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확인서 |
정 정 신 고 (보고)
| 2015년 7월 9일 |
1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(지분증권)
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2015년 7월 2일
[증권신고서(지분증권) 제출일자 및 정정연혁]
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
| 2015년 07월 02일 | 증권신고서(지분증권) | 최초 제출일 |
| 2015년 07월 09일 |
[기재정정]증권신고서(지분증권) | 기재정정("파란색") |
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <요약정보> | 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 |
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| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 나. |
기재내용 정정 | (주1 정정 전) | (주1 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 다. |
기재내용 정정 | (주2 정정 전) | (주2 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| III. 투자위험요소 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. 사업위험 다.영업용순자본비율(NCR) 개선방안과 레버리지비율 규제에 따른 영향 |
본문 기재 추가 | 이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크관리시스템의 구축과 자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 전문화 및 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다. | 이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크관리시스템의 구축과 자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 전문화 및 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 NCR개선방안 조기적용을 신청하지 않았습니다. 조기적용 신청을 하지 않을 경우, 2016년 부터 NCR개선방안이 적용됩니다. |
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| 2. 회사위험 가.우발채무의 증가 |
본문 기재 정정 | (주3 정정 전) | (주3 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. 회사위험 나.종합금융업 면허 만료(2020년 4월)에 따른 영향 |
본문 기재 추가 | - | (주4 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. 회사위험 나.종합금융업 면허 만료(2020년 4월)에 따른 영향 |
본문 기재 추가 | - | (주5 정정 후) |
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| 2. 회사위험 다.영업용순자본비율(NCR) 하락 및 2016년 개정 NCR 체계 적용 |
본문 기재 추가 | (주6 정정 전) | (주6 정정 후) |
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| 2. 회사위험 다.영업용순자본비율(NCR) 하락 및 2016년 개정 NCR 체계 적용 |
본문 기재 추가 | - | (주7 정정 후) |
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| 2. 회사위험 라.연결대상 종속회사 관련 위험 |
본문 기재 정정 | (주8 정정 전) | (주8 정정 후) |
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| 2. 회사위험 마.금리변동에 따른 보유 채권의 수익 변동위험 |
본문 기재 정정 | 투자자께서는 시장금리 상승시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. | 투자자께서는 당사의 채권보유규모를 감안할 경우, 시장금리 상승시 채권평가손실이 크게 발생되어 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. |
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| 2. 회사위험 아.최근 합병에 따른 법인세 비용 등 발생 |
본문 기재 추가 | - | (주9 정정 후) |
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| 2. 회사위험 차.당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 |
본문 기재 정정 | 차. 당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 메리츠종합금융증권은 불완전판매에 대한 손해배상청구 등의 내용으로 다수의 개인 및 법인으로부터 피소되어 계류중에 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로서 계류중인 주요 소송사건은 손해배상청구소송 등 총 12건으로 총 소송금액은 31,858백만원이며 소송 등과 관련한 충당부채 설정액은 6,229백만원입니다. 상기 소송들의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 따라서 투자자께서는 이러한 불확실성을 감안하시고 투자에 유의하시기 바랍니다. |
차. 당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 메리츠종합금융증권은 불완전판매에 대한 손해배상청구 등의 내용으로 다수의 개인 또는 법인으로부터 피소되어 계류중에 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 12건으로 총 소송금액은 31,858백만원이고 소송 등과 관련한 충당부채 설정액은 6,229백만원입니다. 또한, 메리츠종합금융증권이 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 등 4건으로 총 소송금액은 4,306백만원입니다. 상기 소송들의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 따라서 투자자께서는 이러한 불확실성을 감안하시고 투자에 유의하시기 바랍니다. |
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| 2. 회사위험 차.당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 |
본문 기재 정정 |
[메리츠종합금융증권 및 주요종속회사가 피고로 계류중인 소송사건] (단위 : 백만원)
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병되었으며, 구 아이엠투자증권에 제기된 소송은 당사가 승계하였습니다. |
[당사가 계류중인 소송사건] (단위 : 백만원)
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권에 제기되었거나 구 아이엠투자증권에서 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다. |
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| 2. 회사위험 차.당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 |
본문 기재 정정 |
[메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송사건] (단위 : 백만원)
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[메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송사건] (단위 : 백만원)
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| 2. 회사위험 차.당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 |
본문 기재 추가 | - | (주10 정정 후) |
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| 3. 기타위험 마. 청약일전 반기보고서 공시(공시기간 2015년 8월 14일)등에 따른 정정공시 예정 |
본문 기재 정정 | 또한, 증권신고서 제출일 이후 청약예정일(초일)은 2015년 8월 20일로서, 청약일전 공정공시 또는 반기보고서 공시(공시기한 2015년 8월 14일) 등이 있을 예정이며, 이에 따라 정정공시가 예정되어 있음을 유의하시기 바랍니다. |
또한, 당사는 본 증권신고서 제출일 현재 6월말 기준 결산을 완료하지 못하였으며, 현재 결산 진행 중에 있습니다. 당사는 청약예정일(초일)인 2015년 8월 20일 전까지 반기검토 결과를 반영한 반기보고서를 공시할 예정(공시기한 2015년 8월 14일)이며, 이에 따라 정정공시가 예정되어 있음을 유의하시기 바랍니다. |
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| 제2부 발행인에 관한 사항 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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II. 사업의 내용 |
본문 기재 정정 | (주11 정정 전) | (주11 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 |
본문 기재 추가 | - | (주12 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등 다. 그 밖의 우발채무 등 (2) 약정내역 |
본문 기재 정정 | (주13 정정 전) | (주13 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 라. 직접금융 자금의 사용 . |
라. 직접금융 자금의 사용
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라. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다. |
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| Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 마. 합병등의 사후정보 |
본문 기재 추가 | - | (주14 정정 후) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(주1 정정 전)
나. 모집 또는 매출의 절차
(2) 청약방법
⑥ 청약한도
구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.2814064655주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.
(주1 정정 후)
나. 모집 또는 매출의 절차
(2) 청약방법
⑥ 청약한도
구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.2814064655주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁의 자기주식 변동(단, 당사와 같은 주권상장법인은 '자본시장과 금융투자업에 관련 법률 시행령' 제176조의2 제2항에 따라 유상증자의 신주배정에 관한 기준일 1개월 전부터 청약일까지의 기간 동안 자기주식의 취득 또는 처분 등이 제한됩니다.) 및 주식매수선택권 행사로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.
(주2 정정 전)
다. 신주인수권증서에 관한 사항
(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의6 3항, 동법 시행령 제176조의8 제4항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.
(2) 금번 유상증자의 경우, 별도의 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 선정하지 않으며, 실질주주의 신주인수권증서를 일괄예탁 방식으로 발행하여 상장 예정입니다. 이점 유의하시어 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 상장거래 또는 계좌대체거래를 통하여 매매해주시기 바랍니다.
(주2 정정 후)
다. 신주인수권증서에 관한 사항
| 신주배정기준일 | 신주인수권증서의 매매금융투자회사 | |
| 회사명 | 회사 고유번호 | |
| 2015년 7월 17일 | NH투자증권(주) | 00120182 |
(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의6 3항, 동법 시행령 제176조의8 제4항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.
(2) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 NH투자증권(주) 로 합니다. (Strategy Industry팀 : 02-750-5541)
(주3 정정 전)
[2015년 1분기말 주요 증권사의 우발채무 금액] (단위 : 억원, %)
| 구분 | 우발채무 금액 | 비중 |
|---|---|---|
| 메리츠종합금융증권 | 38,715 | 19.5% |
| NH투자증권 | 26,433 | 13.3% |
| 현대증권 | 19,986 | 10.1% |
| 교보증권 | 15,625 | 7.9% |
| HMC투자증권 | 12,407 | 6.3% |
| 한국투자증권 | 11,426 | 5.8% |
| 하이투자증권 | 10,564 | 5.3% |
| 대우증권 | 9,836 | 5.0% |
| 미래에셋증권 | 7,206 | 3.6% |
| 한화투자증권 | 5,988 | 3.0% |
| 증권사 합계 | 198,461 | 100.0% |
(출처 : 금융통계정보시스템)
2015년 3월말 기준 메리츠종합금융증권의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(주1) | 244,376,100 | 215,876,100 | 289,376,100 | 251,876,100 |
| 한도대출 | 861,700,000 | 511,496,000 | 900,450,000 | 652,587,731 |
| 대출확약(주2) | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | 2,131,375,600 | 2,131,375,600 |
| 합 계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | 3,321,201,700 | 3,035,839,431 |
주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
주2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
2015년 3월말 기준 메리츠종합금융증권 세부 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) | 30,000,000 | 12,000,000 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설 | 20,000,000 | 20,000,000 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차) | 20,000,000 | 20,000,000 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차) | 15,000,000 | 6,500,000 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주) | 12,000,000 | 10,000,000 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | |||
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 |
| 한도대출 |
신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 |
마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 |
| 한도대출 |
한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 |
| 한도대출 |
위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 한산디엠씨 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 한도대출 |
마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 |
| 한도대출 |
미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 |
| 한도대출 |
라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 |
아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 |
퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 대출확약 |
엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 |
엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 |
| 대출확약 |
라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 |
| 대출확약 |
용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 |
| 대출확약 |
이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 롯데건설(주)(아이엠안성) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 |
이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 대출확약 |
위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 |
| 대출확약 |
리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 |
블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 |
| 대출확약 |
새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 |
| 대출확약 |
미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 |
제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 |
피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 대출확약 |
미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 |
| 대출확약 |
한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 |
| 대출확약 |
에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 |
| 대출확약 |
다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 |
| 대출확약 |
송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 |
| 대출확약 |
대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | |||
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||||
(주3 정정 후)
[2015년 1분기말 주요 증권사의 우발채무 금액] (단위 : 억원, %)
| 구분 | 우발채무 금액 | 비중 |
|---|---|---|
| 메리츠종합금융증권 | 38,715 | 19.5% |
| NH투자증권 | 26,433 | 13.3% |
| 현대증권 | 19,986 | 10.1% |
| 교보증권 | 15,625 | 7.9% |
| HMC투자증권 | 12,407 | 6.3% |
| 한국투자증권 | 11,426 | 5.8% |
| 하이투자증권 | 10,564 | 5.3% |
| 대우증권 | 9,836 | 5.0% |
| 미래에셋증권 | 7,206 | 3.6% |
| 한화투자증권 | 5,988 | 3.0% |
| 증권사 합계 | 198,461 | 100.0% |
(출처 : 금융통계정보시스템, 별도재무제표 기준)
2015년 3월말 별도재무제표 기준 메리츠종합금융증권의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(*1) | 18 | 147,376,100 | 147,376,100 | 17 | 117,376,100 | 117,376,100 |
| 한도대출 | 53 | 871,700,000 | 516,496,000 | 43 | 910,450,000 | 657,587,731 |
| 대출확약(*2) | 81 | 3,207,653,188 | 3,207,653,188 | 73 | 2,857,766,800 | 2,857,766,800 |
| 합 계 | 152 | 4,226,729,288 | 3,871,525,288 | 133 | 3,885,592,900 | 3,632,730,631 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행해야 하는 대출금액의 합계입니다.
2015년 3월말 별도재무제표 기준 메리츠종합금융증권의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 2014.04.25 ~ 2015.04.24 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 2013.09.12 ~ 2018.09.21 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.01.15 ~ 2016.01.25 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 2013.12.11 ~ 2018.12.31 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 2014.07.21 ~ 2015.07.20 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 2014.10.29 ~ 2015.10.29 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 2014.11.27 ~ 2015.11.30 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 2014.10.23 ~ 2015.10.22 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 | 2014.08.20 ~ 2015.08.19 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 | 2014.08.13 ~ 2015.08.12 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 | 2014.08.21 ~ 2015.08.20 |
| ABCP 매입약정 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 | 2014.06.12 ~ 2015.06.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 | 2014.08.12 ~ 2015.08.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 | 2014.07.16 ~ 2015.07.15 |
| ABCP 매입약정 합계 | 147,376,100 | 147,376,100 | ||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 2013.12.31 ~ 2017.01.03 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.05.14 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.11 ~ 2017.09.11 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.02.27 ~ 2018.02.27 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 2013.01.23 ~ 2016.01.25 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 2015.01.29 ~ 2018.07.30 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 2015.01.14 ~ 2016.01.14 |
| 한도대출 | ㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 한도대출 | 신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 한도대출 | 마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 2013.11.14 ~ 2016.09.14 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 한도대출 | 위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 한도대출 | 마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 2014.12.23 ~ 2015.12.23 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 2014.12.24 ~ 2017.03.20 |
| 한도대출 | 이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 2014.12.30 ~ 2016.08.30 |
| 한도대출 | 용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 한도대출 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 한도대출 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 한도대출 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.01.29 ~ 2016.01.29 |
| 한도대출 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.06 ~ 2018.02.05 |
| 한도대출 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 한도대출 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 | 2015.01.09 ~ 2017.04.06 |
| 한도대출 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - | 2012.12.26 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 한도대출 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 한도대출 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 | 2014.05.30 ~ 2017.05.30 |
| 한도대출 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 | 2014.02.28 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 한도대출 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 한도대출 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 | 2014.07.31 ~ 2018.01.31 |
| 한도대출 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.02.11 ~ 2015.10.22 |
| 한도대출 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 | 2013.06.20 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2014.04.29 ~ 2016.12.29 |
| 한도대출 | 해운대프로젝트제일차 유한회사(*) | 7,500,000 | 5,000,000 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 한도대출 | 해운대프로젝트제이차 유한회사(*) | 7,500,000 | 5,000,000 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 한도대출 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 | 2013.06.26 ~ 2016.06.27 |
| 한도대출 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 | 2014.06.24 ~ 2015.06.16 |
| 한도대출 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.03 ~ 2015.06.03 |
| 한도대출 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 | 2011.12.28 ~ 2015.12.29 |
| 한도대출 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2014.07.11 ~ 2015.07.13 |
| 한도대출 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 | 2015.03.27 ~ 2020.03.27 |
| 한도대출 합계 | 871,700,000 | 516,496,000 | ||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 2014.10.31 ~ 2015.09.18 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 2015.03.31 ~ 2015.05.13 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 2014.11.24 ~ 2019.09.24 |
| 대출확약 | 원서브(엠제이디제일차)(*) | 89,843,478 | 89,843,478 | 2013.10.29 ~ 2016.08.29 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 엠스퀘어동천제일차(*) | 82,915,966 | 82,915,966 | 2013.09.13 ~ 2017.05.12 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 2013.12.17 ~ 2016.12.19 |
| 대출확약 | 대구에스지(*) | 80,000,000 | 80,000,000 | 2014.06.17 ~ 2016.06.17 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 2014.01.28 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 산본마스터프라자제일차(*) | 71,000,000 | 71,000,000 | 2015.02.25 ~ 2018.04.25 |
| 대출확약 | 성복제일차(*) | 70,000,000 | 70,000,000 | 2014.11.04 ~ 2015.11.04 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 2012.09.27 ~ 2015.10.27 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 2014.06.03 ~ 2017.03.03 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 2014.10.30 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 엠스퀘어상봉제이차유한회사(*) | 50,000,000 | 50,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 하나로(엠스퀘어시흥제일차)(*) | 50,000,000 | 50,000,000 | 2014.10.07 ~ 2015.10.07 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2013.05.31 ~ 2016.05.31 |
| 대출확약 | 엠스퀘어우동제일차(*) | 47,500,000 | 47,500,000 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 엠지에스제일차(*) | 47,157,895 | 47,157,895 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 2015.03.03 ~ 2016.03.03 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.02.05 ~ 2017.02.05 |
| 대출확약 | 엠스퀘어다담(*) | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2015.03.31 ~ 2017.06.30 |
| 대출확약 | 티티인베스트먼트(엠스퀘어성수제일차)(*) | 32,500,000 | 32,500,000 | 2013.08.19 ~ 2016.06.19 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 2014.08.05 ~ 2017.08.05 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.12.26 |
| 대출확약 | 제이엔씨파트너스(엠스퀘어양산제일차)(*) | 30,500,000 | 30,500,000 | 2015.03.30 ~ 2016.09.30 |
| 대출확약 | 엠스퀘어오산제일차(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.08.14 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.10.30 ~ 2016.10.31 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.02 ~ 2017.12.04 |
| 대출확약 | ALD제일차PFV(엠스퀘어평촌제일차)(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.09.12 ~ 2016.10.11 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트(엠디에스오션제삼차)(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.23 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.25 ~ 2017.08.25 |
| 대출확약 | 안성에스지(*) | 27,230,000 | 27,230,000 | 2013.09.25 ~ 2016.09.26 |
| 대출확약 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.04.24 |
| 대출확약 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 대출확약 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 대출확약 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 대출확약 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.11.13 ~ 2015.11.13 |
| 대출확약 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2015.03.19 ~ 2015.09.21 |
| 대출확약 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.01.17 ~ 2016.08.17 |
| 대출확약 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 대출확약 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2012.12.18 ~ 2015.07.20 |
| 대출확약 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.06.22 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 대출확약 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2014.04.25 ~ 2017.12.25 |
| 대출확약 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 대출확약 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 | 2013.04.26 ~ 2015.04.26 |
| 대출확약 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 | 2013.05.30 ~ 2015.12.30 |
| 대출확약 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 | 2014.11.28 ~ 2016.05.30 |
| 대출확약 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 | 2013.11.11 ~ 2016.05.11 |
| 대출확약 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 엘엠해피니스(*) | 15,000,000 | 15,000,000 | 2013.12.16 ~ 2015.12.16 |
| 대출확약 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 | 2013.12.12 ~ 2016.06.13 |
| 대출확약 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2014.12.03 ~ 2016.05.04 |
| 대출확약 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 | 2013.10.02 ~ 2016.01.02 |
| 대출확약 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 대출확약 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2013.10.31 ~ 2015.06.30 |
| 대출확약 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.03.27 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 | 2014.11.28 ~ 2015.10.28 |
| 대출확약 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.10.31 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.07.31 ~ 2017.01.31 |
| 대출확약 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 | 2013.04.05 ~ 2015.04.05 |
| 대출확약 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 | 2013.06.10 ~ 2016.06.10 |
| 대출확약 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 대출확약 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 | 2013.06.10 ~ 2016.12.10 |
| 대출확약 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 | 2014.12.26 ~ 2016.07.07 |
| 담보대출확약 합계 | 3,207,653,188 | 3,207,653,188 | ||
| 약정사항 총계 | 4,226,729,288 | 3,871,525,288 | ||
(*) 2015년 3월말 현재 연결대상 종속회사 입니다.
2015년 3월말 연결재무제표 기준 메리츠종합금융증권의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(주1) | 23 | 244,376,100 | 215,876,100 | 25 | 289,376,100 | 251,876,100 |
| 한도대출 | 52 | 861,700,000 | 511,496,000 | 42 | 900,450,000 | 652,587,731 |
| 대출확약(주2) | 65 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | 60 | 2,131,375,600 | 2,131,375,600 |
| 합 계 | 140 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | 127 | 3,321,201,700 | 3,035,839,431 |
주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
주2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
2015년 3월말 연결재무제표 기준 메리츠종합금융증권 세부 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 2014.04.25 ~ 2015.04.24 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 2013.09.12 ~ 2018.09.21 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.01.15 ~ 2016.01.25 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) (*) |
30,000,000 | 12,000,000 | 2013.03.21 ~ 2015.08.24 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 2013.12.11 ~ 2018.12.31 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2013.08.01 ~ 2016.07.30 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차)(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2014.08.25 ~ 2016.10.26 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차)(*) |
15,000,000 | 6,500,000 | 2012.12.27 ~ 2015.07.27 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주)(*) |
12,000,000 | 10,000,000 | 2013.05.27 ~ 2016.05.27 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 2014.07.21 ~ 2015.07.20 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 2014.10.29 ~ 2015.10.29 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 2014.11.27 ~ 2015.11.30 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 2014.10.23 ~ 2015.10.22 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 | 2014.08.20 ~ 2015.08.19 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 | 2014.08.13 ~ 2015.08.12 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 | 2014.08.21 ~ 2015.08.20 |
| ABCP 매입약정 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 | 2014.06.12 ~ 2015.06.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 | 2014.08.12 ~ 2015.08.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 | 2014.07.16 ~ 2015.07.15 |
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 2013.12.31 ~ 2017.01.03 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.05.14 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.11 ~ 2017.09.11 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.02.27 ~ 2018.02.27 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 2013.01.23 ~ 2016.01.25 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 2015.01.29 ~ 2018.07.30 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 2015.01.14 ~ 2016.01.14 |
| 한도대출 | ㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 한도대출 | 신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 한도대출 | 마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 2013.11.14 ~ 2016.09.14 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 한도대출 | 위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 한도대출 | 마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 2014.12.23 ~ 2015.12.23 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 2014.12.24 ~ 2017.03.20 |
| 한도대출 | 이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 2014.12.30 ~ 2016.08.30 |
| 한도대출 | 용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 한도대출 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 한도대출 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 한도대출 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.01.29 ~ 2016.01.29 |
| 한도대출 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.06 ~ 2018.02.05 |
| 한도대출 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 한도대출 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 | 2015.01.09 ~ 2017.04.06 |
| 한도대출 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - | 2012.12.26 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 한도대출 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 한도대출 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 | 2014.05.30 ~ 2017.05.30 |
| 한도대출 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 | 2014.02.28 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 한도대출 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 한도대출 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 | 2014.07.31 ~ 2018.01.31 |
| 한도대출 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.02.11 ~ 2015.10.22 |
| 한도대출 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 | 2013.06.20 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2014.04.29 ~ 2016.12.29 |
| 한도대출 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 | 2013.06.26 ~ 2016.06.27 |
| 한도대출 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 | 2014.06.24 ~ 2015.06.16 |
| 한도대출 | 한산디엠씨(*) |
5,000,000 | 5,000,000 | 2014.09.30 ~ 2017.06.30 |
| 한도대출 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.03 ~ 2015.06.03 |
| 한도대출 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 | 2011.12.28 ~ 2015.12.29 |
| 한도대출 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2014.07.11 ~ 2015.07.13 |
| 한도대출 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 | 2015.03.27 ~ 2020.03.27 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 2014.10.31 ~ 2015.09.18 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 2015.03.31 ~ 2015.05.13 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 2014.11.24 ~ 2019.09.24 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 2013.12.17 ~ 2016.12.19 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 2014.01.28 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 2012.09.27 ~ 2015.10.27 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 2014.06.03 ~ 2017.03.03 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 2014.10.30 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2013.05.31 ~ 2016.05.31 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 2015.03.03 ~ 2016.03.03 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.02.05 ~ 2017.02.05 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2015.03.31 ~ 2017.06.30 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 2014.08.05 ~ 2017.08.05 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.12.26 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.10.30 ~ 2016.10.31 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.02 ~ 2017.12.04 |
| 대출확약 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.25 ~ 2017.08.25 |
| 대출확약 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.04.24 |
| 대출확약 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 대출확약 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 대출확약 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 대출확약 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.11.13 ~ 2015.11.13 |
| 대출확약 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2015.03.19 ~ 2015.09.21 |
| 대출확약 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.01.17 ~ 2016.08.17 |
| 대출확약 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 대출확약 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2012.12.18 ~ 2015.07.20 |
| 대출확약 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.06.22 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 대출확약 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2014.04.25 ~ 2017.12.25 |
| 대출확약 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 대출확약 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 | 2013.04.26 ~ 2015.04.26 |
| 대출확약 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 | 2013.05.30 ~ 2015.12.30 |
| 대출확약 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 | 2014.11.28 ~ 2016.05.30 |
| 대출확약 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 | 2013.11.11 ~ 2016.05.11 |
| 대출확약 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 롯데건설(주)(아이엠안성)(*) |
15,000,000 | 15,000,000 | 2013.09.25 ~ 2016.09.26 |
| 대출확약 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 | 2013.12.12 ~ 2016.06.13 |
| 대출확약 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2014.12.03 ~ 2016.05.04 |
| 대출확약 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 | 2013.10.02 ~ 2016.01.02 |
| 대출확약 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 대출확약 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2013.10.31 ~ 2015.06.30 |
| 대출확약 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.03.27 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 | 2014.11.28 ~ 2015.10.28 |
| 대출확약 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.10.31 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.07.31 ~ 2017.01.31 |
| 대출확약 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 | 2013.04.05 ~ 2015.04.05 |
| 대출확약 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 | 2013.06.10 ~ 2016.06.10 |
| 대출확약 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 대출확약 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 | 2013.06.10 ~ 2016.12.10 |
| 대출확약 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 | 2014.12.26 ~ 2016.07.07 |
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||
(*) 2015년 3월말 현재 당사의 종속회사인 아이엠투자증권(주)가 보유한 약정내역 입니다.
(주4 정정 후)
종합금융회사는 종전의 종합금융회사에 관한 법률 제3조에 따라 금융위원회의 인가를 받은자로서 어음의 발행·할인·매매·중개·인수 및 보증, 설비 또는 운전자금의 투융자, 증권의 인수·매출 또는 모집·매출의 중개·주선·대리, 외자도입, 해외 투자, 그 밖의 국제금융의 주선과 외자의 차입 및 전대, 채권의 발행, 기업의 경영 상담과 기업인수 또는 합병 등에 관한 용역, 지급보증의 업무를 수행 할 수 있습니다.
증권업과 달리 예금보험 보장이 가능한 종금형 종합자산관리계좌(CMA)를 통한 수신업무가 가능하며, 조달된 자금을 부실채권(NPL)투자, 기업대출 등 여신업무를 통한 수익창출이 가능한 특징이 있습니다.
(주5 정정 후)
2015년 1분기말 현재 차입부채는 6조902억원으로 부채총액 11조 8,650억원의 51%를 차지하고 있으며 전기말 대비 7,214억원 증가하였습니다. 이는 기업어음·전자단기사채 896억원, 환매조건부채권매도 5,886억원 증가에 기인합니다. 당사의 영업규모 확대에 따라 국공채, 지방채, 금융채 등 안전자산이 증가하였으며, 이에 환매조건부채권매도의 규모도 함께 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
[2015년 1분기말 발행사채 외 차입부채 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 콜머니 | 국민은행 외 | 1.87 | 36,000,000 | 35,000,000 |
| 기업어음 발행 | 신한은행 외 | 1.86~3.75 | 250,700,000 | 465,700,000 |
| 기업어음 발행(ABCP) | 3.40~4.20 | 82,500,000 | 79,500,000 | |
| 전자단기사채 발행 | 동부증권 외 | 1.80~6.50 | 1,104,730,000 | 800,100,000 |
| 환매조건부채권매도 | 한국증권금융 외 | 1.65~3.00 | 4,187,032,713 | 3,598,392,974 |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 2.25~2.75 | 869,728 | 5,227,420 |
| 기타(*) | 메리츠화재해상보험(주) 등 | 4.00~6.50 | 148,500,000 | 105,000,000 |
| 합 계 | 5,810,332,441 | 5,088,920,394 | ||
(*) 연결대상 종속회사가 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠캐피탈(주)로부터 차입한 금액(당분기말 : 88,500백만원, 전기말 : 105,000백만원)이 포함되어 있습니다.
[2015년 1분기말 발행사채 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | 이자율 (%) | 발행일 | 만 기 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증후순위사채(1108-1회) | 6.20 | 2011.08.18 | 2017.02.18 | 10,100,000 | 10,100,000 |
| 무보증후순위사채(1206-01회) | 5.44 | 2012.06.28 | 2017.12.28 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증후순위사채(1206-02회) | 5.74 | 2012.06.28 | 2019.06.28 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-01회) | 4.26 | 2013.03.29 | 2018.09.29 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-02회) | 4.66 | 2013.03.29 | 2020.03.29 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증후순위사채(1411-01회) | 4.02 | 2014.11.25 | 2020.05.25 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (242,925) | (256,392) | |||
| 합 계 | 279,857,075 | 279,843,608 | |||
(*) 전기 중 무보증후순위사채(1108-1회)의 일부(399억원)를 조기상환하였습니다.
(주6 정정 전)
[메리츠종합금융증권 영업용순자본비율(NCR) 추이]
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2015 5월말 (추정) |
FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 |
| 영업용순자본(A) | 806,316 | 596,351 | 640,948 | 456,351 |
| 총위험액(B) | 184,474 | 177,562 | 163,942 | 107,536 |
| 영업용순자본비율(A/B) | 437.09% | 335.86% | 390.96% | 424.37% |
주1) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액×100
주2) 영업용순자본 = 기준일 현재 재무상태표의 자산총액에서 부채총액을 차감한 잔액(이하 "순재산액") - 차감항목의 합계금액 + 가산항목의 합계금액
주3) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액
주4) 메리츠종합금융증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 자회사인 아이엠투자증권을 흡수합병하였습니다. 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받지않은 재무수치로 추후 감사 또는 검토 이후 변경될 수 있습니다.
(주6 정정 후)
[메리츠종합금융증권 영업용순자본비율(NCR) 추이]
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2015 5월말 (추정) |
FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 |
| 영업용순자본(A) | 806,316 | 596,351 | 640,948 | 456,351 |
| 총위험액(B) | 184,474 | 177,562 | 163,942 | 107,536 |
| 영업용순자본비율(A/B) | 437.09% | 335.86% | 390.96% | 424.37% |
| 잉여자본(C=A-B) | 621,842 | 418,789 | 477,006 | - |
| 필요자본(D) | 134,610 | 134,610 | 134,610 | - |
| 개정 영업용순자본비율(C/D) | 461.96% | 311.11% | 354.36% | - |
주1) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액×100
주2) 영업용순자본 = 기준일 현재 재무상태표의 자산총액에서 부채총액을 차감한 잔액(이하 "순재산액") - 차감항목의 합계금액 + 가산항목의 합계금액
주3) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액
주4) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액
주5) 필요자본 = 증권사 인가업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 법정필요자본(종합증권사의 경우 1,923억원) × 70%
주6) 개정 영업용순자본비율 = 잉여자본/필요자본×100
주7) 메리츠종합금융증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 자회사인 아이엠투자증권을 흡수합병하였습니다. 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받지않은 재무수치로 추후 감사 또는 검토 이후 변경될 수 있습니다.
(주7 정정 후)
한편 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 2016년부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.
[메리츠종합금융증권 레버리지비율 추이] (단위 : 억원, %)
|
구분 |
FY2015 5월말 (추정) |
FY2015 1분기 (2015.3.31) |
| 조정 총자산 | 76,672 | 77,669 |
| 조정 자기자본 | 11,251 | 8,143 |
| 레버리지비율 | 681.5 | 953.8 |
주) 메리츠종합금융증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 자회사인 아이엠투자증권을 흡수합병하였습니다. 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받지않은 재무수치로 추후 감사 또는 검토 이후 변경될 수 있습니다.
투자자께서는 NCR 과 레버리지비율 규제로 회사의 영업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
(주8 정정 전)
[비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 이와 관련된 위험의 성격] (기준일 : 2015년 3월말) (단위 : 천원)
| 구분 | 자산유동화 SPC | 부동산금융 | 투자펀드 및 투자신탁 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 총자산 | 3,020,878,562 | 1,216,042,499 | 458,077,895 | 4,694,998,956 |
| 재무제표상 장부금액: | ||||
| 자산: | ||||
| 대출채권 | 67,717,148 | 99,436,929 | 1,330,363 | 168,484,440 |
| 유가증권 | - | 30,546,601 | 27,886,136 | 58,432,737 |
| 합 계 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 | 226,917,177 |
| 부채: | ||||
| 예수부채 | 1,487 | 3,810,912 | - | 3,810,912 |
| 합 계 | 1,487 | 3,810,912 | - | 3,810,912 |
| 최대위험노출액: | ||||
| 보유자산 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 | 226,917,177 |
| ABCP매입약정 | 147,376,100 | - | - | 147,376,100 |
| 미실행신용공여 | - | 72,200,000 | - | 72,200,000 |
| 담보대출확약 | 288,600,000 | - | - | 288,600,000 |
| 합 계 | 503,693,248 | 202,183,530 | 29,216,499 | 735,093,277 |
(주8 정정 후)
[비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 이와 관련된 위험의 성격] (기준일 : 2015년 3월말) (단위 : 천원)
| 구분 | 자산유동화 SPC | 부동산금융 | 투자펀드 및 투자신탁 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 총자산(주1) |
3,020,878,562 | 1,216,042,499 | 458,077,895 | 4,694,998,956 |
| 재무제표상 장부금액: (주2) |
||||
| 자산: | ||||
| 대출채권 | 67,717,148 | 99,436,929 | 1,330,363 | 168,484,440 |
| 유가증권 | - | 30,546,601 | 27,886,136 | 58,432,737 |
| 합 계 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 | 226,917,177 |
| 부채: | ||||
| 예수부채 | 1,487 | 3,810,912 | - | 3,810,912 |
| 합 계 | 1,487 | 3,810,912 | - | 3,810,912 |
| 최대위험노출액: (주3) |
||||
| 보유자산 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 | 226,917,177 |
| ABCP매입약정 | 147,376,100 | - | - | 147,376,100 |
| 미실행신용공여 | - | 72,200,000 | - | 72,200,000 |
| 담보대출확약 | 288,600,000 | - | - | 288,600,000 |
| 합 계 | 503,693,248 | 202,183,530 | 29,216,499 | 735,093,277 |
(주1) 2015년 3월말 현재 비연결구조화기업은 53개사이며, 해당 기업들이 보유하고 있는 총자산규모 입니다.
(주2) 2015년 3월말 현재 당사가 비연결구조화기업과의 거래관계로 인해, 당사의 자산 및 부채로 계상하고 있는 장부금액입니다. 당사 보유자산은 비연결구조화기업에 대해 실행된 대출채권 및 비연결구조화기업이 발행한 유가증권에 투자한 금액입니다. 당사 보유부채는 비연결구조화기업이 당사에 계좌를 개설하여, 예치한 금액으로 구성되어 있습니다.
(주3) 최대위험노출액은 비연결구조화기업에 문제가 발생하여 당사가 입을 수 있는 최대손실금액입니다. 당사가 2015년 3월말 현재, 해당 기업에 투자한 자산 전액을 회수할 수 없으며, 당사가 비연결구조화기업에 대해 수행한 채무인수약정 등이 모두 실현되어 대출이 실행되며, 그 금액 전액을 회수 할 수 없는 경우에 상당하는 금액입니다.
(주9 정정 후)
[ 합병 주요 일정 ]
| 구 분 | 메리츠종합금융증권주식회사 (합병회사) |
아이엠투자증권 주식회사 (피합병회사) |
|
| 합병 결정 및 이사회 결의일 | 2014년 12월 29일 | 2014년 12월 29일 | |
| 합병계약일 | 2014년 12월 29일 | 2014년 12월 29일 | |
| 이사회결의일(합병결의 임시주총 개최 관련) | 2015년 04월 13일 | 2015년 04월 13일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 | 2015년 04월 14일 | 2015년 04월 14일 | |
| 주주확정기준일 | 2015년 04월 22일 | 2015년 04월 22일 | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2015년 04월 23일 | 2015년 04월 23일 |
| 종료일 | 2015년 04월 27일 | 2015년 04월 27일 | |
| 주주총회 소집 공고일 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 | |
| 주주총회 소집 통지 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 |
| 종료일 | 2015년 05월 13일 | 2015년 05월 13일 | |
| 합병계약승인을 위한 주주총회일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 | 시작일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 |
| 종료일 | 2015년 05월 26일 | 2015년 05월 26일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2015년 05월 22일 |
| 종료일 | - | 2015년 05월 29일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 |
| 종료일 | 2015년 05월 26일 | 2015년 05월 26일 | |
| 합병기일 | 2015년 05월 31일 | 2015년 05월 31일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 (주1) |
2015년 06월 01일 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2015년 06월 01일 | - | |
| 합병등기 예정일(해산등기 예정일) | 2015년 06월 01일 | 2015년 06월 01일 | |
| 주권교부 예정일 | 2015년 06월 17일 | - | |
| 신주상장 예정일 | 2015년 06월 18일 | - | |
주1) 상법 제526조의 합병종료보고 주주총회와 그에 대한 합병에 관한 사항 보고는 이사회의 개최와 인터넷 홈페이지 공고로 대체하였습니다.
[ 합병에 관한 공시내역 ]
| 공시사항 | 내용 |
|---|---|
| 2014.12.29 수시공시 | 회사합병 결정 |
| 2014.12.29 수시공시 | 회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항) |
| 2014.12.30 주요사항보고서 | 주요사항보고서(합병 결정) |
| 2015.03.24 발행공시 | 증권신고서(합병) |
| 2015.06.01 발행공시 | 증권발행실적보고서(합병등) |
(주10 정정 후)
메리츠종합금융증권은 손해배상 등의 내용으로 다수의 개인 또는 법인등을 상대로 소송을 제기하여 현재 계류중에 있습니다. 상기 소송들의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유입금액 및 시기 또한 불확실합니다. 따라서 투자자께서는 이러한 불확실성을 감안하시고 투자에 유의하시기 바랍니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송사건]
(단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2012.07.09 |
메리츠종합금융증권 외18 |
대한OO |
부당이득금 반환 |
853 |
1심 진행중 |
|
2013.07.09 |
메리츠종합금융증권 |
김OO |
미수금 지급 청구 |
32 |
1심 진행중 |
|
2015.06.01 |
메리츠종합금융증권 |
OO세무서 |
법인세 징수처분 취소 |
628 |
1심 진행중 |
|
2013.09.30 |
구) 아이엠투자증권 |
OO현 외1 |
손해배상 |
2,792 |
항소심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권이 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
(주11 정정 전)
가. 파생상품거래 현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | |
| <장내파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 매수국채선물 | 191,072 | 45 | 0 | 86,191 | 0 | 0 |
| 매도국채선물 | 816,329 | 0 | 10 | 536,298 | 0 | 0 |
| 이자율스왑 | 39,404,700 | 0 | 0 | 30,724,200 | 0 | 0 |
| 통화관련: | ||||||
| 매수통화선물 | 12,801 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매도통화선물 | 115,681 | 18 | 5 | 55,932 | 0 | 0 |
| 주가지수관련: | ||||||
| 매수주가지수옵션 | 958 | 797 | 0 | 932 | 1,009 | 0 |
| 매도주가지수옵션 | 1,384 | 0 | 972 | 1,045 | 0 | 666 |
| 매수주가지수선물 | 38,764 | 3 | 17 | 61,150 | 69 | 0 |
| 매도주가지수선물 | 54,504 | 0 | 50 | 61,006 | 0 | 0 |
| 주식관련: | ||||||
| 매도주식선물 | 652 | 0 | 0 | 4,283 | 0 | 0 |
| 신주인수권증서 | 557 | 153 | 0 | 4,008 | 630 | 0 |
| 기타: | ||||||
| 매도상품선물 | 606 | 0 | 37 | 621 | 28 | 0 |
| 소 계 | 40,638,008 | 1,016 | 1,091 | 31,535,667 | 1,737 | 666 |
| <장외파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율스왑 | 24,194,604 | 176,910 | 182,093 | 29,080,060 | 148,127 | 152,693 |
| 매도이자율옵션 | 10,000 | 0 | 1,286 | 10,000 | 0 | 1,276 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도 | 314,452 | 989 | 4,391 | 216,298 | 972 | 4,927 |
| 통화스왑 | 11,050 | 0 | 63 | 21,984 | 422 | 420 |
| 주식관련: | ||||||
| 매수옵션 | 27,465 | 4,041 | 0 | 31,302 | 2,111 | 0 |
| 매도옵션 | 2,239 | 0 | 248 | 0 | 0 | 0 |
| 주식스왑 | 12,075 | 71 | 1,153 | 1,902 | 10 | 32 |
| 신주인수권증서 | 5,194 | 1,391 | 0 | 1,914 | 249 | 0 |
| 신용관련: | ||||||
| CDS | 60,000 | 3,812 | 0 | 30,000 | 2,516 | 0 |
| 기타: | ||||||
| 총수익스왑(TRS) | 0 | 0 | 0 | 4,160 | 0 | 2,114 |
| 기타 | 20,861 | 137 | 72 | 2,961 | 14 | 3 |
| 소 계 | 24,657,939 | 187,351 | 189,307 | 29,400,581 | 154,421 | 161,465 |
| 합 계 | 65,295,947 | 188,366 | 190,398 | 60,936,248 | 156,158 | 162,131 |
(주11 정정 후)
가. 파생상품거래 현황
| 기준일: 2015년 3월말 | (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 360,345 | 5,466 | 8,895 | 247 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | 55 | 23 | 1,991 | 37 |
| 장외거래 | 360,290 | 5,443 | 6,904 | 210 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | - | 5,379 | - | - |
| 선 물 | 55 | 23 | 69 | 37 | |
| 스 왑 | 359,003 | 63 | 1,224 | - | |
| 옵 션 | 1,286 | - | 7,602 | 210 | |
| 기준일: 2014년 12월말 | (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 302,096 | 6,741 | 4,776 | 45 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | - | - | 2,375 | 28 |
| 장외거래 | 302,096 | 6,741 | 2,402 | 17 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | - | 5,899 | - | - |
| 선 물 | - | - | 69 | 28 | |
| 스 왑 | 300,820 | 842 | 42 | - | |
| 옵 션 | 1,276 | - | 4,665 | 17 | |
(주12 정정 후)
증권신고서 제출일 현재, 당사가 계류중인 소송 사건은 다음과 같습니다.
[당사가 계류중인 소송사건] (단위:백만원)
|
구분 |
소송의 내용 |
건수 |
소송가액 |
|
당사 피고소송 |
손해배상 등 |
12 |
31,858 |
|
당사 원고소송 |
손해배상 등 |
4 |
4,306 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권에 제기되었거나 구 아이엠투자증권에서 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송사건]
(단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2010.12.20 |
OO주 외1 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
936 |
파기환송심 진행중 |
|
2011.11.17 |
OO중앙회 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
3,013 |
상고심 진행중 |
|
2013.01.18. |
OO장학회 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
480 |
상고심 진행중 |
|
2014.02.18 |
OO금고 외20 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
9,414 |
1심 진행중 |
|
2014.08.01 |
OO숙 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
1,307 |
1심 진행중 |
|
2014.08.13. |
OO아 외1 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
290 |
1심 진행중 |
|
2014.09.25 |
OO규 |
메리츠종합금융증권 |
리스계약 무효 |
30 |
1심 진행중 |
|
2014.12.24. |
OO아(주) |
메리츠종합금융증권 |
대출이자등 반환 |
143 |
항소심 진행중 |
|
2015.03.24 |
OO컴퍼니(주) |
메리츠종합금융증권 |
대출이자등 반환 |
218 |
1심 진행중 |
|
2015.06.11 |
OO개발 |
메리츠종합금융증권 |
손해배상 |
15,000 |
1심 진행중 |
|
2013.08.09. |
OO증권 |
구) 아이엠투자증권 |
손해배상 |
194 |
항소심 진행중 |
|
2015.04.14 |
OO유한회사 |
구) 아이엠투자증권 |
분배금 지급 청구 |
833 |
1심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병되었으며, 구 아이엠투자증권에 제기된 소송은 당사가 승계하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송사건]
(단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2012.07.09 |
메리츠종합금융증권 외18 |
대한OO |
부당이득금 반환 |
853 |
1심 진행중 |
|
2013.07.09 |
메리츠종합금융증권 |
김OO |
미수금 지급 청구 |
32 |
1심 진행중 |
|
2015.06.01 |
메리츠종합금융증권 |
OO세무서 |
법인세 징수처분 취소 |
628 |
1심 진행중 |
|
2013.09.30 |
구) 아이엠투자증권 |
OO현 외1 |
손해배상 |
2,792 |
항소심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권이 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
(주13 정정 전)
(2) 약정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정 (*1) | 244,376 | 215,876 | 289,376 | 251,876 |
| 한도대출 | 861,700 | 511,496 | 900,450 | 652,588 |
| 담보대출확약(*2) | 2,396,006 | 2,396,006 | 2,131,376 | 2,131,376 |
| 합 계 | 3,502,082 | 3,123,378 | 3,321,202 | 3,035,840 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
(*3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) | 30,000,000 | 12,000,000 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설 | 20,000,000 | 20,000,000 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차) | 20,000,000 | 20,000,000 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차) | 15,000,000 | 6,500,000 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주) | 12,000,000 | 10,000,000 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | |||
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 |
| 한도대출 |
신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 |
마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 |
| 한도대출 |
한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 |
| 한도대출 |
위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 한산디엠씨 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 한도대출 |
마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 |
| 한도대출 |
미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 |
| 한도대출 |
라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 |
아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 |
퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 대출확약 |
엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 |
엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 |
| 대출확약 |
라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 |
| 대출확약 |
용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 |
| 대출확약 |
이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 롯데건설(주)(아이엠안성) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 |
이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 대출확약 |
위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 |
| 대출확약 |
리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 |
블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 |
| 대출확약 |
새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 |
| 대출확약 |
미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 |
제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 |
피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 대출확약 |
미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 |
| 대출확약 |
한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 |
| 대출확약 |
에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 |
| 대출확약 |
다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 |
| 대출확약 |
송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 |
| 대출확약 |
대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | |||
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||||
(주13 정정 후)
(2) 약정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정 (*1) | 23 | 244,376 | 215,876 | 25 | 289,376 | 251,876 |
| 한도대출 | 52 | 861,700 | 511,496 | 42 | 900,450 | 652,588 |
| 담보대출확약(*2) | 65 | 2,396,006 | 2,396,006 | 60 | 2,131,376 | 2,131,376 |
| 합 계 | 140 | 3,502,082 | 3,123,378 | 127 | 3,321,202 | 3,035,840 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
(*3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 2014.04.25 ~ 2015.04.24 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 2013.09.12 ~ 2018.09.21 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.01.15 ~ 2016.01.25 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) (*) |
30,000,000 | 12,000,000 | 2013-03-21~2015-08-24 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 2013.12.11 ~ 2018.12.31 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2013-08-01~2016-07-30 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차)(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2014-08-25~2016-10-26 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차)(*) |
15,000,000 | 6,500,000 | 2012-12-27~2015-07-27 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주)(*) |
12,000,000 | 10,000,000 | 2013-05-27~2016-05-27 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 2014.07.21 ~ 2015.07.20 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 2014.10.29 ~ 2015.10.29 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 2014.11.27 ~ 2015.11.30 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 2014.10.23 ~ 2015.10.22 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 | 2014.08.20 ~ 2015.08.19 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 | 2014.08.13 ~ 2015.08.12 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 | 2014.08.21 ~ 2015.08.20 |
| ABCP 매입약정 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 | 2014.06.12 ~ 2015.06.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 | 2014.08.12 ~ 2015.08.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 | 2014.07.16 ~ 2015.07.15 |
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 2013.12.31 ~ 2017.01.03 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.05.14 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.11 ~ 2017.09.11 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.02.27 ~ 2018.02.27 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 2013.01.23 ~ 2016.01.25 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 2015.01.29 ~ 2018.07.30 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 2015.01.14 ~ 2016.01.14 |
| 한도대출 | ㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 한도대출 | 신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 한도대출 | 마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 2013.11.14 ~ 2016.09.14 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 한도대출 | 위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 한도대출 | 마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 2014.12.23 ~ 2015.12.23 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 2014.12.24 ~ 2017.03.20 |
| 한도대출 | 이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 2014.12.30 ~ 2016.08.30 |
| 한도대출 | 용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 한도대출 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 한도대출 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 한도대출 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.01.29 ~ 2016.01.29 |
| 한도대출 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.06 ~ 2018.02.05 |
| 한도대출 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 한도대출 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 | 2015.01.09 ~ 2017.04.06 |
| 한도대출 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - | 2012.12.26 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 한도대출 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 한도대출 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 | 2014.05.30 ~ 2017.05.30 |
| 한도대출 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 | 2014.02.28 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 한도대출 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 한도대출 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 | 2014.07.31 ~ 2018.01.31 |
| 한도대출 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.02.11 ~ 2015.10.22 |
| 한도대출 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 | 2013.06.20 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2014.04.29 ~ 2016.12.29 |
| 한도대출 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 | 2013.06.26 ~ 2016.06.27 |
| 한도대출 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 | 2014.06.24 ~ 2015.06.16 |
| 한도대출 | 한산디엠씨(*) |
5,000,000 | 5,000,000 | 2014-09-30~2017-06-30 |
| 한도대출 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.03 ~ 2015.06.03 |
| 한도대출 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 | 2011.12.28 ~ 2015.12.29 |
| 한도대출 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2014.07.11 ~ 2015.07.13 |
| 한도대출 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 | 2015.03.27 ~ 2020.03.27 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 2014.10.31 ~ 2015.09.18 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 2015.03.31 ~ 2015.05.13 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 2014.11.24 ~ 2019.09.24 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 2013.12.17 ~ 2016.12.19 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 2014.01.28 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 2012.09.27 ~ 2015.10.27 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 2014.06.03 ~ 2017.03.03 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 2014.10.30 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2013.05.31 ~ 2016.05.31 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 2015.03.03 ~ 2016.03.03 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.02.05 ~ 2017.02.05 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2015.03.31 ~ 2017.06.30 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 2014.08.05 ~ 2017.08.05 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.12.26 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.10.30 ~ 2016.10.31 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.02 ~ 2017.12.04 |
| 대출확약 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.25 ~ 2017.08.25 |
| 대출확약 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.04.24 |
| 대출확약 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 대출확약 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 대출확약 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 대출확약 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.11.13 ~ 2015.11.13 |
| 대출확약 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2015.03.19 ~ 2015.09.21 |
| 대출확약 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.01.17 ~ 2016.08.17 |
| 대출확약 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 대출확약 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2012.12.18 ~ 2015.07.20 |
| 대출확약 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.06.22 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 대출확약 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2014.04.25 ~ 2017.12.25 |
| 대출확약 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 대출확약 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 | 2013.04.26 ~ 2015.04.26 |
| 대출확약 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 | 2013.05.30 ~ 2015.12.30 |
| 대출확약 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 | 2014.11.28 ~ 2016.05.30 |
| 대출확약 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 | 2013.11.11 ~ 2016.05.11 |
| 대출확약 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 롯데건설(주)(아이엠안성)(*) |
15,000,000 | 15,000,000 | 2013-09-25~2016-09-26 |
| 대출확약 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 | 2013.12.12 ~ 2016.06.13 |
| 대출확약 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2014.12.03 ~ 2016.05.04 |
| 대출확약 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 | 2013.10.02 ~ 2016.01.02 |
| 대출확약 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 대출확약 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2013.10.31 ~ 2015.06.30 |
| 대출확약 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.03.27 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 | 2014.11.28 ~ 2015.10.28 |
| 대출확약 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.10.31 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.07.31 ~ 2017.01.31 |
| 대출확약 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 | 2013.04.05 ~ 2015.04.05 |
| 대출확약 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 | 2013.06.10 ~ 2016.06.10 |
| 대출확약 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 대출확약 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 | 2013.06.10 ~ 2016.12.10 |
| 대출확약 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 | 2014.12.26 ~ 2016.07.07 |
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||
(*) 2015년 3월말 현재 당사의 종속회사인 아이엠투자증권(주)가 보유한 약정내역 입니다.
(주14 정정 후)
마. 합병등의 사후정보
[메리츠종합금융증권 주식회사 합병]
○ 합병형태 : 흡수합병
| 합병 후 존속회사 | 상호 | 메리츠종합금융증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동) | |
| 대표이사 | 최알렉산더희문 | |
| 법인구분 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 | 상호 | 아이엠투자증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울시 영등포구 여의대방로 69길 17 | |
| 대표이사 | 임재택 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
○ 합병배경 : 국내 금융투자사업 시장은 경쟁심화 및 비용증가로 인해 성장과 수익성이 지속적으로 악화되고 있는 상황에서 양사는 경쟁력 확보 및 성장을 위해 합병을 추진하게 되었음
○ 합병계약체결 이사회 : 2014년 12월 29일
○ 합병기일 : 2015년 05월 31일
[합병등 전후의 재무사항 비교표]
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
| 1차연도 (주1) |
2차연도 (주2) |
1차연도 (주1) | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 (주3) |
괴리율 (주4) |
|||||
| 아이엠투자증권(주) | 매출액 | 538,689 | 527,675 | 538,689 | - | 137,444 | 37.49 | - |
| 영업이익 | 28,867 | 21,353 | 28,867 | - | 3,141 | 64.70 | - | |
| 당기순이익 | 19,730 | 16,943 | 19,730 | - | -36,524 | 적자전환 | - | |
(주1) 1차연도는 2014년 1월 1일 ~ 12월 31일이며, 당사와 아이엠투자증권(주)는 FY2014 기중 합병계약체결(2014.12.29)으로 최초 주요사항보고서 공시(2014.12.30)에 첨부된 외부평가분석기관 평가의견서 상 예측치는 실적치와 차이가 있었으나, 주요사항보고서 정정공시(2015.03.24)를 통하여 FY2014 실제 실적을 반영하였습니다. 따라서 1차연도의 예측치와 실제치는 동일합니다. 주요 내용은 2015.03.24에 공시된 주요사항보고서 및 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하시기 바랍니다.
(주2) 1차연도는 2015년 1월 1일 ~ 12월 31일에 해당하는 기간이며, 주요 내용은 2015.03.24에 공시된 주요사항보고서 및 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하시기 바랍니다.
(주3) 2차연도 실적치는 '2015년 1월 1일 ~ 5월 31일(합병기일)' 기준 아이엠투자증권(주) 실적치 입니다.
(주4) '괴리율'은 '(수정 예측치-실적치)/수정 예측치'로 산정하여 백분율로 기재하였습니다. 수정 예측치는 2차연도 예측치를 5개월/12개월로 환산한 금액입니다.
주) 괴리율은 합병에 따른 일시적 비용의 증가 및 합병차익에 대한 법인세 비용 등의 증가에 기인한 것입니다. 합병관련 과세내용은 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 III투자위험 2.회사위험 아.최근 합병에 따른 법인세 비용 등 발생을 참고하시기 바랍니다.
【 대표이사 등의 확인 】
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확인서 |
증 권 신 고 서
| ( 지 분 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2015년 07월 02일 | 증권신고서(지분증권) | 최초 제출일 |
| 2015년 07월 09일 | [기재정정]증권신고서(지분증권) | 기재정정("파란색") |
| 금융위원회 귀중 | 2015년 7월 2일 |
| 회 사 명 : |
메리츠종합금융증권 주식회사 |
| 대 표 이 사 : |
최알렉산더희문 |
| 본 점 소 재 지 : |
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 15 |
| (전 화) (02) 785-6611 | |
| (홈페이지) http://home.imeritz.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 김수광 |
| (전 화) (02) 6309-4850 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 기명식 보통주 118,000,000주 | |
| 모집 또는 매출총액 : | 534,540,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 메리츠종합금융증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 15 |
【 대표이사 등의 확인 】
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증권신고서 대표이사 확인 |
요약정보
1. 핵심투자위험
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 금융투자업의 특성 경제 및 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우, 투자자 이탈의 가속화로 인한 증권회사의 수탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자회사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 나. 금융투자산업의 구조재편과 진입장벽 완화에 따른 영향 자본시장에서의 금융혁신과 경쟁의 촉진을 통한 장기적인 성장과 발전을 위해 자본시장법 개정안이 시행됨에 따라 금융투자산업은 대형사 위주로 시장 재편이 예상되고 있으며, 금융투자업계의 불황이 계속되고 있어 향후에도 증권사 구조조정이 지속될 것으로 보입니다. 이로 인해 대형화를 통한 규모의 경제 확보 및 주요 인력의 확보 실패(Key Man Risk) 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못한 증권사의 경우 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수 있습니다. 다. 영업용순자본비율(NCR) 개선방안과 레버리지비율 규제에 따른 영향 금융위원회의 영업용순자본비율(NCR) 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라, 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자업자들은 자금여력을 필요로 하는 기업금융 및 파생상품 운용 등에서 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓이거나, 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있는 등 영업활동에 상당한 제약이 될 수 있습니다. 라. 콜차입 규제에 따른 영향 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워 짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 마. 자본이득세 및 파생상품 양도차익 과세에 따른 영향 자본이득세 및 파생상품 양도차익 과세에 따른 영향 조세 형평성을 위해 자본이득에 과세하는 방안이 국회에서 논의 중이며, 2016년 1월부터는 파생상품 양도차익에 대한 과세가 실시될 예정입니다. 이러한 세제개편은 국내 금융투자업계의 수익성과 유동성측면에서 부정적인 영향이 불가피할 것으로 예상됩니다. 바. 금융투자회사의 손익구조 국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익등으로 구성되어 있으며, 수탁수수료 손익과 채권평가 손익이 전체 손익에 큰 부분을 차지하고 있습니다. 수탁수수료는 FY2015 1분기 기준 수수료수익의 57.81%로 여전히 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2015년 6월 15일부터 주식시장의 가격제한폭이 기존 ±15%에서 ±30%로 확대되어, 가격변동 폭이 넓어졌습니다. 또한 FY2014 이후 채권 보유량이 150조원 수준으로 크게 증가하여, 향후 금리상승시 보유채권의 평가손실이 발생할 우려가 있습니다. 따라서 주식시장의 거래대금의 변동에 따른 수탁수수료 수익과 시장금리 변동에 따른 채권평가손익에 의해 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동될 수 있습니다. 사. 개인정보 유출사고의 가능성 금융투자회사는 그 업무의 특성상 다수 고객의 개인정보를 취급하고 있습니다. 최근 외부네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생함에 따라 개인정보의 중요성이 부각되고 있습니다. 만약, 개인정보 유출사고가 발생할 경우 해당 기관의 평판 저하, 감독당국에 의한 제재, 민사소송 등의 가능성을 배제 할 수 없습니다. 아. 금융투자회사의 사업위험 증권산업은 금융거래 속성상 자산규모 및 내용 변화가 매우 빠르게 이루어짐으로써 단시일내에 경영상황이 급변할 수도 있습니다. 따라서 여러 사업위험요인에 적절하게 대응하지 못할 경우 단시일 내에 경영상황이 급변할 수도 있습니다. 자. 운영리스크 발생에 따른 영향 Operating System Risk는 증권업계에서 발생 가능한 Risk이며, 발생시 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. |
| 회사위험 | 가. 우발채무의 증가 2015년 1분기말 기준, 메리츠종합금융증권은 약정잔액기준으로 기업어음 매입보장약정 2,159억원, 한도대출 5,115억원 및 담보대출확약 2조 3,960억원 등 3조 1,234억원의 약정을 체결하고 있으며, 이는 2015년 1분기말 연결재무제표 자기자본 1조 565억원 대비 296%에 해당하는 금액입니다. 부동산 경기침체와 건설업 부문의 신용위험 증가가 지속되고, 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무가 현실화 될 경우 메리츠종합금융증권의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 나. 종합금융업 면허 만료(2020년 4월)에 따른 영향 2020년 4월 종합금융업의 면허가 만료될 예정이며, 종합금융업 면허 만료에 대비한 수익구조의 다변화 등 새로운 성장동력을 찾지 못할 경우 메리츠종합금융증권의 수익성 악화와 기업가치가 하락될 수 있습니다. 다. 영업용순자본비율(NCR) 하락 및 2016년 개정 NCR 체계 적용 메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 기준 영업용순자본비율은 335.86%로 2014년 12월말 390.96% 대비 약 55%p 하락 하였습니다. 영업규모 확대와 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 등으로 위험에 대한 노출이 지속적으로 증가하고 있어, 메리츠종합금융증권이 자체적으로 부담해야 하는 리스크 수준도 높아지고 있으며, 회계연도 2016년 기준부터 적용되는 개정 NCR체계로 인해 영업용순자본비율이 변동할 가능성이 있으므로 향후 적극적이며 효율적인 리스크관리가 필요합니다. 라. 연결대상 종속회사 관련 위험 메리츠종합금융증권은 2015년 3월말 기준 45개의 종속기업을 보유하고 있으며, 연결 종속회사 중 29개사는 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP를 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다. 부동산 경기침체와 건설업 부문의 신용위험 증가 등 관련 영업환경의 변화에 따라 회사의 연결실적 및 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 비연결구조화기업의 부도 발생시 최대 위험노출금액(재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등의 계약에 의해 장래에 확정될 가능성이 있는 금액 포함)은 735,093백만원입니다. 해당 구조화기업이 경영상 어려움 등으로 차입금을 상환하지 못할 경우 메리츠종합금융증권이 해당 약정금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당하여 회사의 연결 실적 및 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 마. 금리변동에 따른 보유 채권의 수익 변동위험 2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 당기손익인식금융자산은 6조 5,435억원으로, 총자산의 51% 수준이며, 국공채를 비롯한 채권이 약 5조 5,834억원으로 대부분(약 85%)을 차지하고 있습니다. 이러한 채권 보유 규모로 인하여 시장금리 상승시 채권평가손실을 인식하여 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다. 바. 경기침체에 따른 대출채권 부실화 가능성 2015년 3월말 기준 메리츠종합금융증권은 약 3.8조원의 대출채권을 보유하고 있으며(연결기준 총자산의 약 29.2% 수준), 대손충당금은 1,329억원을 적립하고 있어, 대손충당금설정률은 약 3.6% 수준입니다. 보유 대출채권이 경기침체의 영향 등으로 인해 부실화될 수 있으며, 이에 따라 회사의 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다. 사. 파생상품거래 규모와 수익 변동위험 메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 기준 파생상품 총 계약금액은 약 65.3조원 수준으로 재무제표에 반영된 파생상품 자산 및 부채는 각각 1,884억원, 1,904억원입니다. 파생상품은 환율, 이자율, 주식시장 및 경제상황에 따른 가변성이 가장 큰 금융상품으로 파생상품 공정가치 서열체계 변동, 평가 방식의 변경 및 시장상황변화에 따라 관련 손익이 변동되어 회사의 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다. 아. 최근 합병에 따른 법인세 비용 등 발생 당사는 주요 종속회사였던 아이엠투자증권(주)을 피합병회사, 당사를 합병회사로 하여 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병하였습니다. 동 합병은 비적격합병에 해당되어 피합병회사, 합병회사에게 과세부담이 발생하였습니다. 양사의 합병으로 인한 법인세 비용 등으로 약161.2억원의 연결손익계산서 상 비용 증가효과(5년간)가 발생할 것으로 추정됩니다. 자. 금융관계기관의 제재와 회사 평판리스크 발생 가능성 일반적으로 금융투자회사는 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 큰 영향을 미치며 이러한 금융관계기관의 제재는 메리츠종합금융증권의 고객 및 금융당국에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있습니다. 이러한 메리츠종합금융증권의 평판리스크는 결국 회사의 재무상태 악화 및 기업가치 하락으로 연결될 수 있습니다. 차. 당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 메리츠종합금융증권은 불완전판매에 대한 손해배상청구 등의 내용으로 다수의 개인 또는 법인으로부터 피소되어 계류중에 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 12건으로 총 소송금액은 31,858백만원이고 소송 등과 관련한 충당부채 설정액은 6,229백만원입니다.또한, 메리츠종합금융증권이 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 등 4건으로 총 소송금액은 4,306백만원입니다. 상기 소송들의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 따라서 투자자께서는 이러한 불확실성을 감안하시고 투자에 유의하시기 바랍니다. 카. 단기 채무증권 발행과 신용등급 하락 위험 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인과 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서 회사의 신용등급이 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다. 또한 신용등급 하락으로 재무안정성 및 채무증권의 상환 능력이 저하될 수 있습니다. 2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 신용등급에 영향을 받을 수 있는 채무증권의 발행규모는 1조 7,180억원(아이엠투자증권의 발행액 107억원 포함)이며, 메리츠종합금융증권의 연결기준 총부채 11조 8,650억원의 14.48%에 해당되는 금액입니다. 채무증권 발행액 중 2015년 만기도래 채무증권은 총 1조 4,379억원 입니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 주가 희석화 및 주가하락 우려 금번 주주배정 유상증자에 있어서 단수주는 절사하여 배정하지 않으며, 실권주는 이사회결의에 의해 미발행합니다. 당사의 최대주주는 금번 유상증자의 구주주 청약시 배정분에 대해 청약할 예정입니다. 그러나, 그 외 기존 주주들의 청약 참여 여부는 확신할 수 없습니다. 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가희석화 등으로, 청약 이후 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 나. 투자원금 손실 발생 가능성 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실 발생 가능성이 있습니다. 다. 최근 합병에 따른 영향 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 메리츠종합금융증권이 아이엠투자증권과의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등에 실패할 경우, 메리츠종합금융증권의 영업 및 경쟁력에 악영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 회사의 전반적인 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다. 특히 가시적인 수익성 증대없이 증가한 자기자본은 ROE 감소 등 자본 효율성을 하락시켜 투자자들이 주요하게 판단하는 투자지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 공모일정 변경 가능성과 효력 발생 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있으며, 이 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 마. 청약일전 반기보고서 공시(공시기간 2015년 8월 14일) 등에 따른 정정공시 예정 본 증권신고서에 기재된 사항과 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후, 최종적인 투자판단을 해야하며, 증권신고서 제출일 이후 경제 및 금융시장의 충격으로 회사의 재무성과가 급격히 감소하여, 투자자의 투자판단에 영향을 끼칠만한 중요한 요소가 발생할 경우, 본 증권신고서는 금융감독원과의 협의를 통해 정정될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출일 이후 청약예정일은 2015년 8월 20일(초일)로서, 청약일전 공정공시 또는 반기보고서 공시(공시기한 2015년 8월 14일) 등이 있을 예정이며 이에 따라 정정공시가 예정되어 있습니다. 바. 투자판단 시 유의사항 등 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 합니다. 또한, 본건 공모를 위한 분석에 포함된 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있음에 유의하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의 종류 |
증권수량 | 액면가액 | 모집(매출) 가액 |
모집(매출) 총액 |
모집(매출) 방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 118,000,000 | 1,000 | 4,530 | 534,540,000,000 | 주주배정 |
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2015년 08월 20일 ~ 2015년 08월 21일 | 2015년 08월 24일 | 2015년 07월 31일 | 2015년 08월 24일 | 2015년 07월 17일 |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 534,540,000,000 |
| 발행제비용 | 712,617,200 |
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| - | - | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | 주요사항보고서(유상증자결정)-2015.07.02 |
| 【기 타】 | 1) 금번 유상증자는 직접공모 방식의 주주배정증자이며, 구주주에 의한 초과청약 배정 이후 발생하는 실권주 및 단수주는 미발행 처리합니다. 2) 상기 모집가액은 예정 발행가액이며, 확정 발행가액은 구주주 청약 초일(2015년 08월 20일(목))전 3거래일(2015년 08월 17일(월))에 확정되어 2015년 08월 18일(화) 회사의 인터넷 홈페이지(http://home.imeritz.com)에 공고될 예정입니다. 3) 상기 모집금액 및 발행제비용은 예정 발행가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 4) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다. 5) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 6) 증권신고서의 효력 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| (단위: 원, 주) |
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출) 방법 |
| 기명식보통주 | 118,000,000 | 1,000 | 4,530 | 534,540,000,000 | 주주배정 |
| * 이사회 결의일 : 2015년 07월 02일 |
| 주) 1주의 모집가액 및 모집총액은 2015년 07월 02일 개최된 이사회결의일의 전일(2015년 07월 01일)을 기산일로 하여 산정한 예정 발행가액 기준입니다. |
※ 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.
공모가격의 결정방법은 본 증권신고서 <제1부 모집 또는 매출에 관한 사항. I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항. 3. 공모가격 결정방법>을 참고하시기 바랍니다. 예정발행가액은 이사회결의일 전일(2015년 07월 01일)을 기산일로 하여 아래의 산출 근거에 따라 산정하였으며, 최종 발행가액은 구주주 청약 초일(2015년 08월 20일)전 3거래일(2015년 08월 17일)에 확정되어 2015년 08월 18일(화) 회사의 인터넷 홈페이지(http://home.imeritz.com)에 공고되고 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정입니다.
발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관례 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다.
■ 예정 모집가액 산출 근거
본 증권신고서의 예정 모집가액은 2015년 07월 02일 개최된 이사회결의일 전일(2015년 07월 01일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 30%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)
| ▶ 예정 모집가액 | = | 기준주가(7,064원) ×【 1 - 할인율(30%)】 -------------------------------------------- 1 + 【증자비율(31.16792600%) × 할인율(30%)】 |
[예정 모집가액 산정표]
| 기산일 : 2015년 7월 1일 | (단위: 원, 주) |
| 일자 | 종가 | 거래량 | 거래대금 |
| 2015-06-02 | 6,610 | 2,000,610 | 13,466,073,750 |
| 2015-06-03 | 6,500 | 1,439,876 | 9,500,444,470 |
| 2015-06-04 | 6,430 | 1,350,723 | 8,781,653,190 |
| 2015-06-05 | 6,530 | 1,072,566 | 6,981,603,830 |
| 2015-06-08 | 7,050 | 3,708,154 | 25,604,693,590 |
| 2015-06-09 | 7,050 | 1,813,212 | 12,777,480,740 |
| 2015-06-10 | 7,170 | 4,357,975 | 31,324,631,700 |
| 2015-06-11 | 6,880 | 4,705,518 | 33,515,344,270 |
| 2015-06-12 | 7,040 | 1,921,921 | 13,390,180,190 |
| 2015-06-15 | 6,840 | 1,101,183 | 7,628,906,680 |
| 2015-06-16 | 6,670 | 1,431,307 | 9,578,669,670 |
| 2015-06-17 | 6,510 | 1,953,104 | 12,693,990,710 |
| 2015-06-18 | 6,350 | 2,809,732 | 18,092,686,700 |
| 2015-06-19 | 6,770 | 4,261,487 | 28,758,764,920 |
| 2015-06-22 | 6,890 | 2,438,258 | 16,477,470,630 |
| 2015-06-23 | 6,940 | 2,246,561 | 15,723,396,630 |
| 2015-06-24 | 7,000 | 1,658,577 | 11,597,842,640 |
| 2015-06-25 | 7,070 | 1,431,827 | 10,042,180,010 |
| 2015-06-26 | 7,250 | 2,252,606 | 16,111,460,770 |
| 2015-06-29 | 7,150 | 2,896,315 | 20,531,143,150 |
| 2015-06-30 | 7,130 | 1,504,582 | 10,713,424,450 |
| 2015-07-01 | 7,190 | 1,040,621 | 7,441,183,980 |
| 1개월 거래량 가중평균종가 (A) | 6,897 | - | |
| 1주일 거래량 가중평균종가 (B) | 7,104 | - | |
| 기산일 종가 (C) | 7,190 | - | |
| (A),(B),(C)의 산술 평균 (D) | 7,064 | (A+B+C)/3 | |
| 기준주가 (E) | 7,064 | (C와 D중 낮은가액) | |
| 할인율 (F) | 30% | - | |
| 증자비율 (G) | 31.16792600% | - | |
| 예정 모집가액(호가단위 미만 절상) | 4,530 | E×(1-F)/1+(G×F) | |
주) 증권신고서 제출일 현재 상기 모집가액은 예정 발행가액이며, 향후 1차 발행가액 및 2차 발행가액 산정시 발행가액은 변동될 수 있습니다.
■ 공모일정 등에 관한 사항
이번 공모는 직접공모방식으로 진행하며, 관련한 세부 일정은 다음과 같습니다.
| 일자 | 증자 절차 | 비고 |
| 2015. 07. 02 | 이사회결의 | - 발행주식수 및 배정비율, 예정 모집가액 등 결의 |
| 2015. 07. 02 | 증권신고서 제출 | - |
| 2015. 07. 02 | 신주발행 및 명의개서 정지 공고 | - 인터넷 홈페이지 (http://home.imeritz.com) |
| 2015. 07. 14 | 1차 발행가액 확정 | - 신주배정기준일 3거래일전 |
| 2015. 07. 16 | 권리락 | - |
| 2015. 07. 17 | 신주배정 기준일 | - 주주 확정 기준일 |
| 2015. 07. 20 ~ 07. 22 | 주주명부 폐쇄 | - 3영업일간 명의개서 정지 |
| 2015. 07. 31 | 신주배정 통지 | - |
| 2015. 08. 05 ~ 08. 11 | 신주인수권증서 상장 및 거래 | - 5영업일간 거래 |
| 2015. 08. 12 | 신주인수권증서 상장폐지 | - 구주주 청약초일 6거래일전 폐지 |
| 2015. 08. 17 | 확정 발행가액 산정 | - 구주주 청약초일 3거래일전 |
| 2015. 08. 18 | 발행가액 확정 공고 | - 인터넷 홈페이지 (http://home.imeritz.com) |
| 2015. 08. 20 ~ 08. 21 | 우리사주조합 및 구주주 청약 | - 우리사주조합은 15.08.20 청약 |
| 2015. 08. 24 | 주금 납입 / 환불 | - |
| 2015. 09. 04 | 주권 교부 예정일 | - |
| 2015. 09. 07 | 신주 상장 예정일 | - |
| 주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. |
| 주2) 본 신고서 제출 및 효력발행일 이후 우리사주조합 및 구주주 청약기일 이전에 당사의 2015년 반기보고서 제출이 예정되어 있으며, 반기보고서 제출 이후 해당 내용을 반영하여 본 신고서를 정정, 제출할 예정입니다 |
2. 공모방법
| [공모방법 : 주주배정] |
| 모 집 대 상 | 주 수(%) | 비 고 |
| 우리사주조합 청약 | 23,600,000주(20.00%) | - '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165 조의7 제1항 제2호와 동법 시행령 제176조의9 제3항 및 '근로복지기본법' 제38조 제1항에 따른 배정 - 우리사주조합 청약일 : 2015년 08월 20일 |
| 구주주 (신주인수권증서 보유자) 청약 |
94,400,000주(80.00%) | - 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.2814064655주 - 신주배정 기준일 : 2015년 07월 17일 - 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨) |
| 초과 청약 | - | - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약 - 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주 - 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능 |
| 합 계 | 118,000,000주(100.00%) | - |
| 주1) 본 건 유상증자는 주주배정 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우 미발행 처리합니다. |
| 주2) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.2814064655주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. |
| 주3) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다. ① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수 ② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량 ③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%) |
■ 구주주 1주당 배정비율 산출근거
| 구 분 | 상세내역 |
| A. 보통주식수 | 378,594,328주 |
| B. 우선주식수 | - |
| C. 발행주식총수 (A+B) | 378,594,328주 |
| D. 자기주식수 + 자기주식신탁 | 43,136,506주 |
| E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D) | 335,457,822주 |
| F. 유상증자 주식수 | 118,000,000주 |
| G. 증자비율 (F/C) | 31.16792600% |
| H. 우리사주조합 배정주식수 (F×20.00%) | 23,600,000주 |
| I. 구주주 배정주식수 (F-H) | 94,400,000주 |
| J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E) | 0.2814064655주 |
3. 공모가격 결정방법
■ 발행가액 산정 방식
발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관례 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정됩니다. 1차 발행가액 및 2차 발행가액을 산정함에 있어 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.
① 1차 발행가액 산정
신주배정기준일(2015년 07월 17일) 전 제3거래일(2015년 07월 14일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 30%를 적용합니다.
| ▶ 1차 발행가액 | = | 기준주가 ×【 1 - 할인율(30%)】 ------------------------------------- 1 + 【증자비율 × 할인율(30%)】 |
② 2차 발행가액 산정
구주주청약일(2015년 08월 20일) 전 제3거래일(2015년 08월 17일)을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 30% 할인한 가액으로 합니다.
▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(30%)】
③ 확정 발행가액 산정
확정 발행가액은 ①의 1차 발행가액과 ②의 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)
④ 최종 발행가액은 구주주 청약 초일(2015년 08월 20일)전 3거래일(2015년 08월 17일)에 확정되어 2015년 08월 18일(화) 회사의 인터넷 홈페이지(http://home.imeritz.com) 공고 및 금융위원회(금융감독원) 전자공시시스템에 공시될 예정입니다.
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출조건
| 항 목 | 내 용 | ||
| 모집 또는 매출주식의 수 | 118,000,000주 | ||
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 예정가액 | 4,530원 | |
| 확정가액 | - | ||
| 모집총액 또는 매출총액 | 예정가액 | 534,540,000,000원 | |
| 확정가액 | - | ||
| 청약단위 | 1주 | ||
| 청약기일 | 우리사주 | 개시일 | 2015년 8월 20일 |
| 종료일 | 2015년 8월 20일 | ||
| 구주주 (신주인수권증서 보유자) |
개시일 | 2015년 8월 20일 | |
| 종료일 | 2015년 8월 21일 | ||
| 청약증거금 | 우리사주 | 청약금액의 100% | |
| 구주주 (신주인수권증서 보유자) |
청약금액의 100% | ||
| 초과청약 | 청약금액의 100% | ||
| 납입기일 | 2015년 8월 24일 | ||
| 배당기산일(결산일) | 2015년 1월 1일 | ||
주1) 상기 일정은 유관기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.
주2) 이번 유상증자는 직접공모로서, 당사는 청약증거금의 예치, 관리 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금 예치관리계약을 한국증권금융(주)과 체결하였으며, 본 약정에 의해 청약증거금을 관리합니다.
|
구 분 |
내 용 |
|
청약증거금 예치기관 |
한국증권금융(주) |
|
예금주 |
메리츠종합금융증권(주) |
|
계좌번호 |
101-1240000-108 |
나. 모집 또는 매출의 절차
(1) 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 공고일자 | 공고방법 |
| 신주 발행 및 배정기준일(주주확정일) 공고 |
2015년 07월 02일 |
회사 인터넷 홈페이지 (http://home.imeritz.com) |
| 모집가액 확정의 공고 | 2015년 08월 18일 |
회사 인터넷 홈페이지 (http://home.imeritz.com) |
| 주1) 청약공고는 2015년 7월 31일에 예정된 신주배정통지 및 청약안내서, 투자설명서의 우편송부로 갈음합니다. 주2) 배정공고 및 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 2015년 8월 24일 회사 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
(2) 청약방법
① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 메리츠종합금융증권(주) 본ㆍ지점에서 일괄 청약합니다.
② 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 메리츠종합금융증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다.
③ 초과청약 : 제2항의 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약)을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.
④ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제 9조 제 5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제 132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.
⑤ 기타
a. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.
b. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.
⑥ 청약한도
구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.2814064655주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁의 자기주식 변동(단, 당사와 같은 주권상장법인은 '자본시장과 금융투자업에 관련 법률 시행령' 제176조의2 제2항에 따라 유상증자의 신주배정에 관한 기준일 1개월 전부터 청약일까지의 기간 동안 자기주식의 취득 또는 처분 등이 제한됩니다.) 및 주식매수선택권 행사로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.
(3) 청약취급처
| 청약대상자 | 청약취급처 | 청약일 | |
| 우리사주조합 | 메리츠종합금융증권(주) 본ㆍ지점 | 2015년 08월 20일 | |
| 구주주 (신주인수권증서 보유자) |
명부주주 (실질주주가 아닌 주주명부 등재 주주) |
메리츠종합금융증권(주) 본ㆍ지점 | 2015년 08월 20일~ 2015년 08월 21일 |
| 실질주주 | 주주확정일 현재 메리츠종합금융증권(주)의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점 | ||
(4) 청약결과 배정방법
① 우리사주조합 : 총 공모주식의 20.0%에 해당하는 23,600,000주를 우리사주조합에 우선 배정합니다.
② 구주주 청약(신주인수권증서 청약): 보유하고 있는 신주인수권증서 수량 범위 내에서 청약한 주식수에 따라 배정됩니다.(자본시장법 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 구주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.)
③ 초과청약에 대한 배정 : 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주(단수주 포함)가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정합니다. 이때 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.
(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)
| *초과청약 배정 비율 = | 실권주[(우리사주조합배정분+구주주배정분)-(우리사주조합청약분+구주주청약분)] -------------------------------------------------------------------- 초과청약 주식수 |
| 주1) 구주주청약분은 신주인수권증서 보유자의 청약분을 의미합니다. 주2) 실권주에는 구주주 배정에 따른 미배정 단수주가 포함되어 있습니다. |
(5) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 메리츠종합금융증권(주)가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.
- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자('자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)께서는 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.
- 투자설명서 수령거부의사표시는 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.
① 투자설명서 교부 방법 및 일시
| 구분 | 교부방법 | 교부일시 |
| 우리사주조합 청약자 |
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨 |
해당사항 없음 |
| 구주주 청약자 |
1),2)를 병행 1)우편 송부 2)메리츠종합금융증권 본ㆍ지점, 홈페이지, HTS에서 교부 |
1) 우편송부 : 구주주청약초일인 2015년 08월 20일 전 수취가능 2) 메리츠종합금융증권 본ㆍ지점, 홈페이지, HTS에서 교부: 청약종료일(2015년 08월 21일)까지 |
※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.
② 확인절차
a. 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.
b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
c. 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
③ 기타
a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 메리츠종합금융증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.
b. 구주주 청약시 메리츠종합금융증권(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.
※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.
| ※ 관련법규 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제9조 (그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령> 제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
(6) 주권교부에 관한 사항
a. 주권교부예정일: 2015년 09월 04일(단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)
b. 주권교부장소: 명의개서대행기관(하나은행 증권대행부)
c. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동입고됩니다.
| ※ 관련법규 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제309조 ⑤ 예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다. |
(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.
(8) 주금납입장소 : 우리은행 여의도금융센터
다. 신주인수권증서에 관한 사항
| 신주배정기준일 | 신주인수권증서의 매매금융투자회사 | |
| 회사명 | 회사 고유번호 | |
| 2015년 7월 17일 | NH투자증권(주) | 00120182 |
(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의6 3항, 동법 시행령 제176조의8 제4항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.
(2) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 NH투자증권(주) 로 합니다. (Strategy Industry팀 : 02-750-5541)
(3) 신주인수권증서 발행 청구기간: 신주배정통지일(2015년 07월 31일)로부터 구주주 청약개시일(2015년 08월 20일)의 전영업일(2015년 08월 19일)까지
(4) 신주인수권증서 발행 청구 절차
① 명부주주
신주인수권증서를 매매하고자 하는 명부주주는 명의개서대리인인 하나은행 증권대행부에 신주인수권증서의 발행을 청구합니다. 신주인수권증서의 매매는 거래상대방과의 신주인수권증서 실물 양도를 통하여 이루어집니다. 신주인수권증서의 매수자는 청약일에 신주인수권증서를 지참하여 메리츠종합금융증권(주)에 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약할 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
(신주인수권증서 발행 청구처: 하나은행 증권대행부 02-368-5860)
② 실질주주의 경우 별도청구절차 없이 신주인수권증서를 일괄발행하므로 2015년 07월 31일에 당해 주식을 보관하고 있는 계좌에 신주인수권증서를 입고할 예정입니다. 신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량(초과청약할 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량) 만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법
신주인수권증서 실물을 보유하고 있는 양수인은 신주인수권증서를 지참하여 메리츠종합금융증권(주)의 본점 및 지점에서 해당 신주인수권증서에 기재 되어있는 수량(초과청약할 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약 하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 또한 신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 및 메리츠종합금융증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약할 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
(6) 당사는 금번 주주배정 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2015년 08월 05일부터 2015년 08월 11일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2015년 08월 12일에 상장폐지될 예정입니다. (유가증권시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며,동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함)
(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.
① 상장방식 : 실질주주의 신주인수권증서를 일괄예탁 방식으로 발행하여 상장합니다.
② 실질주주의 신주인수권증서 거래
ⅰ) 상장거래 : 2015년 08월 05일부터 08월 11일까지(5일간) 거래 가능합니다.
ⅱ) 계좌대체거래 : 2015년 07월 31일(예정)부터 2015년 8월 13일까지 거래 가능 합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2015년 8월 13일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 2015년 8월 14일부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
ⅲ) 실질주주의 신주인수권증서는 상장을 위해 일괄예탁되므로 주주 신청에 의한 실 물증서 반환은 불가합니다.
③ 명부주주의 신주인수권증서 거래
ⅰ) 신주배정통지일(2015년 07월 31일(예정)로부터 2015년 08월 19일까지 신주인수권증서 실물양도를 통해 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서는 당사 명의개서대리인인 하나은행 증권대행부에서 주주 요청시 발급합니다.
ⅱ) 신주배정기준일(2015년 7월 17일) 전일까지 하나은행 증권대행부에 대행예탁(거래증권사 계좌에 입고)신청을 할 경우에는 실질주주와 동일하게 상장거래 및 계좌대체 거래를 할 수 있으며, 이 경우 거래가능기간은 실질 주주와 동일합니다.
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※ 관련법규 제5-19조(신주인수권증서의 발행·상장 등) ② 제1항의 주권상장법인은 해당 신주인수권증서를 증권시장에 상장하거나 자기 또는 타인의 계산으로 매매할 금융투자업자(주권상장법인과 계열회사의 관계에 있지 아니한 금융투자업자를 말한다. 이하 이 조에서 같다)를 정하여야 한다. <개정 2013.9.17> ③ 영 제176조의8제4항 각 호 외의 부분 후단 중 “신주인수권증서의 상장 및 유통의 방법 등에 관하여 필요한 세부사항”이란 금융투자업자가 회사 내부의 주문·체결 시스템을 통하여 신주인수권증서를 투자자 또는 다른 금융투자업자에게 매매하거나 중개·주선 또는 대리하는 것을 말한다. 이 경우 인터넷 홈페이지·유선·전자우편 등을 통하여 신주인수권증서를 매수할 투자자 또는 다른 금융투자업자를 탐색하는 것을 포함한다. <신설 2013.9.17> |
라. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항
주식교부일 이전의 주식의 양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있습니다.
| ※ 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제 311조 (계좌부기재의 효력) ①투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다. ②투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를 하거나 질권설정을 목적으로 질물(質物)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의 교부가 있었던 것으로 본다. ③ 예탁증권등의 신탁은 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다. ④주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있다. |
마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.
(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 추후 2차 발행가액까지 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
5. 인수 등에 관한 사항
본 유상증자는 직접공모방식으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 액면가액
기명식 보통주 1,000원
2. 주식의 발행 및 배정 (당사 정관 제10조)
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.
⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
3. 배당에 관한 사항
가. 신주의 배당기산일 (당사의 정관 제10조의3)
본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.
나. 이익배당 (당사의 정관 제52조)
① 이익의 배당을 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.
다. 중간배당 (당사의 정관 제53조)
① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 「상법」제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 이사회는 반기결산의 결과 직전사업연도에 관한 정기주주총회에서 처분하지 않은 이익잉여금을 상회하는 잉여금이 있을 경우에 한하여 중간배당을 결의할 수 있다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의8까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
라. 배당금지급청구권의 소멸시효 (당사의 정관 제54조)
① 배당금의 지급청구권은 5년간을 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
4. 의결권에 관한 사항
가. 주주의 의결권 (당사의 정관 제25조)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
나. 의결권의 대리 행사 (당사의 정관 제28조)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개최 전에 그 대리인임을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
다. 의결권의 불통일 행사 (당사의 정관 제29조)
① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권을 불통일 행사하고자 할 때에는 총회일의 3일 전에 그 뜻과 이유를 서면으로 회사에 통지하여야 한다.
② 회사는 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우 외에는 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다.
5. 주식에 관한 사항
가. 발행할 주식의 총수 (당사 정관 제5조)
본 회사가 발행할 주식의 총수는 십억 주로 한다.
나. 주식의 종류 (당사 정관 제7조)
① 본 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식 총수의 2분의 1 범위 내로 한다.
다. 종류주식의 수와 내용① (당사 정관 제8조)
① 본 회사가 발행할 (1종)종류주식은 무의결권 배당우선 주식(이하 이조에서는 “1종 종류주식”이라 함)으로 한다.
② 1종 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상의 배당율로 발행시에 이사회가 정한 비율에 따른 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당율이 1종 종류주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 1종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
⑤ 1종 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당금을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.
⑥ 본 회사가 신주를 발행하는 경우 1종 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식 배당의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
라. 종류주식의 수와 내용② (당사 정관 제8조의2)
① 본 회사가 발행할 (2종)종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “2종 종류주식”이라 함)으로 한다.
② 회사는 다음 각 호에 의거하여 회사의 선택에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 2종 종류주식을 발행할 수 있다.
1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다.
2. 전환 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.
3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.
4. 2종 종류주식은 다음 각 목의 사유가 발생한 경우 회사가 전환할 수 있다.
가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가를 년 평균 1.3배 상회하는 경우
나. 2종 종류주식의 유통주식 비율이 년간 10% 미만인 경우
다. 회사의 경영상 필요가 발생하는 경우
③ 2종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
마. 종류주식의 수와 내용③ (당사 정관 제8조의3)
① 본 회사가 발행할 (3종)종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “3종 종류주식”이라 함)으로 한다.
② 회사는 다음 각 호에 의거하여 주주의 선택에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 3종 종류주식을 발행할 수 있다.
1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다.
2. 전환 청구를 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.
3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.
③ 3종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
바. 종류주식의 수와 내용④ (당사 정관 제8조의4)
① 본 회사가 발행할 (4종)종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “4종 종류주식”이라 함)으로 한다.
② 4종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
③ 4종 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다.
1. 상환가액은 발행가액과 발행가액의 연 7%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액의 합으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.
2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행후 30년 이내의 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.
가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우
나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우
3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.
4. 회사가 종류주식을 상환하는 경우 정기주주총회에서 이익잉여금처분계산서안이 승인된 때로부터 3개월 이내에 상환한다.
5. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.
사. 종류주식의 수와 내용⑤ (당사 정관 제8조의5)
① 본 회사가 발행할 (5종)종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “5종 종류주식”이라 함)으로 한다.
② 5종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
③ 5종 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.
1. 상환청구 및 상환에 관한 사항은 제8조의4 제3항 제1호부터 제4호를 준용한다.
2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.
아. 종류주식의 수와 내용⑥ (당사 정관 제8조의6)
① 본 회사가 발행할 (6종)종류주식은 회사의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “6종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 6종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어있다.
② 6종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
③ 종류주식의 전환은 제8조의2 제2항을 준용한다.
④ 종류주식의 상환은 제8조의4 제3항을 준용한다.
자. 종류주식의 수와 내용⑦ (당사 정관 제8조의7)
① 본 회사가 발행할 (7종)종류주식은 주주의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “7종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 7종 종류주식은 주주가 상환을 청구하거나, 보통주식으로 전환창구를 할 수 있는 권리가 부여되어 있다.
② 7종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
③ 종류주식의 전환은 제8조의3 제2항을 준용한다.
④ 종류주식의 상환은 제8조의5 제3항을 준용한다.
차. 종류주식의 수와 내용⑧ (당사 정관 제8조의8)
① 본 회사가 발행할 (8종)종류주식은 회사 또는 주주의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “8종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 8종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.
② 8종 종류주식에 대해서는 제8조 제2항부터 제6항을 준용한다.
③ 종류주식의 전환은 제8조의2 제2항 또는 제8조의3 제2항을 준용한다.
④ 종류주식의 상환은 제8조의4 제3항 또는 제8조의5 제3항을 준용한다.
Ⅲ. 투자위험요소
1. 사업위험
| 가. 금융투자업의 특성 경제 및 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우, 투자자 이탈의 가속화로 인한 증권회사의 수탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자회사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 금융투자업은 국내ㆍ외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 가계부채 부담 등 내수 부담에 따른 국내 경기 회복 지연, 세계 경제의 상호의존성이 높아지는 가운데, 유럽의 재정위기 장기화와 신흥국 지정학적 리스크, 미국의 금리인상 등으로 국내ㆍ외 경제의 불확실성과 이에 따른 금융시장의 변동성이 확대될 경우, 투자자 이탈로 인한 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 최근 중동호흡기증후군(메르스)의 국내 확산으로 내수부진과 경제침체의 우려가 높으며 이로 인해 금융시장의 변동성이 높아질 수 있습니다. |
금융투자업은 유가증권의 매매, 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 인수, 모집, 매출의 주선 또는 대리 등의 영업활동을 아우르는 산업으로, 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 가계에는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전될수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하여 국가경제의 발전에 상승효과를 가져오는 역할을 하게 됩니다.
국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.
자본시장과금융투자업에관한법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요업무는 다음과 같습니다.
[금융투자회사의 주요업무]
| 주요 업무 | 업무 내용 |
| 투자매매업 | 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자중개업 | 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자일임업 | 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 |
| 투자자문업 | 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 |
| 집합투자업 | 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 |
| 신탁업 | 신탁 서비스를 제공하는 업무 |
경제 및 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈가속화에 따른 증권회사의 수탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자회사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 금융투자업은 경기에 따른 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 경기 상승 시 종합주가지수 상승에 따라 투자자들의 심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리게 되나, 경기가 하락할 경우 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 특성을 가지고 있습니다.
대표적인 예로 2008년~2009년 초 국내의 경제환경은 미국발 금융위기로 시작된 세계적인 금융위기 여파로 신용리스크 증가, 환율 급등, 실물경기 위축 등 경제변수의 불확실성 증가로 자본시장의 전반적인 여건이 악화되는 모습을 보였습니다. 이에 따라 투자자의 투자심리가 크게 위축되어 거래량이 줄어들었으며, 수탁수수료 감소를 야기하였고 금융투자회사의 수익성 악화를 초래하였습니다. 위탁매매부문 뿐만 아니라 자본시장 전반에 걸친 사업위축으로 자산관리, IB 등 주요 사업부문의 실적도 함께 저하되는 양상을 보였습니다.
