.00 842,940 100.00

1,164,354

100.00

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서, 각 분기 분기보고서, K-IFRS 연결 기준
주1) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 별도기준의 가결산자료
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
주3) 기타부문 : 대출채권평가및처분손실, 외환거래손실, 인건비, 기타일반관리비, 기타비용


당사는 위탁매매 및 상품운용부문에 대한 높은 의존도로 증시 및 금리 등 시장변수에따른 실적가변성이 내재되어 있습니다. 당분간 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데  안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하는 등  수탁수수료 수익이 단기간내  빠른 속도로 개선되기를 낙관하기는쉽지 않은 상황입니다. 향후 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대되거나 글로벌 위기로부터의 경기회복이 지연될 경우 당사 실적의 상당부분을 차지하는 수탁수수료 수익 및 상품운용수익 감소로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화를 통한수익구조 다변화와 함께 적극적인 리스크 관리를 통해 상품운용부문의 변동성 축소 노력을 적절하게 수행하여 수익 안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다. 이점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.

[(영업용)순자본비율 및 레버리지 비율 등 재무 건전성 규제 관련 위험]

나. 2015년 중 9개 증권사가 변경된 순자본비율(NCR) 산출방식을 조기적용하였으며, 이들 9개사의 평균 순자본비율은 2015년 말 기준 609.8%, 2016년 1분기 말 기준 1,027.1%입니다. 당사의 순자본비율은 2016년 1분기말 기준 251.3%이고 가결산 실적에 의한 반기말 기준으로는 247.9% 수준으로, 조기적용한 9개사 평균 대비 열위를 나타내고 있으나, 금융위의 기준인 100%보다는 높은 순자본비율을 유지하고 있습니다. 또한, 2016년 1분기 말 기준 레버리지비율은 795.1%, 가결산 실적에 의한 반기말 기준으로는 847% 수준으로 금융위의 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 증권신고서 제출일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되지만, 당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재합니다.자산부채비율은 실질자산 감소 대비 실질부채 감소의 확대로 2015년 말 기준 110.8%에서 2016년 1분기 말 111.8%로 다소 증가하였으나, 가결산 실적에 의한 반기 말 기준으로는 110.7% 수준으로  2012년 말 이후 110% 내외의 자산부채 비율을 유지하고 있습니다. 금융위원회의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화 및 자기자본 투자, 파생결합증권 판매 등으로 위험액이 증가함으로 인해 사의 재무건전성 지표가 하락할 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.


2016년 부터 전면시행되는 신NCR 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었으며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.

2015년 중 9개 증권사(HMC투자증권, NH투자증권,대우증권, 미래에셋증권,부국증권, 삼성증권, 한국투자증권, 현대증권, 이베스트투자증권)에서 변경된 자본비율(NCR) 산출방식을 조기적용하였으며, 이들 9개사의 평균 순자본비율은 2015년 말 기준 609.8%, 2016년 1분기 말 기준 1,027.1% 입니다. 당사의 순자본비율은 2016년 1분기 말 기준 251.3%이고 가결산 실적에 의한 반기 말 기준으로는 247.9% 수준로, 조기 적용한 9개사 평균 대비 열위를 나타내고 있습니다.
한편, 가결산실적에 의하면 이번 2분기 중 736억 원의 당기순손실을 기록하였는데도 불구하고, 5월 중 당사 사옥을 매각함에 따라 순자본감소폭을 일정부분 완충하면서 1분기대비 순자본비율이 크게 하락하지 않았습니다. 당사의 본사사옥인 여의도 한화금융센터빌딩은 당사와, 한화손해보험, 한화자산운용이 공동으로 소유하고 있었으며 그 중 당사 소유 구역인 지하7층과 지하 1층, 지상 1~8층, 지상 11층을 5월 중 한화손해보험에 1,327억 원에 매각함으로써 유동성을 확보한 바 있습니다.

[2016.5.9. 특수관계인에 대한 부동산매도 공시]

기업집단명 한화 회사명 한화투자증권(주) 공시일자 2016년 5월 9일 관련법규 공정거래법 11조의2
(단위 : 백만원)
1. 거래상대방 한화손해보험(주) 회사와의 관계 계열회사
2. 부동산 매도내역 가. 매매일자 2016년 5월 중
나. 거래대상 서울시 영등포구 여의도동 23-5번지 소재
한화금융센터빌딩의 당사 소유 토지 및 건물
(지하7층, 지하1층, 지상 1~8층, 11층)
다. 소재지 서울시 영등포구 여의도동 23-5번지
라. 거래금액 132,701.5
3. 거래의 목적 재무구조 개선과 영업 및 투자여력 확보
4. 이사회 의결일 2016년 5월 9일
- 사외이사 참석여부 참석(명) 4
불참(명) 0
- 감사(감사위원)참석여부 3명 참석
5. 기타 -상기 2. 라. 거래금액(매매가액)의 산정은 2개의 부동산감정평가법인에서 감정평가한 가액의 평균액으로 산정하였습니다.
※ 관련공시일 -



당사의 순자본비율은 2014년 이후 손익감소에 의한 영업용순자본의 감소와 총위험액의 증가에 의해 감소하는 추세에 있습니다.

[당사의 (영업용)순자본비율]
                                                                                               (단위 : 백만 원)

구 분 2016년 반기 2016년 1분기 2015년 2014년
영업용순자본(A) 508,812 518,118 586,098 557,440
총위험액(B) 175,687 180,411 223,444 170,212
법정자본금(C) 192,000 192,000 - -
필요유지 자기자본(D=C*70%) 134,400 134,400 - -
2016년 1분기 및 반기 :
순자본비율((A-B)/D)
2014년~2015년 :
영업용순자본비율(A/B)

247.9% 251.3% 262.3% 327.5%

주) 제56기 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 자료(별도기준)임

[순자본비율 조기 적용 9개사의 (영업용)순자본비율]

구분 2015년 말 2016년 1분기 말
영업용순자본비율 순자본비율 순자본비율
평균 343.3% 609.8% 1,027.1%
미래에셋대우증권 395.0% 905.1% 2,073.9%
NH투자증권 268.0% 772.0% 1,278.3%
삼성증권 404.0% 689.2% 1,400.5%
한국투자증권 320.0% 596.5% 1,212.7%
미래에셋증권 352.0% 836.0% 1,173.7%
현대증권 265.0% 419.9% 807.5%
부국증권 404.0% 386.4% 460.5%
HMC투자증권 267.0% 349.1% 384.7%
이베스트투자증권 415.0% 534.3% 452.6%

주1) 자료 :  각 사 사업보고서 및 분기보고서, 평균은 산술평균하여 산정
주2) 2015년에는 한시적으로 자기자본 3조 원 이상 금융투자업자는 필요유지가지자본에 가중치 200%를 적용하였으나, 2016년에는 변경제도의 전면 시행으로 필요유지자기자본 가중치 폐지
주3)  2015년에는 별도재무제표 기준 산출, 2016년에는 연결재무제표 기준 산출

금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율이 낮아질 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사는 금번 유상증자를 통하여 약 2,000억 원을 예정대로 조달할 경우 당사의 순자본비율은 2016년 6월 말 기준 247.9%에서 396.7%로 상승하게 됩니다. 이 수치는 증자 자금을 영업용순자본에 가산한 결과이며, 총위험액의 상승은 고려하지 않은 수치입니다. 향후 다른 위험자산을 취득할 시에는 NCR비율이 낮아질 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[유상증자 후 순자본비율 예상]

(단위: 백만 원,%)
구분 영업용순자본 총위험액 순자본

필요유지자기자본

순자본비율 증감 비고
2016.6월 말 기준 508,812 175,687
333,125

134,400

247.9% - -
증자 후 708,812 175,687 533,125

134,400

396.7% +148.8%p -
자료 : 당사 제시, K-IFRS 별도 기준


한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년 부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되게 됩니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

당사의 레버리지 비율은 제56기 1분기 말(2016년 3월 말) 기준 795.1% 수준이며 반기 말 가결산 실적에 의한 비율은 847% 수준으로 증권사평균인 712%를 상회하고 있습니다. 다만, 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 증권신고서 제출일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나, 당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

당사의 자산부채비율 및 레버리지비율 추이는 아래와 같습니다.

[당사의 레버리지비율 추이]
항목 FY2016 2Q FY2016 1Q FY2015 FY2014 FY2013 FY2012
레버리지비율 847.0% 795.1% 886.6% 794.7% 962.7% 864.2%
자료: 당사 제시자료
주1) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산자료
주2) FY2013부터 증권사 결산월 변경(기존결산월 :3월)에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
주3) 레버리지비율 : (총자산-차감항목)/(총자본-대손준비금)*100
주4) 차감항목: 투자자예치금, 종금계정 자산, 대손준비금, 장내 위탁매매 일시계상 미수금, 채권장외거래 일시계상 미수금


[상위 대형 10개사의 레버리지 비율]

구분 2015년 말 2016년 1분기 말
NH투자증권 845% 950%
신한금융투자 763% 945%
하나금융투자 853% 930%
대신증권 898% 868%
한국투자증권 756% 848%
삼성증권 738% 798%
미래에셋증권 733% 792%
미래에셋대우증권 719% 765%
메리츠종합금융증권 517% 654%
현대증권 650% 607%
상위 대형10사 평균 792% 816%
전체 평균 694% 712%
자료 : 금융투자협회


한편, 당사는 금번 유상증자를 통하여 약 2,000억 원을 예정대로 조달할 경우 당사의 레버리지 비율은 2016년 6월 말 기준 847.0%에서 671.3%로 감소하게 됩니다.이 수치는 증자 자금을 총자본에 가산할 때 예상되는 수치입니다. 다른 위험자산을 취득할 시에는 레버리지 비율이 상승할 수도 있음을 유의하시기 바랍니다

[유상증자 후 레버리지 비율 예상]
항목 FY2016 2Q 증자 후 증감
레버리지비율 847.0%
671.3%
-175.7%p


자산부채비율은 실질자산 감소 대비 실질부채 감소의 확대로 2015년 말 기준 110.76%에서 2016년 1분기 말 기준 111.79%로 다소 증가하였으며, 2012년 말 이후 110%내외의 자산부채 비율을 유지하고 있습니다.
회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 실적에 의한 2016년 반기 말의 자산부채비율은 110.66%입니다.

[자산부채비율]
(단위 : 백만 원)
구분 FY2016.2Q FY2016.1Q FY2015 FY2014 FY2013 FY2012
실질자산 6,041,889 6,192,151 7,413,083 6,622,525 7,808,103 7,677,012
실질부채 5,459,990 5,539,079 6,692,831 5,924,063 7,141,075 6,920,236
자산부채비율 110.66% 111.79% 110.76% 111.79% 109.34% 110.94%
자료: 당사 사업보고서 (별도기준)
주1) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산자료
주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)



[채권금리 상승에 따른 위험]

다. 당사의 가결산 별도기준 2016년 반기 말  총자산 대비 당사의 당기손익인식금융자산의 비중은 54.2%를 보이고 있으며, 이 중 채권이 85.8%로 대부분을 차지하고 있습니다. 중 61.7%는 국공채이며 나머지는 회사채 형태로 보유하고 있습니다. 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있으나, 8,373억 원의 회사채 섹터에서 신용위험 발생시 평가손이 발생할 수 있습니다. 또한  채권보유액이 총 약 2조 8천억 원에 달하는 바, 시장금리 상승시 상당한 채권평가손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.


회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 실적에 의한 2016년 반기 말 별도기준 총자산 6조 1,118억 원 대비 당사의 당기손익인식금융자산의 비중은 54.2%를 차지하고 있으며,
그 중 채권은 85.8%로 우량채권(국공채/지방채 및 특수채)의 비중이 약 61.7%(채권에서 차지하는 비중)를 보이고 있는 가운데, 그 외 나머지 채권은 회사채 등으로 구성되어 있어있습니다.

[당기손익인식금융자산 내역]
(단위:천 원)
구    분 FY2016 2Q FY2016 1Q FY2015 FY2014 FY2013
단기매매금융자산
  지분증권 68,701,660 56,258,041 72,635,479 68,028,114 121,556,635
  국채/지방채 598,789,779 556,693,197 690,976,588 503,844,550 1,076,067,596
  특수채 1,154,737,681 1,143,273,317 2,343,897,702 2,355,863,494 2,415,681,846
  회사채 851,829,606 958,827,033 1,118,416,135 980,276,912 1,098,753,447
  집합투자증권 42,950,510 40,231,127 68,016,120 4,470,611 32,430,728
  기업어음증권 8,893,977 68,560,731 100,532,855 139,647,000 14,287,000
  외화유가증권 149,649,855 89,643,440 130,124,690 53,326,365 10,641,617
  투자자예탁금별도예치금(신탁) 333,201,928 299,500,000 305,900,000 363,900,000 361,900,000
  기타(전자단기사채) 63,539,225 2,005,382 115,215,571 164,516,440 56,481,800
소    계 3,272,294,221 3,214,992,268 4,945,715,140 4,633,873,486 5,187,800,669
당기손익인식지정금융자산
  주가연계증권 25,753,047 32,435,414 72,125,904 253,933,482 132,474,551
  파생결합증권 578,822 5,986,857 6,075,106 30,169,033 70,244,183
  기타(교환사채) 14,595,797 4,605,862 5,485,830 2,432,984 -
소    계 40,927,666 43,028,133 83,686,840 286,535,499 202,718,734
합    계 3,313,221,887 3,258,020,401 5,029,401,980 4,920,408,985 5,390,519,403
자료 : 당사 2016년 1분기보고서, 사업보고서(연결기준), 당사제공
주) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 별도 자료임


당기손익인식금융자산 중 신용위험에 노출된 지분증권, 집합투자증권을 제외한 채무증권, 기업어음증권, 외화채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.


[유가증권(채무증권, 기업어음증권, 외화채무증권)의 신용건전성]
(단위:천 원)

구    분

FY2016 2Q

FY2016 1Q

FY2015

FY2014

FY2013

금액

비중

금액

비중

금액

비중

금액

비중

금액

비중

AAA

2,004,697,833 70.5% 1,922,786,537 68.1% 3,224,440,914 71.6%

3,145,126,385

74.9%

3,826,759,735

81.9%

AA+ ~ AA- 553,861,161 19.5% 612,862,346 21.7% 833,106,039 18.5% 624,237,233 14.8% 443,547,471 9.5%
A+ ~ A- 216,140,816 7.6% 235,461,962 8.3% 368,326,139 8.2% 393,967,487 9.4% 348,628,628 7.5%
BBB+ ~ BBB- 67,336,109 2.4% 52,498,118 1.9% 78,776,279 1.7% 34,143,657 0.9% 52,977,472 1.1%

합    계

2,842,035,919 100.0% 2,823,608,963 100.0% 4,504,649,371 100.0%

4,197,474,762

100.0%

4,671,913,306

100.0%

자료 : 당사 2016년 1분기보고서, 사업보고서(연결기준)
주1) 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP), 나이스채권평가, 에프앤자산평가에서 산출하는 신용등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한외부 등급으로 분류함
주2) FY2016 반기 말 기준은 결산이 완료되지 않은 당사 제공 자료임


[회사채 업종별 분류]
(단위:천 원)
구분

금액

비중

조선 15,009,755 1.8%
건설 35,116,273 4.1%
해운 5,377,942 0.6%
여전사 435,408,104 51.1%
그외 업종 360,917,532 42.4%

합    계

851,829,606
100.0%

주) 2016년 반기말 기준

전체 보유채권 중 회사채의 비중은 점차 증가 추세로 2016년 반기 기준 8,518억 원을 보유하고 있으며 전체 보유채권 중 30%를 차지하고 있습니다. 국채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧스프레드의 변화로 보유채권의 평가액이 변동되어 집니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

회사채금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에  국채금리가 변동되어지지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채금리는 시장상황 및 개별기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다.

또한 크레딧스프레드는 사채권을 발행한 회사
개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도, 업황 등의 복합적인 변수들도 반영을 하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들이 변동되어질 경우 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다. 듀레이션을 3년으로 가정하였을 경우 크레딧스프레드가 1bp 확대될때 채권가격이 3원이 하락하며 당사 보유한 8,518억 원의 회사채자산을 가정할 경우 약 2억5천만 원의 평가손이 발생하게 됩니다.

한편, 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기 당시에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락을 하였지만 크레딧스프레드는 크게 상승한 바 있습니다.(회사채 AA-기준 462bp, 2008.12.05) 크레딧스프레드가 확대되면서 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고 또한 채권시장 특성상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다. 또한 당사의 경우 보유회사채 중 여전업종 비중이 51.1%로서 높은 비중을 차지하고 있어 여전사들의 조달코스트 변화 및 업황 등에 따라 채권 평가손익 변동성에 노출 될 수 있습니다.

또한 신용위험 상승은 보유채권에 대한 평가가격 하락 이외에도 당사가  매입약정 및 확약, 보증 발행한 유동화 어음 및 채권 등의 발행금리에 영향을 줄 수 있습니다. 유동화 어음 및 채권 등은 SPC를 통해 기초자산을 인수하고 해당 자산 보다 만기를 짧게 구성하여 기초자산 만기가 도래할때까지 차환발행 형태로 지속 발행되고, 발행된 채권은  단기시장을 통해 매출하고 있습니다.

신용위험이 상승할 경우 차환 발행 후 매출되는 금리가 상승됨에 따라 기초자산 금리와 시장유통금리간 차이를 마진으로 가져가는 당사의 수익이 축소될 수 있습니다. 또한 신용위험이 상승할 경우 차환발행시 시장 매출이 원활하지 않아 미매각이 발생될 가능성이 상승하며 미매각으로 보유할 동안 우발채무의 신용위험이 현실화 될 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다.


[당사 우발채무 규모 추이]
(단위 : 백만 원)
구분 FY2016 반기 FY2016 1분기

FY2015

FY2014 FY2013 FY2012
우발채무 합계 631,220 699,020 676,820 556,820 686,870 354,000
 지급보증 53,320 53,320 69,820 23,320 56,370 -
 매입보장약정(ABCP등) 172,300 202,300 202,300 222,900 441,800 354,000
 채무인수약정 - - - - - -
 매입확약 405,600 443,400 404,700 - - -
 기타 - - - 310,600 188,700 -


최근 브렉시트로 인한 글로벌 불확실성 증가 및 국내경기부진등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되어지는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재수준에서 예측할 수 없습니다. 다만 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 수 있습니다


한편, 2016년 6월 말 기준 당기손익인식금융자산의 신용건전성을 살펴보면, 국공채 및 AAA등급 이상이 70%이상을 차지하고 있고, 회사채의 경우 대부분이 신용등급 A등급이상으로 구성되어 있어, 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 채권보유액이 총 2.8조 원에 달하는 바, 시장에서 추가적인 금리 인상시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.


[파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험]

라. 사의 파생결합증권 발행 실적은 2016년 6월말 잔존 명목금액 기준 3.26조 원 수준으로 전기 말 3.49조 원 대비 다소 감소하였으나 2013년 12월 말의 1.61조 원 대비 약 2배 증가하였습니다. 파생결합증권의 대고객 수익률 제고 및 헤지운용 수익 증대 등을 위해 자체헤지 비중이 증가하였으며, 헤지운용과정에서 시장위험에 의해 손실이 발생할 수 있고, 심각한 운용손실이 발생할 경우 당사의 재무건전성을 저해할 위험이 있습니다. 또한 백투백 발행을 포함하여 대규모 환매가 발생될 경우, 자금조달운용에 제한이 발생할 수 있고 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서는 발행사 신용위험증가로 이어질 우려가 있습니다. 또한, 당사는 ELS, DLS 등 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 발생할 수있는 위험요인으로 평판위험에 노출되어 있습니다. 이러한 평판위험은 일반적인 상황에서는 문제가 되지 않지만, ELS, DLS 등의 기초자산 가격하락으로 투자자에게 손실이 발생할 경우 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 민원이 증가하여 금융서비스 기관으로서 발행사인 증권회사에게 중요한 평판이 일부 훼손될 가능성이 있습니다. 당사는 지난 6월 13일에서 24일까지 ELS를 포함한 리스크와 관련하여 금융감독원으로부터 중점검사를 받은바 있으며, 이에 대한 검사결과는 아직 통보되지 않았습니다만 향후 지적사항이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.


파생결합증권은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.
 1)원금보장여부를 기준으로 원금비보장형상품(ELS, DLS)과 원금보장형상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식외 기초자산이 있는 상품(DLS,DLB)로 구분할 수 있습니다.

지속되는 저금리 상황에서 수익률이 높은 상품에 대한 수요 확대 등으로 원금비보장형 상품의 발행 비중이 확대되고 있으며, 개인투자자를 대상으로 파생결합증권 공모 발행 비중이 증가하는 상황에서 당사 또한, FY2016 반기 말 기준 파생결합증권 발행규모(잔존 명목금액 기준)가 3.26조 원으로 전기 말 3.49조 원 대비 감소하였으나 2013년 12월 말의 1.61조 원 대비 약 2배 증가하였습니다. 파생결합증권의 백투백헤지는 기초자산의 시장위험이 서로 상계되어 시장위험은 없지만 거래상대방 위험이 있고, 자체헤지는 거래상대방위험은 없지만 시장상황에 따라 기초자산의 가격움직임에 따른 시장위험(주식위험, 옵션위험, 금리위험, 외환위험 등)을 수반합니다. 당사는 상기위험관리를 위해 감독당국의 기준에 맞는 위험액 한도를 설정하고 있으며,추가적으로 민감도한도, 자금한도, 선물환포지션한도, 파생결합증권 잔액한도 등을 통하여 내부통제를 엄격히 수행하고 있습니다.  

한편, 당사의 파생결합증권은 2014년부터 급격히 증가하기 시작하면서 2015년 말 4조22억 원으로 최대치를 달성하였고 이후 소폭 감소하여 2016년 2분기 기준 3조2,649억 원을 기록하고 있습니다. 특히 파생결합증권 발행금액 중 원금비보장형 증가폭이 원금보장형대비 소폭 앞서는 가운데 원금비보장형에서 자체헤지 규모가 크게 증가하면서 자본총계 대비 자체헤지비율이 꾸준히 증가하고 있는 추세 입니다. 자체헤지 비중이 증가할 수록 운용에 대한 리스크를 거래당사자에게 전가하는 백투백에 비하여 상대적으로 운용리스크가 증가하게 됩니다.

[당사 파생결합증권 발행잔액 추이Ⅰ]
(단위: 억 원)
구      분 FY2016 2분기(2016.6.30) FY2016 1분기(2016.3.31) FY2015(2015.12.31)
원금비보장형 원금보장형 TOTAL 원금비보장형 원금보장형 TOTAL 원금비보장형 원금보장형 TOTAL
ELS DLS ELB DLB 합계 ELS DLS ELB DLB ELS DLS ELB DLB
백투백 Hedge (A) 7,403 462 7,865 3,051 3,399 6,450 14,315 7,980 617 8,598 4,324 3,587 7,911 16,509 10,340 656 10,996 6,279 2,908 9,187 20,183
자체 Hedge (B)
18,100 1 18,101 233 0 233 18,334 18,141 1 18,143 231 0 231 18,373 19,103 501 19,605 234 0 234 19,839
Total (C) 25,503 463 25,966 3,284 3,399 6,683 32,649 26,121 619 26,740 4,555 3,587 8,142 34,882 29,443 1,157 30,600 6,513 2,908 9,421 40,022


구      분 FY2014 (2014.12.31) FY2013 (2013.12.31)
원금비보장형 원금보장형 TOTAL 원금비보장형 원금보장형 TOTAL
ELS DLS ELB DLB ELS DLS ELB DLB
백투백 Hedge 10,546 918 11,464 6,394 1,309 7,703 19,167 5,350 934 6,285 5,361 1,570 6,930 13,215
자체 Hedge
5,420 1 5,422 257 700 957 6,378 2,070 1 2,071 450 380 830 2,901
Total 15,967 919 16,886 6,650 2,009 8,659 25,545 7,420 936 8,356 5,811 1,950 7,760 16,116
주1)출처: 당사제공 자료
주2)회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
*FY2013 : 2013.4.1~2013.12.31(9개월)
*FY2012 : 2012.4.1~2013.3.31(12개월)
주3)총자산 및 자본은 별도 재무제표 기준
주4)잔존명목금액 기준


[당사 파생결합증권 발행잔액 추이 Ⅱ]

구분

FY2016
2분기

FY2016
1분기

FY2015

FY2014

FY2013

자산총계대비
발행
잔액 비율

53.4%

55.7%

53.5%

38.1%

20.4%

자본총계대비
발행
잔액 비율

500.9%

480.5%

503.7%

327.0%

211.6%

자본총계대비
자체Hedge
발행잔액 비율

281.3%

253.1%

249.7%

81.7%

38.1%

주) 자산총계, 자본총계는 별도기준으로 계산

증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되며, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다.  

파생결합증권(ELS, DLS, OTC거래)의 헤지운용은 발행 이후 만기시점까지 기초자산의 가격과 변동성 변화에 따라 수익구조를 복제하기 위해 적극적인 매매가 이루어지며 헤지포트폴리오의 재조정이 고려되는 동적헤지로 이루어짐에 따라 기초자산의 민감도지표 변화에 따라 헤지운용의 손익변동성이 큰 수준으로 시장위험에 대한 노출도가 높아지고 자산과 부채간 불일치 가능성도 낮지 않게 되며 특히 기초자산의 가격과 변동성 변화로 헤지운용의 지표로 활용되는 민감도지표(가격민감도인 델타와 감마, 변동성민감도인 베가, 시간민감도인 세타, 금리민감도인 로 등)에서 급격한 변화가 나타날 경우 헤지포지션이 매우 불안정한 상태를 보일 수 있어 헤지운용이 어려워 질 수 있습니다. 또한 자체헤지운용과정에서 파생결합증권이 상환이 되지 않고 정체되어 있을 경우 동적헤지로 인한 거래비용이 지속적으로 발생할 수 있으며 보다 적절한 파생결합증권의 공정가치 산출을 위해 평가에 사용되는 변수(변동성, 배당률 등)를 변경시 갑작스러운 평가손익 변동이 있을 수 있습니다.

한편, 백투백헤지의 경우에는 운용 및 평가를 거래상대방에 전가하고 판매마진만 수취함에 따라 자체헤지에서 거론되는 상기의 위험은 발생되지 않고 거래상대방 위험이 발생 할 수 있습니다. 거래상대방 위험은 거래상대방이 채무불이행 상태에 직면할경우 큰 위기에 직면할 수 있습니다.
최근 파생결합증권 발행을 통한 이익 증대를 위해  백투백 헤지보다는 자체헤지를 통한 발행이 증가하고 있는 가운데 기초자산의 가격변화에 대한 예측과 적절한 대응능력 등 운용역량에 따라 증권사 헤지운용의 성과가 차별화될 수 있습니다.

이미지: 파생결합증권기본구조1

파생결합증권기본구조1

이미지: 파생결합증권기본구조2

파생결합증권기본구조2


한편, OTC거래(Equity Swap, OTC 계약) 중 거래초기 투자자의 투자원금 유입이 없는 언펀디드 발행의 경우, Equity  Swap 거래는 투자자와 ELS발행사간 스왑계약 체결후 특정주기에 거래액면에 해당하는 이자(프리미엄)와 반대급부로 주식의 성과를 교환하게 되며 만기 이전까지 상품조건과 기초자산 수준에 따라서 지급과 수취가 공존하게 됩니다.  일반적으로 해당 이자는 변동금리지표를 활용하며, 주식운용의 성과 ELS에서 표방하는 수익(손실)조건으로 복잡한 파생상품의 성격이 내재되어 있습니다. 반면 OTC 계약 중 옵션거래(언펀디드)의 경우 거래초기 투자원금 유입이 없는것은 Equity Swap과 같으나 투자자로부터 거래대가로 옵션매도의 프리미엄을 수취하고 이후에는 지급조건에 따른 지급의무만 존재하게 됩니다.
Equity Swap의 평가는 현재시점에서 미래에 지급할 주식성과와 현재시점에서 미래에 수취할 이자금액의 차이이며 이는 기초자산의 가격수준, 변동성 등 다양한 요인에 따라 변화하게 됩니다. 이러한 OTC거래는 거래환경에 따라 당사가 ELS 발행사의 지위로서 뿐만 아니라 백투백 헤지를 위한 수단으로도 활용되고 있습니다.

ELS 발행 관련 수익 발생 구조를 요약하면 아래와 같습니다.

1. 헤지운용 손익
 (1) 운용 손익은 ELS 발행분에 대하여 시장변화에 따라 수행되는 헤지운용을 통해 발생
  (2) 시장 상승/하락에 따라 발생하는 ELS 시장리스크는 주식 또는 선물매수거래를 통해          헤지(델타헤지)하고, 변동성리스크는 장내외시장을 통한 옵션매도를 통해 헤지
       (베가헤지)
  (3) ELS 발행시점에서 발생하는 초기 운용마진을 취하고 헤지운용을 통해 이를 유지하는
       것이 기본적 운용수익 발생 구조임

2. 세일즈 수익
  (1) ELS 및 OTC Swap 등의 상품을 내외부 채널을 통해 조달하여 판매하는 과정에서
      발생하는 건별 판매마진(=판매가격-조달가격)


당사의 파생결합증권 발행 관련 손익은 2015년 상반기까지는 헤지운용 수익이 증가하였으나, 이후 해외지수형 ELS와 관련하여 특히 HSCEI의 급락과 그와 관련한 해외옵션 등의 변동성이 확대됨에 따라 헤지포지션 구축 오류 등의 어려움으로 인해 2015년 3분기 ELS 관련  헤지운용 손실 127억 원과 4분기 손실 531억 원이 발생하였고 2016년 1분기에는 956억 원의 ELS운용 손실이 발생하는 등 손실금액이 큰 폭으로 증가하였습니다. 2015년 중 당사의 자본력 대비 과도한 ELS발행과 2015년 하반기 이후 기초자산 가격(HSCEI) 급등락 상황에 적절히 대응할 수 있는 운용 인력/인프라 부재로 적절한 헤지포지션 구축에 오류가 있었고 시장 변동성 확대 시 대처에 실패함으로써 2016년 1분기까지 ELS 헤지 운용관련 손실이 지속되었습니다.

당사는 ELS운용 안정화를 위해 ELS 운용조직을 별도 사업부로 분리하고 전담 T/F 운영을 통해 신속한 의사결정 체계를 구축하였으며 트레이딩 및 시스템 개발 전문인력 충원을 통해 관련 조직을 정비하였고, ELS포지션의 분해를 정교화하고 시장상황 변화에 신속한 헤지 대응이 가능하도록 시스템  및 관리체계를 개선하였습니다. 또한 ELS부채의 평가기준을 변경함으로써 헤지 포지션 구성 오류 및 손익왜곡 현상을 해소하고 헤지 정교화를 통해 손익을 안정화시키고자 하였습니다. 그 결과 2016년 2분기에는 약 15억 원의 ELS 운용수익이 발생하였으나, 평가기준 변경으로 인한 손실 발생금액 1,026억 원의 영향으로 -1,011억 원의 손실을 기록하였습니다. ELS 부채 평가기준 변경에 관한 자세한 사항은 본 신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험/.'를 참조하시기 바랍니다.

이미지: ELS 운용수익추이

ELS 운용수익추이



현재 당사의 파생결합증권 발행 잔액 중 HSCEI와 연계된 증권의 비중은 59.7%이며, 유로스탁지수와 연계된 증권의 비중은 47.7%입니다. 다만, 당사가 보유한 유로스탁 ELS의 대부분이 HSCEI와 연동되어 있는 2스탁 ELS이며, 해당 상품은 두 지수 중 더 하락한 지수의 영향을 많이 받는 구조이기 때문에 이미 HSCEI의 하락영향으로 운용손실이 상당부분 반영된 상황입니다. 따라서 향후 브렉시트의 영향으로 인해 유로스탁지수가 다소 하락하더라도 당사의 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 상기 2개 지수의 급격한 변동이 발생할 경우에는 당사의 ELS 운용성과에도 큰 변동이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[당사 해외지수형 ELS 발행잔액]
(단위: 억 원)
구      분 FY2016
2분기
FY2016
1분기
FY2015 FY2014 FY2013
파생결합증권 32,649 34,882 40,022 25,545 16,116
 ELS 28,787 30,676 35,956 22,617 13,231
   HSCEI 기초 ELS 19,485 20,688 21,248 9,225 2,118
   유로스탁 기초 ELS 15,566 16,570 16,902 4,447 229



편, 당사가 발행한 해외지수형 ELS와 헤지포지션에 대한 2016년 6월말 기준의 Stress Test 결과는 아래와 같습니다.

Stress test란 최악의 시장상황을 가정할 경우 해당 상품에서 발생할 수 있는 최대 손실가능금액을 추정하는 것을 의미합니다.

Stress test는 역사적으로 경험했던 가장 불리한 시점의 시장변동성을 현재 포지션에 적용하여 손익을 추정하는 방식이 통상적이며, 당사도 동일한 방식을 적용하고 있습니다.

ELS의 평가가격에 가장 크게 영향을 미치는 요인은 기초자산의 변화율과 시장변동성이며, 과거 10년간의 시장지수의 변화율과 변동성 변화 중 최대 변동폭은 아래와 같습니다.

[주가지수 및 변동성 최대 변동(과거 10년 Data 기준)]

구분

주가 변화(日)

변동성 변화(日)

기초 주가지수

HSCEI

EURO-STOXX50등

HSCEI

EURO-STOXX50등

최대 변동폭

16%

약 10%

30%

20% 내외


당사가 발행한 ELS와 헤지포지션(선물, 옵션 등)에 대한 최악의 상황에서의 최대 손실금액을 추정하기 위해 과거 10년간의 주가변화와 변동성 변화의 최대 변동폭을 기준으로 손익분석 시나리오를 아래와 같이 설정하였습니다.

[ Stress Test 시나리오]

기초 주가지수

옵션(헤지)

ELS(발행)

지수변화

변동성 변화

지수 변화

변동성 변화

HSCEI

±16%

±30%

±16%

±24%

S&P500

±10%

±15%

±10%

±12%

EURO STOXX50

±10%

±18%

±10%

±14%

KOSPI200

±10%

±20%

±10%

±16%


Stress test 결과 HSCEI 기준으로 지수가 16% 하락하고 변동성이 30% 증가하게 되는 시장상황(2008년 금융위기상황과 유사한 수준의 시장충격이 재현) 하에 당사 ELS 부문에서 194억의 평가손실이 발생될 수 있습니다.

[Stress Test 결과 ]                                                                       (단위 : 억 원)

구분 지수변동률 시나리오(%) 결과

->
지수별 영향
-16(-10) -8(-5) 0 8(5) 16(10) 지수 손익
변동성
시나리오

2단계 Down

182

184

188

193

199

HSCEI

-187

1단계 Down

88

90

94

99

105

S&P500

9

0

-6

-4

0

5

11

EURO

-17

1단계 Up

-100

-98

-94

-89

-83

KOSPI200

0

2단계 Up

-194

-192

-188

-183

-177

합계

-194


다만, Stress test 결과는 1) 현재 보유금액의 변동이 없고, 2) 주요 평가변수(지수 하락율, 변동성 변화율)만을 고려한 점과 3) 동적헤지 등 시장에 대한 적극적인 대처를 하지 않는다는 기본가정에 의해 산출된 결과로, 실제로 발생가능한 손실규모는 보유규모, 시장상황의 변화, 회사의 대처 정도에 따라 변동될 수 있습니다.


한편, 상기 Stress test 결과는 2015년 11월말 당사의 후순위채권발행 당시에 제출하였던 증권신고서상의 결과에 비해 1,092억 원이 감소하였는데, 이는 평가기준 변경과 헤지포지션 변화에 의한 차이에 기인합니다. 2015년 11월말에는 당시의 ELS평가기준 (단일 변동성, 연속배당율)으로 헤지할 수 없는 배당에 의한 델타 변화와 주가에 의한 베가 변화를 방어하기 위해 델타를 추가로 취함으로써 Stress test 결과가 컸지만, 2016년 6월말 평가기준(변동성 곡면, 이산배당)변경으로 상기 내용에 대한 헤지가 가능하여 델타가 대폭 축소되었고 기준 변경에 맞게 변동성 헤지포지션도 재구축함에 따라 베가에 의한 Stress test 결과도 축소되었습니다.

파생결합증권을 발행하는 증권사간 경쟁 심화와 국공채 금리 하락 등 운용환경이 악화되는 상황에서 수익률 확보 및 증권사 운용수익 제고 등을 위해 운용자산 중 고수익, 고위험 채권에 대한 투자 비중이 높아지는 경향이 있습니다. 또한, 파생결합증권이 증권사 신용으로 발행되고 조달자금 운용에 제한이 없어 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서 대규모 환매가 발생할 경우, 발행사 신용위험 증가로 이어질 우려가 있습니다.

이에 금융위원회는 지난 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적인 대응방안을 모색하기 위하여 파생결합증권에 대한 규제 방침을 발표하였습니다. 대표적인 규제 사항으로는 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서'제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1. 사업위험/
.'를 참조하시기 바랍니다.

당사가 내부통제를 통하여 관련 위험을 모니터링하고 있지만 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 재무건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

또한, 당사는 ELS, DLS 등 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 발생할 수 있는 위험요인으로 평판위험에 노출되어 있습니다. 이러한 평판위험은 일반적인 상황에서는 문제가 되지 않지만, ELS, DLS 등의 기초자산 가격하락으로 투자자에게 손실 상환될 경우 불완전판매 및 불공정거래 이슈 및 민원이 증가되어 금융서비스 기관으로서 발행사인 증권회사에게 중요한 평판이 일부 훼손될 가능성이 있습니다. 투자자의 불완전판매 이슈는 원금비보장형 파생결합증권에서 투자자 손실이 발생될 경우 제기될 수 있는데 판매 시에 파생결합증권의 복잡한 상품구조에 대한 충분한 설명이 이루어지지 않거나, 투자자가 해당 파생결합증권의 위험수준에 대해서 정확하게 인식하지 못한 상황에서 손실 상환이 될 경우 불완전판매로 인한 민원 및 소송 등이 존재할 수 있습니다. 또한 파생결합증권과 관련한 불공정거래 이슈는 증권사가 고의적인 목적을 가지고 조기, 만기 및 중도상환일 등에 파생결합증권의 기초자산에 대한 매매에 개입하여 가격하락과 관련된 시세조정을 하거나 투자기간 중 원금손실가능조건(Knock-In 조건)과 관련한 기초자산에 대한 매매에 개입하는 경우 발생할 수 있습니다.  

당사의 경우, 파생결합증권의 불완전판매 가능성을 최소화하기 위해, 2014년 2월 금융감독원의 "금융투자상품 불완전판매 종합대책 시행" 등을 적극적으로 반영하여 ELS, DLS 등의 파생결합증권을 포함한 당사가 취급하는 모든 금융상품의 "표준판매프로세스 가이드라인 및 체크리스트" 를 제정하여 시행함으로써 표준투자권유준칙(설명 의무, 적합성의 원칙, 적정성의 원칙 등)를 올바르게 준수할 수 있도록 독려하고, 각 영업점에서 체화하여 파생결합증권 판매 시에 엄격히 적용할 수 있도록 주기적으로 지점 교육 및 점검을 실시하고 있습니다. 또한 분기마다 외부 위탁기관을 통해 자체 미스터리쇼핑을 실시하고  그 결과를 사내 공유하고 있으며 지점간 Role-Playing을 정례화 하는 등 불완전판매 예방을 목적으로 내부 통제를 강화하여 실시하고 있습니다.

또한, 파생결합증권의 조기, 만기 및 중도상환 관련한 불공정거래 개연성과 관련, 2009년 9월 한국거래소에서 ELS 기초주식의 공정시세 형성을 위한 헤지거래 가이드라인을 제정, 관리하고 있으며, 이의 준수를 통해 당사의 경우 증권신고서 제출일 현재 ELS 시세조정 관련 소송 등에서 징계를 받거나 제재를 받은 사례가 없습니다.

다만, ELS 및 그외 리스크와 관련하여 금융감독원에서 당사에 대하여 재무건정성 및 유동성 점검을 목적으로 중점검사를 실시한 사항이 존재합니다. 금융감독원내 금융투자국 검사4팀의 검사인원 4명이 2016.06.13~2016.06.24 기간 중에 내부통제시스템의 실질 작동 여부, ELS/SPC등의 설계/운용/리스크관리의 적정성, 채무보증 리스크관리의 적정성, 직무정보를 이용한 사적 이익 도모 행위 및 불법행위 등에 대하여 검사를 실시하였으며 이에 대한 결과는 현재까지 발표 이전으로 결과와 관련하여 향후 지적사항이 나올 수도  있는 점 유의하시기 바랍니다


[ELS부채 평가기준 변경에 따른 위험]

마. 당사는 ELS부채 평가에 사용되는 평가변수 중 변동성과 배당 변수 적용에 대한 기준을 2016년 6월말에 변경하였습니다. 2016년 6월말 이전에는 ELS부채 평가 시 평균적인 개념의 변동성과 배당(단일 변동성, 연속배당)을 일괄적으로 적용했으나 다양한 구조의 ELS부채를 정교하게 헤지하지 못하는 한계가 있었습니다. 이를 극복하기 위해 ELS 기초자산의 행사가격대와 예상만기에 맞는 변동성과 배당(변동성 곡면, 이산배당)을 각각의 ELS별로 구분하여 평가하기로 하였습니다.

한편 당사는 2016년 6월말 상기의 ELS부채 평가기준 변경(변동성, 배당)으로 인해 ELS부채가 높게 평가되면서 2분기 중 ELS 손실이 약 1,011억 원이 발생하였으나, 평가 기준의 변경과 리스크관리 시스템 개선, 운용포지션의 조정 등 다양한 조치를 통하여 ELS 운용손익이 이전보다 안정화될 것으로 기대하고 있습니다.

다만, 평가변수의 변경 자체가 차후 ELS 운용손실을 경감시키는 것은 아니며, ELS와 연계된 지수들이 급등락할 경우 당사 ELS 운용손익도 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.


[용어설명]
용어 내용
델타/베가/감마/세타/로

ELS 헤지 운용에 필요한 옵션의 민감도 지표
델타는 기초자산 가격 변동에 대한 옵션 가격의 변화
감마는 기초자산 가격 변동에 대한 델타의 변화
베가는 기초자산 변동성에 대한 옵션가치의 변화
로는 금리 변동에 대한 옵션가치의 변화
세타는 시간 경과에 따른 옵션가치의 변화

동적헤지 기초자산의 가격, 변동성 등에 대한 시장상황이 변화할 경우, ELS 운용포지션의 포트폴리오 민감도 변화를 대응하기 하기 위해 계속적으로 헤지하는 방식
단일 변동성

기초자산의 종가와 변동성시장에 연동되어 일별로 변화하는

ELS 개별 구조(만기/행사가 등)가 반영되지 않는 평균개념의 변동성

변동성 곡면 만기/행사가에 따라 달라지는 3차원 시장 변동성으로 각 ELS상품구조에 맞게 변동성곡면을 입체적으로 평가에 반영 가능
연속배당

기초자산의 과거배당정보를 종가에 연동하여 연율화 시킨 평균적인 개념으로 각 ELS별 예상만기를 반영하지 못하는 단점이 있음

이산배당

지수를 구성하는 기업들의 예상배당과 시장에서 관측 가능한 배당(forward에서 산출) 정보를 토대로 배당시점, 규모 등이 반영된 시장 데이터로서 각 ELS별 예상만기에 따라 기간구조를 반영할 수 있음.

FDM

유한차분법, Finite Difference Method: 블랙숄즈 미분방정식의 해를 산출하기 위한 수치적 평가방법론

MC

몬테카를로 시뮬레이션: 미래 기초자산의 가격 시나리오를 특정한 수학적 분포를 따르는 난수를 통해 생성시킨 후, 각 시나리오별 가격을 통해 평가하는 방법론


ELS부채가치는 발행시와 상환시에 고객과 약정한 가격(예. 원금+쿠폰)으로 결정될 수 있으며 발행 후 상환되기 전까지 공정가치로 결정됩니다. 거래소의 상장주식처럼 시장가격이 존재하는 것이 아니기 때문에 ELS부채가치는 고도의 수학적 기법(FDM, MC등)이 사용되어 평가 되는데, 이때 투입되는 변수로 기초자산의 가격, 각 ELS의 구조(조기상환가격, 만기상환가격, 조기상환시기, 만기상환시기 등), 기초자산의 변동성, 기초자산의 배당, 무위험이자율, 상관계수, 할인이자율 등이 있습니다.

당사가 금번 변경한 평가변수는 상기 투입변수 중 기초자산의 변동성, 기초자산의 배당이며, 이는 다른 변수 대비 ELS부채 평가에 영향력이 큰 변수들 입니다. 구체적으로는 기존의 “단일변동성/연속배당”에서 “변동성곡면/이산배당”으로 변경하는 것입니다.



이미지: ELS자산 부채 평가 방식

ELS자산 부채 평가 방식


ELS자산 부채 평가 방식


ELS 기초자산의 낙폭이 크지 않아 조기상환이 실현되고 재투자가 이루어지는 상황일 때에는 기존의 단일변동성/연속배당을 적용하여 평가를 하여도 무리가 없는 상황이었습니다. 그러나 2015년 9월 이후 HSCEI 폭락에 따른 상환지연이 발생하고, 이에 따라 ELS 기초자산의 낙폭이 커지게 되면서 기존 평가변수(단일변동성/연속배당)가 ELS 평가를 적절하게 반영하지 못하게 되는 상황이 발생하였습니다. 즉 기존 평가기준을 적용한 ELS평가와 반대 포지션인 헤지 자산의 가격괴리가 점점 커지는 상황에 이르게 되어 그 실효성이 현저히 저하되었습니다. 당사는 위와 같은 문제점을 해결하고자 ELS 부채 평가변수 중 평균적인 개념의 변수들인 변동성과 배당을 좀더 정교하고 입체적으로 반영할 수 있도록 평가기준 변경을 추진했습니다.

[평가변수 변경 요약]

적용일자 : 2016년 6월 30일

구분

변경 前

변경 後

변동성

시장 대표 변동성(단일 변동성)
- 기초자산의 종가와 변동성시장에 연동되어 일별로 변화하는 단일 변동성

- ELS 개별 구조(만기/행사가 등)가 반영되지 않음
- 시장 악화로 ELS상환이 지연되면서, 실제 상품별 변동성과 대표 변동성간 괴리가 커진 상황

변동성 곡면
- 만기/행사가에 따라 달라지는 3차원 시장 변동성
- 각 ELS상품구조에 맞게 변동성곡면을 입체적으로 평가에 반영 가능

배당

연속 배당
- 기초자산의 과거배당정보를 종가에 연동하여 연율화 시킨 평균적인 개념

- 각 ELS별 예상만기를 반영하지 못함

이산 배당
- 지수를 구성하는 기업들의 예상배당과 시장에서 관측 가능한 배당(forward에서 산출) 정보를 토대로 배당시점, 규모 등이 반영된 시장 데이터

- 각 ELS별 예상만기에 따라 기간구조를 반영할 수 있음.

2016.2Q
손익 영향

2분기 ELS 운용이익 +15억 발생

평가변수 변경 영향 -1,026억 반영 후,
2분기 ELS 운용손익 -1,011억


변동성 곡면은 옵션 행사가격/만기에 따른 입체적인 시장가격을 ELS상품 각각의 구조에 맞게 적용시킬 수 있어 시장의 변동성 변화를 평가에 적절하게 반영할 수 있는 장점이 있으며, 이산배당은 해당 지수 내에 구성되어 있는 각 기업들의 예상배당 스케줄과 배당량 등의 여러가지 조건 등을 기반으로 산출된 기간구조 데이터로서 ELS의 잔존만기에 따라 달리 적용되는 특징이 있습니다.
 

한편, 기초자산의 변동성과 배당의 크기는 ELS부채가치와 반비례 관계에 있습니다. “변동성이 크다”는 것은 기초자산의 미래가격의 움직임의 폭이 크다는 것을 의미하는데 ELS 부채가치는 그 구조적 특징 상 상한이 있고 하한이 없기 때문에 미래가격의 움직임의 폭이 클수록 아래쪽으로의 영향이 더 큽니다. 아래쪽으로 움직일수록 원금손실가능조건(Knock-In 조건)을 터치할 가능성이 커지기 때문에 ELS부채의 미래 기대가치가 낮아지게 됩니다. 결국 변동성이 크면 ELS부채가치가 낮아지는 반비례 관계가 성립합니다. 또한 “배당이 크다”라는 것은 그 배당만큼 배당락으로 인해 기초자산의 미래가격을 낮추는 영향이 있고, 기초자산의 미래가격이 낮아지면 ELS부채가치는 하락하기 때문에 배당과 ELS부채가치도 반비례 관계에 있게 됩니다.

당사는 이번에 ELS평가변수를 변경함에 따라 변동성과 배당의 크기가 작아지게 되어 ELS부채가치 상승의 요인으로 작용하였고 이에 평가손실이 발생하였습니다.

변동성의 경우, 2016년 6월말 이전 기준은 기초자산의 현재가격에 연동되어 있는 단일 변동성 적용이었는데, 변경되는 기준은 각각의 ELS기준가격에 맞는 입체적인 변동성곡면 적용이며, 현재 당사 ELS 평균 기준가치의 구조를 고려하면 이전 평가 기준에 비해 낮은 변동성이 적용됩니다. 배당의 경우, 2016년6월말 이전 기준은 블룸버그에서 고시되는 연율화된 과거 배당정보를 동일한 기초자산에 일괄적으로 적용하는 것이었는데, 변경되는 기준은 실제 시장에서 관측 가능한 배당을 ELS구조에 맞게 반영하는 것으로써, 여기에는 비용요소(조달비용 등)가 포함되어 있어 배당의 크기가 작아지게 됩니다. 이러한 이유로 변동성과 배당이 모두 감소하기 때문에 반비례 관계인ELS 부채가치가 상승하게 되어 평가손실이 발생하게 되었습니다.

 
당사가 이번에 적용한 3차원 변동성곡면 및 이산배당 등의 변수는 업계에서도 대형사 위주로 다수 채택되어 사용되고 있으며, 기존 당사가 사용해오던 평가변수보다 시장 추종에 더욱 최적화된 것으로 알려져 있습니다. 당사는 이번 평가변수 변경 적용으로 인해 일시적으로 1,026억 원의 평가 손실이 발생하였으나, 평가변수의 변경과 리스크관리 시스템 개선, 운용포지션의 조정 등 다양한 조치를 통하여 ELS 운용손익이 이전보다 안정화될 것으로 기대하고 있습니다. 그러나, 평가변수의 변경 자체가 차후 발생가능한 ELS 운용손실을 경감시키는 것은 아니며, ELS와 연계된 지수들이 급등락할 경우 당사 ELS 운용손익도 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기  바랍니다.



[우발채무 관련 위험]

바. 가결산 실적에 의한 당사의 2016년 반기 말 현재 지급보증 등 우발채무 규모는 6,312억 원으로 자기자본 6,518억 원 대비 우발채무 비중은 96.8%로 2016년 1분기 말 기준 업계 평균인 49.9% 대비 높은 수준입니다. 당사는 2016년 반기 말 현재 총 9건의 기업어음 매입보장약정을 체결하고 있으며, 그 외 27건의 지급보증 및 매입확약약정을 체결하고 있습니다. 이러한 약정이 현실화될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사는 2016년 반기 말 현재 기준 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 21건의 신용파생상품계약(보장매수12건, 미결제약정금액 8,858억 원, 보장매도 9건, 미결제약정금액 9,219억 원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.


[증권사 우발채무 종류]
구 분 내 용
지급보증 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.
ABCP/전자단기사채 매입약정 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.
ABCP/전자단기사채 인수약정 기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 인수하기로 체결한 약정으로서,  매입약정과 유사하나 매입약정이 일련의 발행회차를 대상으로 하는데 반해, 인수약정은 특정 발행회차를 대상으로 합니다.
인수확약 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를 매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.


증권사들은 획일화된 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인한 수익감소에 대응하기 위하여 대체 수익원 강화의 일환으로 대고객 부채와 우발채무를 크게 증가시키고 있는 상황입니다.
2016년 1분기 말 현재 지급보증 등 우발채무 규모는 6,990억 원으로 자기자본 7,259억 원 대비 우발채무 비중은 96.3%로 같은 기간의 업계 평균 대비 높은 수준입니다. (투자매매중개업자 I 의 2016년 1분기 말 우발채무 규모는 49.9%임) 2016년 1분기 말 현재 당사 우발채무 6,990억 원은 4,434억 원 규모의 매입확약, 2,023억 원 규모의 매입보장약정, 533억 원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다.

한편, 당사를 포함한 증권사들은 우발채무의 질적 평가를 위하여 우발채무 대비 신용위험액 비중을 산정하여 우발채무 위험을 관리하고 있습니다. NCR 산정시 거래 상대방의 신용도나 담보 등에 따라 위험도가 달리 측정되고 신용등급별 위험값은 최저 0%에서 최고 32%로 설정되어 있습니다. 신용위험액 산정 방법은 하기와 같습니다.

채무보증 등의 신용위험액 = 보증금액(또는 약정금액) ×거래상대방별 위험값


거래상대방별 위험값은 금융투자업규정 시행세칙 제2장 [별표5] "금융투자업자의 위험액 산정기준"에서 명시되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

신용위험액의 산정방법
거래상대방 신용등급 위험값(%)
정부, 중앙은행,
국제기구, 지자체
- 0.0
특별법에 의해 설립된 국내법인, 증권관계기관, 적격금융기관 AAA ~ AA- 0.8
A+ ~ A- 1.2
BBB+ ~ BBB- 2.0
BB+ ~ B- 6.0
B-미만 12.0
무등급 6.0(2.0)(주1)
일반법인 AAA ~ AA- 1.6
A+ ~ A- 4.0
BBB+ ~ BBB- 8.0
BB+ ~ B- 12.0
B-미만 24.0
무등급 12.0
자료: 국가법령정보센터
주1) 한국거래소, 한국예탁결제원, 한국증권금융을 의미하며, 신용평가회사의 신용등급이 없는 경우 위험값은 2.0%로 함.


금융투자업규정시행세칙 상 NCR 채무보증 신용위험액 산정 시 일반법인 기준 A급의 위험값은 4.0%, 신용등급 BBB급의 위험값은 8.0%로 거래상대방이 무등급이거나 상대적으로 신용등급이 낮을 경우 우발채무 대비 신용위험액 비중이 커지게 됩니다. 따라서, NCR가중평균위험값(NCR 채무보증 신용위험액/우발채무)이 투자등급인 8% 이상일 경우, 낮은 질의 우발채무를 보유하여 향후 우발채무의 현실화 가능성이 비교적 높다라고 인식되고 있습니다. 당사의 경우, 가결산에 의한 2016년 반기 말우발채무 대비 신용위험액 비중은 2012년 대비 4.4%p. 증가한 7.4%로 8% 이하를 유지하고 있습니다. 하지만, 향후 건설업황 악화 시 당사의 신용위험이 증가할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.


[당사 우발채무 규모 추이]
(단위 : 백만 원)
구분 FY2016 반기 FY2016 1분기

FY2015

FY2014 FY2013 FY2012
우발채무 합계 631,220 699,020 676,820 556,820 686,870 354,000
 지급보증 53,320 53,320 69,820 23,320 56,370 -
 매입보장약정(ABCP등) 172,300 202,300 202,300 222,900 441,800 354,000
 채무인수약정 - - - - - -
 매입확약 405,600 443,400 404,700 - - -
 기타 - - - 310,600 188,700 -
자기자본 651,786 725,921 794,595 781,121 761,523 828,614
자기자본 대비 우발채무 비중 96.8% 96.3% 85.2% 71.3% 90.2% 42.7%
신용위험액 주2)
46,589 42,067 38,299

20,246

29,302

10,775

총신용위험액 69,019 79,533 69,595 48,040 58,324 32,896
우발채무대비
신용위험액비중
주3)
7.4% 6.0% 5.7%

3.6%

4.3%

3.0%

우발채무대비
총신용위험액비중 주4)
10.9% 11.4% 10.3% 8.6% 8.5% 9.3%
자료: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 제공
주1) FY2016 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 자료임
주1) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(2012) : 2012.4.1 ~ 2013.3.31(12개월)
주2) 신용위험액은 당사
총신용위험액이 아닌 우발채무 관련 신용위험액입니다.
참고1) 주3)는 우발채무 신용위험과 우발채무규모를 비교하였으며, 주4)는 총신용위험과 우발채무규모를 비교하였으므로 비율의 차이가 발생하였습니다.
참고2) 최근 우발채무 관련 보도(증권사 부실 뇌관 우발부채 20조 넘어, 아시아경제 11.20)와 관련하여 한국신용평가는 우발채무 대비 총신용위험액 비중이 8% 초과 시 우발 부채의 위험도가 높다고 판단하고 있습니다.


[금융투자업권 우발채무 규모 추이]
(단위 : 백만 원)
구분 FY2016 1분기 FY2015 FY2014 FY2013 FY2012
우발채무 합계 22,606,324 24,226,461 19,890,622 16,185,563 10,869,674
 지급보증 440,626 475,992 2,709,394 1,600,067 669,313
 매입보장약정(ABCP등) 6,682,595 7,417,278 7,782,774 7,350,805 6,116,250
 채무인수약정 - - 344,500 590,200 93,500
 매입확약 14,890,741 15,998,296 - - -
 기타 592,363 334,896 9,053,954 6,644,491 3,990,611
자기자본 45,308,269 46,024,845 42,322,295 40,724,924 41,846,808
자기자본 대비 우발채무 비중 49.9% 52.6% 47.0% 39.7% 26.0%
자료: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 업권 수치는 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자 I 기준임
주2) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(2012) : 2012.4.1 ~ 2013.3.31(12개월)


2016년 반기 말 현재 자산관리위탁 및 유동화기업어음매입약정에 따라 리버캐슬제일차 외 8개사가 발행하는 기업어음 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 잔여기업어음에 대하여 1,723억 원을 한도로 매입하는 약정을 체결하고 있으며, 당해 약정에 따라 당사가 보유하고 있는 기업어음은 없으 우발채무의 현실화로 인하여 지급보증 및 매입확약 의무를 실행한 건 또한 없습니다.

[우발채무 세부현황]
(기준일:2016년 6월 30일) (단위:억 원)
구분 약정 상대방 당초
약정금액
미실행
잔액
보유
금액
상세 내역  약정개시 약정만기
매입약정 멀티플렉스시리즈제이차 400 400 0 CJ CGV 매입약정 2012.08.29 2018.06.01
매입약정 리버캐슬제일차 201 201 0 현대산업개발 매입약정 2014.01.29 2017.08.01
매입약정 에이치제이케이제일차 100 100 0 두산중공업 장래매출채권 매입약정 2016.04.27 2018.01.27
매입약정 아이비에스제팔자㈜ 110 110 0 ROK 콴토 CDS 매입약정 2013.07.09 2018.09.21
매입약정 아이비에스제구차㈜ 103 103 0 ROK 콴토 CDS 매입약정 2013.07.12 2018.09.21
매입약정 아이비에스제이십육차(유) 203 203 0 ROK CDS 매입약정 2014.03.03 2019.06.05
매입약정 와이케이케이제이차(유) 206 206 0 ROK CDS 매입약정 2014.03.19 2019.06.21
매입약정 레이크타운제칠차 200 200 0 대우건설(천안) 매입약정 2015.01.02 2018.02.27
지급보증 아시아퍼시픽30호 63.7 63.7 0 대한해운 선박펀드 지급보증 2013.10.07 2016.10.12
지급보증 아시아퍼시픽32호 67.5 67.5 0 장금상선 선박펀드 지급보증 2014.02.05 2017.05.04
지급보증 아시아퍼시픽17호 102 102 0 IS해운 선박펀드 지급보증 2014.02.21 2016.07.12
지급보증 아시아퍼시픽45호 300 300  0 에이치라인 선박펀드 지급보증 2015.03.27 2026.10.30
매입확약(증권인수확약) 아시아퍼시픽38호 165 165 0 장금상선 선박펀드 매입확약 2015.12.10 2018.01.05
매입확약(증권인수확약)
피닉스광교제일차 200 200 0 중흥건설, 매입확약 2015.07.31 2019.09.30
매입확약(대출확약) 스마트로더제일차 200 200 0 밥캣 전환우선주 매입확약 2015.08.28 2020.08.28
매입확약(대출확약)
에이치씨에프제일차 125 125 0 (주)한라 매입확약 2015.09.04 2017.03.04
매입확약(대출확약) 에이치더블유수원제일차 110 110 0 대림산업 매입확약 2015.09.08 2018.03.09
매입확약(대출확약)
스마트중동 154 154 0 부천 중동 매입확약 2015.01.22 2017.10.20
매입확약(대출확약)
스마트역삼제일차(주) 100 100 0 CJ건설 역삼동 오피스 매입확약 2015.10.12 2018.04.12
매입약정 엠스퀘어미아제일차 200 200 0 효성 2015.10.23 2019.02.24
매입확약(대출확약)
더블유에스에이치 97 97 0 효성 용인 테라스하우스 매입확약 2015.07.30 2018.01.30
매입확약(대출확약) 스마트에너지제일차 307 307 0 포스코파워 매입확약 2013.08.29 2018.08.29
매입확약(대출확약)
청주테크노폴리스 200 200 0 청주테크노폴리스 매입확약 2013.11.25 2017.11.25
매입확약(대출확약) 스마트아이비디 200 200 0 (주)포스코건설 매입확약 2013.12.16 2019.12.18
매입확약(대출확약) 트라이엄프원제일차 100 100 0 미단시티(Tr'1) 매입확약 2015.09.11 2016.09.09
매입확약(대출확약)
트라이엄프투제일차 110 110 0 미단시티(Tr'2) 매입확약 2015.09.11 2016.09.09
매입확약(대출확약) 트라이엄프포제이차 75 75 0 미단시티(Tr'4) 매입확약 2015.09.11 2016.09.09
매입확약(대출확약)
두산중공업RCPS
(스마트사이드)
95 95 0 두산중공업㈜ 매입확약 2014.12.04 2019.12.15
매입확약(대출확약) 헤이준제삼차 150 150 0 현대건설㈜ 매입확약 2015.02.06 2018.02.05
매입확약(대출확약) 피닉스구월제일차 100 100 0 인천 구월 복합상가 2016.05.20 2017.11.20
매입확약(대출확약)
피닉스역삼제일차 300 300  0 역삼 N타워 매입확약 2015.12.03 2019.05.31
매입확약(대출확약) 피닉스오포제일차 385 385  0 광주 오포 매입확약 2015.12.09 2018.12.04
매입확약(대출확약) 인베스트피에스제일차 200 200 0 인천 구월동 오피스텔/상가 개발 2016.01.13 2018.07.13
매입확약(대출확약) 인베스트피에스제이차 100 100 0 하남 미사지구 오피스텔 개발사업 2016.02.23 2019.08.23
매입확약(대출확약) 아이비에스제42차 303 303 0 테헤란 롯데호텔 2015.02.13 2022.09.13
매입확약(대출확약) 피닉스게이트타워제일차 280 280 0 돈의문 게이트타워 2015.11.19 2020.01.20
합계 6,312.20 6,312.20 0 -  - -
출처 : 당사 제공


당사의 신용공여 관련 우발채무는 유동성보강 약정의 일종인 매입약정과 채무보증의일종인 지급보증 및 매입확약으로 구성되어 있습니다. 유동성보강약정은 ABCP 등 유동화증권의 차환발행 시 시장에서 매각되지 않는 경우 미매각분 매입 의무를 부담하는 약정으로 유동성을 보강하는 약정을 의미합니다. 보다 구체적으로는 유동성보강 약정은 일반적으로 만기시점에 상환의무를 부담하지 않기 때문에 신용리스크를 부담하지 않는 구조이며, 증권사는 차환주기(통상적으로 3개월)마다 유동성 부담을 지게 되며, 신용위험을 회피하기 위한 장치로 차주 및 신용보강자(실질차주)의 신용등급 하락의 경우 증권사의 면책조항이 존재합니다. 하지만 원칙적으로는 증권사가 유동성 제공 의무만을 부담하나, 미매각물을 증권사가 매입하여 보유하고 있는 상황에서 디폴트가 발생할 경우 제한적으로 증권사가 신용리스크를 부담할 수 있는 상황이 발생할 수 있습니다. 다만, 일반적으로 우수한 신용등급의 유동화증권을 대상으로 유동성보강약정이 이루어지기 때문에 신용위험을 부담할 가능성은 제한적입니다.

반면 지급보증 및 매입확약과 같은 채무보증의 경우 무조건적인 보증성격을 지니며, 이에 따른 유동성 부담 및 신용위험을 모두 부담하는 특성을 지니고 있기 때문에 증권사가 부담하는 신용위험이 상대적으로 높습니다. 또한 실질차주의 신용등급 하한이 존재하는 유동성보강 약정과는 달리 채무보증의 경우는 상대적으로 낮은 신용등급의 거래상대방 비중도 높은 편이고 신용위험을 통제할 수 있는 장치도 미흡한 경우가 많아 일반적으로 유동성 보강 약정에 비해 위험수준이 높다고 할 수 있습니다.

특히 PF와 관련된 채무보증의 경우는 대부분이 SPC를 활용한 프로젝트성 지급보증으로서, 상당 비중이 신용위험 회피조항이 부가되지 않은 구조이기 때문에 해당 프로젝트의 사업성(분양율 및 현금흐름)이 회수율을 좌우하게 되므로 향후 주
택경기 하락 , 금리인상, 가계부채 증대, 금융시장 환경 급변 등의 부동산경기에 대한 부정적인 요인이 발생할 경우  PF와 관련된 증권사의 신용공여 의무가 현실화 될 위험이 있습니다. 특히 단기에 걸쳐 PF 우발채무의 현실화가 집중될 경우 회수되지 못한 PF 대출만기가 일시에 도래하여 상대적으로 건실한 PF 우발채무에도 리스크가 전이될 가능성이 존재합니다.

한, 당사는 2016년 반기 말 현재, 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 21건의 신용파생상품계약(보장매수 12건, 미결제약정금액 8,858억 원, 보장매도 9건, 미결제약정금액 9,219억 원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

CDS는 신용파생상품 중 가장 큰 거래비중을 차지하고 있으며 준거자산의 신용위험을 헤지하기 위하여 보장매도자에게 신용위험 인수의 대가로 정기적으로 일정한 수수료(Premium)를 지급하고 준거자산에 신용위험이 발생하는 경우 보장매수자가 보장매도자로부터 손실을 보전 받는 형태의 계약입니다. 이러한 CDS거래는 계약체결 시 별도의 자금거래를 수반하지 않는 언펀디드 거래로 보장매도자는 초기자금 부담 없이 신용위험 인수의 대가로 수수료 수익을 확보할 수 있습니다.
당사의 신용파생상품 거래는 대부분 SPC와 연계되어 있는 구조로 SPC는 공사채(또는 회사채)와 신용파생상품의 프리미엄을 기초자산으로 ABCP를 발행하며 이러한 ABCP는 채권의 수익률에 추가적인 프리미엄을 획득할 수 있어 국내시장에서 활발하게 거래되고 있습니다. 당사는 보장매수자로부터 수취하는 프리미엄 중 당사 마진을 제외하고 보장매도자(SPC/DLS)에게 지급하여 수익을 얻는 구조로 거래하고 있으며보장매도자인 SPC로부터 보장금액의 회수가능성을 높이기 위해 기초자산인 공사채(또는 회사채)에 담보권(양도담보 또는 근질권)을 설정하고 있습니다. DLS를 발행하는 경우에는 발행자로부터 원금을 수취하고 이를 당사에서 운용하여 운용수익과 프리미엄을 DLS투자자에게 지급하는 구조로 거래하고 있습니다.

이미지: cds 거래구조

cds 거래구조


당사는 CDS거래 시 준거기업의 파산에 따른 신용위험의 회피를 위하여 국내 신용등급의 경우 A등급 이상으로 거래를 제한하고 있으며 신용위험의 헤지를 위해 SPC와의 거래 및 DLS발행을 통해 제3자에게 신용위험을 이전하고 있습니다. 또한 당사가 보장매도한 통화(USD)와 보장매수한 통화(KRW)의 불일치로 인한 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있으며 거래상대방 위험을 회피하기 위하여 보장매수자의 경우 당사보다 높은 신용등급을 가진 외국계은행과 거래하고 보장매도자로 부터 받는 담보채권의 경우 국내등급 AA 이상의 채권에 담보를 설정하고 있습니다.

[신용파생상품 거래현황]
기준일 : 2016년 6월 30일                                                                                         (단위 : 백만 원)
구 분 신 용 매 도 신 용 매 입
해외물 국내물 해외물 국내물
Credit Default Swap 632,104 289,764 921,868 606,534 279,220 885,754
Credit Option - - - - - -
Total Return Swap - - - - - -
Credit Linked Note - - - - - -
기 타(DLS) - - - - - -
632,104 289,764 921,868 606,534 279,220 885,754
자료 : 당사 제공


[신용파생상품 상세명세]
기준일 : 2016년 6월 30일                                                                                         (단위 : 백만 원)
상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산)
CDS 한화투자증권㈜ DBS 2012-01-25 2016-12-20 23,294 하나은행 후순위
CDS 스마트밸류제일차 한화투자증권㈜ 2012-01-31 2016-12-20 22,480 하나은행 후순위
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-05-17 2017-06-20 58,235 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 퍼플오션제구차 한화투자증권㈜ 2012-05-17 2017-06-20 57,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-08-14 2017-09-20 58,235 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 에프씨파트너스 한화투자증권㈜ 2012-08-16 2017-09-21 56,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-09-18 2017-09-20 93,176 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 케이에스드림제이차 한화투자증권㈜ 2012-09-18 2017-09-21 56,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 엘도라제팔차 한화투자증권㈜ 2012-09-27 2017-09-21 33,510 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 한화투자증권㈜ Nomura Int. 2012-12-10 2018-03-20 58,235 중국, 프랑스, 아부다비
CDS 아이비케이퍼스트제일차 한화투자증권㈜ 2012-12-10 2018-03-20 54,000 중국, 프랑스, 아부다비
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2013-01-10 2018-03-20 164,223 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 제이더블유파트너즈제이차 한화투자증권㈜ 2013-01-08 2018-03-21 53,000 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 제이더블유파트너즈제삼차 한화투자증권㈜ 2013-01-10 2018-03-21 53,000 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 블리츠 제육차 한화투자증권㈜ 2013-01-10 2018-03-21 44,024 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2013-07-05 2018-09-20 150,000 대한민국
CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 2013-07-11 2018-09-20 150,000 대한민국
CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2013-08-02 2018-09-20 200,000 중국
CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 2013-08-02 2018-09-20 200,000 중국
CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2014-03-06 2019-03-20 116,470 대한민국
CDS [한화]아이비에스제이십육차 한화투자증권㈜ 2014-02-28 2019-03-20 106,740 대한민국
출처 : 당사 제공


2016년 반기 말 현재 당사의 연결기준 금융기관과의 차입관련 약정은 아래와 같습니다.

[금융기관과 체결하고 있는 약정 현황]
(단위: 백만 원)
금융기관 약정사항 한도액
한국증권금융(주) 기관운영자금대출(자체) 300,000
기관운영자금대출(신탁) 예탁금범위내
할인어음(자체) 170,000
할인어음(청약증거금) 청약증거금범위내
담보금융지원대출 350,000
증권유통금융(자체) 200,000
증권유통금융(신탁) 예탁금범위내
반일물콜(자체) 200,000
(주)우리은행 외 3개 은행 일중대출 103,000
(주)우리은행 외 3개 은행 당좌대출 12,000

출처: 당사 제

기타 당사의 우발채무로는 당사의 종속기업인 한화인베스트먼트(주)의 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정내역이 있습니다.
조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 종속기업인 한화인베스트먼트(주)는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구 분 약정내용
한화BNR투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 11% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
09-4한화벤처투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화신성장동력펀드 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억 원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
2011KIF-한화 IT전문투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
제일호과학기술사모투자전문회사 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 3% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
코에프씨밸류업사모투자전문회사 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 30억 원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호
사모투자전문회사
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 10% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

출처: 당사 2016년 1분기보고서


[유동성 관련 위험]

사. 당사의 가결산 실적에 의한 FY2016 반기 말 기준 유동성 비율은 127.06%로 유동성 비율 규제 기준인 100% 보다 27.06%p은 수준을 유지하고 있으며, 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채 규모는 FY2016 반기 말 기준 3조 8,041억 원으로, 2분기 전체 자금조달의약 62.2%에 달하는 규모입니다. 이러한 특성으로 인하여 향후 금리 인상 시, 자금의 조달비용 증가가 우려되며 이 경우 당사의 수익성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.


잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2016년 3월 말(신고서 제출일 현재 금융감독원 금융통계정보시스템에서 공시하는 국내 증권사 평균 유동성비율 Data는 2016년 3월말 기준이 가장 최근이므로 비교의 합리성을 확보하기 위하여 당사의 2016년3월말 기준 유동성 비율과 비교하였습니다.) 기준 125.40%로 업계 평균 수치 134.27% 대비 8.87%p 낮은 편인만큼 투자자 여러분은 투자에 참조하시기 바랍니다.
(회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 실적에 의한 반기 말 기준 유동성 비율은 127.06%)

[당사 유동성 비율 추이]
(단위: 백만 원, %)
구분 FY2016.1Q FY2015 FY2015.1Q FY2014 FY2013
잔존만기 3개월이내 유동성자산(A) 2,361,222 2,912,104 4,938,892 4,710,775 5,530,351
잔존만기 3개월이내 유동성부채(B) 1,883,014 2,303,494 3,074,162 3,018,984 3,957,778
유동성비율(A/B×100) 125.40 126.42 160.66 156.04 139.73
업계 평균 134.27 142.97 137.01 134.48 135.25
출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 제시
주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자(I) 기준임
주2) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
* FY2013 : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
**국내 증권사 업계 평균 유동성은 금융감독원 금융통계정보시스템에 공시되고 있으며, 신고서 제출일 현재 2016년 3월말 기준 Data를 최근 Data로 제공하고 있습니다. 국내 증권사 업계 평균 유동성을 수집하여 발표하는 공신력 있는 기관이 없는 바 2016년 3월말 Data를 사용하였습니다.


당사의 자금조달 실적은 아래과 같이 분산되어 있으며 2016년 반기 말 당사 차입부채는 전체 자금조달액의 약 62.2%를 차지하고 있습니다. 최근 3개년 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.


[당사 자금조달 실적]
(단위: 백만 원, %)

구분

FY2016. 2Q

FY2016. 1Q

FY2015

FY2014

FY2013

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

예수부채

382,648 6.26%

342,609

5.47%

366,573

4.90%

414,946

6.19%

407,617

5.16%

차입부채

3,804,056 62.24%

3,902,437

62.29%

5,193,195

69.40%

4,876,311

72.72%

6,104,629

77.24%

파생상품부채

872,438 14.27%

911,372

14.55%

857,954

11.40%

400,719

5.98%

270,816

3.42%

기타부채

400,848 6.56%

382,661

6.11%

275,109

3.68%

232,087

3.46%

358,013

4.52%

자본총계

651,786 10.67%

725,921

11.58%

794,595

10.62%

781,121

11.65%

761,523

9.66%

합계

6,111,776 100.00%

6,265,000

100.00%

7,487,426

100.00%

6,705,184

100.00%

7,902,598

100.00%

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 제시자료
주1) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
주2) FY2016 2분기 : 당사 제시자료(가결산)


당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 당사의 차입부채 현황은 금융감독원 금융통계정보 시스템 기준으로 다음과 같으며 한편 전자공시시스템의 정기보고서 상 계정분류내역은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

[당사의 차입부채 금액 추이]
(단위 : 백만 원,%)

과 목

FY2016.2Q FY2016.1Q FY2015 FY2014 FY2013

차입금

306,535 375,011

412,411

571,164

695,707

환매조건부매도

1,639,955 1,698,767

2,945,436

2,702,153

3,424,769

매도파생결합증권

1,640,714 1,620,986

1,531,563

1,557,919

1,421,473

매도유가증권

216,852 207,673

303,785

45,074

562,680

차입부채 합계

3,804,056 3,902,437

5,193,195

4,876,310

6,104,629

증감율

-2.52% -24.85%

+6.50%

-20.12%

+1.18%

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 제시자료
주1) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
주2) FY2016 2분기 : 당사 제시자료(가결산)


[당사의 차입부채 금액(정기보고서 계정과목 기준)]
(단위 : 백만 원)
과 목 정기보고서
계정과목
상세내역 FY2016.2Q
FY2016.1Q FY2015
차입금 차입부채/사채 증금차입금 106,647 85,139 222,554
기업어음 40,000 130,000 30,000
전자단기사채 - - -
사채 159,888 159,872 159,857
환매조건부매도 차입부채 환매조건부채권매도 1,639,955 1,698,767 2,945,436
매도파생결합증권 당기손익인식
금융부채
매도파생결합증권 1,640,714 1,620,986 1,531,563
매도유가증권 매도유가증권 216,852 207,673 303,785
합계 3,804,056 3,902,437 5,193,195

자료: 당사 2016년 정기보고서(별도기준), 당사 제시자료(FY2016.2Q, 가결산)

당사의 차입부채는 FY2013 말 5조 1,932억 원에서 2016년 반기 말 기준 3조 8,041억 원으로 약 26.7%가량 감소하였습니다. 동 기간 내 차입부채의 변동 내역은 크게 차입금, 매도유가증권 및 환매조건부매도의 감소와 매도파생결합증권의 증가에 기인하고 있습니다.

지난 2010년 금융위원회의 콜시장 건전화 규제 발의 이후, 금융투자회사의 콜시장 참가 규제로 당사는 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제되었으며 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, 전단채, RP매도 등의 다른 자금조달 수단으로 대체하고 있습니다. 이로 인해 초단기 콜차입 거래를 점진적으로 축소하고 환매조건부채권매도(기관간RP)와 매도파생결합증권으로 대체하고 있습니다. 이에 따라 차입금은 FY2013 6,957억에서 지속적으로 줄어들어 2016년 반기 말 기준 3,065억 원을 유지하고 있습니다. 또한 레버리지 비율 개선을 목적으로 FY2014 중 당사 매도유가증권의 회계처리 방식 변경과 대고객 RP금리 인하 정책을 추진하였으며, 이로 인해 매도유가증권과 환매조건부채권매도는 2016년 반기 말 기준 각각 2,169억 원, 1조 6,399억 원으로 FY2013 말 대비 총 2조 1,306억 원이 감소하였습니다.

그러나 당사의 자금조달 중 많은 부분이 여전히 환매조건부채권매도 등을 포함하는 차입부채로 이루어져 있어, 향후 금리 인상 시 자금의 조달비용을 증가시켜 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편 매도파생결합증권은 저금리 기조 유지와 우호적인 주식시장의 영향으로 FY2013 말 1조 4,215억 원에서 FY2016 반기 말 1조 6,407억 원으로 약 15.4%p 증가하였습니다. 만기(조기) 상환에 대비하기 위해 유입자금의 대부분은 채권으로 운용하고 있으며, 자체 헤지의 경우 선물/옵션등 파생상품을 활용하여 가격변동을 회피하고 있습니다. 또한 자금의 주요 운용처인 채권의 경우 AA급 이상의 비중을 85% 이상으로 안정성있게 운용 중입니다.

그러나 최근의 주식시장 급락, 변동성 확대 시에는 파생결합증권 운용자산 관련 손실이 발생할 수 있으며 운용자산 및 조달부채의 유동성 만기불일치로 유동성 문제에 직면할 가능성이 높아지는 위험이 존재할 수 있습니다.

사의 FY2016 반기 말 차입금은 FY2016 1분기 말 기준 대비 685억 원 감소한 3,065억 원입니다. 해당 차입금은 한국증권금융으로부터의 차입거래와 전단채, CP,사채 등으로 구성되어있습니다. 지난 FY2016 1분기 말 대비 차입금의 감소는 기업어음만기에 따라 보유 중인 현금으로 일시 상환 한 것에 기인하고 있습니다.

[차입금 내역]
(단위:백만 원)
과목 구분 FY2016.2Q
FY2016.1Q
FY2015 FY2014
차입금 증금차입금 106,647 85,139 222,554 246,414
기업어음 40,000 130,000 30,000 120,000
전자단기사채 - - - -
사채 159,888 159,872 159,857 204,750
합 계 306,535 375,011 412,411 571,164
출처: 당사 1분기 검토보고서(K-IFRS 별도기준) 및 당사 제시자료(FY2016.2Q, 가결산)


[환매조건부채권매도]
(단위:백만 원)
과목 구분 FY2016.2Q
FY2016.1Q
FY2015 FY2014
환매조건부
채권매도
환매조건부채권매도 1,639,955 1,698,767 2,945,436 2,591,405
기타 - - - 110,748
합 계 1,639,955 1,698,767 2,945,436 2,702,153
출처: 당사 1분기 검토보고서(K-IFRS 별도기준) 및 당사 제시자료(FY2016.2Q, 가결산)


반면, 당사는 2016년 반기 말 현재 현금성자산 693억 원, 환매조건부채권매수(1일물) 2,700억 원, 금융기관 및 한국증권금융과의 차입약정한도 등을 보유하고 있어 만기도래 예정인 단기차입금 상환(기업어음 400억 원, 환매조건부채권매도 1,000억 원)과 증금차입금 만기 연장에도 큰 무리가 없을 것으로 예상됩니다.
다만
시장의 안전자산 선호 현상으로 크레딧물에 대한 수요가 급감하거나 당사의 신용등급이 하락할 경우, 향후 당사의 전자단기사채 및 CP 발행 등 자금시장 신용차입은 어려워질 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[예금 및 차입금 만기구조]
(2016년 06월 30일 기준) (단위: 백만 원)
구분 요구불 10일 이내 1개월 이내 1개월~3개월 3개월~1년 1년초과 합계
현금성자산 69,319 - - - - - 69,319
환매조건부채권매수 - 270,000 - - - - 270,000
증금차입금 - - - 106,647 - - 106,647
기업어음증권 - 40,000 - - - - 40,000
환매조건부채권매도 - 100,000 - - - - 100,000
사채 - - - - - 160,000 160,000
유동성GAP +69,319 +199,319 +199,319 +92,672 +92,672 -67,328 -67,328
출처: 당사 제시자료
주) K-IFRS 별도기준


[금융기관과 체결하고 있는 약정 현황]
(단위: 백만 원)
금융기관 약정사항 한도액
한국증권금융(주) 기관운영자금대출(자체) 300,000
기관운영자금대출(신탁) 예탁금범위내
할인어음(자체) 170,000
할인어음(청약증거금) 청약증거금범위내
담보금융지원대출 350,000
증권유통금융(자체) 200,000
증권유통금융(신탁) 예탁금범위내
반일물콜(자체) 200,000
(주)우리은행 외 3개 은행 일중대출 103,000
(주)우리은행 외 3개 은행 당좌대출 12,000

출처: 당사 제시자료(FY2016.2Q, 연결기준)


[소송 관련 위험]

아. 증권신고서 제출일 현재 연결기준으로 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,336백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 14,031백만 원)입니다. 한편, 현재 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황으로, 향후 소송 결과에 따라  당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.