또한 2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향안정화 등으로 금융투자업자의 수익성이 개선되고 있는 듯 하였으나, 2015년 4월 이후 독일국채 및 미국국채의 금리가 급격히 상승을 하며, 국내 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 이와 더불어, 미국의 양적완화 종료에 따른 금리인상 가능성 및 엔화약세에 따른 국내 수출경쟁력 하락과 국내 가계부채 증가에 따른 내수 부진이 겹치고 있으며, 여기에 지난 5월 20일에 최초 감염이 확인된 중동호흡기중후군(이하 '메르스'라 함)이 국내에서 확산 조짐을 보이고 있습니다. 메르스는 높은 치사율, 빠른 국내 확산 속도, 치료제의 부재로 인해 과거 전염병인 사스, 신종플루, 에볼라바이러스의 사례보다 국내경제와 금융시장에 충격을 줄 것으로 우려되고 있습니다. 이에 따른 우려감이 반영되어 금융연구원은 2015년 경제성장률을 3.7%에서 2.8%로, 산업연구원은 3.7%에서 2.9%로 낮추어 전망하는 등 경제성장률이 2014년 3%대 진입이후 2%대로 추락이 우려되고 있습니다.
이와같이 금융시장의 변동성 확대와 전체적인 경제상황 및 대외변수 등에 따라 금융투자업자의 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요소들이 상존해 있는 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정 내리시기 바랍니다.
[ 국내 증시 동향 및 일평균거래대금 추이 ] (단위 : pt, 조원, %)
| 구분 | 2015.5월말 | 2014.12월말 | 2013.12월말 | 2012.12월말 | 2011.12월말 | |
| 주가지수 | KOSPI | 2114.80 | 1915.59 | 2011.34 | 1997.05 | 1825.74 |
| KOSDAQ | 711.39 | 542.97 | 499.99 | 496.32 | 500.18 | |
| 시가총액 | 금액 | 1511.1 | 1335.3 | 1305.3 | 1263.4 | 1148.0 |
| 증가율 | 13.2 | 2.3 | 3.3 | 10.1 | -7.4 | |
| 거래대금 | 금액 | 872.4 | 1458.7 | 1436.8 | 1724.3 | 2260.1 |
| 증가율 | - | 1.5 | -16.7 | -23.7 | 19.3 | |
※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임
※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함
| 나. 금융투자산업의 구조재편과 진입장벽 완화에 따른 영향 자본시장에서의 금융혁신과 경쟁의 촉진을 통한 장기적인 성장과 발전을 위해 자본시장법 개정안이 시행됨에 따라 금융투자산업은 대형사 위주로 시장 재편이 예상되고 있으며, 금융투자업계의 불황이 계속되고 있어 향후에도 증권사 구조조정이 지속될 것으로 보입니다. 이로 인해 대형화를 통한 규모의 경제 확보 및 주요 인력의 확보 실패(Key Man Risk) 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못한 증권사의 경우 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수 있습니다. |
글로벌 금융위기 이후 금융환경의 변화에 대응하고, 우리나라 자본시장의 혁신적인 도약을 위하여 2013년 8월 29일 자로 개정 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"(이하 "자본시장법")이 시행되었습니다. (이후, 2014년 1월 28일 자로 일부 개정되었으나, 하기 주요 내용은 변경 사항이 없습니다.) 이러한 자본시장에서의 금융혁신과 경쟁의 촉진을 통한 장기적인 성장과 발전을 위해 자본시장법 개정안이 시행됨에 따라 금융투자산업은 대형사 위주로 시장 재편이 예상되고 있으며, 금융투자업계의 불황이 계속되고 있어 향후에도 증권사 구조조정이 지속될 것으로 보입니다. 이로 인해 대형화를 통한 규모의 경제 확보 및 주요 인력의 확보 실패(Key Man Risk) 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못한 증권사의 경우 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수 있습니다.
[개정 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 주요 내용]
| 구분 | 내용 |
| 국내투자은행의 활성화 | - 자본력, 위험관리 능력 등을 갖춘 자기자본 3조원 이상인 국내 5개 증권회사("종합금융투자사업자")에 대해 신규 업무 허용(기업신용공여 업무) - "종합금융투자사업자"에 적용되는 자기자본규제 등도 합리적으로 정비 - 프라임브로커 관련 규제도 정비하고, 헤지펀드에 대한 신용공여 범위를 확대 |
| 자산운용산업 규제체계의선진화 | - 헤지펀드, PEF등 사모펀드 규제 합리화 - 공모펀드, 신탁업 규제 정비 |
| 자본시장 인프라의 개혁 | - 대체거래시스템(ATS), 거래소 허가제 도입 - 장외파생상품 중앙청산소(CCP) 도입 - 신용평가업 관련 규제 이관 |
| 상장기업의 직접금융 및 주주총회 내실화 | - 자금조달 수단의 다양화 및 남용 방지 가) 조건부자본, 독립워런트 도입 나) 주주배정 방식 문제점 보완 - 주총 내실화를 위한 제도적 지원 가) 예탁원 Shadow Voting 폐지(2015년 부터) 나) 위임장 권유제도 개선 등 |
| 투자자의 자본시장에 대한 신뢰성/공정성 제고 |
- 불공정거래 규제체계 선진화 가) 장외파생상품 등을 이용한 시세조종 금지 나) 시장질서 교란행위 규제 다) 과징금 등 금전제재수단 도입 - 투자자 보호를 위한 인수/공시 관련 제도의 합리적 개선 |
(자료 : 금융감독원, 금융투자협회)
개정 자본시장법의 시행에 따라, "종합금융투자사업자"로 자기자본 3조원이 넘는 5개 대형사(대우증권, NH투자증권(舊 우리투자증권), 삼성증권, 한국투자증권, 현대증권)가 지정되었으며, "일반금융투자사업자"와 구별을 두었습니다.
["종합금융투자사업자" 현황] (단위 : 백만원)
| 구분 | NH투자증권 | 대우증권 | 삼성증권 | 한국투자증권 | 현대증권 |
| 총자산 | 40,826,692 | 34,234,928 | 28,196,239 | 26,340,664 | 23,790,389 |
| 자기자본 | 4,421,275 | 4,197,909 | 3,446,229 | 3,109,180 | 3,066,741 |
| 영업이익(손실) | 123,324 | 142,526 | 112,044 | 123,695 | 104,380 |
(자료 : 각 사 분기보고서, 2015년 1분기 연결 기준)
주) NH투자증권은 舊우리투자증권
"종합금융투자사업자"는 1) 기업에 대한 대출, 지급보증, 어음할인 등의 신용공여 업무, 2) 헷지펀드 등의 전담중개업무(Prime Brokerage) 업무, 3) 비상장 주식 등의 내부주문집행 업무 등을 제공할 수 있게 되었습니다. 이에 따라, M&A 자문이나 인수 등의 과정에서 브릿지론 형태로 인수자금을 제공하거나, 신생기업 발굴 시 자기자본투자를 통해 신용공여 및 보증 등이 가능하게 되어 사업영역 확대 및 다변화가 가능해졌습니다.
[종합금융투자사업자의 정의 및 신규 영위사업]
| 구분 | 내용 |
| 정의 | 1) 증권에 관한 인수업을 영위하는 상법상의 주식회사 2) 자기자본 3조원 이상 3) 기타 위험관리 능력 등을 충족하는 투자매매ㆍ 중개업자 |
| 신규 영위사업 | 1) 기업에 대한 신용공여 업무 2) Prime Brokerage Service 3) 비상장 주식 등 내부 주문집행 등 |
(자료 : 금융감독원, 금융투자협회)
현재 국내 금융투자업계는 대기업계열이거나 금융지주계열에 편입되어 있어 높은 신인도와 폭 넓은 영업망을 바탕으로 대형금융투자회사는 고른 실적을 시현하고 있는 반면, 중소형금융투자회사는 영업망 및 인지도 열위로 경쟁력을 확보하지 못한 가운데 자기매매 위주의 영업 양상을 보이거나, 금융상품 판매 등에 특화된 양상을 보이고 있습니다. 이러한 국내 시장상황과 더불어 자본시장법 개정으로 상위 대형사는 Prime Brokerage Service 등 배타적 업무수행이 가능하게 되어, 중소형사와의 수익 및 영업 규모 격차가 더욱 확대될 것으로 예상되고 있습니다.
특히, 2014년말 기준 영업중인 국내 증권사는 58개사 입니다. 이는 은행, 보험 등 다른 금융기관에 비해 상대적으로 높은 수치를 기록하고 있어 다른 업종에 비해 차별화가 쉽지 않고, 경쟁이 치열한 상황입니다.
[각 금융권역별 회사수]
| 구분 | 은행 | 손보 | 생보 | 증권 |
| 회사수 | 18개 | 31개 | 25개 | 58개 |
(자료 : 금융통계정보시스템 금융통계월보)
주) 2014년말 기준
현재 금융투자회사들은 금융지주회사 설립, 인수합병 등을 통한 자기자본 확대, 구조조정, 여타 업권과의 제휴 등을 통해 생존을 위한 활로를 모색 중입니다. 시장에 참여하고 있는 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 Service를 통한 경쟁은 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 더욱 치열한 경쟁구도를 형성하고 있습니다. 또한, 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험업권의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고, 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있는 상황입니다.
또한 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내 은행과의 경쟁이 심화될 것으로 전망되며, 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인하여 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.
따라서 증권사는 대형화 또는 업무영역의 특화ㆍ전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 하며, 향후 금융투자산업은 규모의 경제 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 이러한 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우, 금융투자회사는 도태되거나 사업영위가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자판단에 임하여 주시기 바랍니다.
| 다. 영업용순자본비율(NCR) 개선방안과 레버리지비율 규제에 따른 영향 금융위원회의 영업용순자본비율(NCR) 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라, 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자업자들은 자금여력을 필요로 하는 기업금융 및 파생상품 운용 등에서 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓이거나, 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있는 등 영업활동에 상당한 제약이 될 수 있습니다. |
영업용순자본비율은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.
금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어 지지 않았습니다.
이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. 금번 NCR개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면 실시되며 NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.
[NCR 개선방안 주요 내용]
| 개선방안 | 주요내용 |
| NCR 산출방식 변경 | 필요 유지자본 대비 순자본(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 |
| 연결 NCR 기준 도입 | 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 |
| 영업용순자본 인정 범위 및 위험값 조정 |
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A, IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영 2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정 3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 |
(자료 : 금융위원회 보도자료(2014.4.8))
새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높힘으로써 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.
2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대 효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 상당한 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다.
대형사의 경우 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 증권사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다.
중ㆍ소형사의 경우에는 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 파악됩니다.
NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다
한편 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 2016년부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.
최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS/ELB 와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여, 2014년 기준 금융투자업의 레버리지비율은 740.9%로 비율이 꾸준히 증가하는 추세 입니다. 레버리지비율이 증가하는 추세속에 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.
[금융투자업자의 레버리지비율 추이] (단위 : 백만원, %)
| 항목 | FY2014 | FY2013 | FY2012 | FY2011 |
| 총자산 | 313,549,005 | 270,531,941 | 259,910,374 | 233,780,599 |
| 자기자본 | 42,322,295 | 40,724,924 | 41,402,236 | 41,256,599 |
| 레버리지비율 | 740.9% | 664.3% | 627.8% | 566.7% |
(자료 : 금감원 금융통계시스템)
주1) 레버리지비율 : 총자산 ÷자기자본
주2) 2013년부터 증권사 결산월 변경에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사가 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대해 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.
이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크관리시스템의 구축과 자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 전문화 및 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
당사는 증권신고서 제출일 현재 NCR개선방안 조기적용을 신청하지 않았습니다. 조기적용 신청을 하지 않을 경우, 2016년 부터 NCR개선방안이 적용됩니다.
※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]
1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함
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|
ncr 개편 내용 |
2. 주요 개정사항
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 적용 가능)
② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편
[적기시정조치 부과 NCR 요건] (단위 : %)
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구 분 |
적기시정조치 수준 |
|||
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경영개선권고 |
경영개선요구 |
경영개선명령 |
||
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산출체계 |
현행 |
150 |
120 |
100 |
|
개정 |
100 |
50 |
0 |
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③ NCR제도가 증권사 M&Aㆍ해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행
* 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원
④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정
- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준(*)을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외
(*) ① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리
② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리
③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정
| 라. 콜차입 규제에 따른 영향 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워 짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. |
국내 금융회사간 단기자금시장은 콜시장, 환매조건부매매(RP)시장, 양도성예금증서(CD)시장, 기업어음(CP)시장 등으로 구분됩니다.
[단기자금시장 거래규모 및 잔액] (단위: 조원)
| (2013년 9월말 기준) | 총계 | 콜 | 기관간RP | 시장성CD | 금융회사CP |
| 잔액 | 71.9 | 24.3 | 20.6 | 3.9 | 23.1 |
| 거래/발행액(일평균) | 47.8 | 29.9 | 17.3 | 0.1 | 0.5 |
(출처 : 금융위원회 보도자료(2013.11.20))
그동안 정부는 단기자금시장에서 콜시장 편중을 해소하고 지표금리 신뢰성을 제고하기 위하여 다양한 방안을 마련하여 추진해 왔습니다.
우선, 콜시장 편중현상을 해소하고 시스템리스크를 축소하기 위해 증권사 콜차입을 규제(2011년 6월)하였고, 전자단기사채법을 제정하여 시행(2013년)하였습니다. 또한 다양한 지표금리를 육성하고 지표금리의 신뢰성을 회복하기 위해 코픽스 및 단기코픽스를 도입(2010년 1월 및 2012년 12월)하였고, 은행에 일정규모 이상의 CD를 발행하도록 지도(2012년 8월)하였습니다. 그 결과, 금융회사간 단기자금거래 중 콜시장 편중현상이 다소 완화되었고 대출시장에서 다양한 단기지표금리가 활용되는 성과가 있었습니다.
또한 금융위원회의 금융회사간 단기자금시장 개편방안(2013년 11월 발표) 및 증권사 콜차입한도 축소계획(2013년 12월 발표)에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소 되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 이로 인해 2015년 3월 3일 부터 콜 시장에서 제2금융권 참여를 원칙적으로 배제(국고채전문딜러(PD) 내지 한국은행 공개시장조작대상(OMO) 자격이 있는 증권회사는 15% 이하의 범위 내에서 콜차입이 가능)하고 콜시장을 은행 중심 시장으로 개편하게 되었습니다.
[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]
| 구분 | 개편방안 |
| 제2금융권의 콜시장 참여배제 |
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여 배제 ② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 ③ 콜시장 참여가 배제되는 증권사들의 경영상 준비과정의 일환으로 2014년 중 증권사의 콜차입 차입한도 기준을 강화 : 현행 자기자본의 25%이내에서 15%로 강화하여 적용 예정 (주1) ④ 콜머니 참가자는 현행 413개사(은행18, 외은지점29, 증권사62, 자산운용사 85 등)에서 63개사(은행18, 외은지점29, 증권사16)로 축소될 전망 (주2) |
| 코리보 활성화 | ① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도 ② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고 ③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화 ④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토 |
| 단기자금시장 관련 규율체계 정비 | ① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비 |
(출처: 금융위원회(2013년 11월 20일))
주1) 금융당국은 2010년 4월 증권사의 콜차입 규모를 자기자본의 100%로 제한하였으며, 2011년 6월부터 콜차입 한도를 단계적으로 하향하여 현행 자기자본의 25% 이내로 규제하고 있음.
주2) 2014년 3월 19일 금융위원회의 애플투자증권 금융투자업 폐지 승인에 따라 현행 콜시장 참여 증권사는 61개사로 변경되었음. 또한 최초 보도시점인 2013년 11월 20일 기준으로는 삼성증권, 신한금융투자, 우리투자증권, 한국투자증권, 대신증권, 교보증권, 현대증권, KDB대우증권, SK증권, 동부증권, 한화투자증권, 동양증권 등 국고채전문딜러 12개사와 KB투자증권, HMC투자증권, 미래에셋증권, 신영증권 등 공개시장조작 대상 증권사 4개사 등 16개사였으나, 2014년 7월 24일 한국은행 금융통화위원회의 공개시장조작 대상기관 선정결과에 따라 메리츠종합금융증권, 하이투자증권 2개사가 추가 선정되어 총 18개사가 콜시장 참여가능.
위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워 짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, 전자단기사채, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다.
한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어집니다.
결과적으로 콜차입이 다른 조달 수단과 비교하여 조달 비용이 상대적으로 낮고 이를 효율적으로 대체할 만한 조달 수단이 없다는 점을 감안할 때, 콜차입규제 대상 증권사의 경우 수익성과 유동성 측면에서 부정적인 영향이 불가피할 것으로 예상됩니다. 또한, 각 증권사별로 콜차입 비율 및 규제 강화에 따라 축소해야 하는 콜차입 규모에 차이가 있어 향후 콜차입 규제 강화에 따른 영향도 경쟁력 측면에서 차별화되어 나타날 것으로 예상됩니다.
| 마. 자본이득세 및 파생상품 양도차익 과세에 따른 영향 조세 형평성을 위해 자본이득에 과세하는 방안이 국회에서 논의 중이며, 2016년 1월부터는 파생상품 양도차익에 대한 과세가 실시될 예정입니다. 이러한 세제개편은 국내 금융투자업계의 수익성과 유동성측면에서 부정적인 영향이 불가피할 것으로 예상됩니다. |
금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 따라서 최근까지 조세 형평성을 위해 자본이득에 과세하는 방안이 국회에서 논의 중이며, 2016년 1월부터는 파생상품 양도차익에 대한 과세가 실시될 예정입니다. 이러한 세제개편은 국내 금융투자업계의 수익성과 유동성측면에서 부정적인 영향이 불가피할 것으로 예상됩니다
현행 국내 주식시장에서 대주주가 아닌 투자자들에게 코스닥 시장의 경우 0.3%, 유가증권시장은 0.15%의 증권거래세가 부과되고 있으며, 대주주에 해당 하는 경우에는 소득세법에 따라 양도소득세가 부과 됩니다.
[양도소득세 관계법률]
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「소득세법」 제104조 1항 11호 및 12호 가. 대통령령으로 정하는 중소기업(이하 이 장에서 "중소기업"이라 한다) 외의 법인의 나. 중소기업의 주식등 : 양도소득 과세표준의 100분의 10 다. 그 밖의 주식등 : 양도소득 과세표준의 100분의 20 |
현재 논의중에 있는 자본이득세는 구체적으로 정해진 바 있지 않으나, 향후 도입으로인해 거래비용이 증가가 발생한다면 이로 인한 시장의 거래량 축소는 불가피 할 것으로 보입니다. 2015년 1분기 기준 국내 금융투자업의 수수료수익 중 57.81%를 수탁수수료가 차지하고 있음을 감안 할 때, 수탁수수료의 변동성에 따른 금융투자업의 수익 변동 가능성을 배제 할 수 없으나, 현재로서 그 구체적인 사항과 영향을 예측하기 어렵습니다.
또한, 2014년 12월 2일 파생상품 거래 양도차익에 대한 ' 소득세법 개정(안)'이 국회를 통과하였습니다. 2015년 예산(안)의 부수법안으로 통과한 '소득세법 일부개정(안)’에는 파생상품의 양도로 발생하는 소득을 과세대상으로 규정하고, 이에 대하여 100분의 20의 세율로 과세하도록 규정하는 법적 근거를 명시하였습니다. 해당 법안은 당초 2013년 11월에 의원입법으로 제안된 '소득세법 일부개정(안)'의 수정 합의안으로 기존 제안 법안의 대부분이 수용되었으며, 세율을 20%로 명문화하되, “세율은 자본시장 육성 등을 위하여 필요한 경우 해당 세율의 100분의 50 범위에서 대통령령으로 인하”하는 탄력세율을 적용할 수 있는 근거도 동시에 마련하였습니다. 과세 시행은 2016년 1월 부터 이루어질 예정입니다. 세제 방안의 취지는 안정적인 세수 확보 및 조세 형평성 확보와 외국인 자금의 무분별한 시장유입과 이탈 방지를 통한 자본시장 안정화입니다.
[파생상품 양도소득세 부과법안 구조]
| 신설/개정 법조항 | 내용 |
| 94조 1항 5호 | 양도소득 범위에 대통령으로 정하는 파생상품의 양도로 발생하는 소득을 포함 |
| 99조 1항 6호 | 파생상품의 종류, 규모, 거래상황 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 가액을 기준시가로 산정함 |
| 102조 1항 3호 | 파생상품의 양도소득금액은 다른 소득금액과 합산하지 않고 따로 계산함 |
| 103조 1항 3호 | 파생상품의 양도소득금액에서 연 250만원을 기본공제함 |
| 104조 1항 12호 | 양도소득세율 20% (시장상황에 따라 10%부터 적용가능) |
| 118조2 제4호 | (국외자산 양도에 대한 양도소득세 부분) 대통령령으로 정하는 파생상품의 거래 또는 행위로 발생하는 소득 |
| 118조5 1항 1호 | 국외 파생상품의 양도소득에 대한 세율 |
| 174조2 | 금융투자업자는 파생상품 양도소득세 부과에 필요한 자료를 거래 또는 행위가 발생한 날이 속한 분기 종료일의 다음달 말일까지 관할세무서장에 제출해야 함 |
(자료 : 국회 보도자료)
그러나, 과세로 인해 파생상품시장의 헤지 기능이 위축되고 합성거래 및 차익거래 등으로 연동되는 현물시장까지 위축 시킬 수 있어 위탁매매 시장 전반에 부정적인 영향을 미칠 개연성을 가지고 있습니다. 국내 금융투자업의 2015년 1분기 기준 수탁수수료 대비 파생상품 관련 수탁수수료 비중은 4.2% 수준으로. 수탁수수료 대비 비중이 높은 수준은 아니나, 연동되는 현물 시장의 위축 발생 여부와 강도를 현 시점에서 가늠 할 수 없는 바, 관련 수익 변동성을 현 시점에서 예측할 수 없습니다.
[수탁수수료 대비 파생상품 관련 수탁수수료 비중] (단위 : 백만원)
| 구분 | FY2015.1Q | FY2014.1Q | FY2014 | FY2013 | FY2012 |
| 수탁수수료 | 1,857,047 | 1,580,109 | 5,832,672 | 4,419,997 | 4,554,398 |
| 파생상품 관련 수탁수수료 | 78,278 | 106,680 | 323,187 | 330,025 | 376,998 |
| 수탁수수료 내 비중 | 4.2% | 6.8% | 5.5% | 7.5% | 8.3% |
(자료 : 금융투자협회 전자공시서비스)
주) 2013년부터 증권사 결산월 변경에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
이처럼 법적ㆍ제도적 변화는 금융투자회사의 수익성에 직ㆍ간접적 영향을 줄 가능성이 있는 바, 투자자 여러분께서는 자본이득세의 도입 논의 및 파생상품 양도차익 과세 등 법적ㆍ제도적 변화가 금융투자업에 미칠 영향에 대하여 양지하시어, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
| 바. 금융투자회사의 손익구조 국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익등으로 구성되어 있으며, 수탁수수료 손익과 채권평가 손익이 전체 손익에 큰 부분을 차지하고 있습니다. 수탁수수료는 FY2015 1분기 기준 수수료수익의 57.81%로 여전히 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2015년 6월 15일부터 주식시장의 가격제한폭이 기존 ±15%에서 ±30%로 확대되어, 가격변동 폭이 넓어졌습니다. 또한 FY2014 이후 채권 보유량이 150조원 수준으로 크게 증가하여, 향후 금리상승시 보유채권의 평가손실이 발생할 우려가 있습니다. 따라서 주식시장의 거래대금의 변동에 따른 수탁수수료 수익과 시장금리 변동에 따른 채권평가손익에 의해 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동될 수 있습니다. |
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 주식수탁수수료 등 고객에게 금융서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.
국내 금융투자회사의 손익에 가장 큰 영향을 주는 수탁수수료의 경우, 국내 증시 환경과 높은 상관도를 가지고 있습니다. 일례로, 코스피지수와 거래량이 상대적으로 높은 수준이었던 2011년의 국내 증권사 전체의 수탁수수료수익은 약 5.5조원 수준이었습니다. 이에 비해 지지부진한 주가지수 흐름에 따라 거래량이 급감한 2013년 말의 수탁수수료 수익은 2.6조원 수준으로 2011년 대비 약 51.9%가 감소하였습니다. 이후 거래량이 개선됨에 따라 수탁수수료 수익은 2015년 1분기 기준 약 1조 736억원으로 전년 동기(2014년 1분기) 약 9,313억원 대비 약 15.3% 증가하여 회복 되는 모습을 보여주고 있습니다.
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코스피 및 거래대금 추이 |
(자료 : KRX)
주1) 거래대금은 2011년 1월 부터 2015년 5월까지 월간 기준임
주2) 코스피는 2011년 1월 부터 2015년 5월까지 월종가 기준임
금융투자회사들은 이와 같은 국내증시 변동성에 따른 수익 변동성을 낮추기 위해 사업부문의 다각화에 노력하고 있습니다. 그러나, 2015년 1분기 기준으로 수수료수익 중 수탁수수료 비중은 57.81%로 2011년 기준 68.80% 대비 10.99%p 낮아졌음에도 불구하고 여전히 수수료수익 내에서 높은 비중을 차지하고 있습니다.
[국내 금융투자회사 수탁수수료 추이 및 비중] (단위: 백만원, %)
| 구 분 | FY 2015.1Q | FY 2014.1Q | FY 2014 | FY 2013 | FY 2012 | FY 2011 |
| 수수료수익 | 1,857,047 | 1,580,109 | 5,832,672 | 4,419,997 | 6,096,322 | 7,930,603 |
| - 수탁수수료 | 1,073,605 | 931,256 | 3,300,347 | 2,623,730 | 3,700,505 | 5,456,302 |
| - 수탁수수료비중 | 57.81 | 58.94 | 56.58 | 59.36 | 60.70 | 68.80 |
(자료 : 금융투자협회 전자공시서비스)
주) 2013년 부터 증권사 결산월 변경으로 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
위와 같은 환경에서 금융투자회사들의 수익 변동성에 여전히 국내증시 변동성이 내재 되어 있다 할 수 있겠습니다. 향후 2008년~2009년 초 미국발 금융위기, 2010년 5월 그리스발 유로존 재정위기 등과 같은 사건이 발생할 경우 국내증시의 변동성이 증가되고, 이에 따라 금융투자회사들의 수익성 변동 가능성을 배제 할 수 없는 바 투자 판단에 유의 할 필요가 있습니다.
또한, 2015년 6월 15일부터 주식 및 파생상품시장의 가격제한폭이 대폭 확대되었으며, 한국거래소는 가격제한폭 확대에 따른 변동성 확대 우려를 줄이기 위해 변동성완화장치를 도입하였습니다. 가격제한폭이 커지면 가격이 효율적으로 형성되고 장기적으로 시장 건전화에 긍정적인 효과를 기대할 수 있으나, 단기적으로 가격변동성도 커져 투자위험도가 높아질 수 있습니다. 더욱이 2015년 6월 10일 기준으로 코스닥시장의 신용 거래(증권사로부터 대출을 받아 주식을 거래)의 잔고가 3조 8,819억원을 기록하는 등 과열 신호가 나타나는 상황에서 가격제한폭 확대는 추가적인 변동성 확대 요인으로 작용할 가능성도 커질 수 있으며, 이러한 가격제한폭의 확대는 금융투자회사들의 수탁수수료의 변화에 영향을 미칠 수 있습니다.
[가격제한폭 확대] (단위 : %)
| 시장 | 상품 | 현행 | 확대 | ||
| 1단계 | 2단계 | 3단계 | |||
| 유가증권,코스닥 | 주식,상장지수펀드(ETF), 상장지수채권(ETN) 등 | ±15 | ±30 | ||
| 파생상품 | 코스피200선물, 스타지수선물, 섹터지수선물 | ±10 | ±8 | ±15 | ±20 |
| 코스피200옵션 | ±15 | ||||
| 변동성지수선물 | ±30 | ±30 | ±45 | ±60 | |
| 주식선물 | ±15 | ±8 | ±15 | ±20 | |
| 주식옵션 | ±18 | ||||
주) 파생상품은 상/하한가 도달시 5분 경과후 가격제한폭을 다음 단계로 순차적 확대
[가격안정화 장치 비교]
| 시장 | 가격제한폭 | 개별종목 변동성완화장치 | 시장 서킷브레이커 |
| 한국 | ±30% | 정적/동적 | 단계별 적용 |
| 미국 | 없음 | 정적/동적 | 없음 |
| 유럽 | 없음 | 동적 | 단계별 |
| 아시아 | 일본(정액제 평균 22%) 대만(±7%) 등 적용 |
동적(일본,대만) | 인도, 태국 등 적용 |
(자료 : 한국거래소)
주1) 국내 서킷브레이커 제도는 8%, 15%, 20% 등 지수하락률 단계별 발동구조로 전환되며, 지수가 8% 이상 하락시, 전체 장을 20분간 중단하고 10분간 단일가 매매로 재개
주2) 국내 동적 변동성 완화장치 : 종목별 예상체결가가 직전체결가에서 2~3%이상 벗어나는 경우 2분간 단일가매매로 전환
주3) 국내 정적 변동성 완화장치 : 종목별 가격이 전일종가 기준 10%이상 변동시 10분간 단일가매매로 전환 → 단일가매매가를 기준으로 ±10% 변동폭 재설정
한편, 국내 금융자투자회사의 자산은 대부분 '증권' 과 '현금 및 예치금'으로 구성되어 있으며, 특히 '증권'은 금융투자회사의 자산증가의 주요 항목이기도 합니다. 금융투자회사의 자산총계는 2011년 기준 234조원에서 2015년 1분기 기준 357조원으로 약 123조원 증가하였습니다. 같은 기간 '증권' 과 '현금 및 예치금'의 규모는 2011년 기준 약 180조원에서 2015년 1분기 기준 약 277조원으로 약 97조원 증가 하였습니다.
[금융투자업 자산 요약] (단위 : 백만원)
| 구분 | FY2015.1Q | FY2014.1Q | FY2014 | FY2013 | FY2012 | FY2011 | ||||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| [현금 및 예치금] | 58,212,310 | 16.31% | 45,799,312 | 15.97% | 54,926,067 | 17.63% | 45,310,456 | 16.74% | 51,687,606 | 19.89% | 47,260,846 | 20.21% |
| [증권] | 219,157,060 | 61.40% | 177,947,879 | 62.04% | 203,580,730 | 65.35% | 174,607,914 | 64.52% | 155,089,618 | 59.67% | 133,229,983 | 56.97% |
| [파생상품자산] | 7,936,331 | 2.22% | 5,377,248 | 1.87% | 6,122,551 | 1.97% | 6,173,869 | 2.28% | 6,349,832 | 2.44% | 4,476,977 | 1.91% |
| [대출채권] | 23,908,162 | 6.70% | 21,107,529 | 7.36% | 23,318,254 | 7.48% | 20,616,712 | 7.62% | 19,430,945 | 7.48% | 20,793,987 | 8.89% |
| [유형자산] | 2,181,575 | 0.61% | 2,330,017 | 0.81% | 2,214,326 | 0.71% | 2,346,094 | 0.87% | 2,422,626 | 0.93% | 2,502,597 | 1.07% |
| [CMA운용자산(종금계정)] | 39,914 | 0.01% | 67,114 | 0.02% | 57,903 | 0.02% | 72,950 | 0.03% | 97,486 | 0.04% | 102,440 | 0.04% |
| [리스자산(종금계정)] | 600,858 | 0.17% | 600,320 | 0.21% | 605,863 | 0.19% | 597,293 | 0.22% | 515,927 | 0.20% | 387,493 | 0.17% |
| [기타자산] | 44,912,953 | 12.58% | 33,610,510 | 11.72% | 20,715,438 | 6.65% | 20,888,601 | 7.72% | 24,316,335 | 9.36% | 25,092,011 | 10.73% |
| 자산총계 | 356,949,163 | 100.00% | 286,839,929 | 100.00% | 311,541,132 | 100.00% | 270,613,888 | 100.00% | 259,910,374 | 100.00% | 233,846,335 | 100.00% |
(자료 : 금융투자협회 전자공시서비스)
주) 2013년 부터 증권사 결산월 변경으로 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
이 중 '증권'의 세부내역을 살펴보면 2015년 1분기 기준 약 219조원인 '증권' 중 당기손익인식증권은 약 180조원을 차지하고 있습니다
[2015년 1분기 '증권'의 구성] (단위 : 억원)
| 항목 | 수치 | 비중 |
| 증권 | 2,191,571 | 100.0% |
| 당기손익인식증권 | 1,795,833 | 81.9% |
| 매도가능증권 | 216,373 | 9.9% |
| 만기보유증권 | 1,200 | 0.1% |
| 관계회사투자지분 | 81,562 | 3.7% |
| 파생결합증권 | 96,601 | 4.4% |
(자료 : 금융투자협회 전자공시서비스)
주) 2013년 부터 증권사 결산월 변경으로 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
당기손익인식증권의 평가손익은 금융투자회사의 영업이익에 영향을 주는데, 그 세부구성을 살펴 보면 전체적인 채권 보유 증가와 함께 '국채 및 지방채' 증가가 큰 폭으로 진행 되었습니다. '국채 및 지방채'는 2015년 1분기 기준 약 44조원으로 2014년 1분기 기준 약 29조원 대비 약 51.1% 증가하였습니다.
이와 같은 증가는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따른 자금조달의 증가로, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가한 것에 기인하였습니다. RP매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생금융상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헷지 또는 국공채와 주식을 통한 자체헷지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헷지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헷지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헷지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중이 증가하고 있습니다. 향후, 금리인상 및 금융투자환경의 불확실성이 가중되면 보유 채권의 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있어 금융투자회사의 수익성 감소로 이어질 수도 있습니다.
[금융투자업 당기손익인식증권 증감 추이] (단위 : 억원)
| 구분 | FY2015.1Q | FY2014.1Q | FY2014 | FY2013 | FY2012 | FY2011 | ||||||
| 수치 | 비중 | 수치 | 비중 | 수치 | 비중 | 수치 | 비중 | 수치 | 비중 | 수치 | 비중 | |
| 국채 및 지방채 | 439,340 | 24.5% | 290,768 | 19.7% | 311,719 | 19.0% | 224,648 | 15.4% | 218,934 | 16.9% | 165,034 | 15.7% |
| 특수채 | 606,631 | 33.8% | 546,309 | 37.1% | 589,777 | 36.0% | 559,191 | 38.2% | 467,973 | 36.1% | 422,299 | 40.2% |
| 회사채 | 456,277 | 25.4% | 419,050 | 28.5% | 467,500 | 28.6% | 434,821 | 29.7% | 414,582 | 32.0% | 329,862 | 31.4% |
| 소계 | 1,502,248 | 83.7% | 1,256,126 | 85.3% | 1,368,996 | 83.6% | 1,218,660 | 83.3% | 1,101,489 | 85.1% | 917,194 | 87.2% |
| 기타 당기손익인식증권 | 293,586 | 16.3% | 216,160 | 14.7% | 268,297 | 16.4% | 243,508 | 16.7% | 193,098 | 14.9% | 134,517 | 12.8% |
| 합계 | 1,795,833 | 100.0% | 1,472,286 | 100.0% | 1,637,293 | 100.0% | 1,462,169 | 100.0% | 1,294,586 | 100.0% | 1,051,711 | 100.0% |
(자료 : 금융투자협회 전자공시서비스)
주1) 기타 당기손익인식증권 = 전체 당기손익인식증권 - (국채 및 지방채 + 특수채 +회사채)
주2) 2013년 부터 증권사 결산월 변경에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
이상과 같이, 국내 금융투자회사의 수수료 중 수탁수수료가 2015년 1분기 기준 57.81%로 여전히 높은 비중을 차지하고 있으며, 2014년 이후 채권 보유량이 150조원 수준으로 크게 증가한 상황입니다. 따라서 주식시장의 거래대금의 변동에 따른 수탁수수료 수익과 시장금리 변동에 따른 채권평가손익에 의해 수익 변동성이 발생할 가능성이 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 개인정보 유출사고의 가능성 금융투자회사는 그 업무의 특성상 다수 고객의 개인정보를 취급하고 있습니다. 최근 외부네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생함에 따라 개인정보의 중요성이 부각되고 있습니다. 만약, 개인정보 유출사고가 발생할 경우 해당 기관의 평판 저하, 감독당국에 의한 제재, 민사소송 등의 가능성을 배제 할 수 없습니다. |
금융투자회사는 그 업무의 특성상 다수 고객의 개인정보를 취급하고 있습니다. 최근 외부네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 최근 잇따라 발생함에 따라 개인정보의 중요성이 부각되고 있습니다. 만약, 개인정보 유출사고가 발생할 경우 해당 기관의 평판 저하, 감독당국에 의한 제재, 민사소송 등의 가능성을 배제 할 수 없습니다.
비교적 정보 유출 규모가 컸던 사례로는 2008년 2월 옥션(1,081만건), 2008년 9월 GS칼텍스(1,125만건), 2011년 7월 SK컴즈(3,500만건) 및 넥슨 해킹 사건(1,320만건) 등이 있었으며, '개인정보 유출신고 및 제재 현황'(2014.01.22)에 따르면 최근 5년간 58곳의 기업, 공공기관 등을 통해 1억 3,752만건의 개인정보가 유출된 것으로 파악되고있습니다. 더욱이, 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 2013년 12월 11일 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 검찰에서 발표하였습니다. 2015년 4월에는 농협, 국민카드, 롯데카드 3개사가 대규모 개인정보 유출사태로 기소되었습니다. 신용카드 부정사용예방시스템 개발 작업을 하는 과정에서 개인정보보호관련 내부 수칙을 제대로 지키지 않아 용역업체 직원이 고객정보를 마음대로 빼가게 한 혐의 입니다.
이에 정부에서 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 정부가 발표한 종합대책 방향에 따라 금융회사들은 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 더욱 강화하고 자회사의 고객정보 관리에 대해 주기적으로 종합점검하는 등 개인정보를 엄격하게 관리하고 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력할 것으로 예상 됩니다. 그러나 금융회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 개인정보 유출사고가 발생할 경우 해당 기관의 평판 저하, 감독당국에 의한 제재, 민사소송 등의 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자분께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.
| 아. 금융투자회사의 사업위험 증권산업은 금융거래 속성상 자산규모 및 내용 변화가 매우 빠르게 이루어짐으로써 단시일내에 경영상황이 급변할 수도 있습니다. 따라서 여러 사업위험요인에 적절하게 대응하지 못할 경우 단시일 내에 경영상황이 급변할 수도 있습니다. |
신규사채지급보증 금지, 집합투자증권판매 업무관련 법규 및 제도의 정비 등으로 과거 증권사의 경영활동에 많은 부담을 주었던 주요 문제점들이 해소되면서 증권사들의 경영 안정성 및 자산 건전성이 크게 개선된 상태이긴 하나 증권업의 공격적인 시장지향성으로 여전히 여러 위험요인이 존재하고 있습니다.
증권사들은 외환위기와 대우사태를 계기로 위험관리에 대한 중요성을 인식하고 있습니다. 예를 들면, 의사결정구조 및 경영시스템상에서 매우 중요한 위치를 담당하고 있는 위험관리부서는 자금 및 위험부담행위를 일선에서 담당하고 있는 부서들로부터 자료를 실시간으로 수집하여 회사 전체의 Risk Exposure 수준 및 변화 내용을 Monitoring 하면서 주요 내용을 CEO 및 담당임원에게 보고하고 있고, 중요한 사안에 대해서는 위원회와 이사회를 통해 승인을 받도록 하는 등 각 사업부서와의 조율을 통해 위험관리 문화가 회사 내에 정착될 수 있도록 노력하고 있습니다.
그러나, 이러한 노력에도 불구하고 증권산업은 금융거래 속성상 자산규모 및 내용 변화가 매우 빠르게 이루어짐으로써 단시일내에 경영상황이 급변할 수도 있습니다. 따라서 여러 사업위험요인에 적절하게 대응하지 못할 경우 단시일 내에 경영상황이 급변할 수도 있습니다. 다만, 예측가능한 위험요인들에 대해서는 사전에 증권사나 감독기관 입장에서 적절한 대응방안을 마련함으로써 폐해를 최소화 시킬 수 있으나, 증권업은 비교적 높은 사업위험으로 인해 경영안정성에 영향을 줄 수 있는 변수들이 많은 편이고, 시장위험 및 다양한 금융기법으로 인해 그러한 위험요인이 복잡한 형태로 표출되면서 위험수준의 예측이 점차 어려워지고 있어 이에 대한 대응방안 마련이 쉽지는 않은 상황입니다.
재무제표에 반영되지 않는 대규모의 주식 및 채권의 일시적 운용에 따른 리스크, 파생상품거래로 인한 손실발생 가능성, 직원의 사기적 업무행위 내지는 부정적 업무취급에 따른 손해배상(Legal Risk) 등의 문제가 발생할 수 있습니다. 이러한 문제는 전사적 차원에서 적절한 위험관리시스템이 시행되고 있지 않을 경우, 혹은 시행되고 있더라도 위험관리 문화가 실제 기업문화로 정착되지 않았을 경우에는 직접적 손실 발생에 의해, 또는 Reputation 하락에 의해 영업 및 경영상황을 일순간에 악화시킬 수도 있습니다.
결국 증권사들의 다양한 위험요인은 시스템적인 경영관리로 통제할 수 밖에 없고, 향후에는 시스템적인 위험관리 경영의 적정성 여부가 증권사의 경영안정성 판단을 위한 주요지표가 될 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이러한 점 유념해 주시기 바랍니다.
| 자. 운영리스크 발생에 따른 영향 Operating System Risk는 증권업계에서 발생 가능한 Risk이며, 발생시 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. |
2014년 12월 24일 금융위원회는 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.
[한맥투자증권 관련 일지]
| 일시 | 내용 |
| 13.12.12 | 주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억원 손실 |
| 14.01.15 | 금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과 |
| 14.07.02 | 금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과 |
| 14.12.24 | 금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결 |
(출처 : 금융위원회)
한맥투자증권은 2013년 마지막 선물·옵션 만기일이었던 12월12일 직원의 주문실수로 462억원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템에 오류로 발생한 사건입니다.
Operating System Risk는 증권업계에서 발생 가능한 Risk이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다.
다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일은 재발할 수도 있다는 사실에 대하여 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
2. 회사위험
| 가. 우발채무의 증가 2015년 1분기말 기준, 메리츠종합금융증권은 약정잔액기준으로 기업어음 매입보장약정 2,159억원, 한도대출 5,115억원 및 담보대출확약 2조 3,960억원 등 3조 1,234억원의 약정을 체결하고 있으며, 이는 2015년 1분기말 연결재무제표 자기자본 1조 565억원 대비 296%에 해당하는 금액입니다. 부동산 경기침체와 건설업 부문의 신용위험 증가가 지속되고, 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무가 현실화 될 경우 메리츠종합금융증권의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
주1) 기업어음 매입보장약정은 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음을 매입하기로 보장하는 유동성공여 약정
주2) 한도대출은 일정기간 동안 일정금액 범위 내에서 기업에게 자금을 대출하기로 한 약정
주3) 담보대출확약은 준공후 아파트 등 미분양물량이 생길 경우, 이를 담보로 자금을 대출해주겠다는 확약
시장의 전반적인 투자심리 위축과 거래대금 감소로 위탁매매가 부진하고, 채권운용이익 등 대부분 증권부문이 열위한 상황에서 메리츠종합금융증권의 종금사업부문이 이를 만회하여 실적을 견인하고 있습니다.
이에 따라 미분양담보대출확약 규모가 2011년 3월 말 100억원에서 2013년 3월 말 1조 2,095억원으로, 2013년 12월말에는 1조 7,029억원으로, 2014년 12월 말에는 2조 1,314억원으로, 2015년 2조 3,960억원으로 확대되면서, 이와 관련한 대출 확약수수료 및 금융자문수수료수익 등이 크게 늘었습니다. 더불어 운용자산의 증가로 이자수익이 확대되면서 메리츠종합금융증권의 이익창출규모는 성장세(연결기준 당기순이익 2013년 515억원, 2014년 1,447억원, 2015년 1분기 673억원)를 이어가고 있습니다.
그러나, 메리츠종합금융증권의 우발채무금액은 2015년 1분기말 현재 증권사 중 가장 크며, 2015년 1분기말 기준, 메리츠종합금융증권은 약정잔액기준으로 기업어음 매입보장약정 2,159억원, 한도대출 5,115억원 및 담보대출확약 2조 3,960억원 등 3조 1,234억원의 약정을 체결하고 있으며, 이는 2015년 1분기말 연결재무제표 자기자본 1조 565억원 대비 296%에 해당하는 금액입니다. 부동산 경기침체와 건설업 부문의 신용위험 증가가 지속되고, 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무가 현실화 될 경우 메리츠종합금융증권의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[2015년 1분기말 주요 증권사의 우발채무 금액] (단위 : 억원, %)
| 구분 | 우발채무 금액 | 비중 |
|---|---|---|
| 메리츠종합금융증권 | 38,715 | 19.5% |
| NH투자증권 | 26,433 | 13.3% |
| 현대증권 | 19,986 | 10.1% |
| 교보증권 | 15,625 | 7.9% |
| HMC투자증권 | 12,407 | 6.3% |
| 한국투자증권 | 11,426 | 5.8% |
| 하이투자증권 | 10,564 | 5.3% |
| 대우증권 | 9,836 | 5.0% |
| 미래에셋증권 | 7,206 | 3.6% |
| 한화투자증권 | 5,988 | 3.0% |
| 증권사 합계 | 198,461 | 100.0% |
(출처 : 금융통계정보시스템, 별도재무제표 기준)
2015년 3월말 별도재무제표 기준 메리츠종합금융증권의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(*1) | 18 | 147,376,100 | 147,376,100 | 17 | 117,376,100 | 117,376,100 |
| 한도대출 | 53 | 871,700,000 | 516,496,000 | 43 | 910,450,000 | 657,587,731 |
| 대출확약(*2) | 81 | 3,207,653,188 | 3,207,653,188 | 73 | 2,857,766,800 | 2,857,766,800 |
| 합 계 | 152 | 4,226,729,288 | 3,871,525,288 | 133 | 3,885,592,900 | 3,632,730,631 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행해야 하는 대출금액의 합계입니다.
2015년 3월말 별도재무제표 기준 메리츠종합금융증권의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 2014.04.25 ~ 2015.04.24 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 2013.09.12 ~ 2018.09.21 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.01.15 ~ 2016.01.25 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 2013.12.11 ~ 2018.12.31 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 2014.07.21 ~ 2015.07.20 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 2014.10.29 ~ 2015.10.29 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 2014.11.27 ~ 2015.11.30 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 2014.10.23 ~ 2015.10.22 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 | 2014.08.20 ~ 2015.08.19 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 | 2014.08.13 ~ 2015.08.12 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 | 2014.08.21 ~ 2015.08.20 |
| ABCP 매입약정 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 | 2014.06.12 ~ 2015.06.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 | 2014.08.12 ~ 2015.08.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 | 2014.07.16 ~ 2015.07.15 |
| ABCP 매입약정 합계 | 147,376,100 | 147,376,100 | ||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 2013.12.31 ~ 2017.01.03 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.05.14 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.11 ~ 2017.09.11 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.02.27 ~ 2018.02.27 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 2013.01.23 ~ 2016.01.25 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 2015.01.29 ~ 2018.07.30 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 2015.01.14 ~ 2016.01.14 |
| 한도대출 | ㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 한도대출 | 신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 한도대출 | 마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 2013.11.14 ~ 2016.09.14 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 한도대출 | 위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 한도대출 | 마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 2014.12.23 ~ 2015.12.23 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 2014.12.24 ~ 2017.03.20 |
| 한도대출 | 이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 2014.12.30 ~ 2016.08.30 |
| 한도대출 | 용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 한도대출 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 한도대출 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 한도대출 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.01.29 ~ 2016.01.29 |
| 한도대출 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.06 ~ 2018.02.05 |
| 한도대출 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 한도대출 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 | 2015.01.09 ~ 2017.04.06 |
| 한도대출 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - | 2012.12.26 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 한도대출 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 한도대출 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 | 2014.05.30 ~ 2017.05.30 |
| 한도대출 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 | 2014.02.28 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 한도대출 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 한도대출 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 | 2014.07.31 ~ 2018.01.31 |
| 한도대출 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.02.11 ~ 2015.10.22 |
| 한도대출 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 | 2013.06.20 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2014.04.29 ~ 2016.12.29 |
| 한도대출 | 해운대프로젝트제일차 유한회사(*) | 7,500,000 | 5,000,000 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 한도대출 | 해운대프로젝트제이차 유한회사(*) | 7,500,000 | 5,000,000 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 한도대출 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 | 2013.06.26 ~ 2016.06.27 |
| 한도대출 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 | 2014.06.24 ~ 2015.06.16 |
| 한도대출 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.03 ~ 2015.06.03 |
| 한도대출 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 | 2011.12.28 ~ 2015.12.29 |
| 한도대출 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2014.07.11 ~ 2015.07.13 |
| 한도대출 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 | 2015.03.27 ~ 2020.03.27 |
| 한도대출 합계 | 871,700,000 | 516,496,000 | ||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 2014.10.31 ~ 2015.09.18 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 2015.03.31 ~ 2015.05.13 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 2014.11.24 ~ 2019.09.24 |
| 대출확약 | 원서브(엠제이디제일차)(*) | 89,843,478 | 89,843,478 | 2013.10.29 ~ 2016.08.29 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 엠스퀘어동천제일차(*) | 82,915,966 | 82,915,966 | 2013.09.13 ~ 2017.05.12 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 2013.12.17 ~ 2016.12.19 |
| 대출확약 | 대구에스지(*) | 80,000,000 | 80,000,000 | 2014.06.17 ~ 2016.06.17 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 2014.01.28 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 산본마스터프라자제일차(*) | 71,000,000 | 71,000,000 | 2015.02.25 ~ 2018.04.25 |
| 대출확약 | 성복제일차(*) | 70,000,000 | 70,000,000 | 2014.11.04 ~ 2015.11.04 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 2012.09.27 ~ 2015.10.27 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 2014.06.03 ~ 2017.03.03 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 2014.10.30 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 엠스퀘어상봉제이차유한회사(*) | 50,000,000 | 50,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 하나로(엠스퀘어시흥제일차)(*) | 50,000,000 | 50,000,000 | 2014.10.07 ~ 2015.10.07 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2013.05.31 ~ 2016.05.31 |
| 대출확약 | 엠스퀘어우동제일차(*) | 47,500,000 | 47,500,000 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 엠지에스제일차(*) | 47,157,895 | 47,157,895 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 2015.03.03 ~ 2016.03.03 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.02.05 ~ 2017.02.05 |
| 대출확약 | 엠스퀘어다담(*) | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2015.03.31 ~ 2017.06.30 |
| 대출확약 | 티티인베스트먼트(엠스퀘어성수제일차)(*) | 32,500,000 | 32,500,000 | 2013.08.19 ~ 2016.06.19 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 2014.08.05 ~ 2017.08.05 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.12.26 |
| 대출확약 | 제이엔씨파트너스(엠스퀘어양산제일차)(*) | 30,500,000 | 30,500,000 | 2015.03.30 ~ 2016.09.30 |
| 대출확약 | 엠스퀘어오산제일차(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.08.14 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.10.30 ~ 2016.10.31 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.02 ~ 2017.12.04 |
| 대출확약 | ALD제일차PFV(엠스퀘어평촌제일차)(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.09.12 ~ 2016.10.11 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트(엠디에스오션제삼차)(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.23 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.25 ~ 2017.08.25 |
| 대출확약 | 안성에스지(*) | 27,230,000 | 27,230,000 | 2013.09.25 ~ 2016.09.26 |
| 대출확약 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.04.24 |
| 대출확약 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 대출확약 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 대출확약 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 대출확약 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.11.13 ~ 2015.11.13 |
| 대출확약 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2015.03.19 ~ 2015.09.21 |
| 대출확약 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.01.17 ~ 2016.08.17 |
| 대출확약 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 대출확약 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2012.12.18 ~ 2015.07.20 |
| 대출확약 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.06.22 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 대출확약 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2014.04.25 ~ 2017.12.25 |
| 대출확약 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 대출확약 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 | 2013.04.26 ~ 2015.04.26 |
| 대출확약 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 | 2013.05.30 ~ 2015.12.30 |
| 대출확약 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 | 2014.11.28 ~ 2016.05.30 |
| 대출확약 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 | 2013.11.11 ~ 2016.05.11 |
| 대출확약 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 엘엠해피니스(*) | 15,000,000 | 15,000,000 | 2013.12.16 ~ 2015.12.16 |
| 대출확약 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 | 2013.12.12 ~ 2016.06.13 |
| 대출확약 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2014.12.03 ~ 2016.05.04 |
| 대출확약 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 | 2013.10.02 ~ 2016.01.02 |
| 대출확약 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 대출확약 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2013.10.31 ~ 2015.06.30 |
| 대출확약 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.03.27 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 | 2014.11.28 ~ 2015.10.28 |
| 대출확약 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.10.31 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.07.31 ~ 2017.01.31 |
| 대출확약 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 | 2013.04.05 ~ 2015.04.05 |
| 대출확약 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 | 2013.06.10 ~ 2016.06.10 |
| 대출확약 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 대출확약 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 | 2013.06.10 ~ 2016.12.10 |
| 대출확약 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 | 2014.12.26 ~ 2016.07.07 |
| 담보대출확약 합계 | 3,207,653,188 | 3,207,653,188 | ||
| 약정사항 총계 | 4,226,729,288 | 3,871,525,288 | ||
(*) 2015년 3월말 현재 연결대상 종속회사 입니다.
2015년 3월말 연결재무제표 기준 메리츠종합금융증권의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(주1) | 23 | 244,376,100 | 215,876,100 | 25 | 289,376,100 | 251,876,100 |
| 한도대출 | 52 | 861,700,000 | 511,496,000 | 42 | 900,450,000 | 652,587,731 |
| 대출확약(주2) | 65 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | 60 | 2,131,375,600 | 2,131,375,600 |
| 합 계 | 140 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | 127 | 3,321,201,700 | 3,035,839,431 |
주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
주2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
2015년 3월말 연결재무제표 기준 메리츠종합금융증권 세부 약정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 2014.04.25 ~ 2015.04.24 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 2013.09.12 ~ 2018.09.21 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.01.15 ~ 2016.01.25 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) (*) |
30,000,000 | 12,000,000 | 2013.03.21 ~ 2015.08.24 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 2013.12.11 ~ 2018.12.31 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2013.08.01 ~ 2016.07.30 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차)(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2014.08.25 ~ 2016.10.26 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차)(*) |
15,000,000 | 6,500,000 | 2012.12.27 ~ 2015.07.27 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주)(*) |
12,000,000 | 10,000,000 | 2013.05.27 ~ 2016.05.27 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 2014.07.21 ~ 2015.07.20 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 2014.10.29 ~ 2015.10.29 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 2014.11.27 ~ 2015.11.30 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 2014.10.23 ~ 2015.10.22 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 | 2014.08.20 ~ 2015.08.19 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 | 2014.08.13 ~ 2015.08.12 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 | 2014.08.21 ~ 2015.08.20 |
| ABCP 매입약정 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 | 2014.06.12 ~ 2015.06.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 | 2014.08.12 ~ 2015.08.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 | 2014.07.16 ~ 2015.07.15 |
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 2013.12.31 ~ 2017.01.03 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.05.14 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.11 ~ 2017.09.11 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.02.27 ~ 2018.02.27 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 2013.01.23 ~ 2016.01.25 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 2015.01.29 ~ 2018.07.30 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 2015.01.14 ~ 2016.01.14 |
| 한도대출 | ㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 한도대출 | 신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 한도대출 | 마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 2013.11.14 ~ 2016.09.14 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 한도대출 | 위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 한도대출 | 마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 2014.12.23 ~ 2015.12.23 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 2014.12.24 ~ 2017.03.20 |
| 한도대출 | 이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 2014.12.30 ~ 2016.08.30 |
| 한도대출 | 용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 한도대출 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 한도대출 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 한도대출 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.01.29 ~ 2016.01.29 |
| 한도대출 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.06 ~ 2018.02.05 |
| 한도대출 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 한도대출 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 | 2015.01.09 ~ 2017.04.06 |
| 한도대출 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - | 2012.12.26 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 한도대출 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 한도대출 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 | 2014.05.30 ~ 2017.05.30 |
| 한도대출 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 | 2014.02.28 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 한도대출 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 한도대출 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 | 2014.07.31 ~ 2018.01.31 |
| 한도대출 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.02.11 ~ 2015.10.22 |
| 한도대출 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 | 2013.06.20 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2014.04.29 ~ 2016.12.29 |
| 한도대출 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 | 2013.06.26 ~ 2016.06.27 |
| 한도대출 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 | 2014.06.24 ~ 2015.06.16 |
| 한도대출 | 한산디엠씨(*) |
5,000,000 | 5,000,000 | 2014.09.30 ~ 2017.06.30 |
| 한도대출 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.03 ~ 2015.06.03 |
| 한도대출 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 | 2011.12.28 ~ 2015.12.29 |
| 한도대출 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2014.07.11 ~ 2015.07.13 |
| 한도대출 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 | 2015.03.27 ~ 2020.03.27 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 2014.10.31 ~ 2015.09.18 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 2015.03.31 ~ 2015.05.13 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 2014.11.24 ~ 2019.09.24 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 2013.12.17 ~ 2016.12.19 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 2014.01.28 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 2012.09.27 ~ 2015.10.27 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 2014.06.03 ~ 2017.03.03 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 2014.10.30 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2013.05.31 ~ 2016.05.31 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 2015.03.03 ~ 2016.03.03 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.02.05 ~ 2017.02.05 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2015.03.31 ~ 2017.06.30 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 2014.08.05 ~ 2017.08.05 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.12.26 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.10.30 ~ 2016.10.31 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.02 ~ 2017.12.04 |
| 대출확약 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.25 ~ 2017.08.25 |
| 대출확약 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.04.24 |
| 대출확약 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 대출확약 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 대출확약 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 대출확약 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.11.13 ~ 2015.11.13 |
| 대출확약 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2015.03.19 ~ 2015.09.21 |
| 대출확약 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.01.17 ~ 2016.08.17 |
| 대출확약 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 대출확약 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2012.12.18 ~ 2015.07.20 |
| 대출확약 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.06.22 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 대출확약 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2014.04.25 ~ 2017.12.25 |
| 대출확약 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 대출확약 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 | 2013.04.26 ~ 2015.04.26 |
| 대출확약 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 | 2013.05.30 ~ 2015.12.30 |
| 대출확약 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 | 2014.11.28 ~ 2016.05.30 |
| 대출확약 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 | 2013.11.11 ~ 2016.05.11 |
| 대출확약 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 롯데건설(주)(아이엠안성)(*) |
15,000,000 | 15,000,000 | 2013.09.25 ~ 2016.09.26 |
| 대출확약 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 | 2013.12.12 ~ 2016.06.13 |
| 대출확약 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2014.12.03 ~ 2016.05.04 |
| 대출확약 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 | 2013.10.02 ~ 2016.01.02 |
| 대출확약 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 대출확약 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2013.10.31 ~ 2015.06.30 |
| 대출확약 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.03.27 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 | 2014.11.28 ~ 2015.10.28 |
| 대출확약 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.10.31 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.07.31 ~ 2017.01.31 |
| 대출확약 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 | 2013.04.05 ~ 2015.04.05 |
| 대출확약 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 | 2013.06.10 ~ 2016.06.10 |
| 대출확약 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 대출확약 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 | 2013.06.10 ~ 2016.12.10 |
| 대출확약 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 | 2014.12.26 ~ 2016.07.07 |
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||
(*) 2015년 3월말 현재 당사의 종속회사인 아이엠투자증권(주)가 보유한 약정내역 입니다.
또한, 메리츠종합금융증권은 다양한 금융기관과 차월약정 등을 맺고 있습니다.
(단위 : 천원, 달러)
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 10,000,000 | 2015.09.07 |
| 우리은행 | 50,000,000 | 2015.09.07 | |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2015.10.29 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2015.09.05 | |
| 신한은행 | 12,000,000 | 2015.12.04 | |
| 국민은행 | 10,000,000 | 2015.11.26 | |
| 당좌차월 | 국민은행 | 5,000,000 | 2015.07.10 |
| 대구은행 | 5,000,000 | 2015.06.29 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 270,000,000 | 2019.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2019.10.31 |
| 기관운영자금 | 한국증권금융 | 300,000,000 | 2020.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 예탁금운용한도 내 | 2020.03.02 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2020.03.31 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 150,000,000 | 2017.03.29 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 30,000,000 | 2020.03.29 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 300,000,000 | 약정만기 없음 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 300,000,000 | 2020.03.03 |
| 일람불수입신용장 | 우리은행 | USD 7,000,000 | 2015.08.13 |
투자자께서는 약정사항의 규모와 우발채무의 현실화 가능성을 유의하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
| 나. 종합금융업 면허 만료(2020년 4월)에 따른 영향 2020년 4월 종합금융업의 면허가 만료될 예정이며, 종합금융업 면허 만료에 대비한 수익구조의 다변화 등 새로운 성장동력을 찾지 못할 경우 메리츠종합금융증권의 수익성 악화와 기업가치가 하락될 수 있습니다. |
메리츠종합금융증권은 2010년 4월 1일자로 자회사인 舊메리츠종합금융을 흡수합병하였으며, 합병등기일(2010년 4월 5일)로부터 향후 10년간 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령 제5조의 3 제1항 제2호의 업무 중 舊메리츠종합금융이 별도의 인·허가를 보유하고 있던 종금형 CMA, 어음할인, 리스 및 대출업무 등의 종합금융업을 영위할 수 있게 되었습니다. 종금사업부문 겸영을 통한 수신기반 확보 및 수익기반 다각화는 메리츠종합금융증권의 외형증가 및 이익창출력 증대에 도움이 되고 있습니다.
종합금융회사는 종전의 종합금융회사에 관한 법률 제3조에 따라 금융위원회의 인가를 받은 자로서 어음의 발행·할인·매매·중개·인수 및 보증, 설비 또는 운전자금의 투융자, 증권의 인수·매출 또는 모집·매출의 중개·주선·대리, 외자도입, 해외 투자, 그 밖의 국제금융의 주선과 외자의 차입 및 전대, 채권의 발행, 기업의 경영 상담과 기업인수 또는 합병 등에 관한 용역, 지급보증의 업무를 수행 할 수 있습니다.
증권업과 달리 예금보험 보장이 가능한 종금형 종합자산관리계좌(CMA)를 통한 수신업무가 가능하며, 조달된 자금을 부실채권(NPL)투자, 기업대출 등 여신업무를 통한 수익창출이 가능한 특징이 있습니다.
메리츠종합금융증권의 ROE는 2014년 16.15%로서 2013년 대비 6.48%p 성장, 2015년 1분기에는 25.22%로 확대되고 있으며, 이는 종금사업부문의 겸영에 따른 영업기반 다변화로 인한 요인이 크다고 판단됩니다. 2015년 1분기 기준 메리츠종합금융증권의 당기순이익은 67,255백만원으로 총수익에 대한 당기순이익 비율은 8.81%입니다. 구체적인 영업부문별로 살펴보면, 증권업의 당기순이익은 29,798백만원으로 회사 전체 당기순이익에 대한 점유율은 44.31%, 당기순이익률은 23.86%이며, 종합금융업의 당기순이익점유율은 36.65%, 당기순이익률은 35.22% 입니다.
[메리츠종합금융증권 수익성 지표] (단위 : 백만원, %)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |
| ROE | ⓐ 당기순이익 | 67,255 | 144,704 | 51,556 |
| ⓑ 자기자본 | 1,066,799 | 895,802 | 710,906 | |
| ROE(ⓐ/ⓑ) | 25.22% | 16.15% | 9.67% | |
주1) 자기자본은 기초와 기말의 평잔임
주2) 2015년 1분기 ROE 산정시 당기순이익은 연환산 적용하였습니다.
주3) 2013년 ROE 산정시 당기순이익은 연환산 적용하였습니다.
[영업부문별 재무정보] (단위 : 백만원)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 기타 | 합 계 | 증권업 | 종합금융업 | 기타 | 합 계 | 증권업 | 종합금융업 | 기타 | 합 계 | |
| 총수익 | 124,861 | 70,004 | 568,278 | 763,143 | 395,399 | 248,555 | 897,945 | 1,541,899 | 300,765 | 155,464 | 392,893 | 849,122 |
| 총비용 | (85,165) | (37,164) | (551,375) | (673,704) | (307,222) | (142,861) | (913,057) | (1,363,140) | (267,701) | (98,103) | (412,712) | (778,516) |
| 법인세차감전순손익 | 39,696 | 32,840 | 16,903 | 89,439 | 88,177 | 105,694 | (15,112) | 178,759 | 33,064 | 57,361 | (19,819) | 70,606 |
| 법인세비용 | (9,898) | (8,188) | (4,098) | (22,184) | (20,907) | (25,060) | 11,912 | (34,055) | (8,954) | (15,536) | 5,440 | (19,050) |
| 당기순이익(손실) | 29,798 | 24,652 | 12,805 | 67,255 | 67,270 | 80,634 | (3,200) | 144,704 | 24,110 | 41,825 | (14,379) | 51,556 |
| 당기순이익률 | 23.86% | 35.22% | 2.25% | 8.81% | 17.01% | 32.44% | -0.36% | 9.38% | 8.02% | 26.90% | -3.66% | 6.07% |
| 이익점유율 | 44.31% | 36.65% | 19.04% | 100.00% | 46.49% | 55.72% | -2.21% | 100.00% | 46.76% | 81.13% | -27.89% | 100.00% |
(출처: 메리츠종합금융증권 각 사업연도 사업보고서, 제44기 1분기보고서 연결 기준)
그러나, 2020년 4월 종합금융업의 면허가 만료될 예정이며, 종합금융업 면허 만료에 대비한 수익구조의 다변화 등 새로운 성장동력을 찾지 못할 경우 메리츠종합금융증권의 수익성 악화와 기업가치가 하락될 수 있습니다. 메리츠종합금융증권 총 당기순이익의 40% 수준을 차지하고 있는 종합금융업 부문이 폐지될 경우 현재 회사의 수익구조와는 다른 새로운 성장동력의 발굴이 필요하며, 특히 고객예수금을 바탕으로 종합금융업이 전체 업무의 70% 이상을 차지하고 있는 신용공여업무를 대체할 수 있는 수익원이 필요할 수 있습니다.
[영업부문별 신용공여 평균잔고] (단위 : 백만원)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |
|---|---|---|---|---|
| 증권업부문 | 신용거래융자평균잔고 | 130,759 | 66,298 | 57,786 |
| 미상환융자금평균잔고 | 131 | 117 | 2,579 | |
| 증권담보대출금평균잔고 | 228,226 | 165,303 | 101,451 | |
| 매입대출채권평균잔고 | 17,873 | 20,855 | 22,564 | |
| 소 계 | 376,989 | 252,573 | 184,380 | |
| 종합금융업부문 | 대출금평균잔고 | 1,945,713 | 1,984,671 | 1,438,881 |
| 할인어음평균잔고 | 179,244 | 117,694 | 200,275 | |
| 소 계 | 2,124,957 | 2,102,365 | 1,639,156 | |
| 기타부문 | 소 계 | 432,119 | 842,524 | 873,666 |
| 합 계 | 2,934,065 | 3,197,462 | 2,697,202 | |
(출처 : 메리츠종합금융증권 제44기 1분기보고서)
[메리츠종합금융증권 자금조달 실적] (단위 : 백만원, %)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 311,782 | 0.00 | 2.69 | 311,149 | 0.00 | 2.83 | 309,269 | 0.00 | 3.38 |
| 자본잉여금 | 121,356 | 0.00 | 1.05 | 120,914 | 0.00 | 1.10 | 119,912 | 0.00 | 1.31 | |
| 자본조정 | -9,669 | 0.00 | -0.08 | -9,429 | 0.00 | -0.09 | -6,754 | 0.00 | -0.07 | |
| 기타포괄손익누계액 | 77,052 | 0.00 | 0.66 | 83,306 | 0.00 | 0.76 | 74,762 | 0.00 | 0.82 | |
| 이익잉여금 | 344,608 | 0.00 | 2.97 | 277,037 | 0.00 | 2.52 | 207,255 | 0.00 | 2.27 | |
| 비지배지분 | 44,789 | 0.00 | 0.39 | 44,344 | 0.00 | 0.40 | 0 | 0.00 | 0.00 | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 203,073 | 1.38 | 1.75 | 168,544 | 1.20 | 1.53 | 141,749 | 1.17 | 1.55 |
| 발행어음 | 2,922,442 | 2.12 | 25.19 | 2,743,483 | 2.49 | 24.95 | 2,283,191 | 2.94 | 24.97 | |
| CMA수탁금 | 67,853 | 1.89 | 0.58 | 78,416 | 2.30 | 0.71 | 88,927 | 2.50 | 0.97 | |
| 기타 | 160,845 | 0.00 | 1.39 | 155,819 | 0.00 | 1.42 | 129,553 | 0.00 | 1.42 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 43,639 | 1.87 | 0.38 | 32,374 | 2.12 | 0.29 | 152,216 | 2.62 | 1.66 |
| 차입금 | 1,060,408 | 4.37 | 9.14 | 1,167,320 | 4.20 | 10.62 | 822,097 | 3.70 | 8.99 | |
| 사채 | 279,861 | 4.84 | 2.41 | 249,773 | 5.17 | 2.27 | 239,710 | 5.36 | 2.62 | |
| RP매도 | 3,950,428 | 1.98 | 34.05 | 2,934,100 | 2.30 | 26.68 | 1,971,605 | 2.58 | 21.56 | |
| 매도파생결합증권 | 342,400 | 4.28 | 2.95 | 262,856 | 4.29 | 2.39 | 168,220 | 4.84 | 1.84 | |
| 파생상품 | 174,043 | 0.00 | 1.50 | 100,265 | 0.00 | 0.91 | 51,198 | 0.00 | 0.56 | |
| 기타 | 848,646 | 3.54 | 7.32 | 949,085 | 3.28 | 8.63 | 919,329 | 2.54 | 10.05 | |
| 기타부채 | 퇴직급여충당금 | 2,613 | 0.00 | 0.02 | 3,163 | 0.00 | 0.03 | 1,676 | 0.00 | 0.02 |
| 기타 | 653,981 | 0.00 | 5.64 | 1,323,492 | 0.00 | 12.04 | 1,470,556 | 0.00 | 16.08 | |
| 합 계 | 11,600,150 | 2.36 | 100.00 | 10,996,011 | 2.66 | 100.00 | 9,144,471 | 2.49 | 100.00 | |
(출처 : 메리츠종합금융증권 제44기 1분기보고서)
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
자본조달 항목 중 2015년 1분기말 현재 차입부채는 6조902억원으로 부채총액 11조 8,650억원의 51%를 차지하고 있으며 전기말 대비 7,214억원 증가하였습니다. 이는 기업어음·전자단기사채 896억원, 환매조건부채권매도 5,886억원 증가에 기인합니다. 당사의 영업규모 확대에 따라 국공채, 지방채, 금융채 등 안전자산이 증가하였으며, 이에 환매조건부채권매도의 규모도 함께 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
[2015년 1분기말 발행사채 외 차입부채 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 콜머니 | 국민은행 외 | 1.87 | 36,000,000 | 35,000,000 |
| 기업어음 발행 | 신한은행 외 | 1.86~3.75 | 250,700,000 | 465,700,000 |
| 기업어음 발행(ABCP) | 3.40~4.20 | 82,500,000 | 79,500,000 | |
| 전자단기사채 발행 | 동부증권 외 | 1.80~6.50 | 1,104,730,000 | 800,100,000 |
| 환매조건부채권매도 | 한국증권금융 외 | 1.65~3.00 | 4,187,032,713 | 3,598,392,974 |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 2.25~2.75 | 869,728 | 5,227,420 |
| 기타(*) | 메리츠화재해상보험(주) 등 | 4.00~6.50 | 148,500,000 | 105,000,000 |
| 합 계 | 5,810,332,441 | 5,088,920,394 | ||
(*) 연결대상 종속회사가 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠캐피탈(주)로부터 차입한 금액(당분기말 : 88,500백만원, 전기말 : 105,000백만원)이 포함되어 있습니다.
[2015년 1분기말 발행사채 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | 이자율 (%) | 발행일 | 만 기 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증후순위사채(1108-1회) | 6.20 | 2011.08.18 | 2017.02.18 | 10,100,000 | 10,100,000 |
| 무보증후순위사채(1206-01회) | 5.44 | 2012.06.28 | 2017.12.28 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증후순위사채(1206-02회) | 5.74 | 2012.06.28 | 2019.06.28 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-01회) | 4.26 | 2013.03.29 | 2018.09.29 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-02회) | 4.66 | 2013.03.29 | 2020.03.29 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증후순위사채(1411-01회) | 4.02 | 2014.11.25 | 2020.05.25 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (242,925) | (256,392) | |||
| 합 계 | 279,857,075 | 279,843,608 | |||
(*) 전기 중 무보증후순위사채(1108-1회)의 일부(399억원)를 조기상환하였습니다.
[메리츠종합금융증권 자금운용 실적]
메리츠종합금융증권의 당기순이익에서 종합금융업 부문이 차지하는 비중이 40% 이상인 상황에서 2020년 4월 종합금융업의 면허가 만료될 경우 신용공여 등의 업무규모가 축소될 수 있으며, 종합금융업 면허 만료에 대비한 수익구조의 다변화 등 새로운 성장동력을 찾지 못할 경우 메리츠종합금융증권의 수익성 악화와 기업가치가 하락될 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 현·예금 | 현금 및 현금성 자산 | 541,842 | 2.13 | 4.67 | 512,263 | 2.58 | 4.66 | 395,123 | 3.46 | 4.32 |
| 예치금 | 276,156 | 0.83 | 2.38 | 182,404 | 0.56 | 1.66 | 181,888 | 0.57 | 1.99 | |
| 유가증권 | 당기손익인식증권 | 5,541,926 | 3.25 | 47.77 | 4,635,835 | 3.14 | 42.16 | 3,334,883 | 3.31 | 36.47 |
| 매도가능증권 | 520,994 | 1.83 | 4.49 | 487,739 | 2.86 | 4.44 | 333,489 | 4.57 | 3.65 | |
| 관계회사투자지분 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0.00 | |
| 파생결합증권 | 7,931 | 0.00 | 0.07 | 2,907 | 0.00 | 0.03 | 5,263 | 0.00 | 0.06 | |
| 파생상품 | 173,204 | 0.00 | 1.49 | 91,430 | 0.00 | 0.83 | 40,034 | 0.00 | 0.44 | |
| 대출채권 | 콜론 | 2,088 | 1.98 | 0.02 | 24,322 | 2.35 | 0.22 | 65,227 | 2.65 | 0.71 |
| 대출금 | 2,009,125 | 7.44 | 17.32 | 2,430,802 | 6.99 | 22.11 | 2,036,271 | 6.21 | 22.27 | |
| 할인어음 | 189,459 | 3.30 | 1.63 | 138,912 | 4.81 | 1.26 | 184,539 | 4.76 | 2.02 | |
| 사모사채 | 58,464 | 3.30 | 0.50 | 82,539 | 4.67 | 0.75 | 83,737 | 5.43 | 0.92 | |
| 신용공여금 | 383,440 | 6.04 | 3.31 | 236,386 | 6.65 | 2.15 | 154,894 | 7.75 | 1.69 | |
| RP매수 | 264,783 | 1.75 | 2.28 | 214,492 | 1.69 | 1.95 | 120,900 | 2.28 | 1.32 | |
| 대여금 | 3,220 | 1.95 | 0.03 | 7,933 | 3.23 | 0.07 | 14,948 | 3.45 | 0.16 | |
| 기타 | 23,486 | 4.84 | 0.20 | 62,076 | 2.52 | 0.56 | 36,686 | 0.90 | 0.40 | |
| CMA운용자산 | 78,203 | 2.32 | 0.67 | 73,810 | 3.30 | 0.67 | 84,395 | 3.40 | 0.92 | |
| 리스자산 | 601,779 | 6.77 | 5.19 | 604,646 | 6.82 | 5.50 | 575,863 | 6.93 | 6.30 | |
| 유형자산 | 79,426 | 0.00 | 0.68 | 86,583 | 0.00 | 0.79 | 91,985 | 0.00 | 1.01 | |
| 기 타 | 844,624 | 0.00 | 7.28 | 1,120,932 | 0.00 | 10.19 | 1,404,346 | 0.00 | 15.36 | |
| 합 계 | 11,600,150 | 3.86 | 100.00 | 10,996,011 | 3.90 | 100.00 | 9,144,471 | 3.77 | 100.00 | |
(출처 : 메리츠종합금융증권 제44기 1분기보고서)
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
| 다. 영업용순자본비율(NCR) 하락 및 2016년 개정 NCR 체계 적용 메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 기준 영업용순자본비율은 335.86%로 2014년 12월말 390.96% 대비 약 55%p 하락 하였습니다. 영업규모 확대와 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 등으로 위험에 대한 노출이 지속적으로 증가하고 있어, 메리츠종합금융증권이 자체적으로 부담해야 하는 리스크 수준도 높아지고 있으며, 회계연도 2016년 기준부터 적용되는 개정 NCR체계로 인해 영업용순자본비율이 변동할 가능성이 있으므로 향후 적극적이며 효율적인 리스크관리가 필요합니다. |
영업용순자본비율(Net Capital Ratio, NCR)은 기준일 재무상태표의 자산총액에서 부채총액을 차감한 순재산액에서 금융투자업규정에서 정한 차감항목 및 가산항목을 반영하여 산출한 영업용순자본을 총위험액(시장,신용,운영위험액)으로 나눈 비율로서 자본건전성 판단의 척도 역할을 할 수 있습니다.
금융투자업자의 자기자본관리 규제인 영업용순자본비율 제도는 급변하는 시장환경하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다.
금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해서는 영업용순자본비율(NCR)을 150% 이상 유지해야 하며, 영업용순자본비율 규정에 따르면 ① 150% 미만인 경우 경영개선권고 ②120% 미만은 경영개선요구 ③ 100% 미만인 경우 경영개선명령을 부과받게 됩니다.
메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 기준 영업용순자본비율은 335.86%로 2014년 12월말 390.96% 대비 약 55%p 하락 하였습니다. 영업규모 확대와 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 등으로 위험에 대한 노출이 지속적으로 증가하고 있어, 메리츠종합금융증권이 자체적으로 부담해야 하는 리스크 수준도 높아지고 있으며, 회계연도 2016년 기준부터 적용되는 개정 NCR체계로 인해 영업용순자본비율이 변동할 가능성이 있으므로 향후 적극적이며 효율적인 리스크관리가 필요합니다.
또한, 메리츠종합금융증권은 2015년 5월말로 자회사인 아이엠투자증권을 흡수합병하였으며, 합병 후 영업용순자본비율은 437.0%로 2015년 3월말 335.8% 대비 약 101.2% 상승 하였습니다.
[메리츠종합금융증권 영업용순자본비율(NCR) 추이]
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2015 5월말 (추정) |
FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 |
| 영업용순자본(A) | 806,316 | 596,351 | 640,948 | 456,351 |
| 총위험액(B) | 184,474 | 177,562 | 163,942 | 107,536 |
| 영업용순자본비율(A/B) | 437.09% | 335.86% | 390.96% | 424.37% |
| 잉여자본(C=A-B) | 621,842 | 418,789 | 477,006 | - |
| 필요자본(D) | 134,610 | 134,610 | 134,610 | - |
| 개정 영업용순자본비율(C/D) | 461.96% | 311.11% | 354.36% | - |
주1) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액×100
주2) 영업용순자본 = 기준일 현재 재무상태표의 자산총액에서 부채총액을 차감한 잔액(이하 "순재산액") - 차감항목의 합계금액 + 가산항목의 합계금액
주3) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액
주4) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액
주5) 필요자본 = 증권사 인가업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 법정필요자본(종합증권사의 경우 1,923억원) × 70%
주6) 개정 영업용순자본비율 = 잉여자본/필요자본×100
주7) 메리츠종합금융증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 자회사인 아이엠투자증권을 흡수합병하였습니다. 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받지않은 재무수치로 추후 감사 또는 검토 이후 변경될 수 있습니다.
[국내 주요 증권사 영업용순자본비율 추이] (단위 : %)
|
회사 |
2015년3월 | 2014년12월 | 2014년09월 | 2014년06월 | 2014년03월 | 2013년12월 | 2013년09월 |
|
HMC투자증권 |
285.39 | 319.41 | 328.08 | 332.66 | 332.65 | 344.93 | 329.24 |
|
IBK투자증권 |
385.08 | 408.73 | 424.52 | 387.95 | 385.33 | 397.31 | 450.29 |
|
KB투자증권 |
437.43 | 406.81 | 381.35 | 477.49 | 517.21 | 522.67 | 608.55 |
|
NH농협증권 |
330.98 | 407.83 | 435.50 | 360.41 | 382.61 | 412.41 | 451.92 |
|
SK증권 |
379.22 | 433.75 | 398.67 | 340.90 | 370.26 | 324.40 | 354.54 |
|
교보증권 |
343.36 | 378.26 | 394.61 | 357.38 | 354.15 | 328.84 | 372.85 |
|
대신증권 |
361.75 | 358.14 | 332.98 | 301.44 | 528.58 | 451.06 | 405.93 |
|
대우증권 |
456.44 | 427.78 | 419.83 | 449.25 | 505.02 | 510.94 | 520.37 |
|
유안타(동양)증권 |
459.75 | 472.24 | 351.85 | 382.76 | 283.72 | 305.88 | 386.86 |
|
미래에셋증권 |
270.47 | 287.47 | 372.87 | 399.24 | 377.69 | 395.87 | 381.93 |
|
삼성증권 |
491.83 | 551.73 | 659.11 | 626.41 | 656.93 | 635.77 | 658.06 |
|
신영증권 |
455.42 | 431.54 | 437.03 | 422.36 | 448.90 | 440.06 | 492.42 |
|
신한금융투자 |
438.96 | 461.75 | 384.52 | 452.85 | 469.28 | 496.63 | 610.52 |
|
하나대투증권 |
411.04 | 422.56 | 444.08 | 432.11 | 394.38 | 418.04 | 416.83 |
|
한국투자증권 |
380.59 | 399.52 | 400.36 | 438.63 | 426.98 | 425.47 | 431.38 |
|
현대증권 |
325.42 | 348.71 | 382.96 | 377.38 | 426.66 | 400.22 | 447.14 |
| 상기 16개사 평균 | 363.02 | 391.78 | 409.27 | 408.70 | 428.77 | 425.66 | 457.43 |
| 메리츠종합금융증권 | 335.86 | 390.96 | 373.27 | 375.85 | 407.31 | 424.37 | 462.67 |
(출처 : 금융투자협회 전자공시서비스)
2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 NCR비율은 국내 주요 16개 증권사의 평균 NCR(363.02%)에 비해 약 27%p 낮은 수준입니다.
투자자께서는 메리츠종합금융증권의 영업용순자본비율의 추가 하락가능성에 유의하시기 바랍니다.
한편 금융위원회는 현행의 영업용순자본비율(NCR)제도가 그동안 변화된 증권회사의 영업모델과 시장 환경을 충분히 반영하지 못하고, 특히 최근 증권업계 수익성이 저하되는 상황에서 투자자에게 부정확한 정보를 제공하는 측면에 대한 비판이 증가함에 따라 2014년 4월 8일 (1) 영업용순자본비율(NCR)의 구성요소 산정 합리화, (2) 산출체계 개편, (3) 연결기준 도입을 골자로 한 "증권회사 NCR제도 개선 방안"을 발표하였습니다.
본 발표안에 따른 주요 개선사항은 영업용순자본비율(NCR) 산출 시 기존의 [영업용순자본/총위험액]에서 [(영업용순자본-총위험액)/업무 단위별 필요 유지 자기자본]으로 산출체계를 변경, 영업용순자본의 인정범위 확대 및 위험값의 조정, 기존에 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 차감하던 것을 자회사의 위험을 반영한 연결 영업용순자본비율(NCR)로 변경하는 것입니다.
제도변경에 따른 영향분석 결과 증권업계평균 영업용순자본비율(NCR)은 2013년 12월말 기준 현행 영업용순자본비율(NCR) 479%에서 개편안 영업용순자본비율(NCR) 482%로 유사한 수준을 나타내고 있습니다. 그러나 현행 영업용순자본비율(NCR)은 대형사 및 중형사에 비해 소형사의 영업용순자본비율(NCR)이 높으나, 개선안은 자기자본의 규모가 클수록 영업용순자본비율(NCR)이 높게 나타나는 특징이 있습니다.
메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 현재 별도재무제표상 자기자본은 8,335억원, 연결재무제표상 자기자본은 1조 565억원으로, 금융위원회의 2014년 4월 증권회사 규모별 평균 NCR 영향분석상 별도기준 자기자본으로는 중형사, 연결기준 자기자본으로는 대형사에 속합니다. 아울러, 2015년 5월말 자회사인 아이엠투자증권과의 합병으로 인해 별도재무제표상 자기자본은 1조 1391억원으로 별도기준 자기자본으로도 대형사에 포함됩니다.
[증권회사 규모별 평균 NCR 영향분석]
| 구 분 | 대형사 평균 | 중형사 평균 | 소형사 평균 |
| 현행 NCR | 476% | 459% | 614% |
| 개편 NCR | 1,140% | 318% | 181% |
(출처 : 금융위원회 2014년 4월 증권회사 NCR 제도 개선 방안)
주) 자기자본기준 : 대형(1조원 이상), 중형(3천억원 이상), 소형(3천억원 미만)
금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 메리츠종합금융증권의 NCR이 낮아질 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다만, 메리츠종합금융증권은 종합금융업 라이센스를 보유하고 있는 국내의 유일한 종합금융증권회사로서, 아래와 같이 금융투자업 규정 제3-62조(영업용순자본비율 등 산정의 특례) 조항에 의해 종금업 위험가중자산의 8% 해당금액을 영업용순자본 산정 시 차감항목에 포함하고, 동 자산에 대한 총위험액(단, 외환위험액 제외)은 산정하지 않는 특례를 적용받고 있습니다.
이러한 특례 적용을 받음으로써, 메리츠종합금융증권 종금업 부문의 대출금 및 대출확약 등에 내재된 신용위험이 다른 증권사와는 다르게 반영되어 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
|
제3-62조(순자본비율 등 산정의 특례) 1. 여신관련자산에 대하여는 제8편제3장에 따라 산정한 위험가중자산의 8% 해당금액을 제3-14조를 적용함에 있어 차감항목으로 본다. 2. 여신관련자산에 대하여는 외환위험액 및 신용위험액은 산정하지 아니한다. ② 제1항에 불구하고 합병일로부터 10년이 경과하지 아니한 합병투자매매업자·투자중개업자에 대하여는 종금자산부채현황표에 따른 자산총계(지급보증을 포함한다. 다만, 합병전 투자매매업자·투자중개업자의 사채지급보증은 제외한다. 이하 같다)를 제1항제1호를 적용함에 있어 이를 여신관련자산으로 본다. 이 경우 당해 자산총계에 대하여는 이 편 제2장제4절(제3-15조제3호 제외)은 적용하지 아니한다. ③ 합병투자매매업자·투자중개업자가 합병시 주주의 주식매수청구에 따라 취득한 자기주식은 합병일로부터 1년까지는 제3-12조를 적용함에 있어 이를 가산항목으로 본다. 이 경우 당해 주식의 시장위험액은 제3-16조에서 정하는 바에 따른다. |
한편 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 2016년부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.
[메리츠종합금융증권 레버리지비율 추이] (단위 : 억원, %)
|
구분 |
FY2015 5월말 (추정) |
FY2015 1분기 (2015.3.31) |
| 조정 총자산 | 76,672 | 77,669 |
| 조정 자기자본 | 11,251 | 8,143 |
| 레버리지비율 | 681.5 | 953.8 |
주) 메리츠종합금융증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 자회사인 아이엠투자증권을 흡수합병하였습니다. 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받지않은 재무수치로 추후 감사 또는 검토 이후 변경될 수 있습니다.
투자자께서는 NCR 과 레버리지비율 규제로 회사의 영업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
| 라. 연결대상 종속회사 관련 위험 메리츠종합금융증권은 2015년 3월말 기준 45개의 종속기업을 보유하고 있으며, 연결 종속회사 중 29개사는 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP를 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다. 부동산 경기침체와 건설업 부문의 신용위험 증가 등 관련 영업환경의 변화에 따라 회사의 연결실적 및 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 비연결구조화기업의 부도 발생시 최대 위험노출금액(재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등의 계약에 의해 장래에 확정될 가능성이 있는 금액 포함)은 735,093백만원입니다. 해당 구조화기업이 경영상 어려움 등으로 차입금을 상환하지 못할 경우 메리츠종합금융증권이 해당 약정금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당하여 회사의 연결 실적 및 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
[종속기업의 의미]
| 구 분 | 내 용 |
| 종속기업 | 종속기업은 연결실체에 의해 지배되는 기업입니다. 연결실체는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할때까지 연결재무제표에 포함됩니다. |
[비연결구조화기업의 유형, 목적]
| 유형 | 목적 | 주요 자본조달 방법 | 관여의 형태 |
|---|---|---|---|
| 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 기초자산을 담보로 ABS / ABCP 발행 | 매입약정 등 |
| 부동산금융 | 부동산개발 및 사회간접자본시설 투자 | 대출약정, 신용공여약정 체결 | 대출약정, 신용공여약정 |
| 선박금융 및 인수금융 | 선박확보자금 및 지분인수를 위한 자금조달 | 출자 및 차입 | 대출약정 |
| 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등의 투자 | 수익증권 판매, 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 | 수익증권 보유, 출자 |
2015년 3월말 메리츠종합금융증권의 종속회사는 총 45개를 보유하고 있으며, 29개사는 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP를 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다. 부동산 경기침체와 건설업 부문의 신용위험 증가 등 관련 영업환경의 변화에 따라 회사의 연결실적 및 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 비연결구조화기업의 부도 발생시 최대 위험노출금액(재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등의 계약에 의해 장래에 확정될 가능성이 있는 금액 포함)은 735,093백만원입니다. 해당 구조화기업이 경영상 어려움 등으로 차입금을 상환하지 못할 경우 메리츠종합금융증권이 해당 약정금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당하여 회사의 연결 실적 및 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체가 제공하고 있는 부동산 관련 담보대출약정 등은 Ⅲ. 투자위험요소. 2.회사위험 가.에서 기재하고 있는 사항을 참조하시기 바랍니다.
[2015년 3월말 기준 연결대상 종속회사(이하 "종속회사")의 내역]
| 구 분 | 소재지 | 지분율(%) | 유형 | 주요 활동 | 연결기업의 지분성격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아이엠투자증권(주) (주1) | 대한민국 | 52.08% | 일반영리법인 | 투자매매업, 투자중개업 | 지분 보유 |
| 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 | 대한민국 | 61.90% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 대한민국 | 70.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 대한민국 | 51.16% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 대한민국 | 55.84% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 50.54% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 50.99% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 대한민국 | 50.59% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 대한민국 | 1.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 대한민국 | 1.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 대한민국 | 1.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| 메리츠유동화전문유한회사 | 대한민국 | 0.90% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 2종 출자자 |
| 엠디에스프로젝트제일차(유) | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어계양제일차유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어계양제이차유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어성수제일차유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어평촌제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어동천제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠제이디제일차(주) | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 피엔케이파트너스(주) | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 담보대출확약 |
| (주)대구에스지 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 담보대출확약 |
| 뉴코먼스제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 대출채권 |
| 해운대프로젝트제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권, 담보대출확약 |
| 해운대프로젝트제이차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권, 담보대출확약 |
| 엠스퀘어시흥제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 성복제일차 주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어오산제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠디에스오션제삼차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 안성에스지(주) | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 디엠제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권 |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엘앰해피니스(주) | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어우동제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠지에스제일차 주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어다담주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권, 담보대출확약 |
| China Asia Investmant & Consulting Ltd. | 홍콩 | 100.00% | 일반영리법인 | 투자자문업 | 지분 보유 |
| G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
(주1) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
[종속회사의 요약 재무정보]
(기준일 : 2015년 3월 31일) (단위 : 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 | |
| 아이엠투자증권주식회사 | 771,290,350 | 384,427,820 | 84,501,416 | 5,231,602 |
| 흥국하이클래스사모특별자산 8호 | 2,611,862 | 323 | 83,456 | 79,994 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 23,660,598 | 8,565 | 2,424,990 | 1,929,238 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 19,419,366 | 26,079 | 1,678,127 | 1,289,473 |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 50,190,612 | 15,385 | 250,527 | 219,131 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 28,547,369 | 24,325 | 1,450,706 | 1,369,841 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 33,361,076 | 25,319 | 1,649,939 | 1,287,850 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 89,354,971 | 20,521 | 9,134,519 | 8,792,782 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 87,598,477 | 74,255 | 13,878,139 | 13,323,407 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 60,448,219 | 28,108 | 4,137,049 | 3,995,652 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 42,976,697 | 17,964 | 2,606,319 | 2,452,657 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 82,957,474 | 114,182 | 8,821,200 | 8,584,524 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 3,049,475 | 56,086 | 3,540,606 | 3,482,533 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 5,037,953 | 47,748 | 3,491,127 | 3,454,531 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 7,927,655 | 12,188,957 | 9 | (290,284) |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 13,203,042 | 20,108,765 | 77 | (422,505) |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 8,227,607 | 11,483,151 | 172,839 | (158,571) |
| 메리츠유동화전문유한회사(*2) | 858,466 | - | 383,892 | (255,828) |
| 엠디에스프로젝트 외 24개 구조화기업 | 771,031,697 | 782,621,388 | 8,932,419 | (2,411,520) |
2015년 3월말 메리츠종합금융증권의 종속회사의 별도재무제표상 장부가액은 4,891억원으로 메리츠종합금융증권 별도재무제표 총자산대비 4.30%에 해당하는 금액입니다.
구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업으로, 연결기업은 보고기간일 현재 자산유동화,프로젝트 금융, 투자펀드 계약 등을 통해 구조화기업에 관여하고 있습니다. 동 구조화기업 중 연결기업이 지배력을 보유하지 아니한 경우 비연결구조화기업으로 분류됩니다.
메리츠종합금융증권이 보유 중인 비연결구조화기업의 자산규모와 재무제표에 인식한 항목별 장부금액, 2015년 3월말 현재 최대위험노출액은 7,351억원으로 관련 내역은 다음과 같습니다. 최대위험 노출액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등의 계약에 의해 장래에 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.
[비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 이와 관련된 위험의 성격] (기준일 : 2015년 3월말) (단위 : 천원)
| 구분 | 자산유동화 SPC | 부동산금융 | 투자펀드 및 투자신탁 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 총자산(주1) |
3,020,878,562 | 1,216,042,499 | 458,077,895 | 4,694,998,956 |
| 재무제표상 장부금액: (주2) |
||||
| 자산: | ||||
| 대출채권 | 67,717,148 | 99,436,929 | 1,330,363 | 168,484,440 |
| 유가증권 | - | 30,546,601 | 27,886,136 | 58,432,737 |
| 합 계 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 | 226,917,177 |
| 부채: | ||||
| 예수부채 | 1,487 | 3,810,912 | - | 3,810,912 |
| 합 계 | 1,487 | 3,810,912 | - | 3,810,912 |
| 최대위험노출액: (주3) |
||||
| 보유자산 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 | 226,917,177 |
| ABCP매입약정 | 147,376,100 | - | - | 147,376,100 |
| 미실행신용공여 | - | 72,200,000 | - | 72,200,000 |
| 담보대출확약 | 288,600,000 | - | - | 288,600,000 |
| 합 계 | 503,693,248 | 202,183,530 | 29,216,499 | 735,093,277 |
(주1) 2015년 3월말 현재 비연결구조화기업은 53개사이며, 해당 기업들이 보유하고 있는 총자산규모 입니다.
(주2) 2015년 3월말 현재 당사가 비연결구조화기업과의 거래관계로 인해, 당사의 자산 및 부채로 계상하고 있는 장부금액입니다. 당사 보유자산은 비연결구조화기업에 대해 실행된 대출채권 및 비연결구조화기업이 발행한 유가증권에 투자한 금액입니다. 당사 보유부채는 비연결구조화기업이 당사에 계좌를 개설하여, 예치한 금액으로 구성되어 있습니다.
(주3) 최대위험노출액은 비연결구조화기업에 문제가 발생하여 당사가 입을 수 있는 최대손실금액입니다. 당사가 2015년 3월말 현재, 해당 기업에 투자한 자산 전액을 회수할 수 없으며, 당사가 비연결구조화기업에 대해 수행한 채무인수약정 등이 모두 실현되어 대출이 실행되며, 그 금액 전액을 회수 할 수 없는 경우에 상당하는 금액입니다.
투자자께서는 연결종속회사의 영업환경과 비연결구조화기업에 대한 위험노출액에 유의하시기 바랍니다.
| 마. 금리변동에 따른 보유 채권의 수익 변동위험 2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 당기손익인식금융자산은 6조 5,435억원으로, 총자산의 51% 수준이며, 국공채를 비롯한 채권이 약 5조 5,834억원으로 대부분(약 85%)을 차지하고 있습니다. 이러한 채권보유규모는 시장금리 상승시 채권평가손실을 인식하여 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다. |
2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 당기손익인식금융자산은 6조 5,435억원으로, 총자산의 51% 수준이며, 국공채를 비롯한 채권이 약 5조 5,834억원으로 대부분(약 85%)을 차지하고 있습니다. 이러한 채권보유규모는 시장금리 상승시 채권평가손실을 인식하여 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다.
[당기손익인식금융자산 유가증권 구성내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | ||
|---|---|---|---|
| FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |
| 단기매매금융자산: | |||
| 주식 | 82,920,170 | 90,735,839 | 80,170,199 |
| 채권: | |||
| 국공채 | 2,110,478,641 | 1,020,843,281 | 630,067,671 |
| 특수채 | 2,419,194,099 | 3,011,503,313 | 1,380,955,340 |
| 회사채 | 1,053,766,617 | 1,093,553,397 | 807,882,660 |
| 집합투자증권 | 118,403,672 | 85,191,405 | 105,946,287 |
| 기업어음증권 | 333,252,189 | 361,658,272 | 271,017,083 |
| 전자단기사채 | 1,400,988 | 25,910,812 | 97,854,832 |
| 외화증권 | 553,133 | 1,579,296 | - |
| 소 계 | 6,119,969,509 | 5,690,975,615 | 3,373,894,072 |
| 매매목적파생상품자산: | |||
| 이자율 | 177,502,233 | 148,582,537 | 31,116,220 |
| 통화 | 1,011,815 | 1,399,794 | 1,339,067 |
| 주식 | 6,519,683 | 3,968,707 | 3,421,360 |
| 주가지수 | 797,205 | 1,009,475 | 63,395 |
| 신용 | 1,255,281 | 877,977 | - |
| 기타 | 167,191 | 118,444 | - |
| 신용위험 조정액 | (551,965) | (461,567) | (336,628) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | 1,664,880 | 662,402 | - |
| 소 계 | 188,366,323 | 156,157,769 | 35,603,414 |
| 당기손익인식지정금융자산: | |||
| 주가연계증권 | 4,565,426 | 276,089 | 1,815,190 |
| 기타파생결합증권 | 10,875,522 | 876,434 | 1,660,283 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 186,892,673 | 148,445,272 | 114,623,508 |
| 기타 | 33,192,556 | 36,078,229 | 6,868,647 |
| 신용위험 조정액 | (21,491) | (1,662) | (9,993) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | (308,960) | 2,873 | 2,031 |
| 소 계 | 235,195,726 | 185,677,235 | 124,959,666 |
| 합 계 | 6,543,531,558 | 6,032,810,619 | 3,534,457,152 |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
당기손익인식금융자산 중 신용위험에 노출된 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.
[당기손익인식금융자산 채무증권의 신용건전성] (단위 : 천원)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |
|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융자산 |
당기손익인식지정 금융자산 |
단기매매 금융자산 |
당기손익인식지정 금융자산 |
|
| 채권: | ||||
| 국공채및특수채 | 3,400,152,899 | - | 2,122,153,933 | - |
| AAA | 1,644,669,493 | - | 2,385,567,036 | - |
| AA- to AA+ | 307,985,651 | 30,953,919 | 395,220,236 | 29,928,402 |
| A- to A+ | 14,771,109 | - | 20,855,122 | - |
| A- 미만 | 215,860,206 | - | 202,103,664 | - |
| Unrated | - | - | - | - |
| 합 계 | 5,583,439,358 | 30,953,919 | 5,125,899,991 | 29,928,402 |
유가증권의 신용건전성을 살펴보면, 2015년 3월말 기준 국공채 및 특수채와 AAA등급 채권이 약 90% 정도를 차지하고 있으며, 부도등급의 채권은 보유하고 있지 않습니다.
단기매매금융자산으로 분류된 채권의 과거 3개년 손익은 다음과 같습니다.
[단기매매금융자산으로 분류된 채권의 3개년 손익] (단위 : 백만원)
| 구 분 | 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| FY2015.1Q | 34,601 | (16,494) | 21,349 | (668) | 38,789 |
| FY2014 | 74,523 | (38,479) | 12,433 | (1,957) | 46,521 |
| FY2013 | 48,655 | (17,634) | 19,449 | (1,407) | 49,063 |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
투자자께서는 당사의 채권보유규모를 감안할 경우, 시장금리 상승시 채권평가손실이 크게 발생되어 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.
| 바. 경기침체에 따른 대출채권 부실화 가능성 2015년 3월말 기준 메리츠종합금융증권은 약 3.8조원의 대출채권을 보유하고 있으며(연결기준 총자산의 약 29.2% 수준), 대손충당금은 1,329억원을 적립하고 있어, 대손충당금설정률은 약 3.6% 수준입니다. 보유 대출채권이 경기침체의 영향 등으로 인해 부실화될 수 있으며, 이에 따라 회사의 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다. |
2015년 3월말 기준 메리츠종합금융증권은 약 3.8조원의 대출채권을 보유하고 있으며(연결기준 총자산의 약 29.2% 수준), 대손충당금은 1,329억원을 적립하고 있어, 대손충당금설정률은 약 3.6% 수준입니다. 보유 대출채권이 경기침체의 영향 등으로 인해 부실화될 수 있으며, 이에 따라 회사의 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다.
[손상된 채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 채권 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | |
| 대출채권: | ||||||||||||
| 콜론 | 8,350,810 | - | - | 8,350,810 | 14,432,485 | - | - | 14,432,485 | 140,017,510 | - | - | 140,017,510 |
| 환매조건부채권매수 | 434,300,000 | - | - | 434,300,000 | 413,900,000 | - | - | 413,900,000 | 218,700,000 | - | - | 218,700,000 |
| 신용공여금 | 436,470,507 | 97,561 | - | 436,568,068 | 290,267,380 | 267,308 | - | 290,534,688 | 171,285,432 | 496,738 | - | 171,782,170 |
| 대여금 | 3,505,869 | - | 122,600 | 3,628,469 | 3,627,185 | - | 122,700 | 3,749,885 | 13,942,476 | - | 11 | 13,942,487 |
| 대출금 | 2,425,436,031 | 7,683,303 | 172,797,449 | 2,605,916,783 | 2,372,902,213 | 5,279,846 | 151,889,008 | 2,530,071,067 | 2,544,503,041 | 8,041,767 | 135,257,098 | 2,687,801,906 |
| 할인어음 | 183,200,000 | - | - | 183,200,000 | 176,100,000 | - | - | 176,100,000 | 88,200,000 | - | - | 88,200,000 |
| 매입대출채권 | 35,274,608 | - | 11,672,273 | 46,946,881 | 35,124,541 | - | 11,678,936 | 46,803,477 | 85,767,379 | - | 11,678,936 | 97,446,315 |
| 사모사채 | 21,195,271 | - | 27,033,894 | 48,229,165 | 40,084,639 | - | 27,033,894 | 67,118,533 | 65,359,984 | - | 28,825,281 | 94,185,265 |
| 대지급금 | 86,987 | - | 7,123,696 | 7,210,683 | 86,987 | - | 6,956,078 | 7,043,065 | 121,087 | - | 5,784,587 | 5,905,674 |
| 대손충당금 | (16,058,309) | (120,670) | (116,731,164) | (132,910,143) | (14,572,067) | (98,518) | (113,917,280) | (128,587,865) | (14,538,556) | - | (95,883,418) | (110,421,974) |
| 합 계 | 3,531,761,774 | 7,660,194 | 102,018,748 | 3,641,440,716 | 3,331,854,845 | 5,448,636 | 83,763,336 | 3,421,165,335 | 3,313,358,353 | 8,538,505 | 85,662,495 | 3,407,559,353 |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
2015년 3월말 현재 대출채권의 약 97%는 비연체/비손상 채권입니다.
[자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 채권분류 및 대손충당금] (단위:천원)
| 계정과목 | 계정과목 | 채권금액 | 건전성분류 | 대손충당금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | ||||
| FY2015.1Q | 대출채권: | |||||||
| 콜론 | 8,350,810 | 8,350,810 | - | - | - | - | - | |
| 환매조건부매수 | 434,300,000 | 434,300,000 | - | - | - | - | - | |
| 신용공여금 | 436,568,068 | 436,568,068 | - | - | - | - | - | |
| 대여금 | 3,628,469 | 3,505,869 | - | - | - | 122,600 | 122,600 | |
| 대출금 | 2,605,916,783 | 2,409,861,480 | 23,668,610 | 86,759,436 | 4,532,032 | 81,095,225 | 113,130,478 | |
| 할인어음 | 183,200,000 | 183,200,000 | - | - | - | - | 500,055 | |
| 매입대출채권 | 46,946,881 | 35,274,608 | - | 6,578,990 | - | 5,093,283 | 6,500,767 | |
| 사모사채 | 48,229,165 | 21,195,272 | - | 21,572,878 | 584,109 | 4,876,906 | 5,532,547 | |
| 대지급금 | 7,210,683 | 86,987 | - | - | - | 7,123,696 | 7,123,696 | |
| 합 계 | 3,774,350,859 | 3,532,343,094 | 23,668,610 | 114,911,304 | 5,116,141 | 98,311,710 | 132,910,143 | |
| FY2014 | 대출채권: | |||||||
| 콜론 | 14,432,485 | 14,432,485 | - | - | - | - | - | |
| 환매조건부매수 | 413,900,000 | 413,900,000 | - | - | - | - | - | |
| 신용공여금 | 290,534,688 | 290,534,688 | - | - | - | - | - | |
| 대여금 | 3,749,885 | 3,627,185 | - | - | - | 122,700 | 122,700 | |
| 대출금 | 2,530,071,067 | 2,352,196,622 | 25,985,438 | 64,991,526 | 6,718,912 | 80,178,569 | 108,882,711 | |
| 할인어음 | 176,100,000 | 176,100,000 | - | - | - | - | 542,155 | |
| 매입대출채권 | 46,803,477 | 35,124,541 | - | 6,852,151 | - | 4,826,785 | 6,414,014 | |
| 사모사채 | 67,118,533 | 26,402,640 | 13,682,000 | 21,572,878 | 584,109 | 4,876,906 | 5,670,207 | |
| 대지급금 | 7,043,065 | 86,987 | - | - | - | 6,956,078 | 6,956,078 | |
| 합 계 | 3,549,753,200 | 3,312,405,148 | 39,667,438 | 93,416,555 | 7,303,021 | 96,961,038 | 128,587,865 | |
| FY2013 | 대출채권: | |||||||
| 콜론 | 140,017,510 | 140,017,510 | - | - | - | - | - | |
| 환매조건부매수 | 218,700,000 | 218,700,000 | - | - | - | - | - | |
| 신용공여금 | 171,782,170 | 171,782,170 | - | - | - | - | - | |
| 대여금 | 13,942,487 | 13,942,476 | - | - | - | 11 | 11 | |
| 대출금 | 2,687,801,906 | 2,546,265,766 | 31,718,165 | 41,009,709 | 4,436,352 | 64,371,914 | 91,409,697 | |
| 할인어음 | 88,200,000 | 88,200,000 | - | - | - | - | 924,990 | |
| 매입대출채권 | 97,446,315 | 85,767,379 | - | 6,852,151 | - | 4,826,785 | 6,430,191 | |
| 사모사채 | 94,185,265 | 65,359,984 | - | 18,757,303 | 5,191,072 | 4,876,906 | 5,872,498 | |
| 대지급금 | 5,905,674 | 121,087 | - | - | - | 5,784,587 | 5,784,587 | |
| 합 계 | 3,517,981,327 | 3,330,156,372 | 31,718,165 | 66,619,163 | 9,627,424 | 79,860,203 | 110,421,974 | |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
2015년 3월말 현재 3.8조원의 대출채권 중 정상채권은 3.5조원으로 약 94%를 구성하고 있으며, 요주의 이하의 채권은 0.2조원으로 대출채권의 6%에 해당하는 금액입니다.
대출채권에 대한 1,329억원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 메리츠종합금융증권의 충당금 설정방식은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권의 충당금 설정방식]
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 설정대상 여신 | ㆍ금융상품 범주상 대출채권 등으로 분류되는 모든 채권 ㆍ정형화된 거래로 발생하는 미수금, LDP(Low Default Portfolio)로 분류되는 콜론, 환매조건부매수 및 공정가치로 평가한 금융자산에 대해서는 대손충당금을 0으로 할 수 있음 |
|
| 대손충당금 설정대상 | ㆍ설정대상 여신에 하나 또는 그 이상의 사건이 발생한 결과, 손상되었다는 객관적 인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 해당 여신의 미래예상현금흐름에 영향을 미친 경우 | |
| 대손충당금 설정방법 |
개별평가 | ㆍ적용대상 : 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권 ㆍ현금흐름할인법(DCF) : 손상여신의 미래 현금흐름 및 담보권 실행에 의한 현금흐름을 유효이자율로 할인하여 손상여신의 현재가치를 산출하는 개별 평가방법 |
| 집합평가 | ㆍ적용대상 : 설정대상여신 중 개별평가 대상을 제외한 여신 ㆍ부도율×부도시 손실발생율 산출법(PD×LGD) : 채권잔액에서 담보금액 등을 차감한 손상 노출 채권금액에 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생율을 곱하여 산정하는 평가방법 |
|
[메리츠종합금융증권의 대손충당금 3개년 내역] (단위 : 백만원)
| 구 분 | 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| FY2015.1Q | (16,058) | (121) | (116,731) | (132,910) |
| FY2014 | (14,572) | (99) | (113,917) | (128,588) |
| FY2013 | (14,539) | - | (95,883) | (110,422) |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
[대출채권의 산업별 익스포져 현황] (단위 : 천원)
| 구 분 | 금융 및 보험업 | 제조업 | 도매 및 소매업 | 건설업 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2015.1Q | 1,191,337,969 | 42,167,866 | 49,888,409 | 707,565,080 | 1,783,391,535 | 3,774,350,859 |
| FY2014 | 1,211,293,150 | 35,817,393 | 41,180,813 | 647,248,539 | 1,614,213,305 | 3,549,753,200 |
| FY2013 | 783,436,367 | 21,189,159 | 39,186,111 | 621,280,735 | 2,052,888,955 | 3,517,981,327 |
2015년 3월말 현재 금융및보험업에 대한 대출은 약 1.2조원으로 대출채권의 약 32%이며, 경기에 민감한 도매 및 소매업 / 건설업에 대한 대출은 7,575억원으로 대출채권의 약 20%를 구성하고 있습니다.
기 설정된 대손충당금에도 불구 향후 경제 침체 등으로 인해 채권 회수가 어려운 업체 및 개인이 증가되어 대손이 발생할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 파생상품거래 규모와 수익 변동위험 메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 기준 파생상품 총 계약금액은 약 65.3조원 수준으로 재무제표에 반영된 파생상품 자산 및 부채는 각각 1,884억원, 1,904억원입니다. 파생상품은 환율, 이자율, 주식시장 및 경제상황에 따른 가변성이 가장 큰 금융상품으로 파생상품 공정가치 서열체계 변동, 평가 방식의 변경 및 시장상황변화에 따라 관련 손익이 변동되어 회사의 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다. |
메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 기준 파생상품 총 계약금액은 약 65.3조원 수준으로 재무제표에 반영된 파생상품 자산 및 부채는 각각 1,884억원, 1,904억원입니다. 파생상품은 환율, 이자율, 주식시장 및 경제상황에 따른 가변성이 가장 큰 금융상품으로 파생상품 공정가치 서열체계 변동, 평가 방식의 변경 및 시장상황변화에 따라 관련 손익이 변동되어 회사의 재무상태 및 수익성이 악화될 수 있습니다.
2015년 3월말 기준 연결 재무제표에 반영된 매매목적 파생상품 자산/부채 및 미결제약정금액은 다음과 같습니다.
[매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | |
| <장내파생상품> | |||||||||
| 이자율관련: | |||||||||
| 매수국채선물 | 191,071,935 | 44,717 | - | 86,191,410 | - | - | 166,454,841 | - | 22,210 |
| 매도국채선물 | 816,329,361 | - | 10,359 | 536,298,440 | - | - | 255,538,373 | - | 105,867 |
| 이자율스왑 | 39,404,700,000 | - | - | 30,724,200,000 | - | - | - | - | - |
| 통화관련: | |||||||||
| 매수통화옵션 | - | - | - | - | - | - | 474,885 | 2,605 | - |
| 매도통화옵션 | - | - | - | - | - | - | 474,885 | - | 4,520 |
| 매수통화선물 | 12,801,322 | - | - | - | - | - | 422,600 | - | - |
| 매도통화선물 | 115,681,301 | 18,426 | 4,752 | 55,932,492 | - | - | 143,128,086 | - | 7,479 |
| 주가지수관련: | |||||||||
| 매수주가지수옵션 | 957,610 | 797,205 | - | 932,255 | 1,009,475 | - | 9,380,520 | 63,395 | - |
| 매도주가지수옵션 | 1,383,825 | - | 972,165 | 1,044,665 | - | 666,280 | 46,242,000 | - | 53,850 |
| 매수주가지수선물 | 38,763,682 | 2,780 | 16,608 | 61,150,143 | 69,250 | - | - | - | - |
| 매도주가지수선물 | 54,504,206 | - | 49,993 | 61,005,600 | - | - | 99,884,400 | - | - |
| 주식관련: | |||||||||
| 매도주식선물 | 652,002 | - | - | 4,283,269 | - | - | - | - | - |
| 신주인수권증서 | 556,882 | 152,613 | - | 4,007,563 | 629,602 | - | - | - | - |
| 기타: | |||||||||
| 매도상품선물 | 605,540 | - | 37,460 | 621,158 | 28,469 | - | 716,865 | - | 36,197 |
| 소 계 | 40,638,007,666 | 1,015,741 | 1,091,337 | 31,535,666,995 | 1,736,796 | 666,280 | 722,717,455 | 66,000 | 230,123 |
| <장외파생상품> | |||||||||
| 이자율관련: | |||||||||
| 이자율스왑 | 24,194,603,600 | 176,910,161 | 182,093,285 | 29,080,059,920 | 148,126,654 | 152,693,462 | 38,582,181,100 | 30,784,190 | 37,355,775 |
| 매도이자율옵션 | 10,000,000 | - | 1,286,057 | 10,000,000 | - | 1,276,134 | - | - | - |
| 채권선도 | - | - | - | - | - | - | 19,980,245 | - | 93,590 |
| 통화관련: | |||||||||
| 통화선도 | 314,451,950 | 988,779 | 4,390,698 | 216,298,028 | 972,286 | 4,926,635 | 37,801,730 | 278,610 | 195,035 |
| 통화스왑 | 11,050,000 | - | 63,340 | 21,984,000 | 421,825 | 420,045 | 21,106,000 | 558,670 | 569,133 |
| 통화옵션 | - | - | - | - | - | - | 70,355,667 | 494,583 | - |
| 주식관련: | |||||||||
| 매수옵션 | 27,464,781 | 4,040,824 | - | 31,302,234 | 2,111,387 | - | 25,619,915 | 3,421,360 | - |
| 매도옵션 | 2,238,636 | - | 248,151 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 12,075,211 | 70,726 | 1,153,168 | 1,902,473 | 9,941 | 31,802 | - | - | - |
| 신주인수권증서 | 5,194,212 | 1,390,808 | - | 1,913,657 | 248,748 | - | - | - | - |
| 신용관련: | |||||||||
| CDS | 60,000,000 | 3,812,018 | - | 30,000,000 | 2,515,960 | - | - | - | - |
| 기타: | |||||||||
| 총수익스왑(TRS) | - | - | - | 4,160,000 | - | 2,114,305 | 6,120,000 | - | 3,020,370 |
| 기타 | 20,861,000 | 137,266 | 72,427 | 2,961,000 | 14,174 | 2,697 | - | - | - |
| 소 계 | 24,657,939,390 | 187,350,582 | 189,307,126 | 29,400,581,312 | 154,420,975 | 161,465,080 | 38,763,164,657 | 35,537,413 | 41,233,903 |
| 합 계 | 65,295,947,056 | 188,366,323 | 190,398,463 | 60,936,248,307 | 156,157,771 | 162,131,360 | 39,485,882,112 | 35,603,413 | 41,464,026 |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
2015년 3월말 현재 미결제약정금액은 약 65.3조원이며 이 중 장내파생상품은 40.6조원(62.2%)이며, 장외파생상품은 24.7조원(37.8%)입니다. 장외파생상품에 대한 자산 및 부채는 1,874억원, 1,893억원으로 파생상품 자산 및 부채의 99%이상을 을 구성하고 있습니다.
[매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역] (단위 : 천원)
| 구 분 | FY2015.1Q | FY2014 | FY2013 |
|---|---|---|---|
| 장내파생상품: | |||
| 이자율 | (2,076,709) | (739,418) | (474,183) |
| 통화 | 2,153,814 | 292,399 | 3,553 |
| 주식 | (407) | 4,218 | - |
| 주가지수 | 287,728 | 1,138,884 | (1,076,029) |
| 기타 | (37,460) | 28,469 | (36,197) |
| 소 계 | 326,966 | 724,552 | (1,582,856) |
| 장외파생상품: | |||
| 이자율 | 228,248 | 1,950,387 | 5,564,833 |
| 통화 | (2,132,595) | (3,949,550) | 481,220 |
| 주식 | 1,729,143 | (1,006,048) | 2,432,451 |
| 신용 | (147,156) | (30,289) | - |
| 기타 | (8,838) | (61,231) | 9,030 |
| 소 계 | (331,198) | (3,096,731) | 8,487,534 |
| 합 계 | (4,232) | (2,372,179) | 6,904,678 |
주) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
메리츠종합금융증권은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서 거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.
ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식 관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금 별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
[파생상품 공정가치 서열체계] (단위 : 천원)
| 구 분 | 구분 | 장부금액 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |||
| FY2015.1Q | 파생상품자산 | 188,366,324 | 1,086,467 | 177,898,940 | 9,380,917 | 188,366,324 |
| 파생상품부채 | 190,398,462 | 2,244,505 | 187,833,379 | 320,578 | 190,398,462 | |
| FY2014 | 파생상품자산 | 156,157,769 | 1,746,736 | 149,520,764 | 4,890,269 | 156,157,769 |
| 파생상품부채 | 162,131,360 | 698,082 | 159,316,276 | 2,117,002 | 162,131,360 | |
| FY2013 | 파생상품자산 | 35,603,414 | 66,000 | 32,116,053 | 3,421,361 | 35,603,414 |
| 파생상품부채 | 41,464,025 | 230,123 | 38,213,532 | 3,020,370 | 41,464,025 | |
투자자께서는 파생상품의 가변성에 따라 회사에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
| 아. 최근 합병에 따른 법인세 비용 등 발생 당사는 주요 종속회사였던 아이엠투자증권(주)을 피합병회사, 당사를 합병회사로 하여 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병하였습니다. 동 합병은 비적격합병에 해당되어 피합병회사, 합병회사에게 과세부담이 발생하였습니다. 양사의 합병으로 인한 법인세 비용 등으로 약161.2억원의 연결손익계산서 상 비용 증가효과(5년간)가 발생할 것으로 추정됩니다. |
당사는 주요 종속회사였던 아이엠투자증권(주)을 피합병회사, 당사를 합병회사로 하여 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병하였습니다. 동 합병은 비적격합병에 해당되어 피합병회사, 합병회사에게 과세부담이 발생하였습니다. 양사의 합병으로 인한 법인세 비용 등으로 약 161.2억원의 연결손익계산서 상 비용 증가효과(5년간)가 발생할 것으로 추정됩니다.
[ 합병 주요 일정 ]
| 구 분 | 메리츠종합금융증권주식회사 (합병회사) |
아이엠투자증권 주식회사 (피합병회사) |
|
| 합병 결정 및 이사회 결의일 | 2014년 12월 29일 | 2014년 12월 29일 | |
| 합병계약일 | 2014년 12월 29일 | 2014년 12월 29일 | |
| 이사회결의일(합병결의 임시주총 개최 관련) | 2015년 04월 13일 | 2015년 04월 13일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 | 2015년 04월 14일 | 2015년 04월 14일 | |
| 주주확정기준일 | 2015년 04월 22일 | 2015년 04월 22일 | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2015년 04월 23일 | 2015년 04월 23일 |
| 종료일 | 2015년 04월 27일 | 2015년 04월 27일 | |
| 주주총회 소집 공고일 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 | |
| 주주총회 소집 통지 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 |
| 종료일 | 2015년 05월 13일 | 2015년 05월 13일 | |
| 합병계약승인을 위한 주주총회일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 | 시작일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 |
| 종료일 | 2015년 05월 26일 | 2015년 05월 26일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2015년 05월 22일 |
| 종료일 | - | 2015년 05월 29일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 |
| 종료일 | 2015년 05월 26일 | 2015년 05월 26일 | |
| 합병기일 | 2015년 05월 31일 | 2015년 05월 31일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 (주1) |
2015년 06월 01일 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2015년 06월 01일 | - | |
| 합병등기 예정일(해산등기 예정일) | 2015년 06월 01일 | 2015년 06월 01일 | |
| 주권교부 예정일 | 2015년 06월 17일 | - | |
| 신주상장 예정일 | 2015년 06월 18일 | - | |
주1) 상법 제526조의 합병종료보고 주주총회와 그에 대한 합병에 관한 사항 보고는 이사회의 개최와 인터넷 홈페이지 공고로 대체하였습니다.
[ 합병에 관한 공시내역 ]
| 공시사항 | 내용 |
|---|---|
| 2014.12.29 수시공시 | 회사합병 결정 |
| 2014.12.29 수시공시 | 회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항) |
| 2014.12.30 주요사항보고서 | 주요사항보고서(합병 결정) |
| 2015.03.24 발행공시 | 증권신고서(합병) |
| 2015.06.01 발행공시 | 증권발행실적보고서(합병등) |
(1) 피합병회사 (아이엠투자증권 주식회사)
1) 합병으로 인하여 합병회사에 양도한 자산에 대하여 자산양도차익 등이 발생하였으며 이에 대한 법인세를 부담해야 하며, 증권신고서 제출일(2015년 7월2일) 현재 402.9억원으로 추정됩니다.
| (단위 : 백만원) |
|
A. 피합병회사에 지급한 양도가액 (주1) |
493,270 |
|
B. 세무상 순자산장부가액 (주2) |
338,522 |
|
C. 자산양도차익(A-B) |
154,748 |
|
D. 법인세율(주민세 포함) |
24.2% |
|
E. 법인세 등 (주3) |
40,285 |
(주1) 양도가액은 합병등기일(2015년 6월 1일) 합병회사의 주가(@6,780원)를 기준으로 산정하였습니다.
(주2) 향후 세무조정 사항 반영 등으로 금액이 변동될 수 있으며, 2015년 9월말(소멸법인 법인세 신고납부기한)까지 확정하여 납부할 예정입니다.
(주3) 해당 법인세 등은 FY2015년 연결손익계산서상 비용으로 처리될 예정입니다.
2) 자산양도차익에 대한 교육세 약 7.7억원이 발생할 것으로 추정됩니다.
| (단위 : 백만원) |
|
A. 자산양도차익 (주1) |
154,748 |
|
B. 세율 |
0.50% |
|
C. 교육세(주2) |
774 |
(주1) 향후 세무조정 사항 반영 등으로 금액이 변동될 수 있으며, 2015년 8월말(교육세 신고납부기한)까지 확정하여 납부할 예정입니다.
(주2) 해당 교육세는 FY2015년 연결손익계산서상 비용으로 처리될 예정입니다.
3) 비적격합병에 해당하여 주식 등에 대한 양도에 따라 증권거래세 약 5.7억원이 발생할 것으로 추정됩니다.
| (단위 : 백만원) |
|
A. 증권거래세 과세대상 양도가액 (주1) |
114,800 |
|
B. 세율 |
0.50% |
|
C. 증권거래세 (주2) |
574 |
(주1) 증권거래세 과세대상 양도가액은 2015년 5월 31일 기준 추정치로, 세무상 평가와 차이로 인한 금액 변동가능성이 존재하며, 2015년 8월말(증권거래세 신고납부기한)까지 확정하여 납부할 예정입니다.
(주2) 해당 증권거래세는 FY2015년 연결손익계산서상 비용으로 처리될 예정입니다.
(2)합병회사(메리츠종합금융증권 주식회사)
1) 합병에 따른 양도가액이 승계한 순자산의 시가에 초과함에 따라 합병매수차손이 발생하였습니다. 이에 따른 법인세 효과를 합병등기일로부터 5년간 월할계산한 금액을 균등환입 할 계획입니다.
| (단위 : 백만원) |
|
A. 합병등기일 현재 피합병회사로부터 승계한 순자산시가(추정) (주1) |
419,011 |
|
B. 피합병회사에 지급한 양도가액 |
493,270 |
|
C. 합병매수차손(A-B) |
(74,259) |
|
D. 법인세율(주민세 포함) |
24.2% |
|
E. 법인세 효과 (주2) |
(17,971) |
(주1) 증권신고서 제출일(2015년 7월 2일) 현재, 피합병회사로부터 승계한 순자산시가에 대한 평가가 확정되지 않았으며, 추후 세무조정 등으로 변동될 수 있습니다. 2016년 3월말(당사의 FY2015년도 법인세 등 신고납부기한)까지 확정하여 납부할 예정입니다.
(주2) 합병등기일로부터 5년간 월할계산한 금액을 균등환입할 계획이며, 월 3.0억원을 연결손익계산서 상 비용의 차감(이익 효과)으로 처리할 예정입니다.
2) 합병전 피합병회사의 주주였던 당사는 합병으로 인해 취득한 신주(자기주식)의 시가가 취득가액보다 커 의제배당소득(법인세법 제16조제1항제5호)이 발생하였으며, 이에 법인세 납부의무가 발생하였습니다.
| (단위 : 백만원) |
|
A. 취득가 (아이엠투자증권 주식회사 보통주) |
171,454 |
|
B. 신주의 시가(메리츠종합금융증권 주식회사 보통주) |
235,915 |
|
C. 의제배당액 (B-A) |
64,461 |
|
D. 법인세율(주민세 포함) |
24.2% |
|
E. 법인세 납부금액 (C*D) (주1, 주2) |
15,600 |
|
F. 수입배당금 익금불산입액 (주3) |
31,150 |
|
G. 법인세율(주민세 포함) |
24.2% |
|
H. 법인세 효과 (F*G) (주1, 주4) |
(7,538) |
(주1) 실 납부금액은 (E+H) 인 80.6억원 이며, FY2015년 법인세 신고납부 기한인 2016년 3월말까지 확정하여 납부할 예정입니다.
(주2) 해당 납부금액은 이연법인세(자산) 효과로 인하여 법인세 비용에 영향이 없습니다.
(주3) 법인세법 제18조의3 제2항에 따른, 수입배당금 익금불산입 규정에 따라 계산된 금액으로, FY2015 법인세 신고납부시 조정될 수 있습니다.
(주4) 해당 법인세 등은 FY2015년 연결손익계산서 상 비용의 차감(이익 효과)으로 처리될 예정입니다.
상기 합병은 법인세법 제44조의 제2항에서 요구하는 적격합병요건 중 지분의 연속성요건을 충족하지 못하여 적격합병에 해당하지 않습니다. 법인세법상 적격합병요건 및 충족여부는 다음과 같습니다.
|
적격요건 |
충족여부 |
비고 |
|
1. 합병등기일 현재 1년 이상 사업을 계속하던 내국법인간의 합병일 것 |
충족예상 |
- |
|
2. 피합병회사의 주주 등이 받은 합병대가의 총합계액 중 주식 등의 가액이 80% 이상일 것 |
미충족예상 |
합병회사가 합병등기일 전 2년 내에 취득한 피합병회사주식등으로 인한 미충족 예상(주1) |
|
3. 피합병회사의 주주 등에 합병으로 받은 주식 등 배정시 주요 지배주주 등에게 각각 피합병회사에 대한 지분비율 이상의 주식 등 배정할 것 |
충족예상 |
- |
|
4. 피합병회사의 주요 지배주주 등이 합병등기일이 속하는 사업연도 종료일까지 그 주식 등을 보유할 것 |
충족예상 |
- |
|
5. 합병회사가 합병등기일이 속하는 사업연도 종료일까지 피합병회사로부터 승계받은 사업을 계속할 것 |
충족예상 |
- |
(주1)법인세법 시행령 제80조의2 제3항에 따르면 합병회사가 합병등기일 전 2년내에 취득한 피합병회사의 주식등에 대하여 교부한 합병교부주식 등의 가액을 금전으로 교부한 것으로 간주하므로 상기 요건을 미충족 합니다.
| 자. 금융관계기관의 제재와 회사 평판리스크 발생 가능성 일반적으로 금융투자회사는 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 큰 영향을 미치며 이러한 금융관계기관의 제재는 메리츠종합금융증권의 고객 및 금융당국에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있습니다. 이러한 메리츠종합금융증권의 평판리스크는 결국 회사의 재무상태 악화 및 기업가치 하락으로 연결될 수 있습니다. |
일반적으로 금융투자회사는 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 큰 영향을 미치며 금융관계기관의 제재는 메리츠종합금융증권의 고객 및 금융당국에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있습니다. 이러한 메리츠종합금융증권의 평판리스크는 결국 회사의 재무상태 악화 및 기업가치 하락으로 연결될 수 있습니다.
2010년 이후 증권신고서 제출일까지 메리츠종합금융증권은 여신 취급 후 차주의 자금사용 제한금지 위반 등 관련한 기관주의 3건(2건 과태료 48백만원), 20개 증권사의 부당한 공동행위에 대한 건과 관련된 과징금 1건의 제재 이력이 있으며 메리츠증권으로 합병된 메리츠종합금융은 기관주의 1건, 메리츠종합금융증권으로 합병된 아이엠투자증권은 기관경고 1건(과태료 1억원), 기관주의 1건, 20개증권사의 부당한 공동행위에 대한 건과 관련된 과징금 1건의 제재 이력이 있습니다. 또한 임원에 대한 제재는 메리츠종합금융증권 1명과 합병된 메리츠종합금융 1명에 대한 제재 이력이 있습니다.
[메리츠종합금융증권 제재 현황]
| 제재일자 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|
| 2010.03.25 | 메리츠종금 | 기관주의 | 여신건전성 분류 부적정 ※(舊)메리츠종합금융(주)의 합병 전 제재사항 임 (자본시장법 제31조, 제350조, 금융투자업규정 제8-42조). |
지적대상 여신의 자산건전성분류를 추정손실로 변경하였고, 관련규정의 철저한 준수를 위해 여신건전성 관리 전담부서와 전문인력 확보 |
| 2011.04.28 | 메리츠종합금융증권 | 경고 | 불성실 수요예측참여자에 대한 수요예측참여 및 공모주식 배정금지 위반 (증권인수업무에 관한 규정 제17조) |
수요예측 진행시 불성실 수요예측 참여자에 대한 검증절차는 마련하고 업무담당자를 지정 |
| 2012.02.14 | 솔로몬투자증권 | 기관주의 | 해킹방지대책 수립 운용 소홀에 따른 고객정보 유출 (전자금융거래법 제21조, 구 전자금융감독규정 제6조) |
해킹방지를 위한 전산시스템 구축하였음 |
| 2012.12.26 | 메리츠종합금융증권 | 과징금 납부 시정명령 공표 |
20개증권사의 부당한 공동행위에 대한 건 (독점규제및공정거래에관한법률 제19조) |
지정한 방법으로 시정명령 내용을 공표하고, 과징금 납부하였음 |
| 2012.12.26 | 아이엠투자증권 | 과징금 납부 시정명령 공표 |
20개증권사의 부당한 공동행위에 대한 건 (독점규제및공정거래에관한법률 제19조) |
지정한 방법으로 시정명령 내용을 공표하고, 과징금 납부하였음 |
| 2013.06.04 | 메리츠종합금융증권 | 기관주의 과태료 (1,000만원) |
조건부매도증권 예탁의무 위반 (자본시장법 제166조, 제310조, 동법 시행령 제181조 금융투자업규정 제5-21조) |
예탁상황 검증절차를 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2014.01.23 | 메리츠종합금융증권 | 기관주의 | 신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반 (자본시장법 제108조, 동법 시행령 제109조, 금융투자업규정 제4-90조) |
신탁재산 간 자전거래 모니터링 강화 |
| 2014.02.27 | 메리츠종합금융증권 | 기관주의 과태료 (3,750만원) |
여신 취급 후 차주의 자금사용 제한금지 위반 (자본시장법 제336조, 동법 시행령제330조 금융투자업규정 제8-25조) 증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반 (자본시장법 제71조, 동법 시행령 제68조) |
여신심사 항목에 차주의 자금사용 제한 여부를 포함하여 심사절차 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2015.02.02 | 아이엠투자증권 | 기관경고 과태료 1억원 |
금융투자상품 매매관련 불건전영업행위 금지 위반 (자본시장법 제7조, 동법 시행령 제68조) |
과태료 납부하였음 |
(출처 : 금융위원회)
[메리츠종합금융증권 임원제재 현황]
| 제재일자 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 직위 | 전현직 | 근속연수 | ||||
| 2010.03.25 | 사장 | 전직 | 8년6개월 | 주의적경고 | 여신건전성 분류 부적정 ※(舊)메리츠종합금융(주)의 합병 전 제재사항 임 (자본시장법 제31조, 제350조, 금융투자업규정 제8-42조). |
대상자 징계 조치 이행 내부통제 강화 및 관련 규정 준수 |
| 2014.02.27 | 상무보 | 현직 | 23년4개월 | 감봉3월 | 여신 취급 후 차주의 자금사용 제한금지 위반 (자본시장법 제336조, 동법 시행령 제330조 금융투자업규정 제8-25조) |
대상자 징계 조치 이행 내부통제 강화 및 관련 규정 준수 |
(출처 : 금융위원회)
투자자께서는 메리츠종합금융증권의 제재현황에 유의하시기 바랍니다.
| 차. 당사 소송에 따른 자원 인출 가능성 메리츠종합금융증권은 불완전판매에 대한 손해배상청구 등의 내용으로 다수의 개인 또는 법인으로부터 피소되어 계류중에 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 12건으로 총 소송금액은 31,858백만원이고 소송 등과 관련한 충당부채 설정액은 6,229백만원입니다. 또한, 메리츠종합금융증권이 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 등 4건으로 총 소송금액은 4,306백만원입니다. 상기 소송들의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 따라서 투자자께서는 이러한 불확실성을 감안하시고 투자에 유의하시기 바랍니다. |
[당사가 계류중인 소송사건] (단위:백만원)
|
구분 |
소송의 내용 |
건수 |
소송가액 |
|
당사 피고소송 |
손해배상 등 |
12 |
31,858 |
|
당사 원고소송 |
손해배상 등 |
4 |
4,306 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권에 제기되었거나 구 아이엠투자증권에서 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
메리츠종합금융증권 및 주요종속회사는 불완전판매에 대한 손해배상청구 등의 내용으로 다수의 개인 또는 법인으로부터 피소되어 계류중에 있습니다. 소송의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로서 계류중인 주요 소송사건은 손해배상청구소송 등 총 12건으로 총 소송금액은 31,858백만원이며 소송 등과 관련한 충당부채 설정액은 6,229백만원입니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송사건] (단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2010.12.20 |
OO주 외1 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
936 |
파기환송심 진행중 |
|
2011.11.17 |
OO중앙회 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
3,013 |
상고심 진행중 |
|
2013.01.18. |
OO장학회 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
480 |
상고심 진행중 |
|
2014.02.18 |
OO금고 외20 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
9,414 |
1심 진행중 |
|
2014.08.01 |
OO숙 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
1,307 |
1심 진행중 |
|
2014.08.13. |
OO아 외1 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
290 |
1심 진행중 |
|
2014.09.25 |
OO규 |
메리츠종합금융증권 |
리스계약 무효 |
30 |
1심 진행중 |
|
2014.12.24. |
OO아(주) |
메리츠종합금융증권 |
대출이자등 반환 |
143 |
항소심 진행중 |
|
2015.03.24 |
OO컴퍼니(주) |
메리츠종합금융증권 |
대출이자등 반환 |
218 |
1심 진행중 |
|
2015.06.11 |
OO개발 |
메리츠종합금융증권 |
손해배상 |
15,000 |
1심 진행중 |
|
2013.08.09. |
OO증권 |
구) 아이엠투자증권 |
손해배상 |
194 |
항소심 진행중 |
|
2015.04.14 |
OO유한회사 |
구) 아이엠투자증권 |
분배금 지급 청구 |
833 |
1심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병되었으며, 구 아이엠투자증권에 제기된 소송은 당사가 승계하였습니다.
메리츠종합금융증권은 손해배상 등의 내용으로 다수의 개인 또는 법인등을 상대로 소송을 제기하여 현재 계류중에 있습니다. 상기 소송들의 최종결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유입금액 및 시기 또한 불확실합니다. 따라서 투자자께서는 이러한 불확실성을 감안하시고 투자에 유의하시기 바랍니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송사건]
(단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2012.07.09 |
메리츠종합금융증권 외18 |
대한OO |
부당이득금 반환 |
853 |
1심 진행중 |
|
2013.07.09 |
메리츠종합금융증권 |
김OO |
미수금 지급 청구 |
32 |
1심 진행중 |
|
2015.06.01 |
메리츠종합금융증권 |
OO세무서 |
법인세 징수처분 취소 |
628 |
1심 진행중 |
|
2013.09.30 |
구) 아이엠투자증권 |
OO현 외1 |
손해배상 |
2,792 |
항소심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권이 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
| 카. 단기 채무증권 발행과 신용등급 하락 위험 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인과 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서 회사의 신용등급이 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다. 또한 신용등급 하락으로 재무안정성 및 채무증권의 상환 능력이 저하될 수 있습니다. 2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 신용등급에 영향을 받을 수 있는 채무증권의 발행규모는 1조 7,180억원(아이엠투자증권의 발행액 107억원 포함)이며, 메리츠종합금융증권의 연결기준 총부채 11조 8,650억원의 14.48%에 해당되는 금액입니다. 채무증권 발행액 중 2015년 만기도래 채무증권은 총 1조 4,379억원 입니다. |
한국기업평가㈜는 2014년 12월 18일 메리츠종합금융증권의 기업어음 및 전자단기사채의 신용등급을 A1, NICE신용평가는 2014년 11월 11일 기업어음 및 전자단기사채의 신용등급을 A1, 한국신용평가는 2014년 11월 11일 후순위사채에 대해 A+의 신용등급을 부여하고 있습니다.
[메리츠종합금융증권의 2014년 신용등급]
| 가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2014.12.18 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2014.12.18 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2014.11.11 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2014.11.11 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2014.11.11 | 후순위사채 | A+ | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2014.11.11 | 후순위사채 | A+ | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2014.11.11 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014.11.11 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014.06.30 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가 | 본평가 |
| 2014.06.30 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가 | 본평가 |
| 2014.06.30 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2014.06.30 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2014.06.26 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2014.06.26 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2014.04.15 | 기업신용 | AA- | 한국기업평가 | 본평가 |
| 2014.04.15 | 후순위사채 | A+ | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2014.04.14 | 기업신용 | AA- | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2014.04.14 | 후순위사채 | A+ | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014.04.11 | 기업신용 | AA- | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2014.02.26 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014.02.26 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014.01.29 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2014.01.29 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가 | 정기평가 |
주) A1 정의(한국기업평가): 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높다.
2015년 3월 말 현재 메리츠종합금융증권의 신용등급은 안정적으로 판단되나, 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인과 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서 회사의 신용등급이 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다. 또한 신용등급 하락으로 재무안정성 및 채무증권의 상환 능력이 저하될 수 있습니다.
2015년 3월말 현재 메리츠종합금융증권의 신용등급에 영향을 받을 수 있는 채무증권의 발행규모는 1조 7,180억원(아이엠투자증권의 발행액 107억원 포함)이며, 메리츠종합금융증권의 연결기준 총부채 11조 8,650억원의 14.48%에 해당되는 금액입니다. 채무증권 발행액 중 2015년 만기도래 채무증권은 총 1조 4,379억원 입니다.
[메리츠종합금융증권의 2015년 3월말 채무증권 발행 현황] (단위 : 백만원)
| 구 분 | 이자율 (%) | 2015년 3월말 |
|---|---|---|
| 기업어음 | 1.86~3.75 | 250,700 |
| 기업어음(ABCP) | 3.40~4.20 | 82,500 |
| 전자단기사채 | 1.80~6.50 | 1,104,730 |
| 무보증후순위사채 | 4.02~6.20 | 280,100 |
| 합 계 | 1,718,030 |
주1) K-IFRS 연결 기준으로 작성함
투자자께서는 이러한 신용등급의 변동으로 인한 영향에 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 주가 희석화 및 주가하락 우려 금번 주주배정 유상증자에 있어서 단수주는 절사하여 배정하지 않으며, 실권주는 이사회결의에 의해 미발행합니다. 당사의 최대주주는 금번 유상증자의 구주주 청약시 배정분에 대해 청약할 예정입니다. 그러나, 그 외 기존 주주들의 청약 참여 여부는 확신할 수 없습니다. 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가희석화 등으로, 청약 이후 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
본건 유상증자의 모집예정총액은 약 5,345억원이며, 구주주에 대한 신주배정주식수는 1주당 0.2814064655주입니다. 단수주는 절사하여 배정하지 않으며, 실권주는 이사회 결의에 따라 미발행합니다.
[유상증자에 따른 발행주식수 및 발행가액]
| 모집예정 주식 종류 | 기명식 보통주 | 비 고 |
| 모집예정주식수 | 118,000,000주 | - |
| 현재 발행주식총수 | 378,594,328주 | - |
| 발행가액 | 4,530원 | 제1부 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 3. 공모가격 결정 방법 참고 |
당사의 최대주주인 (주)메리츠금융지주의 유상증자 배정금액은 약 1,591억원(배정주식수 35,114,045주×발행가액 4,530원)으로 모집예정총액의 29.76%이며, 금번 유상증자에 참여할 예정입니다. 그러나, 그 외 기존 주주들의 청약 참여 여부는 확신할 수 없으며, 청약 규모에 따라 실제 조달금액이 모집예정총액에 미달할 수 있으므로, 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다
금번 유상증자의 발행예정 주식수는 118,000,000주로 증권신고서 제출일 현재 당사의 총 발행주식수인 378,594,328주의 31.16792600%에 해당되며, 주식수 증가에 따른 주당 이익이나 자산의 소유분이 감소하는 주가가치의 희석화 가능성이 있습니다.
주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.
금번 유상증자에 따른 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 금번 증자로 인해 발행되는 신주 118,000,000주 중 한국증권금융(주)에 1년간 의무예탁되는 우리사주배정분(신주발행주식의 20%)를 제외한 주식은 전량 보호 예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 있습니다.
당사의 최근 3개월 간 상장주식수 대비 일평균 유통주식 물량은 1% 미만 수준으로 대규모 물량 출회 시, 급격한 주가 하락의 가능성이 있습니다.
[유통주식 현황] (단위 : 주, %)
| 구분 | 거래량 | 상장주식 대비 |
| 2015년 6월 일평균 거래량 | 2,362,749 | 0.62% |
| 2015년 5월 일평균 거래량 | 2,218,939 | 0.59% |
| 2015년 4월 일평균 거래량 | 3,148,091 | 0.83% |
| 2015년 3월 일평균 거래량 | 2,077,840 | 0.55% |
| 나. 투자원금 손실 발생 가능성 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실 발생 가능성이 있습니다. |
당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 낮습니다.
그러나, 유상증자 청약에 참여하여 신주를 교부받을 경우 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다. 본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I.모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.
또한, 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사 및 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 손실이 발생할 가능성이 있습니다.
| 다. 최근 합병에 따른 영향 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 메리츠종합금융증권이 아이엠투자증권과의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등에 실패할 경우, 메리츠종합금융증권의 영업 및 경쟁력에 악영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 회사의 전반적인 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다. 특히 가시적인 수익성 증대없이 증가한 자기자본은 ROE 감소 등 자본 효율성을 하락시켜 투자자들이 주요하게 판단하는 투자지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
메리츠종합금융증권은 합병존속회사로서 양 합병회사의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 합병회사 전체의 수익성을 개선하고자 노력하고 있습니다. 하지만 메리츠종합금융증권이 아이엠투자증권과의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등에 실패할 경우, 메리츠종합금융증권의 영업 및 경쟁력에 악영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 회사의 전반적인 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다. 특히 가시적인 수익성 증대없이 증가한 자기자본은 ROE 감소 등 자본 효율성을 하락시켜 투자자들이 주요하게 판단하는 투자지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [메리츠종합금융증권 및 아이엠투자증권 최근 4개 사업연도 ROE] |
| (단위: 백만원) |
| 회사 | 연도 | 자기자본 | 연환산순이익 | ROE |
| 메리츠 종합금융증권 |
FY 2014 | 895,802 | 144,704 | 16.2% |
| FY 2013 | 716,953 | 66,679 | 9.3% | |
| FY 2012 | 711,366 | 62,492 | 8.7% | |
| FY 2011 | 676,918 | 53,659 | 7.9% |
| 회사 | 연도 | 자기자본 | 연환산순이익 | ROE |
| 아이엠투자증권 | FY 2014 | 385,387 | 19,874 | 5.2% |
| FY 2013 | 378,964 | 10,073 | 2.7% | |
| FY 2012 | 374,386 | 23,867 | 6.4% | |
| FY 2011 | 352,623 | 26,426 | 7.5% |
| (출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템) |
| 주1) : ROE는 연환산순이익 및 기초기말자기자본의 평균을 가정하여 산정함 주2) : 연결재무제표 기준으로 작성함 |
아이엠투자증권의 연환산 ROE는 과거 3년 동안 메리츠종합금융증권의 연환산 ROE 대비 낮은 수준을 유지해 오고 있습니다. 따라서, 자본효율성이 낮은 아이엠투자증권을 합병함으로서 메리츠종합금융증권의 자본효율성이 악화되어 메리츠종합금융증권 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 라. 공모일정 변경 가능성과 효력 발생 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있으며, 이 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. |
본 증권신고서는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 이점을 감안하여 주시기 바랍니다.
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.
| 마. 본 증권신고서에 기재된 사항과 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후, 최종적인 투자판단을 해야하며, 증권신고서 제출일 이후 경제 및 금융시장의 충격으로 회사의 재무성과가 급격히 감소하여, 투자자의 투자판단에 영향을 끼칠만한 중요한 요소가 발생할 경우, 본 증권신고서는 금융감독원과의 협의를 통해 정정될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출일 이후 청약예정일(초일)은 2015년 8월 20일로서, 청약일전 공정공시 또는 반기보고서 공시(공시기한 2015년 8월 14일) 등이 있을 예정이며 이에 따라 정정공시가 예정되어 있습니다. |
본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.
만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
증권신고서 제출일 이후 경제 및 금융시장의 충격으로 회사의 재무성과가 급격히 감소하여, 투자자의 투자판단에 영향을 끼칠만한 중요한 요소가 발생할 경우, 본 증권신고서는 금융감독원과의 협의를 통해 거쳐, 정정될 수 있습니다.
또한, 당사는 본 증권신고서 제출일 현재 6월말 기준 결산을 완료하지 못하였으며, 현재 결산 진행 중에 있습니다. 당사는 청약예정일(초일)인 2015년 8월 20일 전까지 반기검토 결과를 반영한 반기보고서를 공시할 예정(공시기한 2015년 8월 14일)이며, 이에 따라 정정공시가 예정되어 있음을 유의하시기 바랍니다.
금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 최근 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
| 바. 투자판단 시 유의사항 등 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 합니다. 또한, 본건 공모를 위한 분석에 포함된 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있음에 유의하시기 바랍니다. |
본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.
다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의의 독자적인 판단에 의해야 합니다.
만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다
※ 상기 제반 사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
본건 유상증자는 발행회사인 메리츠종합금융증권(주)가 직접 공모 방식으로 진행하므로 해당사항 없습니다.
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 534,540,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 712,617,200 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 533,827,382,800 |
주1) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.
주2) 상기 금액은 총 증자금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.
나. 발행제비용의 내역
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계 산 근 거 |
| 발행 분담금 | 96,217,200 | 발행총액 x 0.018%(십원미만 절사) |
| 등록세 | 472,000,000 | 증자자본금 x 0.4% |
| 교육세 | 94,400,000 | 등록세 x 20% |
| 기타 발행비용 | 50,000,000 | 신주배정통지인쇄비/발송비, 등기수수료 등 |
| 합 계 | 712,617,200 |
주) 발행제비용은 예정금액으로, 청약결과에 따라 달라질 수 있으며, 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.
2. 자금의 사용목적
가. 공모자금 사용계획
| (단위 : 원) |
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기타 | 계 |
| - | 534,540,000,000 | - | - | 534,540,000,000 |
나. 공모자금 세부 사용계획
2015년 3월말 기준 별도기준 당사의 자기자본은 8,335억원이며, 영업용순자본비율(NCR)은 336%, 레버리지비율은 954% 입니다. 2015년 5월 31일을 합병기일로 아이엠투자증권(주)과 합병절차를 완료후 자기자본 11,391억원, 영업용순자본비율 437%, 레버리지비율 682%로 개선될 것으로 추정되나, 영업용순자본비율(NCR) 및 레버리지비율 등의 건전성 규제로 리스크관리를 동반한 기업금융 및 채권영업 등의 사업추진과 새로운 수익원 발굴에 있어 미흡한 측면이 있다고 판단하였습니다.
이에 당사는 영업용순자본비율(NCR) 향상을 통해 재무건전성을 개선하고, 자기자본 확충을 통한 레버리지비율의 근원적인 개선, 상품운용 및 자기자본투자(PI), 기업금융(IB) 등의 자금으로 사용하여 다양한 수익원을 확충하는 영업력 강화를 위하여 유상증자를 실시합니다. 자금의 세부활용 계획은 아래와 같습니다.
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 사용우선순위 | 자금소요금액 | 사용예정시기 |
| 자기자본투자(PI) 및 기업금융 확대 - 비상장법인투자 - 우량기업 위주의 전환사채, 신주인수권부사채 - 기업여신 등 |
1순위 | 2,000 | 2015년 중 |
| 상품운용 확대 - 주식운용 - 채권운용 - 파생결합증권(ELS,DLS 등) 투자 및 발행 |
2순위 | 1,500 | 2015년 중 |
| 신용공여 확대 - 주식담보대출 - 신용거래융자 |
3순위 | 1,000 | 2015년 중 |
| 신규사업영역 진출 - 헷지펀드, PEF 등 |
4순위 | 845 | 2015년 중 |
| 합 계 | 5,345 | ||
(1) 영업용순자본비율(NCR) 개선
| [금번 유상증자에 따른 NCR 비율 상승효과] |
| (단위 : 억원, %) |
|
구분 |
FY2015 1분기 (2015.3.31) |
합병 완료 |
금번 유상증자 후 |
| 영업용순자본 | 5,964 | 8,063 | 13,408 |
| 총위험액 | 1,776 | 1,845 | 1,845 |
| 영업용순자본비율 | 335.8 | 437.0 | 726.7 |
주) 금번 유상증자 후(추정) 수치는 향후 유상증자 납입대금의 투자로 인한 '총위험액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다. 또한, 2015년 5월말 현재 NCR 비율(추정치) 대비 유상증자 모집총액 반영 후의 수치입니다.
(2) 레버리지비율 개선
| [금번 유상증자에 따른 레버리지비율 개선효과] |
| (단위 : 억원, %) |
|
구분 |
FY2015 1분기 (2015.3.31) |
합병 완료 |
금번 유상증자 후 |
| 조정 총자산 | 77,669 | 76,672 | 82,017 |
| 조정 자기자본 | 8,143 | 11,251 | 16,596 |
| 레버리지비율 | 953.8 | 681.5 | 494.2 |
주) 금번 유상증자 후(추정) 수치는 2015년 5월말 현재 레버리지비율(추정치) 대비 유상증자 모집총액 반영 후의 수치입니다.
한편 금번 유상증자는 인수인 없이 직접공모 형태로 진행되고, 실권주는 발행하지 않기 때문에 실제로 조달되는 자금규모가 당초 계획에 미치지 못할 수 있으며, 이 경우에는 세부 자금 사용처별로 안분하여 사용할 계획입니다. 또한 상기 항목별 자금 사용규모와 집행시기는 향후 시장상황과 회사의 실제 사업진행 상황에 따라 변동될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
금번 유상증자와 관련하여 시장조성 또는 안정조작은 해당사항이 없습니다.
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 (2015.03.31 기준)
(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 직전사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이엠투자증권주식회사 (*1) |
1982.12.24 | 서울특별시 영등포구 여의대방로 69길 17 | 일반영리법인 | 562,250,693 | 지분율 50% 초과 | Y |
| 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 | 2009.12.18 | 서울특별시 종로구 새문안로 103-1 흥국생명빌딩 3층 | 투자펀드 및 투자신탁 | 3,115,489 | N | |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 2014.06.23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 POBA 여의도빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 70,217,808 | N | |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 2014.06.19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 POBA 여의도빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 51,582,180 | N | |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 2015.03.02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 POBA 여의도빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 0 | N | |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 2014.07.22 | 서울특별시 영등포구 여의도동 36-1 키움파이낸스스퀘어빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 67,487,171 | N | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 2014.07.22 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 | 투자펀드 및 투자신탁 | 68,820,567 | N | |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 2014.09.12 | 서울특별시 영등포구 여의도동 34-2 부국증권빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 99,802,438 | Y | |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 2014.09.17 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 22 이룸센터 | 투자펀드 및 투자신탁 | 134,824,104 | Y | |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 2014.10.24 | 서울특별시 영등포구 여의도동 36-1 키움파이낸스스퀘어빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 48,388,663 | N | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 2014.10.24 | 서울특별시 영등포구 여의도동 23-2 신한금융투자타워 | 투자펀드 및 투자신탁 | 27,085,242 | N | |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 2014.10.27 | 서울특별시 영등포구 여의도동 34-8 | 투자펀드 및 투자신탁 | 105,642,184 | Y | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 2014.06.20 | 서울특별시 강남구 선릉로90길 36 미소빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 7,829,800 | N | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 2014.11.18 | 서울특별시 강남구 선릉로90길 36 미소빌딩 | 투자펀드 및 투자신탁 | 8,618,929 | N | |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 2011.05.02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 자산유동화 SPC | 7,930,112 | 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단 | N |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 2011.05.02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 자산유동화 SPC | 13,205,802 | N | |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 2011.05.20 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 자산유동화 SPC | 8,071,794 | N | |
| 메리츠유동화전문유한회사 | 2010.03.26 | 서울특별시 중구 소공로 51 | 자산유동화 SPC | 869,422 | N | |
| 엠디에스프로젝트제일차(유) | 2013.05.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 264,630 | N | |
| 엠스퀘어계양제일차유한회사 | 2013.02.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 141,029 | N | |
| 엠스퀘어계양제이차유한회사 | 2013.07.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 0 | N | |
| 엠스퀘어성수제일차유한회사 | 2012.12.21 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 29,665,449 | N | |
| 엠스퀘어평촌제일차주식회사 | 2013.08.21 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70, 23층(여의도동, 신한금융투자빌딩) | 부동산금융 | 30,234,029 | N | |
| 엠스퀘어동천제일차주식회사 | 2013.09.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 44,757,416 | N | |
| 엠제이디제일차(주) | 2013.10.02 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21 (여의도동) | 부동산금융 | 21,413,587 | N | |
| 피엔케이파트너스(주) | 2012.02.28 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 (여의도동) | 자산유동화 SPC | 53,513,820 | N | |
| (주)대구에스지 | 2014.04.18 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 세우빌딩 14층 이지스자산운용 | 자산유동화 SPC | 80,228,731 | Y | |
| 뉴코먼스제일차 유한회사 | 2014.08.22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 자산유동화 SPC | 11,213,076 | N | |
| 해운대프로젝트제일차 유한회사 | 2014.08.25 | 부산광역시 연제구 연산5동 1127-1번지 | 부동산금융 | 9,921,782 | N | |
| 해운대프로젝트제이차 유한회사 | 2014.08.25 | 부산광역시 연제구 연산5동 1127-1번지 | 부동산금융 | 9,921,782 | N | |
| 엠스퀘어시흥제일차주식회사 | 2014.10.07 | 경기도 시흥시 비둘기공원 7길 64 | 부동산금융 | 50,239,082 | N | |
| 성복제일차 주식회사 | 2014.11.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 70,292,114 | N | |
| 엠스퀘어오산제일차주식회사 | 2014.11.04 | 경기도 안양시 동안구 관악대로 440 팬빌딩 | 부동산금융 | 30,028,187 | N | |
| 엠디에스오션제삼차주식회사 | 2014.12.23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 부동산금융 | 30,113,420 | N | |
| 안성에스지(주) | 2013.09.25 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60 NH투자증권 | 부동산금융 | 5,667,234 | N | |
| 디엠제일차 유한회사 | 2014.08.26 | 서울특별시 서초구 강남대로 299 강남메트로빌딩 | 부동산금융 | 105,806,244 | Y | |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | 2014.04.25 | 서울특별시 강남구 도곡로 146 삼공빌딩 | 부동산금융 | 49,887,744 | N | |
| 엘앰해피니스(주) | 2013.12.17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동, 메리츠증권) | 자산유동화 SPC | 71,037,444 | N | |
| 엠스퀘어우동제일차주식회사 | 2014.08.25 | 부산광역시 연제구 연산5동 1127-1번지 | 부동산금융 | 0 | N | |
| 엠지에스제일차 주식회사 | 2015.02.13 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 부동산금융 | 0 | N | |
| 엠스퀘어다담 주식회사 | 2015.01.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 부동산금융 | 0 | N | |
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | 2015.03.30 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 부동산금융 | 0 | N | |
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | 2014.12.23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 | 부동산금융 | 0 | N | |
| China Asia Investmant & Consulting Ltd.(*2) |
2011.01.04 | 7/F., Hong Kong Trade Centre, 161-167 Des Voeux Road Central, Hong Kong |
일반영리법인 | 0 | 지분율 50% 초과 | N |
| G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호(*2) |
1998.05.19 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70, 신한금융투자빌딩 18층 | 투자펀드 및 투자신탁 | 0 | N |
(*1) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
(*2) 아이엠투자증권(주)가 100% 지분을 보유한 종속회사입니다.
가-1. 연결대상회사의 변동내용 (2015.03.31 기준)
| 구 분 | 기업명 | 사 유 |
|---|---|---|
| 연결범위 신규편입 기업 (5개) |
유진분리과세하이일드사모증권7호 | 투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단. |
| 엠지에스제일차 주식회사 | 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단. | |
| 엠스퀘어다담주식회사 | ||
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | ||
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | ||
| 연결범위 제외기업 (1개) |
경산에스지(주) | 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외. |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "메리츠종합금융증권주식회사"라고 칭하며, 영문으로는 "MERITZSECURITIES CO., LTD."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "메리츠종금증권(주)"라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1973년 2월 24일에 설립되었고, 1992년 1월 15일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15 (여의도동)
(지번 주소 : 서울특별시 영등포구 여의도동 34-10)
- 전화번호 : 02) 785-6611
- 홈페이지 : http://home.imeritz.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "상법" 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.
바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하고자 하는 신규사업
(1) 주요 사업의 내용
당사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거한 금융투자업을 영위하고 있으며, 2010년 4월 5일 메리츠종합금융과의 합병 등기로 향후 10년간(2020년 4월 4일) 종합금융업을 영위할 수 있습니다.
-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조(금융투자업)에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업
- 동법 제336조 (종합금융회사의 업무)에 의거 1년 이내 만기도래하는 어음의 발 행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ인수 및 보증, 설비 또는 운전자금의 투ㆍ융자, 외자도 입, 해외투자, 기타 국제금융의 주선과 외자의 차입 및 전대, 지급보증
- 이와 관련된 겸영업무ㆍ부수업무를 영위한다.
※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주요 목적사업 | 1. 투자매매업 2. 투자중개업 3. 집합투자업 4. 투자자문업 5. 투자일임업 6. 신탁업 7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제336조 제①항에 따른 각목의 업무 가. 1년 이내 만기가 도래하는 어음의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ 중개ㆍ인수 및 보증 나. 설비 또는 운전자금의 투ㆍ융자 다. 외자도입, 해외투자, 기타 국제금융의 주선과 외자의 차입 및 전대 라. 지급보증 마. 가목 내지 라목의 부수업무 |
| 겸영 가능 업무 (인ㆍ허가ㆍ등록) |
1. 보험대리점 업무 또는 보험 중개사 업무 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제254조제8항에 따른 일반사무 관리 회사의 업무 3.「외국환거래법」에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무 4.「전자금융거래법」에 따른 전자자금이체업무 5.「전자금융거래법」에 따른 직불전자지급수단 발행 및 관리업 6.「근로자퇴직급여 보장법」에 따른 퇴직연금사업자의 업무 7.「담보부사채 신탁법」에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무 8.「부동산투자회사법」에 따른 자산관리회사의 업무 9.「산업발전법」에 따른 기업구조조정전문회사의 업무 10.「중소기업창업 지원법」에 따른 중소기업창업투자회사의 업무 11.「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업 12.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」또는 해당 법률이 정하는 바에 따라 인가ㆍ허가ㆍ등록 등을 받은 업무 및 기타 관계법령이 정하여 고시하는 업무 |
| 겸영 가능 업무 (신고) |
1. 국가 또는 공공단체 업무의 대리 2. 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수행하는 자금이체 업무 3.「자산유동화에 관한 법률」에 따른 자산관리자의 업무와 유동화 전문회사 업무의 수탁 업무 4. 투자자계좌에 속한 증권·금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무 5.「상법」제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조제3호에 따른 기업금융업무 관련한 대출업무 및 만기 3개월 이내의 프로젝트 파이낸싱 대출 업무 7. 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 8. 지급보증업무 9. 원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 10. 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 11. 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 12. 금지금의 매매 및 중개업무 13. 퇴직연금사업자로서「근로자퇴직급여 보장법」제7조의 퇴직연금 수급권을 담보로 한 대출업무 |
| 기 타 | 사업보고서에 기재된 업무이외에 관계법령에서 금지하고 있지 않은 범위 내에 서 금융위원회의 신고를 통해 기타의 모든 부수업무를 영위할 수 있다. |
(2) 주요 종속회사의 사업 내용 및 연혁 (2015.03.31 기준)
| 종속회사 | 구 분 | 내 용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이엠투자증권(주) (*) |
설립일자 | 1982.12.24 태평양투자금융주식회사설립 | |||||
| 주요사업의 내용 |
동사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거한 금융투자업을 영위하고 있으며 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업을 목적으로 함. | ||||||
| 주요연혁 |
(1) 상호의 변경
|
||||||
| 유리분리과세하이일드 사모1호 |
설립일자 | 2014.09.12 유리분리과세하이일드사모증권투자신탁제1호 설립 |
|||||
| 주요사업의 내용 |
동사는 국내 채권을 주요 투자대상으로 하며, 신용등급 BBB+ 이하 채권 30% 이상 투자와 유망 공모주 투자를 병행하여 이자수익과 자본수익을 동시에 추구하는 사모펀드로서, 분리과세 하이일드 세제 혜택 요건을 충족하도록 운용하고 있음. | ||||||
| 주요연혁 |
(1) 상호의 변경 |
||||||
| 현대분리과세하이일드 사모3호 |
설립일자 | 2014.09.17 현대분리과세하이일드사모3호설립 | |||||
| 주요사업의 내용 |
동사는 국내 채권을 주요 투자대상으로 하며, 신용등급 BBB+ 이하 채권 30% 이상 투자와 유망 공모주 투자를 병행하여 이자수익과 자본수익을 동시에 추구하는 사모펀드로서, 분리과세 하이일드 세제 혜택 요건을 충족하도록 운용하고 있음. | ||||||
| 주요연혁 |
(1) 상호의 변경 : 해당사항 없음 |
||||||
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁2호 | 설립일자 | 2014.10.27 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁2호설립 | |||||
| 주요사업의 내용 |
동사는 국내 채권을 주요 투자대상으로 하며, 신용등급 BBB+ 이하 채권 30% 이상 투자와 유망 공모주 투자를 병행하여 이자수익과 자본수익을 동시에 추구하는 사모펀드로서, 분리과세 하이일드 세제 혜택 요건을 충족하도록 운용하고 있음. | ||||||
| 주요연혁 |
(1) 상호의 변경 : 해당사항 없음 |
||||||
| 대구에스지주식회사 | 설립일자 | 2014.04.18 대구에스지주식회사설립 | |||||
| 주요사업의 내용 |
동사는 대구시티센터(DCC) 및 대구파이낸스센터(DFC)를 매입하는 사업을 위하여 설립된 상법상 주식회사로서, 당사가 동사에 대해 담보대출확약을 제공하고 이를 기반으로 대출채권을 유동화하여 대출금 재원을 조달함. | ||||||
| 주요연혁 |
(1) 상호의 변경 : 해당사항 없음
|
||||||
| 디엠제일차유한회사 | 설립일자 | 2014.07.16 디엠제일차유한회사설립 | |||||
| 주요사업의 내용 |
동사는 (주)주식회사 생보우투신영임대주택제2호기업구조조정부동산투자회사에 대한 출자, 출자지분의 양수, 자금의 대여 및 그에 따른 주주권, 대여금채권과 이에 부수하거나 관련되는 담보권 기타 모든 권리 등의 취득, 관리, 운용 및 처분함. | ||||||
| 주요연혁 |
(1) 상호의 변경 : 해당사항 없음 |
(*) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
※ 주요 종속회사 여부
- 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
- 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
○ 계열회사 현황 (2015.03.31 기준)
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 상장 금융업(3) | (주)메리츠금융지주, 메리츠종합금융증권(주), 메리츠화재해상보험(주) |
| 비상장 금융업(4) | 메리츠자산운용(주), 메리츠금융서비스(주), 메리츠캐피탈(주), 아이엠투자증권(주) |
| 비상장 기타법인(1) | 메리츠비즈니스서비스(주) |
| 비상장 해외법인(1) | 메리츠코린도보험 |
주1) 아이엠투자증권(주)는 2014년 12월 26일자로 당사의 자회사로 편입(2014.12.24 금융위원회 승인)하였습니다.
주2) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
.
아. 신용평가에 관한 사항 (2015.03.31 기준)
|
평가일 |
평가대상 |
신용등급 |
평가회사 |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
|
2014.12.18 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2014.12.18 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2014.12.18 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2014.11.11 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2014.11.11 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2014.11.11 |
후순위사채 |
A+ |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2014.11.11 |
후순위사채 |
A+ |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2014.11.11 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2014.11.11 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2014.06.30 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2014.06.30 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2014.06.30 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2014.06.30 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2014.06.26 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2014.06.26 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2014.04.15 |
기업신용 |
AA- |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2014.04.15 |
후순위사채 |
A+ |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2014.04.14 |
기업신용 |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2014.04.14 |
후순위사채 |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2014.04.11 |
기업신용 |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2014.02.26 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2014.02.26 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2014.01.29 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2014.01.29 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2013.09.30 |
후순위사채 |
A |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2013.09.30 |
후순위사채 |
A |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2013.09.30 |
기업신용 |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2013.09.30 |
기업신용 |
A+ |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2013.09.30 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2013.09.30 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2013.09.30 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2013.09.30 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2013.04.24 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2013.04.24 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2013.03.29 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2013.03.29 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2013.03.29 |
기업신용 |
A+ |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2013.03.29 |
기업신용 |
A+ |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2013.03.08 |
후순위사채 |
A |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2013.03.08 |
후순위사채 |
A |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2012.09.29 |
기업신용 |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2012.09.29 |
기업신용 |
A+ |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2012.09.28 |
후순위사채 |
A |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2012.09.28 |
후순위사채 |
A |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2012.09.28 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2012.09.28 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2012.06.07 |
후순위사채 |
A |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2012.06.07 |
후순위사채 |
A |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2012.03.29 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2012.03.29 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2012.03.29 |
기업신용 |
A+ |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2012.03.29 |
기업신용 |
A+ |
한국기업평가 |
본평가 |
○ 아이엠투자증권(주)와의 합병 이후 신용평가 현황 (2015.06.25 기준)
|
평가일 |
평가대상 |
신용등급 |
평가회사 |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
|
2015.06.19 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2015.06.19 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2015.06.18 |
기업어음 |
A1 |
NICE 신용평가 |
본평가 |
|
2015.06.18 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE 신용평가 |
본평가 |
|
2015.04.15 |
기업신용 |
AA- |
한국기업평가 |
본평가 |
|
2015.04.15 |
후순위사채 |
A+ |
한국기업평가 |
정기평가 |
|
2015.04.14 |
기업신용 |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2015.04.14 |
후순위사채 |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2015.04.10 |
후순위사채 |
A+ |
NICE 신용평가 |
정기평가 |
|
2015.04.10 |
기업신용 |
AA- |
NICE 신용평가 |
본평가 |
○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(NICE 신용평가)
| 등 급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
|
AAA |
전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
|
AA |
전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
|
A |
전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
|
BBB |
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 |
|
BB |
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 |
|
B |
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 |
|
CCC |
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
|
CC |
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 |
|
C |
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 |
|
D |
채무 지급불능 상태에 있음 |
주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.
○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(NICE 신용평가)
| 등 급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
|
A1 |
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
|
A2 |
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
|
A3 |
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
|
B |
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. |
|
C |
적기상환능력이 의문시 됨. |
|
D |
지급불능 상태에 있음. |
주) 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.
○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(한국기업평가)
| 등 급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
|
AAA |
채무상환능력이 최고 수준이다. |
|
AA |
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. |
|
A |
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. |
|
BBB |
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. |
|
BB |
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. |
|
B |
채무상환능력이 부족하여 투기적이다 |
|
CCC |
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. |
|
CC |
채무불이행이 발생할 가능성이 높다. |
|
C |
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. |
|
D |
현재 채무불이행 상태에 있다. |
주) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(한국기업평가)
| 등 급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
|
A1 |
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높다. |
|
A2 |
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. |
|
A3 |
적기상환능력은 우수하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있다. |
|
B |
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. |
|
C |
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강하다. |
|
D |
현재 채무불이행 상태에 있다. |
주) A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(한국신용평가)
|
등 급 |
등 급 정 의 |
|
|---|---|---|
|
투자 |
AAA |
원리금 지급능력이 최상급임. |
|
AA |
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA보다는 다소 열위임. |
|
|
A |
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. |
|
|
BBB |
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. |
|
|
투기 |
BB |
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. |
|
B |
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. |
|
|
CCC |
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. |
|
|
CC |
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. |
|
|
C |
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음. |
|
|
D |
상환 불능상태임. |
|
주) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B 등급은 +,-부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냅니다.
○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(한국신용평가)
| 등 급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
|
A1 |
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 |
|
A2 |
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. |
|
A3 |
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. |
|
B |
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
|
C |
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. |
|
D |
상환불능 상태임. |
주) 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.
2. 회사의 연혁
당사의 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 주된 변동내역은 다음과 같습니다.
ㅇ 2010년 04월 01일 메리츠종합금융증권(주)로 사명 변경
ㅇ 2010년 04월 05일 합병등기 완료
ㅇ 2010년 04월 07일 장내파생상품 투자매매업, 투자중개업(선물업) 인가 취득
ㅇ 2010년 05월 28일 최대주주 변경(메리츠화재해상보험(주) 외 3인)
ㅇ 2011년 01월 24일 THE CLUB 메리츠타워 WM센터 개점
ㅇ 2011년 01월 31일 탕롱메리츠자산운용(베트남 현지 합작법인) 지분 회수
ㅇ 2011년 03월 28일 최대주주 변경(메리츠금융지주 외 4인)
ㅇ 2012년 02월 06일 메리츠까페 수내역지점 개점(복합점포)
ㅇ 2012년 03월 02일 THE CLUB 메리츠타워 WM센터, 강남센터지점과 통합
ㅇ 2012년 04월 12일 신방향투자유한공사 매각
ㅇ 2012년 05월 18일 김용범 각자대표이사 취임
ㅇ 2012년 09월 01일 지점통폐합(이하 폐지지점)
광주지점, 대치동지점, 메트로금융센터, 반포지점, 부산중앙
지점, 불광지점, 잠실지점, 제주지점, 인천지점, 수원지점,
일산지점
ㅇ 2012년 09월 29일 동소문지점 폐지(종로지점과 통합)
ㅇ 2012년 12월 27일 금융센터소공동지점에서 금융센터명동지점으로 명칭 변경
ㅇ 2013년 01월 07일 최대주주등 소유주식 변동
((주)메리츠금융지주외 3인 42.0% → 2인 41.75%)
* 메리츠화재가 보유중이던 종금증권 주식 전량(767,430주)
매각
ㅇ 2013년 03월 14일 최대주주등 소유주식 변동
((주)메리츠금융지주외 2인 41.71% → 3인 41.72%)
* 계열사임원 신규선임에 따른 특별관계자 변동
ㅇ 2013년 05월 29일 ~ 06월 28일 자기주식취득(기명식 보통주, 6,200,000주)
ㅇ 2013년 07월 29일 종합금융업 지점 이전 (테헤란지점 → 금융센터부산지점) 및
지점 명칭변경(금융센터테헤란지점 → 테헤란지점,
부산지점 → 금융센터부산지점)
ㅇ 2013년 08월 16일 ~ 08월 27일 최대주주등 소유주식 변동
((주)메리츠금융지주외 3인 41.71% → 42.07%)
* 최대주주인 (주)메리츠금융지주 110만주 장내 매입
ㅇ 2013년 09월 03일 최대주주등 소유주식 변동
((주)메리츠금융지주외 3인 42.07% → 4인 42.10%)
* 최대주주의 특수관계인(대표이사 사장 김용범) 10만주 장내
매입
ㅇ 2014년 02월 07일 메리츠카페수내역점, 금융센터분당지점(수관지점) 지점통합
ㅇ 2014년 03월 28일 전자금융업 등록
* 취급업무 : 직불전자지급수단 발행 및 관리업
ㅇ 2014년 03월 31일 최대주주등 소유주식 변동
((주)메리츠금융지주외 4인 42.06% → 3인 42.04%)
* 계열사 임원 퇴임에 따른 특별관계자 변동
ㅇ 2014년 04월 25일 지점명칭 변경
- 금융센터영동지점 → 강남금융센터
- 광화문지점 → 강북금융센터
- 금융센터플라자지점 → 대구금융센터
- 금융센터부산지점 → 부산금융센터
ㅇ 2014년 04월 25일 지점통폐합
| 폐쇄지점 | 수관지점 |
| 금융센터강남지점, 도곡지점, 압구정지점, 테헤란지점, 금융센터분당지점, 대전지점, 청주지점 (7개 지점) |
강남금융센터 |
| 강서지점, 종로지점, 금융센터명동지점 (3개 지점) | 강북금융센터 |
| 경주지점, 대구지점, 유통단지지점 (3개 지점) | 대구금융센터 |
| 창원지점 (1개 지점) | 부산금융센터 |
ㅇ 2014년 09월 02일 투자자문업 변경(추가) 등록
* 추가업무 : 부동산 및 부동산 관련 권리(지상권 ·지역권 ·
전세권 ·임차권 ·분양권 등)에 대한 자문
ㅇ 2014년 12월 26일 아이엠투자증권(주) 자회사 편입 (2014.12.24 금융위 승인)
ㅇ 2014년 12월 29일 아이엠투자증권(주)와 합병 결의 및 합병계약체결
ㅇ 2015년 01월 19일 대표이사 변경
* (각자대표) 최희문, 김용범 → (단독대표) 최희문
ㅇ 2015년 02월 16일 여의도금융센터 신설
ㅇ 2015년 03월 18일 아이엠투자증권(주)와의 합병 인가 (제5차 금융위 정례회의)
ㅇ 2015년 06월 01일 아이엠투자증권(주)와의 합병등기 완료
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
2007년 10월 19일 본사 리모델링을 위하여 한시적으로 본점을 서울시 영등포구 여의도동 25-1로 이전하였으며, 리모델링 완료 후 2008년 12월 10일 서울시 영등포구 국제금융로6길 15(지번주소 : 서울시 영등포구 여의도동 34-10)로 이전 완료하였습니다.
나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)
2010년 5월 28일 정기주주총회에서 대규모법인(자산2조원이상)에 해당되어, 감사위원회를 설치하였고, 감사위원 3인 등을 포함한 6명의 이사를 선임하여 총 이사수는 7명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 4명)이 되었습니다.
2012년 5월 18일에는 각자 대표이사제도를 도입, 기존 최희문 대표이사와 함께
김용범 사내이사를 대표이사로 선임하였습니다.
2012년 6월 5일 정기주주총회에서는 4명의 이사를 선임하여 총 이사수는 9명
(사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 5명)이 되었습니다.
2013년 6월 7일 정기주주총회에서는 現 최희문 대표이사가 재선임되었고 사외이사3명의 임기만료 및 한대우 사외이사의 신규 선임 등으로 총 이사수는 5명(사내이사 2명,사외이사 3명)이 되었습니다.
2015년 1월 19일 김용범 대표이사의 계열사 전출에 따른 사임으로 당사의 이사수는 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명)이 되었습니다.
2015년 3월 20일 정기주주총회에서는 이용호 사외이사가 임기만료로 사임하였고
, 정남성 사내이사, 박영석 사외이사가 신규선임 되었으며, 강장구 사외이사가 재선임 되어 당사의 이사수는 5명(사내이사 2명, 사외이사 3명)이 되었습니다.
다. 최대주주의 변동
당사의 공시대상기간 중 최대주주의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 2011년 09월 30일 | 메리츠금융지주 외 4명 (100,365,391주, 32.49%) |
메리츠금융지주 외 4명 (126,003,451주, 40.79%) |
| 2011년 11월 18일 | 메리츠금융지주 외 4명 (126,003,451주, 40.79%) |
메리츠금융지주 외 4명 (129,961,861주, 42.08%) |
| 2012년 11월 28일 | 메리츠금융지주 외 4명 (129,961,861주, 42.08%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,711,861주, 42.00%) |
| 2013년 01월 07일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,711,861주, 42.00%) |
메리츠금융지주 외 2명 (128,944,431주, 41.75%) |
| 2013년 03월 14일 | 메리츠금융지주 외 2명 (128,944,431주, 41.71%) |
메리츠금융지주 외 3명 (128,992,956주, 41.72%) |
| 2013년 08월 16일 | 메리츠금융지주 외 3명 (128,992,956주, 41.71%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,076,226주, 41.74%) |
| 2013년 08월 19일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,076,226주, 41.74%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,368,786주, 41.83%) |
| 2013년 08월 20일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,368,786주, 41.83%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,409,736주, 41.85%) |
| 2013년 08월 21일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,409,736주, 41.85%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,513,256주, 41.88%) |
| 2013년 08월 22일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,513,256주, 41.88%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,621,246주, 41.92%) |
| 2013년 08월 23일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,621,246주, 41.92%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,802,046주, 41.97%) |
| 2013년 08월 26일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,802,046주, 41.97%) |
메리츠금융지주 외 3명 (129,888,676주, 42.00%) |
| 2013년 08월 27일 | 메리츠금융지주 외 3명 (129,888,676주, 42.00%) |
메리츠금융지주 외 3명 (130,092,956주, 42.07%) |
| 2013년 09월 03일 | 메리츠금융지주 외 3명 (130,092,956주, 42.07%) |
메리츠금융지주 외 4명 (130,192,956주, 42.10%) |
| 2014년 03월 31일 | 메리츠금융지주 외 4명 (130,192,956주, 42.06%) |
메리츠금융지주 외 3명 (130,144,431주, 42.04%) |
| 2015년 06월 01일 | 메리츠금융지주 외 3명 (130,144,431주, 42.04%) |
메리츠금융지주 외 3명 (130,144,431주, 35.38%) |
주1) 2010년 4월 5일은 메리츠종합금융(주)와의 합병등기일로 메리츠화재(주)가 보유했던 메리츠종합금융(주)의 보통주식이 메리츠종합금융증권(주)의 보통주식으로 전환되었습니다.
주2) 2015년 6월 1일은 아이엠투자증권(주)와의 합병등기일로 아이엠투자증권(주)의 보통주식이 메리츠종합금융증권(주)의 보통주식으로 전환되었습니다.
주3) 상기 최대주주의 소유주식수에는 자사주는 제외하였습니다.
라. 상호의 변경
당사는 2010년 메리츠종합금융(주)와의 합병과 더불어 2010년 4월 1일부로 상호를 메리츠종합금융증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 2010년 4월 1일 메리츠종합금융(주)와의 합병을 완료하였습니다.
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2010년 4월 1일 | 메리츠종합금융(주)와의 합병 |
메리츠증권(주)과 메리츠종합금융(주)의 보통주 0.7198670:1 합병비율로 흡수합병 |
주) 합병에 관한 보다 자세한 내용은 당사가 기공시한 주요사항보고서 및 증권신고서(합병)를 참조하시기 바랍니다.
[관련 공시]
2009년 12월 14일 - 회사합병결정 공시
2009년 12월 17일 - 주요사항보고서(합병결정) 공시
2010년 02월 02일 - 증권신고서(합병)
2010년 04월 09일 - 증권발행실적보고서(합병등)
당사는 2015년 5월 31일 아이엠투자증권(주)와의 합병을 완료하였습니다.
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2015년 5월 31일 | 아이엠투자증권(주)와의 합병 |
메리츠종합금융증권(주)와 아이엠투자증권(주)의 보통주 1:1.5184534 합병비율로 흡수합병 |
주) 합병에 관한 보다 자세한 내용은 당사가 기공시한 주요사항보고서 및 증권신고서(합병)를 참조하시기 바랍니다.
[관련 공시]
2014년 12월 29일 - 회사합병결정 공시
2014년 12월 30일 - 주요사항보고서(합병결정) 공시
2015년 03월 24일 - 증권신고서(합병) 공시
2015년 06월 01일 - 증권발행실적보고서(합병등) 공시
바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
ㅇ 현재 당사의 최대주주이자 모회사는 (주)메리츠금융지주로, 동 주식회사는 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험(주)의 인적분할을 통해 메리츠화재해상보험(주)가 보유한 당사의 지분(30.46%)을 양도받아 2011년 3월 28일 설립 등기하였습니다.
ㅇ 당사는 2012년 6월 5일자 주주총회에서 회계기간 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 따라서, FY 2013(제42기)의 사업연도는 2013년 4월 1일부터2013년 12월 31일까지 9개월간 입니다.
ㅇ 아이엠투자증권(주) 인수 및 합병 관련 사항
[관련 공시]
2014년 05월 13일 - 아이엠투자증권(주) 인수를 위한 예비입찰제안서 제출
2014년 07월 10일 - 아이엠투자증권(주) 인수를 위한 최종입찰제안서 제출
2014년 07월 16일 - 아이엠투자증권(주) 매각 우선협상대상자 선정
2014년 10월 15일 - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정
2014년 12월 26일 - 아이엠투자증권(주) 자회사 편입 승인(2014.12.24)
2014년 12월 26일 - 지배회사의 주요종속회사 편입
2014년 12월 29일 - 회사합병 결정
2014년 12월 30일 - 주요사항보고서 (합병 결정)
2015년 03월 24일 - 증권신고서(합병)
2015년 05월 14일 - 합병승인 주주총회
2015년 05월 31일 - 합병기일
2015년 06월 01일 - 합병등기 완료
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2013년 03월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 300,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 06월 10일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 60,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 07월 10일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 08월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 09월 10일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 10월 10일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 11월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 110,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 12월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2013년 12월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 90,000 | 1,000 | 1,310 | - |
| 2014년 01월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 02월 07일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 02월 07일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 50,000 | 1,000 | 1,310 | - |
| 2014년 03월 07일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 03월 07일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,310 | - |
| 2014년 04월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 04월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 2,015,000 | 1,000 | 1310 | - |
| 2014년 05월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 06월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 07월 09일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 08월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2014년 08월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 80,000 | 1,000 | 1,310 | - |
| 2014년 10월 06일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 50,000 | 1,000 | 1,310 | - |
| 2014년 12월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 20,000 | 1,000 | 1,310 | - |
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병으로 인한 자본금 증가 ]
| (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2015년 06월 01일 | 합병신주교부 | 보통주 | 66,811,951 |
1,000 | 3,838 | - |
주) 2015년 6월 1일의 신주교부는 아이엠투자증권(주)와의 합병으로 인한 것이며, 주당발행가액은 증권신고서상 주당 합병가액 입니다.