당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 등의 과정에서 이해관계인과의 소송 사건이 발생할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,336백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 14,031백만 원)입니다. 신고서 제출일 현재 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황으로, 향후 소송 결과에 따라  당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]
(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 백만 원)
소송내용 제소자 소송금액 진행상황
중국고섬 주주들이 상장과정의 불법행위로 인한 책임을 묻는 손해배상 청구 소 강OO 외242 326 2심 진행중
(1심 당사승소)
전 직원들(임원 운전직)이 근무 당시 연장, 휴일 수당을 지급받지 못하였다고 주장하여 수당 및 퇴직금 청구 이O 외2 148 2심 진행중
(1심 당사승소)
우양에이치씨 주주들이 상장과정의 불법행위로 인한 책임을 묻는 손해배상 청구 소 강OO 외214 7,522 1심 진행중
전 마두지점 고객이 펀드 투자금 및 수익금이 무단인출되었다며 당사를 상대로 손해배상청구 서OO 37 2심 진행중
(1심 당사승소)

전 여수지점장 불완전판매로 투자한 대한해운채권으로 투자 손실을 입어 당사 및 지점장을 상대로 손해배상청구 오OO외4 140 2심 진행중
(1심 당사승소)
중국고섬 주주들이 상장과정의 불법행위로인한 책임을 묻는 손해배상 청구 소 (재)종OOOOO재단 외 552 4,829 2심 진행중
(1심 당사승소)
지점 고객의 모가 대리 개설한 고객 명의 계좌에 있던 채권 및 예탁금을 고객의 누나가 무단으로 이체출금,출고 하여 손해를 입었다고 하여 손해배상 청구 오OO
334 1심 진행중
                                 합          계 13,336

주) 중국고섬 주주와의 소송은 각각 다른 원고들이 집단소송을 제기하여 별도로 진행되고 있는 건임

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]
(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 백만 원)
소송내용 제소자 소송금액 진행상황
고객 투자 해외펀드 배당소득 원천징수세의 부당이득반환청구 당사 외 18
(증권사들)
주1) 117,026 1심 진행중
무담보미수채권 회수 지급명령 신청에 대하여 원고가 이의제기하여 소송 진행 당사 55 2심 진행중
(1심 당사승소)
IPO 관련 부실실사에 대한 과징금 처분에대한 불복 소송 당사 2,000 3심 진행중

승경의 채권 매매대금 부당이득에 대한

반환 청구 소송

한화인베스트먼트 2,000 2015.11.23
소장 접수
                              합           계 14,031

주1) 해외펀드 배당소득 원천징수 소송은 당사를 포함한 증권사들의 공동소송으로 진행중인 건이며, 당사의 청구금액은 9,976백만 원 임

당사가 피고 및 원고로 계류중인 소송사건의 상세내역은 상기와 같으며, 현재로서는 위 소송의 최종적인 결과를 예측하기는 어렵습니다만, 위 소송 결과가 당사의 영업, 재무, 경영 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. 한편, 신고서 제출일 현재 연결대상 종속회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 없습니다.


[계열회사에 따른 위험]

자. 당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 한화그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다. 한화그룹 주요 관계사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을미칠 수 있습니다. 또한 당사의 종속기업 및 관계기업과 관련한 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.


당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2016년 7월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면  56개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함한 국내 11위의 대규모 기업집단입니다. 2016년 3월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 57개, 해외 227개 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 1. 회사의 개요 및  (주)한화의 분기보고서의 1. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

                                              <대규모기업집단 정책>

구분 내용
계열회사간 채무보증 제한 채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야함
계열회사간의 상호출자 금지 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨
중소기업창업투자회사의 계열회사주식취득 금지 상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨
금융·보험회사의 의결권
제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음
대규모내부거래의 이사회
의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 5/100이상 이거나 50억 원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)
비상장회사등의 중요사항
공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항
- 경영활동과 관련된 중요한 사항
기업집단현황공시 상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시  
  * 직전 사업연도말 자산총액이 100억 원 미만인 회사로서 청산 중에 있     거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

※ 출처 : 공정거래위원회

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다.

한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.

또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업은 당사가 유의적 영향을 보유한 기업으로, 관계기업 투자는 지분법을 적용하여 객관적인 손상이 있는 경우, 손상차손을 발생시켜 지분법손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[종속기업 현황]

종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%) 결산월
2016년
1분기말
전기말
한화인베스트먼트㈜ 중소기업창업투자 대한민국 93.91 92.43 12월
한화(상해)투자자문유한회사 투자자문업 중국 100.00 100.00 12월
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 부동산투자 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
오렌지오션제일차(유)(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제이차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제육차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제팔차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
보타닉비즈타워㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 2월
아이비에스제사십이차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 2월
스마트사이드㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
스마트로더제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치씨에프제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
스마트역삼제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
피닉스역삼제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 11월
인베스트피에스제일차㈜(주1, 2) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
인베스트피에스제이차㈜(주1, 2) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
트라이엄프원제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
트라이엄프투제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
트라이엄프포제이차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
아시아퍼시픽17호선박투자회사㈜(주1, 3) 선박투자회사 대한민국 - - 8월
아시아퍼시픽30호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 3월
아시아퍼시픽32호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 3월
아시아퍼시픽38호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월
아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월
출처: 당사 2016년 1분기보고서
(주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(주2) 당분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.
(주3) 당분기 중 관계기업투자로 분류되었습니다.


[한화인베스트먼트]
2000년 설립과 함께 100억 원 규모의 벤처펀드 운영을 시작하였으며, 중소기업 투자를 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 2006년이후 급격히 증가한 펀드결성을 통해 현재 11개조합 약 4,495억 원 규모의 안정적인 투자재원을 확보하고 있습니다. 펀드의 주요출자자로는 중소기업청, 국민연금공단, 한국통신사업자연합회, 한국정책금융공사, 기타 기관투자자 등이 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 지분율은 93.91%입니다.

[한화(상해)투자자문유한회사]
현지 회계, 법률 전문인원 채용을 통하여 전문적인 자문서비스를 제공하고 있으며, 외부 회계법인, 법무법인 등과의 서비스계약 등도 활용하여 심도깊은 리서치를 수행하고 있습니다.
법적 제약으로 한국의 투자자문사와는 달리, 상장주식에 대한 투자자문을 제공하지는 못하나, 비상장기업 투자 딜 발굴, 해외상장 등과 관련한 자문 수요의 증가에 따라모회사와 연계하여 전문적인 서비스를 제공하고 있습니다.
최근 중국내 일부 시범지역에서 해외투자를 허용함에 따라 한국투자유치를 위한 준비해 오는 등의 업무를 수행해 왔으나 2013년 10월 이사회 결의를 통해 미래 전략 검토에 따른 폐쇄를 결정한 바 있으며 2016년 6월 16일 금융감독원에 폐쇄 신고를 완료함에 따라 청산을 완료하였습니다.

[LLP "Zharyk Zol Company 2007"]
카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 SPC입니다
2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.
증권신고서 제출일현재 당사의 지분율은 100%입니다.

[대출채권 유동화 SPC 개요]

종속기업명 기초자산 분류 기초자산 보증구분
오렌지오션제일차(유) 선박 아시아퍼시픽30호 지급보증
선박투자회사 주식
에이치에스에프제일차(주) 선박 아시아퍼시픽17호 지급보증
선박투자회사주식
에이치에스에프제이차(주) 선박 아시아퍼시픽32호 지급보증
선박투자회사주식
에이치에스에프제육차(주) 선박 아시아퍼시픽38호 지급보증
선박투자회사주식
트라이엄프원제일차(주) 부동산PF 인천광역시 중구 운북동 복합레저단지 개발사업 매입확약
트라이엄프투제일차(주) 부동산PF 매입확약
트라이엄프포제이차(주) 부동산PF 매입확약
스마트사이드(주) 영구채 케이디비트리니티디에이치아이씨 사모투자전문회사(PEF는 두산중공업
 RCPS에 투자)
매입확약
아이비에스제사십이차(주) 부동산PF 하나랜드칩사모부동산투자신탁 제60호수익증권 매입확약
보타닉비즈타워(주) 부동산PF 마곡지구 C3-4BL 업무시설 개발사업 PF대출(대출채권) 매입확약
스마트로더제일차(주) 우선주 두산인프라코어밥캣홀딩스㈜ 발행
전환우선주
매입확약
에이치씨에프제일차(주) 부동산PF 광교신도시 업무 3BL 오피스텔 개발
사업
매입확약

주) SPC 종속기업 편입 근거: 편입된 종속기업들인 특수목적기업(SPC)들은, 당사 이외의 타법인의 신용보강이나 매입확약 없이, 당사의 신용과 확약에 의해 영업활동(전자단기사채 발행 등)이 이루어지므로, 당사가 해당 SPC에 유의적인 영향력을 미칠 수 있고, 해당 SPC들의 재무구조 등의 변동사항에 당사의 책임과 권리가 존재합니다.
[종속기업의 요약 재무정보]

2016년 3월 말 기준 각 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위:천 원)
구분 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익
한화인베스트먼트㈜ 39,241,877 9,682,646 1,024,573 3,579,291 2,233,146
한화(상해)투자자문유한회사 644,131 - 206 206 (2,663)
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 102,615 - - (595) (3,656)
오렌지오션제일차유한회사(주1) 5,855,794 6,052,550 121,327 47,342 47,342
에이치에스에프제일차㈜(주1) 10,120,399 10,275,312 226,849 (4,771) (4,771)
에이치에스에프제이차㈜(주1) 6,819,132 6,806,959 124,584 25,700 25,700
에이치에스에프제육차㈜(주1) 16,274,200 16,463,960 284,285 46,481 46,481
에이치에스에프제팔차㈜(주1) 22,520,439 22,641,750 168,288 (72,488) (72,488)
보타닉비즈타워㈜(주1) 16,464,198 16,631,670 224,038 18,650 18,650
아이비에스제사십이차㈜(주1) 20,766,774 20,609,000 500,918 77,164 77,164
스마트사이드㈜(주1) 7,854,211 8,300,000 126,904 (190,445) (190,445)
스마트로더제일차㈜(주1) 17,998,174 18,429,218 - (237,879) (237,879)
에이치씨에프제일차㈜(주1) 15,087,361   15,739,222 394,197 42,554 42,554
스마트역삼제일차㈜(주1) 10,073,340 10,164,451 153,485 3,812 3,812
피닉스역삼제일차㈜(주1) 16,409,712 16,651,621 242,708 (47,677) (47,677)
인베스트피에스제일차㈜ 20,203,365 20,203,364 1,320,548 - -
인베스트피에스제이차㈜ 10,199,984 10,200,000 801,507 (17) (17)
트라이엄프원제일차주식회사(주1) 10,162,360 10,162,883 108,490 45,545 45,545
트라이엄프투제일차주식회사(주1) 11,218,644 11,218,874 153,546 71,912 71,912
트라이엄프포제이차주식회사(주1) 7,689,590 7,689,712 133,984 47,722 47,722
아시아퍼시픽30호선박투자회사㈜ 6,397,245 628,130 136,161 120,024 167,605
아시아퍼시픽32호선박투자회사㈜ 7,263,937 709,349 138,743 124,598 144,502
아시아퍼시픽38호선박투자회사㈜ 16,551,515 362,463 307,660 286,332 286,332
아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜ 22,705,127 251,942 269,452 247,913 247,913
출처: 당사 2016년 1분기보고서
(*1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다.


[관계기업 투자현황]
2016년 3월 말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
회사명 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액
당분기말 전기말
한화신성장동력펀드 대한민국 12월 27.50 4,016,170 5,353,366
09-4한화벤처투자조합 대한민국 12월 17.00 2,631,528 2,333,298
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호투자조합 대한민국 12월 15.00 930,664 1,003,747
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 대한민국 12월 8.67 6,673,200 7,858,654
2011 KIF-한화IT전문투자조합 대한민국 12월 10.00 1,205,197 1,207,078
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 대한민국 12월 9.47 2,486,339 2,408,488
한화글로벌사업화펀드 대한민국 12월 40.00 742,402 767,515
강소신재생에너지펀드 대한민국 12월 1.00 15,879 5,148
충남-한화중소기업육성펀드 대한민국 12월 16.67 228,669 242,941
제일호과학기술사모투자전문회사 대한민국 12월 20.00 3,373,460 2,853,131
Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd. 중국 12월 30.00 2,637,439 2,637,439
Chinalliance Venture Partners 중국 12월 20.00 137,764 137,764
한화에이스기업인수목적1호 대한민국 12월 0.37 16,500 16,500
한화엠지아이기업인수목적 대한민국 12월 0.36 20,000 20,000
한화에이씨피씨기업인수목적 대한민국 12월 0.40 30,000 30,000
한화에이스기업인수목적2호 대한민국 12월 0.34 24,000 24,000
아시아퍼시픽17호선박투자회사㈜ 대한민국 8월 50.00 9,992,052 -
합계    
35,161,263 26,899,069
출처: 당사 2016년 1분기보고서


2016년 3월 말 기준 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익
한화신성장동력펀드 15,183,030 578,844 2,464,018 2,370,506
09-4한화벤처투자조합 15,487,099 7,521 10,436,864 10,382,665
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 6,219,795 15,367 834,852 611,313
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 81,998,466 5,000,000 4,920,817 5,010,782
2011KIF-한화 IT전문투자조합 12,198,075 146,102 467,967 406,300
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 27,488,953 1,244,267 3,437,277 3,305,641
한화글로벌사업화펀드 1,856,007 - 1,643 (62,782)
강소신재생에너지펀드 1,587,910 - 677 (426,935)
충남-한화중소기업육성펀드 1,372,009 - 2,540 (85,635)
제일호과학기술사모투자전문회사 16,905,099 37,803 10,281,759 10,167,152
Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd 9,140,382 348,918 - -
Chinalliance Venture Partners 777,863 203,298 - -
한화에이스기업인수목적1호 9,991,935 1,504,354 - 15,266
한화엠지아이기업인수목적 11,883,543 1,406,443 - (12,994)
한화에이씨피씨기업인수목적 15,868,752 1,700,306 - (15,600)
한화에이스기업인수목적2호 14,922,406 1,316,972 - 35,217
아시아퍼시픽17호선박투자회사㈜ 20,332,043 347,139 479,675 45,360
출처: 당사 2016년 1분기보고서



[신용등급 관련 위험]

차. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 당사의 기업신용평가평정등급은 각각 A+(부정적), A0(안정적) 등급입니다. 지난 2015년 하반기부터 파생결합증권 자체운용 헤지과정에서 비롯된 대규모  손실로 인하여 당사는 NICE신용평가㈜로부터 2016년 06월 20일 A+(부정적)에서 A0(안정적)로 신용등급하향 조정을 받은 바가 있습니다. 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 및 글로벌 금리 변동 등의 외부적 요인에 의한 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서 회사의 신용등급이 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다. 또한 신용등급 하락으로 재무안정성 및 채무증권의 상환 능력이 저하될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.


당사의 기업어음 및 전자단기사채에 대하여 한국신용평가㈜(2016년 6월 24일),NICE신용평가(2016년 6월 20일) A2+의 신용등급을 부여하고 있습니다.
또한 후순위사채 및 기업신용등급에 대하여 한국신용평가㈜(2016년 6월 24일)가 A0(부정적) 및 A+(부정적), NICE신용평가(2016년 6월 20일)가 A-(안정적) 및 A0(안정적)의 신용등급을 부여하고 있습니다.

당사의 기업신용등급 정의 및 등급은 아래와 같습니다.

평정사

평정등급

등급의 정의

Outlook

한국신용평가(주)

A+

원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

Negative(부정적)

NICE신용평가(주)

A0

전반적인 채무 상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

Stable(안정적)

주)Outlook은 중기적인 관점에서 신용등급의 방향성에 대한 의견입니다. 안정적(Stable)의 Outlook은 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우 부여되며, 부정적(Nagetive)는 중기적으로 신용등급이 하향조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우 적용합니다.


최근 당사는 NICE신용평가㈜로부터 2016년 06월 20일 A+(부정적)에서 A0(안정적)로 신용등급하향 조정을 받았습니다. NICE신용평가㈜의 금번 신용등급 조정 논거는아래와 같습니다.

"2016 년 2월 29 일 회사의 2015 년 잠정 결산실적을 반영하여 등급전망을 Negative
로 하향 조정하면서, 총자산순이익률(ROA)이 0.3%를 하회하고 그러한 추세가 지속될 것으로 예상되거나 순영업수익 MS가 2.0%를 하회하고 중단기적으로 시장지위 회복이 어려울 것으로 판단되는 경우를 등급하향 트리거로 제시한 바 있다."

"2016 년 1 분기 실적을 검토한 결과, 2015 년 3 분기부터 실적 저하의 주된 원인으로 작용했던 파생결합증권 헤지 관련 운용손실이 큰 폭으로 확대됨에 따라 2016 년 1 분기에만 912 억 원의 대규모 영업손실을 시현하였다. 이에 따라 1 분기 ROA는 -4.1%로 저조한 수준을 보였으며 순영업수익 또한 적자로 전환되어 종합적인 시장지위가 큰 폭으로 저하되는 등 등급하향 트리거를 모두 충족한 것으로 나타났다."

"금번 등급 하향은 본사 사옥 매각 및 2,000억 원 규모의 유상증자 추진에 따른 자본적정성 제고 노력이 이어지고 있으나, 2015년부터 순영업수익 MS가 2.0% 미만으로 하락하는 등 전반적인 시장지위가 낮아지고 있는 가운데 파생결합증권 헤지 관련 운용손실 영향으로 2015년 하반기부터 최근 3분기 연속 적자가 지속되는 등 본원적인 이익창출력의 안정성이 저하된 점을 고려한 결과이다
."

2016년 6월 말 현재 당사의 신용등급은 안정적으로 판단되나, 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인과 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서 회사의 신용등급이 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다. 또한 신용등급 하락으로 재무안정성 및 채무증권의 상환 능력이 저하될 수 있습니다.
자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.


[반기 가결산 실적 관련 위험]

카. 가결산 결과 당사의 2016년도 별도기준 반기 영업이익은 -1,911억 원, 당기순이익은 -1,434억 원을 기록할 것으로 예상됩니다. 반기실적의 대규모 손실 이유는 파생상품평가 및 거래손실에 의한 영향으로 당사가 판매한 ELS 관련 손실이 반영된 것입니다. 당사의 반기 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 잠정 수치이므로 실제 수치와는 차이가 발생할 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.


가결산 자료에 따르면 당사의 2016년 반기말 기준 총자산은 6조1,118억 원으로 전년 동기 대비 1조1,984억 원이 감소하였으며 영업이익은 -1,911억 원, 당기순이익은 -1,434억 원 으로 전년동기 대비 각각 2,393억 원, 1,788억 감소 하였습니다.

2016년 반기실적의 대규모 손실이유는 ELS 자체헤지 운용 중 HSCEI의 급격한 하락에 따른 헤지 운용실패이며 또한 최근 2분기 중 ELS부채 평가기준 변경에 따라 파생상품 부채가 급증하면서 대규모 손실을 기록하였습니다. ELS 운용에 따른 손실및 부채 평가기준 변경에 따른 손실과 관련한 자세한 내용은 본 증권신고서  1부. 모집 또는 매출위험 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 중 [라. 파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험][마. ELS부채 평가변수 변경에 따른 위험]을 참조하시기 바랍니다.
또한 총자산이 크게 하락한 가운데 손실 누적으로 인해 이익잉여금이 전년동기대비 1,745억 원을 감소하여 -66억 원
을 기록하고 있습니다. 이에 따른 자본감소로 NCR 비율 및 레버리지 비율과 관련한 부정적 영향이 예상이 됩니다. NCR변화와 관련한 자세한 내용은  본 증권신고서  1부. 모집 또는 매출위험 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 중 [나. (영업용)순자본비율 및 레버리지 비율 등 재무 건전성 규제 관련 위험] 참조하시기 바랍니다.

고서 제출일 현재, 당사가 공시한 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 잠정 수치이므로 변동될 수 있으며, 당사 실제 결과치와 상이할 수 있습니다. 투자자께서는 당사의 실적이 전 분기대비 감소한점을 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다.


가. 재무상태표(별도기준)

 제56기 반기  2016년  1월  1일부터  2016년 6월 30일까지
 제55기 반기  2015년  1월  1일부터  2015년 6월 30일까지
 제55기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
 제54기  2014년  4월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사(별도기준) (단위 : 원)
과                목 제56기 반기말(가실적) 제55기 반기말 제55기말 제54기말
자                        산        
I. 현금및예치금 745,506,901,826 485,519,876,428 809,999,773,946 460,505,045,275
II. 당기손익인식금융자산 3,313,221,887,782 5,323,672,003,293 5,029,401,979,681 4,920,408,985,082
III. 매도가능금융자산 213,767,341,805 200,321,698,357 211,918,810,375 203,603,902,707
IV. 종속기업및관계기업투자 40,037,102,309 41,122,226,270 40,962,226,270 41,481,726,270
V. 파생상품 718,669,848,567 168,755,636,596 501,744,969,222 154,952,738,582
VI. 대출채권 557,846,775,023 379,931,826,594 322,363,160,689 361,727,709,649
VII. 투자부동산 -     24,221,529,106 24,105,360,946 27,102,573,750
VIII. 유형자산 14,286,555,067 127,743,049,214 124,597,621,785 128,837,757,574
IX. 무형자산 69,887,049,426 78,266,623,250 74,342,601,409 82,658,504,471
X. 당기법인세자산 9,725,832,920 10,967,192,705 21,943,837,795 24,043,261,895
XI. 이연법인세자산 34,446,067,320      
XII. 기타금융자산 357,098,204,511 414,617,186,246 280,250,844,458 247,731,023,485
XIII. 기타자산 37,282,625,087 55,069,106,221 45,794,830,232 52,131,076,011
자      산      총      계 6,111,776,191,643 7,310,207,954,280 7,487,426,016,808 6,705,184,304,751
부                        채        
I. 예수부채 382,647,965,109 403,344,089,910 365,444,894,700 413,916,383,492
II. 당기손익인식금융부채 1,857,565,378,434 1,588,243,864,580 1,835,347,326,321 1,713,741,705,355
III. 차입부채 1,786,603,602,994 3,304,767,551,867 3,197,990,329,591 2,957,819,212,073
IV. 사채 159,887,646,333 204,825,742,033 159,857,086,605 204,749,954,538
V. 파생상품 872,438,874,832 549,230,379,731 857,953,753,230 400,718,783,463
VI. 확정급여채무 16,251,003,948 14,216,070,168 15,635,088,167 13,504,218,313
VII. 기타장기종업원급여부채 2,712,501,016   2,533,982,578  
VIII. 충당부채 2,937,648,536 2,537,512,598 2,194,059,626 3,167,188,420
X. 이연법인세부채 -     21,732,176,906 9,732,910,244 9,759,939,356
XI. 기타금융부채 370,530,977,249 372,438,419,525 236,797,897,845 193,095,542,771
XII. 기타부채 8,414,308,493 14,060,893,742 9,343,353,949 13,590,423,787
부      채      총      계 5,459,989,906,944 6,475,396,701,060 6,692,830,682,856 5,924,063,351,568
자                        본        
I. 자본금 440,778,255,000 440,778,255,000 440,778,255,000 440,778,255,000
II. 자본잉여금 139,269,304,240 139,615,067,734 139,497,590,265 135,687,483,955
III. 자본조정 (7,834,635,699) -7,882,941,885 -8,097,311,885 -28,608,042,680
IV. 기타포괄손익누계액 86,168,742,894 81,214,733,659 85,585,085,381 81,567,597,606
V. 이익잉여금 (6,595,381,736) 181,086,138,712 136,831,715,191 151,695,659,302
자      본      총      계 651,786,284,699 834,811,253,220 794,595,333,952 781,120,953,183
부  채  및  자  본  총  계 6,111,776,191,643 7,310,207,954,280 7,487,426,016,808 6,705,184,304,751
주)제 56기 반기말 수치는 회계검토가 완료되지 않은 가실적으로 향후 변경될 수 있습니다.



나. 손익계산서(별도기준)

 제56기 반기  2016년  1월  1일부터  2016년 6월 30일까지
 제55기 반기  2015년  1월  1일부터  2015년 6월 30일까지
 제55기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
 제54기  2014년  4월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사(별도기준) (단위 : 원)
과          목 제56기 반기말(가결산) 제55기 반기 제55기 제54기
I. 영업수익 895,377,803,416 540,984,811,295 1,825,845,735,229 976,667,057,283
1. 수수료수익 65,509,555,798 75,273,811,474 149,414,038,857 137,737,890,039
2. 유가증권평가및처분이익 76,261,246,879 76,168,766,329 215,565,753,774 227,376,396,112
3. 파생상품평가및거래이익 635,175,453,309 256,395,171,747 1,181,286,248,146 306,053,716,852
4. 이자수익 91,740,168,369 119,538,071,927 237,249,261,963 286,892,952,068
5. 대출채권평가및처분이익 305,684,301 25,021,665 476,950,246 -    
6. 외환거래이익 22,152,233,817 10,010,408,955 37,451,403,448 13,025,016,740
7. 기타수익 4,233,460,943 3,573,559,198 4,402,078,795 5,581,085,472
II. 영업비용 1,086,429,035,414 492,718,801,295 1,837,641,787,783 954,510,327,643
1. 수수료비용 8,968,751,483 4,622,055,471 14,278,398,332 9,986,204,164
2. 유가증권평가및처분손실 71,716,525,847 94,393,412,072 163,029,484,236 166,899,273,122
3. 파생상품평가및거래손실 837,718,380,821 207,893,973,644 1,304,731,141,899 379,230,915,874
4. 이자비용 52,284,011,933 72,456,078,504 141,831,343,063 183,919,340,562
5. 대출채권평가및처분손실 -     - -     879,439,967
6. 외환거래손실 26,127,022,153 11,630,455,909 24,633,694,684 1,486,891,326
7. 인건비 39,518,445,619 54,463,132,437 96,628,781,113 109,645,821,119
8. 기타일반관리비 50,095,897,558 47,259,693,258 92,498,598,352 101,804,596,624
9. 기타비용 -     - 10,346,104 657,844,885
III. 영업이익(손실) (191,051,231,998) 48,266,010,000 -11,796,052,554 22,156,729,640
IV. 영업외수익 2,149,156,543 1,703,431,469 3,494,595,981 3,688,003,523
V. 영업외비용 504,212,335 653,481,943 2,230,663,001 2,147,865,273
VI. 법인세비용차감전순이익(손실) (189,406,287,790) 49,315,959,526 -10,532,119,574 23,696,867,890
VII. 법인세비용 (45,979,190,863) 13,912,421,316 -1,681,234,263 5,410,414,825
VIII. 분기(당기)순이익(손실) (143,427,096,927) 35,403,538,210 -8,850,885,311 18,286,453,065
IX. 기타포괄손익 583,657,513 -352,863,947 4,017,487,775 950,133,866
X. 총포괄손익 (142,843,439,414)   35,050,674,263 -4,833,397,536 19,236,586,931
주)제 56기 반기말 수치는 회계검토가 완료되지 않은 가실적으로 향후 변경될 수 있습니다.




3. 기타위험



[물량 출회에 따른 주식가치 희석화 위험]

가. 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주식가치 희석화 등으로청약 이후 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 또한 최종 실권주는 인수회사가 인수하여 시간외대량매매, 장내매매 등을 통해 매도될 것으로 예상되므로 이로 인한 주가 하락 가능성이 존재합니다.


본건 유상증자의 모집총액은 약 2,000억 원이며, 구주주에 대한 신주배정주식수는 1주당 배정주식수는 0.8205375주입니다. 단수주는 절사하여 배정하지 않으며, 구주주청약과 실권주에 대한 일반공모 이후 발생하는 최종 실권주는 인수회사가 인수할 예정입니다.

[유상증자에 따른 발행주식수 및 발행가액]
모집 주식 종류 기명식 보통주 비 고
모집 주식수 89,086,860주 -
현재 발행주식총수 88,155,651주 -
발행가액 2,245원 제1부 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반
사항 - 3. 공모가격 결정 방법 참고


금번 유상증자의 발행예정 주식수는 89,086,860주로 증권신고서 제출일 현재 당사의 총 발행주식수인 88,155,651주의 101.06%에 해당되며, 주식수 증가에 따른 주당이익이나 자산의 소유분이 감소하는 주식가치의 희석화 가능성이 있으며, 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 청약 이후 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.

금번 유상증자의 발행예정 주식수 89,086,860주 중 17,817,372주(20%)는 우리사주조합에 배정되었으며,우리사주조합원은 조합원의 출연금 또는 근로복지기본법 시행령 제21조에 따른 금융회사부터 차입하여 우리사주조합 배정주식을 취득할 예정입니다. 이에 따라, 근로복지기본법 제43조 및 동법 시행령 제23조에 의거하여 신주 지급일부터 1년간 한국증권금융에 의무예탁합니다. 따라서, 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 우리사주배정분을 제외한 주식(71,269,488주로, 최종 실권주 발생 시 인수회사 인수분 포함)은 전량 보호 예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 있습니다.

[근로복지기본법 제43조]
① 우리사주조합은 우리사주를 취득하는 경우 대통령령으로 정하는 수탁기관에 예탁하여야 한다.
② 우리사주조합은 제1항에 따라 예탁한 우리사주를 다음 각 호의 구분에 따른 기간의 범위에서 대통령령으로 정하는 기간 동안 계속 예탁하여야 한다.

1. 우리사주제도 실시회사 또는 그 주주 등이 출연한 금전과 물품 등으로 취득한 우리사주: 8년

2. 우리사주조합원이 출연한 금전으로 취득한 우리사주: 1년. 다만, 우리사주조합원의 출연에 협력하여 우리사주제도 실시회사가 대통령령으로 정하는 금액 이상으로 출연하는 경우 우리사주조합원이 출연한 금전으로 취득한 우리사주에 대하여는 5년으로 한다.

3. 제36조제1항제3호부터 제5호까지의 금전으로 취득한 우리사주: 금전의 출연주체 및 차입대상자를 기준으로 우리사주를 나누어 제1호 및 제2호의 구분에 준하는 기간으로 한다.
- 후 략-

[근로복지기본법 시행령 제23조]
① 법 제43조제2항 각 호 외의 부분에서 "대통령령으로 정하는 기간"이란 다음 각 호의 구분에 따른 기간을 말한다.
1. 법 제36조제1항제1호ㆍ제5호의 재원으로 취득한 우리사주: 4년 이상 8년 이하의 기간에서 출연자와 협의하여 정한 기간
2. 법 제36조제1항제2호의 재원으로 취득한 우리사주: 1년
3. 법 제36조제1항제3호의 재원 중 법 제42조제2항에 따른 약정을 체결하지 아니하고 차입한 차입금으로 취득한 우리사주: 1년4. 법 제36조제1항제3호의 재원 중 법 제42조제2항에 따른 약정을 체결하고 차입한 차입금으로 취득한 우리사주로서 법 제37조에 따라 조합원의 계정에 배정된 우리사주: 1년
5. 법 제36조제1항제4호의 재원으로 취득한 우리사주로서 제19조제1항제3호에 따라 조합원의 계정에 배정된 우리사주: 1년
6. 법 제43조제2항제2호 단서에 따라 우리사주제도 실시회사가 조합원 출연에 협력하여 조합원 출연액의 100분의 50 이상을 출연하는 경우 조합원 출연으로 취득한 우리사주: 1년 이상 4년 이하의 기간에서 우리사주제도 실시회사와 협의하여 정한 기간
7. 조합원의 계정에 배정된 우리사주에 대한 무상증자를 통하여 취득한 우리사주: 해당 무상증자 권리를 갖는 우리사주의 남은 예탁기간. 다만, 무상증자 신주 지급일을 기준으로 한 남은 예탁기간이 3개월 미만인 경우에는 예탁하지 아니할 수 있다.
② 제1항 각 호에 따라 예탁 중인 우리사주의 신주인수권을 조합원이 출자한 금전으로 행사하여 취득한 우리사주는 예탁하지 아니할 수 있다.

[근로복지기본법 제36조]
① 우리사주조합은 우리사주를 취득하기 위하여 다음 각 호의 재원으로 우리사주조합기금을 조성할 수 있다.

1. 우리사주제도 실시회사 또는 그 주주 등이 출연한 금전과 물품

2. 우리사주조합원이 출연한 금전

3. 제42조제1항에 따른 차입금

4. 제37조에 따른 조합계정의 우리사주에서 발생한 배당금

5. 그 밖에 우리사주조합기금에서 발생하는 이자 등 수입금
 - 후 략-

[근로복지기본법 제42조]
① 우리사주조합은 우리사주제도 실시회사, 지배관계회사, 수급관계회사, 그 회사의 주주 및 대통령령으로 정하는금융회사 등으로부터 우리사주 취득자금을 차입하여 우리사주를 취득할 수 있다.
② 우리사주제도 실시회사, 지배관계회사, 수급관계회사 및 그 회사의 주주는 제1항의 차입금의 상환을 위하여 우리사주조합에금전과 물품을 출연할 것을 해당 우리사주조합과 약정할 수 있다.
 - 후 략-

[근로복지기본법 시행령 제21조]
① 법 제42조제1항에서 "대통령령으로 정하는 금융회사 등"이란 다음 각 호와 같다.
1. 「은행법」에 따른 은행
2. 「보험업법」에 따른 보험회사
3. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 증권금융회사
4. 「상호저축은행법」에 따른 상호저축은행
5. 법 제52조제2항에 따른 사내근로복지기금법인
6. 그 밖에 여수신(與受信) 업무를 할 수 있도록 관련 법률에 따라 설립된 금융회사
 -후 략-


당사의 최근 3개월 간 상장주식수 대비 일평균 유통주식 물량은 약 0.5% 수준으로 대규모 매도 물량 출회 시, 급격한 주가 하락의 가능성이 있습니다.

[유통주식 현황]
(단위 : 주, %)
구분 거래량 상장주식 대비
2016년 4월 일평균 거래량 415,972 0.50%
2016년 5월 일평균 거래량 457,997 0.55%
2016년 6월 일평균 거래량 427,260 0.51%
2016년 7월 일평균 거래량 252,672 0.30%
자료 : KRX
주) 2016년 7월 일평균 거래량은, 2016년 7월 20일 까지 기준



[우리사주조합 배정에 따른 주식가치 희석]

나. 금번 공모 시 모집(공모) 주식의 20%를 우리사주조합에 우선 배정합니다. 이에 따라, 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주들의 지분율은 희석될 위험이 있으므로 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다.


자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의7에 의거 우리사주조합원은 모집 주식에 대해 20% 우선 배정 받을 권리가 있습니다. 당사는 우수 근로자의 보존, 근로자에 대한 동기 부여, 근로자의 주인의식과 애사심 고취 등을 통한 경쟁력 및 생산성을 제고하여 기업가치 향상을 도모하고자 우리사주조합과의 협의 및 전체 우리사주조합원의 총급여액수준을 고려하여 모집(공모)주식의 20%를 우리사주조합에 우선배정합니다.

우리사주조합 우선배정에 따라 모집(공모) 이후 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주들의 지분율은 희석될 수 있으므로 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다.  

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7, 동법 시행령 제176조의 9 및 근로복지기본법 제38조]

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7]

제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)
① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다.다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

   1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

   2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지    아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다.

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 9]

제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등)
① 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 "대통령령으로 정하는 주권상장법인"이란 한국거래소가 법 제4조제2항 각 호의 증권의 매매를 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "유가증권시장"이라 한다)에 주권이 상장된 법인을 말한다.  

② 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 "대통령령으로 정하는 증권시장"이란 유가증권시장을 말한다.

③ 법 제165조의7제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.  

  1. 주권상장법인(유가증권시장에 주권이 상장된 법인을 말한다)이 주식을 모집 또는 매출하는 경우 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합의 조합원을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 청약액과 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따라 청약 직전 12개월간 취득한 해당 법인 주식의 취득가액(취득가액이 액면액에 미달하는 경우에는 액면액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)을 합산한 금액이 그 법인으로부터 청약 직전 12개월간 지급받은 급여총액(소득세과세대상이 되는 급여액을 말한다)을 초과하는 경우

④ 법 제165조의7제2항에 따른 우리사주조합원의 소유주식수는 법 제119조제1항에 따라 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 금융위원회에 제출한 날(법 제119조제2항 전단에 따른 일괄신고서를 제출하여 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 제출하지 아니하는 경우에는 주주총회 또는 이사회의 결의가 있은 날)의 직전일의 주주명부상 우리사주조합의 대표자 명의로 명의개서된 주식에 따라 산정한다. 다만, 「근로복지기본법」\제43조제1항에 따른 수탁기관이 예탁결제원에 예탁한 주식의 경우에는 법 제310조제1항에 따른 투자자계좌부에 따라 산정한다.  

[근로복지기본법 제38조]

제38조(우리사주조합원에 대한 우선배정의 범위)
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제15항제3호에 따른 주권상장법인으로서 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통     령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인이 같은 법에 따라 주권을 모집 또는 매출하는 경우에 우리사주조합원은 같은 법 제165조의7제1     항에 따라 모집 또는 매출하는 주식 총수의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정받을 권리가 있다.

② 제1항의 법인 외의 법인이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 또는 매출하거나 유상증자를 하는 경우 그 모집 등을 하는 주     식 총수의 100분의 20의 범위에서 「상법」 제418조에도 불구하고 우리사주조합원에게 해당 주식을 우선적으로 배정할 수 있다.



[환금성 제약]

다. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에대한 손실 발생 가능성이 있습니다.


당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관련된 환금성의 심각한 위험이 발생할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.

그러나, 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정 받을 경우 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 환금성의 제약이 있습니다. 본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I.모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한, 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사 및 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 손실이 발생할 가능성이 있습니다.



[공모일정 변경 가능성]

라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있으며, 이 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.


본 증권신고서는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 이점을 감안하여 주시기 바랍니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.


[투자판단 시 유의사항]

마. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 합니다. 또한, 본건 공모를 위한 분석에 포함된 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있음에 유의하시기 바랍니다.


본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.

다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.


[상장기업 관리감독기준 위반에 따른 감독기관의 제재 위험]

바. 최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.


최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정) 및 제48조(상장폐지)에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융 관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)"등을 참고하시기 바랍니다.



[발행가액의 시장 가격 정보 추종 및 반영 제한 가능 가능성]

사. 금번 당사의 유상증자의 발행가액은 액면미달가액 발행 시 발행가액에 관한 법령의 제한으로 통상적인 유상증자와 달리 시장의 가격 정보를 추종 및 반영이 제한 됩니다.따라서 투자자께서는 당사의 금번 유상증자의 특성을 명확하게 인지하시어,투자판단에 임하시기 바랍니다.


통상적인 유상증자(액면가미달가액의 발행이 아닌 경우)의 경우, '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권발행및공시등에관한규정' 제 57조에 의거한 산정 방법과 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의2에 따른 방식을 주로 사용하고 있습니다.

그러나 금번 당사의 금번
주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자에 따른 모집가액은 상법 제417조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의8, 동법 시행령 제176조의10에 의거 주주총회(2016년 7월 20일)에서 신주 액면 미달가액으로 발행 및 최저발행가액 2,245원에 대한 특별 결의를 득한 바, 최저 발행가액은 2,245원이며, 주주가 느낄 불확실성을 최소화하고 법령에 허락하는 범위 내 주주가치를 제고하기 위해 최저 발행가액 2,245원을 확정 발행가액으로 하여 진행 됩니다(제1부-Ⅰ.모집 또는 매출에 관한 일반사항-3. 공모가격 결정 방법 참고). 그럼에도 불구하고, 액면미달가액에 대한 관련 법령의 제한으로 인해 시장의 가격 정보를 추종 및 반영하여 결정되는 통상적인 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 대비 하방으로의 반영이 제한되게 됩니다.

[참고 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」]

제176조의10(주식의 액면미달발행 시 최저발행가격)

법 제165조의8제2항 후단에서 "대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정한 가격"이란 다음 각 호의 방법에 따라 산정된 가격 중 높은 가격의 100분의 70을 말한다.

1. 주식의 액면미달가액 발행을 위한 주주총회의 소집을 결정하는 이사회(이하 이 조에서 "주주총회소집을 위한 이사회"라 한다)의 결의일 전일부터 과거 1개월간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격의 평균액

2. 주주총회소집을 위한 이사회의 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격의 평균액

3. 주주총회소집을 위한 이사회의 결의일 전일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격


따라서 투자자께서는 당사의 금번 유상증자의 특성을 명확하게 인지하시어, 투자판단에 임하시기 바랍니다.


[집단 소송이 제기될 위험]

아. 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.


'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.

증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.



Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)


본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 공동대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)입니다. 발행회사인 한화투자증권(주)는 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.


1. 분석기관

구       분 회 사 명 고 유 번 호
공동대표주관회사 한국투자증권(주) 00160144
공동대표주관회사 NH투자증권(주) 00120182


2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서  등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 공동대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등)
① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.
③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.  
④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.


3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시 장소 참여자 기업실사내용 및 확인자료
발행사 평가회사
2016년 07월 01일 한화투자증권(주) -한화투자증권
한순중
김관순
박병길
박상현
-NH투자증권
이재호
조현광
이상환
은한솔
장선민
-한국투자증권
김성열
김관호
박상욱
오재혁
- 초도방문
- 유상증자 개요 및 일정 협의
- 기업실사 관련 절차 안내
2016년 07월 01일
~2016년 07월 12일
유선 및 이메일 - 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사
- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토
- 유상증자 리스크검토
 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율
2016년 07월 12일 한화투자증권(주) - 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답
- 주요 재무적 이슈 및 기타 유상증자 진행에 대한 질의 응답
2016년 07월 12일
~2016년 07월 18일
유선 및 이메일 - 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인
- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토
- 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토
2016년 07월 18일 한화투자증권(주) - 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답
- 기업실사보고서 작성
2016년 07월 18일
~2016년 07월 21일
유선 및 이메일 - 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인
- 기업실사보고서 작성
2016년 07월 21일 한화투자증권(주) - 이사회의사록 검토
- 인수계약서 체결
- 증권신고서 기재사항 검토
- 증권신고서 첨부서류 등 검토


4. 기업실사 참여자

소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력

한화투자증권(주)

재무관리팀

한순중

팀장

재무/회계 부문

재무/회계 업무 18년

한화투자증권(주)

리스크관리팀

김관순

팀장

전사 리스크관리 부문

리스크관리 업무 18년

한화투자증권(주)

재무관리팀

박병길

차장

재무/회계 부문

재무/회계 업무 16년

한화투자증권(주)

리스크관리팀

박상현

차장

ELS관련 부문

OTC관련업무 12년

NH투자증권(주)

Strategy Industry부

이재호

부서장

기업실사 총괄

기업금융업무 11년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

조현광

부장

기업실사 책임

기업금융업무 16년

NH투자증권(주)

Strategy Industry부

이상환

차장

기업실사 책임

기업금융업무 7년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

은한솔

과장

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 3년

NH투자증권(주)

Strategy Industry부

장선민

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 3년

한국투자증권(주) 인수영업2부 김성열 부장 기업실사 책임 기업금융업무 22년
한국투자증권(주) 인수영업2부 김관호 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 11년
한국투자증권(주) 인수영업2부 박상욱 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 6년
한국투자증권(주) 인수영업2부 오재혁 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년


5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 공동대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 한화투자증권(주)가 2016년 07월 20일 이사회를 통해 결의한 기명식 보통주식 89,086,860주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 평가합니다.

긍정적 요인

▶ 동사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 부문의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩, RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다.

▶ 종합자산관리계좌(CMA)시장에서 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다.

▶ 동사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화인베스트먼트, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있으며, 이를 통해 시너지 창출을 도모하고 있습니다.

부정적 요인

▶ 동사는 최근 NICE 신용평가로부터 2016년 6월 20일 A+에서 A등급으로 하향 조정을 받았습니다. 등급 전망은 신용등급 조정에 따라 '부정적'에서 '안정적'으로 변경 되었습니다. 이러한 신용등급의 하락은 자금 조달 금리 상승 및 자금 조달의 어려움을 불러올 수 있습니다.

▶ 동사의 변경된 순자본비율 산출방식으로 산출된 순자본비율은 2016년 1분기말 기준 251.3%입니다. 이는 금융위의 기준인 100%보다 높은 수치이나, 2016년 1분기말 기준 경된 순자본비율(NCR)산출방식을 조기적용한 9개사 평균(1027.1%) 대비 열위를 나타내고 있습니다. 한편, 동사의 가결산 실적에 의한 2016년 반기말 기준 순자본비율은 247.9% 수준입니다.
한, 2016년 1분기 말 기준 레버리지비율은 795.1%, 가결산 실적에 의한 반기 말 기준으로는 847% 수준으로 금융위의 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있지만 동사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성이 존재니다.

사의 파생결합증권 발행 실적은 2016년 6월말 잔존 명목금액 기준 3.26조 원 수준으로 전기 말 3.49조 원 대비 다소 감소하였으나 2013년 12월 말의 1.61조 원 대비 약 2배 증가하였습니다. 이로 인해 자체헤지 비중이 증가하였으며, 헤지운용 과정에서 시장위험에 의해 손실이 발생할 수 있습니다.

▶ 동사의 가결산 실적에 의한 2016년 반기 말 현재 지급보증 등 우발채무 규모는 6,312억 원으로 자기자본 6,518억 원 대비 우발채무 비중은 96.8%로 2016년 1분기 말 기준 업계 평균인 49.9% 대비 높은 수준입니다.

동사의 가결산 별도기준 2016년 반기 말  총자산 대비 당사의 당기손익인식금융자산의 비중은 54.2%를 보이고 있으며, 이 중 채권이 85.8%로 대부분을 차지하고 있습니다. 이 중 61.7%는 국공채이며 나머지는 회사채 형태로 보유하고 있습니다. 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있으나, 8,373억 원의 회사채 섹터에서 신용위험 발생시 평가손이 발생할 수 있습니다. 또한  채권보유액이 총 약 2조 8천억 원에 달하는 바, 시장금리 상승시 상당한 채권평가손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 가능성이 존재합니다.

▶ 동사는 증권신고서 제출일 현재 연결기준으로 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,336백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 14,031백만 원)입니다. 한편, 현재 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황으로, 향후 소송 결과에 따라  당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자금조달의 필요성

▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 운용자금으로 사용할 예정이며, 해당 자금을 활용하여 순자본비율 향상을 통해 재무건전성을 개선하고, 자기자본 확충을 통한 레버리지 비율의 근원적인 개선, 상품운용 및 자기자본투자(PI), 기업금융(IB) 등의 자금으로 사용하여 다양한 수익원을 확충하는 영업력 강화를 도모할 계획입니다.
▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.


나. 공동대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 한화투자증권 주식회사가 제출한 자료와 당사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.


다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.


라. 한화투자증권 주식회사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재 된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2016. 07. 21.
공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사
대표이사  유  상  호

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사
대표이사  김  원  규

Ⅴ. 자금의 사용목적


1. 자금조달금액

                                                                                                      (단위 : 원)
구    분 금    액
모집 또는 매출총액(1) 200,000,000,700
발   행   제   비   용(2) 5,518,450,900
순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 194,481,549,800
주1) 상기 발행제비용은 모집가액을 기준으로 산정된 것이나 기타비용의 변동에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.



2. 발행제비용의 내역

                                                                                                      (단위 : 원)
구    분 금    액 계산근거
발행분담금 36,000,000 모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
대표주관수수료 400,000,001 모집총액의 0.20%(원미만 절사)
인수수수료 2,800,000,009 모집총액의 1.40%(원미만 절사)
상장수수료 28,000,000 2,000억 원 초과 5,000억 원 이하
2,800만 원+2,000억 원 초과금액의10억 원당 2만 원
등록면허세 1,781,737,200 증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조)
지방교육세 356,347,440 등록면허세의 20%
기타비용 116,366,250 투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사수수료, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등
합계 5,518,450,900 -
주1) 상기 발행제비용은 확정금액이 아닌 예상금액이며, 유상증자 진행과정에서
기타비용 등이 변경될 수 있습니다.
주2) 금번 유상증자의 진행에 필요한 발행 제비용은 자체자금으로 충당할 예정입니다.



3. 자금의 사용목적
가. 공모자금 사용계획

                                                                                                      (단위 : 원)
시설자금 운영자금 차환자금 기      타
- 200,000,000,700 - - 200,000,000,700


. 세부 자금사용 계획
2016년 6월말 가결산에 의한 별도기준 당사의 자기자본은 6,518억 원이며, 순자본비율은 247.9%, 레버리지 비율은 847% 입니다. 2015년 하반기 이후 ELS 운용 손실로인한 자본감소로 증권사 재무건전성 지표인 순자본비율과 레버리지비율이 지속적으하락 또는 개선되지 않는 가운데 당사는 2016년 3월 중 자산축소(RP채권 약 1조 원 매각)와 영업부서의 위험사용액을 축소하였고 추가적인 자구노력으로 2016년 5월 중 본사사옥의 매각(1,327억 원)을 통해 재무건전성을 일부 개선하기도 하였으나 여전히 증권사 1분기말 순자본비율인 663.2%와 레버리지비율 755.2%에 미치지 못하는 상황이며, 자산축소와 위험사용액 축소는 당사의 영업기반을 훼손시켜 손익을 악화시키는 원인으로 작용하였습니다.
이에 당사는 순자본비율 향상을 통해 재무건전성을 개선하고, 자기자본 확충을 통한 레버리지 비율의 근원적인 개선, 상품운용 및 자기자본투자(PI), 기업금융(IB) 등의 자금으로 사용하여 다양한 수익원을 확충하는 영업력 강화를 위하여 유상증자를 실시합니다. 자금의 세부활용 계획은 아래와 같습니다.

                                                                                                  (단위 : 억 원)

구분

예정사용시기

소요자금액

비고

IB부문

기업금융 확대
  - 부동산금융, 구조화금융 등

2016년~2017년

500

-

Trading부문

자기자본투자(PI) 확대
  - Pre-IPO, 메자닌 투자 등
 채권운용 확대
  - 해외채권, 구조화채권 등      운용대상 다변화

2016년~2017년

700

-

WM부문

신용공여자금 대체
  - 신용거래융자
  - 주식담보대출

2016년 중

300

증권금융 대출 중
 일부 자체자금 전환

차입금상환

제22회 후순위사채 상환

2016년 중

500

-




(1) 레버리지비율 개선

                                                                                                  (단위 : 억 원)
구분 FY2016 1분기
(2016.03.31)
FY2016 반기
(2016.06.30)
유상증자 후
(추정)
조정 총자산(a)

57,570

55,067 57,067
조정 자기자본(b)

7,240

6,501 8,501
레버리지비율(a/b)

795.1%

847.0% 671.3%
주) 유상증자 후(추정) 수치는 2016년 6월말 현재 레버리지비율 대비 유상증자 모집총액반영 후의 수치입니다.


(2) 순자본비율 개선

                                                                                                  (단위 : 억 원)
구분 FY2016 1분기
(2016.03.31)
FY2016 반기
(2016.06.30)
유상증자 후
(추정)
영업용순자본(a) 5,181 5,088 7,088
총위험액(b) 1,804 1,757 1,757
필요유지자기자본(c) 1,344 1,344 1,344
순자본비율[(a-b)/c] 251.3% 247.9% 396.7%
주) 유상증자 후(추정) 수치는 향후 유상증자 납입대금의 투자로 인한 '총위험액'의 상승은 고려하지 않은 수치이고, 2016년 6월말 현재 순자본비율 대비 유상증자 모집총액 반영 후의 수치입니다.


자금집행과 관련한 구체적인 용도, 금액 및 시기 등은 신고서 제출일 현재 확정되지 않은 바, 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 금번 증자는 인수인의 총액인수 형태로 진행되기 때문에 실제로 조달되는 자금규모가 당초 계획에 미치지 못할 수는 없습니다.


Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항


본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.


제2부 발행인에 관한 사항


Ⅰ. 회사의 개요


1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황


(단위 : 백만 원)
상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말
자산총액
지배관계 근거 주요종속
회사 여부
한화인베스트먼트㈜ 2000-03-20 서울특별시 영등포구 여의도동
대한생명 63빌딩
중소기업창업투자 40,156 기업회계기준서
제1110호 문단 7
X
한화(상해)투자자문 유한회사 2008-01-30 Room 2007, Jinmao Tower, 88
Shijidadao,Pudong new area,
Shanghai 200121, China
투자자문업 5,850 상동 X
LLP "Zharyk ZolCompany 2007" 2007-09-12 Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi/dostik,
50/2/39 office:709
부동산투자(SPC) 106 상동 X
오렌지오션제일차유한회사(주1) 2013-09-25 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 5,850 상동 X
에이치에스에프제일차(주)(주1) 2014-01-09 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 10,126 상동 X
에이치에스에프제이차(주)(주1) 2014-01-16 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 6,795 상동 X
에이치에스에프제육차(주)(주1) 2014-12-19 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 16,241 상동 X
트라이엄프원제일차주식회사(주1) 2014-09-03 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 10,174 상동 X
트라이엄프투제일차주식회사(주1) 2014-09-03 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 11,173 상동 X
트라이엄프포제이차주식회사(주1) 2014-09-03 서울특별시 영등포구 의사당대로97 대출채권유동화(SPC) 7,688 상동 X
스마트사이드(주)(주1) 2014-10-23 서울특별시 영등포구 여의대로 56 대출채권유동화(SPC) 7,945 상동 X
보타닉비즈타워(주)(주1) 2015-05-15 서울특별시 영등포구 여의대로 60 대출채권유동화(SPC) 16,449 상동 X
아이비에스제사십이차(주)(주1) 2015-01-14 서울특별시 영등포구 의사당대로97 대출채권유동화(SPC) 20,448 상동 X
스마트로더제일차(주)(주1) 2015-08-10 서울특별시 영등포구 여의나루로4길21 대출채권유동화(SPC) 18,437 상동 X
에이치씨에프제일차(주)(주1) 2015-08-28 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 19,970 상동 X
스마트역삼제일차(주)(주1) 2015-10-01 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 10,050 상동 X
에이치에스에프제팔차(주)(주1) 2015-11-03 서울특별시 영등포구 여의대로56 대출채권유동화(SPC) 15,025 상동 X
피닉스역삼제일차(주)(주1) 2015-11-18 서울특별시 영등포구 의사당대로97 대출채권유동화(SPC) 16,408 상동 X
인베스트피에스제일차(주)(주1) 2015-09-11 서울특별시 영등포구 여의대로 56 대출채권유동화(SPC) 1,000 상동 X
인베스트피에스제이차(주)(주1) 2015-09-11 서울특별시 영등포구 여의대로 56 대출채권유동화(SPC) 1,000 상동 X
아시아퍼시픽30호선박투자회사(주)(주2) 2013-07-23 제주특별자치도 제주시 연삼로 473 선박투자회사 6,129 상동 X
아시아퍼시픽32호선박투자회사(주)(주2) 2013-11-26 제주특별자치도 제주시 연삼로 473 선박투자회사 6,957 상동 X
아시아퍼시픽38호선박투자회사(주)(주2) 2014-09-01 제주특별자치도 제주시 연삼로 473 선박투자회사 16,523 상동 X
아시아퍼시픽45호선박투자회사(주)(주2) 2015-07-23 제주특별자치도 제주시 연삼로 473 선박투자회사 15,287 상동 X

주1) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류함. 단, 아래의 선박투자회사는 직접 지분을 소유하고 있음

상호 총발행주식수 주주명 보유주식 수 지분율
아시아퍼시픽30호선박투자회사 1,167,067 오렌지오션제일차 1,166,917 99.99%
아시아퍼시픽32호선박투자회사 1,332,692 에이치에스에프제이차 1,332,542 99.99%
아시아퍼시픽38호선박투자회사 3,245,819 에이치에스에프제육차 3,245,669 99.995%
아시아퍼시픽45호선박투자회사 3,000,150 에이치에스에프제팔차 3,000,000 99.995%

주2) 직전사업연도말 자산총액은 2015-12-31기준임(아시아퍼시픽30,32호 선박투자회사는 2015-03-31 기준)
주3) 주요종속회사 여부
  - 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
  - 직전연도 자산총액이 750억 원 이상인 종속회사

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분 자회사 사 유
신규
연결
인베스트피에스제일차(주) 당기 중 지급보증
인베스트피에스제이차(주) 당기 중 지급보증
연결
제외
아시아퍼시픽17호선박투자회사(주) 당기 중 관계기업투자주식으로 재분류
- -


나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "한화투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 HANWHA INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 한화투자증권㈜ 또는 H.I.S.C라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 투자매매업, 투자중개업 등을 목적으로 1962년 7월 19일에 설립되었으며, 1986년 11월 25일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.1996년 10월9일에 상호를 제일증권주식회사에서 한화증권주식회사로 변경하였으며, 2012년 9월 4일에 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56
전화번호 : 02) 3772-7000
홈페이지 : http://www.hanwhawm.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당여부
당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 금융투자업을 영위하는 회사로서한국채택국제회계기준에 의한 연결대상 종속회사로 국내에서 중소기업창업투자 업무를 영위하는 한화인베스트먼트와 부동산투자(SPC)회사인 LLP "Zharyk Zol Company 2007"을 소유하고 있는 지배회사입니다. 한편, 2008년 3월 한중 양국간의 투자 수요 증대에 따라 시장 진입 및 투자 관련 컨설팅 수행 목적으로 중국 상해에 설립되었던 한화(상해)투자자문유한회사는 미래 전략 검토에 따라 2016년 6월 16일에 청산완료(금감원 폐쇄 신고 완료)되었습니다.

당사는 2012.11.09 신규 사업으로 투자매매업(주권기초외 장내파생상품), 투자중개업(주권기초외 장내파생상품) 변경 예비인가를 신청하여 2013.07.17. 금융위원회 정례회의에서 변경인가가 결정되었습니다. 이에 더욱 다양한 금융투자상품을 제공하여종합자산관리회사로의 기틀을 더욱 견고히 하고, 대형 금융투자회사로 발전할 것입니다.

[지배회사에 관한 사항]
당사가 영위하고 있는 주요사업의 내용은 다음과 같습니다.

구 분 내 용
정관 2조
 (목적)
①회사는 다음의 금융투자업을 영위함을 목적으로 한다.
 1. 투자매매업
 2. 투자중개업
 3. 집합투자업
 4. 투자자문업
 5. 투자일임업
 6. 신탁업
 7. 전기 각호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법" 이라 한다)등 관련 법령에 의하여 영위할수 있는 업무
②회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 겸영업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다.
③회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 부수업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다.
④ 회사는 제1항, 제2항 및 제3항에 열거된 업무 이외에도 관련법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.
⑤ 회사는 제1항, 제2항, 제3항 및 제4항의 업무를 수행하기 위하여 금융위윈회 등 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다.

※ 사업의 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

[종속회사에 관한 사항]
▶ 한화인베스트먼트

구 분 내 용
정관2조(목적) ①회사는 다음 각항의 업무를 수행함을 목적으로 한다.
1. 창업중소기업에 대한 투 ·융자
2. 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자
3. 중소기업 창업투자조합의 설립, 자금모집, 운영, 관리
4. 창업중소기업으로부터 위탁받은 사업의 경영 및 기술향상을 위한
    용역사업
5. 국내 및 해외기술의 이전, 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외 투자
6. 기타 중소기업 창업지원법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 중소기업
    창업투자회사 업무
7. 경영자문업
8. 구조조정 대상기업에 대한 인수, 투자, 매각
9. 기업구조조정조합 설립 및 관리, 운영
10. 기타 산업발전법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 구조조정 대상기업      의 구조조정과 관련된 업무 일체
11. 사모투자전문회사의 운용업무
12. 간접투자자산운용업법에 규정하고 있는 사모투자전문회사의 부수되는       사업일체

고도의 기술력이나 우수한 비즈니스 모델을 갖고 있는 벤처기업에 투자하여 자본,경영관리, 기술정보, 마케팅 등을 종합적으로 지원함으로써 투자기업 가치를 제고한후 주식매각을 통하여 투자수익을 실현하는 창업투자회사입니다. 엄격한 투자심의를통한 안정적 투자로 투자자들에게는 고수익 배당을 지향하고, 유망한 벤처기업 지원을 통해 국내산업의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. 2010년 이후 국내 주요 연기금 및 기관투자자들을 주요 투자자로 하는 Private Equity Fund 운용으로 사업영역을 확장하여 대한민국 대표적 사모투자전문 운용사로 발돋움하고 있습니다. 2000년 6월에 설립, 증권신고서 제출일 현재 12개펀드, 749억 5천만 원을 운영하고 있습니다.

▶ 한화(상해)투자자문유한회사
한화(상해)투자자문유한회사는 한중 양국간의 투자 수요 증대에 따라 시장 진입 및 투자 관련 컨설팅 수행 목적으로 중국 상해에 2008년 3월 설립되었습니다. 중국 현지의 우수한 회계, 법률 관련 전문가를 채용하여 금융시장을 비롯한 산업 전반에 대한 리서치를 수행하고 있으며, 그 외에도 Pre-IPO, NPL, 부동산 등 다양한 Deal sourcing을 통하여 다방면에서 양질의 투자 기회를 제공하여 왔으나 2013년 10월 이사회 결의를 통해 미래 전략 검토에 따른 폐쇄를 결정한 바 있으며 2016년 6월 16일 금융감독원에 폐쇄 신고를 완료함에 따라 청산을 완료하였습니다.

▶ LLP "Zharyk Zol Company 2007"
카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 SPC입니다

아. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장 여부
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 한화그룹에 속한 계열회사로서 2016년 3월말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 57개열회사와 해외 227 계열회사가소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

(1) 국내법인

업    종 주  권  상  장  법  인 비     상     장     법     인
제조,건설,
서비스,레저 등
(47)
㈜한화, 한화케미칼㈜,
㈜한화갤러리아타임월드,
한화테크윈㈜
한화첨단소재㈜, 한화컴파운드㈜, ㈜한화건설, 한화테크엠㈜, ㈜아산테크노밸리, ㈜서산테크노밸리, 한화에너지㈜, ㈜김해테크노밸리, ㈜한화도시개발, ㈜경기화성바이오밸리, 농업법인그린투모로우, ㈜여수씨월드, ㈜일산씨월드, ㈜태경화성, 에코이앤오㈜, 한화큐셀코리아㈜, ㈜한화갤러리아, 한화호텔앤드리조트㈜, ㈜한화육삼시티, 한화에스앤씨㈜, 휴먼파워㈜, ㈜한화이글스, 한화역사㈜, 환경시설운영㈜, 엔에이치엘개발㈜, 한화케미칼오버시즈홀딩스㈜, 경주엔바이로㈜, ㈜씨스페이시스, ㈜한화에스테이트(구 ㈜에스엔에스에이스), 하이패스태양광㈜, 한반도 태양광㈜, 영암해오름태양광㈜, 영암테크노태양광㈜, ㈜한화비앤비, 해사랑태양광㈜, 한화큐셀㈜, ㈜경기용인테크노밸리, 한화종합화학㈜, ㈜한화토탈, 한화탈레스㈜, ㈜에스아이티, ㈜에스아이티테크, ㈜캐스
금융
(10)
한화투자증권㈜, 한화손해보험㈜,
한화생명보험㈜
한화자산운용㈜, 한화인베스트먼트㈜, 한화손해사정㈜, 한화라이프에셋㈜, ㈜한화저축은행, 드림플러스아시아(유), ㈜한화금융에셋
회사수 (57) 7 50
※ ㈜에스아이티, ㈜에스아이티테크는 2016년 1월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다.
※ ㈜캐스는 2016년 3월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다.
※ 한화에스지엘탄소소재㈜는 2016년 3월 4일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 한화화인케미칼㈜는 한화케미칼㈜에 흡수합병되어 2016년 3월 11일자로 계열회사에서 제외되었습니다.


(2) 해외법인

회      사      명 비     고
동관한화토탈공정소료 유한공사 중국
상해삼성상업설비유한공사 중국
천진삼성테크윈광전자유한공사 중국
푸디스찬음관리(상해)유한공사 중국
한화(상해)투자자문유한회사 중국
한화국제무역(상해)유한공사 중국
한화기계(소주)유한공사 중국
한화종합화학(상해) 유한공사 중국
한화토탈화공무역(상해) 유한공사 중국
한화賀化무역상해공사 중국
Acropark Golf Corp. 일본
Alfabeta En. San. ve Tic. A.S. 터키
Altinorda Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
Amru and Hanwha International 캄보디아
Avenir el Divisadero SpA 칠레
Bahcesaray Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
Blue Albatross FZE 아랍에미레이트
BOURTON RENEWABLES LIMITED 영국
BT1 Enerji IC ve Dıs Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
Cagla En. Urt. San. ve Tic. Ltd.Sti. 터키
Cento En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Chandler LLC. 미국
Daiichi Q Solar K.K 일본
Daini Q Solar G.K. 일본
Daisan Q Solar G.K. 일본
Daiyon Q Solar G.K. 일본
Dreamplus Japan., Co. Ltd. 일본
Eagle Petroleum Corsicana, LLC 미국
Eagle Petroleum Monterey, LLC 미국
Eagle Petroleum, LLC 미국
FCHQC Development, LLC 미국
Fotovoltaica De Los Andes SpA 칠레
Fotovoltaica Sol del Norte SpA 칠레
Garnet Solar Power Generation 1, LLC 미국
GK GA Nasukarasuyama 일본
Gunesim En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Guven En. Urt. San. ve Tic. Ltd.Sti. 터키
Hale Ali'I Park Association, LLC 미국
Hale Ka Lae, LLC 미국
Hanwha Advanced Materials America LLC 미국
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 중국
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd. 중국
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. 체코
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH 독일
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. 미국
Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC 미국
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V. 멕시코
Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. 중국
Hanwha Agritech Ltd. 홍콩
Hanwha America Development Inc. 미국
Hanwha America Development LLC. 미국
Hanwha Arthit Energy Co., Ltd. 태국
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD. 싱가폴
Hanwha AZDEL, Inc. 미국
Hanwha Canada Development Inc. 캐나다
Hanwha Chandler LLC. 미국
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 중국
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 태국
HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED 인도
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아
Hanwha Consulting Services Myanmar Company Limited 미얀마
Hanwha Development Services LLC. 미국
Hanwha Energy Corporation America 미국
Hanwha Energy Corporation Japan 일본
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. 싱가폴
Hanwha Europe GmbH 독일
Hanwha Greentech Limited. 홍콩
Hanwha Hawaii LLC 미국
Hanwha Holdings(USA), Inc. 미국
Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 홍콩
Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda. 브라질
Hanwha International (S) Pte Ltd. 싱가폴
Hanwha International Corp. 미국
HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT 인도
Hanwha International LLC. 미국
Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) 베트남
Hanwha Life Investment (USA) Ltd. 미국
Hanwha Machinery Americas, Inc. 미국
Hanwha Machinery Corporation 미국
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd 호주
Hanwha Mining Services Chile SpA 칠레
Hanwha Mining Services Peru S.A.C. 페루
Hanwha Mining Services Singapore Pte. Ltd. 싱가폴
Hanwha Parcel O LLC 미국
Hanwha Property USA LLC 미국
Hanwha PVPLUS LLC 미국
Hanwha Q CELLS (Thailand) Co., Ltd 태국
Hanwha Q CELLS America Inc. 미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 미국
Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. 호주
Hanwha Q CELLS Canada, Inc 캐나다
Hanwha Q CELLS Chile SpA 칠레
Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 영국
Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC 미국
Hanwha Q CELLS France SAS 프랑스
Hanwha Q CELLS Gmbh 독일
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited 홍콩
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 영국
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 일본
Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. 일본
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아
Hanwha Q CELLS Peru S.A.C 페루
Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV 멕시코
HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. 말레이시아
Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd (구, Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd.) 중국
Hanwha Q CELLS Til Til Dos SpA 칠레
Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA 칠레
Hanwha Q CELLS Turkey 터키
Hanwha Q CELLS USA Corp. 미국
Hanwha Q CELLS(Qidong)  Co., Ltd. 중국
Hanwha Resources (Canada) Ltd. 캐나다
Hanwha Resources (USA) Corporation 미국
Hanwha Riverside LLC. 미국
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 사우디아라비아
Hanwha Singapore Pte. Ltd. 싱가폴
Hanwha Solar America LLC 미국
Hanwha Solar Canada Inc. (구, Hanwha Q CELLS Canada, Corp.) 캐나다
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. 중국
Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd. 중국
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd 영국
Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 일본
Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd 중국
Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd 중국
Hanwha SolarOne GmbH 독일
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. 영국
Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd. 중국
Hanwha SolarOne(Nantong) Co., Ltd. 중국
Hanwha SolarOne(Shanghai) Co., Ltd. 중국
Hanwha Techm Hungary Zrt. 헝가리
Hanwha TechM USA LLC 미국
Hanwha Village Market, LLC 미국
Hanwha West Properties LLC 미국
HARELAW RENEWABLES LIMITED 영국
HIGH ERCALL RENEWABLES LIMITED 영국
HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD 호주
Ho'Ohana Solar I, LLC 미국
HQ MEX, LLC 멕시코
HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV 멕시코
HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV 멕시코
HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV 멕시코
HQ Solar Developments Costa Rica, S de RL 코스타리카
HQC Maywood, LLC 미국
HQC Panama S DE RL 미국
HQC Rock River Solar Holdings, LLC 미국
HQC Rock River Solar Power Generation Station, LLC 미국
HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC 미국
HQSB Solar I, S. de R.L. de C.V. 멕시코
HSEA HVES, LLC 미국
HSEA PR Isla I, LLC 미국
HSEA PR Isla II, LLC 미국
HSEA PR Isla III, LLC 미국
HSEA PR Isla IV, LLC 미국
HSEA PR Isla V, LLC 미국
HSESM American Union LLC 미국
HSESM LeGrandUHS LLC 미국
HSESM PlanadaES LLC 미국
HSSC Stainless Inc. 미국
HW Solar 1 Co.,Ltd 태국
HW Solar 2 Co.,Ltd 태국
HW Solar 3 Co.,Ltd 태국
HW Solar 4 Co.,Ltd 태국
HW Solar Holdings Co.,Ltd 태국
HW SOLAR POWER 1 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 10 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 13 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 2 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 3 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 5 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 7 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 8 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 9 G.K. 일본
Intermountain Solar Plant, LLC 미국
Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC 미국
KMPT Solarpark Verwaltung GmbH 독일
Laheeb Al-Ezdihar 이라크
Lamda En. San. ve Tic. A.S. 터키
LDE Corporation PTY LTD 호주
LDE HOLDINGS PTY LTD 호주
LLP Zharyk Zol Company 2007 카자흐스탄
Lodz Solar Sp. z o.o. 폴란드
Maxxsol 01 srl 이탈리아
Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o. 폴란드
Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o. 폴란드
Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o. 폴란드
Meca Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
Midway Solar, LLC 미국
MS En. Urt. San. ve Tic. Ltd. Sti 터키
Nantong Hanwha Import & Export  Co., Ltd. 중국
Primo Gunes Enerjisi A.S. 터키
Primo Solar Energy Ltd 아랍에미레이트
PT. Bara Bumi International 인도네시아
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 인도네시아
PT. Hanwha Mining Services Indonesia 인도네시아
PV Vallenar Uno SpA 칠레
Q Solar A G.K. 일본
Q Solar B G.K. 일본
Q Solar C G.K. 일본
Q Solar Holdings G.K. 일본
Raggio En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Razin Elk. Urt. San. ve Tic. A.S. 터키
Razin En. San. ve Tic. A.S. 터키
Razin GES Elektrik Sanayi ve Ticaret A.S. 터키
Razin Gunes Enerjisi Sanayi ve Ticaret A.S. 터키
S&P World Networks DMCC 아랍에미레이트
Samsung Opto-Electronics America, Inc. 미국
Samsung Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda. 브라질
Samsung Techwin Europe Ltd. 영국
SFH Solarpark GmbH 독일
SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd 중국
SIT TECH CO.,LTD 미국
Skysol, LLC 미국
Solar Monkey 1, LLC 미국
Solar Monkey 2, LLC 미국
Solarpark FFT Infrastruktur GmbH & Co. KG 독일
Solarpark HZBG Infrastruktur GmbH & Co. KG 독일
Solarpark NSTR Infrastruktur GmbH & Co. KG 독일
TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd 이라크
Techren Solar LLC 미국
Techwin Engineering Center 일본
Tecsol Srl 이탈리아
Tessa En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd. 캄보디아
TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD. 싱가폴
Universal Bearings LLC. 미국
Vizi En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
World corporation 미국
WSE Bradley Road Ltd 영국
227
※ 계열회사에 관한 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조해주시기 바랍니다.
※ 상해삼성상업설비유한공사는 공시 대상기간 이후 2016년도 4월 1일자로 상해한화상업설비유한공사로 사명을 변경하였습니다.
※ Samsung Techwin Europe Ltd.는 공시 대상기간 이후 2016년도 4월 4일자로 Hanwha Techwin Europe Limited로 사명을 변경하였습니다.
※ Samsung Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda.는 공시 대상기간 이후 2016년도 4월 5일자로 Hanwha Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda.로 사명을 변경하였습니다.


자. 신용평가에 관한 사항
[지배회사에 관한 사항]
(1) 최근 3년간 신용등급
당사는 회사채 발행 등을 위하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며
최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일 평가대상
 유가증권 등
신용등급 평가회사
 (신용평가등급범위)
평가구분
2013.03.20 회사채신용등급(후순위) A 한국기업평가(AAA~D) 본평가
2013.03.20 회사채신용등급(후순위) A NICE신용평가(AAA~D) 본평가
2013.03.20 기업어음등급 A1 한국기업평가(A1~D) 정기평가
2013.03.20 기업어음등급 A1 NICE신용평가(A1~D) 정기평가
2013.05.27 전자단기사채 A1 한국기업평가(A1~D)
본평가
2013.05.27 전자단기사채 A1 한국신용평가(A1~D)
본평가
2013.05.27 전자단기사채 A1 NICE신용평가(A1~D)
본평가
2013.09.30 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국기업평가(A1~D) 본평가
2013.09.30 회사채신용등급(후순위) A 한국기업평가(AAA~D) 정기평가
2013.09.30 기업신용등급 A+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가
2013.09.30 기업신용등급 A+ NICE신용평가(AAA~D) 본평가
2013.09.30 기업어음등급/전자단기사채 A1 NICE신용평가(A1~D) 본평가
2013.09.30 회사채신용등급(후순위) A NICE신용평가(AAA~D) 정기평가
2013.09.30 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국신용평가(A1~D) 본평가
2014.01.28 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국신용평가(A1~D) 정기평가
2014.02.26 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국기업평가(A1~D) 정기평가
2014.02.27 기업어음등급/전자단기사채 A1 NICE신용평가(A1~D) 정기평가
2014.06.05 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국신용평가(A1~D) 본평가
2014.06.25 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국기업평가(A1~D) 본평가
2014.06.26 기업어음등급/전자단기사채 A1 NICE신용평가(A1~D) 본평가
2014.06.23 기업신용등급 A+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가
2014.06.25 기업신용등급 A+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가
2014.06.26 기업신용등급 A+ NICE신용평가(AAA~D) 본평가
2014.06.25 회사채신용등급(후순위) A 한국기업평가(AAA~D) 정기평가
2014.06.26 회사채신용등급(후순위) A NICE신용평가(AAA~D) 정기평가
2014.11.12 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국신용평가(A1~D) 정기평가
2014.12.16 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국기업평가(A1~D) 정기평가
2014.12.19 기업어음등급/전자단기사채 A1 NICE신용평가(A1~D) 정기평가
2015.04.30 기업신용등급 A+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가
2015.04.30 기업신용등급 A+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가
2015.05.22 기업신용등급 A+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가
2015.06.24 회사채신용등급(후순위) A NICE신용평가(AAA~D)
정기평가
2015.06.23 회사채신용등급(후순위) A 한국기업평가(AAA~D)
정기평가
2015.06.24 기업어음등급/전자단기사채 A1 NICE신용평가(A1~D)
본평가
2015.06.23 기업어음등급/전자단기사채 A1 한국신용평가(A1~D)
본평가
2015.06.24 기업신용등급 A+ NICE신용평가(AAA~D)
본평가
2015.06.23 기업신용등급 A+ 한국신용평가(AAA~D)
본평가

2015.11.25

회사채신용등급(후순위)

A

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2015.11.26

회사채신용등급(후순위)

A

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2015.11.26

기업어음등급/전자단기사채

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가
2015.12.02 회사채신용등급(후순위) A- 한국기업평가(AAA~D) 수시평가

2015.12.23

기업어음등급/전자단기사채

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가
2016.02.29 기업신용등급 A+ NICE신용평가(AAA~D)
수시평가

2016.02.29

회사채신용등급(후순위)

A

NICE신용평가(AAA~D)

수시평가

2016.03.28

회사채신용등급(후순위)

A

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2016.03.28

기업어음등급/전자단기사채

A2+

한국신용평가(A1~D)

수시평가
2016.03.28 기업신용등급 A+ 한국신용평가(AAA~D)
정기평가
2016.06.20 기업어음등급/전자단기사채 A0 NICE신용평가 본평가
2016.06.20 기업신용등급 A2+
NICE신용평가
본평가
2016.06.24 기업어음등급/전자단기사채 A2+

한국신용평가(A1~D)

본평가
2016.06.24 기업신용등급 A+ 한국신용평가(AAA~D)
본평가
2016.06.29
회사채신용등급(후순위) A- 한국기업평가(AAA~D) 정기평가

주1) 한신정 평가는 NICE신용평가로 상호가 변경되었습니다.
주2) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.
주3) 2015.12.02의 한국기업평가의 등급평가는 당사의 기존 발행 후순위채 22회,
23-1회, 23-2회에 대한 평가입니다.

(2) 평가사별 신용등급의 의미
(가) 한국기업평가

평가대상 등급 등급의 정의
기업신용평가 AAA 채무상환능력이 최고 수준이다.
AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.
BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.
B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다.
CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.
CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.
D 현재 채무불이행 상태에 있다.
□ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "+" 또는 "-" 의 기호를 부여할 수 있음.
□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 발행자 또는 발행자의 장기채무(무보증사채 등)에 대하여 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점
 에서의 전망
 - 현 당사의 신용등급체계와 무관한 비등급기호로 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아님. 즉, 이후에 신용평가 등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님
 Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능
 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우
 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우
기업어음평가 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.
A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.
A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.
B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고있다.
C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.
D 현재 채무불이행 상태에 있다.
□ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "+" 또는 "-"의 기호를 부여할 수 있다.


(나) NICE신용평가

평가대상 등급 등급의 정의
기업신용
평가
AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A 전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D 채무 지급불능 상태에 있음
□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것
 * Positive : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음
 * Stable : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
 * Negative : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음
 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움
 □ 등급감시부호(Credit Watch)
 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토
기업어음
평가
A1 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3 적기상환능력이 양호하여 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
C 적기상환능력이 의문시 됨
D 지급불능 상태에 있음
□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급감시부호(Credit Watch)
 - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토


(다) 한국신용평가

평가대상 등급 등급의 정의
기업신용
평가
AAA 원리금 지급능력이 최상급임.
AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.
BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.
B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.
CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.
CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.
C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.
D 상환 불능상태임.
□ 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
 * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
 * 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시
□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표로, 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시
 * 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
 * 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우
 * 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
 * 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우
기업어음
평가
A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.
A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.
A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.
B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.
C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.
D 상환불능 상태임.
□ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
 * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
 * 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시



2. 회사의 연혁


가. 본점소재지 및 그 변경
(1) 회사의 설립일
1962년 7월 19일 성도증권 주식회사 설립

(2) 본점소재지 및 그 변경

이전일자 소재지 비 고
1962.07.19 서울 중구 명동1가 59-12 -
1962.09.14 서울 중구 을지로2가 199-72 -
1973.07.23 서울 중구 명동1가 7 -
1977.02.07 서울 중구 충무로1가 25-5 -
1979.07.14 서울 중구 명동1가 59-1 -
1987.06.01 서울 영등포구 여의도동 44-11 -
1995.03.27 서울 영등포구 여의도동 23-5 -


나. 경영진의 중요한 변동
증권신고서 제출일 현재 이사의 주요 사항 및 최근의 변동내역(하단 주석 참조)은 다음과 같으며, 대표이사를 포함한 1/3 이상의 변동은 주1~2), 주7)을 참조하시기 바랍니다.

직명(상근여부) 성 명 담당업무
사내이사(상근) 여승주 총괄(대표이사)
사외이사(비상근) 김용재 사외이사
사외이사(비상근) 송규수 사외이사인 감사위원
사외이사(비상근) 이준행 사외이사인 감사위원
사외이사(비상근) 정규상 사외이사인 감사위원
사내이사(상근) 배준근 WM본부장
사내이사(상근) 한종석 경영지원본부장

주1) 제52기 정기주주총회(2013.6.21)에서 사내이사 2인(임일수, 손승렬) 재선임,
       사내이사 1인(박재황) 신규선임,
       사외이사 1인(정의용) 재선임 및
       사외이사 3인(송규수, 이준행, 정규상) 신규선임
주2) 제52기 정기주주총회(2013.6.21)에서 사외이사인 감사위원 2인
       (송규수, 이준행) 신규선임 및  사외이사가 아닌 감사위원 1인(손승렬) 재선임
주3) 임시주주총회(2013.09.12)에서 사내이사 1인(주진형) 신규 선임 및
       이사회(2013.09.12)에서 주진형 대표이사 신규 선임
       (임일수 前 대표이사 일신상 사유로 인한 사임)
주4) 상근감사위원(손승렬)은 2014.03.21에  일신상의 사유로 인해 사임함
주5) 제53기 정기주주총회(2014.03.21)에서 사외이사인 감사위원 1인(정규상)
       신규 선임
주6) 제55기 임시주주총회(2015.11.05)에서 사내이사 1인(여승주) 신규 선임
주7) 이사회(2016.2.29)에서 여승주 대표이사 신규 선임(주진형 前 대표이사 사임)
       제55기 정기주주총회(2016.03.18)에서 사내이사 2인(배준근, 한종석) 신규선임        및 사외이사인 감사위원 3인(정규상, 송규수, 이준행) 재선임, 사외이사 1인
       (김용재) 신규선임

다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 한화첨단소재주식회사(舊, 한화엘앤씨(주))로 증권신고서 제출일 이 속하는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사항은 없었으며, 최대주주에 대한 자세한 내용은 VI.주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경
[지배회사에 관한 사항]

변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 변경사유
1977.11.28 성도증권주식회사 제일증권주식회사 한화그룹 인수로 인한 변경
1996.10.09 제일증권주식회사 한화증권주식회사 그룹CI 통일에 따른 변경
2012.09.04 한화증권주식회사 한화투자증권주식회사 舊한화투자증권과 합병 후 변경


[종속회사에 관한 사항]
▶ 한화인베스트먼트

변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 변경사유
2012.06.01 한화기술금융(주) 한화인베스트먼트(주) 업무영역 다각화


마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우
- 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 100% 자회사인 舊 푸르덴셜투자증권(합병 당시 사명 : 한화투자증권)을 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 합병하기로 최초 2010년 9월 15일 이사회에서 결의하였고 이후 합병일정의 정정을 통해 2012년 9월 3일에 흡수합병하였습니다.

합병대상 회사 합병방법 합병기일 합병목적 합병비율
舊한화투자증권(주) 舊한화증권이 舊한화
투자증권을 흡수합병 함
(소규모합병)
2012.09.03 금융투자업 역량
강화 및 경쟁력 제고
1 : 0

주) 합병에 관한 보다 자세한 내용은 당사가 기공시한 주요사항보고서 및 회사합병결정 공시를 참고하시기 바랍니다.
   
. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 2009년 2월 4일 자본시장과금융투자업에관한법률(자본시장통합법)의 발효에 따라, 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합변경하였습니다.