나. 전환사채 등 발행현황
(1) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.
(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.
(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합 계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 311,782,377 | - | 311,782,377 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 311,782,377 | - | 311,782,377 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 6,200,000 | - | 6,200,000 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 305,582,377 | - | 305,582,377 | - | |
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 주식의 총수 현황 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합 계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 378,594,328 | - | 378,594,328 | 주1) | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | |||
| 1. 감자 | - | - | |||
| 2. 이익소각 | - | - | |||
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | |||
| 4. 기타 | - | - | |||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 378,594,328 | - | 378,594,328 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 43,136,506 | - | 43,136,506 | 주2) | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 335,457,822 | - | 335,457,822 | - | |
주1) 합병비율에 따라 66,811,951주를 신주발행 하였습니다.
주2) 당사가 합병 전 보유한 아이엠투자증권(주) 보통주 에 대하여 신주를 발행(34,795,780주)하였으며, 아이엠투자증권(주) 자기주식에 대하여도 신주를 발행(2,140,130주)하였습니다. 또한 신주교부시 발생한 단주주식 583주와 합병반대주주의 매수청구에 의한 13주 매수로 자기주식수가 총 36,936,506주 증가하였습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 |
기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
- | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병으로 인한 자기주식 변동 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 |
기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
- | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 |
- | 36,936,506 |
- | - | 36,936,506 |
합병신주 | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 6,200,000 | 36,936,506 |
- | - | 43,136,506 |
- | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
다. 종류주식
- 해당사항 없습니다.
5. 의결권 현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 311,782,377 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 6,200,000 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 305,582,377 | - |
| 우선주 | - | - |
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 의결권 현황 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 378,594,328 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 43,136,506 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 335,457,822 | - |
| 우선주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 주요정책 및 제한 사항 등
| 규 정 | 내 용 |
|---|---|
| 정 관 | 제52조 (이익배당) ① 이익의 배당을 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. 제53조 (중간배당) ① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 「상법」제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 이사회는 반기결산의 결과 직전사업연도에 관한 정기주주총회에서 처분하지 않은 이익잉여금을 상회하는 잉여금이 있을 경우에 한하여 중간배당을 결의할 수 있다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의8까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제54조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간을 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. |
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 제43기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|---|
| 주당액면가액 (원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 144,704 | 51,556 | 58,618 | |
| 주당순이익 (원) | 475 | 169 | 190 | |
| 현금배당금총액 (백만원) | 44,309 | 21,229 | 26,279 | |
| 주식배당금총액 (백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | 30.62 | 41.18 | 44.83 | |
| 현금배당수익률 (%) | 보통주 | 3.9 | 3.9 | 5.7 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률 (%) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금 (원) | 보통주 | 145 | 70 | 85 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당 (주) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 회사가 속해있는 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성
- 산업의 특성
금융투자업은 증권시장 등 금융시장을 통하여 기업의 필요자금을 조달하도록 하는 산업으로서 기업에게는 장기 산업자금의 조달을 가능하게 하고, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다. 그리고 금융투자업은 자본주의 경제 운용의 모태가 되며 경제 규모가 커지고 발전할수록 증권시장을 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고, 국가 경제의 발전에 큰 상승 효과를 가져오는 역할을 하게 됩니다. 또한 국가의 경제 상황은 물론 정치, 사회, 문화 및 경기 동향등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라, 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.
- 산업의 성장성
금융투자업은 지난 2008년부터 시작된 글로벌 경제위기 이후 대내외 불확실성 지속 등으로 투자심리가 위축되어 주식 거래대금의 부진이 지속되고 있습니다. 또한 국내ㆍ외 경기 침체의 지속은 주식 및 회사채 발행 시장의 실적 감소로 이어져 금융투자업의 수익성 둔화 요인으로 작용했습니다.
다만 2015년 1분기에는 경기침체에 대응한 금융당국의 경기 부양과 기준금리 인하 정책이 증권시장의 거래대금 증가와 채권부문 수익 증대로 이어져 금융투자업의 수익 개선이 기대되고 있습니다.
(단위 : 개, 억원, 백만주, 억원)
| 구 분 | 2015년 1Q | 2014년 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장회사수 | 1,899 | 1,905 | 1,831 | 1,789 | 1,822 |
| 증감율 (%) | - 0.3 | + 4.0 | + 2.3 | - 1.8 | + 0.9 |
| 시 가 총 액 | 14,478,808 | 13,367,659 | 13,061,897 | 12,634,161 | 11,479,927 |
| 증감율 (%) | + 8.3 | + 2.3 | + 3.4 | + 10.1 | - 7.4 |
| 거 래 량 | 205,407 | 155,004 | 178,695 | 267,125 | 222,497 |
| 증감율 (%) | + 32.5 | - 13.3 | - 33.1 | + 20.1 | - 13.4 |
| 거 래 대 금 | 18,252,495 | 14,588,041 | 14,367,930 | 17,242,916 | 22,600,673 |
| 증감율 (%) | + 25.1 | + 1.5 | - 16.7 | - 23.7 | + 19.3 |
주1) 연도구분은 CY기준입니다. * 자료 : 한국거래소 홈페이지
주2) 2015년 1분기 거래량 및 거래대금은 연환산 기준 입니다.
- 경기변동의 특성
기존의 금융투자업은 Brokerage 수익 중심의 영업 환경으로 지수의 변동에 따라 수익이 영향을 받는 등 경기 변동에 큰 영향을 받아왔습니다. 그러나 최근 자본시장법 시행을 계기로 상품 개발의 제약이 철폐되고, 결제 기능이 강화되어 은행 등 타 금융 산업과 경쟁할 수 있는 여건이 갖추어짐에 따라 경기 변동에 영향을 덜 받는 수익 구조를 갖출 수 있을 것으로 기대되고 있습니다.
- 계절성
금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.
(2) 국내ㆍ외 시장여건
- 시장의 안정성
금융투자업은 금융시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업입니다.
- 경쟁상황
금융투자업자별로 취급하는 상품/서비스 및 고객 대상이 특화되어 있지 않아 주식위탁매매, 인수/주선 등의 수익부문에서 수수료 인하 경쟁이 격화되고 있습니다. 또한 금융투자업자간 빈익빈 부익부 현상이 심화되는 모습을 보이고 있는데 이는 콜차입 규제 등 여러 가지 금융당국 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 영업력이 둔화되고 있기 때문입니다.
- 시장점유율 (단위 : 억원, %)
| 구 분 | CY2014 | FY2013 | FY2012 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| 영 업 수 익 | 14,633 | 3.19 | 8,236 | 2.43 | 10,838 | 2.48 |
| 수 수 료 수 익 | 1,937 | 3.71 | 1,108 | 2.84 | 1,048 | 1.95 |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 2,111 | 2.00 | 1,406 | 1.77 | 2,178 | 1.95 |
| 파생상품관련이익 | 4,896 | 2.58 | 2,119 | 1.49 | 2,658 | 1.61 |
| 이 자 수 익 | 3,539 | 4.51 | 2,051 | 3.64 | 3,075 | 4.04 |
주1) 금융감독원 금융통계정보시스템자료 국내증권사 기준
주2) 결산월 변경에 따라 FY 2013 은 9개월(2013.4월 ~ 12월) 수치입니다.
(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업은 위탁매매수수료율 인하 등으로 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 이러한 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 자본시장법 시행을 대비하여 자산운용, PF 등 특화된 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 종금상품 및 다양한 금융상품 제공이 가능해지는 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 내실을 다지고 있습니다.
그리고 메리츠종금과의 합병 이후 출시한 종금형 CMA 및 발행어음 상품은 5,000만원까지 예금자보호가 되고, 업계 최고 수준의 확정금리 보장으로 시장에서 좋은 반응을 보이고 있습니다. 뿐만 아니라 종금업 라이선스로 리스, 부실채권(NPL)투자, 기업대출 등 사업포트폴리오 다각화를 통해 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하고 있습니다.
2. 영업의 현황
가. 영업의 개황
2015년 1분기 경기침체에 대응한 금융당국의 경기부양과 기준금리 인하 정책이 증권시장의 거래 대금 증가와 채권부문 수익 증대로 이어져 금융투자업의 수익 개선이 기대되고 있습니다.
이에 따라 당사의 실적은 트레이딩 및 리테일 부문의 실적 개선과 업계 최고 수준인 기업금융 부문의 우수한 실적 지속으로 2015년 1분기 당기순이익 673억원으로 전년동기 289억원 대비 133% 증가하였습니다.
나. 종류별 영업실적
(1) 연결실체의 영업부문은 제공 용역 단위로 다음과 같이 4개 부문으로 구성되어 있습니다.
- 증권업 : 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등
- 종합금융업 : 어음 및 채무증서의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ설비 또는 운전
자금의 투ㆍ융자,지급보증 및 어음관리계좌업무 등
- 본사관리 : 상기 부문 이외의 본사관리부문 등
- 기타 : 각 종속기업의 영업부문(비중이 중요하지 아니하여 기타로 분류)
(2) 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 본사관리 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 124,861 | 70,004 | 457,590 | 146,463 | -35,775 | 763,143 |
| 총비용 | -85,165 | -37,164 | -462,843 | -92,938 | 4,406 | -673,704 |
| 법인세차감전순손익 | 39,696 | 32,840 | -5,253 | 53,525 | -31,369 | 89,439 |
| 법인세비용(*1) | -9,898 | -8,188 | 1,310 | -1,668 | -3,740 | -22,184 |
| 당기순이익(손실) | 29,798 | 24,652 | -3,943 | 51,857 | -35,109 | 67,255 |
| 총자산(*2) | 8,849,493 | 3,307,601 | 0 | 1,327,627 | -563,219 | 12,921,502 |
| 총부채(*2) | 7,779,454 | 3,157,265 | 0 | 822,852 | 105,466 | 11,865,037 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제43기 1분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 본사관리 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 93,992 | 59,442 | 153,061 | 24,161 | -13,869 | 316,787 |
| 총비용 | -77,045 | -36,373 | -158,040 | -14,407 | 6,775 | -279,090 |
| 법인세차감전순손익 | 16,947 | 23,069 | -4,979 | 9,754 | -7,094 | 37,697 |
| 법인세비용(*1) | -3,962 | -5,396 | 1,164 | 0 | -631 | -8,825 |
| 당기순이익(손실) | 12,985 | 17,673 | -3,815 | 9,754 | -7,725 | 28,872 |
| 총자산(*2) | 7,444,160 | 3,413,089 | 0 | 1,596,399 | -669,872 | 11,783,776 |
| 총부채(*2) | 6,622,957 | 3,193,038 | 0 | 752,778 | 137,871 | 10,706,644 |
(*1) 당사의 제44기 1분기 및 제43기 1분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 총자산과 총부채의 금액은 제44기 1분기와 제43기 현재의 금액입니다.
각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 311,782 | 0.00 | 2.69 | 311,149 | 0.00 | 2.83 | 309,269 | 0.00 | 3.38 |
| 자본잉여금 | 121,356 | 0.00 | 1.05 | 120,914 | 0.00 | 1.10 | 119,912 | 0.00 | 1.31 | |
| 자본조정 | -9,669 | 0.00 | -0.08 | -9,429 | 0.00 | -0.09 | -6,754 | 0.00 | -0.07 | |
| 기타포괄손익누계액 | 77,052 | 0.00 | 0.66 | 83,306 | 0.00 | 0.76 | 74,762 | 0.00 | 0.82 | |
| 이익잉여금 | 344,608 | 0.00 | 2.97 | 277,037 | 0.00 | 2.52 | 207,255 | 0.00 | 2.27 | |
| 비지배지분 | 44,789 | 0.00 | 0.39 | 44,344 | 0.00 | 0.40 | 0 | 0.00 | 0.00 | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 203,073 | 1.38 | 1.75 | 168,544 | 1.20 | 1.53 | 141,749 | 1.17 | 1.55 |
| 발행어음 | 2,922,442 | 2.12 | 25.19 | 2,743,483 | 2.49 | 24.95 | 2,283,191 | 2.94 | 24.97 | |
| CMA수탁금 | 67,853 | 1.89 | 0.58 | 78,416 | 2.30 | 0.71 | 88,927 | 2.50 | 0.97 | |
| 기타 | 160,845 | 0.00 | 1.39 | 155,819 | 0.00 | 1.42 | 129,553 | 0.00 | 1.42 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 43,639 | 1.87 | 0.38 | 32,374 | 2.12 | 0.29 | 152,216 | 2.62 | 1.66 |
| 차입금 | 1,060,408 | 4.37 | 9.14 | 1,167,320 | 4.20 | 10.62 | 822,097 | 3.70 | 8.99 | |
| 사채 | 279,861 | 4.84 | 2.41 | 249,773 | 5.17 | 2.27 | 239,710 | 5.36 | 2.62 | |
| RP매도 | 3,950,428 | 1.98 | 34.05 | 2,934,100 | 2.30 | 26.68 | 1,971,605 | 2.58 | 21.56 | |
| 매도파생결합증권 | 342,400 | 4.28 | 2.95 | 262,856 | 4.29 | 2.39 | 168,220 | 4.84 | 1.84 | |
| 파생상품 | 174,043 | 0.00 | 1.50 | 100,265 | 0.00 | 0.91 | 51,198 | 0.00 | 0.56 | |
| 기타 | 848,646 | 3.54 | 7.32 | 949,085 | 3.28 | 8.63 | 919,329 | 2.54 | 10.05 | |
| 기타부채 | 퇴직급여충당금 | 2,613 | 0.00 | 0.02 | 3,163 | 0.00 | 0.03 | 1,676 | 0.00 | 0.02 |
| 기타 | 653,981 | 0.00 | 5.64 | 1,323,492 | 0.00 | 12.04 | 1,470,556 | 0.00 | 16.08 | |
| 합 계 | 11,600,150 | 2.36 | 100.00 | 10,996,011 | 2.66 | 100.00 | 9,144,471 | 2.49 | 100.00 | |
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 현·예금 | 현금 및 현금성 자산 | 541,842 | 2.13 | 4.67 | 512,263 | 2.58 | 4.66 | 395,123 | 3.46 | 4.32 |
| 예치금 | 276,156 | 0.83 | 2.38 | 182,404 | 0.56 | 1.66 | 181,888 | 0.57 | 1.99 | |
| 유가증권 | 당기손익인식증권 | 5,541,926 | 3.25 | 47.77 | 4,635,835 | 3.14 | 42.16 | 3,334,883 | 3.31 | 36.47 |
| 매도가능증권 | 520,994 | 1.83 | 4.49 | 487,739 | 2.86 | 4.44 | 333,489 | 4.57 | 3.65 | |
| 관계회사투자지분 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0.00 | |
| 파생결합증권 | 7,931 | 0.00 | 0.07 | 2,907 | 0.00 | 0.03 | 5,263 | 0.00 | 0.06 | |
| 파생상품 | 173,204 | 0.00 | 1.49 | 91,430 | 0.00 | 0.83 | 40,034 | 0.00 | 0.44 | |
| 대출채권 | 콜론 | 2,088 | 1.98 | 0.02 | 24,322 | 2.35 | 0.22 | 65,227 | 2.65 | 0.71 |
| 대출금 | 2,009,125 | 7.44 | 17.32 | 2,430,802 | 6.99 | 22.11 | 2,036,271 | 6.21 | 22.27 | |
| 할인어음 | 189,459 | 3.30 | 1.63 | 138,912 | 4.81 | 1.26 | 184,539 | 4.76 | 2.02 | |
| 사모사채 | 58,464 | 3.30 | 0.50 | 82,539 | 4.67 | 0.75 | 83,737 | 5.43 | 0.92 | |
| 신용공여금 | 383,440 | 6.04 | 3.31 | 236,386 | 6.65 | 2.15 | 154,894 | 7.75 | 1.69 | |
| RP매수 | 264,783 | 1.75 | 2.28 | 214,492 | 1.69 | 1.95 | 120,900 | 2.28 | 1.32 | |
| 대여금 | 3,220 | 1.95 | 0.03 | 7,933 | 3.23 | 0.07 | 14,948 | 3.45 | 0.16 | |
| 기타 | 23,486 | 4.84 | 0.20 | 62,076 | 2.52 | 0.56 | 36,686 | 0.90 | 0.40 | |
| CMA운용자산 | 78,203 | 2.32 | 0.67 | 73,810 | 3.30 | 0.67 | 84,395 | 3.40 | 0.92 | |
| 리스자산 | 601,779 | 6.77 | 5.19 | 604,646 | 6.82 | 5.50 | 575,863 | 6.93 | 6.30 | |
| 유형자산 | 79,426 | 0.00 | 0.68 | 86,583 | 0.00 | 0.79 | 91,985 | 0.00 | 1.01 | |
| 기 타 | 844,624 | 0.00 | 7.28 | 1,120,932 | 0.00 | 10.19 | 1,404,346 | 0.00 | 15.36 | |
| 합 계 | 11,600,150 | 3.86 | 100.00 | 10,996,011 | 3.90 | 100.00 | 9,144,471 | 3.77 | 100.00 | |
3. 영업 종류별 현황
가. 유가증권 자기매매업무
(1) 종류별 유가증권 내역
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유잔액 | 거래실적 | 보유잔액 | 거래실적 | 보유잔액 | 거래실적 | |||||
| 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | |||||
| 주 식 | -58,033 | 819,866 | 0 | 14,790 | 2,287,418 | 0 | 33,971 | 1,365,719 | 0 | |
| 채 권 | 국공채 | 1,318,165 | 47,473,193 | 69,914,145 | 51,741 | 114,894,911 | 245,217,573 | -221,389 | 57,082,577 | 133,362,855 |
| 특수채 | 2,224,886 | 1,316,927 | 41,111,548 | 2,788,586 | 3,495,959 | 119,198,199 | 1,330,837 | 9,370,242 | 56,395,957 | |
| 회사채 | 809,374 | 2,699 | 7,251,685 | 789,926 | 199,807 | 43,830,891 | 807,883 | 3,509,668 | 37,675,872 | |
| 소 계 | 4,352,425 | 48,792,819 | 118,277,378 | 3,630,253 | 118,590,677 | 408,246,663 | 1,917,331 | 69,962,487 | 227,434,684 | |
| 어 음 및 전자단기사채 | 334,653 | 0 | 45,896,615 | 363,736 | 0 | 193,264,569 | 368,872 | 0 | 101,458,357 | |
| 외화증권 | 787 | 0 | 4,352 | 1,579 | 0 | 1,516 | 0 | 0 | 0 | |
| 선물 | 매 수 | 66 | 72,590,860 | 1,148,039 | 98 | 255,507,005 | 10,969,504 | 0 | 145,826,238 | 7,395,369 |
| 매 도 | 119 | 72,837,577 | 1,108,833 | 0 | 255,837,247 | 10,799,418 | 172 | 146,035,981 | 7,400,155 | |
| 옵션 | 매 수 | 37 | 85,855 | 0 | 23 | 424,028 | 0 | 66 | 921,522 | 0 |
| 매 도 | 0 | 85,967 | 0 | 0 | 425,087 | 0 | 58 | 924,867 | 0 | |
| 파생결합증권 | -366,883 | 0 | 298,869 | -319,900 | 0 | 527,963 | -166,031 | 0 | 0 | |
| 기 타 | 141,330 | 1,558,223 | 0 | 111,293 | 6,919,848 | 0 | 112,815 | 4,243,158 | 0 | |
| 합 계 | 4,404,501 | 196,771,167 | 166,734,086 | 3,801,872 | 639,991,310 | 623,809,633 | 2,267,254 | 369,279,972 | 343,688,565 | |
주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액이 포함되어 있습니다.
주2) 옵션 보유잔액은 옵션 프리미엄 금액입니다.
주3) 파생결합증권보유잔액은 대차대조표상 금액을 표시하고 있습니다.
주4) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. (매도가능증권은 포함되지 않음)
(2) 유가증권 운용내역
(가) 주식
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 1,825 | -2,446 | 1,746 |
| 평가차익(차손) | 711 | -363 | -1,924 |
| 배당금수익 | 703 | 512 | 1,203 |
| 합 계 | 3,239 | -2,297 | 1,025 |
(나) 채 권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 1,941 | -5,879 | -18,211 |
| 평가차익(차손) | 15,724 | 1,082 | 8,199 |
| 채권이자 | 39,563 | 26,017 | 127,589 |
| 합 계 | 57,228 | 21,220 | 117,577 |
(다) 집합투자증권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 6,092 | -1,796 | -2,506 |
| 평가차익(차손) | 2,221 | -198 | -3,034 |
| 분배금수익 | 260 | 3 | 934 |
| 합 계 | 8,573 | -1,991 | -4,606 |
(라) 파생상품 운용수지
① 장내선물거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | -8,541 | 6,913 | 3,225 |
| 평가차익(차손) | 76 | 240 | 743 |
| 합 계 | -8,465 | 7,153 | 3,968 |
주) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함되어 있습니다.
② 장내옵션거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 2,295 | 831 | 1,387 |
| 평가차익(차손) | 251 | 4 | -19 |
| 합 계 | 2,546 | 835 | 1,368 |
③ 파생결합증권거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | -1,210 | -123 | -399 |
| 평가차익(차손) | -1,871 | 909 | -317 |
| 합 계 | -3,081 | 786 | -716 |
④ 장외파생상품거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | -7,240 | 1,216 | -5,470 |
| 평가차익(차손) | -331 | -1,062 | -3,097 |
| 합 계 | -7,571 | 154 | -8,567 |
나. 위탁매매업무
(1) 예수금 및 매매거래 실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | ||
| 예 수 금 | 위탁자예수금 | 192,840 | 0 | 137,089 | 0 | 115,357 | 0 |
| 장내파생상품 | 23,090 | 0 | 17,062 | 0 | 25,040 | 0 | |
| 거래예수금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 거래실적 | 주 식 | 10,883,370 | 1,503 | 25,830,559 | 5,149 | 26,456,241 | 2,882 |
| 채 권 | 11,693 | 0 | 57,801 | 0 | 73,702 | 0 | |
| 어 음 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 외화증권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 선 물 | 4,965,504 | 0 | 17,975,713 | 0 | 9,124,208 | 0 | |
| 옵 션 | 131,894 | 0 | 354,770 | 0 | 680,893 | 0 | |
| 파생결합증권 | 4,614 | 0 | 54,739 | 0 | 60,495 | 0 | |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합 계 | 15,997,075 | 1,503 | 44,273,582 | 5,149 | 36,395,539 | 2,882 | |
| 수 수 료 | 주 식 | 18,782 | 4 | 43,858 | 10 | 30,305 | 6 |
| 채 권 | 22 | 0 | 67 | 0 | 48 | 0 | |
| 어 음 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 외화증권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 선 물 | 234 | 0 | 835 | 0 | 557 | 0 | |
| 옵 션 | 273 | 0 | 947 | 0 | 1,079 | 0 | |
| 파생결합증권 | 9 | 0 | 125 | 0 | 103 | 0 | |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 19,320 | 4 | 45,832 | 10 | 32,092 | 6 | |
(2) 위탁매매 업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 19,324 | 10,219 | 45,842 |
| 매매수수료 | 1,233 | 982 | 3,830 |
| 수 지 차 익 | 18,091 | 9,237 | 42,012 |
다. 유가증권 인수업무
(1) 유가증권 인수실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | |
| 기업공개 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주 식 | 0 | 108,200 | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 국공채/특수채 | 876,700 | 1,686,971 | 1,042 | 2,429,036 | 3,753,824 | 1,055 | 1,629,179 | 1,586,554 | 560 |
| 회사채 | 160,000 | 348,500 | 591 | 565,000 | 1,790,400 | 2,611 | 440,200 | 980,000 | 1,743 |
| 기업어음 | 0 | 3,397,436 | 2,085 | 3,229,490 | 7,140,040 | 7,506 | 2,103,100 | 2,008,700 | 2,369 |
| 외화증권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68 |
| 합 계 | 1,036,700 | 5,541,107 | 4,218 | 6,223,526 | 12,684,264 | 11,172 | 4,172,479 | 4,575,254 | 4,740 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다.
(2) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 1분기 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 4,218 | 2,316 | 11,172 |
| 수수료비용 | 1 | 1 | 2 |
| 수지차익 | 4,217 | 2,315 | 11,170 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다.
라. 신용공여업무
(1) 평균잔고
(가) 증권업부문
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 |
|---|---|---|---|
| 신용거래융자평균잔고 | 130,759 | 66,298 | 57,786 |
| 미상환융자금평균잔고 | 131 | 117 | 2,579 |
| 증권담보대출금평균잔고 | 228,226 | 165,303 | 101,451 |
| 매입대출채권평균잔고 | 17,873 | 20,855 | 22,564 |
| 합 계 | 376,989 | 252,573 | 184,380 |
(나) 종합금융업부문
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 |
|---|---|---|---|
| 대출금평균잔고 | 1,945,713 | 1,984,671 | 1,438,881 |
| 할인어음평균잔고 | 179,244 | 117,694 | 200,275 |
| 합 계 | 2,124,957 | 2,102,365 | 1,639,156 |
(2) 신용이자율
| 기 간 | 1~60일까지 | 61~90일까지 | 91~150일까지 | 연체료 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 9% | 10% | 12% | 14% |
마. 환매조건부채권 매매업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 4,187,033 | 3,598,393 | 1,820,145 |
| 조건부매수 | 434,300 | 413,900 | 218,700 | |
| 거래금액 | 조건부매도 | 628,876,448 | 1,336,295,657 | 676,324,180 |
| 조건부매수 | 21,200,100 | 68,854,300 | 35,642,118 | |
바. 리스업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 |
|---|---|---|---|
| 리 스 계 약 액 | 84,292 | 397,324 | 379,005 |
| 리 스 실 행 액 | 86,425 | 425,521 | 395,946 |
| 리 스 자 산 잔 액 | 608,204 | 612,968 | 603,895 |
사. 약정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 |
|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 215,876 | 251,876 | 63,000 |
| 채권매입 및 주선 확약 | 0 | 0 | 0 |
| 한도대출 | 511,496 | 652,588 | 359,313 |
| 담보대출확약 | 2,396,006 | 2,131,376 | 1,702,894 |
| 어음지급보증 | 0 | 0 | 0 |
| 합 계 | 3,123,378 | 3,035,839 | 2,125,207 |
아. 주요상품 ·서비스 내용
(1) 주요상품
| 상품구분 | 세부구분 | 상품특징 |
|---|---|---|
|
확정금리상품 |
RP | 메리츠종합금융증권 보유채권을 담보로 확정금리 지급 |
| RP형 CMA | 입출금이 자유로운 기간별 확정형 단기금융상품 | |
| THE CMA plus (발행어음형) |
당사가 직접 발행하고 지급을 보증하는 원리금 보장의 확정금리상품 |
|
| THE CMA 급여 계좌 (발행어음형) |
당사가 직접 발행하고 지급을 보증하는 원리금 보장의 확정금리상품 (수시입출형, 개인대상 급여 계좌용), 예금자보호 |
|
| THE SAFE 발행어음 |
당사가 직접 발행하고 지급을 보증하는 원리금 보장의 확정금리상품 (정기예금형), 예금자보호, 기간별 금리 적용 |
|
| THE SAFE e-발행어음 |
당사가 직접 발행하고 지급을 보증하는 원리금 보장의 확정금리상품 (정기예금형, 개인대상, 온라인전용), 예금자보호, 기간별 금리 적용 |
|
| 집합투자상품 | MMF | 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 |
| 채권형펀드 | 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 | |
| 채권혼합형펀드 | 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 | |
| 주식혼합형펀드 | 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 | |
| 주식형펀드 | 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 | |
| 파생상품펀드 | 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품 | |
| 부동산펀드 | 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자 | |
| 특별자산펀드 | 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자 | |
| 직접투자상품 | 채권/CP/ 전자단기사채 |
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급 |
| ELS(ELB)/ DLS(DLB) |
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품 | |
| Wrap | MMW형 랩 | 한국증권금융(주) 예치금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품 |
| 지점일임형 랩 | 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품 |
|
| 신탁상품 | 특정금전신탁 | 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품 |
| 재산신탁 | 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁 |
(2) 주요서비스
| 주요서비스 | 특 징 |
|---|---|
|
지급결제서비스 |
인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공 |
|
WM 자산관리서비스 |
고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스 |
|
온라인종합대출서비스 |
온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모 |
|
HTS서비스 |
인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스 |
|
MTS서비스 |
스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스 |
|
WTS서비스 |
홈페이지 웹기반으로 거래할 수 있는 웹트레이딩 서비스 |
|
ARS서비스 |
전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 |
|
알리미서비스 |
주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 |
|
은행제휴 계좌개설서비스 |
전국 제휴은행에서 메리츠종합금융증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스 |
4. 파생상품거래 현황
가. 파생상품거래 현황
| 기준일: 2015년 3월말 | (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 360,345 | 5,466 | 8,895 | 247 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | 55 | 23 | 1,991 | 37 |
| 장외거래 | 360,290 | 5,443 | 6,904 | 210 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | - | 5,379 | - | - |
| 선 물 | 55 | 23 | 69 | 37 | |
| 스 왑 | 359,003 | 63 | 1,224 | - | |
| 옵 션 | 1,286 | - | 7,602 | 210 | |
| 기준일: 2014년 12월말 | (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 302,096 | 6,741 | 4,776 | 45 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | - | - | 2,375 | 28 |
| 장외거래 | 302,096 | 6,741 | 2,402 | 17 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | - | 5,899 | - | - |
| 선 물 | - | - | 69 | 28 | |
| 스 왑 | 300,820 | 842 | 42 | - | |
| 옵 션 | 1,276 | - | 4,665 | 17 | |
나. 신용파생상품 거래현황
(단위 : 건)
| 구 분 | 신 용 매 도 | 신 용 매 입 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| Credit Default Swap | - | - | - | - | 2 | 2 |
| Credit Option | - | - | - | - | - | - |
| Total Return Swap | - | - | - | - | 1 | 1 |
| Credit Linked Notes | - | - | - | - | 52 | 52 |
| 기 타 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | 55 | 55 |
다. 신용파생상품 상세명세
(단위 : 원)
| 상품 종류 |
보장매도자 | 보장매수자 | 취득일 | 만기일 | 액면금액 | 기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2013-05-28 | 2015-04-22 | 3,010,000,000 | 에스와이베이 유한회사가 부산광역시 수영구 민락동 주상복합 아파트 신축사업과 관련하여 메리츠종합금융증권㈜ 및 그 승계인에 대해서 부담하는 2013년 4월 18일자 대출약정서에 따른 대출 원리금 채무(만기일 2015년 4월 18일) |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2013-05-31 | 2015-04-22 | 2,990,000,000 | 에스와이베이 유한회사가 부산광역시 수영구 민락동 주상복합 아파트 신축사업과 관련하여 메리츠종합금융증권㈜ 및 그 승계인에 대해서 부담하는 2013년 4월 18일자 대출약정서에 따른 대출원리금 채무(만기일 2015년 4월 18일) |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2013-08-30 | 2015-11-03 | 3,750,000,000 | 디에스디삼호㈜가 메리츠종합금융증권㈜ 및 그 승계인에 대해서 부담하는 2013년 8월 30일자 대출약정서에 따른 대출원리금 채무(만기일 2015년 10월 30일) |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2013-09-13 | 2015-11-03 | 3,450,000,000 | 디에스디삼호㈜가 메리츠종합금융증권㈜ 및 그 승계인에 대해서 부담하는 2013년 8월 30일자 대출약정서에 따른 대출원리금 채무(만기일 2015년 10월 30일) |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2013-12-23 | 2015-06-23 | 4,400,000,000 | ㈜메이저디벨로프먼트가 메리츠종합금융증권㈜ 및 그 승계인에 대해서 부담하는 2013년 12월 19일자 대출약정서에 따른 대출 원리금 채무(만기일 2015년 6월 19일) |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-07-02 | 2019-07-04 | 30,000,000,000 | 베스타스사모부동산투자신탁제8호에 하여 메리츠종합금융증권㈜이 2014년 7월 2일 매수한 집합투자증권 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-08-26 | 2015-08-25 | 5,453,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 8월 22일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-08-29 | 2015-08-25 | 4,207,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 8월 22일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-09-03 | 2015-08-25 | 1,340,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 8월 22일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-09-30 | 2015-09-25 | 15,310,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 9월 29일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-10-02 | 2015-09-23 | 6,960,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 9월 29일 발행한 기업어음 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-10-02 | 2015-09-25 | 4,000,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 9월 29일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-10-07 | 2015-09-25 | 3,051,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 9월 29일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-10-13 | 2015-09-25 | 3,200,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 9월 29일 발행한 기업어음 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-10-15 | 2015-07-15 | 5,500,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 10월 15일 발행한 기업어음 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-10-16 | 2017-08-25 | 30,000,000,000 | 대림산업의 신용 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-10-20 | 2015-09-25 | 1,500,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 10월 15일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-10-20 | 2015-07-15 | 1,479,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2014년 9월 29일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-10-30 | 2015-04-21 | 3,630,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-10-31 | 2015-04-21 | 40,000,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서 베스트블루(유) 및 베스트퍼플(유)가 발행한 기업어음증권. |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-11-04 | 2015-04-21 | 3,385,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-11-14 | 2015-04-21 | 1,599,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-11-19 | 2015-04-01 | 2,800,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 프로베스트킹덤제일차㈜가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-11-25 | 2015-04-21 | 1,750,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2014-11-25 | 2015-04-21 | 1,386,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-11-27 | 2015-04-21 | 2,467,580,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-12-02 | 2015-04-21 | 1,836,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-12-05 | 2015-04-21 | 696,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서, 베스트레드 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-12-15 | 2015-04-21 | 250,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권 또는 대출로서 베스트블루유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-01-05 | 2019-07-04 | 10,000,000,000 | 베스타스사모부동산투자신탁제8호에 하여 메리츠종합금융증권㈜이 2014년 7월 2일 매수한 집합투자증권 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-01-16 | 2016-01-15 | 11,520,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-01-23 | 2015-04-23 | 620,000,000 | 한국가스공사의 신용 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-01-26 | 2016-01-15 | 5,800,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-01-28 | 2016-01-15 | 5,640,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-01-30 | 2016-01-15 | 8,610,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-02-04 | 2016-01-15 | 3,100,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 메리츠증권 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-02-11 | 2016-01-15 | 1,550,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음. |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-02-24 | 2016-01-15 | 2,940,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-02-27 | 2016-01-15 | 370,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 1월 14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-03-03 | 2015-06-03 | 1,043,000,000 | 한국가스공사의 신용 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-04 | 2016-01-28 | 3,911,100,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년1월28일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-03-10 | 2016-01-15 | 2,100,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년1월14일 발행한 기업어음 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-10 | 2016-01-28 | 960,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년1월28일 발행한 기업어음 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-12 | 2016-01-28 | 5,000,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년1월28일 발행한 기업어음 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-16 | 2015-06-16 | 100,000,000 | 한국가스공사의 신용 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-03-18 | 2016-03-17 | 4,650,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 3월 17일 발행한 제106회 사모사채 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-19 | 2015-06-19 | 150,000,000 | 한국가스공사의 신용 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-20 | 2015-09-23 | 12,500,000,000 | 효성이 지급의무를 부담하는 채무증권(Bond) 또는 대출(Loan)로서, 그린파워제팔차 유한회사가 발행한 기업어음증권 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-24 | 2016-03-17 | 1,827,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 3월 17일 발행한 제106회 사모사채 |
| CLN | 개인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-26 | 2016-03-17 | 2,860,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 3월 17일 발행한 제106회 사모사채 |
| CLN | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-03-30 | 2016-03-17 | 1,384,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 3월 17일 발행한 제106회 사모사채 |
| CLN | 개인 및 법인투자자 |
메리츠종합 금융증권 |
2015-03-31 | 2016-03-17 | 4,228,000,000 | 아프로파이낸셜대부㈜가 2015년 3월 17일 발행한 제106회 사모사채 |
| TRS | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2012-12-21 | 2015-06-30 | 2,091,438,250 | 캠시스가 보유하고 있는 에이모션 주식 당사 매입 후, 당사가 보유하게 될 에이모션 주식에 대해 캠시스와 TRS계약 체결 |
| CDS | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2014-11-14 | 2017-09-11 | 30,000,000,000 | 대림산업㈜의 신용위험 |
| CDS | 법인투자자 | 메리츠종합 금융증권 |
2015-02-12 | 2017-03-10 | 30,000,000,000 | 포스코건설(주) 신용위험 |
5. 영업설비 등의 현황
가. 지점 등 설치 현황
(기준일 : 2015년 03월 31일 현재) (단위 : 개)
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 4 | - | - | 4 |
| 부산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대구광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 6 | - | - | 6 |
주) 지점에는 본점 영업부가 1개 지점으로 포함되어 있습니다
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 지점 등 설치 현황 ]
(기준일 : 2015년 6월 1일 현재) (단위 : 개)
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 5 | - | - | 5 |
| 부산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대구광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 7 | - | - | 7 |
주) 지점에는 본점 영업부가 1개 지점으로 포함되어 있습니다
나. 영업설비 등 현황
| (기준일 : 2015년 03월 31일 현재) 단위: 백만원) |
| 구 분 | 토지 (장부가액) |
건물 (장부가액) |
합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 점 | 35,428 | 22,765 | 58,193 | - |
| 지 점 | 2,082 | 1,423 | 3,505 | - |
| 합 계 | 37,510 | 24,188 | 61,698 | - |
주) IFRS 기준하에서 자산 재평가한 금액입니다.
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 영업설비 등 현황 ]
(기준일 : 2015년 06월 01일 현재) (단위 : 백만원)
| 구 분 | 토지 (장부가액) |
건물 (장부가액) |
합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 점 | 58,674 | 31,161 | 89,835 | - |
| 지 점 | 2,082 | 1,413 | 3,495 | - |
| 합 계 | 60,756 | 32,574 | 93,330 | - |
다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체 등
(2) 설치장소(총 8대) : 메리츠종합금융증권 본사 1층, 분당사옥 1층,
강남금융센터 6층, 강북금융센터 2층,
메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층,
한진중공업건설부문 본사 1층, 솔모로골프장 1층
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 자본적정성 및 재무건전성
(1) 영업용순자본비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 596,351 | 640,948 | 456,351 |
| 총 위 험 액(B) | 177,562 | 163,942 | 107,536 |
| 영업용순자본비율(A/B) | 335.86% | 390.96% | 424.37% |
주) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액 × 100
영업용순자본비율은 금융투자업자의 재무건전성을 측정하는 기준으로 영업용순자본을 총위험으로 나눠 산정합니다.
여기서 영업용순자본은 산정기준일 현재 금융투자업자의 순자산 가치로서 순재산액(자기자본)에서 현금화곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 계산합니다.
총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구성되어 있습니다.
영업용순자본비율은 금융투자업자가 파산될 경우 고객 및 이해관계자에게 손실을 입히지 않기 위하여 '위험손실을 감안한 즉시 현금화 가능자산의 규모'가 상환의무가 있는 부채의 규모'보다 항상 크게 유지되어야 함을 전제하고 있습니다. 즉, 영업용순자본은 총위험액보다 항상 커야 하고, 이는 영업용순자본비율 100%이상을 의미하며, 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 영업용순자본비율 150%이상 유지 하여야합니다. 당사의 경우 제44기 1분기의 영업용순자본비율은 335.86% 입니다.
(2) 자산부채비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 7,746,382 | 6,586,004 | 4,730,048 |
| 실질부채(B) | 7,395,026 | 6,444,196 | 4,325,533 |
| 자산부채비율(A/B) | 104.75% | 102.20% | 109.35% |
주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말합니다. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며 시가평가를 원칙으로 하고 있습니다. 당사의 경우 제44기 1분기의 자산부채비율은 104.75% 입니다.
나. 위험관리에 관한 사항
(1) 위험관리 조직 및 정책
■ 리스크관리 문화
○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식 : 금융기관의 경영환경은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.
○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유 : 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화할 수 있는 수익중심 및 주주가치 중심의 효율적인 리스크관리문화 확립을 위해 노력하고 있습니다.
■ 리스크관리 원칙
○ 이사회의 최종적인 책임과 권한 : 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.
○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계 : 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.
○ 자율성과 견제의 균형 : 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.
○ 전사적 통합 한도관리체제 유지 : 전사적으로 적정 영업용순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.
■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동
○ 리스크관리시스템 도입을 통한 리스크 통합 관리 : 당사는 급변하는 리스크 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체제 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.
○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진 : 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.
■ 일반원칙
○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성 : 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.
■ 리스크관리위원회
○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.
○ 리스크관리위원회 위상 강화를 위하여 등기이사로 구성 : 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.
■ 리스크관리실무위원회
○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결 : 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.
○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 망라하여 5명으로 구성되어 있습니다
■ 심사위원회
○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인) 적격업체를 선정, 관리합니다.
■ 부문별 리스크관리 실무협의회
○ 위원회의 실무적 검토 강화 : 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.
○ 부문별 운영 : 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출 및 종목심사협의회 등이 운영되고 있습니다.
■ 심사분석팀
○ 심사분석팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.
■ 리스크관리팀
○ 리스크관리업무 총괄 : 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.
○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력 : 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.
■ 팀별 리스크관리자
○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지 : 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
(2) 신용위험관리
Exposure를 주지표로 관리 : 당사는 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.
○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리 : 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.
○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(3) 시장위험관리
VaR를 주지표로 관리 : 당사는 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.
○ 포지션한도 설정 : 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다.
○ VaR한도 및 손실한도 : 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.
○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(4) 유동성위험관리
유동성 비율을 주지표로 관리 : 당사는 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 전사와 종금계정 각각 100%, 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.
○ 유동성관리협의회 : 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.
○ 위기상황 단계별 대비책 마련 : 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다.
○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(5) 운영위험관리
○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있습니다. 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.
○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요합니다. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.
○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.
○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
다. 수수료 현황 (당사 2015.03.31 기준)
(1) 오프라인 위탁 수수료 징수 기준
| 상품구분 | 시장구분 | 약정구간 | 수수료율 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식 | 유가증권 코스닥 코넥스 ELW ETF 단주 |
2억원 이하 | 0.498132% | 영업점/ 컨텍센터 |
|
| 2억원 초과 ~ 5억원 이하 | 0.448132% + 10만원 | ||||
| 5억원 초과 | 0.398132% + 35만원 | ||||
| 프리보드 | 거래금액 상관없이 | 0.398132% | |||
| 채권 | 일반채권 | 잔존기간 1년 미만 | 0.1% | ||
| 잔존기간 1년 이상 ~ 2년 미만 |
0.2% | ||||
| 잔존기간 2년 이상 | 0.3% | ||||
| 전환사채 | 잔존기간 구분없이 | 0.3% | |||
| 소액국공채 | 액면가 5천만원 이하 | 0.6% | |||
| 액면가 5천만원 초과 | 0.3% | ||||
| 선물 | KOSPI200선물 | 15억원 미만 | 0.039863% | ||
| 20억원 미만 | 0.029863% + 15만원 | ||||
| 25억원 미만 | 0.024863% + 25만원 | ||||
| 36억원 미만 | 0.019863% + 37.5만원 | ||||
| 36억원 이상 | 0.029863% | ||||
| 주식선물 | 15억원 미만 | 0.04% | |||
| 20억원 미만 | 0.03% + 15만원 | ||||
| 25억원 미만 | 0.025% + 25만원 | ||||
| 36억원 미만 | 0.02% + 37.5만원 | ||||
| 36억원 이상 | 0.03% | ||||
| 옵션 | KOSPI200옵션 주식옵션 |
1,000만원 미만 | 1.195554% | ||
| 1,000만원 이상 | 0.995554% + 2만원 | ||||
| 상품 선물 옵션 |
채권 선물 |
3년국채 | 1계약 당 | 8,000원 (만기청산수수료 동일) |
|
| 5년국채 | |||||
| 10년국채 | |||||
| 통화 선물 |
미국달러 | 1,600원 (만기청산수수료 동일) |
|||
| 엔 | |||||
| 유로 | |||||
| 금속 선물 |
금(표준) | 8,000원 (만기청산수수료 동일) |
|||
| 금(미니) | 800원 (만기청산수수료 동일) |
||||
| 농수산선물 | 돈육 | 8,000원 (만기청산수수료 동일) |
|||
| 통화 옵션 |
미국달러 | 거래금액 상관없이 | 1.50% (만기청산수수료율 동일) |
||
(2) 온라인 위탁 수수료 징수 기준
| 상품구분 | 시장구분 | 약정구간 | 수수료율 | 주문매체 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식 | 유가증권 코스닥 코넥스 |
1백만원 이하 3백만원 미만 1천만원 미만 5천만원 미만 1억원 미만 5억원 미만 5억원 이상 |
0.198132% + 900원 0.198132% + 1,000원 0.138132% + 1,000원 0.138132% 0.098132% 0.088132% 0.078132% |
Web HTS 스마트폰 바로매매 |
신용매수 : 0.198132% 일괄 적용 |
|
| ELW | Web HTS 스마트폰 |
- | ||||
| ETF 프리보드 |
Web HTS |
- | ||||
| 단주 | Off-Line 수수료 (영업점 수수료 적용) |
Web HTS |
- | |||
| 유가증권 코스닥 코넥스 단주 |
0.198132% 일괄적용 | ARS | - | |||
| 채권 | 일반채권 | 잔존기간 1년 미만 | 0.1% | HTS WTS |
- | |
| 잔존기간 1년 이상 ~ 2년 미만 | 0.2% | |||||
| 잔존기간 2년 이상 | 0.3% | |||||
| 전환사채 | 잔존기간 구분없이 | 0.3% | ||||
| 소액국공채 | 액면가 5천만원 이하 | 0.6% | ||||
| 액면가 5천만원 초과 | 0.3% | |||||
| 선물 | KOSPI200선물 | 0.007863% 일괄 적용 (법인 등급에 따라 차등 적용) |
Web HTS |
만기일 최종결제 관련 매매는 Off-Line 수수료율 적용 |
||
| 주식선물 | HTS |
|||||
| 옵션 | KOSPI200옵션 | 1천만원 미만 | 0.395554% | Web HTS |
||
| 1천만원 이상 | 0.295554% | |||||
| 주식옵션 | 0.295554% 일괄 적용 | HTS | ||||
| 상품 선물 옵션 |
채권 선물 |
3년국채 | 1계약 당 | 3,000원 | HTS | |
| 5년국채 | ||||||
| 10년국채 | ||||||
| 통화 선물 |
미국달러 | 600원 | ||||
| 엔 | ||||||
| 유로 | ||||||
| 금속 선물 |
금(표준) | 3,000원 | ||||
| 금(미니) | 300원 | |||||
| 농수산 선물 |
돈육 | 3,000원 | ||||
| 통화 옵션 |
미국달러 | 거래금액 상관없이 | 0.50% | |||
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | 제 42기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 641,988 | 482,828 | 265,234 |
| 2. 당기손익인식지정금융자산 | 6,543,532 | 6,032,811 | 3,534,457 |
| 3. 매도가능금융자산 | 691,776 | 777,738 | 312,079 |
| 4. 관계기업투자 | 25,176 | 25,208 | 0 |
| 5. 대출채권 | 3,633,829 | 3,415,625 | 3,399,477 |
| 6. CMA운용자산 | 39,914 | 57,903 | 72,950 |
| 7. 리스자산 | 602,533 | 608,512 | 611,072 |
| 8. 유형자산 | 100,096 | 103,959 | 69,716 |
| 9. 투자부동산 | 31,066 | 27,623 | 16,806 |
| 10. 무형자산 | 47,301 | 48,414 | 45,896 |
| 11. 기타자산 | 564,291 | 203,155 | 356,045 |
| 자 산 총 계 | 12,921,502 | 11,783,776 | 8,683,732 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 3,307,006 | 3,268,979 | 2,966,038 |
| 2. 당기손익인식지정금융부채 | 1,476,834 | 1,444,865 | 1,158,736 |
| 3. 차입부채 | 6,090,190 | 5,368,764 | 3,378,847 |
| 4. 충당부채 | 7,123 | 7,289 | 2,365 |
| 5. 확정급여부채 | 5,892 | 4,376 | 1,073 |
| 6. 법인세부채 | 59,533 | 64,562 | 19,269 |
| 7. 기타부채 | 918,459 | 547,809 | 442,931 |
| 부 채 총 계 | 11,865,037 | 10,706,644 | 7,969,259 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 311,782 | 311,782 | 309,477 |
| 2. 기타자본구성요소 | 111,681 | 111,626 | 111,265 |
| 3. 기타포괄손익누계액 | 85,173 | 128,206 | 69,062 |
| 4. 이익잉여금 | 368,670 | 348,144 | 224,669 |
| 지 배 주 주 지 분 | 877,306 | 899,758 | 714,473 |
| 비 지 배 주 주 지 분 | 179,159 | 177,374 | 0 |
| 자 본 총 계 | 1,056,465 | 1,077,132 | 714,473 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 12,921,502 | 11,783,776 | 8,683,732 |
| 영 업 수 익 | 762,461 | 1,504,881 | 846,541 |
| 영 업 비 용 | 673,655 | 1,360,538 | 778,292 |
| 영 업 이 익 | 88,806 | 144,343 | 68,249 |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 89,439 | 178,759 | 70,606 |
| 연 결 당 기 순 이 익 | 67,255 | 144,704 | 51,556 |
| 1. 지배주주지분당기순이익 | 64,835 | 144,704 | 51,556 |
| 2. 비지배주주지분당기순이익 | 2,420 | 0 | 0 |
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 23,587 | 203,848 | 42,785 |
| 1. 지배주주지분당기총포괄이익 | 21,802 | 203,848 | 42,785 |
| 2. 비지배주주지분당기총포괄이익 | 1,785 | 0 | 0 |
| 주당순이익 | 212 | 475 | 169 |
| 연결에 포함된 회사수 | 45 | 41 | 30 |
○ 연결대상회사의 변동현황
| 사업연도 | 당기에 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에서 제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제44기 1분기 | 아이엠투자증권주식회사 (*) 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 유진분리과세하이일드사모증권2호 유진분리과세하이일드사모증권6호 유진분리과세하이일드사모증권7호 키움분리과세하이일드제1호 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 유리분리과세하이일드사모1호 현대분리과세하이일드사모3호 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 스마트에스제육차유동화전문회사 스마트에스제팔차유동화전문회사 스마트에스제십차유동화전문회사 메리츠유동화전문유한회사 엠디에스프로젝트제일차유동화전문회사 엠스퀘어계양제일차유한회사 엠스퀘어계양제이차유한회사 엠스퀘어성수제일차유한회사 엠스퀘어평촌제일차주식회사 엠스퀘어동천제일차주식회사 엠제이디제일차주식회사 피엔케이파트너스주식회사 대구에스지주식회사 뉴코먼스제일차 유한회사 해운대프로젝트제일차 유한회사 해운대프로젝트제이차 유한회사 엠스퀘어시흥제일차주식회사 성복제일차 주식회사 엠스퀘어오산제일차주식회사 엠디에스오션제삼차주식회사 안성에스지주식회사 디엠제일차 유한회사 엠스퀘어상봉제이차주식회사 엘앰해피니스주식회사 엠스퀘어우동제일차주식회사 엠지에스제일차 주식회사 엠스퀘어다담주식회사 엠스퀘어양산제일차 주식회사 산본마스터프라자제일차 유한회사 China Asia Investmant & Consulting Ltd. G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호 |
유진분리과세하이일드사모증권7호 엠지에스제일차 주식회사 엠스퀘어다담주식회사 엠스퀘어양산제일차 주식회사 산본마스터프라자제일차 유한회사 |
경산에스지주식회사 |
| 제43기 | 아이엠투자증권주식회사 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 유진분리과세하이일드사모증권2호 유진분리과세하이일드사모증권6호 키움분리과세하이일드제1호 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 유리분리과세하이일드사모1호 현대분리과세하이일드사모3호 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 스마트에스제육차유동화전문회사 스마트에스제팔차유동화전문회사 스마트에스제십차유동화전문회사 메리츠유동화전문유한회사 엠디에스프로젝트제일차유동화전문회사 엠스퀘어계양제일차유한회사 엠스퀘어계양제이차유한회사 엠스퀘어성수제일차유한회사 엠스퀘어평촌제일차주식회사 엠스퀘어동천제일차주식회사 엠제이디제일차주식회사 피엔케이파트너스주식회사 대구에스지주식회사 뉴코먼스제일차 유한회사 해운대프로젝트제일차 유한회사 해운대프로젝트제이차 유한회사 엠스퀘어시흥제일차주식회사 성복제일차 주식회사 엠스퀘어오산제일차주식회사 엠디에스오션제삼차주식회사 안성에스지주식회사 디엠제일차 유한회사 엠스퀘어상봉제이차주식회사 엘앰해피니스주식회사 엠스퀘어우동제일차주식회사 경산에스지주식회사 China Asia Investmant & Consulting Ltd. G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호 |
아이엠투자증권주식회사 China Asia Investmant & Consulting Ltd. G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호 유진분리과세하이일드사모증권2호 유진분리과세하이일드사모증권6호 키움분리과세하이일드제1호 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 유리분리과세하이일드사모1호 현대분리과세하이일드사모3호 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 대구에스지주식회사 뉴코먼스제일차 유한회사 해운대프로젝트제일차 유한회사 해운대프로젝트제이차 유한회사 엠스퀘어시흥제일차주식회사 성복제일차 주식회사 엠스퀘어오산제일차주식회사 엠디에스오션제삼차주식회사 안성에스지주식회사 디엠제일차 유한회사 엠스퀘어상봉제이차주식회사 엘앰해피니스주식회사 엠스퀘어우동제일차주식회사 경산에스지주식회사 |
스마트에스제구차유동화전문회사 오스타파라곤주식회사 뉴스타동탄유동화전문회사 메타씨퍼스트제사차유동화전문회사 스카이렉스케이씨이제일차유동화전문회사 스마트펜타제일차유동화전문회사 뉴스타삼산제일차유동화전문회사 인베스트삼산제일차유동화전문회사 향군회관엠 유한회사 청라엔파트일차 유한회사 영광대마제일차 유한회사 스마트양주주식회사 에스디라이프제일차주식회사 스마트레이크제일차주식회사 엠스퀘어성복제일차주식회사 제이와이제일차 유한회사 제이와이제이차 유한회사 |
| 제42기 | 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 스마트에스제육차유동화전문회사 스마트에스제팔차유동화전문회사 스마트에스제구차유동화전문회사 스마트에스제십차유동화전문회사 메리츠유동화전문유한회사 오스타파라곤주식회사 뉴스타동탄유동화전문회사 메타씨퍼스트제사차유동화 스카이렉스케이씨이제일차유동화전문회사 스마트펜타제일차유동화전문회사 뉴스타삼산제일차유동화전문회사 인베스트삼산제일차유동화전문회사 향군회관엠유한회사 청라엔파트일차유동화전문회사 영광대마제일차유동화전문회사 엠디에스프로젝트제일차유동화전문회사 엠스퀘어계양제일차유동화전문회사 엠스퀘어계양제이차유동화전문회사 스마트양주주식회사 엠스퀘어성수제일차유동화전문회사 에스디라이프제일차유동화전문회사 엠스퀘어평촌제일차유동화전문회사 스마트레이크제일차유동화전문회사 엠스퀘어동천제일차유동화전문회사 엠스퀘어성복제일차유동화전문회사 엠제이디제일차유동화전문회사 제이와이제일차유동화전문회사 제이와이제이차유동화전문회사 피엔케이파트너스주식회사 |
영광대마제일차유동화전문회사 엠디에스프로젝트제일차유동화전문회사 엠스퀘어계양제일차유동화전문회사 엠스퀘어계양제이차유동화전문회사 스마트양주주식회사 엠스퀘어성수제일차유동화전문회사 에스디라이프제일차유동화전문회사 엠스퀘어평촌제일차유동화전문회사 스마트레이크제일차유동화전문회사 엠스퀘어동천제일차유동화전문회사 엠스퀘어성복제일차유동화전문회사 엠제이디제일차유동화전문회사 제이와이제일차유동화전문회사 제이와이제이차유동화전문회사 피엔케이파트너스주식회사 |
케이알리슈빌 유한회사 하왕십리프로젝트제일차유동화전문회사 에스엠일드업제오차유동화전문회사 |
(*) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
나. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | 제 42기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 457,571 | 320,208 | 259,023 |
| 2. 당기손익인식지정금융자산 | 5,992,729 | 5,348,485 | 3,566,486 |
| 3. 매도가능금융자산 | 471,954 | 461,105 | 295,979 |
| 4. 종속기업 및 관계기업투자 | 489,148 | 608,578 | 9,759 |
| 5. 대출채권 | 2,892,073 | 2,750,014 | 2,644,720 |
| 6. CMA운용자산 | 39,914 | 57,903 | 72,950 |
| 7. 리스자산 | 602,533 | 608,512 | 611,072 |
| 8. 유형자산 | 69,971 | 69,887 | 69,716 |
| 9. 투자부동산 | 23,996 | 24,080 | 16,806 |
| 10. 무형자산 | 37,482 | 38,367 | 45,896 |
| 11. 기타자산 | 308,433 | 179,313 | 343,848 |
| 자 산 총 계 | 11,385,804 | 10,466,452 | 7,936,255 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 3,295,949 | 3,262,571 | 2,967,153 |
| 2. 당기손익인식지정금융부채 | 1,425,875 | 1,416,906 | 1,158,736 |
| 3. 차입부채 | 5,300,474 | 4,600,683 | 2,649,873 |
| 4. 충당부채 | 7,097 | 7,264 | 2,365 |
| 5. 확정급여부채 | 2,329 | 1,028 | 1,073 |
| 6. 법인세부채 | 39,213 | 35,939 | 20,044 |
| 7. 기타부채 | 481,354 | 312,843 | 420,057 |
| 부 채 총 계 | 10,552,291 | 9,637,234 | 7,219,301 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 311,782 | 311,782 | 309,477 |
| 2. 기타자본구성요소 | 111,737 | 111,682 | 111,322 |
| 3. 기타포괄손익누계액 | 71,993 | 73,951 | 69,062 |
| 4. 이익잉여금 | 338,001 | 331,803 | 227,093 |
| 자 본 총 계 | 833,513 | 829,218 | 716,954 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 11,385,804 | 10,466,452 | 7,936,255 |
| 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 영 업 수 익 | 629,361 | 1,463,250 | 824,087 |
| 영 업 비 용 | 585,163 | 1,298,167 | 756,939 |
| 영 업 이 익 | 44,198 | 165,083 | 67,148 |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 67,283 | 165,080 | 68,585 |
| 당 기 순 이 익 | 50,506 | 125,940 | 50,009 |
| 총 포 괄 손 익 | 48,549 | 130,829 | 41,239 |
| 주당순이익 | 165 | 413 | 164 |
2. 연결재무제표
| 분 기 연 결 재 무 상 태 표 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 03월 31일 현재 | |
| 제 43 기 : 2014년 12월 31일 현재 |
|
| 메리츠종합금융증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 44 기 1분기 | 제 43 기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 7, 37, 43, 44, 47 | 641,988,414,823 | 482,828,178,686 |
| 2. 당기손익인식금융자산 | 8, 23, 37, 43, 44, 45, 47 | 6,543,531,559,793 | 6,032,810,619,153 |
| 3. 매도가능금융자산 | 9, 43, 44, 47 | 691,775,614,036 | 777,738,421,031 |
| 4. 관계기업투자 | 10 | 25,175,517,095 | 25,207,861,468 |
| 5. 대출채권 | 11, 43, 44, 45, 47 | 3,633,828,983,130 | 3,415,625,379,354 |
| 6. CMA운용자산 | 11, 43, 44, 47 | 39,913,903,496 | 57,903,063,251 |
| 7. 리스자산 | 12, 43, 44, 47 | 602,532,932,489 | 608,511,877,744 |
| 8. 유형자산 | 13 | 100,096,292,239 | 103,958,702,250 |
| 9. 투자부동산 | 14 | 31,066,265,515 | 27,622,980,888 |
| 10. 무형자산 | 15 | 47,300,796,275 | 48,413,560,557 |
| 11. 기타자산 | 16, 37, 43, 44, 45, 47 | 564,291,396,123 | 203,154,802,324 |
| 자 산 총 계 | 12,921,501,675,014 | 11,783,775,446,706 | |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 17, 37, 43, 44, 47 | 3,307,006,067,833 | 3,268,978,645,177 |
| 2. 당기손익인식금융부채 | 18, 23, 43, 44, 45, 47 | 1,476,833,691,487 | 1,444,864,728,061 |
| 3. 차입부채 | 19, 43, 44, 45, 47 | 6,090,189,515,288 | 5,368,764,001,168 |
| 4. 충당부채 | 20, 39 | 7,122,831,301 | 7,288,879,368 |
| 5. 확정급여부채 | 21 | 5,892,494,379 | 4,375,915,989 |
| 6. 법인세부채 | 35 | 59,533,188,294 | 64,562,018,862 |
| 7. 기타부채 | 22, 37, 43, 44, 45, 47 | 918,459,235,349 | 547,809,746,013 |
| 부 채 총 계 | 11,865,037,023,931 | 10,706,643,934,638 | |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 24 | 311,782,377,000 | 311,782,377,000 |
| 2. 기타자본구성요소 | 25, 26 | 111,681,323,636 | 111,625,898,636 |
| 3. 기타포괄손익누계액 | 27 | 85,172,729,589 | 128,205,666,591 |
| 4. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기 : 17,742,596,490원 전 기 : 15,856,391,688원 (대손준비금적립예정금액) 당분기 : 1,492,220,173원 전 기 : 1,886,204,802원 |
28 | 368,669,642,034 | 348,143,770,544 |
| 지 배 주 주 지 분 | 877,306,072,259 | 899,757,712,771 | |
| 비 지 배 주 주 지 분 | 179,158,578,824 | 177,373,799,297 | |
| 자 본 총 계 | 1,056,464,651,083 | 1,077,131,512,068 | |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 12,921,501,675,014 | 11,783,775,446,706 |
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 | |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영 업 수 익 | 762,460,900,867 | 316,362,746,873 | |||
| 1. 수수료수익 | 29 | 75,317,004,626 | 32,277,972,769 | ||
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 30 | 165,575,610,659 | 53,610,013,645 | ||
| 3. 파생상품평가및거래이익 | 23, 30 | 346,179,745,167 | 63,679,806,414 | ||
| 4. 이자수익 | 31 | 111,344,146,786 | 95,814,486,105 | ||
| 5. 대출채권평가및처분이익 | 11 | 2,777,792,555 | 12,746,441,036 | ||
| 6. 외환거래이익 | 43,988,816,671 | 43,702,716,618 | |||
| 7. 리스관련수익 | 12 | 10,913,293,134 | 11,952,261,188 | ||
| 8. 기타의영업수익 | 33 | 6,364,491,269 | 2,579,049,098 | ||
| 영 업 비 용 | (673,654,643,776) | (278,116,370,876) | |||
| 1. 수수료비용 | 29 | (4,885,796,673) | (2,976,106,897) | ||
| 2. 금융상품평가및처분손실 | 30 | (84,023,082,523) | (56,092,349,958) | ||
| 3. 파생상품평가및거래손실 | 23, 30 | (359,668,899,269) | (55,537,723,813) | ||
| 4. 이자비용 | 31 | (57,072,414,617) | (52,700,004,135) | ||
| 5. 대출채권평가및처분손실 | 11 | (5,460,485,384) | (4,338,450,489) | ||
| 6. 외환거래손실 | (43,259,273,570) | (42,831,798,623) | |||
| 7. 판매관리비 | 32 | (118,061,833,191) | (61,951,455,290) | ||
| 8. 리스관련비용 | 12 | (756,568,988) | (1,420,303,086) | ||
| 9. 기타의영업비용 | 33 | (466,289,561) | (268,178,585) | ||
| 영 업 이 익 | 88,806,257,091 | 38,246,375,997 | |||
| 영 업 외 수 익 | 34 | 681,681,791 | 425,627,965 | ||
| 영 업 외 비 용 | 34 | (49,330,815) | (974,457,694) | ||
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 89,438,608,067 | 37,697,546,268 | |||
| 법 인 세 비 용 | 35 | (22,183,539,334) | (8,827,769,387) | ||
| 연 결 분 기 순 이 익 (대손준비금적립예정금액) 당분기 : (-)1,492,220,173원 전분기 : (-) 419,972,817원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 65,762,848,560원 전분기 : 28,449,804,064원 |
28 | 67,255,068,733 | 28,869,776,881 | ||
| 연 결 기 타 포 괄 손 익 | (43,667,910,053) | (758,065,385) | |||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||||
| 1. 확정급여부채 재측정 요소 | 21 | (407,380,397) | (69,459,952) | ||
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | |||||
| 1. 매도가능금융자산평가손익 | 9 | (43,261,365,502) | (688,605,433) | ||
| 2. 해외사업환산손익 | 835,846 | - | |||
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 23,587,158,680 | 28,111,711,496 | |||
| 연 결 분 기 순 이 익 | 67,255,068,733 | 28,869,776,881 | |||
| 1. 지배주주지분분기순이익 | 64,835,316,155 | 28,869,776,881 | |||
| 2. 비지배주주지분분기순이익 | 2,419,752,578 | - | |||
| 연 결 기 타 포 괄 손 익 | (43,667,910,053) | (758,065,385) | |||
| 1. 지배주주지분기타포괄이익 | (43,032,937,002) | (758,065,385) | |||
| 2. 비지배주주지분기타포괄이익 | (634,973,051) | - | |||
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 23,587,158,680 | 28,111,711,496 | |||
| 1. 지배주주지분총포괄이익 | 21,802,379,153 | 28,111,711,496 | |||
| 2. 비지배주주지분총포괄이익 | 1,784,779,527 | - | |||
| 지 배 주 주 지 분 주 당 이 익 | 36 | ||||
| 1. 기본및희석주당이익 | 212 | 95 | |||
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 연 결 자 본 변 동 표 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 | |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014.01.01(전분기초) | 309,477,377,000 | 111,265,374,778 | 69,061,568,640 | 224,668,775,418 | - | 714,473,095,836 |
| 연차배당 | - | - | - | (21,229,416,390) | - | (21,229,416,390) |
| 총포괄손익 | ||||||
| 연결분기순이익 | - | - | - | 28,869,776,881 | - | 28,869,776,881 |
| 기타포괄손익: | ||||||
| 확정급여부채 재측정 요소 | - | - | (69,459,952) | - | - | (69,459,952) |
| 매도가능금융자산평가손실 | - | - | (688,605,433) | - | - | (688,605,433) |
| 신주발행 | 90,000,000 | 18,047,100 | - | - | - | 108,047,100 |
| 사업양수도에 따른 기타자본구성요소 변동 |
- | (413,396,055) | - | - | - | (413,396,055) |
| 2014.03.31(전분기말) | 309,567,377,000 | 110,870,025,823 | 68,303,503,255 | 232,309,135,909 | - | 721,050,041,987 |
| 과 목 | 자본금 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015.01.01(당분기초) | 311,782,377,000 | 111,625,898,636 | 128,205,666,591 | 348,143,770,544 | 177,373,799,297 | 1,077,131,512,068 |
| 연차배당 | - | - | - | (44,309,444,665) | - | (44,309,444,665) |
| 총포괄손익 | ||||||
| 연결분기순이익 | - | - | - | 64,835,316,155 | 2,419,752,578 | 67,255,068,733 |
| 기타포괄손익: | ||||||
| 확정급여부채 재측정 요소 | - | - | (407,380,397) | - | - | (407,380,397) |
| 매도가능금융자산평가이익 | - | - | (42,626,005,850) | - | (635,359,652) | (43,261,365,502) |
| 해외사업환산손익 | - | - | 449,245 | - | 386,601 | 835,846 |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | 55,425,000 | - | - | - | 55,425,000 |
| 2015.03.31(당분기말) | 311,782,377,000 | 111,681,323,636 | 85,172,729,589 | 368,669,642,034 | 179,158,578,824 | 1,056,464,651,083 |
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 | |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (744,473,138,065) | (63,374,797,081) | ||
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 89,438,608,067 | 37,697,546,268 | ||
| 2. 비현금항목의 조정 | ||||
| 단기매매금융상품평가손실(이익) | (19,037,307,915) | (635,847,465) | ||
| 파생상품평가손실(이익) | 4,231,212 | 818,578,618 | ||
| 당기손익인식지정금융상품평가손실(이익) | 490,980,014 | (1,231,542,799) | ||
| 기타금융상품평가손실(이익) | (1,300) | 19,901,400 | ||
| 대손충당금 전입 | 5,549,036,279 | 4,539,304,138 | ||
| 기타대손충당금 전입 | 92,472,662 | 11,668,259 | ||
| 외화환산손실(이익) | (2,492,211) | (7,105,826) | ||
| 감가상각비 | 1,772,438,904 | 1,317,822,845 | ||
| 무형자산상각비 | 1,983,786,282 | 1,958,105,419 | ||
| 운용리스자산감가상각비 | 201,606,804 | 773,345,610 | ||
| 매도가능금융자산손상차손 | 950,516,989 | 429,781,750 | ||
| 매도가능금융자산처분손실(이익) | (49,079,499,518) | (4,070,094,770) | ||
| 리스관련 이익 | (8,382,565) | (74,702,377) | ||
| 충당부채 전입 | 21,825,753 | 75,313,833 | ||
| 신용위험조정액 전입(환입) | (81,555,590) | 99,942,455 | ||
| 거래일손익조정액 전입(환입) | 61,031,436 | (59,138,607) | ||
| 퇴직급여 | 1,170,462,672 | 814,764,450 | ||
| 성과급평가손실 | 9,827,395,864 | 3,359,100,533 | ||
| 주식보상비용 | 55,425,000 | - | ||
| 유형자산처분손실(이익) | - | 68,026,445 | ||
| 무형자산처분손실(이익) | - | 781,214,870 | ||
| 무형자산손상차손 | - | 117,691,275 | ||
| 관계기업투자손상차손 | 33,297,719 | - | ||
| 이자수익 | (121,529,437,734) | (106,388,192,553) | ||
| 이자비용 | 57,072,414,617 | 52,700,004,135 | ||
| 배당금수익 | (3,814,949,598) | (1,232,473,439) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||||
| 예치금 | (151,286,741,407) | (4,064,514,123) | ||
| 당기손익인식금융자산 | (444,108,818,202) | (439,486,676,610) | ||
| 대출채권 | (219,453,888,755) | 31,661,795,199 | ||
| CMA운용자산 | 18,100,000,000 | 5,800,000,000 | ||
| 리스자산 | 5,544,790,301 | 3,302,254,958 | ||
| 기타자산 | (360,935,796,144) | (1,087,246,635,146) | ||
| 예수부채 | 38,193,167,661 | 223,302,902,131 | ||
| 당기손익인식금융부채 | (16,209,747,755) | 308,719,914,850 | ||
| 충당부채 | - | (12,672,339) | ||
| 확정급여부채 | (190,052,217) | (82,668,485) | ||
| 기타부채 | 359,784,919,818 | 861,299,257,850 | ||
| 4. 이자수취 | 117,064,014,563 | 98,664,329,001 | ||
| 5. 이자지급 | (54,069,669,396) | (47,372,438,889) | ||
| 6. 배당금수취 | 1,456,650,159 | 48,933,267 | ||
| 7. 법인세납부 | (13,533,870,534) | (9,791,593,212) | ||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 75,242,080,225 | (56,681,012,289) | ||
| 1. 매도가능금융자산의 처분 | 145,702,714,849 | 98,504,431,954 | ||
| 2. 유형자산의 처분 | - | 49,317,831 | ||
| 3. 무형자산의 감소 | - | 544,609,251 | ||
| 4. 임차보증금의 감소 | - | 127,710,000 | ||
| 5. 매도가능금융자산의 취득 | (68,359,079,598) | (145,170,734,638) | ||
| 6. 유형자산의 취득 | (1,353,313,520) | (282,415,490) | ||
| 7. 투자부동산의 취득 | - | (8,416,051,946) | ||
| 8. 무형자산의 증가 | (461,462,000) | (222,685,000) | ||
| 9. 임차보증금의 증가 | (286,779,506) | (1,401,798,196) | ||
| 10. 연결기업간 사업양수도 | - | (413,396,055) | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 677,102,602,406 | 328,734,391,749 | ||
| 1. 차입금의 순증가 | 721,412,047,071 | 349,855,761,039 | ||
| 2. 신주발행 | - | 108,047,100 | ||
| 3. 배당금의 지급 | (44,309,444,665) | (21,229,416,390) | ||
| IV. 현금및현금성자산의 순증가 | 7,871,544,566 | 208,678,582,379 | ||
| V. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,141,693 | 1,114,771 | ||
| VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 7) | 431,691,451,686 | 208,139,455,432 | ||
| VII. 기말의 현금및현금성자산(주석 7, 41) | 439,565,137,945 | 416,819,152,582 | ||
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
3. 연결재무제표 주석
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 |
| 메리츠종합금융증권 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
메리츠종합금융증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융 주식회사를 흡수합병하였으며, 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다.
당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 2020년 3월까지 종합금융업의 업무인 1년 이내에 만기가 도래하는 어음의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ인수 및 보증, 설비 또는 운전자금의 투ㆍ융자, 지급보증 등 이와 관련된 겸영 업무ㆍ부수업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 본점 이외에 지점 6개(사이버지점 8 미포함, 영업부 1 포함)를 설치 운영하고 있습니다.
당사는 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 당사와 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 메리츠종합금융증권 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 관계기업 및 조인트벤처를 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식종류 | 주식수 | 소유비율(%) |
|---|---|---|---|
| 메리츠금융지주(주) | 보통주 | 124,780,521 | 40.02% |
| 조정호 | 보통주 | 5,013,910 | 1.61% |
| 자기주식 | 보통주 | 6,200,000 | 1.99% |
| 기타 | 보통주 | 175,787,946 | 56.38% |
| 합 계 | 311,782,377 | 100.00% |
2. 연결재무제표의 작성범위
2-1. 보고기간종료일 현재의 연결대상 종속기업(이하 "종속기업")의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소재지 | 지분율(%) | 유형 | 주요 활동 | 연결기업의 지분성격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아이엠투자증권주식회사 (*1) |
대한민국 | 52.08% | 일반영리법인 | 투자매매업, 투자중개업 | 지분 보유 |
| 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 | 대한민국 | 61.90% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 대한민국 | 70.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 대한민국 | 51.16% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 대한민국 | 55.84% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 50.54% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 50.99% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 대한민국 | 50.59% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 대한민국 | 1.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 대한민국 | 1.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 대한민국 | 1.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| 메리츠유동화전문유한회사 | 대한민국 | 0.90% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 2종 출자자 |
| 엠디에스프로젝트제일차(유) | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어계양제일차유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어계양제이차유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어성수제일차유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어평촌제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어동천제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠제이디제일차(주) | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 피엔케이파트너스(주) | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 담보대출확약 |
| (주)대구에스지 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 담보대출확약 |
| 뉴코먼스제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 대출채권 |
| 해운대프로젝트제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권, 담보대출확약 |
| 해운대프로젝트제이차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권, 담보대출확약 |
| 엠스퀘어시흥제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 성복제일차 주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어오산제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠디에스오션제삼차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 안성에스지(주) | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 디엠제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권 |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엘앰해피니스(주) | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어우동제일차주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠지에스제일차 주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어다담주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 담보대출확약 |
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | 대한민국 | 0.00% | 부동산금융 | 부동산 관련 대출 취급 | 대출채권, 담보대출확약 |
| China Asia Investmant & Consulting Ltd.(*2) |
홍콩 | 100.00% | 일반영리법인 | 투자자문업 | 지분 보유 |
| G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호(*2) |
대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
(*1) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
(*2) 아이엠투자증권(주)가 100% 지분을 보유한 종속회사입니다.
2-1-1. 당분기 중 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기업명 | 사 유 |
|---|---|---|
| 연결범위 신규편입기업 (5개) |
유진분리과세하이일드사모증권7호 | 투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단. |
| 엠지에스제일차 주식회사 | 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단. | |
| 엠스퀘어다담주식회사 | ||
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | ||
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | ||
| 연결범위 제외기업 (1개) |
경산에스지(주) | 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외. |
2-1-2. 아이엠투자증권(주)
1982년 12월 24일 단기금융업을 목적으로 태평양투자금융주식회사라는 상호로 설립되었으며, 이후 1991년 7월 1일 조흥증권주식회사로, 2000년 1월 20일 케이지아이조흥증권주식회사로, 2000년 7월 1일 케이지아이증권주식회사로, 2008년 2월 28일 솔로몬투자증권주식회사로, 그리고 2012년 8월 20일 아이엠투자증권으로 각각 상호를 변경하였습니다. 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 선물업 등 금융투자업에 관련한 사업을 영위하고 있으며, 연결기업이 52.08%의 지분을 보유하고 있었습니다. 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
2-1-3. 흥국하이클래스사모특별자산8호
흥국하이클래스사모특별자산8호는 2009년 12월에 설정된 사모펀드로서, 홍콩에 설립된 구조화기업이 발행한 채권에 투자하고 있습니다. 연결기업은 61.9%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-4. 유진분리과세하이일드사모증권 2호 외 8개
유진분리과세하이일드사모증권 2호 외 9개는 관련 법령에 따라 BBB+이하 채권을 포함하여 채권에 일정비율 이상을 투자하는 집합투자기구입니다. 동 집합투자기구의설정일 및 연결기업 보유 지분은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 설정일 | 지분율 |
|---|---|---|
| 유진분리과세하이일드사모증권 2호 | 2014년 5월 28일 | 100.00% |
| 유진분리과세하이일드사모증권 6호 | 2014년 9월 16일 | 100.00% |
| 유진분리과세하이일드사모증권 7호 | 2015년 3월 2일 | 70.00% |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 2014년 7월 22일 | 100.00% |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 2014년 7월 22일 | 100.00% |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 2014년 9월 12일 | 51.14% |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 2014년 9월 17일 | 55.83% |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 2014년 10월 24일 | 50.57% |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 2014년 10월 24일 | 51.02% |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 2014년 10월 27일 | 50.61% |
2-1-5. 캡스톤사모MBS부동산투자신탁 2호 외 1개
캡스톤사모MBS부동산투자신탁 2호 외 1개는 주택저당채권(MBS)에 50%를 초과하여 투자하는 집합투자기구입니다. 동 집합투자기구의 설정일 및 연결기업 보유 지분은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 설정일 | 지분율 |
|---|---|---|
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁 2호 | 2014년 6월 20일 | 100% |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁 3호 | 2014년 11월 18일 | 100% |
2-1-6. 스마트에스제육차 자산유동화전문회사 외 2개
자산유동화전문회사는 시중 금융기관의 부실채권에 수반되는 제반 권리(유동화자산)의 자산유동화법에 의한 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환등의 업무를 영위하고 있습니다. 연결기업은 2종출자자로 출자하고 있으며, 자산유동화전문회사가 발행한 유동화채권을 전액 보유하고 있습니다.
2-1-7. 메리츠유동화전문유한회사
유동화전문유한회사는 연결기업의 금융리스채권을 유동화하기 위해 설립된 회사로 연결기업이 2종 출자자로 출자하고 있으며, 유동화전문유한회사가 발행한 유동화채권을 전액 보유하고 있습니다.
2-1-8. 엠디에스프로젝트제일차(유) 외 구조화기업
구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.
2-1-9. China Asia Investmant & Consulting Ltd.
2011년 1월 4일 투자자문업을 영위하기 위해 홍콩에 설립되었으며, 연결기업이 100% 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-10. G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호
1998년 5월 19일 설정되어 회사채 등에 투자한 집합투자기구입니다. 외환위기 당시 편입자산이 부실화되어 판매사인 아이엠투자증권(주)가 고객으로부터 매입하여 보유중에 있으며 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-2. 보고기간종료일 현재 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 | |
| 아이엠투자증권주식회사(*1) | 771,290,350 | 384,427,820 | 84,501,416 | 5,231,602 |
| 흥국하이클래스사모특별자산 8호 | 2,611,862 | 323 | 83,456 | 79,994 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 23,660,598 | 8,565 | 2,424,990 | 1,929,238 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 19,419,366 | 26,079 | 1,678,127 | 1,289,473 |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 50,190,612 | 15,385 | 250,527 | 219,131 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 28,547,369 | 24,325 | 1,450,706 | 1,369,841 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 33,361,076 | 25,319 | 1,649,939 | 1,287,850 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 89,354,971 | 20,521 | 9,134,519 | 8,792,782 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 87,598,477 | 74,255 | 13,878,139 | 13,323,407 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 60,448,219 | 28,108 | 4,137,049 | 3,995,652 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 42,976,697 | 17,964 | 2,606,319 | 2,452,657 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 82,957,474 | 114,182 | 8,821,200 | 8,584,524 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 3,049,475 | 56,086 | 3,540,606 | 3,482,533 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 5,037,953 | 47,748 | 3,491,127 | 3,454,531 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 7,927,655 | 12,188,957 | 9 | (290,284) |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 13,203,042 | 20,108,765 | 77 | (422,505) |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 8,227,607 | 11,483,151 | 172,839 | (158,571) |
| 메리츠유동화전문유한회사(*2) | 858,466 | - | 383,892 | (255,828) |
| 엠디에스프로젝트 외 24개 구조화기업 | 771,031,697 | 782,621,388 | 8,932,419 | (2,411,520) |
(*1) 아이엠투자증권(주)의 요약재무정보는 아이엠투자증권(주)의 종속회사 2개를 포함한 아이엠투자증권(주)의 연결재무제표 상의 금액입니다.
(*2) 메리츠자산유동화전문유한회사의 재무정보는 금융리스채권 매각거래를 부인하기 전 유동화전문유한회사의 재무제표 상 금액을 기재하였습니다.
| 기업명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 | |
| 아이엠투자증권주식회사(*1) | 562,250,693 | 178,761,440 | 538,715,841 | 19,874,435 |
| 흥국하이클래스사모특별자산 8호 | 3,115,489 | 385 | 1,024,757 | 979,186 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 70,217,808 | 25,313 | 4,034,047 | 2,927,129 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 51,582,180 | 18,579 | 2,720,262 | 1,860,273 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 67,487,171 | 49,537 | 3,115,021 | 2,155,442 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 68,820,567 | 50,119 | 3,409,003 | 2,323,692 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 99,802,438 | 21,860 | 1,090,957 | 510,914 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 134,824,104 | 87,629 | 2,063,520 | 837,340 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 48,388,663 | 26,247 | 295,858 | (26,853) |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 27,085,242 | 19,334 | 229,335 | 85,047 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 105,642,184 | 68,494 | 659,099 | (504,825) |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 7,829,800 | 34,827 | 1,187,736 | 1,121,766 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 8,618,929 | 12,794 | 66,295 | 6,529 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 7,930,112 | 11,901,130 | 46 | (1,343,409) |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 13,205,802 | 19,689,020 | 172 | (1,713,778) |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 8,071,794 | 11,168,767 | 2,042,644 | (1,255,188) |
| 메리츠유동화전문유한회사(*2) | 869,422 | - | 376,571 | (253,476) |
| 엠디에스프로젝트 외 21개 구조화기업 | 704,346,799 | 713,524,972 | 28,201,454 | (7,496,333) |
(*1) 아이엠투자증권(주)의 요약재무정보는 아이엠투자증권(주)의 종속회사 2개를 포함한 아이엠투자증권(주)의 연결재무제표 상의 금액입니다. 한편, 영업수익 및 순이익은 취득일 이전의 금액을 포함하고 있으며, 당사의 연결재무제표에 반영된 영업수익 및 순이익은 없습니다.
(*2) 메리츠자산유동화전문유한회사의 재무정보는 금융리스채권 매각거래를 부인하기 전 유동화전문유한회사의 재무제표 상 금액을 기재하였습니다.
3. 비연결구조화기업
3-1. 보고기간종료일 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 유형, 목적 등은 다음과 같습니다.
| 유형 | 목적 | 주요 자본조달 방법 | 관여의 형태 |
|---|---|---|---|
| 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | 기초자산을 담보로 ABS / ABCP 발행 | 매입약정 등 |
| 부동산금융 | 부동산개발 및 사회간접자본시설 투자 | 대출약정, 신용공여약정 체결 | 대출약정, 신용공여약정 |
| 선박금융 및 인수금융 | 선박확보자금 및 지분인수를 위한 자금조달 | 출자 및 차입 | 대출약정 |
| 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등의 투자 | 수익증권 판매, 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 | 수익증권 보유, 출자 |
3-2. 보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 자산유동화 SPC | 부동산금융 | 투자펀드 및 투자신탁 |
|---|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 총자산 | 3,020,878,562 | 1,216,042,499 | 458,077,895 |
| 재무제표상 장부금액: | |||
| 자산: | |||
| 대출채권 | 67,717,148 | 99,436,929 | 1,330,363 |
| 유가증권 | - | 30,546,601 | 27,886,136 |
| 합 계 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 |
| 부채: | |||
| 예수부채 | 1,487 | 3,810,912 | - |
| 합 계 | 1,487 | 3,810,912 | - |
| 최대위험노출액: | |||
| 보유자산 | 67,717,148 | 129,983,530 | 29,216,499 |
| ABCP매입약정 | 147,376,100 | - | - |
| 미실행신용공여 | - | 72,200,000 | - |
| 담보대출확약 | 288,600,000 | - | - |
| 합 계 | 503,693,248 | 202,183,530 | 29,216,499 |
4. 중요한 회계정책
4-1. 재무제표의 작성기준
연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제 1034호에 따라 작성하고 있습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2014년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
4-2. 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2015년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2014년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
ㆍ기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도: 종업원기여금
개정된 기준서는 기업이 확정급여제도를 회계처리할 때 종업원이나 제3자의 기여금을 고려하도록 하고 있습니다. 기여금이 용역과 연계되는 경우 기여금은 근무원가를 감소시켜야 합니다. 개정 기준서는 기여금이 근무기간과 독립적이라면 기업은 동 기여금을 용역기간에 배분하는 대신 용역이 제공되는 기간의 근무원가에서 차감할 수 있음을 명확히 하였습니다. 개정 기준서는 2014년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 시행됩니다. 연결기업은 종업원이나 제3자로부터 기여금이 있는 확정급여제도를 운영하고 있지 않으므로 동 기준서가 연결기업에 미치는 영향은 없습니다.
한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 연결실체가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.
한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하기 위해서 연결실체의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 연결실체의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 5에 공시하고 있습니다.
5. 중요한 회계추정 및 판단
연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.
아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.
5-1. 대손충당금
대출채권의 대손충당금은 연결기업이 대출채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다. 채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(90일 이상 연체) 등을 대출채권의 손상을 나타내는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 손익계산서에 인식하고 있습니다.
연결기업은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 대손충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주의 영업현황 및 담보를 고려한 미래현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 근거로 대손충당금을 산출하고, 집합평가는 과거 손상 경험에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 대손충당금을 산출합니다.
5-2. 비금융자산의 손상
연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.
5-3. 법인세
연결기업은 각 수익 및 비용 항목에 대한 과세여부 및 법인세액 계산 방식에 대한 경영자의 해석과 일시적 차이의 실현가능성에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 확정으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.
5-4. 매도가능지분상품의 손상
연결기업은 기업회계기준서 제1039호에 의하여 매도가능지분상품의 손상여부를 결정하며, 동 결정은 유의적인 판단을 요구하고 있습니다. 연결기업은 매도가능지분상품의 손상여부 판단시 자산의 공정가액이 원가를 하회하는 기간 및 정도와 영업성과,기술의 변화 및 영업/투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업전망과 건전성 등을 평가하고 있습니다.
만약 장부금액 이하로 하락된 공정가치의 감소 금액이 유의적이거나 그 하락이 장기간 지속될 것으로 예상되는 경우, 연결기업은 자본으로 인식한 매도가능 지분상품의 누적공정가치 변동액을 당기손익으로 대체합니다.
6. 영업부문
6-1. 일반정보
연결기업의 영업부문은 제공 용역 단위로 다음과 같이 구성되어 있습니다.
가. 증권업 : 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등
나. 종합금융업 : 어음 및 채무증서의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ설비 또는 운전자금 의 투ㆍ융자, 지급보증 및 어음관리계좌업무 등
다. 본사관리 : 상기 부문 이외의 본사관리부문 등
라. 기타 : 각 종속기업의 영업부문(비중이 중요하지 아니하여 기타로 분류)
6-2. 영업부문별 재무정보
6-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 본사관리 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 124,861,135 | 70,004,309 | 457,590,318 | 146,461,889 | (35,775,069) | 763,142,582 |
| 총비용 | (85,165,293) | (37,164,333) | (462,843,405) | (92,937,432) | 4,406,488 | (673,703,975) |
| 법인세차감전순손익 | 39,695,842 | 32,839,976 | (5,253,087) | 53,524,457 | (31,368,581) | 89,438,607 |
| 법인세비용(*1) | (9,897,750) | (8,188,310) | 1,309,803 | (1,666,460) | (3,740,823) | (22,183,540) |
| 분기순이익(손실) | 29,798,092 | 24,651,666 | (3,943,284) | 51,857,997 | (35,109,404) | 67,255,067 |
| 총자산(*2) | 8,849,493,213 | 3,307,601,289 | - | 1,327,626,042 | (563,218,869) | 12,921,501,675 |
| 총부채(*2) | 7,779,453,960 | 3,157,264,752 | - | 822,852,540 | 105,465,771 | 11,865,037,023 |
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 본사관리 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 93,993,099 | 59,441,565 | 153,061,040 | 24,161,274 | (13,868,604) | 316,788,374 |
| 총비용 | (77,045,087) | (36,372,753) | (158,039,907) | (14,408,071) | 6,774,990 | (279,090,828) |
| 법인세차감전순손익 | 16,948,012 | 23,068,812 | (4,978,867) | 9,753,203 | (7,093,614) | 37,697,546 |
| 법인세비용(*1) | (3,964,497) | (5,396,281) | 1,164,662 | - | (631,652) | (8,827,768) |
| 분기순이익(손실) | 12,983,515 | 17,672,531 | (3,814,205) | 9,753,203 | (7,725,266) | 28,869,778 |
| 총자산(*2) | 7,444,159,687 | 3,413,089,404 | - | 1,596,399,410 | (669,873,054) | 11,783,775,447 |
| 총부채(*2) | 6,622,957,472 | 3,193,037,730 | - | 752,777,963 | 137,870,770 | 10,706,643,935 |
(*1) 당사의 당분기 및 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 총자산과 총부채의 금액은 당분기말과 전기말 현재의 금액입니다.
각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
6-2-2. 당분기 및 전분기 현재 연결기업의 영업수익 및 비유동자산의 본사소재지 국가금액과 외국에 귀속되는 금액의 구성은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 본사소재지국가 귀속금액 | 외국에 귀속되는 금액 | 본사소재지국가 귀속금액 | 외국에 귀속되는 금액 | |
| 영업수익 | 762,377,445 | 83,456 | 315,979,016 | 383,731 |
| 비유동자산(*) | 178,463,354 | - | 179,995,244 | - |
(*) 비유동자산의 금액은 당분기말과 전기말 현재의 금액입니다.
7. 현금및예치금
7-1. 보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산: | ||
| 현금 | 226 | 58 |
| 당좌예금 | 647,137 | 9,455,549 |
| 보통예금 | 24,507,025 | 27,950,504 |
| 외화예금 | 1,909,354 | 1,695,625 |
| MMDA | 37,400,000 | 42,300,000 |
| 기타 | 375,101,397 | 350,289,717 |
| 소 계 | 439,565,139 | 431,691,453 |
| 예치금: | ||
| 투자자예탁금별도예치금 | 42,100,000 | 2,100,000 |
| 대차거래이행보증금 | 80,705,000 | 14,380,000 |
| 장내파생상품매매증거금 | 47,669,000 | 24,174,000 |
| 유통금융담보금 | 300,000 | 300,000 |
| 장기성예금 | 7,100,000 | 7,100,000 |
| 특정예금 등 | 113,300 | 113,300 |
| 기타 | 24,435,977 | 2,969,427 |
| 소 계 | 202,423,277 | 51,136,727 |
| 합 계 | 641,988,416 | 482,828,180 |
7-2. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 특정예금 | 국민은행 등 | 113,300 | 113,300 | 당좌개설보증금 |
| 장기성예금 | 우리은행 등 | 7,100,000 | 7,100,000 | 차액결제관련 담보 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 한국증권금융 | 42,100,000 | 2,100,000 | (*) |
| 대차거래이행보증금 | 한국예탁결제원 등 | 80,705,000 | 14,380,000 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 한국거래소 | 47,669,000 | 24,174,000 | |
| 장외파생상품매매증거금 | 우리투자증권 | 8,845,287 | 982,852 | |
| 유통금융담보금 | 한국증권금융 | 300,000 | 300,000 | |
| 합 계 | 186,832,587 | 49,150,152 |
(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.