아. 생산설비의 변동

[지배회사에 관한 사항]

변동일자 변동내용 투자금액
2008.04.23 본사 사옥 매입(토지 및 건물) 129,973백만 원

주1) 관련 공시일: 2008.04.16
주2) 상기 변동일자는 계약일임
주3) 상기 투자금액은 제세금등 제외 기준임
주4) 유형자산에 관한 사항
 1) 대상자산: 서울시 영등포구 여의도동23-5번지 소재 한화증권빌딩 및 부속토지
 2) 매 도 자: 코크렙제3호기업구조조정부동산투자회사
 3) 매 수 자: 한화증권(주) 컨소시엄
 4) 매수목적: 사옥 재매입을 통한 대외신인도 제고 및 안정적 경영활동 도모
 5) 기 타: 유형자산의 총 매수가격은 3,201억 원이며, 이 중 당사는 1,299.73억 원을                  투자하였음

증권신고서 제출일이 속하는 공시대상기간 중 당사는 소유 중인 여의도 본사사옥(한화금융센터빌딩)의 구분 소유 지분을 계열사인 한화손해보험에 매각하기 위해 이사회 결의를 하였으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

[지배회사에 관한 사항]

변동일자 변동내용 매각금액
2016.05.12 본사 사옥 매각(토지 및 건물) 132,702백만 원

주1) 관련 공시일: 2016.05.09
주2) 상기 변동일자는 계약(예정)일임
주3) 유형자산에 관한 사항
 1) 대상자산: 서울시 영등포구 여의도동23-5번지 소재 한화금융센터빌딩 및 부속
                   토지 중 당사 소유 지분
 2) 매 수 자: 한화손해보험(주)
 3) 매각목적: 재무구조 개선과 영업 및 투자여력 확보
 
자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내
[지배회사에 관한 사항]
2016.02  여승주 대표이사 선임
2015.12  웹어워드코리아 2015 웹어워드 금융부문 증권분야 최우수상 수상
2015.10  금융권 최초 부실채권 주빌리 은행 기부
2015.07  고객지원센터 주말상담 서비스 시행
2015.05  한화코어펀드포트폴리오 서비스 시행
2015.02  고객지원센터 수신자 부담 전화 서비스 실시
2014.11  '2014 대한민국 증권대상' 증권회사 최우수상 수상(고객만족 부문)
2014.03  책임경영 강화 위한 임원 주식 보유제도 도입
2014.03  리서치 투자의견 등급 개편(매도 투자의견 확대)
2014.03  고객맞춤 코어(Core)펀드 선정
2014.01  2013년도 컴플라이언스 대상 수상(내부통제 우수부문)
2014.01  미국 달러 환매조건부채권(USD RP) 상품 출시
2013.11  푸드뱅크·마켓 후원 서울시장상 수상
2013.11  금융감독원 펀드 미스터리쇼핑 '우수' 등급 획득
2013.11  대한민국 광고대상 온라인부문 금상 수상
2013.09  차세대 시스템 오픈
2013.09  주진형 신임 대표이사 선임
2013.05  모바일 증권거래서비스 어플리케이션 'Smart M' 출시
2013.03  '멀티 디바이스 웹' 홈페이지 오픈
2012.12  자사주 매입(~2013.03 / 319.7만주)
2012.12  업계 최초 자발적 펀드 리콜제 실시
2012.09  한화증권에서 한화투자증권으로 상호 변경
2012.09  한화투자증권(구 푸르덴셜투자증권) 합병
2012.06  종합자산관리 프로세스 'HPS 프로그램' 도입
2012.04  '가변적 녹인 구조 조기상환형 ELS' 3개월 배타적 사용권 획득
2012.03  갤러리아지점 이전 오픈(혁신 디자인 점포)
2012.01  CME 연계 야간선물서비스 개시
2011.12  온라인 자산관리서비스 '드림플래너' 오픈
2011.10  고금리+보험서비스 제공 '프리미엄 스마트 CMA' 출시
2011.10  해통증권과 중국 PEF 설립 위한 MOU 체결
2011.08  제1기 한화증권 고객 패널 출범
2011.07  제휴은행계좌 브랜드 '스마트C' 출시
2011.04  임일수 신임 대표이사 선임
2011.03  한화증권 기업어음 신용등급 상향 조정 (A2+ -> A1)
2011.02  우수 채권전문딜러로 선정
2011.01  新HTS Smart One 오픈
2010.12  사회공헌활동, 서울시장 표창 수상
2010.09  금융감독원 평가 『우수 채권전문딜러 』선정
2010.07  한화에스브이 명장 제1호 기업인수목적㈜ 코스닥 신규상장
2010.06  Leader`s Lounge 오픈
2010.06  푸르덴셜투자증권 및 푸르덴셜자산운용 인수
2010.05  자본금 증가 1,000억 원(총납입자본금 4,408억 원) - 유상증자
2010.04  갤러리아 한화CMA 씨티카드 출시
2010.04  한국기업평가 신용등급 A+로 상향
2010.03  포천지점 개점
2010.03  법인고객 금융상품 판매잔고 10조 돌파
2010.03  모아모아 Super 적립식 RP 출시
2009.12  한국재무설계와 전략적 제휴를 위한 MOU체결
2009.10  한국거래소주관 ELW LP평가 종합결과 A획득
2009.09  금융상품 판매잔고 10조 돌파
2009.08  신용카드겸용CMA 출시
2009.08  소액지급결제시스템 오픈
2009.05  한화증권-하이퉁증권 파생상품 업무협력 MOU 체결식
2009.04  주식워런트증권(ELW) 유동성공급(LP) 진출
2009.04  스톡피아 주관 『온라인금융서비스 평가』 AAA 선정
2009.02  금융투자업 인가
2008.12  상하이사무소장 기획재정부 장관 표창
2008.12  임시주총 및 이사회를 통해 이용호 대표이사 취임
2008.10  대전 상공회의소와 업무제휴 협약식 체결
2008.09  한화증권-한경와우에셋 전략적 업무제휴 조인식
2008.09  USIM칩(3G폰)기반 휴대폰 증권거래 서비스 오픈
2008.08  PMP증권 서비스 오픈
2008.08  주식워런트증권(ELW) 첫 상장
2008.08  한화금융프라자 부평지점 및 서초지점 오픈
2008.06  중국공상은행(ICBC)과 MOU 체결
2008.05  2008 아시아증권대상 채권 Deal부문 최우수상 수상
2008.05  "한화증권, 퇴직연금사업 진출"
2008.05  "한화증권, 중국 주가지수 선물시장 본격진출 (中 해통(海通)증권과 전략적               MOU 체결)"
2008.05  한화증권 수수료 인하
2008.04  온라인 트레이딩(HTS) 고객지원서비스 부문 우수증권사로 선정
2008.04  中 상해 투자자문사 설립(중국본토에 위치한 국내 유일의 100% 출자 투자               자문사)
2008.03  유상증자 실시(보통주자본금 기준 1,300억)
2008.03  기업신용등급 A0(안정적) 등급상향 (한국기업평가,
              기존 A-에서 A0 한단계 상향 조정)
2008.02  잠실트리지움 PB 지점 오픈
2008.02  홍콩 직접매매 HTS 서비스 오픈
2008.02  신탁상품 판매잔고 1조 돌파
2008.01  KDR 차익거래 서비스 개시
2008.01  Smart CMA 수시입출금식 신용대출서비스 실시
2008.01  러시아 주식시장 본격 진출(러시아 르네상스 자산운용사와 전략적
              MOU 체결)
2008.01  동남아시아 주식시장 진출(베트남 최대 증권사인 세콤증권가 전략적
              MOU 체결)
2008.01  한화증권, 우수 컴플라이언스 회원사로 선정
2007.12  장외파생상품 거래업무 겸영인가 취득
2007.12  채권영업팀 임찬익팀장 재정경제부 장관상 수상
2007.12  한경비즈니스 주최 『2007년 채권부문 하반기 BEST 애널리스트 』선정
2007.12  한화 카자흐스탄 주식형 펀드 판매
2007.11  신탁업 겸영인가 취득
2007.09  한화금융프라자 63지점 오픈
2007.08  은평지점 신규 개점
2007.07  부산중앙지점 부산동래지점으로 이전 오픈
2007.07  평촌지점 신규 개점
2007.06  국내 최초 카자흐스탄에 증권업, 자산운용업 진출
2007.06  대구 중부지점 신규 개점
2007.03  중국주식 매매서비스 개시
2007.03  한화 Smart CMA 체크카드 출시
2007.03  금융프라자 시청지점 개점
2007.02 『한화 꿈에그린 차이나 주식투자신탁1호』 판매
2007.02  조선일보, 에프엔가이드 주관 『2006년 베스트 애널리스트 채권부문』
              선정
2007.02  한국일보 주최『제 7회 KOREA Web Awards 2006』 콘텐츠 증권부문
              우수상 시상
2006.12  한화증권 한화SMART CMA 10만계좌 돌파
2006.12  한화증권 기업신용등급 A-(안정적)등급으로 상향
2006.11~12 한화증권 스마트CMA 매일경제 올해의 HIT상품, 헤럴드경제 Best HIT               상품 선정
2006.10  한화증권, 중국 해통(海通)증권과 전략적 업무 협약 연장 체결
2006.08  업계 최초 장애인 연계고용협약 체결식 체결
2006.07  홈페이지 리뉴얼 오픈
2006.07  모바일 클럽서비스 오픈
2006.07  한국증권업협회 주관『채권시장 우수 오피니언 리더부문 최우수상』선정
2006.06 『Smart CMA 50,000계좌』돌파
2006.05 서울경제신문 주관 2006년 상반기 서경베스트 히트상품 『한화 꿈에그린                 주식 투자신탁1호』선정
2006.04  조선일보, 에프엔가이드 주관 『2005년 베스트 애널리스트 채권부문』
              선정
2006.02  한국일보 주최『제 6회 KOREA Web Awards 2005』 콘텐츠 증권부문
              우수상 시상
2006.02  법무준법감시팀 KRX 주관 『불공정거래 예방 공로상』수상
2006.01  헤럴드경제신문 주관 『2005년 주간추천종목 수익률부문』수상
2006.01  헤럴드경제신문 주관 『2005년 베스트 애널리스트 채권부문』선정
2006.01  파이낸셜뉴스신문 주관 『2005년 베스트 지점장 추천종목』 우수상 시상
2006.01  한경비즈니스 선정『2005년 하반기 베스트애널리스트 선정(채권부문外)』
2005.09  HTS 원칙투자시스템 『이지넷 스마트(EZ-Net Smart)』 출시
2005.07 『스마트(Smart) CMA』 출시(단 하루만 맡겨도 3.2%확정금리 제공)
2005.06  PB4호점 서초 G-Five지점 개점
2005.05  PB3호점 타임월드지점 개점
2005.04  엠파스(www.empas.com)에서 주식거래 서비스 제공
2005.03  신개념 다목적 월급 통장기능을 갖춘 '한화 Smart CMA' 출시
2005.02  인터넷 대표포털 '엠파스'와 전략적 제휴
2005.02  증권 칩 내장 휴대폰 증권거래소 '한화 m-stock' 서비스 개시
2005.01  헤럴드경제신문 주관 주간추천종목 수익률 부문 우수상 수상
2004.12  코스닥위원회 선정 2003~2004년 IPO 우수증권사
2004.11   PB2호점 갤러리아지점 개점(PB점 최초 여성지점장)
2004.10  서울시로부터 한국복지재단 후원 공로표창 수상
2004.07  SBS(서울방송)에 고정 시황방송 개시
2004.06  중국 하이통 증권과 공통으로 'QFⅡConference' 개최
2004.06  우체국과 연계계좌 서비스 개시 (국민, 우리, 조흥, 하나, 외환, 대구, 부산                은행 및 농협, 우체국 등 총 9개 금융기관에서 서비스 가능)
2004.04  일임형랩 상품 '스마트 랩 (Smart Wrap)' 본격출시
2004.03  시스템트레이딩 '이지-예스트레이더 (ez-yestrader)' 전격 출시
2004.02  수익률게임대회 시 A/S 개념 도입 제12대회 참가자 중 상대적 수익률이
              낮았던 우수 고객대상 '투자 클리닉' 개최
2004.01  르네상스지점 개점 (PB1호점) '콘체른(CONZERN)'이라는 브랜드로
              유럽형 선진 자산관리 서비스(PB) 도입
2003.10  중국 최대 증권사 하이통(海通)증권과 전략적 업무협약 체결
2003.08  한화증권 여의도 사옥 매각 - 재무구조 개선 및 대형화 발판마련
2003.07  계좌관리 마법사 '한화 스마트 서비스' 개시
2003.06  홈페이지 커뮤니티 서비스 새단장 - 사이버고객과 정보 공유할 수 있는
              자유공간 마련
2003.04  '윤리경영' 선포식
2003.04  제11회 수익률게임대회 - 업계 최초로 수익률게임에 자산관리 개념 도입
2003.03  중국 상하이 사무소 개설
2002.12  한화증권 전산 백업센터 구축 - 각종 재해 발생시 중단 없는 고객서비스
              가능
2002.10  한화증권 홈페이지 전면개편 새단장 - 다양한 솔루션 도입, 입체적인 고객               지원 가능
2002.08  "스타 트레이딩" 오픈(업계 최초 PDP기술 도입) - 주식 전용 Web 트레이딩
2002.07  홈트레이딩 원격제어 서비스 개시
2002.05  CS(Customer Satisfaction)팀 신설 및 교육
2001.11  6개사 범용 PDA서비스 실시
2001.11  후순위 CB 1천억 원 일반공모 성공적 발행
2001.09  DW/CRM 구축
2001.08  위험관리시스템 구축
2001.08  머니 게임의 영웅 책자 발간
2001.03  광고주협회 선정 소비자가 뽑은 좋은 광고상 수항(라디오 부문)
2001.03  한화증권 랩어카운트 상품(EZ-WRAP)판매 개시
2000.11  경향신문 선정 경향광고 대상(우수상) 수상
2000.09  '이지-넷 플러스'(기존 HTS 대폭 Upgrade)가동
2000.08  한화증권 해피포인트 제도 실시 - 수수료 수입 일부 고객 환원서비스
2000.07  인터넷 채권매매 시스템 오픈, 한국전자인증과 전략적 제휴
2000.05  국민, 주택은행과 전략적 제휴
1999.08  Y2K 종합인증 획득
1999.07  신용평가 A등급 획득, 재정경제부 지정 국채전문딜러 선정
1999.04 『SAVE ECONOMY 펀드』발매
1999.04  제1회 한화증권 사이버 수익률 게임 대회 개최
1999.03  메인 홈페이지(www.koreastock.co.kr)개설, HTS "EZ-Net"으로 개명
1999.03  유상증자 500억 원 실시(1,498억 원)
1992.02  한화증권 Call Center OPEN
1998.03  증권업계 최초로 국채펀드 개발
1997.05  HTS(Home Trading System) 업무개시
1997.04  인터넷 채권시장 홈페이지 개설
1996.10  한화증권으로 상호변경
1996.03  주가지수선물 거래업무 인가
1996.01  헝가리은행 인수
1995.12  매일경제신문사 주최 사무환경대상 수상
1995.08  공진청 주관 품질경영 100선 기업에 금융업계 최초 선정
1995.03  여의도 신사옥(지상27층, 지하7층 최첨단 인텔리전트 빌딩) 입주
1994.09  자본금증자 110억 원(971.5억 원) - 유상증자
1993.01  그리스 아테네 은행 인수
1992.03  동경사무소 설치
1991.05  기업 인수 합병(M&A)주선업무의 겸업 인가
1989.09  런던사무소 설치
1989.08  뉴욕사무소 설치
1989.04  증권저축 온라인 개통
1988.07  제일투자자문 설립(현. 한화투자신탁운용)
1988.03  자본금 증자 100억 원(300억 원)
1986.11  기업공개 및 증권거래소 상장
1977.11  상호변경(제일증권)
1976.05  한화그룹 인수(자본금 3억 원)
1962.07  성도증권주식회사 설립

[종속회사에 관한 사항]
한화인베스트먼트

결성일자 내 용
2000.08.09 한화벤처투자조합제1호 결성 (100억 원)
2002.11.07 한화벤처투자조합제2호 결성 (100억 원)
2004.07.08 2004KIF-한화 IT전문투자조합 결성 (210억 원)
2004.12.03 한화세컨더리펀드 결성 (200억 원)
2006.02.03 한화여성벤처투자조합 결성 (100억 원)
2006.03.24 충남경기상생중소기업펀드 결성 (250억 원)
2006.08.07 한화BNR투자조합 결성 (100억 원)
2006.09.13 한화이노비즈펀드 결성 (100억 원)
2006.12.07 한화전력벤처펀드 결성 (250억 원)
2006.12.28 제일호과학기술사모투자전문회사 설립 (500억 원)
2007.07.30 한화기업구조조조정조합제1호 결성 (128억 원)
2007.08.13 한화제1호문화컨텐츠투자조합 결성 (115억 원)
2007.12.26 한화벤처투자조합제3호 결성 (50억 원)
2008.01.28 기은캐피탈-한화 기업구조조정조합제1호 결성 (200억 원)
2008.04.01 한화제2호데이지문화컨텐츠투자조합 결성 (100억 원)
2008.04.24 Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd 결성 (CNY 1억 원)
2008.12.15 한화벤처투자조합제4호 결성 (200억 원)
2009.10.27 09-4한화벤처투자조합 결성 (500억 원)
2009.12.21 한화신성장동력펀드 결성 (400억 원)
2010.07.19 KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호투자조합 결성 (200억 원)
2011.01.17 서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 결성 (750억 원)
2011.01.24 코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6사모투자전문회사 설립
(1,000억 원)
2011.04.21 피지에프사모투자전문회사 설립 (125억 원)
2011.10.06 2011KIF-한화 IT전문투자조합 결성 (250억 원)
2011.12.29 KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 결성
(475억 원)
2012.02.10 코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호
사모투자전문회사 (2,000억 원)
2012.06.07 코에프씨밸류업사모투자전문회사 (650억 원)
2013.03.29 케이디비에이치더블유아이글로벌엠앤에이 사모투자전문회사
(3,000억 원)
2014.08.05 보고프론티어 사모투자전문회사 (760억 원)
2015.08.31 한화글로벌사업화펀드 결성(100억 원)
2015.09.18 강소신재생에너지혁신펀드 결성(1,000억 원)
2015.11.16 충남-한화중소기업육성펀드 결성(150억 원)


구 분 내 용 비 고
감자결정 감자주식 : 보통주 7,619,516주(감자비율 60.05%)
감자전후 발행주식수 : 감자전 12,689,534주
                                 감자후   5,070,018주
감자전후 자본금 : 감자전 63,448백만 원
                          감자후 25,350백만 원
감자사유 : 자본잠식 해소
관련공시 : 2015.05.08
                2015.05.11
영업양도 양도목적물: 사모펀드 운용사업
양도목적 : 사업역량의 선택과 집중을 통한 경쟁력 강화(창투 사업으로 역량 집중)
양수자 : 한화자산운용
양도가액 : 6,414백만 원
관련공시 : 2015.06.23


 LLP "Zharyk Zol Company 2007"

구 분 내 용 비 고
    주주변경 기존주주 : 역외펀드 단위형 투자신탁 사르칸드 펀드
(한화투자증권 100% 출자)
변경주주 : 한화투자증권(주)
변경사유 : 현지 법률변경으로 사르칸드 펀드 해체사유 발생. 펀드 해체후 당사가 직접 소유권 보유
2011.03.29
 펀드 해체 완료


 Hanwha Bank Hungary Co. Ltd
Hanwha Bank Hungary Co. Ltd 는 2013년 9월 26일자로 헝가리 현지업체인
Evopro Group에 매각되었습니다.


3. 자본금 변동사항


당사의 최근 5년간 자본금 변동현황은 아래와 같습니다.

가. 증자현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재
(단위 : 원, 주)
주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고
2010.05.04 유상증자(주주배정) 보통주 20,000,000 5,000 5,530 -

주1) 주식발행일자는 주금납입일 익일이며, 신주의 상장일은 2010년 5월 14일임
주2) 유상증자 관련 사항 (2010.05.04)
  1) 이사회 결의일 : 2010.03.12
  2) 신주배정기준일 : 2010.03.30
  3) 청약일 - 우리사주조합 : 2010.04.05 (1일)
                - 구주주 : 2010.04.26 ~ 2010.04.27 (2일)
  4) 납입일 : 2010.05.03
  5) 신주상장일 : 2010.05.14

나. 전환사채 등 발행현황
당사는 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부 자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 미상환 증권이 없습니다.


4. 주식의 총수 등


가. 주식의 총수 현황
증권신고서 제출일 현재, 정관 상 발행할 주식의 총수는 보통주와종류주를 합하여 660,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 83,355,651주, 우선주 4,800,000주 입니다. 감자, 이익소각 등으로 감소한 주식의 수는 없으며, 신고서 제출일 현재 유통주식수는 보통주 82,657,071주, 우선주 4,200,000주 입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.


주식의 총수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 주)
구  분 주식의 종류 비고
보통주 우선주 합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 660,000,000 -
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 83,355,651 4,800,000 88,155,651 -
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - -

1. 감자 - - - -
2. 이익소각 - - - -
3. 상환주식의 상환 - - - -
4. 기타 - - - -
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 83,355,651 4,800,000 88,155,651 -
Ⅴ. 자기주식수 698,580 600,000 1,298,580 -
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 82,657,071 4,200,000 86,857,071 -


나. 자기주식 취득 및 처분 현황
증권신고서 제출일이 속하는 공시대상기간 중 취득한 자기주식은 없으며, 2016년 2월 5일에 성과보상 이연대상 임직원들에게 207,979주를 지급하였습니다. 한편, 처분후 신고서 제출일 현재 자기주식은 보통주 698,580주, 우선주 600,000주 이며, 유통주식수는보통주 82,657,071주, 우선주 4,200,000주 입니다.

- 관련공시 : 1) 주요사항보고서_자기주식처분결정(2016.02.04)
                   2) 자기주식처분결과보고서(2016.02.05)
                       

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재
(단위 : 주)
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
보통주 906,559 - 207,979 - 698,580 -
우선주 600,000 - - - 600,000 -
장외
직접 취득
- - - - - - -
- - - - - - -
공개매수 - - - - - - -
- - - - - - -
소계(a) 보통주 906,559 - 207,979 - 698,580 -
우선주 600,000 - - - 600,000 -
신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량 - - - - - - -
- - - - - - -
현물보유물량 - - - - - - -
- - - - - - -
소계(b) - - - - - - -
- - - - - - -
기타 취득(c) 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
총 계(a+b+c) 보통주 906,559 - 207,979 - 698,580 -
우선주 600,000 - - - 600,000 -

주) 신고서 제출일 현재 보유 자기주식에 대한 향후 처리 계획은 미정입니다.

다. 우선주 발행현황


(단위 : 원)
발행일자 1989.04.14
주당 발행가액(액면가액) 30,400 5,000
발행총액(발행주식수) 24,000,000,000 4,800,000
현재 잔액(현재 주식수) 24,000,000,000 4,800,000
주식의
내용
이익배당에 관한 사항 우선주의 배당에 대하여는 비참가적,
비누적적이며 현금배당에 있어서만 보통주
보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를
더 배당하고 다만, 주식배당이 있을 경우
에는 이를 적용하지 아니함
잔여재산분배에 관한 사항 -
상환에
관한 사항
상환조건 -
상환방법 -
상환기간 -
주당 상환가액 -
1년 이내
상환 예정인 경우
-
전환에
관한 사항
전환조건 -
전환청구기간 -
전환으로 발행할
주식의 종류
-
전환으로
발행할 주식수
-
의결권에 관한 사항 의결권 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항 자기주식 600,000주 보유
(자기주식 취득 및 처분현황 참조)



5. 의결권 현황


증권신고서 제출일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 83,355,651주이며, 이는 정관상 발행할 주식 총수의 약 13%에 해당됩니다. 보통주 외 4,800,000주의 우선주를 발행하였으며, 의결권 행사 가능 주수는 보통주 중 자기주식 698,580주를 제외한 82,657,071주 및 제55기 배당미실시에 의해 의결권이 부활한 우선주 중 자기주식 600,000주를 제외한 4,200,000주입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.


(기준일 : 증권신고서 제출일 현재
(단위 : 주)
구     분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 83,355,651 -
우선주 4,800,000 -
의결권없는 주식수(B) 보통주 698,580 자기주식
우선주 4,800,000 자기주식 600,000주
정관에 의하여 의결권 행사가
배제된 주식수(C)
보통주 - -
우선주 - -
기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주 - -
우선주 - -
의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - -
우선주 4,200,000 우선주 4,800,000주 중
자기주식 600,000주 제외
의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주 82,657,071 -
우선주 4,200,000 -



6. 배당에 관한 사항


가. 중요한 배당정책, 제한사항 등
- 배당에 관한 정관 규정

규   정

내   용

제8조(우선주식)

① 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 발행주식의 수는 일억삼천만주로 한다.

② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연1%이상 12%
이내에서 발행 시에 이사회가 우선배당율을 정한다.

③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지
못할 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑤ 회사가 유상증자 및 주식배당 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑥ 우선주식의 존속기간은 발행일부터 최소 3년 이상 최장 10년 이내의 범위 내에서 이사회가 정하고, 이 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는
소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로
인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.

제10조의4(신주의
배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는
경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제51조(이익배당)

① 이익의 배당금은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행할 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제52조(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
②전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

부 칙2. (우선주식에대한 경과조치)

회사가 개정상법시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주식배당률+1% 추가현금배당 우선주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행하는 경우에는 제8조의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다

※당사는 관계법령을 준수하고 당해연도의 실적과 향후 투자계획 및 재무구조 건실화등을 종합적으로 고려하여 배당계획을 수립, 결정하고 있습니다


나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구   분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제55기 제54기 제53기
주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000
(연결)당기순이익(백만 원) -12,241 9,496 -65,555
주당순이익 (원) -143 112 -792
현금배당금총액 (백만 원) - 6,013 -
주식배당금총액 (백만 원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - 63 -
현금배당수익률 (%) 보통주 - 1.9 -
우선주 - 5.1 -
주식배당수익률 (%) 보통주 - - -
우선주 - - -
주당 현금배당금 (원) 보통주 - 70 -
우선주 - 120 -
주당 주식배당 (주) 보통주 - - -
우선주 - - -

주1) 당기순이익(지배기업소유주지분순이익), 주당순이익(보통주 기본 및 희석 주당손익) : K-IFRS 연결기준
주2) 제53기의 주당순이익은 계속영업과 중단영업을 포함하여 산출된 금액입니다.
주3) 제54기의 별도재무제표 기준 당기순이익은 18,286백만 원, 배당성향은 32.9% 입니다.
주4) 구형우선주 기본 및 희석 주당손익 : 제55기 (141)원, 제54기 162원, 제53기
 (792)원


다. 이익참가부사채에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.


Ⅱ. 사업의 내용


1. 사업의 개요


[지배회사에 관한 사항]
가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등

(1) 산업의 특성
1) 산업의 개요
금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모
                                                                                                    (단위 : 조 원)

구분 2016년 6월말 2015년 2014년 2013년 2012년 2011년
KOSPI 시가총액 1,250 1,243 1,192 1,186 1,154 1,042
KOSPI 거래대금 580 1,327 976 986 1,196 1,702
KOSDAQ 시가총액 208 202 143 119 109 106
KOSDAQ 거래대금 417 874 483 450 528 558

주1) 자료: krx.co.kr
주2) 거래대금의 연간 및 반기자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

3) 산업의 연혁

1953.11 대한증권업협회 설립
1956.03 증권거래소 개장(최초 상장종목 주식 : 13개, 채권 : 3개 종목)
1962.03 증권거래법 제정
1979.07 증권거래소 여의도 증권시장 개장
1980.01 종합주가지수 기준일(시가총액식)
1987.04 주식장외시장 개설
1996.05 주가지수선물시장 개설
1996.07 코스닥 시장 개설
1997.07 주가지수옵션시장 개설
1998.05 외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)
1999.03 국채전문 유통시장 개설
2000.03 제3시장(OTC BB)개장
2000.07 신주인수권 증권시장 개설
2000.09 협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동
2001.01 코스닥 50선물 상장
2001.07 증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축
2001.12 코스닥 50옵션 상장
2002.01 개별주식 옵션시장 개설
2002.02 환매조건부 채권매매 시장개설
2002.10 상장지수펀드(ETF)시장개설
2002.11 증권거래소 공정공시제도 시행
2003.04 증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장
2003.10 증권거래소, 배당지수 ETF신규상장
2004.12 재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표
2005.01 한국증권선물거래소 출범
2005.12 주식워런트시장 개장
2006.09 증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정
2007.08 외국기업 최초 상장
2007.08 선물시장 제도 단일화
2007.10 해외 ETF 최초 상장
2008.02 10년 국채선물시장 개설
2008.04 북경사무소 설립
2008.05 주식선물시장 개설
2008.07 돈육선물시장 개설
2008.09 FTSE 선진국지수 편입 확정
2008.11 미 CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득
2009.02 상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)
2009.07 국고채 ETF 최초 상장
2009.09 FTSE 선진지수 편입
2009.11 CME 연계 코스피 200 선물 글로벌 시장 개설
2010.08 Eurex 연계 코스피 200 옵션 글로벌 시장 개설
2010.09 미니금선물시장 개설
2011.01 라오스 증권시장 개설(지분 49% 출자)
2011.11 캄보디아거래소 설립(지분 45%출자)
2012.03 석유전자상거래시장 개설
2012.04 캄보디아증권시장 개장(지분율 45%)
2013.07 코넥스시장 개설
2014.03 장외파생상품 자율 청산 개시
2014.03 KRX금시장 개설
2014.11 상장지수증권(ETN) 시장 개설
2015.01 온실가스배출권거래시장 개설


(2) 산업의 성장성

구분 2016년 6월말 2015년 2014년 2013년 2012년 2011년
주가지수 KOSPI 1,970.3p 1,961.3p 2,020.1p 2,011.3p 1997.1p 1,825.7p
KOSDAQ 675.1p 682.4p 573.2p 500.0p 496.3p 500.2p
시가총액 1,458조 1,445조 1,335조 1,305조 1,263조 1,148조
시가총액 증가율 0.9% 8.2% 2.3% 3.3% 10.0% -7.4%
연간 거래대금 997조 2,201조 1,459조 1,436조 1,724조 2,260조
거래대금 증가율 - 50.9% 1.60% -16.7% -23.7% 19.32%

주) 시가총액, 연간(반기)거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.


(3) 경기변동의 특성
금융투자업은 경기 상승시 종합주가지수 상승에 따라 수익 증대를 이룰수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성
금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장법, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등
유관기관 규정
과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래
및 비밀보장에 관한법률 등
기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

나. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황  

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

(2) 시장점유율 추이
                                                                                             (단위 : 백만 원, %)

구 분

FY2016 1분기

FY2015 연간

FY2014 연간

FY2013 연간

FY2012연간

FY2011 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

746,895

3.40%

1,825,846

2.99%

976,667

2.09%

775,634

2.23%

1,018,832

2.13%

1,919,653

3.07%

수수료수익

  30,975

1.76%

149,414

1.89%

137,738

2.30%

127,619

2.89%

155,088

2.54%

138,563

1.75%

유가증권평가및처분이익

75,656

1.48%

215,566

1.43%

227,376

2.15%

133,857

1.67%

185,139

1.62%

179,453

0.83%

파생상품평가및거래이익

574,459

5.20%

1,181,286

4.66%

306,054

1.62%

267,634

1.85%

373,259

1.91%

1,307,118

5.66%

이자수익

  49,494

2.69%

237,249

3.04%

286,893

3.61%

241,277

4.21%

294,883

3.79%

220,585

3.01%

기타

16,311

0.74%

42,331

0.86%

18,606

0.55%

5,247

0.24%

10,461

0.35%

73,934

3.03%

주) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
 - 차별화된 비즈니스 모델
 - 안정적이고 다변화된 수익 구조
 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공
 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공
 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대
 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대

(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치,
IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며,
채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,
RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다.
종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화인베스트먼트, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있으며, 舊한화투자증권(舊푸르덴셜투자증권)과 합병함으로써 시너지 창출을 위하여 노력하고 있습니다.


라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

Sales&Trading 부문의 안정적 수익원 및 상품 공급 채널로 확고히 자리 잡을 수 있도록 장외파생상품(OTC) 사업 모델을 재정립하겠습니다.


Retail 부문은 지속적으로 추진해온 고객 지향 영업을 고객의 수익률 제고에 초점을 두고 개선하겠습니다. 고객도 이득을 보고 회사도 발전할 수 있는  '상생 지향적' 인영업 모델을 재정립해 흑자전환의 기틀을 마련하겠습니다.


당사가 상대적으로 강점을 보이는 분야인 본사영업은 수익창출 능력을 더욱 배가해 전사 실적의 개선세를 이끌도록 하겠습니다. 이를 위해 IB 부문은 핵심 사업인 부동산/구조화 금융에서 양질의 거래를 유치해 단위 위험당 수익을 증대하는 한편, 위험을 수반하지 않는 자문 중심의 영업으로 주식자본시장(ECM) 부문의 수익을 확대하고 해외부동산/대체투자 등 새로운 수익원을 발굴할 계획입니다. 법인고객을 대상으로 하는 홀세일 부문은 차별화된 리서치 서비스를 제공하고 글로벌 사모/공모 상품의 유치를 확대해 시장지배력을 회복할 계획입니다. Trading 부문은 안정적인 Book 운용을 기반으로 상품을 유치하고 제공하는 역할을 강화해 Sales 부문과의 시너지를 제고하고, 이를 통해 전사 수익 증대를 뒷받침하도록 하겠습니다.  


[종속회사에 관한 사항]
한화인베스트먼트
(1) 산업의 특성
벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.

(2) 산업의 성장성
창업투자회사의 시장은 크게 펀드결성, 투자, 회수로 나눌 수 있으며, 2016년 5월 현재 116개의 창업투자회사가 16조 4,888억 원 규모의 557개 펀드를 운용하고 있습니다. 펀드의 결성은 2000년 이후 연평균 20%의 높은 성장률로 지속적으로 증가하고 있으며 주요출자자인 한국벤처투자(2005년 설립), 한국정책금융공사(2010년 설립) 및 국민연금 등의 펀드 출자가 증가하고 연기금 및 기관투자자의 출자규모가 늘어나면서 펀드규모가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.
펀드규모의 증가는 투자규모의 증가로 이어지고 있으며 2016년 5월 현재 449개 업체에 7,018억 원이 신규로 투자되었으며, 2,993개 업체에 5조 7,205억 원이 투자잔액으로 남아있습니다. 현재 주요 회수시장인 코스닥시장의 침체로 회수가 부진하지만 Pre-IPO 기업의 기업가치가 낮아져 오히려 우량기업의 투자기회가 되고 있으며, KONEX시장의 개장을 통해 회수 극대화가 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성
벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다.

(4) 경쟁요소
국내 창업투자회사는 외환위기 이후 등록 창업투자회사의 수가 급격히 증가하여
 2000년 147개를 기록한 이후 벤처버블 붕괴를 지나면서 2004년까지 대대적인 구조조정과정을 거치면서 등록 창업투자회사가 지속적으로 감소하였으나, 2009년 하반기부터 감소세가 둔화되어 2016년 5월 말 현재 등록된 창투사는 116개사입니다. (한국벤처캐피탈협회부설 벤처투자정보센터)
벤처캐피탈의 성공요인은 ①투자재원조달 ②우량기업의 발굴 ③우수심사인력의 보유여부로 볼 수 있습니다.

(5) 자금조달의 특성
벤처캐피탈의 주요 재원조달을 구분하면 ①자본금 ②투자조합 ③차입금 ④잉여금으로 분류할 수 있고, 창투업계의 영업특성을 고려할 때 향후에는 자본금 및 전문 투자조합결성에 의한 재원조달이 주류를 이룰 것입니다.

(6) 관련법령
중소기업창업지원법, 동시행령, 시행규칙 및 창업투자회사등의 등록 및 관리규정, 벤처기업육성에 관한 특별조치법, 동시행령, 시행규칙

구 분 내 용 비 고
설립근거법 중소기업창업지원법 -
주무기관 중소기업청 -
설립요건 등록사항
- 상법상 주식회사
- 납입자본금 50억 원이상
- 상근전문인력 2인 이상
-
회사의 성격 비통화 금융기관 성격의 창업투자회사 -
지원대상 창업자 벤처기업에 해당하는 중소기업(7년이내)
아래 제한업종을 제외한 모든 기업
제한업종
- 금융보험업, 숙박 및 음식점업, 부동산업,
   무도장운영업, 골프장운영업, 도박장운영업, 미용   업, 점술업, 욕탕업 등 기타 개인 서비스업
-
투자방법 주식인수, 전환사채, 신주인수권부사채 등 -
투자이행의무 - 등록일 또는 조합 결성 후 3년이내
   납입자본금의 40% 이상
- 결성후 3년이내 출자금총액의 40% 이상
   인정투자(창업/벤쳐/기술, 경영혁신 기업에 투자)
-


- 창투사 및 투자조합에 대한 주요 조세지원

지원대상 관련규정 지원내용
법인세 조세특례제한법 제13조
제1항 및 제4항
- 창투사, 벤처출자유한회사, 창투조합 및 한국벤처
  투자조합(창투사 등) 이 창업자 및 벤처기업에
  2017.12.31까지 출자함으로써 취득한 주식 및 출자
  지분의 양도차익 비과세
- 창투사등이 출자로 인해 창업자, 벤처기업으로
  부터 2017.12.31까지 지급받은 배당소득 비과세
소득세 조세특례제한법 제14조
제1항
- 개인이 창업투자회사에 직접 출자함으로써 취득한
  주식, 출자지분의 양도차익 비과세
- 창투조합 및 한국벤처투자조합이 창업자, 벤처기업
  에 출자함으로써 취득한 주식, 출자지분의 양도
  차익 비과세
- 일몰기한 : 2017.12.31
조세특례제한법 제14조
제4항 및 제5항
- 창투조합이 조합원에게 소득(이자소득, 배당소득)
  을 지급할 때 소득세 원천징수
- 일몰기한 : 2017.12.31까지
조세특례제한법 제16조
제1항
- 개인이 창투조합에 출자한 금액의 10%를
  종합소득에서 공제 (1과세년도)
- 일몰기한 : 2017.12.31
증권
거래세
조세특례제한법
제117조
- 창투사, 창투조합 및 한국벤처투자조합이 창업자,
  벤처기업에 출자하여 취득한 주권 또는 지분을
  양도하는 경우 증권거래세 비과세
등록세 지방세법 제138조 - 대도시지역내 창투사 설립시 등록세 3배중과 예외적용


한화(상해)투자자문유한회사
현지 회계, 법률 전문인원 채용을 통하여 전문적인 자문서비스를 제공하고 있으며, 외부 회계법인, 법무법인 등과의 서비스계약 등도 활용하여 심도깊은 리서치를 수행하고 있습니다.
법적 제약으로 한국의 투자자문사와는 달리, 상장주식에 대한 투자자문을 제공하지는 못하나, 비상장기업 투자 딜 발굴, 해외상장 등과 관련한 자문 수요의 증가에 따라모회사와 연계하여 전문적인 서비스를 제공하고 있습니다.
최근 중국내 일부 시범지역에서 해외투자를 허용함에 따라 한국투자유치를 위한 준비해 오는 등의 업무를 수행해 왔으나 2013년 10월 이사회 결의를 통해 미래 전략 검토에 따른 폐쇄를 결정한 바 있으며 2016년 6월 16일 금융감독원에 폐쇄 신고를 완료함에 따라 청산을 완료하였습니다.

 LLP "Zharyk Zol Company 2007"
카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 SPC입니다
2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.


2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
당사의 제56기 1분기말(2016년 3월 31일) 연결기준 총자산은 6조 4,736억 원으로 전기말(55기, 2015년 12월 31일) 대비 15.5% 감소하였으며 자기자본은 7,162억 원으로  8.5% 감소하였습니다.
영업수익은 7,504억 원을 시현하였으며, 분기순이익은 (-)659억 원, 총포괄이익은
(-)662억 원을 각각 시현하여 전기말 이후 적자가 지속되고 있고 전년동기 대비로는 적자전환하였습니다.

                                                                                                (단위 : 백만 원)

구       분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기
총자산 6,473,579 7,034,840 7,662,277
자기자본 716,248 784,318 782,613
영업수익 750,427 269,998 1,833,794
분기(당기)순이익 (65,920) 16,969 (12,309)
총포괄이익 (66,161) 16,897 (5,451)


영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익이 291억 원(4%), 유가증권 평가 및 처분이익이 757억 원(10%), 파생상품평가 및 거래이익이 5,745억 원(77%), 이자수익이 543억 원(7%), 기타 169억 원(3%) 입니다.
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구       분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기
수수료수익 29,078 33,636 147,732
유가증권평가및처분이익 75,656 45,995 215,566
파생상품평가및거래이익 574,459 127,280 1,181,286
이자수익 54,296 57,538 244,617
대출채권평가및처분이익 82 22 845
외환거래이익 12,678 2,064 37,575
기타수익 4,178 3,463 6,173


당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 금융투자업을 영위하는 회사로서한국채택국제회계기준에 의한 연결대상 종속회사로 국내에서 중소기업창업투자 업무를 영위하는 한화인베스트먼트와 해외에서 투자자문업을 영위하고 있는 한화(상해)투자자문유한회사, 부동산투자(SPC)회사인 LLP "Zharyk Zol Company 2007"을 소유하고 있는 지배회사입니다.

당분기 및 전분기 중 주요 연결대상 사업부문 및 부문별 손익은 아래와 같습니다.

 <제56기 1분기>                                                                          (단위 : 백만 원)

구  분 증권업 중소기업창업투자 기  타 공시재무제표
영업수익 743,465 1,025 5,938 750,427
영업비용 838,107 1,680 1,894 841,682
영업손익 -94,642 -656 4,044 -91,254
분기순손익 -73,465 3,579 3,966 -65,920


  <제55기 1분기>                                                                         (단위 : 백만 원)

구  분 증권업 중소기업창업투자 기  타 공시재무제표
영업수익 266,604 1,754 1,640 269,998
영업비용 242,933 1,414 932 245,278
영업손익 23,671 340 708 24,719
분기순손익 15,281 1,142 546 16,969


나. 영업의 종류
당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등의 금융투자업자로서의 영업활동을 Retail, Sales & Trading, IB, 기타부문에서 수행하고 있으며 각사업부문별 실적은 아래와 같습니다.
                                                                                                     (단위 : 억 원)

구분

제56기 1분기 제55기 1분기

증감금액

증감비율

매출액

7,469 2,673

+4,796

179.4%

영업비용

8,381 2,429

+5,952

245.0%

순영업수익

-460 751

△1,211

-161.3%




Retail

217 257 △40

-15.6%

S&T

-826 391

△1,217

-311.3%

IB

98 88

+10

11.4%

기타

51 14

+37

264.3%

일반관리비

453 508

△55

-10.8%

영업이익

-912 243

△1,155

적자전환

세전이익

-908 251

△1,159

적자전환

분기순이익

-698 175

△873

적자전환

주1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비
주2) 별도기준

IB부문의 수익 증대에도 불구하고 Sales&Trading부문(ELS운용 관련 손실 등)과
Retail부문의 실적부진으로 전년 동기대비 적자 전환하였습니다.

제56기 1분기 순영업수익은 (-)460억 원, 일반관리비는 453억 원으로 수익은 전년 동기 대비 161% 감소하였으며, 총비용은 11% 개선되었으나 별도기준 세전이익은 (-)908억 원, 분기순이익은 (-)698억 원을 기록하였습니다.


다. 자금조달 및 운영실적

(1) 자금조달실적
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구 분 제56기 1분기 제55기 제54기
평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비
자본 자본금 440,778 5.94% 440,778 5.72% 440,778 5.69%
자본잉여금 139,375 1.88% 138,863 1.80% 135,687 1.75%
자본조정 -7,777 -0.10% -12,898 -0.17% -28,638 -0.37%
기타포괄손익누계액 86,188 1.16% 81,548 1.06% 76,559 0.99%
이익잉여금 88,734 1.20% 168,045 2.18% 142,967 1.85%
예수부채 투자자예수금 358,699 4.84% 413,580 5.36% 369,032 4.76%
수입담보금 613 0.01% 994 0.01% 2,938 0.04%
기타 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 271,279 3.66% 117,479 1.52% 431,884 5.58%
당기손익인식지정
금융부채
1,572,249 21.20% 1,565,912 20.31% 1,527,871 19.73%
차입부채 콜머니 0 0.00% 0 0.00% 50,833 0.66%
차입금 331,444 4.47% 429,975 5.58% 425,442 5.49%
RP매도 2,325,219 31.35% 2,907,214 37.71% 3,186,075 41.14%
기타 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
발행사채 159,867 2.16% 193,995 2.52% 204,683 2.64%
파생상품부채 장내파생상품 493,956 6.66% 238,020 3.09% 10,181 0.13%
장외파생상품 710,366 9.58% 491,709 6.38% 314,599 4.06%
파생결합증권 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
확정급여채무 18,366 0.25% 14,589 0.19% 14,107 0.18%
기 타 427,762 5.77% 519,354 6.74% 440,169 5.68%
합 계 7,417,118 100.00% 7,709,158 100.00% 7,745,167 100.00%

주1) K-IFRS 별도 기준임
주2) 일부계정의 일평잔금액에 괴리로 인하여 금번분기부터 월말평잔 기준으로 작성하였으며 비교표시 기간인 55기와 54기는 재작성되었습니다.

(2) 자금운용실적
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 제56기 1분기 제55기 제54기
평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비
현금 및
예치금
현금 및 현금성 자산 128,320 1.73% 133,591 1.73% 149,738 1.93%
예치금 755,102 10.18% 506,036 6.56% 473,007 6.11%
당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 4,168,704 56.20% 5,014,936 65.05% 5,149,071 66.48%
당기손익인식지정
금융자산
55,796 0.75% 147,288 1.91% 247,152 3.19%
매도가능금융자산 212,721 2.87% 203,868 2.64% 197,926 2.56%
만기보유금융자산 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
종속 및 관계기업투자 40,862 0.55% 41,160 0.53% 41,492 0.54%
파생상품자산 장내파생상품 194,736 2.63% 118,559 1.54% 3,293 0.04%
장외파생상품 633,107 8.54% 285,235 3.70% 216,687 2.80%
파생결합증권 4,705 0.06% 1,355 0.02% 760 0.01%
대출채권 콜론 0 0.00% 2,083 0.03% 8,667 0.11%
신용공여금 242,492 3.27% 248,631 3.23% 304,029 3.93%
RP매수 132,667 1.79% 15,800 0.20% 8,378 0.11%
대여금 1,106 0.01% 1,357 0.02% 6,870 0.09%
기타 552,348 7.45% 663,497 8.61% 595,400 7.69%
투자부동산 24,177 0.33% 25,879 0.34% 29,613 0.38%
유형자산 123,023 1.66% 126,089 1.64% 130,210 1.68%
무형자산 72,991 0.98% 78,016 1.01% 88,261 1.14%
기 타 74,261 1.00% 95,781 1.24% 94,613 1.22%
합 계 7,417,118 100.00% 7,709,158 100.00% 7,745,167 100.00%

주1) K-IFRS 별도 기준임
주2) 일부계정의 일평잔금액에 괴리로 인하여 금번분기부터 월말평잔 기준으로 작성하였으며 비교표시기간인 제55기와 제54기는 재작성되었습니다.

(3) 종속회사(한화인베스트먼트) 자금조달 및 운용실적

- 자금조달실적
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 FY2016 1분기 FY2015 FY2014
평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비
자본 자본금 25,350 71% 25,350 65% 63,448 112%
자본잉여금 -400 -1% 0 0% -23,901 -42%
자본조정 0 0% 0 0% 0 0%
기타포괄손익누계액 -3 0% -3 0% -21 0%
이익잉여금 1,221 3% 1,052 3% -10,485 -19%
예수부채 투자자예수금 0 0% 0 0% 0 0%
수입담보금 0 0% 0 0% 0 0%
기타예수부채 57 0% 67 0% 60 0%
당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 0 0% 0 0% 0 0%
당기손익인식지정
금융부채
0 0% 0 0% 0 0%
차입부채 콜머니 0 0% 0 0% 0 0%
차입금 0 0% 0 0% 0 0%
RP매도 0 0% 0 0% 0 0%
기타차입부채 3,812 11% 8,066 21% 18,466 33%
발행사채 0 0% 0 0% 0 0%
파생상품부채 장내파생상품 0 0% 0 0% 0 0%
장외파생상품 0 0% 0 0% 0 0%
파생결합증권 0 0% 0 0% 0 0%
퇴직급여채무 95 0% 61 0% 28 0%
기 타 5,719 16% 4,236 11% 8,899 16%
합 계 35,851 100% 38,830 100% 56,494 100%

주) K-IFRS 별도 기준임

 - 자금운용실적
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 FY2016 1분기 FY2015 FY2014
평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비
현금 및예치금 8,572 24% 7,648 20% 6,345 11%
당기손익인식금융자산 0 0% 0 0% 0 0%
매도가능금융자산 90 0% 90 0% 222 0%
종속 및 관계기업투자 20,304 57% 23,318 60% 40,943 72%
파생상품자산 0 0% 0 0% 0 0%
대출채권 4,027 11% 4,960 13% 4,961 9%
투자부동산 0 0% 0 0% 0 0%
유무형자산 735 2% 769 2% 946 2%
기 타 2,123 6% 2,045 5% 3,077 5%
합 계 35,851 100% 38,830 100% 56,494 100%

주) K-IFRS 별도 기준임


3. 영업종류별 현황

가. 투자매매업무
(1) 증권거래현황
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구          분 매수 매도 합계 잔액 평가손익
지분증권 주식 유가증권시장 114,911 139,268 254,180 83,982 2,016
코스닥시장 27,740 34,478 62,217 14,880 596
코넥스시장 2 111 113 0 0
기타 0 0 0 238,830 83,539
소계 142,653 173,857 316,510 337,691 86,151
신주인수권
증서
유가증권시장 261 63 324 398 247
코스닥시장 79 0 79 0 0
코넥스시장 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 149 7
소계 340 63 403 547 254
기타 유가증권시장 0 0 0 0 0
코스닥시장 0 0 0 0 0
코넥스시장 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 2,000 0
소계 0 0 0 2,000 0
142,993 173,920 316,913 340,239 86,405
채무증권 국채,지방채 국고채 2,920,721 2,897,276 5,817,997 468,355 1,935
국민주택채권 84,239 107,376 191,615 55,488 -80
기타 13,519 343,556 357,075 148,958 289
소계 3,018,479 3,348,208 6,366,687 672,800 2,144
특수채 통화안정증권 2,231,166 2,413,890 4,645,056 361,841 67
예금보험공사채 43,492 132,787 176,278 5,166 -1
토지개발채권 141,376 127,949 269,325 0 0
기타 547,282 1,168,140 1,715,422 686,850 909
소계 2,963,316 3,842,765 6,806,081 1,053,857 975
금융채 산금채 262,349 855,939 1,118,288 280,775 440
중기채 165,011 214,901 379,913 153,515 67
은행채 508,967 810,169 1,319,136 132,327 389
여전채 291,680 293,553 585,233 0 0
종금채 0 0 0 0 0
기타 21,675 25,101 46,776 0 0
소계 1,249,682 2,199,664 3,449,345 566,616 896
회사채 496,978 717,598 1,214,576 567,792 1,125
           기업어음증권 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0
7,728,454 10,108,235 17,836,689 2,861,065 5,140
집합투자
증권
EFT 99,818 103,129 202,946 0 0
기타 0 0 0 47,291 483
99,818 103,129 202,946 47,291 483
투자계약증권 0 0 0 0 0
외화증권 지분증권 0 0 0 0 0
채무증권 국채,지방채 0 0 0 0 0
특수채 9,317 10,183 19,500 21,807 199
금융채 276,665 317,173 593,838 50,598 733
회사채 2,531 3,794 6,325 17,239 154
기업어음증권 0 0 0 0 0
기타 314,078 314,295 628,374 0 0
소계 602,592 645,445 1,248,037 89,643 1,087
집합투자증권 0 0 0 0 0
투자계약증권 0 0 0 0 0
파생결합증권 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0
602,592 645,445 1,248,037 89,643 1,087
파생결합
증권
ELS 482 38,576 39,058 32,053 -1,303
ELW 0 0 0 0 0
기타 0 86 86 5,987 -1
482 38,663 39,144 38,040 -1,304
기타증권 2,000 2,907 4,907 4,606 28
합 계 8,576,338 11,072,299 19,648,637 3,380,885 91,838

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(2) 장내파생상품 거래현황
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구              분 거래금액 잔액 평가손익
투기 헤지 기타 합계 자산 부채
선물 국내 상품선물 0 0 0 0 0 0 0
돈육 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 0 0 0 0 0 0 0
금융선물 금리선물 국채3년 1,535,931 361,510 3,102,563 5,000,004 0 0 0
국채5년 0 0 0 0 0 0 0
국채10년 592,885 1,300,483 1,985,087 3,878,455 0 0 0
통안증권 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 2,128,816 1,661,993 5,087,650 8,878,459 0 0 0
통화선물 미국달러 24,883 123 265,868 290,874 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
유로 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 24,883 123 265,868 290,874 0 0 0
지수선물 KOSPI200 765,729 88,067 926,157 1,779,953 0 0 51
KOSTAR 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 765,729 88,067 926,157 1,779,953 0 0 51
개별주식 0 0 71,805 71,805 0 0 85
기타 0 0 0 0 0 0 0
2,919,428 1,750,183 6,351,480 11,021,091 0 0 136
기타 0 0 0 0 0 0 0
국내 계 2,919,428 1,750,183 6,351,480 11,021,091 0 0 136
해외 상품선물 농산물 0 0 0 0 0 0 0
비철금속,귀금속 0 0 0 0 0 0 0
에너지 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 0 0 0 0 0 0 0
금융선물 통화 0 0 0 0 0 0 0
금리 0 0 0 0 0 0 0
주가지수 0 0 0 0 0 0 0
개별주식 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
해외 계 0 0 0 0 0 0 0
선물 계 2,919,428 1,750,183 6,351,480 11,021,091 0 0 136
옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 32,649 454 55,055 88,157 0 0 9,899
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 32,649 454 55,055 88,157 0 0 9,899
개별주식 0 0 0 0 0 0 0
통화 미국달러 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
소계 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
국내 계 32,649 454 55,055 88,157 0 0 9,899
해외 주가지수 0 0 0 0 0 0 0
개별주식 0 0 0 0 0 0 0
금리 0 0 0 0 0 0 0
통화 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
해외 계 0 0 0 0 0 0 0
옵션 계 32,649 454 55,055 88,157 0 0 9,899
기타 국내 0 0 0 0 0 0 0
해외 0 0 0 0 0 0 0
기타 계 0 0 0 0 0 0 0
합 계 2,952,076 1,750,637 6,406,535 11,109,248 0 0 10,035

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(3) 장외파생상품거래현황
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구         분 거래금액 잔액 평가손익
투기 헤지 기타 자산 부채
선도 신용 0 0 0 0 0 0 0
주식 0 0 0 0 0 0 0
일반상품 0 0 0 0 0 0 0
금리 0 0 0 0 0 0 0
통화 0 4,029,928 0 4,029,928 24,386 8,099 14,327
기타 0 0 0 0 0 0 0
0 4,029,928 0 4,029,928 24,386 8,099 14,327
옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0
주식 0 282,435 0 282,435 175,136 348,293 17,697
일반상품 0 3,927 0 3,927 2,120 4,060 134
금리 0 49,999 0 49,999 0 73,205 121
통화 0 0 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0 0 0
0 336,361 0 336,361 177,256 425,558 17,952
스왑 신용 0 419 0 419 10,418 2,532 -1,303
주식 0 15,969 0 15,969 336,659 46,823 66,446
일반상품 0 3,616 0 3,616 289 18,592 2,964
금리 0 2,539 0 2,539 20,575 25,262 5,421
통화 0 7,708,501 0 7,708,501 28,662 29,979 -1,661
기타 0 0 0 0 0 0 0
0 7,731,044 0 7,731,044 396,602 123,188 71,866
기타 0 0 0 0 4,311 0 28
합계 0 12,097,334 0 12,097,334 602,555 556,846 104,173

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(4) 투자운용손익
1) 주식
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) 1,168 2,099 7,910 7,489
평가차익(차손) 363 3,872 -798 2,113
배당금수익 3,943 2,514 2,730 3,108
합계 5,474 8,486 9,843 12,711

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+매도주식상환이익+매도가능주식처분이익)                             -(주식상품처분손실+매도주식상환손실+매도가능주식처분손실)
       평가차익(차손) : (주식상품평가이익+매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+                                    매도주식평가손실+매도가능주식손상차손)

 2) 채권
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) -2,126 1,465 -3,488 -3,645
상환차익(차손) -383 -367 -3,659 -2,853
평가차익(차손) 5,176 11,297 -5,100 12,779
상품채권이자 26,532 33,522 131,003 164,687
합계 29,200 45,916 118,756 170,968

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+매도채권처분이익+전자단기사채처분이익+CD                                 거래이익+기업어음증권처분이익)-(채권처분손실+전자단기                                   사채처분손실+CD거래손실+기업어음증권처분손실)
        상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산
                                상환손실
        평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익                                 +매도채권평가이익+당기손익인식금융자산평가이익)-(채권                                    평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+매                                  도채권평가손실+당기손익인식금융자산평가손실)
          상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+CD
                                이자

 3) 외화증권
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) 1,159 143 598 190
평가차익(차손) 1,087 412 -2,035 -310
배당금,이자수익 778 380 2,659 1,348
합계 3,024 936 1,222 1,228

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실-매도가능증권(                                 외화증권)처분손실
       평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실-매도가능증권(외화증권)                               손상차손
       배당금,이자수익 : 외화채권이자

 4) 장내선물거래
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) -16,538 -2,287 -94,685 -10,970
정산차익(차손) 17,583 -603 30,534 -1,311
합계 1,045 -2,891 -64,150 -12,282

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : (선물매매이익(지수)+선물매매이익(금리/통화)+선물거래이익(                                  해외))-(선물매매손실(지수)+선물매매손실(금리/통화)+선물                                   거래손실(해외))
       정산차익(차손) : (선물정산이익+선물정산이익(해외))-(선물정산손실+선물정산                                  손실(해외))

 5) 장내옵션거래
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) -107,441 470 -202,175 9,785
평가차익(차손) -19,977 30,786 -6,316 10,647
합계 -127,418 31,255 -208,491 20,432

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : 옵션(장내,해외)거래이익-옵션(장내,해외)거래손실
       평가차익(차손) : 옵션(장내,해외)평가이익-옵션(장내,해외)평가손실

 6) (매도)파생결합증권거래
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) 59 259 1,330 186
평가차익(차손) 28,282 -39,484 103,406 62,753
상환차익(차손) -3,688 -3,786 -38,035 -15,633
합계 24,653 -43,011 66,701 47,305

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실
       평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결                                   합증권평가손실+매도파생결합증권평가손실)
       상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결                                    합증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

 7) 장외파생상품거래
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
매매차익(차손) -103,288 4,107 -24,991 -16,332
평가차익(차손) 117,814 13,371 172,951 -65,204
합계 14,527 17,479 147,960 -81,536

주1) K-IFRS 별도 기준
주2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익-장외파생상품거래손실
       평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생
                               상품평가손실+기타파생상품평가손실)

나. 투자중개업무
(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구         분 매수 매도 합계 수수료
지분증권 주식 유가증권시장 2,705,438 2,874,023 5,579,461 7,372
코스닥시장 2,132,027 2,156,823 4,288,849 5,937
코넥스시장 0 0 0 0
기타 400 541 941 9
소계 4,837,864 5,031,387 9,869,251 13,317
신주인수권증서 유가증권시장 0 0 0 0
코스닥시장 0 0 0 0
코넥스시장 0 0 0 0
기타 0 0 0 0
소계 0 0 0 0
기타 유가증권시장 0 0 0 0
코스닥시장 0 0 0 0
코넥스시장 0 0 0 0
기타 0 0 0 0
소계 0 0 0 0
지분증권합계 4,837,864 5,031,387 9,869,251 13,317
채무증권 채권 장내 934,307 578,093 1,512,400 0
장외 6,794,147 9,530,143 16,324,290 0
소계 7,728,454 10,108,235 17,836,689 0
기업어음 장내 0 0 0 0
장외 0 0 0 0
소계 0 0 0 0
기타 장내 0 0 0 0
장외 0 0 0 0
소계 0 0 0 0
채무증권합계 7,728,454 10,108,235 17,836,689 0
집합투자증권 0 0 0 0
투자계약증권 0 0 0 0
파생결합증권 ELS 0 0 0 0
ELW 0 0 0 0
기타 0 0 0 0
파생결합증권합계 0 0 0 0
외화증권 0 0 0 0
기타증권 0 0 0 0
증권계 12,566,319 15,139,622 27,705,940 13,317
선물 국내 1,392,440 1,483,081 2,875,521 231
해외 0 0 0 0
소계 1,392,440 1,483,081 2,875,521 231
옵션 장내 국내 107,798 77,922 185,720 170
해외 0 0 0 0
소계 107,798 77,922 185,720 170
장외 국내 0 0 0 0
해외 0 0 0 0
소계 0 0 0 0
옵션합계 107,798 77,922 185,720 170
선도 국내 0 0 0 0
해외 0 0 0 0
소계 0 0 0 0
기타 파생상품 0 0 0 0
파생상품합계 1,500,238 1,561,004 3,061,241 401
합계 14,066,556 16,700,625 30,767,182 13,718

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(2) 위탁매매업무수지
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
수탁수수료 13,718 15,862 72,316 65,714
매매수수료 596 646 3,008 2,739
수지차익 13,122 15,216 69,308 62,975

주) K-IFRS 별도 기준

다. 투자일임업무

(1) 투자운용인력현황

성명 직위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모(원)
전주홍 차장 투자일임업무 02)3772-
7802
투자자산운용사 20030409 2011.3~ 현재 한화투자증권 WM운용팀 대표운용역 20120921 상근 2112000473 운용    2,103  131,953,098,613
김지환 과장 투자일임업무 02)3772-
8040
투자자산운용사 20120914 2015.2~현재 한화투자증권WM운용팀 20160325 상근 2116000242 운용    
신보람 대리 투자일임업무 02)3772-
7827
투자자산운용사(일임) 20070323 2014.7~현재 한화투자증권 WM운용팀 20120921 상근 5112000555 운용    
김복희 대리 지점영업 031)677-
0233
투자자산운용사(일임) 20080919 안성지점 20160405 상근 2116000412 운용 1         36,216,107
전제민 과장 지점영업 02)6207-
2000
투자자산운용사 20140425 강남지점 20160325 상근 2116000244 운용 1         71,436,800
정운석 과장 지점영업 031)707-
7114
투자자산운용사 20100520 분당지점 20160325 상근 2116000243 운용 46     3,320,205,535
강민숙 대리 지점영업 02)6718-
4400
투자자산운용사(일임) 20080919 강서지점                                                           20101111 상근 2110000626 운용 1         39,434,638
강병혁 차장 지점영업 041)563-
2001
투자자산운용사(일임) 20000423 천안지점                                                           20010305 상근 3-002018     운용 1         39,126,534
강운석 과장 지점영업 041)856-
7233
투자자산운용사(일임) 20071019 공주지점                                                           20071231 상근 3-011759     운용 8        484,621,480
권혁용 부장 지점영업 055)285-
2211
투자자산운용사(일임) 20000928 창원지점                                                           20010213 상근 2101001810 운용 14        633,572,447
김기범 차장 지점영업 02)6207-
2000
투자자산운용사(일임) 20000928 강남지점                                                           20010718 상근 2101004848 운용 15     1,586,632,459
김리원 부장 지점영업 02)507-7070 투자자산운용사(일임) 20010509 과천지점 20011116 상근 2101006266 운용    
김상훈 부장 지점영업 063)710-
1000
투자자산운용사(일임) 20010509 전주지점                                                           20011116 상근 3-006258     운용    
김성종 지점장 지점영업 052)233-
9229
투자자산운용사(일임) 20000503 동울산지점                                                   20010213 상근 2101001787 운용 2         42,888,507
김용성 차장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20050504 삼산지점                                                       20120921 상근 2112000477 운용 27     5,908,238,990
김은미 부장 지점영업 02)6207-
2000
투자자산운용사(일임) 20010509 강남지점                                                     20050503 상근 3-010137     운용 4        587,547,442
김재민 대리 지점영업 042)488-
7233
투자자산운용사(일임) 20080220 타임월드지점                                                 20110425 상근 2111000225 운용 1         32,163,412
김준목 차장 지점영업 031)707-
7114
투자자산운용사(일임) 20010509 분당지점                                               20011116 상근 2101006370 운용 1         81,914,968
김채영 과장 지점영업 062)375-
7300
투자자산운용사(일임) 20010429 염주지점                                             20010924 상근 3-005861     운용 2        535,274,542
김현수 지점장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20000928 삼산지점                                           20010718 상근 2101004860 운용 107     6,232,140,534
김현정 지점장 지점영업 051)208-
3033
투자자산운용사(일임) 20010429 사하지점                                       20011123 상근 3-006390     운용 2         51,128,248
노윤호 차장 지점영업 043)224-3300 투자자산운용사(일임) 20030409 청주지점                           20030609 상근 3-007853     운용 1         20,104,312
류호대 과장 지점영업 051)208-
3033
투자자산운용사(일임) 20010509 사하지점 20021112 상근 2101007382 운용 2         96,518,709
문헌주 차장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20040402 삼산지점                               20120921 상근 2112000476 운용 41     2,850,640,661
박경원 부장 지점영업 031)707-
7114
투자자산운용사(일임) 20030409 분당지점                           20120921 상근 2112000513 운용 12     1,522,460,748
박성용 과장 지점영업 053)741-
3211
투자자산운용사(일임) 20050218 범어지점                                                           20120921 상근 2112000474 운용 3        274,169,862
박수남 과장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점                                                           20120921 상근 2112000519 운용 1         39,973,671
박재오 차장 지점영업 02)6918-
2400
투자자산운용사(일임) 20021127 반포지점                                                           20120921 상근 2112000523 운용 8        583,349,818
박재준 차장 지점영업 054)633-
8811
투자자산운용사(일임) 20010509 영주지점                                                           20030526 상근 3-007808     운용 13     1,677,268,281
박찬식 과장 지점영업 02)3775-
0775
투자자산운용사(일임) 20030409 영업부                                                             20030526 상근 3-007811     운용 4        292,958,399
박현수 과장 지점영업 02)743-
7311
투자자산운용사(일임) 20080919 중앙지점                                                           20120921 상근 2112000531 운용 4        252,832,028
백방미 차장 지점영업 02-6937-
7400
투자자산운용사(일임) 20000928 이촌지점                                           20010718 상근 2101004872 운용 8     1,294,484,668
백설령 차장 지점영업 053)588-
3211
투자자산운용사(일임) 20010509 성서지점                     20011116 상근 2101006335 운용 4        164,676,277
변상원 과장 지점영업 02)931-
2711
투자자산운용사(일임) 20080202 노원지점           20100604 상근 F-000268     운용 12     4,412,371,218
소병호 차장 지점영업 02)553-
0008
투자자산운용사(일임) 20000503 대치센트럴지점             20010213 상근 2101001811 운용 1         22,071,215
송요한 지점장 지점영업 042)488-
7233
투자자산운용사(일임) 20000503 타임월드지점                                                     20010213 상근 2101001833 운용    
송진혁 과장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점                                                           20040326 상근 3-008640     운용 14        851,554,055
신국선 지점장 지점영업 02-404-
4161
투자자산운용사(일임) 20010509 대치센트럴지점                                                   20020509 상근 3-006941     운용 74     6,806,872,785
안은경 차장 지점영업 051)751-
8321
투자자산운용사(일임) 20010509 마린시티지점                                                     20011116 상근 3-006309     운용 26     1,394,659,843
여준구 지점장 지점영업 042)485-
8500
투자자산운용사(일임) 20030409 둔산지점                                                           20030526 상근 3-007799     운용 5        379,802,869
오은주 대리 지점영업 053)741-
3211
투자자산운용사(일임) 20060329 범어지점                                                           20120927 상근 2101012723 운용 2         41,308,067
윤성현 차장 지점영업 02)6718-
4401
투자자산운용사(일임) 20050218 강서지점                                                           20120921 상근 2101010122 운용 6        451,183,594
윤우용 차장 지점영업 02)449-
3677
투자자산운용사(일임) 20040402 송파지점 20120921 상근 2112000472 운용 1         45,512,067
이경이 차장 지점영업 062)375-
7300
투자자산운용사(일임) 20040402 염주지점                                                           20120921 상근 2112000493 운용    
이동경 과장 지점영업 052)233-
9229
투자자산운용사(일임) 20060920 동울산지점 20120921 상근 2112000541 운용 136     7,178,845,623
이두열 과장 지점영업 031)285-
7233
투자자산운용사(일임) 20070323 신갈지점                                                           20120921 상근 2112000546 운용 15        709,352,179
이미순 부장 지점영업 02)6207-
2000
투자자산운용사(일임) 20000928 강남지점                                                           20050503 상근 3-010136     운용 11     1,837,497,909
이미영 차장 지점영업 02)6944-
7700
투자자산운용사(일임) 20010429 신촌지점                                                           20011122 상근 3-006386     운용 2     4,478,999,983
이민정 지점장 지점영업 02)3445-
8700
투자자산운용사(일임) 20000928 갤러리아지점                                                     20120302 상근 2101005643 운용 21     3,579,890,750
이석동 차장 지점영업 02)3445-
8700
투자자산운용사(일임) 20011113 갤러리아지점                                                     20021205 상근 3-007470     운용 9        552,328,546
이윤규 부장 지점영업 041)563-
2001
투자자산운용사(일임) 20030409 천안지점                                                           20030620 상근 3-007888     운용 2        832,051,399
이재경 차장 지점영업 02)6918-
2400
투자자산운용사(일임) 20010509 반포지점                                                           20011116 상근 3-006245     운용 1        118,280,856
이정한 차장 지점영업 02)6944-
2800
투자자산운용사(일임) 20000503 명일지점 20010213 상근 2101001876 운용    
이준철 과장 지점영업 02)743-
7311
투자자산운용사(일임) 20030409 중앙지점                                                           20120921 상근 2112000520 운용 11     1,741,431,058
이천형 과장 지점영업 042)488-
7233
투자자산운용사(일임) 20010509 타임월드지점 20120921 상근 2112000478 운용    
이현수 부장 지점영업 02)2021-
6900
투자자산운용사(일임) 20010429 금융플라자시청지점                                             20010813 상근 3-005251     운용    
임주혁 지점장 지점영업 02)561-
2711
투자자산운용사(일임) 20030409 금융플라자GFC                                                   20030526 상근 3-007802     운용 6        309,468,850
정덕진 차장 지점영업 031)285-
7233
투자자산운용사(일임) 20000423 신갈지점                                                           20010302 상근 3-001996     운용 21     3,556,609,031
정성규 차장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점                                                           20011116 상근 2101006216 운용 12        889,942,437
정성기 차장 지점영업 051)751-
8321
투자자산운용사(일임) 20000928 마린시티지점                                                     20010718 상근 2101004895 운용 11     1,339,127,277
정주영 차장 지점영업 041)631-
2200
투자자산운용사(일임) 20000928 홍성지점 20010305 상근 3-002059     운용    
정한웅 대리 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20021127 삼산지점                                                           20040504 상근 3-008820     운용 7        320,891,088
정현식 과장 지점영업 031)929-
1313
투자자산운용사 20141114 일산지점 20100708 상근 2110000304 운용    
정혜선 과장 지점영업 031)707-
7114
투자자산운용사(일임) 20030409 분당지점                                                           20090428 상근 3-012793     운용 6        509,613,655
정혜영 대리 지점영업 051)465-
7533
투자자산운용사 20070323 부산지점                                                           20120920 상근 2112000554 운용 56     4,502,811,533
조영남 과장 지점영업 052)233-
9229
투자자산운용사 20141114 동울산지점                                                       20141108 상근 2114000813 운용 73     2,458,492,690
조영신 과장 지점영업 055)285-
2211
투자자산운용사(일임) 20040402 창원지점                                                           20120921 상근 2112000487 운용 14        930,486,179
진상언 과장 지점영업 052)262-
9300
투자자산운용사(일임) 20030409 언양지점                                                           20040423 상근 3-008704     운용 13        603,024,357
천종원 차장 지점영업 041)563-
2001
투자자산운용사(일임) 20010429 천안지점                                                           20011123 상근 3-006391     운용 12        664,752,185
최경진 과장 지점영업 02)3445-
8700
투자자산운용사(일임) 20060227 갤러리아지점                                                     20120921 상근 2112000486 운용 24     1,642,198,619
최여정 차장 지점영업 02)6918-
2400
투자자산운용사(일임) 20000506 반포지점                                                           20120921 상근 2101001887 운용 1         11,966,717
최용길 부장 지점영업 051)465-
7533
투자자산운용사(일임) 20010509 부산지점 20020124 상근 2101006751 운용 33     1,931,816,596
한성엽 과장 지점영업 052)265-
0505
투자자산운용사(일임) 20020612 삼산지점                                                           20021205 상근 3-007467     운용 29     2,334,787,426
황정훈 과장 지점영업 02)6207-
2000
투자자산운용사(일임) 20091007 강남지점                                                           20120921 상근 2112000542 운용 15     1,594,161,383
황진숙 차장 지점영업 02)449-
3677
투자자산운용사(일임) 20010509 송파지점                                                           20011116 상근 2101006168 운용 11     1,003,644,156
김성찬 차장 지점영업 02)507-
7070
투자자산운용사(일임) 20150807 과천지점 20011116 상근 2101006257 운용 20        999,881,408
배우열 과장 지점영업 055)285-
2211
투자자산운용사 20150807 창원지점 20150812 상근 2115000808 운용 1         27,815,687
이성구 지점장 지점영업 02)3452-
5946
투자자산운용사(일임) 20030409 올림픽지점 20040826 상근 3-007979     운용 149   14,961,189,695
김정민 지점장 지점영업 02)449-
3678
투자자산운용사(일임) 20010429 노원지점 20010813 상근 3-005235 운용 2     2,173,446,367
정유진 과장 지점영업 051)751-
8321
투자자산운용사(일임) 20071019 마린시티지점 20120921 상근 2112000540 운용 25     2,034,223,996
손재무 차장 지점영업 02)2654-
2300
투자자산운용사(일임) 20050218 목동지점 20120921 상근 2112000518 운용 43     3,153,390,949
- - - - - - - - - - - 3,370 244,092,834,987

주) 2016.3.31 기준

(2) 투자일임계약현황
                                                                                         (단위 : 명,건,백만 원)

 구         분 제56기 1분기 제55기말 제54기말
고객수 2,956 3,204 2,583
일임계약건수 3,370 3,654 2,951
일임계약자산총액(계약금액) 246,456 356,486 338,203
일임계약자산총액(평가금액) 244,093 353,315 331,442

주) K-IFRS 별도 기준

(3) 일임수수료 수입현황
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구          분 제56기 1분기 제55기 제54기 비고
일임수수료 일반투자자 1,141 4,506 3,072 -
전문투자자 2 143 266 -
1,143 4,649 3,338 -
기타수수료 일반투자자 55 348 43 -
전문투자자 0 0 0 -
55 348 43 -
합계 일반투자자 1,196 4,855 3,116 -
전문투자자 2 143 266 -
1,198 4,997 3,381 -

주) K-IFRS 별도 기준

(4) 투자일임재산현황
                                                                                             (단위 : 건, 백만 원)

구        분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사
(특별계정)
연기금 종금 개인 기타
건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액
국내
계약자산
일반투자자 1 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,349 233,511 16 9,888 3,366 243,449
전문투자자 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 3 644 0 0 0 0 4 644
1 50 0 0 1 0 0 0 0 0 3 644 3,349 233,511 16 9,888 3,370 244,093
해외
계약자산
일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
합계 일반투자자 1 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,349 233,511 16 9,888 3,366 243,449
전문투자자 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 3 644 0 0 0 0 4 644
1 50 0 0 1 0 0 0 0 0 3 644 3,349 233,511 16 9,888 3,370 244,093

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황
                                                                                         (단위 : 건,백만 원,%)

구     분 계약 건수 계약 금액
일반투자자 전문투자자 비율 (%) 일반투자자 전문투자자 비율(%)
1억 원미만 2,884 2 2,886 86 118,929 46 118,975 49
1억 원이상~3억 원미만 395 1 396 12 59,607 225 59,832 25
3억 원이상~5억 원미만 50 1 51 2 19,053 373 19,426 8
5억 원이상~10억 원미만 24 0 24 1 16,288 0 16,288 7
10억 원이상~50억 원미만 12 0 12 0 22,637 0 22,637 9
50억 원이상~100억 원미만 1 0 1 0 6,935 0 6,935 3
100억 원이상 0 0 0 0 0 0 0 0
합 계 3,366 4 3,370 0 243,449 644 244,093 0

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(6) 투자일임재산 운용현황
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구       분 국내 해외 합계
유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 12,277 0 12,277
보통예금 0 0 0
정기예금 0 0 0
양도성예금증서(CD) 0 0 0
콜론(Call Loan) 0 0 0
환매조건부채권매수(RP) 0 0 0
기업어음증권(CP) 0 0 0
기타 27,876 0 27,876
소   계 40,154 0 40,154
증권 채무증권 국채·지방채 0 0 0
특수채 0 0 0
금융채 0 0 0
회사채 74 0 74
기타 0 0 0
소계 74 0 74
지분증권 주식 142,356 0 142,356
신주인수권증서 6 0 6
출자지분 0 0 0
기타 0 0 0
소계 142,362 0 142,362
수익증권 신탁 수익증권 0 0 0
투자신탁 수익증권 60,402 0 60,402
기타 818 0 818
소계 61,220 0 61,220
투자계약증권 0 0 0
파생결합증권 ELS 282 0 282
ELW 0 0 0
기타 0 0 0
소계 282 0 282
증권예탁증권 0 0 0
기타 0 0 0
소    계 203,939 0 203,939
파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 0 0 0
통화관련거래 0 0 0
주식관련거래 0 0 0
기타 0 0 0
소계 0 0 0
장외파생상품 이자율관련거래 0 0 0
통화관련거래 0 0 0
주식관련거래 0 0 0
기타 0 0 0
소계 0 0 0
소    계 0 0 0
기타 0 0 0
합              계 244,093 0 244,093

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관현황
                                                                                            (단위 : 명, 백만 원)

예탁기관명 예탁자수 예탁금액
한국증권금융 2,956 244,093

주) 2016.3.31 기준

라. 유가증권 인수업무
(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구      분 주관사 실적 인수실적 인수 및 주선 수수료
수량 금액 수량 금액
지분증권 기업공개 유가증권시장 0 0 0 0 0
코스닥시장 0 0 0 0 0
유상증자 유가증권시장 0 0 0 0 0
코스닥시장 0 0 0 0 0
기타 0 0 0 0 0
소   계 0 0 0 0 0
채무증권 국채·지방채 0 0 0 0 0
특수채 0 0 0 0 0
금융채 0 0 0 0 0
회사채 일반회사채 50,000 50,000 325,000 325,000 954
ABS 0 0 45,000 45,000 55
소계 50,000 50,000 370,000 370,000 1,009
기업어음 0 0 0 0 0
기타 36,000 36,000 335,000 335,000 1,583
소계 86,000 86,000 705,000 705,000 2,592
외화증권 0 0 0 0 0
기 타 0 0 468,750 468,750 886
합 계 86,000 86,000 1,173,750 1,173,750 3,478

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

(2) 인수업무수지
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 제56기 1분기 제55기 제54기
인수수수료 3,478 19,300 20,308
수수료비용 0 0  0
수 지 차 익 3,478 19,300 20,308

주1)  K-IFRS 별도 기준

. 신용공여업무

구   분 평균잔액 한도 이자율 비고
신용거래융자 86,198백만 원 개인 20억 원 6.5% ~ 9.0% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금
100% 종목 신용 불가
담보대출 주식담보 158,025백만 원 개인/법인 20억 원 6.5%~ 9.0% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억,
담보대출종목 종가의 50% (A군은 60%)
수익증권담보 개인/법인 20억 원 6.5%~ 9.0% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%
파생결합증권담보 개인/법인 20억 원 6.5%~ 9.0% 원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%
채권담보 개인/법인 20억 원 국공채, AAA 6.5%,
그 외 채권 7.0%
전일종가와 시가평가금액중 적은 값을 기준으로,
국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%
매도담보 340백만 원 개인/법인 20억 원 8.50% 예탁주식 매도자금의 98%

주1) 주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준
주2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 융자 잔고별 적용. 즉, 신용 매수 시점부터 상환시점까지의 융자 잔고별로 이자율을 다르게 적용하여 합산하는 방식
주3) 담보대출 이자 적용방식 : 고객 등급별 차등 적용. 채권담보는 등급 구분에 따라다름

바. 신탁업무
(1) 재무제표
1) 재무상태표(신탁계정)
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

계정명 금액
자                  산
1. 현금및예치금 2,458,521
2. 주식 53,564
3. 출자금 0
4. 국채 30,000
5. 사채 85,207
6. 기업융통어음 3,003,210
7. 전자단기채권 22,000
8. 파생결합증권 161,732
9. 환매조건부채권매수 42,354
10. 수익증권 1,171
11. 금전채권 203,256
12. 외화채권 339,386
13. 외화수익증권 85,486
14. 기타자산 28,227
자    산    총    계 6,514,112
부                  채
1. 특정금전신탁 5,979,849
2. 재산신탁 291,453
3. 선수수익 129,372
4. 미지급신탁보수 936
5. 미지급신탁이익 77,499
6. 미지급비용 2
7. 환매조건부채권매도 35,000
부    채    총    계 6,514,112

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

2) 손익계산서(신탁계정)
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

계정명 금액
Ⅰ. 신탁이익계 58,982
1. 예치금이자 11,636
2. 증권이자 28,558
3. 금전채권이자 590
4. 배당금수익 2,278
5. 증권매매이익 560
6. 증권평가이익 -
7. 증권상환이익 -
8. 증권손상차손환입 -
9. 파생상품거래이익 -
10. 수수료수익 -
11. 동산·부동산수익 -
12. 실물자산수익 -
13. 무체재산권수익 -
14. 유가증권대여료 -
15. 기타수익 15,360
16. 고유계정대이자 -
17. 신탁본지점이자 -
18. 특별유보금환입 -
19. 채권평가충당금환입 -
20. 손익금 -
Ⅱ. 신탁손실계 58,982
1. 금전신탁이익 39,763
2. 재산신탁이익 1,454
3. 종합재산신탁이익 -
4. 공익신탁이익 -
5. 담보부사채신탁이익 -
6. 기타신탁이익 -
7. 차입금이자 968
8. 기타지급이자 -
9. 증권매매손실 1,271
10. 증권평가손실 -
11. 증권상환손실 -
12. 증권손상차손 -
13. 파생상품거래손실 739
14. 제상각 -
15. 지급수수료 17
16. 동산·부동산처분손 -
17. 유가증권차입료 -
18. 기금출연료 -
19. 세금과공과 -
20. 신탁보수 1,476
21. 기타비용 13,293
22. 특별유보금전입 -
23. 채권평가충당금전입 -
24. 신탁본지점이자 -
25. 손익금 -

주) 2016.3.31 및 K-IFRS 별도 기준

4. 종속회사의 영업 현황

가. 한화인베스트먼트
(1) 영업개황
2000년 설립과 함께 100억 원 규모의 벤처펀드 운영을 시작하였으며, 중소기업 투자를 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 2006년이후 급격히 증가한 펀드결성을 통해 현재 11개조합 약 4,495억 원 규모의 안정적인 투자재원을 확보하고 있습니다.당사가 운용하는 펀드의 주요출자자로는 중소기업청, 국민연금공단, 한국통신사업자연합회, 한국정책금융공사, 기타 기관투자자 등이 있습니다. 2010년 이후에는 벤처펀드뿐만 아니라 PEF 사업부문을 강화하여 정책금융공사 신성장동력 PEF를
 1,000억 원 규모로 결성하였으며, 서울시 바이오펀드를 750억 원 규모로 결성하여 다양한 산업분야에서 투자를 주도하고 있습니다. 2011년에는 정책금융공사에서 동반성장 PEF(2012년 결성) 및 세컨더리펀드 운용사 선정에 당사가 각각 2,000억 원 및
 475억 원 규모의 펀드 운용사로 선정되어 결성을 완료하였으며, KIF 자펀드 운용사로 선정되어 IT분야 투자전문 벤처펀드를 250억 원 규모로 결성하였으며 2012년에는 Buy-out Project Fund인 KoFC 밸류업사모투자전문회사를 650억 규모로 결성하였습니다.
2013년에는 해외 M&A를 위한 KDBHWI글로벌M&A사모투자전문회사를 3,000억 규모로 결성하였고, 2014년에는 Buy-out Project Fund인 보고프론티어 사모투자전문회사를 760억 원 규모로 결성하였습니다. 2015년에는 100억 원 규모의 한화글로벌사업화펀드와 1,000억 원 규모의 강소신재생에너지혁신펀드 및 150억 원 규모의 충남-한화 중소기업육성펀드를 결성하였습니다.

(2) 취급상품 및 상품서비스 개요
- 창업지원 : 정보통신 및 바이오 기타 업종의 우수한 기술과 창업아이디어를 가지고   기업을 설립하고자하나 자본, 장소 및 설비, 경영관리의 미흡으로 사업화에 어려움   을 겪고 있는 창업자를 위해 창업에 관한 정보 제공
 · 창업 유망업종 정보제공
 · 창업절차 안내
 · 창업자금 지원절차 및 제반 조건 안내
 · 창업에 관한 세무 및 회계 상담
 · 정부의 중소기업 창업지원 정책 상담

- 투자기업의 성장지원 : 투자기업이 급변하는 경제환경에 적절히 대응하여 원활히     성장기에 도달할 수 있도록 지원
 · 기술동향, 전략수립, 인력확보등 경영컨설팅 지원
 · 코스닥상장, 회계,법률자문 서비스 등 지원
 · 기업구조조정 및 M&A 지원
 · 사내세미나 및 시장정보 제공
 · 관계회사를 통한 구매지원
 · 기투자업체를 통한 영업지원

(3) 시장점유율 등
- 창투업계 2016년 5월 기준 펀드규모 상위 10개사
                                                                                                    (단위 : 억 원)

구분 창투사 투자총액
1 한국투자파트너스㈜           10,216
2 LB인베스트먼트            6,507
3 에이티넘인베스트먼트
           4,687
4 케이비인베스트먼트
        4,450
5 에스비아이인베스트먼트          4,273
6 인터베스트
          4,215
7 에이치비인베스트먼트              3,985
8 엠벤처투자       3,862
9 한화인베스트먼트          3,825
10 스틱인베스트먼트              3,823
합 계 49,843

주1) 자료 : 중소기업창업투자회사 전자공시 자료 (2016년 5월 기준)
주2) 벤처캐피탈 운영조합 결성총액

(4) 영업실적
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 FY 2016 1분기 FY 2015 FY 2014
영업수익 1,024 5,176 5,491
영업비용 1,680 8,815 13,973
영업손익 -656 -3,639 -8,482
지분법손익 5,145 4,792 -165
관계기업및종속기업투자자산처분손익 0 -287 35
관계기업및종속기업투자자산손상차손 0 -768 0
영업외손익 -10 - -112
법인세비용 900 1,007 284
당(분)기순손익 3,579 -910 -9,008



5. 파생상품 거래현황

가. 파생상품 거래현황
                                                                                                (단위 : 백만 원)

구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타
거래목적 위험회피 - - - - - -
매매목적 16,726,162 8,208,245 149,687,605 - 1,567,354 176,189,366
거래장소 장내거래 13,665,173 573,084 126,905,676 - - 141,143,933
장외거래 3,060,989 7,635,161 22,781,928 - 1,567,354 35,045,432
거래형태 선 도 - 7,233,095 - - 28,820 7,261,915
선 물 13,665,173 573,084 40,169,428 - - 54,407,685
스 왑 3,060,989 402,066 34,921 - 1,184,663 4,682,639
옵 션 - - 109,483,255 - 353,871 109,837,126

주) 2016.6.30 및 K-IFRS 별도 기준

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 거래현황
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구 분 신 용 매 도 신 용 매 입
해외물 국내물 해외물 국내물
Credit Default Swap 632,104 289,764 921,868 606,534 279,220 885,754
Credit Option - - - - - -
Total Return Swap - - - - - -
Credit Linked Note - - - - - -
기 타(DLS) - - - - - -
632,104
289,764
921,868
606,534 279,220
885,754

주) 2016.6.30 및 K-IFRS 별도 기준

(2) 신용파생상품 상세명세
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산)
CDS 한화투자증권㈜ DBS 2012-01-25 2016-12-20 23,294 하나은행 후순위
CDS 스마트밸류제일차 한화투자증권㈜ 2012-01-31 2016-12-20 22,480 하나은행 후순위
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-05-17 2017-06-20 58,235 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 퍼플오션제구차 한화투자증권㈜ 2012-05-17 2017-06-20 57,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-08-14 2017-09-20 58,235
중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 에프씨파트너스 한화투자증권㈜ 2012-08-16 2017-09-21 56,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-09-18 2017-09-20 93,176 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 케이에스드림제이차 한화투자증권㈜ 2012-09-18 2017-09-21 56,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 엘도라제팔차 한화투자증권㈜ 2012-09-27 2017-09-21 33,510 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국
CDS 한화투자증권㈜ Nomura Int. 2012-12-10 2018-03-20 58,235 중국, 프랑스, 아부다비
CDS 아이비케이퍼스트제일차 한화투자증권㈜ 2012-12-10 2018-03-20 54,000 중국, 프랑스, 아부다비
CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2013-01-10 2018-03-20 164,223 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 제이더블유파트너즈제이차 한화투자증권㈜ 2013-01-08 2018-03-21 53,000 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 제이더블유파트너즈제삼차 한화투자증권㈜ 2013-01-10 2018-03-21 53,000 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 블리츠 제육차 한화투자증권㈜ 2013-01-10 2018-03-21 44,024 중국, 일본, 프랑스, 아부다비
CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2013-07-05 2018-09-20 150,000 대한민국
CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 2013-07-11 2018-09-20 150,000 대한민국
CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2013-08-02 2018-09-20 200,000 중국
CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 2013-08-02 2018-09-20 200,000 중국
CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2014-03-06 2019-03-20 116,470 대한민국
CDS [한화]아이비에스제이십육차 한화투자증권㈜ 2014-02-28 2019-03-20 106,740 대한민국

주) 2016.6.30 및 K-IFRS 별도 기준

6. 영업설비 등의 현황

[지배회사에관한사항]

가. 지점 등 설치현황

당사는 증권신고서 제출일 현재, 50개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다.

지역 지 점 영업소 사무소 합 계
특별시 서울 16 0 0 16
광역시 인천 1 0 0 1
대전 2 0 0 2
광주 1 0 0 1
대구 2 0 0 2
부산 3 0 0 3
울산 3 0 0 3
경기 8 0 0 8
강원 0 0 0 0
충북 1 0 0 1
충남 3 0 0 3
전북 2 0 0 2
전남 1 0 0 1
경북 4 0 0 4
경남 2 0 0 2
제주 1 0 0 1
해외 해외지역 0 0 0 0
합 계 50 0 0 50


나. 영업용 부동산 현황
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

계정명 항목 주 소 취득일 장부가액
토지(유형자산) 올림픽지점 서울시 송파구 방이동 89-11
1989-08-30 1,717
건물(유형자산) 올림픽지점 서울시 송파구 방이동 89-11
1989-08-30 939
합 계 2,656

주) 1분기보고서 제출기준일 이후, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시 및  증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항 「Ⅰ.회사의 개요- 2. 회사의연혁 - 아. 생산설비의 변동」과 「IⅩ.이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도」부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황
                                                                                                       (단위 : 대)

구 분 제56기 반기
(2016.6.30)
제55기
(2015.12.31)
제54기
(2014.12.31)
CD/ATM - - -
기타 - - -
합 계 - - -


라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다

[종속회사에 관한 사항]

한화인베스트먼트

구 분 부서수(점포수)
본부부서 3
국내지점 -

주1) 본부부서 : 경영지원(조합파트, 지원파트), 리스크관리, 투자
주2) 2016.6.30 기준

 LLP "Zharyk Zol Company 2007"
                                                                                              (단위: 백만 원)

구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계

토지 등

104

-

104

합 계

104

-

104

주) 2016.6.30 기준

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 및 재무건전성
[지배회사에 관한 사항]

(1) 영업용순자본비율

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 금번 NCR 개선방안은 자기자본 1조 원(2013년 12월 말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면 실시 되며 NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]
개선방안 주요내용
NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경
연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용
영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용
자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)
주) 당사의 경우, 영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.


새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경며,
변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.

당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2016년 1분기말 현재 251.3%를 유지하고 있으며, 2016년 반기말 현재 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 실적에 의한 추정 NCR은 약 247.9%입니다.
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구 분 제56기 반기 제56기 1분기
영업용순자본(A) 508,812 518,118
총위험액(B) 175,687 180,411
법정자본금(C) 192,000 192,000
필요유지 자기자본(D=C*70%) 134,400 134,400
순자본비율((A-B)/D)
247.9% 251.3%

주) 연결기준, 단 제56기 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 자료(별도기준)임

한편, 개정전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.
                                                                             (단위 : 백만 원)

구 분 제55기 제54기
영업용순자본(A) 586,098 557,440
총위험액(B) 223,444 170,212
영업용순자본비율(A/B) 262.3% 327.5%

주)별도기준

(2) 자산부채비율
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구분 제56기 반기 제56기 1분기 제55기 제54기
실질자산(A) 6,041,889 6,192,151 7,413,083 6,622,525
실질부채(B) 5,459,990 5,539,079 6,692,831 5,924,063
자산부채비율(A/B) 110.66% 111.79% 110.76% 111.79%

주1) K-IFRS 별도기준임
주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

항목명 제56기 반기 제55기
1. 총자산(=A-B) 5,506,673 7,027,289
   B/S상 자산총계(A) 6,111,776
7,487,426
   차감항목계(B) 605,103 460,137
       가. 투자자예치금(예금, 신탁) 333,091 305,900
       나. 종금계정 자산 - -
       다. 대손준비금 1,670 2,014
       라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금 270,342 152,222
       마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 - -
       바. 공모주 청약 일시계상 미수금 - -
2.자기자본(=가-나) 650,116 792,581
   가. B/S상 자기자본 651,786 794,595
   나. 대손준비금 1,670 2,014
3. 레버리지비율(=(1/2)×100) 847.0% 886.6%

주) 제56기 반기는 회계감사인의 검토가 완료되지 않은 가결산 자료임


[종속회사에 관한 사항]
한화인베스트먼트

- 자본잠식률

중소기업창업투자회사는 중소기업창업 지원법에 따라 자본잠식률(자본총계가 납입자본금에 미치지 못하는 비율) 50% 미만을 유지하여야 합니다.
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구분 FY2016 반기 FY2016 1분기 FY2015 FY2014
자본금(A) 25,350 25,350 25,350 63,448
자기자본(B) 30,135 29,456 27,726 26,024
자본잠식률[(A-B)/A)] -19% -16% -9% 59%

주)2016년 반기는 결산이 완료되지 않은 가결산 실적에 의한 자료임

나. 수수료 현황
[지배회사에관한사항]
(1) 주식
당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행했었으나 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다.

구    분 금액구간 수수료기준
영업점 2억 원 미만 0.4975%
2억 원 이상~5억 원 미만 0.4475% + 100,000원
5억 원 이상 0.3975% + 350,000원
고객지원센터 2억 원 미만 0.4475%
2억 원 이상~5억 원 미만 0.3975% + 100,000원
5억 원 이상 0.3475% + 350,000원
ARS 전체금액 구간 0.1975%
MTS 전체금액 구간
0.1500%
HTS/홈페이지 1백만 원 미만 0.4975%
1백만 원 이상~1천만 원 미만 0.1475% + 1,000원
1천만 원 이상~3천만 원 미만 0.1375% + 1,500원
3천만 이상~5천만 원 미만 0.1275% + 2,000원
5천만 이상~1억 원 미만 0.0975%
1억 원 이상~3억 원 미만 0.0875%
3억 원 이상 0.0775%
선택(단일정률) 0.1500%

주1) 2016년 5월 30일부터 적용
주2) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)
주3) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능
  - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가
     (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)
※ 예외 적용
  - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 콜센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS 0.2%     (단일률) 적용
  - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용

(2) 선물옵션

구    분 주문방법 기준 수수료
KOSPI200선물
수수료
영업점 5억 원 미만 0.0498104%
5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0448104% + 25,000
10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0398104% + 75,000
50억 원 이상 0.0348104% + 325,000
HTS, 인터넷
스마트폰(Smart M)
아이패드(Smart T)
- 0.0098104%
고객지원센터 5억 원 미만 0.0498104%
5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0448104% + 25,000
10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0398104% + 75,000
50억 원 이상 0.0348104% + 325,000
주식선물
수수료
영업점 5억 원 미만 0.0496716%
5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0446716% + 25,000
10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0396716% + 75,000
50억 원 이상 0.0346716%+ 325,000
HTS, 인터넷 - 0.0096716%
고객지원센터 5억 원 미만 0.0496716%
5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0446716% + 25,000
10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0396716% + 75,000
50억 원 이상 0.0346716% + 325,000
옵션수수료
(KOSPI200옵션,
주식옵션)
영업점 1천만 원 미만 1.295554%
1천만 원 이상 0.995554% + 30,000
HTS, 인터넷
스마트폰(Smart M)
아이패드(Smart T)
※스마트폰,아이패드는 코스피200 옵션만
가능
- 0.295554%
고객지원센터 1천만 원 미만 1.295554%
1천만 원 이상 0.995554% + 30,000


(3) 채권

구   분 기준 수수료
장내채권
(국채, 일반)
잔존기간 3개월 미만 유관기관 수수료
- 국채:0.0001265%
- 일반:0.0051785%
3개월 이상 ~ 12개월 미만 0.10%
12개월 이상 ~ 24개월 미만 0.20%
24개월 이상 0.30%
장내채권 (소액채권) 금액, 기간 상관없이 0.60%


[종속회사에 관한 사항]
한화인베스트먼트
- 관리보수
                                                                                                       (단위 : %)

구분 기준 수수료
09-4한화벤처투자조합 투자잔액, 일일평균잔액 2.0%
한화신성장동력펀드 투자잔액, 분기평균잔액 2.5%
KoFC-한화 Pioneer Champ
2010-14호 투자조합
투자잔액, 분기평균잔액 2.3%
서울글로벌바이오메디컬신성장
동력투자펀드
출자약정액 1.98%*55%
2011 KIF-한화IT전문투자조합 출자약정액 2.0%
KoFC-한화 Pioneer Champ
2011-10호 투자조합
투자잔액, 분기평균잔액 2.0%
제일호과학기술사모투자전문회사 출자투자잔액+재투자잔액+미출자금액 2%+1.25%+0.5%
케이디비에이치더블유아이글로벌
엠앤에이 사모투자전문회사
출자약정금잔액+투자잔액 (0.9%+1.0%)*50%
보고프론티어 사모투자전문회사 출자약정액 1.2% * 15%
한화글로벌사업펀드 초기3년 출자약정금 기준,
3년 이후 투자잔액 기준
2.5%
강소신재생에너지혁신펀드 초기3년 출자약정금 기준,
3년 이후 투자잔액 기준

1.7%
충남-한화중소기업육성펀드 초기3년 출자약정금 기준,
3년 이후 투자잔액 기준

2.3%


다. 주요 취급상품 등
[지배회사에관한사항]

상 품 명 주 요 내 용
CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금
뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며
종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함
R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와
원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품
2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)
3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형
MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품
수익증권 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품
2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분
랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품
2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩
채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이
뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매
CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품
2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분
CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서
2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분
파생결합증권
 (ELS / DLS / ELW)
기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품
신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품


[종속회사에 관한 사항]
한화인베스트먼트

펀드명 주요내용
09-4 한화벤처투자조합 창업자&벤처기업
한화신성장동력펀드 신성장기업
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 부품소재 기업
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 바이오 벤처기업
2011 KIF-한화IT전문투자조합 창업자&벤처기업
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 창업자&벤처기업
Chinalliance Venture Capital Co., Ltd 베이징중관촌개발단지소재 중소기업
제일호과학기술사모투자전문회사 과기부과제수행기업
케이디비에이치더블유아이글로벌엠앤에이 사모
투자전문회사
해외 M&A
보고프론티어 사모투자전문회사 Project Fund
한화글로벌사업펀드 창업자&벤처기업
강소신재생에너지혁신펀드 창업자&벤처기업
충남-한화중소기업육성펀드 창업자&벤처기업


라. 준법감시인에 관한 사항
[지배회사에관한사항]
(1) 준법감시인의 설치여부, 구성방법
1) 준법감시인의 목적
준법감시인은 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 내부통제기준을 위반하는 경우,이를 조사하여 감사위원회 또는 감사에게 보고하여 투자자 보호와 회사의 경영건전성을 제고하고자 하는 목적이 있음

2) 준법감시인의 권한과 의무
- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
- 임직원의 위법, 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보     고 및 시정요구
- 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술
- 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시점검
- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 운영방안
- 내부통제기준의 제/개정은 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 준법감시인은 내부통제     기준의 운영에 필요한 규정,지침, 법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행할 수 있음.
- 회사는 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 충분한 경험과 능력을 갖춘     적절한 인원으로 구성된 지원조직인 준법관리팀을 갖추어 준법 감시인의 직무수      행을 보좌 하고 있음.
- 준법감시인은 효율적인 내부통제를 위하여 회사의 가능한 모든 업무활동에 있어      그 업무절차를 정하고 이를 전산화하여 운영하고 있음.
- 준법감시인은 내부통제기준과 관련법령, 규정 및 사규 등의 준수여부를 확인하기     위한 모니터링 프로그램을 운영하고 있음.
- 준법감시인은 각 팀점 단위로 준법관리자를 지정하여 준법감시업무의 일부를 위임   하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음.
- 준법감시인은 내부통제가 원활하게 이루어질 수 있도록 내부고발제도를 운영할 수   있음

(2) 준법감시인의 인적사항

직위 성명 주요경력 준법감시인 재임기간 비고
상무보 강희택 기획관리본부장, 신사업추진본부장 등 2012.09.03 ~ 2013.06.05 -
팀장 이재인 법무팀장 2013.06.05 ~ 2013.07.31 -
팀장 문철호 리스크관리본부장, 감사팀장 등 2013.08.01 ~ 2014.03.21 -
파트장 강승엽 컴플라이언스 파트장 2014.03.21 ~ 2015.02.05 -
상무보 이재만 인사팀장, 기획관리팀장 등 2015.02.05 ~ 2015.12.29 -
상무보 손중권 지점장(압구정/미금역/여의도/강서)
재경2지역 사업부장
인사지원담당
고객지원센터장
2015.12.29 ~ 2016.03.30 -
상무보 박종철 한화투자증권 전략영업본부 부본부장
한화투자증권 재경2지역사업부장
한화투자증권 영업관리팀장
한화투자증권 영남지역사업부장
2016.03.30 ~ 현재 -


(3) 준법감시인의 주요 활동 내역

조치일 주요 조치내용 조치상대방 비고
2015-01-05 대포통장 24시간 365일 지급정지 업무시행 전지점 -
2015-01-07 개인정보 대청소 캠페인 실적제출 금융투자협회 -
2015-01-09 4분기 불공정모니터링 현황 제출 한국거래소 -
2015-01-15 12월광고심사현황제출 금융투자협회 -
2015-01-30 불공정모니터링 규정개정 전지점 -
2015-02-06 파생상품시장 개인투자자보호제도 자료 제출 한국거래소 -
2015-02-06 사기이용계좌 및 피해금 환급현황 제출 금융감독원 -
2015-02-06 대포통장 근절대책 이행 상황 자료 제출 금융감독원 -
2015-02-10 준법감시인 임면보고 금융감독원 -
2015-02-13 임직원 금융투자상품 자기매매 관련 자료 제출 금융감독원 -
2015-02-13 1월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2015-02-25 자금세탁방지 교육계획 수립 보고 금융정보분석원 -
2015-03-13 2월광고심사현황제출 금융투자협회 -
2015-03-19 불공정거래행위 관련 자료 제출 금융감독원 -
2015-03-26 파생상품 대여계좌 점검자료 제출 한국거래소 -
2015-04-07 대출 사기 피해금 잔액현황 제출 금융감독원 -
2015-04-07 미니도박형 불법금융투자업체 점검 자료 제출 금융감독원 -
2015-04-10 1분기 불공정거래 적출결과 및 처리 결과 보고 한국거래소 -
2015-04-15 3월 광고심사현황제출 금융투자협회 -
2015-05-08 4월 공매도호가 사후관리자료 제출 한국거래소 -
2015-05-15 4월 광고심사현황제출 금융투자협회 -
2015-05-15 FEP등 회원시스템 관리운영현황 제출 한국거래소 -
2015-05-15 알고리즘거래 위험 관리 현황 관련 점검자료제출 한국거래소 -
2015-05-29 전기통신금융사기 예방 홍보계획 제출 금융투자협회 -
2015-06-12 5월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2015-06-19 리서치부서 내부통제 교육 내부직원 -
2015-06-26 FIU보고 정보보안기준 통보 및 이행계획 제출 금융투자협회 -
2015-07-10 2분기 불공정거래 적출결과 및 처리 결과 보고 한국거래소 -
2015-07-15 6월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2015-07-29 전기통신 금융사기 통계자료 제출 금융투자협회 -
2015-08-04 7월 공매도호가 사후관리자료 제출 한국거래소 -
2015-08-07 정보교류 차단 규제의 문제점 및 개선방안 제출 금융투자협회 -
2015-08-14 문서파기 현황 점검 통인안전보관 -
2015-08-24 개인정보보호실태현황 자료 제출 금융감독원 -
2015-09-01 8월 공매도호가 사후관리자료 제출 한국거래소 -
2015-09-11 8월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2015-09-11 금융회사 개인정보 처리업무 위탁현황 제출 금융감독원 -
2015-09-11 금융회사 AML제도 이행 종합평가 자료 제출 금융정보분석원 -
2015-09-22 시장질서교란행위 설명회 리서치센터 -
2015-10-05 착오매매방지 및 처리지침 사규 개정 전직원 -
2015-10-15 하반기 컴플라이언스(윤리경영) 교육 실시 전지점 -
2015-10-15 9월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2015-10-25 불공정거래 예방 온라인 교육 실시 전지점 -
2015-11-13 임직원 자기매매 관련 자료 제출 금융감독원 -
2015-11-16 하반기 광고물 점검자료 제출 금융투자협회 -
2015-12-07 11월 전기통신금융사기 계좌 현황 제출 금융감독원 -
2015-12-10 하반기 영업점 투자광고물 자체점검 결과 보고 금융투자협회 -
2015-12-18 우수컴플라이언스 회원 선정 평가자료 제출 한국거래소 -
2016-01-01 임직원 자기매매 관련 제도 개선 전 직원 -
2016-01-08 4분기 불공정모니터링 적출 현황 자료 제출 한국거래소 -
2016-01-12 2015년 공직자 재산조회 자료 작성 및 제출 안전행정부 -
2016-01-15 12월 광고심사현황제출 금융투자협회 -
2016-02-15 1월 광고심사현황제출 금융투자협회 -
2016-03-02 불공정거래예방업무규정 개정 한국거래소 -
2016-03-04 2015년 하반기 신입사원 교육 직원 -
2016-03-11 2월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2016-03-15 착오매매 감리자료 제출 한국거래소 -
2016-03-28 착오매매 방지 및 처리지침 개정 당사 -
2016-04-08 알고리즘거래 위험관리 관련 서면감리 자료 제출 한국거래소 -
2016-04-11 1분기 K-OTC 시장 부정거래행위 실적 보고 금융투자협회 -
2016-04-11 3월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2016-04-20 금유사기범 현장 검거 등 피해예방 실적 자료 제출 금융감독원 -
2016-04-29 신용정보 관리실태 서면조사 제출 금융감독원 -
2016-05-04 1분기 불공정 거래 분기 조치 실적 보고 한국거래소 -
2016-05-09 상반기 영업점 컴플라이언스 교육 및 점검 영업점 -
2016-05-13 16년 상반기 불법대여계좌 점검 보고 한국거래소 -
2016-05-13 4월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2016-06-10 감리자료 제출 한국거래소 -
2016-06-13 5월 광고심사현황 제출 금융투자협회 -
2016-06-13 5월 사기이요계좌 발생현황 보고 금융감독원 -
2016-06-16 개인정보보호위원회 개최 당사 -


[종속회사에 관한 사항]
한화인베스트먼트

(1) 준법감시인의 설치여부, 구성방법
1) 준법감시인의 목적
준법감시인은 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 관련 법규 및 조합규약에 의거한 자산운용의 여부를 감시, 조사하여 투자자 보호와 회사의 경영건전성을 제고하고자 하는 목적이 있습니다.
 
2) 준법감시인의 권한과 의무
- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
- 임직원의 위법, 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사 보고 및 시정요구
- IR, 예비투자심의위원회, 리스크관리위원회, 투자심의위원회, 기타 주요회의에 대    한 참석 및 의견개진
- 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시점검
- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
- 기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
 
3) 운영방안
- 내부통제기준의 제/개정은 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 준법감시인은 내부통제     기준의 운영에 필요한 규정,지침, 법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행할 수 있음.
- 준법감시인은 윤리강령등을 제정하여 내부자가 업무와 관련하여 금품이나 향응 제   공받는 것을 감시하고 있음
- 준법감시인은 법률 및 규약에 의거한 투자가 적법하게 투자되고 있는지 여부를 확    인하고 적정한 가이드라인을 지키는지 여부를 확인함
- 독점규제와 공정거래에 관한 법률에 의한 공시제도의 이행 여부

(2) 준법감시인의 인적사항

직위 성명 주요경력 비고
과장 최주리 2005년 ~ 2007년 경영지원실
2008년 ~ 2009년 투자1본부
2010년 ~ 현재  리스크관리팀
-


(3) 준법감시인의 주요 활동 내역

일 자 주 요 내 용 업 체 명 비 고
2015.01.06 리스크관리위원회 윙쉽테크놀로지 -
2015.01.13 회수위원회 한국워터테크놀로지 -
2015.01.22 회수위원회 동성에코어 -
2015.01.26 회수위원회 우성아이비 -
2015.01.26 회수위원회 휴젤 -
2015.01.29 회수위원회 나노 -
2015.01.29 회수위원회 한국피엠지제약 -
2015.01.29 투자설명회(IR) 참석 이스터비앤에프 -
2015.02.02 회수위원회 인카금융서비스 -
2015.02.03 투자설명회(IR) 참석 강스템홀딩스 -
2015.02.05 회수위원회 우양에이치씨 -
2015.02.05 투자설명회(IR) 참석 바이오센서연구소 -
2015.02.09 회수위원회 유테크 -
2015.02.10 투자설명회(IR) 참석 나노미래생활 -
2015.02.10 회수위원회 윙쉽테크놀로지 -
2015.02.11 회수위원회 매크로그래프 -
2015.02.12 회수위원회 코아스템 -
2015.02.16 회수위원회 아스트 -
2015.02.24 예비투자심의위원회 강스템바이오텍 -
2015.02.24 예비투자심의위원회 이스터비앤에프 -
2015.02.27 회수위원회 우양에이치씨 -
2015.02.27 예비투자심의위원회 케이에이치이 -
2015.03.03 회수위원회 아미노룩스 -
2015.03.10 회수위원회 유바이오로직스 -
2015.03.10 회수위원회 유테크 -
2015.03.10 회수위원회 코아스템 -
2015.03.10 회수위원회 엔켐 -
2015.03.16 리스크관리위원회 강스템바이오텍 -
2015.03.17 회수위원회 유테크 -
2015.03.18 회수위원회 아스트 -
2015.03.24 투자심의위원회 강스템바이오텍 -
2015.03.26 회수위원회 레미 -
2015.03.26 회수위원회 우성아이비 -
2015.03.26 회수위원회 한빛전자 -
2015.04.01 회수위원회 파멥신 -
2015.04.01 회수위원회 이루나 -
2015.04.01 예비투자심의위원회 SY에너지 -
2015.04.09 회수위원회 파멥신 -
2015.04.17 회수위원회 동성에코어 -
2015.04.17 예비투자심의위원회 바이오센서연구소 -
2015.04.22 회수위원회 에코데이 -
2015.04.29 회수위원회 엔쓰리엔 -
2015.04.29 예비투자심의위원회 벤텍스 -
2015.05.07 회수위원회 비아트론 -
2015.05.14 회수위원회 구름인터렉티브 -
2015.05.19 투자설명회(IR) 참석 메디벤처스 -
2015.05.26 리스크심의위원회 벤텍스 -
2015.05.26 리스크심의위원회 이오플로우 -
2015.05.26 예비투자심의위원회 두산인프라코어 밥켓 -
2015.05.26 회수위원회 스틸플라워 -
2015.05.27 회수위원회 그린테크놀로지 -
2015.05.29 회수위원회 큐리언트 -
2015.05.29 회수위원회 강스템홀딩스 -
2015.06.01 회수위원회 브라이니클 -
2015.06.09 회수위원회 미라지웍스 -
2015.06.11 회수위원회 휴젤 -
2015.06.12 회수위원회 크리스탈지노믹스 -
2015.06.18 회수위원회 엔바이오니아 -
2015.06.24 회수위원회 강스템바이오텍 -
2015.06.24 회수위원회 코아스템 -
2015.06.24 투자심의위원회 밥켓 -
2015.06.24 회수위원회 유테크 -
2015.06.26 회수위원회 에이큐 -
2015.07.02 회수위원회 라파바이오 -
2015.07.06 회수위원회 나노 -
2015.07.07 투자설명회(IR) 참석 디게이트 -
2015.07.13 회수위원회 씨엠에스에듀케이션 -
2015.07.14 회수위원회 인터지스 -
2015.07.17 투자심의위원회 벤텍스 -
2015.07.20 회수위원회 아스트 -
2015.07.20 리스크심의위원회 밥켓 -
2015.07.21 회수위원회 코아리버 -
2015.07.21 투자심의위원회 밥켓 -
2015.07.23 회수위원회 톱텍 -
2015.07.24 회수위원회 엔쓰리엔 -
2015.07.24 회수위원회 유테크 -
2015.07.30 회수위원회 유테크 -
2015.08.12 투자설명회(IR) 참석 웨이웨어러블 -
2015.08.12 투자설명회(IR) 참석 -
2015.08.12 회수위원회 한솔씨앤피 -
2015.08.17 예비투자심의위원회 웨이웨어러블 -
2015.08.17 예비투자심의위원회 -
2015.09.02 회수위원회 큐리언트 -
2015.09.03 투자설명회(IR) 참석 라이프팩 -
2015.09.04 예비투자심의위원회 에스아이오토모티브 -
2015.09.07 리스크심의위원회 에스아이오토모티브 -
2015.09.07 투자심의위원회 에스아이오토모티브 -
2015.09.10 회수위원회 엘앤에프신소재 -
2015.09.17 예비투자심의위원회 나노미래생활 -
2015.09.17 예비투자심의위원회 라이프팩 -
2015.09.17 리스크심의위원회 웨이웨어러블 -
2015.09.18 투자설명회(IR) 참석 마이리얼플랜 -
2015.09.21 투자심의위원회 웨이웨어러블 -
2015.09.22 회수위원회 아이진 -
2015.10.07 회수위원회
엘앤에프신소재 -

2015.10.08

리스크심의위원회

나노미래생활

-

2015.10.19

리스크심의위원회

바이오센서연구소

-

2015.10.22

회수위원회

와이솔

-

2015.10.22

투자설명회(IR) 참석

프로테옴텍

-

2015.10.26

투자심의위원회

나노미래생활

-

2015.10.26

투자심의위원회

바이오센서연구소

-

2015.10.26

회수위원회

엘앤에프신소재

-

2015.10.29

회수위원회

아미노로직스

-

2015.10.29

회수위원회

지엔티파마

-

2015.11.10

회수위원회

라파바이오

-

2015.11.12

회수위원회

아이진

-

2015.11.12

투자설명회(IR) 참석

쟈마트메디칼

-

2015.11.12

투자설명회(IR) 참석

천랩

-

2015.11.13

예비투자심의위원회

쟈마트메디칼

-

2015.11.13

예비투자심의위원회

천랩

-

2015.11.17

투자설명회(IR) 참석

제이어스

-

2015.11.17

투자설명회(IR) 참석

디앤피바이오텍

-

2015.11.19

투자설명회(IR) 참석

펨토펩

-

2015.11.23

투자설명회(IR) 참석

디오션

-

2015.11.24

투자설명회(IR) 참석

스포빌

-

2015.11.26

회수위원회

지엔에스쏠리텍

-

2015.12.01

예비투자심의위원회

프로테옴텍

-

2015.12.01

예비투자심의위원회

디앤피바이오텍

-

2015.12.01

예비투자심의위원회

펨토펩

-

2015.12.07

예비투자심의위원회

덴티움

-

2015.12.10

투자설명회(IR) 참석

다래파크텍

-

2015.12.11

예비투자심의위원회

서진오토모티브

-

2015.12.21

리스크심의위원회

디앤피바이오텍

-

2015.12.21

리스크심의위원회

펨토펩

-

2015.12.21

리스크심의위원회

프로테옴텍

-

2015.12.21

리스크심의위원회

쟈마트메디칼

-

2015.12.21

리스크심의위원회

천랩

-

2015.12.21

회수위원회

아스트

-

2015.12.21

회수위원회

유테크

-

2015.12.21

회수위원회

미라지웍스

-

2016.01.05

예비투자심의위원회

두꺼비세상

-

2016.01.05

투자심의위원회

디앤피바이오텍

-

2016.01.05

투자심의위원회

쟈마트메디칼

-

2016.01.05

투자심의위원회

천랩

-

2016.01.05

투자심의위원회

펨토펩

-

2016.01.05

투자심의위원회

프로테옴텍

-

2016.01.07

예비투자심의위원회

스포빌

-

2016.01.07

회수위원회

신디프

-

2016.01.07

회수위원회

와이솔

-

2016.01.12

회수위원회

큐리언트

-

2016.01.12

투자설명회(IR) 참석

제이비케이글로벌

-

2016.01.14

투자설명회(IR) 참석

에스앤지바이오테크

-

2016.01.14

회수위원회

라파바이오

-

2016.01.19

회수위원회

디에스피미디어

-

2016.01.26

회수위원회

아스트

-

2016.01.26

회수위원회

엘앤에프신소재

-

2016.02.02

투자설명회(IR) 참석

에브리스튜디오

-

2016.02.03

투자설명회(IR) 참석

인바이오

-

2016.02.04

예비투자심의위원회

제이비케이글로벌

-

2016.02.04

리스크심의위원회

제이비케이글로벌

-

2016.02.12

투자심의위원회

제이비케이글로벌

-

2016.02.16

회수위원회

피앤에프

-

2016.02.18

예비투자심의위원회

에스앤지바이오텍

-

2016.02.23

리스크심의위원회

두꺼비세상

-

2016.02.24

회수위원회

큐리언트

-

2016.02.25

투자설명회(IR) 참석

에이엠텔레콤

-

2016.02.25

투자설명회(IR) 참석

메이크어스

-

2016.02.26

예비투자심의위원회

1366테크놀로지

-

2016.02.26

리스크심의위원회

1366 케트놀로지

-

2016.03.02

회수위원회

호진행양수산

-

2016.03.02

투자설명회(IR) 참석

트래포트

-

2016.03.03

투자설명회(IR) 참석

레이브트립

-

2016.03.07

회수위원회

엔바이오니아

-

2016.03.09

투자설명회(IR) 참석

엔켐

-

2016.03.11

회수위원회

에코마이스터

-

2016.03.11

투자심의위원회

두꺼비세상

-

2016.03.11

회수위원회

휴젤

-

2016.03.17

예비투자심의위원회

메이크어스

-

2016.03.18

회수위원회

우성아이비

-

2016.03.22

예비투자심의위원회

메이크어스

-

2016.03.22

예비투자심의위원회

트래포트

-

2016.03.22

예비투자심의위원회

인바이오

-

2016.03.29

회수위원회

휴젤

-

2016.03.29

리스크심의위원회

이납이오

-

2016.03.29

리스크심의위원회

에스앤지바이오텍

-

2016.03.30

회수위원회

제이비케이글로벌

-

2016.03.31

회수위원회

한국워터테크놀로지

-

2016.04.05

투자심의위원회

인바이오

-

2016.04.06

투자심의위원회

에스앤지바이오텍

-

2016.04.07

회수위원회

이엔에이치

-

2016.04.11

회수위원회

터크앤컴퍼니

-

2016.04.12

예비투자심의위원회

에이엠텔레콤

-

2016.04.12

리스크심의위원회

트래포트

-

2016.04.14

투자심의위원회

인바이오 2차

-

2016.04.15

투자심의위원회

1366 社

-

2016.04.15

투자심의위원회

트래포트

-

2016.04.18

회수위원회

지디

-

2016.04.21

예비투자심의위원회

엔켐

-

2016.04.21

리스크심의위원회

엔켐

-

2016.04.26

리스크심의위원회

에이엠텔레콤

-

2016.04.27

회수위원회

아미노룩스

-

2016.04.28

회수위원회

엘앤에프

-

2016.04.28

투자심의위원회

엔켐

-

2016.04.28

투자심의위원회

에이엠텔레콤

-

2016.05.02

회수위원회

라파바이오

-

2016.05.10

회수위원회

라이프팩

-

2016.05.18

회수위원회

유바이오로직스

-

2016.05.19

회수위원회

기연

-

2016.05.19

회수위원회

엘앤에프

-

2016.05.20

회수위원회

선익시스템

-

2016.05.20

투자설명회(IR) 참석

비모

-

2016.05.24

투자설명회(IR) 참석

에이치투

-

2016.05.25

회수위원회

피엔에프

-

2016.05.30

회수위원회

기연

-

2016.06.09

투자설명회(IR) 참석

럭스로보

-

2016.06.09

투자설명회(IR) 참석

아이브스코리아

-

2016.06.15

회수위원회

인바이오

-

2016.06.16

회수위원회

도하인더스트리

-

2016.06.16

회수위원회

아미노룩스

-

2016.06.20

회수위원회

엔켐

-

2016.06.23

회수위원회

더블유에스

-

2016.06.29

회수위원회

도하인더스트리

-

2016.06.30

회수위원회

씨앤씨오토모티브

-

2016.06.30

예비투자심의위원회

비모

-

2016.07.05

회수위원회

필옵틱스

-

2016.07.07

예비투자심의위원회

럭스로보

-

2016.07.07

회수위원회

엘앤에프

-

주1) 상기 사항 이외에 투자금 집행일 이후 투자금액에 대한 사용여부를 확인하는 실사를 진행
주2) 공정거래법관련 공시사항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 공시관련사항을 확인하고 있음

마. 금융투자전문인력 보유현황
[지배회사에관한사항]
                                                                                                        (단위 : 명)

구 분 인 원
펀드투자상담사 787
증권투자상담사 778
파생상품투자상담사 686
투자상담관리인력 49
투자자산운용사 355
금융투자분석사 18
위험관리인력 19
전문인력 합계(자격증수 기준) 2,692
전문인력 합계(인원수 기준) 919

주) 2016.3.31 기준

. 위험관리에 관한 사항
[지배회사에관한사항]
 (1) 위험관리조직 및 정책
 1) 리스크관리위원회
 ① 구성
 - 리스크관리위원회는 대표이사, 리스크관리 담당임원, 기타 이사회 결의로 선임한     임직원으로 구성되며, 위원은 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는    사외이사로 구성되어야 하며, 이 경우 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의       금융, 회계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자. 또한, 이사회가 3인 이하로    구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. 위원회의 사무를 관장하기 위하여 리스크관      리부서장을 간사로 둠
 ② 현황 : 위원장 포함 총원 3명
 - 위원장 : 대표이사
 - 위원 : 사외이사 2인
 ③ 운영방법
 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우          위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최
 - 위원회의 의결은 전체위원 3분의 2이상의 출석과 출석위원 3분의 2이상의 찬성으    로 성립
 - 위원장은 위원회 상정 안건과 직ㆍ간접적으로 이해관계가 있는 위원에 대하여 직     권으로 당해 위원의 의결권 제한 가능
 ④ 위원회의 심의ㆍ의결 사항
 - 리스크관리 정책 및 전략 수립

- CRO의 임면

- 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립

- 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립

- 회사전체 리스크한도 설정

- 리스크관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치

- 리스크관리집행위원회 집행위원 선임 및 해임에 관한 사항

- 리스크관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항
 
 2) 리스크관리부서
 ① 구성 : 리스크관리담당임원 및 리스크관리 전담인원
 ② 담당업무
 - 위원회, 집행위 또는 실무위의 심의ㆍ의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의

- 위원회가 수립한 리스크관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고

- 위원회, 집행위 또는 실무위 의사록 작성 및 보관

- 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고

- 각종 리스크한도의 관찰 및 보고

- 리스크관리 현황의 평가 및 보고

- 리스크관리전산시스템의 구축 및 운영

- 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인

- 리스크를 감안한 성과평가 및 보고

- 고위험 자산의 과도한 소유 통제

- 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제

- 과도한 신용집중의 통제

- 과도한 부외거래의 통제

- 리스크관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의

- 기타 리스크관리와 관련된 제반 업무
 
 (2) 위험종류별 개념
 1) 시장리스크 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 리스크
 2) 신용리스크 : 증권의 발행회사 또는 거래상대방의 신용등급 하락, 부도,
                        계약의무 불이행으로 인한 리스크
 3) 유동성리스크
  ①시장유동성리스크 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으
                                  로 인한 리스크
  ②자금조달유동성리스크 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한
                                        자금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를
                                        위한 고금리 조달 등으로 인한 리스크
 4) 운영리스크 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류,
                        임직원의 부정 등으로 인한 리스크
 5) 법률리스크 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및
                       기타 규제제도의 변경 등으로 인한 리스크
 6) 평판리스크 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 리스크
 7) 시스템리스크 : 금융시스템의 붕괴로 인한 리스크
 
 (3) 관리방법
 1) 시장리스크
 - 포지션과 리스크금액 또는 VaR를 부서별, 운용목적별로 구분하여 관리,
    필요한 경우에는 시장리스크 요인에 대한 민감도를 측정
 - 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)과 사후검증(Back-Test)을 병행 실시함
 
 2) 신용리스크
 - 효과적인 리스크관리를 위하여 필요한 경우, Credit Exposure, Credit VaR 등
    신용리스크 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리
 - 포지션과 리스크금액을 거래상대방별로 구분하여 관리하고 필요시 현업부서와
    독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석함
 
 3) 유동성리스크
 - 유동성리스크에 커다란 영향을 미치는 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는
    사전에 그 영향을 평가하고 관리, 예외적인 상황 발생에 따른 리스크변동 수준을
    측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행
 
 4) 운영리스크
 - 리스크관리부서의 운영리스크 데이터 축적 및 분석, 컴플라이언스부서 및
    감사부서의 수시 및 정기적인 모니터링을 통해 관리하는 것을 원칙으로 함
 - 현업부서로부터 주기적으로 수집되는 운영리스크 데이터를 유형별로 통합,
    분석하여 경감방안을 마련, 조정함
 
 5) 법률리스크
 - 모든 부서는 신상품을 개발하거나 신규 업무분야 진출시 법적 검토가 필요한
    사항에 대하여 법무담당부서에 검토를 의뢰하여야 함
 - 모든 부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고,
    법무담당부서의 검토를 받아야 함
 - 법무담당부서는 계약 등의 법적 권한에 대한 유효성, 기타 회사에 불리한 조항의
    포함 여부 등을 검토 후 승인 또는 정정조치 의견을 통보함
 
 6) 평판리스크
 - IR, 대언론 홍보 업무 소관부서는 고객, 주주 등 이해관계자들의 여론을 수시로
    확인하고 회사에 대한 우호적인 여론을 형성하기 위해 홍보전략을 마련
 - 공시업무 소관부서는 회사의 정보를 적절히 공시하고 고객의 의견에 대하여
    신속히 대응
 - 민원처리 업무 소관부서는 민원처리 절차, 지침 등을 수립 및 운영
 - 대고객 영업 및 마케팅 업무 소관부서는 상품 설명, 위험고지 등을 통하여
    사후 분쟁 방지를 위해 노력
 
 7) 시스템리스크
 - 기획담당부서가 금융투자업 또는 타금융업의 산업동향을 정기적으로 모니터링
    하고, 위기발생 징후 포착시 회사 내규에 규정된 절차대로 위기상황대처 시나리오
    대응을 함.



Ⅲ. 재무에 관한 사항


1. 요약재무정보


가. 요약연결재무정보
(1) 요약연결재무상태표

                                                                                                        (단위 : 원)

과 목 제56기 1분기 제55기 제54기
2016.03.31 2015.12.31 2014.12.31
I. 현금및예치금 709,176,176,934 819,343,066,074 468,412,111,860
II. 당기손익인식금융자산 3,258,020,401,337 5,029,401,979,681 4,920,408,985,082
III. 매도가능금융자산 259,956,421,714 258,186,614,865 203,826,306,947
IV. 관계기업투자 35,161,262,975 26,899,069,286 39,308,452,203
V. 파생상품 733,673,165,756 501,744,969,222 154,952,738,582
VI. 대출채권 859,445,902,333 446,678,600,058 471,049,802,018
VII. 투자부동산 24,481,144,439 24,209,887,895 27,284,740,658
VIII. 유형자산 122,151,192,102 124,697,670,509 128,990,094,032
IX. 무형자산 73,487,879,596 75,012,030,817 83,451,918,179
X. 당기법인세자산 28,979,729,825 22,455,649,805 24,359,666,328
XI. 이연법인세자산 13,743,468,575 2,252,788,554 3,999,097,095
XII. 기타금융자산 315,321,297,783 285,209,962,068 252,696,592,677
XIII. 기타자산 39,981,431,559 46,184,471,330 52,708,182,465
자 산 총 계 6,473,579,474,928 7,662,276,760,164 6,831,448,688,126
I. 예수부채 341,304,187,502 365,444,894,700 413,916,383,492
II. 당기손익인식금융부채 1,828,658,208,248 1,835,347,326,321 1,713,741,705,355
III. 차입부채 2,123,693,865,251 3,379,192,126,956 3,087,374,881,954
IV. 사채 159,872,261,740 159,857,086,605 204,749,954,538
V. 파생상품 912,483,303,291 857,953,753,230 400,718,783,463
VI. 확정급여채무 15,710,688,286 15,696,451,876 13,531,864,914
VII. 기타장기종업원급여부채
2,631,381,502 2,542,122,283 -
VIII. 충당부채 6,056,315,906 6,069,059,626 11,941,267,795
IX. 당기법인세부채 984,099,893 - -
X. 이연법인세부채 - 9,420,734,019 7,765,869,311
XI. 기타금융부채 354,710,446,929 237,454,329,699 193,709,111,032
XII. 기타부채 11,227,110,682 10,685,646,399 14,395,516,999
부 채 총 계 5,757,331,869,230 6,879,663,531,714 6,061,845,338,853
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 714,448,953,867 780,515,712,186 767,634,543,054
I. 자본금 440,778,255,000 440,778,255,000 440,778,255,000
II. 자본잉여금 139,350,010,654 139,497,588,181 135,687,483,955
III. 자본조정 -16,240,456,251 -16,617,696,432 -37,281,445,297
IV. 기타포괄손익누계액 87,735,350,421 87,894,232,940 81,233,339,542
V. 이익잉여금 62,825,794,043 128,963,332,497 147,216,909,854
비지배지분 1,798,651,831 2,097,516,264 1,968,806,219
자 본 총 계 716,247,605,698 782,613,228,450 769,603,349,273
부 채 및 자 본 총 계 6,473,579,474,928 7,662,276,760,164 6,831,448,688,126

주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임
주2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

(2) 요약연결포괄손익계산서

                                                                                                        (단위 : 원)

과 목 제 56 기 1분기 제 55 기 연간 제 54 기 연간
2016.01.01~
2016.03.31
2015.01.01~
2015.12.31
2014.01.01~
2014.12.31
I. 영업수익 750,427,444,692 1,833,794,405,116 985,213,658,023
II. 영업비용 841,681,531,345 1,850,416,455,073 972,752,649,509
III. 영업이익(손실) -91,254,086,653 -16,622,049,957 12,461,008,514
IV. 지분법손익 5,416,615,464 5,785,933,336 -422,442,737
V. 관계기업투자주식처분손익 0 -331,182,887 34,753,777
VI. 관계기업투자주식손상차손 0 -768,478,985 0
VII. 영업외수익 923,866,746 3,606,420,319 3,678,713,880
VIII. 영업외비용 475,635,087 2,633,314,115 2,264,416,333
IX. 법인세비용차감전순이익(손실) -85,389,239,530 -10,962,672,289 13,487,617,101
X. 법인세비용 -19,469,501,082 1,346,682,953 4,672,755,654
XI.계속영업이익(손실) -65,919,738,448 -12,309,355,242 8,814,861,447
XII. 중단영업이익(손실) 0 0 0
XIII. 분기(당기)순이익(손실) -65,919,738,448 -12,309,355,242 8,814,861,447
XIV. 기타포괄손익 -240,793,847 6,858,448,044 679,954,321
XV. 총포괄이익(손실) -66,160,532,295 -5,450,907,198 9,494,815,768
XVI. 분기(당기)순이익(손실)의 귀속 -65,919,738,448 -12,309,355,242 8,814,861,447
1. 지배기업의 소유주 -66,137,538,454 -12,240,518,557 9,496,368,472
계속영업이익(손실) -66,137,538,454 -12,240,518,557 9,496,368,472
중단영업이익(손실) 0 0 0
2. 비지배지분 217,800,006 -68,836,685 -681,507,025
계속영업이익(손실) 217,800,006 -68,836,685 -681,507,025
중단영업이익(손실) 0 0 0
XVII. 총포괄이익(손실)의 귀속 -66,160,532,295 -5,450,907,198 9,494,815,768
1. 지배기업의 소유주 -66,296,420,973 -5,579,625,159 10,217,995,749
2. 비지배지분 135,888,678 128,717,961 -723,179,981
XVIII. 주당손익


1. 계속영업과 중단영업


보통주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) -762 -143 112
구형우선주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원)
-762 -141 162
2. 계속영업


보통주 기본 및 희석 주당계속영업손익(단위 : 원) -762 -143 112
구형우선주 기본 및 희석 주당계속영업손익(단위 : 원)
-762 -141 162
3. 중단영업


보통주 기본 및 희석 주당중단영업손익(단위 : 원) - - -
구형우선주 기본 및 희석 주당중단영업손익(단위 : 원)
- - -
연결에 포함된 회사수 25 24 14

주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임
주2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임
주3) 연결에 포함된 회사수 : 지배회사 포함

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

                                                                                                        (단위 : 원)

과 목 제56기 1분기 제55기 제54기
2016.03.31 2015.12.31 2014.12.31
I. 현금및예치금 698,783,695,038 809,999,773,946 460,505,045,275
II. 당기손익인식금융자산 3,258,020,401,337 5,029,401,979,681 4,920,408,985,082
III. 매도가능금융자산 213,514,030,731 211,918,810,375 203,603,902,707
IV. 종속기업및관계기업투자 40,662,226,270 40,962,226,270 41,481,726,270
V. 파생상품 733,673,165,756 501,744,969,222 154,952,738,582
VI. 대출채권 711,597,016,716 322,363,160,689 361,727,709,649
VII. 투자부동산 24,379,638,500 24,105,360,946 27,102,573,750
VIII. 유형자산 122,054,583,072 124,597,621,785 128,837,757,574
IX. 무형자산 72,849,446,263 74,342,601,409 82,658,504,471
X. 당기법인세자산 28,263,467,265 21,943,837,795 24,043,261,895
XI. 이연법인세자산 11,014,159,208
0 0
XII. 기타금융자산 310,653,185,221 280,250,844,458 247,731,023,485
XIII. 기타자산 39,534,561,699 45,794,830,232 52,131,076,011
자 산 총 계 6,264,999,577,076 7,487,426,016,808 6,705,184,304,751
I. 예수부채 341,304,187,502 365,444,894,700 413,916,383,492
II. 당기손익인식금융부채 1,828,658,208,248 1,835,347,326,321 1,713,741,705,355
III. 차입부채 1,913,906,043,154 3,197,990,329,591 2,957,819,212,073
IV. 사채 159,872,261,740 159,857,086,605 204,749,954,538
V. 파생상품 911,371,930,891 857,953,753,230 400,718,783,463
VI. 확정급여채무 15,615,777,733 15,635,088,167 13,504,218,313
VII. 기타장기종업원급여부채
2,623,241,797 2,533,982,578 0
VIII. 충당부채 2,181,315,906 2,194,059,626 3,167,188,420
IX. 당기법인세부채 0 0 0
X. 이연법인세부채 0 9,732,910,244 9,759,939,356
XI. 기타금융부채 353,171,533,308 236,797,897,845 193,095,542,771
XII. 기타부채 10,374,073,396 9,343,353,949 13,590,423,787
부 채 총 계 5,539,078,573,675 6,692,830,682,856 5,924,063,351,568
I. 자본금 440,778,255,000 440,778,255,000 440,778,255,000
II. 자본잉여금 139,314,850,304 139,497,590,265 135,687,483,955
III. 자본조정 -7,720,071,704 -8,097,311,885 -28,608,042,680
IV. 기타포괄손익누계액 86,521,909,557 85,585,085,381 81,567,597,606
V. 이익잉여금 67,026,060,244 136,831,715,191 151,695,659,302
자 본 총 계 725,921,003,401 794,595,333,952 781,120,953,183
부 채 및 자 본 총 계 6,264,999,577,076 7,487,426,016,808 6,705,184,304,751
종속회사 및 관계기업 투자주식
(출자금)의 평가방법
원가법 원가법 원가법

주1) 상기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도 기준임
주2) 상기 요약 재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

(2) 요약포괄손익계산서
                                                                                                         (단위 : 원)

과 목 제 56 기 1분기 제 55 기 연간 제 54 기 연간
2016.01.01~
2016.03.31
2015.01.01~
2015.12.31
2014.01.01~
2014.12.31
I. 영업수익 746,895,062,524 1,825,845,735,229 976,667,057,283
II. 영업비용 838,106,888,160 1,837,641,787,783 954,510,327,643
III. 영업이익(손실) -91,211,825,636 -11,796,052,554 22,156,729,640
IV. 영업외수익 656,961,077 3,494,595,981 3,688,003,523
V. 영업외비용 270,397,711 2,230,663,001 2,147,865,273
VI. 법인세비용차감전순이익(손실) -90,825,262,270 -10,532,119,574 23,696,867,890
VII. 법인세비용 -21,019,607,323 -1,681,234,263 5,410,414,825
XIII. 분기(당기)순이익(손실) -69,805,654,947 -8,850,885,311 18,286,453,065
IX. 기타포괄손익 936,824,176 4,017,487,775 950,133,866
X. 총포괄이익(손실) -68,868,830,771 -4,833,397,536 19,236,586,931
XI. 주당손익


보통주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) -804 -104 218
구형우선주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원)
-804 -102 268

주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도 기준임
주2) 상기 요약재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임


2. 연결재무제표


가. 연 결 재 무 상 태 표

 제56기 1분기 2016년 03월 31일 현재
 제55기 2015년 12월 31일 현재
 제54기 2014년 12월 31일 현재
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과                목 제56기 1분기말 제55기말 제54기말
자                        산


I. 현금및예치금 709,176,176,934 819,343,066,074 468,412,111,860
II. 당기손익인식금융자산 3,258,020,401,337 5,029,401,979,681 4,920,408,985,082
III. 매도가능금융자산 259,956,421,714 258,186,614,865 203,826,306,947
IV. 관계기업투자 35,161,262,975 26,899,069,286 39,308,452,203
V. 파생상품 733,673,165,756 501,744,969,222 154,952,738,582
VI. 대출채권 859,445,902,333 446,678,600,058 471,049,802,018
VII. 투자부동산 24,481,144,439 24,209,887,895 27,284,740,658
VIII. 유형자산 122,151,192,102 124,697,670,509 128,990,094,032
IX. 무형자산 73,487,879,596 75,012,030,817 83,451,918,179
X. 당기법인세자산 28,979,729,825 22,455,649,805 24,359,666,328
XI. 이연법인세자산 13,743,468,575 2,252,788,554 3,999,097,095
XII. 기타금융자산 315,321,297,783 285,209,962,068 252,696,592,677
XIII. 기타자산 39,981,431,559 46,184,471,330 52,708,182,465
자      산      총      계 6,473,579,474,928 7,662,276,760,164 6,831,448,688,126
부                        채


I. 예수부채 341,304,187,502 365,444,894,700 413,916,383,492
II. 당기손익인식금융부채 1,828,658,208,248 1,835,347,326,321 1,713,741,705,355
III. 차입부채 2,123,693,865,251 3,379,192,126,956 3,087,374,881,954
IV. 사채 159,872,261,740 159,857,086,605 204,749,954,538
V. 파생상품 912,483,303,291 857,953,753,230 400,718,783,463
VI. 확정급여채무 15,710,688,286 15,696,451,876 13,531,864,914
VII.기타장기종업원급여부채
2,631,381,502 2,542,122,283 -
VIII. 충당부채 6,056,315,906 6,069,059,626 11,941,267,795
IX. 당기법인세부채 984,099,893 - -
X. 이연법인세부채 - 9,420,734,019 7,765,869,311
XI. 기타금융부채 354,710,446,929 237,454,329,699 193,709,111,032
XII. 기타부채 11,227,110,682 10,685,646,399 14,395,516,999
부      채      총      계 5,757,331,869,230 6,879,663,531,714 6,061,845,338,853
자                        본


지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 714,448,953,867 780,515,712,186 767,634,543,054
I. 자본금 440,778,255,000 440,778,255,000 440,778,255,000
II. 자본잉여금 139,350,010,654 139,497,588,181 135,687,483,955
III. 자본조정 -16,240,456,251 -16,617,696,432 -37,281,445,297
IV. 기타포괄손익누계액 87,735,350,421 87,894,232,940 81,233,339,542
V. 이익잉여금
( 대손준비금 기적립액
  당분기: 2,014,494,875원
     전기: 1,854,740,501원
  전전기: 2,822,238,594원
 대손준비금 적립예정액
  당분기:  (165,441,660) 원
     전기:   159,754,374원
  전전기: (967,498,093)원)
62,825,794,043 128,963,332,497 147,216,909,854
비지배지분 1,798,651,831 2,097,516,264 1,968,806,219
자      본      총      계 716,247,605,698 782,613,228,450 769,603,349,273
부  채  및  자  본  총  계 6,473,579,474,928 7,662,276,760,164 6,831,448,688,126



. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

 제 56 기 1분기  2016년  1월  1일부터  2016년 03월 31일까지
 제 55 기 1분기  2015년  1월  1일부터  2015년 03월 31일까지
 제 55 기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
 제 54 기  2014년  1월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과          목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
I. 영업수익 750,427,444,692 269,997,611,949 1,833,794,405,116 985,213,658,023
 1. 수수료수익 29,077,751,158 33,636,402,967 147,732,204,218 142,987,795,951
 2. 유가증권평가및처분이익 75,655,977,236 45,994,746,936 215,566,178,698 228,565,499,912
 3. 파생상품평가및거래이익 574,459,183,853 127,279,826,185 1,181,286,248,146 306,053,716,852
 4. 이자수익 54,295,796,620 57,538,465,113 244,617,150,379 288,995,093,145
 5. 대출채권평가및처분이익 82,270,927 21,886,057 844,792,509 0
 6. 외환거래이익 12,677,779,469 2,064,470,935 37,575,192,736 13,025,016,740
 7. 기타수익 4,178,685,429 3,461,813,756 6,172,638,430 5,586,535,423
II. 영업비용 841,681,531,345 245,278,418,804 1,850,416,455,073 972,752,649,509
 1. 수수료비용 3,761,002,933 1,993,587,286 14,294,449,397 10,891,503,496
 2. 유가증권평가및처분손실 43,436,548,131 68,876,154,695 163,191,929,045 167,065,223,041
 3. 파생상품평가및거래손실 699,416,290,025 81,033,466,901 1,304,731,141,899 379,230,915,874
 4. 이자비용 30,231,346,420 36,228,729,921 146,053,073,434 188,203,857,129
 5. 대출채권평가및처분손실 963,572 1,006,114 631,000,000 1,269,934,472
 6. 외환거래손실 18,016,039,245 5,250,124,295 24,633,694,684 1,575,333,965
 7. 인건비 22,946,504,884 28,411,002,585 98,625,573,307 112,926,819,053
 8. 기타일반관리비 23,872,812,928 23,372,437,383 94,370,247,203 103,896,048,406
 9. 기타비용 23,207 111,909,624 3,885,346,104 7,693,014,073
III. 영업이익(손실) -91,254,086,653 24,719,193,145 -16,622,049,957 12,461,008,514
IV. 지분법이익(손실) 5,416,615,464 1,661,954,786 5,785,933,336 -422,442,737
V. 관계기업투자주식처분이익(손실) 0 -583,564,904 -331,182,887 34,753,777
VI. 관계기업투자주식손상차손
0 0 -768,478,985 0
VII. 영업외수익 923,866,746 1,011,593,948 3,606,420,319 3,678,713,880
VIII. 영업외비용 475,635,087 421,867,165 2,633,314,115 2,264,416,333
IX. 법인세비용차감전순이익(손실) -85,389,239,530 26,387,309,810 -10,962,672,289 13,487,617,101
X. 법인세비용 -19,469,501,082 9,418,079,721 1,346,682,953 4,672,755,654
XI. 계속영업이익(손실) -65,919,738,448 16,969,230,089 -12,309,355,242 8,814,861,447
XII. 중단영업손실 0 0 0 0
XIII. 분기(당기)순이익(손실) -65,919,738,448 16,969,230,089 -12,309,355,242 8,814,861,447
XIV. 기타포괄손익 -240,793,847 -71,985,242 6,858,448,044 679,954,321
 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 -8,812,767 -221,740,770 1,439,165,122
     (1) 확정급여제도의 재측정요소 0 -8,812,767 -221,740,770 1,439,165,122
 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 -240,793,847 -63,172,475 7,080,188,814 -759,210,801
     (1) 매도가능금융자산평가손익 936,824,176 -2,184,762,694 4,308,395,550 -740,315,683
     (2) 순지분법자본변동 -1,240,542,786 2,119,761,975 2,827,610,240 -7,012,910
     (3) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 67,485,163 0 -55,816,976 -11,882,208
(4) 해외사업장환산외환차이
-4,560,400 1,828,244

XV. 총포괄손익 -66,160,532,295 16,897,244,847 -5,450,907,198 9,494,815,768
XVI. 분기(당기)순이익(손실)의 귀속 -65,919,738,448 16,969,230,089 -12,309,355,242 8,814,861,447
 1. 지배기업의 소유주
    (대손준비금 반영후 조정이익(손실)
     당분기:    (65,972,096,794)원
     전분기:    17,029,852,705원
        전기:  -12,400,272,931원
     전전기:    10,463,866,565원)
-66,137,538,454 16,883,052,924 -12,240,518,557 9,496,368,472
     계속영업이익(손실) -66,137,538,454 16,883,052,924 -12,240,518,557 9,496,368,472
     중단영업손실 0 0 0 0
 2. 비지배지분 217,800,006 86,177,165 -68,836,685 -681,507,025
     계속영업이익(손실) 217,800,006 86,177,165 -68,836,685 -681,507,025
     중단영업손실 0 0 0 0
XVII. 총포괄손익의 귀속 -66,160,532,295 16,897,244,847 -5,450,907,198 9,494,815,768
 1. 지배기업의 소유주 -66,296,420,973 16,673,648,817 -5,579,625,159 10,217,995,749
 2. 비지배지분 135,888,678 223,596,030 128,717,961 -723,179,981
XVIII. 주당손익



 1. 계속영업과 중단영업



     보통주 기본 및 희석 주당손익 -762 204 -143 112
     구형우선주 기본 및 희석 주당손익
-762 203 -141 162
 2. 계속영업



     보통주 기본 및 희석 주당계속영업손익 -762 204 -143 112
     구형우선주 기본 및 희석 주당계속영업손익
-762 203 -141 162
 3. 중단영업



     보통주 기본 및 희석 주당중단영업손익 - - - -
     구형우선주 기본 및 희석 주당중단영업손익
- - - -



. 연 결 자 본 변 동 표

 제 56 기 1분기  2016년  1월  1일부터  2016년 03월 31일까지
 제 55 기 1분기  2015년  1월  1일부터  2015년 03월 31일까지
 제 55 기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
 제 54 기  2014년  1월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과                 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익
누계액
이익잉여금 지배기업의
소유주귀속
비지배지분 총계
2014.1.1 440,778,255,000 135,687,483,955 -37,642,714,017 80,511,712,265 137,720,541,382 757,055,278,585 2,691,986,200 759,747,264,785
당기순이익(손실) -     -     -     -     9,496,368,472 9,496,368,472 -681,507,025 8,814,861,447
자기주식의 매각 -     -     361,268,720 -     -     361,268,720 -     361,268,720
매도가능금융자산평가손익 -     -     -     -717,774,146 -     -717,774,146 -22,541,537 -740,315,683
순지분법자본변동 -     -     -     10,488,426 -     10,488,426 -17,501,336 -7,012,910
해외사업장환산외환차이 -     -     -     -11,882,208 -     -11,882,208 -     -11,882,208
확정급여제도의 재측정요소 -     -     -     1,440,795,205 -     1,440,795,205 -1,630,083 1,439,165,122
2014.12.31(전전기말) 440,778,255,000 135,687,483,955 -37,281,445,297 81,233,339,542 147,216,909,854 767,634,543,054 1,968,806,219 769,603,349,273
2015.1.1 440,778,255,000 135,687,483,955 -37,281,445,297 81,233,339,542 147,216,909,854 767,634,543,054 1,968,806,219 769,603,349,273
배당금의 지급 -     -     -     -     -6,013,058,800 -6,013,058,800 -     -6,013,058,800
당기순이익(손실) -     -     -     -     -12,240,518,557 -12,240,518,557 -68,836,685 -12,309,355,242
자기주식 처분 -     3,565,348,541 18,447,727,273 -     -     22,013,075,814 -     22,013,075,814
매도가능금융자산
평가손익
-     -     -     4,308,395,550 -     4,308,395,550 -     4,308,395,550
순지분법자본변동 -     -     -     2,631,394,929 -     2,631,394,929 196,215,311 2,827,610,240
확정급여제도의
재측정요소

-     -     -     -223,080,105 -     -223,080,105 1,339,335 -221,740,770
해외사업장
환산외환차이
-     -     -     -55,816,976 -     -55,816,976 -     -55,816,976
이연성과급 제도 -     244,757,769 2,063,003,522 -     -     2,307,761,291 -     2,307,761,291
기타 -     -2,084 153,018,070 -     -     153,015,986 -7,916 153,008,070
2015.12.31(전기말) 440,778,255,000 139,497,588,181 -16,617,696,432 87,894,232,940 128,963,332,497 780,515,712,186 2,097,516,264 782,613,228,450
2015.1.1 440,778,255,000 135,687,483,955 -37,281,445,297 81,233,339,542 147,216,909,854 767,634,543,054 1,968,806,219 769,603,349,273
배당금의 지급 -     -     -     -     -6,013,058,800 -6,013,058,800 -     -6,013,058,800
분기순이익 -     -     -     -     16,883,052,924 16,883,052,924 86,177,165 16,969,230,089
자기주식 처분 -     -     1,038,078,612 -     -     1,038,078,612 -     1,038,078,612
매도가능금융자산
평가손익
-     -     -     -2,184,762,694 -     -2,184,762,694 -     -2,184,762,694
순지분법자본변동 -     -     -     1,982,343,110 -     1,982,343,110 137,418,865 2,119,761,975
확정급여제도의
재측정요소
-     -     -     -8,812,767 -     -8,812,767 -     -8,812,767
해외사업장
환산외환차이
-     -     -     1,828,244 -     1,828,244 -     1,828,244
이연성과급 제도 -     388,851,902 2,250,756,858 -     -     2,639,608,760 -     2,639,608,760
기타 -     -     153,018,070 -     -     153,018,070 -     153,018,070
2015.3.31(전분기말) 440,778,255,000 136,076,335,857 -33,839,591,757 81,023,935,435 158,086,903,978 782,125,838,513 2,192,402,249 784,318,240,762
2016.1.1 440,778,255,000 139,497,588,181 -16,617,696,432 87,894,232,940 128,963,332,497 780,515,712,186 2,097,516,264 782,613,228,450
배당금의 지급 - - - - - - -50,677 -50,677
분기순이익(손실) - - - - -66,137,538,454 -66,137,538,454 217,800,006 -65,919,738,448
자기주식 처분 - -186,374,173 1,019,886,109 - - 833,511,936 -
833,511,936
매도가능금융자산평가손익 - - - 936,824,176 - 936,824,176 - 936,824,176
순지분법자본변동 - - - -1,158,631,458 - -1,158,631,458 -81,911,328 -1,240,542,786
현금흐름위험회피파생상품
평가손익
- - - 67,485,163 - 67,485,163 - 67,485,163
확정급여제도의 재측정요소 - - - -4,560,400 - -4,560,400 - -4,560,400
해외사업장환산외환차이 - - - - - - - -
종속기업 취득 - - - - - - - -
종속기업 지분율 변동 - - - - - - -434,710,350 -434,710,350
이연성과급제도 - 3,636,296 -642,645,928 - - -639,009,632 - -639,009,632
기타 - 35,160,350 - - - 35,160,350 7,916 35,168,266
2016.3.31(당분기말) 440,778,255,000 139,350,010,654 -16,240,456,251 87,735,350,421 62,825,794,043 714,448,953,867 1,798,651,831 716,247,605,698



. 연 결 현 금 흐 름 표

 제 56 기 1분기  2016년  1월  1일부터  2016년 03월 31일까지
 제 55 기 1분기  2015년  1월  1일부터  2015년 03월 31일까지
 제 55 기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
 제 54 기  2014년  1월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과                        목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-130,324,567,732
118,892,468,553   31,340,189,224   -257,963,220,013
1. 영업에서 창출된 현금흐름 -153,556,300,490
107,750,934,615
-67,707,209,899   -325,711,076,850
    당기순이익(손실) -65,919,738,448
16,969,229,918
-12,309,355,242   8,814,861,447
    법인세비용 -19,469,501,082
9,418,079,892
1,346,682,953   4,672,755,654
    이자수익 -54,295,796,620
-57,538,465,113
-244,617,150,379   -288,995,093,145
    이자비용 30,231,346,420
36,228,729,921
146,053,073,434   188,203,857,129
    배당금수익 -3,492,874,299
-2,514,542,386
-3,154,938,003   -3,113,768,183
    단기매매금융자산평가손실 2,746,503,926
2,446,232,343
16,397,359,967   5,761,845,016
    단기매매금융부채평가손실 3,391,631,006
1,505,467,927
2,820,002,737   1,548,984,633
    당기손익인식지정금융자산평가손실 2,581,293,456
1,141,879,102
7,315,454,421   10,626,915,826
    당기손익인식지정금융부채평가손실 16,598,772,225
49,797,363,073
31,943,371,925   40,922,274,582
    파생상품평가손실 261,426,486,680
37,666,658,208
323,268,138,456   171,361,677,194
    매도가능금융자산처분손실 -
83
258,671,772   524,753,885
    금융상품손상차손 -
56,955
1,007,796,523   645,005,569
    대손상각비 963,572
1,006,114
631,000,000   1,269,934,472
    외화환산손실 10,496,369,643
720,605,746
773,477,953   11,621,589
    외환차손 -
-
6,292,826,908   -
    퇴직급여 1,535,661,048
1,541,642,235
6,902,623,251   8,458,066,691
    기타장기종업원급여 89,259,219
-
2,533,982,578


    복리후생비 18,483,426
384,110,982
548,142,551   1,230,309,841
    임차료 238,344,605
317,640,679
1,212,025,343   1,961,919,547
    감가상각비 2,300,923,319
2,852,345,131
10,597,737,587   12,078,458,330
    무형자산상각비 2,673,474,821
2,611,167,183
10,556,874,282   11,254,931,425
    복구충당부채전입액 -
-
-       18,686,918
    기타충당부채전입액
-
-
3,875,000,000   2,295,574,469
    소송충당부채전입액 -
108,493,151
-    
3,059,808,220
    급여 -
-
-16,529,115
39,067,707
    기타대손상각비
-
3,416,473
10,346,104   2,011,674,150
    유형자산처분손실 73,656,165
10,820,064
389,234,458   1,129,871,827
    무형자산처분손실 -
-
990   9,147,600
    투자부동산감가상각비
58,809,354
67,146,568
240,673,534   261,440,729
    기타비용 1,122,000
-
-
-
    무형자산손상차손 -
-
457,977,690
528,400,000
    투자부동산손상차손 -
-
-
-
    기타일반관리비 -
-
106,252,075
318,271,118
    기타영업외비용
-
-
107,682,265   -
    단기매매금융자산평가이익 -11,713,095,057
-20,252,897,507
-10,111,943,459   -22,848,705,305
    단기매매금융부채평가이익 -2,055,256,123
-160,737,759
-2,216,716,250   -153,256,300
    당기손익인식지정금융자산평가이익 -995,413,851
-4,401,255,901
-2,064,696,613   -3,387,862,047
    당기손익인식지정금융부채평가이익 -46,494,001,871
-7,194,383,559
-140,618,579,151   -107,227,405,518
    파생상품평가이익 -346,363,294,446
-82,699,415,518
-490,891,707,381   -117,121,312,905
    매도가능금융자산처분이익 -23,328,261
-101,475,043
-2,695,870,792   -2,669,695,820
    대손충당금환입 -82,270,927
-21,886,057
-844,792,509   -    
    외화환산이익 -250,834,860
-1,012,961,522
-14,192,321,840   -10,431,132,955
    복구충당부채환입액 -22,101,689
-101,094,218
-606,735,933   -657,081,717
    기타충당부채환입액 -
-754,262,930
-501,245,027   -
    소송충당부채환입액 -
-
-859,808,220   -
    기타대손충당금환입 -18,690,248
-12,833,966
-       -218,162,148
    유형자산처분이익
-3,963,000
-60,000
-1,059,500   -44,423,924
    무형자산처분이익 -
-
-
-    
    임대료
-5,614,431
-10,178,462
-36,507,592   -81,712,051
    기타영업외손익 -
-75,955,000
-
-    
    지분법손익
-5,416,615,464
-1,661,954,786
-5,785,933,336   422,442,737
    관계기업투자주식처분손익 -
583,564,904
331,182,887   -34,753,777
    관계기업투자주식손상차손
-
-
768,478,985   -
    중단영업매각손실 -
-
-
-    
    운전자본의 변동 68,602,989,302
121,889,637,690
287,072,608,814   -248,169,269,360
      (1) 예치금 -21,959,698,515
42,688,118,118
-373,238,724,174   -89,970,440,282
      (2) 당기손익인식금융자산 1,777,242,663,085
-195,140,931,749
-113,959,239,871   479,992,563,900
      (3) 매도가능금융자산 -35,713,613
158,700,357
-38,289,184,238   3,783,716,226
      (4) 파생상품자산 9,785,088,858
49,026,131,092
-65,885,566,615   57,875,851,634
      (5) 종속및관계기업투자 4,661,369,952






      (6) 대출채권 -428,840,198,484
78,293,824,723
-5,979,152,548   60,384,211,542
      (7) 기타금융자산 -33,849,124,186
-66,079,771,470
-36,593,394,232   91,178,892,282
      (8) 기타자산 6,315,236,920
-1,462,013,193
5,608,759,777   7,883,799,610
      (9) 예수부채 -24,142,490,357
-59,003,731,539
-48,452,668,723   8,152,792,087
      (10) 당기손익인식금융부채 22,112,336,049
94,733,204,549
229,022,241,076   -312,406,634,787
      (11) 차입부채 -1,264,168,972,139
102,392,000,046
359,431,326,666   -563,791,309,443
      (12) 파생상품부채 -102,791,819,965
17,054,394,762
343,951,874,667   125,202,197,941
      (13) 확정급여채무 -1,734,802,002
-1,772,263,004
-2,917,254,543   -9,469,103,859
      (14) 사외적립자산 213,377,364
321,697,160
-2,023,826,020   1,057,642,189
      (15) 충당부채 -
-4,113,026,128
-7,413,026,128   -    
      (16) 기타금융부채 125,411,480,120
64,775,155,449
47,470,581,399   -127,146,562,873
      (17) 기타부채 384,256,215
18,148,517
-3,660,137,679   19,103,114,473
2. 이자의 수취 57,913,288,924
52,780,587,245
241,410,824,181   277,187,345,446
3. 이자의 지급 -31,649,088,855
-36,054,244,196
-146,850,271,261   -188,245,795,935
4. 배당금의 수취 3,492,847,129
473,426,498
3,154,938,003   3,113,768,183
5. 법인세의 환급(납부) -6,525,321,670
-6,058,235,609
1,331,908,200   -24,307,460,857
II. 투자활동으로 인한 현금흐름
-262,166,672
-17,185,339,766   196,188,613,000   297,813,898,509
   예치금의 감소 -
2,221,635,354
208,150,521,122   783,930,095,999
   매도가능금융자산의 처분 108,890,040
5,799,641,112
15,148,467,623   10,907,173,575
   관계기업투자주식의 처분 -
3,167,417,246
21,796,896,285   8,151,255,099
   관계기업출자금 회수 300,000,000
-
1,590,000,000


   대출채권의 감소 117,662,460
2,798,870,841
1,950,691,700   6,784,634,436
   유형자산의 처분 5,351,015
60,000
4,108,750   101,084,829
   무형자산의 처분 -
50,000,000
280,000,000   715,881,000
   기타금융자산의 감소 10,460,000
422,459,840
7,289,001,670   14,596,007,923
   예치금의 증가 -
-10,000,000,000
-33,500,000,000   -508,158,315,403
   매도가능금융자산의 취득 -601,418,115
-3,713,363,262
-16,480,558,320   -8,956,157,946
   관계기업투자주식의 취득 -17,872
-66,500,000
-1,825,500,000   -4,109,373,797
   관계기업출자금 증가 -
-
-980,000,000


   대출채권의 증가 -
-16,328,345,000
-       -616,411,630
   유형자산의 취득 -101,602,000
-1,499,382,600
-3,799,050,673   -2,761,816,930
   무형자산의 취득 -270,315,000
-27,500,000
-2,508,205,600   -231,714,870
   기타금융자산의 증가 -76,011
-10,333,297
-355,333,297   -1,565,238,976
   복구충당부채의 감소
-
-
-572,426,260   -973,204,800
   종속기업의 취득 168,898,811
-
-
-    
III. 재무활동으로 인한 현금흐름
7,429,787,608
-92,721,865,153   -76,438,915,664   -175,648,968,342
   차입금의 순증가
-
-
-   36,979,707,138
   환매조건부채권매도의 순증가 17,500,000,000
-
-
-    
   사채의 발행 -
-
39,961,500,000
-    
   임대보증금의 증가
177,729,500
38,493,020
38,493,020   31,829,230
   자기주식의 처분 -399,550,000
-
22,120,000,000  

   콜머니의 순감소 -
-
-       -50,000,000,000
   차입금의 순감소 -8,587,289,566
-57,447,299,373
-41,945,849,884   -    
   환매조건부채권매도의 순감소
-
-29,300,000,000
-5,400,000,000   -162,400,000,000
   사채의 상환 -
-
-85,000,000,000
-    
   임대보증금의 감소 -492,174,000
-
-200,000,000   -260,504,710
   지배기업의 소유주에게 지급한 배당금 -768,928,326
-6,013,058,800
-6,013,058,800  

IV. 연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가
-

  57,922,454

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III)
-123,156,946,796
8,985,263,634   151,147,809,014
-135,798,289,846
VI. 기초 현금및현금성자산
222,551,467,020
71,383,612,622   71,383,612,622
207,149,755,666
VII. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과
-89,831,738
9,789,965   20,045,384
32,146,802
VIII. 기말 현금및현금성자산
99,304,688,486
80,378,666,221   222,551,467,020
71,383,612,622



3. 연결재무제표 주석


제56(당)기 1분기 : 2016년 03월 31일 현재
제55(전)기         : 2015년 12월 31일 현재
한화투자증권주식회사와 그 종속기업


1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요

한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 50개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월 3일 기준으로 흡수합병하였습니다.

당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 416,778백만 원, 우선주 24,000백만 원이며,  주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
보통주 우선주 보통주 우선주
한화첨단소재㈜ 13,350,864 234,270 16.02 4.88
한화호텔앤드리조트㈜ 9,362,293 130,382 11.23 2.72
㈜한화갤러리아타임월드 4,177,809 - 5.01 -
㈜한화갤러리아 1,528,655 - 1.83 -
기타 54,936,030 4,435,348 65.91 92.40
합계 83,355,651 4,800,000 100.00 100.00


(2) 종속기업의 개요

1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%) 결산월
당분기말 전기말
한화인베스트먼트㈜ 중소기업창업투자 대한민국 93.91 92.43 12월
한화(상해)투자자문유한회사 투자자문업 중국 100.00 100.00 12월
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 부동산투자 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
오렌지오션제일차(유)(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제이차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제육차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치에스에프제팔차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
보타닉비즈타워㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 2월
아이비에스제사십이차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 2월
스마트사이드㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
스마트로더제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
에이치씨에프제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
스마트역삼제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
피닉스역삼제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 11월
인베스트피에스제일차㈜(주1, 2) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
인베스트피에스제이차㈜(주1, 2) 대출채권 유동화 대한민국 - - 9월
트라이엄프원제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
트라이엄프투제일차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
트라이엄프포제이차㈜(주1) 대출채권 유동화 대한민국 - - 12월
아시아퍼시픽17호선박투자회사㈜(주1, 3) 선박투자회사 대한민국 - - 8월
아시아퍼시픽30호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 3월
아시아퍼시픽32호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 3월
아시아퍼시픽38호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월
아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월
(주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(주2) 당분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.
(주3) 당분기 중 관계기업투자로 분류되었습니다.


2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.