8. 당기손익인식금융자산
8-1. 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 단기매매금융자산: | ||
| 주식 | 82,920,170 | 90,735,839 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 2,110,478,641 | 1,020,843,281 |
| 특수채 | 2,419,194,099 | 3,011,503,313 |
| 회사채 | 1,053,766,617 | 1,093,553,397 |
| 집합투자증권 | 118,403,672 | 85,191,405 |
| 기업어음증권 | 333,252,189 | 361,658,272 |
| 전자단기사채 | 1,400,988 | 25,910,812 |
| 외화증권 | 553,133 | 1,579,296 |
| 소 계 | 6,119,969,509 | 5,690,975,615 |
| 매매목적파생상품자산: | ||
| 이자율 | 177,502,233 | 148,582,537 |
| 통화 | 1,011,815 | 1,399,794 |
| 주식 | 6,519,683 | 3,968,707 |
| 주가지수 | 797,205 | 1,009,475 |
| 신용 | 1,255,281 | 877,977 |
| 기타 | 167,191 | 118,444 |
| 신용위험 조정액 | (551,965) | (461,567) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | 1,664,880 | 662,402 |
| 소 계 | 188,366,323 | 156,157,769 |
| 당기손익인식지정금융자산(*1): | ||
| 주가연계증권 | 4,565,426 | 276,089 |
| 기타파생결합증권 | 10,875,522 | 876,434 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) | 186,892,673 | 148,445,272 |
| 기타 | 33,192,556 | 36,078,229 |
| 신용위험 조정액 | (21,491) | (1,662) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | (308,960) | 2,873 |
| 소 계 | 235,195,726 | 185,677,235 |
| 합 계 | 6,543,531,558 | 6,032,810,619 |
(*1) 연결기업은 파생결합증권, 투자자예탁금별도예치금(신탁) 및 일부 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다.
(*2) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.
8-2. 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 취득가액 | 공정가액 | 액면가액 | 취득가액 | 공정가액 | |
| 채권: | ||||||
| 국공채 | 2,030,652,255 | 2,106,658,570 | 2,110,478,641 | 988,965,792 | 1,019,844,188 | 1,020,843,281 |
| 특수채 | 2,382,429,770 | 2,411,545,785 | 2,419,194,099 | 3,002,725,254 | 3,004,476,025 | 3,011,503,313 |
| 회사채 | 1,035,305,453 | 1,046,225,413 | 1,053,766,617 | 1,088,060,000 | 1,092,635,702 | 1,093,553,397 |
| 소 계 | 5,448,387,478 | 5,564,429,768 | 5,583,439,357 | 5,079,751,046 | 5,116,955,915 | 5,125,899,991 |
| 기업어음증권 | 332,660,000 | 332,871,147 | 333,252,189 | 360,940,000 | 359,814,773 | 361,658,272 |
| 전자단기사채 | 1,400,000 | 1,400,000 | 1,400,988 | 25,900,000 | 25,900,000 | 25,910,812 |
| 합 계 | 5,782,447,478 | 5,898,700,915 | 5,918,092,534 | 5,466,591,046 | 5,502,670,688 | 5,513,469,075 |
8-3. 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목가액 | 발행가액 | 공정가액 | 명목가액 | 발행가액 | 공정가액 | |
| 주가연계증권 | 4,647,000 | 4,647,000 | 4,565,426 | 429,000 | 429,000 | 276,089 |
| 기타파생결합증권 | 11,525,000 | 11,525,000 | 10,875,522 | 1,525,000 | 1,525,000 | 876,434 |
| 합 계 | 16,172,000 | 16,172,000 | 15,440,948 | 1,954,000 | 1,954,000 | 1,152,523 |
9. 매도가능금융자산
9-1. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 주식 및 출자금(*1) | 296,148,486 | 398,040,607 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 73,567,641 | 73,165,839 |
| 특수채 | 180,396,917 | 160,256,406 |
| 회사채 | 74,014,990 | 72,844,313 |
| 집합투자증권 | 58,433,037 | 64,240,994 |
| 기업어음증권 | 918,949 | 911,192 |
| 기타유가증권(*2) | 8,295,595 | 8,279,070 |
| 합 계 | 691,775,615 | 777,738,421 |
(*1) 일부의 비시장성 주식은 신뢰성있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였으며, 순자산가액이 현저하게 하락한 경우에는 취득원가와 순자산가액의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.
(*2) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있으며, 매도가능금융자산 중 기타유가증권으로 분류하고 있습니다.
9-2. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 손상차손누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 주식: | |||||
| 시장성 주식 | 14,375,586 | 14,375,586 | (11,242) | 33,944,437 | 19,580,093 |
| 비시장성 주식 | 181,000,124 | 181,000,124 | (3,558,880) | 262,204,049 | 84,762,805 |
| 소 계 | 195,375,710 | 195,375,710 | (3,570,122) | 296,148,486 | 104,342,898 |
| 채권: | |||||
| 국공채 | 71,509,410 | 71,509,410 | - | 73,567,641 | 2,058,231 |
| 특수채 | 180,026,512 | 180,032,539 | - | 180,396,917 | 364,378 |
| 회사채 | 74,163,223 | 73,891,308 | (1,475,790) | 74,014,990 | 1,599,472 |
| 소 계 | 325,699,145 | 325,433,257 | (1,475,790) | 327,979,548 | 4,022,081 |
| 집합투자증권 | 62,735,843 | 62,735,843 | (7,984,901) | 58,433,037 | 3,682,095 |
| 기업어음증권 | 911,192 | 911,192 | - | 918,949 | 7,757 |
| 외화증권 | 94,960 | 94,960 | (94,960) | - | - |
| 기타 | 8,295,595 | 8,295,595 | - | 8,295,595 | - |
| 합 계 | 593,112,445 | 592,846,557 | (13,125,773) | 691,775,615 | 112,054,831 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 손상차손누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 주식: | |||||
| 시장성 주식 | 61,685,618 | 61,685,618 | (229,492) | 136,168,003 | 74,711,877 |
| 비시장성 주식 | 176,437,579 | 176,437,579 | (2,899,631) | 261,872,604 | 88,334,656 |
| 소 계 | 238,123,197 | 238,123,197 | (3,129,123) | 398,040,607 | 163,046,533 |
| 채권: | |||||
| 국공채 | 71,509,410 | 71,509,410 | - | 73,165,839 | 1,656,429 |
| 특수채 | 160,033,003 | 160,029,266 | - | 160,256,406 | 227,140 |
| 회사채 | 72,663,463 | 72,332,784 | (966,272) | 72,844,313 | 1,477,801 |
| 소 계 | 304,205,876 | 303,871,460 | (966,272) | 306,266,558 | 3,361,370 |
| 집합투자증권 | 77,266,020 | 77,266,020 | (15,483,266) | 64,240,994 | 2,458,240 |
| 기업어음증권 | 911,192 | 911,192 | - | 911,192 | - |
| 외화증권 | 94,960 | 94,960 | (94,960) | - | - |
| 기타 | 8,279,070 | 8,279,070 | - | 8,279,070 | - |
| 합 계 | 628,880,315 | 628,545,899 | (19,673,621) | 777,738,421 | 168,866,143 |
9-3. 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 |
당기손익으로 재분류 |
평가손익 | 기말 | |
| 주식: | ||||
| 시장성 주식 | 74,711,877 | (53,660,872) | (1,470,912) | 19,580,093 |
| 비시장성 주식 | 88,334,656 | (27,293) | (3,544,558) | 84,762,805 |
| 소 계 | 163,046,533 | (53,688,165) | (5,015,470) | 104,342,898 |
| 채권: | ||||
| 국공채 | 1,656,429 | - | 401,802 | 2,058,231 |
| 특수채 | 227,140 | 16,324 | 120,914 | 364,378 |
| 회사채 | 1,477,801 | (404,070) | 525,741 | 1,599,472 |
| 소 계 | 3,361,370 | (387,746) | 1,048,457 | 4,022,081 |
| 집합투자증권 | 2,458,240 | (248,737) | 1,472,592 | 3,682,095 |
| 기업어음증권 | - | - | 7,757 | 7,757 |
| 합 계 | 168,866,143 | (54,324,648) | (2,486,664) | 112,054,831 |
| 법인세효과 | (40,375,894) | 12,989,023 | 560,924 | (26,825,947) |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 128,490,249 | (41,335,625) | (1,925,740) | 85,228,884 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 |
당기손익으로 재분류 |
평가손익 | 기말 | |
| 주식: | ||||
| 시장성 주식 | (517,981) | 515,433 | 74,714,425 | 74,711,877 |
| 비시장성 주식 | 89,028,045 | (19,120) | (674,269) | 88,334,656 |
| 소 계 | 88,510,064 | 496,313 | 74,040,156 | 163,046,533 |
| 채권: | ||||
| 국공채 | (40,973) | 40,973 | 1,656,429 | 1,656,429 |
| 특수채 | 339,812 | (339,375) | 226,703 | 227,140 |
| 회사채 | (205,131) | - | 1,682,932 | 1,477,801 |
| 소 계 | 93,708 | (298,402) | 3,566,064 | 3,361,370 |
| 집합투자증권 | 2,011,827 | (859,714) | 1,306,127 | 2,458,240 |
| 외화증권 | 128,011 | (128,011) | - | - |
| 합 계 | 90,743,610 | (789,814) | 78,912,347 | 168,866,143 |
| 법인세효과 | (21,551,607) | 187,581 | (19,011,868) | (40,375,894) |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 69,192,003 | (602,233) | 59,900,479 | 128,490,249 |
9-4. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과~10년이내 | 합계 | |
| 채권: | ||||
| 국공채 | - | - | 73,567,641 | 73,567,641 |
| 특수채 | 180,396,917 | - | - | 180,396,917 |
| 회사채 | 25,959,998 | 48,054,993 | - | 74,014,991 |
| 소 계 | 206,356,915 | 48,054,993 | 73,567,641 | 327,979,549 |
| 기업어음증권 | 227,798 | 691,151 | - | 918,949 |
| 합 계 | 206,584,713 | 48,746,144 | 73,567,641 | 328,898,498 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과~10년이내 | 합계 | |
| 채권: | ||||
| 국공채 | - | - | 73,165,839 | 73,165,839 |
| 특수채 | 160,256,406 | - | - | 160,256,406 |
| 회사채 | 26,459,998 | 46,384,315 | - | 72,844,313 |
| 소 계 | 186,716,404 | 46,384,315 | 73,165,839 | 306,266,558 |
| 기업어음증권 | 227,798 | 683,394 | - | 911,192 |
| 합 계 | 186,944,202 | 47,067,709 | 73,165,839 | 307,177,750 |
10. 관계기업 투자
10-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 기업명 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 주식회사 생보우투신영임대주택제2호기업구조조정부동산투자회사(*) | 대한민국 | 12월 | 16.36% | 25,000,000 | 25,000,000 |
| Cabiroth Investment Consulting(Shanghai) Co., Ltd. | 중국 | 12월 | 63.63% | 175,517 | 207,861 |
| 합 계 | 25,175,517 | 25,207,861 | |||
(*) 연결기업이 의결권의 21.58%를 보유하여 관계기업으로 분류하였습니다.
10-2. 당분기 및 전기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 손상차손 | 기타 | 기말 |
| 25,207,861 | - | (33,297) | 953 | 25,175,517 |
| 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 |
사업결합에 따른 증가 |
기말 |
| - | 25,000,000 | - | - | 207,861 | 25,207,861 |
10-3. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순이익 | |
| 주식회사 생보우투신영임대주택제2호기업구조조정부동산투자회사 | 378,637,238 | 230,634,776 | 11,787 | (1,356,378) |
| Cabiroth Investment Consulting(Shanghai) Co., Ltd. | 269,409 | - | - | (3,491) |
| 합 계 | 378,906,647 | 230,634,776 | 11,787 | (1,359,869) |
| 기업명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순이익 | |
| 주식회사 생보우투신영임대주택제2호기업구조조정부동산투자회사 | 377,285,111 | 227,927,364 | 2,217 | (2,271,283) |
| Cabiroth Investment Consulting(Shanghai) Co., Ltd. | 271,718 | - | - | (45,962) |
| 합 계 | 377,556,829 | 227,927,364 | 2,217 | (2,317,245) |
11. 대출채권, CMA운용자산
11-1. 보고기간종료일 현재 대출채권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대출채권: | ||||||
| 콜론 | 8,350,810 | - | 8,350,810 | 14,432,485 | - | 14,432,485 |
| 환매조건부채권매수 | 434,300,000 | - | 434,300,000 | 413,900,000 | - | 413,900,000 |
| 신용공여금 | 436,568,067 | - | 436,568,067 | 290,534,688 | - | 290,534,688 |
| 대여금 | 3,628,469 | (122,600) | 3,505,869 | 3,749,885 | (122,700) | 3,627,185 |
| 대출금 | 2,605,916,785 | (113,130,479) | 2,492,786,306 | 2,530,071,068 | (108,882,711) | 2,421,188,357 |
| 할인어음 | 183,200,000 | (500,055) | 182,699,945 | 176,100,000 | (542,155) | 175,557,845 |
| 매입대출채권 | 46,946,881 | (6,500,767) | 40,446,114 | 46,803,476 | (6,414,014) | 40,389,462 |
| 사모사채 | 48,229,164 | (5,532,547) | 42,696,617 | 67,118,532 | (5,670,207) | 61,448,325 |
| 대지급금 | 7,210,683 | (7,123,696) | 86,987 | 7,043,065 | (6,956,078) | 86,987 |
| 현재가치할인차금 | (186,121) | - | (186,121) | (200,112) | - | (200,112) |
| 이연대출부대손익 | (7,425,610) | - | (7,425,610) | (5,339,843) | - | (5,339,843) |
| 합 계 | 3,766,739,128 | (132,910,144) | 3,633,828,984 | 3,544,213,244 | (128,587,865) | 3,415,625,379 |
| CMA운용자산: | ||||||
| CMA할인어음 | 40,000,000 | (86,097) | 39,913,903 | 58,100,000 | (196,937) | 57,903,063 |
| 합 계 | 40,000,000 | (86,097) | 39,913,903 | 58,100,000 | (196,937) | 57,903,063 |
11-2. 신용공여금
연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 150%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 신용거래계좌 개설시 고객으로부터 받은 보증금은 신용거래계좌설정보증금으로 계상하고 있습니다.
11-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이하 | 2,151,888,333 | 1,819,950,529 |
| 1년초과 ~ 3년이하 | 1,373,315,111 | 1,418,306,230 |
| 3년초과 ~ 5년이하 | 156,486,940 | 198,410,866 |
| 5년초과 | 92,660,476 | 113,085,574 |
| 합 계 | 3,774,350,860 | 3,549,753,199 |
11-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 128,784,802 | 110,672,304 |
| 상각채권 회수 | - | 49 |
| 대체(*) | 192,569 | 96,000 |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | 1,483,218 |
| 시간경과 효과 | (1,260,450) | (3,368,956) |
| 대손상각비 설정전 충당금 | 127,716,922 | 108,882,615 |
| 대손상각비 | 5,279,319 | 19,902,187 |
| 기말대손충당금 | 132,996,241 | 128,784,802 |
(*) 당분기 및 전기 중 충당부채 등에서 대손충당금으로 대체되거나, 대손충당금에서 충당부채 등으로 대체된 금액입니다.
11-5. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (7,434,236) | (5,222,481) | 3,481,399 | (9,175,317) |
| 부대비용 | 2,094,393 | 13,392 | (358,078) | 1,749,707 |
| 합 계 | (5,339,843) | (5,209,089) | 3,123,321 | (7,425,610) |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (9,625,434) | (13,529,357) | 15,720,555 | (7,434,236) |
| 부대비용 | 1,861,362 | 966,447 | (733,416) | 2,094,393 |
| 합 계 | (7,764,072) | (12,562,910) | 14,987,139 | (5,339,843) |
11-6. 당분기 및 전분기 대출채권 등 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 처분이익 | 2,777,793 | 494,715 |
| 기타 | - | 12,251,726 |
| 소 계 | 2,777,793 | 12,746,441 |
| 처분손실 | (181,167) | - |
| 대손충당금 전입 | (5,279,319) | (4,338,451) |
| 소 계 | (5,460,486) | (4,338,451) |
| 합 계 | (2,682,693) | 8,407,990 |
12. 리스
12-1. 보고기간종료일 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 대손충당금 | 감가상각누계액 | 처분손실충당금 | 장부가액 | |
| 금융리스채권 | 608,203,622 | (7,346,052) | - | - | 600,857,570 |
| 운용리스자산 | 4,548,494 | - | (2,850,390) | (22,742) | 1,675,362 |
| 합 계 | 612,752,116 | (7,346,052) | (2,850,390) | (22,742) | 602,532,932 |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 대손충당금 | 감가상각누계액 | 처분손실충당금 | 장부가액 | |
| 금융리스채권 | 612,967,685 | (7,105,121) | - | - | 605,862,564 |
| 운용리스자산 | 6,225,007 | - | (3,855,671) | (31,125) | 2,338,211 |
| 선급리스자산 | 311,103 | - | - | - | 311,103 |
| 합 계 | 619,503,795 | (7,105,121) | (3,855,671) | (31,125) | 608,511,878 |
12-2. 보고기간종료일 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총투자 | 최소리스료의 현재가치 |
총투자 | 최소리스료의 현재가치 |
|
| 1년이내 | 261,578,255 | 251,343,203 | 264,024,321 | 253,774,989 |
| 1년초과 5년이내 | 393,271,375 | 328,613,384 | 392,827,242 | 330,469,814 |
| 5년초과 | 56,636 | 39,737 | 3,925,839 | 215,200 |
| 합 계 | 654,906,266 | 579,996,324 | 660,777,402 | 584,460,003 |
12-3. 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 리스순투자 | 미실현 이자수익 |
리스총투자 | 리스순투자 | 미실현 이자수익 |
| 654,906,266 | 608,203,622 | 46,702,644 | 660,777,402 | 612,967,685 | 47,809,717 |
12-4. 보고기간종료일 현재 금융리스의 무보증잔존가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 전기말 |
|---|---|
| 13,489,078 | 14,036,688 |
12-5. 보고기간종료일 현재 운용리스의 각 기간별 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 976,710 | 1,003,207 |
| 1년초과 5년이내 | 81,393 | 325,570 |
| 합 계 | 1,058,103 | 1,328,777 |
12-6. 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 7,105,121 | 6,601,822 |
| 대손상각 | - | (452,648) |
| 시간경과 효과 | (28,786) | (241,769) |
| 대손충당금 설정전 충당금 | 7,076,335 | 5,907,405 |
| 대손충당금 전입(환입) | 269,717 | 1,197,716 |
| 기말대손충당금 | 7,346,052 | 7,105,121 |
12-7. 당분기 및 전분기 중 리스자산 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융리스이자수익 | 10,185,291 | 10,573,706 |
| 운용리스료 | 270,255 | 914,557 |
| 리스자산처분이익 | 449,364 | 389,296 |
| 기타 | 8,383 | 74,702 |
| 소 계 | 10,913,293 | 11,952,261 |
| 운용리스자산감가상각비 | (201,607) | (773,346) |
| 지급수수료 | (149,321) | (336,779) |
| 리스자산처분손실 | (104,644) | (54,407) |
| 대손충당금 전입 | (269,717) | (200,854) |
| 기타 | (31,279) | (54,917) |
| 소 계 | (756,568) | (1,420,303) |
| 합 계 | 10,156,725 | 10,531,958 |
13. 유형자산
13-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 58,173,356 | - | 58,173,356 | 60,756,336 | - | 60,756,336 |
| 건 물 | 40,322,798 | (8,519,623) | 31,803,175 | 41,282,320 | (8,254,984) | 33,027,336 |
| 차량운반구 | 456,691 | (218,885) | 237,806 | 456,691 | (195,105) | 261,586 |
| 기구비품 | 61,130,352 | (52,441,937) | 8,688,415 | 59,778,887 | (51,233,846) | 8,545,041 |
| 기타유형자산 | 1,370,251 | (176,712) | 1,193,539 | 1,368,403 | - | 1,368,403 |
| 합 계 | 161,453,448 | (61,357,157) | 100,096,291 | 163,642,637 | (59,683,935) | 103,958,702 |
13-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체(*) | 기말 | |
| 토 지 | 60,756,336 | - | - | - | (2,582,980) | 58,173,356 |
| 건 물 | 33,027,336 | - | - | (264,639) | (959,522) | 31,803,175 |
| 차량운반구 | 261,586 | - | - | (23,780) | - | 237,806 |
| 기구비품 | 8,545,041 | 1,351,465 | - | (1,208,091) | - | 8,688,415 |
| 기타유형자산 | 1,368,403 | 1,848 | - | (176,712) | - | 1,193,539 |
| 합 계 | 103,958,702 | 1,353,313 | - | (1,673,222) | (3,542,502) | 100,096,291 |
(*) 토지와 건물의 대체는 임대비율 변동에 따라 투자부동산으로 대체된 금액입니다.
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분 | 감가상각비 | 대체(*2) | 사업결합에 따른 증가 |
기말 | |
| 토 지 | 36,533,275 | - | - | - | 976,241 | 23,246,820 | 60,756,336 |
| 건 물 | 25,375,287 | - | - | (851,428) | (132,221) | 8,635,698 | 33,027,336 |
| 차량운반구 | 356,706 | - | - | (95,120) | - | - | 261,586 |
| 기구비품 | 6,948,895 | 5,525,641 | (1,425,800) | (3,825,050) | - | 1,321,355 | 8,545,041 |
| 기타유형자산 | 502,021 | - | (1,500) | - | - | 867,882 | 1,368,403 |
| 합 계 | 69,716,184 | 5,525,641 | (1,427,300) | (4,771,598) | 844,020 | 34,071,755 | 103,958,702 |
13-3. 보고기간종료일 현재 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 부보자산 | 금융기관 | 부보금액 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물 등 | 메리츠화재해상보험(주) 등 | 77,067,059 |
| 전산장비종합보험 | 전산기구비품 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 7,609,354 |
| 자동차보험 | 차량운반구 | 메리츠화재해상보험(주) | 344,240 |
| 합 계 | 85,020,653 | ||
14. 투자부동산
14-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 20,460,017 | - | 20,460,017 | 17,877,037 | - | 17,877,037 |
| 건 물 | 15,369,920 | (4,763,672) | 10,606,248 | 14,410,398 | (4,664,454) | 9,745,944 |
| 합 계 | 35,829,937 | (4,763,672) | 31,066,265 | 32,287,435 | (4,664,454) | 27,622,981 |
14-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 감가상각 | 대체(*) | 기말 | |
| 토 지 | 17,877,037 | - | - | 2,582,980 | 20,460,017 |
| 건 물: | |||||
| 취득가액 | 14,410,398 | - | - | 959,522 | 15,369,920 |
| 감가상각누계액 | (4,664,454) | - | (99,218) | - | (4,763,672) |
| 합 계 | 27,622,981 | - | (99,218) | 3,542,502 | 31,066,265 |
| 구 분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 감가상각 | 대체(*) | 사업결합에 따른 증가 |
기말 | |
| 토 지 | 9,468,445 | 6,801,853 | - | (976,241) | 2,582,980 | 17,877,037 |
| 건 물: | ||||||
| 취득가액 | 11,286,028 | 1,614,199 | - | 550,649 | 959,522 | 14,410,398 |
| 감가상각누계액 | (3,948,380) | - | (297,647) | (418,427) | - | (4,664,454) |
| 합 계 | 16,806,093 | 8,416,052 | (297,647) | (844,019) | 3,542,502 | 27,622,981 |
14-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 29,542,372천원, 건물 13,862,993천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다.
14-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 396,392 | 200,599 |
| 투자부동산 감가상각비 | (99,217) | (66,279) |
15. 무형자산
15-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 |
장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 |
장부금액 | |
| 소프트웨어 | 40,467,225 | (24,950,719) | - | 15,516,506 | 39,671,993 | (23,270,466) | - | 16,401,527 |
| 회원권 | 15,905,276 | - | (1,898,956) | 14,006,320 | 15,905,276 | - | (1,898,956) | 14,006,320 |
| 기타무형자산 | 18,081,503 | (303,533) | - | 17,777,970 | 18,005,713 | - | - | 18,005,713 |
| 합 계 | 74,454,004 | (25,254,252) | (1,898,956) | 47,300,796 | 73,582,982 | (23,270,466) | (1,898,956) | 48,413,560 |
15-2. 당분기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 상각비 | 기말 | |
| 소프트웨어 | 16,401,527 | 795,232 | - | (1,680,253) | 15,516,506 |
| 회원권 | 14,006,320 | - | - | - | 14,006,320 |
| 기타무형자산 | 18,005,713 | 75,790 | - | (303,533) | 17,777,970 |
| 합 계 | 48,413,560 | 871,022 | - | (1,983,786) | 47,300,796 |
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 상각비 | 손상차손(*) | 사업결합에 따른 증가 |
기말 | |
| 소프트웨어 | 23,972,637 | 951,008 | (1,325,824) | (7,196,294) | - | - | 16,401,527 |
| 회원권 | 8,827,396 | 287,568 | - | - | (245,692) | 5,137,048 | 14,006,320 |
| 기타무형자산 | 13,095,852 | - | - | - | - | 4,909,861 | 18,005,713 |
| 합 계 | 45,895,885 | 1,238,576 | (1,325,824) | (7,196,294) | (245,692) | 10,046,909 | 48,413,560 |
(*) 전기 중 회원권의 회수가능가액이 유의적으로 하락하여 손상차손을 인식하였습니다.
16. 기타자산
16-1. 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산: | ||
| 자기매매미수금 | 242,264,132 | 36,053,290 |
| 위탁매매미수금 | 121,009,037 | 79,197,146 |
| 기타미수금 | 17,830,030 | 11,926,548 |
| 미수수익 | 39,263,652 | 40,404,189 |
| 보증금 | 6,439,300 | 6,152,521 |
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | - |
| 미회수차액 | 2,666,784 | 1,428,211 |
| 대손충당금 | (4,770,140) | (4,677,667) |
| 현재가치할인차금 | (267,477) | (287,764) |
| 소 계 | 532,695,347 | 170,196,474 |
| 기타비금융자산: | ||
| 선급금 | 24,403,985 | 24,922,643 |
| 선급비용 | 5,496,796 | 6,372,523 |
| 기타 | 1,695,266 | 1,663,162 |
| 소 계 | 31,596,047 | 32,958,328 |
| 합 계 | 564,291,394 | 203,154,802 |
16-2. 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 4,677,667 | 1,634,684 |
| 사용 | - | (13,452) |
| 사업결합에 따른 증가 | - | 2,822,741 |
| 대손충당금전입(환입) | 92,473 | 233,694 |
| 기말대손충당금 | 4,770,140 | 4,677,667 |
17. 예수부채
보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자예수금 | 226,408,592 | 161,177,758 |
| 수입담보금 | 283,000 | 283,000 |
| 리스보증금 | 178,441,358 | 179,360,629 |
| CMA수탁금 | 41,208,107 | 62,074,978 |
| 발행어음 | 2,876,588,363 | 2,883,410,009 |
| 기타예수부채 | 2,718,861 | 1,149,284 |
| 소 계 | 3,325,648,281 | 3,287,455,658 |
| 현재가치할인차금 | (18,642,213) | (18,477,013) |
| 합 계 | 3,307,006,068 | 3,268,978,645 |
18. 당기손익인식금융부채
보고기간종료일 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 단기매매금융부채: | ||
| 주식 | 117,750,458 | 61,388,031 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 767,083,698 | 870,858,475 |
| 특수채 | 20,150,900 | 30,163,107 |
| 소 계 | 904,985,056 | 962,409,613 |
| 매매목적파생상품부채: | ||
| 이자율 | 183,818,185 | 154,346,074 |
| 통화 | 4,472,541 | 5,361,110 |
| 주식 | 595,145 | 26,170 |
| 주가지수 | 972,165 | 666,280 |
| 기타 | 982,662 | 2,122,634 |
| 신용위험조정액 | (442,236) | (390,908) |
| 소 계 | 190,398,462 | 162,131,360 |
| 당기손익인식지정금융부채: | ||
| 매도주가연계증권(*) | 91,672,291 | 8,151,746 |
| 매도기타파생결합증권(*) | 290,652,085 | 312,900,632 |
| 신용위험평가조정액 | (839,736) | (699,280) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | (34,467) | (29,342) |
| 소 계 | 381,450,173 | 320,323,756 |
| 합 계 | 1,476,833,691 | 1,444,864,729 |
(*) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.
19. 차입부채
19-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 콜머니 | 국민은행 외 | 1.87 | 36,000,000 | 35,000,000 |
| 기업어음 발행 | 신한은행 외 | 1.86~3.75 | 250,700,000 | 465,700,000 |
| 기업어음 발행(ABCP) | 3.40~4.20 | 82,500,000 | 79,500,000 | |
| 전자단기사채 발행 | 동부증권 외 | 1.80~6.50 | 1,104,730,000 | 800,100,000 |
| 환매조건부채권매도 | 한국증권금융 외 | 1.65~3.00 | 4,187,032,713 | 3,598,392,974 |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 2.25~2.75 | 869,728 | 5,227,420 |
| 기타(*) | 메리츠화재해상보험(주) 등 | 4.00~6.50 | 148,500,000 | 105,000,000 |
| 합 계 | 5,810,332,441 | 5,088,920,394 | ||
(*) 연결대상 종속회사가 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠캐피탈(주)로부터 차입한 금액(당분기말 : 88,500백만원, 전기말 : 105,000백만원)이 포함되어 있습니다.
19-2. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자율 (%) | 발행일 | 만 기 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증후순위사채(1108-1회) | 6.20 | 2011.08.18 | 2017.02.18 | 10,100,000 | 10,100,000 |
| 무보증후순위사채(1206-01회) | 5.44 | 2012.06.28 | 2017.12.28 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증후순위사채(1206-02회) | 5.74 | 2012.06.28 | 2019.06.28 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-01회) | 4.26 | 2013.03.29 | 2018.09.29 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-02회) | 4.66 | 2013.03.29 | 2020.03.29 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증후순위사채(1411-01회) | 4.02 | 2014.11.25 | 2020.05.25 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (242,925) | (256,392) | |||
| 합 계 | 279,857,075 | 279,843,608 | |||
(*) 전기 중 무보증후순위사채(1108-1회)의 일부(399억원)를 조기상환하였습니다.
20. 충당부채
20-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 복구충당부채 | 659,209 | 654,513 |
| 소송관련 충당부채 | 6,463,623 | 6,634,366 |
| 합 계 | 7,122,832 | 7,288,879 |
20-2. 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규 | 전(환)입/상각 | 사용 | 대체(*) | 기말 | |
| 복구충당부채 | 654,514 | - | 4,695 | - | - | 659,209 |
| 소송관련 충당부채 | 6,634,366 | - | 21,826 | - | (192,569) | 6,463,623 |
| 합 계 | 7,288,880 | - | 26,521 | - | (192,569) | 7,122,832 |
(*) 대출채권충당금 중 대지급금충당금과 대체된 금액입니다.
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규(*1) | 전(환)입/상각 | 사용 | 대체(*2) | 사업결합에 따른 증가 |
기말 | |
| 사채지급보증충당부채 | 372,889 | - | (372,889) | - | - | - | - |
| 복구충당부채 | 532,092 | 478,470 | 18,191 | (399,398) | - | 25,159 | 654,514 |
| 소송관련 충당부채 | 1,459,745 | - | 5,270,621 | - | (96,000) | - | 6,634,366 |
| 합 계 | 2,364,726 | 478,470 | 4,915,923 | (399,398) | (96,000) | 25,159 | 7,288,880 |
(*1) 전기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.
(*2) 대출채권충당금 중 대지급금충당금과 대체된 금액입니다.
21. 확정급여부채
21-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 11,341,547 | 10,009,524 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,449,052) | (5,633,608) |
| 확정급여부채 | 5,892,495 | 4,375,916 |
21-2. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 10,009,524 | 5,167,021 |
| 당기근무원가 | 1,164,029 | 3,218,186 |
| 이자비용 | 36,928 | 160,414 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | ||
| 경험조정 | 362,864 | (138,770) |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | - | 231 |
| 재무적 가정변경에 의한 차이 | 173,023 | 304,962 |
| 급여지급액 | (419,454) | (1,985,907) |
| 사업결합에 따른 증가 | - | 3,347,720 |
| 기타 | 14,633 | (64,333) |
| 기말 | 11,341,547 | 10,009,524 |
21-3. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,633,608 | 4,094,161 |
| 이자수익 | 30,494 | 122,851 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 이자수익 | (281) | (36,163) |
| (위의 이자수익에 포함된 금액 제외) | ||
| 사용자의 기여금 | - | 3,327,690 |
| 급여 지급액 | (229,402) | (1,810,598) |
| 기타 | 14,633 | (64,333) |
| 기말 | 5,449,052 | 5,633,608 |
21-4. 당분기 및 전기 중 확정급여부채 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (284,582) | (130,434) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (535,887) | (166,423) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (281) | (36,163) |
| 법인세효과 | 128,788 | 48,438 |
| 기말 | (691,962) | (284,582) |
21-5. 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,164,029 | 805,374 |
| 순이자비용(수익) | 6,434 | 9,390 |
| 확정급여형 퇴직급여 | 1,170,463 | 814,764 |
21-6. 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.0% ~ 2.335% | 2.335% ~ 2.5% |
| 사외적립자산 기대수익률 | 2.00% | 2.50% |
| 미래임금상승률 | 2.00% ~ 3.92% | 2.00% ~ 3.00% |
| 사망률 | 0.004% ~ 0.076% | 0.004% ~ 0.076% |
21-7. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예치금 등 | 1,966,086 | 2,574,503 |
| 주식 | 8,422 | 9,157 |
| 채권 | 1,516,260 | 1,641,674 |
| 집합투자증권 | 1,749,042 | 954,620 |
| 해외금융상품 | 43,569 | 54,757 |
| 기타 | 165,673 | 398,897 |
| 합 계 | 5,449,052 | 5,633,608 |
22. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융부채: | ||
| 미지급금 | 346,534,878 | 102,570,236 |
| 미지급비용 | 160,602,299 | 141,662,138 |
| 미지급배당금 | 382,760 | 92,163 |
| 임대보증금 | 4,257,000 | 3,965,400 |
| 미지급미결제현물환 | 108,260,032 | - |
| 미결제차액 | 12,930,467 | 691,410 |
| 요구불상환지분 | 190,202,777 | 198,770,989 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (472) | (1,939) |
| 소 계 | 823,169,741 | 447,750,397 |
| 기타비금융부채: | ||
| 선수금 | 4,268,073 | 4,646,223 |
| 선수수익 | 74,437,966 | 73,043,521 |
| 제세금예수금 | 13,441,823 | 10,141,159 |
| 기타 | 3,141,632 | 12,228,445 |
| 소 계 | 95,289,494 | 100,059,348 |
| 합 계 | 918,459,235 | 547,809,745 |
23. 파생상품
연결기업은 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.
23-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | |
| <장내파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 매수국채선물 | 191,071,935 | 44,717 | - | 86,191,410 | - | - |
| 매도국채선물 | 816,329,361 | - | 10,359 | 536,298,440 | - | - |
| 이자율스왑 | 39,404,700,000 | - | - | 30,724,200,000 | - | - |
| 통화관련: | ||||||
| 매수통화선물 | 12,801,322 | - | - | - | - | - |
| 매도통화선물 | 115,681,301 | 18,426 | 4,752 | 55,932,492 | - | - |
| 주가지수관련: | ||||||
| 매수주가지수옵션 | 957,610 | 797,205 | - | 932,255 | 1,009,475 | - |
| 매도주가지수옵션 | 1,383,825 | - | 972,165 | 1,044,665 | - | 666,280 |
| 매수주가지수선물 | 38,763,682 | 2,780 | 16,608 | 61,150,143 | 69,250 | - |
| 매도주가지수선물 | 54,504,206 | - | 49,993 | 61,005,600 | - | - |
| 주식관련: | ||||||
| 매도주식선물 | 652,002 | - | - | 4,283,269 | - | - |
| 신주인수권증서 | 556,882 | 152,613 | - | 4,007,563 | 629,602 | - |
| 기타: | ||||||
| 매도상품선물 | 605,540 | - | 37,460 | 621,158 | 28,469 | - |
| 소 계 | 40,638,007,666 | 1,015,741 | 1,091,337 | 31,535,666,995 | 1,736,796 | 666,280 |
| <장외파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율스왑 | 24,194,603,600 | 176,910,161 | 182,093,285 | 29,080,059,920 | 148,126,654 | 152,693,462 |
| 매도이자율옵션 | 10,000,000 | - | 1,286,057 | 10,000,000 | - | 1,276,134 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도 | 314,451,950 | 988,779 | 4,390,698 | 216,298,028 | 972,286 | 4,926,635 |
| 통화스왑 | 11,050,000 | - | 63,340 | 21,984,000 | 421,825 | 420,045 |
| 주식관련: | ||||||
| 매수옵션 | 27,464,781 | 4,040,824 | - | 31,302,234 | 2,111,387 | - |
| 매도옵션 | 2,238,636 | - | 248,151 | - | - | - |
| 주식스왑 | 12,075,211 | 70,726 | 1,153,168 | 1,902,473 | 9,941 | 31,802 |
| 신주인수권증서 | 5,194,212 | 1,390,808 | - | 1,913,657 | 248,748 | - |
| 신용관련: | ||||||
| CDS | 60,000,000 | 3,812,018 | - | 30,000,000 | 2,515,960 | - |
| 기타: | ||||||
| 총수익스왑(TRS) | - | - | - | 4,160,000 | - | 2,114,305 |
| 기타 | 20,861,000 | 137,266 | 72,427 | 2,961,000 | 14,174 | 2,697 |
| 소 계 | 24,657,939,390 | 187,350,582 | 189,307,126 | 29,400,581,312 | 154,420,975 | 161,465,080 |
| 합 계 | 65,295,947,056 | 188,366,323 | 190,398,463 | 60,936,248,307 | 156,157,771 | 162,131,360 |
23-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장내파생상품: | ||
| 이자율 | (2,076,709) | 234,172 |
| 통화 | 2,153,814 | 566,147 |
| 주식 | (407) | - |
| 주가지수 | 287,728 | (599,444) |
| 기타 | (37,460) | 42,966 |
| 소 계 | 326,966 | 243,841 |
| 장외파생상품: | ||
| 이자율 | 228,248 | (505,066) |
| 통화 | (2,132,595) | (970,498) |
| 주식 | 1,729,143 | 473,500 |
| 신용 | (147,156) | - |
| 기타 | (8,838) | (60,356) |
| 소 계 | (331,198) | (1,062,420) |
| 합 계 | (4,232) | (818,579) |
24. 자본금
당사의 수권주식수는 1,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식은 311,782,377주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 311,782,377천원이며 보통주입니다.
당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 | 311,782,377 | 311,782,377 | 309,477,377 | 309,477,377 |
| 신주발행 | - | - | 2,305,000 | 2,305,000 |
| 기말 | 311,782,377 | 311,782,377 | 311,782,377 | 311,782,377 |
25. 기타자본구성요소
25-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 115,895,907 | 115,895,907 |
| 자기주식처분이익 | 3,456,342 | 3,456,342 |
| 기타자본잉여금(*) | 1,961,311 | 1,961,311 |
| 자기주식 | (9,708,254) | (9,708,254) |
| 주식매입선택권(*) | 76,016 | 20,591 |
| 합 계 | 111,681,322 | 111,625,897 |
(*) 주식매입선택권 주석(주석 26) 참조.
25-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 111,625,897 | 111,265,374 |
| 주식매수선택권 비용 배분 | 55,425 | - |
|
사업양수도에 따른 기타자본구성요소의 변동 |
- | (315,214) |
| 주식매입선택권의 행사: | ||
| 주식매입선택권 | - | (942,461) |
| 주식발행초과금 | - | 1,632,210 |
| 신주발행비용 | - | (14,012) |
| 기말 | 111,681,322 | 111,625,897 |
26. 주식기준보상
연결기업은 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.
26-1. 보고기간 종료일 현재 연결기업이 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원)
| 권리부여일 | 부여주식수 | 행사가능 주식수 |
약정용역 제공기간 |
행사가능기간 | 행사가격 | 부여일의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2005.12.01 | 4,900,000 | 50,000 | 2005년 12월 1일 ~ 2007년 11월 30일 |
2007년 12월 1일 ~ 2017년 11월 30일 |
1,310 | 412 |
| 2015.03.20 | 2,900,000 | 2,900,000 | 2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 |
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 |
4,710 | 1,109 |
| 합 계 | 7,800,000 | 2,950,000 |
26-2. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 50,000 | 2,355,000 |
| 신규부여 | 2,900,000 | - |
| 행사 | - | (2,305,000) |
| 소멸 등 | - | - |
| 기말 | 2,950,000 | 50,000 |
26-3. 당분기 중 부여한 주식매수선택권의 공정가치와 관련된 정보는 다음과 같습니다.
연결기업이 당기 중 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가를 위해 모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)
| 권리부여일 | 부여일의 종가 | 행사가격 | 기대변동성(*) | 무위험이자율 | 배당수익률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015-03-20 | 5,270 | 4,710 | 19.96% | 2.10% | 4.83% |
(*) 기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다.
26-4. 연결기업은 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 2,159,543천원 및 2,104,118천원을 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 55,425천원으로 판매비와관리비로 처리하였습니다.
26-5. 현금결제형 주식기준보상거래
연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을사용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 장부금액 | 공정가치평가전 | 공정가치변동분 | 부채의 내재가치 |
|---|---|---|---|
| 40,468,712 | 32,488,961 | 7,979,751 | 42,104,110 |
27. 기타포괄손익누계액
보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익: | ||
| 주식 | 104,342,898 | 163,046,532 |
| 채권 | 4,022,081 | 3,361,371 |
| 집합투자증권 | 3,682,094 | 2,458,240 |
| 기업어음증권 | 7,757 | - |
| 법인세효과 | (26,825,947) | (40,375,895) |
| 소 계 | 85,228,883 | 128,490,248 |
| 해외사업환산손익: | ||
| 해외사업환산손익 | 1,072 | - |
| 법인세효과 | (236) | - |
| 소 계 | 836 | - |
| 확정급여부채재측정요소: | ||
| 보험수리적손익 | (909,815) | (373,647) |
| 법인세효과 | 217,853 | 89,065 |
| 소 계 | (691,962) | (284,582) |
| 비지배지분 귀속분 | (634,973) | - |
| 합 계 | 85,172,730 | 128,205,666 |
28. 이익잉여금
28-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 26,048,847 | 21,617,903 |
| 대손준비금 | 17,742,597 | 15,856,392 |
| 임의적립금 | 42,466,457 | 42,466,457 |
| 미처분이익잉여금 | 282,411,742 | 268,203,020 |
| 합 계 | 368,669,643 | 348,143,772 |
28-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 268,203,020 | 148,040,752 |
| 대손준비금 전입 | (1,886,205) | (1,189,786) |
| 현금배당금 | (44,309,445) | (21,229,416) |
| 법정적립금 전입 | (4,430,944) | (2,122,942) |
| 순이익 | 64,835,316 | 144,704,412 |
| 기말 | 282,411,742 | 268,203,020 |
28-3. 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립율을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.
28-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 17,742,597 | 15,856,392 |
| 대손준비금 적립예정금액 | 1,492,220 | 1,886,205 |
| 대손준비금 잔액 | 19,234,817 | 17,742,597 |
28-3-2. 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 67,255,069 | 28,869,777 |
| 대손준비금 적립예정금액 | (1,492,220) | (419,973) |
| 대손준비금 적립후 조정이익(*) | 65,762,849 | 28,449,804 |
| 주당이익 | 215 | 94 |
(*) 대손준비금 적립후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 적립액(예정)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
29. 순수수료손익
당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수수료수익: | ||
| 수탁수수료 | 20,238,854 | 10,218,637 |
| 인수및주선수수료 | 9,090,429 | 1,538,356 |
| 집합투자증권취급수수료 | 1,401,766 | 788,221 |
| 자산관리수수료 | 390,770 | 16,086 |
| 기업금융수수료 | 31,244,680 | 12,461,404 |
| 신탁보수 | 719,990 | 867,973 |
| CMA운용수수료 | 33,764 | 42,847 |
| 기타수수료수익 | 12,196,752 | 6,344,449 |
| 소 계 | 75,317,005 | 32,277,973 |
| 수수료비용: | ||
| 매매수수료 | (1,676,108) | (981,605) |
| 대차수수료 | (1,098,469) | (632,871) |
| 기타수수료비용 | (2,111,220) | (1,361,631) |
| 소 계 | (4,885,797) | (2,976,107) |
| 순수수료손익 | 70,431,208 | 29,301,866 |
30. 금융상품관련손익
30-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익(비용)과 배당금수익은 별도 주석(주석 31, 33)에 기재하였습니다.
30-2. 당분기 및 전분기 중 단기매매금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 단기매매금융자산: | |||||
| 주식 | 14,701,171 | (12,788,704) | 6,606,811 | (898,825) | 7,620,453 |
| 채권 | 34,601,396 | (16,493,609) | 21,348,636 | (667,827) | 38,788,596 |
| 집합투자증권 | 12,934,086 | (6,841,755) | 2,496,660 | (276,088) | 8,312,903 |
| 기업어음증권 | 4,384,080 | (527,999) | 503,172 | (122,130) | 4,237,123 |
| 전자단기사채 | 2,164,294 | (10,814) | 988 | - | 2,154,468 |
| 소 계 | 68,785,027 | (36,662,881) | 30,956,267 | (1,964,870) | 61,113,543 |
| 단기매매금융부채: | |||||
| 매도주식 | 8,226,975 | (8,314,121) | 1,332,614 | (6,329,767) | (5,084,299) |
| 매도채권 | 5,284,724 | (21,451,545) | 2,501 | (4,959,437) | (21,123,757) |
| 소 계 | 13,511,699 | (29,765,666) | 1,335,115 | (11,289,204) | (26,208,056) |
| 합 계 | 82,296,726 | (66,428,547) | 32,291,382 | (13,254,074) | 34,905,487 |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 단기매매금융자산: | |||||
| 주식 | 2,147,680 | (5,152,643) | 131,774 | (26,785) | (2,899,974) |
| 채권 | 9,565,697 | (7,756,703) | 2,508,964 | (1,345,804) | 2,972,154 |
| 집합투자증권 | 12,740,845 | (14,537,159) | 1,392,844 | (1,591,191) | (1,994,661) |
| 기업어음증권 | 1,341,602 | (508,232) | 279,764 | (182,865) | 930,269 |
| 전자단기사채 | 1,413,372 | (149,645) | 17,788 | (9) | 1,281,506 |
| 소 계 | 27,209,196 | (28,104,382) | 4,331,134 | (3,146,654) | 289,294 |
| 단기매매금융부채: | |||||
| 매도주식 | 2,194,105 | (1,635,171) | 1,668,523 | (2,136,299) | 91,158 |
| 매도채권 | 10,617,947 | (18,305,687) | 680,125 | (760,982) | (7,768,597) |
| 소 계 | 12,812,052 | (19,940,858) | 2,348,648 | (2,897,281) | (7,677,439) |
| 합 계 | 40,021,248 | (48,045,240) | 6,679,782 | (6,043,935) | (7,388,145) |
30-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익인식지정금융자산: | |||||
| 주가연계증권 | 48,055 | - | 24,972 | (13,810) | 59,217 |
| 기타파생결합증권 | 7,356 | - | 11,043 | (49,955) | (31,556) |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 805,539 | - | 805,539 |
| 기타 | - | (66,692) | 859,951 | - | 793,259 |
| 소계 | 55,411 | (66,692) | 1,701,505 | (63,765) | 1,626,459 |
| 당기손익인식지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | - | (74,652) | 13,810 | (369,516) | (430,358) |
| 매도기타파생결합증권 | 12,092 | (1,202,413) | 66,515 | (1,554,236) | (2,678,042) |
| 소계 | 12,092 | (1,277,065) | 80,325 | (1,923,752) | (3,108,400) |
| 합계 | 67,503 | (1,343,757) | 1,781,830 | (1,987,517) | (1,481,941) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익인식지정금융자산: | |||||
| 주가연계증권 | - | - | 37,960 | (21,813) | 16,147 |
| 기타파생결합증권 | 35,327 | - | 93,062 | (6,217) | 122,172 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 724,909 | - | 724,909 |
| 기타 | - | (74,759) | 335,593 | (486,494) | (225,660) |
| 소계 | 35,327 | (74,759) | 1,191,524 | (514,524) | 637,568 |
| 당기손익인식지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | - | (107) | 21,813 | (37,960) | (16,254) |
| 매도기타파생결합증권 | 8,536 | (166,400) | 1,220,977 | (399,029) | 664,084 |
| 소계 | 8,536 | (166,507) | 1,242,790 | (436,989) | 647,830 |
| 합계 | 43,863 | (241,266) | 2,434,314 | (951,513) | 1,285,398 |
30-4. 당분기 및 전분기 중 매도가능금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 손상차손 | 순손익 | 처분이익 | 처분손실 | 손상차손환입 | 손상차손 | 순손익 | |
| 주식 | 47,875,674 | - | (440,999) | 47,434,675 | 2,737,881 | - | - | (736,573) | 2,001,308 |
| 채권 | - | - | (509,518) | (509,518) | 1,386,134 | (53,920) | 306,791 | - | 1,639,005 |
| 집합투자증권 | 1,262,495 | (58,670) | - | 1,203,825 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 49,138,169 | (58,670) | (950,517) | 48,128,982 | 4,124,015 | (53,920) | 306,791 | (736,573) | 3,640,313 |
30-5. 당분기 및 전분기 중 기타금융부채 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 기타금융부채 | 1 | - | 1 | 1 | (19,902) | (19,901) |
30-6. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 41,700,050 | (50,240,663) | 2,664,035 | (2,588,075) | (8,464,653) |
| 옵션 | 34,013,418 | (31,718,050) | 488,618 | (237,612) | 2,546,374 |
| 장외파생상품: | 229,726,749 | (236,966,426) | 37,586,876 | (37,918,073) | (7,570,874) |
| 합 계 | 305,440,217 | (318,925,139) | 40,739,529 | (40,743,760) | (13,489,153) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 28,906,930 | (21,993,638) | 1,004,638 | (764,673) | 7,153,257 |
| 옵션 | 9,450,430 | (8,619,123) | 4,449 | (573) | 835,183 |
| 장외파생상품: | 13,266,976 | (12,050,915) | 11,046,383 | (12,108,802) | 153,642 |
| 합 계 | 51,624,336 | (42,663,676) | 12,055,470 | (12,874,048) | 8,142,082 |
31. 순이자수익
당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익: | ||
| 현금및예치금이자 | 4,700,037 | 3,543,705 |
| 단기매매금융자산이자 | 44,798,673 | 31,516,513 |
| 매도가능금융자산이자 | 1,476,377 | 2,176,439 |
| 대출채권 등 이자 | 56,687,887 | 56,427,148 |
| CMA운용수익 | 453,928 | 688,988 |
| 기타이자수익 | 3,227,245 | 1,461,692 |
| 소 계 | 111,344,147 | 95,814,485 |
| 이자비용: | ||
| 예수부채이자 | (16,762,228) | (18,003,872) |
| 차입금이자 | (31,396,138) | (26,539,418) |
| 사채이자 | (3,383,768) | (3,202,458) |
| 기타이자비용 | (5,530,281) | (4,954,257) |
| 소 계 | (57,072,415) | (52,700,005) |
| 순이자수익 | 54,271,732 | 43,114,480 |
32. 판매관리비
당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 인건비: | ||
| 급여 | 88,852,387 | 38,458,579 |
| 퇴직급여(DB) | 1,170,463 | 814,764 |
| 퇴직급여(DC) | 653,383 | 627,999 |
| 명예퇴직금 | 32,842 | 11,078 |
| 주식보상비용 | 55,425 | - |
| 소 계 | 90,764,500 | 39,912,420 |
| 일반관리비: | ||
| 복리후생비 | 5,115,412 | 3,642,597 |
| 전산운용비 | 2,862,273 | 4,168,691 |
| 임차료 | 1,492,367 | 1,245,806 |
| 지급수수료 | 3,445,435 | 2,652,758 |
| 접대비 | 1,798,178 | 1,162,084 |
| 광고선전비 | 210,966 | 224,761 |
| 감가상각비 | 1,772,439 | 1,317,823 |
| 연수비 | 26,266 | 68,217 |
| 무형자산상각비 | 1,983,786 | 1,958,105 |
| 세금과공과 | 4,939,172 | 2,491,264 |
| 기타 | 3,651,040 | 3,106,928 |
| 소 계 | 27,297,334 | 22,039,034 |
| 합 계 | 118,061,834 | 61,951,454 |
33. 기타영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업수익: | ||
| 단기매매금융자산 배당금(분배금) | 962,309 | 515,136 |
| 매도가능금융자산 배당금(분배금) | 2,852,640 | 717,337 |
| 신용위험조정액 환입 | 191,784 | 39,190 |
| 거래일손익조정액 상각 | 2,342,108 | 1,019,039 |
| 기타 | 15,650 | 288,346 |
| 소 계 | 6,364,491 | 2,579,048 |
| 기타영업비용: | ||
| 기타대손충당금 전입 | (92,473) | (11,668) |
| 기타충당부채 전입 | (21,826) | (75,314) |
| 신용위험조정액 전입 | (110,228) | (139,133) |
| 거래일손익조정액 상각 | (238,573) | (12,064) |
| 기타 | (3,190) | (30,000) |
| 소 계 | (466,290) | (268,179) |
| 합 계 | 5,898,201 | 2,310,869 |
34. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업외수익: | ||
| 유형자산처분이익 | - | 4,448 |
| 임대료 | 396,392 | 200,599 |
| 기타 | 285,290 | 220,580 |
| 소 계 | 681,682 | 425,627 |
| 영업외비용: | ||
| 유형자산처분손실 | - | (72,474) |
| 무형자산처분손실 | - | (781,215) |
| 무형자산손상차손 | - | (117,691) |
| 관계기업투자손상차손 | (33,298) | - |
| 기타 | (16,034) | (3,077) |
| 소 계 | (49,332) | (974,457) |
| 합 계 | 632,350 | (548,830) |
35. 법인세비용
35-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액: | ||
| 당기법인세부담액 | 16,986,392 | 6,559,054 |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | 389,310 | (360,425) |
| 이연법인세자산(부채)의 변동액: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | (8,870,662) | 2,392,985 |
| 자본에 반영된 법인세비용: | ||
| 매도가능증권평가손익 | 13,549,948 | 214,484 |
| 보험수리적손익 | 128,788 | 21,671 |
| 해외사업환산손익 | (236) | - |
| 법인세비용 | 22,183,540 | 8,827,769 |
35-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 법인세이익 구성 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 89,438,608 | 37,697,546 |
| 적용세율에 따른 법인세(*) | 21,528,643 | 9,007,306 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 320,175 | 226,907 |
| 비과세수익 | (81,263) | - |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | 389,310 | (360,425) |
| 기타 | 26,675 | (46,019) |
| 법인세비용 | 22,183,540 | 8,827,769 |
| 유효법인세율(*) | 24.80% | 23.42% |
(*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 24.2%입니다.
35-3. 보고기간종료일 현재 법인세부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기법인세부채 | 19,393,347 | 14,763,397 |
| 이연법인세부채 | 40,139,841 | 49,798,622 |
| 법인세부채 | 59,533,188 | 64,562,019 |
35-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융리스채권 | (4,278,862) | (4,295,189) |
| 단기매매금융부채평가손익 | 2,371,834 | 308,395 |
| 단기매매금융자산평가손익 | (6,537,051) | (1,475,287) |
| 당기손익인식지정금융자산평가손익 | (153,382) | (12,862) |
| 매도파생결합증권평가손익 | 308,536 | 153,393 |
| 파생결합증권평가손익 | 173,885 | 187,751 |
| 파생상품평가손익 | 1,561,006 | 1,396,282 |
| 이연대출부대손익 | 1,728,803 | 1,204,735 |
| 이연최초거래일손익 | (346,427) | (166,083) |
| 외화환산손익 | (596) | (23,183) |
| 대손충당금 | 769,566 | 741,421 |
| 리스자산 | 5,438 | 7,442 |
| 매각거래부인 | (195,305) | (195,144) |
| 매도가능금융자산 | (39,361,169) | (50,752,533) |
| 미수수익 | (4,973,477) | (6,215,027) |
| 미지급비용 | 10,722,371 | 8,054,089 |
| 신용위험조정액 | (169,406) | (149,906) |
| 유무형자산 | (10,243,810) | (10,410,949) |
| 종속기업및관계기업 | 2,308,024 | 5,939,990 |
| 충당부채 | 1,703,069 | 2,810,814 |
| 퇴직연금보험료 | (1,302,868) | (1,346,996) |
| 확정급여채무 | 2,528,017 | 2,138,788 |
| 기타 | 3,241,963 | 2,301,437 |
| 합 계 | (40,139,841) | (49,798,622) |
| 상계전 이연법인세자산 | 27,422,512 | 25,244,537 |
| 상계전 이연법인세부채 | (67,562,353) | (75,043,159) |
35-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초(*) | 증감 | 기말 | 기초(*) | 증감 | 기말 | |
| 금융리스채권 | (17,963,986) | 68,285 | (17,895,701) | - | - | - |
| 단기매매금융부채평가손익 | 1,263,872 | 8,690,217 | 9,954,089 | 1,939,169 | (1,390,535) | 548,634 |
| 단기매매금융자산평가손익 | (6,161,818) | (21,402,331) | (27,564,149) | 7,559,358 | (8,320,251) | (760,893) |
| 당기손익인식지정자산 | (6,059) | (635,438) | (641,497) | 848,263 | (396,846) | 451,417 |
| 매도신종증권 | 641,545 | 648,861 | 1,290,406 | 633,571 | 1,410,153 | 2,043,724 |
| 신종증권 | 785,239 | (57,991) | 727,248 | (190,193) | (109,096) | (299,289) |
| 파생상품평가손익 | 7,805,593 | (1,236,042) | 6,569,551 | 6,094,027 | (1,071,992) | 5,022,035 |
| 이연대출부대손익 | 5,038,624 | 2,191,837 | 7,230,461 | 7,178,694 | (1,314,729) | 5,863,965 |
| 이연최초거래일손익 | (694,617) | (754,262) | (1,448,879) | 67,577 | (139,756) | (72,179) |
| 외화환산손익 | (96,959) | 94,467 | (2,492) | 237,191 | (244,297) | (7,106) |
| 대손충당금 | 3,060,444 | 158,153 | 3,218,597 | 3,726,544 | (159,730) | 3,566,814 |
| 리스자산 | 31,125 | (8,383) | 22,742 | 118,022 | (74,703) | 43,319 |
| 매각거래부인 | (816,162) | (671) | (816,833) | (858,901) | 20,461 | (838,440) |
| 매도가능금융자산 | (220,960,636) | 50,202,693 | (170,757,943) | (60,803,723) | 1,484,007 | (59,319,716) |
| 미수수익 | (26,080,405) | 5,240,523 | (20,839,882) | (16,531,861) | (715,155) | (17,247,016) |
| 미지급비용 | 35,775,383 | 9,123,453 | 44,898,836 | 18,556,343 | 2,880,671 | 21,437,014 |
| 신용위험조정액 | (626,960) | (81,555) | (708,515) | (566,712) | 99,942 | (466,770) |
| 유무형자산 | (43,148,739) | (505,787) | (43,654,526) | (32,211,415) | (682,902) | (32,894,317) |
| 종속기업및관계기업 | 24,843,119 | (15,190,154) | 9,652,965 | 3,514,796 | (2,683,876) | 830,920 |
| 충당부채 | 7,288,879 | (166,048) | 7,122,831 | 2,364,726 | 693,328 | 3,058,054 |
| 퇴직연금보험료 | (5,019,350) | (429,702) | (5,449,052) | (3,733,710) | (321,640) | (4,055,350) |
| 확정급여채무 | 9,137,663 | 1,705,799 | 10,843,462 | 4,508,131 | 967,440 | 5,475,571 |
| 기타 | 14,862,417 | (495,535) | 14,366,882 | 564,121 | (6,223) | 557,898 |
| 합계 | (211,041,788) | 37,160,389 | (173,881,399) | (56,985,982) | (10,075,729) | (67,061,711) |
| 이연법인세자산(부채) | (49,010,503) | (40,139,841) | (13,534,171) | (15,927,157) | ||
(*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내역을 반영하여 작성되었습니다.
이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.
36. 주당이익
연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.
36-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배회사주주지분순이익 | 64,835,316,155 | 28,869,776,881 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 305,582,377 | 303,327,488 |
| 기본주당이익 | 212 | 95 |
(*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다.
36-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 순이익 | 64,835,316,155 | 28,869,776,881 |
| 보통주 희석이익 | 64,835,316,155 | 28,869,776,881 |
| 희석증권의 주식수(*) | 305,617,242 | 304,047,850 |
| 희석주당순이익 | 212 | 95 |
(*) 기본주당순이익 산정시 사용된 가중평균유통주식수에 희석효과가 있는 잠재적 보통주(당분기 : 34,865주, 전분기 : 720,362주)를 합산한 주식수입니다.
37. 외화자산 및 외화부채
보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 달러, 유로, 홍콩달러, 엔, 파운드, 역외위안, 크로네, 호주달러, 천원)
| 구 분 | 화 폐 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 원화환산액 | 금 액 | 원화환산액 | ||
| 외화자산: | |||||
| 현금및예치금 | USD | 2,939,506 | 3,248,155 | 2,035,068 | 2,236,947 |
| EUR | 530,431 | 634,804 | 16,112 | 21,533 | |
| HKD | 121 | 17 | 121 | 17 | |
| JPY | 7,109,509 | 65,426 | 10,402,157 | 95,714 | |
| GBP | 58,431 | 95,609 | 1 | 1 | |
| CNH | 7,080,903 | 1,260,188 | 1,032,856 | 182,619 | |
| AUD | 75 | 64 | 75 | 68 | |
| NOK | 2 | 1 | 2 | 1 | |
| 당기손익인식금융자산 | USD | - | - | 4,938,419 | 5,428,310 |
| JPY | 55,692,000 | 512,511 | - | - | |
| CNH | 228,250 | 40,622 | 3,196,110 | 565,104 | |
| 기타자산 | USD | 49,000,000 | 54,145,000 | - | - |
| 합 계 | 60,002,397 | 8,530,314 | |||
| 외화부채: | |||||
| 예수부채 | USD | 95,325 | 105,334 | 51,067 | 56,133 |
| 기타부채 | USD | 49,008,747 | 54,154,665 | 1,547 | 1,701 |
| 합 계 | 54,259,999 | 57,834 | |||
38. 담보제공자산
보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 담보제공자산 | 담보금액 | 담보내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 한국거래소 등 | 채권 | 79,876,281 | 66,341,114 | 파생거래 담보 |
| 한국예탁결제원 및 한국증권금융 |
ETF수익증권, 주식, CP, 채권(전단채 포함) 현금(대차거래이행보증금) |
1,353,424,550 | 1,265,351,546 | 대차거래 담보 |
| 한국증권금융 | 현금 | 300,000 | - | 유통금융담보 |
| 한국예탁결제원 등 | 예금, 채권 | 32,079,781 | 32,554,754 | 결제기금 담보 |
| 합 계 | 1,465,680,612 | 1,364,247,414 | ||
39. 지급보증 및 약정사항
39-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, 달러)
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 10,000,000 | 2015.09.07 |
| 우리은행 | 50,000,000 | 2015.09.07 | |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2015.10.29 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2015.09.05 | |
| 신한은행 | 12,000,000 | 2015.12.04 | |
| 국민은행 | 10,000,000 | 2015.11.26 | |
| 당좌차월 | 국민은행 | 5,000,000 | 2015.07.10 |
| 대구은행 | 5,000,000 | 2015.06.29 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 270,000,000 | 2019.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2019.10.31 |
| 기관운영자금 | 한국증권금융 | 300,000,000 | 2020.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 예탁금운용한도 내 | 2020.03.02 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2020.03.31 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 150,000,000 | 2017.03.29 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 30,000,000 | 2020.03.29 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 300,000,000 | 약정만기 없음 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 300,000,000 | 2020.03.03 |
| 일람불수입신용장 | 우리은행 | USD 7,000,000 | 2015.08.13 |
39-2. 소송사건
보고기간종료일 현재 총 소송가액 29,002백만원인 18건(당사 피고: 12건, 당사 원고: 6건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 6,464백만원입니다(주석 20 참조).
39-3. 보고기간종료일 현재 연결기업의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(*1) | 244,376,100 | 215,876,100 | 289,376,100 | 251,876,100 |
| 한도대출 | 861,700,000 | 511,496,000 | 900,450,000 | 652,587,731 |
| 대출확약(*2) | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | 2,131,375,600 | 2,131,375,600 |
| 합 계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | 3,321,201,700 | 3,035,839,431 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
(*3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) | 30,000,000 | 12,000,000 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설 | 20,000,000 | 20,000,000 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차) | 20,000,000 | 20,000,000 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차) | 15,000,000 | 6,500,000 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주) | 12,000,000 | 10,000,000 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | |||
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 |
| 한도대출 |
신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 |
마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 |
| 한도대출 |
한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 |
| 한도대출 |
위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 한산디엠씨 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 한도대출 |
마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 |
| 한도대출 |
미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 |
| 한도대출 |
라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 |
아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 |
퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 대출확약 |
엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 |
엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 |
| 대출확약 |
라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 |
| 대출확약 |
용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 |
| 대출확약 |
이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 롯데건설(주)(아이엠안성) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 |
이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 대출확약 |
위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 |
| 대출확약 |
리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 |
블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 |
| 대출확약 |
새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 |
| 대출확약 |
미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 |
제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 |
피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 대출확약 |
미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 |
| 대출확약 |
한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 |
| 대출확약 |
에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 |
| 대출확약 |
다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 |
| 대출확약 |
송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 |
| 대출확약 |
대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | |||
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||||
39-4. 보고기간종료일 현재 연결기업이 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 투자자의 예수증권등 | 18,552,359,620 | 16,348,411,496 |
| 1. 예수유가증권 | 18,552,359,620 | 16,348,411,496 |
| 1) 위탁자유가증권 | 10,360,754,712 | 8,973,351,488 |
| 2) 저축자유가증권 | 5,689,484 | 5,311,722 |
| 3) 수익자유가증권 | 8,185,915,424 | 7,369,748,286 |
| Ⅱ. 대차 및 대주거래 | 285,868,839 | 122,801,163 |
| 1. 대여증권 | 33,354,666 | 1,245,872 |
| 1) 주식 | 33,354,666 | 1,245,872 |
| 2. 차입증권 | 252,514,173 | 121,555,291 |
| 1) 주식 | 123,918,261 | 6,945,742 |
| 2) 국채ㆍ지방채 | 128,595,912 | 114,609,549 |
| Ⅲ. 대손상각채권 | 48,624,141 | 48,624,141 |
| Ⅳ. 배서어음매출(종금계정) | 701,100,000 | 255,000,000 |
40. 특수관계자
40-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ |
| 종속기업 | 아이엠투자증권주식회사 (*1) |
| 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 | |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호(*2) |
|
| 키움분리과세하이일드제1호 | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | |
| 메리츠유동화전문유한회사 | |
| 엠디에스프로젝트제일차(유) | |
| 엠스퀘어계양제일차유한회사 | |
| 엠스퀘어계양제이차유한회사 | |
| 엠스퀘어성수제일차유한회사 | |
| 엠스퀘어평촌제일차주식회사 | |
| 엠스퀘어동천제일차주식회사 | |
| 엠제이디제일차(주) | |
| 피엔케이파트너스(주) | |
| (주)대구에스지 | |
| 뉴코먼스제일차 유한회사 | |
| 해운대프로젝트제일차 유한회사 | |
| 해운대프로젝트제이차 유한회사 | |
| 엠스퀘어시흥제일차주식회사 | |
| 성복제일차 주식회사 | |
| 엠스퀘어오산제일차주식회사 | |
| 엠디에스오션제삼차주식회사 | |
| 안성에스지(주) | |
| 디엠제일차 유한회사 | |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | |
| 엘앰해피니스(주) | |
| 엠스퀘어우동제일차주식회사 | |
| 엠지에스제일차 주식회사(*2) |
|
| 엠스퀘어다담 주식회사(*2) |
|
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사(*2) |
|
| 산본마스터프라자제일차 유한회사(*2) |
|
| China Asia Investmant & Consulting Ltd.(*3) |
|
| G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호(*3) |
|
| 관계기업 | 주식회사 생보우투신영임대주택제2호구조조정부동산투자회사(*3) |
| Cabiroth Investment consulting(Shanghai) Co., Ltd.(*3) |
|
| 기타(*4) |
메리츠화재해상보험㈜ |
| 메리츠자산운용㈜ | |
| 메리츠금융서비스㈜(구, 리츠파트너스㈜) | |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ | |
| 메리츠캐피탈㈜ | |
| 메리츠PathFinder사모증권투자신탁4호 | |
| 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호 | |
| PT.MERITZ KORINDO INSURANCE | |
| KTB공모주하이일드사모증권투자신탁1호 | |
| 메리츠사모부동산6호 | |
| 메리츠코리아증권[채권형]자투자신탁 | |
| 메리츠코리아증권투자신탁(주식) 종류CI(공모) | |
| 동양공모주하이일드7호 | |
| 하이일드플러스 공모주사모신탁3호 | |
| 하이일드플러스 공모주사모신탁4호 | |
| 현대하이일드 사모신탁11호 | |
| 메리츠오토제일차유동화전문유한회사 | |
| 메리츠오토제이차유동화전문유한회사 |
(*1) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
(*2) 당분기 중 연결범위에 새로 포함된 종속회사입니다. 한편, 당분기 중 경산에스지(주)가 연결범위에서 제외되었습니다.
(*3) 종속기업이 지분을 보유하고 있는 특수관계자입니다.
(*4) 메리츠금융지주㈜의 종속기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.
40-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | ||
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ | 1,743 | 1,126,484 | 4,777 | 899,903 |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜ | 7,513 | 3,453,783 | 2,274 | 1,798,858 |
| 메리츠금융정보서비스㈜ | - | - | 12,032 | 2,690,674 | |
| 메리츠금융서비스㈜(구, 리츠파트너스㈜) | - | 1,753 | - | 71,642 | |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ | - | 348,437 | - | 290,907 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | 753,596 | 604,581 | 3,608 | 145,500 | |
| 합 계 | 762,852 | 5,535,038 | 22,691 | 5,897,484 | |
40-3. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ | 89,021 | 18,843,469 | 97,283 | 27,840,591 |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜ | 801,701 | 163,154,554 | 927,267 | 169,603,555 |
| 메리츠코리아증권투자신탁1호 | 26,565,806 | - | 30,395,514 | - | |
| 메리츠금융서비스㈜(구, 리츠파트너스㈜) | - | 1,813,063 | - | 2,119,482 | |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ | - | 933,641 | - | 1,899,791 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | 53,296 | 219,338,015 | 84,283 | 242,257,107 | |
| 합 계 | 27,509,824 | 404,082,742 | 31,504,347 | 443,720,526 | |
40-4. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 22,208,860 | 12,020,571 |
| 퇴직급여 | 316,231 | 366,530 |
| 합 계 | 22,525,091 | 12,387,101 |
41. 현금흐름표
41-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 226 | 370 |
| 현금성자산 | 439,564,912 | 416,818,782 |
| 합 계 | 439,565,138 | 416,819,152 |
41-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익의 감소 | (56,811,313) | (903,089) |
| 확정급여부채 보험수리적손익의 감소 | (536,168) | (91,131) |
| 대출채권의 현재가치할인차금의 발생 | 40,230 | 44,343 |
| 기타자산 현재가치할인차금의 발생 | 9,853 | 206,635 |
| 예수부채 현재가치할인차금의 발생 | 3,324,007 | 3,110,965 |
| 복구충당부채 최초 인식 | - | 721,875 |
| 선급금의 무형자산 대체 | 409,560 | 419,630 |
| 매도가능금융자산의 출자전환 | - | 659,250 |
| 충당부채과 대손충당금의 대체 | 192,569 | 96,000 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 3,542,502 | (3,887,989) |
| 교환사채의 주식 전환 | - | 8,352,617 |
| 손해배상공동기금과 우선대지급금의 대체 | (11,098) | (6,793) |
| 요구불상환지분의 증가 | (603,591) | 138,992 |
| 비지배지분의 증가 | 1,784,780 | - |
| 해외사업환산손익의 증가 | 1,072 | - |
42. 신탁계정
연결기업은 신탁업을 영위하고 있으며 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다.
42-1. 보고기간종료일 현재 연결기업 신탁계정의 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 특정금전신탁 | 재산신탁 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 1,170,079,001 | - | 1,170,079,001 |
| 유가증권 | 693,749,890 | - | 693,749,890 |
| 금전채권 | 20,000,000 | 569,631,770 | 589,631,770 |
| 부동산 | - | 61,022,080 | 61,022,080 |
| 기타자산 | 31,201,387 | - | 31,201,387 |
| 자산 합계 | 1,915,030,278 | 630,653,850 | 2,545,684,128 |
| 기타부채 | 39,482,009 | - | 39,482,009 |
| 신탁원본 | 1,875,548,269 | 630,653,850 | 2,506,202,119 |
| 부채와 원본 합계 | 1,915,030,278 | 630,653,850 | 2,545,684,128 |
42-2. 당분기 및 전분기 중 신탁계정과의 거래내용 및 보고기간종료일 현재의 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(말) | 전분기(전기말) |
|---|---|---|
| 신탁보수 | 719,990 | 867,973 |
| 미수신탁보수 | 739,734 | 579,449 |
43. 금융자산 및 부채의 범주별 분류
보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융상품 |
당기손익인식 지정금융상품 |
매도가능 금융상품 |
상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 641,988,416 | 641,988,416 |
| 단기매매금융자산 | 6,119,969,509 | - | - | - | 6,119,969,509 |
| 파생상품자산 | 188,366,323 | - | - | - | 188,366,323 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 235,195,726 | - | - | 235,195,726 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 691,775,615 | - | 691,775,615 |
| 대출채권 | - | - | - | 3,633,828,984 | 3,633,828,984 |
| CMA운용자산 | - | - | - | 39,913,903 | 39,913,903 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 600,857,570 | 600,857,570 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 532,695,347 | 532,695,347 |
| 합 계 | 6,308,335,832 | 235,195,726 | 691,775,615 | 5,449,284,220 | 12,684,591,393 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 3,307,006,068 | 3,307,006,068 |
| 단기매매금융부채 | 904,985,056 | - | - | - | 904,985,056 |
| 파생상품부채 | 190,398,462 | - | - | - | 190,398,462 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | 381,450,173 | - | - | 381,450,173 |
| 차입금 | - | - | - | 5,810,332,441 | 5,810,332,441 |
| 사채 | - | - | - | 279,857,075 | 279,857,075 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 823,169,741 | 823,169,741 |
| 합 계 | 1,095,383,518 | 381,450,173 | - | 10,220,365,325 | 11,697,199,016 |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융상품 |
당기손익인식 지정금융상품 |
매도가능 금융상품 |
상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 482,828,180 | 482,828,180 |
| 단기매매금융자산 | 5,690,975,615 | - | - | - | 5,690,975,615 |
| 파생상품자산 | 156,157,769 | - | - | - | 156,157,769 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 185,677,235 | - | - | 185,677,235 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 777,738,421 | - | 777,738,421 |
| 대출채권 | - | - | - | 3,415,625,379 | 3,415,625,379 |
| CMA운용자산 | - | - | - | 57,903,063 | 57,903,063 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 605,862,564 | 605,862,564 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 170,196,474 | 170,196,474 |
| 합 계 | 5,847,133,384 | 185,677,235 | 777,738,421 | 4,732,415,660 | 11,542,964,700 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 3,268,978,645 | 3,268,978,645 |
| 단기매매금융부채 | 962,409,613 | - | - | - | 962,409,613 |
| 파생상품부채 | 162,131,360 | - | - | - | 162,131,360 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | 320,323,756 | - | - | 320,323,756 |
| 차입금 | - | - | - | 5,088,920,394 | 5,088,920,394 |
| 사채 | - | - | - | 279,843,608 | 279,843,608 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 447,750,397 | 447,750,397 |
| 합 계 | 1,124,540,973 | 320,323,756 | - | 9,085,493,044 | 10,530,357,773 |
44. 금융상품의 공정가치
44-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서 거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.
ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
44-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 지분증권 | 83,473,302 | - | - | 83,473,302 |
| 채무증권 | - | 5,918,092,534 | - | 5,918,092,534 |
| 기타 | 118,403,672 | - | - | 118,403,672 |
| 파생상품자산 | 1,086,467 | 177,898,940 | 9,380,917 | 188,366,324 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 2,238,636 | 30,674,040 | 202,283,051 | 235,195,727 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분증권 | 33,944,437 | - | 262,204,049 | 296,148,486 |
| 채무증권 | - | 328,898,496 | - | 328,898,496 |
| 기타 | - | - | 66,728,632 | 66,728,632 |
| 합 계 | 239,146,514 | 6,455,564,010 | 540,596,649 | 7,235,307,173 |
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 지분증권 | 117,750,458 | - | - | 117,750,458 |
| 채무증권 | - | 787,234,598 | - | 787,234,598 |
| 파생상품부채 | 2,244,505 | 187,833,379 | 320,578 | 190,398,462 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 381,450,174 | 381,450,174 |
| 합 계 | 119,994,963 | 975,067,977 | 381,770,752 | 1,476,833,692 |
(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 78,693,570천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 지분증권 | 92,315,135 | - | - | 92,315,135 |
| 채무증권 | - | 5,513,469,075 | - | 5,513,469,075 |
| 기타 | 85,191,405 | - | - | 85,191,405 |
| 파생상품자산 | 1,746,736 | 149,520,764 | 4,890,269 | 156,157,769 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 1,735,710 | 29,928,402 | 154,013,123 | 185,677,235 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분증권 | 136,168,003 | - | 261,872,604 | 398,040,607 |
| 채무증권 | - | 307,177,750 | - | 307,177,750 |
| 기타 | - | - | 72,520,064 | 72,520,064 |
| 합 계 | 317,156,989 | 6,000,095,991 | 493,296,060 | 6,810,549,040 |
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 지분증권 | 61,388,031 | - | - | 61,388,031 |
| 채무증권 | - | 901,021,581 | - | 901,021,581 |
| 파생상품부채 | 698,082 | 159,316,276 | 2,117,002 | 162,131,360 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 320,323,756 | 320,323,756 |
| 합 계 | 62,086,113 | 1,060,337,857 | 322,440,758 | 1,444,864,728 |
(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 75,819,949천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 34,606,612천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 4,916,743천원입니다
44-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 채무증권 | 5,918,092,534 | 5,513,469,075 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품자산 | 177,898,940 | 149,520,764 | 현금흐름 할인모형 | 이자율, 환율 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 30,674,040 | 29,928,402 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 채무증권 | 328,898,496 | 307,177,750 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 6,455,564,010 | 6,000,095,991 | ||
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 채무증권 | 787,234,598 | 901,021,581 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품부채 | 187,833,379 | 159,316,276 | 현금흐름 할인모형 | 이자율, 환율 |
| 합 계 | 975,067,977 | 1,060,337,857 |
44-3-1. 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 당기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익(*2) | 기타포괄손익 | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 자산: | ||||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | 4,890,269 | 3,179,419 | - | 4,424,364 | (3,113,135) | 9,380,917 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 154,013,123 | 744,582 | - | 883,853,833 | (836,328,487) | 202,283,051 |
| 매도가능금융자산 | ||||||
| 지분상품 | 261,872,604 | 1,021,692 | (3,571,851) | 5,883,296 | (3,001,692) | 262,204,049 |
| 기타 | 72,520,064 | 1,203,825 | 1,223,855 | 10,162,841 | (18,381,953) | 66,728,632 |
| 합 계 | 493,296,060 | 6,149,518 | (2,347,996) | 904,324,334 | (860,825,267) | 540,596,649 |
| 부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 2,117,002 | (256,405) | - | 81,000 | (2,133,829) | 320,578 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 320,323,756 | (2,982,364) | - | 202,113,007 | (143,968,953) | 381,450,174 |
| 합 계 | 322,440,758 | (3,238,769) | - | 202,194,007 | (146,102,782) | 381,770,752 |
| 구 분 | 전기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익(*2) | 기타포괄손익 | 수준간이동(*1) | 사업결합에 따른 증가 |
매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 자산: | ||||||||
| 단기매매금융자산 | ||||||||
| 파생상품자산 | 3,421,360 | 2,208,240 | - | - | - | 6,253,763 | (6,993,094) | 4,890,269 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 123,573,551 | 2,770,588 | - | - | 13,700,000 | 2,197,620,743 | (2,183,651,759) | 154,013,123 |
| 매도가능금융자산 | ||||||||
| 지분상품 | 104,124,939 | 5,208,697 | (821,402) | (5,604,266) | 89,480,593 | 111,365,552 | (41,881,509) | 261,872,604 |
| 기타 | 8,358,881 | 1,351,916 | 446,413 | - | 3,945,379 | 60,529,294 | (2,111,819) | 72,520,064 |
| 합 계 | 239,478,731 | 11,539,441 | (374,989) | (5,604,266) | 107,125,972 | 2,375,769,352 | (2,234,638,181) | 493,296,060 |
| 부채: | ||||||||
| 단기매매금융부채 | ||||||||
| 파생상품부채 | 3,020,370 | (209,840) | - | - | - | 1,010,499 | (2,123,707) | 2,117,002 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 169,498,299 | (117,287) | - | - | - | 423,128,010 | (272,419,840) | 320,323,756 |
| 합 계 | 172,518,669 | (327,127) | - | - | - | 424,138,509 | (274,543,547) | 322,440,758 |
(*1) 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 전기 중 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액은 5,604,267천원입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
44-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식액 | 평가손익 | 당기손익인식액 | 평가손익 | |
| 자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | 3,179,419 | 2,681,060 | 2,615,724 | 473,500 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 744,582 | 864,924 | 514,782 | 254,012 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분상품 | 1,021,692 | - | 2,737,881 | - |
| 기타 | 1,203,825 | - | - | - |
| 소 계 | 6,149,518 | 3,545,984 | 5,868,387 | 727,512 |
| 부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | (256,405) | (236,881) | (60,356) | (60,356) |
| 당기손익인식지정금융부채 | (2,982,364) | (1,843,428) | 594,520 | 805,800 |
| 소 계 | (3,238,769) | (2,080,309) | 534,164 | 745,444 |
| 합 계 | 2,910,749 | 1,465,675 | 6,402,551 | 1,472,956 |
44-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 (당분기말) |
공정가치 (전기말) |
가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 단기매매금융자산 | 9,380,917 | 4,890,269 | FDM, 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인률, 변동성, 부도율 등 | 회수율 변동성 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 202,283,051 | 154,013,123 | Monte-Carlo Simulation | 무위험이자율, 배당률, 할인률 | 변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 |
| 매도가능금융자산 | 328,932,681 | 334,392,668 | 현금흐름 할인모형, 순자산가치, 원가법 등 | - | 성장률 할인률 |
성장률 상승시 공정가치 상승 할인률 상승시 공정가치 하락 |
| 합 계 | 540,596,649 | 493,296,060 | ||||
| 금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 320,578 | 2,117,002 | Monte-Carlo Simulation, 순자산가치 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 환율 | 변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 381,450,174 | 320,323,756 | Monte-Carlo Simulation, Reduced form, Hull&White 1 factor 등 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 부도율, 회수율 | 회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 |
| 합 계 | 381,770,752 | 322,440,758 |
44-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 641,988,416 | - | 641,988,416 | - | 641,988,416 |
| 대출채권 | 3,633,828,984 | - | - | 3,677,306,984 | 3,677,306,984 |
| CMA운용자산(*) | 39,913,903 | - | - | 39,913,903 | 39,913,903 |
| 금융리스채권 | 600,857,570 | - | - | 626,110,319 | 626,110,319 |
| 기타금융자산(*) | 532,695,347 | - | - | 532,695,347 | 532,695,347 |
| 합 계 | 5,449,284,220 | - | 641,988,416 | 4,876,026,553 | 5,518,014,969 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 3,307,006,068 | - | 3,307,006,068 | - | 3,307,006,068 |
| 차입금(*) | 5,810,332,441 | - | 5,810,332,441 | - | 5,810,332,441 |
| 사채 | 279,857,075 | - | 303,715,323 | - | 303,715,323 |
| 기타금융부채(*) | 823,169,741 | - | - | 823,169,741 | 823,169,741 |
| 합 계 | 10,220,365,325 | - | 9,421,053,832 | 823,169,741 | 10,244,223,573 |
| 구 분 | 장부금액 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 482,828,180 | - | 482,828,180 | - | 482,828,180 |
| 대출채권 | 3,415,625,379 | - | - | 3,451,938,793 | 3,451,938,793 |
| CMA운용자산(*) | 57,903,063 | - | - | 57,903,063 | 57,903,063 |
| 금융리스채권 | 605,862,564 | - | - | 630,883,959 | 630,883,959 |
| 기타금융자산(*) | 170,196,474 | - | - | 170,196,474 | 170,196,474 |
| 합 계 | 4,732,415,660 | - | 482,828,180 | 4,310,922,289 | 4,793,750,469 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 3,268,978,645 | - | 3,268,978,645 | - | 3,268,978,645 |
| 차입금(*) | 5,088,920,394 | - | 5,088,920,394 | - | 5,088,920,394 |
| 사채 | 279,843,608 | - | 297,930,269 | - | 297,930,269 |
| 기타금융부채(*) | 447,750,397 | - | - | 447,750,397 | 447,750,397 |
| 합 계 | 9,085,493,044 | - | 8,655,829,308 | 447,750,397 | 9,103,579,705 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
44-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채: | ||||
| 사채(*) | 303,715,323 | 297,930,269 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 경우, 가치평가기법 및 투입변수를 공시하지 않습니다.
44-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산:(*) | |||||
| 대출채권 | 3,677,306,984 | 3,451,938,793 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 금융리스채권 | 626,110,319 | 630,883,959 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 합 계 | 4,303,417,303 | 4,082,822,752 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 경우, 가치평가기법 및 투입변수를 공시하지 않습니다.
45. 금융상품의 상계
보고기간종료일 현재 상계되는 금융상품, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융상품 |
상계되는 금융상품 |
재무상태표에 표시되는 잔액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액(*) |
순액 | ||
| 일괄상계약정 등 | 수취(지급)한 담보 | |||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품 | 187,253,409 | - | 187,253,409 | (153,205,454) | - | 34,047,955 |
| 대출채권 | ||||||
| 환매조건부채권매수 | 434,300,000 | - | 434,300,000 | (434,300,000) | - | - |
| 기타자산 | ||||||
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | - | 108,260,029 | (108,231,332) | - | 28,697 |
| 미회수차액 | 19,330,762 | (16,663,977) | 2,666,785 | - | - | 2,666,785 |
| 미수금(자기매매) | 290,673,622 | (48,409,490) | 242,264,132 | - | - | 242,264,132 |
| 미수금(위탁매매) | 384,634,818 | (263,625,780) | 121,009,038 | - | - | 121,009,038 |
| 합계 | 1,424,452,640 | (328,699,247) | 1,095,753,393 | (695,736,786) | - | 400,016,607 |
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품 | 190,840,698 | - | 190,840,698 | (153,205,454) | (15,062,799) | 22,572,445 |
| 차입부채 | ||||||
| 환매조건부채권매도 | 4,187,032,713 | - | 4,187,032,713 | (4,187,032,713) | - | - |
| 기타부채 | ||||||
| 미지급미결제현물환 | 108,260,032 | - | 108,260,032 | (108,231,332) | - | 28,700 |
| 미결제차액 | 29,594,445 | (16,663,977) | 12,930,468 | - | - | 12,930,468 |
| 미지급금(자기매매) | 264,952,403 | (48,409,490) | 216,542,913 | - | - | 216,542,913 |
| 미지급금(위탁매매) | 383,064,680 | (263,625,780) | 119,438,900 | - | - | 119,438,900 |
| 합계 | 5,163,744,971 | (328,699,247) | 4,835,045,724 | (4,448,469,499) | (15,062,799) | 371,513,426 |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융상품 |
상계되는 금융상품 |
재무상태표에 표시되는 잔액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액(*) |
순액 | ||
| 일괄상계약정 등 | 수취(지급)한 담보 | |||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품 | 155,956,934 | - | 155,956,934 | (127,932,419) | - | 28,024,515 |
| 대출채권 | ||||||
| 환매조건부채권매수 | 413,900,000 | - | 413,900,000 | (413,900,000) | - | - |
| 기타자산 | ||||||
| 미회수차액 | 13,730,719 | (12,302,508) | 1,428,211 | - | - | 1,428,211 |
| 미수금(자기매매) | 74,936,776 | (38,883,486) | 36,053,290 | - | - | 36,053,290 |
| 미수금(위탁매매) | 225,749,788 | (146,552,642) | 79,197,146 | - | - | 79,197,146 |
| 합계 | 884,274,217 | (197,738,636) | 686,535,581 | (541,832,419) | - | 144,703,162 |
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품 | 162,522,268 | - | 162,522,268 | (127,932,419) | (11,952,485) | 22,637,364 |
| 차입부채 | ||||||
| 환매조건부채권매도 | 3,598,392,974 | - | 3,598,392,974 | (3,598,392,974) | - | - |
| 기타부채 | ||||||
| 미결제차액 | 12,993,918 | (12,302,508) | 691,410 | - | - | 691,410 |
| 미지급금(자기매매) | 51,815,417 | (38,883,486) | 12,931,931 | - | - | 12,931,931 |
| 미지급금(위탁매매) | 224,330,250 | (146,552,642) | 77,777,608 | - | - | 77,777,608 |
| 합계 | 4,050,054,827 | (197,738,636) | 3,852,316,191 | (3,726,325,393) | (11,952,485) | 114,038,313 |
(*) 채무불이행 등 일정한 요건을 충족하는 경우에만 상계권리를 가지므로, 기업회계기준서 상의 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당합니다.
46. 이연최초거래일손익 변동내역
당분기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 기초 | (665,276) | (29,343) | (2,032) | 69,607 |
| 신규발생 | (737,258) | (19,544) | (827,934) | (63,111) |
| 기중실현 | 46,612 | 14,420 | 164,690 | (35,839) |
| 기말 | (1,355,922) | (34,467) | (665,276) | (29,343) |
47. 금융위험 관리
연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.
위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.
- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.
- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.
- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.
- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.
- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.
연결기업의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 연결기업의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.
리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 연결기업의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.
리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 연결기업 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.
47-1. 신용위험
신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미래예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.
연결기업의 신용위험 관리조직은 리스크관리위원회 및 심사위원회이며, 리스크관리 주무부서인 리스크관리본부에서는 신용리스크 측정 및 관리 등 총괄업무와 거래에 대한 심사업무를 수행하고 있습니다.
리스크관리위원회는 자산의 운용현황 및 포트폴리오 구성의 적정성에 대한 정기적인보고를 통해 위험관리전략을 수립하고 있으며, 심사위원회에서는 신용위험 제반사항을 통제하고 있습니다. 리스크관리본부는 영업조직과 분리된 별도의 조직으로 연결기업의 총체적인 신용위험을 측정 및 관리하며, 현재 상품별, 조직별 거래유형별 특성을 고려한 신용위험 관리체계를 구축 및 운영 중입니다.
47-1-1. 신용위험관리
연결기업의 신용위험 관리방법은 다음과 같습니다.
47-1-1-1. 대출채권
47-1-1-1-1. 신용공여 한도관리 및 자본배분
연결기업은 매년 경제상황 및 환경변화요인 등을 종합적으로 분석하여, 자산건전성 확보를 위해 동일인/동일그룹 신용공여한도를 설정하여 집중도를 제한합니다. 아울러 기업부문과 자산관리부문, 하위 본부 및 부서별로 위험한도를 설정 및 배분하고 정기적측정을 통하여 준수현황을 관리하고 있습니다.
47-1-1-1-2. 리스크 모니터링
각 부문에 대하여 리스크지표가 측정 및 관리되고 있으며, 신용도가 악화될 우려가 있는 기업에 대해서는 정기적인 점검을 통해 대출자산의 건전성을 관리하고 있습니다.
47-1-1-1-3. 사후관리
거액신용공여 등에 대해서는 승인조건 이행여부, 신용보강관련 권리관계의 이상 유무, 거래상대방의 신용상태 및 해당 프로젝트의 사업진행 경과 등을 정기적으로 점검하여 적절한 관리조치를 취하는 사후관리체계를 운용하고 있습니다. 또한 위험 지표분석결과 신용위험이 증가하고 있다고 판단되는 업종이나 특정 차주군에 대하여는 집중 리뷰를 실시하고 있으며, 소액신용공여에 대해서는 표본추출에 의한 리뷰를 시행하고 있습니다.