(단위:천 원)
구분 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익
한화인베스트먼트㈜ 39,241,877 9,682,646 1,024,573 3,579,291 2,233,146
한화(상해)투자자문유한회사 644,131 - 206 206 (2,663)
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 102,615 - - (595) (3,656)
오렌지오션제일차유한회사(주1) 5,855,794 6,052,550 121,327 47,342 47,342
에이치에스에프제일차㈜(주1) 10,120,399 10,275,312 226,849 (4,771) (4,771)
에이치에스에프제이차㈜(주1) 6,819,132 6,806,959 124,584 25,700 25,700
에이치에스에프제육차㈜(주1) 16,274,200 16,463,960 284,285 46,481 46,481
에이치에스에프제팔차㈜(주1) 22,520,439 22,641,750 168,288 (72,488) (72,488)
보타닉비즈타워㈜(주1) 16,464,198 16,631,670 224,038 18,650 18,650
아이비에스제사십이차㈜(주1) 20,766,774 20,609,000 500,918 77,164 77,164
스마트사이드㈜(주1) 7,854,211 8,300,000 126,904 (190,445) (190,445)
스마트로더제일차㈜(주1) 17,998,174 18,429,218 - (237,879) (237,879)
에이치씨에프제일차㈜(주1) 15,087,361   15,739,222 394,197 42,554 42,554
스마트역삼제일차㈜(주1) 10,073,340 10,164,451 153,485 3,812 3,812
피닉스역삼제일차㈜(주1) 16,409,712 16,651,621 242,708 (47,677) (47,677)
인베스트피에스제일차㈜ 20,203,365 20,203,364 1,320,548 - -
인베스트피에스제이차㈜ 10,199,984 10,200,000 801,507 (17) (17)
트라이엄프원제일차주식회사(주1) 10,162,360 10,162,883 108,490 45,545 45,545
트라이엄프투제일차주식회사(주1) 11,218,644 11,218,874 153,546 71,912 71,912
트라이엄프포제이차주식회사(주1) 7,689,590 7,689,712 133,984 47,722 47,722
아시아퍼시픽30호선박투자회사㈜ 6,397,245 628,130 136,161 120,024 167,605
아시아퍼시픽32호선박투자회사㈜ 7,263,937 709,349 138,743 124,598 144,502
아시아퍼시픽38호선박투자회사㈜ 16,551,515 362,463 307,660 286,332 286,332
아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜ 22,705,127 251,942 269,452 247,913 247,913
(주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다.


2. 중요한 회계정책


2.1 재무제표 작성기준


연결회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사20161월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함.

- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정
수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하
도록 개정함.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정
생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의  적용범위에 추가함.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정
수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함.
기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시  회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면제를 추가함.
기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함.

-
기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정
공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함.


(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다.  

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.


- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.


2.2
회계정책

요약분기연결재무제표성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.


3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.


4. 금융상품이 노출된 위험

(1) 위험관리정책

1) 개요
연결회사는 영업활동을 영위함에 따라 다양한 금융위험에 노출되게 되며, 그 종류로는 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등이 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 이와 같은 위험을 적정 수준 내에서 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하며, 이를 위해 위험의 인식 및 정의, 측정 및 평가, 통제와보고에 관련된 업무를 수행합니다.

2) 위험관리조직 체계

① 기본원칙
리스크관리의 기본원칙은 다음과 같습니다.
  - 리스크관리에 대한 최종적인 책임은 이사회에 있으며, 리스크관리목표와 정책을
     경영전략의 핵심으로 한다.
  - 다양한 형태의 리스크를 명확히 인식하고, 모든 리스크에 대한 적절한 관리체제
     를 구축하여야 한다.
  - 리스크관리는 모든 팀점에서 이루어져야 하며, 영업활동과 독립적으로 수행하여
     야 한다.
  - 종합적인 리스크관리 및 통제기능을 담당하는 리스크관리조직을 구성하고, 경영
     활동에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 통합해 관리하여야 한다.


연결회사는 리스크관리를 위해 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 리스크관리실무위원회 및 리스크관리팀을 운영하고 있습니다.


② 이사회
이사회는 리스크관리 조직의 최상위 기구로서 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임, 리스크관리 규정의 제정 및 개정 등을 심의ㆍ의결하며, 리스크관리 사업계획, 리스크관리 현황 등을 보고받습니다.

③ 리스크관리위원회

이사회 내에 설치되어 리스크관리와 관련된 총괄 권한을 행사합니다. 리스크관리 정책 및 전략의 수립, CRO의 임면, 전사 리스크한도의 설정 등을 수행합니다.


④ 리스크관리집행위원회
리스크관리와 관련된 중요사항의 의사결정기구로서 리스크관리위원회 내에 설치하고, 부서별 리스크한도의 설정 및 배분, 리스크관리 전산시스템의 도입, 일정 규모 이상의 거래 등에 대해 심의ㆍ의결합니다.

⑤ 리스크관리실무위원회
리스크관리와 관련된 실무의사결정기구로서 리스크관리실무위원회를 설치하고, 리스크관리 측정방법의 승인 및 적정성 여부, 리스크관리집행위원회에 부의하지 않는 거래 중 일정 규모 이상의 거래 등에 대해 심의ㆍ의결합니다.

⑥ 리스크관리팀
위원회에서 의결된 리스크관리 정책 및 전략의 실행, 개별 리스크의 측정 및 보고, 위원회 운영 지원 등 연결회사의 리스크관리와 관련하여 각종 실무를 수행합니다.


(2) 신용위험

1) 개념
신용위험은 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 말하며, 대출, 채무증권, 파생상품거래, 채무보증 등에서 발생합니다.


2) 관리방법
연결회사는 포지션과 리스크금액을 거래상대방별로 고려하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석하고 있습니다. 신용리스크의 측정 및 관리는 Credit Exposure를 원칙으로 하고, 필요 시 Credit VaR, EDF 등의 보조지표 활용을 통해 지속적으로 이루어집니다.


3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
당기손익인식금융자산 단기매매금융자산(주1) 3,118,503,100 4,805,063,541
당기손익인식지정금융자산 43,028,133 83,686,840
파생상품자산 733,673,166 501,744,969
소계 3,895,204,399 5,390,495,350
매도가능금융자산 회사채 3,259,679 3,259,679
대여금및수취채권 현금및현금성자산 99,304,688 222,549,673
예치금 609,871,488 596,791,599
대출채권 859,445,902 446,678,600
기타금융자산 315,321,298 285,209,962
소계 1,883,943,376 1,551,229,834
난외계정 매입약정금액 202,300,000 202,300,000
담보대출 및 사채인수약정 256,100,000 257,000,000
소계 458,400,000 459,300,000
합계 6,240,807,454 7,404,284,863
(주1) 채무증권과 외화유가증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁), 기업어음증권, 전자단기사채 등이 포함되어 있습니다.


4) 대출채권의 신용위험

당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 정상 연체되었으나
비손상
손상 합계 대손충당금 현재가치
할인차금
장부금액
신용공여금 243,764,722 - 211,874 243,976,596 (211,874) - 243,764,722
환매조건부채권매수 392,000,000 - - 392,000,000 - - 392,000,000
대여금 1,104,667 - - 1,104,667 - (56,981) 1,047,686
대지급금 - - 1,838,950 1,838,950 (1,838,950) - -
부도채권 - - 9,119,135 9,119,135 (9,119,135) - -
사모사채 28,000,000 - - 28,000,000 - - 28,000,000
기타대출채권 188,501,619 - 8,962,577 197,464,196 (2,830,702) - 194,633,494
합계 853,371,008 - 20,132,536 873,503,544 (14,000,661) (56,981) 859,445,902


<전기말> (단위:천 원)
구분 정상 연체되었으나
비손상
손상 합계 대손충당금 장부금액
신용공여금 256,228,265 - 294,131 256,522,396 (294,131) 256,228,265
대여금 1,155,554 - - 1,155,554 - 1,155,554
대지급금 - - 1,838,965 1,838,965 (1,838,965) -
부도채권 - - 9,119,135 9,119,135 (9,119,135) -
기타대출채권 183,311,941 - 8,962,578 192,274,519 (2,979,738) 189,294,781
합계 440,695,760 - 20,214,809 460,910,569 (14,231,969) 446,678,600


② 당분기말과 전기말 현재 대출채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 적정신용등급이상 제한적신용등급이하 합계
신용공여금 243,764,722 - 243,764,722
환매조건부채권매수 392,000,000 - 392,000,000
대여금 1,104,667 - 1,104,667
사모사채 28,000,000 - 28,000,000
기타대출채권 188,501,619 - 188,501,619
합계 853,371,008 - 853,371,008


<전기말> (단위:천 원)
구분 적정신용등급이상 제한적신용등급이하 합계
신용공여금 256,228,265 - 256,228,265
대여금 1,155,554 - 1,155,554
기타대출채권 183,311,941 - 183,311,941
합계 440,695,760 - 440,695,760


5) 당분기말과 전기말 현재 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP), NICE P&I㈜, ㈜에프앤자산평가에서 산출하는 신용등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산
AAA 1,922,786,537 -
AA+ ~ BBB- 900,822,426 3,259,679
합계 2,823,608,963 3,259,679


<전기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산
AAA 3,224,440,914 -
AA+ ~ BBB- 1,280,208,457 3,259,679
합계 4,504,649,371 3,259,679


(3) 유동성위험

1) 개념
유동성위험은 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인해 손실을 입을 수있는 위험을 의미합니다.

2) 관리방법
연결회사는 연결재무상태표 상의 모든 자산 및 부채와 부외거래에 대해 유동성리스크 관리를 수행합니다. 대상 자산 및 부채의 현금흐름을 분석, 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 부서별로 자금한도를 설정하여 자금 조달의 적정 규모를 넘지않게 관리합니다.


3) 부채의 만기분석

<당분기말> (단위:천 원)
구분 1개월이내 1개월초과
3개월이내
3개월초과
12개월이내
12개월초과 합계
예수부채 341,304,188 - - - 341,304,188
당기손익인식금융부채 242,563,178 164,622,058 657,746,974 763,725,998 1,828,658,208
차입부채 1,708,751,971 339,798,328 61,583,342 16,174,658 2,126,308,299
사채 665,333 - 50,737,552 132,253,000 183,655,885
파생상품부채 36,321,649 98,990,377 495,976,123 281,195,154 912,483,303
기타금융부채 343,666,197 - 7,050,066 1,816,805 352,533,068
매입약정금액 202,300,000 - - - 202,300,000
담보대출 및 사채인수약정 256,100,000 - - - 256,100,000
합계 3,131,672,516 603,410,763 1,273,094,057 1,195,165,615 6,203,342,951


<전기말> (단위:천 원)
구분 1개월이내 1개월초과
3개월이내
3개월초과
12개월이내
12개월초과 합계
예수부채 365,444,895 - - - 365,444,895
당기손익인식금융부채 338,000,687 177,425,136 320,113,935 999,807,569 1,835,347,327
차입부채 2,789,760,931 400,963,888 10,987,377 178,781,800 3,380,493,996
사채 707,000 - 50,000,000 110,000,000 160,707,000
파생상품부채 41,928,648 75,486,747 578,249,071 162,289,287 857,953,753
기타금융부채 219,255,199 23,586 15,451,415 715,261 235,445,461
매입약정금액 202,300,000 - - - 202,300,000
담보대출 및 사채인수약정 257,000,000 - - - 257,000,000
합계 4,214,397,360 653,899,357 974,801,798 1,451,593,917 7,294,692,432


(4) 시장위험

1) 개념
시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성 및 손실이 발생할 수 있는 리스크를 의미합니다. 시장위험의 가장 주된 요인은 이자율위험이며, 그 외 주식위험 및 환율변동위험이 있습니다.

2) 관리방법
시장위험의 관리를 위해 시장 요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채전체에 대해 지속적인 리스크 측정을 실시합니다. 시장리스크는 금융투자업규정 상의 표준방법에 따른 리스크금액과 내부모형에 의해 산출되는 VaR를 통해 측정 및 관리되고 있으며, 추가적으로 민감도한도, 손실한도, 운용한도 등을 부여 및 관리하고 있습니다. 연결회사의 VaR는 99% 신뢰수준 하에서 보유기간 1일을 기준으로 산출하며, 이는 실제 발생손실이 산출된 VaR값을 초과하는 경우가 평균적으로 100영업일 중 1일임을 의미합니다.


3) 시장 VaR


(단위:천 원)
구분 당분기말(주1) 전기말(주1)
현물 6,171,294 9,143,405
장내파생 5,807,810 8,355,904
장외파생 23,015,015 24,643,050
(주1) 보유기간 1일 기준 VaR를 변환하여 10일 기준 VaR를 산출하였습니다.


(5) 자본관리

연결회사는 금융회사에서 자본이 가지는 의미에 대한 명확한 이해를 바탕으로, 주주가치 및 고객에게 제공하는 가치의 극대화를 위하여 연결회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융투자업규정 상의 관련 조항에 따라 순자본비율을 100%이상 유지하도록 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 순자본비율은 251.3% 입니다.


5. 공정가치 공시

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채
는 발행사채를 제외하고 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.


(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
금융자산:
  단기매매금융자산 651,772,952 2,563,219,316 - 3,214,992,268
  당기손익인식지정금융자산 - - 43,028,134 43,028,134
  매도가능금융자산 11,162,077 3,259,679 196,444,235 210,865,991
  파생상품자산 135,916,022 82,367,283 515,389,861 733,673,166
합계 798,851,051 2,648,846,278 754,862,230 4,202,559,559
금융부채:
  단기매매금융부채 207,672,566 - - 207,672,566
  당기손익인식지정금융부채 - - 1,620,985,642 1,620,985,642
  파생상품부채 356,170,113 65,713,830 490,599,360 912,483,303
합계 563,842,679 65,713,830 2,111,585,003 2,741,141,511


<전기말> (단위:천 원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
금융자산:
  단기매매금융자산 807,798,499 4,137,916,641 - 4,945,715,140
  당기손익인식지정금융자산 - - 83,686,840 83,686,840
  매도가능금융자산 9,592,543 3,259,679 196,418,548 209,270,770
  파생상품자산 90,726,933 66,082,008 344,936,028 501,744,969
합계 908,117,975 4,207,258,328 625,041,416 5,740,417,719
금융부채:
  단기매매금융부채 303,784,661 - - 303,784,661
  당기손익인식지정금융부채 - - 1,531,562,666 1,531,562,666
  파생상품부채 316,741,429 57,071,561 484,140,763 857,953,753
합계 620,526,090 57,071,561 2,015,703,429 2,693,301,080


(3) 연결회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 공정가치
(단위: 백만 원)
가치평가기법 관측가능하지 않은
투입변수
범위 관측가능하지 않은 투입변수와
공정가치측정치 간의 연관성
재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품
채권(주석8, 9) (자산) 2,566,479 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
주가연계증권
 파생결합증권
 (주석8,20)
(자산)     38,422
(부채) 1,620,986
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation),
유한차분법(FDM, Finite Difference Method)
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
교환사채/전환사채
(주석8)
(자산)        4,606 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 10%~98% 변동성이 클수록 공정가치 상승
비상장주식
 (주석9)
(자산)     196,444 DCF모형 영구성장률
가중평균자본비용
0%~2%
3.99%~14.02%
영구성장률 상승에 따라 공정가치
상승
가중평균자본비용 하락에 따라
공정가치 상승
IRS(주석11) (자산)      22,728
(부채)      99,066
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
CRS(주석11) (자산)      53,008
(부채)      39,154
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
CDS(주석11) (자산)      10,403
(부채)        2,514
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
장외옵션
장외스왑(주식)
(주석11)
(자산)    504,760
(부채)    392,675
Black-Scholes 모형,
유한차분법, DCF모형
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
기타 장외파생상품
 (주석 11)
(자산)        2,510
(부채)      22,904
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
전환권
(주석11)
(자산)        4,202 Black-Scholes 모형,
이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
장외 신주인수권
(주석11)
(자산)         147 Black-Scholes 모형 기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승


(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 기말
금융자산
  당기손익인식지정금융자산 83,686,840 (1,440,530) - 2,346,326 (41,564,503) 43,028,133
  매도가능금융자산 196,418,548 - (436,794) 2,869,603 (2,407,122) 196,444,235
  파생상품자산 344,936,028 203,633,891 - 6,136,648 (39,316,706) 515,389,861
금융부채
  당기손익인식지정금융부채 1,531,562,667 29,895,230 - (415,423,563) 534,741,769 1,620,985,643
  파생상품부채 484,140,762 (109,329,112) - (205,489,070) 102,618,556 490,599,360


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 기말
금융자산:
  당기손익인식지정금융자산 286,535,499 3,259,377 - 56,148,208 (167,863,284) 178,079,800
  매도가능금융자산 194,967,861 - (3,276,298) 1,627,737 (5,698,166) 187,621,134
  파생상품자산 77,803,695 12,498,174 - 6,883,062 (16,737,634) 80,447,297
금융부채:
  당기손익인식지정금융부채 1,557,919,514 (42,219,089) - (522,410,683) 629,095,916 1,706,823,836
  파생상품부채 311,551,832 789,724 - (37,238,394) 63,831,566 337,355,280


(5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에
수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 관측가능하지
않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동 당분기손익 기타포괄손익
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
당기손익인식지정금융자산 기초자산변동성 +/- 10.0% 2,814,909 (2,559,009) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 144,247 (160,275) - -
매도가능금융자산 영구성장율 +/- 1.0%p - - 13,929,183 (3,654,215)
가중평균자본비용 +/- 1.0%p - - 16,677,547 (11,166,246)
파생상품자산 기초자산변동성 +/- 10.0% 111,657,496 (124,063,884) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 1,608,453 (1,786,099) - -
당기손익인식지정금융부채 기초자산변동성 +/- 10.0% 38,887,685 (35,352,441) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 2,676,902 (2,974,336) - -
파생상품부채 기초자산변동성 +/- 10.0% 55,475,340 (61,037,379) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 778,050 (856,146) - -


(7) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.


(단위:천 원)
범주 내역 당분기말 전기말
매도가능금융자산 비상장주식(주1,2) 49,090,432 48,915,845
(주1) 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치 범위의 편차가 유의적이고 그 범위 내의 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.
(주2) 금융투자협회 입회비 2,400백만 원이 포함되어 있습니다.


6. 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 융자산

<당분기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
위험회피목적
파생상품(주1)
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계
현금및현금성자산 - 99,304,688 - - - 99,304,688
예치금 - 609,871,488 - - - 609,871,488
단기매매금융자산 3,214,992,268 - - - - 3,214,992,268
당기손익인식지정금융자산 43,028,134 - - - - 43,028,134
매도가능금융자산 - - - 259,956,422 - 259,956,422
파생상품자산 5,012,223 - 728,660,943 - - 733,673,166
대출채권 - 859,445,902 - - - 859,445,902
기타금융자산 - 315,321,298 - - - 315,321,298
합계 3,263,032,625 1,883,943,376 728,660,943 259,956,422 - 6,135,593,366
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


<전기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
위험회피목적
파생상품(주1)
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계
현금및현금성자산 - 222,551,467 - - - 222,551,467
예치금 - 596,791,599 - - - 596,791,599
단기매매금융자산 4,945,715,140 - - - - 4,945,715,140
당기손익인식지정금융자산 83,686,840 - - - - 83,686,840
매도가능금융자산 - - - 258,186,615 - 258,186,615
파생상품자산 5,213,487 - 496,531,482 - - 501,744,969
대출채권 - 446,678,600 - - - 446,678,600
기타금융자산 - 285,209,962 - - - 285,209,962
합계 5,034,615,467 1,551,231,628 496,531,482 258,186,615 - 7,340,565,192
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


(2) 융부채

<당분기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융부채
상각후원가 위험회피목적
파생상품(주1)
합계
예수부채 - 341,304,188 - 341,304,188
단기매매금융부채 207,672,566 - - 207,672,566
당기손익인식지정금융부채 1,620,985,642 - - 1,620,985,642
차입부채 - 2,123,693,865 - 2,123,693,865
사채 - 159,872,262 - 159,872,262
파생상품부채 5,844,860 - 906,638,443 912,483,303
기타금융부채 - 354,710,447 - 354,710,447
합계 1,834,503,068 2,979,580,762 906,638,443 5,720,722,273
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


<전기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융부채
상각후원가 위험회피목적
파생상품(주1)
합계
예수부채 - 365,444,895 - 365,444,895
단기매매금융부채 303,784,661 - - 303,784,661
당기손익인식지정금융부채 1,531,562,666 - - 1,531,562,666
차입부채 - 3,379,192,127 - 3,379,192,127
사채 - 159,857,087 - 159,857,087
파생상품부채 9,344,525 - 848,609,228 857,953,753
기타금융부채 - 237,454,330 - 237,454,330
합계 1,844,691,852 4,141,948,439 848,609,228 6,835,249,519
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


7. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산
  현금 1,040 1,794
  보통예금 10,958,674 24,336,022
  당좌예금 390,173 1,838,017
  외화예금 13,973,801 4,477,634
  기타 73,981,000 191,898,000
소계 99,304,688 222,551,467
예치금
  청약예치금 500,000 -
  장내파생상품거래예치금 460,103,287 498,674,157
  유통금융차주담보금 24,655 17,778
  정기예적금 98,061,163 98,061,163
  지급담보금     51,143,883 -
  당좌개설보증금 38,500 38,500
소계 609,871,488 596,791,598
합계 709,176,176 819,343,065


(2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 예 치 기 관 당분기말 전기말 사용제한사유
예치금
정기예금 ㈜국민은행 등 1,000,000 1,000,000 지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정
정기예금 ㈜우리은행 등 90,000,000 60,000,000 장외파생상품거래를 위한 신용보강
정기예금 ㈜신한은행 등 4,561,163 4,561,163 조합우선손실충당약정 담보
정기예금 ㈜신한은행 2,500,000 2,500,000 거래이행 보증을 위한 질권설정
청약예치금 대신증권㈜ 500,000 -  
장내파생상품거래예치금 삼성선물㈜ 등 424,849,210 481,588,843 해외 선물옵션거래를 위한 예치
유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 24,656 17,778  
지급담보금 BNP Paribas 등 51,143,883 - 장외파생상품거래 지급담보
당좌개설보증금 ㈜우리은행 등 38,500 38,500 당좌거래를 위한 예치
소계
574,617,412 549,706,284  
단기매매금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)
    -일반예수분
한국증권금융㈜ 242,318,452 252,654,159 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제74조에 의하여 예치
투자자예탁금별도예치금(신탁)
    -장내파생상품거래분
한국증권금융㈜ 11,087,901 3,770,806
투자자예탁금별도예치금(신탁)
    -집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜ 43,128,364 46,399,109
소계
296,534,717 302,824,074
매도가능금융자산
손해배상공동기금 ㈜한국거래소 2,617,365 2,756,237 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치
합계
873,769,494 855,286,595


8. 당기손익인식금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
단기매매금융자산
  지분증권(주1) 56,258,041 72,635,479
  국채/지방채(주1,2) 556,693,197 690,976,588
  특수채(주1,2) 1,143,273,317 2,343,897,702
  회사채(주1,2) 958,827,033 1,118,416,135
  집합투자증권(주1) 40,231,127 68,016,120
  기업어음증권 68,560,731 100,532,855
  외화유가증권 89,643,440 130,124,690
  투자자예탁금별도예치금(신탁) 299,500,000 305,900,000
  기타(전자단기사채) 2,005,382 115,215,571
소계 3,214,992,268 4,945,715,140
당기손익인식지정금융자산
  주가연계증권 32,435,414 72,125,904
  파생결합증권 5,986,857 6,075,106
  기타(교환사채) 4,605,862 5,485,830
소계 43,028,133 83,686,840
합계 3,258,020,401 5,029,401,980
(주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 42 참조).
(주2) 당분기말 현재 단기매매금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 42 참조).


당기손익인식금융자산 중 지분증권은 시장가격으로, 채무증권은 KIS채권평가㈜, 한국자산평가㈜, NICE P&I㈜ 및 FN자산평가에서 제공하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 수익률로 산정한 공정가치로, 집합투자증권은 한국금융투자협회에서 공시하는 기준가격을 적용하여 산정된 공정가치로 각각 평가하였습니다.

9. 매도가능금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
지분증권(주1) 118,602,480 216,653,530 118,087,658 214,679,244
출자금(주1) 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
집합투자증권 36,005,853 35,425,849 35,763,662 35,491,456
회사채 3,063,419 3,259,678 3,063,419 3,259,678
손해배상공동기금(주2) 2,617,365 2,617,365 2,756,237 2,756,237
합계 162,289,117 259,956,422 161,670,976 258,186,615
(주1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 시장성 없는 지분증권의 장부금액은 당분기말과 전기말 현재 각각 208,557백만 원과  208,399백만 원 입니다.
(주2) 당분기말 현재 증권시장공동기금 현금적립분은 없으며(전기말: 1,395백만 원), 파생상품시장공동기금으로  2,617백만 원(전기말:1,361백만 원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다.


(2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초장부금액 258,186,615 203,826,307
취득 2,106,548 3,745,979
처분 (1,554,978) (5,955,042)
평가 1,218,237 (2,853,866)
손상차손 - (57)
기말장부금액 259,956,422 198,763,321


10. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
회사명 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액
당분기말 전기말
한화신성장동력펀드 대한민국 12월 27.50 4,016,170 5,353,366
09-4한화벤처투자조합 대한민국 12월 17.00 2,631,528 2,333,298
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호투자조합 대한민국 12월 15.00 930,664 1,003,747
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 대한민국 12월 8.67 6,673,200 7,858,654
2011 KIF-한화IT전문투자조합 대한민국 12월 10.00 1,205,197 1,207,078
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 대한민국 12월 9.47 2,486,339 2,408,488
한화글로벌사업화펀드 대한민국 12월 40.00 742,402 767,515
강소신재생에너지펀드 대한민국 12월 1.00 15,879 5,148
충남-한화중소기업육성펀드 대한민국 12월 16.67 228,669 242,941
제일호과학기술사모투자전문회사 대한민국 12월 20.00 3,373,460 2,853,131
Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd. 중국 12월 30.00 2,637,439 2,637,439
Chinalliance Venture Partners 중국 12월 20.00 137,764 137,764
한화에이스기업인수목적1호 대한민국 12월 0.37 16,500 16,500
한화엠지아이기업인수목적 대한민국 12월 0.36 20,000 20,000
한화에이씨피씨기업인수목적 대한민국 12월 0.40 30,000 30,000
한화에이스기업인수목적2호 대한민국 12월 0.34 24,000 24,000
아시아퍼시픽17호선박투자회사㈜ 대한민국 8월 50.00 9,992,052 -
합계    
35,161,263 26,899,069


(2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초장부금액 26,899,069 39,308,452
지분법손익 5,416,615 1,661,955
순지분법자본변동 (1,968,236) 2,535,543
취득 10,101,301 66,500
처분 (3,329,020) (3,750,982)
배당금수령 (1,958,466) -
기말장부금액 35,161,263 39,821,468


(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익
한화신성장동력펀드 15,183,030 578,844 2,464,018 2,370,506
09-4한화벤처투자조합 15,487,099 7,521 10,436,864 10,382,665
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 6,219,795 15,367 834,852 611,313
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 81,998,466 5,000,000 4,920,817 5,010,782
2011KIF-한화 IT전문투자조합 12,198,075 146,102 467,967 406,300
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 27,488,953 1,244,267 3,437,277 3,305,641
한화글로벌사업화펀드 1,856,007 - 1,643 (62,782)
강소신재생에너지펀드 1,587,910 - 677 (426,935)
충남-한화중소기업육성펀드 1,372,009 - 2,540 (85,635)
제일호과학기술사모투자전문회사 16,905,099 37,803 10,281,759 10,167,152
Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd 9,140,382 348,918 - -
Chinalliance Venture Partners 777,863 203,298 - -
한화에이스기업인수목적1호 9,991,935 1,504,354 - 15,266
한화엠지아이기업인수목적 11,883,543 1,406,443 - (12,994)
한화에이씨피씨기업인수목적 15,868,752 1,700,306 - (15,600)
한화에이스기업인수목적2호 14,922,406 1,316,972 - 35,217
아시아퍼시픽17호선박투자회사㈜ 20,332,043 347,139 479,675 45,360


11. 파생상

당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 자산 부채
위험회피목적(주1) 매매목적 위험회피목적(주1) 매매목적
이자율
  이자율 파생상품 22,728,056 - 99,065,624 -
통화
  통화 파생상품 53,008,240 - 39,154,718 -
주가지수
  장내매수옵션 135,252,140 265,970 - -
  장내매도옵션 - - 350,325,253 5,844,860
기타
  파생상품자산 517,672,506 - - -
  파생상품부채 - - 418,092,848 -
  신주인수권 - 544,697 - -
  전환권 - 4,201,557 - -
합계 728,660,942 5,012,224 906,638,443 5,844,860
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


<전기말> (단위:천 원)
구분 자산 부채
위험회피목적(주1) 매매목적 위험회피목적(주1) 매매목적
이자율
  이자율 파생상품 19,346,488 - 51,322,285 -
통화
  통화 파생상품 36,380,436 - 32,514,276 -
주가지수
  장내매수옵션 89,836,062 830,845 - -
  장내매도옵션 - - 307,396,904 9,344,525
기타
  파생상품자산 350,968,496 - - -
  파생상품부채 - - 457,375,763 -
  신주인수권 - 203,716 - -
  전환권 - 4,178,926 - -
합계 496,531,482 5,213,487 848,609,228 9,344,525
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


12. 이연최초거래일손익

연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.

당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초금액 (18,086,602) (9,153,452)
기중 신규거래 (1,699,621) (2,020,824)
기중 손익인식 4,782,831 3,816,210
기말금액 (15,003,392) (7,358,066)


13. 대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
계정과목 구분 당분기말 전기말
신용공여금 채권원금 243,976,596 256,522,396
대손충당금 (211,874) (294,131)
소계 243,764,722 256,228,265
환매조건부채권매수 채권원금 392,000,000 -
대여금 채권원금 1,104,667 1,222,329
현재가치할인차금 (56,981) (66,775)
소계 1,047,686 1,155,554
대지급금 채권원금 1,838,950 1,838,965
대손충당금 (1,838,950) (1,838,965)
소계 - -
부도채권 채권원금 9,119,135 9,119,135
대손충당금 (9,119,135) (9,119,135)
소계 - -
사모사채 채권원금 28,000,000 -
기타대출채권 채권원금 197,464,197 192,274,520
대손충당금 (2,830,702) (2,979,739)
소계 194,633,495 189,294,781
합계 859,445,903 446,678,600


(2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
유통신용융자금 85,129,498 92,450,276
증권담보대출금 158,324,512 163,401,068
기타 310,712 376,921
합계 243,764,722 256,228,265


(3) 신용융자금
연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융㈜로부터의유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 6.5%~9.0%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 그러나 90일을 초과하여 미상환된 신용융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 11%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.


(4) 증권담보대출금
연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5%~9.0%이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.


(5) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초잔액 14,231,970 14,460,236
기중 순환입액 (231,309) (20,879)
기말잔액 14,000,661 14,439,357


14. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 14,532,110 - 14,532,110
건물 11,760,597 (1,811,563) 9,949,034
합계 26,292,707 (1,811,563) 24,481,144


<전기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 14,491,660 - 14,491,660
건물 11,470,910 (1,752,682) 9,718,228
합계 25,962,570 (1,752,682) 24,209,888


(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 처분 감가상각비 대체 기타(주1) 기말
토지 14,491,660 - - 43,471 (3,021) 14,532,110
건물 9,718,228 - (58,809) 289,615 - 9,949,034
합계 24,209,888 - (58,809) 333,086 (3,021) 24,481,144


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 처분 감가상각비 대체 기타(주1) 기말
토지 16,233,798 - - 1,161,949 (1,813) 17,393,934
건물 11,050,943 - (67,147) 905,931 - 11,889,727
합계 27,284,741 - (67,147) 2,067,880 (1,813) 29,283,661
(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.


(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 각각 441백만 원 및 409백만 원입니다.


(4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
토지 14,532,110 12,260,406 14,491,660 12,382,985
건물 9,949,034 9,909,213 9,718,228 9,789,656
합계 24,481,144 22,169,619 24,209,888 22,172,641


투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치 측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다.

당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 투자부동산 중 한화손해보험㈜과 한화생명보험㈜에 임대보증금과관련하여 각각 39백만 원 및 269백만 원이 질권 설정되어 있습니다.


15. 유형자산


(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 65,742,232 - 65,742,232
건물 58,028,704 (9,210,254) 48,818,450
차량운반구 323,072 (323,068) 4
기구비품 72,226,999 (65,015,859) 7,211,140
임차점포시설물 1,646,232 (1,317,600) 328,632
기타유형자산 54,000 (3,266) 50,734
합계 198,021,239 (75,870,047) 122,151,192


<전기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 65,785,704 - 65,785,704
건물 58,318,391 (8,916,456) 49,401,935
차량운반구 323,072 (320,629) 2,443
기구비품 76,808,892 (67,714,704) 9,094,188
임차점포시설물 1,650,846 (1,288,424) 362,422
기타유형자산 54,000 (3,021) 50,979
합계 202,940,905 (78,243,234) 124,697,671


(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말
토지 65,785,704 - - - (43,471) 65,742,233
건물 49,401,935 - - (293,870) (289,615) 48,818,450
차량운반구 2,443 - - (2,439) - 4
기구비품 9,094,188 164,564 (77,033) (1,970,580) - 7,211,139
임차점포시설물 362,422 - - (33,790) - 328,632
기타유형자산 50,979 - - (245) - 50,734
합계 124,697,671 164,564 (77,033) (2,300,924) (333,086) 122,151,192


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말
토지 63,883,029 - - - (1,161,949) 62,721,080
건물 47,843,660 41,146 - (277,675) (905,931) 46,701,200
차량운반구 44,470 - - (16,153) - 28,317
기구비품 16,623,639 701,957 (10,820) (2,478,079) - 14,836,697
임차점포시설물 543,338 - - (80,193) 7,667 470,812
기타유형자산 51,958 - - (245) - 51,713
건설중인자산 - 1,051,080 - - - 1,051,080
합계 128,990,094 1,794,183 (10,820) (2,852,345) (2,060,213) 125,860,899


16. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
영업권 35,807,358 - (10,270,648) 25,536,710
고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - -
기타무형자산 102,318,463 (62,104,813) (2,743,904) 37,469,746
회원권 12,656,458 - (2,175,035) 10,481,423
합계 156,182,279 (67,504,813) (15,189,587) 73,487,879


<전기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
영업권 35,807,358 - (10,270,648) 25,536,710
고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - -
기타무형자산 101,169,139 (59,431,338) (2,743,904) 38,993,897
회원권 12,656,459 - (2,175,036) 10,481,423
합계 155,032,956 (64,831,338) (15,189,588) 75,012,030


(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 상각 기말
영업권 25,536,710 - - - 25,536,710
기타무형자산 38,993,897 1,149,324 - (2,673,475) 37,469,746
회원권 10,481,423 - - - 10,481,423
합계 75,012,030 1,149,324 - (2,673,475) 73,487,879


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 상각 기말
영업권 25,536,711 - - - 25,536,711
기타무형자산 46,695,805 431,584 - (2,611,167) 44,516,222
회원권 11,219,402 - (50,002) - 11,169,400
합계 83,451,918 431,584 (50,002) (2,611,167) 81,222,333


17. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
계정과목 구분 당분기말 전기말
미수금 채권원금 231,332,013 199,897,032
대손충당금 (5,630,962) (5,650,190)
소계 225,701,051 194,246,842
미수수익 채권원금 48,599,356 49,794,837
대손충당금 (1,110,308) (1,109,770)
소계 47,489,048 48,685,067
보증금 채권원금 43,492,499 43,504,005
현재가치할인차금 (1,361,300) (1,225,952)
소계 42,131,199 42,278,053
합계 315,321,298 285,209,962


(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초잔액 6,759,960 6,749,614
기중 순전입(환입)액 (18,690) (9,417)
기말잔액 6,741,270 6,740,197


18. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
선급금 35,257,310 42,480,209
선급비용 4,458,395 3,455,479
선급부가가치세 6,526 -
기타 259,201 248,783
합계 39,981,432 46,184,471


19. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
투자자예수금
  위탁자예수금 275,299,745 288,434,471
  장내파생상품거래예수금 22,778,637 26,556,682
  집합투자증권투자자예수금 43,116,931 49,571,609
  외화예수금 41,619 45,707
  기타 42,600 42,600
소계 341,279,532 364,651,069
수입담보금
  신용대주담보금 24,656 17,778
  기타 - 776,048
소계 24,656 793,826
합계 341,304,188 365,444,895


20. 당기손익인식금융부채

당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
단기매매금융부채
  매도유가증권 207,672,566 303,784,661
당기손익인식지정금융부채
  매도주가연계증권 1,024,899,379 1,149,663,968
  매도파생결합증권 596,086,263 381,898,698
소계 1,620,985,642 1,531,562,666
합계 1,828,658,208 1,835,347,327


21. 차입부채

당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말
환매조건부채권매도 한국증권금융㈜ 등 0.10~4.10 1,698,767,408 2,945,436,380
증권금융차입금 한국증권금융㈜ 1.99 85,138,635 222,553,950
기업어음 신한은행 등 2.04~2.06 130,000,000 30,000,000
전자단기사채 신영증권㈜ 등 2.65~4.95 205,976,106 173,135,764
원화차입금 ㈜우리은행 5.00 1,002,076 178,003
㈜하나은행 7.17 - 3,000,000
수협중앙회 6.38 1,800,000 1,800,000
농협은행㈜ 5.28 1,009,640 88,030
㈜키움저축은행 6.33 - 3,000,000
합계
  2,123,693,865 3,379,192,127


22. 사채

당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
종류 회차 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
무기명이권부무보증후순위사채 22회 2016.12.29 6.20 50,000,000 50,000,000
무기명이권부무보증후순위사채 23-1회 2018.10.09 4.16 50,000,000 50,000,000
무기명이권부무보증후순위사채 23-2회 2020.04.09 4.56 20,000,000 20,000,000
무기명이권부무보증후순위사채 24회 2021.12.10 5.00 40,000,000 40,000,000
소계


160,000,000 160,000,000
사채할인발행차금


(127,738) (142,913)
합계


159,872,262 159,857,087


23. 퇴직급여제도

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 24,919,599 25,053,387
사외적립자산의 공정가치 (9,208,911) (9,356,935)
순확정급여부채 15,710,688 15,696,452


(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 확정급여채무
현재가치
사외적립자산 합계
기초 25,053,387 (9,356,934) 15,696,453
당기근무원가 1,424,716 - 1,424,716
이자비용(이자수익) 176,299 (65,354) 110,945
소    계 26,654,402 (9,422,288) 17,232,114
제도에서 지급한 금액 (2,150,725) 213,377 (1,937,348)
 지급액 (2,150,725) 213,377 (1,937,348)
계열사 전출입액 415,922 - 415,922
기말 24,919,599 (9,208,911) 15,710,688


<전분기> (단위:천 원)
구분 확정급여채무
현재가치
사외적립자산 합계
기초 20,649,268 (7,117,403) 13,531,865
당기근무원가 1,425,354 - 1,425,354
이자비용(이자수익) 177,611 (61,323) 116,288
소계 22,252,233 (7,178,726) 15,073,507
제도에서 지급한 금액 (1,772,263) 321,697 (1,450,566)
 지급액 (1,772,263) 321,697 (1,450,566)
기말 20,479,970 (6,857,029) 13,622,941


24. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
복구충당부채 2,181,316 2,194,060
기타충당부채 3,875,000 3,875,000
합계 6,056,316 6,069,060


(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초금액 2,194,060 3,167,188
추가 전입 - 7,667
기중 사용액 (4,727) (155,614)
할인율 조정 (17,374) (21,435)
상각 9,357 18,222
기말금액 2,181,316 3,016,028


25. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
기타금융부채:
  미지급금 337,655,502 214,479,514
  미지급비용(계약) 14,255,650 20,230,706
  임대보증금 974,634 1,289,078
  임대보증금 현재가치할인차금 (53,687) (44,656)
  미지급배당금 299,245 449
  기타 1,579,103 1,499,239
소계 354,710,447 237,454,330
기타부채:
  미지급비용(법규) 733,435 783,518
  미지급부가세 344,853 510,610
  선수금 - 18,616
  선수수익 2,638,557 3,593,651
  기타예수금 7,510,266 5,779,251
소계 11,227,111 10,685,646
합계 365,937,558 248,139,976


26. 외화자산 및 부채

당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(원화:천 원)
구분 당분기말 전기말
외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액
외화자산:
현금및현금성자산 USD 12,076,044 13,929,717 USD 3,311,137 3,880,652
HKD 296,327 44,084 HKD 296,006 44,759
JPY - - JPY 56,812,487 552,223
예치금 USD 93,914,051 108,329,858 USD 48,954,740 57,374,955
HKD 1,494,100,127 222,277,276 HKD 1,616,650,335 244,453,697
EUR 138,164,212 180,640,035 EUR 153,721,900 196,845,505
당기손익인식금융자산 USD 77,714,295 89,643,440 USD 111,027,892 130,124,690
CNY - - CNY 16,103,550 2,907,496
파생상품 USD 9,080,901 10,474,819 USD 9,994,493 11,713,546
HKD 1,872,253,600 278,535,168 HKD 745,090,789 112,665,178
EUR - - EUR 11,096,500 14,209,401
대출채권 HKD 43 6 HKD 43 6
미수금 USD 600 692 USD - -
미수수익 USD 607,580 700,843 USD 674,910 790,995
자산 합계
  904,575,938
  775,563,103
외화부채:
투자자예수금 USD 170 196 USD 3,104 3,638
HKD 277,921 41,346 HKD 278,215 42,069
BRL 239 76 BRL - -
당기손익인식금융부채 USD 123,704,720 142,693,395 USD 118,848,319 139,290,229
차입부채 USD 9,091,385 10,486,913 USD 13,302,977 15,591,089
파생상품 USD 23,265,498 26,836,752 USD 25,500,782 29,886,916
HKD 2,800,517,851 416,633,041 HKD 2,160,909,876 326,751,182
EUR 53,986,618 70,583,724 EUR 48,539,300 62,156,030
미지급금 JPY - - JPY 56,812,487 552,223
미지급비용 USD 14,308 16,505 USD 11,239 13,172
부채 합계
  667,291,948     574,286,548
외화환산이익
  250,835
  14,192,322
외화환산손실
  10,496,370     773,478


27. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
보통주 우선주 보통주 우선주
수권주식수 660,000,000주 660,000,000주
발행주식수 83,355,651주 4,800,000주 83,355,651주 4,800,000주
1주의 금액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원
자본금 416,778,255 24,000,000 416,778,255 24,000,000


우선주식에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.


28. 자본잉여금 및 자본조정

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 111,911,532 111,911,532
재평가적립금 23,775,952 23,775,952
자기주식처분이익 3,378,974 3,565,348
기타 283,553 244,756
합계 139,350,011 139,497,588


(2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
자기주식 (9,140,429) (10,160,315)
기타 (7,100,027) (6,457,381)
합계 (16,240,456) (16,617,696)


당분기말 현재 자기주식 9,140백만 원(보통주 698,580주와 우선주 600,000주)은 자본에서 차감하는 형식으로 표시되었으며, 동 주식은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다.

연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다.


29. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
매도가능금융자산평가손익 83,855,024 82,918,200
순지분법자본변동 2,108,176 3,266,807
해외사업장환산외환차이 (136,708) (132,148)
확정급여제도의 재측정요소 1,841,374 1,841,374
파생상품평가손익 67,485 -
합계 87,735,351 87,894,233


30. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
이익준비금 10,614,000 10,614,000
선물거래책임준비금 18,343 18,343
대손준비금 2,014,495 1,854,740
미처분이익잉여금 50,178,956 116,476,249
합계 62,825,794 128,963,332


(2) 이익준비금

연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.


(3) 대손준비금

연결회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.

1) 대손준비금 잔액

당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
대손준비금 기 적립액 2,014,495 1,854,740
대손준비금 적립예정금액 (165,442) 159,755
대손준비금 잔액 1,849,053 2,014,495


2) 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 적립후 순이익(손실)

당분기와 전분기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익(손실) 및 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
지배주주지분 분기순손익 (66,137,538) 16,883,053
대손준비금 환입액 (165,442) (146,799)
대손준비금 적립후 순손익 (65,972,096) 17,029,852
대손준비금 적립후 주당순손익 (799)원 216원


31. 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 수익 비용
유가증권
평가 및
처분이익
파생상품
평가 및
거래이익
이자수익 대출채권
평가 및
처분이익
합계 유가증권
평가 및
처분손실
파생상품
평가 및
거래손실
이자비용 대출채권
평가 및
처분손실
합계
자산









대여금 및 수취채권









현금및예치금 - - 1,172,132 - 1,172,132 - - - - -
대출채권 - - 9,773,687 82,271 9,855,958 - - - 964 964
기타금융자산 - - 854,158 - 854,158 - - - - -
당기손익인식금융자산









단기매매금융자산 22,671,105 - 27,615,458 - 50,286,563 10,557,372 - - - 10,557,372
당기손익인식지정금융자산 2,661,066 - - - 2,661,066 3,018,325 - - - 3,018,325
매도가능금융자산 23,493 - 13,900 - 37,393 - - - - -
소계 25,355,664 - 39,429,335 82,271 64,867,270 13,575,697 - - 964 13,576,661
부채









상각후원가









예수부채 - - - - - - - 427,981 - 427,981
차입부채 - - - - - - - 13,149,239 - 13,149,239
발행사채 - - - - - - - 2,461,644 - 2,461,644
기타금융부채 - - - - - - - 80,143 - 80,143
당기손익인식금융부채









단기매매금융부채 2,600,337 - - - 2,600,337 7,258,488 - - - 7,258,488
당기손익인식지정금융부채 47,699,976 - - - 47,699,976 22,602,363 - - - 22,602,363
소계 50,300,313 - - - 50,300,313 29,860,851 - 16,119,007 - 45,979,858
파생상품 - 574,459,184 14,866,462 - 589,325,646 - 699,416,290 14,112,339 - 713,528,629
합계 75,655,977 574,459,184 54,295,797 82,271 704,493,229 43,436,548 699,416,290 30,231,346 964 773,085,148
<전분기> (단위:천 원)
구분 수익 비용
유가증권
평가 및
처분이익
파생상품
평가 및
거래이익
이자수익 합계 유가증권
평가 및
처분손실
파생상품
평가 및
거래손실
이자비용 합계
자산                
대여금 및 수취채권







현금및예치금 - - 2,415,475 2,415,475 - - - -
대출채권 - - 5,463,200 5,463,200 - - - -
기타금융자산 - - 2,255,965 2,255,965 - - - -
당기손익인식금융자산







단기매매금융자산 30,668,857 - 33,987,175 64,656,032 8,814,005 - - 8,814,005
당기손익인식지정금융자산 6,431,769 - - 6,431,769 1,197,581 - - 1,197,581
매도가능금융자산 101,475 - - 101,475 - - - -
소계 37,202,101 - 44,121,815 81,323,916 10,011,586 - - 10,011,586
부채







상각후원가







예수부채 - - - - - - 929,738 929,738
차입부채 - - - - - - 14,084,881 14,084,881
발행사채 - - - - - - 3,594,113 3,594,113
기타금융부채 - - - - - - 946,834 946,834
당기손익인식금융부채







단기매매금융부채 172,472 - - 172,472 1,880,829 - - 1,880,829
당기손익인식지정금융부채 8,620,174 - - 8,620,174 56,983,740 - - 56,983,740
소계 8,792,646 - - 8,792,646 58,864,569 - 19,555,566 78,420,135
파생상품 - 127,279,826 13,416,650 140,696,476 - 81,033,467 16,673,164 97,706,631
합계 45,994,747 127,279,826 57,538,465 230,813,038 68,876,155 81,033,467 36,228,730 186,138,352


32. 수

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
수수료수익:
  수탁수수료 13,717,664 15,861,689
  인수및주선수수료 3,053,903 3,721,087
  집합투자증권취급수수료 4,481,042 6,169,543
  자산관리수수료 1,244,042 930,512
  매수및합병수수료 2,440,000 1,361,282
  신탁보수 1,513,187 978,899
  지급보증료 1,036,918 1,417,094
  송금수수료 81,733 46,585
  기타수수료수익 1,509,262 3,149,711
소계 29,077,751 33,636,402
유가증권평가및처분이익:
  단기매매금융자산처분이익 11,621,643 10,427,696
  단기매매금융자산평가이익 11,713,095 20,252,898
  단기매매금융부채평가이익 2,055,256 160,738
  당기손익인식지정금융자산처분이익 1,547,100 2,030,511
  당기손익인식지정금융자산평가이익 991,306 4,291,069
  당기손익인식지정금융부채상환이익 1,205,973 1,425,790
  당기손익인식지정금융부채평가이익 40,796,140 3,853,394
  매도가능금융자산처분이익 23,493 101,475
  신용조정 458,780 628,875
  거래일손익인식평가조정 5,243,191 2,822,302
소계 75,655,977 45,994,748


(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
파생상품평가및거래이익:
  파생상품거래이익 228,095,889 44,580,410
  파생상품평가이익 342,692,278 77,977,941
  신용조정 332,836 131,012
  거래일손익인식평가조정 3,338,181 4,590,463
소계 574,459,184 127,279,826
이자수익:
  신용공여이자 3,856,250 4,152,984
  채권이자 26,228,781 31,853,439
  기업어음증권이자 1,082,119 2,048,613
  증금예치금이자 1,020,779 1,332,041
  콜론이자 - 63,297
  환매조건부매수이자 416,670 -
  양도성예금증서거래이익 931 332
  예금이자 1,171,202 2,415,145
  미수금이자 42,332 29,797
  기타금융수익 20,476,733 15,642,817
소계 54,295,797 57,538,465
합계 733,488,708 264,449,441


33. 비

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
수수료비용:
  매매수수료 596,223 646,485
  투자자문수수료 70,988 80,780
  운용위탁수수료 63,342 -
  송금수수료 44,167 69,982
  기타수수료비용 2,986,283 1,196,340
소계 3,761,003 1,993,587
유가증권평가및처분손실:
  단기매매금융자산처분손실 11,677,725 6,743,076
  단기매매금융자산평가손실 2,746,504 2,446,232
  단기매매금융부채평가손실 3,391,631 1,505,468
  당기손익인식지정금융자산처분손실 437,032 55,701
  당기손익인식지정금융자산평가손실 2,238,988 614,898
  당기손익인식지정금융부채상환손실 6,003,590 7,186,378
  당기손익인식지정금융부채평가손실 15,642,463 47,927,716
  금융상품손상차손 - 57
  신용조정 367,059 459,104
  거래일손익인식평가조정 931,555 1,937,524
소계 43,436,547 68,876,154
파생상품평가및거래손실:
  파생상품거래손실 437,989,803 43,366,809
  파생상품평가손실 258,249,341 35,895,973
  신용조정 310,161 111,655
  거래일손익인식평가조정 2,866,985 1,659,031
소계 699,416,290 81,033,468
이자비용:
  차입금이자 1,181,056 1,853,017
  대주매각대금이용료 30 -
  투자자예탁금이용료 427,951 929,731
  환매조건부매도이자 9,108,587 12,151,616
  콜머니이자 - 15,525
  사채이자 1,996,508 2,941,850
  발행어음이자 2,859,595 953,233
  기타금융비용 14,657,619 17,383,758
소계 30,231,346 36,228,730
합계 776,845,186 188,131,939


34. 기타수익 및 기타비

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기타수익:
  배당금수익 3,492,874 2,514,542
  분배금수익 628,279 68,752
  충당부채환입액 22,102 855,357
  기타 35,430 23,163
합계 4,178,685 3,461,814
기타비용:
  충당부채전입액 - 108,493
  기타대손상각비 - 3,417
  기타 23 -
합계 23 111,910


35. 인건

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 인건비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
급여 18,532,540 18,560,454
퇴직급여 1,940,390 2,091,973
기타장기종업원급여 89,259 -
복리후생비 2,384,315 7,758,576
합계 22,946,504 28,411,003


36. 기타일반관리비

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 기타일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
복리후생비 1,309,036 1,519,835
전산운용비 4,409,281 4,057,797
임차료 2,242,431 2,756,271
지급수수료 1,922,285 2,044,428
접대비 861,147 851,300
광고선전비 2,936,471 1,058,711
감가상각비 2,300,923 2,852,345
무형자산상각비 2,673,475 2,611,167
세금과공과금 1,545,305 1,765,001
여비교통비 152,717 177,362
수도광열비 1,078,691 1,220,878
보험료 266,228 272,645
기타 2,174,823 2,184,697
합계 23,872,813 23,372,437


37. 영업외수익 및 영업외비

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
영업외수익:
  유형자산처분이익 3,963 60
  임대료 597,306 711,004
  기타영업외수익 322,598 300,530
합계 923,867 1,011,594
영업외비용:
  유형자산처분손실 73,656 10,820
  투자부동산감가상각비 58,809 67,147
  기부금 143,998 69,375
  기타영업외비용 199,172 274,525
합계 475,635 421,867


38. 법인세비

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 법인세차감전손실이 발생함에 따라 산정하지 않았습니다.

39. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
구분 기간 주식수(주) 가중치 가중평균주식수(주)
기초(주1) 2016.01.01~2016.02.05 82,449,092 36/91 32,617,223
자기주식의 처분 2016.02.06~2016.03.31 82,657,071 55/91 49,957,570
합계       82,574,793
(주1) 기초주식수에는 연결회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 906,559주가 제외되었습니다.


<전분기>
구분 기간 주식수(주) 가중치 가중평균주식수(주)
기초(주1) 2015.01.01~2015.03.05 78,700,840 64/90 55,965,042
자기주식의 처분 2015.03.06~2015.03.31 78,949,092 26/90 22,807,515
합계       78,772,557
(주1) 기초주식수에는 연결회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 4,654,811주가 제외되었습니다.


한편, 당분기 및 전분기에 유통우선주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통우선주식수는 기초 발행주식수에서 연결회사가 보유한 자기주식수를 차감한 주식수(4,200,000주)와 동일합니다.

(2) 당분기와 전분기의 주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.


(단위:원)
구분 당분기 전분기
보통주 우선주 보통주 우선주
분기순이익(손실) (62,936,405,361) (3,201,133,093) 16,030,261,624 852,791,300
가중평균유통우선주식수 82,574,793 주 4,200,000 주 78,772,557 주 4,200,000 주
주당이익(손실) (762) (762) 204 203


한편, 연결회사는 희석증권이 없어 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다.


40. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계자

구분 회사명
지배기업 ㈜한화
회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 한화케미칼㈜, 한화첨단소재㈜, ㈜한화갤러리아
한화호텔앤드리조트㈜, ㈜한화갤러리아타임월드
관계기업 09-4한화벤처투자조합, 한화신성장동력펀드, KoFC-한화Pioneer Champ 2010-14호투자조합, 제일호과학기술사모투자전문회사, Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd., 서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드, 2011KIF-한화 IT전문투자조합, KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호투자조합, Chinalliance Venture Partners, 한화글로벌사업화펀드, 강소신재생에너지펀드, 충남-한화중소기업육성펀드, 한화에이스기업인수목적1호, 한화엠지아이기업인수목적, 한화에이씨피씨기업인수목적, 한화에이스기업인수목적2호, 아시아퍼시픽17호선박투자회사
기타 특수관계자 ㈜한화의 종속기업 및 관계기업


(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
회사명 영업수익 영업외수익 유형자산 취득 영업비용
1) 지배기업
   ㈜한화 30,000 8,885 - 2,002,564
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화케미칼㈜ 115,000 - - -
   한화호텔앤드리조트㈜ - - - 278,299
   ㈜한화갤러리아타임월드 - - - 54,655
   ㈜한화갤러리아 12 - - 53,418
3) 관계기업
   09-4한화벤처투자조합 7,521 - - -
   한화신성장동력펀드 78,844 - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 15,367 - - -
   서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 144,851 - - -
   2011KIF-한화 IT전문투자조합 53,978 - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호투자조합 97,244 - - -
   제일호과학기술사모투자전문회사   36,098 - - -
   한화글로벌사업화펀드 62,500 - - -
   강소신재생에너지혁신펀드 425,000 - - -
   충남-한화중소기업육성펀드 86,250 - - -
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 93,275 157,151 - 306,792
   한화손해보험㈜ 21 27,931 - 1,030,638
   한화자산운용㈜ - 8,706 - 410,252
   ㈜한화건설 719,182 - - 11,569
   한화에스앤씨㈜(주1)
- - - 1,643,247
   ㈜한화화인케미칼(주2) - - - 2,176
   ㈜한화이글스 - - - 469,500
   ㈜한화63시티 - - - 528
   ㈜한화에스테이트(주1) - 52,355 - 511,321
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자입니다.
(주2) ㈜한화화인케미칼은 2016년 2월 29일자로 ㈜한화케미칼에 흡수합병 되었습니다.


<전분기> (단위:천 원)
회사명 영업수익 영업외수익 유형자산 취득 영업비용
1) 지배기업
   ㈜한화 - 53,310 - 39,000
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화케미칼㈜ 60,000 - - -
   한화호텔앤드리조트㈜ - - - 326,359
   ㈜한화갤러리아타임월드 - - - 16,235
   ㈜한화갤러리아 51 - - 24,448
3) 관계기업
   한화신성장동력펀드 83,948 - - -
   09-4한화벤처투자조합 29,114 - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호투자조합 22,795 - - -
   서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 200,104 - - -
   2011KIF-한화 IT전문투자조합 81,684 - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호투자조합 186,749 - - -
   제일호과학기술사모투자전문회사   73,472 - - -
   KoFC 교보한화그로쓰챔프 2010의6호사모투자전문회사 74,615 - - -
   코에프씨밸류업사모투자전문회사 59,178 - - -
   코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사 163,595 - - -
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 59,211 133,258 - 530,453
   한화손해보험㈜ 67,529 37,036 - 815,005
   한화자산운용㈜ - 9,185 - 407,030
   ㈜한화건설 4,497 - - 11,017
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - 1,559,830
   ㈜한컴(주1) - - - 180,916
   ㈜한화이글스 - - - 535,500
   ㈜한화63시티 - - - 1,032
   ㈜한화에스테이트(주1) - 48,366 - 361,998
   한화에너지㈜(주1) 60,000 - - -
   ㈜여수씨월드 - - - 73
   ㈜일산씨월드 - - - 25
   제주해양과학관(주1) - - - 85
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는특수관계자입니다.


(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
회사명 채권 채무
임차보증금 등 퇴직연금
운용자산
기타 임대보증금 등 미지급금 등 사채 기타
1) 지배기업
   ㈜한화 - - - - 27,980 - 694
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화호텔앤드리조트㈜ 11,185,661 - 29,322 - 238,253 - 597
   ㈜한화갤러리아타임월드 1,162,000 - - - - - -
   ㈜한화갤러리아 - - 13 - 5,185 - -
3) 관계기업
   제일호과학기술사모투자전문회사 - - 36,098 - - - -
   09-4한화벤처투자조합 - - 7,521 - - - -
   한화신성장동력펀드 - - 78,844 - - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ
      2010-14호투자조합
- - 15,367 - - - -
   서울글로벌바이오메디컬
      신성장동력투자펀드
- - 144,851 - - - -
   2011KIF-한화 IT전문투자조합 - - 146,102 - - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ
      2011-10호투자조합
- - 97,244 - - - -
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 1,143,409 8,469,260 307,366 206,629 134,825 - 1,870,171
   한화손해보험㈜ 504,538 - 51,982 30,771 - 16,000,000 -
   한화자산운용㈜ 923,666 - - - - - -
   ㈜한화건설 1,700,000 - - - - - 6,667
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - - 587,540 - 5,771
   ㈜한화63시티 - - - - 370 - -
   ㈜한화에스테이트(주1) - - 18,714 - 1,718 - -
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자입니다.


상기 외에 연결회사는 한화손해보험㈜의 주식을 매도가능금융자산으로 보유하고 있으며, 당분기말 현재 장부금액은 2,580,191천 원입니다.

<전기말> (단위:천 원)
회사명 채권 채무
임차보증금 등 퇴직연금
운용자산
기타 임대보증금 등 미지급금 등 사채 기타
1) 지배기업
   ㈜한화 - - 32 164,058 8,713 - 54
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화호텔앤드리조트㈜ 11,426,173 - - - 17,972 - 445
   ㈜한화갤러리아타임월드 1,162,000 - - - - - -
   ㈜한화갤러리아 - - 29 1,000 100,541 - -
3) 관계기업
   한화신성장동력펀드 - - 155,292 - - - -
   09-4한화벤처투자조합 - - 1,955 - - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ
      2010-14호투자조합
- - 488,795 - - - -
   2011KIF-한화 IT전문투자조합 - - 207,012 - - - -
   KoFC-한화 Pioneer Champ
      2011-10호투자조합
- - 917,449 - - - -
   제일호과학기술사모투자전문회사 - - 266,346 - - - -
   KoFC 교보한화그로쓰챔프
      2010의6호사모투자전문회사
- - 47,018 - - - -
   코에프씨밸류업사모투자전문회사 - - 17,088 - - - -
   코에프씨포스코한화케이비동반
      성장제이호사모투자전문회사
- - 316,251 - - - -
   한화글로벌사업화펀드 - - 173 - - - -
   강소신재생에너지펀드 - - 494 - - - -
   충남-한화중소기업육성펀드 - - 354 - - - -
   한화엠지아이기업인수목적 - - - 1,500,220 2 - -
   한화에이씨피씨기업인수목적 - - - 2,000,000 296 - -
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 1,524,679 8,642,379 - 206,629 1,789,832 - -
   한화손해보험㈜ 504,538 - 3,664 30,771 - 16,000,000 -
   한화자산운용㈜ 923,666 - 180 - - - -
   ㈜한화건설 1,373,478 - 923 2,830 326,522 - -
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - - 610,036 - 6,286
   한화화인케미칼㈜ - - - 2,833,790 1,750,005 - -
   ㈜한화이글스 - - 61,974 - - - -
   ㈜한화에스테이트(주1) - - 18,690 - 1,649 - -
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자입니다.


상기 외에 연결회사는 ㈜한화건설, 한화손해보험㈜가 발행한 회사채를 단기매매금융자산으로 보유하고 있으며, 전기말 현재 장부금액은 각각 100,483천 원, 3,456,707천 원입니다. 또한 한화손해보험㈜의 주식을 매도가능금융자산으로 보유하고 있으며, 전기말 현재 장부금액은 2,381,715천 원입니다.


(4)
당분기 및 전분기 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
1) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
  ㈜한화갤러리아 환매조건부채권매도 1,000 18,200 (19,200) -
  한화호텔앤드리조트㈜ 환매조건부채권매도 - 450 (450) -
2) 관계기업
  한화엠지아이기업인수목적 환매조건부채권매도 1,500,220 - (1,500,220) -
  한화에이씨피씨기업인수목적 환매조건부채권매도 2,000,000 - (2,000,000) -
3) 기타 특수관계자
  한화화인케미칼㈜ 환매조건부채권매도 - 9,739,780 (9,739,780) -
  ㈜한화건설 환매조건부채권매도 - 16,336,070 (16,329,410) 6,660
합계   3,501,220 26,094,500 (29,589,060) 6,660


<전분기> (단위:천 원)
특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
1) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
  ㈜한화갤러리아타임월드 환매조건부채권매도 - 4,199,100 4,199,100 -
  ㈜한화갤러리아 환매조건부채권매도 3,971 11,550 15,521 -
2) 기타 특수관계자
  ㈜한화건설 환매조건부채권매도 - 6,163,490 6,163,490 -
합계   3,971 10,374,140 10,378,111 -


(5) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.


(단위:천 원)
구분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기
투자지분 매도 한화전력벤처펀드 청산 - (612,000)
한화벤처투자조합 제3호 청산 - (5,417)
한화벤처투자조합 제4호 청산 - (583,565)
출자/원금배분 한화신성장동력펀드 현금 (300,000) (1,650,000)
09-4한화벤처투자조합 현금 - (510,000)
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호투자조합 현금 - (390,000)
한화에이스기업인수목적1호 현금 - 16,500
한화엠지아이기업인수목적 현금 - 20,000
한화에이씨피씨기업인수목적 현금 - 30,000
투자지분 매수 한화에이스기업인수목적1호 투자전환사채 - 983,500
한화엠지아이기업인수목적 투자전환사채 - 930,000


(6) 당분기와 전분기의 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
내역 당분기 전분기
단기종업원급여 2,022,802 2,874,036
퇴직급여 629,516 134,459
합계 2,652,318 3,008,495


41. 부문 정보

(1) 연결회사는 주요 영업활동별로 사업부문을 구분하고 있으며, 당분기와 전분기 중연결회사의 각 사업부문별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 증권업 중소기업창업투자 기타 공시재무제표
영업수익 743,464,992 1,024,573 5,937,880 750,427,445
영업비용 838,106,888 1,680,314 1,894,329 841,681,531
영업이익 (94,641,896) (655,741) 4,043,550 (91,254,087)
분기순손익 (73,465,236) 3,579,247 3,966,251 (65,919,738)


<전분기> (단위:천 원)
구분 증권업 중소기업창업투자 기타 공시재무제표
영업수익 266,603,923 1,753,625 1,640,064 269,997,612
영업비용 242,932,900 1,413,698 931,821 245,278,419
영업손익 23,671,023 339,927 708,243 24,719,193
분기순손익 15,281,352 1,141,556 546,322 16,969,230


(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 각 사업부문별 자산은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 증권업 중소기업
창업투자
기타 공시재무제표
현금및예치금 698,783,695 8,572,129 1,820,353 709,176,177
당기손익인식금융자산 3,258,020,401 - - 3,258,020,401
매도가능금융자산 213,514,031 90,195 46,352,196 259,956,422
관계기업투자 2,092,591 23,076,601 9,992,071 35,161,263
파생상품 733,673,166 - - 733,673,166
대출채권 690,988,017 498 168,457,388 859,445,903
투자부동산 24,379,639 - 101,506 24,481,145
유형자산 122,054,583 96,609 - 122,151,192
무형자산 72,849,446 638,433 - 73,487,879
당기법인세자산 28,263,467 - 716,263 28,979,730
이연법인세자산 11,025,303 2,718,165 - 13,743,468
기타금융자산 310,653,185 4,026,669 641,443 315,321,297
기타자산 39,534,562 22,578 424,292 39,981,432
자산총계 6,205,832,086 39,241,877 228,505,512 6,473,579,475


<전기말> (단위:천 원)
구분 증권업 중소기업
창업투자
기타 공시재무제표
현금및예치금 809,999,774 7,647,711 1,695,581 819,343,066
당기손익인식금융자산 5,029,401,980 - - 5,029,401,980
매도가능금융자산 211,918,810 90,195 46,177,610 258,186,615
관계기업투자 2,493,189 24,405,880 - 26,899,069
파생상품 501,744,969 - - 501,744,969
대출채권 301,996,161 498 144,681,941 446,678,600
투자부동산 24,105,361 - 104,527 24,209,888
유형자산 124,597,622 100,049 - 124,697,671
무형자산 74,342,601 669,429 - 75,012,030
당기법인세자산 21,943,838 1,270 510,542 22,455,650
이연법인세자산 - 2,252,789 - 2,252,789
기타금융자산 280,206,871 4,959,026 44,065 285,209,962
기타자산 45,794,830 29,288 360,353 46,184,471
자산총계 7,428,546,006 40,156,135 193,574,619 7,662,276,760


(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 각 사업부문별 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 증권업 중소기업
창업투자
기타 공시재무제표
예수부채 341,304,188 - - 341,304,188
당기손익인식금융부채 1,828,658,208 - - 1,828,658,208
차입부채 1,913,906,043 3,811,716 205,976,106 2,123,693,865
사채 159,872,262 - - 159,872,262
파생상품 911,371,931 - 1,111,372 912,483,303
확정급여채무 15,615,778 94,911 - 15,710,689
기타장기종업원채무 2,623,242 8,140 - 2,631,382
충당부채 2,181,316 3,875,000 - 6,056,316
당기법인세부채 - 984,100 - 984,100
기타금융부채 353,171,533 851,510 687,404 354,710,447
기타부채 9,588,066 57,270 1,581,774 11,227,110
부채총계 5,538,292,567 9,682,647 209,356,656 5,757,331,870


<전기말> (단위:천 원)
구분 증권업 중소기업
창업투자
기타 공시재무제표
예수부채 365,444,895 - - 365,444,895
당기손익인식금융부채 1,835,347,326 - - 1,835,347,326
차입부채 3,197,990,330 8,066,032 173,135,765 3,379,192,127
사채 159,857,087 - - 159,857,087
파생상품 857,953,753 - - 857,953,753
확정급여채무 15,635,088 61,364 - 15,696,452
기타장기종업원채무 2,533,982 8,140 - 2,542,122
충당부채 2,194,060 3,875,000 - 6,069,060
이연법인세부채 9,420,734 - - 9,420,734
기타금융부채 236,806,174 353,097 295,059 237,454,330
기타부채 9,242,537 66,876 1,376,233 10,685,646
부채총계 6,692,425,966 12,430,509 174,807,057 6,879,663,532


(4) 상품과 용역에 대한 정보
연결회사의 용역은 금융투자업, 중소기업창업투자업 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 용역의 구분은 상기 사업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 용역별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다.


(5) 지역에 대한 정보
연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익 중 당분기와 전분기 국내 발생금액은 750,427백만 원 및 269,997백만 원이며, 당분기와 전분기의 해외 발생금액은 2십만 원 및 1백만 원입니다. 연결실체의 자산 중 당분기말과 전기말의 국내 귀속금액은 6,472,833백만 원 및 7,661,524백만 원이며, 해외 귀속금액은 747백만 원 및 753백만 원입니다.


42. 담보제공자

(1) 당분기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
제공처 목적 금액(주1)
단기매매금융자산 매도가능금융자산
한국증권금융㈜(주2) 증권대차거래 518,113,377 91,680,000
우리사주 600,000 -
유통대주 200,000 -
㈜한국거래소(주3) 선물옵션거래 31,510,000 1,804,607
금리스왑증거금 5,000,000 -
손해배상공동기금 3,805,000 -
한국예탁결제원(주4) 손해배상공동기금 520,000 -
증권대차거래 93,528,570 -
한국스탠다드차타드은행 외(주5) 장외파생상품거래 776,348,000 -
합계 1,429,624,947 93,484,607
(주1) 상기 담보제공자산은 주식은 대용가액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.
(주2) ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주와 국채/지방채 등 518,913백만 원으로 구성되어 있습니다.
(주3) 한화손해보험㈜의 주식 305,348주와 국채/회사채 40,315백만 원으로 구성되어 있습니다.
(주4) 주식 12,108백만 원, 국채/지방채/회사채 81,940백만 원으로 구성되어 있습니다.
(주5) 국채/지방채 등 776,348백만 원으로 구성되어 있습니다.


(2) 당분기말 현재 단기매매금융자산 중 일부 국채/지방채/외화채권 등 1,885,905백만 원환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.


(3) 당분기말 현재 증권대차거래와 관련하여, 양도담보로 수취한 회사채 291,700백만 원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.


(4) 당분기말 현재 장외파생상품거래와 관련하여, 양도담보로 수취한 국채 36,000백만 원을 Commerz은행에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 37,000백만 원이 담보 설정되어 있습니다.

43. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
금융기관 약정사항 한도액
한국증권금융㈜ 기관운영자금대출(자체) 300,000,000
기관운영자금대출(신탁) 예탁금범위내
할인어음(자체) 170,000,000
할인어음(청약증거금) 청약증거금범위내
담보금융지원대출 350,000,000
증권유통금융(자체) 200,000,000
증권유통금융(신탁) 예탁금범위내
반일물콜(자체) 150,000,000
㈜우리은행 외 3개 은행 일중대출 103,000,000
㈜우리은행 외 3개 은행 당좌대출 12,000,000
수협은행 일반대출 1,800,000
㈜하나은행 단기금융한도대출 50,000,000


(2) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,070백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 14,031백만 원)입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 동 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.


(3) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
종목 차입거래처 당분기말 전기말
상장주식 한국예탁결제원 35,805,392 6,235,268
국채/지방채 한국증권금융㈜ 705,776,000 706,376,000
합계
741,581,392 712,611,268


(4) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
종목 당분기말 전기말
위탁자유가증권 12,866,153,120 13,022,042,208
수익자유가증권 12,913,641,828 12,668,181,433
기타예수유가증권 47,448,000 36,818,000
합계 25,827,242,948 25,727,041,641


(5) 당분기말 현재 법정관리 등이 진행 중인 회사에 대한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 채권액
법정관리 및 화의개시 대상회사 1,000,000
대손충당금(주1) 700,000
(주1) 연결회사는 상기 채권을 회수계획에 따라 현재가치로 평가한 후 대손충당금 700백만 원을 계상하였습니다. 그러나 해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 연결회사의 추정액과 다를 수 있으며 당분기 연결재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.


(6) 연결회사는 당분기말 현재 자산관리위탁 및 유동화기업어음매입약정에 따라 리버캐슬제일차, 레이크타운제칠차, 멀티플렉스시리즈제이차, 송도사옥제일차, 유니시티제오차, 아이비에스제팔차, 아이비에스제구차, 아이비에스제이십육차, 와이케이케이제이차가 발행하는 기업어음/전자단기사채 총 2,823억 원 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 잔여증권에 대하여 2,023억 원을 한도로 매입하는 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 당해 약정에 따라 연결회사가 보유하고 있는 전자단기사채는 72백만 원 입니다.

(7) 신용파생상품
연결회사는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 21건의 신용파생상품계약(보장매수 12건, 액면금액: 8,858억 원, 보장매도 9건, 액면금액: 9,164억 원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 연결회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.


(8) 담보대출약정 및 사채인수약정

(단위:억 원)
회사명 관련프로젝트 약정금액 약정잔액
포스코에너지㈜ 스마트에너지 매입확약 308 308
청주테크노폴리스 청주테크노폴리스 미분양담보대출 확약 200 200
㈜포스코건설 스마트아이비디 대출채권매입확약 200 200
대림산업㈜ 스마트세마제일차1 102 102
현대엔지니어링㈜ 아이비문정제삼차 150 150
스마트중동 스마트중동 166 166
현대산업개발㈜ 엠지스퀘어파트너스(아현동 도시형생활주택) 100 100
현대건설㈜ 헤이준제삼차(태안 골프장) 150 150
㈜대우건설 해피하우스제일차 190 190
에이치더블유수원제일차 에이치더블유수원제일차 110 110
중흥건설㈜ 피닉스광교제일차 200 200
더블유에스에이치 더블유에스에이치 100 100
㈜효성 엠스퀘어미아제일차 200 200
피닉스오포제일차㈜ 피닉스오포제일차 385 385


(9) 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 이행지급보증 등과 관련하여 부보금액 2,604백만 원의 보증을 제공받고 있습니다.


(10) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정
조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 종속기업인 한화인베스트먼트㈜는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분 약정내용
09-4한화벤처투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화신성장동력펀드 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 10% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억 원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
2011KIF-한화 IT전문투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
제일호과학기술사모투자전문회사 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 3% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
코에프씨밸류업사모투자전문회사 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억 원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.


44. 신탁계정

(1) 당분기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 특정금전신탁
자산
1. 현금및예치금 2,458,520,696
2. 주식 53,563,651
3. 출자금 400
4. 국채 30,000,000
5. 사채 85,206,964
6. 기업융통어음 3,003,209,669
7. 전자단기채권 22,000,000
8. 파생결합증권 161,731,800
9. 환매조건부채권매수 42,353,560
10. 수익증권 1,171,112
11. 금전채권 203,256,175
12. 외화채권 339,385,647
13. 외화수익증권 85,485,501
14. 기타자산 28,226,850
자산총계 6,514,112,025
부채
1. 특정금전신탁 5,979,849,484
2. 재산신탁 291,453,471
3. 선수수익 129,371,928
4. 미지급신탁보수 936,290
5. 미지급신탁이익 77,499,318
6. 미지급비용 1,534
7. 환매조건부채권매도 35,000,000
부채총계 6,514,112,025


(2) 당분기 중 특정금전신탁의 고유계정과 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
과목 매매구분 금액
환매조건부채권 매수 2,687,220,550
매도 2,750,475,438


45. 비연결구조화기업

당분기말 현재 비연결구조화기업에 대하여 연결회사가 보유하고 있는 지분의 성격 및 관련 위험을 이해하기 위한 정보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 회사명 구조화기업에 대한
지분의 계정명 또는
제공한 재무적 지원
구조화기업지분과
 관련한 자산의
장부금액
구조화기업지분과
관련한 부채의
장부금액
구조화기업의 손실에
대한 연결회사의
최대노출액(주1)
기업회계기준서 제1039호에
따라 회계처리되는 지분
(종속기업지분은 제외)
ARIRANG 단기유동성 등 당기손익인식금융자산 40,231,127 - 40,231,127
송도엠원제삼차 등 당기손익인식금융자산 70,566,113 - 70,566,113
트러스와이제7호리츠 등 매도가능금융자산 35,425,849 - 35,425,849
에이치에스에프제칠차 대출채권 4,563,268 - 4,563,268
관계기업에 대한 지분 한화신성장동력펀드 외 16개사 관계기업투자 35,161,263 - 35,161,263
ABCP 매입약정 멀티플렉스제이차 외 9건 (주2) ABCP 매입약정 - - 202,300,000
담보대출약정 및 사채인수약정 피닉스오포제일차 외 13건 (주3) 담보대출약정 - - 256,100,000
(주1) 최대노출액은 금융자산과 금융부채의 경우에는 장부금액을 기재하였습니다. 또한 상기 최대노출금액은 비연결구조화기업과 관련하여 노출된 위험을 감소시키기 위한 연결회사의 위험회피활동의 효과는 반영하지 않은 총액입니다.
(주2) 자산유동화회사가 발행한 ABCP가 시장에서 매각되지 않을 경우 ABCP를 매입하기로 한 약정입니다.
(주3) 자산유동화회사가 일정한 사유가 발생한 경우 유동화기업어음 등의 상환을 위하여 부족한 자금을 대여하기로 한 약정입니다.


46.
고기간 후 사건

보고기간종료일 이후 사건으로서, 연결회사는 2016년 5월 9일 이사회의 승인으로 한화손해보험㈜에 사옥을 매각(132,702백만 원)하기로 결정하였습니다.