47-1-1-2. 채무증권
연결기업은 채무증권에 대해 내부 또는 외부 신용등급으로 신용위험 노출정도를 관리하고 있습니다. 이러한 채무증권상품은 우량한 신용건전성을 유지함과 동시에 자금조달요구를 충족하기 위하여 이용가능한 자원을 유지하기 위한 수단으로 보유합니다.
47-1-2. 위험경감정책
47-1-2-1. 담보물
연결기업은 신용위험을 경감하기 위하여 다양한 정책과 실무를 운용하고 있습니다. 이 중 가장 전통적인 것은 채권에 대한 담보물 취득이며, 대출채권에 대한 주요 담보물 유형은 예금이나 채무증권, 지분증권과 같은 금융상품 및 부동산 등 입니다.
대출채권 이외의 금융자산에 대한 담보물은 상품의 성격에 따라 결정됩니다. 채무증권은 일반적으로 무담보부이나, 자산유동화증권이나 이와 유사한 상품은 금융상품 포트폴리오에 의하여 담보됩니다.
47-1-2-2. 파생상품
파생상품과 관련하여 잔존 계약수량을 표현하는 데 사용되는 계약금액의 관점에서 보았을 때 항상 신용위험에 노출된 금액은 일부에 불과한 금액으로 제한됩니다. 이 신용위험 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 파생상품 한도로 관리됩니다.
47-1-2-3. 일괄상계계약
연결기업은 중요한 거래량이 수반되는 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 일반적으로 일괄상계계약은 총액기준으로 결제되므로 이로 인하여 재무상태표상 자산과 부채가 상계되지는 않습니다. 그러나 채무불이행이 발생하여 거래상대방과의 모든 거래가 종료되어 잔존계약이 순액기준으로 결제되는 경우에는 유리한 조건의 계약과 관련한 신용위험은 감소합니다. 일괄상계계약과 관련한 파생상품에 대한 전체 신용위험 노출정도는 일괄상계계약 하의 각 개별거래의 영향으로 인하여 단기간 동안 실질적으로 변동할 수 있습니다.
47-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도
보고기간종료일 현재 신용위험최대노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액입니다. 또한, 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산의 경우 지분증권의 금액은 제외하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 난내항목: | ||
| 현금및예치금 | 641,988,415 | 482,828,179 |
| 단기매매금융자산 | 5,918,092,534 | 5,513,469,075 |
| 파생상품자산 | 179,887,033 | 150,877,872 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 46,394,868 | 31,080,925 |
| 매도가능금융자산 | 328,898,496 | 307,177,750 |
| 대출채권 | 3,774,350,859 | 3,549,753,200 |
| CMA운용자산 | 40,000,000 | 58,100,000 |
| 리스자산 | 608,203,622 | 612,967,685 |
| 기타금융자산 | 537,732,965 | 175,161,905 |
| 합 계 | 12,075,548,792 | 10,881,416,591 |
| 난외항목: | ||
| 대출약정 | 2,907,501,849 | 2,783,963,331 |
| ABCP매입약정 | 215,876,100 | 251,876,100 |
| 합 계 | 3,123,377,949 | 3,035,839,431 |
47-1-4. 보고기간종료일 현재 대출채권, CMA운용자산, 금융리스자산, 기타금융자산 중 손상된 채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 채권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | |
| 대출채권: | ||||
| 콜론 | 8,350,810 | - | - | 8,350,810 |
| 환매조건부채권매수 | 434,300,000 | - | - | 434,300,000 |
| 신용공여금 | 436,470,507 | 97,561 | - | 436,568,068 |
| 대여금 | 3,505,869 | - | 122,600 | 3,628,469 |
| 대출금 | 2,425,436,031 | 7,683,303 | 172,797,449 | 2,605,916,783 |
| 할인어음 | 183,200,000 | - | - | 183,200,000 |
| 매입대출채권 | 35,274,608 | - | 11,672,273 | 46,946,881 |
| 사모사채 | 21,195,271 | - | 27,033,894 | 48,229,165 |
| 대지급금 | 86,987 | - | 7,123,696 | 7,210,683 |
| 대손충당금 | (16,058,309) | (120,670) | (116,731,164) | (132,910,143) |
| 소 계 | 3,531,761,774 | 7,660,194 | 102,018,748 | 3,641,440,716 |
| CMA운용자산: | ||||
| 할인어음 | 40,000,000 | - | - | 40,000,000 |
| 대손충당금 | (86,097) | - | - | (86,097) |
| 소 계 | 39,913,903 | - | - | 39,913,903 |
| 리스자산: | ||||
| 금융리스채권 | 591,599,200 | 13,658,100 | 2,946,322 | 608,203,622 |
| 대손충당금 | (6,160,080) | (153,798) | (1,032,173) | (7,346,051) |
| 소 계 | 585,439,120 | 13,504,302 | 1,914,149 | 600,857,571 |
| 기타금융자산(*): | ||||
| 기타금융자산 | 532,875,306 | - | 4,857,659 | 537,732,965 |
| 대손충당금 | (200,671) | - | (4,569,468) | (4,770,139) |
| 소 계 | 532,674,635 | - | 288,191 | 532,962,826 |
| 총 계 | 4,689,789,432 | 21,164,496 | 104,221,088 | 4,815,175,016 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | |
| 대출채권: | ||||
| 콜론 | 14,432,485 | - | - | 14,432,485 |
| 환매조건부채권매수 | 413,900,000 | - | - | 413,900,000 |
| 신용공여금 | 290,267,380 | 267,308 | - | 290,534,688 |
| 대여금 | 3,627,185 | - | 122,700 | 3,749,885 |
| 대출금 | 2,372,902,213 | 5,279,846 | 151,889,008 | 2,530,071,067 |
| 할인어음 | 176,100,000 | - | - | 176,100,000 |
| 매입대출채권 | 35,124,541 | - | 11,678,936 | 46,803,477 |
| 사모사채 | 40,084,639 | - | 27,033,894 | 67,118,533 |
| 대지급금 | 86,987 | - | 6,956,078 | 7,043,065 |
| 대손충당금 | (14,572,067) | (98,518) | (113,917,280) | (128,587,865) |
| 소 계 | 3,331,953,363 | 5,448,636 | 83,763,336 | 3,421,165,335 |
| CMA운용자산: | ||||
| 할인어음 | 58,100,000 | - | - | 58,100,000 |
| 대손충당금 | (196,937) | - | - | (196,937) |
| 소 계 | 57,903,063 | - | - | 57,903,063 |
| 리스자산: | ||||
| 금융리스채권 | 597,045,110 | 12,767,852 | 3,154,723 | 612,967,685 |
| 대손충당금 | (6,162,441) | (135,920) | (806,759) | (7,105,120) |
| 소 계 | 590,882,669 | 12,631,932 | 2,347,964 | 605,862,565 |
| 기타금융자산(*): | ||||
| 기타금융자산 | 170,193,047 | - | 4,968,858 | 175,161,905 |
| 대손충당금 | - | - | (4,677,667) | (4,677,667) |
| 소 계 | 170,193,047 | - | 291,191 | 170,484,238 |
| 총 계 | 4,150,932,142 | 18,080,568 | 86,402,491 | 4,255,415,201 |
(*) 기타자산 중 대출채권 및 수취채권 정의에 부합하지 않는 항목은 제외하였습니다
47-1-5. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 연체기간별 대출채권 등의 잔액에 대한 조회내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연체기간 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 30일이내 | 17,379,161 | 16,560,067 |
| 30일초과 60일이내 | 3,844,862 | 1,688,175 |
| 60일초과 90일이내 | 214,941 | 66,764 |
47-1-6. 보고기간종료일 현재 대출채권 종류별 개별손상 대출채권 등의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대출잔액 | 대손충당금 | 대출잔액 | 대손충당금 | |
| 대출채권: | ||||
| 대여금 | 122,600 | 122,600 | 122,700 | 122,700 |
| 대출금 | 172,797,449 | 97,655,918 | 151,889,008 | 95,030,067 |
| 매입대출채권 | 11,672,273 | 6,494,522 | 11,678,936 | 6,407,475 |
| 사모사채 | 27,033,894 | 5,334,428 | 27,033,894 | 5,400,960 |
| 대지급금 | 7,123,696 | 7,123,696 | 6,956,078 | 6,956,078 |
| 소 계 | 218,749,912 | 116,731,164 | 197,680,616 | 113,917,280 |
| 리스자산 | 2,946,322 | 1,032,173 | 3,154,723 | 806,759 |
| 기타금융자산: | ||||
| 위탁매매미수금 | 1,150,295 | 1,150,295 | 1,156,295 | 1,153,295 |
| 기타미수금 | 2,726,849 | 2,438,658 | 2,712,527 | 2,424,336 |
| 미수수익 | 980,515 | 980,515 | 1,100,036 | 1,100,036 |
| 소 계 | 4,857,659 | 4,569,468 | 4,968,858 | 4,677,667 |
| 합 계 | 226,553,893 | 122,332,805 | 205,804,197 | 119,401,706 |
47-1-7. 보고기간종료일 현재 연결기업의 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 채권분류의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 건전성분류 | 대손충당금 | |||||
| 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | |||
| 대출채권: | |||||||
| 콜론 | 8,350,810 | 8,350,810 | - | - | - | - | - |
| 환매조건부매수 | 434,300,000 | 434,300,000 | - | - | - | - | - |
| 신용공여금 | 436,568,068 | 436,568,068 | - | - | - | - | - |
| 대여금 | 3,628,469 | 3,505,869 | - | - | - | 122,600 | 122,600 |
| 대출금 | 2,605,916,783 | 2,409,861,480 | 23,668,610 | 86,759,436 | 4,532,032 | 81,095,225 | 113,130,478 |
| 할인어음 | 183,200,000 | 183,200,000 | - | - | - | - | 500,055 |
| 매입대출채권 | 46,946,881 | 35,274,608 | - | 6,578,990 | - | 5,093,283 | 6,500,767 |
| 사모사채 | 48,229,165 | 21,195,272 | - | 21,572,878 | 584,109 | 4,876,906 | 5,532,547 |
| 대지급금 | 7,210,683 | 86,987 | - | - | - | 7,123,696 | 7,123,696 |
| 소 계 | 3,774,350,859 | 3,532,343,094 | 23,668,610 | 114,911,304 | 5,116,141 | 98,311,710 | 132,910,143 |
| CMA운용자산: | |||||||
| CMA 할인어음 | 40,000,000 | 40,000,000 | - | - | - | - | 86,097 |
| 리스자산: | |||||||
| 금융리스채권 | 608,203,622 | 603,339,854 | 1,917,446 | 2,100,788 | - | 845,534 | 7,346,052 |
| 기타금융자산: | |||||||
| 미수금 | 381,103,200 | 368,445,048 | 8,781,008 | - | 454,020 | 3,423,124 | 3,789,624 |
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | 108,260,029 | - | - | - | - | - |
| 미수수익 | 39,263,651 | 38,283,136 | - | - | - | 980,515 | 980,515 |
| 기타 | 9,106,085 | 9,106,085 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 537,732,965 | 524,094,298 | 8,781,008 | - | 454,020 | 4,403,639 | 4,770,139 |
| 합 계 | 4,960,287,446 | 4,699,777,246 | 34,367,064 | 117,012,092 | 5,570,161 | 103,560,883 | 145,112,431 |
| 계정과목 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 건전성분류 | 대손충당금 | |||||
| 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | |||
| 대출채권: | |||||||
| 콜론 | 14,432,485 | 14,432,485 | - | - | - | - | - |
| 환매조건부매수 | 413,900,000 | 413,900,000 | - | - | - | - | - |
| 신용공여금 | 290,534,688 | 290,534,688 | - | - | - | - | - |
| 대여금 | 3,749,885 | 3,627,185 | - | - | - | 122,700 | 122,700 |
| 대출금 | 2,530,071,067 | 2,352,196,622 | 25,985,438 | 64,991,526 | 6,718,912 | 80,178,569 | 108,882,711 |
| 할인어음 | 176,100,000 | 176,100,000 | - | - | - | - | 542,155 |
| 매입대출채권 | 46,803,477 | 35,124,541 | - | 6,852,151 | - | 4,826,785 | 6,414,014 |
| 사모사채 | 67,118,533 | 26,402,640 | 13,682,000 | 21,572,878 | 584,109 | 4,876,906 | 5,670,207 |
| 대지급금 | 7,043,065 | 86,987 | - | - | - | 6,956,078 | 6,956,078 |
| 소 계 | 3,549,753,200 | 3,312,405,148 | 39,667,438 | 93,416,555 | 7,303,021 | 96,961,038 | 128,587,865 |
| CMA운용자산: | |||||||
| CMA 할인어음 | 58,100,000 | 58,100,000 | - | - | - | - | 196,937 |
| 리스자산: | |||||||
| 금융리스채권 | 612,967,685 | 608,054,948 | 1,758,013 | 2,523,505 | - | 631,219 | 7,105,120 |
| 기타금융자산: | |||||||
| 미수금 | 127,176,984 | 123,308,162 | - | - | 454,020 | 3,414,802 | 3,577,631 |
| 미수수익 | 40,404,189 | 39,304,153 | - | - | - | 1,100,036 | 1,100,036 |
| 기타 | 7,580,732 | 7,580,732 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 175,161,905 | 170,193,047 | - | - | 454,020 | 4,514,838 | 4,677,667 |
| 합 계 | 4,395,982,790 | 4,148,753,143 | 41,425,451 | 95,940,060 | 7,757,041 | 102,107,095 | 140,567,589 |
47-1-8. 보고기간종료일 현재 예치금 및 채무증권의 신용건전성 조회내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융자산(*) |
당기손익인식 지정금융자산(*) |
매도가능 금융자산(*) |
단기매매 금융자산(*) |
당기손익인식 지정금융자산(*) |
매도가능 금융자산(*) |
|
| 채권: | ||||||
| 국공채및특수채 | 3,400,152,899 | - | 253,964,556 | 2,122,153,933 | - | 233,422,245 |
| AAA | 1,644,669,493 | - | - | 2,385,567,036 | - | - |
| AA- to AA+ | 307,985,651 | 30,953,919 | 10,334,461 | 395,220,236 | 29,928,402 | 10,186,404 |
| A- to A+ | 14,771,109 | - | 9,307,920 | 20,855,122 | - | 9,180,655 |
| A- 미만 | 215,860,206 | - | 22,840,025 | 202,103,664 | - | 22,530,841 |
| Unrated | - | - | 31,532,585 | - | - | 30,946,413 |
| 소 계 | 5,583,439,358 | 30,953,919 | 327,979,547 | 5,125,899,991 | 29,928,402 | 306,266,558 |
| CP 및 전자단기사채: | ||||||
| A1 | 47,781,316 | - | - | 62,072,102 | - | - |
| A2 to A3 | 286,871,860 | - | - | 325,496,982 | - | - |
| B 미만 | - | - | 918,949 | - | - | 911,192 |
| 소 계 | 334,653,176 | - | 918,949 | 387,569,084 | - | 911,192 |
| 합 계 | 5,918,092,534 | 30,953,919 | 328,898,496 | 5,513,469,075 | 29,928,402 | 307,177,750 |
(*) 채무증권을 대상으로 신용건전성을 조회하였으며, 그 외의 금융자산의 경우 신용위험을 고려하지 않거나 업종의 특성상 신용건전성 등급을 산출할 수 없습니다.
47-1-9. 보고기간종료일 현재 표준산업분류에 의한 산업별 익스포져 현황은 다음와 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융 및 보험업 |
제조업 | 도매 및 소매업 |
건설업 | 기타 | 합계 | |
| 현금 및 예치금 | 641,988,415 | - | - | - | - | 641,988,415 |
| 단기매매금융자산(*) | 2,179,739,851 | 21,196,577 | - | 17,999,691 | 3,699,156,415 | 5,918,092,534 |
| 파생상품자산(*) | 179,887,033 | - | - | - | - | 179,887,033 |
| 당기손익인식지정금융자산(*) | 15,440,948 | 10,981,805 | - | - | 19,972,115 | 46,394,868 |
| 매도가능금융자산(*) | 69,361,352 | - | - | 579,143 | 258,958,001 | 328,898,496 |
| 대출채권 | 1,191,337,969 | 42,167,866 | 49,888,409 | 707,565,080 | 1,783,391,535 | 3,774,350,859 |
| CMA운용자산 | 34,000,000 | 6,000,000 | - | - | - | 40,000,000 |
| 리스자산 | 117,578,609 | 117,976,618 | 101,831,593 | 22,203,536 | 248,613,266 | 608,203,622 |
| 기타금융자산 | 353,190,945 | - | - | - | 184,542,020 | 537,732,965 |
| 합 계 | 4,782,525,122 | 198,322,866 | 151,720,002 | 748,347,450 | 6,194,633,352 | 12,075,548,792 |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융 및 보험업 |
제조업 | 도매 및 소매업 |
건설업 | 기타 | 합계 | |
| 현금 및 예치금 | 482,828,179 | - | - | - | - | 482,828,179 |
| 단기매매금융자산(*) | 2,880,408,678 | 51,379,261 | - | 14,302,963 | 2,567,378,173 | 5,513,469,075 |
| 파생상품자산(*) | 150,877,872 | - | - | - | - | 150,877,872 |
| 당기손익인식지정금융자산(*) | 1,152,523 | - | - | - | 29,928,402 | 31,080,925 |
| 매도가능금융자산(*) | 69,269,089 | - | - | 1,492,731 | 236,415,930 | 307,177,750 |
| 대출채권 | 1,211,293,150 | 35,817,393 | 41,180,813 | 647,248,539 | 1,614,213,305 | 3,549,753,200 |
| CMA운용자산 | 40,000,000 | 9,700,000 | - | - | 8,400,000 | 58,100,000 |
| 리스자산 | 117,105,988 | 112,264,546 | 104,922,848 | 21,789,831 | 256,884,472 | 612,967,685 |
| 기타금융자산 | 37,481,501 | - | - | - | 137,680,404 | 175,161,905 |
| 합 계 | 4,990,416,980 | 209,161,200 | 146,103,661 | 684,834,064 | 4,850,900,686 | 10,881,416,591 |
(*) 단기매매금융자산 중 주식과 집합투자증권, 당기손익인식지정금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁), 매도가능금융자산 중 주식, 집합투자증권, 외화유가증권,기타유가증권, 파생상품자산 중 주식관련 매수 옵션은 신용위험을 고려하지 않으므로 제외하였습니다.
47-2. 유동성위험
47-2-1. 유동성위험 관리절차
유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.
연결기업은 유동성위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다.
가. 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.
나. 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다.
다. 별도의 유동성위기 관리대책을 수립하여 예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한 다.
라. 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평가하여 관리한다.
47-2-2. 보고기간종료일 현재 비파생금융상품의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 자산 | |||||||
| 현금 및 예치금 | 633,521,182 | 336,103 | 5,100,000 | 2,000,000 | 944,230 | 86,900 | 641,988,415 |
| 단기매매금융자산 | 4,919,686,878 | 444,956,469 | 168,711,686 | 150,535,772 | 150,206,404 | 83,995,325 | 5,918,092,534 |
| 당기손익인식지정 금융자산 | 31,013,862 | 57,837 | - | - | 1,170,700 | 14,152,469 | 46,394,868 |
| 매도가능금융자산(*1) | 265,989,946 | 23,359,998 | - | - | 3,408,245 | 36,140,307 | 328,898,496 |
| 대출채권(*2) | 510,532,364 | 216,743,430 | 573,681,719 | 105,781,302 | 745,149,517 | 1,622,462,527 | 3,774,350,859 |
| CMA운용자산 | 11,000,000 | 19,000,000 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - | 40,000,000 |
| 리스자산 | 3,023,035 | 16,115,565 | 40,257,510 | 55,878,721 | 109,303,781 | 383,625,010 | 608,203,622 |
| 기타금융자산(*3) | 474,199,983 | - | 40,536,583 | - | 2,837,943 | 20,158,456 | 537,732,965 |
| 합 계 | 6,848,967,250 | 720,569,402 | 833,287,498 | 314,195,795 | 1,018,020,820 | 2,160,620,994 | 11,895,661,759 |
| 부채 | |||||||
| 예수부채(*3) | 426,597,148 | 38,703,470 | 96,050,123 | 287,955,033 | 2,349,673,250 | 126,669,257 | 3,325,648,281 |
| 단기매매금융부채 | 158,911,058 | - | - | - | - | 746,073,998 | 904,985,056 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 89,304,705 | 105,919,947 | 67,150,718 | 23,756,412 | 18,985,822 | 77,206,772 | 382,324,376 |
| 차입금 | 3,658,102,637 | 772,632,923 | 951,316,343 | 279,780,538 | 60,000,000 | 88,500,000 | 5,810,332,441 |
| 사채 | - | - | - | - | - | 280,100,000 | 280,100,000 |
| 기타금융부채 | 121,190,499 | 1,844,922 | 448,308,084 | 7,991,678 | 7,943,181 | 235,891,849 | 823,170,213 |
| 합 계 | 4,454,106,047 | 919,101,262 | 1,562,825,268 | 599,483,661 | 2,436,602,253 | 1,554,441,876 | 11,526,560,367 |
| 기 간 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 자산 | |||||||
| 현금 및 예치금 | 474,604,549 | 78,117 | 5,100,000 | 247,191 | 2,711,422 | 86,900 | 482,828,179 |
| 단기매매금융자산 | 4,392,961,255 | 391,463,463 | 167,054,856 | 129,306,361 | 320,191,245 | 112,491,895 | 5,513,469,075 |
| 당기손익인식지정 금융자산 | - | - | 222,235 | 53,855 | - | 30,804,835 | 31,080,925 |
| 매도가능금융자산(*1) | 245,300,816 | - | - | 23,359,998 | 3,329,102 | 35,187,834 | 307,177,750 |
| 대출채권(*2) | 457,403,559 | 124,317,066 | 465,255,309 | 282,813,861 | 490,160,734 | 1,729,802,671 | 3,549,753,200 |
| CMA운용자산 | - | 3,400,000 | 19,700,000 | 25,000,000 | 10,000,000 | - | 58,100,000 |
| 리스자산 | 3,202,813 | 16,746,090 | 41,085,162 | 57,851,506 | 106,971,362 | 387,110,752 | 612,967,685 |
| 기타금융자산(*3) | 116,678,646 | - | 41,673,275 | 335,124 | 4,898,810 | 11,576,050 | 175,161,905 |
| 합 계 | 5,690,151,638 | 536,004,736 | 740,090,837 | 518,967,896 | 938,262,675 | 2,307,060,937 | 10,730,538,719 |
| 부채 | |||||||
| 예수부채(*3) | 351,740,442 | 35,353,461 | 205,418,065 | 226,035,497 | 2,341,942,223 | 126,965,970 | 3,287,455,658 |
| 단기매매금융부채 | 81,202,637 | - | - | - | - | 881,206,976 | 962,409,613 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 20,863,094 | 110,534,442 | 44,628,880 | 67,906,823 | 14,529,808 | 62,589,331 | 321,052,378 |
| 차입금 | 2,913,083,607 | 733,007,100 | 1,033,369,716 | 304,459,971 | - | 105,000,000 | 5,088,920,394 |
| 사채 | - | - | - | - | - | 280,100,000 | 280,100,000 |
| 기타금융부채 | 691,410 | - | 221,281,111 | 5,794,735 | 2,096,767 | 217,888,313 | 447,752,336 |
| 합 계 | 3,367,581,190 | 878,895,003 | 1,504,697,772 | 604,197,026 | 2,358,568,798 | 1,673,750,590 | 10,387,690,379 |
(*1) 매도가능금융자산 중 시장성 없는 주식, 집합투자증권, 외화증권 및 기타유가증권은 제외하였습니다.
(*2) 대출채권 중 대지급금, 이연대출부대손익과 현재가치할인차금은 제외하였습니다.
(*3) 기타금융자산 및 예수부채에 대한 현재가치할인차금은 제외하였습니다.
(*4) 주석 39-3에서 설명하고 있는 약정사항은 당사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업은 과거의 경험과 관련 거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.
연결기업의 비파생금융상품 중 시장성이 있는 비파생금융상품은 만기를 1주일 이내로 분류하였으며 비시장성 비파생금융상품은 계약상 잔존만기에 따라 분류하였습니다.
47-2-3. 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 장내파생상품 | - | (51,779) | (53,249) | - | 233 | 29,200 | (75,595) |
| 장외파생상품 | |||||||
| 이자율관련 | (177,274) | (497,839) | (176,918) | 943,834 | (1,459,515) | (4,982,598) | (6,350,310) |
| 통화관련 | (58,788) | (4,863) | - | 36,000 | (3,446,750) | - | (3,474,401) |
| 주식관련 | - | - | - | (1,027,180) | (208,480) | 6,228,556 | 4,992,896 |
| 신용관련 | - | - | - | - | - | 1,255,281 | 1,255,281 |
| 기타 | - | - | - | - | (1,165) | 66,004 | 64,839 |
| 소 계 | (236,062) | (502,702) | (176,918) | (47,346) | (5,115,910) | 2,567,243 | (3,511,695) |
| 합 계 | (236,062) | (554,481) | (230,167) | (47,346) | (5,115,677) | 2,596,443 | (3,587,290) |
| 기 간 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 장내파생상품 | 949,332 | - | 97,719 | - | - | 23,465 | 1,070,516 |
| 장외파생상품 | |||||||
| 이자율관련 | 243,411 | (353,044) | 924,653 | (1,960,994) | 25,596 | (4,643,159) | (5,763,537) |
| 통화관련 | - | (66,224) | (2,563,986) | (421,956) | (909,150) | - | (3,961,316) |
| 주식관련 | - | - | - | - | 478,673 | 2,835,181 | 3,313,854 |
| 신용관련 | - | - | - | - | - | 877,977 | 877,977 |
| 기타 | - | - | - | - | - | (2,102,829) | (2,102,829) |
| 소 계 | 243,411 | (419,268) | (1,639,333) | (2,382,950) | (404,881) | (3,032,830) | (7,635,851) |
| 합 계 | 1,192,743 | (419,268) | (1,541,614) | (2,382,950) | (404,881) | (3,009,365) | (6,565,335) |
47-3. 시장위험
시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다.
시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것입니다. 시장위험관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품과 기타 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등이며, 증권의 경우 고유자산 운용목적의 단기 유가증권 계정이 대상에 해당합니다. 보고기간말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 이자율위험, 환위험, 주식위험입니다.
연결기업은 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다.
47-3-1. 트레이딩 포지션
트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하는 금리ㆍ주식ㆍ상품포지션과 모든 외환포지션을 의미합니다. 구체적으로는 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 포지션의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다.
연결기업의 트레이딩포지션의 시장위험 관리원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 연결기업은 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다.
47-3-2. 위험기준가치평가(VaR)
트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 연결기업은 신뢰수준 99%, 보유기간 10일 기준의 VaR 측정치를 사용하고 있으며, 이와 더불어 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다.
47-3-3. 연결기업의 보고기간종료일 현재 각 위험유형별 Market VaR는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
- 당사
| 기 간 | 당분기말 | 평균 | 최고 | 최저 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율위험 | 4,130,200 | 3,153,736 | 4,884,876 | 1,240,602 | 1,411,005 |
| 주식위험 | 4,758,093 | 4,007,792 | 5,011,372 | 2,665,285 | 1,254,144 |
| 외환위험 | 854,716 | 425,065 | 1,147,200 | 59,214 | 152,873 |
| 총위험 | 9,743,009 | 7,586,593 | 2,818,022 |
- 아이엠투자증권(주)
| 기 간 | 당분기말 | 평균 | 최고 | 최저 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율위험 | 1,815,648 | 2,035,056 | 2,766,332 | 1,523,186 | 3,124,191 |
| 주식위험 | 15,065,422 | 13,293,315 | 15,065,422 | 10,135,890 | 9,969,154 |
| 총위험 | 16,881,070 | 15,328,371 | 13,093,345 |
47-4. 운영위험
운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이발생하는 위험으로 연결기업의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은포함하나 전략적 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 연결기업의 내부 운영상의 문제로 발생하는 손실 위험과 자연재해, 테러 등과 같이 통제 불가능한 외부사건으로 인한 손실 위험과 같은 비재무적 위험을 포함합니다. 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 감소시켜야 하는 위험입니다. 연결기업은 금융투자업감독규정에 부합하는 방법론에 의해 운영위험액을 산출하고 있습니다.
47-5. 자본관리
연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.
영업용순자본비율 산출시 포함되는 항목은 다음과 같이 산출하고 있습니다.
가. B/S상 순재산액 : 금융투자업규정 제3-10조에 따라 별도재무제표의 순재산가액 으로 산출하고 있습니다.
나. 차감항목 : 금융투자업규정 제3-14조에 따라 유형자산, 선급금, 선급법인세, 이 연법인세자산, 선급비용, 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금, 잔존만기 3개월 초 과 대출채권, 특수관계인 채권, 자회사의 결손액, 채무보증금액, 임차보증금 및 전세권 금액 등의 금액으로 산출하고 있습니다.
다. 가산항목 : 금융투자업규정 제3-12조에 따라 정상, 요주의로 분류된 자산의 대 손충당금, 후순위차입금 등의 금액으로 산출하고 있습니다.
라. 시장위험액 : 금융투자업규정 제3-15조에 따라 주식위험액, 금리위험액, 외환위 험액, 집합투자증권위험액, 일반상품위험액, 옵션위험액을 합산하여 산출하고 있습니다.
마. 신용위험액 : 금융투자업규정 제3-22조에 따라 예금, 예치금 및 콜론, 증권의 대 여 및 차입, 환매조건부매도 및 환매조건부매수, 대고객 신용공여, 채무보증, 대 여금, 미수금, 미수수익, 그 밖의 금전채권, 잔여계약기간이 3개월 이내인 임차보 증금 및 전세권, 선물, 선도, 스왑 등 파생상품 등을 대상으로 신용위험액을 산출 하고 있습니다.
바. 운영위험액 : 금융투자업규정 제3-23조에 따라 법정최소자기자본*10%, 위험률 을 반영한 영업별 영업이익 등을 합산하여 산출하고 있습니다.
47-5-1. 보고기간종료일 현재 당사 및 아이엠투자증권(주)의 영업용순자본비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
- 당사
| 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 영업용순자본 | 596,351 | 640,948 |
| 총위험액 | 177,562 | 163,942 |
| 영업용순자본비율 | 335.86% | 390.96% |
- 아이엠투자증권(주)
| 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 영업용순자본 | 361,872 | 355,330 |
| 총위험액 | 42,742 | 43,158 |
| 영업용순자본비율 | 846.64% | 823.32% |
4. 재무제표
| 분 기 재 무 상 태 표 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 03월 31일 현재 | |
| 제 43 기 : 2014년 12월 31일 현재 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 44 기 1분기 | 제 43 기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 5, 35, 41, 42, 46 | 457,571,470,179 | 320,207,640,651 |
| 2. 당기손익인식금융자산 | 6, 21, 35, 41, 42, 43, 46 | 5,992,729,101,790 | 5,348,484,539,810 |
| 3. 매도가능금융자산 | 7, 41, 42, 46 | 471,954,337,419 | 461,105,370,287 |
| 4. 종속기업 및 관계기업투자 | 8 | 489,147,686,326 | 608,577,651,870 |
| 5. 대출채권 | 9, 41, 42, 43, 46 | 2,892,072,806,065 | 2,750,013,898,683 |
| 6. CMA운용자산 | 9, 41, 42, 46 | 39,913,903,496 | 57,903,063,251 |
| 7. 리스자산 | 10, 41, 42, 46 | 602,532,932,489 | 608,511,877,744 |
| 8. 유형자산 | 11 | 69,970,752,321 | 69,886,946,756 |
| 9. 투자부동산 | 12 | 23,996,410,928 | 24,080,478,903 |
| 10. 무형자산 | 13 | 37,481,629,656 | 38,366,650,799 |
| 11. 기타자산 | 14, 35, 41, 42, 43, 46 | 308,433,120,668 | 179,314,322,623 |
| 자 산 총 계 | 11,385,804,151,337 | 10,466,452,441,377 | |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 15, 35, 41, 42, 46 | 3,295,948,756,204 | 3,262,571,471,832 |
| 2. 당기손익인식금융부채 | 16, 21, 41, 42, 43, 46 | 1,425,875,161,819 | 1,416,906,030,901 |
| 3. 차입부채 | 17, 41, 42, 43, 46 | 5,300,474,299,760 | 4,600,682,534,629 |
| 4. 충당부채 | 18, 37 | 7,097,496,453 | 7,263,720,232 |
| 5. 확정급여부채 | 19 | 2,329,269,162 | 1,028,195,683 |
| 6. 법인세부채 | 33 | 39,213,144,673 | 35,939,015,417 |
| 7. 기타부채 | 20, 35, 41, 42, 43, 46 | 481,352,764,589 | 312,842,792,969 |
| 부 채 총 계 | 10,552,290,892,660 | 9,637,233,761,663 | |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 22 | 311,782,377,000 | 311,782,377,000 |
| 2. 기타자본구성요소 | 23, 24 | 111,737,464,897 | 111,682,039,897 |
| 3. 기타포괄손익누계액 | 25 | 71,992,963,437 | 73,950,839,985 |
| 4. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기 : 17,742,596,490원 전 기 : 15,856,391,688원 (대손준비금적립예정금액) 당분기 : 1,492,220,173원 전 기 : 1,886,204,802원 |
26 | 338,000,453,343 | 331,803,422,832 |
| 자 본 총 계 | 833,513,258,677 | 829,218,679,714 | |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 11,385,804,151,337 | 10,466,452,441,377 |
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 | |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영 업 수 익 | 629,360,593,462 | 306,037,074,772 | |||
| 1. 수수료수익 | 27 | 64,438,169,592 | 33,440,655,268 | ||
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 28 | 98,407,252,880 | 53,611,128,960 | ||
| 3. 파생상품평가및거래이익 | 21, 28 | 297,255,882,072 | 63,679,806,414 | ||
| 4. 이자수익 | 29 | 94,669,069,657 | 96,357,622,494 | ||
| 5. 대출채권평가및처분이익 | 9 | 2,604,977,301 | 494,714,839 | ||
| 6. 외환거래이익 | 43,988,267,834 | 43,702,716,618 | |||
| 7. 리스관련수익 | 10 | 10,913,293,134 | 11,952,261,188 | ||
| 8. 기타의영업수익 | 31 | 17,083,680,992 | 2,798,168,991 | ||
| 영 업 비 용 | (585,162,689,220) | (270,483,304,810) | |||
| 1. 수수료비용 | 27 | (3,364,499,298) | (2,762,646,619) | ||
| 2. 금융상품평가및처분손실 | 28 | (69,575,964,552) | (56,101,129,866) | ||
| 3. 파생상품평가및거래손실 | 21, 28 | (312,638,085,615) | (55,537,723,813) | ||
| 4. 이자비용 | 29 | (49,331,022,889) | (44,372,762,849) | ||
| 5. 대출채권평가및처분손실 | 9 | (4,497,546,439) | (5,245,936,869) | ||
| 6. 외환거래손실 | (43,258,678,280) | (42,831,798,623) | |||
| 7. 판매관리비 | 30 | (101,277,223,409) | (61,942,824,500) | ||
| 8. 리스관련비용 | 10 | (756,568,988) | (1,420,303,086) | ||
| 9. 기타의영업비용 | 31 | (463,099,750) | (268,178,585) | ||
| 영 업 이 익 | 44,197,904,242 | 35,553,769,962 | |||
| 영 업 외 수 익 | 32 | 23,095,168,983 | 458,630,028 | ||
| 영 업 외 비 용 | 32 | (10,341,580) | (974,442,680) | ||
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 67,282,731,645 | 35,037,957,310 | |||
| 법 인 세 비 용 | 33 | (16,776,256,469) | (8,196,117,007) | ||
| 분 기 순 이 익 (대손준비금 적립예정금액) 당분기 : (-)1,492,220,173원 전분기 : (-) 419,972,817원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 49,014,255,003원 전분기 : 26,421,867,486원 |
26 | 50,506,475,176 | 26,841,840,303 | ||
| 기 타 포 괄 손 익 | (1,957,876,548) | (758,065,385) | |||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||||
| 1. 확정급여부채 재측정 요소 | 19 | (407,380,397) | (69,459,952) | ||
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | |||||
| 1. 매도가능금융자산평가손익 | 7 | (1,550,496,151) | (688,605,433) | ||
| 총 포 괄 손 익 | 48,548,598,628 | 26,083,774,918 | |||
| 주 당 이 익 | 34 | ||||
| 1. 기본및희석주당이익 | 165 | 88 | |||
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 자 본 변 동 표 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 | |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2014.1.1(전분기초) | 309,477,377,000 | 111,321,516,039 | 69,061,568,640 | 227,093,090,979 | 716,953,552,658 |
| 연차배당 | - | - | - | (21,229,416,390) | (21,229,416,390) |
| 총포괄손익 | |||||
| 분기순이익 | - | - | - | 26,841,840,303 | 26,841,840,303 |
| 기타포괄손익: | |||||
| 확정급여부채 재측정 요소 | - | - | (69,459,952) | - | (69,459,952) |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | (688,605,433) | - | (688,605,433) |
| 신주발행 | 90,000,000 | 18,047,100 | - | - | 108,047,100 |
| 사업양수도에 따른 기타자본구성요소 변동 |
- | (413,396,055) | - | - | (413,396,055) |
| 2014.3.31(전분기말) | 309,567,377,000 | 110,926,167,084 | 68,303,503,255 | 232,705,514,892 | 721,502,562,231 |
| 과 목 | 자본금 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015.1.1(당분기초) | 311,782,377,000 | 111,682,039,897 | 73,950,839,985 | 331,803,422,832 | 829,218,679,714 |
| 연차배당 | - | - | - | (44,309,444,665) | (44,309,444,665) |
| 총포괄손익 : | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 50,506,475,176 | 50,506,475,176 |
| 기타포괄손익 : | |||||
| 확정급여부채 재측정 요소 | - | - | (407,380,397) | - | (407,380,397) |
| 매도가능금융자산평가이익 | - | - | (1,550,496,151) | - | (1,550,496,151) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | 55,425,000 | - | - | 55,425,000 |
| 2015.03.31(당분기말) | 311,782,377,000 | 111,737,464,897 | 71,992,963,437 | 338,000,453,343 | 833,513,258,677 |
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 현 금 흐 름 표 |
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 | |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 | |
| 메리츠종합금융증권 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (756,933,931,546) | (198,706,789,545) | ||
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 67,282,731,645 | 35,037,957,310 | ||
| 2. 비현금항목의 조정 | ||||
| 단기매매금융상품평가손실(이익) | (15,660,493,616) | (636,963,780) | ||
| 파생상품평가손실(이익) | (517,402,803) | 818,578,618 | ||
| 당기손익인식지정금융상품평가손실(이익) | 500,903,235 | (1,231,542,799) | ||
| 대손충당금 전입 | 4,586,097,334 | 5,446,790,518 | ||
| 기타대손충당금 전입 | 92,472,662 | 11,668,259 | ||
| 외화환산손실(이익) | (2,492,211) | (7,105,826) | ||
| 감가상각비 | 1,311,357,930 | 1,317,822,845 | ||
| 무형자산상각비 | 1,680,253,143 | 1,958,105,419 | ||
| 운용리스자산감가상각비 | 201,606,804 | 773,345,610 | ||
| 매도가능금융자산손상차손 | 950,516,989 | 429,781,750 | ||
| 매도가능금융자산처분손실(이익) | (3,955,545,233) | (4,070,094,770) | ||
| 리스관련 이익 | (8,382,565) | (74,702,377) | ||
| 충당부채 전입 | 21,825,753 | 75,313,833 | ||
| 신용위험조정액 전입(환입) | (81,555,590) | 99,942,455 | ||
| 거래일손익조정액 전입(환입) | 61,031,436 | (59,138,607) | ||
| 퇴직급여 | 780,952,932 | 814,764,450 | ||
| 성과급평가손실 | 9,827,395,864 | 3,359,100,533 | ||
| 주식보상비용 | 55,425,000 | - | ||
| 유형자산처분손실(이익) | - | 68,026,445 | ||
| 무형자산처분손실(이익) | - | 781,214,870 | ||
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | (22,630,980,406) | (34,747,149) | ||
| 무형자산손상차손 | - | 117,691,275 | ||
| 이자수익 | (104,854,360,605) | (106,931,328,942) | ||
| 이자비용 | 49,331,022,889 | 44,372,762,849 | ||
| 배당금수익 | (14,549,672,430) | (1,451,593,332) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||||
| 예치금 | (108,567,503,241) | (3,142,615,138) | ||
| 당기손익인식금융자산 | (581,952,401,141) | (408,457,994,302) | ||
| 대출채권 | (142,346,253,416) | (132,543,812,552) | ||
| CMA운용자산 | 18,100,000,000 | 5,800,000,000 | ||
| 리스자산 | 5,544,790,301 | 3,302,254,958 | ||
| 기타자산 | (129,057,603,854) | (1,088,750,860,651) | ||
| 예수부채 | 33,542,480,540 | 222,690,373,964 | ||
| 당기손익인식금융부채 | (37,742,447,169) | 308,719,914,850 | ||
| 충당부채 | - | (12,672,339) | ||
| 확정급여부채 | (16,047,388) | (82,668,485) | ||
| 기타부채 | 155,990,794,514 | 862,242,720,275 | ||
| 4. 이자수취 | 102,182,524,756 | 102,616,875,340 | ||
| 5. 이자지급 | (47,032,833,645) | (42,550,414,870) | ||
| 6. 배당금수취 | 12,883,982,434 | 268,053,160 | ||
| 7. 법인세납부 | (12,886,122,394) | (9,791,593,212) | ||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 130,258,905,415 | (57,200,440,859) | ||
| 1. 매도가능금융자산의 처분 | 55,894,479,040 | 97,004,431,954 | ||
| 2. 종속기업및관계기업투자의 처분 | 328,960,945,950 | 980,571,430 | ||
| 3. 유형자산의 처분 | - | 49,317,831 | ||
| 4. 무형자산의 감소 | - | 544,609,251 | ||
| 5. 임차보증금의 감소 | - | 127,710,000 | ||
| 6. 매도가능금융자산의 취득 | (65,712,972,549) | (145,170,734,638) | ||
| 7.종속기업및관계기업투자의 취득 | (186,900,000,000) | - | ||
| 8. 유형자산의 취득 | (1,311,095,520) | (282,415,490) | ||
| 9. 투자부동산의 취득 | - | (8,416,051,946) | ||
| 10. 무형자산의 증가 | (385,672,000) | (222,685,000) | ||
| 11. 임차보증금의 증가 | (286,779,506) | (1,401,798,196) | ||
| 12. 연결기업간 사업양수도 | - | (413,396,055) | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 655,468,853,417 | 462,987,063,504 | ||
| 1. 차입금의 순증가 | 699,778,298,082 | 484,108,432,794 | ||
| 2. 신주발행 | - | 108,047,100 | ||
| 3. 배당금의 지급 | (44,309,444,665) | (21,229,416,390) | ||
| IV. 현금및현금성자산의 순증가 | 28,793,827,286 | 207,079,833,100 | ||
| V. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,690,530 | 1,114,771 | ||
| VI. 기초의 현금및현금성자산(주석 5) | 310,304,356,036 | 203,277,359,510 | ||
| VII. 기말의 현금및현금성자산(주석 5, 39) | 339,100,873,852 | 410,358,307,381 | ||
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
5. 재무제표 주석
| 제 44 기 1분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 |
| 제 43 기 1분기 : 2014년 01월 01일부터 2014년 03월 31일까지 |
| 메리츠종합금융증권주식회사 |
1. 일반사항
메리츠종합금융증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.
당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 2020년 3월까지 종합금융업의 업무인 1년 이내에 만기가 도래하는 어음의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ인수 및 보증, 설비 또는 운전자금의 투ㆍ융자, 지급보증 등 이와 관련된 겸영 업무ㆍ부수업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 본점 이외에 지점 6개(사이버지점 8 미포함, 영업부 1 포함)를 설치 운영하고 있습니다.
당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식종류 | 주식수 | 소유비율(%) |
|---|---|---|---|
| 메리츠금융지주(주) | 보통주 | 124,780,521 | 40.02% |
| 조정호 | 보통주 | 5,013,910 | 1.61% |
| 자기주식 | 보통주 | 6,200,000 | 1.99% |
| 기타 | 보통주 | 175,787,946 | 56.38% |
| 합 계 | 311,782,377 | 100.00% | |
2. 중요한 회계정책 등
2-1. 재무제표의 작성기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2014년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2-2. 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2015년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2014년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
ㆍ기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도: 종업원기여금
개정된 기준서는 기업이 확정급여제도를 회계처리할 때 종업원이나 제3자의 기여금을 고려하도록 하고 있습니다. 기여금이 용역과 연계되는 경우 기여금은 근무원가를 감소시켜야 합니다. 개정 기준서는 기여금이 근무기간과 독립적이라면 기업은 동 기여금을 용역기간에 배분하는 대신 용역이 제공되는 기간의 근무원가에서 차감할 수 있음을 명확히 하였습니다. 개정 기준서는 2014년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 시행됩니다. 당사는 종업원이나 제3자로부터 기여금이 있는 확정급여제도를 운영하고 있지 않으므로 동 기준서가 당사에 미치는 영향은 없습니다.
한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 당사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.
한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 당사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 3에 공시하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 판단
당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.
아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.
3-1. 대손충당금
대출채권의 대손충당금은 당사가 대출채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다. 채무자의중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(90일 이상 연체)등을 대출채권의 손상을 나타내는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 손익계산서에 인식하고 있습니다. 당사는 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 대손충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주의 영업 현황 및 담보를 고려한 미래예상현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 근거로 대손충당금을 산출하고, 집합평가는 과거 손상 경험에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시손실률을 추정하여 대손충당금을 산출합니다.
3-2. 비금융자산의 손상
당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.
3-3. 법인세
당사는 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.
3-4. 매도가능지분상품의 손상
당사는 기업회계기준서 제1039호에 의하여 매도가능지분상품의 손상여부를 결정하며, 동 결정은 유의적인 판단을 요구하고 있습니다. 당사는 매도가능지분상품의 손상여부 판단시 자산의 공정가액이 원가를 하회하는 기간 및 정도와 영업성과, 기술의 변화 및 영업/투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업전망과 건전성 등을 평가하고 있습니다.
만약 장부금액 이하로 하락된 공정가치의 감소 금액이 유의적이거나 그 하락이 장기간 지속될 것으로 예상되는 경우, 당사는 자본으로 인식한 매도가능 지분상품의 누적공정가치 변동액을 당기손익으로 대체합니다.
4. 영업부문
4-1. 일반정보
당사의 영업부문은 제공 용역 단위로 다음과 같이 3개 부문으로 구성되어 있습니다.
가. 증권업 : 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등
나. 종합금융업 : 어음 및 채무증서의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ설비 또는 운전자금 의 투ㆍ융자, 지급보증 및 어음관리계좌업무 등
다. 본사관리 : 상기 부문 이외의 본사관리부문 등
4-2. 영업부문별 재무정보
4-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 본사관리 | 합 계 | |
| 총수익 | 124,861,135 | 70,004,309 | 457,590,318 | 652,455,762 |
| 총비용 | (85,165,293) | (37,164,333) | (462,843,405) | (585,173,031) |
| 법인세차감전순손익 | 39,695,842 | 32,839,976 | (5,253,087) | 67,282,731 |
| 법인세비용(*1) | (9,897,750) | (8,188,310) | 1,309,803 | (16,776,257) |
| 분기순이익(손실) | 29,798,092 | 24,651,666 | (3,943,284) | 50,506,474 |
| 총자산(*2) | 8,078,202,862 | 3,307,601,289 | - | 11,385,804,151 |
| 총부채(*2) | 7,395,026,140 | 3,157,264,752 | - | 10,552,290,892 |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 증권업 | 종합금융업 | 본사관리 | 합 계 | |
| 총수익 | 93,993,099 | 59,441,565 | 153,061,040 | 306,495,704 |
| 총비용 | (77,045,087) | (36,372,753) | (158,039,907) | (271,457,747) |
| 법인세차감전순손익 | 16,948,012 | 23,068,812 | (4,978,867) | 35,037,957 |
| 법인세비용(*1) | (3,964,497) | (5,396,281) | 1,164,662 | (8,196,116) |
| 분기순이익(손실) | 12,983,515 | 17,672,531 | (3,814,205) | 26,841,841 |
| 총자산(*2) | 7,053,363,038 | 3,413,089,404 | - | 10,466,452,442 |
| 총부채(*2) | 6,444,196,031 | 3,193,037,730 | - | 9,637,233,761 |
(*1) 당사의 당분기 및 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다.
(*2) 총자산과 총부채의 금액은 당분기말과 전기말 현재의 금액입니다.
각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
4-2-2. 당분기 및 전분기 당사의 영업수익은 전액 대한민국에서 발생한 것이며, 보고기간종료일 현재 비유동자산도 전액 대한민국에 귀속된 것입니다.
5. 현금및예치금
5-1. 보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산: | ||
| 현금 | 185 | - |
| 당좌예금 | 559,237 | 9,453,438 |
| 보통예금 | 4,354,519 | 6,878,357 |
| 외화예금 | 1,777,590 | 1,640,259 |
| MMDA | 37,400,000 | 42,300,000 |
| 기타 | 295,009,342 | 250,032,302 |
| 소 계 | 339,100,873 | 310,304,356 |
| 예치금: | ||
| 투자자예탁금별도예치금 | 30,300,000 | 1,100,000 |
| 대차거래이행보증금 | 58,610,000 | 5,000,000 |
| 장내파생상품매매증거금 | 12,400,000 | - |
| 장기성예금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 특정예금 등 | 63,900 | 63,900 |
| 기타 | 15,096,696 | 1,739,385 |
| 소 계 | 118,470,596 | 9,903,285 |
| 합 계 | 457,571,469 | 320,207,641 |
5-2. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 특정예금 | 국민은행 등 | 63,900 | 63,900 | 당좌개설보증금 |
| 장기성예금 | 우리은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 차액결제관련 담보 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 한국증권금융 | 30,300,000 | 1,100,000 | (*) |
| 대차거래이행보증금 | 한국예탁결제원 등 | 58,610,000 | 5,000,000 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 한국거래소 | 12,400,000 | - | |
| 합 계 | 103,373,900 | 8,163,900 | ||
(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의규정에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.
6. 당기손익인식금융자산
6-1. 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 단기매매금융자산: | ||
| 주식 | 51,697,854 | 68,705,375 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 2,044,087,710 | 902,785,173 |
| 특수채 | 2,232,080,551 | 2,818,749,334 |
| 회사채 | 822,330,580 | 789,925,567 |
| 집합투자증권 | 118,403,672 | 85,191,405 |
| 기업어음증권 | 333,252,189 | 337,824,736 |
| 전자단기사채 | 1,400,988 | 25,910,812 |
| 외화증권 | 553,133 | 1,579,296 |
| 소 계 | 5,603,806,677 | 5,030,671,698 |
| 매매목적파생상품자산: | ||
| 이자율 | 178,788,291 | 149,858,671 |
| 통화 | 1,011,815 | 1,399,794 |
| 주식 | 6,404,408 | 3,362,570 |
| 신용 | 1,255,281 | 877,977 |
| 기타 | 140,045 | 111,893 |
| 신용위험 조정액 | (551,965) | (461,567) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | 1,664,880 | 662,402 |
| 소 계 | 188,712,755 | 155,811,740 |
| 당기손익인식지정금융자산(*1): | ||
| 주가연계증권 | 4,565,426 | 276,089 |
| 기타파생결합증권 | 10,875,522 | 876,434 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) | 161,892,673 | 134,745,272 |
| 기타 | 23,206,499 | 26,102,095 |
| 신용위험 조정액 | (21,491) | (1,662) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | (308,960) | 2,873 |
| 소 계 | 200,209,669 | 162,001,101 |
| 합 계 | 5,992,729,101 | 5,348,484,539 |
(*1) 당사는 파생결합증권, 투자자예탁금별도예치금(신탁) 및 일부 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다.
(*2) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.
6-2. 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 취득가액 | 공정가액 | 액면가액 | 취득가액 | 공정가액 | |
| 채권: | ||||||
| 국공채 | 1,964,039,073 | 2,039,425,218 | 2,044,087,710 | 872,602,336 | 901,475,419 | 902,785,173 |
| 특수채 | 2,195,395,392 | 2,224,169,726 | 2,232,080,551 | 2,810,340,876 | 2,811,588,132 | 2,818,749,334 |
| 회사채 | 809,505,454 | 816,870,685 | 822,330,580 | 783,260,000 | 787,996,897 | 789,925,567 |
| 소 계 | 4,968,939,919 | 5,080,465,629 | 5,098,498,841 | 4,466,203,212 | 4,501,060,448 | 4,511,460,074 |
| 기업어음증권 | 332,660,000 | 332,871,147 | 333,252,189 | 337,180,000 | 337,180,000 | 337,824,736 |
| 전자단기사채 | 1,400,000 | 1,400,000 | 1,400,988 | 25,900,000 | 25,900,000 | 25,910,812 |
| 합 계 | 5,302,999,919 | 5,414,736,776 | 5,433,152,018 | 4,829,283,212 | 4,864,140,448 | 4,875,195,622 |
6-3. 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목가액 | 발행가액 | 공정가액 | 명목가액 | 발행가액 | 공정가액 | |
| 주가연계증권 | 4,647,000 | 4,647,000 | 4,565,426 | 429,000 | 429,000 | 276,089 |
| 기타파생결합증권 | 11,525,000 | 11,525,000 | 10,875,522 | 1,525,000 | 1,525,000 | 876,434 |
| 합 계 | 16,172,000 | 16,172,000 | 15,440,948 | 1,954,000 | 1,954,000 | 1,152,523 |
7. 매도가능금융자산
7-1. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 주식 및 출자금(*1) | 108,698,889 | 114,071,747 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 73,567,641 | 73,165,839 |
| 특수채 | 180,396,917 | 160,256,406 |
| 회사채 | 46,361,323 | 45,036,693 |
| 집합투자증권 | 58,432,737 | 64,240,694 |
| 기타유가증권(*2) | 4,496,831 | 4,333,991 |
| 합 계 | 471,954,338 | 461,105,370 |
(*1) 일부의 비시장성 주식은 신뢰성있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였으며, 순자산가액이 현저하게 하락한 경우에는 취득원가와 순자산가액의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.
(*2) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에적립하고 있으며, 매도가능금융자산 중 기타유가증권으로 분류하고 있습니다.
7-2. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 손상차손누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 주식: | |||||
| 시장성 주식 | 4,771,138 | 4,771,138 | (11,242) | 6,852,645 | 2,092,749 |
| 비시장성 주식 | 18,873,443 | 18,873,443 | (3,558,880) | 101,846,244 | 86,531,681 |
| 소 계 | 23,644,581 | 23,644,581 | (3,570,122) | 108,698,889 | 88,624,430 |
| 채권: | |||||
| 국공채 | 71,509,410 | 71,509,410 | - | 73,567,641 | 2,058,231 |
| 특수채 | 180,026,512 | 180,032,539 | - | 180,396,917 | 364,378 |
| 회사채 | 47,313,223 | 47,041,308 | (1,475,790) | 46,361,323 | 795,805 |
| 소 계 | 298,849,145 | 298,583,257 | (1,475,790) | 300,325,881 | 3,218,414 |
| 집합투자증권 | 62,735,543 | 62,735,543 | (7,984,901) | 58,432,737 | 3,682,095 |
| 외화증권 | 94,960 | 94,960 | (94,960) | - | - |
| 기타 | 4,496,831 | 4,496,831 | - | 4,496,831 | - |
| 합 계 | 389,821,060 | 389,555,172 | (13,125,773) | 471,954,338 | 95,524,939 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 손상차손누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 주식: | |||||
| 시장성 주식 | 8,043,204 | 8,043,204 | (229,492) | 11,679,717 | 3,866,005 |
| 비시장성 주식 | 16,957,005 | 16,957,005 | (2,899,631) | 102,392,030 | 88,334,656 |
| 소 계 | 25,000,209 | 25,000,209 | (3,129,123) | 114,071,747 | 92,200,661 |
| 채권: | |||||
| 국공채 | 71,509,410 | 71,509,410 | - | 73,165,839 | 1,656,429 |
| 특수채 | 160,033,003 | 160,029,266 | - | 160,256,406 | 227,140 |
| 회사채 | 45,313,463 | 44,982,784 | (966,272) | 45,036,693 | 1,020,181 |
| 소 계 | 276,855,876 | 276,521,460 | (966,272) | 278,458,938 | 2,903,750 |
| 집합투자증권 | 77,265,720 | 77,265,720 | (15,483,266) | 64,240,694 | 2,458,240 |
| 외화증권 | 94,960 | 94,960 | (94,960) | - | - |
| 기타 | 4,333,991 | 4,333,991 | - | 4,333,991 | - |
| 합 계 | 383,550,756 | 383,216,340 | (19,673,621) | 461,105,370 | 97,562,651 |
7-3. 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 |
당기손익으로 재분류 |
평가손익 | 기말 | |
| 주식: | ||||
| 시장성 주식 | 3,866,005 | (1,842,680) | 69,424 | 2,092,749 |
| 비시장성 주식 | 88,334,656 | (27,294) | (1,775,681) | 86,531,681 |
| 소 계 | 92,200,661 | (1,869,974) | (1,706,257) | 88,624,430 |
| 채권: | ||||
| 국공채 | 1,656,429 | - | 401,802 | 2,058,231 |
| 특수채 | 227,140 | 16,324 | 120,914 | 364,378 |
| 회사채 | 1,020,181 | (404,070) | 179,694 | 795,805 |
| 소 계 | 2,903,750 | (387,746) | 702,410 | 3,218,414 |
| 집합투자증권 | 2,458,240 | (248,737) | 1,472,592 | 3,682,095 |
| 합 계 | 97,562,651 | (2,506,457) | 468,745 | 95,524,939 |
| 법인세효과 | (23,327,229) | 599,293 | (112,077) | (22,840,013) |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 74,235,422 | (1,907,164) | 356,668 | 72,684,926 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 |
당기손익으로 재분류 |
평가손익 | 기말 | |
| 주식: | ||||
| 시장성 주식 | (517,981) | 515,433 | 3,868,553 | 3,866,005 |
| 비시장성 주식 | 89,028,045 | (19,120) | (674,269) | 88,334,656 |
| 소 계 | 88,510,064 | 496,313 | 3,194,284 | 92,200,661 |
| 채권: | ||||
| 국공채 | (40,973) | 40,973 | 1,656,429 | 1,656,429 |
| 특수채 | 339,812 | (339,375) | 226,703 | 227,140 |
| 회사채 | (205,131) | - | 1,225,312 | 1,020,181 |
| 소 계 | 93,708 | (298,402) | 3,108,444 | 2,903,750 |
| 집합투자증권 | 2,011,827 | (859,714) | 1,306,127 | 2,458,240 |
| 외화증권 | 128,011 | (128,011) | - | - |
| 합 계 | 90,743,610 | (789,814) | 7,608,855 | 97,562,651 |
| 법인세효과 | (21,551,607) | 187,581 | (1,963,203) | (23,327,229) |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 69,192,003 | (602,233) | 5,645,652 | 74,235,422 |
7-4. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과~10년이내 | 합계 | |
| 채권: | ||||
| 국공채 | - | - | 73,567,641 | 73,567,641 |
| 특수채 | 180,396,917 | - | - | 180,396,917 |
| 회사채 | 23,359,998 | 23,001,326 | - | 46,361,324 |
| 합 계 | 203,756,915 | 23,001,326 | 73,567,641 | 300,325,882 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과~10년이내 | 합계 | |
| 채권: | ||||
| 국공채 | - | - | 73,165,839 | 73,165,839 |
| 특수채 | 160,256,406 | - | - | 160,256,406 |
| 회사채 | 23,359,998 | 21,676,695 | - | 45,036,693 |
| 합 계 | 183,616,404 | 21,676,695 | 73,165,839 | 278,458,938 |
8. 종속기업 및 관계기업 투자
8-1. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 기업명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 종속기업: | |||||
| 아이엠투자증권주식회사(*1) |
52.08% | 171,454,044 | 386,862,531 | 171,454,044 | 171,454,044 |
| 흥국하이클래스사모특별자산 8호 | 61.90% | 1,570,044 | 2,611,539 | 1,570,044 | 1,872,796 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 100.00% | 21,139,641 | 23,652,033 | 21,139,641 | 62,911,673 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 100.00% | 17,334,256 | 19,393,287 | 17,334,256 | 46,110,167 |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 70.00% | 35,015,176 | 50,175,227 | 35,015,176 | - |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 100.00% | 28,608,906 | 28,523,044 | 28,608,906 | 60,349,192 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 100.00% | 29,675,052 | 33,335,757 | 29,675,052 | 61,279,412 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 51.16% | 41,525,616 | 89,334,450 | 41,525,616 | 46,061,248 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 55.84% | 44,936,277 | 87,524,222 | 44,936,277 | 66,538,730 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 50.54% | 29,539,356 | 60,420,110 | 29,539,356 | 22,500,000 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 50.99% | 21,347,225 | 42,958,733 | 21,347,225 | 12,500,000 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 50.59% | 39,001,703 | 82,843,291 | 39,001,703 | 49,000,000 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 100.00% | 3,000,000 | 2,993,389 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 100.00% | 5,000,000 | 4,990,204 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 1.00% | 100 | (4,261,302) | 100 | 100 |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 1.00% | 100 | (6,905,723) | 100 | 100 |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 1.00% | 100 | (3,255,544) | 100 | 100 |
| 메리츠유동화전문유한회사 | 0.90% | 90 | 858,466 | 90 | 90 |
| 엠디에스프로젝트 외 24개 구조화기업 | 0.00% | - | (11,589,691) | - | - |
| 합 계 | 489,147,686 | 890,464,023 | 489,147,686 | 608,577,652 | |
(*1) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
주) 아이엠투자증권주식회사를 제외한 모든 종속회사는 구조화기업으로서 당사가 구조화기업의 관련활동을 지시할 힘이 있고 구조화기업의 성과에 따른 변동이익에 노출되어 있으며, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업에 힘을 행사할 수 있어 연결대상 종속기업으로 분류하였습니다.
8-2. 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분(*2) | 기말 | |
| 종속기업 투자 | 608,577,652 | 186,900,000 | (306,329,966) | 489,147,686 |
(*1) 당분기 중 유진분리과세하이일드사모증권 7호 등의 집합투자증권을 신규 및 추가로 취득하였습니다.
(*2) 당분기 중 흥국 하이클래스사모특별자산8호 등 집합투자증권의 원본 중 일부가 상환되었습니다.
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분(*2) | 기말 | |
| 종속기업 투자 | 9,758,827 | 618,454,044 | (19,635,219) | 608,577,652 |
(*1) 전기 중 유진분리과세하이일드사모증권 2호 외 10개의 집합투자증권을 신규로 취득하였습니다.
(*2) 전기 중 흥국 하이클래스사모특별자산8호 등 집합투자증권의 원본 중 일부가 상환되었으며, 스마트에스제구차유동화전문회사가 청산되었습니다.
8-3. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약된 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순이익 | |
| 아이엠투자증권주식회사 | 771,290,350 | 384,427,820 | 84,501,416 | 5,231,602 |
| 흥국하이클래스사모특별자산 8호 (NPL) | 2,611,862 | 323 | 83,456 | 79,994 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 23,660,598 | 8,565 | 2,424,990 | 1,929,238 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 19,419,366 | 26,079 | 1,678,127 | 1,289,473 |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 50,190,612 | 15,385 | 250,527 | 219,131 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 28,547,369 | 24,325 | 1,450,706 | 1,369,841 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 33,361,076 | 25,319 | 1,649,939 | 1,287,850 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 89,354,971 | 20,521 | 9,134,519 | 8,792,782 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 87,598,477 | 74,255 | 13,878,139 | 13,323,407 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 60,448,219 | 28,108 | 4,137,049 | 3,995,652 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 42,976,697 | 17,964 | 2,606,319 | 2,452,657 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 82,957,474 | 114,182 | 8,821,200 | 8,584,524 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 3,049,475 | 56,086 | 3,540,606 | 3,482,533 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 5,037,953 | 47,748 | 3,491,127 | 3,454,531 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 7,927,655 | 12,188,957 | 9 | (290,284) |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 13,203,042 | 20,108,765 | 77 | (422,505) |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 8,227,607 | 11,483,151 | 172,839 | (158,571) |
| 메리츠유동화전문유한회사(*) | 858,466 | - | 383,892 | (255,828) |
| 엠디에스프로젝트 외 24개 구조화 기업 | 771,031,697 | 782,621,388 | 8,932,419 | (2,411,520) |
(*) 메리츠자산유동화전문유한회사의 재무정보는 금융리스채권 매각거래를 부인하기 전 유동화전문유한회사의 재무제표 상 금액을 기재하였습니다.
| 기업명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순이익 | |
| 종속기업: | ||||
| 아이엠투자증권주식회사(*1) | 562,250,693 | 178,761,440 | 538,715,841 | 19,874,435 |
| 흥국하이클래스사모특별자산 8호 | 3,115,489 | 385 | 1,024,757 | 979,186 |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 70,217,808 | 25,313 | 4,034,047 | 2,927,129 |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 51,582,180 | 18,579 | 2,720,262 | 1,860,273 |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 67,487,171 | 49,537 | 3,115,021 | 2,155,442 |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 68,820,567 | 50,119 | 3,409,003 | 2,323,692 |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 99,802,438 | 21,860 | 1,090,957 | 510,914 |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 134,824,104 | 87,629 | 2,063,520 | 837,340 |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 48,388,663 | 26,247 | 295,858 | (26,853) |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 27,085,242 | 19,334 | 229,335 | 85,047 |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 105,642,184 | 68,494 | 659,099 | (504,825) |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 7,829,800 | 34,827 | 1,187,736 | 1,121,766 |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 8,618,929 | 12,794 | 66,295 | 6,529 |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | 7,930,112 | 11,901,130 | 46 | (1,343,409) |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 13,205,802 | 19,689,020 | 172 | (1,713,778) |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 8,071,794 | 11,168,767 | 2,042,644 | (1,255,188) |
| 메리츠유동화전문유한회사(*2) | 869,422 | - | 376,571 | (253,476) |
| 엠디에스프로젝트 외 21개 구조화기업 | 704,346,799 | 713,524,972 | 28,201,454 | (7,496,333) |
(*1) 아이엠투자증권(주)의 영업수익과 순이익은 취득일 이전의 손익을 포함한 금액입니다.
(*2) 메리츠자산유동화전문유한회사의 재무정보는 금융리스채권 매각거래를 부인하기 전 유동화전문유한회사의 재무제표 상 금액을 기재하였습니다.
9. 대출채권, CMA운용자산
9-1. 보고기간종료일 현재 당사의 대출채권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부채권매수 | 320,100,000 | - | 320,100,000 | 318,000,000 | - | 318,000,000 |
| 신용공여금 | 430,596,950 | - | 430,596,950 | 285,307,268 | - | 285,307,268 |
| 대여금 | 3,330,095 | (18) | 3,330,077 | 3,417,828 | (118) | 3,417,710 |
| 대출금 | 1,987,515,004 | (108,658,102) | 1,878,856,902 | 1,975,699,288 | (105,387,127) | 1,870,312,161 |
| 할인어음 | 183,200,000 | (500,055) | 182,699,945 | 176,100,000 | (542,155) | 175,557,845 |
| 매입대출채권 | 17,853,826 | (6,500,767) | 11,353,059 | 17,873,572 | (6,414,014) | 11,459,558 |
| 사모사채 | 78,193,164 | (5,532,547) | 72,660,617 | 97,082,532 | (5,670,207) | 91,412,325 |
| 대지급금 | 5,935,680 | (5,848,693) | 86,987 | 5,754,209 | (5,667,222) | 86,987 |
| 현재가치할인차금 | (186,121) | - | (186,121) | (200,112) | - | (200,112) |
| 이연대출부대손익 | (7,425,610) | - | (7,425,610) | (5,339,843) | - | (5,339,843) |
| 합 계 | 3,019,112,988 | (127,040,182) | 2,892,072,806 | 2,873,694,742 | (123,680,843) | 2,750,013,899 |
| CMA운용자산: | ||||||
| CMA할인어음 | 40,000,000 | (86,097) | 39,913,903 | 58,100,000 | (196,937) | 57,903,063 |
| 합 계 | 40,000,000 | (86,097) | 39,913,903 | 58,100,000 | (196,937) | 57,903,063 |
9-2. 신용공여금
당사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 당사에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 당사는 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 150%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 당사는 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 신용거래계좌 개설시 고객으로부터 받은 보증금은 신용거래계좌설정보증금으로 계상하고 있습니다.
9-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이하 | 1,779,828,771 | 1,552,810,203 |
| 1년초과 ~ 3년이하 | 1,037,827,117 | 1,034,608,686 |
| 3년초과 ~ 5년이하 | 116,470,540 | 178,794,466 |
| 5년초과 | 92,598,292 | 113,021,341 |
| 합 계 | 3,026,724,720 | 2,879,234,696 |
9-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 123,877,780 | 106,762,337 |
| 상각채권 회수 | - | 49 |
| 대체(*) | 192,569 | 96,000 |
| 시간경과 효과 | (1,260,450) | (3,368,956) |
| 대손상각비 설정전 충당금 | 122,809,899 | 103,489,430 |
| 대손충당금전입 | 4,316,380 | 20,388,350 |
| 기말대손충당금 | 127,126,279 | 123,877,780 |
(*) 당기와 전기 중 충당부채 등에서 대손충당금으로 대체되거나, 대손충당금에서 충당부채 등으로 대체된 금액입니다.
9-5. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (7,434,236) | (5,222,481) | 3,481,399 | (9,175,317) |
| 부대비용 | 2,094,393 | 13,392 | (358,078) | 1,749,707 |
| 합 계 | (5,339,843) | (5,209,089) | 3,123,321 | (7,425,610) |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (9,625,434) | (13,529,357) | 15,720,555 | (7,434,236) |
| 부대비용 | 1,861,362 | 966,447 | (733,416) | 2,094,393 |
| 합 계 | (7,764,072) | (12,562,910) | 14,987,139 | (5,339,843) |
9-6. 당분기 및 전분기 대출채권 등 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 처분이익 | 2,604,977 | 494,715 |
| 소 계 | 2,604,977 | 494,715 |
| 처분손실 | (181,167) | - |
| 대손충당금 전입 | (4,316,380) | (5,245,937) |
| 소 계 | (4,497,547) | (5,245,937) |
| 합 계 | (1,892,570) | (4,751,222) |
10. 리스
10-1. 보고기간종료일 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 대손충당금 | 감가상각누계액 | 처분손실충당금 | 장부가액 | |
| 금융리스채권 | 608,203,622 | (7,346,052) | - | - | 600,857,570 |
| 운용리스자산 | 4,548,494 | - | (2,850,390) | (22,742) | 1,675,362 |
| 합 계 | 612,752,116 | (7,346,052) | (2,850,390) | (22,742) | 602,532,932 |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 대손충당금 | 감가상각누계액 | 처분손실충당금 | 장부가액 | |
| 금융리스채권 | 612,967,685 | (7,105,121) | - | - | 605,862,564 |
| 운용리스자산 | 6,225,007 | - | (3,855,671) | (31,125) | 2,338,211 |
| 선급리스자산 | 311,103 | - | - | - | 311,103 |
| 합 계 | 619,503,795 | (7,105,121) | (3,855,671) | (31,125) | 608,511,878 |
10-2. 보고기간종료일 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총투자 | 최소리스료의 현재가치 |
총투자 | 최소리스료의 현재가치 |
|
| 1년이내 | 261,578,255 | 251,343,203 | 264,024,321 | 253,774,989 |
| 1년초과 5년이내 | 393,271,375 | 328,613,384 | 392,827,242 | 330,469,814 |
| 5년초과 | 56,636 | 39,737 | 3,925,839 | 215,200 |
| 합 계 | 654,906,266 | 579,996,324 | 660,777,402 | 584,460,003 |
10-3. 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 리스순투자 | 미실현 이자수익 |
리스총투자 | 리스순투자 | 미실현 이자수익 |
| 654,906,266 | 608,203,622 | 46,702,644 | 660,777,402 | 612,967,685 | 47,809,717 |
10-4. 보고기간종료일 현재 금융리스의 무보증잔존가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 전기말 |
|---|---|
| 13,489,078 | 14,036,688 |
10-5. 보고기간종료일 현재 운용리스의 각 기간별 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 976,710 | 1,003,207 |
| 1년초과 5년이내 | 81,393 | 325,570 |
| 합 계 | 1,058,103 | 1,328,777 |
10-6. 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 7,105,121 | 6,601,822 |
| 대손상각 | - | (452,648) |
| 시간경과 효과 | (28,786) | (241,769) |
| 대손충당금 설정전 충당금 | 7,076,335 | 5,907,405 |
| 대손충당금전입(환입) | 269,717 | 1,197,716 |
| 기말대손충당금 | 7,346,052 | 7,105,121 |
10-7. 당분기 및 전분기 중 리스자산 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융리스이자수익 | 10,185,291 | 10,573,706 |
| 운용리스료 | 270,255 | 914,557 |
| 리스자산처분이익 | 449,364 | 389,296 |
| 기타 | 8,383 | 74,702 |
| 소 계 | 10,913,293 | 11,952,261 |
| 운용리스자산감가상각비 | (201,607) | (773,346) |
| 지급수수료 | (149,321) | (336,779) |
| 리스자산처분손실 | (104,644) | (54,407) |
| 대손충당금 전입 | (269,717) | (200,854) |
| 기타 | (31,279) | (54,917) |
| 소 계 | (756,568) | (1,420,303) |
| 합 계 | 10,156,725 | 10,531,958 |
11. 유형자산
11-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 37,509,516 | - | 37,509,516 | 37,509,516 | - | 37,509,516 |
| 건 물 | 32,646,623 | (8,459,025) | 24,187,598 | 32,646,623 | (8,254,984) | 24,391,639 |
| 차량운반구 | 456,691 | (218,885) | 237,806 | 456,691 | (195,105) | 261,586 |
| 기구비품 | 59,768,627 | (52,233,315) | 7,535,312 | 58,457,531 | (51,233,846) | 7,223,685 |
| 기타유형자산 | 500,521 | - | 500,521 | 500,521 | - | 500,521 |
| 합 계 | 130,881,978 | (60,911,225) | 69,970,753 | 129,570,882 | (59,683,935) | 69,886,947 |
11-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기말 | |
| 토 지 | 37,509,516 | - | - | - | 37,509,516 |
| 건 물 | 24,391,639 | - | - | (204,041) | 24,187,598 |
| 차량운반구 | 261,586 | - | - | (23,780) | 237,806 |
| 기구비품 | 7,223,685 | 1,311,096 | - | (999,469) | 7,535,312 |
| 기타유형자산 | 500,521 | - | - | - | 500,521 |
| 합 계 | 69,886,947 | 1,311,096 | - | (1,227,290) | 69,970,753 |
| 구 분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분/폐기 | 감가상각비 | 대체(*2) | 기말 | |
| 토 지 | 36,533,275 | - | - | - | 976,241 | 37,509,516 |
| 건 물 | 25,375,287 | - | - | (851,427) | (132,221) | 24,391,639 |
| 차량운반구 | 356,706 | - | - | (95,120) | - | 261,586 |
| 기구비품 | 6,948,895 | 5,525,640 | (1,425,800) | (3,825,050) | - | 7,223,685 |
| 기타유형자산 | 502,021 | - | (1,500) | - | - | 500,521 |
| 합 계 | 69,716,184 | 5,525,640 | (1,427,300) | (4,771,597) | 844,020 | 69,886,947 |
(*1) 전기 중 기구비품의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 478,470천원이 포함되어 있습니다.
(*2) 토지와 건물의 대체는 임대비율 변동에 따라 투자부동산으로 대체된 금액입니다.
11-3. 보고기간종료일 현재 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 부보자산 | 금융기관 | 부보금액 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 44,018,835 |
| 전산장비종합보험 | 전산기구비품 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 7,609,354 |
| 자동차보험 | 차량운반구 | 메리츠화재해상보험(주) | 344,240 |
| 합 계 | 51,972,429 | ||
12. 투자부동산
12-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 15,294,057 | - | 15,294,057 | 15,294,057 | - | 15,294,057 |
| 건 물 | 13,450,876 | (4,748,522) | 8,702,354 | 13,450,876 | (4,664,454) | 8,786,422 |
| 합 계 | 28,744,933 | (4,748,522) | 23,996,411 | 28,744,933 | (4,664,454) | 24,080,479 |
12-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 감가상각 | 기말 | |
| 토 지 | 15,294,057 | - | - | 15,294,057 |
| 건 물: | ||||
| 취득가액 | 13,450,876 | - | - | 13,450,876 |
| 감가상각누계액 | (4,664,454) | - | (84,068) | (4,748,522) |
| 합 계 | 24,080,479 | - | (84,068) | 23,996,411 |
| 구 분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 감가상각 | 대체(*) | 기말 | |
| 토 지 | 9,468,445 | 6,801,854 | - | (976,241) | 15,294,057 |
| 건 물: | |||||
| 취득가액 | 11,286,028 | 1,614,199 | - | 550,649 | 13,450,876 |
| 감가상각누계액 | (3,948,380) | - | (297,647) | (418,427) | (4,664,454) |
| 합 계 | 16,806,093 | 8,416,053 | (297,647) | (844,019) | 24,080,479 |
(*) 임대비율 변동에 따라 유형자산에서 대체된 금액입니다.
12-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 24,376,412천원, 건물 11,943,950천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 독립적으로 수행한평가를 바탕으로 산출되었습니다.
12-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 192,934 | 200,599 |
| 투자부동산 감가상각비 | (84,068) | (66,279) |
13. 무형자산
13-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 |
장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 |
장부금액 | |
| 소프트웨어 | 40,467,225 | (24,950,719) | - | 15,516,506 | 39,671,993 | (23,270,466) | - | 16,401,527 |
| 회원권 | 10,768,228 | - | (1,898,956) | 8,869,272 | 10,768,228 | - | (1,898,956) | 8,869,272 |
| 기타무형자산 | 13,095,852 | - | - | 13,095,852 | 13,095,852 | - | - | 13,095,852 |
| 합 계 | 64,331,305 | (24,950,719) | (1,898,956) | 37,481,630 | 63,536,073 | (23,270,466) | (1,898,956) | 38,366,651 |
13-2. 당분기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 상각비 | 기말 | |
| 소프트웨어 | 16,401,527 | 795,232 | - | (1,680,253) | 15,516,506 |
| 회원권 | 8,869,272 | - | - | - | 8,869,272 |
| 기타무형자산 | 13,095,852 | - | - | - | 13,095,852 |
| 합 계 | 38,366,651 | 795,232 | - | (1,680,253) | 37,481,630 |
| 구 분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 상각비 | 손상차손(*) | 기말 | |
| 소프트웨어 | 23,972,637 | 951,008 | (1,325,824) | (7,196,294) | - | 16,401,527 |
| 회원권 | 8,827,396 | 287,568 | - | - | (245,692) | 8,869,272 |
| 기타무형자산 | 13,095,852 | - | - | - | - | 13,095,852 |
| 합 계 | 45,895,885 | 1,238,576 | (1,325,824) | (7,196,294) | (245,692) | 38,366,651 |
(*) 전기 중 회원권의 회수가능가액이 유의적으로 하락하여 손상차손을 인식하였습니다.
14. 기타자산
14-1. 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산: | ||
| 자기매매미수금 | 16,589,197 | 32,518,862 |
| 위탁매매미수금 | 98,788,650 | 67,927,877 |
| 기타미수금 | 15,905,920 | 9,410,601 |
| 미수수익 | 36,074,539 | 37,422,476 |
| 보증금 | 5,920,300 | 5,633,521 |
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | - |
| 미회수차액 | 2,577,324 | 1,388,974 |
| 대손충당금 | (1,947,399) | (1,854,926) |
| 현재가치할인차금 | (267,477) | (287,764) |
| 소 계 | 281,901,083 | 152,159,621 |
| 기타비금융자산: | ||
| 선급금 | 22,459,058 | 22,715,431 |
| 선급비용 | 2,601,851 | 2,968,261 |
| 기타 | 1,471,128 | 1,471,009 |
| 소 계 | 26,532,037 | 27,154,701 |
| 합 계 | 308,433,120 | 179,314,322 |
14-2. 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 1,854,926 | 1,634,684 |
| 사용 | - | (13,452) |
| 대손충당금전입(환입) | 92,473 | 233,694 |
| 기말대손충당금 | 1,947,399 | 1,854,926 |
15. 예수부채
보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자예수금 | 216,868,535 | 154,980,955 |
| 수입담보금 | 283,000 | 283,000 |
| 리스보증금 | 178,441,358 | 179,360,629 |
| CMA수탁금 | 41,208,107 | 62,074,978 |
| 발행어음 | 2,876,588,363 | 2,883,410,009 |
| 기타예수부채 | 1,201,607 | 938,914 |
| 소 계 | 3,314,590,970 | 3,281,048,485 |
| 현재가치할인차금 | (18,642,213) | (18,477,013) |
| 합 계 | 3,295,948,757 | 3,262,571,472 |
16. 당기손익인식금융부채
보고기간종료일 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 단기매매금융부채: | ||
| 주식 | 109,730,867 | 53,915,851 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 725,923,098 | 851,043,869 |
| 특수채 | 20,150,900 | 30,163,107 |
| 소 계 | 855,804,865 | 935,122,827 |
| 매매목적파생상품부채: | ||
| 이자율 | 183,818,185 | 154,346,074 |
| 통화 | 4,472,541 | 5,361,110 |
| 주식 | 595,145 | 26,170 |
| 기타 | 176,488 | 2,117,002 |
| 신용위험조정액 | (442,236) | (390,908) |
| 소 계 | 188,620,123 | 161,459,448 |
| 당기손익인식지정금융부채: | ||
| 매도주가연계증권(*) | 91,672,291 | 8,151,746 |
| 매도기타파생결합증권(*) | 290,652,085 | 312,900,632 |
| 신용위험평가조정액 | (839,736) | (699,280) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | (34,467) | (29,342) |
| 소 계 | 381,450,173 | 320,323,756 |
| 합 계 | 1,425,875,161 | 1,416,906,031 |
(*) 당사는 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.
17. 차입부채
17-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 콜머니 | 국민은행 외 | 1.87 | 36,000,000 | 35,000,000 |
| 기업어음 발행 | 신한은행 외 | 1.86~2.17 | 240,000,000 | 455,000,000 |
| 전자단기사채 발행 | 동부증권 외 | 1.80~2.17 | 607,000,000 | 310,000,000 |
| 환매조건부채권매도 | 한국증권금융 외 | 1.65~2.40 | 4,137,617,225 | 3,520,838,927 |
| 합 계 | 5,020,617,225 | 4,320,838,927 | ||
17-2. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자율 (%) | 발행일 | 만 기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증후순위사채(1108-1회) | 6.20 | 2011.08.18 | 2017.02.18 | 10,100,000 | 10,100,000 |
| 무보증후순위사채(1206-01회) | 5.44 | 2012.06.28 | 2017.12.28 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증후순위사채(1206-02회) | 5.74 | 2012.06.28 | 2019.06.28 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-01회) | 4.26 | 2013.03.29 | 2018.09.29 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증후순위사채(1303-02회) | 4.66 | 2013.03.29 | 2020.03.29 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증후순위사채(1411-01회) | 4.02 | 2014.11.25 | 2020.05.25 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (242,925) | (256,392) | |||
| 합 계 | 279,857,075 | 279,843,608 | |||
(*) 전기 중 무보증후순위사채(1108-1회)의 일부(399억원)를 조기상환하였습니다.
18. 충당부채
18-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 복구충당부채 | 633,874 | 629,354 |
| 소송관련 충당부채 | 6,463,623 | 6,634,366 |
| 합 계 | 7,097,497 | 7,263,720 |
18-2. 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전(환)입/상각 | 대체(*) | 기말 | |
| 복구충당부채 | 629,354 | 4,520 | - | 633,874 |
| 소송관련 충당부채 | 6,634,366 | 21,826 | (192,569) | 6,463,623 |
| 합 계 | 7,263,720 | 26,346 | (192,569) | 7,097,497 |
(*) 대출채권충당금 중 대지급금충당금과 대체된 금액입니다.
| 구 분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규(*1) | 전(환)입/상각 | 사용 | 대체(*2) | 기말 | |
| 사채지급보증충당부채 | 372,889 | - | (372,889) | - | - | - |
| 복구충당부채 | 532,092 | 478,470 | 18,190 | (399,398) | - | 629,354 |
| 소송관련 충당부채 | 1,459,745 | - | 5,270,621 | - | (96,000) | 6,634,366 |
| 합 계 | 2,364,726 | 478,470 | 4,915,922 | (399,398) | (96,000) | 7,263,720 |
(*1) 전기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.
(*2) 대출채권충당금 중 대지급금충당금과 대체된 금액입니다.
19. 확정급여부채
19-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,778,321 | 6,661,803 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,449,052) | (5,633,608) |
| 확정급여부채 | 2,329,269 | 1,028,195 |
19-2. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 6,661,803 | 5,167,021 |
| 당기근무원가 | 774,519 | 3,218,186 |
| 이자비용 | 36,928 | 160,414 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | ||
| 경험조정 | 362,864 | (138,770) |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | - | 231 |
| 재무적 가정변경에 의한 차이 | 173,023 | 304,962 |
| 급여지급액 | (245,449) | (1,985,908) |
| 기타 | 14,633 | (64,333) |
| 기말 | 7,778,321 | 6,661,803 |
19-3. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,633,608 | 4,094,161 |
| 이자수익 | 30,494 | 122,851 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 이자수익 | (281) | (36,163) |
| (위의 이자수익에 포함된 금액 제외) | ||
| 사용자의 기여금 | - | 3,327,690 |
| 급여 지급액 | (229,401) | (1,810,598) |
| 기타 | 14,632 | (64,333) |
| 기말 | 5,449,052 | 5,633,608 |
19-4. 당분기 및 전기 중 확정급여부채 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (284,582) | (130,434) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (535,887) | (166,423) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (281) | (36,163) |
| 법인세효과 | 128,788 | 48,438 |
| 기말 | (691,962) | (284,582) |
19-5. 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 774,519 | 805,374 |
| 순이자비용(수익) | 6,434 | 9,390 |
| 확정급여형 퇴직급여 | 780,953 | 814,764 |
19-6. 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.00% | 2.50% |
| 사외적립자산 기대수익률 | 2.00% | 2.50% |
| 미래임금상승률 | 2.00% ~ 3.00% | 2.00% ~ 3.00% |
| 사망률 | 0.004% ~ 0.076% | 0.004% ~ 0.076% |
19-7. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예치금 등 | 1,966,086 | 2,574,503 |
| 주식 | 8,422 | 9,157 |
| 채권 | 1,516,260 | 1,641,674 |
| 집합투자증권 | 1,749,042 | 954,620 |
| 해외금융상품 | 43,569 | 54,757 |
| 기타 | 165,673 | 398,897 |
| 합 계 | 5,449,052 | 5,633,608 |
20. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융부채: | ||
| 미지급금 | 117,625,016 | 89,702,547 |
| 미지급비용 | 151,586,373 | 128,730,558 |
| 미지급배당금 | 311,311 | 18,170 |
| 임대보증금 | 3,745,000 | 3,695,000 |
| 미지급미결제현물환 | 108,260,032 | - |
| 미결제차액 | 12,669,141 | 599,565 |
| 소 계 | 394,196,873 | 222,745,840 |
| 기타비금융부채: | ||
| 선수금 | 4,268,073 | 4,646,223 |
| 선수수익 | 67,461,976 | 64,540,715 |
| 제세금예수금 | 12,434,633 | 8,895,297 |
| 기타 | 2,991,211 | 12,014,717 |
| 소 계 | 87,155,893 | 90,096,952 |
| 합 계 | 481,352,766 | 312,842,792 |
21. 파생상품
당사는 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.
21-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | |
| <장내파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 매수국채선물 | 139,701,435 | 44,717 | - | 75,389,960 | - | - |
| 매도국채선물 | 775,291,841 | - | 10,359 | 481,695,640 | - | - |
| 이자율스왑 | 39,404,700,000 | - | - | 30,724,200,000 | - | - |
| 통화관련: | ||||||
| 매수통화선물 | 12,801,322 | - | - | - | - | - |
| 매도통화선물 | 115,681,301 | 18,426 | 4,752 | 55,932,492 | - | - |
| 주가지수관련: | ||||||
| 매수주가지수선물 | 23,543,382 | 2,780 | 16,608 | 8,844,568 | 69,250 | - |
| 매도주가지수선물 | 51,432,531 | - | 49,993 | 60,512,000 | - | - |
| 주식관련: | ||||||
| 매도주식선물 | 652,002 | - | - | 4,283,269 | - | - |
| 신주인수권증서 | 140,235 | 37,338 | - | 133,475 | 23,465 | - |
| 기타: | ||||||
| 매도상품선물 | 605,540 | - | 37,460 | 621,158 | 28,469 | - |
| 소 계 | 40,524,549,589 | 103,261 | 119,172 | 31,411,612,562 | 121,184 | - |
| <장외파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율스왑 | 24,194,603,600 | 176,910,161 | 182,093,285 | 29,080,059,920 | 148,126,654 | 152,693,462 |
| 매수이자율옵션 | 10,000,000 | 1,286,057 | - | 10,000,000 | 1,276,134 | - |
| 매도이자율옵션 | 10,000,000 | - | 1,286,057 | 10,000,000 | - | 1,276,134 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도 | 314,451,950 | 988,779 | 4,390,698 | 216,298,028 | 972,286 | 4,926,635 |
| 통화스왑 | 11,050,000 | - | 63,340 | 21,984,000 | 421,825 | 420,045 |
| 주식관련: | ||||||
| 매수옵션 | 27,464,781 | 4,040,824 | - | 31,302,234 | 2,111,387 | - |
| 매도옵션 | 2,238,636 | - | 248,151 | - | - | - |
| 주식스왑 | 4,755,484 | 43,580 | 346,994 | 1,288,868 | 3,390 | 26,170 |
| 신주인수권증서 | 5,194,212 | 1,390,808 | - | 1,913,657 | 248,748 | - |
| 신용관련: | ||||||
| CDS | 60,000,000 | 3,812,018 | - | 30,000,000 | 2,515,960 | - |
| 기타: | ||||||
| 총수익스왑(TRS) | - | - | - | 4,160,000 | - | 2,114,305 |
| 기타 | 20,861,000 | 137,266 | 72,427 | 2,961,000 | 14,174 | 2,697 |
| 소 계 | 24,660,619,663 | 188,609,493 | 188,500,952 | 29,409,967,707 | 155,690,558 | 161,459,448 |
| 합 계 | 65,185,169,252 | 188,712,754 | 188,620,124 | 60,821,580,269 | 155,811,742 | 161,459,448 |
21-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장내파생상품: | ||
| 이자율 | (2,130,409) | 234,172 |
| 통화 | 2,153,814 | 566,147 |
| 주식 | (407) | - |
| 주가지수 | 77,898 | (599,444) |
| 기타 | (37,460) | 42,966 |
| 소 계 | 63,436 | 243,841 |
| 장외파생상품: | ||
| 이자율 | 238,171 | (505,066) |
| 통화 | (2,132,595) | (970,498) |
| 주식 | 2,504,384 | 473,500 |
| 신용 | (147,156) | - |
| 기타 | (8,838) | (60,356) |
| 소 계 | 453,966 | (1,062,420) |
| 합 계 | 517,402 | (818,579) |
22. 자본금
당사의 수권주식수는 1,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식은 311,782,377주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 311,782,377천원이며 보통주입니다.
당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 | 311,782,377 | 311,782,377 | 309,477,377 | 309,477,377 |
| 신주발행 | - | - | 2,305,000 | 2,305,000 |
| 기말 | 311,782,377 | 311,782,377 | 311,782,377 | 311,782,377 |
23. 기타자본구성요소
23-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 115,895,907 | 115,895,907 |
| 자기주식처분이익 | 3,456,342 | 3,456,342 |
| 기타자본잉여금(*) | 2,017,453 | 2,017,453 |
| 자기주식 | (9,708,254) | (9,708,254) |
| 주식매입선택권(*) | 76,016 | 20,591 |
| 합 계 | 111,737,464 | 111,682,039 |
(*) 주식매입선택권 주석(주석 24) 참조.