4. 재무제표


가. 재 무 상 태 표

 제56기 1분기 2016년 03월 31일 현재
 제55기 2015년 12월 31일 현재
 제54기 2014년 12월 31일 현재
한화투자증권주식회사 (단위 : 원)
과                목 제56기 1분기말 제55기말 제54기말
자                        산


I. 현금및예치금 698,783,695,038 809,999,773,946 460,505,045,275
II. 당기손익인식금융자산 3,258,020,401,337 5,029,401,979,681 4,920,408,985,082
III. 매도가능금융자산 213,514,030,731 211,918,810,375 203,603,902,707
IV. 종속기업및관계기업투자 40,662,226,270 40,962,226,270 41,481,726,270
V. 파생상품 733,673,165,756 501,744,969,222 154,952,738,582
VI. 대출채권 711,597,016,716 322,363,160,689 361,727,709,649
VII. 투자부동산 24,379,638,500 24,105,360,946 27,102,573,750
VIII. 유형자산 122,054,583,072 124,597,621,785 128,837,757,574
IX. 무형자산 72,849,446,263 74,342,601,409 82,658,504,471
X. 당기법인세자산 28,263,467,265 21,943,837,795 24,043,261,895
XI. 이연법인세자산 11,014,159,208

XII. 기타금융자산 310,653,185,221 280,250,844,458 247,731,023,485
XIII. 기타자산 39,534,561,699 45,794,830,232 52,131,076,011
자      산      총      계 6,264,999,577,076 7,487,426,016,808 6,705,184,304,751
부                        채


I. 예수부채 341,304,187,502 365,444,894,700 413,916,383,492
II. 당기손익인식금융부채 1,828,658,208,248 1,835,347,326,321 1,713,741,705,355
III. 차입부채 1,913,906,043,154 3,197,990,329,591 2,957,819,212,073
IV. 사채 159,872,261,740 159,857,086,605 204,749,954,538
V. 파생상품 911,371,930,891 857,953,753,230 400,718,783,463
VI. 확정급여채무 15,615,777,733 15,635,088,167 13,504,218,313
VII. 기타장기종업원급여부채
2,623,241,797 2,533,982,578
VIII. 충당부채 2,181,315,906 2,194,059,626 3,167,188,420
IX. 당기법인세부채 -    

X. 이연법인세부채 -     9,732,910,244 9,759,939,356
XI. 기타금융부채 353,171,533,308 236,797,897,845 193,095,542,771
XII. 기타부채 10,374,073,396 9,343,353,949 13,590,423,787
부      채      총      계 5,539,078,573,675 6,692,830,682,856 5,924,063,351,568
자                        본


I. 자본금 440,778,255,000 440,778,255,000 440,778,255,000
II. 자본잉여금 139,314,850,304 139,497,590,265 135,687,483,955
III. 자본조정 -7,720,071,704 -8,097,311,885 (28,608,042,680)
IV. 기타포괄손익누계액 86,521,909,557 85,585,085,381 81,567,597,606
V. 이익잉여금
(대손준비금 기적립액
당분기: 2,014,494,875원
전기: 1,854,740,501원
전전기: 2,822,238,594원
대손준비금 적립예정액
당분기: (165,441,660)원
전기:  159,754,374원
전전기: (967,498,093)원)
67,026,060,244 136,831,715,191 151,695,659,302
자      본      총      계 725,921,003,401 794,595,333,952 781,120,953,183
부  채  및  자  본  총  계 6,264,999,577,076 7,487,426,016,808 6,705,184,304,751



나. 포 괄 손 익 계 산 서

  제56기 1분기  2016년  1월  1일부터  2016년 03월 31일까지
  제55기 1분기  2015년  1월  1일부터  2015년 03월 31일까지
  제55기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
  제54기  2014년  1월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사 (단위 : 원)
과          목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
I. 영업수익 746,895,062,524 267,265,338,098 1,825,845,735,229 976,667,057,283
 1. 수수료수익 30,974,859,452 32,757,100,378 149,414,038,857 137,737,890,039
 2. 유가증권평가및처분이익 75,655,811,664 45,994,746,936 215,565,753,774 227,376,396,112
 3. 파생상품평가및거래이익 574,459,183,853 127,279,826,185 1,181,286,248,146 306,053,716,852
 4. 이자수익 49,494,293,586 56,440,181,705 237,249,261,963 286,892,952,068
 5. 대출채권평가및처분이익 82,270,927 21,886,057 476,950,246 -    
 6. 외환거래이익 12,677,779,469 2,064,470,935 37,451,403,448 13,025,016,740
 7. 기타수익 3,550,863,573 2,707,125,902 4,402,078,795 5,581,085,472
II. 영업비용 838,106,888,160 242,932,899,800 1,837,641,787,783 954,510,327,643
 1. 수수료비용 4,412,856,711 1,951,415,811 14,278,398,332 9,986,204,164
 2. 유가증권평가및처분손실 43,436,548,131 68,876,097,740 163,029,484,236 166,899,273,122
 3. 파생상품평가및거래손실 699,416,290,025 81,033,466,901 1,304,731,141,899 379,230,915,874
 4. 이자비용 27,571,472,982 35,065,426,499 141,831,343,063 183,919,340,562
 5. 대출채권평가및처분손실 -     6,114 -     879,439,967
 6. 외환거래손실 18,016,039,245 5,250,124,295 24,633,694,684 1,486,891,326
 7. 인건비 22,039,162,233 27,811,415,677 96,628,781,113 109,645,821,119
 8. 기타일반관리비 23,214,518,833 22,941,530,290 92,498,598,352 101,804,596,624
 9. 기타비용 -     3,416,473 10,346,104 657,844,885
III. 영업이익(손실) -91,211,825,636 24,332,438,298 -11,796,052,554 22,156,729,640
IV. 영업외수익 656,961,077 910,656,189 3,494,595,981 3,688,003,523
V. 영업외비용 270,397,711 156,703,886 2,230,663,001 2,147,865,273
VI. 법인세비용차감전순이익(손실) -90,825,262,270 25,086,390,601 -10,532,119,574 23,696,867,890
VII. 법인세비용 -21,019,607,323 7,554,910,834 -1,681,234,263 5,410,414,825
VIII. 분기(당기)순이익(손실)
(대손준비금 반영 후 조정이익(손실)
당분기:  (69,640,213,287)원
전분기:   17,678,279,548원
   전기:  (9,010,639,685)원
전전기:  19,253,951,158원)
-69,805,654,947 17,531,479,767 -8,850,885,311 18,286,453,065
IX. 기타포괄손익 936,824,176 -2,245,038,722 4,017,487,775 950,133,866
 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 - - -230,631,747 1,456,111,214
     (1) 확정급여제도의 재측정요소 - - -230,631,747 1,456,111,214
 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 936,824,176 -2,245,038,722 4,248,119,522 -505,977,348
     (1) 매도가능금융자산평가손익 936,824,176
-2,245,038,722 4,248,119,522 -505,977,348
     (2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익


-
X. 총포괄손익 -68,868,830,771 15,286,441,045 -4,833,397,536 19,236,586,931
XI. 주당손익


 
     보통주 기본 및 희석 주당손익 -804 211 -104 218
     구형우선주 기본 및 희석 주당손익
-804 211 -102 268



다. 자 본 변 동 표

  제56기 1분기  2016년  1월  1일부터  2016년 03월 31일까지
  제55기 1분기  2015년  1월  1일부터  2015년 03월 31일까지
  제55기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
  제54기  2014년  1월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사 (단위 : 원)
과                 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총계
주식발행초과금 재평가적립금 자기주식
처분이익
기타 자기주식 자기주식
처분손실
기타 매도가능금융
자산평가손익
확정급여제도의
재측정요소
2014.1.1 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 -
-28,969,311,400 -     -     79,991,728,248 625,735,492 133,409,206,237 761,523,097,532
당기순이익 -     -     -     -
-     -     -     -     -     18,286,453,065 18,286,453,065
자기주식의 매각 -     -     -     -
428,341,475 (67,072,755) -     -     -     -     361,268,720
매도가능금융자산
평가손익
-     -     -     -
-     -     -     -505,977,348 -     -     -505,977,348
확정급여제도의
재측정요소
-     -     -     -
-     -     -     -     1,456,111,214 -     1,456,111,214
2014.12.31(전전기말) 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 -
-28,540,969,925 -67,072,755 -     79,485,750,900 2,081,846,706 151,695,659,302 781,120,953,183
2015.1.1 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 - -     -28,540,969,925 -67,072,755 -     79,485,750,900 2,081,846,706 151,695,659,302 781,120,953,183
배당금의 지급 -     -     -     - -     -     -     -     -     -     -6,013,058,800 -6,013,058,800
당기순이익 -     -     -     - -     -     -     -     -     -     -8,850,885,311 -8,850,885,311
자기주식 처분 -     -     -     3,565,348,541 -     18,380,654,518 67,072,755 -     -     -     -     22,013,075,814
매도가능금융자산
평가손익
-     -     -     - -     -     -     -     4,248,119,522 -     -     4,248,119,522
확정급여제도의
재측정요소
- - - - - - - - - -230,631,747 - -230,631,747
이연성과급 제도 -     -     -     - 244,757,769 -     -     2,063,003,522 - -     -     2,307,761,291
2015.12.31(전기말) 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 3,565,348,541 244,757,769 -10,160,315,407 - 2,063,003,522 83,733,870,422 1,851,214,959 136,831,715,191 794,595,333,952
2015.1.1 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 - -     -28,540,969,925 -67,072,755 -     79,485,750,900 2,081,846,706 151,695,659,302 781,120,953,183
배당금의 지급 - - - - - - - - - - -6,013,058,800 -6,013,058,800
분기순이익 - - - - - - - - - - 17,531,479,767 17,531,479,767
자기주식 처분 - - - - - 1,217,376,591 -179,297,979 - - - - 1,038,078,612
매도가능금융자산
평가손익
- - - - - - - - -2,245,038,722 - - -2,245,038,722
이연성과급 제도 - - - - 388,851,902 - - 2,250,756,858 - - - 2,639,608,760
2015.3.31(전분기말) 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 - 388,851,902 -27,323,593,334 -246,370,734 2,250,756,858 77,240,712,178 2,081,846,706 163,214,080,269 794,072,022,800
2016.1.1 440,778,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 3,565,348,541 244,757,769 -10,160,315,407 - 2,063,003,522 83,733,870,422 1,851,214,959 136,831,715,191 794,595,333,952
분기순이익 - - - - - - - - - - -69,805,654,947 -69,805,654,947
자기주식 처분 - - - -186,374,173 - 1,019,886,109 - - - - - 833,511,936
매도가능금융자산
평가손익
- - - - - - - - 936,824,176 - - 936,824,176
현금흐름위험회피
파생상품평가손익
- - - - - - - - - - - -
확정급여제도의
재측정 요소
- - - - - - - - - - - -
이연성과급제도 - - - - 3,634,212 - - -642,645,928 - - - -639,011,716
2016.3.31(당분기말) 440,788,255,000 111,911,531,495 23,775,952,460 3,378,974,368 248,391,981 -9,140,429,298 - 1,420,357,594 84,670,694,598 1,851,214,959 67,026,060,244 725,921,003,401



라. 현 금 흐 름 표

  제56기 1분기  2016년  1월  1일부터  2016년 03월 31일까지
  제55기 1분기  2015년  1월  1일부터  2015년 03월 31일까지
  제55기  2015년  1월  1일부터  2015년 12월 31일까지
  제54기  2014년  1월  1일부터  2014년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사 (단위 : 원)
과                        목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-103,550,235,196
121,837,529,847
122,218,982,118   -144,650,031,594
 1. 영업에서 창출된 현금흐름 -124,881,882,450
110,673,669,764
26,574,967,447
-214,785,376,584
     분기(당기)순이익(손실) -69,805,654,947
17,531,479,767
-8,850,885,311
18,286,453,065
     법인세비용 -21,019,607,323
7,554,910,834
-1,681,234,263
5,410,414,825
     이자수익 -49,494,293,586
-56,440,181,705
-237,249,261,963
-286,892,952,068
     이자비용 27,571,472,982
35,065,426,499
141,831,343,063
183,919,340,562
     배당금수익 -3,492,874,299
-2,514,117,462
-2,729,914,551
-3,108,318,232
     단기매매금융자산평가손실 2,746,503,926
2,446,232,343
16,397,359,967
5,761,845,016
     단기매매금융부채평가손실 3,391,631,006
1,505,467,927
2,820,002,737
1,548,984,633
     당기손익인식지정금융자산평가손실 2,581,293,456
1,141,879,102
7,315,454,421
10,626,915,826
     당기손익인식지정금융부채평가손실 16,598,772,225
49,797,363,073
31,943,371,925
40,922,274,582
     파생상품평가손실 261,426,486,680
37,666,658,208
323,268,138,456
171,361,677,194
     매도가능금융자산처분손실 -
83
258,671,772
368,543,885
     금융상품손상차손 -
-
845,351,714
635,265,650
     대손상각비 -
6,114
-    
879,439,967
     외화환산손실 10,496,369,643
720,605,746
773,477,953
11,621,589
     외환차손 -
-
6,292,826,908
-
     퇴직급여 1,502,114,204
1,508,576,297
6,772,836,172
8,376,762,309
     기타장기종업원급여 89,259,219
-
2,533,982,578


     복리후생비 18,483,426
383,610,229
525,797,846
1,229,797,960
     임차료 238,344,605
317,640,679
1,212,025,343
1,961,919,547
     감가상각비 2,295,495,245
2,825,575,247
10,495,098,210
11,970,226,606
     무형자산상각비 2,642,478,746
2,580,171,108
10,432,889,982
11,161,561,500
     복구충당부채전입액 -
-
-    
18,686,918
     기타의대손상각비 -
3,416,473
10,346,104
639,157,967
     유형자산처분손실 73,656,165
10,820,064
388,730,301
1,129,871,827
     무형자산처분손실 -
-
990
9,147,600
     투자부동산감가상각비
58,809,354
67,146,568
240,673,534
261,440,729
     무형자산손상차손 -
-
457,977,690
417,900,000
     종속기업투자주식처분손실 -
-


-
     종속기업및관계기업투자주식손상차손 -
-


-
     기타일반관리비 -
-
106,252,075
318,271,118
     기타영업외비용
-
-75,955,000
107,682,265
-
     단기매매금융자산평가이익 -11,713,095,057
-20,252,897,507
-10,111,943,459
-22,848,705,305
     단기매매금융부채평가이익 -2,055,256,123
-160,737,759
-2,216,716,250
-153,256,300
     당기손익인식지정금융자산평가이익 -995,413,851
-4,401,255,901
-2,064,696,613
-3,387,862,047
     당기손익인식지정금융부채평가이익 -46,494,001,871
-7,194,383,559
-140,618,579,151
-107,227,405,518
     파생상품평가이익 -346,363,294,446
-82,699,415,518
-490,891,707,381
-117,121,312,905
    매도가능금융자산처분이익
-23,328,261
-101,475,043
-2,695,445,868
-1,480,592,020
     관계기업투자주식처분이익 -
-
-
-    
     대손충당금환입 -82,270,927
-21,886,057
-476,950,246


     외화환산이익
-250,834,860
-1,012,961,522
-14,192,321,840
-10,431,132,955
     복구충당부채환입액 -22,101,689
-101,094,218
-606,735,933
-657,081,717
     기타대손충당금환입 -18,690,248
-12,833,966
-
-218,162,148
     유형자산처분이익
-3,963,000
-60,000
-1,059,500
-44,423,924
     무형자산처분이익 -
-
-
-    
     임대료
-5,614,431
-10,178,462
-36,507,592
-81,712,051
     기타비용 1,122,000
-
-
-
     운전자본의 변동 95,226,119,587
124,546,117,082
375,968,635,362
-138,359,980,269
       (1) 예치금 -21,959,698,515
42,688,118,118
-373,238,724,174
-89,970,440,282
       (2) 당기손익인식금융자산 1,777,242,663,085
-195,140,931,749
-113,959,239,871
479,992,563,900
       (3) 매도가능금융자산 138,872,880
158,700,357
132,818,057
3,783,716,226
       (4) 파생상품자산 -146,991,388,768
49,026,131,092
-65,885,566,615
57,875,851,634
       (5) 대출채권 -389,259,453,683
76,901,848,961
38,005,972,045
150,803,686,744
       (6) 기타금융자산 -34,430,957,248
-66,079,772,306
-36,554,089,619
111,179,525,080
       (7) 기타자산 6,250,462,552
-1,598,959,857
5,405,139,126
8,344,634,073
       (8) 예수부채 -24,142,490,357
-59,003,731,539
-48,452,668,723
8,152,792,087
       (9) 당기손익인식금융부채 22,112,336,049
94,733,204,549
229,022,241,076
-312,406,634,787
       (10) 차입부채 -1,264,168,972,139
102,392,000,046
359,431,326,666
-563,791,309,443
       (11) 파생상품부채 53,418,177,661
17,054,394,762
343,951,874,667
125,202,197,941
       (12) 확정급여채무 -1,734,802,002
-1,772,263,004
-2,918,051,543
-9,469,965,355
       (13) 사외적립자산 213,377,364
321,697,160
-2,023,826,020
1,057,642,189
       (14) 기타금융부채 117,516,294,724
64,589,408,114
47,273,436,027
-127,473,229,072
       (15) 기타부채 1,021,697,984
276,272,378
-4,222,005,737
18,358,988,796
 2. 이자의 수취 53,128,396,763
51,682,744,373
234,044,767,393
275,081,686,541
 3. 이자의 지급 -28,969,994,338
-34,890,940,774
-142,606,487,433
-184,011,397,888
 4. 배당금의 수취 3,492,874,299
473,001,574
2,729,914,551
3,108,318,232
 5. 법인세의 환급(납부) -6,319,629,470
-6,100,945,090
1,475,820,160
-24,043,261,895
II. 투자활동으로 인한 현금흐름
-429,059,231
-7,082,621,560
176,570,158,192   295,213,117,674
    예치금의 감소 -
-
206,408,287,599
783,930,095,999
    매도가능금융자산의 처분
108,890,040
5,799,641,112
15,148,467,623
9,475,076,775
    종속기업투자주식의 처분 -
-


-    
    관계기업투자주식의 처분 -
-


-    
    관계기업출자금 회수 300,000,000
450,000,000
1,590,000,000
60,000,000
    대출채권의 감소
117,662,460
1,498,870,841
1,950,691,700
6,784,634,436
    유형자산의 처분 7,339,395
60,000
2,506,500
101,084,829
    무형자산의 처분 -
50,000,000
280,000,000
715,881,000
    기타금융자산의 감소 10,460,000
422,459,840
6,923,820,870
14,596,007,923
    예치금의 증가 -
-10,000,000,000
-31,000,000,000
-505,750,854,506
    매도가능금융자산의 취득 -601,418,115
-3,699,937,456
-16,480,558,320
-8,956,154,946
    관계기업투자주식의 취득 -
-66,500,000
-90,500,000
-    
    관계기업출자금 증가 -
-
-980,000,000


    대출채권의 증가 -
-
-    
-616,411,630
    유형자산의 취득 -101,602,000
-1,499,382,600
-3,746,592,623
-2,758,215,860
    무형자산의 취득 -270,315,000
-27,500,000
-2,508,205,600
-35,782,870
    기타금융자산의 증가 -76,011
-10,333,297
-355,333,297
-1,359,038,676
    복구충당부채의 감소 -
-
-572,426,260
-973,204,800
III. 재무활동으로 인한 현금흐름
-20,229,758,798
-105,601,928,808 - -148,314,774,928   -287,316,287,688
    환매조건부채권매도의 순증가 17,500,000,000
-
-
-    
    사채의 발행 -
-
40,000,000,000
-    
    임대보증금의 증가 177,729,500
38,493,020
38,493,020
31,829,230
    자기주식의 처분 -
-
22,120,000,000
-
    콜머니의 순감소 -
-
-
-50,000,000,000
    차입금의 순감소 -37,415,314,298
-70,327,363,028
-113,860,209,148
-74,687,612,208
    환매조건부채권매도의 순감소
-
-29,300,000,000
-5,400,000,000
-162,400,000,000
    사채의 상환 -
-
-85,000,000,000
-    
    임대보증금의 감소
-492,174,000
-
-200,000,000
-260,504,710
    배당금의 지급 -
-6,013,058,800
-6,013,058,800


IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III)
-124,209,053,225
9,152,979,479
150,474,365,382
-136,753,201,608
V. 기초 현금및현금성자산
220,277,338,318
69,787,942,986
69,787,942,986
206,518,312,908
VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
-86,915,077
5,586,974
15,029,950
22,831,686
VII. 기말 현금및현금성자산
95,981,370,016
78,946,509,439
220,277,338,318
69,787,942,986



5. 재무제표 주석


제56(당)기 1분기: 2016년 03월 31일 현재
제55(전)기         : 2015년 12월 31일 현재
한화투자증권주식회사


1. 일반 사항

한화투자증권주식회사(이하
"회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 50개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월 3일 기준으로 흡수합병하였습니다.

당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 416,778백만 원, 우선주 24,000백만 원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
보통주 우선주 보통주 우선주
한화첨단소재㈜ 13,350,864 234,270 16.02 4.88
한화호텔앤드리조트㈜ 9,362,293 130,382 11.23 2.72
㈜한화갤러리아타임월드 4,177,809 - 5.01 -
㈜한화갤러리아 1,528,655 - 1.83 -
기타 54,936,030 4,435,348 65.91 92.40
합계 83,355,651 4,800,000 100.00 100.00


2. 중요한 회계정책


2.1 재무제표 작성기준


회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사20161월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함.

- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정
수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하
도록 개정함.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정
생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의  적용범위에 추가함.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정
수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함.
기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시  회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면제를 추가함.
기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함.

-
기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정
공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함.


(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다.  

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.


- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.


2.2
회계정책

요약분기재무제표성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.


3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.


4. 금융상품이 노출된 위험

(1) 위험관리정책

1) 개요
회사는 영업활동을 영위함에 따라 다양한 금융위험에 노출되게 되며, 그 종류로는 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등이 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 이와 같은 위험을 적정 수준 내에서 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하며, 이를 위해 위험의 인식 및 정의, 측정 및 평가, 통제와 보고에관련된 업무를 수행합니다.


2) 위험관리조직 체계

① 기본원칙
리스크관리의 기본원칙은 다음과 같습니다.
  - 리스크관리에 대한 최종적인 책임은 이사회에 있으며, 리스크관리목표와 정책을
     경영전략의 핵심으로 한다.
  - 다양한 형태의 리스크를 명확히 인식하고, 모든 리스크에 대한 적절한 관리체제
     를 구축하여야 한다.
  - 리스크관리는 모든 팀점에서 이루어져야 하며, 영업활동과 독립적으로 수행하여
     야 한다.
  - 종합적인 리스크관리 및 통제기능을 담당하는 리스크관리조직을 구성하고, 경영
     활동에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 통합해 관리하여야 한다.


회사는 리스크관리를 위해 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 리스크관리실무위원회 및 리스크관리팀을 운영하고 있습니다.


② 이사회
이사회는 리스크관리 조직의 최상위 기구로서 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임, 리스크관리 규정의 제정 및 개정 등을 심의ㆍ의결하며, 리스크관리 사업계획, 리스크관리 현황 등을 보고받습니다.

③ 리스크관리위원회

이사회 내에 설치되어 리스크관리와 관련된 총괄 권한을 행사합니다. 리스크관리 정책 및 전략의 수립, CRO의 임면, 전사 리스크한도의 설정 등을 수행합니다.


④ 리스크관리집행위원회
리스크관리와 관련된 중요사항의 의사결정기구로서 리스크관리위원회 내에 설치하고, 부서별 리스크한도의 설정 및 배분, 리스크관리 전산시스템의 도입, 일정 규모 이상의 거래 등에 대해 심의ㆍ의결합니다.


⑤ 리스크관리실무위원회
리스크관리와 관련된 실무의사결정기구로서 리스크관리실무위원회를 설치하고, 리스크관리 측정방법의 승인 및 적정성 여부, 리스크관리집행위원회에 부의하지 않는 거래 중 일정 규모 이상의 거래 등에 대해 심의ㆍ의결합니다.

⑥ 리스크관리팀
위원회에서 의결된 리스크관리 정책 및 전략의 실행, 개별 리스크의 측정 및 보고, 위원회 운영 지원 등 회사의 리스크관리와 관련하여 각종 실무를 수행합니다.

(2) 신용위험

1) 개념
신용위험은 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 말하며, 대출, 채무증권, 파생상품거래, 채무보증 등에서 발생합니다.


2) 관리방법
회사는 포지션과 리스크금액을 거래상대방별로 고려하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석
하고 있습니다. 신용리스크의 측정 및 관리는 Credit Exposure를 원칙으로 하고, 필요 시 Credit VaR, EDF 등의 보조지표 활용을 통해 지속적으로 이루어집니다.


3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
당기손익인식금융자산 단기매매금융자산(주1) 3,118,503,100 4,805,063,541
당기손익인식지정금융자산 43,028,133 83,686,840
파생상품자산 733,673,166 501,744,969
소계 3,895,204,399 5,390,495,350
매도가능금융자산 회사채 3,259,679 3,259,679
대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 95,981,370 220,277,338
예치금 602,802,325 589,722,436
대출채권 711,597,017 322,363,161
기타금융자산 310,653,185 280,250,844
소계 1,721,033,897 1,412,613,779
난외계정 매입약정금액 202,300,000 202,300,000
담보대출 및 사채인수약정 496,720,000 474,520,000
소계 699,020,000 676,820,000
합계 6,318,517,975 7,483,188,808
(주1) 채무증권과 외화유가증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁), 기업어음증권, 전자단기사채 등이 포함되어 있습니다.


4) 대출채권의 신용위험

① 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 정상 연체되었으나
비손상
손상 합계 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액
신용공여금 243,764,722 - 211,874 243,976,596 (211,874) - 243,764,722
환매조건부채권매수 392,000,000 - - 392,000,000 - - 392,000,000
대여금 1,104,667 - - 1,104,667 - (56,981) 1,047,686
대지급금 - - 1,838,950 1,838,950 (1,838,950) - -
부도채권 - - 9,119,135 9,119,135 (9,119,135) - -
사모사채 48,609,000 - - 48,609,000 - - 48,609,000
기타대출채권 19,563,268 - 8,831,428 28,394,696 (2,219,087) - 26,175,609
합계 705,041,657 - 20,001,387 725,043,044 (13,389,046) (56,981) 711,597,017
<전기말> (단위:천 원)
구분 정상 연체되었으나
비손상
손상 합계 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액
신용공여금 256,228,265 - 294,131 256,522,396 (294,131) - 256,228,265
대여금 1,222,329 - - 1,222,329 - (66,775) 1,155,554
대지급금 - - 1,838,965 1,838,965 (1,838,965) - -
부도채권 - - 9,119,135 9,119,135 (9,119,135) - -
사모사채 20,367,000 - - 20,367,000 - - 20,367,000
기타대출채권 38,000,000 - 8,831,429 46,831,429 (2,219,087) - 44,612,342
합계 315,817,594 - 20,083,660 335,901,254 (13,471,318) (66,775) 322,363,161


② 당분기말과 전기말 현재 대출채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 적정신용등급이상 제한적신용등급이하 합계
신용공여금 243,764,722 - 243,764,722
환매조건부채권매수 392,000,000 - 392,000,000
대여금 1,104,667 - 1,104,667
사모사채 48,609,000 - 48,609,000
기타대출채권 19,563,268 - 19,563,268
합계 705,041,657 - 705,041,657


<전기말> (단위:천 원)
구분 적정신용등급이상 제한적신용등급이하 합계
신용공여금 256,228,265 - 256,228,265
대여금 1,155,554 - 1,155,554
사모사채 20,367,000 - 20,367,000
기타대출채권 38,000,000 - 38,000,000
합계 315,750,819 - 315,750,819


5) 당분기말과 전기말 현재 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP), NICE P&I㈜, ㈜에프앤자산평가에서 산출하는 신용등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부 등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산
AAA 1,922,786,537 -
AA+ ~ BBB- 900,822,426 3,259,679
합계 2,823,608,963 3,259,679


<전기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산
AAA 3,224,440,914 -
AA+ ~ BBB- 1,280,208,457 3,259,679
합계 4,504,649,371 3,259,679


(3) 유동성위험

1) 개념
유동성위험은 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인해 손실을 입을 수있는 위험을 말합니다.


2) 관리방법
회사는 재무상태표 상의 모든 자산 및 부채와 부외거래에 대해 유동성리스크 관리를 수행합니다. 대상 자산 및 부채의 현금흐름을 분석, 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 부서별로 자금한도를 설정하여 자금 조달의 적정 규모를 넘지 않게 관리합니다.


3) 부채의 만기분석

<당분기말> (단위:천 원)
구분 1개월이내 1개월초과
3개월이내
3개월초과
12개월이내
12개월초과 합계
예수부채 341,304,188 - - - 341,304,188
당기손익인식금융부채 242,563,178 164,622,058 657,746,974 763,725,998 1,828,658,208
차입부채 1,708,746,440 132,022,222 58,725,647 16,174,658 1,915,668,967
사채 665,333 - 50,737,552 132,253,000 183,655,885
파생상품부채 36,321,649 97,879,005 495,976,123 281,195,154 911,371,931
기타금융부채 342,978,792 - 7,050,066 1,816,805 351,845,663
매입약정금액 202,300,000 - - - 202,300,000
담보대출 및 사채인수약정 496,720,000 - - - 496,720,000
합계 3,371,599,580 394,523,285 1,270,236,362 1,195,165,615 6,231,524,842


<전기말> (단위:천 원)
구분 1개월이내 1개월초과
3개월이내
3개월초과
12개월이내
12개월초과 합계
예수부채 365,444,895 - - - 365,444,895
당기손익인식금융부채 338,000,687 177,425,136 320,113,935 999,807,569 1,835,347,327
차입부채 2,789,488,584 227,828,123 2,914,764 178,781,801 3,199,013,272
사채 707,000 - 50,000,000 110,000,000 160,707,000
파생상품부채 41,928,648 75,486,747 578,249,071 162,289,287 857,953,753
기타금융부채 218,877,694 23,586 15,451,415 715,261 235,067,956
매입약정금액 202,300,000 - - - 202,300,000
담보대출 및 사채인수약정 474,520,000 - - - 474,520,000
합계 4,431,267,508 480,763,592 966,729,185 1,451,593,918 7,330,354,203


(4) 시장위험

1) 개념
시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성 및 손실이 발생할 수 있는 리스크를 의미합니다. 시장위험의 가장 주된 요인은 이자율위험이며, 그 외 주식위험 및 환율변동위험이 있습니다.

2) 관리방법
시장위험의 관리를 위해 시장 요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채전체에 대해 지속적인 리스크 측정을 실시합니다. 시장리스크는 금융투자업규정 상의 표준방법에 따른 리스크금액과 내부모형에 의해 산출되는 VaR를 통해 측정 및 관리되고 있으며, 추가적으로 민감도한도, 손실한도, 운용한도 등을 부여 및 관리하고 있습니다. 회사의 VaR는 99% 신뢰수준 하에서 보유기간 1일을 기준으로 산출하며, 이는 실제 발생 손실이 산출된 VaR값을 초과하는 경우가 평균적으로 100영업일 중 1일임을 의미합니다.

3) 시장 VaR


(단위:천 원)
구분 당분기말(주1) 전기말(주1)
현물 6,171,294 9,143,405
장내파생 5,807,810 8,355,904
장외파생 23,015,015 24,643,050
(주1) 보유기간 1일 기준 VaR를 변환하여 10일 기준 VaR를 산출하였습니다.


(5) 자본관리

회사는 금융회사에서 자본이 가지는 의미에 대한 명확한 이해를 바탕으로, 주주가치 및 고객에게 제공하는 가치의 극대화를 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 회사는 금융투자업규정 상의 관련 조항에 따라 연결회사 기준으로 순자본비율을 100%이상 유지하도록 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사 기준의 순자본비율은 251.3% 입니다.


5. 공정가치 공시

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 발행사채를 제외하고 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.


(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
금융자산:
  단기매매금융자산 651,772,952 2,563,219,316 - 3,214,992,268
  당기손익인식지정금융자산 - - 43,028,133 43,028,133
  매도가능금융자산 11,162,077 3,259,679 196,444,235 210,865,991
  파생상품자산 135,916,022 82,367,283 515,389,861 733,673,166
합계 798,851,051 2,648,846,278 754,862,229 4,202,559,558
금융부채:
  단기매매금융부채 207,672,566 - - 207,672,566
  당기손익인식지정금융부채 - - 1,620,985,643 1,620,985,643
  파생상품부채 356,170,113 64,602,458 490,599,360 911,371,931
합계 563,842,679 64,602,458 2,111,585,003 2,740,030,140


<전기말> (단위:천 원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
금융자산:
  단기매매금융자산 807,798,499 4,137,916,641 - 4,945,715,140
  당기손익인식지정금융자산 - - 83,686,840 83,686,840
  매도가능금융자산 9,592,543 3,259,679 196,418,548 209,270,770
  파생상품자산 90,726,933 66,082,008 344,936,028 501,744,969
합계 908,117,975 4,207,258,328 625,041,416 5,740,417,719
금융부채:
  단기매매금융부채 303,784,661 - - 303,784,661
  당기손익인식지정금융부채 - - 1,531,562,666 1,531,562,666
  파생상품부채 316,741,429 57,071,561 484,140,763 857,953,753
합계 620,526,090 57,071,561 2,015,703,429 2,693,301,080


(3) 회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 공정가치
(단위: 백만 원)
가치평가기법 관측가능하지 않은
투입변수
범위 관측가능하지 않은 투입변수와
공정가치측정치 간의 연관성
재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품
채권(주석8, 9) (자산) 2,566,479 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
주가연계증권
 파생결합증권
 (주석8,20)
(자산)     38,422
(부채) 1,620,986
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation),
유한차분법(FDM, Finite Difference Method)
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
교환사채/전환사채
(주석8)
(자산)        4,606 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 10%~98% 변동성이 클수록 공정가치 상승
비상장주식
 (주석9)
(자산)     196,444 DCF모형 영구성장률
가중평균자본비용
0%~2%
3.99%~14.02%
영구성장률 상승에 따라 공정가치
상승
가중평균자본비용 하락에 따라
공정가치 상승
IRS(주석11) (자산)      22,728
(부채)      99,066
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
CRS(주석11) (자산)      53,008
(부채)      38,043
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
CDS(주석11) (자산)      10,403
(부채)        2,514
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
장외옵션
장외스왑(주식)
(주석11)
(자산)    504,760
(부채)    392,675
Black-Scholes 모형,
유한차분법, DCF모형
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
기타
장외파생상품
 (주석 11)
(자산)        2,510
(부채)      22,904
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
전환권
(주석11)
(자산)        4,202 Black-Scholes 모형,
이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
장외
신주인수권
(주석11)
(자산)         147 Black-Scholes 모형 기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승


(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 기말
금융자산
  당기손익인식지정금융자산 83,686,840 (1,440,530) - 2,346,326 (41,564,503) 43,028,133
  매도가능금융자산 196,418,548 - (436,794) 2,869,603 (2,407,122) 196,444,235
  파생상품자산 344,936,028 203,633,891 - 6,136,648 (39,316,706) 515,389,861
금융부채
  당기손익인식지정금융부채 1,531,562,667 29,895,230 - (415,423,563) 534,741,769 1,620,985,643
  파생상품부채 484,140,762 (109,329,112) - (205,489,070) 102,618,556 490,599,360


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 기말
금융자산
  당기손익인식지정금융자산 286,535,499 3,259,377 - 56,148,208 (167,863,284) 178,079,800
  매도가능금융자산 194,967,861 - (3,276,298) 1,627,737 (5,698,166) 187,621,134
  파생상품자산 77,803,695 12,498,174 - 6,883,062 (16,737,634) 80,447,297
금융부채
  당기손익인식지정금융부채 1,557,919,514 (42,219,089) - (522,410,683) 629,095,916 1,706,823,836
  파생상품부채 311,551,832 789,724 - (37,238,394) 63,831,566 337,355,280


(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.


(6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 관측가능하지
않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동 당분기손익 기타포괄손익
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
당기손익인식지정금융자산 기초자산변동성 +/- 10.0% 2,814,909 (2,559,009) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 144,247 (160,275) - -
매도가능금융자산 영구성장율 +/- 1.0%p - - 13,929,183 (3,654,215)
가중평균자본비용 +/- 1.0%p - - 16,677,547 (11,166,246)
파생상품자산 기초자산변동성 +/- 10.0% 111,657,496 (124,063,884) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 1,608,453 (1,786,099) - -
당기손익인식지정금융부채 기초자산변동성 +/- 10.0% 38,887,685 (35,352,441) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 2,676,902 (2,974,336) - -
파생상품부채 기초자산변동성 +/- 10.0% 55,475,340 (61,037,379) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 778,050 (856,146) - -


(7) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.


(단위:천 원)
범주 내역 당분기말 전기말
매도가능금융자산 비상장주식(주1,2) 2,648,041 2,648,041
(주1) 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치 범위의 편차가 유의적이고 그 범위 내의 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.
(주2) 금융투자협회 입회비 2,400백만 원이 포함되어 있습니다.


6. 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 융자산

<당분기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
위험회피목적
파생상품(주1)
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계
현금및현금성자산 - 95,981,370 - - - 95,981,370
예치금 - 602,802,325 - - - 602,802,325
단기매매금융자산 3,214,992,268 - - - - 3,214,992,268
당기손익인식지정금융자산 43,028,133 - - - - 43,028,133
매도가능금융자산 - - - 213,514,031 - 213,514,031
파생상품자산 5,012,224 - 728,660,942 - - 733,673,166
대출채권 - 711,597,017 - - - 711,597,017
기타금융자산 - 310,653,185 - - - 310,653,185
합계 3,263,032,625 1,721,033,897 728,660,942 213,514,031 - 5,926,241,495
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


<전기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
위험회피목적
파생상품(주1)
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계
현금및현금성자산 - 220,277,338 - - - 220,277,338
예치금 - 589,722,436 - - - 589,722,436
단기매매금융자산 4,945,715,140 - - - - 4,945,715,140
당기손익인식지정금융자산 83,686,840 - - - - 83,686,840
매도가능금융자산 - - - 211,918,810 - 211,918,810
파생상품자산 5,213,487 - 496,531,482 - - 501,744,969
대출채권 - 322,363,161 - - - 322,363,161
기타금융자산 - 280,250,844 - - - 280,250,844
합계 5,034,615,467 1,412,613,779 496,531,482 211,918,810 - 7,155,679,538
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


(2) 융부채

<당분기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융부채
상각후원가 위험회피목적
파생상품(주1)
합계
예수부채 - 341,304,188 - 341,304,188
단기매매금융부채 207,672,566 - - 207,672,566
당기손익인식지정금융부채 1,620,985,642 - - 1,620,985,642
차입부채 - 1,913,906,043 - 1,913,906,043
사채 - 159,872,262 - 159,872,262
파생상품부채 5,844,860 - 905,527,071 911,371,931
기타금융부채 - 353,171,533 - 353,171,533
합계 1,834,503,068 2,768,254,026 905,527,071 5,508,284,165
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


<전기말> (단위:천 원)
구분 당기손익인식
금융부채
상각후원가 위험회피목적
파생상품(주1)
합계
예수부채 - 365,444,895 - 365,444,895
단기매매금융부채 303,784,661 - - 303,784,661
당기손익인식지정금융부채 1,531,562,666 - - 1,531,562,666
차입부채 - 3,197,990,330 - 3,197,990,330
사채 - 159,857,087 - 159,857,087
파생상품부채 9,344,525 - 848,609,228 857,953,753
기타금융부채 - 236,797,898 - 236,797,898
합계 1,844,691,852 3,960,090,210 848,609,228 6,653,391,290
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


7. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산
  현금 2 -
  보통예금 7,636,394 22,063,687
  당좌예금 390,173 1,838,017
  외화예금 13,973,801 4,477,634
  기타 73,981,000 191,898,000
소계 95,981,370 220,277,338
예치금
  청약예치금 500,000 -
  장내파생상품거래예치금 460,103,287 498,674,157
  유통금융차주담보금 24,655 17,778
  정기예금 91,000,000 91,000,000
  지급담보금 51,143,883  -
  당좌개설보증금 30,500 30,500
소계 602,802,325 589,722,435
합계 698,783,695 809,999,773


(2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 예 치 기 관 당분기말 전기말 사용제한사유
예치금
  정기예금 ㈜국민은행 1,000,000 1,000,000 지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정
  정기예금 ㈜우리은행 등 90,000,000 60,000,000 장외파생상품거래를 위한 신용보강 및 대차거래담보
  청약예치금 대신증권㈜ 500,000 -
  장내파생상품거래예치금 신한금융투자㈜ 등 424,849,211 481,588,843 해외 선물옵션거래를 위한 예치
  유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 24,656 17,778
  지급담보금 BNP Paribas 등 51,143,883 - 장외파생상품거래 지급담보
  당좌개설보증금 ㈜우리은행 등 30,500 30,500 당좌거래를 위한 예치
소계
567,548,250 542,637,121
단기매매금융자산
  투자자예탁금별도예치금(신탁)
    -일반예수분
한국증권금융㈜ 242,318,452 252,654,159 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제74조에 의하여 예치
  투자자예탁금별도예치금(신탁)
    -장내파생상품거래분
한국증권금융㈜ 11,087,901 3,770,806
  투자자예탁금별도예치금(신탁)
    -집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜ 43,128,364 46,399,109
소계
296,534,717 302,824,074
매도가능금융자산
  손해배상공동기금 ㈜한국거래소 2,617,365 2,756,237 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제394조에 의하여 예치
합계
866,700,332 848,217,432


8. 당기손익인식금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
단기매매금융자산
  지분증권(주1) 56,258,041 72,635,479
  국채/지방채(주1,2) 556,693,197 690,976,588
  특수채(주1,2) 1,143,273,317 2,343,897,702
  회사채(주1,2) 958,827,033 1,118,416,135
  집합투자증권(주1) 40,231,127 68,016,120
  기업어음증권 68,560,731 100,532,855
  외화유가증권 89,643,440 130,124,690
  투자자예탁금별도예치금(신탁) 299,500,000 305,900,000
  기타(전자단기사채) 2,005,382 115,215,571
소계 3,214,992,268 4,945,715,140
당기손익인식지정금융자산
  주가연계증권 32,435,413 72,125,904
  파생결합증권 5,986,857 6,075,106
  기타 4,605,863 5,485,830
소계 43,028,133 83,686,840
합계 3,258,020,401 5,029,401,980
(주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 42 참조).
(주2) 당분기말 현재 단기매매금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 42 참조).


당기손익인식금융자산 중 지분증권은 시장가격으로, 채무증권은 KIS채권평가㈜, 한국자산평가㈜, NICE P&I㈜ 및 FN자산평가에서 제공하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 수익률로 산정한 공정가치로, 집합투자증권은 한국금융투자협회에서 공시하는 기준가격을 적용하여 산정된 공정가치로 각각 평가하였습니다.


9. 매도가능금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
지분증권(주1) 99,605,399 198,576,835 99,090,577 196,602,549
출자금(주1) 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
집합투자증권 7,573,585 7,060,153 7,572,552 7,300,346
회사채 3,063,419 3,259,678 3,063,419 3,259,678
손해배상공동기금(주2) 2,617,365 2,617,365 2,756,237 2,756,237
합계 114,859,768 213,514,031 114,482,785 211,918,810
(주1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 시장성 없는 지분증권의 장부금액은 당분기말과 전기말 현재 각각 190,481백만 원과 190,323백만 원 입니다.
(주2) 당분기말 현재 증권시장공동기금 현금적립분은 없으며(전기말: 1,395백만 원), 파생상품시장공동기금으로  2,617백만 원(전기말:1,361백만 원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다.


(2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초장부금액 211,918,810 203,603,903
취득 1,864,613 3,732,552
처분 (1,487,629) (5,955,042)
평가 1,218,237 (2,853,866)
기말장부금액 213,514,031 198,527,547


10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액
당분기말 전기말
한화인베스트먼트㈜ 대한민국 12월 92.43 37,705,542 37,705,542
한화(상해)투자자문유한회사 중국 12월 100.00 625,124 625,124
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 카자흐스탄 12월 100.00 211,060 211,060
합계


38,541,726 38,541,726


(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액
당분기말 전기말
한화신성장동력펀드 대한민국 12월 7.50 1,050,000 1,350,000
한화글로벌사업화펀드 대한민국 12월 39.00 780,000 780,000
충남-한화중소기업육성펀드 대한민국 12월 13.33 200,000 200,000
한화에이스기업인수목적1호 대한민국 12월 0.37 16,500 16,500
한화엠지아이기업인수목적 대한민국 12월 0.36 20,000 20,000
한화에이씨피씨기업인수목적 대한민국 12월 0.40 30,000 30,000
한화에이스기업인수목적2호 대한민국 12월 0.34 24,000 24,000
합계

  2,120,500 2,420,500


(3) 당분기와 전분기 중 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 없습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초장부금액 2,420,500 2,940,000
취득 - 66,500
출자금 회수 (300,000) (450,000)
기말장부금액 2,120,500 2,556,500


(5) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익
한화인베스트먼트㈜ 39,241,877 9,682,602 6,176,918 3,579,291
한화(상해)투자자문유한회사 644,131 - 206 206
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 102,615 - - (595)
한화신성장동력펀드 15,183,030 578,844 2,464,018 2,370,506
한화글로벌사업화펀드 1,856,007 - 1,643 (62,782)
충남-한화 중소기업육성펀드 1,372,009 - 2,540 (85,635)
한화에이스기업인수목적1호 9,991,935 1,504,354 - 15,266
한화엠지아이기업인수목적 11,883,543 1,406,443 - (12,994)
한화에이씨피씨기업인수목적 15,868,752 1,700,306 - (15,600)
한화에이스기업인수목적2호 14,922,406 1,316,972 - 35,217
합계 336,783,982 244,430,067 13,730,983 5,696,485


11. 파생상품

당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 자산 부채
위험회피목적(주1) 매매목적 위험회피목적(주1) 매매목적
이자율
  이자율 파생상품 22,728,056 - 99,065,624 -
통화
  통화 파생상품 53,008,240 - 38,043,346 -
주가지수
  장내매수옵션 135,252,140 265,970 - -
  장내매도옵션 - - 350,325,253 5,844,860
기타
  파생상품자산 517,672,506 - - -
  파생상품부채 - - 418,092,848 -
  신주인수권 - 544,697 - -
  전환권 - 4,201,557 - -
합계 728,660,942 5,012,224 905,527,071 5,844,860
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


<전기말> (단위:천 원)
구분 자산 부채
위험회피목적(주1) 매매목적 위험회피목적(주1) 매매목적
이자율
  이자율 파생상품 19,346,488 - 51,322,285 -
통화
  통화 파생상품 36,380,436 - 32,514,276 -
주가지수
  장내매수옵션 89,836,062 830,845 - -
  장내매도옵션 - - 307,396,904 9,344,525
기타
  파생상품자산 350,968,496 - - -
  파생상품부채 - - 457,375,763 -
  신주인수권 - 203,716 - -
  전환권 - 4,178,926 - -
합계 496,531,482 5,213,487 848,609,228 9,344,525
(주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다.


12. 이연최초거래일손익

회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.

당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초금액 (18,086,602) (9,153,452)
기중 신규거래 (1,699,621) (2,020,824)
기중 손익인식 4,782,831 3,816,210
기말금액 (15,003,392) (7,358,066)


13. 대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
계정과목 구분 당분기말 전기말
신용공여금 채권원금 243,976,596 256,522,396
대손충당금 (211,874) (294,131)
소계 243,764,722 256,228,265
환매조건부채권매수 채권원금 392,000,000 -
대여금 채권원금 1,104,667 1,222,329
현재가치할인차금 (56,981) (66,775)
소계 1,047,686 1,155,554
대지급금 채권원금 1,838,950 1,838,965
대손충당금 (1,838,950) (1,838,965)
소계 - -
부도채권 채권원금 9,119,135 9,119,135
대손충당금 (9,119,135) (9,119,135)
소계 - -
사모사채 채권원금 48,609,000 20,367,000
기타대출채권 채권원금 28,394,696 46,831,429
대손충당금 (2,219,087) (2,219,087)
소계 26,175,609 44,612,342
합계 711,597,017 322,363,161


(2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
유통신용융자금 85,129,498 92,450,276
증권담보대출금 158,324,512 163,401,068
기타 310,712 376,921
합계 243,764,722 256,228,265


(3) 유통신용융자금
회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 6.5%~9.0%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 그러나 90일을 초과하여 미상환된 신용융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 11%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.


(4) 증권담보대출금
회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5%~9.0%이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.


(5) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초잔액 13,471,318 13,962,742
전입액 12,961 6
환입액 (95,233) (21,885)
기말잔액 13,389,046 13,940,863


14. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 14,430,604                          - 14,430,604
건물 11,760,598 (1,811,563) 9,949,035
합계 26,191,202 (1,811,563) 24,379,639


<전기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 14,387,133 - 14,387,133
건물 11,470,910 (1,752,682) 9,718,228
합계 25,858,043 (1,752,682) 24,105,361


(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 처분 감가상각비 대체 기말
토지 14,387,133 - - 43,471 14,430,604
건물 9,718,228 - (58,809) 289,616 9,949,035
합계 24,105,361 - (58,809) 333,087 24,379,639


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 처분 감가상각비 대체 기말
토지 16,051,631 - - 1,161,949 17,213,580
건물 11,050,943 - (67,147) 905,931 11,889,727
합계 27,102,574 - (67,147) 2,067,880 29,103,307


(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 각각 441백만 원 및 409백만 원입니다.


(4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
토지 14,430,604 12,158,900 14,387,133 12,278,458
건물 9,949,035 9,909,213 9,718,228 9,789,656
합계 24,379,639 22,068,113 24,105,361 22,068,114


투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치 측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다.

당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.


(5) 당분기말 현재 투자부동산 중 한화손해보험㈜과 한화생명보험㈜에 임대보증금과관련하여 각각 39백만 원 및 269백만 원이 질권 설정되어 있습니다.


15. 유형자산


(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 65,742,232 - 65,742,232
건물 58,028,704 (9,210,254) 48,818,450
차량운반구 323,072 (323,068) 4
기구비품 71,645,974 (64,480,709) 7,165,265
임차점포시설물 1,646,232 (1,317,600) 328,632
합계 197,386,214 (75,331,631) 122,054,583


<전기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 65,785,703 - 65,785,703
건물 58,318,391 (8,916,456) 49,401,935
차량운반구 323,072 (320,629) 2,443
기구비품 76,229,855 (67,184,736) 9,045,119
임차점포시설물 1,650,846 (1,288,424) 362,422
합계 202,307,867 (77,710,245) 124,597,622


(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말
토지 65,785,703 - - - (43,471) 65,742,232
건물 49,401,935 - - (293,871) (289,616) 48,818,448
차량운반구 2,443 - - (2,439) - 4
기구비품 9,045,119 162,576 (77,033) (1,965,395) - 7,165,267
임차점포시설물 362,422 - - (33,790) - 328,632
합계 124,597,622 162,576 (77,033) (2,295,495) (333,087) 122,054,583


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말
토지 63,883,029 - - - (1,161,949) 62,721,080
건물 47,843,660 41,146 - (277,675) (905,931) 46,701,200
차량운반구 44,470 - - (16,153) - 28,317
기구비품 16,523,261 701,957 (10,820) (2,451,554) - 14,762,844
임차점포시설물 543,338 - - (80,193) 7,667 470,812
건설중인자산 - 1,051,080 - - - 1,051,080
합계 128,837,758 1,794,183 (10,820) (2,825,575) (2,060,213) 125,735,333


16. 무형자산


(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
영업권 35,807,358 - (10,270,648) 25,536,710
고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - -
기타무형자산 101,822,526 (61,855,062) (2,743,904) 37,223,560
회원권 11,761,124 - (1,671,948) 10,089,176
합계 154,791,008 (67,255,062) (14,686,500) 72,849,446
<전기말> (단위:천 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
영업권 35,807,358 - (10,270,647) 25,536,711
고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - -
기타무형자산 100,673,202 (59,212,584) (2,743,904) 38,716,714
회원권 11,761,124 - (1,671,948) 10,089,176
합계 153,641,684 (64,612,584) (14,686,499) 74,342,601


(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 상각 기말
영업권 25,536,710 - - 25,536,710
기타무형자산 38,716,715 1,149,324 (2,642,479) 37,223,560
회원권 10,089,176 - - 10,089,176
합계 74,342,601 1,149,324 (2,642,479) 72,849,446


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 취득 처분 상각 기말
영업권 25,536,711 - - - 25,536,711
기타무형자산 46,294,638 431,583 - (2,580,171) 44,146,050
회원권 10,827,155 - (50,000) - 10,777,155
합계 82,658,504 431,583 (50,000) (2,580,171) 80,459,916


17. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
계정과목 구분 당분기말 전기말
미수금 채권원금 226,328,972 194,980,113
대손충당금 (3,919,742) (3,938,970)
소계 222,409,230 191,041,143
미수수익 채권원금 46,561,398 47,379,277
대손충당금 (281,076) (280,538)
소계 46,280,322 47,098,739
보증금 채권원금 43,298,655 43,310,161
현재가치할인차금 (1,335,022) (1,199,199)
소계 41,963,633 42,110,962
합계 310,653,185 280,250,844


(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초잔액 4,219,508 4,209,162
전입액 538 3,417
환입액 (19,228) (12,834)
기말잔액 4,200,818 4,199,745


18. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
선급금 35,255,450 42,477,259
선급비용 4,019,911 3,068,788
기타 259,201 248,783
합계 39,534,562 45,794,830


19. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
투자자예수금
  위탁자예수금 275,299,745 288,434,471
  장내파생상품거래예수금 22,778,637 26,556,682
  집합투자증권투자자예수금 43,116,931 49,571,609
  외화예수금 41,619 45,707
  기타 42,600 42,600
소계 341,279,532 364,651,069
수입담보금
  신용대주담보금 24,656 17,778
  기타 - 776,048
소계 24,656 793,826
합계 341,304,188 365,444,895


20. 당기손익인식금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
단기매매금융부채
  매도유가증권 207,672,566 303,784,661
당기손익인식지정금융부채
  매도주가연계증권 1,024,899,379 1,149,663,968
  매도파생결합증권 596,086,263 381,898,698
소계 1,620,985,642 1,531,562,666
합계 1,828,658,208 1,835,347,327


21. 차입부채

당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말
환매조건부채권매도 한국증권금융㈜ 등 0.10~4.10 1,698,767,408 2,945,436,380
증권금융차입금 한국증권금융㈜ 1.99 85,138,635 222,553,950
기업어음 신한은행 등 2.04~2.06 130,000,000 30,000,000
합계 1,913,906,043 3,197,990,330


22. 사채

당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 회차 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
무기명이권부무보증후순위사채 22회 2016.12.29 6.20 50,000,000 50,000,000
무기명이권부무보증후순위사채 23-1회 2018.10.09 4.16 50,000,000 50,000,000
무기명이권부무보증후순위사채 23-2회 2020.04.09 4.56 20,000,000 20,000,000
무기명이권부무보증후순위사채 24회 2021.12.10 5.00 40,000,000 40,000,000
소계 160,000,000 160,000,000
사채할인발행차금 (127,738) (142,913)
합계 159,872,262 159,857,087


23. 퇴직급여제도

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 24,581,376 24,748,997
사외적립자산의 공정가치 (8,965,599) (9,113,908)
순확정급여부채 15,615,777 15,635,089


(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 확정급여채무
현재가치
사외적립자산 합계
기초 24,748,997 (9,113,908) 15,635,089
당기근무원가 1,392,430 - 1,392,430
이자비용(이자수익) 174,752 (65,068) 109,684
소계 26,316,179 (9,178,976) 17,137,203
제도에서 지급한 금액 (2,150,725) - (2,150,725)
 지급액 (2,150,725) - (2,150,725)
계열사 전출입액 415,922 213,377 629,299
기말 24,581,376 (8,965,599) 15,615,777


<전분기> (단위:천 원)
구분 확정급여채무
현재가치
사외적립자산 합계
기초 20,383,591 (6,879,372) 13,504,219
당기근무원가 1,393,068 - 1,393,068
이자비용(이자수익) 176,064 (60,556) 115,508
소계 21,952,723 (6,939,928) 15,012,795
제도에서 지급한 금액 (1,772,263) 321,697 (1,450,566)
 지급액 (1,772,263) 321,697 (1,450,566)
기말 20,180,460 (6,618,231) 13,562,229


24. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
복구충당부채 2,181,316 2,194,060


(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기초금액 2,194,060 3,167,188
추가 전입 - 7,667
기중 사용액 (4,727) (155,614)
할인율 조정 (17,374) (21,435)
상각 9,357 18,222
기말금액 2,181,316 3,016,028


25. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
기타금융부채:
  미지급금 337,524,907 214,300,986
  미지급비용(계약) 13,146,135 19,752,802
  임대보증금 974,634 1,289,078
  임대보증금 현재가치할인차금 (53,687) (44,656)
  미지급배당금 440 449
  기타 1,579,104 1,499,239
소계 353,171,533 236,797,898
기타부채:
  미지급비용(법규) 733,435 783,518
  미지급부가세 344,749 510,326
  선수수익 1,842,790 2,353,148
  기타예수금 7,453,099 5,696,362
소계 10,374,073 9,343,354
합계 363,545,606 246,141,252


26. 외화자산 및 부채

당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(원화: 천 원)
계정과목 당분기말 전기말
외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액
외화자산:
현금및현금성자산 USD 12,076,044 13,929,717 USD 3,311,137 3,880,652
HKD 296,327 44,084 HKD 296,006 44,759
JPY - - JPY 56,812,487 552,223
예치금 USD 93,914,051 108,329,858 USD 48,954,740 57,374,955
HKD 1,494,100,127 222,277,276 HKD 1,616,650,335 244,453,697
EUR 138,164,212 180,640,035 EUR 153,721,900 196,845,505
당기손익인식금융자산 USD 77,714,295 89,643,440 USD 111,027,892 130,124,690
CNY - - CNY 16,103,550 2,907,496
파생상품 USD 9,080,901 10,474,819 USD 9,994,493 11,713,546
HKD 1,872,253,600 278,535,168 HKD 745,090,789 112,665,178
EUR - - EUR 11,096,500 14,209,401
대출채권 HKD 43 6 HKD 43 6
미수금 USD 600 692 USD - -
미수수익 USD 607,580 700,843 USD 674,910 790,995
자산 합계
  904,575,938
  775,563,103
외화부채:
투자자예수금 USD 170 196 USD 3,104 3,638
HKD 277,921 41,346 HKD 278,215 42,069
BRL 239 76 BRL - -
당기손익인식금융부채 USD 123,704,720 142,693,395 USD 118,848,319 139,290,229
차입부채 USD 9,091,385 10,486,913 USD 13,302,977 15,591,089
파생상품 USD 23,265,498 26,836,752 USD 25,500,782 29,886,916
HKD 2,800,517,851 416,633,041 HKD 2,160,909,876 326,751,182
EUR 53,986,618 70,583,724 EUR 48,539,300 62,156,030
미지급금 JPY - - JPY 56,812,487 552,223
미지급비용 USD 14,308 16,505 USD 11,239 13,172
부채 합계
  667,291,948     574,286,548
외화환산이익
  250,835
  14,192,322
외화환산손실
  10,496,370     773,478


27. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
보통주 우선주 보통주 우선주
수권주식수 660,000,000주 660,000,000주
발행주식수 83,355,651주 4,800,000주 83,355,651주 4,800,000주
1주의 금액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원
자본금 416,778,255 24,000,000 416,778,255 24,000,000


우선주식에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.

28. 자본잉여금 및 자본조정

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 111,911,532 111,911,532
재평가적립금 23,775,952 23,775,952
자기주식처분이익 3,378,974 3,565,348
기타 248,392 244,758
합계 139,314,850 139,497,590


(2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
자기주식 (9,140,429) (10,160,315)
기타 1,420,357 2,063,003
합계 (7,720,072) (8,097,312)


당분기말 현재 자기주식 9,140백만 원(보통주 698,580주와 우선주 600,000주)은 자본에서 차감하는 형식으로 표시되었으며, 동 주식은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다.

회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다.

29. 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
매도가능금융자산평가손익 84,670,695 83,733,870
확정급여제도의 재측정요소 1,851,215 1,851,215
합계 86,521,910 85,585,085


30. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
이익준비금 10,614,000 10,614,000
선물거래책임준비금 18,343 18,343
대손준비금 2,014,495 1,854,740
미처분이익잉여금 54,379,222 124,344,632
합계 67,026,060 136,831,715


(2) 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.


(3) 대손준비금

회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.


1) 대손준비금 잔액

당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
대손준비금 기 적립액 2,014,495 1,854,740
대손준비금 적립예정금액 (165,442) 159,755
대손준비금 잔액 1,849,053 2,014,495


2) 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 적립 후 순이익(손실)

당분기와 전분기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익(손실) 및 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
분기순손익 (69,805,655) 17,531,480
대손준비금 환입액 (165,442) (146,799)
대손준비금 적립후 순손익 (69,640,213) 17,678,279
대손준비금 적립후 주당순손익 (843)원 224원


31. 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 회사의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
구분 수익 비용
유가증권평가 및
처분이익
파생상품평가 및
거래이익
이자수익 대출채권 평가 및
처분이익
합계 유가증권평가 및
처분손실
파생상품평가 및
거래손실
이자비용 합계
자산








대여금 및 수취채권








현금및예치금 - - 1,155,174 - 1,155,174 - - - -
대출채권 - - 4,989,142 82,271 5,071,413 - - - -
기타금융자산 - - 854,158 - 854,158 - - - -
당기손익인식금융자산








단기매매금융자산 22,671,105 - 27,615,458 - 50,286,563 10,557,372 - - 10,557,372
당기손익인식지정금융자산 2,661,066 - - - 2,661,066 3,018,325 - - 3,018,325
매도가능금융자산 23,328 - 13,900 - 37,228 - - - -
소계 25,355,499 - 34,627,832 82,271 60,065,602 13,575,697 - - 13,575,697
부채








상각후원가








예수부채 - - - - - - - 427,981 427,981
차입부채 - - - - - - - 10,533,873 10,533,873
발행사채 - - - - - - - 2,461,644 2,461,644
기타금융부채 - - - - - - - 35,636 35,636
당기손익인식금융부채








단기매매금융부채 2,600,337 - - - 2,600,337 7,258,488 - - 7,258,488
당기손익인식지정금융부채 47,699,976 - - - 47,699,976 22,602,363 - - 22,602,363
소계 50,300,313 - - - 50,300,313 29,860,851 - 13,459,134 43,319,985
파생상품 - 574,459,184 14,866,462 - 589,325,646 - 699,416,290 14,112,339 713,528,629
합계 75,655,812 574,459,184 49,494,294 82,271 699,691,561 43,436,548 699,416,290 27,571,473 770,424,311
<전분기> (단위:천 원)
구분 수익 비용
유가증권평가 및
처분이익
파생상품평가 및
거래이익
이자수익 합계 유가증권평가 및
처분손실
파생상품평가 및
거래손실
이자비용 합계
자산                
대여금 및 수취채권                
현금및예치금 - - 2,391,246 2,391,246 - - - -
대출채권 - - 5,463,200 5,463,200 - - - -
기타금융자산 - - 1,181,911 1,181,911 - - - -
당기손익인식금융자산                
단기매매금융자산 30,668,857 - 33,987,175 64,656,032 8,813,948 - - 8,813,948
당기손익인식지정금융자산 6,431,769 - - 6,431,769 1,197,581 - - 1,197,581
매도가능금융자산 101,475 - - 101,475 - - - -
소계 37,202,101 - 43,023,532 80,225,633 10,011,529 - - 10,011,529
부채                
상각후원가                
예수부채 - - - - - - 929,738 929,738
차입부채 - - - - - - 13,810,088 13,810,088
발행사채 - - - - - - 3,594,113 3,594,113
기타금융부채 - - - - - - 58,323 58,323
당기손익인식금융부채                
단기매매금융부채 172,472 - - 172,472 2,264,720 - - 2,264,720
당기손익인식지정금융부채 8,620,174 - - 8,620,174 56,599,849 - - 56,599,849
소계 8,792,646 - - 8,792,646 58,864,569 - 18,392,262 77,256,831
파생상품 - 127,279,826 13,416,650 140,696,476 - 81,033,467 16,673,164 97,706,631
합계 45,994,747 127,279,826 56,440,182 229,714,755 68,876,098 81,033,467 35,065,426 184,974,991


32. 수익

당분기와 전분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
수수료수익:
  수탁수수료 13,717,664 15,861,689
  인수및주선수수료 3,477,680 3,721,087
  집합투자증권취급수수료 4,481,042 6,169,543
  자산관리수수료 1,244,042 930,512
  매수및합병수수료 2,440,000 1,361,282
  신탁보수 1,528,187 993,899
  지급보증료 3,341,227 1,923,496
  송금수수료 81,733 46,585
  기타수수료수익 663,284 1,749,007
소계 30,974,859 32,757,100
유가증권평가및처분이익:
  단기매매금융자산처분이익 11,621,643 10,427,696
  단기매매금융자산평가이익 11,713,095 20,252,898
  단기매매금융부채평가이익 2,055,256 160,738
  당기손익인식지정금융자산처분이익 1,547,100 2,030,511
  당기손익인식지정금융자산평가이익 991,306 4,291,069
  당기손익인식지정금융부채상환이익 1,205,973 1,425,790
  당기손익인식지정금융부채평가이익 40,796,140 3,853,394
  매도가능금융자산처분이익 23,328 101,475
  신용조정 458,780 628,873
  거래일손익인식평가조정 5,243,191 2,822,302
소계 75,655,812 45,994,746


(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
파생상품평가및거래이익:
  파생상품거래이익 228,095,889 44,580,410
  파생상품평가이익 342,692,278 77,977,941
  신용조정 332,836 131,012
  거래일손익인식평가조정 3,338,181 4,590,463
소계 574,459,184 127,279,826
이자수익:
  신용공여이자 3,856,250 4,152,984
  채권이자 26,228,781 31,853,439
  기업어음증권이자 1,082,119 2,048,613
  증금예치금이자 1,020,780 1,332,041
  예금이자 1,154,244 2,390,915
  기타금융수익 16,152,120 14,662,190
소계 49,494,294 56,440,182
합계 730,584,149 262,471,854


33. 비용

당분기와 전분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
수수료비용:
  매매수수료 596,223 646,485
  투자자문수수료 70,988 80,780
  송금수수료 44,167 69,982
  기타수수료비용 3,701,479 1,154,169
소계 4,412,857 1,951,416
유가증권평가및처분손실:
  단기매매금융자산처분손실 11,677,725 6,743,076
  단기매매금융자산평가손실 2,746,504 2,446,232
  단기매매금융부채평가손실 3,391,631 1,505,468
  당기손익인식지정금융자산처분손실 437,032 55,701
  당기손익인식지정금융자산평가손실 2,238,988 614,898
  당기손익인식지정금융부채상환손실 6,003,590 7,186,378
  당기손익인식지정금융부채평가손실 15,642,463 47,927,716
  신용조정 367,059 459,105
  거래일손익인식평가조정 931,556 1,937,524
소계 43,436,548 68,876,098
파생상품평가및거래손실:
  파생상품거래손실 437,989,803 43,366,809
  파생상품평가손실 258,249,341 35,895,973
  신용조정 310,161 111,655
  거래일손익인식평가조정 2,866,985 1,659,030
소계 699,416,290 81,033,467
이자비용:
  차입금이자 1,064,915 1,578,224
  대주매각대금이용료 30 7
  투자자예탁금이용료 427,951 929,731
  환매조건부매도이자 9,108,587 12,151,616
  콜머니이자 - 15,525
  사채이자 1,996,508 2,941,850
  발행어음이자 360,370 64,723
  기타금융비용 14,613,112 17,383,751
소계 27,571,473 35,065,427
합계 774,837,168 186,926,408


34. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
기타수익:
  배당금수익 3,492,874 2,514,117
  분배금수익 458 68,752
  충당부채환입액 22,102 101,094
  기타대손충당금환입 18,690 -
  기타 16,740 23,163
합계 3,550,864 2,707,126
기타비용:
  기타대손상각비 - 3,416
합계 - 3,416


35. 인건비

당분기와 전분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 인건비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
급여 17,712,928 18,046,255
퇴직급여 1,906,843 2,058,264
기타장기종업원급여 89,259 -
복리후생비 2,330,132 7,706,897
합계 22,039,162 27,811,416


36. 기타일반관리비

당분기와 전분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 기타일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
복리후생비 1,309,036 1,519,835
전산운용비 4,409,281 4,057,797
임차료 2,165,575 2,595,779
지급수수료 1,724,848 1,946,242
접대비 826,361 793,403
광고선전비 2,920,260 1,050,056
감가상각비 2,295,495 2,825,575
무형자산상각비 2,642,479 2,580,171
세금과공과금 1,511,807 1,765,001
여비교통비 130,181 170,946
수도광열비 1,078,690 1,219,228
보험료 261,114 267,431
기타 1,939,392 2,150,066
합계 23,214,519 22,941,530


37. 영업외수익 및 영업외비용

당분기와 전분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기 전분기
영업외수익:
  유형자산처분이익 3,963 60
  임대료 597,306 713,448
  기타영업외수익 55,692 197,148
합계 656,961 910,656
영업외비용:
  유형자산처분손실 73,656 10,820
  투자부동산감가상각비 58,809 67,147
  기부금 133,015 68,250
  기타영업외비용 4,918 10,487
합계 270,398 156,704


38. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 법인세차감전손실이 발생함에 따라 산정하지 않았습니다.

39. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
구분 기간 주식수(주) 가중치 가중평균주식수(주)
기초(주1) 2016.01.01~2016.02.05 82,449,092 36/91 32,617,223
자기주식의 처분 2016.02.06~2016.03.31 82,657,071 55/91 49,957,570
합계       82,574,793
(주1) 기초주식수에는 회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 906,559주가 제외되었습니다.


<전분기>
구분 기간 주식수(주) 가중치 가중평균주식수(주)
기초(주1) 2015.01.01~2015.03.05 78,700,840 64/90 55,965,042
자기주식의 처분 2015.03.06~2015.03.31 78,949,092 26/90 22,807,515
합계       78,772,557
(주1) 기초주식수에는 회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 4,654,811주가 제외되었습니다.


한편, 당분기 및 전분기에 유통우선주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통우선주식수는 기초 발행주식수에서 회사가 보유한 자기주식수를 차감한 주식수(4,200,000주)와 동일합니다.


(2) 당분기와 전분기의 주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.


(단위:원)
구분 당분기 전분기
보통주 우선주 보통주 우선주
분기순이익(손실) (66,430,181,340) (3,375,473,607) 16,645,935,340 885,544,427
가중평균유통우선주식수 82,574,793 주 4,200,000 주 78,772,557 주 4,200,000 주
주당이익(손실) (804) (804) 211 211


한편, 회사는 희석증권이 없어 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다.


40. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계자

구분 회사명
지배기업 ㈜한화
회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 한화케미칼㈜, 한화첨단소재㈜, 한화호텔앤드리조트㈜,
㈜한화갤러리아타임월드, ㈜한화갤러리아
종속기업 한화인베스트먼트㈜, 한화(상해)투자자문유한회사, ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP, 오렌지오션제일차(유), 에이치에스에프제일차㈜, 에이치에스에프제이차㈜, 에이치에스에프제육차㈜, 트라이엄프원제일차㈜, 트라이엄프투제일차㈜,
트라이엄프포제이차㈜, 스마트사이드㈜, 보타닉비즈타워㈜, 아이비에스제사십이차㈜, 스마트로더제일차㈜, 에이치씨에프제일차㈜, 스마트역삼제일차㈜, 피닉스역삼제일차㈜, 에이치에스에프제팔차㈜, 인베스트피에스제일차, 인베스트피에스제이차, 아시아퍼시픽30호선박투자회사, 아시아퍼시픽32호선박투자회사, 아시아퍼시픽38호선박투자회사, 아시아퍼시픽45호선박투자회사
관계기업 한화신성장동력펀드, 한화글로벌사업화펀드, 충남-한화중소기업육성펀드, 한화에이스기업인수목적1호, 한화엠지아이기업인수목적, 한화에이씨피씨기업인수목적, 한화에이스기업인수목적2호, 아시아퍼시픽17호선박투자회사
기타 특수관계자 ㈜한화의 종속기업 및 관계기업


(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
회사명 영업수익 영업외수익 유형자산 취득 영업비용
1) 지배기업
   ㈜한화 30,000 8,885 - 1,995,910
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화케미칼㈜ 115,000 - - -
   한화호텔앤드리조트㈜ - - - 272,008
   ㈜한화갤러리아타임월드 - - - 54,655
   ㈜한화갤러리아 12 - - 52,782
3) 종속기업
   에이치에스에프제일차㈜ 135,000 - - -
   에이치에스에프제이차㈜ 70,000 - - -
   에이치에스에프제육차㈜ 120,000 - - -
   트라이엄프원제일차㈜ 3,164 - - -
   트라이엄프투제일차㈜ 16,138 - - -
   트라이엄프포제이차㈜ 40,909 - - -
   스마트사이드㈜ 1,364 - - -
   아이비에스제사십이차㈜ 423,777 - - -
   보타닉비즈타워㈜ 77,489 - - -
   스마트로더제일차㈜ 1,364 - - -
   에이치씨에프제일차㈜ 142,154 - - -
   스마트역삼제일차㈜ 67,176 - - -
   피닉스역삼제일차㈜ 58,100 - - -
   인베스트피에스제일차 521,006 - - -
   인베스트피에스제이차 1,010,927 - - -
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 92,192 157,151 - 242,373
   한화손해보험㈜ 21 27,931 - 1,029,977
   한화자산운용㈜ - 8,706 - 410,252
   ㈜한화건설 719,182 - - 11,569
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - 1,622,360
   ㈜한화이글스 - - - 466,500
   ㈜한화63시티 - - - 464
   ㈜한화에스테이트(주1)
- 52,355 - 511,321
   ㈜한화화인케미칼(주2) - - - 2,176
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자입니다.
(주2) ㈜한화화인케미칼은 2016년 2월 29일자로 ㈜한화케미칼에 흡수합병 되었습니다.


<전분기> (단위:천 원)
회사명 영업수익 영업외수익 유형자산 취득 영업비용
1) 지배기업
   ㈜한화 - 53,310 - 37,500
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화케미칼㈜ 60,000 - - -
   한화호텔앤드리조트㈜ - - - 318,243
   ㈜한화갤러리아타임월드 - - - 16,235
   ㈜한화갤러리아 51 - - 22,932
3) 종속기업
   한화인베스트먼트㈜ - 2,444 - -
   에이치에스에프제일차㈜ 175,000 - - -
   에이치에스에프제이차㈜ 10,000 - - -
   마인디앤씨㈜ 27,367 - - -
   대덕디앤씨(유) 101,282 - - -
   아이비네오제이차㈜ 160,972 - - -
   트라이엄프원제이차㈜ 26,441 - - -
   트라이엄프투제삼차㈜ 43,217 - - -
   트라이엄프포제이차㈜ 78,618 - - -
   스마트사이드㈜ 38,518 - - -
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 57,647 133,258 - 392,701
   한화손해보험㈜ 67,529 37,036 - 814,292
   한화자산운용㈜ - 9,185 - 407,030
   ㈜한화건설 4,497 - - 11,017
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - 1,535,817
   ㈜한컴(주1) - - - 179,121
   ㈜한화이글스 - - - 531,000
   ㈜한화63시티 - - - 1,018
   ㈜한화에스테이트(주1) - 48,366 - 361,818
   한화에너지㈜(주1) 60,000 - - -
   ㈜여수씨월드 - - - 73
   ㈜일산씨월드 - - - 25
   제주해양과학관(주1) - - - 85
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자입니다.


(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천 원)
회사명 채권 채무
임차보증금 등 퇴직연금
운용자산
기타 임대보증금 등 미지급금 등 사채 기타
1) 지배기업
   ㈜한화 - - - - 27,980 - -
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화호텔앤드리조트㈜ 11,185,661 - - - 238,253 - -
   ㈜한화갤러리아타임월드 1,162,000 - - - - - -
   ㈜한화갤러리아 - - 13 - 5,185 - -
3) 종속기업
   스마트역삼제일차㈜ - - - - - - 9,137
   피닉스역삼제일차㈜ - - - - - - 77,020
   트라이엄프원제일차㈜ - - - - - - 10,548
   트라이엄프투제일차㈜ - - - - - - 36,918
   트라이엄프포제이차㈜ - - - - - - 48,185
   스마트사이드㈜ - - - - - - 25,240
   보타닉비즈타워㈜ - - - - - - 49,510
   스마트로더제일차㈜ - - - - - - 46,953
   에이치씨에프제일차㈜ - - - - - - 126,381
   인베스트피에스제일차㈜ - - - - - - 140,484
   인베스트피에스제이차㈜ - - - - - - 252,321
4) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 1,143,409 8,469,260 - 206,629 134,825 - 1,870,171
   한화손해보험㈜ 504,538 - 51,982 30,771 - 16,000,000 -
   한화자산운용㈜ 923,666 - - - - - -
   ㈜한화건설 1,700,000 - - - - - 6,667
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - - 587,540 - -
   ㈜한화63시티 - - - - 370 - -
   ㈜한화에스테이트(주1) - - 18,714 - 1,718 - -
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자입니다.


상기 외에 회사는 한화손해보험㈜의 주식을 매도가능금융자산으로 보유하고 있으며,당분기말 현재 장부금액은 2,580,191천 원입니다.

<전기말> (단위:천 원)
회사명 채권 채무
임차보증금 등 퇴직연금
운용자산
기타 임대보증금 등 미지급금 등 사채 기타
1) 지배기업
   ㈜한화 - - - 164,058 8,713 - -
2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
   한화호텔앤드리조트㈜ 11,397,326 - - - 17,972 - -
   ㈜한화갤러리아타임월드 1,162,000 - - - - - -
   ㈜한화갤러리아 - - 29 1,000 100,541 - -
3) 종속기업
   트라이엄프투제일차㈜ - - - - - - 4,219
   트라이엄프포제이차㈜ - - - - - - 22,044
   보타닉비즈타워㈜ - - - - - - 35,051
   에이치씨에프제일차㈜ - - - - - - 23,276
   스마트역삼제일차㈜ - - - - - - 6,264
   피닉스역삼제일차㈜ - - - - - - 9,962
4) 관계기업
   한화엠지아이기업인수목적 - - - 1,500,220 2 - -
   한화에이씨피씨기업인수목적 - - - 2,000,000 296 - -
5) 기타 특수관계자
   한화생명보험㈜ 1,143,409 8,642,379 - 206,629 1,789,832 - -
   한화손해보험㈜ 504,538 - 3,664 30,771 - 16,000,000 -
   한화자산운용㈜ 923,666 - - - - - -
   ㈜한화건설 1,373,478 - 923 2,830 326,522 - -
   한화에스앤씨㈜(주1) - - - - 610,036 - -
   한화화인케미칼㈜(주1) - - - 2,833,790 1,750,005 - -
   ㈜한화이글스 - - 61,578 - - - -
   ㈜한화에스테이트(주1) - - 18,690 - 1,649 - -
(주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일 기업집단 등으로규정하고 있는 특수관계자입니다.


상기 외에 회사는 ㈜한화건설, 한화손해보험㈜가 발행한 회사채를 단기매매금융자산으로 보유하고 있으며, 전기말 현재 장부금액은 각각 100,483천 원, 3,456,707천 원입니다. 또한 한화손해보험㈜의 주식을 매도가능금융자산으로 보유하고 있으며, 전기말 현재 장부금액은 2,381,715천 원입니다.


(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천 원)
특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
1) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
  ㈜한화갤러리아 환매조건부채권매도 1,000 18,200 (19,200) -
  한화호텔앤드리조트㈜ 환매조건부채권매도 - 450 (450) -
2) 관계기업
  한화엠지아이기업인수목적 환매조건부채권매도 1,500,220 - (1,500,220) -
  한화에이씨피씨기업인수목적 환매조건부채권매도 2,000,000 - (2,000,000) -
3) 기타 특수관계자
   한화화인케미칼㈜ 환매조건부채권매도 - 9,739,780 (9,739,780) -
  ㈜한화건설 환매조건부채권매도 - 16,336,070 (16,329,410) 6,660
합계   3,501,220 26,094,500 (29,589,060) 6,660


<전분기> (단위:천 원)
특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
1) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
  ㈜한화갤러리아타임월드 환매조건부채권매도 - 4,199,100 4,199,100 -
  ㈜한화갤러리아 환매조건부채권매도 3,971 11,550 15,521 -
2) 기타 특수관계자
  ㈜한화건설 환매조건부채권매도 - 6,163,490 6,163,490 -
합계   3,971 10,374,140 10,378,111 -


(5) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.


(단위:천 원)
구분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기
출자/원금배분 한화신성장동력펀드 현금 (300,000) (450,000)
한화에이스기업인수목적1호 현금 - 16,500
한화엠지아이기업인수목적 현금 - 20,000
한화에이씨피씨기업인수목적 현금 - 30,000
투자지분 매수 한화에이스기업인수목적1호 투자전환사채 - 983,500
한화엠지아이기업인수목적 투자전환사채 - 930,000


(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
제공받은 기업 내역 한도금액
오렌지오션제일차(유) 지급보증약정 6,370,000
에이치에스에프제일차㈜ 지급보증약정 10,200,000
에이치에스에프제이차㈜ 지급보증약정 6,750,000
에이치에스에프제육차㈜ 지급보증약정 16,500,000
트라이엄프원제일차㈜ 대출주선확약 10,000,000
트라이엄프투제일차㈜ 대출주선확약 11,000,000
트라이엄프포제이차㈜ 대출채권 매입확약 7,500,000
스마트사이드㈜ 대출채권 매입확약 9,500,000
보타닉비즈타워㈜ 대출채권 매입확약 27,800,000
아이비에스제사십이차㈜ 대출채권 매입확약 30,000,000
스마트로더제일차㈜ 수익증권 매입보장약정 20,000,000
에이치씨에프제일차㈜ 대출채권 매입확약 15,000,000
스마트역삼제일차㈜ 대출채권 매입확약 10,000,000
피닉스역삼제일차㈜ 대출채권 매입확약 30,000,000
에이치에스에프제팔차㈜ 지급보증약정 30,000,000
인베스트피에스제일차 대출채권 매입확약 20,000,000
인베스트피에스제이차 지급보증약정 10,000,000


(7) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
내    역 당분기 전분기
단기종업원급여 2,022,802 2,874,036
퇴직급여 629,516 134,459
합계 2,652,318 3,008,495


41. 부문 정보

(1) 일반사항

1) 부문 정보
회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 경영진이 영업성과를 정기적으로 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.


(가) 위탁중개부문
 - 주식, 채권 등 유가증권 위탁중개 서비스


(나) 인수주선부문
 - 주식, 채권 등 유가증권 발행 또는 상장과 관련된 인수주선 서비스


(다) 펀드판매/신탁/금융상담부문
 - 개
인 및 법인고객을 대상으로 한 펀드판매, 신탁상품 판매 및 금융상담 서비스

(라) 유가증권운용부문
 
- 주식, 채권, 장내 및 장외파생상품 등 유가증권 운용을 통한 수익창출

(마) 기타
- 금익: 채권이자 등 순이자손익
 - 배당금수익: 종속기업 및 관계기업투자 등 배당금수익
 - 기타: 그 외 기타 수익 및 비용


2) 측정사항 공시
회사는 영업손익을 영업부문별로 산출하여 부문별 손익을 산출하고 있습니다.
  - 법인세비용은 영업부문으로 배분하지 않습니다.  
  - 총자산 및 총부채는 영업부문별로 구분하지 아니합
다.

(2) 부문 손익에 관한 정보

<당분기> (단위:억 원)
구분 위탁중개 인수주선 펀드판매/신탁
/금융상담
유가증권운용 기타 합계 공시재무제표
부문손익
영업손익 93 35 138 (927) 206 (455) (455)
일반관리비 - - - - 453 453 453
세전손익 93 35 138 (927) (247) (908) (908)
법인세수익 - - - - 210 210 210
분기순손익 93 35 138 (927) (37) (698) (698)


<전분기> (단위:억 원)
구분 위탁중개 인수주선 펀드판매/신탁/금융상담 유가증권운용 기타 합계 공시재무제표
부문손익
영업손익 139 37 132 234 216 758 758
일반관리비 - - - - (508) (508) (508)
세전손익 139 37 132 234 (292) 250 250
법인세비용 - - - - (76) (76) (76)
분기순손익 139 37 132 234 (368) 174 174


(3) 지역에 대한 정보
회사의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생하였으며, 부문 자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.


42. 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
제공처 목적 금액(주1)
단기매매금융자산 매도가능금융자산
한국증권금융㈜(주2) 증권대차거래 518,113,377 91,680,000
우리사주 600,000 -
유통대주 200,000 -
㈜한국거래소(주3) 선물옵션거래 31,510,000 1,804,607
금리스왑증거금 5,000,000 -
손해배상공동기금 3,805,000 -
한국예탁결제원(주4) 손해배상공동기금 520,000 -
증권대차거래 93,528,570 -
한국스탠다드차타드은행 외(주5) 장외파생상품거래 776,348,000 -
합계 1,429,624,947 93,484,607
(주1) 상기 담보제공자산은 주식은 대용가액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.
(주2) ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주와 국채/지방채 등 518,913백만 원으로 구성되어 있습니다.
(주3) 한화손해보험㈜의 주식 305,348주와 국채/회사채 40,315백만 원으로 구성되어 있습니다.
(주4) 주식 12,108백만 원, 국채/지방채/회사채 81,940백만 원으로 구성되어 있습니다.
(주5) 국채/지방채 등 776,348백만 원으로 구성되어 있습니다.


(2) 당분기말 현재 단기매매금융자산 중 일부 국채/지방채/외화채권 등 1,885,905백만 원환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 증권대차거래와 관련하여, 양도담보로 수취한 회사채 291,700백만 원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 장외파생상품거래와 관련하여, 양도담보로 수취한 국채 36,000백만 원을 Commerz은행에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 37,000백만 원이 담보 설정되어 있습니다.


43. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
금융기관 약정사항 한도액
한국증권금융㈜ 기관운영자금대출(자체) 300,000,000
기관운영자금대출(신탁) 예탁금범위내
할인어음(자체) 170,000,000
할인어음(청약증거금) 청약증거금범위내
담보금융지원대출 350,000,000
증권유통금융(자체) 200,000,000
증권유통금융(신탁) 예탁금범위내
반일물콜(자체) 150,000,000
㈜우리은행 외 3개 은행 일중대출 103,000,000
㈜우리은행 당좌대출 1,000,000
㈜한국은행 단기금융한도대출 50,000,000


(2) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,070백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 12,031백만 원)입니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로예측하고 있습니다.


(3) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 차입거래처 당분기말 전기말
상장주식 한국예탁결제원 35,805,392 6,235,268
국채/지방채 한국증권금융㈜ 705,776,000 706,376,000
합계
741,581,392 712,611,268


(4) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 당분기말 전기말
위탁자유가증권 12,866,153,120 13,022,042,208
수익자유가증권 12,913,641,828 12,668,181,433
기타예수유가증권 47,448,000 36,818,000
합계 25,827,242,948 25,727,041,641


(5) 당분기말 현재 법정관리 등이 진행 중인 회사에 대한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 금액
법정관리 및 화의개시 대상회사 1,000,000
대손충당금(주1) 700,000
(주1)회사는 상기 채권을 회수계획에 따라 현재가치로 평가한 후 대손충당금 700백만 원을 계상하였습니다. 그러나 해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 회사의 추정액과 다를 수 있으며 당분기 재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.


(6) 회사는 당분기말 현재 자산관리위탁 및 유동화기업어음매입약정에 따라 리버캐슬제일차, 레이크타운제칠차, 멀티플렉스시리즈제이차, 송도사옥제일차, 유니시티제오차, 아이비에스제팔차, 아이비에스제구차, 아이비에스제이십육차, 와이케이케이제이차가 발행하는 기업어음/전자단기사채 총 2,823억 원 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 잔여증권에 대하여 2,023억 원을 한도로 매입하는 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 당해 약정에 따라 회사가 보유하고 있는 전자단기사채는 72백만 원 입니다.


(7) 신용파생상품

회사는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 21건의 신용파생상품계약(보장매수 12건, 액면금액: 8,858억 원, 보장매도 9건, 액면금액: 9,164억 원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.


(8) 담보대출약정 및 사채인수약정

(단위:억 원)
회사명 관련프로젝트 약정금액 약정잔액
청주테크노폴리스 청주테크노폴리스 미분양담보대출 확약 200 200
오렌지오션제일차(유) 아시아퍼시픽30호선박투자회사 유동화대출의 지급보증 64 64
포스코에너지㈜ 스마트에너지 매입확약 308 308
㈜포스코건설 스마트아이비디 대출채권매입확약 200 200
에이치에스에프제일차㈜ 아시아퍼시픽17호 지급보증 102 102
에이치에스에프제이차㈜ 아시아퍼시픽32호 장금상선 선박펀드 브릿지론 지급보증 67 67
에이치에스에프제육차㈜ 아시아퍼시픽38호 지급보증 165 165
대림산업㈜ 스마트세마제일차 102 102
트라이엄프원제일차㈜ 트라이엄프원제일차㈜ 100 100
트라이엄프투제일차㈜ 트라이엄프투제일차㈜ 110 110
트라이엄프포제이차㈜ 트라이엄프포제이차㈜ 75 75
스마트사이드㈜ 두산중공업RCPS 95 95
스마트중동 스마트중동 166 166
현대엔지니어링㈜ 아이비문정제삼차 150 150
현대산업개발㈜ 엠지스퀘어파트너스(아현동 도시형생활주택) 100 100
현대건설㈜ 헤이준제삼차(태안 골프장) 150 150
㈜케이티 보타닉비즈타워㈜ 278 278
㈜대우건설 해피하우스제일차 190 190
스마트로더제일차㈜ 스마트로더제일차㈜ 200 200
에이치더블유수원제일차 에이치더블유수원제일차 110 110
㈜한라 에이치씨에프제일차㈜ 150 150
중흥건설㈜ 피닉스광교제일차 200 200
더블유에스에이치 더블유에스에이치 100 100
스마트역삼제일차㈜ 스마트역삼제일차㈜ 100 100
에이치에스에프제팔차㈜ 아시아퍼시픽45호 300 300
㈜효성 엠스퀘어미아제일차 200 200
피닉스역삼제일차㈜ 피닉스역삼제일차㈜ 300 300
피닉스오포제일차㈜ 피닉스오포제일차㈜ 385 385
인베스트피에스제일차 인베스트피에스제일차 200 200
인베스트피에스제이차 인베스트피에스제이차 100 100


(9) 회사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 이행지급보증 등과 관련하여 부보금액 1,184백만 원의 보증을 제공받고 있습니다.


44. 신탁계정

(1) 당분기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 특정금전신탁
자산
1. 현금및예치금 2,458,520,696
2. 주식 53,563,651
3. 출자금 400
4. 국채 30,000,000
5. 사채 85,206,964
6. 기업융통어음 3,003,209,669
7. 전자단기채권 22,000,000
8. 파생결합증권 161,731,800
9. 환매조건부채권매수 42,353,560
10. 수익증권 1,171,112
11. 금전채권 203,256,175
12. 외화채권 339,385,647
13. 외화수익증권 85,485,501
14. 기타자산 28,226,850
자산총계 6,514,112,025
부채
1. 특정금전신탁 5,979,849,484
2. 재산신탁 291,453,471
3. 선수수익 129,371,928
4. 미지급신탁보수 936,290
5. 미지급신탁이익 77,499,318
6. 미지급비용 1,534
7. 환매조건부채권매도 35,000,000
부채총계 6,514,112,025


(2) 당분기 중 특정금전신탁의 고유계정과 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
과목 매매구분 금액
환매조건부채권 매수 2,687,220,550
매도 2,750,475,438



45. 보고기간 후 사건

보고기간종료일 이후 사건으로서, 회사는 2016년 5월 9일 이사회의 승인으로 한화손해보험(주)에 사옥을 매각(132,702백만 원)하기로 결정하였습니다



6. 기타 재무에 관한 사항


가.

당사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 한화투자증권주식회사(舊: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월 3일 기준으로 흡수합병하였으며 그 주요내용은 다음과 같습니다.

(1) 피합병회사의 개요

회사명 대표이사 합병회사와의 관계
한화투자증권(주)(舊: 푸르덴셜투자증권(주)) 이 명 섭 종속기업


(2) 합병 당시 회사간의 상호투자내역

합병회사 피합병회사 주식수(주) 지분율(%)
한화투자증권(주)(舊: 한화증권(주)) 한화투자증권(주)(舊: 푸르덴셜투자증권(주)) 10,000,000 100.00


(3) 합병비율 및 교부

구 분 합병회사 피합병회사
회사명 한화투자증권(주)(舊: 한화증권(주)) 한화투자증권(주)(舊: 푸르덴셜투자증권(주))
합병비율 1 0


당사는 종속기업인 한화투자증권(주)(舊: 푸르덴셜투자증권(주))를 100% 보유하고 있으므로 본 합병으로 인하여 합병 신주를 발행하지 아니하였습니다.

(4) 합병회계처리
당사는 합병기일 현재 한화투자증권(주)(舊: 푸르덴셜투자증권(주))의 취득 자산과 인수 부채에 대하여 지배ㆍ종속기업간 합병으로서 당사와 그 종속기업의 연결재무제표상 장부금액으로 인식하였습니다.
                                                                                                     (단위 : 천 원)

구 분 한화투자증권(주)(舊: 푸르덴셜투자증권(주))
I. 이전대가(주1) 343,776,697
II. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 306,789,074
현금및현금성자산 28,493,718
당기손익인식금융자산 188,058,918
매도가능금융자산 630,609,391
대출채권 83,225,872
유형자산 11,793,465
무형자산 46,359,638
당기법인세자산 1,749,074
기타금융자산 89,945,059
기타자산 3,453,064
예수부채 (199,807,614)
차입부채 (509,140,095)
확정급여채무 (5,850,820)
충당부채 (1,129,512)
이연법인세부채 (5,813,002)
기타금융부채 (51,912,179)
기타부채 (3,245,903)
III. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액과 이전대가의 차이
(II - I)
(36,987,623)
매도가능금융자산평가손익 21,500,415
이익잉여금 (58,488,038)

1) 2010년 6월 1일 미국의 푸르덴셜금융으로부터 소유지분의 100%를 인수함에 따라 지급한 이전대가입니다.

(5) 합병에 관한 공시

공시사항 내용
2010.09.15 수시공시_회사합병 결정
                  주요사항보고서
한화증권(주)가 푸르덴셜투자증권(주)를 흡수합병함(소규모합병)
2010.12.20 수시공시_(정정)회사합병결정
                  (정정)주요사항보고서
합병일정 정정(합병일정 미기재)
2012.04.06 수시공시_(정정)회사합병결정
                  (정정)주요사항보고서

합병일정(합병일정 기재)
2012.06.20 수시공시_(정정)회사합병결정
                  (정정)주요사항보고서

합병일정 정정(합병기일 2012.09.03)
2012.09.07 합병등종료보고서 합병종료


나. 대손충당금 설정현황
                                                                                   
(단위 : 천 원)

구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금
설정률(%)
제56기
1분기
콜론 - - -
신용공여금 243,976,596 211,874 0.09
환매조건부채권매수 392,000,000 - -
대여금 1,047,685 - -
대지급금 1,838,950 1,838,950 100.00
부도채권 9,119,135 9,119,135 100.00
사모사채 28,000,000 - -
기타대출채권 197,464,197 2,830,702 1.43
미수금 231,332,013 5,630,962 2.43
미수수익 48,599,356 1,110,308 2.28
보증금 42,131,199 - -
합 계 1,195,509,131 20,741,931 1.73
제55기 콜론 - - -
신용공여금 256,522,396 294,131 0.11
대여금 1,155,554 - -
대지급금 1,838,965 1,838,965 100.00
부도채권 9,119,135 9,119,135 100.00
기타대출채권 192,274,520 2,979,739 1.55
미수금 199,897,032 5,650,190 2.83
미수수익 49,794,837 1,109,770 2.23
보증금 42,278,053 - -
합 계 752,880,492 20,991,930 2.79
제54기 콜론 40,000,000 - -
신용공여금 264,582,086 191,111 0.07
대여금 2,991,081 - -
대지급금 2,081,215 2,076,946 99.79
부도채권 9,119,135 9,119,135 100.00
기타대출채권 166,736,521 3,073,044 1.84
미수금 162,578,941 5,629,788 3.46
미수수익 48,530,273 1,119,826 2.31
보증금 48,336,993 - -
합 계 744,956,245 21,209,850 2.85

주1) 각 계정별 금액은 현재가치할인차금을 차감한 금액입니다.
주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 대손충당금 변동현황

최근 3사업연도의 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.
                                                                                                    (단위 : 천 원)

구 분 제56기 1분기 제55기 제54기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 20,991,930 21,209,850 21,298,621
2. 기중 순전입(환입)액 -249,999 -203,446 3,063,447
3. 기중 대손처리액 - -14,474 -1,797,792
4. 기중 회수액 - - -18,627
5. 기타 증감액 - - -1,335,799
6. 연결범위의 변동 - - -
7. 기말 대손충당금 잔액합계 20,741,931 20,991,930 21,209,850

주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

라. 대손충당금 설정방침

당기손익인식금융자산을 제외한 나머지 금융자산은 매 보고기간 종료일에 손상에 대한 징후를 평가합니다. 최초 인식 후에 하나 이상의 사건이 발생한 결과, 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미쳤다는 객관적인 증거가 있는 경우 당해 금융자산은 손상된 것으로 간주합니다.

그 밖의 모든 금융자산에 대하여, 다음 중 하나에 해당하는 경우에 손상의 객관적인 증거로 간주하고 있습니다.

- 발행자 또는 거래상대방이 중요한 재무적 어려움에 처하는 경우
- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 연체
- 차입자가 파산하거나 재무구조조정이 있을 가능성이 높아지는 경우
- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장이 소멸되는 경우


개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 금융자산은 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거에는 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화뿐만 아니라 대금회수에 관한 당사의 과거 경험, 연체지급 횟수의 증가도 포함하고 있습니다.

상각후원가로 측정되는 금융자산의 경우, 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.

원가로 측정되는 금융자산의 경우에는 당해 자산의 장부금액과 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 이러한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않습니다.

대여금 및 수취채권의 범주로 분류되는 금융자산이 손상되었다고 판단하는 경우 대손충당금을 사용하여 장부금액을 감소시키고 있으며, 회수가 불가능하다고 판단하는경우 관련 채권과 대손충당금을 감소시키는 방식으로 제각하고 있습니다. 과거 제각하였던 금액이 후속적으로 회수된 경우 당기손익으로 회계처리를 하고 있습니다. 또한, 대손충당금의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 후속기간에 손상차손금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련 있는 경우, 과거에 인식하였던 손상차손은 손상차손을 환입하는 시점의 금융자산의 장부금액이 손상차손을 인식하지 않았더라면 계상되었을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 환입하고 있습니다.

마. 경과기간별 매출채권잔액 현황
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

구 분 6월 이하 6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
일반 207,031 - - 3,675 210,706
구성비율 98.26% - - 1.74% 100.00%

주) 고객의 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 2016.3.31의 연결재무제표 기준

바. 공정가치 평가절차 요약

공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호   '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

(수준 1)

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수


금융상품의 경우 점점 구조화된 상품이 증가하고 새로운 평가기법 등이 개발됨에 따라 공정가치의 산출방법이 점점 복잡해지고 고도화되고 있습니다. 이로 인해 재무정보 이용자들의 경우 재무제표를 통한 기업간 비교가능성이 점점 낮아짐에 따라 해당공정가치의 신뢰성을 획득할 수 있는 추가적인 정보의 공시가 요구되고 있습니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 이러한 요구사항에 대하여 재무정보 이용자들이 공정가치의 신뢰성을 용이하게 판단할 수 있도록 단순화된 분류체계(Hierarchy)를 도입하여 금융상품의 레벨을 LEVEL 1, LEVEL 2, LEVEL 3으로 분류하였습니다.

활성거래시장에서 거래되고 있는 금융자산부채의 거래가격은 공정가액으로 보며, 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 경우 LEVEL 1 로 분류합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

LEVEL 2는 활성거래시장에서 거래되는 유사한 상품의 공시가격이 있는 경우, 또는

관측 가능한 시장정보만을 투입변수로 사용한 평가기법으로부터 산출된 평가금액을 공정가치로 평가하는 경우 LEVEL 2로 분류합니다.


LEVEL 3는 공정가치 산출시 하나 이상의 중요한 투입변수 정보가 시장에서 관측가능하지 않고 이러한 정보를 기초로 평가기법을 적용하여 공정가치를 산출하는 금융상품의 경우 LEVEL 3으로 분류합니다.

제56기 1분기 말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(제56기 1분기 말)                                                                           (단위 : 천 원)

구    분 수준1 수준2 수준3 합   계
금융자산:
  단기매매금융자산 651,772,952 2,563,219,316 - 3,214,992,268
  당기손익인식지정금융자산 - - 43,028,134 43,028,134
  매도가능금융자산 11,162,077 3,259,679 196,444,235 210,865,991
  파생상품자산 135,916,022 82,367,283 515,389,861 733,673,166
합    계 798,851,051 2,648,846,278 754,862,230 4,202,559,559
금융부채:
  단기매매금융부채 207,672,566 - - 207,672,566
  당기손익인식지정금융부채 - - 1,620,985,642 1,620,985,642
  파생상품부채 356,170,113 65,713,830 490,599,361 912,483,303
합    계 563,842,679 65,713,830 2,111,585,003 2,741,141,512


(전기말)                                                                                         (단위 : 천 원)

구    분 수준1 수준2 수준3 합   계
금융자산:
  단기매매금융자산 807,798,499 4,137,916,641 -     4,945,715,140
  당기손익인식지정금융자산 -     -     83,686,840 83,686,840
  매도가능금융자산 9,592,543 3,259,679 196,418,548 209,270,770
  파생상품자산 90,726,933 66,082,008 344,936,028 501,744,969
합    계 908,117,975 4,207,258,328 625,041,416 5,740,417,719
금융부채:
  단기매매금융부채 303,784,661 -     -     303,784,661
  당기손익인식지정금융부채 -     -     1,531,562,666 1,531,562,666
  파생상품부채 316,741,429 57,071,561 484,140,763 857,953,753
합    계 620,526,090 57,071,561 2,015,703,429 2,693,301,080

주) 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 매도가능금융자산(비상장주식 등)은 제56기 1분기 말 현재 49,090백만 원(전기말: 48,916백만 원)입니다. 해당 비상장주식 등은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치 범위의 편차가 유의적이고 그 범위 내의 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다.

구분 제56기 1분기 말
공정가치
(단위: 백만 원)
가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은
투입변수
범위 관측가능하지 않은 투입변수와
공정가치측정치 간의 연관성
재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품
채권(주석8, 9) (자산) 2,566,479 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
주가연계증권
 파생결합증권
 (주석8,20)
(자산)     38,422
(부채) 1,620,986
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation),
유한차분법(FDM, Finite Difference Method)
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
교환사채/전환사채
(주석8)
(자산)        4,606 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 10%~98% 변동성이 클수록 공정가치 상승
비상장주식
 (주석9)
(자산)     196,444 DCF모형 영구성장률
가중평균자본비용
0%~2%
3.99%~14.02%
영구성장률 상승에 따라 공정가치
상승
가중평균자본비용 하락에 따라
공정가치 상승
IRS(주석11) (자산)      22,728
(부채)      99,066
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
CRS(주석11) (자산)      53,008
(부채)      39,154
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
CDS(주석11) (자산)      10,403
(부채)        2,514
DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
장외옵션
장외스왑(주식)
(주석11)
(자산)    504,760
(부채)    392,675
Black-Scholes 모형,
유한차분법, DCF모형
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
기타 장외파생상품
 (주석 11)
(자산)        2,510
(부채)      22,904
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
전환권
(주석11)
(자산)        4,202 Black-Scholes 모형,
이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승
장외 신주인수권
(주석11)
(자산)         147 Black-Scholes 모형 기초자산변동성
기초자산상관계수
10%~98%
-1~1
변동성이 클수록 공정가치 상승
상관계수가 클수록 공정가치 상승


재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 제56기 1분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<제56기 1분기> (단위:천 원)
구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 기말
금융자산
  당기손익인식지정금융자산 83,686,840 (1,440,530) - 2,346,326 (41,564,503) 43,028,133
  매도가능금융자산 196,418,548 - (436,794) 2,869,603 (2,407,122) 196,444,235
  파생상품자산 344,936,028 203,633,891 - 6,136,648 (39,316,706) 515,389,861
금융부채
  당기손익인식지정금융부채 1,531,562,667 29,895,230 - (415,423,563) 534,741,769 1,620,985,643
  파생상품부채 484,140,762 (109,329,112) - (205,489,070) 102,618,556 490,599,360


<전분기> (단위:천 원)
구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 기말
금융자산:
  당기손익인식지정금융자산 286,535,499 3,259,377 - 56,148,208 (167,863,284) 178,079,800
  매도가능금융자산 194,967,861 - (3,276,298) 1,627,737 (5,698,166) 187,621,134
  파생상품자산 77,803,695 12,498,174 - 6,883,062 (16,737,634) 80,447,297
금융부채:
  당기손익인식지정금융부채 1,557,919,514 (42,219,089) - (522,410,683) 629,095,916 1,706,823,836
  파생상품부채 311,551,832 789,724 - (37,238,394) 63,831,566 337,355,280


연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에
수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구분 관측가능하지
않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동 당분기손익 기타포괄손익
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
당기손익인식지정금융자산 기초자산변동성 +/- 10.0% 2,814,909 (2,559,009) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 144,247 (160,275) - -
매도가능금융자산 영구성장율 +/- 1.0%p - - 13,929,183 (3,654,215)
가중평균자본비용 +/- 1.0%p - - 16,677,547 (11,166,246)
파생상품자산 기초자산변동성 +/- 10.0% 111,657,496 (124,063,884) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 1,608,453 (1,786,099) - -
당기손익인식지정금융부채 기초자산변동성 +/- 10.0% 38,887,685 (35,352,441) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 2,676,902 (2,974,336) - -
파생상품부채 기초자산변동성 +/- 10.0% 55,475,340 (61,037,379) - -
기초자산상관관계 +/- 10.0% 778,050 (856,146) - -


연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.

제56기 1분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천 원)
구    분 제56기 1분기 전분기
기초금액 (18,086,602) (9,153,452)
기중 신규거래 (1,699,621) (2,020,824)
기중 손익인식 4,782,831 3,816,210
기말금액 (15,003,392) (7,358,066)


사. 유형자산 재평가
※해당사항 없음


아. 채무증권 발행실적


채무증권 발행실적

(기준일 : 증권신고서 제출일 ) (단위 : 백만 원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면
총액
이자율 평가등급
(평가기관)
만기일 상환
여부
주관회사
한화투자증권 회사채 공모 2011.06.29 50,000 6.2 A0(한기평, NICE) 2016.12.29 미상환 한화투자증권
한화투자증권 회사채 공모 2013.04.09 50,000 4.16 A0(한기평, NICE) 2018.10.09 미상환 한화투자증권
한화투자증권 회사채 공모 2013.04.09 20,000 4.56 A0(한기평, NICE) 2020.04.09 미상환 한화투자증권
한화투자증권 회사채 공모 2010.05.19 85,000 6.5 A0(한기평, NICE) 2015.11.19 상환 한화투자증권
한화투자증권 회사채 공모 2015.12.10 40,000 5 A0(한신평, NICE) 2021.12.10 미상환 한화투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.02 30,000  2.18 A1(한기평, NICE) 2015.01.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.05 30,000  2.13 A1(한기평, NICE) 2015.01.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.06 5,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.06 10,000  2.06 A1(한기평, NICE) 2015.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.06 15,000  2.06 A1(한기평, NICE) 2015.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.06 70,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.06 30,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.08 50,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.01.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.08 20,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.01.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.09 10,000  2.03 A1(한기평, NICE) 2015.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.09 40,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.12 20,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.01.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.15 10,000  2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.15 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.15 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.15 40,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.15 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.01.22 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.19 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.19 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.20 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.20 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.20 8,800 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.20 1,200 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.20 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.21 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.22 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.22 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.22 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.22 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.22 20,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.22 20,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.26 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.26 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.27 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.27 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.27 8,500 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.27 1,500 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.27 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.29 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.29 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.29 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.29 40,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.29 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.30 7,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.30 13,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.01.30 30,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.02 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.02 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.03 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.03 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.03 8,500  2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.03 1,500  2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.03 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.04 6,000 2.05 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.04 4,000 2.05 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.04 10,000 2.05 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.04 10,000 2.05 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.04 40,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.05 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.05 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.05 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.05 40,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.02.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.05 30,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.02.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.05 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.06 13,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.06 7,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.06 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.06 35,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.06 35,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.09 13,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.09 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.09 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.09 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.09 5,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.09 42,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 9,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 11,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 13,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 20,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 7,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.10 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.11 40,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.12 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.12 5,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.12 5,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.12 20,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.12 13,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.12 17,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.16 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.16 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.16 30,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 40,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 40,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 45,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.02.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.17 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.26 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.23 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.23 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 15,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 5,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 10,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 1,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 19,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 4,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 16,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.24 30,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.25 40,000 2.14 A1(한기평, NICE) 2015.03.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.25 20,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.25 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.26 40,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.26 30,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.02.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.26 20,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.03.05 상환 동부증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.27 13,000  2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.27 7,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.27 42,500 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.02.27 57,500 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 30,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 10,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 5,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 5,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 10,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 13,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 43,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 7,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.02 37,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.03 44,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.03 26,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.04 30,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.05 7,000 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.05 14,500 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.05 84,500 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.05 44,000 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.06 40,000 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.09 10,000 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.09 10,000 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.09 40,000 2.01 A1(한기평, NICE) 2015.03.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.10 20,000 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.10 1,800 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.10 2,500 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.10 2,400 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.10 3,300 2.03 A1(한기평, NICE) 2015.03.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.13 20,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.03.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.16 20,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.03.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.20 20,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.03.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.25 20,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.03.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.26 20,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.03.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.27 60,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.03.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.30 50,000 1.82 A1(한기평, NICE) 2015.03.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.03.31 50,000 1.84 A1(한기평, NICE) 2015.04.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.01 70,000 1.84 A1(한기평, NICE) 2015.04.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.02 25,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.04.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.02 45,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.04.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.03 87,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.03 3,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.03 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.06 80,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.07 80,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.04.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.08 80,000  1.76 A1(한기평, NICE) 2015.04.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.08 10,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.09 1,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.09 2,300 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.09 15,200 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.09 81,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.10 5,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.10 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.10 6,500  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.10 78,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.14 33,200 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.14 66,800 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 70,000  1.80 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 101,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 15,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 3,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 20,000  1.80 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 10,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 10,000  1.80 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 10,000  1.80 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.15 30,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.16 50,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.16 100,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.16 20,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.04.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.16 30,000  1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.17 5,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.17 15,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.17 100,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.17 30,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.20 7,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.20 43,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.21 100,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.22 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.04.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.22 15,500  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.22 20,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.22 7,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.22 106,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 70,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 15,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 66,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 7,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 40,500  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 8,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 2,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.04.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.23 30,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.24 16,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.24 36,200 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.24 8,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.24 19,800 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.27 16,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.27 48,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.27 8,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.27 78,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.27 50,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.28 73,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.28 75,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.28 2,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.29 83,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.29 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.04.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.29 36,500  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.29 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 40,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 16,500 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 75,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 67,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 8,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 13,500 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 30,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.04.30 30,000 1.82 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 75,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 17,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 66,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 8,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 13,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 10,000  1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.04 50,000  1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.06 17,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.06 75,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.06 67,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.06 6,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.06 13,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 75,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 35,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 17,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 8,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 14,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 40,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.07 30,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.08 20,000 1.74 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.08 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.08 17,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.08 75,000  1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.08 6,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.08 12,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.11 17,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.11 11,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.11 1,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.11 8,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.11 12,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.11 50,000  1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.12 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.12 69,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.12 17,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.12 8,000  1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.12 15,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 17,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 30,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 39,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 4,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.13 18,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.14 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.14 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.14 58,200 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.14 16,300  1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.14 25,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.15 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.15 53,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.15 57,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.15 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.18 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.18 23,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.18 57,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.18 50,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.19 5,300 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.19 51,700 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.19 53,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.19 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.20 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.05.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.20 64,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.20 45,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.20 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 90,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 10,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 10,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 9,200 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 19,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 2,300 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.21 29,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.22 5,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.22 42,600 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.22 1,900 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.22 20,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.22 20,000 1.82 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.26 38,200 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.26 5,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.26 6,800 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.26 50,000  1.79 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.26 50,000 1.83 A1(한기평, NICE) 2015.06.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.26 20,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.27 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 10,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 38,700 1.80 A1(한기평, NICE) 2015.05.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 22,900 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 8,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 20,400 1.80 A1(한기평, NICE) 2015.05.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 30,000 1.83 A1(한기평, NICE) 2015.06.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 30,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 10,000 1.83 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.27 20,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.28 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 19,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 62,100 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 38,300 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 7,300 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 2,800 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 20,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.28 20,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 10,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 19,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 68,000  1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 37,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 8,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 18,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.05.29 20,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.01 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 6,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 14,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 14,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 70,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 40,200 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 2,300 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 3,500 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.01 50,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.06.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.02 20,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.02 13,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.02 62,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.02 36,300 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.02 7,500 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.02 10,700  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.03 48,800 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.03 1,200 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.03 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.06.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.04 40,000 1.74 A1(한기평, NICE) 2015.06.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.04 78,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.04 40,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.04 12,000  1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.04 50,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.05 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.05 20,000 1.74 A1(한기평, NICE) 2015.06.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.05 77,500  1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.05 12,500 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.05 50,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.05 70,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.08 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.08 40,000 1.74 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.08 20,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.08 72,400 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.08 5,100 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.08 12,500 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.08 50,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.06.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.09 19,500 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.09 21,800 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.09 5,800 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.09 2,900 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.10 30,000 1.77 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.10 40,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.10 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.06.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 2,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 63,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 13,300 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 4,700 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 17,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.11 50,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.06.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.12 31,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.12 18,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 20,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 55,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 6,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 3,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 24,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 50,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 50,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.06.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.15 30,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 47,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 33,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 5,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 44,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.16 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 68,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 42,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 30,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.17 30,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.18 20,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.18 41,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.18 38,500  1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.18 50,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.06.19 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.18 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.06.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.19 20,000 1.55 A1(한기평, NICE) 2015.06.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.19 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.19 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.06.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.19 20,000  1.55 A1(한기평, NICE) 2015.06.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.22 10,000 1.57 A1(한기평, NICE) 2015.06.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.22 4,100 1.56 A1(한기평, NICE) 2015.06.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.22 25,900 1.56 A1(한기평, NICE) 2015.06.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.22 50,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.06.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.22 50,000 1.57 A1(한기평, NICE) 2015.06.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.23 19,500 1.56 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.23 7,500 1.56 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.23 23,000 1.56 A1(한기평, NICE) 2015.06.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 8,400 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 17,300 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 1,000 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 3,300 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 20,000 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 30,000 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.24 30,000 1.62 A1(한기평, NICE) 2015.07.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.25 4,100 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.25 10,300 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.25 7,500 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.25 8,100 1.59 A1(한기평, NICE) 2015.06.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.25 30,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.07.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.26 20,000 1.65 A1(한기평, NICE) 2015.06.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.26 3,500 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.06.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.26 7,500 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.06.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.26 19,000 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.06.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.26 20,000  1.65 A1(한기평, NICE) 2015.06.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.29 30,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.06.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.29 50,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.30 16,900 1.63 A1(한기평, NICE) 2015.07.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.06.30 13,100 1.63 A1(한기평, NICE) 2015.07.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.01 43,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.07.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.01 1,400 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.07.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.01 5,600 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.07.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.01 30,000 1.62 A1(한기평, NICE) 2015.07.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.02 19,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.07.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.02 71,500 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.07.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.02 41,400 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.07.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.02 7,500 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.07.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.02 600 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.07.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.02 50,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.07.03 상환 KTB증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 10,000 1.42 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 KTB증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 18,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 65,900 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 6,400 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 7,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 2,700 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.03 50,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.06 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.06 40,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.06 70,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.06 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.06 50,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.06 50,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.07 10,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.07 10,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.07 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.07 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.07 59,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.07 10,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.08 52,900 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.08 7,100 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.08 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.08 40,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.09 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.08 30,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 18,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 70,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 71,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 7,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 2,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 50,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.09 50,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 50,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 50,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 57,300 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 7,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 5,700 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 40,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.10 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.13 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.13 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.13 12,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.13 47,200 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.13 4,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.13 5,800 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 62,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 7,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.14 50,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.15 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 60,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 7,900 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 67,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 3,600 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 11,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.15 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.16 40,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.16 24,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.16 46,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.16 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 34,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 46,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 50,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 KTB증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.17 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.20 30,000 1.49 A1(한기평, NICE) 2015.07.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.20 20,000 1.49 A1(한기평, NICE) 2015.07.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.20 30,000 1.49 A1(한기평, NICE) 2015.07.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.20 20,000 1.48 A1(한기평, NICE) 2015.07.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.21 5,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.21 45,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 40,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 30,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 77,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 43,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 30,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.22 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.23 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.23 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.23 18,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.23 69,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.23 4,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.23 37,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 10,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 73,600 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 20,900 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 35,500 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.24 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.07.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.27 71,100 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.27 64,900 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.27 34,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.27 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.27 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 19,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 75,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 43,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 32,500 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.28 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 77,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 12,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 31,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 30,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.29 50,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.30 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 50,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.30 100,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.07.31 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.31 30,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.31 30,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.31 60,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.31 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.07.31 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.03 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.04 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.05 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.12 30,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.08.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.13 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.17 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.13 20,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.13 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.18 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.18 50,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.18 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.18 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.19 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.19 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.19 30,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.19 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.19 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.19 30,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.20 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.20 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.20 20,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.20 30,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.20 50,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 40,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 50,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 20,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.21 50,000 1.51 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 30,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 600 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 19,400 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 20,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 30,000 1.55 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 30,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.24 50,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.25 20,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.08.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.25 10,000 1.62 A1(한기평, NICE) 2015.08.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.25 30,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.08.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.26 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.26 50,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.08.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.26 30,000 1.57 A1(한기평, NICE) 2015.08.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.27 30,000 1.57 A1(한기평, NICE) 2015.09.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.08.28 10,000 1.63 A1(한기평, NICE) 2015.09.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.02 30,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.09.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.02 40,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.09.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.04 3,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.04 3,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.04 4,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.04 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.04 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.09 30,000 1.56 A1(한기평, NICE) 2015.09.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.11 3,500 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.11 7,800 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.11 8,700 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.11 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.14 30,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.09.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.15 20,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.09.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.15 10,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.09.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.15 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.09.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.15 10,000 1.5 A1(한기평, NICE) 2015.09.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.16 30,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.09.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.18 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.18 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.18 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.21 10,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.09.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.21 20,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.09.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.22 30,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.09.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.23 20,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.10.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.23 10,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.10.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.23 30,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.25 10,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.10.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.25 20,000 1.67 A1(한기평, NICE) 2015.10.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.25 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.25 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.25 5,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.25 5,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.30 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.10.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.30 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.10.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.30 10,000 1.6 A1(한기평, NICE) 2015.10.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.09.30 30,000 1.57 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.02 20,000 1.21 A1(한신평, NICE) 2015.10.05 상환 KTB증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.02 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.02 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.02 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.08 5,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.08 5,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.08 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.08 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.12 10,000 1.49 A1(한신평, NICE) 2015.10.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.12 30,000 1.49 A1(한신평, NICE) 2015.10.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.14 60,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2015.10.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.15 5,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.15 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.15 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.15 5,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.20 10,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2015.10.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.20 10,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2015.10.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.22 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.22 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.22 1,200 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.22 8,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.22 800 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.10.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.29 20,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.29 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.30 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.11.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.30 40,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2015.11.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.10.30 10,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.11.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.05 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.05 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.05 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.05 40,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.11.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.06 25,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.11.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.06 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.11.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.06 5,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.11.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.12 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.11.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.12 20,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.12 10,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.11.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.12 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.11.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.16 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.11.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.16 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.11.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.16 30,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.11.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.17 70,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.11.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.19 30,000 1.49 A1(한신평, NICE) 2015.11.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.20 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2015.11.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.20 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2015.11.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.20 10,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2015.11.27 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.23 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.11.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.26 30,000 1.61 A1(한신평, NICE) 2015.12.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.27 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.11.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.11.30 10,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.12.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.01 10,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2015.12.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.01 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.12.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.01 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2015.12.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.02 5,000 1.45 A1(한신평, NICE) 2015.12.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.02 20,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.02 10,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.02 25,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.02 40,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.03 10,000 1.4 A1(한신평, NICE) 2015.12.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.03 10,000 1.42 A1(한신평, NICE) 2015.12.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.03 20,000 1.42 A1(한신평, NICE) 2015.12.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.03 50,000 1.42 A1(한신평, NICE) 2015.12.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.03 20,000 1.42 A1(한신평, NICE) 2015.12.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.03 20,000 1.42 A1(한신평, NICE) 2015.12.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.04 20,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.04 10,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.04 60,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.04 10,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.04 30,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 10,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 20,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 50,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 30,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 10,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 10,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.07 20,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.08 20,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.08 60,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.08 60,000 1.22 A1(한신평, NICE) 2015.12.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.10 10,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.10 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.10 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.10 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.10 10,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.10 60,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.11 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.12.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.11 70,000 1.59 A1(한신평, NICE) 2015.12.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.11 40,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.12.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.14 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.14 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.14 50,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.15 20,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2015.12.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.15 50,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2015.12.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.16 10,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.16 40,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.17 20,000 1.32 A1(한신평, NICE) 2015.12.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.17 59,100 1.32 A1(한신평, NICE) 2015.12.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.17 500 1.32 A1(한신평, NICE) 2015.12.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.17 400 1.32 A1(한신평, NICE) 2015.12.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.17 20,000 1.32 A1(한신평, NICE) 2015.12.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.17 40,000 1.32 A1(한신평, NICE) 2015.12.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.18 30,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2015.12.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.21 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.21 40,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.21 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.21 60,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.22 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.22 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.22 40,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.22 50,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2015.12.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.23 10,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.12.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.23 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.12.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.23 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.12.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.23 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2015.12.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.23 60,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2015.12.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.24 10,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.24 30,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.24 50,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2015.12.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.24 5,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2015.12.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.24 30,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.28 60,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.28 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.29 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.29 10,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.29 10,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.29 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.12.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.29 50,000 1.59 A1(한신평, NICE) 2015.12.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.30 30,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2015.12.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2015.12.30 50,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2015.12.31 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.04 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.01.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.04 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.01.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.04 30,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.01.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.04 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.05 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 20,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2016.01.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 20,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2016.01.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 10,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.01.06 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2016.01.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2016.01.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 30,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2016.01.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.05 20,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2016.01.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 30,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.07 10,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 20,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 10,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 10,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 30,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.01.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.01.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.08 100,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.11 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.11 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.11 10,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.11 10,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.11 20,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.11 60,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.01.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 20,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.01.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.01.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 15,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 10,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 15,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.13 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.12 30,000 1.59 A1(한신평, NICE) 2016.01.19 상환 신영증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.13 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.13 40,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.13 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.14 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.14 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.15 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.14 10,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.14 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.14 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.15 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.18 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.15 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.01.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.15 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.18 40,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.18 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.19 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.18 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.18 60,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.19 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.19 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.19 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.19 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.19 30,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.19 60,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.20 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.20 50,000 1.49 A1(한신평, NICE) 2016.01.21 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.20 10,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.20 60,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.20 60,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.20 20,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2016.01.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.21 10,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.21 20,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2016.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.21 50,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.21 9,000 1.49 A1(한신평, NICE) 2016.01.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.22 50,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.22 10,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.22 40,000 1.48 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.22 20,000 1.47 A1(한신평, NICE) 2016.01.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 10,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 10,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 10,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.01.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.01.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.25 40,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.26 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.26 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.26 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.01.27 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.27 60,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2016.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.27 50,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.01.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.27 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.01.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.28 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.28 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.01.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.29 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 KTB투자증권
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.29 30,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.01.29 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.02.01 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.01 10,000 1.64 A1(한신평, NICE) 2016.02.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.01 10,000 1.64 A1(한신평, NICE) 2016.02.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.01 10,000 1.64 A1(한신평, NICE) 2016.02.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.01 40,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2016.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.01 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.02 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.02 60,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.02 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.02.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.03 20,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.03 40,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.03 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.04 20,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.04 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.11 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.11 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.11 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2016.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.11 20,000 1.53 A1(한신평, NICE) 2016.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.11 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.02.12 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.12 20,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.12 10,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.12 10,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.12 50,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2016.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.12 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.15 10,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.15 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.16 10,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.16 10,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.16 10,000 1.62 A1(한신평, NICE) 2016.02.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.16 50,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2016.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.16 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.17 30,000 1.51 A1(한신평, NICE) 2016.02.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.17 20,000 1.5 A1(한신평, NICE) 2016.02.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.18 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.02.19 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.19 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.22 20,000 1.64 A1(한신평, NICE) 2016.02.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.22 5,000 1.64 A1(한신평, NICE) 2016.02.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.22 5,000 1.64 A1(한신평, NICE) 2016.02.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.22 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.23 50,000 1.6 A1(한신평, NICE) 2016.03.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.23 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.24 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.02.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.25 20,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.02.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.02.26 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.02.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.02 20,000 1.59 A1(한신평, NICE) 2016.03.03 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.03 20,000 1.55 A1(한신평, NICE) 2016.03.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.04 50,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.09 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.04 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.07 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.07 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.08 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.08 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.10 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.10 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.03.11 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.11 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.14 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.15 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.15 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.03.16 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.16 20,000 1.52 A1(한신평, NICE) 2016.03.17 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.17 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.18 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.18 20,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2016.03.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.21 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.03.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.22 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.03.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.23 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.03.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.24 20,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2016.03.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.25 20,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2016.03.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.28 20,000 1.57 A1(한신평, NICE) 2016.03.29 상환 한국자금중개
한화투자증권 전자단기사채 사모 2016.03.29 20,000 1.57 A2+(한신평),A1(NICE) 2016.03.30 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.05 10,000 2.16 A1(한기평, NICE) 2015.01.12 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.05 10,000 2.16 A1(한기평, NICE) 2015.01.12 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.12 10,000 2.07 A1(한기평, NICE) 2015.01.19 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.12 10,000 2.07 A1(한기평, NICE) 2015.01.19 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.19 10,000 2.07 A1(한기평, NICE) 2015.01.26 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.19 10,000 2.07 A1(한기평, NICE) 2015.01.26 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.22 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.22 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.01.29 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.23 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.01.30 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.26 10,000 2.11 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.26 10,000 2.11 A1(한기평, NICE) 2015.02.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.29 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.29 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.05 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.01.30 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.06 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.02 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.02 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.05 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.05 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.12 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.06 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.13 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.09 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.16 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.09 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.16 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.12 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.12 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.17 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.13 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.02.23 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.16 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.24 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.16 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.02.24 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.17 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.17 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.23 10,000 2.15 A1(한기평, NICE) 2015.03.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.24 10,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.03 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.02.24 10,000 2.1 A1(한기평, NICE) 2015.03.03 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.02 10,000 2.11 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.02 10,000 2.11 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.02 10,000 2.11 A1(한기평, NICE) 2015.03.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.03 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.03.10 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.03 10,000 2.08 A1(한기평, NICE) 2015.03.10 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.10 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.17 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.10 10,000 2.06 A1(한기평, NICE) 2015.03.17 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.17 10,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.03.24 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.17 10,000 1.8 A1(한기평, NICE) 2015.03.24 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.24 10,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.03.31 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.24 10,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.03.31 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.31 10,000 1.86 A1(한기평, NICE) 2015.04.07 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.03.31 10,000 1.86 A1(한기평, NICE) 2015.04.07 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.06 10,000 1.84 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.06 10,000 1.84 A1(한기평, NICE) 2015.07.06 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.07 10,000  1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.07 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.14 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.21 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.14 10,000  1.79 A1(한기평, NICE) 2015.04.21 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.21 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.28 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.21 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.04.28 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 5,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 5,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000  1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.24 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.28 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.04.28 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.04 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.05.12 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 5,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000  1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 5,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.04 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.14 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.12 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.19 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.12 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.19 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 5,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 5,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.14 10,000 1.85 A1(한기평, NICE) 2015.05.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.26 10,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.26 10,000 1.81 A1(한기평, NICE) 2015.06.02 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.19 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.05.19 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.05.26 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.02 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.02 10,000 1.78 A1(한기평, NICE) 2015.06.09 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.09 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.09 10,000 1.79 A1(한기평, NICE) 2015.06.16 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.16 10,000 1.55 A1(한기평, NICE) 2015.06.23 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.16 10,000 1.55 A1(한기평, NICE) 2015.06.23 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.30 10,000 1.65 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.06.30 10,000 1.65 A1(한기평, NICE) 2015.07.07 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.07 10,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.07 10,000 1.54 A1(한기평, NICE) 2015.07.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.09 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.09 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.09 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.09 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.09 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.09 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.21 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.21 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.14 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.10.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.20 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.20 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.20 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.20 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.20 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.21 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.21 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.07.28 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.22 10,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 KTB투자증권
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.22 10,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.22 10,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.22 10,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.08.21 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.24 10,000 1.58 A1(한기평, NICE) 2015.08.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.28 10,000 1.55 A1(한기평, NICE) 2015.08.04 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.07.28 10,000 1.55 A1(한기평, NICE) 2015.08.04 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.04 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.11 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.04 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.11 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.11 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.18 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.11 10,000 1.53 A1(한기평, NICE) 2015.08.18 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.18 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.18 10,000 1.52 A1(한기평, NICE) 2015.08.25 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.21 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.21 10,000 1.61 A1(한기평, NICE) 2015.08.28 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.09.01 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.75 A1(한기평, NICE) 2015.09.01 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.93 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 외환은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.93 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 외환은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.93 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 외환은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.93 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 외환은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.93 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 외환은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.26 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.09.24 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.26 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.09.25 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.26 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.09.23 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.27 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.10.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.27 10,000 1.76 A1(한기평, NICE) 2015.10.26 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.28 10,000 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.09.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.08.28 10,000 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.09.04 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.01 10,000 1.65 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.01 10,000 1.65 A1(한기평, NICE) 2015.09.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.08 10,000 1.63 A1(한기평, NICE) 2015.09.15 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.08 10,000 1.63 A1(한기평, NICE) 2015.09.15 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.15 10,000 1.62 A1(한기평, NICE) 2015.09.22 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.15 10,000 1.62 A1(한기평, NICE) 2015.09.22 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.22 10,000 1.69 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.22 10,000 1.69 A1(한기평, NICE) 2015.09.30 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.30 10,000 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.10.06 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.09.30 10,000 1.64 A1(한기평, NICE) 2015.10.06 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.06 10,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.10.13 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.06 10,000 1.54 A1(한신평, NICE) 2015.10.13 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.12 10,000 1.73 A1(한신평, NICE) 2016.01.04 상환 KTB투자증권
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.13 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.10.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.13 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.10.20 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.19 10,000 1.75 A1(한신평, NICE) 2016.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.19 10,000 1.75 A1(한신평, NICE) 2016.01.22 상환 한국자금중개
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.20 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2015.10.27 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.20 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2015.10.27 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.27 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2015.11.03 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.10.27 10,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2015.11.03 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.03 10,000 1.59 A1(한신평, NICE) 2015.11.10 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.03 10,000 1.59 A1(한신평, NICE) 2015.11.10 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.10 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2015.11.17 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.10 10,000 1.58 A1(한신평, NICE) 2015.11.17 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.17 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.11.24 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.17 10,000 1.56 A1(한신평, NICE) 2015.11.24 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.24 10,000 1.65 A1(한신평, NICE) 2015.12.01 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.11.24 10,000 1.65 A1(한신평, NICE) 2015.12.01 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2015.12.01 20,000 1.63 A1(한신평, NICE) 2015.12.08 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2016.01.22 70,000 2.05 A1(한신평, NICE) 2016.04.14 상환 신한은행
한화투자증권 기업어음증권 사모 2016.02.15 20,000 2.04 A1(한신평, NICE) 2016.05.13 상환 신영증권
한화투자증권 기업어음증권 사모 2016.03.24 40,000 2.06 A1(한신평, NICE) 2016.07.04 상환 KTB투자증권
한화투자증권 기업어음증권 사모 2016.04.14 40,000 2.00 A2+(한신평),A1(NICE) 2016.06.14 상환 신한은행
트라이엄프원제일차주식회사 전자단기사채 공모 2015.09.11 10,000 1.95 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 교보/하이/한화/유진투자증권
트라이엄프원제일차주식회사 전자단기사채 공모 2015.12.11 10,000 4.2 A1(한신평, NICE) 2016.03.11 상환 교보/하이/한화/유진투자증권
트라이엄프투제일차주식회사 전자단기사채 공모 2015.09.11 11,000 1.95 A1(한신평, NICE) 2015.12.11 상환 교보/하이/한화/유진투자증권
트라이엄프투제일차주식회사 전자단기사채 공모 2015.12.11 11,000 4.2 A1(한신평, NICE) 2016.03.11 상환 교보/하이/한화/유진투자증권
에이치에스에프제육차주식회사 전자단기사채 사모 2015.03.27 16,500 2.4 A1(NICE, 한신평) 2015.06.27 상환 한화투자증권
에이치에스에프제육차(주) 전자단기사채 사모 2015.06.26 16,500 2 A1(NICE, 한신평) 2015.09.25 상환 한화투자증권
에이치에스에프제육차(주) 전자단기사채 사모 2015.09.25 16,500 1.85 A1(NICE, 한신평) 2015.10.26 상환 한화투자증권
에이치에스에프제육차(주) 전자단기사채 사모 2015.10.26 16,500 2 A1(NICE, 한신평) 2016.01.26 상환 한화투자증권
트라이엄프포제이차 전자단기사채 공모 2015.03.12 8,000 2.62 A1(NICE, 한신평) 2015.06.12 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프포제이차 전자단기사채 공모 2015.06.12 8,000 2.2 A1(NICE, 한신평) 2015.09.11 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프포제이차 전자단기사채 공모 2015.09.11 7,500 1.95 A1(NICE, 한신평) 2015.12.11 상환 교보/하이/한화/유진투자증권
트라이엄프포제이차 전자단기사채 공모 2015.12.11 7,500 4.2 A1(NICE, 한신평) 2016.03.11 상환 교보/하이/한화/유진투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2015.05.13 18,900 0 - 2015.08.13 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2015.06.15 700 0 - 2015.08.13 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2015.08.13 19,580 0 - 2015.11.13 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2015.10.13 135 0 - 2015.11.13 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2015.11.13 19,715 0 - 2016.02.13 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2015.12.13 652 0 - 2016.02.13 상환 한화투자증권
보타닉비즈타워주식회사 전자단기사채 공모 2015.05.20 16,500 2.15 A1(한기평, 한신평) 2015.08.20 상환 이베스트증권
보타닉비즈타워주식회사 전자단기사채 공모 2015.08.20 16,500 1.9 A1(한기평, 한신평) 2015.11.20 상환 이베스트증권
보타닉비즈타워주식회사 전자단기사채 공모 2015.11.20 16,500 2.7 A1(한기평, 한신평) 2016.02.19 상환 이베스트증권
에이치씨에프제일차주식회사 전자단기사채 사모 2015.09.04 20,000 1.9 A1(NICE, 한기평) 2015.12.04 상환 한화투자증권
에이치씨에프제일차주식회사 전자단기사채 사모 2015.12.04 20,000 4.5 A1(NICE), A2+(한기평) 2016.01.21 상환 한화투자증권
스마트사이드주식회사 전자단기사채 사모 2015.03.05 8,100 2.65 A1(한기평, 한신평) 2015.06.05 상환 한화투자증권
스마트사이드주식회사 전자단기사채 사모 2015.06.05 8,000 2.13 A1(한기평, 한신평) 2015.09.05 상환 한화투자증권
스마트사이드주식회사 전자단기사채 사모 2015.09.07 8,100 1.95 A1(한기평, 한신평) 2015.12.07 상환 한화투자증권
스마트사이드주식회사 전자단기사채 사모 2015.12.07 8,200 4.6 A2+(한기평), A1(한신평) 2016.03.07 상환 한화투자증권
스마트사이드주식회사 전자단기사채 사모 2016.03.07 8,300 2.95 A2+(한기평, 한신평) 2016.06.07 상환
한화투자증권
스마트로더 전자단기사채 사모 2015.08.28 18,500 1.95 A1(한기평, 한신평) 2015.11.20 상환 한화투자증권
스마트로더 전자단기사채 사모 2015.11.20 18,700 2.73 A1(한기평, 한신평) 2016.02.19 상환 한화투자증권
스마트로더 전자단기사채 사모 2016.02.19 18,500 2.85 A2+(한기평, 한신평) 2016.05.19 상환
한화투자증권
스마트역삼제일차 전자단기사채 사모 2015.10.12 10,000 1.9 A1(한기평, NICE) 2016.01.12 상환 한화투자증권
스마트역삼제일차 전자단기사채 사모 2016.01.12 10,000 3.25 A2+(한기평), A1(NICE) 2016.04.12 상환
한화투자증권
아이비네오제이차주식회사 전자단기사채 공모 2015.03.20 16,300 2.15 A1(한기평, 한신평) 2015.04.20 상환 현대증권
아이비네오제이차주식회사 전자단기사채 공모 2015.04.20 12,000 2.15 A1(한기평, 한신평) 2015.07.20 상환 현대증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.01.05 20,200 3.05 A1(NICE, 한신평) 2015.01.23 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.01.23 20,200 2.65 A1(NICE, 한신평) 2015.02.09 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.02.09 20,200 2.65 A1(NICE, 한신평) 2015.02.23 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.02.23 20,200 2.6 A1(NICE, 한신평) 2015.03.09 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.03.09 20,200 2.6 A1(NICE, 한신평) 2015.03.23 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.03.23 20,200 2.3 A1(NICE, 한신평) 2015.04.08 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.04.08 20,200 2.25 A1(NICE, 한신평) 2015.04.23 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.04.23 20,200 2.2 A1(NICE, 한신평) 2015.05.08 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.05.08 20,200 2.2 A1(NICE, 한신평) 2015.05.26 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.05.26 20,200 2.2 A1(NICE, 한신평) 2015.06.08 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.06.08 20,200 2.15 A1(NICE, 한신평) 2015.06.23 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.06.23 20,200 1.9 A1(NICE, 한신평) 2015.07.08 상환 한화투자증권
마인디앤씨 전자단기사채 공모 2015.07.08 20,200 1.9 A1(NICE, 한신평) 2015.07.23 상환 한화투자증권
대덕디앤씨 기업어음증권 공모 2015.03.02 20,100 2.56 A1(한기평, 한신평) 2015.05.29 상환 한화투자증권
트라이엄프원제이차 전자단기사채 공모 2015.03.12 8,000 2.6 A1(NICE, 한신평) 2015.06.12 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프원제이차 전자단기사채 공모 2015.06.12 8,000 2.2 A1(NICE, 한신평) 2015.09.11 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프투제삼차 전자단기사채 공모 2015.03.12 5,600 2.6 A1(NICE, 한신평) 2015.06.12 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프투제삼차 전자단기사채 공모 2015.06.12 5,600 2.2 A1(NICE, 한신평) 2015.09.11 상환 한화/교보/하이투자증권
피닉스역삼제일차 전자단기사채 공모 2015.12.03 16,500 4.65 A1(NICE, 한신평) 2016.02.26 상환 한화투자증권
트라이엄프원제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.03.11 10,000 2.65 A1(NICE, 한신평) 2016.06.10 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프원제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.06.10 10,000 2.55 A2+(NICE, 한신평) 2016.09.09 미상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프투제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.03.11 11,000 2.65 A1(NICE, 한신평) 2016.06.10 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프투제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.06.10 11,000 2.55 A2+(NICE, 한신평) 2016.09.09 미상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프포제이차주식회사 전자단기사채 공모 2016.03.11 7,500 2.65 A1(NICE, 한신평) 2016.06.10 상환 한화/교보/하이투자증권
트라이엄프포제이차주식회사 전자단기사채 공모 2016.06.10 7,500 2.55 A2+(NICE, 한신평) 2016.09.09 미상환 한화/교보/하이투자증권
인베스트피에스제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.01.13 20,000 3.45 A1(NICE, 한신평) 2016.04.12 상환 메리츠종금증권
인베스트피에스제일차주식회사 기업어음증권 공모 2016.04.12 20,000 3.19 A2+(NICE, 한신평) 2016.10.12 미상환 메리츠종금증권
인베스트피에스제이차주식회사 전자단기사채 공모 2016.02.23 10,000 2.85 A1(NICE, 한신평) 2016.04.20 상환 교보증권
인베스트피에스제이차주식회사 기업어음증권 공모 2016.04.20 10,000 3.16 A2+(NICE, 한신평) 2016.10.20 미상환 교보증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2016.02.15    20,609 0 - 2016.05.16 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2016.04.14 415 0 - 2016.05.16 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2016.05.16 21,024 0 - 2016.06.30 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 회사채 사모 2016.06.13 800 0 - 2016.06.30 상환 한화투자증권
아이비에스제사십이차주식회사 전자단기사채 공모 2016.06.30 23,000 2.34 A2+(NICE, 한신평) 2016.08.16 미상환 한화투자증권
보타닉비즈타워주식회사 전자단기사채 공모 2016.02.19 16,500 2.8 A1(한신평), A2+(한기평) 2016.05.19 상환 이베스트증권
에이치씨에프제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.01.21 17,500 3 A1(NICE), A2+(한기평) 2016.03.21 상환 한화투자증권
에이치씨에프제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.03.21 15,000 2.7 A1(NICE), A2+(한기평) 2016.06.21 상환 한화투자증권
에이치씨에프제일차주식회사 전자단기사채 공모 2016.06.21 12,500 2.3 A2+(NICE, 한기평) 2016.09.21 미상환 한화투자증권
피닉스역삼제일차 전자단기사채 공모 2016.02.26 16,500 3 A1(NICE, 한신평) 2016.05.26 상환 한화투자증권
피닉스역삼제일차 전자단기사채 공모 2016.05.26 17,000 2.65 A2+(NICE, 한신평) 2016.08.26 미상환 한화투자증권
에이치에스에프제육차(주) 전자단기사채 사모 2016.01.26 16,500 3.1 A1(NICE, 한신평) 2016.04.26 상환 한화투자증권
에이치에스에프제육차(주) 전자단기사채 사모 2016.04.26 16,500 2.7 A2+(NICE, 한신평) 2016.07.26 미상환 한화투자증권
에이치에스에프제이차㈜ 전자단기사채 사모 2016.04.04 67,500 2.75 A2+(NICE, 한신평) 2016.07.04 상환 한화투자증권
에이치에스에프제이차㈜ 전자단기사채 사모 2016.07.04 67,500 2.4 A2+(NICE, 한신평) 2016.10.04 미상환 한화투자증권
합  계 - - - 27,414,130 - - - - -

주)평가등급은 발행일 기준임


자. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(기업공시작성기준 상 '사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등'의 작성기준일은 매 분기말임에 따라 수정)

(작성기준일 : 2016.06.30 ) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리
계약체결일
사채관리회사
한화증권 주식회사 제22회
무보증 후순위사채
2011.06.29 2016.12.29 50,000 2011.06.20 HMC투자증권
(기업금융관련부서, 02-3787-2309)
재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지
이행현황 불이행
(
2016-06-30 연결재무제표 기준, 부채비율
 
885%)
담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정
되는 채무의 합계액이 직전회계년도 자기자본의 500% 미만 등
이행현황 불이행
(
2016-06-30 별도재무제표 기준, 616%)
자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 2조 원이상의 자산을 매매,양도, 임대, 기타 처분 제한
이행현황 이행
이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015.09.16 외부감사인 확인서

주) 재무비율 유지현황, 담보권설정 제한현황, 자산처분 제한현항의 이행여부는
제56기 반기말(가결산) 연결 및 별도재무제표 기준이며, 이행상황보고서 제출현황은 신고서 제출일 기준 가장 최근 제출된 일자입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016.06.30
) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리
계약체결일
사채관리회사
한화증권 주식회사 제23-1회
무보증 후순위사채
2013.04.09 2018.10.09 50,000 2013.03.28 HMC투자증권
(기업금융관련부서, 02-3787-2309)
재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 2,000% 이하 유지
이행현황 이행
(2016-06-30 연결재무제표 기준, 부채비율
 
885%)
담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정
되는 채무의 합계액이 직전회계년도 자기자본의 1,500% 미만 등
이행현황 이행
(2016-06-30 별도재무제표 기준, 616%)
자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 2조 원이상의 자산을 매매,양도, 임대, 기타 처분 제한
이행현황 이행
이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015.09.16 외부감사인 확인서
2016.05.10 당사제출

주) 재무비율 유지현황, 담보권설정 제한현황, 자산처분 제한현항의 이행여부는
제56기 반기말(가결산) 연결 및 별도재무제표 기준이며, 이행상황보고서 제출현황은 신고서 제출일 기준 가장 최근 제출된 일자입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016.06.30
) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리
계약체결일
사채관리회사
한화증권 주식회사 제23-2회
무보증 후순위사채
2013.04.09 2020.04.09 20,000 2013.03.28 HMC투자증권
(기업금융관련부서, 02-3787-2309)
재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 2,000% 이하 유지
이행현황 이행
(
2016-06-30 연결재무제표 기준, 부채비율
 
885%)
담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정
되는 채무의 합계액이 직전회계년도 자기자본의 1,500% 미만 등
이행현황 이행
(
2016-06-30 별도재무제표 기준, 616%)
자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 2조 원이상의 자산을 매매,양도, 임대, 기타 처분 제한
이행현황 이행
이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015.09.16 외부감사인 확인서
2016.05.10 당사제출

주) 재무비율 유지현황, 담보권설정 제한현황, 자산처분 제한현항의 이행여부는
제56기 반기말(가결산) 연결 및 별도재무제표 기준이며, 이행상황보고서 제출현황은 신고서 제출일 기준 가장 최근 제출된 일자입니다.

차. 채무증권 미상환잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - -

주)별도기준

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - 30,000 - - - - - 30,000
사모 - - - - - - - - -
합계 - - 30,000 - - - - - 30,000

주)연결기준

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - 500,000 500,000
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - 500,000 500,000

주1)별도기준
주2)발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - 23,000 58,000 - - 81,000 765,000 600,000
사모 16,500 - 67,500 - - 84,000
합계 16,500 23,000 125,500 - - 165,000 765,000 600,000

주1)연결기준
주2)발행한도는 별도기준 발행한도 500,000백만 원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 256,000백만 원의 합계임
주3)연결대상 종속회사(SPC) 중 명문화된 발행한도가 없는 경우, 발행한도를 계산하지 않았습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 50,000 - 50,000 20,000 - 40,000 - 160,000
사모 - - - - - - - -
합계 50,000 - 50,000 20,000 - 40,000 - 160,000

주)별도기준

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 50,000 - 50,000 20,000 - 40,000 - 160,000
사모 - - - - - - - -
합계 50,000 - 50,000 20,000 - 40,000 - 160,000

주)연결기준

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재
) (단위 : 백만 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -

※해당사항 없음


조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -

※해당사항 없음



Ⅳ. 감사인의 감사의견 등


1. 회계감사인의 감사의견 등


가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결감사

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항
제56기 1분기(당분기) 삼일회계법인 - -
제55기(전기) 안진회계법인 적정 -
제54기(전전기) 안진회계법인 적정 -


(2) 별도감사

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항
제56기 1분기(당분기) 삼일회계법인 - -
제55기(전기) 안진회계법인 적정 -
제54기(전전기) 안진회계법인 적정 -


나. 감사용역 체결현황

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간
제56기(당기) 삼일회계법인 K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 개별 및 연결 재무재표감사,
영문감사보고서 작성,영업용순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토
220백만 원 753시간
제55기(전기) 안진회계법인 K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 개별 및 연결 재무재표감사,
영문감사보고서 작성,영업용순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토
220백만 원 3,067시간
제54기(전전기) 안진회계법인 K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 개별 및 연결 재무재표감사,
영문감사보고서 작성,영업용순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토
220백만 원 3,065시간


다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제55기(전기) 2015.07 세무조정 FY2015 21백만 원 안진회계법인
제54기 2014.06 세무조정 FY2014 19백만 원 안진회계법인
제53기 2013.10 세무조정 FY2013 18백만 원 안진회계법인



2. 종속회사의 감사 및 검토의견 등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.


3. 회계감사인의 변경 등

제47기 ~ 49기 감사는 삼일회계법인이 수행하였으며, 주식회사의외부감사에 관한 법률 제4조의 2 에 근거하여 제50기 ~ 제52기(2010.4.1 ~ 2013.3.31)의 외부감사인을 안진회계법인으로 교체하였습니다.

또한, 주식회사의외부감사에 관한 법률 제4조의 2에 근거하여
제53기~제55기(2013.4.1~2015.12.31)의 외부감사인을 안진회계법인으로 계속
계약한 바 있으나,

과거 6개 사업연도의 장기간 감사용역을 수행하였기 때문에 제56기~제58기(2016.1.1~2018.12.31)까지 외부감사인을 삼일회계법인으로 교체하였습니다.


4. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과

전기말 감사위원회의 감사보고서상 의견으로는 내부통제에 이상이 없습니다.

당사는 제56기 1분기 회계연도(2016.1~2016.3) 중 일상감사를 비롯한 내부감사부서의 감사활동을 통하여 종합감사 17회, 특별감사 5회를 실시하였습니다.
준법감시부서는 내부통제기준 위반여부에 대한 모니터링 및 조사 등을 실시하고 있습니다.

감사지적사항은 즉시 감사보조조직 부서장에게 보고하고, 내부 감사규정에 따라 조치를 취하고 지속적으로 사후관리를 하고 있습니다.

한편, 전기말 감사위원회의 의견으로는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 한화투자증권주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있으며, 내부감시장치에 중요한 최약점은 발견할 수 없었고, 감사를 실시함에 있어 이사의 거부 또는 회사의 사고 등 기타 사유로 필요한 서류를 입수하지 못한 경우는 없었습니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
 - 해당사항 없음

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도 회계감사인 검토의견
제 55 기 안진회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니함
제 54 기 안진회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니함
제 53 기 안진회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니함


다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
 - 해당사항 없음


Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항


1. 이사회에 관한 사항


가. 이사회 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요
증권신고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 4명의 사외이사, 총 7명으로 구성되어 있습니다.
또한 이사회내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, 내부거래위원회 등의 위원회가 있습니다.
각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 「Ⅶ. 임원 및 직원등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.


(2) 이사회 현황

성 명 주요경력 담당업무 비 고
여승주 한화그룹 경영기획실 전략팀장 부사장
대한생명 전략기획실장 전무
이사회 의장
대표이사
2015.11.05 신규선임
배준근 한화투자증권 비상근고문
한화투자증권 Retail사업본부 부본부장 상무
사내이사, 본부장 2016.03.18 신규선임
한종석 한화그룹 비서실 상무
한화그룹 비서실 상무보
사내이사, 본부장 2016.03.18 신규선임
정규상 성균관대학교 총장
성균관대학교 법학대학장
사외이사 2016.03.18 재선임
송규수 대전시티즌 대표이사
한화이글스 단장
사외이사 2016.03.18 재선임
이준행 서울여자대학교 경제학과 교수
자산운용협회 공익이사
사외이사 2016.03.18 재선임
김용재 이현세무법인 총괄부회장
중부지방국세청 납세자보호담당관
국세청 운영지원과장
사외이사 2016.03.18 신규선임

주) 2016-02-29 이사회에서 여승주 대표이사로 변경(주진형 前 대표이사 사임)
 
(3) 이사회의 권한 내용
1.주주총회의 소집

2.주주총회에 부의할 의안

3.신규사업 진출 및 신규업무의 취득. 단, 자기자본의 5%미만 사항은 경영위원회로 위임

4.자본제휴 및 중요한 업무제휴

5.회사의 경영정책,M&A,자회사 등 관련된 투자유가증권의 취득 및 처분

6.부동산의 취득 및 처분. 단, 자기자본의 5%미만 사항은 경영위원회로 위임

7.신주의 발행

8.사채의 모집

9.자금의 차입 등 중요한 대외 채무부담에 관한 사항

10.리스크관리규정에서 정한 승인사항

11.기타 법령,정관 또는 위임전결규정 등 사규에서 정한 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는사항

12.이사회내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

13.위원회의 위원 선임 및 해임

14.이사회내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

15.대표이사의 선임 및 해임

16.상법상의 제 합병 관련 필요한 사항들에 대한 승인 및 결정

17.이사등과 회사와의 거래


(4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

1) 이사후보의 인적사항 주총 전 공시 및 공고

[2016.02.29]'주주총회소집통지ㆍ공고'에 이사후보 6명에 대한 인적사항 공시

- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명 생년월일 사외이사후보자여부 최대주주와의 관계 추천인
배준근 1961.07.19 사내이사 없음 이사회
한종석 1968.05.31 사내이사 없음 이사회
정규상 1952.04.10 사외이사 없음 사외이사후보추천위원회
송규수 1954.04.19 사외이사 없음 사외이사후보추천위원회
이준행 1960.10.10 사외이사 없음 사외이사후보추천위원회
김용재 1950.02.13 사외이사 없음 사외이사후보추천위원회


- 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명 주된직업 약력 당해법인과의
최근3년간 거래내역
배준근 現 한화투자증권
비상근고문
前 한화투자증권 Retail사업본부
부본부장 상무
前 한화투자증권 재경1지역본부장 상무보
   해당사항 없음
한종석 現 한화그룹 비서실
상무
前 한화그룹 비서실 상무보 해당사항 없음
정규상 現 성균관대 총장 前 성균관대 부총장 겸 스포츠단장
前 성균관대 법과대학장
해당사항 없음
송규수 現 한화투자증권
사외이사
前 대전시티즌 대표이사
前 한화이글스 단장
前 한화증권 HR센터장
해당사항 없음
이준행 現 서울여대 경제학 교수 前 사학연금 자산운용위원
前 국민연금 리스크관리위원
해당사항 없음
김용재 現 이현 세무법인 총괄
부회장
前 중부지방국세청 납세자보호
담당관
前 국세청 운영지원과장
해당사항 없음


2) 주주의 이사후보 추천은 없음

(5) 사외이사 현황

성명 주요경력 최대주주 등과의
이해관계
비고
송규수 - 前 대전시티즌 대표이사
- 前 한화이글스 단장
- 前 한화증권 HR센터장
없음 -
이준행 - 現 서울여대 경제학 교수
- 前 사학연금 자산운용위원
- 前 국민연금 리스크관리위원
없음
정규상 - 現 성균관대 총장
- 前 성균관대 부총장 겸 스포츠단장
- 前 성균관대 법과대학장
없음
김용재 - 現 이현세무법인 총괄부회장
- 前 중부지방국세청 납세자보호담당관
- 前 국세청 운영지원과장
없음

주) 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 기획관리팀
     (담당자 : 신재열 과장, 3772-7832)

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 규정의 주요내용

- 이사회 구성 : 이사 전원으로 구성
- 이사회 의장 : 대표이사(유고시는 정관이 정한 바에 따름)
- 이사회 소집 : 정기이사회는 정관이 정한 바에 따라 대표이사가 소집
   임시이사회는 대표이사가 필요하다고 인정하는 때 또는
   기타 이사의 요청이 있는 때에 대표이사가 소집
- 의결정족수 : 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 의결
   단, 준법감시인은 재적이사 과반수의 찬성으로 선임하고
   재적이사 2/3이상의 찬성으로 해임.
   가부동수일 경우 의장이 결정권을 가짐
   (의결에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지
   못하며 그 이사는 재적이사의 수에 산입하지 않음)
- 사후승인제도 : 긴급을 요하는 사항으로서 이사회 소집의 여유가 없는 때,
   대표이사는 담당이사의 동의를 받아 필요 조치를 취할 수 있음.
   이 경우 다음 이사회에서 경위를 보고하여 승인을 받아야 함.
- 위임 : 이사회 결의사항 중 법령 또는 정관에서 정한 경우를 제외하고 이사회의
   결의로서 그 결정을 대표이사에게 위임할 수 있음
- 이사 아닌 자의 출석 : 감사는 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며
   의장이 필요하다고 인정하는 경우 이사 아닌 자도
   이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있음


(2) 이사회 중요 의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명
정의용
(출석률: 100.0%)
정규상
(출석률:
88.9%)
송규수
(출석률: 100.0%)
이준행
(출석률:
88.9%)
찬 반 여 부
1 2016-02-04 제55기 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
이연 성과급 지급을 위한 자사주 처분 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
2015년 성과급 재원산정 및 지급 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
'15년 경영실적 보고 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
2 2016-02-29 대표이사 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
임원 보수 규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
퇴직예정 사내이사에 대한 퇴직금 가급(加給) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
제55기 정기주주총회 소집 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
제55기 내부회계관리제도 평가 결과 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
제55기 내부회계관리제도 감사위원회 평가 결과 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
2015년 감사실적 및 결과 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
2015년 내부통제시스템 감사위원회 평가 결과 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
2015년 자금세탁방지 업무 감사위원회 평가 결과 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
제55기 감사위원회 감사보고서 제출 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
제1,2차 내부거래위원회 심의 결과 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
ELS 현황 및 관리 방안 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명
김용재
(출석률: 100.0%)
정규상
(출석률:
88.9%)
송규수
(출석률: 100.0%)
이준행
(출석률:
88.9%)
찬 반 여 부
3 2016-03-18 선임사외이사 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
이사회 내 위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2016-03-30 준법감시인 선임 가결 찬성 찬성 찬성 불참
한화 브랜드 라이선스 계약 금액 변경 가결 찬성 찬성 찬성
5 2016-04-27 이사 등과 회사간의 거래 가결 찬성 불참 찬성 찬성
임원 성과급 이연제도 변경 가결 찬성 찬성 찬성
임원 보수 규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성
내부통제기준 개정 가결 찬성 찬성 찬성
내부회계관리자 변경 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
'15년~'16년 3월 리스크관리 종합보고 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
6 2016-05-09 유형자산(부동산)매각 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
부동산 임대차 계약 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
7 2016-05-30 유가증권 매각 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2016-06-08 2016년 임시 주주총회 소집 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
대표이사의 거래소 비상임이사 선임 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
2016년 1분기 경영실적 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항
9 2016-07-20 신주의 발행 가결 찬성 찬성
찬성
찬성


(3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황
[경영위원회]

목적 및 권한 설치일 구성
①경영위원회는 관계법령, 정관, 이사회의 규정과 결의에 따라 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다.
②경영위원회는 법령 및 정관상에 규정된 이사회의 전결사항을 제외한 회사 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 의사결정권을 이사회로부터 위임받아 행사한다.
2008.05.30 사내이사 3명
(여승주,배준근,한종석)


[사외이사후보추천위원회]

목적 및 권한 설치일 구성
①사외이사 충원의 필요성 검토
②사외이사 후보의 물색, 면담 및 심사
③사외이사 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천
④기타 사외이사후보추천에 관한 사항
2008.05.02 사내이사 1명
(여승주)
사외이사 2명
(김용재,정규상)


[보상위원회]

목적 및 권한 설치일 구성
①상근임원(상근이사 및 상무보이상 집행임원. 이하같다)의 설계운영의 적정성 평가 및 심의
②상근임원 성과보상체계의 재무상황 및 리스크 연계 여부 점검
2012.02.16 사내이사 1명
(한종석)
사외이사 2명
(정규상,송규수)


[내부거래위원회]

목적 및 권한 설치일 구성
①회사의 내부거래를 투명하게 감시하기 위해 설치한  내부거래위원회의 료율적인 운영을 위하여 필요한 사  항을 규정함을 목적으로 함
② 의안 심의를 위해 필요한 경우, 관련 사업의 주요 내용, 계약방식 및 거래상대방 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수  있다
③거래당사자 선정의 적정성, 세부거래 조건의 타당성,수의계약 체결 사유 해당여부, 비계약 독립기업에 대   한 직발주 가능성을 검토하여, 관련 법령 및 회사 규  정 등에 위반 우려가 있는 내부거래에 대해서는 회사   에 시정을 건의할 수 있다
2012.11.15 사내이사 1명
(배준근)
사외이사 2명
(김용재,이준행)


[리스크관리위원회]

목적 및 권한 설치일 구성
① 리스크관리 정책 및 전략 수립, 위기상황 대처계획 수립
② 재무건전비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립
③ 회사 전체 리스크 한도 설정
2011.04.08 사내이사 1명
(여승주)
사외이사 2명
(송규수,이준행)


[감사위원회]

목적 및 권한 설치일 구성
① 재무감사,준법감시,업무감사,IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가,사후조치,개선방안 제시
② 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및개선방안 제시
③ 내부감사부서장의 임면에 대한 동의
④ 외부감사인 선임에 대한 승인
⑤ 외부감사인 감사활동에 대한 평가
⑥ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인
⑦ 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리
⑧ 기타 감독기관 지시, 이사회 또는 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
2008.05.30 사외이사 3명
(송규수,이준행,정규상)


(4) 이사회내의 주요 위원회 활동내역

[경영위원회]

위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명
해당사항 없음
찬 반 여 부
경영
위원회
2016-01-19 점포 통폐합 가결 -
2016-04-20 점포 통폐합 및 신설
가결 -


[보상위원회]

위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명
송규수
(출석률:해당
사항없음)
정규상
(출석률: 해당
사항 없음)
찬 반 여 부
보상위원회 - - - - -

주) 2016.1~증권신고서 제출일 현재 기간 중 보상위원회 개최실적 없음

[내부거래위원회]

위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명
김용재
(출석률:   100%)
이준행
(출석률:   75%)
찬 반 여 부
내부거래
위원회
2016-03-30 한화 브랜드 라인선스 계약금액 변경 보고사항 - 불참
2016-04-27 (주)한화 인재경영원 위탁교육 계약 가결 찬성 찬성
2016-05-09 유형자산(부동산)매각 가결 찬성 찬성
부동산 임대차 계약 가결 찬성 찬성


[리스크관리위원회]

위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명
송규수
(출석률:100%)
이준행
(출석률:100%)
찬 반 여 부
리스크
관리
위원회
2016-02-29 자기자본비율 관련 한도 통합관리 시행(안) 가결 찬성 찬성
2016-04-27 16년도 자체헤지 ELS 월별 발행한도 설정(안) 가결 찬성 찬성

※ 감사위원회, 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

다. 이사의 독립성
이사는 이사회와 사외이사후보추천위원회에서, 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임합니다.
사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을충족하고 있습니다.
또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고있습니다

(1) 증권신고서 제출일 현재, 당사 이사 현황은 다음과 같습니다.

성 명 직 책 사외이사
여부
현 직 주 요 경 력 최대주주와의
관계
추천인 회사와의
 거래
비고
여승주 대표이사 X 한화투자증권
대표이사
- 서강대 수학
- 前 한화생명보험 전략기획실

- 이사회 없음 신규선임
(2013.09.12)
배준근 전무 X WM
본부장

- 연세대 경영학
- 前 한화투자증권 재경1지역사업부장
- 前 한화투자증권 Retail사업본부 부본부장
- 이사회 없음 신규선임
(2013.06.21)
한종석 상무 X 경영지원본부장 - 서강대 경제학
- 前 한화케미칼 인사기획팀
- 이사회 없음 신규선임
(2015.11.05)
김용재 사외이사 O 사외이사 - 호원대 경영학
- 前 롯데칠성음요(주) 사외이사
- 이현세무법인 총괄부회장
- 사외이사후보추천위원회 없음 재선임
(2013.06.21)
송규수 사외이사 O 사외이사

- 연세대 행정학
- 前 한화증권 HR센터 상무

- 사외이사후보추천위원회
없음 신규선임
(2013.06.21)
이준행 사외이사 O 사외이사
서울여대
경제학 교수

- Univ. of Pennsylvania 경제학(博)

- 사외이사후보추천위원회 없음 신규선임
(2013.06.21)
정규상 사외이사 O 사외이사
성균관대 총장
- 성균관대 법학(博) - 사외이사후보추천위원회
없음 신규선임
(2013.06.21)


(2) 사외이사후보추천위원회 구성현황 (증권신고서 제출일 기준)

이사명 사외이사 여부 설치목적 및 권한사항 관계법률 충족여부 비 고
여승주 X ①사외이사 충원의 필요성 검토
②사외이사 후보의 물색, 면담 및 심사
③사외이사 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천
④기타 사외이사후보추천에 관한 사항

사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로, 상법 제542조의8 제4항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제25조의 제2항,금융회사 지배구조 모범규준 제9조를 충족함 -
김용재
정규상



2. 감사제도에 관한 사항


가. 감사위원회 구성 개요
당사의 감사위원회는 2008.05.30에 설치되었으며, 증권신고서 제출일 현재  사외이사인 감사위원 3명으로 구성되어 있습니다. 또한 관계법령에 따라 감사위원의 2/3이상 및감사위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원 중 1명 이상은 재무 또는 회계 전문가로 구성되어 있습니다.

나.감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명 주요경력 비고
송규수 - 前 대전시티즌 대표이사
- 前 한화이글스 단장
- 前 한화증권 HR센터장

사외이사인 감사위원
(위원장)
이준행 - 現 서울여대 경제학 교수
- 前 사학연금 자산운용위원
- 前 국민연금 리스크관리위원
- 前 한국파생상품학회 회장
사외이사인 감사위원
정규상 - 現 성균관대 총장
- 前 성균관대 부총장
- 前 성균관대 법과대학장

사외이사인 감사위원


다. 감사위원회의 목적(역할)

감사위원회 규정 제3조(역할)
위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가,개선하기 위해
다음 각 호의 역할을 수행한다.
1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분(감사위원회직무규정
    제4조)되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시
2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시
3. 내부감사부서장의 임면에 대한 동의
4. 외부감사인 선임에 대한 승인
5. 외부감사인 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리
8. 기타 감독기관 지시, 이사회 또는 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사


라. 감사위원회의 권한과 책임

감사위원회 규정 제4조(권한) 및 제5조(의무)
위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.
1. 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 위원회의 원할한 업무수행을
    위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)
2. 관계자의 출석 및 답변 요구
3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인
4. 회사관계 거래처에 대한 조사자료 징구
5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.
1. 위원회는 공정하게 감사하여야 한다.
2. 위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.
3. 위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무
    를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다.


마. 감사위원회 위원의 독립성 및 운영에 관한 사항
감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행
(독립의 원칙)
-감사위원회의 구성 : 3인 이상, 위원중 3분의 2이상은 사외이사
-감사위원회 의장 : 사외이사 중 선임, 유고시 위원회에서 정한 순위에 따라 직무
  대행
-감사위원회 개최 : 정기회의는 분기당 1회 개최, 필요시 임시회의 개최
-의결정족수 : 재적위원 과반수 출석 및 출석위원의 과반수 찬성

바. 감사위원회의 주요활동 내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명
송규수
(출석률:100%)
이준행
(출석률:100%)
정규상
(출석률:100%)
찬 반 여 부
1 2016-02-29 제 55 기 외부감사인 감사 결과 보고 보고사항 - - -
제 55 기 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고 보고사항 - - -
2015 년 4 분기 내부통제활동 결과 보고 보고사항 - - -
2015 년 감사실적 및 결과 보고 보고사항 - - -
2015 년 내부통제시스템 평가 결과 의결 가결 찬성 찬성 찬성
2015 년 자금세탁방지 업무 평가 결과 의결 가결 찬성 찬성 찬성
제 55 기 감사보고서 의결 가결 찬성 찬성 찬성
제 55 기 내부회계관리제도 평가보고서 의결 가결 찬성 찬성 찬성
제 55 기 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 의결 가결 찬성 찬성 찬성
2 2016-03-18 감사위원회 위원장 선임 가결 찬성 찬성 찬성
3 2016-04-08 외부감사인 선임 가결 찬성 찬성 찬성
4 2016-06-08 2016년 1분기 내부통제활동 결과 보고사항 - - -
2016년 1분기 감사실적 및 결과 보고사항 - - -
징계양정지침 개정 보고사항 - - -

주) 회차는 CY(Calendar Year)기준임

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

직위 성명 출생년월 주요경력 재임기간 비고
상무보 박종철 1965.01 Georgia 법학(碩)
한화투자증권 전략영업본부 부본부장
한화투자증권 재경2지역사업부장
한화투자증권 영업관리팀장
한화투자증권 영남지역사업부장

2016.03.30 ~
증권신고서 제출일 현재
-


준법감시인에 관한 보다 자세한 사항은 동 사업보고서 'II. 사업의 내용'의 '7. 그 밖에투자의사결정에 필요한 사항' - '라. 준법감시인에 관한 사항' 을 참고하여 주시기 바랍니다


3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항


가. 투표제도

당사는 정관상 집중투표제를 배제하고 있으며 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다

한편, 당사는「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도를
제54기 정기주주총회 및 제55기 임시주주총회, 제55기 정기주주총회, 제56기 임시주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다.
전자투표 제도는 2009년에 도입된 제도로써 주주총회에서 주주의 적극적인 의결권 행사 등을 위하여 도입되었으며, 회사의 입장에서도 투자자들에게 주주중시 경영이미지를 심어줄 수 있고, 주주측면에서는 인터넷을 통한 의결권행사로 주총참석에 따른 시간과 비용을 절감할 수 있는 효과가 있습니다.

또한 당사는「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제152조에 따른
전자위임장권유제도를 제55기 정기주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 예탁결제원에 위탁한 바 있습니다.

나. 소수주주권

당사는 2016.1.1부터 증권신고서 제출일 현재의 기간 중, 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 2016.1.1부터 증권신고서 제출일 현재의 기간 중, 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.


Ⅵ. 주주에 관한 사항


1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 증권신고서 제출일 기준 주식소유 현황은 다음과같습니다.

증권신고서 제출일 현재, 당사의 최대주주인 한화첨단소재 주식회사(舊, 한화엘앤씨 주식회사)는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 34.18%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주인 한화첨단소재(舊, 한화엘앤씨 주식회사)는 보통주 기준
13,350,864주를 보유하여 지분율이 16.02%이고, 기타 특수관계인의 세부내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의
종류
소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
한화첨단소재 최대주주 보통주 13,350,864 16.02 13,350,864 16.02 -
한화첨단소재 최대주주 우선주 234,270 4.88 234,270 4.88 -
한화호텔앤드리조트 특수관계인 보통주 9,362,293 11.23 9,362,293 11.23 -
한화호텔앤드리조트 특수관계인 우선주 130,382 2.72 130,382 2.72 -
한화갤러리아타임월드 특수관계인 보통주 4,177,809 5.01 4,177,809 5.01 -
한화갤러리아 특수관계인 보통주 1,528,655 1.73 1,528,655 1.73 -
여승주 주1)
대표이사 보통주 0 0.00
40,000 0.05 -
배준근 주2)
임원 보통주 0 0.00
10,000 0.01 -
한종석 주2)
임원 보통주 0 0.00 22,221 0.03 -
주진형 주3)
- 보통주 333,700 0.36 0 0.00 -
박재황 주3)
- 보통주 157,100 0.18 0 0.00 -
보통주 28,910,421 34.68 28,491,842 34.18 -
우선주 364,652 7.60 364,652 7.60 -

주1) 2015.11.5 의 제55기 임시주주총회에서 등기임원으로 선임 후, 2016.2.29 이사회에서 대표이사로 선임

주2) 2016.3.18 의 제55기 정기주주총회에서 등기임원으로 선임
주3) 신고서 작성기준일 현재 퇴임

나. 최대주주(한화첨단소재 주식회사(舊, 한화엘앤씨)) 법인의 개요

당사의 최대주주는 한화첨단소재주식회사입니다. 한화첨단소재의 지분율은 증권신고서 제출일 기준 16.02%(13,350,864주, 보통주 기준)이며, 특수관계인을 포함한 지분율은 34.18%(28,491,842주, 보통주 기준)입니다.