23-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 111,682,039 | 111,321,515 |
| 주식매수선택권 비용 배분 | 55,425 | - |
|
사업양수도에 따른 기타자본구성요소의 변동 |
- | (315,214) |
| 주식매입선택권의 행사: | ||
| 주식매입선택권 | - | (942,461) |
| 주식발행초과금 | - | 1,632,211 |
| 신주발행비용 | - | (14,012) |
| 기말 | 111,737,464 | 111,682,039 |
24. 주식기준보상
당사는 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.
24-1. 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원)
| 권리부여일 | 부여주식수 | 행사가능 주식수 |
약정용역 제공기간 |
행사가능기간 | 행사가격 | 부여일의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2005.12.01 | 4,900,000 | 50,000 | 2005년 12월 1일 ~ 2007년 11월 30일 |
2007년 12월 1일 ~ 2017년 11월 30일 |
1,310 | 412 |
| 2015.03.20 | 2,900,000 | 2,900,000 | 2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 |
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 |
4,710 | 1,109 |
| 합 계 | 7,800,000 | 2,950,000 |
24-2. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 50,000 | 2,355,000 |
| 신규부여 | 2,900,000 | - |
| 행사 | - | (2,305,000) |
| 소멸 등 | - | - |
| 기말 | 2,950,000 | 50,000 |
24-3. 당분기 중 부여한 주식매수선택권의 공정가치와 관련된 정보는 다음과 같습니다.
당사가 당기 중 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여평가하였으며, 평가를 위해 모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 권리부여일 | 부여일의 종가 | 행사가격 | 기대변동성(*) | 무위험이자율 | 배당수익률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015-03-20 | 5,270 | 4,710 | 19.96% | 2.10% | 4.83% |
(*) 기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다.
24-4. 당사는 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 2,159,543천원 및 2,104,118천원을 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 55,425천원으로 판매비와관리비로 처리하였습니다.
24-5. 현금결제형 주식기준보상거래
당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을 사용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 장부금액 | 공정가치평가전 | 공정가치변동분 | 부채의 내재가치 |
|---|---|---|---|
| 40,468,712 | 32,488,961 | 7,979,751 | 42,104,110 |
25. 기타포괄손익누계액
보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익: | ||
| 주식 | 88,624,430 | 92,200,661 |
| 채권 | 3,218,414 | 2,903,751 |
| 집합투자증권 | 3,682,094 | 2,458,240 |
| 법인세효과 | (22,840,013) | (23,327,230) |
| 소 계 | 72,684,925 | 74,235,422 |
| 확정급여부채재측정요소: | ||
| 보험수리적손익 | (909,815) | (373,647) |
| 법인세효과 | 217,853 | 89,065 |
| 소 계 | (691,962) | (284,582) |
| 합 계 | 71,992,963 | 73,950,840 |
26. 이익잉여금
26-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 26,048,847 | 21,617,903 |
| 대손준비금 | 17,742,597 | 15,856,392 |
| 임의적립금 | 42,466,457 | 42,466,457 |
| 미처분이익잉여금 | 251,742,552 | 251,862,671 |
| 합 계 | 338,000,453 | 331,803,423 |
26-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 251,862,671 | 150,465,068 |
| 대손준비금 전입 | (1,886,205) | (1,189,786) |
| 배당금 | (44,309,445) | (21,229,416) |
| 법정적립금 전입 | (4,430,944) | (2,122,942) |
| 순이익 | 50,506,475 | 125,939,747 |
| 기말 | 251,742,552 | 251,862,671 |
26-3. 당사는 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립율을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.
26-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 17,742,597 | 15,856,392 |
| 대손준비금 적립예정금액 | 1,492,220 | 1,886,205 |
| 대손준비금 잔액 | 19,234,817 | 17,742,597 |
26-3-2. 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 50,506,475 | 26,841,840 |
| 대손준비금 적립예정금액 | (1,492,220) | (419,973) |
| 대손준비금 적립후 조정이익(*) | 49,014,255 | 26,421,867 |
| 주당이익 | 160 | 87 |
(*) 대손준비금 적립후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(예정)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
27. 순수수료손익
당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수수료수익: | ||
| 수탁수수료 | 19,323,945 | 10,218,637 |
| 인수및주선수수료 | 4,217,596 | 2,315,850 |
| 집합투자증권취급수수료 | 835,687 | 788,221 |
| 자산관리수수료 | 80,659 | 16,086 |
| 기업금융수수료 | 27,086,310 | 12,461,404 |
| 신탁보수 | 743,990 | 867,973 |
| CMA운용수수료 | 33,764 | 42,847 |
| 기타수수료수익 | 12,116,218 | 6,729,638 |
| 소 계 | 64,438,169 | 33,440,656 |
| 수수료비용: | ||
| 매매수수료 | (1,232,524) | (981,605) |
| 대차수수료 | (1,098,469) | (632,871) |
| 기타수수료비용 | (1,033,506) | (1,148,171) |
| 소 계 | (3,364,499) | (2,762,647) |
| 순수수료손익 | 61,073,670 | 30,678,009 |
28. 금융상품관련손익
28-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익(비용)과 배당금수익은 별도 주석(주석 29, 31)에 기재하였습니다.
28-2. 당기 및 전기 중 단기매매금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 단기매매금융자산: | |||||
| 주식 | 9,440,902 | (6,555,514) | 5,006,904 | (456,876) | 7,435,416 |
| 채권 | 29,177,210 | (15,255,282) | 18,660,714 | (627,502) | 31,955,140 |
| 집합투자증권 | 12,926,278 | (6,834,376) | 2,496,660 | (276,088) | 8,312,474 |
| 기업어음증권 | 4,035,705 | (476,990) | 503,172 | (122,130) | 3,939,757 |
| 전자단기사채 | 2,164,294 | (10,814) | 988 | - | 2,154,468 |
| 소 계 | 57,744,389 | (29,132,976) | 26,668,438 | (1,482,596) | 53,797,255 |
| 단기매매금융부채: | |||||
| 매도주식 | 3,007,845 | (7,783,576) | 1,250,545 | (5,877,807) | (9,402,993) |
| 매도채권 | 3,879,911 | (16,057,962) | 2,501 | (4,900,587) | (17,076,137) |
| 소 계 | 6,887,756 | (23,841,538) | 1,253,046 | (10,778,394) | (26,479,130) |
| 합 계 | 64,632,145 | (52,974,514) | 27,921,484 | (12,260,990) | 27,318,125 |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 단기매매금융자산: | |||||
| 주식 | 2,147,680 | (5,152,643) | 131,774 | (26,785) | (2,899,974) |
| 채권 | 9,565,697 | (7,756,703) | 2,508,964 | (1,345,804) | 2,972,154 |
| 집합투자증권 | 12,740,845 | (14,537,159) | 1,392,844 | (1,591,191) | (1,994,661) |
| 기업어음증권 | 1,341,602 | (508,232) | 279,764 | (182,865) | 930,269 |
| 전자단기사채 | 1,413,372 | (178,327) | 18,904 | (9) | 1,253,940 |
| 소 계 | 27,209,196 | (28,133,064) | 4,332,250 | (3,146,654) | 261,728 |
| 단기매매금융부채: | |||||
| 매도주식 | 2,194,105 | (1,635,171) | 1,668,523 | (2,136,299) | 91,158 |
| 매도채권 | 10,617,947 | (18,305,687) | 680,125 | (760,982) | (7,768,597) |
| 소 계 | 12,812,052 | (19,940,858) | 2,348,648 | (2,897,281) | (7,677,439) |
| 합 계 | 40,021,248 | (48,073,922) | 6,680,898 | (6,043,935) | (7,415,711) |
28-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익인식지정금융자산: | |||||
| 주가연계증권 | 48,055 | - | 24,972 | (13,810) | 59,217 |
| 기타파생결합증권 | 7,356 | - | 11,043 | (49,955) | (31,556) |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 805,539 | - | 805,539 |
| 기타 | - | (66,692) | 850,028 | - | 783,336 |
| 소계 | 55,411 | (66,692) | 1,691,582 | (63,765) | 1,616,536 |
| 당기손익인식지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | - | (74,652) | 13,810 | (369,516) | (430,358) |
| 매도기타파생결합증권 | 12,092 | (1,202,413) | 66,515 | (1,554,236) | (2,678,042) |
| 소계 | 12,092 | (1,277,065) | 80,325 | (1,923,752) | (3,108,400) |
| 합계 | 67,503 | (1,343,757) | 1,771,907 | (1,987,517) | (1,491,864) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익인식지정금융자산: | |||||
| 주가연계증권 | - | - | 37,960 | (21,813) | 16,147 |
| 기타파생결합증권 | 35,327 | - | 93,062 | (6,217) | 122,172 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 724,909 | - | 724,909 |
| 기타 | - | (74,759) | 335,593 | (486,494) | (225,660) |
| 소계 | 35,327 | (74,759) | 1,191,524 | (514,524) | 637,568 |
| 당기손익인식지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | - | (107) | 21,813 | (37,960) | (16,254) |
| 매도기타파생결합증권 | 8,536 | (166,400) | 1,220,977 | (399,029) | 664,084 |
| 소계 | 8,536 | (166,507) | 1,242,790 | (436,989) | 647,830 |
| 합계 | 43,863 | (241,266) | 2,434,314 | (951,513) | 1,285,398 |
28-4. 당분기 및 전분기 중 매도가능금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 손상차손 | 순손익 | 처분이익 | 처분손실 | 손상차손환입 | 손상차손 | 순손익 | |
| 주식 | 2,751,720 | - | (440,999) | 2,310,721 | 2,737,881 | - | - | (736,573) | 2,001,308 |
| 채권 | - | - | (509,518) | (509,518) | 1,386,134 | (53,920) | 306,791 | - | 1,639,005 |
| 집합투자증권 | 1,262,495 | (58,670) | - | 1,203,825 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,014,215 | (58,670) | (950,517) | 3,005,028 | 4,124,015 | (53,920) | 306,791 | (736,573) | 3,640,313 |
28-5. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 26,348,646 | (35,384,844) | 2,541,135 | (2,477,450) | (8,972,513) |
| 옵션 | 1,350,573 | (1,081,450) | 1,358 | (1,607) | 268,874 |
| 장외파생상품: | 229,444,517 | (236,577,048) | 37,569,653 | (37,115,687) | (6,678,565) |
| 합 계 | 257,143,736 | (273,043,342) | 40,112,146 | (39,594,744) | (15,382,204) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 28,906,930 | (21,993,638) | 1,004,638 | (764,673) | 7,153,257 |
| 옵션 | 9,450,430 | (8,619,123) | 4,449 | (573) | 835,183 |
| 장외파생상품: | 13,266,976 | (12,050,915) | 11,046,383 | (12,108,802) | 153,642 |
| 합 계 | 51,624,336 | (42,663,676) | 12,055,470 | (12,874,048) | 8,142,082 |
29. 순이자수익
당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익: | ||
| 현금및예치금이자 | 3,256,686 | 3,498,419 |
| 단기매매금융자산이자 | 39,082,985 | 31,517,797 |
| 매도가능금융자산이자 | 1,388,400 | 1,793,052 |
| 대출채권 등 이자 | 48,240,719 | 57,397,675 |
| CMA운용수익 | 453,928 | 688,988 |
| 기타이자수익 | 2,246,351 | 1,461,692 |
| 소 계 | 94,669,069 | 96,357,623 |
| 이자비용: | ||
| 예수부채이자 | (16,383,819) | (18,003,872) |
| 차입금이자 | (24,285,069) | (18,351,169) |
| 사채이자 | (3,383,768) | (3,202,458) |
| 기타이자비용 | (5,278,367) | (4,815,265) |
| 소 계 | (49,331,023) | (44,372,764) |
| 순이자수익 | 45,338,046 | 51,984,859 |
30. 판매관리비
당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 인건비: | ||
| 급여 | 78,812,281 | 38,458,579 |
| 퇴직급여(DB) | 780,953 | 814,764 |
| 퇴직급여(DC) | 653,383 | 627,999 |
| 명예퇴직금 | 32,842 | 11,078 |
| 주식보상비용 | 55,425 | - |
| 소 계 | 80,334,884 | 39,912,420 |
| 일반관리비: | ||
| 복리후생비 | 4,059,623 | 3,642,597 |
| 전산운용비 | 1,740,599 | 4,168,691 |
| 임차료 | 1,286,700 | 1,245,806 |
| 지급수수료 | 2,522,990 | 2,645,680 |
| 접대비 | 1,263,477 | 1,162,084 |
| 광고선전비 | 209,154 | 224,761 |
| 감가상각비 | 1,311,358 | 1,317,823 |
| 연수비 | 6,231 | 68,217 |
| 무형자산상각비 | 1,680,253 | 1,958,105 |
| 세금과공과 | 3,944,020 | 2,491,264 |
| 기타 | 2,917,934 | 3,105,375 |
| 소 계 | 20,942,339 | 22,030,403 |
| 합 계 | 101,277,223 | 61,942,823 |
31. 기타영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업수익: | ||
| 단기매매금융자산 배당금(분배금) | 890,333 | 515,136 |
| 매도가능금융자산 배당금(분배금) | 2,179,178 | 717,337 |
| 종속기업 등 배당금(분배금) | 11,480,162 | 219,120 |
| 신용위험조정액 환입 | 191,784 | 39,190 |
| 거래일손익조정액 상각 | 2,342,108 | 1,019,039 |
| 기타 | 117 | 288,346 |
| 소 계 | 17,083,682 | 2,798,168 |
| 기타영업비용: | ||
| 기타대손충당금 전입 | (92,473) | (11,668) |
| 기타충당부채 전입 | (21,826) | (75,314) |
| 신용위험조정액 전입 | (110,228) | (139,133) |
| 거래일손익조정액 상각 | (238,573) | (12,064) |
| 기타 | - | (30,000) |
| 소 계 | (463,100) | (268,179) |
| 합 계 | 16,620,582 | 2,529,989 |
32. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업외수익: | ||
| 유형자산처분이익 | - | 4,448 |
| 임대료 | 192,934 | 200,599 |
| 종속기업및관계기업투자주식처분이익 | 22,630,980 | 34,747 |
| 기타 | 271,255 | 218,835 |
| 소 계 | 23,095,169 | 458,629 |
| 영업외비용: | ||
| 유형자산처분손실 | - | (72,474) |
| 무형자산처분손실 | - | (781,215) |
| 무형자산손상차손 | - | (117,691) |
| 기타 | (10,342) | (3,062) |
| 소 계 | (10,342) | (974,442) |
| 합 계 | 23,084,827 | (515,813) |
33. 법인세비용
33-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액: | ||
| 당기법인세부담액 | 15,565,768 | 6,559,054 |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | 364,978 | (360,425) |
| 이연법인세자산(부채)의 변동액: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | 229,505 | 1,761,333 |
| 자본에 반영된 법인세비용: | ||
| 매도가능증권평가손익 | 487,217 | 214,484 |
| 보험수리적손익 | 128,788 | 21,671 |
| 법인세비용 | 16,776,256 | 8,196,117 |
33-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 67,282,732 | 35,037,957 |
| 적용세율에 따른 법인세(*) | 16,166,921 | 8,363,686 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 320,175 | 226,907 |
| 비과세수익 | (81,263) | - |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | 364,978 | (360,425) |
| 기타 | 5,445 | (34,051) |
| 법인세비용 | 16,776,256 | 8,196,117 |
| 유효법인세율(*) | 24.93% | 23.39% |
(*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 24.2%입니다.
33-3. 보고기간종료일 현재 법인세부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기법인세부채 | 17,193,930 | 13,435,089 |
| 이연법인세부채 | 22,019,215 | 22,503,926 |
| 법인세부채 | 39,213,145 | 35,939,015 |
33-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융리스채권 | (4,278,862) | (4,295,189) |
| 단기매매금융부채평가손익 | 2,277,511 | 379,842 |
| 단기매매금융자산평가손익 | (5,920,388) | (1,498,283) |
| 당기손익인식지정금융자산평가손익 | (153,382) | (12,862) |
| 매도파생결합증권평가손익 | 308,536 | 153,393 |
| 파생결합증권평가손익 | 173,885 | 187,751 |
| 파생상품평가손익 | 1,448,430 | 1,435,244 |
| 이연대출부대손익 | 1,728,803 | 1,204,735 |
| 이연최초거래일손익 | (346,427) | (166,083) |
| 외화환산손익 | (596) | (23,183) |
| 대손충당금 | 769,566 | 741,421 |
| 리스자산 | 5,438 | 7,442 |
| 매각거래부인 | (195,305) | (195,144) |
| 매도가능금융자산 | (18,089,765) | (16,416,692) |
| 미수수익 | (4,865,909) | (5,975,472) |
| 미지급비용 | 10,573,310 | 7,905,029 |
| 신용위험조정액 | (169,406) | (149,906) |
| 유무형자산 | (7,536,439) | (7,694,105) |
| 종속기업및관계기업 | 9,640 | 11,499 |
| 충당부채 | 1,697,011 | 1,736,756 |
| 퇴직연금보험료 | (1,302,868) | (1,346,996) |
| 확정급여채무 | 1,783,303 | 1,382,783 |
| 기타 | 64,699 | 124,094 |
| 합 계 | (22,019,215) | (22,503,926) |
| 상계전 이연법인세자산 | 20,840,132 | 15,269,989 |
| 상계전 이연법인세부채 | (42,859,347) | (37,773,915) |
33-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초(*) | 증감 | 기말 | 기초(*) | 증감 | 기말 | |
| 금융리스채권 | (17,963,986) | 68,285 | (17,895,701) | - | - | - |
| 단기매매금융부채평가손익 | 1,588,630 | 7,936,717 | 9,525,347 | 1,939,169 | (1,390,535) | 548,634 |
| 단기매매금융자산평가손익 | (6,266,344) | (18,494,792) | (24,761,136) | 7,559,358 | (8,320,251) | (760,893) |
| 당기손익인식지정자산 | (6,059) | (635,438) | (641,497) | 848,263 | (396,846) | 451,417 |
| 매도신종증권 | 641,545 | 648,861 | 1,290,406 | 633,571 | 1,410,153 | 2,043,724 |
| 신종증권 | 785,239 | (57,991) | 727,248 | (190,193) | (109,096) | (299,289) |
| 파생상품평가손익 | 7,982,693 | (1,924,852) | 6,057,841 | 6,094,027 | (1,071,992) | 5,022,035 |
| 이연대출부대손익 | 5,038,624 | 2,191,837 | 7,230,461 | 7,178,694 | (1,314,729) | 5,863,965 |
| 이연최초거래일손익 | (694,617) | (754,262) | (1,448,879) | 67,577 | (139,756) | (72,179) |
| 외화환산손익 | (96,959) | 94,467 | (2,492) | 237,191 | (244,297) | (7,106) |
| 대손충당금 | 3,060,444 | 158,153 | 3,218,597 | 3,726,544 | (159,730) | 3,566,814 |
| 리스자산 | 31,125 | (8,383) | 22,742 | 118,022 | (74,703) | 43,319 |
| 매각거래부인 | (816,162) | (671) | (816,833) | (858,901) | 20,461 | (838,440) |
| 매도가능금융자산 | (71,079,073) | (4,578,663) | (75,657,736) | (60,803,723) | 1,484,007 | (59,319,716) |
| 미수수익 | (24,991,517) | 4,640,581 | (20,350,936) | (16,531,861) | (715,155) | (17,247,016) |
| 미지급비용 | 35,097,837 | 9,123,453 | 44,221,290 | 18,556,343 | 2,880,671 | 21,437,014 |
| 신용위험조정액 | (626,960) | (81,555) | (708,515) | (566,712) | 99,942 | (466,770) |
| 유무형자산 | (31,493,890) | (26,138) | (31,520,028) | (32,211,415) | (682,902) | (32,894,317) |
| 종속기업및관계기업 | 48,091 | (7,774) | 40,317 | 250,581 | (24,288) | 226,293 |
| 충당부채 | 7,263,720 | (166,224) | 7,097,496 | 2,364,726 | 693,328 | 3,058,054 |
| 퇴직연금보험료 | (5,019,350) | (429,702) | (5,449,052) | (3,733,710) | (321,640) | (4,055,350) |
| 확정급여채무 | 6,104,098 | 1,354,300 | 7,458,398 | 4,508,131 | 967,440 | 5,475,571 |
| 기타 | 280,665 | (10,076) | 270,589 | 564,121 | (6,223) | 557,898 |
| 합계 | (91,132,206) | (959,867) | (92,092,073) | (60,250,197) | (7,416,141) | (67,666,338) |
| 이연법인세자산(부채) | (21,789,710) | (22,019,215) | (14,309,422) | (16,070,755) | ||
(*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내역을 반영하여 작성되었습니다.
이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.
34. 주당이익
당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.
34-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순이익 | 50,506,475,176 | 26,841,840,303 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 305,582,377 | 303,327,488 |
| 기본주당이익 | 165 | 88 |
(*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다.
34-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 순이익 | 50,506,475,176 | 26,841,840,303 |
| 보통주 희석이익 | 50,506,475,176 | 26,841,840,303 |
| 희석증권의 주식수(*) | 305,617,242 | 304,047,850 |
| 희석주당순이익 | 165 | 88 |
(*) 기본주당순이익 산정시 사용된 가중평균유통주식수에 희석효과가 있는 잠재적 보통주(당분기: 34,865주, 전기: 720,362주)를 합산한 주식수입니다.
35. 외화자산 및 외화부채
보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 달러, 유로, 홍콩달러, 엔, 파운드, 역외위안, 호주달러, 크로네, 천원)
| 구 분 | 화 폐 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 원화환산액 | 금 액 | 원화환산액 | ||
| 외화자산: | |||||
| 현금및예치금 | USD | 2,820,263 | 3,116,391 | 1,960,083 | 2,154,523 |
| EUR | 530,431 | 634,804 | 16,112 | 21,533 | |
| HKD | 121 | 17 | 121 | 17 | |
| JPY | 7,109,509 | 65,426 | 10,402,157 | 95,714 | |
| GBP | 58,431 | 95,609 | 1 | 1 | |
| CNH | 7,080,903 | 1,260,188 | 1,032,856 | 182,619 | |
| AUD | 75 | 64 | 75 | 68 | |
| NOK | 2 | 1 | 2 | 1 | |
| 당기손익인식금융자산 | USD | - | - | 4,938,419 | 5,428,310 |
| JPY | 55,692,000 | 512,511 | - | - | |
| CNH | 228,250 | 40,622 | 3,196,110 | 565,104 | |
| 기타자산 | USD | 49,000,000 | 54,145,000 | - | - |
| 합 계 | 59,870,633 | 8,447,890 | |||
| 외화부채: | |||||
| 예수부채 | USD | 698 | 771 | 698 | 767 |
| 기타부채 | USD | 49,003,920 | 54,149,332 | - | - |
| 합 계 | 54,150,103 | 767 | |||
36. 담보제공자산
보고기간종료일 현재 당사의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 담보제공자산 | 담보금액 | 담보내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 한국거래소 등 | 채권 | 35,761,994 | 41,184,262 | 파생거래 담보 |
| 한국예탁결제원 및 한국증권금융 |
ETF수익증권, 주식, CP, 채권(전단채 포함), 현금(대차거래이행보증금) |
1,207,321,976 | 1,169,543,310 | 대차거래 담보 |
| 한국예탁결제원 등 | 예금, 채권 | 26,953,381 | 27,428,354 | 결제기금 담보 |
| 합 계 | 1,270,037,351 | 1,238,155,926 | ||
37. 지급보증 및 약정사항
37-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, 달러)
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 10,000,000 | 2015.09.07 |
| 우리은행 | 50,000,000 | 2015.09.07 | |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2015.10.29 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2015.09.05 | |
| 국민은행 | 10,000,000 | 2015.11.26 | |
| 당좌차월 | 국민은행 | 5,000,000 | 2015.07.10 |
| 대구은행 | 5,000,000 | 2015.06.29 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 170,000,000 | 2019.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2019.10.31 |
| 기관운영자금 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2020.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 예탁금운용한도 내 | 2020.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 150,000,000 | 2017.03.29 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 약정만기 없음 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 150,000,000 | 2020.03.03 |
| 일람불수입신용장 | 우리은행 | USD 7,000,000 | 2015.08.13 |
37-2. 소송사건
보고기간종료일 현재 총 소송가액 27,749백만원인 13건(당사 피고: 9건, 당사 원고: 4건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 6,464백만원입니다(주석 18 참조).
37-3. 보고기간종료일 현재 당사의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(*1) | 147,376,100 | 147,376,100 | 117,376,100 | 117,376,100 |
| 한도대출 | 871,700,000 | 516,496,000 | 910,450,000 | 657,587,731 |
| 대출확약(*2) | 3,207,653,188 | 3,207,653,188 | 2,857,766,800 | 2,857,766,800 |
| 합 계 | 4,226,729,288 | 3,871,525,288 | 3,885,592,900 | 3,632,730,631 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행해야 하는 대출금액의 합계입니다.
(*3) 보고기간종료일 현재 당사의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 |
| ABCP 매입약정 |
스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 |
| ABCP 매입약정 |
서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 |
| ABCP 매입약정 |
메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 |
| ABCP 매입약정 |
샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 |
| ABCP 매입약정 |
샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 |
| ABCP 매입약정 |
샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 |
| ABCP 매입약정 |
샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 |
| ABCP 매입약정 |
샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 |
| ABCP 매입약정 합계 | 147,376,100 | 147,376,100 | ||||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 |
| 한도대출 |
㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 |
신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 |
| 한도대출 |
마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 해운대프로젝트제일차 유한회사 | 7,500,000 | 5,000,000 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 해운대프로젝트제이차 유한회사 | 7,500,000 | 5,000,000 |
| 한도대출 |
한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 |
| 한도대출 |
위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 |
| 한도대출 |
마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 |
| 한도대출 |
이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 |
용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 |
| 한도대출 |
미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 |
| 한도대출 |
라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 |
| 한도대출 |
시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | |||
| 한도대출 합계 | 871,700,000 | 516,496,000 | ||||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | ALD제일차PFV(엠스퀘어평촌제일차) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 디에스해운대프로젝트(엠디에스오션제삼차) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 안성에스지 | 27,230,000 | 27,230,000 |
| 대출확약 | 원서브(엠제이디제일차) | 89,843,478 | 89,843,478 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어동천제일차 | 82,915,966 | 82,915,966 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 |
| 대출확약 | 대구에스지 | 80,000,000 | 80,000,000 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 |
| 대출확약 | 산본마스터프라자제일차 | 71,000,000 | 71,000,000 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 대출확약 | 성복제일차 | 70,000,000 | 70,000,000 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어상봉제이차유한회사 | 50,000,000 | 50,000,000 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 |
| 대출확약 | 하나로(엠스퀘어시흥제일차) | 50,000,000 | 50,000,000 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 엘엠해피니스 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어우동제일차 | 47,500,000 | 47,500,000 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 |
| 대출확약 | 엠지에스제일차 | 47,157,895 | 47,157,895 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어다담 | 43,000,000 | 43,000,000 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 | 티티인베스트먼트(엠스퀘어성수제일차) | 32,500,000 | 32,500,000 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 |
| 대출확약 | 제이엔씨파트너스(엠스퀘어양산제일차) | 30,500,000 | 30,500,000 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 |
| 대출확약 | 엠스퀘어오산제일차 | 30,000,000 | 30,000,000 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | |||
| 담보대출확약 합계 | 3,207,653,188 | 3,207,653,188 | ||||
| 약정사항 총계 | 4,226,729,288 | 3,871,525,288 | ||||
37-4. 보고기간종료일 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 투자자의 예수증권등 | 13,500,848,260 | 11,826,764,322 |
| 1. 예수유가증권 | 13,500,848,260 | 11,826,764,322 |
| 1) 위탁자유가증권 | 9,824,634,719 | 8,461,892,446 |
| 2) 저축자유가증권 | 3,648,927 | 3,320,273 |
| 3) 수익자유가증권 | 3,672,564,614 | 3,361,551,603 |
| Ⅱ. 대차 및 대주거래 | 243,507,920 | 121,301,396 |
| 1. 대여증권 | 33,354,666 | 1,245,872 |
| 1) 주식 | 33,354,666 | 1,245,872 |
| 2. 차입증권 | 210,153,254 | 120,055,524 |
| 1) 주식 | 81,984,863 | 6,945,742 |
| 2) 국채ㆍ지방채 | 128,168,391 | 113,109,782 |
| Ⅲ. 대손상각채권 | 48,624,141 | 48,624,141 |
| Ⅳ. 배서어음매출(종금계정) | 701,100,000 | 255,000,000 |
38. 특수관계자
38-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ |
| 종속기업 | 아이엠투자증권주식회사 (*1) |
| 흥국 하이클래스사모특별자산 8호 | |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호(*2) |
|
| 키움분리과세하이일드제1호 | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | |
| 스마트에스제육차유동화전문회사 | |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | |
| 메리츠유동화전문유한회사 | |
| 엠디에스프로젝트제일차(유) | |
| 엠스퀘어계양제일차유한회사 | |
| 엠스퀘어계양제이차유한회사 | |
| 엠스퀘어성수제일차유한회사 | |
| 엠스퀘어평촌제일차주식회사 | |
| 엠스퀘어동천제일차주식회사 | |
| 엠제이디제일차(주) | |
| 피엔케이파트너스(주) | |
| (주)대구에스지 | |
| 뉴코먼스제일차 유한회사 | |
| 해운대프로젝트제일차 유한회사 | |
| 해운대프로젝트제이차 유한회사 | |
| 엠스퀘어시흥제일차주식회사 | |
| 성복제일차 주식회사 | |
| 엠스퀘어오산제일차주식회사 | |
| 엠디에스오션제삼차주식회사 | |
| 안성에스지(주) | |
| 디엠제일차 유한회사 | |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | |
| 엘앰해피니스(주) | |
| 엠스퀘어우동제일차주식회사 | |
| 엠지에스제일차 주식회사(*2) | |
| 엠스퀘어다담 주식회사(*2) | |
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사(*2) | |
| 산본마스터프라자제일차 유한회사(*2) | |
| China Asia Investmant & Consulting Ltd.(*3) | |
| G 뉴점프 단기 채권투자신탁 1호(*3) | |
| 관계기업 | 주식회사 생보우투신영임대주택제2호구조조정부동산투자회사(*3) |
| Cabiroth Investment consulting(Shanghai) Co., Ltd.(*3) | |
| 기타(*4) | 메리츠화재해상보험㈜ |
| 메리츠자산운용㈜ | |
| 메리츠금융서비스㈜(구, 리츠파트너스㈜) | |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ | |
| 메리츠캐피탈㈜ | |
| 메리츠PathFinder사모증권투자신탁4호 | |
| 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호 | |
| PT.MERITZ KORINDO INSURANCE | |
| KTB공모주하이일드사모증권투자신탁1호 | |
| 메리츠사모부동산6호 | |
| 메리츠코리아증권[채권형]자투자신탁 | |
| 메리츠코리아증권투자신탁(주식) 종류CI(공모) | |
| 동양공모주하이일드7호 | |
| 하이일드플러스 공모주사모신탁3호 | |
| 하이일드플러스 공모주사모신탁4호 | |
| 현대하이일드 사모신탁11호 | |
| 메리츠오토제일차유동화전문유한회사 | |
| 메리츠오토제이차유동화전문유한회사 |
(*1)당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
(*2) 당분기 중 연결범위에 새로 포함된 종속회사입니다. 한편, 당분기 중 경산에스지(주)가 연결범위에서 제외되었습니다.
(*3) 종속기업이 지분을 보유하고 있는 특수관계자입니다.
(*4) 메리츠금융지주㈜의 종속기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.
38-2. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | ||
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ | 1,743 | 1,126,484 | 4,777 | 899,903 |
| 종속회사 | 흥국하이클래스사모특별자산 8호 | 58,499 | - | 219,120 | - |
| 유진분리과세하이일드사모증권2호 | 4,727,968 | - | - | - | |
| 유진분리과세하이일드사모증권6호 | 3,224,089 | - | - | - | |
| 유진분리과세하이일드사모증권7호 | 58,823 | - | - | - | |
| 키움분리과세하이일드제1호 | 6,646,523 | - | - | - | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모1호 | 3,395,640 | - | - | - | |
| 유리분리과세하이일드사모1호 | 652,449 | - | - | - | |
| 현대분리과세하이일드사모3호 | 4,281,082 | - | - | - | |
| 키움분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 1,013,486 | - | - | - | |
| 이스트스프링분리과세하이일드사모투자신탁제2호 | 736,484 | - | - | - | |
| 대신분리과세하이일드사모증권투자신탁 2호 | 1,269,521 | - | - | - | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁2호 | 4,585,702 | - | - | - | |
| 캡스톤사모MBS부동산투자신탁3호 | 3,460,876 | - | - | - | |
| 메리츠유동화전문유한회사 | - | - | 1,313 | - | |
| 스마트에스제팔차유동화전문회사 | 371 | - | - | - | |
| 스마트에스제구차유동화전문회사 | - | - | 8,969,244 | - | |
| 스마트에스제십차유동화전문회사 | 12,949 | - | 73,128 | - | |
| 뉴스타삼산제일차(유) | - | - | 816,669 | - | |
| 향군회관엠 | - | - | 322,812 | - | |
| 영광대마제일차 | - | - | 58,228 | - | |
| 엠디에스프로젝트제일차 | 233,062 | - | 334,628 | - | |
| 엠스퀘어계양제일차 | - | - | 85,250 | - | |
| 엠스퀘어계양제이차 | - | - | 120,902 | - | |
| 엠스퀘어성수제일차 | 211,918 | - | 348,115 | - | |
| 에스디라이프제일차 | - | - | 29,452 | - | |
| 엠스퀘어평촌제일차 | 108,758 | - | 63,389 | - | |
| 엠스퀘어동천제일차 | 316,128 | - | 246,087 | - | |
| 엠스퀘어성복제일차 | - | - | 1,994 | - | |
| 제이와이제일차 | - | - | 263,836 | - | |
| (주)대구에스지 | 514,521 | - | - | - | |
| 뉴코먼스제일차 | 99,218 | - | - | - | |
| 해운대프로젝트제일차 | 20,257 | - | - | - | |
| 해운대프로젝트제이차 | 20,257 | - | - | - | |
| 엠스퀘어오산제일차주식회사 | 226,767 | - | - | - | |
| 안성에스지(주) | 30,456 | - | - | - | |
| 디엠제일차 유한회사 | 224,418 | - | - | - | |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | 431,507 | - | - | - | |
| 엘앰해피니스(주) | 4,088 | - | - | - | |
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | 24,444 | - | - | - | |
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | 12,000 | - | - | - | |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜ | 7,513 | 2,618,437 | 2,274 | 1,798,858 |
| 메리츠금융정보서비스㈜ | - | - | 12,032 | 2,690,674 | |
| 메리츠금융서비스㈜(구, 리츠파트너스㈜) | - | 1,753 | - | 71,642 | |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ | - | 348,437 | - | 290,907 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | 41,227 | 3,608 | 29,744 | |
| 합 계 | 36,611,517 | 4,136,338 | 11,976,858 | 5,781,728 | |
38-3. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ | 89,021 | 18,843,469 | 97,283 | 27,840,591 |
| 종속기업 | 메리츠유동화전문유한회사 | 657,438 | - | 657,438 | - |
| 스마트에스제육차유동화전문유한회사 | 7,782,000 | - | 7,782,000 | - | |
| 스마트에스제팔차유동화전문유한회사 | 13,682,000 | - | 13,682,000 | - | |
| 스마트에스제십차유동화전문유한회사 | 8,500,000 | - | 8,500,000 | - | |
| 엠디에스프로젝트제일차 | 256,368 | - | - | - | |
| (주)대구에스지 | - | 472,548 | - | 422,466 | |
| 뉴코먼스제일차 | 11,342,697 | - | 11,343,478 | - | |
| 해운대프로젝트제일차 | 1,250,000 | - | 2,500,000 | - | |
| 해운대프로젝트제이차 | 1,250,000 | - | 2,500,000 | - | |
| 안성에스지(주) | - | 24,985 | - | 26,345 | |
| 디엠제일차 유한회사 | 15,943,590 | - | 15,719,172 | - | |
| 엠스퀘어상봉제이차주식회사 | - | 15,068 | - | 15,068 | |
| 엘앰해피니스(주) | 665,680 | - | 665,680 | 4,088 | |
| 엠스퀘어양산제일차 주식회사 | - | 121,556 | |||
| 산본마스터프라자제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | |||
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜ | 644,290 | 100,054,554 | 681,029 | 100,003,555 |
| 메리츠코리아증권투자신탁1호 | 26,565,806 | - | 30,395,514 | - | |
| 메리츠금융서비스㈜(구, 리츠파트너스㈜) | - | 1,813,063 | - | 2,119,482 | |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ | - | 933,641 | - | 1,899,791 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | 4,377,128 | - | 9,065,569 | |
| 합 계 | 103,628,890 | 126,656,012 | 94,523,594 | 141,396,955 | |
38-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 한도대출약정 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 담보대출확약 | 826,647,339 | 741,391,200 |
| 합 계 | 836,647,339 | 751,391,200 |
38-5. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 22,064,367 | 12,020,571 |
| 퇴직급여 | 306,053 | 366,530 |
| 합 계 | 22,370,420 | 12,387,101 |
39. 현금흐름표
39-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 185 | 370 |
| 현금성자산 | 339,100,689 | 410,357,937 |
| 합 계 | 339,100,874 | 410,358,307 |
39-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익의 감소 | (2,037,713) | (903,089) |
| 확정급여부채 보험수리적손익의 감소 | (536,168) | (91,131) |
| 대출채권의 현재가치할인차금의 발생 | 40,230 | 44,343 |
| 기타자산 현재가치할인차금의 발생 | 9,853 | 206,635 |
| 예수부채 현재가치할인차금의 발생 | 3,324,007 | 3,110,965 |
| 복구충당부채 최초 인식 | - | 721,875 |
| 선급금의 무형자산 대체 | 409,560 | 419,630 |
| 매도가능금융자산의 출자전환 | - | 659,250 |
| 충당부채과 대손충당금의 대체 | 192,569 | 96,000 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | - | (3,887,989) |
| 교환사채의 주식 전환 | - | 8,352,617 |
| 손해배상공동기금과 우선대지급금의 대체 | (11,098) | (6,793) |
40. 신탁계정
당사는 신탁업을 영위하고 있으며 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다.
40-1. 보고기간종료일 현재 당사 신탁계정의 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 특정금전신탁 | 재산신탁 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 1,170,079,001 | - | 1,170,079,001 |
| 유가증권 | 693,749,890 | - | 693,749,890 |
| 금전채권 | 20,000,000 | 569,631,770 | 589,631,770 |
| 부동산 | - | 61,022,080 | 61,022,080 |
| 기타자산 | 31,201,387 | - | 31,201,387 |
| 자산 합계 | 1,915,030,278 | 630,653,850 | 2,545,684,128 |
| 기타부채 | 39,482,009 | - | 39,482,009 |
| 신탁원본 | 1,875,548,269 | 630,653,850 | 2,506,202,119 |
| 부채와 원본 합계 | 1,915,030,278 | 630,653,850 | 2,545,684,128 |
40-2. 당분기 및 전분기 중 신탁계정과의 거래내용 및 보고기간종료일 현재의 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(말) | 전분기(전기말) |
|---|---|---|
| 신탁보수 | 743,990 | 867,973 |
| 미수신탁보수 | 739,734 | 579,449 |
41. 금융자산 및 부채의 범주별 분류
보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융상품 |
당기손익인식 지정금융상품 |
매도가능 금융상품 |
상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 457,571,469 | 457,571,469 |
| 단기매매금융자산 | 5,603,806,677 | - | - | - | 5,603,806,677 |
| 파생상품자산 | 188,712,755 | - | - | - | 188,712,755 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 200,209,669 | - | - | 200,209,669 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 471,954,338 | - | 471,954,338 |
| 대출채권 | - | - | - | 2,892,072,806 | 2,892,072,806 |
| CMA운용자산 | - | - | - | 39,913,903 | 39,913,903 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 600,857,570 | 600,857,570 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 281,901,083 | 281,901,083 |
| 합 계 | 5,792,519,432 | 200,209,669 | 471,954,338 | 4,272,316,831 | 10,737,000,270 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 3,295,948,757 | 3,295,948,757 |
| 단기매매금융부채 | 855,804,865 | - | - | - | 855,804,865 |
| 파생상품부채 | 188,620,123 | - | - | - | 188,620,123 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | 381,450,173 | - | - | 381,450,173 |
| 차입금 | - | - | - | 5,020,617,225 | 5,020,617,225 |
| 사채 | - | - | - | 279,857,075 | 279,857,075 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 394,196,873 | 394,196,873 |
| 합 계 | 1,044,424,988 | 381,450,173 | - | 8,990,619,930 | 10,416,495,091 |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융상품 |
당기손익인식 지정금융상품 |
매도가능 금융상품 |
상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 320,207,641 | 320,207,641 |
| 단기매매금융자산 | 5,030,671,698 | - | - | - | 5,030,671,698 |
| 파생상품자산 | 155,811,740 | - | - | - | 155,811,740 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 162,001,101 | - | - | 162,001,101 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 461,105,370 | - | 461,105,370 |
| 대출채권 | - | - | - | 2,750,013,899 | 2,750,013,899 |
| CMA운용자산 | - | - | - | 57,903,063 | 57,903,063 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 605,862,564 | 605,862,564 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 152,159,621 | 152,159,621 |
| 합 계 | 5,186,483,438 | 162,001,101 | 461,105,370 | 3,886,146,788 | 9,695,736,697 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 3,262,571,472 | 3,262,571,472 |
| 단기매매금융부채 | 935,122,827 | - | - | - | 935,122,827 |
| 파생상품부채 | 161,459,448 | - | - | - | 161,459,448 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | 320,323,756 | - | - | 320,323,756 |
| 차입금 | - | - | - | 4,320,838,927 | 4,320,838,927 |
| 사채 | - | - | - | 279,843,608 | 279,843,608 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 222,745,840 | 222,745,840 |
| 합 계 | 1,096,582,275 | 320,323,756 | - | 8,085,999,847 | 9,502,905,878 |
42. 금융상품의 공정가치
42-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서 거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도 등이 있습니다.
ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
42-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 지분증권 | 52,250,987 | - | - | 52,250,987 |
| 채무증권 | - | 5,433,152,017 | - | 5,433,152,017 |
| 기타 | 118,403,672 | - | - | 118,403,672 |
| 파생상품자산 | 146,841 | 179,184,997 | 9,380,917 | 188,712,755 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 2,238,636 | 20,687,983 | 177,283,051 | 200,209,670 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분증권 | 6,852,645 | - | 101,846,244 | 108,698,889 |
| 채무증권 | - | 300,325,881 | - | 300,325,881 |
| 기타 | - | - | 62,929,568 | 62,929,568 |
| 합 계 | 179,892,781 | 5,933,350,878 | 351,439,780 | 6,464,683,439 |
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 지분증권 | 109,730,867 | - | - | 109,730,867 |
| 채무증권 | - | 746,073,998 | - | 746,073,998 |
| 파생상품부채 | 466,166 | 187,833,379 | 320,578 | 188,620,123 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 381,450,174 | 381,450,174 |
| 합 계 | 110,197,033 | 933,907,377 | 381,770,752 | 1,425,875,162 |
(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 3,159,262천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 없습니다.
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 지분증권 | 70,284,671 | - | - | 70,284,671 |
| 채무증권 | - | 4,875,195,622 | - | 4,875,195,622 |
| 기타 | 85,191,405 | - | - | 85,191,405 |
| 파생상품자산 | 124,573 | 150,796,898 | 4,890,269 | 155,811,740 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 1,735,710 | 19,952,268 | 140,313,123 | 162,001,101 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분증권 | 11,679,717 | - | 102,392,030 | 114,071,747 |
| 채무증권 | - | 278,458,938 | - | 278,458,938 |
| 기타 | - | - | 68,574,685 | 68,574,685 |
| 합 계 | 169,016,076 | 5,324,403,726 | 316,170,107 | 5,809,589,909 |
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 지분증권 | 53,915,851 | - | - | 53,915,851 |
| 채무증권 | - | 881,206,975 | - | 881,206,975 |
| 파생상품부채 | 26,170 | 159,316,276 | 2,117,002 | 161,459,448 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 320,323,756 | 320,323,756 |
| 합 계 | 53,942,021 | 1,040,523,251 | 322,440,758 | 1,416,906,030 |
(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 2,921,761천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 4,606,615천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 3,178,257천원입니다.
42-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 채무증권 | 5,433,152,017 | 4,875,195,622 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품자산 | 179,184,997 | 150,796,898 | 현금흐름 할인모형 | 이자율, 환율 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 20,687,983 | 19,952,268 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 채무증권 | 300,325,881 | 278,458,938 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 5,933,350,878 | 5,324,403,726 | ||
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 채무증권 | 746,073,998 | 881,206,975 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품부채 | 187,833,379 | 159,316,276 | 현금흐름 할인모형 | 이자율, 환율 |
| 합 계 | 933,907,377 | 1,040,523,251 |
42-3-1. 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 자산: | ||||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | 4,890,269 | 3,179,419 | - | 4,424,364 | (3,113,135) | 9,380,917 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 140,313,123 | 744,582 | - | 872,575,596 | (836,350,250) | 177,283,051 |
| 매도가능금융자산 | ||||||
| 지분상품 | 102,392,030 | 1,021,692 | (1,802,975) | 3,237,189 | (3,001,692) | 101,846,244 |
| 기타 | 68,574,685 | 1,203,825 | 1,223,855 | 10,162,840 | (18,235,637) | 62,929,568 |
| 합 계 | 316,170,107 | 6,149,518 | (579,120) | 890,399,989 | (860,700,714) | 351,439,780 |
| 부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 2,117,002 | (256,405) | - | 81,000 | (2,133,829) | 320,578 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 320,323,756 | (2,982,364) | - | 202,113,007 | (143,968,953) | 381,450,174 |
| 합 계 | 322,440,758 | (3,238,769) | - | 202,194,007 | (146,102,782) | 381,770,752 |
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 자산: | |||||||
| 단기매매금융자산 | |||||||
| 파생상품자산 | 3,421,360 | 2,208,240 | - | - | 6,253,763 | (6,993,094) | 4,890,269 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 123,573,551 | 2,770,588 | - | - | 2,197,620,743 | (2,183,651,759) | 140,313,123 |
| 매도가능금융자산 | |||||||
| 지분상품 | 104,124,939 | 3,470,211 | (821,402) | (5,604,267) | 11,365,574 | (10,143,025) | 102,392,030 |
| 기타 | 8,358,881 | 1,351,916 | 446,413 | - | 60,529,294 | (2,111,819) | 68,574,685 |
| 합 계 | 239,478,731 | 9,800,955 | (374,989) | (5,604,267) | 2,275,769,374 | (2,202,899,697) | 316,170,107 |
| 부채: | |||||||
| 단기매매금융부채 | |||||||
| 파생상품부채 | 3,020,370 | (209,840) | - | - | 1,010,499 | (2,123,707) | 2,117,002 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 169,498,299 | (117,287) | - | - | 423,128,010 | (272,419,840) | 320,323,756 |
| 합 계 | 172,518,669 | (327,127) | - | - | 424,138,509 | (274,543,547) | 322,440,758 |
(*) 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 전기 중 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액은 5,604,267천원입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
42-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식액 | 평가손익 | 당기손익인식액 | 평가손익 | |
| 자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | 3,179,419 | 2,681,060 | 2,615,724 | 473,500 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 744,582 | 864,924 | 514,782 | 254,012 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분상품 | 1,021,692 | - | 2,737,881 | - |
| 기타 | 1,203,825 | - | - | - |
| 소 계 | 6,149,518 | 3,545,984 | 5,868,387 | 727,512 |
| 부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | (256,405) | (236,881) | (60,356) | (60,356) |
| 당기손익인식지정금융부채 | (2,982,364) | (1,843,428) | 594,520 | 805,800 |
| 소 계 | (3,238,769) | (2,080,309) | 534,164 | 745,444 |
| 합 계 | 2,910,749 | 1,465,675 | 6,402,551 | 1,472,956 |
42-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 (당분기말) |
공정가치 (전기말) |
가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 단기매매금융자산 | 9,380,917 | 4,890,269 | FDM, 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인률, 변동성, 부도율 등 | 회수율 변동성 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 177,283,051 | 140,313,123 | Monte-Carlo Simulation | 무위험이자율, 배당률, 할인률 | 변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 |
| 매도가능금융자산 | 164,775,812 | 170,966,715 | 현금흐름 할인모형, 순자산가치, 원가법 등 | - | 성장률 할인률 |
성장률 상승시 공정가치 상승 할인률 상승시 공정가치 하락 |
| 합 계 | 351,439,780 | 316,170,107 | ||||
| 금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 320,578 | 2,117,002 | Monte-Carlo Simulation, 순자산가치 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 환율 | 변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 381,450,174 | 320,323,756 | Monte-Carlo Simulation, Reduced form, Hull&White 1 factor 등 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 부도율, 회수율 | 회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 |
| 합 계 | 381,770,752 | 322,440,758 |
42-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 457,571,469 | - | 457,571,469 | - | 457,571,469 |
| 대출채권 | 2,892,072,806 | - | - | 2,935,550,807 | 2,935,550,807 |
| CMA운용자산(*) | 39,913,903 | - | - | 39,913,903 | 39,913,903 |
| 금융리스채권 | 600,857,570 | - | - | 626,110,319 | 626,110,319 |
| 기타금융자산(*) | 281,901,083 | - | - | 281,901,083 | 281,901,083 |
| 합 계 | 4,272,316,831 | - | 457,571,469 | 3,883,476,112 | 4,341,047,581 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 3,295,948,757 | - | 3,295,948,757 | - | 3,295,948,757 |
| 차입금(*) | 5,020,617,225 | - | 5,020,617,225 | - | 5,020,617,225 |
| 사채 | 279,857,075 | - | 303,715,323 | - | 303,715,323 |
| 기타금융부채(*) | 394,196,873 | - | - | 394,196,873 | 394,196,873 |
| 합 계 | 8,990,619,930 | - | 8,620,281,305 | 394,196,873 | 9,014,478,178 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
구 분 |
장부금액 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 320,207,641 | - | 320,207,641 | - | 320,207,641 |
| 대출채권 | 2,750,013,899 | - | - | 2,786,327,312 | 2,786,327,312 |
| CMA운용자산(*) | 57,903,063 | - | - | 57,903,063 | 57,903,063 |
| 금융리스채권 | 605,862,564 | - | - | 630,883,959 | 630,883,959 |
| 기타금융자산(*) | 152,159,621 | - | - | 152,159,621 | 152,159,621 |
| 합 계 | 3,886,146,788 | - | 320,207,641 | 3,627,273,955 | 3,947,481,596 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 3,262,571,472 | - | 3,262,571,472 | - | 3,262,571,472 |
| 차입금(*) | 4,320,838,927 | - | 4,320,838,927 | - | 4,320,838,927 |
| 사채 | 279,843,608 | - | 297,930,269 | - | 297,930,269 |
| 기타금융부채(*) | 222,745,840 | - | - | 222,745,840 | 222,745,840 |
| 합 계 | 8,085,999,847 | - | 7,881,340,668 | 222,745,840 | 8,104,086,508 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
42-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채: | ||||
| 사채(*) | 303,715,323 | 297,930,269 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 경우, 가치평가기법 및 투입변수를 공시하지 않습니다.
42-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산:(*) | |||||
| 대출채권 | 2,935,550,807 | 2,786,327,312 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 금융리스채권 | 626,110,319 | 630,883,959 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 합 계 | 3,561,661,126 | 3,417,211,271 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 경우, 가치평가기법 및 투입변수를 공시하지 않습니다.
43. 금융상품의 상계
보고기간종료일 현재 상계되는 금융상품, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융상품 |
상계되는 금융상품 |
재무상태표에 표시되는 잔액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액(*) |
순액 | ||
| 일괄상계약정 등 | 수취(지급)한 담보 | |||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품 | 187,599,840 | - | 187,599,840 | (153,205,454) | - | 34,394,386 |
| 대출채권 | ||||||
| 환매조건부채권매수 | 320,100,000 | - | 320,100,000 | (320,100,000) | - | - |
| 기타자산 | ||||||
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | - | 108,260,029 | (108,231,332) | - | 28,697 |
| 미회수차액 | 19,241,302 | (16,663,977) | 2,577,325 | - | - | 2,577,325 |
| 미수금(자기매매) | 44,909,164 | (28,319,968) | 16,589,196 | - | - | 16,589,196 |
| 미수금(위탁매매) | 362,414,430 | (263,625,780) | 98,788,650 | - | - | 98,788,650 |
| 합계 | 1,042,524,765 | (308,609,725) | 733,915,040 | (581,536,786) | - | 152,378,254 |
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품 | 189,062,359 | - | 189,062,359 | (153,205,454) | (15,062,799) | 20,794,106 |
| 차입부채 | ||||||
| 환매조건부채권매도 | 4,137,617,225 | - | 4,137,617,225 | (4,137,617,225) | - | - |
| 기타부채 | ||||||
| 미지급미결제현물환 | 108,260,032 | - | 108,260,032 | (108,231,332) | - | 28,700 |
| 미결제차액 | 29,333,119 | (16,663,977) | 12,669,142 | - | - | 12,669,142 |
| 미지급금(자기매매) | 39,796,701 | (28,319,968) | 11,476,733 | - | - | 11,476,733 |
| 미지급금(위탁매매) | 361,790,250 | (263,625,780) | 98,164,470 | - | - | 98,164,470 |
| 합계 | 4,865,859,686 | (308,609,725) | 4,557,249,961 | (4,399,054,011) | (15,062,799) | 143,133,151 |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융상품 |
상계되는 금융상품 |
재무상태표에 표시되는 잔액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액(*) |
순액 | ||
| 일괄상계약정 등 | 수취(지급)한 담보 | |||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품 | 155,610,905 | - | 155,610,905 | (127,932,419) | - | 27,678,486 |
| 대출채권 | ||||||
| 환매조건부채권매수 | 318,000,000 | - | 318,000,000 | (318,000,000) | - | - |
| 기타자산 | ||||||
| 미회수차액 | 13,691,482 | (12,302,508) | 1,388,974 | - | - | 1,388,974 |
| 미수금(자기매매) | 60,326,057 | (27,807,195) | 32,518,862 | - | - | 32,518,862 |
| 미수금(위탁매매) | 214,480,520 | (146,552,642) | 67,927,878 | - | - | 67,927,878 |
| 합계 | 762,108,964 | (186,662,345) | 575,446,619 | (445,932,419) | - | 129,514,200 |
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품 | 161,850,356 | - | 161,850,356 | (127,932,419) | (11,952,485) | 21,965,452 |
| 차입부채 | ||||||
| 환매조건부채권매도 | 3,520,838,927 | - | 3,520,838,927 | (3,520,838,927) | - | - |
| 기타부채 | ||||||
| 미결제차액 | 12,902,073 | (12,302,508) | 599,565 | - | - | 599,565 |
| 미지급금(자기매매) | 40,739,127 | (27,807,195) | 12,931,932 | - | - | 12,931,932 |
| 미지급금(위탁매매) | 213,996,873 | (146,552,642) | 67,444,231 | - | - | 67,444,231 |
| 합계 | 3,950,327,356 | (186,662,345) | 3,763,665,011 | (3,648,771,346) | (11,952,485) | 102,941,180 |
(*) 채무불이행 등 일정한 요건을 충족하는 경우에만 상계권리를 가지므로, 기업회계기준서 상의 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당합니다.
44. 이연최초거래일손익 변동내역
당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 기초 | (665,276) | (29,343) | (2,032) | 69,607 |
| 신규발생 | (737,258) | (19,544) | (827,934) | (63,111) |
| 기중실현 | 46,612 | 14,420 | 164,690 | (35,839) |
| 기말 | (1,355,922) | (34,467) | (665,276) | (29,343) |
45. 제거조건이 충족되지 않은 금융자산의 양도
보고기간종료일 현재 제거조건이 충족되지 않은 금융자산의 양도 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 유동화회사 | 당분기말 | 전기말 | 매각불인정사유 |
|---|---|---|---|
| 메리츠유동화전문유한회사 | 47,856 | 71,430 | (*) |
(*) 당사는 메리츠유동화전문유한회사가 발행한 선순위사채 및 후순위사채 전액을 인수하여 해당 금융자산에서 발생하는 위험 및 효익을 대부분 보유하여 제거조건을충족하지 못하였습니다.
46. 금융위험 관리
당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.
위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.
- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.
- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.
- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.
- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.
- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.
당사의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.
리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 당사의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.
리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 당사 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.
46-1. 신용위험
신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미래예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.
당사의 신용위험 관리조직은 리스크관리위원회 및 심사위원회이며, 리스크관리 주무부서인 리스크관리본부에서는 신용리스크 측정 및 관리 등 총괄업무와 거래에 대한 심사업무를 수행하고 있습니다.
리스크관리위원회는 자산의 운용현황 및 포트폴리오 구성의 적정성에 대한 정기적인보고를 통해 위험관리전략을 수립하고 있으며, 심사위원회에서는 신용위험 제반사항을 통제하고 있습니다. 리스크관리본부는 영업조직과 분리된 별도의 조직으로 당사의 총체적인 신용위험을 측정 및 관리하며, 현재 상품별, 조직별 거래유형별 특성을 고려한 신용위험 관리체계를 구축 및 운영 중입니다.
46-1-1. 신용위험관리
당사의 신용위험 관리방법은 다음과 같습니다.
46-1-1-1. 대출채권
46-1-1-1-1. 신용공여 한도관리 및 자본배분
당사는 매년 경제상황 및 환경변화요인 등을 종합적으로 분석하여, 자산건전성 확보를 위해 동일인/동일그룹 신용공여한도를 설정하여 집중도를 제한합니다. 아울러 기업부문과 자산관리부문, 하위 본부 및 부서별로 위험한도를 설정 및 배분하고 정기적측정을 통하여 준수현황을 관리하고 있습니다.
46-1-1-1-2. 리스크 모니터링
각 부문에 대하여 리스크지표가 측정 및 관리되고 있으며, 신용도가 악화될 우려가 있는 기업에 대해서는 정기적인 점검을 통해 대출자산의 건전성을 관리하고 있습니다.
46-1-1-1-3. 사후관리
거액신용공여 등에 대해서는 승인조건 이행여부, 신용보강관련 권리관계의 이상 유무, 거래상대방의 신용상태 및 해당 프로젝트의 사업진행 경과 등을 정기적으로 점검하여 적절한 관리조치를 취하는 사후관리체계를 운용하고 있습니다. 또한 위험 지표분석결과 신용위험이 증가하고 있다고 판단되는 업종이나 특정 차주군에 대하여는 집중 리뷰를 실시하고 있으며, 소액신용공여에 대해서는 표본추출에 의한 리뷰를 시행하고 있습니다.
46-1-1-2. 채무증권
당사는 채무증권에 대해 내부 또는 외부 신용등급으로 신용위험 노출정도를 관리하고 있습니다. 이러한 채무증권상품은 우량한 신용건전성을 유지함과 동시에 자금조달요구를 충족하기 위하여 이용가능한 자원을 유지하기 위한 수단으로 보유합니다.
46-1-2. 위험경감정책
46-1-2-1. 담보물
당사는 신용위험을 경감하기 위하여 다양한 정책과 실무를 운용하고 있습니다. 이 중가장 전통적인 것은 채권에 대한 담보물 취득이며, 대출채권에 대한 주요 담보물 유형은 예금이나 채무증권, 지분증권과 같은 금융상품 및 부동산 등 입니다.
대출채권 이외의 금융자산에 대한 담보물은 상품의 성격에 따라 결정됩니다. 채무증권은 일반적으로 무담보부이나, 자산유동화증권이나 이와 유사한 상품은 금융상품 포트폴리오에 의하여 담보됩니다.
46-1-2-2. 파생상품
파생상품과 관련하여 잔존 계약수량을 표현하는 데 사용되는 계약금액의 관점에서 보았을 때 항상 신용위험에 노출된 금액은 일부에 불과한 금액으로 제한됩니다. 이 신용위험 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 파생상품 한도로 관리됩니다.
46-1-2-3. 일괄상계계약
당사는 중요한 거래량이 수반되는 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 일반적으로 일괄상계계약은 총액기준으로 결제되므로 이로 인하여 재무상태표상 자산과 부채가 상계되지는 않습니다. 그러나 채무불이행이 발생하여 거래상대방과의 모든 거래가 종료되어 잔존계약이 순액기준으로 결제되는 경우에는 유리한 조건의 계약과 관련한 신용위험은 감소합니다. 일괄상계계약과 관련한 파생상품에 대한 전체 신용위험 노출정도는 일괄상계계약 하의 각 개별거래의 영향으로 인하여 단기간 동안 실질적으로 변동할 수 있습니다.
46-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도
보고기간종료일 현재 신용위험최대노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액입니다. 또한, 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산의 경우 지분증권의 금액은 제외하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 난내항목: | ||
| 현금및예치금 | 457,571,470 | 320,207,641 |
| 단기매매금융자산 | 5,433,152,017 | 4,875,195,622 |
| 파생상품자산 | 179,887,033 | 150,877,872 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 36,408,811 | 21,104,791 |
| 매도가능금융자산 | 300,325,881 | 278,458,938 |
| 대출채권 | 3,026,724,720 | 2,879,234,696 |
| CMA운용자산 | 40,000,000 | 58,100,000 |
| 리스자산 | 608,203,622 | 612,967,685 |
| 기타금융자산 | 284,115,960 | 154,302,311 |
| 합 계 | 10,366,389,514 | 9,350,449,556 |
| 난외항목: | ||
| 대출약정 | 3,724,149,188 | 3,515,354,531 |
| ABCP매입약정 | 147,376,100 | 117,376,100 |
| 합 계 | 3,871,525,288 | 3,632,730,631 |
46-1-4. 보고기간종료일 현재 대출채권, CMA운용자산, 금융리스자산, 기타금융자산 중 손상된 채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 채권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | |
| 대출채권: | ||||
| 환매조건부채권매수 | 320,100,000 | - | - | 320,100,000 |
| 신용공여금 | 430,499,390 | 97,561 | - | 430,596,951 |
| 대여금 | 3,330,078 | - | 18 | 3,330,096 |
| 대출금 | 1,807,106,031 | 7,683,303 | 172,725,668 | 1,987,515,002 |
| 할인어음 | 183,200,000 | - | - | 183,200,000 |
| 매입대출채권 | 6,181,553 | - | 11,672,273 | 17,853,826 |
| 사모사채 | 51,159,271 | - | 27,033,894 | 78,193,165 |
| 대지급금 | 86,987 | - | 5,848,693 | 5,935,680 |
| 대손충당금 | (11,657,713) | (120,670) | (115,261,798) | (127,040,181) |
| 소 계 | 2,790,005,597 | 7,660,194 | 102,018,748 | 2,899,684,539 |
| CMA운용자산: | ||||
| 할인어음 | 40,000,000 | - | - | 40,000,000 |
| 대손충당금 | (86,097) | - | - | (86,097) |
| 소 계 | 39,913,903 | - | - | 39,913,903 |
| 리스자산: | ||||
| 금융리스채권 | 591,599,200 | 13,658,100 | 2,946,322 | 608,203,622 |
| 대손충당금 | (6,160,080) | (153,798) | (1,032,173) | (7,346,051) |
| 소 계 | 585,439,120 | 13,504,302 | 1,914,149 | 600,857,571 |
| 기타금융자산(*): | ||||
| 기타금융자산 | 282,369,233 | - | 1,746,727 | 284,115,960 |
| 대손충당금 | (200,671) | - | (1,746,727) | (1,947,398) |
| 소 계 | 282,168,562 | - | - | 282,168,562 |
| 총 계 | 3,697,527,182 | 21,164,496 | 103,932,897 | 3,822,624,575 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 비연체/비손상 | 연체/비손상 | 손 상 | 합 계 | |
| 대출채권: | ||||
| 환매조건부채권매수 | 318,000,000 | - | - | 318,000,000 |
| 신용공여금 | 285,039,960 | 267,308 | - | 285,307,268 |
| 대여금 | 3,417,710 | - | 118 | 3,417,828 |
| 대출금 | 1,818,602,213 | 5,279,846 | 151,817,227 | 1,975,699,286 |
| 할인어음 | 176,100,000 | - | - | 176,100,000 |
| 매입대출채권 | 6,194,636 | - | 11,678,936 | 17,873,572 |
| 사모사채 | 70,048,639 | - | 27,033,894 | 97,082,533 |
| 대지급금 | 86,987 | - | 5,667,222 | 5,754,209 |
| 대손충당금 | (11,148,263) | (98,518) | (112,434,061) | (123,680,842) |
| 소 계 | 2,666,341,882 | 5,448,636 | 83,763,336 | 2,755,553,854 |
| CMA운용자산: | ||||
| 할인어음 | 58,100,000 | - | - | 58,100,000 |
| 대손충당금 | (196,937) | - | - | (196,937) |
| 소 계 | 57,903,063 | - | - | 57,903,063 |
| 리스자산: | ||||
| 금융리스채권 | 597,045,110 | 12,767,852 | 3,154,723 | 612,967,685 |
| 대손충당금 | (6,162,441) | (135,920) | (806,759) | (7,105,120) |
| 소 계 | 590,882,669 | 12,631,932 | 2,347,964 | 605,862,565 |
| 기타금융자산(*): | ||||
| 기타금융자산 | 152,444,385 | - | 1,857,926 | 154,302,311 |
| 대손충당금 | - | - | (1,854,926) | (1,854,926) |
| 소 계 | 152,444,385 | - | 3,000 | 152,447,385 |
| 총 계 | 3,467,571,999 | 18,080,568 | 86,114,300 | 3,571,766,867 |
(*) 기타자산 중 대출채권 및 수취채권 정의에 부합하지 않는 항목은 제외하였습니다
46-1-5. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 연체기간별 대출채권 등의 잔액에 대한 조회내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연체기간 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 30일이내 | 17,379,161 | 16,560,067 |
| 30일초과 60일이내 | 3,844,862 | 1,688,175 |
| 60일초과 90일이내 | 214,941 | 66,764 |
46-1-6. 보고기간종료일 현재 대출채권 종류별 개별손상 대출채권 등의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대출잔액 | 대손충당금 | 대출잔액 | 대손충당금 | |
| 대출채권: | ||||
| 대여금 | 18 | 18 | 118 | 118 |
| 대출금 | 172,725,667 | 97,584,136 | 151,817,227 | 94,958,286 |
| 매입대출채권 | 11,672,273 | 6,494,522 | 11,678,936 | 6,407,475 |
| 사모사채 | 27,033,894 | 5,334,428 | 27,033,894 | 5,400,960 |
| 대지급금 | 5,848,693 | 5,848,693 | 5,667,222 | 5,667,222 |
| 소 계 | 217,280,545 | 115,261,797 | 196,197,397 | 112,434,061 |
| 리스자산 | 2,946,322 | 1,032,173 | 3,154,723 | 806,759 |
| 기타금융자산: | ||||
| 위탁매매미수금 | 215,483 | 215,483 | 221,483 | 218,483 |
| 기타미수금 | 911,153 | 911,153 | 896,831 | 896,831 |
| 미수수익 | 620,092 | 620,092 | 739,612 | 739,612 |
| 소 계 | 1,746,728 | 1,746,728 | 1,857,926 | 1,854,926 |
| 합 계 | 221,973,595 | 118,040,698 | 201,210,046 | 115,095,746 |
46-1-7. 보고기간종료일 현재 당사의 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 채권분류의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 건전성분류 | 대손충당금 | |||||
| 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | |||
| 대출채권: | |||||||
| 환매조건부매수 | 320,100,000 | 320,100,000 | - | - | - | - | - |
| 신용공여금 | 430,596,951 | 430,596,951 | - | - | - | - | - |
| 대여금 | 3,330,096 | 3,330,078 | - | - | - | 18 | 18 |
| 대출금 | 1,987,515,002 | 1,791,531,479 | 23,668,610 | 86,759,436 | 4,532,032 | 81,023,445 | 108,658,101 |
| 할인어음 | 183,200,000 | 183,200,000 | - | - | - | - | 500,055 |
| 매입대출채권 | 17,853,826 | 6,181,553 | - | 6,578,990 | - | 5,093,283 | 6,500,767 |
| 사모사채 | 78,193,165 | 37,477,272 | 13,682,000 | 21,572,878 | 584,109 | 4,876,906 | 5,532,547 |
| 대지급금 | 5,935,680 | 86,987 | - | - | - | 5,848,693 | 5,848,693 |
| 소 계 | 3,026,724,720 | 2,772,504,320 | 37,350,610 | 114,911,304 | 5,116,141 | 96,842,345 | 127,040,181 |
| CMA운용자산: | |||||||
| CMA 할인어음 | 40,000,000 | 40,000,000 | - | - | - | - | 86,097 |
| 리스자산: | |||||||
| 금융리스채권 | 608,203,622 | 603,339,854 | 1,917,446 | 2,100,788 | - | 845,534 | 7,346,052 |
| 기타금융자산: | |||||||
| 미수금 | 131,283,766 | 121,376,122 | 8,781,008 | - | - | 1,126,636 | 1,327,306 |
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | 108,260,029 | - | - | - | - | - |
| 미수수익 | 36,074,540 | 35,454,448 | - | - | - | 620,092 | 620,092 |
| 기타 | 8,497,625 | 8,497,625 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 284,115,960 | 273,588,224 | 8,781,008 | - | - | 1,746,728 | 1,947,398 |
| 합 계 | 3,959,044,302 | 3,689,432,398 | 48,049,064 | 117,012,092 | 5,116,141 | 99,434,607 | 136,419,728 |
| 계정과목 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 건전성분류 | 대손충당금 | |||||
| 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | |||
| 대출채권: | |||||||
| 환매조건부매수 | 318,000,000 | 318,000,000 | - | - | - | - | - |
| 신용공여금 | 285,307,268 | 285,307,268 | - | - | - | - | - |
| 대여금 | 3,417,828 | 3,417,710 | - | - | - | 118 | 118 |
| 대출금 | 1,975,699,286 | 1,797,896,621 | 25,985,438 | 64,991,526 | 6,718,912 | 80,106,789 | 105,387,126 |
| 할인어음 | 176,100,000 | 176,100,000 | - | - | - | - | 542,155 |
| 매입대출채권 | 17,873,572 | 6,194,636 | - | 6,852,151 | - | 4,826,785 | 6,414,014 |
| 사모사채 | 97,082,533 | 56,366,640 | 13,682,000 | 21,572,878 | 584,109 | 4,876,906 | 5,670,207 |
| 대지급금 | 5,754,209 | 86,987 | - | - | - | 5,667,222 | 5,667,222 |
| 소 계 | 2,879,234,696 | 2,643,369,862 | 39,667,438 | 93,416,555 | 7,303,021 | 95,477,820 | 123,680,842 |
| CMA운용자산: | |||||||
| CMA 할인어음 | 58,100,000 | 58,100,000 | - | - | - | - | 196,937 |
| 리스자산: | |||||||
| 금융리스채권 | 612,967,685 | 608,054,948 | 1,758,013 | 2,523,505 | - | 631,219 | 7,105,120 |
| 기타금융자산: | |||||||
| 미수금 | 109,857,341 | 108,739,027 | - | - | - | 1,118,314 | 1,115,314 |
| 미수수익 | 37,422,475 | 36,682,863 | - | - | - | 739,612 | 739,612 |
| 기타 | 7,022,495 | 7,022,495 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 154,302,311 | 152,444,385 | - | - | - | 1,857,926 | 1,854,926 |
| 합 계 | 3,704,604,692 | 3,461,969,195 | 41,425,451 | 95,940,060 | 7,303,021 | 97,966,965 | 132,837,825 |
46-1-8. 보고기간종료일 현재 예치금 및 채무증권의 신용건전성 조회내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 금융자산(*) |
당기손익인식 지정금융자산(*) |
매도가능 금융자산(*) |
단기매매 금융자산(*) |
당기손익인식 지정금융자산(*) |
매도가능 금융자산(*) |
|
| 채권: | ||||||
| 국공채및특수채 | 3,191,196,225 | - | 253,964,557 | 1,813,542,753 | - | 233,422,245 |
| AAA | 1,570,075,978 | - | - | 2,283,292,428 | - | - |
| AA- to AA+ | 306,948,511 | 20,967,862 | - | 383,573,029 | 19,952,268 | - |
| A- to A+ | 14,771,109 | - | - | 20,855,122 | - | - |
| A- 미만 | 15,507,018 | - | 17,428,739 | 10,196,743 | - | 17,190,280 |
| Unrated | - | - | 28,932,585 | - | - | 27,846,413 |
| 소 계 | 5,098,498,841 | 20,967,862 | 300,325,881 | 4,511,460,075 | 19,952,268 | 278,458,938 |
| CP 및 전자단기사채: | ||||||
| A1 | 47,781,316 | - | - | 62,072,102 | - | - |
| A2 to A3 | 286,871,860 | - | - | 301,663,445 | - | - |
| 소 계 | 334,653,176 | - | - | 363,735,547 | - | - |
| 합 계 | 5,433,152,017 | 20,967,862 | 300,325,881 | 4,875,195,622 | 19,952,268 | 278,458,938 |
(*) 채무증권을 대상으로 신용건전성을 조회하였으며, 그 외의 금융자산의 경우 신용위험을 고려하지 않거나 업종의 특성상 신용건전성 등급을 산출할 수 없습니다.
46-1-9. 보고기간종료일 현재 표준산업분류에 의한 산업별 익스포져 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융 및 보험업 |
제조업 | 도매 및 소매업 |
건설업 | 기타 | 합계 | |
| 현금 및 예치금 | 457,571,470 | - | - | - | - | 457,571,470 |
| 단기매매금융자산(*) | 1,831,778,011 | 21,196,577 | - | 17,999,691 | 3,562,177,738 | 5,433,152,017 |
| 파생상품자산(*) | 179,887,033 | - | - | - | - | 179,887,033 |
| 당기손익인식지정금융자산(*) | 15,440,948 | 10,981,805 | - | - | 9,986,058 | 36,408,811 |
| 매도가능금융자산(*) | 40,788,736 | - | - | 579,143 | 258,958,002 | 300,325,881 |
| 대출채권 | 1,032,421,159 | 42,167,866 | 49,888,409 | 480,065,080 | 1,422,182,206 | 3,026,724,720 |
| CMA운용자산 | 34,000,000 | 6,000,000 | - | - | - | 40,000,000 |
| 리스자산 | 117,578,609 | 117,976,618 | 101,831,593 | 22,203,536 | 248,613,266 | 608,203,622 |
| 기타금융자산 | 127,426,550 | - | - | - | 156,689,410 | 284,115,960 |
| 합 계 | 3,836,892,516 | 198,322,866 | 151,720,002 | 520,847,450 | 5,658,606,680 | 10,366,389,514 |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융 및 보험업 |
제조업 | 도매 및 소매업 |
건설업 | 기타 | 합계 | |
| 현금 및 예치금 | 320,207,641 | - | - | - | - | 320,207,641 |
| 단기매매금융자산(*) | 2,461,056,882 | 51,379,261 | - | 14,302,963 | 2,348,456,516 | 4,875,195,622 |
| 파생상품자산(*) | 150,877,872 | - | - | - | - | 150,877,872 |
| 당기손익인식지정금융자산(*) | 1,152,523 | - | - | - | 19,952,268 | 21,104,791 |
| 매도가능금융자산(*) | 40,550,277 | - | - | 1,492,731 | 236,415,930 | 278,458,938 |
| 대출채권 | 1,007,524,665 | 35,817,393 | 41,180,813 | 577,248,539 | 1,217,463,286 | 2,879,234,696 |
| CMA운용자산 | 40,000,000 | 9,700,000 | - | - | 8,400,000 | 58,100,000 |
| 리스자산 | 117,105,988 | 112,264,546 | 104,922,848 | 21,789,831 | 256,884,472 | 612,967,685 |
| 기타금융자산 | 33,907,837 | - | - | - | 120,394,474 | 154,302,311 |
| 합 계 | 4,172,383,685 | 209,161,200 | 146,103,661 | 614,834,064 | 4,207,966,946 | 9,350,449,556 |
(*) 단기매매금융자산 중 주식과 집합투자증권, 당기손익인식지정금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁), 매도가능금융자산 중 주식, 집합투자증권, 외화유가증권,기타유가증권, 파생상품자산 중 주식관련 매수옵션은 신용위험을 고려하지 않으므로제외하였습니다.
46-2. 유동성위험
46-2-1. 유동성위험 관리절차
유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.
당사는 유동성위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다.
가. 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.
나. 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다.
다. 별도의 유동성위기 관리대책을 수립하여 예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한 다.
라. 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평가하여 관리한다.
46-2-2. 보고기간종료일 현재 비파생금융상품의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 자산 | |||||||
| 현금 및 예치금 | 455,330,823 | 176,747 | - | 2,000,000 | - | 63,900 | 457,571,470 |
| 단기매매금융자산 | 4,919,686,878 | 376,923,244 | 70,053,353 | 24,810,611 | 41,578,474 | 99,457 | 5,433,152,017 |
| 당기손익인식지정 금융자산 | 31,013,862 | 57,837 | - | - | 1,170,700 | 4,166,412 | 36,408,811 |
| 매도가능금융자산(*1) | 265,989,946 | 23,359,998 | - | - | 579,143 | 10,396,794 | 300,325,881 |
| 대출채권(*2) | 380,478,774 | 216,743,430 | 573,675,748 | 105,781,302 | 503,149,517 | 1,246,895,949 | 3,026,724,720 |
| CMA운용자산 | 11,000,000 | 19,000,000 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - | 40,000,000 |
| 리스자산 | 3,023,035 | 16,115,565 | 40,257,510 | 55,878,721 | 109,303,781 | 383,625,010 | 608,203,622 |
| 기타금융자산(*3) | 226,215,201 | - | 35,877,380 | - | 2,337,913 | 19,685,466 | 284,115,960 |
| 합 계 | 6,292,738,519 | 652,376,821 | 724,863,991 | 188,470,634 | 663,119,528 | 1,664,932,988 | 10,186,502,481 |
| 부채 | |||||||
| 예수부채(*3) | 417,057,090 | 38,703,470 | 94,532,869 | 287,955,033 | 2,349,673,250 | 126,669,258 | 3,314,590,970 |
| 단기매매금융부채 | 109,730,867 | - | - | - | - | 746,073,998 | 855,804,865 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 89,304,706 | 105,919,946 | 67,150,718 | 23,756,412 | 18,985,822 | 77,206,772 | 382,324,376 |
| 차입금 | 3,643,277,989 | 527,238,549 | 580,203,246 | 269,897,441 | - | - | 5,020,617,225 |
| 사채 | - | - | - | - | - | 280,100,000 | 280,100,000 |
| 기타금융부채 | 120,929,173 | 1,773,472 | 218,373,974 | - | 7,943,181 | 45,177,073 | 394,196,873 |
| 합 계 | 4,380,299,825 | 673,635,437 | 960,260,807 | 581,608,886 | 2,376,602,253 | 1,275,227,101 | 10,247,634,309 |
| 기 간 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 자산 | |||||||
| 현금 및 예치금 | 318,065,624 | 78,117 | - | - | 2,000,000 | 63,900 | 320,207,641 |
| 단기매매금융자산 | 4,392,961,255 | 380,156,289 | 33,144,778 | 57,180,495 | 11,749,462 | 3,343 | 4,875,195,622 |
| 당기손익인식지정 금융자산 | - | - | 222,235 | 53,855 | - | 20,828,701 | 21,104,791 |
| 매도가능금융자산(*1) | 245,300,816 | - | - | 23,359,998 | - | 9,798,124 | 278,458,938 |
| 대출채권(*2) | 345,490,652 | 124,317,066 | 430,027,889 | 282,813,861 | 370,160,734 | 1,326,424,494 | 2,879,234,696 |
| CMA운용자산 | - | 3,400,000 | 19,700,000 | 25,000,000 | 10,000,000 | - | 58,100,000 |
| 리스자산 | 3,202,813 | 16,746,090 | 41,085,162 | 57,851,506 | 106,971,362 | 387,110,752 | 612,967,685 |
| 기타금융자산(*3) | 101,835,713 | - | 36,919,517 | 1,000,803 | 3,897,238 | 10,649,040 | 154,302,311 |
| 합 계 | 5,406,856,873 | 524,697,562 | 561,099,581 | 447,260,518 | 504,778,796 | 1,754,878,354 | 9,199,571,684 |
| 부채 | |||||||
| 예수부채(*3) | 345,543,640 | 35,353,461 | 205,207,694 | 226,035,497 | 2,341,942,223 | 126,965,970 | 3,281,048,485 |
| 단기매매금융부채 | 53,915,851 | - | - | - | - | 881,206,976 | 935,122,827 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 20,863,094 | 110,534,442 | 44,628,880 | 67,906,823 | 14,529,808 | 62,589,331 | 321,052,378 |
| 차입금 | 2,889,817,393 | 568,413,466 | 623,658,907 | 238,949,161 | - | - | 4,320,838,927 |
| 사채 | - | - | - | - | - | 280,100,000 | 280,100,000 |
| 기타금융부채 | 599,565 | - | 195,407,850 | 5,794,735 | 2,096,767 | 18,846,923 | 222,745,840 |
| 합 계 | 3,310,739,543 | 714,301,369 | 1,068,903,331 | 538,686,216 | 2,358,568,798 | 1,369,709,200 | 9,360,908,457 |
(*1) 매도가능금융자산 중 시장성 없는 주식, 집합투자증권, 외화증권 및 기타유가증권은 제외하였습니다.
(*2) 대출채권 중 대지급금, 이연대출부대손익과 현재가치할인차금은 제외하였습니다.
(*3) 기타금융자산 및 예수부채에 대한 현재가치할인차금은 제외하였습니다.
(*4) 주석 37-3에서 설명하고 있는 약정사항은 당사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재 당사는 과거의 경험과 관련 거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.
당사의 비파생금융상품 중 시장성이 있는 비파생금융상품은 만기를 1주일 이내로 분류하였으며 비시장성 비파생금융상품은 계약상 잔존만기에 따라 분류하였습니다.
46-2-3. 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 장내파생상품 | - | 7,906 | (53,249) | - | 233 | 29,200 | (15,910) |
| 장외파생상품 | |||||||
| 이자율관련 | (177,274) | (497,839) | (176,918) | 943,834 | (1,459,515) | (3,696,541) | (5,064,253) |
| 통화관련 | (58,788) | (4,863) | - | 36,000 | (3,446,750) | - | (3,474,401) |
| 주식관련 | - | - | - | (248,151) | (208,480) | 6,228,556 | 5,771,925 |
| 신용관련 | - | - | - | - | - | 1,255,281 | 1,255,281 |
| 기타 | - | - | - | - | (1,165) | 66,004 | 64,839 |
| 소 계 | (236,062) | (502,702) | (176,918) | 731,683 | (5,115,910) | 3,853,300 | (1,446,609) |
| 합 계 | (236,062) | (494,796) | (230,167) | 731,683 | (5,115,677) | 3,882,500 | (1,462,519) |
| 기 간 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1주일 | 1개월이내 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년초과 | 합 계 | |
| 장내파생상품 | - | - | 97,719 | - | - | 23,465 | 121,184 |
| 장외파생상품 | |||||||
| 이자율관련 | 243,411 | (353,044) | 924,653 | (1,960,994) | 25,596 | (3,367,025) | (4,487,403) |
| 통화관련 | - | (66,224) | (2,563,986) | (421,956) | (909,150) | - | (3,961,316) |
| 주식관련 | - | - | - | - | 477,754 | 2,835,181 | 3,312,935 |
| 신용관련 | - | - | - | - | - | 877,977 | 877,977 |
| 기타 | - | - | - | - | - | (2,102,829) | (2,102,829) |
| 소 계 | 243,411 | (419,268) | (1,639,333) | (2,382,950) | (405,800) | (1,756,696) | (6,360,636) |
| 합 계 | 243,411 | (419,268) | (1,541,614) | (2,382,950) | (405,800) | (1,733,231) | (6,239,452) |
46-3. 시장위험
시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다.
시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것입니다. 시장위험관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품과 기타 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등이며, 증권의 경우 고유자산 운용목적의 단기 유가증권 계정이 대상에 해당합니다. 보고기간말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 이자율위험, 환위험, 주식위험입니다.
당사는 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다.
46-3-1. 트레이딩 포지션
트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하는 금리ㆍ주식ㆍ상품포지션과 모든 외환포지션을 의미합니다. 구체적으로는 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 포지션의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다.
당사의 트레이딩포지션의 시장위험 관리원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 당사는 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다.
46-3-2. 위험기준가치평가(VaR)
트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 당사는 신뢰수준 99%, 보유기간 10일 기준의 VaR 측정치를 사용하고 있으며, 이와 더불어 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다.
46-3-3. 당사의 보고기간종료일 현재 각 위험유형별 Market VaR는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 평균 | 최고 | 최저 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율위험 | 4,130,200 | 3,153,736 | 4,884,876 | 1,240,602 | 1,369,187 |
| 주식위험 | 4,758,093 | 4,007,792 | 5,011,372 | 2,665,285 | 2,055,882 |
| 외환위험 | 854,716 | 425,065 | 1,147,200 | 59,214 | 1,996,068 |
| 총위험 | 9,743,009 | 7,586,593 | 5,421,137 |
46-4. 운영위험
운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이발생하는 위험으로 당사의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은 포함하나 전략적 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 당사의 내부 운영상의 문제로 발생하는 손실 위험과 자연재해, 테러 등과 같이 통제 불가능한 외부사건으로 인한 손실 위험과 같은 비재무적 위험을 포함합니다. 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 감소시켜야 하는 위험입니다. 당사는 금융투자업감독규정에 부합하는 방법론에 의해 운영위험액을 산출하고 있습니다.
46-5. 자본관리
당사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을평가하여 관리하고 있습니다.
영업용순자본비율 산출시 포함되는 항목은 다음과 같이 산출하고 있습니다.
가. 재무상태표상 순재산액 : 금융투자업규정 제3-10조에 따라 별도재무제표의 순재 산가액으로 산출하고 있습니다.
나. 차감항목 : 금융투자업규정 제3-14조에 따라 유형자산, 선급금, 선급법인세, 이 연법인세자산, 선급비용, 잔존만기 1년초과 예금 및 예치금, 잔존만기 3개월 초과 대출채권, 특수관계인 채권, 자회사의 결손액, 채무보증금액, 임차보증금 및 전세 권 금액 등의 금액으로 산출하고 있습니다.
다. 가산항목 : 금융투자업규정 제3-12조에 따라 정상, 요주의로 분류된 자산의 대 손충당금, 후순위차입금 등의 금액으로 산출하고 있습니다.
라. 시장위험액 : 금융투자업규정 제3-15조에 따라 주식위험액, 금리위험액, 외환위 험액, 집합투자증권위험액, 일반상품위험액, 옵션위험액을 합산하여 산출하고 있 습니다.
마. 신용위험액 : 금융투자업규정 제3-22조에 따라 예금, 예치금 및 콜론, 증권의 대 여 및 차입, 환매조건부매도 및 환매조건부매수, 대고객 신용공여, 채무보증, 대 여금, 미수금, 미수수익, 그 밖의 금전채권, 잔여계약기간이 3개월 이내인 임차보 증금 및 전세권, 선물, 선도, 스왑 등 파생상품 등을 대상으로 신용위험액을 산출 하고 있습니다.
바. 운영위험액 : 금융투자업규정 제3-23조에 따라 법정최소자기자본*10%, 위험률 을 반영한 영업별 영업이익 등을 합산하여 산출하고 있습니다.
46-5-1. 보고기간종료일 현재 당사의 영업용순자본비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 영업용순자본 | 596,351 | 640,948 |
| 총위험액 | 177,562 | 163,942 |
| 영업용순자본비율 | 335.86% | 390.96% |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 사업결합 및 합병
(1) 사업결합
연결기업은 수익 다각화 및 Investment Banking 사업 등 기업금융역량 강화를 위하여 2014년 12월 26일 에스엠앤파트너스제일차 유한회사와 마이애셋메자닌M사모증권투자신탁의 신탁업자인 주식회사 우리은행로부터 아이엠투자증권(주)의 보통주 22,915,277주를 인수하고 이 대가로 171,000백만원을 지급하였습니다. 이 거래로 당사는 아이엠투자증권(주)의 의결권 있는 주식 52.08%를 보유하여 아이엠투자증권(주)에 대한 지배력을 획득하였으며, 2014년 12월 31일을 취득일로 하여 회계처리하였습니다.
1) 취득일 현재 인식한 아이엠투자증권(주)의 식별가능한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 자산 | |
| 현금및예치금 | 223,163,348 |
| 당기손익인식금융자산 | 94,020,244 |
| 매도가능금융자산 | 94,337,165 |
| 관계회사투자지분 | 207,861 |
| 대출채권(*1) | 85,442,895 |
| 유형자산(*2) | 34,071,755 |
| 무형자산(*3) | 10,046,910 |
| 투자부동산(*2) | 3,542,502 |
| 기타자산 | 17,418,012 |
| 합계 | 562,250,692 |
| 부채 | |
| 예수부채 | 6,196,803 |
| 당기손익인식금융부채 | 27,958,697 |
| 차입부채 | 93,481,467 |
| 순확정급여부채 | 3,347,720 |
| 법인세부채 | 17,502,830 |
| 기타부채 | 30,273,923 |
| 합계 | 178,761,440 |
| 식별가능한 순자산 총계 | 383,489,252 |
(*1) 대출채권의 공정가치는 85,443백만원이며, 취득일의 대출채권의 약정상 총액은86,926백만원이고 이 중 1,483백만원은 회수가능하지 않을 것으로 예상됩니다.
(*2) 취득한 토지와 건물에 대한 취득일 현재의 공정가치와 장부금액에 대한 조정금액은 2,685,485천원입니다.
(*3) 사업결합의 결과로 다음의 무형자산을 인식하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 금액 | 산출방법 |
|---|---|---|
| 증권중개무형자산 | 475,000 | 증권중개무형자산 및 증권금융예치금 무형자산의 공정가치를 측정하기 위해서 이익접근법 중 다기간 초과이익법을 사용하였습니다. 이 방법은 유형자산뿐만 아니라 무형자산도 경제적 이익에 기여한다는 이론이 바탕이 되며, 그 무형자산으로부터 발생하는 향후 미래의 매출과 비용을 추정 후, 그 이익을 창출하는데 이용된 다른 모든 자산의 시장기대수익률을 반영한 공헌자산비용을 차감하여 초과이익을 산출하였습니다. |
| 증권금융예치금무형자산 | 374,000 | |
| 합계 | 849,000 |
2) 염가매수차익
사업결합의 결과 다음의 염가매수차익이 발생하였으며, 연결포괄손익계산서상 기타영업외수익으로 인식하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 금액 | 측정방법 |
|---|---|---|
| 이전대가 | 171,000,000 | 모두 현금으로 지급 |
| 비지배지분 | 177,373,799 | 취득일 현재 인식된 순자산에 비지배지분의 비율을 곱하여 측정 |
| 소계 | 348,373,799 | |
| 순자산공정가치 | 383,489,252 | |
| 염가매수차익 | 35,115,453 |
3) 피취득자의 수익과 당기손익 금액
연결포괄손익계산서에 포함된 취득일 이후 발생한 수익 및 당기손익은 없습니다. 한편, 취득일이 2014년 1월 1일이라고 가정할 경우 연결손익계산서에 포함되었을 영업수익은 538,715,841천원이며, 당기손익은 19,874,435천원입니다.
4) 사업결합과 관련하여 지출한 취득관련원가 454,044천원은 모두 당기비용으로 처리하였습니다.
(2) 합병
연결기업과 아이엠투자증권(주)는 2014년 12월 29일 이사회 결의를 통해 연결기업을 존속법인으로 하고 아이엠투자증권(주)를 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였으며 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다.