한화첨단소재는 1965년 한국화성공업으로 설립되어 1988년 한양화학과 합병하였으며 1994년 한화종합화학으로 사명을 변경하였습니다. 1999년에 가공사업부문인 한화종합화학과 원료사업부문인 한화석유화학으로 물적분할하였으며, 한화종합화학은 2007년 한화L&C로 사명을 변경하였습니다. 2014년에는 건자재부문을 분할매각한 후  한화첨단소재로 사명을 변경하였으며, 현재 자동차부품소재, 산업소재, 전자소재, 태양광소재 등의 소재부문 사업을 영위하고 있습니다.

다. 최대주주의 최근 연혁

당사 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.
2015. 10 중국 자동차부품 현지법인 Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,                  Ltd. 설립
2015. 07  경량복합소재개발센터 설립
         04  컴파운드 사업부문 인적 분할
               독일 하이코스틱스(Heycoustics)社 인수
         02 멕시코 자동차부품 현지법인 Hanwha Advanced Materials Mexico                           S de RL de CV  설립
2014. 07  한화엘앤씨(주)에서 한화첨단소재(주)로 사명 및 CI변경
        06  한화엘앤씨(주)(건재부문) 물적 분할
2011. 09  GBC(Global Business Center) 설립
2010. 10  G-Tech 음성공장 기공
               칸스톤 전시장 오픈
2009. 10  체코 자동차부품 생산공장 준공
         08  '칸스톤' 캐나다 생산공장 준공
2008. 08  알라바마 공장 증설
         07  부강 3공장 Open
               캐나다 온타리오州 해외생산기지 설립
2007. 12  체코 생산 현지 법인 Hanwha L&C Czech s.r.o 설립
               캐나다 생산 현지 법인 Hanwha L&C Canada lnc. 설립
         11   미국 Azdel社 인수(경량 GMT 세계 1위 회사)
         10   한화종합화학㈜에서 한화L&C㈜로 사명 및 CI변경
         01   New CI 선포식
2005. 07  중국 자동차부품법인 한화종화(상해) 소료유한공사 설립
         06  자동차 '인스트루먼트 패널용 TPU Power' 과학기술부 주관 KT인증 획득
               인조대리석 '하넥스' 미국 위생국 NSF 51인증 획득
         03  북미 자동차부품법인 Maxforma Plastic 설립
         01  인조대리석 '하넥스' 한국공기 청정협회로부터 친환경 건축자재 인증획득
2004. 06  환경마크 인증 획득 (실내용 바닥재)
         05  북경법인 한화종화소료유한회사 공장 준공식
         03  초고층 아파트용 발코니창 「스카이」 출시
2003. 12  중국 자동차부품 북경공장 준공 및 생산개시, 신사업 FCCL 양산설비 완공               및 상업생산 개시
         09  Engineered Stone 기술/설비 도입계약 체결
         07  2003년 상반기 히트상품 바닥재부문상 수상
         04  윤리경영 선포식
2002. 11  재무경영대상 수상(한국재무관리학회)
         05  발명의날 대기업 부문 대통령 표창 수상
         01  ABM SYSTEM 구축, K-OH는 18001 인증 획득(진해공장)
2001. 11  환경친화기업 지정 (부가공장), KOSHA 2000인증 획득 (부강공장)
         09  Window Profile 압출기 증설, QS 9000 인증 획득
         04  인조대리석 2차 증설
         01  ERP SYSTEM 구축
2000. 05  GMT PRESS 증설
         04  경질 SHEET, 인조대리석 생산설비 증설

라. 최대주주의 등기임원 현황
최대주주의 증권신고서 제출일 기준 등기임원은 다음과 같습니다.

성명 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 재직기간 임기
만료일
- -
이선석 1960년 02월 대표
이사
등기임원 상근 업무총괄 한국과학기술원대학원
고분자공학과
한화첨단소재(주) 자동차소재 사업부장
- - 1년 8개월 2017년 07월 01일
이춘호 1965년 02월 사내
이사
등기임원 상근 전략기획부문장 서울대 경영학과
한화컴파운드(주) 산업자재사업부문장
- - 1년 8개월 2017년 12월 02일
김문태 1966년 12월 사내
이사
등기임원 상근 자동차소재
사업본부장
서강대 신문방송학과
한화첨단소재㈜ HAUS법인장
- - 1년 0개월 2018년 07월 06일
유영인 1961년 02월 감사 등기임원 비상근 한화케미칼(주)  재경담당 임원 성균관대 응용통계학과
한화케미칼㈜ 회계팀장
- - 5년 4개월 2017년 03월 24일

주1)등기임원의 임기는 3년이며, 임기만료일은 선임 후 3년째 결산기의 정기주주총회 종결시까지입니다.
주2)재직기간은 현 직위의 재직기간을 의미합니다.

마. 최대주주의 주요주주 현황
최대주주의 증권신고서 제출일 기준 주요주주는 다음과 같습니다.

                                                                                                (단위 : 천주, %)

성 명 관 계 주식의
종류
소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수
(천주)
지분율
(%)
주식수
(천주)
지분율
(%)
한화케미칼(주) 계열회사 보통주 7,000 100 7,000 100 -
보통주 7,000 100 7,000 100 -
우선주 - - - - -


바. 최대주주의 사업현황

최대주주가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업

1. 프라스틱, 화학제품 및 화공약품 가공품 또는 부산물의 제조, 구매, 판매, 보관, 시공 및 수출입업

2. 정밀화학 제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입업

3. 기계장치의 설계, 제작, 판매 및 수출입업

4. 토목 및 건축, 동 자재의 제조, 판매 및 수출입업

5. 생산물의 원료, 부분품, 시설재, 기계류, 화공약품 및 기타 사업운영에 필요한 재료의 제조, 구매, 판매, 보관 및 수출입업

6. 수출입업 및 동 대행업

7. 부동산 임대업

8. 수출입 보세화물의 보관 및 수송업

9. 기술 용역업

10. 환경보전설비, 기자재, 약품, 기타 관련제품의 제조, 가공, 생산, 판매, 및 수출입업

11. 정화조 제조업

12. 유통업

13. 의료용품 및 관련소재의 제조, 가공, 판매 및 수출입업

14. 전기, 전자, 통신관련 소재 및 부품 제조, 가공, 판매 및 수출입업

15. 전자상거래 및 인터넷 관련사업

16. 벤처투자 관련사업

17. 생명공학(바이오테크) 관련 기술 및 제품의 제조, 가공, 판매 및 수출입업

18. 목재 및 목재 제품의 가공, 제조, 생산, 판매 및 수출입업

19. 신재생에너지 사업

20. 전기공사업

21. 전 각항호에 부대되는 사업


증권신고서 제출일 현재 영위하고 있는 주요사업은 자동차부품소재, 산업용 소재 등의 경량복합소재와 전자소재, 태양광소재 등의 고기능성소재 사업을 영위하고 있습니다. 주요 제품 현황은 아래와 같습니다.

사업부문

매출유형

품 목

구체적용도

주요상표등

경량복합소재

제품
상품

자동차 부품,
산업용 소재

자동차용 부품,
산업용 제품 원료

StrongLite, SuperLite, BuffLite, IntermLite, SMC

고기능성소재

제품
상품

전자소재,
태양광소재
전자소재 부품,
태양광 모듈,
Encapsulant
LinkTron, SenseTron, EVA Sheet


사. 최대주주의 주요 재무현황

구 분 제18기 1분기 제17기
자산총계 12,159억 원 11,626억 원
부채총계 6,613억 원 6,171억 원
자본총계 5,546억 원 5,455억 원
매출액 1,964억 원 7,610억 원
영업이익 150억 원 360억 원
당기순이익 57억 원 218억 원
지배기업소유주지분순이익 59억 원 218억 원

주) K-IFRS 연결 기준입니다. 손익 항목은 '15.1.1 부터 12.31 까지(제17기) 및
 '16.1.1 부터 3.31 까지(제18기 1분기)의 누적 기준으로 기재하였습니다.

- 한화첨단소재에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 한화첨단소재 홈페이지
   (http://www.hwam.co.kr)를 참조하시기 바랍니다.


2. 최대주주 동 현황
해당사항 없음


3. 식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재
) (단위 : 주)
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 한화첨단소재 13,350,864 16.02% 보통주
한화첨단소재 234,270 4.88% 우선주
한화호텔앤드리조트 9,362,293 11.23% 보통주
한화호텔앤드리조트 130,382 2.72% 우선주
우리사주조합 626,675 0.75% 보통주


나. 소액주주현황


(기준일 : 2016.06.23 ) (단위 : 주)
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 21,416 99.98% 59,601,453 67.61% -

주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄 기준일인 '16.06.23 기준 당사 명의개서 대리인인 국민은행에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행 주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.



4. 주식사무에 관한 사항

구 분 내 용
정관상
신주인수권의
내용
제10조 (신주인수권)
① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제3자(각 그 요건에 해당하는 주주를 포함)에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의
방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 지본시장법 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를
우선배정하는 경우
4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서
(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우
③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할
주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생
하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 매년 12월 31일
정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변동을 정지한다.
② 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을
초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.
주권의 종류 기명식 보통주식, 기명식 종류주식
1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권 (8종)
명의개서
대리인
국민은행 (서울 영등포구 여의도동 24-3 국민은행 특수영업부)
주주의 특전 없음
공고게재신문 제4조 (공고)
회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hanwhawm.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 경향신문에 게재한다



5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장
                                                                                                   (단위 : 원, 주)

종 류 2016.6월 2016.5월 2016.4월 2016.3월 2016.2월 2016.1월
보통주
주가
최고 3,195 3,455 3,725 3,860 3,595 3,840
최저 2,655 3,100 3,390 3,555 3,115 3,225
평균 2,890 3,238 3,519 3,736 3,365 3,500
우선주
주가
최고 2,600 2,820 2,900 2,925 2,780 3,300
최저 2,370 2,415 2,755 2,760 2,590 2,450
평균 2,497 2,591 2,825 2,839 2,666 2,813
보통주
일간거래량
최고 2,817,857 1,283,446 1,126,679 393,776 527,818 411,370
최저 133,085 164,499 173,497 86,453 77,281 89,138
월간거래량 8,972,454 9,159,939 8,319,449 4,841,073 4,292,790 4,860,785
우선주
일간거래량

최고 10,598 27,084 13,066 29,382 22,893 46,162
최저 27 531 411 27 458 606
월간거래량 64,210 93,467 65,270 131,987 105,202 226,177


나. 해외증권시장
- 해당사항 없음


Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항


1. 임원 및 직원의 현황


가. 임원 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식
의결권
없는 주식
여승주 1960.07 사장 등기임원 상근 대표이사 서강대 수학
한화생명보험 전략기획실
40,000 - 2015.11.05~ 2018.11.04
배준근 1961.07 전무 등기임원 상근 WM본부장 연세대 경영학
한화투자증권 재경1지역사업부장
한화투자증권 Retail사업본부 부본부장
10,000 - 2016.03.01~ 2018.03.17
한종석 1968.05 상무 등기임원 상근 경영지원본부장 서강대 경제학
한화케미칼 인사기획팀
22,221 - 2016.03.01~ 2018.03.17
정규상 1952.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 성균관대 법학(博)
성균관대 총장
- - 2013.06.21~ 2017.03.17
송규수 1954.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대 행정학
한화증권 HR Center 상무
- - 2013.06.21~ 2017.03.17
이준행 1960.10 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 Univ. of Pennsylvania 경제학(博)
서울여자대학교 경제학 교수
- - 2013.06.21~ 2017.03.17
김용재 1950.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 호원대 경영학
이현세무법인 총괄부회장
롯데칠성음료(주) 사외이사
- - 2016.03.18~ 2018.03.17
오희열 1957.01 전무 미등기임원 상근 Trading본부장 Univ. of California, Irvine MBA
한화투자증권 IB본부장
141,794 - 2009.10.05~ -
심정욱 1965.09 상무보 미등기임원 상근 IB본부장 Massachusetts Institute Of Technology
Global MBA(碩)
한화생명보험 경영정책담당
- - 2016.03.01~ -
최덕호 1965.12 상무보 미등기임원 상근 e-biz사업부장 충남대 자치행정학(碩)
한화증권 충호지역사업부장
한화투자증권 고객지원센터장
한화투자증권 영남지역사업부장
36,855 - 1989.07.01~ -
서종호 1963.01 상무보 미등기임원 상근 강남1권역장
연세대 법학
한화투자증권 준법감시인
한화투자증권 경영지원본부장
한화투자증권 기업금융팀장
한화투자증권 영업관리팀장
한화투자증권 충호지역사업부장
43,093 - 1987.12.01~ -
황성철 1966.04 상무보 미등기임원 상근 강남2권역장 명지대 경영학
한화투자증권 WM전략본부장
한화투자증권 인사지원팀장
한화투자증권 영업기획담당
40,878 - 1992.07.06~ -
이용규 1965.09 상무 미등기임원 상근 Fixed Income
사업부장
고려대 경영학
한화투자증권 FICC운용팀장
한화투자증권 전략운용사업부장
한화투자증권 장외파생사업부장
130,777 - 2006.02.20~ -
문상원 1964.01 상무보 미등기임원 상근 Derivatives
사업부장
고려대 영어영문학
한화투자증권 리스크관리본부장
한화투자증권 고유자산운용팀장
한화투자증권 리스크관리담당
한화투자증권 채권운용사업부장
38,175 - 2003.01.10~ -
김근영 1965.04 상무보 미등기임원 상근 채권영업사업부장 연세대 행정학(碩)
한화투자증권 채권영업팀장
한화투자증권 상품Sales사업부장
65,707 - 2004.02.25~ -
이재만 1964.06 상무보 미등기임원 상근 기획관리실장 고려대 법학(碩)
한화투자증권 인사팀장
한화투자증권 기획관리팀장
한화투자증권 준법감시인
29,800 - 1999.09.20~ -
류창우 1967.10 상무보 미등기임원 상근 Coverage사업부장 연세대 경영학(碩)
한화투자증권 인더스트리커버리지
파트장
57,236 - 2014.04.01~ -
박종철 1965.01 상무보 미등기임원 상근 준법관리실장
/준법감시인
Georgia 법학(碩)
한화투자증권 전략영업본부 부본부장
한화투자증권 재경2지역사업부장
한화투자증권 영업관리팀장
한화투자증권 영남지역사업부장
11,600 - 2014.04.01~ -
손중권 1965.10 상무보 미등기임원 상근 WM지원실장 한양대 법학(碩)
한화투자증권 강서지점장
한화투자증권 재경2지역사업부장
한화투자증권 인사지원담당
한화투자증권 고객지원센터장
한화투자증권 준법감시인
26,088 - 2014.04.01~ -
변동환 1964.03 상무보 미등기임원 상근 전략사업부장 고려대 경영학(碩)
한화투자증권 리테일정보팀장
한화투자증권 리더스라운지사업부장
한화투자증권 재경2지역사업부장
한화투자증권 투자컨설팅파트장
한화투자증권 상품전략담당
13,974 - 2003.04.01~ -
이덕출 1965.05 상무보 미등기임원 상근 Equity사업부장 서강대 정치외교학
한화투자증권 금융상품영업2파트장
한화투자증권 주식영업사업부장
16,403 - 1991.12.02~ -
김선철 1968.05 상무보 미등기임원 상근 인재관리팀 고려대 농업경제학
한화투자증권 온라인사업팀
7,307 - 1993.07.01~ -
이정민 1960.06 전무 미등기임원 상근 리스크관리실장 서울대 경영학(碩)
대우증권 HR본부장
26,500 - 2015.06.15~ -
한두희 1965.11 상무 미등기임원 상근 상품전략실장 KAIST 경영과학(碩)
신한BNP파리바 시스템투자운용본부
26,000 - 2015.07.01~ -
한석희 1970.05 상무보 미등기임원 상근 인사지원실장 서강대 EMBA(碩)
삼성자산운용 인사팀장
한화투자증권 인사지원담당
한화투자증권 WM지원팀장
한화투자증권 다이렉트콜센터장
17,967 - 2011.10.24~ -
신민식 1968.07 상무보 미등기임원 상근 AI사업부장 서울대 국제경제학
한화투자증권 FICC영업팀장
한화투자증권 FICC상품팀장
54,580 - 2007.03.12~ -
신훈식 1968.02 상무보 미등기임원 상근 Product사업부장 서울대 경제학
NH농협증권 SF센터장
한화투자증권 Strategic Product파트
12,000 - 2013.02.04~ -
김일구 1967.12 상무보 미등기임원 상근 리서치센터장 서울대 경제학(석사과장 수료)
한국시티은행 WM상품부
12,500 - 2015.05.28~ -
김대환 1968.03 상무보 미등기임원 상근 리더스라운지
강남지점
서강대 경제학
한화투자증권 강남지점 총괄지점장
이베스트투자증권 강남금융센터
- - 2016.05.09 -
김현종 1962.07 전무 미등기임원 상근 Wholesale본부장 고려대 사회학
대우증권 강남지역본부장
- - 2016.05.16 -

주1) 임원 겸직 현황
 - 이재만  : 한화인베스트먼트 기타 비상무이사,  
    황성철  : 한화인베스트먼트 감사


나. 직원 현황

(기준일 : 2016.06.30 ) (단위 : 백만 원, 명)
사업부문 성별 직 원 수 평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고
기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계
전체 (단시간
근로자)
전체 (단시간
근로자)
본사영업 93 - 30 - 123 7년1개월 6,892 56 -
본사영업 19 - 2 - 21 4년6개월 529 25 -
본사지원 205 - 28 - 233 9년1개월 9,413 40 -
본사지원 171 - 14 - 185 7년5개월 4,475 24 -
지점영업 206 - 6 - 212 14년11개월 8,001 38 -
지점영업 117 - 1 - 118 15년11개월 4,323 37 -
지점지원 8 - - - 8 18년10개월 507 63 -
지점지원 87 - 5 - 92 6년10개월 1,648 18 -
합 계 906 - 86 - 992 10년4개월 35,789 36 -

주1) 직원수 : 2016년 6월말 현재 재직자 기준(임원, 휴직자 제외)
주2) 본사영업 : 본사근무자 中 "본사영업" 직무자
       본사지원 : 본사근무자 中 "본사영업 직무자 제외
       지점영업 : 지점 근무자 中 "점포영업(PB)" , "점포총괄" 직무자
       지점지원 : 지점 근무자 中 "영업지원" 직무자
주3) 연간급여총액, 1인 평균 급여액은 2016.1.1~2016.6.30 기간의 금액임



2. 임원의 보수 등


<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액


(단위 : 백만 원, 명)
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고
등기이사(3), 사외이사(4) 7 3,000 -

주1) 상기금액은 2016.3.18의 제55기 정기주주총회에서 승인된 제56기 이사의 보수금액 임

나. 보수지급금액


(단위 : 백만 원, 명)
구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
등기이사 3 363 121 2016.1.1~2016.6.30
2016.3.1~2016.6.30
사외이사 1 14 14 2016.3.18~2016.6.30
감사위원회 위원 또는 감사 3 72 24 2016.1.1~2016.6.30
7 449 - -

주1) 상기 등기이사의 보수총액 및 평균보수액에는 제55기 정기주주총회에서 신규선임된 등기이사 2명의 2016.3.1~2016.6월의 4개월간 급여가 포함되어 있음
주2) 상기 사외이사 1명(감사위원회 위원이 아닌 사외이사)은 제 55기 정기주주총회에서 신규선임
주3) 상기 등기이사의 보수外, 신고서 제출일이 속하는 공시대상 기간 중에 퇴임한 2명의 前등기이사에게 지급된 보수총액 744.1백만 원이 있음
주4) 상시 사외이사의 보수外, 신고서 제출일이 속하는 공시대상 기간 중에 임기만료로 퇴임한 1명의 사외이사에게 지급된 보수총액 10백만 원이 있음

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액


(단위 : 백만 원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

주) 2016.01.01 ~ 2016.06.30의 기간 동안 보수총액이 5억 원을 초과하는 등기이사
는 없음

라. 산정기준 및 방법
※ 해당사항 없음


Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항


1. 계열회사의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사로서, 2016년 3월말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 57개, 해외 227개 계열회사가 소속되어 있습니다.

회  사  명 법인등록번호 상장여부
㈜한화 110111-0002959 상장
㈜한화갤러리아타임월드 160111-0003410 상장
한화생명보험㈜ 110111-0003204 상장
한화손해보험㈜ 110111-0006456 상장
한화케미칼㈜ 110111-0360935 상장
한화테크윈㈜ 194211-0000480 상장
한화투자증권㈜ 110111-0003155 상장
㈜경기용인테크노밸리 134511-0262242 비상장
㈜경기화성바이오밸리 134811-0187775 비상장
경주엔바이로㈜ 110111-4227743 비상장
㈜김해테크노밸리 195511-0120447 비상장
농업법인그린투모로우 134511-0150356 비상장
드림플러스아시아(유) 134514-0002931 비상장
㈜서산테크노밸리 161411-0017852 비상장
㈜씨스페이시스 110111-3464099 비상장
㈜아산테크노밸리 164811-0037453 비상장
㈜에스아이티 134811-0203993 비상장
㈜에스아이티테크 134811-0314477 비상장
㈜한화에스테이트 (구, ㈜에스엔에스에이스) 110111-0560650 비상장
에코이앤오㈜ 134111-0226874 비상장
엔에이치엘개발㈜ 110111-3464073 비상장
㈜여수씨월드 110111-4284602 비상장
영암테크노태양광㈜ 200111-0372890 비상장
영암해오름태양광㈜ 200111-0372907 비상장
㈜일산씨월드 110111-4368901 비상장
㈜캐스 171211-0020972 비상장
㈜태경화성 110111-0358766 비상장
하이패스태양광㈜ 110111-4974336 비상장
한반도 태양광㈜ 164311-0015954 비상장
㈜한화갤러리아 110111-0202989 비상장
㈜한화건설 110111-2558405 비상장
㈜한화금융에셋 110111-5582378 비상장
㈜한화도시개발 110111-4231596 비상장
한화라이프에셋㈜ 110111-3199349 비상장
㈜한화비앤비 110111-5281988 비상장
한화손해사정㈜ 110111-3192913 비상장
한화에너지㈜ 110111-3807223 비상장
한화에스앤씨㈜ 110111-2204470 비상장
한화역사㈜ 110111-0544133 비상장
㈜한화육삼시티 110111-0425622 비상장
㈜한화이글스 160111-0007214 비상장
한화인베스트먼트㈜ 110111-1912909 비상장
한화자산운용㈜ 110111-0571201 비상장
㈜한화저축은행 121111-0059436 비상장
한화종합화학㈜ 161411-0001243 비상장
한화첨단소재㈜ 110111-1725930 비상장
한화컴파운드㈜ 161511-0001861 비상장
한화케미칼오버시즈홀딩스㈜ 110111-4137207 비상장
한화큐셀㈜ 154511-0061533 비상장
한화큐셀코리아㈜ 110111-4572619 비상장
한화탈레스㈜ 176011-0020640 비상장
한화테크엠㈜ 194211-0056095 비상장
㈜한화토탈 161411-0013066 비상장
한화호텔앤드리조트㈜ 110111-0249709 비상장
해사랑태양광㈜ 110111-5446863 비상장
환경시설운영㈜ 171411-0006564 비상장
휴먼파워㈜ 110111-4377019 비상장
※ 해외계열회사의 경우는 기재를 생략하였습니다.


나. 계통도

2016년 3월 말 기준 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

[국내사 - 1]

                  피투자회사



투자회사
㈜한화 한화케미칼㈜ 한화첨단소재㈜ 한화호텔앤드리조트㈜ ㈜한화건설 ㈜한화갤러리아타임월드 ㈜한화갤러리아 한화컴파운드㈜ 한화테크엠㈜ 한화역사㈜
㈜한화 7.79% 35.89%   50.62% 93.60%       100.00%  
한화케미칼㈜   1.02% 100.00% 48.70%     100.00% 99.99%    
한화첨단소재㈜                   18.84%
㈜한화갤러리아           69.45%        
㈜한화건설                    
㈜한화갤러리아타임월드           1.70%        
한화호텔앤드리조트㈜       0.17%           38.98%
한화생명보험㈜                    
㈜한화63시티                    
한화투자증권㈜                    
한화인베스트먼트㈜                    
한화테크엠㈜                    
한화에스앤씨㈜ 2.19%                  
한화에너지㈜                    
㈜에스아이티                    
㈜한화도시개발                   9.43%
한화테크윈㈜                    
한화종합화학㈜                    
한화컴파운드㈜                    
한화큐셀코리아㈜                    
Hanwha Q CELLS Co.,Ltd                    
계열사 계 9.98% 36.91% 100.00% 99.49% 93.60% 71.15% 100.00% 99.99% 100.00% 67.25%


[국내사 - 2]

                  피투자회사



투자회사
한화투자증권㈜ 한화인베스트먼트㈜ 한화자산운용㈜ ㈜한화비앤비 ㈜아산테크노밸리 ㈜서산테크노밸리 엔에이치엘개발㈜ 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ ㈜한화63시티
㈜한화               21.67%    
한화케미칼㈜   5.39%                
한화첨단소재㈜ 15.41%               5.25%  
㈜한화갤러리아 1.73%     100.00%         0.43%  
㈜한화건설               24.88% 7.30%  
㈜한화갤러리아타임월드 4.74%             1.75%    
한화호텔앤드리조트㈜ 10.77%               3.66%  
한화생명보험㈜     100.00%         13.49% 34.29% 100.00%
㈜한화63시티                    
한화투자증권㈜ 1.47% 92.43%             0.34%  
한화인베스트먼트㈜   0.59%                
한화테크엠㈜                 1.72%  
한화에스앤씨㈜                 0.43%  
한화에너지㈜                    
㈜에스아이티                    
㈜한화도시개발         65.00% 65.00% 100.00%      
한화테크윈㈜                    
한화종합화학㈜                    
한화컴파운드㈜                 0.34%  
한화큐셀코리아㈜                    
Hanwha Q CELLS Co.,Ltd                    
계열사 계 34.12% 98.41% 100.00% 100.00% 65.00% 65.00% 100.00% 61.79% 53.76% 100.00%


[국내사 - 3]

                  피투자회사



투자회사
㈜한화에스테이트 (구, ㈜에스엔에스에이스) 한화라이프에셋㈜ 한화손해사정㈜ ㈜한화이글스 환경시설운영㈜ ㈜씨스페이시스 휴먼파워㈜ 에코이앤오㈜ 한화에너지㈜ 한화큐셀코리아㈜
㈜한화       40.00%           41.00%
한화케미칼㈜       40.00%           39.00%
한화첨단소재㈜                    
㈜한화갤러리아           100.00%        
㈜한화건설         100.00%     100.00%    
㈜한화갤러리아타임월드       10.00%            
한화호텔앤드리조트㈜                    
한화생명보험㈜   100.00% 100.00%              
㈜한화63시티 100.00%                  
한화투자증권㈜                    
한화인베스트먼트㈜                    
한화테크엠㈜                    
한화에스앤씨㈜             100.00%   100.00% 20.00%
한화에너지㈜                    
㈜에스아이티                    
㈜한화도시개발                    
한화테크윈㈜                    
한화종합화학㈜                    
한화컴파운드㈜                    
한화큐셀코리아㈜                    
Hanwha Q CELLS Co.,Ltd                    
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 90.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%


[국내사 - 4]

                  피투자회사



투자회사
㈜한화저축은행 하이패스태양광 ㈜ 한화케미칼오버시즈홀딩스㈜ ㈜김해테크노밸리 ㈜한화도시개발 ㈜경기화성바이오밸리 농업회사법인그린투모로우㈜ 경주엔바이로㈜ ㈜여수씨월드 ㈜일산씨월드
㈜한화                    
한화케미칼㈜     100.00%   100.00%          
한화첨단소재㈜ 36.05%                  
㈜한화갤러리아                    
㈜한화건설 38.14%         49.00%   48.75%   46.00%
㈜한화갤러리아타임월드                    
한화호텔앤드리조트㈜ 16.16%           90.00%   100.00% 52.00%
한화생명보험㈜                    
㈜한화63시티                    
한화투자증권㈜                    
한화인베스트먼트㈜                    
한화테크엠㈜ 9.65%                  
한화에스앤씨㈜                    
한화에너지㈜                    
㈜에스아이티                    
㈜한화도시개발       80.00%   51.00%        
한화테크윈㈜                    
한화종합화학㈜                    
한화컴파운드㈜                    
한화큐셀코리아㈜   100.00%                
Hanwha Q CELLS Co.,Ltd                    
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 80.00% 100.00% 100.00% 90.00% 48.75% 100.00% 98.00%


[국내사 - 5]

                  피투자회사



투자회사
한반도태양광 ㈜ 영암테크노태양광 ㈜ 영암해오름태양광 ㈜ 해사랑태양광 ㈜ 드림플러스아시아 유한회사 ㈜한화금융에셋 한화큐셀 ㈜ 한화테크윈㈜ 한화탈레스㈜ 한화종합화학㈜
㈜한화               32.35%    
한화케미칼㈜                   36.05%
한화첨단소재㈜                    
㈜한화갤러리아                    
㈜한화건설                    
㈜한화갤러리아타임월드                    
한화호텔앤드리조트㈜                    
한화생명보험㈜           100.00%        
㈜한화63시티                    
한화투자증권㈜                    
한화인베스트먼트㈜                    
한화테크엠㈜                    
한화에스앤씨㈜         100.00%          
한화에너지㈜                   39.16%
㈜에스아이티                    
㈜한화도시개발                    
한화테크윈㈜                 50.00% 0.00%
한화종합화학㈜                    
한화컴파운드㈜                    
한화큐셀코리아㈜ 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%            
Hanwha Q CELLS Co.,Ltd             100.00%      
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 32.35% 50.00% 75.21%


[국내사 - 6]

                  피투자회사



투자회사
한화토탈㈜ ㈜경기용인테크노밸리 ㈜에스아이티 ㈜에스아이티테크 ㈜캐스
㈜한화         100.00%
한화케미칼㈜          
한화첨단소재㈜          
㈜한화갤러리아          
㈜한화건설   5.00%      
㈜한화갤러리아타임월드          
한화호텔앤드리조트㈜          
한화생명보험㈜          
㈜한화63시티          
한화투자증권㈜          
한화인베스트먼트㈜          
한화테크엠㈜          
한화에스앤씨㈜          
한화에너지㈜     99.76%    
㈜에스아이티       100.00%  
㈜한화도시개발   75.00%      
한화테크윈㈜          
한화종합화학㈜ 50.00%        
한화컴파운드㈜          
한화큐셀코리아㈜          
Hanwha Q CELLS Co.,Ltd          
계열사 계 50.00% 80.00% 99.76% 100.00% 100.00%


[해외사 - 1]

                                         피투자회사



투자회사
PT. Hanwha Mining Services Indonesia Hanwha Mining Services Peru S.A.C. 한화기계(소주)유한공사 Hanwha Europe Gmbh Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda. Hanwha Machinery Corporation Hanwha Techm Hungary Zrt. Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
㈜한화 99.00% 99.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 97.21% 100.00%
한화케미칼㈜                
한화첨단소재㈜                
㈜한화건설                
한화호텔앤드리조트㈜                
한화생명보험㈜                
한화테크엠㈜ 1.00%              
한화큐셀코리아㈜                
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.   1.00%            
Hanwha Machinery Corporation                
Hanwha International Corp.                
Hanwha America Development Inc.                
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.                
Hanwha Holdings(USA), Inc.                
Hanwha International LLC.                
Hanwha Advanced Materials America LLC                
Hanwha AZDEL, Inc.                
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd                
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.                
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 97.21% 100.00%


[해외사 - 2]

                                         피투자회사



투자회사
PT. Bara Bumi International 한화국제무역(상해)유한공사 Hanwha International (S) Pte Ltd. S&P World Networks DMCC Hanwha Resources (Canada) Ltd. Hanwha Resources (USA) Corporation HSSC Stainless Inc. Hanwha Greentech Limited.
㈜한화 99.60% 33.33%   100.00% 100.00% 100.00% 50.00% 80.00%
한화케미칼㈜                
한화첨단소재㈜                
㈜한화건설                
한화호텔앤드리조트㈜                
한화생명보험㈜                
한화테크엠㈜                
한화큐셀코리아㈜                
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 0.40% 66.67% 100.00%          
Hanwha Machinery Corporation                
Hanwha International Corp.                
Hanwha America Development Inc.                
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.                
Hanwha Holdings(USA), Inc.                
Hanwha International LLC.             10.00%  
Hanwha Advanced Materials America LLC                
Hanwha AZDEL, Inc.                
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd                
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.                
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 60.00% 80.00%


[해외사 - 3]

                                         피투자회사



투자회사
Hanwha Agritech Ltd. HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd Hanwha Mining Services Chile SpA Hanwha Mining Services Singapore Pte. Ltd. Hanwha Singapore Pte. Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. World Corporation
㈜한화 100.00% 99.99% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%  
한화케미칼㈜                
한화첨단소재㈜                
㈜한화건설                
한화호텔앤드리조트㈜               100.00%
한화생명보험㈜                
한화테크엠㈜                
한화큐셀코리아㈜                
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.                
Hanwha Machinery Corporation                
Hanwha International Corp.                
Hanwha America Development Inc.                
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.                
Hanwha Holdings(USA), Inc.                
Hanwha International LLC.                
Hanwha Advanced Materials America LLC                
Hanwha AZDEL, Inc.                
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd                
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.                
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 99.99% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%


[해외사 - 4]

                                         피투자회사



투자회사
푸디스찬음관리(상해)유한공사 Hanwha Canada Development Inc. Hanwha America Development Inc. Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 한화賀化무역상해공사 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
㈜한화                
한화케미칼㈜         100.00% 99.99% 99.99% 100.00%
한화첨단소재㈜                
㈜한화건설   100.00% 100.00% 95.25%        
한화호텔앤드리조트㈜ 100.00%              
한화생명보험㈜                
한화테크엠㈜                
한화큐셀코리아㈜                
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.                
Hanwha Machinery Corporation                
Hanwha International Corp.                
Hanwha America Development Inc.       4.75%        
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.                
Hanwha Holdings(USA), Inc.                
Hanwha International LLC.                
Hanwha Advanced Materials America LLC                
Hanwha AZDEL, Inc.                
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd                
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.                
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 99.99% 99.99% 100.00%


[해외사 - 5]

                                         피투자회사



투자회사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha International Corp. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Advanced Materials Germany GmbH Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd. Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
㈜한화                
한화케미칼㈜ 100.00% 100.00%            
한화첨단소재㈜     100.00%   100.00%   100.00% 51.00%
㈜한화건설                
한화호텔앤드리조트㈜                
한화생명보험㈜                
한화테크엠㈜                
한화큐셀코리아㈜                
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.                
Hanwha Machinery Corporation                
Hanwha International Corp.                
Hanwha America Development Inc.                
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.           100.00%    
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.                
Hanwha Holdings(USA), Inc.                
Hanwha International LLC.                
Hanwha Advanced Materials America LLC               16.67%
Hanwha AZDEL, Inc.               32.33%
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd                
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.       100.00%        
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%


[해외사 - 6]

                                         피투자회사



투자회사
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha America Development LLC. Hanwha International LLC. Hanwha Machinery Americas, Inc. Hanwha TechM USA LLC Universal Bearings LLC. Hanwha Solar America LLC
㈜한화   0.58%            
한화케미칼㈜                
한화첨단소재㈜ 100.00% 9.28%            
㈜한화건설                
한화호텔앤드리조트㈜                
한화생명보험㈜                
한화테크엠㈜                
한화큐셀코리아㈜                
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.                
Hanwha Machinery Corporation   19.42%            
Hanwha International Corp.   22.69%            
Hanwha America Development Inc.   29.02%            
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.   19.01%            
Hanwha Holdings(USA), Inc.     100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Hanwha International LLC.                
Hanwha Advanced Materials America LLC                
Hanwha AZDEL, Inc.                
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd                
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.                
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%


[해외사 - 7]

                                         피투자회사



투자회사
Hanwha Property USA LLC Hanwha PVPLUS LLC Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Q Solar Holdings G.K. Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
㈜한화                
한화케미칼㈜       100.00%        
한화첨단소재㈜                
㈜한화건설                
한화호텔앤드리조트㈜                
한화생명보험㈜               100.00%
한화테크엠㈜                
한화큐셀코리아㈜           100.00% 100.00%  
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.                
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.                
Hanwha Machinery Corporation                
Hanwha International Corp.                
Hanwha America Development Inc.                
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.                
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.                
Hanwha Holdings(USA), Inc. 100.00% 100.00% 100.00%          
Hanwha International LLC.                
Hanwha Advanced Materials America LLC                
Hanwha AZDEL, Inc.                
Hanwha Resources (USA) Corporation                
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd         93.56%      
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.         0.03%      
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.                
한화종합화학㈜                
계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 93.59% 100.00% 100.00% 100.00%


[해외사 - 8]

                                         피투자회사



투자회사
Hanwha Life Investment (USA) Ltd. PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 한화종합화학(상해) 유한공사
㈜한화      
한화케미칼㈜      
한화첨단소재㈜      
㈜한화건설      
한화호텔앤드리조트㈜      
한화생명보험㈜ 100.00% 98.13%  
한화테크엠㈜      
한화큐셀코리아㈜      
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.      
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.      
Hanwha Machinery Corporation      
Hanwha International Corp.      
Hanwha America Development Inc.      
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.      
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.      
Hanwha Holdings(USA), Inc.      
Hanwha International LLC.      
Hanwha Advanced Materials America LLC      
Hanwha AZDEL, Inc.      
Hanwha Resources (USA) Corporation      
Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd      
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.      
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.      
한화종합화학㈜     100.00%
계열사 계 100.00% 98.13% 100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.
※ 국내 계열사 중 한화에스앤씨㈜, ㈜태경화성은 계열회사에서 보유한 지분이 없으므로 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.
    - 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에
      있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인
    - 기타 소규모 법인

생 략 된 법 인 명 지역 비      고
Hanwha Energy Corporation America 미국 한화에너지㈜ 자회사 및 손자회사
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. 싱가폴
TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD. 싱가폴
Hanwha Q CELLS (Thailand) Co., Ltd 태국
Hanwha Arthit Energy Co., Ltd. 태국
HW Solar Holdings Co.,Ltd 태국
HW Solar 1 Co.,Ltd 태국
HW Solar 2 Co.,Ltd 태국
HW Solar 3 Co.,Ltd 태국
HW Solar 4 Co.,Ltd 태국
Hanwha Energy Corporation Japan 일본
HW SOLAR POWER 9 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 10 G.K. 일본
Daiichi Q Solar K.K 일본
Daisan Q Solar G.K. 일본
Q Solar A G.K. 일본
Primo Gunes Enerjisi A.S. 터키
Alfabeta En. San. ve Tic. A.S. 터키
Altinorda Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
Bahcesaray Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
BT1 Enerji IC ve Dıs Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
Cento En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Cagla En. Urt. San. ve Tic. Ltd.Sti. 터키
Gunesim En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Guven En. Urt. San. ve Tic. Ltd.Sti. 터키
Lamda En. San. ve Tic. A.S. 터키
Meca Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키
MS En. Urt. San. ve Tic. Ltd. Sti 터키
Razin En. San. ve Tic. A.S. 터키
Raggio En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Razin Elk. Urt. San. ve Tic. A.S. 터키
Razin Gunes Enerjisi Sanayi ve Ticaret A.S. 터키
Razin GES Elektrik Sanayi ve Ticaret A.S. 터키
Tessa En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Vizi En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키
Primo Solar Energy Ltd 아랍에미레이트
SIT TECH CO.,LTD 미국
SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd 중국
동관한화토탈공정소료 유한공사 중국 한화토탈(주)의 자회사
한화토탈화공무역(상해) 유한공사 중국
Samsung Opto-Electronics America, Inc. 미국 한화테크윈(주)의 자회사
천진삼성테크윈광전자유한공사 중국
상해삼성상업설비유한공사 중국
Samsung Techwin Europe Ltd. 영국
Techwin Engineering Center 일본
TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd 이라크
Samsung Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda. 브라질
Hale Ali'i Park Association, LLC 미국 Hanwha America Development LLC.의 자회사 및 손자회사


Hanwha Hawaii LLC 미국
Hale Ka Lae, LLC 미국
Hanwha Development Services LLC. 미국
Hanwha Riverside LLC. 미국
Hanwha Parcel O LLC 미국
Hanwha Chandler LLC. 미국
Chandler LLC. 미국
Hanwha Advanced Materials America LLC 미국 Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC의 자회사
Hanwha AZDEL, Inc. 미국
Hanwha Q CELLS Canada, Inc 캐나다 Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의
자회사 및 손자회사
HSESM American Union LLC 미국
HSESM PlanadaES LLC 미국
HSESM LeGrandUHS LLC 미국
Hanwha Q CELLS USA Corp. 미국
HQ MEX, LLC 멕시코
HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV 멕시코
HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV 멕시코
HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV 멕시코
HQSB Solar I, S. de R.L. de C.V. 멕시코
FCHQC Development, LLC 미국
Ho'Ohana Solar I, LLC 미국
HQ Solar Developments Costa Rica, S de RL 코스타리카
HSEA HVES, LLC 미국
Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC 미국
HSEA PR Isla Solar I, LLC 미국
HSEA PR Isla II, LLC 미국
HSEA PR Isla III, LLC 미국
HSEA PR Isla IV, LLC 미국
HSEA PR Isla V, LLC 미국
Solar Monkey 1, LLC 미국
Solar Monkey 2, LLC 미국
HQC Maywood, LLC 미국
HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC 미국
Midway Solar, LLC 미국
HQC Rock River Solar Power Generation Station, LLC 미국
HQC Panama S DE RL 미국
Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV 멕시코
Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC 미국
Skysol, LLC 미국
HQC Rock River Solar Holdings, LLC 미국
Intermountain Solar Plant, LLC 미국
Techren Solar LLC 미국
Acropark Golf Corp. 일본 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.의 자회사
Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. 일본
Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 일본
HW SOLAR POWER 3 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 1 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 2 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 5 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 7 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 8 G.K. 일본
HW SOLAR POWER 13 G.K. 일본
Hanwha Q CELLS America Inc. 미국 Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. 영국
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited 홍콩
Hanwha Q CELLS Canada, Corp. (구, Hanwha Solar Canada Inc.) 캐나다
Hanwha SolarOne GmbH 독일
Hanwha SolarOne(Nantong) Co., Ltd. 중국
Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. 중국
Hanwha SolarOne(Shanghai) Co., Ltd. 중국
Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd (구, Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd.) 중국
Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd. 중국
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. 중국
Nantong Hanwha Import & Export  Co., Ltd. 중국
Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd. 중국
Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd 중국
Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd 중국
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 영국
Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. 호주
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아
HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. 말레이시아
Hanwha Q CELLS GmbH 독일
Hanwha Q CELLS France SAS 프랑스
Hanwha Q CELLS Turkey 터키
BOURTON RENEWABLES LIMITED 영국
HARELAW RENEWABLES LIMITED 영국
HIGH ERCALL RENEWABLES LIMITED 영국
SFH Solarpark GmbH 독일
Solarpark FFT Infrastruktur GmbH & Co. KG 독일
Solarpark HZBG Infrastruktur GmbH & Co. KG 독일
Solarpark NSTR Infrastruktur GmbH & Co. KG 독일
KMPT Solarpark Verwaltung GmbH 독일
Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o. 폴란드
Lodz Solar Sp. z o.o. 폴란드
Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o. 폴란드
Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o. 폴란드
WSE Bradley Road Ltd 영국
Hanwha Q CELLS Chile SpA 칠레
Hanwha Q CELLS Peru S.A.C 페루
Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA 칠레
Hanwha Q CELLS Til Til Dos SpA 칠레
Fotovoltaica Sol del Norte SpA 칠레
Fotovoltaica De Los Andes SpA 칠레
PV Vallenar Uno SpA 칠레
Avenir el Divisadero SpA 칠레
Daini Q Solar G.K. 일본 Q Solar Holdings G.K.의 자회사
Daiyon Q Solar G.K. 일본
GK GA Nasukarasuyama 일본
Q Solar B G.K. 일본
Q Solar C G.K. 일본
Tecsol Srl 이탈리아 기타 소규모 법인
(직전사업연도 자산 100억 원 미만 등
계열회사간의 계열관계의 형성이나 유지를 위하여
중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)
Maxxsol 01 srl 이탈리아
Blue Albatross FZE 아랍에미레이트
Laheeb Al-Ezdihar 이라크
Eagle Petroleum Corsicana, LLC 미국
Eagle Petroleum Monterey, LLC 미국
Eagle Petroleum, LLC 미국
Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd. 캄보디아
Amru and Hanwha International 캄보디아
HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD 호주
LDE HOLDINGS PTY LTD 호주
LDE Corporation PTY LTD 호주
Hanwha Consulting Services Myanmar Company Limited 미얀마
Garnet Solar Power Generation 1, LLC 미국
Hanwha Village Market, LLC 미국
Hanwha West Properties LLC 미국
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD. 싱가폴
LLP Zharyk Zol Company 2007 카자흐스탄
한화(상해)투자자문유한회사 중국
Dreamplus Japan., Co. Ltd. 일본



2. 타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만 원, 주, %)
법인명 최초취득일자 출자
목적
최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도
재무현황
수량 지분율 장부
가액
취득(처분) 평가
손익
수량 지분율 장부
가액
총자산 당기
순손익
수량 금액
한국거래소(비상장) 2005.01.27 투자 68,779 1,000,000 5.00 142,627 0 0 -613 1,000,000 5.00 142,014 5,853,489 45,632
한국예탁결제원(비상장) 1994.03.17 투자 338 67,364 0.64 5,552 0 0 79 67,364 0.64 5,631 2,384,007 50,506
한국증권금융(비상장) - 투자 3,378 669,759 0.98 7,978 0 0 37 669,759 0.98 8,015 36,215,000 93,100
한국자금중개(비상장) 1996.07.16 투자 50 10,000 0.50 486 0 0 24 10,000 0.50 510 82,702 4,154
코스콤(비상장) - 투자 291 58,117 1.09 4,267 0 0 31 58,117 1.09 4,298 435,856 9,829
현대기술투자(비상장) 2000.05.24 투자 30 2,000 0.03 15 0 0 0 2,000 0.03 15 69,135 2,894
지오매니아(비상장) 2001.07.11 투자 342 90,000 1.88 50 0 0 0 90,000 1.88 50 - -
삼미(비상장) 2003.05.20 투자 27 4,280 0.07 21 0 0 0 4,280 0.07 21 147,008 1,160
이랜드리테일
(舊 뉴코아)(비상장)
2004.02.19 투자 561 3,111 0.01 16 0 0 0 3,111 0.01 16 4,756,073 45,003
코리아로터리서비스
(비상장)
2003.10.10 투자 1,620 92,197 1.19 2,302 0 0 0 92,197 1.19 2,302 214,327 -775
코람코(비상장) 2002.02.25 투자 1,066 198,830 9.94 17,901 0 0 0 198,830 9.94 17,901 222,486 27,314
케이에스인더
스트리(2우)(비상장)
2009.08.14 투자 990 7,200 0.28 0 0 0 0 7,200 0.28 0 27,921 -2,317
AK투자자문(비상장) 2010.05.28 투자 650 100,000 16.51 750 0 0 0 100,000 16.51 750 4,534 -950
LLP "Zharyk Zol
 Company 2007"
(비상장)
2010.12.23 투자 2,503 0 100.00 211 0 0 0 0 100.00 211 106 2
파낙스이텍(비상장) 2011.11.16 투자 1,250 50,000 0.84 563 0 0 0 50,000 0.99 563 96,119 -5,740
중국 광저우 NPL
(비상장)
2009.07.21 투자 1,927 1,729,164,861 16.67 2,857 0 0 3 1,729,164,861 16.67 2,860 5,803 152
트러스와이제7호리츠
(상장)
2011.05.26 투자 4,659 931,720 9.62 3,722 0 0 -247 931,720 9.62 3,475 103,264 329
현대차이나 바이오
뉴트리션사모펀드
(비상장)
2011.09.01 투자 540 500,000,000 3.25 103 0 0 0 500,000,000 3.25 103 - -
K3 KOREA  PEF3호
(비상장)
2012.12.21 투자 2,000 399,999,999 5.70 395 0 0 0 399,999,999 5.70 395 7,248 1,729
Guanya Education
(비상장)
2012.05.03 투자 1,132 1,635 1.15 263 0 0 0 1,635 1.15 263 5,776 151
Gilt group(비상장) 2012.09.30 투자 515 20,000 0.05 147 0 0 0 20,000 0.05 147 150,700 -54,816
한화손해보험(상장) 2009.12.29 투자 2,277 305,348 0.34 2,382 0 0 198 305,348 0.34 2,580 11,803,378 95,767
한화인베스트먼트
(비상장)
2000.03.20 투자 15,100 4,686,456 92.43 37,706 0 0 0 4,686,456 92.43 37,706 40,156 -910
한화(상해)투자자문
유한회사(비상장)
2008.02.25 투자 956 0 100.00 625 0 0 0 0 100.00 625 647 2
한화신성장동력펀드
(비상장)
2009.12.14 투자 2,490 135 7.50 1,350 -30 -300 0 105 7.50 1,050 19,622 13,753
한화글로벌사업화펀드
(비상장)
2015.08.26 투자 780 780 39.00 780 0 0 0 780 39.00 780 1,919 -81
한화중소기업육성펀드
(창조경제혁신)(비상장)
2015.11.04 투자 200 200 13.33 200 0 0 0 200 13.33 200 1,458 -42
와이엠티(비상장) 2015.02.06 투자 8,570 8,570 3.08 797 0 0 0 8,570 2.78 797 67,009 2,944
한화에이스기업인수목적1호 CB(상장) 2015.02.09 투자 811 983,500,000 - 851 0 0 0 983,500,000 - 851 9,957 48
한화엠지아이기업인수목적 CB(상장) 2015.03.03 투자 754 930,000,000 - 802 0 0 0 930,000,000 - 802 11,897 58
한화에이씨피씨기업
인수목적 CB(상장)
2015.04.03 투자 877 1,080,000,000 - 943 0 0 0 1,080,000,000 - 943 15,884 73
한화에이스기업인수
목적2호 CB(상장)
2015.05.13 투자 776 776,000,000 - 663 0 0 0 776,000,000 - 663 14,870 48
드림티엔터테인먼트_
보통주(상장)
2015.05.08 투자 206 77,637 1.40 216 -32,247 -86 17 45,390 0.81 147 17,582 543
드림티엔터테인먼트_
상환전환우선주(상장)
2015.05.08 투자 196 70,000 1.27 196 0 0 0 70,000 1.25 196 17,582 543
디오(상장) 2015.09.04 투자 1,596 80,000 0.53 2,400 0 0 1,600 80,000 0.53 4,000 125,842 9,435
에코마케팅(비상장) 2015.08.10 투자 2,000 1,400 1.00 2,000 0 0 0 1,400 1.00 2,000 25,869 6,694
라파스(비상장) 2015.09.21 투자 900 20,000 0.33 900 0 0 0 20,000 0.30 900 11,308 2,231
더블유에프-바이오헬스케어투자조합(휴젤투자)(비상장) 2015.07.02 투자 2,000 2,000 3.33 2,000 0 0 0 2,000 3.33 2,000 75,682 -449
한국비엔씨(상장) 2015.11.23 투자 273 31,000 0.46 229 0 0 40 31,000 0.46 269 16,251 1,420
지티지웰니스(상장) 2015.12.28 투자 500 23,800 1.33 643 0 0 47 23,800 1.33 690 14,525 977
카버코리아(비상장) 2015.12.24 투자 497 1,008 0.10 497 9,070 0 0 10,078 0.10 497 25,986 7,108
호전실업(비상장) 2015.12.29 투자 1,005 28,714 0.42 1,005 0 0 0 28,714 0.44 1,005 139,640 13,768
지디케이화장품(비상장) 2016.03.21 투자 0 0 0 0 6,400 600 0 6,400 0.40 600 25,762 10,887
합 계 6,407,308,121 - 247,411 -16,807 214 1,216 6,407,291,314 - 247,411 - -

주1) 별도재무제표 기준
주2) 제56기 1분기 기간중 감액한 종목 및 금액은 없습니다.



Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용


1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
- 해당사항 없음

나. 담보제공 내역
- 해당사항 없음

다. 채무보증 내역
- 해당사항 없음

라. 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등의 내역
- 해당사항 없음


2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등

2016.1.1부터 증권신고서 제출일 현재의 기간 중 당사는 재무구조 개선과 영업 및 투자여력 확보를 목적으로  서울 영등포구 여의대로 56 소재 한화금융센터빌딩의 당사 소유 토지 및 건물을 계열사인 한화손해보험에 132,701.5백만 원에 매각하기로 이사회에서 결의하였습니다. 해당 공시 내용은 아래와 같습니다.

기업집단명 한화 회사명 한화투자증권(주) 공시일자 2016년 5월 9일 관련법규 공정거래법 11조의2
(단위 : 백만 원)
1. 거래상대방 한화손해보험(주) 회사와의 관계 계열회사
2. 부동산 매도내역 가. 매매일자 2016년 5월 중
나. 거래대상 서울시 영등포구 여의도동 23-5번지 소재
한화금융센터빌딩의 당사 소유 토지 및 건물
(지하7층, 지하1층, 지상 1~8층, 11층)
다. 소재지 서울시 영등포구 여의도동 23-5번지
라. 거래금액 132,701.5
3. 거래의 목적 재무구조 개선과 영업 및 투자여력 확보
4. 이사회 의결일 2016년 5월 9일
- 사외이사 참석여부 참석(명) 4
불참(명) 0
- 감사(감사위원)참석여부 3명 참석
5. 기타 -상기 2. 라. 거래금액(매매가액)의 산정은 2개의 부동산감정평가법인에서 감정평가한 가액의 평균액으로 산정하였습니다.
※ 관련공시일 -


한편, 매각으로 인한 (예정)처분손익은 유형자산 처분이익 591백만 원과 투자부동산 처분이익 134백만 원입니다.

또한 당사는 업무용 사무실 및 직원 복지 시설 등의 임차를 목적으로 계열사인 한화손해보험과 한화금융센터빌딩 내 일부 건물에 대하여 임차계약을 하기로 이사회에서 결의하였습니다. 해당 공시 내용은 아래와 같습니다.

기업집단명 한화 회사명 한화투자증권(주) 공시일자 2016년 5월 9일 관련법규 공정거래법 11조의2
(단위 : 백만 원)
1. 거래상대방 한화손해보험(주) 회사와의 관계 계열회사
2. 부동산 임차내역 가. 임차일자 2016년 5월 27일
나. 임차목적물 서울시 영등포구 여의도동 23-5번지 소재
한화금융센터지하7층, 지하1층, 지상 1층~11층 건물
다. 소재지 서울시 영등포구 여의도동 23-5번지
라. 거래내역 임차기간 2016년 5월 27일~2021년 5월26일
거래금액 5,944
- 보증금 4,822
- 연간임차료 5,858
3. 거래의 목적 당사 업무용 사무실 및 직원 복지 시설 등 임차
4. 이사회 의결일 2016년 5월 9일
- 사외이사 참석여부 참석(명) 4
불참(명) 0
- 감사(감사위원)참석여부 3명 참석
5. 기타 -상기 2.가. 임차일자는 계약일임
-상기 2.라. 거래금액은 연간 임차료와 환산 연간 임차료의 합계액임.
  ※환산 연간 임차료 = 보증금 x 관련법령에 의한 이자율(연 1.8%)
-상기 2.가. 임차일자 및 라. 거래내역은 변동될 수 있음.
※ 관련공시일 -



3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(거래기간 : 2016.01.01~2016.06.30)                                        (단위 : 백만 원,%)

법인명 관계 거래내역
거래종류 (한화투자증권의)
매수
(한화투자증권의)
매도
합계
한화갤러리아 계열사 RP - 54 54
한화갤러리아
타임월드
계열사 RP - 43,410 43,410
한화건설 계열사 RP - 36,417 36,417
엔에이치엘개발 계열사 RP - 89,500 89,500
한화화인케미칼 계열사 RP - 9,740 9,740
한화손해보험 계열사 MMW - 4,288 4,288
한화저축은행 계열사 MMW - 51,231 51,231
한화생명보험 계열사 수익증권 - 926,298 926,298
한화손해보험 계열사 수익증권 - 20,482 20,482
한화종합화학 계열사 수익증권 - 67,000 67,000
한화자산운용 계열사 ELS - 2,507 2,507
한화자산운용 계열사 CD - 19,918 19,918
한화생명보험 계열사 채권 217,979 323,046 541,025
한화손해보험 계열사 채권 98,595 10,455 109,050
한화자산운용 계열사 채권 193,639 917,962 1,111,601
한화건설 계열사 채권 22,149 - 22,149
합 계 532,362 2,522,308 3,054,670

주1) RP, MMW, 수익증권, MMT, ELS의 당사 매도거래 후, 환매수 거래는 제외하였습니다.
주2) ETF 당사 매수거래 후, 환매도 거래는 제외하였습니다.


Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항


1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행변동사항
 - 해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

일 자 안 건 결의내용
제56기
임시주주총회
(2016.07.20)
신주 액면미달 발행의 건


ㅇ원안대로 승인


제55기
정기주주총회
(2016.03.18)
제55기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표 승인의 건






정관 일부 변경의 건

이사 선임의 건
(사내이사 2명, 사외이사 4명)





감사위원회 위원 선임
(사외이사인 감사위원 3명)


이사 보수한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 7,662,277백만 원
ㅇ부채총계 : 6,879,664백만 원
ㅇ자 본 금 : 440,778백만 원
ㅇ자본총계 : 782,613백만 원
ㅇ매 출 액 : 1,833,794백만 원
ㅇ당기순손실 : -12,241백만 원
ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정

ㅇ원안대로 승인

ㅇ사내이사 : 배준근(신규선임)
ㅇ사내이사 : 한종석(신규선임)
ㅇ사외이사 : 정규상(재선임)
ㅇ사외이사 : 송규수(재선임)
ㅇ사외이사 : 이준행(재선임)
ㅇ사외이사 : 김용재(신규선임)

ㅇ감사위원 : 정규상(재선임)
ㅇ감사위원 : 송규수(재선임)
ㅇ감사위원 : 이준행(재선임)

ㅇ원안대로 승인
제55기
임시주주총회
(2015.11.05)
이사 선임의 건
(사내이사 1인)
ㅇ사내이사 : 여승주(신규선임)
제54기
정기주주총회
(2015.03.20)
제54기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건








이사 보수한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 6,831,449백만 원
ㅇ부채총계 : 6,061,845백만 원
ㅇ자 본 금 : 440,778백만 원
ㅇ자본총계 : 769,603백만 원
ㅇ매 출 액 : 985,214백만 원
ㅇ당기순이익 : 8,815백만 원
ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정
ㅇ배당 내역 : 총 60억 원
 (보통주 주당 70원, 우선주 주당 120원 )


ㅇ원안대로 승인
제53기
정기주주총회
(2014.03.21)
제53기 재무제표 승인의 건








감사위원 선임의 건
(사외이사인 감사위원)


이사 보수한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 7,921,443백만 원
ㅇ부채총계 : 7,161,696백만 원
ㅇ자 본 금 : 440,778백만 원
ㅇ자본총계 : 759,747백만 원
ㅇ매 출 액 : 780,643백만 원
ㅇ당기순손실 : -65,482백만 원
ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정


ㅇ감사위원 : 정규상(신규선임)



ㅇ원안대로 승인
제53기
임시주주총회
(2013.09.12)
이사 선임의 건
(사내이사 1인)
ㅇ사내이사 : 주진형(신임)
제52기
정기주주총회
(2013.06.21)
제52기 재무제표 승인의 건







이사 선임의 건







감사위원 선임의 건
(사외이사인 감사위원)


이사 보수한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 7,774,337백만 원
ㅇ부채총계 : 6,949,136백만 원
ㅇ자 본 금 : 440,778백만 원
ㅇ자본총계 : 825,201백만 원
ㅇ매 출 액 : 1,097,699백만 원
ㅇ당기순손실 : 73,502백만 원
ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정

ㅇ사내이사 : 임일수(재선임)
                   손승렬(재선임)
                   박재황(신규선임)
ㅇ사외이사 : 정의용(재선임)
                   송규수(신규선임)
                   이준행(신규선임)
                   정규상(신규선임)

ㅇ감사위원 : 손승렬(재선임)
                   이준행(신규선임)
                   송규수(신규선임)

ㅇ원안대로 승인



2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건
증권신고서 제출일 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송금액: 13,336백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 14,031백만 원)입니다. 한편, 신고서 제출일 현재 동 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]
(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 백만 원)
소송내용 제소자 소송금액 진행상황
중국고섬 주주들이 상장과정의 불법행위로 인한 책임을 묻는 손해배상 청구 소 강OO 외242 326 2심 진행중
(1심 당사승소)
전 직원들(임원 운전직)이 근무 당시 연장, 휴일 수당을 지급받지 못하였다고 주장하여 수당 및 퇴직금 청구 이O 외2 148 2심 진행중
(1심 당사승소)
우양에이치씨 주주들이 상장과정의 불법행위로 인한 책임을 묻는 손해배상 청구 소 강OO 외214 7,522 1심 진행중
전 마두지점 고객이 펀드 투자금 및 수익금이 무단인출되었다며 당사를 상대로 손해배상청구 서OO 37 2심 진행중
(1심 당사승소)

전 여수지점장 불완전판매로 투자한 대한해운채권으로 투자 손실을 입어 당사 및 지점장을 상대로 손해배상청구 오OO외4 140 2심 진행중
(1심 당사승소)
중국고섬 주주들이 상장과정의 불법행위로인한 책임을 묻는 손해배상 청구 소 (재)종OOOOO재단 외 552 4,829 2심 진행중
(1심 당사승소)
지점 고객의 모가 대리 개설한 고객 명의 계좌에 있던 채권 및 예탁금을 고객의 누나가 무단으로 이체출금,출고 하여 손해를 입었다고 하여 손해배상 청구 오OO
334 1심 진행중
                                 합          계 13,336

주) 중국고섬 주주와의 소송은 각각 다른 원고들이 집단소송을 제기하여 별도로 진행되고 있는 건임

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]
(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 백만 원)
소송내용 제소자 소송금액 진행상황
고객 투자 해외펀드 배당소득 원천징수세의 부당이득반환청구 당사 외 18
(증권사들)
주1) 117,026 1심 진행중
무담보미수채권 회수 지급명령 신청에 대하여 원고가 이의제기하여 소송 진행 당사 55 2심 진행중
(1심 당사승소)
IPO 관련 부실실사에 대한 과징금 처분에대한 불복 소송 당사 2,000 3심 진행중

승경의 채권 매매대금 부당이득에 대한

반환 청구 소송

한화인베스트먼트 2,000 2015.11.23
소장 접수
                              합           계 14,031

주1) 해외펀드 배당소득 원천징수 소송은 당사를 포함한 증권사들의 공동소송으로 진행중인 건이며, 당사의 청구금액은 9,976백만 원 임

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 매, 백만 원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

- 해당사항 없음


다. 채무보증 현황
 
- 해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황

당사는 2016년 반기말(가결산) 재 총 9건의 기업어음 매입보장약정을 체결하고 있으며, 그 외 27건의 지급보증 및 매입확약약정을 체결하고 있습니다. 상세현황은 아래와 같습니다.

(기준일: 2016년 6월 30일) (단위:억 원)
구분 약정 상대방 당초
약정금액
미실행
잔액
보유
금액
상세 내역  약정개시 약정만기
매입약정 멀티플렉스시리즈제이차 400 400 0 CJ CGV 매입약정 2012.08.29 2018.06.01
매입약정 리버캐슬제일차 201 201 0 현대산업개발 매입약정 2014.01.29 2017.08.01
매입약정 에이치제이케이제일차 100 100 0 두산중공업 장래매출채권 매입약정 2016.04.27 2018.01.27
매입약정 아이비에스제팔자㈜ 110 110 0 ROK 콴토 CDS 매입약정 2013.07.09 2018.09.21
매입약정 아이비에스제구차㈜ 103 103 0 ROK 콴토 CDS 매입약정 2013.07.12 2018.09.21
매입약정 아이비에스제이십육차(유) 203 203 0 ROK CDS 매입약정 2014.03.03 2019.06.05
매입약정 와이케이케이제이차(유) 206 206 0 ROK CDS 매입약정 2014.03.19 2019.06.21
매입약정 레이크타운제칠차 200 200 0 대우건설(천안) 매입약정 2015.01.02 2018.02.27
지급보증 아시아퍼시픽30호 63.7 63.7 0 대한해운 선박펀드 지급보증 2013.10.07 2016.10.12
지급보증 아시아퍼시픽32호
67.5 67.5 0 장금상선 선박펀드 지급보증 2014.02.05 2017.05.04
지급보증 아시아퍼시픽17호
102 102 0 IS해운 선박펀드 지급보증 2014.02.21 2016.07.12
지급보증 아시아퍼시픽45호 300 300  0 에이치라인 선박펀드 지급보증 2015.03.27 2026.10.30
매입확약(증권인수확약) 아시아퍼시픽38호 165 165 0 장금상선 선박펀드 매입확약 2015.12.10 2018.01.05
매입확약(증권인수확약)
피닉스광교제일차 200 200 0 중흥건설, 매입확약 2015.07.31 2019.09.30
매입확약(대출확약) 스마트로더제일차 200 200 0 밥캣 전환우선주 매입확약 2015.08.28 2020.08.28
매입확약(대출확약)
에이치씨에프제일차 125 125 0 (주)한라 매입확약 2015.09.04 2017.03.04
매입확약(대출확약) 에이치더블유수원제일차 110 110 0 대림산업 매입확약 2015.09.08 2018.03.09
매입확약(대출확약)
스마트역삼제일차(주) 100 100 0 CJ건설 역삼동 오피스 매입확약 2015.10.12 2018.04.12
매입약정 엠스퀘어미아제일차 200 200 0 효성 매입확약 2015.10.23 2019.02.24
매입확약(대출확약)
더블유에스에이치 97 97 0 효성 용인 테라스하우스 매입확약 2015.07.30 2018.01.30
매입확약(대출확약) 스마트에너지제일차 307 307 0 포스코파워 매입확약 2013.08.29 2018.08.29
매입확약(대출확약)
청주테크노폴리스 200 200 0 청주테크노폴리스 매입확약 2013.11.25 2017.11.25
매입확약(대출확약) 스마트아이비디 200 200 0 (주)포스코건설 매입확약 2013.12.16 2019.12.18
매입확약(대출확약) 트라이엄프원제일차 100 100 0 미단시티(Tr'1) 매입확약 2015.09.11 2016.09.09
매입확약(대출확약)
트라이엄프투제일차 110 110 0 미단시티(Tr'2) 매입확약 2015.09.11 2016.09.09
매입확약(대출확약) 트라이엄프포제이차 75 75 0 미단시티(Tr'4) 매입확약 2015.09.11 2016.09.09
매입확약(대출확약)
두산중공업RCPS(스마트사이드) 95 95 0 두산중공업㈜ 매입확약 2014.12.04 2019.12.15
매입확약(대출확약) 스마트중동 154 154 0 부천 중동 매입확약 2015.01.22 2017.10.20
매입확약(대출확약) 헤이준제삼차 150 150 0 현대건설㈜ 매입확약 2015.02.06 2018.02.05
매입확약(대출확약) 피닉스구월제일차 100 100 0 인천 구월 복합상가 2016.05.20 2017.11.20
매입확약(대출확약)
피닉스역삼제일차 300 300  0 역삼 N타워 매입확약 2015.12.03 2019.05.31
매입확약(대출확약) 피닉스오포제일차 385 385  0 광주 오포 매입확약 2015.12.09 2018.12.04
매입확약(대출확약) 인베스트피에스제일차 200 200 0 인천 구월동 오피스텔/상가 개발 2016.01.13 2018.07.13
매입확약(대출확약) 인베스트피에스제이차 100 100 0 하남 미사지구 오피스텔 개발사업 2016.02.23 2019.08.23
매입확약(대출확약) 아이비에스제42차 303 303 0 테헤란 롯데호텔 2015.02.13 2022.09.13
매입확약(대출확약) 피닉스게이트타워제일차 280 280 0 돈의문 게이트타워 2015.11.19 2020.01.20
합계 6,312.20 6,312.20 0 -  - -


한편, 당사는 2016년 반기말(가결산) 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 21건의신용파생상품계약(보장매수 12건, 미결제 약정금액 : 8,858억 원, 보장매도 9건, 미결제 약정금액 : 9,219억 원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 상세 현황은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 파생상품 거래현황' - '나. 신용파생상품 거래현황' 을 참고하시기 바랍니다.


마. 그 밖의 우발채무 등
(1) 증권신고서 제출일  현재 당사의 금융기관과 관련된 약정사항은 아래와 같습니다
                                                                                (단위 : 백만 원)

금융기관 약정사항 한도액
한국증권금융(주) 기관운영자금대출(자체) 300,000
기관운영자금대출(신탁) 예탁금 범위내
할인어음(자체) 170,000
할인어음(청약증거금) 청약증거금 범위내
담보금융지원대출 350,000
증권유통금융(자체) 200,000
증권유통금융(신탁) 예탁금 범위내
반일물콜(자체) 200,000
(주)우리은행 외 3개 은행 일중대출 103,000
(주)우리은행 외 3개 은행 당좌대출 12,000

주) 연결기준

(2)
종속회사 중 한화인베스트먼트에 대한 사항으로 조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바 각 조합의 업무집행조합원인 종속기업인 한화인베스트먼트(주)는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구    분 약정내용
09-4한화벤처투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화신성장동력펀드 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
KoFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호 투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 10% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억 원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
2011KIF-한화 IT전문투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호 투자조합 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
제일호과학기술사모투자전문회사 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 3% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
코에프씨밸류업사모투자전문회사 운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억 원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.


바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음


3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재 현황
(1) 당사는 최근 3사업연도 및 고서 제출일이 속하는 공시대상기간 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 취득사실은 1건(2016.4.11)이 있으며, 해당 단기매매차익 취득금액은 2016.4.29에 환수되었습니다. 한편 상기의 내용으로 당사가 홈페이지에 공시한 내용은 아래와 같습니다.

<단기매매차익 취득 사실 안내>

당사는 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제172조 제1항, 제3항 및 동법 시행령 제197조에 의거하여 아래와 같이 단기매매차익의 취득사실을 공시합니다.


1) 단기매매차익 취득자의 지위 : 한화투자증권㈜의 前 임원

2) 단기매매차익 취득금액 : 8,779,492원

3) 금융감독원으로부터 통보 받은 날짜 : 2016년 4월 11일

4) 반환청구 계획 : 당사는 단기매매차익 취득자에게 상기 해당금액의 조속한 반환을요청할 계획이며, 회수가 지연될 경우 신속한 회수를 위하여 적절한 법적 조치를 취할 예정입니다.

5) 당사의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 당사로하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 당사 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에 그 주주는 당사를 대위하여 청구를 할 수 있습니다.

6) 상기 단기매매차익 취득 사실건은 상기 임원의 의사와 관련 없이 착오매도에 의해발생하였습니다.

<단기매매차익 취득금액 환수 안내>

당사는 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제172조 제1항, 제3항 및 동법 시행령 제197조에 의거하여 단기매매차익의 취득사실을 공시하였으며 아래와 같이 단기매매차익 취득금액을 환수하였음을 공시합니다.

1) 단기매매차익 취득자의 지위 : 한화투자증권㈜의 前 임원

2) 단기매매차익 취득금액 : 8,779,492원

3) 금융감독원으로부터 통보 받은 날짜 : 2016년 4월 11일

4) 단기매매차익 취득금액 환수일 : 2016년 4월 29일


단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2013.4.1. ~ 증권신고서 제출일)
(단위 : 건, 원)
증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은
단기매매차익 현황
단기매매차익
환수 현황
단기매매차익
미환수 현황
건수 1 환수 완료 -
총액 8,779,492 - -


단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2013.4.1. ~ 증권신고서 제출일)

(단위 : 원)
차익취득자와
회사의 관계
단기매매
차익
발생사실
통보일
단기매매
차익
통보금액
환수금액 미환수
금액
반환청구여부 반환청구
조치계획
제척기간 공시여부
차익
취득시
작성일
현재
임원 퇴직 2016.04.11 8,779,492 8,779,492 - 반환청구 - 2017.04.10 당사 홈페이지(www.hanwhawm.com) - 회사소개 - IR - 전자공고
(취득금액안내 2016.4.12,
환수금액안내 2016.5.4)
합 계 ( 1 건) 8,779,492 8,779,492 -



※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)


(2) 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은 사실이 없습니다.

(3) 최근 5년간 회사 또는 임원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

1) 회사

제재일자 조치대상자 원 인 제 재 내 용 조치이행사항 및
재발방지 대책
2011.10.12 한화증권 금융거래자에 대한 실명확인 의무 위반
(금융실명법 제3조)
기관경고 - 해당직원에 대한 조치이행
- 예방교육 실시
2011.12.22 한화증권 대규모내부거래 공시규정 위반
(공정거래법 제22조의2)
과태료 부과 - 공시관련 매뉴얼 제공 및
   정기적인 교육 실시
- 공시절차 준수 모니터링 강화
2012.02.16 한화증권 금융거래자에 대한 실명확인 의무 위반
(금융실명법 제3조)

과태료 부과 - 해당직원에 대한 조치이행
- 예방교육 실시

2012.08.24 한화증권 혐의거래 보고의무 미이행
(특정금융정보법 제17조 제1항 제1호,
제4조 제1항 제1호)
과태료 부과 - 해당직원에 대한 조치이행
- 예방교육 실시

2012.10.17 한화투자증권 금융투자상품 매매 관련 불건전영업행위
 금지 위반(자본시장법 제17조 제7호)
신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반
(자본시장법 제108조 제5호)
과태료 부과 - 해당직원에 대한 조치이행
-불건전 영업행위 방지를 위한   정기감사 및 교육 실시

2012.11.26 한화투자증권 공정위 기업집단현황공시 사항 일부 누락
(공정거래법 제11조의4)
과태료 부과 - 공시관련 매뉴얼 제공 및
   정기적인 교육 실시
- 공시절차 준수 모니터링 강화

2012.12.26 한화투자증권 부당공동행위의 건
(공정거래법 제19조 제1항)
과징금 부과 - 공정거래 관련 Compliance
   업무 강화
- 예방교육 실시
2013.10.02 한화투자증권 신고·공시의무 위반
(자본시장법 제119조 제1항,
제125조 제1항 제5호)
과징금 부과 - 업무 프로세스 개선
2014.12.31 한화투자증권

금융투자상품 설명내용 확인의무 위반

(자본시장법 제47조 제2항)

과태료 부과 - 금융투자상품 불완전 판매
   방지를 위한 정기 감사 및
   자체 미스터리 쇼핑 실시
2016.04.25 한화투자증권 신탁재산 상호 간 거래 금지 위반
(자본시장법 제108조 제5호, 자본시장법
시행령 제109조 제1항 제3호,
금융투자업규정 제4-90조 제1항)
기관주의 - 해당직원에 대한 조치이행
- 예방교육 실시

2016.06.17 한화투자증권 자사주신탁 호가 미제출
한국거래소 시장감시규정 제28조
시장감시규정시행세칙 제23조
약식제재금 부과 - 해당직원에 대한 조치이행
- 예방교육 실시


2) 임원

제재일자

조치대상

조치내용

사유 및 근거법령

직위

전현직

근속연수

2014.08.13

상무보

현직

2년 11개월

견책

불건전 영업행위 금지 위반
 (자본시장법 제71조 제7호)

2012.11.16

상무보

전직

27년 1개월

주의

준법감시 업무 불철저
 (자본시장법 제28조 제2항 및 제5항)

2012.11.16

상무보

전직

3년 0개월

주의

불건전 영업행위 금지 위반
 (자본시장법 제108조 제5호, 제6호)

2012.11.16

상무보

전직

8년 6개월

견책

주문기록 유지의무 위반
 (자본시장법 제60조 제1항)

2012.11.16

상무보

현직

28년 4개월

견책

불건전 영업행위 금지 위반
 (자본시장법 제71조 제7호)

2011.11.30

상무보

전직

21년 0개월

감봉3월

금융거래자에 대한 실명확인의무 위반
 (금융실명법 제3조)

2011.11.30

상무보

전직

23년 2개월

감봉3월

금융거래자에 대한 실명확인의무 위반
 (금융실명법 제3조)

2011.11.30

상무보

전직

10년 2개월

정직3월

금융거래자에 대한 실명확인의무 위반
 (금융실명법 제3조)

주) 직위 및 근속연수는 현직자는 증권신고서 제출일 기준, 전직자는 퇴직일 기준으로 작성

(4) 종속회사 제재 현황
- 해당사항 없음

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
 - 해당사항 없음

다. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 ) (단위 : 백만 원)
구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등
제24회 (후순위)
사채발행
2015.12.10 40,000 운영자금 운영자금 -
제23-2회(후순위)
사채발행
2013.04.09 20,000 운영자금 운영자금 -
제23-1회(후순위)
사채발행
2013.04.09 50,000 운영자금 운영자금 -

주) 최근 3사업연도 중 직접금융을 통한 자금의 조달 및 사용내역입니다.

(2) 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음


라. 예금자보호제도

(1) 고객예탁재산 현황
1) 투자자예수금
                                                                                                  (단위 : 백만 원)

구 분 제56기 반기 제56기 1분기 제55기 제54기
위탁자예수금 292,684 275,230 288,434 238,880
장내파생상품거래예수금 15,484 22,779 26,557 26,994
청약자예수금 36 - - -
저축자예수금 - - - -
조건부예수금 - - - -
집합투자예수금 70,435 43,117 49,572 144,642
외화예수금 192 42 46 112
기 타 43 43 43 43
합 계 378,874 341,211 364,651 410,671

주) K-IFRS 별도기준임

2) 예수유가증권
                                                                                                 (단위 : 백만 원)

종 목 제56기 반기 제56기 1분기 제55기 제54기
위탁자유가증권 13,252,364 12,866,153 13,022,042 14,377,506
수익자유가증권 12,961,845 12,913,642 12,668,181 12,823,179
기타예수유가증권 88,268 47,448 36,818 100,060
합 계 26,302,477 25,827,243 25,727,041 27,300,745

주) K-IFRS 별도기준임

(2) 예탁재산의 보호현황
1) 고객예탁금 등 별도예치제도
고객예탁금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 고객예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융(주)에 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다.
                                                                                             (단위 : 백만 원, %)

구 분 별도예치
대상금액
별도예치금액 예치비율
(%)
비고
증권금융 은행
위탁자예수금 253,572 255,467 - 100.7 -
장내파생상품거래예수금 5,052 6,124 - 121.2 -
집합투자증권투자자예수금 70,464 71,610 - 101.6 -
기 타 - - - - -
합 계 329,088 333,201 - 101.2 -

주1) K-IFRS 별도기준임
주2) 2016.6.30기준의 별도예치금액 기준임

2) 예금자 보호제도
당사가 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같으며, 이에 대해 홈페이지상에 공지하고 있습니다.

상품명 비고
집합투자증권 투자자예수금 현금잔액
외화예수금 현금잔액
위탁자예수금 현금잔액

주) 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입 한 금융상품은 보호되지 않습니다.
보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않으나, 퇴직보험 계약은 보호됩니다.

마. 합병 등의 사후 정보
당사는 100% 자회사인 舊 푸르덴셜투자증권(합병 당시 사명 : 한화투자증권)을 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 합병하기로 최초 2010년 9월 15일 이사회에서 결의하였고 이후 합병일정의 정정을 통해 2012년 9월 3일에 흡수합병하였습니다.
당사는 舊 푸르덴셜투자증권의 지분 100%를 보유하고 있어 합병비율을 1:0으로 하였으며, 본 합병으로 인한 신주는 발행하지 않았습니다. 한편 당사는 2012년 9월 4일합병 후 사명을 한화증권에서 한화투자증권으로 변경하였습니다.

(1) 합병일자 : 2012년 9월 3일

(2) 합병 당사회사

합병 후 존속 회사 상호 한화증권㈜
소재지 서울특별시 영등포구 여의도동 23-5
대표이사 임일수
법인구분 유가증권시장 상장법인
합병 후 소멸 회사 상호 한화투자증권(주)
소재지 서울특별시 영등포구 여의도동 23-5
대표이사 이명섭
법인구분 주권 비상장법인


(3) 합병의 배경

한화증권(주)는 2010년 6월 1일 한화투자증권(주)(구, 푸르덴셜투자증권(주))의 보통주 10,000,000주(총 발행주식의 100%)를 기존 주주들로부터 취득하였습니다.

한화증권(주)와 한화투자증권(주)는 금융투자업 역량을 강화하고 경쟁력을 제고하여 주주가치 증대를 실현하고자 본 합병을 추진하게 되었습니다.


(4) 법적형태

1) 합병 방법

한화증권(주)는 한화투자증권(주)를 흡수 합병하여 한화증권(주)는 존속하고 한화투자증권(주)는 해산합니다.

2) 소규모합병 및 간이합병 여부 및 근거

합병회사 한화증권(주)는 상법 제527조의 3에 의하여 소규모합병에 해당되고, 피합병회사 한화투자증권(주)은 상법 제527조의 2에 의하여 간이합병에 해당됩니다.

※ 상법 제527조의 3 (소규모합병)
합병 후 존속하는 회사가 합병으로 인하여 발행하는 신주의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 5를 초과하지 아니하는 때

※ 상법 제527조의 2 (간이합병)
합병할 회사의 일방이 합병 후 존속하는 경우 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90이상을 합병 후 존속하는 회사가소유하고 있는 때


(5) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
1) 회사의 경영에 미치는 효과

한화투자증권(주)는 한화증권(주)가 100% 지분을 보유하고 있는 자회사로 본 합병 완료시 최대주주의 변경은 없으며, 한화증권(주)는 존속법인으로 계속 남아 있게 됩니다.


2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 효과

다수의 판매망을 가지고 있고 고객자산관리에 강점이 있는 한화투자증권(주)와의 합병을 통해 당사의 고객접점을 확대하고 다양한 상품과 서비스를 제공하여 고객기반 확대 및 시장점유율 증가가 가능할 것으로 예상됩니다.
합병 회계처리에 대한 내용은 'Ⅲ.재무에 관한 사항' 의 '6.기타 재무에 관한 사항' -
 '가. 합병' 을 참고하시기 바랍니다.

(6) 합병 등 전후의 재무상항 예측
당사가 舊 푸르덴셜투자증권(주)의 지분을 100% 가지고 있는 무증자 합병으로, 외부평가에 대한 해당사항이 없어 예측치 정보를 기재하지 않습니다.

(7) 합병일정

구 분 한화증권 (주)
(합병회사)
한화투자증권 (주)
(피합병회사)
이사회결의일 2010년 9월 15일 2010년 9월 15일
주주명부 폐쇄공고 2012년 4월 6일 -
합병계약일 2010년 9월 15일 2010년 9월 15일
권리주주 확정 기준일 2012년 4월 21일 -
소규모합병 공고일 2012년 4월 20일 -
주주명부 폐쇄기간 2012년 4월 21일 ~ 2012년 4월 25일 -
합병 반대주주 반대의사 접수기간 2012년 4월 21일 ~ 2012년 5월 4일 -
합병승인을 위한 이사회 결의일 2012년 7월 31일 2012년 7월 31일
채권자 이의 제출 공고일 2012년 7월 31일 2012년 7월 31일
채권자 이의 제출기간 2012년 8월 1일 ~ 2012년 8월 31일 2012년 8월 1일 ~ 2012년 8월 31일
구주권 제출 기간 - -
합병기일 2012년 9월 3일 2012년 9월 3일
합병종료보고 이사회 결의일 2012년 9월 4일 -
합병종료보고 공고일 2012년 9월 4일 -
합병 (해산)등기 신청일 2012년 9월 4일 2012년 9월 4일



【 전문가의 확인 】


1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.