1) 합병에 관한 공시사항
| 공시사항 | 내용 |
|---|---|
| 2014.05.13 자율공시_기타 주요경영사항 | 아이엠투자증권㈜ 인수를 위한 예비입찰제안서 제출 |
| 2014.07.10 자율공시_기타 주요경영사항 | 아이엠투자증권㈜ 인수를 위한 최종입찰제안서 제출 |
| 2014.07.16 자율공시_기타 주요경영사항 | 아이엠투자증권㈜ 매각 우선협상대상자 선정 |
| 2014.10.15 수시공시 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 |
| 2014.12.26 자율공시_기타 주요경영사항 | 아이엠투자증권㈜ 자회사 편입 승인 |
| 2014.12.26 수시공시 | 지배회사의 주요종속회사 편입 |
| 2014.12.29 수시공시 | 회사합병 결정 |
| 2014.12.29 수시공시 | 회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항) |
| 2014.12.30 주요사항보고서 | 주요사항보고서(합병 결정) |
| 2015.03.24 발행공시 | 증권신고서(합병) |
2) 합병 후 별도재무상태표 (2015년 5월 31일 기준)
(단위 : 백만원)
| 계정과목 | 합병전 | 합병후 | |
| 합병회사 | 피합병회사 | ||
| 자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 643,676 | 209,225 | 852,901 |
| 당기손익인식금융자산 | 5,644,586 | 97,731 | 5,742,317 |
| 매도가능금융자산 | 472,925 | 92,347 | 565,272 |
| 대여금및수취채권 | 2,855,209 | 5,113 | 2,860,321 |
| 종속기업및관계기업 투자자산 | 468,996 | 1,124 | 298,666 |
| CMA운용자산 | 62,341 | 0 | 62,341 |
| 리스자산 | 582,713 | 0 | 582,713 |
| 유형자산 | 69,482 | 30,712 | 102,894 |
| 투자부동산 | 23,940 | 3,530 | 27,470 |
| 무형자산 | 34,357 | 10,433 | 44,038 |
| 법인세자산 | 0 | 434 | 44,554 |
| 기타자산 | 419,128 | 7,625 | 426,512 |
| 자산총계 | 11,277,353 | 458,274 | 11,609,999 |
| 부채 | |||
| 예수부채 | 3,508,444 | 11,493 | 3,519,937 |
| 당기손익인식금융부채 | 1,343,077 | 15,015 | 1,358,092 |
| 차입부채 | 4,912,702 | 8,775 | 4,921,478 |
| 충당부채 | 6,954 | 6,979 | |
| 확정급여부채 | 2,850 | 1,911 | 4,761 |
| 법인세부채 | 42,272 | 39,803 | 63,479 |
| 기타부채 | 575,327 | 17,424 | 596,181 |
| 부채총계 | 10,391,626 | 94,421 | 10,470,907 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 311,782 | 220,000 | 378,594 |
| 기타자본 | 573,945 | 143,853 | 760,498 |
| 자본총계 | 885,727 | 363,853 | 1,139,092 |
| 부채와자본총계 | 11,277,353 | 458,274 | 11,609,999 |
[ 합병 회계처리(안) ]
| (차변) | (대변) | ||
| 아이엠투자증권자본금 | 220,000 | 종속기업 및 관계기업투자 | 171,454 |
| 아이엠투자증권기타자본 | 143,853 | 선수수익 (*1) | 3,430 |
| 유형자산 (*1) | 2,700 | 복구충당부채 (*1) | 25 |
| 이연법인세자산 (*2) | 44,120 | 무형자산 (*1) | 752 |
| 이연법인세부채 (*2) | 18,597 | 기타자산 (*1) | 242 |
| 자본금 | 66,812 | ||
| 기타자본 (*3) | 186,555 | ||
(*1) K-IFRS제 1103호 사업결합에 의한 사업결합원가 배분 회계처리에 의해 산정된 금액을 합병기일 현재 반영한 금액입니다.
(*2) 합병차손에 대한 법인세비용 효과 및 포합주식 발행에 따른 자기주식가액에 대한 법인세효과를 반영한 금액입니다.
(*3) 동 합병은 동일지배하의 사업결합으로 합병으로 인해 영업권이 발생하지 않으며, 차액은 기타자본에서 조정되었습니다.
주) 합병 후 재무상태표는 양사의 2015년 5월 31일(합병기일) 별도재무제표상 장부가액을 기준으로 작성했고, 상기 재무상태표는 외부감사인의 회계감사 또는 검토가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 내용중 일부가 회계감사 또는 검토 과정에서 변경될 수 있습니다.
2. 금융상품의 공정가치
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서 거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.
ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 지분증권 | 83,473,302 | - | - | 83,473,302 |
| 채무증권 | - | 5,918,092,534 | - | 5,918,092,534 |
| 기타 | 118,403,672 | - | - | 118,403,672 |
| 파생상품자산 | 1,086,467 | 177,898,940 | 9,380,917 | 188,366,324 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 2,238,636 | 30,674,040 | 202,283,051 | 235,195,727 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분증권 | 33,944,437 | - | 262,204,049 | 296,148,486 |
| 채무증권 | - | 328,898,496 | - | 328,898,496 |
| 기타 | - | - | 66,728,632 | 66,728,632 |
| 합 계 | 239,146,514 | 6,455,564,010 | 540,596,649 | 7,235,307,173 |
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 지분증권 | 117,750,458 | - | - | 117,750,458 |
| 채무증권 | - | 787,234,598 | - | 787,234,598 |
| 파생상품부채 | 2,244,505 | 187,833,379 | 320,578 | 190,398,462 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 381,450,174 | 381,450,174 |
| 합 계 | 119,994,963 | 975,067,977 | 381,770,752 | 1,476,833,692 |
(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 78,693,570천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 지분증권 | 92,315,135 | - | - | 92,315,135 |
| 채무증권 | - | 5,513,469,075 | - | 5,513,469,075 |
| 기타 | 85,191,405 | - | - | 85,191,405 |
| 파생상품자산 | 1,746,736 | 149,520,764 | 4,890,269 | 156,157,769 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 1,735,710 | 29,928,402 | 154,013,123 | 185,677,235 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분증권 | 136,168,003 | - | 261,872,604 | 398,040,607 |
| 채무증권 | - | 307,177,750 | - | 307,177,750 |
| 기타 | - | - | 72,520,064 | 72,520,064 |
| 합 계 | 317,156,989 | 6,000,095,991 | 493,296,060 | 6,810,549,040 |
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 지분증권 | 61,388,031 | - | - | 61,388,031 |
| 채무증권 | - | 901,021,581 | - | 901,021,581 |
| 파생상품부채 | 698,082 | 159,316,276 | 2,117,002 | 162,131,360 |
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 320,323,756 | 320,323,756 |
| 합 계 | 62,086,113 | 1,060,337,857 | 322,440,758 | 1,444,864,728 |
(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 75,819,949천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 34,606,612천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 4,916,743천원입니다
(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 채무증권 | 5,918,092,534 | 5,513,469,075 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품자산 | 177,898,940 | 149,520,764 | 현금흐름 할인모형 | 이자율, 환율 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 30,674,040 | 29,928,402 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 채무증권 | 328,898,496 | 307,177,750 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 6,455,564,010 | 6,000,095,991 | ||
| 금융부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 채무증권 | 787,234,598 | 901,021,581 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품부채 | 187,833,379 | 159,316,276 | 현금흐름 할인모형 | 이자율, 환율 |
| 합 계 | 975,067,977 | 1,060,337,857 |
(4) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 당기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익(*2) | 기타포괄손익 | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 자산: | ||||||
| 단기매매금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | 4,890,269 | 3,179,419 | - | 4,424,364 | (3,113,135) | 9,380,917 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 154,013,123 | 744,582 | - | 883,853,833 | (836,328,487) | 202,283,051 |
| 매도가능금융자산 | ||||||
| 지분상품 | 261,872,604 | 1,021,692 | (3,571,851) | 5,883,296 | (3,001,692) | 262,204,049 |
| 기타 | 72,520,064 | 1,203,825 | 1,223,855 | 10,162,841 | (18,381,953) | 66,728,632 |
| 합 계 | 493,296,060 | 6,149,518 | (2,347,996) | 904,324,334 | (860,825,267) | 540,596,649 |
| 부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 2,117,002 | (256,405) | - | 81,000 | (2,133,829) | 320,578 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 320,323,756 | (2,982,364) | - | 202,113,007 | (143,968,953) | 381,450,174 |
| 합 계 | 322,440,758 | (3,238,769) | - | 202,194,007 | (146,102,782) | 381,770,752 |
| 구 분 | 전기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익(*2) | 기타포괄손익 | 수준간이동(*1) | 사업결합에 따른 증가 |
매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 자산: | ||||||||
| 단기매매금융자산 | ||||||||
| 파생상품자산 | 3,421,360 | 2,208,240 | - | - | - | 6,253,763 | (6,993,094) | 4,890,269 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 123,573,551 | 2,770,588 | - | - | 13,700,000 | 2,197,620,743 | (2,183,651,759) | 154,013,123 |
| 매도가능금융자산 | ||||||||
| 지분상품 | 104,124,939 | 5,208,697 | (821,402) | (5,604,266) | 89,480,593 | 111,365,552 | (41,881,509) | 261,872,604 |
| 기타 | 8,358,881 | 1,351,916 | 446,413 | - | 3,945,379 | 60,529,294 | (2,111,819) | 72,520,064 |
| 합 계 | 239,478,731 | 11,539,441 | (374,989) | (5,604,266) | 107,125,972 | 2,375,769,352 | (2,234,638,181) | 493,296,060 |
| 부채: | ||||||||
| 단기매매금융부채 | ||||||||
| 파생상품부채 | 3,020,370 | (209,840) | - | - | - | 1,010,499 | (2,123,707) | 2,117,002 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 169,498,299 | (117,287) | - | - | - | 423,128,010 | (272,419,840) | 320,323,756 |
| 합 계 | 172,518,669 | (327,127) | - | - | - | 424,138,509 | (274,543,547) | 322,440,758 |
(*1) 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 전기 중 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액은 5,604,267천원입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식액 | 평가손익 | 당기손익인식액 | 평가손익 | |
| 자산: | ||||
| 단기매매금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | 3,179,419 | 2,681,060 | 2,615,724 | 473,500 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 744,582 | 864,924 | 514,782 | 254,012 |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 지분상품 | 1,021,692 | - | 2,737,881 | - |
| 기타 | 1,203,825 | - | - | - |
| 소 계 | 6,149,518 | 3,545,984 | 5,868,387 | 727,512 |
| 부채: | ||||
| 단기매매금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | (256,405) | (236,881) | (60,356) | (60,356) |
| 당기손익인식지정금융부채 | (2,982,364) | (1,843,428) | 594,520 | 805,800 |
| 소 계 | (3,238,769) | (2,080,309) | 534,164 | 745,444 |
| 합 계 | 2,910,749 | 1,465,675 | 6,402,551 | 1,472,956 |
(6) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 (당분기말) |
공정가치 (전기말) |
가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 단기매매금융자산 | 9,380,917 | 4,890,269 | FDM, 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인률, 변동성, 부도율 등 | 회수율 변동성 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 202,283,051 | 154,013,123 | Monte-Carlo Simulation | 무위험이자율, 배당률, 할인률 | 변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 |
| 매도가능금융자산 | 328,932,681 | 334,392,668 | 현금흐름 할인모형, 순자산가치, 원가법 등 | - | 성장률 할인률 |
성장률 상승시 공정가치 상승 할인률 상승시 공정가치 하락 |
| 합 계 | 540,596,649 | 493,296,060 | ||||
| 금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 320,578 | 2,117,002 | Monte-Carlo Simulation, 순자산가치 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 환율 | 변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 381,450,174 | 320,323,756 | Monte-Carlo Simulation, Reduced form, Hull&White 1 factor 등 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 부도율, 회수율 | 회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 |
| 합 계 | 381,770,752 | 322,440,758 |
(7) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 641,988,416 | - | 641,988,416 | - | 641,988,416 |
| 대출채권 | 3,633,828,984 | - | - | 3,677,306,984 | 3,677,306,984 |
| CMA운용자산(*) | 39,913,903 | - | - | 39,913,903 | 39,913,903 |
| 금융리스채권 | 600,857,570 | - | - | 626,110,319 | 626,110,319 |
| 기타금융자산(*) | 532,695,347 | - | - | 532,695,347 | 532,695,347 |
| 합 계 | 5,449,284,220 | - | 641,988,416 | 4,876,026,553 | 5,518,014,969 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 3,307,006,068 | - | 3,307,006,068 | - | 3,307,006,068 |
| 차입금(*) | 5,810,332,441 | - | 5,810,332,441 | - | 5,810,332,441 |
| 사채 | 279,857,075 | - | 303,715,323 | - | 303,715,323 |
| 기타금융부채(*) | 823,169,741 | - | - | 823,169,741 | 823,169,741 |
| 합 계 | 10,220,365,325 | - | 9,421,053,832 | 823,169,741 | 10,244,223,573 |
| 구 분 | 장부금액 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 482,828,180 | - | 482,828,180 | - | 482,828,180 |
| 대출채권 | 3,415,625,379 | - | - | 3,451,938,793 | 3,451,938,793 |
| CMA운용자산(*) | 57,903,063 | - | - | 57,903,063 | 57,903,063 |
| 금융리스채권 | 605,862,564 | - | - | 630,883,959 | 630,883,959 |
| 기타금융자산(*) | 170,196,474 | - | - | 170,196,474 | 170,196,474 |
| 합 계 | 4,732,415,660 | - | 482,828,180 | 4,310,922,289 | 4,793,750,469 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 3,268,978,645 | - | 3,268,978,645 | - | 3,268,978,645 |
| 차입금(*) | 5,088,920,394 | - | 5,088,920,394 | - | 5,088,920,394 |
| 사채 | 279,843,608 | - | 297,930,269 | - | 297,930,269 |
| 기타금융부채(*) | 447,750,397 | - | - | 447,750,397 | 447,750,397 |
| 합 계 | 9,085,493,044 | - | 8,655,829,308 | 447,750,397 | 9,103,579,705 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(8) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채: | ||||
| 사채(*) | 303,715,323 | 297,930,269 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 경우, 가치평가기법 및 투입변수를 공시하지 않습니다.
(9) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산:(*) | |||||
| 대출채권 | 3,677,306,984 | 3,451,938,793 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 금융리스채권 | 626,110,319 | 630,883,959 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 합 계 | 4,303,417,303 | 4,082,822,752 |
(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 경우, 가치평가기법 및 투입변수를 공시하지 않습니다.
3. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위: 천원)
| 구분 | 제44기 1분기 | 제43기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 설정률(%) | 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 설정률(%) | |
| 대출채권: | ||||||||
| 콜론 | 8,350,810 | 0 | 8,350,810 | 0.00 | 14,432,485 | 0 | 14,432,485 | 0.00 |
| 매조건부채권매수 | 434,300,000 | 0 | 434,300,000 | 0.00 | 413,900,000 | 0 | 413,900,000 | 0.00 |
| 신용공여금 | 436,568,068 | 0 | 436,568,068 | 0.00 | 290,534,688 | 0 | 290,534,688 | 0.00 |
| 대여금 | 3,628,469 | -122,600 | 3,505,869 | 3.38 | 3,749,885 | -122,700 | 3,627,185 | 3.27 |
| 대출금 | 2,605,916,783 | -113,130,478 | 2,492,786,305 | 4.34 | 2,530,071,067 | -108,882,711 | 2,421,188,356 | 4.30 |
| 할인어음 | 183,200,000 | -500,055 | 182,699,945 | 0.27 | 176,100,000 | -542,155 | 175,557,845 | 0.31 |
| 매입대출채권 | 46,946,881 | -6,500,767 | 40,446,114 | 13.85 | 46,803,477 | -6,414,014 | 40,389,463 | 13.70 |
| 사모사채 | 48,229,165 | -5,532,547 | 42,696,618 | 11.47 | 67,118,533 | -5,670,207 | 61,448,326 | 8.45 |
| 대지급금 | 7,210,683 | -7,123,696 | 86,987 | 98.79 | 7,043,065 | -6,956,078 | 86,987 | 98.76 |
| 합계 | 3,774,350,859 | -132,910,143 | 3,641,440,716 | 3.52 | 3,549,753,200 | -128,587,865 | 3,421,165,335 | 3.62 |
| CMA운용자산: | ||||||||
| CMA할인어음 | 40,000,000 | -86,097 | 39,913,903 | 0.22 | 58,100,000 | -196,937 | 57,903,063 | 0.34 |
| 합계 | 40,000,000 | -86,097 | 39,913,903 | 0.22 | 58,100,000 | -196,937 | 57,903,063 | 0.34 |
| 금융리스자산: | ||||||||
| 금융리스채권 | 608,203,622 | -7,346,052 | 600,857,570 | 1.21 | 612,967,685 | -7,105,120 | 605,862,565 | 1.16 |
| 합계 | 608,203,622 | -7,346,052 | 600,857,570 | 1.21 | 612,967,685 | -7,105,120 | 605,862,565 | 1.16 |
| 기타금융자산: | ||||||||
| 미수금 | 381,103,200 | -3,789,624 | 377,313,576 | 0.99 | 127,176,984 | -3,577,631 | 123,599,353 | 2.81 |
| 미수미결제현물환 | 108,260,029 | 0 | 108,260,029 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
| 미수수익 | 39,263,651 | -980,515 | 38,283,136 | 2.50 | 40,404,189 | -1,100,036 | 39,304,153 | 2.72 |
| 기타 | 9,106,085 | 0 | 9,106,085 | 0.00 | 7,580,732 | 0 | 7,580,732 | 0.00 |
| 합계 | 537,732,965 | -4,770,139 | 532,962,826 | 0.89 | 175,161,905 | -4,677,667 | 170,484,238 | 2.67 |
| 총계 | 4,960,287,446 | -145,112,431 | 4,815,175,015 | 2.93 | 4,395,982,790 | -140,567,589 | 4,255,415,201 | 3.20 |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 |
|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 140,567,589 | 118,908,810 |
| 대손상각 | 0 | -452,648 |
| 상각채권 회수 | 0 | 49 |
| 우선대지급금 최후배당 | 0 | 0 |
| 출자전환 | 0 | 0 |
| 대체(*) | 192,569 | 96,000 |
| 사업결합으로 인한 증가 | 0 | 4,305,959 |
| 시간경과 효과 | -1,289,236 | -3,610,725 |
| 사용 | 0 | -13,452 |
| 대손상각비 설정전 충당금 | 139,470,922 | 119,233,993 |
| 대손상각비(환입) | 5,641,509 | 21,333,596 |
| 기말대손충당금 | 145,112,431 | 140,567,589 |
(3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침
대출채권의 대손충당금은 연결기업이 대출채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다. 채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(90일 이상 연체) 등을 대출채권의 손상을 나타내는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 손익계산서에 인식하고 있습니다.
연결기업은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 대손충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주의 영업현황 및 담보를 고려한 미래현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 근거로 대손충당금을 산출하고, 집합평가는 과거 손상 경험에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 대손충당금을 산출합니다.
(4) 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 등
(단위 : 백만원,%)
| 연체기간 | 제44기 1분기 | 제43기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 비율 | 장부가액 | 비율 | |
| 30일이내 | 17,379 | 81.06 | 16,560 | 90.42 |
| 30일초과 60일이내 | 3,845 | 17.93 | 1,688 | 9.22 |
| 60일초과 90일이내 | 215 | 1.00 | 67 | 0.37 |
| 합계 | 21,439 | 100.00 | 18,315 | 100.00 |
(5) 경과기간에 따른 손상된 대출채권
(단위 : 백만원,%)
| 경과기간 | 제44기 1분기 | 제43기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 비율 | 장부가액 | 비율 | |
| 6개월이내 | 59,657 | 26.33 | 34,900 | 16.96 |
| 6개월초과 1년이하 | 13,557 | 5.98 | 21,903 | 10.64 |
| 1년초과 3년이하 | 57,956 | 25.58 | 53,555 | 26.02 |
| 3년초과 | 95,384 | 42.10 | 95,446 | 46.38 |
| 합계 | 226,554 | 100.00 | 205,804 | 100.00 |
라. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면 총액 |
이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 5,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 10,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 10,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 10,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 10,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 5,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 5,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 5,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 5,000 | 3.63 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 10,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 10,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 10,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 5,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 5,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 5,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.06 | 5,000 | 3.69 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 5,000 | 3.66 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 5,000 | 3.66 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 5,000 | 3.66 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 5,000 | 3.66 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.12 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.12 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.12 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.12 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.16 | 10,000 | 3.59 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.16 | 10,000 | 3.59 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.27 | 5,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.27 | 5,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.27 | 5,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.27 | 5,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.27 | 5,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.27 | 5,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.07.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 3.6 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 3.56 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 3.56 | A1(한기평,한신평) | 2013.08.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 3.56 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.07 | 10,000 | 3.54 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.07 | 10,000 | 3.54 | A1(한기평,한신평) | 2012.08.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.31 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.31 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.31 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.31 | 10,000 | 3.61 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.04 | 10,000 | 3.53 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.04 | 10,000 | 3.53 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.04 | 10,000 | 3.53 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.05 | 10,000 | 3.51 | A1(한기평,한신평) | 2012.09.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.06 | 10,000 | 3.52 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.13 | 10,000 | 3.32 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.13 | 10,000 | 3.32 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.13 | 10,000 | 3.32 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.13 | 10,000 | 3.32 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.16 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.16 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.16 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.16 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.18 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.18 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.18 | 10,000 | 3.23 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.09 | 5,000 | 3.1 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.09 | 5,000 | 3.1 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.09 | 5,000 | 3.1 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.09 | 5,000 | 3.1 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.09 | 5,000 | 3.1 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.09 | 5,000 | 3.1 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.10 | 10,000 | 3.09 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.10 | 10,000 | 3.09 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.10 | 10,000 | 3.09 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.10 | 10,000 | 3.09 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.17 | 10,000 | 3.11 | A1(한기평,한신평) | 2012.09.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.17 | 10,000 | 3.11 | A1(한기평,한신평) | 2012.09.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.17 | 10,000 | 3.11 | A1(한기평,한신평) | 2012.09.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 5,000 | 3.2 | A1(한기평,한신평) | 2012.10.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.05 | 10,000 | 3.17 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.05 | 10,000 | 3.17 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.05 | 10,000 | 3.17 | A1(한기평,한신평) | 2012.11.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.12 | 10,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 5,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 5,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 5,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 5,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 10,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.17 | 10,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.17 | 10,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.18 | 10,000 | 2.96 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.22 | 10,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.22 | 5,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.01.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 5,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 2,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 2,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 2,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.01 | 2,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.06 | 10,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.06 | 10,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.08 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.08 | 10,000 | 2.99 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.14 | 10,000 | 2.97 | A1(한기평,한신평) | 2013.02.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.11 | 10,000 | 2.93 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.15 | 10,000 | 2.91 | A1(한기평,한신평) | 2013.05.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.15 | 10,000 | 2.91 | A1(한기평,한신평) | 2013.05.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.24 | 10,000 | 2.86 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.24 | 10,000 | 2.86 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.24 | 10,000 | 2.86 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.07 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.07 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.07 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.07 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.15 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.15 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.15 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.15 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.15 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.15 | 10,000 | 2.82 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.04 | 10,000 | 2.8 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.04 | 10,000 | 2.8 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.05 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.04.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.05 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.05 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.05 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.81 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.8 | A1(한기평,한신평) | 2013.06.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.8 | A1(한기평,한신평) | 2013.06.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.08 | 10,000 | 2.8 | A1(한기평,한신평) | 2013.06.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.22 | 10,000 | 2.79 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.22 | 10,000 | 2.79 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.22 | 10,000 | 2.79 | A1(한기평,한신평) | 2013.03.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.04 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.04 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.04 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.04 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.04.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.12 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.07.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.12 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.07.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.12 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.07.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.16 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.16 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.16 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 5,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.26 | 10,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.26 | 10,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.26 | 10,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.26 | 10,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.26 | 10,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 5,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 5,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 5,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 5,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 5,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 5,000 | 2.95 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.05.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.04 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.05 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 5,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.12 | 10,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.26 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.26 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.27 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.27 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.07 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.28 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.29 | 5,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.29 | 5,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.29 | 5,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.29 | 5,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.05 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.05 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.05 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.07 | 10,000 | 2.63 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.07 | 10,000 | 2.63 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.07 | 5,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.12 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.12 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.12 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.14 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.14 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.19 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.19 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.19 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.21 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.21 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.26 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.26 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.26 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.27 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.27 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.28 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.28 | 10,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.03 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.03 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.03 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.05 | 10,000 | 2.59 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.05 | 10,000 | 2.59 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.09 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.10 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.10 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.10 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.12 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.12 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.17 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.17 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.17 | 10,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.19 | 10,000 | 2.63 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.19 | 10,000 | 2.63 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.23 | 50,000 | 2.5 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.24 | 10,000 | 2.69 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.24 | 10,000 | 2.69 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.24 | 10,000 | 2.69 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.27 | 10,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.30 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.27 | 10,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.30 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.27 | 10,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.30 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.03 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.03 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.03 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.06 | 10,000 | 2.82 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.06 | 5,000 | 2.82 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.07 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.15 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.16 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.16 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.16 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.16 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.23 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.23 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.23 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.23 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.07 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.07 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.11 | 10,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.11 | 10,000 | 2.79 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.12 | 10,000 | 2.79 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.13 | 10,000 | 2.82 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.18 | 5,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.10 | 10,000 | 2.78 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.19 | 10,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.19 | 10,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.19 | 10,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.02 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.02 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.02 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.02 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.08 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.08 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.28 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.28 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.08 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.08 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.08 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.09 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.12 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.12 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.11.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.16 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.16 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.16 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.16 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.16 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.16 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.26 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.26 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.26 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.02 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.02 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.02 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.09 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.09 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.09 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.09 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.09.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.09 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.09.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.09 | 5,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.09.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.18 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.09.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.18 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.18 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.18 | 5,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.18 | 5,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.18 | 5,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.18 | 5,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.19 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.19 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.19 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.19 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.19 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.20 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.20 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.20 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.20 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.20 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.22 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.22 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.25 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.25 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.25 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.25 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.26 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.26 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.26 | 5,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.02 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.11 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.11 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.11 | 10,000 | 2.44 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.16 | 10,000 | 2.41 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.16 | 10,000 | 2.41 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.22 | 10,000 | 2.37 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.22 | 10,000 | 2.37 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.24 | 10,000 | 2.35 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.24 | 10,000 | 2.35 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.24 | 10,000 | 2.35 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.01 | 5,000 | 2.34 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 10,000 | 2.15 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 10,000 | 2.17 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.17 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 5,000 | 2.17 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.17 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 5,000 | 2.17 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.17 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.20 | 5,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.20 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.20 | 5,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.20 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.20 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.20 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.04 | 10,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.04 | 10,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.04 | 10,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.04 | 10,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.04 | 10,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.12 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.17 | 10,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.18 | 10,000 | 2.21 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.18 | 10,000 | 2.21 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.18 | 10,000 | 2.21 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.02.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.21 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.18 | 10,000 | 2.21 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.24 | 5,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.24 | 5,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.24 | 5,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.24 | 5,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.24 | 5,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.03 | 10,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.07 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.03 | 5,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.07 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.03 | 5,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.07 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 10,000 | 2.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.07.13 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 10,000 | 2.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.07.13 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 10,000 | 2.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.07.13 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 10,000 | 2.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.07.13 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 10,000 | 2.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.07.13 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.16 | 10,000 | 1.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.16 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.16 | 10,000 | 1.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.16 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.16 | 10,000 | 1.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.16 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.16 | 10,000 | 1.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.16 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.16 | 10,000 | 1.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.16 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.16 | 10,000 | 1.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.16 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2011.07.01 | 20,000 | 3.70 | A2-(한기평, 한신평) | 2011.07.29 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2011.07.08 | 30,000 | 3.70 | A2-(한기평, 한신평) | 2011.07.15 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2011.08.17 | 10,000 | 4.20 | A2-(한기평, 한신평) | 2011.10.17 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2011.08.17 | 20,000 | 4.40 | A2-(한기평, 한신평) | 2011.11.17 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2011.08.25 | 10,000 | 4.40 | A2-(한기평, 한신평) | 2011.11.25 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.28 | 40,000 | 3.10 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.03.28 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.28 | 5,000 | 3.00 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.06.28 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.28 | 5,000 | 3.00 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.06.28 | Y | 아이엠투자증권 |
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| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.28 | 5,000 | 3.00 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.06.28 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.28 | 5,000 | 3.00 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.06.28 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.28 | 5,000 | 3.00 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.06.28 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.28 | 3,000 | 3.00 | A2-(한기평, 한신평) | 2013.06.28 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 5,000 | 2.99 | A2(NICE신평), A2-(한신평) | 2013.07.01 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 5,000 | 2.99 | A2(NICE신평), A2-(한신평) | 2013.07.01 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 5,000 | 2.99 | A2(NICE신평), A2-(한신평) | 2013.07.01 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 5,000 | 2.99 | A2(NICE신평), A2-(한신평) | 2013.07.01 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.11 | 10,700 | 3.75 | A2(NICE신평), A2-(한신평) | 2015.04.10 | N | 아이엠투자증권 |
| 엠스퀘어성수제일차(유) | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.23 | 32,500 | 4.20 | A1(한기평, 한신평 ) | 2015.05.19 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠스퀘어시흥제일차(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.07 | 50,000 | 3.40 | A1(한기평, 한신평 ) | 2015.05.07 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.05.15 | 20,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.06.07 | 10,000 | 2.69 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.09.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.06.14 | 20,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.09.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.07.02 | 20,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.01 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.07.03 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.01 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.07.16 | 30,000 | 2.57 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.07.18 | 30,000 | 2.57 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.08.14 | 100,000 | 2.56 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.08.19 | 30,000 | 2.67 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.08.19 | 50,000 | 2.62 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.08.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.08.20 | 6,000 | 2.67 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.08.22 | 50,000 | 2.62 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.06.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.04 | 30,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.16 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.24 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.24 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.27 | 12,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.27 | 20,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.09.30 | 10,000 | 2.6 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.10.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.10.07 | 30,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.10.07 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.10.23 | 15,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.10.28 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.11.07 | 20,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.11.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.11.20 | 20,000 | 2.78 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.11.27 | 5,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.11.28 | 20,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.11.28 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.11.29 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.12.02 | 10,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.12.04 | 30,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.06 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.12.10 | 10,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.12.30 | 30,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2013.12.31 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2013.12.31 | 30,000 | 2.88 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.03 | 10,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.03 | 20,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.03 | 20,000 | 2.85 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.06 | 30,000 | 2.66 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.06 | 30,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.07 | 20,000 | 2.75 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.10 | 10,000 | 2.74 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.13 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.16 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.20 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.01.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.01.27 | 30,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.03 | 30,000 | 2.67 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.05 | 5,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.06 | 5,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.07 | 50,000 | 2.62 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.10 | 30,000 | 2.62 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.13 | 10,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.14 | 10,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.14 | 30,000 | 2.81 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.17 | 30,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.18 | 20,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.02.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.24 | 30,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.03 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.02.25 | 20,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.03 | 30,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.04 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.07 | 10,000 | 2.8 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.05 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.10 | 30,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.17 | 30,000 | 2.62 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.24 | 30,000 | 2.59 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.03.31 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.03.31 | 30,000 | 2.65 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.02 | 5,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.01 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.02 | 10,000 | 2.76 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.02 | 30,000 | 2.77 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.07 | 30,000 | 2.62 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.14 | 30,000 | 2.61 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.15 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.21 | 10,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.22 | 25,000 | 2.66 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.23 | 25,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.24 | 25,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.25 | 25,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.28 | 25,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.29 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.29 | 20,000 | 2.73 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.04.30 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.08 | 10,000 | 2.72 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.08 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.19 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.05.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.21 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.21 | 20,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.19 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.22 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.28 | 20,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.08.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.16 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.18 | 10,000 | 2.71 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.09.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.23 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.06.30 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.24 | 10,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.24 | 10,000 | 2.7 | A1 (한기평, 한신평) | 2014.07.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.30 | 30,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.07 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.01 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.15 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.02 | 30,000 | 2.69 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.01 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.02 | 30,000 | 2.63 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.03 | 30,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.07 | 40,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.11 | 50,000 | 2.66 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.14 | 10,000 | 2.66 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.09.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.14 | 20,000 | 2.67 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.10 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.14 | 40,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.16 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.09.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.16 | 10,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.09.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.16 | 20,000 | 2.66 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.18 | 20,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.21 | 40,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.07.28 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.21 | 30,000 | 2.63 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.09.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.21 | 20,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.21 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.22 | 50,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.09.17 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.24 | 20,000 | 2.60 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.09.24 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.28 | 40,000 | 2.65 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.04 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.30 | 20,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.04 | 40,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.11 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.04 | 20,000 | 2.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.04 | 30,000 | 2.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.25 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.06 | 20,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.06 | 10,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.06 | 10,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.06 | 10,000 | 2.62 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.11 | 40,000 | 2.64 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.08.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.13 | 50,000 | 2.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.13 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.14 | 50,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.10.22 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.14 | 20,000 | 2.47 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.14 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.18 | 10,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.18 | 40,000 | 2.40 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2014.11.18 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.19 | 5,000 | 1.82 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.17 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.19 | 40,000 | 1.80 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.01.26 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.27 | 80,000 | 2.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.27 | Y | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.28 | 52,000 | 2.16 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.10 | N | 메리츠종합금융증권 |
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| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.17 | 20,000 | 2.15 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.14 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.17 | 30,000 | 2.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.15 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.17 | 10,000 | 2.17 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.17 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.23 | 40,000 | 2.17 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.02 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.25 | 50,000 | 2.19 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.20 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.02 | 40,000 | 2.19 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.09 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.03 | 50,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.06.03 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.04 | 50,000 | 2.20 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.05.27 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.09 | 40,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.16 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.16 | 40,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.23 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.19 | 50,000 | 2.08 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.20 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.20 | 20,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.02 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.23 | 40,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.30 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.23 | 60,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.01 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.23 | 20,000 | 2.05 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.02 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.30 | 20,000 | 2.03 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.03.31 | Y | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.30 | 50,000 | 2.05 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.06 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.30 | 40,000 | 2.13 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2015.04.06 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.04.23 | 3,000 | 3.30 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.06.23 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.05.19 | 30,000 | 2.95 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.05.26 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.03 | 30,000 | 2.95 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.06.10 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.06.10 | 30,000 | 2.95 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.06.17 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.01 | 30,000 | 2.95 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.07.08 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.08 | 30,000 | 2.95 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.07.15 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.07.15 | 30,000 | 2.95 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.07.22 | Y | 아이엠투자증권 |
| 아이엠투자증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2014.08.04 | 30,000 | 2.96 | A2(NICE신평, 한신평) | 2014.08.14 | Y | 아이엠투자증권 |
| 에이엘디제일차피에프브이(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.11 | 30,000 | 3.00 | A1(한기평, 한신평 ) | 2015.06.11 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠스퀘어동천제일차(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.12 | 44,400 | 2.80 | A1(한신평, 나이스신평) | 2015.05.12 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠제이디제일차(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.29 | 21,000 | 4.70 | A1(한기평, 나이스신평) | 2015.04.29 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 대구에스지(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.17 | 80,000 | 2.50 | A1(한기평, 나이스신평) | 2015.06.17 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 성복제일차(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.04 | 70,000 | 4.70 | A1(한기평, 한신평) | 2015.05.04 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠스퀘어오산제일차(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.13 | 30,000 | 2.90 | A1(한기평, 한신평) | 2015.05.13 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠디에스오션제삼차(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.02.23 | 30,000 | 6.50 | A1(한기평, 나이스신평) | 2015.04.23 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 안성에스지㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.19 | 4,830 | 2.75 | A1(한기평, 나이스신평) | 2015.06.19 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠스퀘어상봉제이차(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.23 | 50,000 | 3.00 | A1(한기평, 나이스신평) | 2015.04.23 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엘엠해피니스(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.06 | 15,000 | 2.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2015.04.03 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠지에스제일차㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.27 | 49,000 | 4.60 | A1(한신평, 나이스신평) | 2015.05.06 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠스퀘어다담㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2015.01.06 | 43,000 | 5.19 | A1(한기평, 한신평) | 2015.04.06 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 엠스퀘어양산제일차㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2015.03.30 | 30,500 | 3.36 | A1(한기평, 한신평) | 2015.06.30 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 회사채 | 공모 | 2011.08.18 | 10,100 | 6.20 | A(한기평,한신평) | 2017.02.18 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 회사채 | 공모 | 2012.06.28 | 30,000 | 5.44 | A(한기평,한신평) | 2017.12.28 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 회사채 | 공모 | 2012.06.28 | 70,000 | 5.74 | A(한기평,한신평) | 2019.06.28 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 회사채 | 공모 | 2013.03.29 | 40,000 | 4.26 | A(한기평,한신평) | 2018.09.29 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 회사채 | 공모 | 2013.03.29 | 50,000 | 4.66 | A(한기평,한신평) | 2020.03.29 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 메리츠종합금융증권 | 회사채 | 공모 | 2014.11.25 | 80,000 | 4.02 | A+(한기평,한신평) | 2020.05.25 | N | 메리츠종합금융증권 |
| 합 계 | - | - | - | 10,592,030 | - | - | - | - | - |
(1) 기업어음증권 미상환 잔액
[개별 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 0 | 40,000 | 150,000 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 240,000 | |
| 합계 | 0 | 40,000 | 150,000 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 240,000 | |
[연결 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 10,700 | 40,000 | 232,500 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 333,200 | |
| 합계 | 10,700 | 40,000 | 232,500 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 333,200 | |
(2) 전자단기사채 미상환 잔액
[개별 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 352,000 | 45,000 | 210,000 | 0 | 0 | 607,000 | 0 | 0 | |
| 합계 | 352,000 | 45,000 | 210,000 | 0 | 0 | 607,000 | 900,000 | 293,000 | |
[연결 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 410,000 | 146,000 | 518,230 | 30,500 | 0 | 1,104,730 | 0 | 0 | |
| 합계 | 410,000 | 146,000 | 518,230 | 30,500 | 0 | 1,104,730 | 0 | 0 | |
(3) 회사채 미상환 잔액
[개별 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 10,100 | 30,000 | 40,000 | 120,000 | 80,000 | 0 | 280,100 |
| 사모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 0 | 10,100 | 30,000 | 40,000 | 120,000 | 80,000 | 0 | 280,100 | |
[연결 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 10,100 | 30,000 | 40,000 | 120,000 | 80,000 | 0 | 280,100 |
| 사모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 0 | 10,100 | 30,000 | 40,000 | 120,000 | 80,000 | 0 | 280,100 | |
(4) 신종자본증권 미상환 잔액
[개별 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
[연결 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
(5) 조건부자본증권 미상환 잔액
[개별 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
[연결 기준]
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사모 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 감사의견 등
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제44기 1분기(당분기) | 한영회계법인 | - | 특기사항 없음 |
| 제43기(전기) | 한영회계법인 | 적정 | 특기사항 없음 |
| 제42기(전전기) | 한영회계법인 | 적정 | 특기사항 없음 |
나. 감사용역 체결현황
| ( 단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 1분기(당분기) | 한영회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토 | 210 (연간기준) |
610시간 |
| 제43기(전기) | 한영회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토 | 129 | 2,385시간 |
| 제42기(전전기) | 한영회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 검토 | 138 | 2,036시간 |
주) 부가세를 제외한 금액입니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제40기 | 2012.02.24 | 교육세 경정청구 대행용역 | 2014.03.02~2014.03.06 | 40 | - |
| 제36기 | 2007.07.09 | 신탁업 겸영인가 취득 검토 용역 | 2007.08.06~2007.08.27 | 25 | - |
| 제35기 | 2006.11.20 | 신사업진출 사업타당성 검토 용역 | 2007.06.18~2007.06.19 | 12 | - |
주) 부가세를 제외한 금액입니다.
2. 회계감사인의 변경
당사는 36기 감사인과의 감사계약기간 만료로 인해 외부감사인을 삼정회계법인에서 한영회계법인으로 변경하였습니다.
3. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제
당사의 감사위원회는 일상감사, 종합감사와 특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 테마감사, 특별감사를 실시하고 있으며, 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가, 회사의 전반적인 내부통제시스템(리스크, 재무, 준법, IT부문)의 운영 및 규정 준수여부를 점검하고, 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.
나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없습니다.
(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 |
|---|---|---|
| 제43기 | 한영회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. |
| 제42기 | 한영회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. |
| 제41기 | 한영회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. |
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 총괄
당사 이사회는 건전경영의 기반하에 경영진이 책임경영을 펼칠 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 경영진의 경영활동 기준ㆍ절차ㆍ방식 등에 문제가 있는 경우 이를 지적하고 시정요구함으로써 합리적 경영판단이 이뤄질 수 있도록 하고 있습니다. 이를 위해 이사회는 각 분야의 전문가들로 구성하고 상호간의 원활한 의사소통이 이뤄질 수 있도록 노력하며, 필요시에는 외부전문가의 조력을 적극적으로 활용하고 있습니다.
또한 이사회는 주주의 보호와 재무 및 영업건전성 유지를 위해 리스크 관리 및 내부통제 시스템의 적정성 여부를 확인하고 이를 위한 리스크 관리 및 내부통제에 대한환경 조성과 감시기능을 수행합니다.
당사 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분하며 정기이사회는 매 분기 1회 개최하고 있으며 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.
당사 이사회의 구성은 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 개최 후 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성(총 5인)되어 있으며 이사회 의장은 최희문 대표이사 사장, 선임사외이사는 강장구 사외이사가 맡고 있습니다.
(2) 이사회의 구성
- 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 이전
| 직책 | 성명 | 생년월일 | 주요경력 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 사장 (상근) |
최희문 | 64.10.28 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대학 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 이사(홍콩&서울) 골드만삭스 상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/전무 메리츠증권 부사장 |
영업부문 |
| 대표이사 사장 (상근) |
김용범 | 63.01.03 | 서울대 경영학 CSFBGlobal Emerging Market Group 이사 삼성화재 증권부 부장 삼성투신운용 채권운용본부장/상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/상무 메리츠종합금융증권 부사장 (現) 메리츠금융지주 대표이사 사장(겸직) |
관리부문 ㆍ 이사회의장 |
| 사외이사 (비상근) |
이용호 | 54.02.10 | 서울대 경영학 산타클라라대 MBA 노스웨스턴대 경영학 박사 삼성그룹 비서실 금융팀 쌍용경제연구소 연구위원 한화그룹 구조조정본부 전무 대한생명보험 총괄 전무 한화증권 대표이사 한화증권/대한생명 상임고문 (現) 딜로이트 코리아 고문 |
선임 사외이사 ㆍ 감사위원회 위원장 |
| 사외이사 (비상근) |
강장구 | 64.03.10 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 로체스터대 응용경제학 석사 로체스터대 경영학 박사 서울시립대 교수 로체스터대 방문교수 (現) KAIST 경영대학 교수 |
감사위원회 위원 |
| 사외이사 (비상근) |
한대우 | 56.03.19 | 서울대 경제학과 워싱턴대 대학원 경제학 석사 한국산업은행 자본시장본부장 (부행장 / 상임이사) (現) 법무법인 태평양 고문 |
감사위원회 위원 |
주) 김용범 대표이사 사임 (2015.01.19)
- 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 이후
| 직책 | 성명 | 생년월일 | 주요경력 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 사장 (상근) |
최희문 | 64.10.28 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대학 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 이사(홍콩&서울) 골드만삭스 상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/전무 메리츠증권 부사장 |
경영전반 ㆍ 이사회의장 |
| 부사장 (상근) |
정남성 | 62.11.09 | 서울대 법학과 국민대 대학원 법학과 석사 금융감독원 김&장 법률사무소 금융담당 위원 재정경제부 금융정책국 팀장 한국거래소 시장감시본부 본부장보 |
본사관리 및 리테일부문 |
| 사외이사 (비상근) |
강장구 | 64.03.10 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 로체스터대 응용경제학 석사 / 경영학 박사 서울시립대 교수 로체스터대 방문교수 (現) KAIST 경영대학 교수 |
선임 사외이사 ㆍ 감사위원회 위원 |
| 사외이사 (비상근) |
한대우 | 56.03.19 | 서울대 경제학 워싱턴대 대학원 경제학 석사 한국산업은행 자본시장본부장 (부행장 / 상임이사) (現) 법무법인 태평양 고문 |
감사위원회 위원장 |
| 사외이사 (비상근) |
박영석 | 60.10.31 | 서울대 경영학 펜실베니아대 와튼스쿨 경영학 석사 / 박사 일본 국제대 국제경영대학원 조교수 일본 릿꼬대 부교수 동국대 경상대학 부교수 (現) 롯데정보통신 사외이사 (現) 서강대학교 경영대학 교수 |
감사위원회 위원 |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용호 (출석률:100%) |
강장구 (출석률:80%) |
한대우 (출석률:100%) |
박영석 (출석률:100%) |
|||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 1차 | 2015.02.05 | CY2014 실적 보고의 건 | - | - | - | 해당사항 없음 |
| 이사회내위원회 개최 현황 보고의 건 | - | - | - | |||
| CY2014. 4분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건 | - | - | - | |||
| 제43기 결산 재무제표(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 이사회내위원회 위원 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 대표이사 업무분장 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 감사위원장 수당 신설의 건 | 의결권 제한1) |
찬성 | 찬성 | |||
| 제43기 정기주주총회 전자투표시행 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 고객정보 등의 제공 및 이용에 관한 규정 개정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 1차 임시 |
2015.03.04 | CY2015 리스크한도배정 결과 보고의 건 | - | - | - | |
| CY2014 감사결과 보고의 건 | - | - | - | |||
| 내부회계 관리제도 운영실태 및 평가결과 보고의 건 | - | - | - | |||
| 『메리츠』브랜드 사용계약 갱신의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제43기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 2차 임시 |
2015.03.20 | 이사회의장 및 선임사외이사 선임의 건 | 해당사항 없음 |
찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 이사 보수 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 리스크관리규정 개정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 이사회내위원회 위원 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3차 임시 |
2015.04.13 | 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2차 정기 |
2015.06.01 | 합병종료보고 공고의 건 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 사내규정 제정 및 개정의 건 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |||
| CY2015 1분기 실적 보고의 건 | - | - | - | |||
| 이사회내위원회 개최 현황 보고의 건 | - | - | - | |||
| CY2015.1분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건 | - | - | - | |||
| 업무집행책임자 선임 보고의 건 | - | - | - | |||
주1) 감사위원장인 이용호 사외이사의 의결권 제한
※ 이용호 사외이사 임기만료에 따른 사임 (2015.03.20)
※ 박영석 사외이사 신규 선임 (2015.03.20)
다. 이사회내위원회
당사는 관련 법령 및 업무 필요성에 의하여 집행위원회, 리스크관리위원회, 감사위원회, 보상위원회 및 사외이사후보추천위원회 등 총 5개의 이사회내 위원회를 운영하고 있습니다.
(1) 위원회 구성
- 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 이전
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 |
설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 집행위원회 | 사내이사 1명 사외이사 1명 |
최희문 강장구 |
■ 설치목적 경영 필요상 신속한 의사결정이 요구되는 사안에 대한 대응력 제고 및 지배인 변경 등 일상적으로 반복되는 등기 업무 등의 효율성 제고를 위하여 이사회에서 위임받은 업무범위 이내에서 이사회를 대신하여 업무 집행 ■ 권한사항 1. 경영일반에 관한 사항 가. 연간 사업계획에 따른 50억 초과, 150억 이하의 예산 집행. 단, 지급원인 행위가 승인된 사항의 집행은 제외 나. 연간 총 예산(예비비 포함)의 10% 이내 추가예산의 편성 다. 집행위원회규정의 개정에 대한 심의. 내부통제기준, 내부회계관리 규정의 제정, 개정 및 폐지 라. 지배인의 선임 및 해임, 지점, 사무소, 사업장의 설치이전 또는 폐지 2. 재무에 관한 사항 가. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 지분투자 및 출자 또는 투자자산의 처분 등 자본계약에 관한 사항 단, 동일한 목적으로 분할하여 투자 및 투자자산의 처분을 하는 경우는 한 건 으로 본다 나. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 담보제공이나 지급보증에 관한 사항. 단, 동일한 목적으로 분할하여 담보제공 및 지급보증을 하는 경우는 한 건으로 본다 다. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 채무의 인수나 채무를 면제하여 주는 사항 라. 가목 내지 다목의 규정에도 불구하고 영업목적의 계약 또는 단기 투자목적의 유가증권 운용에 관련된 사항은 대표이사에게 위임할 수 있다 마. 자기자본의 100분의 1 이상, 100분의 5 미만에 상당하는 대규모 신규 시설투자, 증설 등 자본적 지출 또는 유형자산의 취득 및 처분 3. 기타 가. 중요한 소송의 제기[자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만] 나. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 이사회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
- |
| 리스크관리 위원회 |
사내이사 1명 사외이사 2명 |
최희문 강장구 한대우 |
■ 설치목적 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 효율적인 위험 관리 ■ 권한사항 1. 위원회는 다음 각 호의 사항을 심의ㆍ의결 한다. 가. 리스크관리 관련 중장기 종합계획 수립 및 이행상황 점검 나. 리스크관련 정책ㆍ원칙 수립 및 적정성 평가 다 . 적정 재무건전성비율의 설정 및 미달 시 대응전략 수립 라. 리스크관리규정의 개정 및 폐지 (단, 본조는 심의에 한함) 마. 회사의 총리스크한도 설정 바. PI 총투자 한도금액 승인 사. 부문별 리스크관리 시행세칙ㆍ위기상황대비대책의 제ㆍ개정 / 폐지 아. 부문별 리스크한도 설정(연간 단위) 자. 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리 목적 상 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 2. 위원회는 제1항의 제1호 내지 제6호의 사항을 의결할 경우 결의가 있는 날로부터 최초로 소집되는 이사회에 그 내용을 보고한다. |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 이용호 강장구 한대우 |
■ 설치목적 1. 주주총회에 관한 사항 가. 임시주주총회의 소집청구 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 2 이사 및 이사회에 관한 사항 가. 이사회에 대한 보고의무 나. 감사보고서의 작성, 제출 다. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 라. 이사에 대한 영업보고 청구 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항 3. 감사에 관한 사항 가. 감사계획의 수립 나. 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사 다. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의 라. 외부감사인 선임에 대한 승인 마. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 바. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 사. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 아. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 4. 기타 가. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 나. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 다. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 ○ 위원회의 심의사항 1. 감사에 관한 사항 가. 회계기준의 제정 및 변경 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 다. 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 라. 준법감시인의 해임 건의 마. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 관련 협의 바. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 사. 공시정책의 수립 및 집행의 검토 2. 기타 가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 |
위원 총 수의 2/3 이상 사외이사로 구성 |
| 보상위원회 | 사내이사 1명 사외이사 2명 |
최희문 이용호 강장구 |
■ 설치목적 |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
| 사외이사 후보추천 위원회 |
사내이사 1명 사외이사 2명 |
최희문 강장구 한대우 |
■ 설치목적 사외이사 선임시 사외이사 후보를 추천 ■ 권한사항 1. 위원회는 주주총회에서 사외이사 후보의 추천권을 가진다. 2. 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 관련 법령에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 후보를 포함시켜야 한다. |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
- 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 이후
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 |
설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 집행위원회 | 사내이사 2명 | 최희문 정남성 |
■ 설치목적 경영 필요상 신속한 의사결정이 요구되는 사안에 대한 대응력 제고 및 지배인 변경 등 일상적으로 반복되는 등기 업무 등의 효율성 제고를 위하여 이사회에서 위임받은 업무범위 이내에서 이사회를 대신하여 업무 집행 ■ 권한사항 1. 경영일반에 관한 사항 가. 연간 사업계획에 따른 50억 초과, 150억 이하의 예산 집행. 단, 지급원인 행위가 승인된 사항의 집행은 제외 나. 연간 총 예산(예비비 포함)의 10% 이내 추가예산의 편성 다. 집행위원회규정의 개정에 대한 심의. 내부통제기준, 내부회계관리 규정의 제정, 개정 및 폐지 라. 지배인의 선임 및 해임, 지점, 사무소, 사업장의 설치이전 또는 폐지 2. 재무에 관한 사항 가. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 지분투자 및 출자 또는 투자자산의 처분 등 자본계약에 관한 사항 단, 동일한 목적으로 분할하여 투자 및 투자자산의 처분을 하는 경우는 한 건 으로 본다 나. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 담보제공이나 지급보증에 관한 사항. 단, 동일한 목적으로 분할하여 담보제공 및 지급보증을 하는 경우는 한 건으로 본다 다. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 채무의 인수나 채무를 면제하여 주는 사항 라. 가목 내지 다목의 규정에도 불구하고 영업목적의 계약 또는 단기 투자목적의 유가증권 운용에 관련된 사항은 대표이사에게 위임할 수 있다 마. 자기자본의 100분의 1 이상, 100분의 5 미만에 상당하는 대규모 신규 시설투자, 증설 등 자본적 지출 또는 유형자산의 취득 및 처분 3. 기타 가. 중요한 소송의 제기[자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만] 나. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 이사회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
- |
| 리스크관리 위원회 |
사내이사 1명 사외이사 2명 |
정남성 강장구 한대우 |
■ 설치목적 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 효율적인 위험 관리 ■ 권한사항 1. 위원회는 다음 각 호의 사항을 심의ㆍ의결 한다. 가. 리스크관리 관련 중장기 종합계획 수립 및 이행상황 점검 나. 리스크관련 정책ㆍ원칙 수립 및 적정성 평가 다 . 적정 재무건전성비율의 설정 및 미달 시 대응전략 수립 라. 리스크관리규정의 개정 및 폐지 (단, 본조는 심의에 한함) 마. 회사의 총리스크한도 설정 바. PI 총투자 한도금액 승인 사. 부문별 리스크관리 시행세칙ㆍ위기상황대비대책의 제ㆍ개정 / 폐지 아. 부문별 리스크한도 설정(연간 단위) 자. 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리 목적 상 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 2. 위원회는 제1항의 제1호 내지 제6호의 사항을 의결할 경우 결의가 있는 날로부터 최초로 소집되는 이사회에 그 내용을 보고한다. |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 강장구 한대우 박영석 |
■ 설치목적 1. 주주총회에 관한 사항 가. 임시주주총회의 소집청구 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 2 이사 및 이사회에 관한 사항 가. 이사회에 대한 보고의무 나. 감사보고서의 작성, 제출 다. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 라. 이사에 대한 영업보고 청구 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항 3. 감사에 관한 사항 가. 감사계획의 수립 나. 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사 다. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의 라. 외부감사인 선임에 대한 승인 마. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 바. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 사. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 아. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 4. 기타 가. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 나. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 다. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 ○ 위원회의 심의사항 1. 감사에 관한 사항 가. 회계기준의 제정 및 변경 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 다. 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 라. 준법감시인의 해임 건의 마. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 관련 협의 바. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 사. 공시정책의 수립 및 집행의 검토 2. 기타 가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 |
위원 총 수의 2/3 이상 사외이사로 구성 |
| 보상위원회 | 사내이사 1명 사외이사 2명 |
최희문 한대우 박영석 |
■ 설치목적 |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
| 사외이사 후보추천 위원회 |
사내이사 1명 사외이사 2명 |
최희문 강장구 박영석 |
■ 설치목적 사외이사 선임시 사외이사 후보를 추천 ■ 권한사항 1. 위원회는 주주총회에서 사외이사 후보의 추천권을 가진다. 2. 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 관련 법령에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 후보를 포함시켜야 한다. |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
※ 김용범 대표이사의 사임 및 제43기 정기주주총회(2015년 3월 20일)에서 이사의 임기만료 및 선임 등에 따른 이사회내위원회 구성 변경
- 김용범 대표이사 사임 (2015.01.19)
- 이용호 사외이사 임기만료 (2015.03.20)
- 정남성 사내이사 신규선임 (2015.03.20)
- 강장구 사외이사 재선임 (2015.03.20)
- 박영석 사외이사 신규선임 (2015.03.20)
< 이사회내위원회 구성 변경, 2015.02.05부 >
- 집행위원회 : 최희문 대표이사, 강장구 사외이사
- 리스크관리위원회 : 최희문 대표이사, 강장구 사외이사, 한대우 사외이사
- 감사위원회 : 이용호 사외이사, 강장구 사외이사, 한대우 사외이사
- 보상위원회 : 최희문 대표이사, 강장구 사외이사, 이용호 사외이사
- 사외이사후보추천위원회 : 최희문 대표이사, 한대우 사외이사, 강장구 사외이사
< 이사회내위원회 구성 변경, 2015.03.20부 >
- 집행위원회 : 최희문 대표이사, 정남성 사내이사
- 리스크관리위원회 : 정남성 사내이사, 강장구 사외이사, 한대우 사외이사
- 감사위원회 : 강장구 사외이사, 한대우 사외이사, 박영석 사외이사
- 보상위원회 : 최희문 대표이사, 한대우 사외이사, 박영석 사외이사
- 사외이사후보추천위원회 : 최희문 대표이사, 강장구 사외이사, 박영석 사외이사
(2) 위원회 활동내용
[ 집행위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 |
|---|---|---|---|
| 강장구 (출석률 :100%) |
|||
| 찬반여부 | |||
| 2015.02.05 | 여의도 금융센터 신설 및 지배인 선임의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2015.03.16 | 대성합동지주 및 대성산업 관련 합의의 건 | 가결 | 찬성 |
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 |
| - (출석률 :-%) |
|||
| 찬반여부 |
|||
| 2015.04.13 | 지점 지배인 변경의 건 | 가결 | - |
| 2015.05.27 | 프라임금융센터 신설 및 지배인 선임의 건 | 가결 | - |
| 2015.05.29 | 지점지배인 변경의 건 | 가결 | - |
주) 집행위원회는 2015.3.20 이후 위원회 구성 변경에 따라 사내이사 2인(최희문 사장, 정남성 부사장)으로 구성되어 사외이사 참여 없습니다.
[ 보상위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | |
|---|---|---|---|---|
| 이용호 (출석률 : 100%) |
강장구 (출석률 : 100%) |
|||
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| 2015.03.04 | 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 이사보수 한도 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| CY2014 성과보상체계 연차보상점검 실시의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | |
|---|---|---|---|---|
| 한대우 (출석률 : 100%) |
박영석 (출석률 : 100%) |
|||
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| 2015.06.01 | 보상위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| CY2015 임원 인센티브 지급기준 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 성과보상규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
주) 보상위원회는 2015.3.20 이후 위원회 구성 변경에 따라 강장구 사외이사, 한대우 사외이사에서 한대우 사외이사, 박영석 사외이사로 변경되었습니다.
[ 리스크관리위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 성명 | |
|---|---|---|---|---|
| 강장구 (출석률:75%) |
한대우 (출석률:100%) |
|||
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| 2015.02.05 | 심사위원회 위원 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 신용리스크관리 시행세칙 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| CY2015 리스크한도 배정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 2015.03.04 | CY2014. 4분기 리스크관리 현황 보고의 건 | - | - | - |
| 2015.03.20 | 리스크관리규정 개정(안) 심의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 2015.06.01 | 리스크관리위원회 위원장 선임 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 2105.06.01 | 리스크관리위원회 규정 제정 및 리스크관리규정 개정 심의 건 |
가결 | - | 찬성 |
| 2015.06.01 | CY 2015 합병 후 한도배정(안) 승인 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 2015.06.01 | CY 2015 1분기 리스크관리 현황 보고 건 | - | - | - |
[ 사외이사후보추천위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 성명 | |
|---|---|---|---|---|
| 강장구 (출석률:100%) |
한대우 (출석률 :100%) |
|||
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| 2015.03.04 | 사외이사후보 추천의 건 - 후보자 강장구 | 가결 | 의결권 제한1) |
찬성 |
| 사외이사후보 추천의 건 - 후보자 박영석 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
주1) 금융회사 지배구조 모범규준(§9④)에 의거 후보자 본인의 의결권 제한
라. 이사의 독립성
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제24조, 제25조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제26조의2, 제27조, 제28조에 따른 임원 및 사외이사 자격요건에 의거하여 등기이사를 선임하고 있으며 현재 이사회의 구성원 전부는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.
○ 이사회 구성원
- 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 이전
| 성 명 | 독립성 충족여부 |
추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 및 주요주주와의 이해관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 최 희 문 | 충족 | 이사회 | 이사회(의장), 집행위원회(위원장), 리스크관리위원회(위원장), 보상위원회, 사외이사후보추천위원회(위원장) |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 이 용 호 | 충족 | 사외이사후보 추천위원회 |
이사회(선임사외이사), 감사위원회(위원장), 보상위원회, 사외이사후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 강 장 구 | 충족 | 사외이사후보 추천위원회 |
이사회, 집행위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회(위원장), 사외이사후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 한 대 우 | 충족 | 사외이사후보 추천위원회 |
이사회, 감사위원회, 리스크관리위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
- 제43기 정기주주총회(2015.03.20) 이후
| 성 명 | 독립성 충족여부 |
추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 및 주요주주와의 이해관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 최 희 문 | 충족 | 이사회 | 이사회(의장), 집행위원회(위원장), 사외이사후보추천위원회(위원장), 보상위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 정 남 성 | 충족 | 이사회 | 이사회, 집행위원회, 리스크관리위원회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 강 장 구 | 충족 | 사외이사후보 추천위원회 |
이사회(선임사외이사), 감사위원회, 리스크관리위원회, 사외이사후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 한 대 우 | 충족 | 사외이사후보 추천위원회 |
이사회, 감사위원회(위원장), 리스크관리위원회, 보상위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 박 영 석 | 충족 | 사외이사후보 추천위원회 |
이사회, 감사위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
※ 리스크관리위원회, 보상위원회 위원장은 추후 개최되는 위원회에서 선임 예정입니다.
○ 사외이사후보 추천위원회
- 다. 이사회내위원회 - (1) 위원회 구성, (2) 위원회 활동내용 참고
마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직
① 지원부서 : 경영관리팀
② 주요 담당업무
- 이사회 등 운영에 관한 사항
- 사외이사 지원 업무
- 연간 사업계획의 수립
- 전사 손익분석 및 관리
- 예산의 편성, 배정 및 통제
- 관리회계시스템의 기획 및 운영
③ 소속 직원의 현황 : 총 6명
④ 사외이사 지원내역
- 사외이사에 대한 경영정보 제공
- 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부
- 위원회 소속이 아닌 이사에 대한 위원회 결과 통보
- 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원
- 기타 이사회 등의 지시사항 처리
(2) 사외이사 대상 교육실적
| 사외이사 성명 | 이용호 | 강장구 | 한대우 | 박영석 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. 교육ㆍ연수 실시 내역 | - | - | - | 1회 | |
| 가. 신임 사외이사 대상 회사현황 소개 | - 일시: 2015년 3월 20일 - 내용: 회사 실적 및 현황 소개(IR 자료 설명) |
||||
| 사외이사별 참석 여부(불참 사유) | - | - | - | 참석 | |
| 2. 누적 교육 시간 | 15시간 | 15시간 | 3시간 | 1시간 | |
※ '1. 교육ㆍ연수 실시내역'은 2015년 기준으로 작성하였습니다.
※ '2. 누적 교육 시간'은 당사에 사외이사로 취임 후 참석한 교육ㆍ연수시간을 합산하여 기재하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 한대우 | 서울대 경제학 워싱턴대 대학원 경제학 석사 한국산업은행 자본시장본부장 (부행장 / 상임이사) (現) 법무법인 태평양 고문 |
사외이사 |
| 강장구 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 로체스터대 응용경제학 석사 / 경영학 박사 서울시립대 교수 로체스터대 방문교수 (現) KAIST 경영대학 교수 |
사외이사 |
| 박영석 | 서울대 경영학 펜실베니아대 와튼스쿨 경영학 석사 / 박사 일본 국제대 국제경영대학원 조교수 일본 릿꼬대 부교수 동국대 경상대학 부교수 (現) 롯데정보통신 사외이사 (現) 서강대학교 경영대학 교수 |
사외이사 |
나. 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회 위원은 주주총회에서 선임 및 해임하며, 의결기구 및 집행기구로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고, 감사위원회의 결의에 대하여는 이사회의 재결의를 금지하고 있습니다.
| 항 목 | 내 용 |
|---|---|
| 감사위원회 위원의 선출기준 |
- 3명 이상의 이사로 구성하되, 3분의 2 이상을 사외이사로 선임 - 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임 |
| 감사위원회의 권한 |
- 회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 - 이사회 소집 청구 - 관련서류, 제 증명서, 확인서, 문답서 및 기타 관계자료와 물품의 - 창고, 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 |
| 감사위원회의 역할 |
- 재무감사, 업무감사 등으로 구분되는 내부 감사계획의 수립, 집행, - 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 - 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 - 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 |
| 감사위원회의 회의 |
ㅇ 회의종류 - 정기회의 : 분기 1회 개최 - 임시회의 : 필요에 따라 수시로 개최 |
다. 감사위원회의 활동
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이용호 (출석률 100%) |
강장구 (출석률 100%) |
한대우 (출석률 100%) |
|||
| 찬반여부 | |||||
| 2015.03.04 | <의결사항> 1. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 2. FY2013 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사 보고서 3. 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 4. FY2013 감사결과의 이사회 보고 5. 연간 감사계획 수립 변경(안) <심의사항> 1. 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 <보고사항> 1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 2. 준법감시인의 내부통제보고서 3. 내부통제시스템에 대한 평가결과 보고 |
가결 가결 가결 가결 가결 - - - |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - |
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | ||
| 한대우 (출석률 100%) |
강장구 (출석률 75%) |
박영석 (출석률 100%) |
|||
| 찬반여부 | |||||
| 2015.03.20 | <의결사항> 1. 감사위원회 위원장 선정 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 2015.4.13 | <의결사항> 1. 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2015.6.01 | <보고사항> 1. 금융감독원 부문검사 수검 보고 2. CY2015 1분기 감사실시 현황 |
- | - |
- |
- |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제, 서면투표제 채택여부 및 그 내용
- 해당사항 없습니다.
나. 전자투표제 채택여부 및 그 내용
- 2015년 03월 20일 개최된 제43기 정기주주총회에 전자투표제를 채택하였습 니다. 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁을 하였으며, 시스템에
공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사하실 수 있습니다.
(인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr)
다. 소수주주권의 행사여부
- 해당사항 없습니다.
라. 경영권 경쟁 여부
- 해당사항 없습니다.
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)메리츠금융지주 | 본인 | 보통주 | 124,780,521 | 40.02 | 124,780,521 | 40.02 | - |
| 조정호 | 특수관계인 | 보통주 | 5,013,910 | 1.61 | 5,013,910 | 1.61 | - |
| 조효재 | 특수관계인 | 보통주 | 250,000 | 0.08 | 250,000 | 0.08 | - |
| 김용범 | 계열회사임원 | 보통주 | 100,000 | 0.03 | 100,000 | 0.03 | - |
| 계 | 보통주 | 130,144,431 | 41.74 | 130,144,431 | 41.74 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
주) 기초(2014.12.31) 총 주식수 : 311,782,377주
기말(2015.03.31) 총 주식수 : 311,782,377주
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)메리츠금융지주 | 본인 | 보통주 | 124,780,521 | 40.02 | 124,780,521 | 32.96 | - |
| 조정호 | 특수관계인 | 보통주 | 5,013,910 | 1.61 | 5,013,910 | 1.32 | - |
| 조효재 | 특수관계인 | 보통주 | 250,000 | 0.08 | 250,000 | 0.07 | - |
| 김용범 | 계열회사임원 | 보통주 | 100,000 | 0.03 | 100,000 | 0.03 | - |
| 계 | 보통주 | 130,144,431 | 41.74 | 130,144,431 | 34.38 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주인 법인의 개요
(1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
: (주)메리츠금융지주 (영문 : MERITZ Financial Group Inc.)
(2) 설립일자 : 2011년 3월 28일
(3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382 (역삼동)
(지번주소 : 서울특별시 강남구 역삼동 825-2)
- 전화번호 : 02) 2018-6868
- 홈페이지 : www.meritzgroup.com
(4) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 : 금융지주회사법
(5) 주요 사업의 내용
- 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와 손자회사가 지배하는
회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인
- 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정
- 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정
- 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사
- 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무
- 자회사등에 대한 자금지원
- 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
- 자회사등과 공동상품의 개발 ·판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에
필요한 자원의 제공
- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁
받은 업무
- 자회사등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무
- 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가 ·허가 또는 승인 등을
요하지 아니하는 업무
- 업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대
- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터
위탁받은 업무 대행
- 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무
2. 최대주주 변동현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2011년 09월 30일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 126,003,451 | 40.79 | - |
| 2011년 11월 18일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 129,961,861 | 42.08 | - |
| 2012년 11월 28일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,711,861 | 42.00 | - |
| 2013년 01월 07일 | 메리츠금융지주 외 2명 | 128,944,431 | 41.75 | - |
| 2013년 03월 14일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 128,992,956 | 41.72 | - |
| 2013년 08월 16일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,076,226 | 41.74 | - |
| 2013년 08월 19일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,368,786 | 41.83 | - |
| 2013년 08월 20일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,409,736 | 41.85 | - |
| 2013년 08월 21일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,513,256 | 41.88 | - |
| 2013년 08월 22일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,621,246 | 41.92 | - |
| 2013년 08월 23일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,802,046 | 41.97 | - |
| 2013년 08월 26일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 129,888,676 | 42.00 | - |
| 2013년 08월 27일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 130,092,956 | 42.07 | - |
| 2013년 09월 03일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 130,192,956 | 42.10 | - |
| 2014년 03월 31일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 130,144,431 | 42.04 | 임원퇴임 |
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 최대주주 변동 현황]
| (기준일 : | 2015년 06월 1일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2015년 06월 01일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 130,144,431 | 34.38 | - |
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)메리츠금융지주 | 124,780,521 | 40.02% | - |
| 국민연금공단 | 20,597,236 | 6.61% | - | |
| 우리사주조합 | 1,720,828 | 0.55% | - | |
주) 국민연금공단 주식 소유현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2014.12.31 기준 소유주식수 입니다
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 주식 소유현황 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)메리츠금융지주 | 124,780,521 | 32.96% | - |
| 국민연금공단 | 25,637,525 | 6.77% | - | |
| 우리사주조합 | 1,590,491 | 0.42% | - | |
주) 국민연금공단 주식 소유현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2015.04.22 기준 소유주식수 입니다
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2014년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | 21,164 | 99.95% | 147,938,310 | 47.44% | - |
주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2014.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 하나은행에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 소액주주현황 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | 26,744 | 99.97% | 179,675,866 | 47.46% | - |
주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2015.04.22 기준 당사 명의개서 대리인인 하나은행에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.
4. 주식사무
| 당사 정관상 신주인수권의 내용 (제10조) |
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
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| 결 산 일 | 12 월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종류) |
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| 명의개서대리인 (전화번호/주소) |
(주) 하나은행 (02-2002-1111 / 서울특별시 중구 을지로 55 하나은행) |
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| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 (제4조) |
본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://home.imeritz.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이 한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. |
5. 주가 및 주식거래 실적 (최근 6개월)
| (단위 : 원, 천주) |
| 구 분 | 2015년 1월 |
2015년 2월 |
2015년 3월 |
2015년 4월 |
2015년 5월 |
2015년 6월 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최고주가 | 3,970 | 4,625 | 5,800 | 6,460 | 6,730 | 7,250 |
| 최저주가 | 3,600 | 3,845 | 4,150 | 5,590 | 5,670 | 6,350 | |
| 평균주가 | 3,814 | 4,295 | 4,843 | 6,183 | 6,244 | 6,846 | |
| 거래량 | 최고 일거래량 | 2,109 | 2,493 | 7,375 | 5,855 | 5,081 | 4,706 |
| 최저 일거래량 | 318 | 807 | 583 | 1,199 | 1,160 | 1,073 | |
| 월간 거래량 | 15,724 | 23,812 | 45,712 | 69,258 | 39,941 | 51,980 | |
주) 평균주가는 종가 기준입니다.
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원의 현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기 만료일 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
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| 최희문 | 남 | 1964.10 | 사장 | 등기임원 | 상근 | 경영전반 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대학 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 이사(홍콩&서울) 골드만삭스 상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/전무 메리츠증권 부사장 |
- | - | 2009.10.19 ~ | 2016.06.06 |
| 정남성 | 남 | 1962.11 | 부사장 | 등기임원 | 상근 | 본사관리부문 및 리테일사업부문 |
서울대 법학 국민대 대학원 법학 석사 금융감독원 김&장 법률사무소 금융담당 위원 재정경제부 금융정책국 팀장 한국거래소 시장감시본부 본부장보 메리츠종합금융증권감사업무총괄 전무 |
- | - | 2012.06.05~ | - |
| 한대우 | 남 | 1956.03 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 (감사위원회 위원장) |
서울대 경제학과 워싱턴대학교 대학원 경제학 석사 한국산업은행 자본시장본부장 (현)법무법인 태평양 고문 |
- | - | 2013.06.07 ~ | 2016.06.06 |
| 강장구 | 남 | 1964.03 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 (감사위원회 위원) |
서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 로체스터대 응용경제학 석사 로체스터대 경영학 박사 서울시립대 교수 로체스터대 방문교수 (현) KAIST 경영대학 교수 |
- | - | 2012.06.05 ~ | - |
| 박영석 | 남 | 1960.10 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 (감사위원회 위원) |
서울대 경영학과 펜실베니아대 와튼스쿨 경영학 석사/박사 일본 국제대학교 국제경영대학원 조교수 일본 릿꼬대학교 부교수 동국대학교 경상대학 부교수 (현) 롯데정보통신 사외이사 (현) 서강대학교 경영대학 교수 |
- | - | 2015.03.20~ | - |
| 김기형 | 남 | 1965.03 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 종합금융사업총괄 겸 프로젝트금융 사업본부장 |
홍익대 경제학 고려대 경영대학원 재무학 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부 이사 메리츠종합금융증권 프로젝트금융사업본부 상무 |
- | - | 2006.06.07 ~ | - |
| 신정호 | 남 | 1962.04 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | IB사업본부장 | 건국대 경영학 건국대 대학원 경영학 석사 한국산업증권 부장 HNS파트너스 대표이사 인케코퍼레이션 이사 전문건설공제조합 자문위원 메리츠종합금융증권 IB사업본부 상무 |
- | - | 2010.08.16 ~ | - |
| 김병수 | 남 | 1963.10 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 채권본부장 | 연세대 경영학 세종증권 채권팀 이사대우 메리츠종합금융증권 채권본부 상무 |
113,630 | - | 2005.01.03 ~ | - |
| 송영구 | 남 | 1966.07 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 리테일사업총괄 겸 리테일본부장 |
단국대 경제학 연세대 대학원 MBA 메리츠종합금융증권 리테일사업총괄 상무 |
3,705 | - | 2000.07.26~ | - |
| 길기모 | 남 | 1968.12 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 리스크관리본부장 | 서울대 경제학 신한금융투자 연구위원 메리츠종합금융증권 리스크관리본부 상무 |
- | - | 2011.03.23 ~ | - |
| 류재준 | 남 | 1965.09 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 시스템조직효율화담당 | 서울대 경제학 서울대 대학원 재무관리 석사 서울대 대학원 재무관리 박사 삼성생명 선임연구원 (주)BEP 대표이사 삼성투자신탁운용 센터장 Hillstone Partners 대표이사 메리츠종합금융증권 시스템조직효율화담당 상무 (현) 메리츠금융지주 CRO(겸직) (현) 메리츠화재 IT팀장(겸직) |
- | - | 2014.05.12 ~ | - |
| 함형태 | 남 | 1968.01 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 투자금융사업본부장 | 서울대 경영학 서강대 대학원 경영학 석사 상명대 국제경영학 박사 동양종금 과장 한누리투자증권 투자금융팀 이사 신영증권 IB사업본부 전무 |
- | - | 2015.01.26~ | - |
| 김수광 | 남 | 1964.06 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원본부장 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠종합금융증권 기획본부장 메리츠캐피탈 대표이사 |
- | - | 2014.01.01 ~ | - |
| 김석순 | 남 | 1965.10 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 특수투자금융본부장 | 고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠종합금융증권 특수투자금융팀 상무보 |
20,000 | - | 2011.01.24 ~ | - |
| 김성범 | 남 | 1965.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 정보보호본부장 | 고려대 수학과 메리츠증권 부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 |
48,525 | - | 2014.04.01 ~ | - |
| 권유훈 | 남 | 1964.11 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자금관리본부장 | 고려대 경제학 동양종금증권 부장 |
- | - | 2011.05.19~ | - |
| 박성국 | 남 | 1967.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기업여신본부장 | 단국대 무역학 삼성생명 수석 |
- | - | 2012.04.03~ | - |
| 박성진 | 남 | 1968.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자산운용본부장 | 한양대 신문방송학 한양대 대학원 신문방송학 석사 신영증권 채권부 팀장 삼성자산운용 채권운용본부장 |
13,339 | - | 2012.06.11~ | - |
| 박태동 | 남 | 1969.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | GlobalTrading총괄 | 고려대 불문학 고려대 대학원 MBA BNP파리바 상무 삼성증권 이사 |
- | - | 2012.07.09~ | - |
| 박상혁 | 남 | 1971.11 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 특수여신본부장 | 단국대 경영학 유진투자증권 부장 |
- | - | 2010.07.17~ | - |
| 김경성 | 남 | 1968.08 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자본시장본부장 | 성균관대 경영학 삼성증권 부장 |
- | - | 2011.05.01~ | - |
| 김병주 | 남 | 1966.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 매크로운용팀장 | 서울대 경영학 서울대 대학원 국제재무관리 석사 주은투신 채권운용팀장 슈로더투신 채권운용 이사 ING은행 채권운용 상무 메리츠종합금융증권 자산운용본부 상무보 |
- | - | 2010.05.03 ~ | - |
| 문필복 | 남 | 1966.12 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 강북금융센터장 | 제주대 법학 메리츠종합금융증권 광화문지점 상무보 |
- | - | 2003.05.01 ~ | - |
| 김상철 | 남 | 1963.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 강남금융센터장 | 경북대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠종합금융증권 지점1지역본부 상무보 |
- | - | 1995.03.01 ~ | - |
| 정연일 | 남 | 1966.05 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 부산금융센터장 | 동아대 자원공학과 대우증권 부장 BS투자증권 상무 |
12,590 | - | 2014.09.11~ | - |
| 여은석 | 남 | 1971.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 프로젝트금융사업담당 겸 프로젝트금융1팀장 |
연세대 경영학 메리츠종합금융증권 프로젝트금융1팀 상무보 |
- | - | 2007.06.11 ~ | - |
주) 직위 및 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성하였습니다.
주) 제43기 정기주주총회(2015.03.20)에서 선임된 등기임원의 임기만료일은 아래와 같습니다.
- 정남성 사내이사 : 2018년 정기주주총회까지
- 강장구 사외이사 : 2016년 정기주주총회까지
- 박영석 사외이사 : 2017년 정기주주총회까지
주) 미등기임원은 임기만료일 기재를 생략합니다.
주) 임원현황의 주식수는 우리사주는 제외합니다.
주) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성하였습니다.
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 임원현황 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
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| 최희문 | 남 | 1964.10 | 사장 | 등기임원 | 상근 | 경영전반 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대학 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 이사(홍콩&서울) 골드만삭스 상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/전무 메리츠증권 부사장 |
- | - | 2009.10.19 ~ | 2016.06.06 |
| 정남성 | 남 | 1962.11 | 부사장 | 등기임원 | 상근 | 본사관리부문 및 리테일사업부문 | 서울대 법학 국민대 대학원 법학 석사 금융감독원 김&장 법률사무소 금융담당 위원 재정경제부 금융정책국 팀장 한국거래소 시장감시본부 본부장보 메리츠종합금융증권 감사업무총괄 전무 |
- | - | 2012.06.05 ~ | 주) |
| 한대우 | 남 | 1956.03 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 (감사위원회 위원장) |
서울대 경제학과 워싱턴대학교 대학원 경제학 석사 한국산업은행 자본시장본부장 (현)법무법인 태평양 고문 |
- | - | 2013.06.07 ~ | 2016.06.06 |
| 강장구 | 남 | 1964.03 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 (감사위원회 위원) |
서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 로체스터대 응용경제학 석사 로체스터대 경영학 박사 서울시립대 교수로체스터대 방문교수 (현) KAIST 경영대학 교수 |
- | - | 2012.06.05 ~ | 주) |
| 박영석 | 남 | 1960.10 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 (감사위원회 위원) |
서울대 경영학과 펜실베니아대 와튼스쿨 경영학 석사/박사 일본 국제대학교 국제경영대학원 조교수 일본 릿꼬대학교 부교수 동국대학교 경상대학 부교수 (현) 롯데정보통신 사외이사 (현) 서강대학교 경영대학 교수 |
- | - | 2015.03.20 ~ | 주) |
| 김기형 | 남 | 1965.03 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 종합금융사업총괄겸 프로젝트금융사업본부장 |
홍익대 경제학 고려대 경영대학원 재무학 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부 이사 메리츠종합금융증권 프로젝트금융사업본부 상무 |
- | - | 2006.06.07 ~ | - |
| 신정호 | 남 | 1962.04 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | IB사업본부장 | 건국대 경영학 건국대 대학원 경영학 석사 한국산업증권 부장 HNS파트너스 대표이사 인케코퍼레이션 이사 전문건설공제조합 자문위원 메리츠종합금융증권 IB사업본부 상무 |
- | - | 2010.08.16 ~ | - |
| 김병수 | 남 | 1963.10 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 채권본부장 | 연세대 경영학 세종증권 채권팀 이사대우 메리츠종합금융증권 채권본부 상무 |
114,886 | - | 2005.01.03 ~ | - |
| 송영구 | 남 | 1966.07 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 리테일사업총괄겸 리테일본부장 |
단국대 경제학 연세대 대학원 MBA 메리츠종합금융증권 리테일사업총괄 상무 |
3,705 | - | 2000.07.26 ~ | - |
| 길기모 | 남 | 1968.12 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 리스크관리본부장 | 서울대 경제학 신한금융투자 연구위원 메리츠종합금융증권 리스크관리본부 상무 |
- | - | 2011.03.23 ~ | - |
| 류재준 | 남 | 1965.09 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 시스템조직효율화담당 | 서울대 경제학 서울대 대학원 재무관리 석사 서울대 대학원 재무관리 박사 삼성생명 선임연구원 (주)BEP 대표이사 삼성투자신탁운용 센터장 Hillstone Partners 대표이사 메리츠종합금융증권 시스템조직효율화담당 상무 (현) 메리츠금융지주 CRO(겸직) (현) 메리츠화재 IT팀장(겸직) |
- | - | 2014.05.12 ~ | - |
| 함형태 | 남 | 1968.01 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 금융투자사업본부장 | 서울대 경영학 서강대 대학원 경영학 석사 상명대 국제경영학 박사 동양종금 과장 한누리투자증권 투자금융팀 이사 신영증권 IB사업본부 전무 |
- | - | 2015.01.26 ~ | - |
| 김충호 | 남 | 1969.02 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 투자금융본부장 | 서강대 경영학 리딩투자증권 IB1본부 상무 아이엠투자증권 투자금융본부 상무 아이엠투자증권 투자금융본부 전무 |
- | - | 2015.06.01 ~ | - |
| 김수광 | 남 | 1964.06 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원본부장 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠종합금융증권 기획본부장 메리츠캐피탈 대표이사 |
- | - | 2014.01.01 ~ | - |
| 김석순 | 남 | 1965.10 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 특수투자금융본부장 | 고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠종합금융증권 특수투자금융팀 상무보 |
20,000 | - | 2011.01.24 ~ | - |
| 김성범 | 남 | 1965.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 정보보호본부장 | 고려대 수학과 메리츠증권 부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 |
48,525 | - | 2014.04.01 ~ | - |
| 권유훈 | 남 | 1964.11 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자금관리본부장 | 고려대 경제학 동양종금증권 부장 |
- | - | 2011.05.19 ~ | - |
| 박성국 | 남 | 1967.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기업여신본부장 | 단국대 무역학 삼성생명 수석 |
- | - | 2012.04.03 ~ | - |
| 박성진 | 남 | 1968.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자산운용본부장 | 한양대 신문방송학 한양대 대학원 신문방송학 석사 신영증권 채권부 팀장 삼성자산운용 채권운용본부장 |
13,339 | - | 2012.06.11 ~ | - |
| 박태동 | 남 | 1969.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | GlobalTrading총괄 | 고려대 불문학 고려대 대학원 MBA BNP파리바 상무 삼성증권 이사 |
- | - | 2012.07.09 ~ | - |
| 박상혁 | 남 | 1971.11 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 특수여신본부장 | 단국대 경영학 유진투자증권 부장 |
- | - | 2010.07.17 ~ | - |
| 김경성 | 남 | 1968.08 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자본시장본부장 | 성균관대 경영학 삼성증권 부장 |
- | - | 2011.05.01 ~ | - |
| 김병주 | 남 | 1966.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 매크로운용팀장 | 서울대 경영학 서울대 대학원 국제재무관리 석사 주은투신 채권운용팀장 슈로더투신 채권운용 이사 ING은행 채권운용 상무 메리츠종합금융증권 자산운용본부 상무보 |
- | - | 2010.05.03 ~ | - |
| 문필복 | 남 | 1966.12 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 강북금융센터장 | 제주대 법학 메리츠종합금융증권 광화문지점 상무보 |
- | - | 2003.05.01 ~ | - |
| 김상철 | 남 | 1963.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 강남금융센터장 | 경북대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠종합금융증권 지점1지역본부 상무보 |
- | - | 1995.03.01 ~ | - |
| 정연일 | 남 | 1966.05 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 부산금융센터장 | 동아대 자원공학과 대우증권 부장 BS투자증권 상무 |
12,590 | - | 2014.09.11 ~ | - |
| 여은석 | 남 | 1971.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 프로젝트금융사업담당겸 프로젝트금융1팀장 | 연세대 경영학 메리츠종합금융증권 프로젝트금융1팀 상무보 |
- | - | 2007.06.11 ~ | - |
| 박규신 | 남 | 1963.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 구조화금융본부장 | 고려대 법학 아이엠투자증권 프로젝트금융2부 이사 아이엠투자증권 프로젝트금융부 상무보 아이엠투자증권 구조화금융본부 상무 |
- | - | 2015.06.01 ~ | - |
| 이민영 | 남 | 1968.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 트레이딩본부장 | 서강대 경영학 키움증권 파생운용팀 이사 아이엠투자증권 선물옵션1부 상무보 아이엠투자증권 트레이딩본부 상무 |
- | - | 2015.06.01 ~ | - |
| 진종철 | 남 | 1961.06 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 투자공학센터장 | 한양대 경영학 일리노이공대 금융공학 석사 하나대투증권 선물옵션운용팀 이사 아이엠투자증권 투자공학센터 상무 |
- | - | 2015.06.01 ~ | - |
| 김성곤 | 남 | 1961.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | EPT센터장 | 부산대 경제학 서울대 경제학 석사 이트레이드증권 EPT센터 이사 아이엠투자증권 EPT센터 상무 |
- | - | 2015.06.01 ~ | - |
주) 직위 및 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성하였습니다.
주) 제43기 정기주주총회(2015.03.20)에서 선임된 등기임원의 임기만료일은 아래와 같습니다.
- 정남성 사내이사 : 2018년 정기주주총회까지
- 강장구 사외이사 : 2016년 정기주주총회까지
- 박영석 사외이사 : 2017년 정기주주총회까지
주) 미등기임원은 임기만료일 기재를 생략합니다.
주) 임원현황의 주식수는 우리사주는 제외합니다.
주) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성하였습니다.
나. 직원의 현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 명, 년, 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정규직 | 계약직 | 기 타 | 합 계 | ||||||
| 본사관리 | 남 | 91 | 77 | - | 168 | 4.79 | 8,240,295 | 49,049 | - |
| 본사관리 | 여 | 39 | 77 | - | 116 | 4.68 | 2,130,816 | 18,369 | - |
| 본사영업 | 남 | - | 212 | - | 212 | 2.91 | 30,423,013 | 143,505 | - |
| 본사영업 | 여 | - | 29 | - | 29 | 3.67 | 1,578,576 | 54,434 | - |
| 지 점 | 남 | 123 | 308 | - | 431 | 4.38 | 8,534,064 | 19,801 | - |
| 지 점 | 여 | 72 | 52 | - | 124 | 8.08 | 1,931,642 | 15,578 | - |
| 합 계 | 325 | 755 | - | 1,080 | 4.59 | 52,838,406 | 48,924 | - | |
주) 직원현황은 2015년 3월 31일 재직자 기준으로 작성하였습니다.
주) 직원현황에는 미등기 임원을 포함하였습니다.
주) 연간급여총액은 당해 회계기간(2015.01.01 ~ 2015.03.31) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액입니다.
[ 아이엠투자증권(주)와의 합병이후 직원의 수 ]
| (기준일 : | 2015년 06월 01일) | (단위 : 명) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 정규직 | 계약직 | 기 타 | 합 계 | ||
| 본사관리 | 남 | 86 | 96 | - | 182 |
| 본사관리 | 여 | 41 | 98 | - | 139 |
| 본사영업 | 남 | - | 315 | - | 315 |
| 본사영업 | 여 | - | 39 | - | 39 |
| 지 점 | 남 | 123 | 377 | - | 500 |
| 지 점 | 여 | 76 | 62 | - | 138 |
| 합 계 | 326 | 987 | - | 1,313 | |
주) 직원현황은 2015년 6월 1일 재직자 기준으로 작성하였습니다.
주) 직원현황에는 미등기 임원을 포함하였습니다.
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등
(1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 7 | 10,000 | - |
주) 인원수는 2015년 3월 31일 현재 재직 등기임원 및 당해 회계기간 퇴임 등기임원2명을 포함하였습니다.
(2) 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 | 3 | 1,910,029 | 636,676 | - |
| 사외이사 | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | 4 | 38,100 | 9,525 | - |
| 계 | 7 | 1,948,129 | 278,304 | - |
주) 상기 지급금액은 경영성과급 등이 포함된 CY 2015(2015.01.01 ~ 2015.03.31) 누적지급 총액입니다.
주) 상기 인원수 및 지급금액은 CY2015 1분기 퇴임 등기임원을 포함한 금액입니다.
→ 등기임원 퇴임 : 김용범 사장(2015.01.19부), 이용호 사외이사(2015.03.20부)
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
(1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 최희문 | 대표이사 | 774,387 | 기준일(2015년 3월 31일) 현재 누적 이연 성과급은 4,912,443천원임 (해당 금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급 금액이 추후 확정됨) |
| 김용범 | 대표이사 | 1,127,335 | 기준일(2015년 3월 31일) 현재 누적 이연 성과급은 4,555,990천원임 (해당 금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급 금액이 추후 확정됨) |
(2) 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 금액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 최희문 |
근로소득 | 급여 | 125,000 | 임원보수지급규정에 따라 연간 급여총액 5억원의 1/12인 41,667천원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 642,442 | 대표이사의 성과급은 보상위원회에서 결의한 임원 인센티브 지급기준에 따라 세전이익(임원 및 관리직원 성과급 반영전 세전이익)과 회사성과율, 지급율 등을 고려하여 결정하고 있음 회사성과율에는 세전손익 및 ROE의 목표달성율, 주주수익율, 성장잠재력, 리스크요소 등을 평가하여 정하고 있으며, CY2014 에는 최우수 성과등급을 획득하였음. 또한, 당사는 성과급 모범규준에 의거하여 FY2010년부터 성과 급을 이연하고 있으며, FY2012부터는 성과급의 상당액(50%이 상)을 주가연계로 지급하고 있음. 따라서 CY2015 1분기에 지급 한 상기 공시금액은 FY2012 성과급 이연분(3차분)과 FY2013 성 과급 이연분(2차분) 그리고 CY2014 성과급 중 1차년도 지급분 을 합친 금액의 일부이며, 그 중 FY2012, FY2013 성과급 이연분 은 주가연계에 따른 주가상승분을 반영하여 지급한 금액임. |
||
| 기타 근로소득 |
6,945 | 복리후생 지원에 따른 근로소득 반영 금액임 |
||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 대표이사 김용범 |
근로소득 | 급여 | 22,166 | 임원보수지급규정에 따라 연간 급여총액 4.2억원의 1/12인 35,000천원을 퇴직일까지의 기간에 대하여 일할계산하여 지급 하였음 |
| 상여 | 599,510 | 대표이사의 성과급은 보상위원회에서 결의한 임원 인센티브 지 급기준에 따라 세전이익(임원 및 관리직원 성과급 반영전 세전 이익)과 회사성과율, 지급율 등을 고려하여 결정하고 있음 회사성과율에는 세전손익 및 ROE의 목표달성율, 주주수익율, 성장잠재력, 리스크요소 등을 평가하여 정하고 있으며, CY2014 에는 최우수 성과등급을 획득하였음. 또한, 당사는 성과급 모범규준에 의거하여 FY2010년부터 성과 급을 이연하고 있으며, FY2012부터는 성과급의 상당액(50%이 상)을 주가연계로 지급하고 있음. 따라서 CY2015 1분기에 지급 한 상기 공시금액은 FY2012 성과급 이연분(3차분)과 FY2013 성 과급 이연분(2차분) 그리고 CY2014 성과급 중 1차년도 지급분 을 합친 금액의 일부이며, 그 중 FY2012, FY2013 성과급 이연분 은 주가연계에 따른 주가상승분을 반영하여 지급한 금액임. |
||
| 기타 근로소득 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 퇴직소득 | 505,659 | 임원퇴직금지급규정 및 퇴직연금규약에 따라 전무 재임기간의 월평균보수(16,666,700원)에 동 기간 지급율의 합(2.00)을 곱한 금액과 부사장 재임기간의 월평균보수(20,833,400원)에 동 기간 지급율의 합(2.33)을 곱한 금액, 사장 재임기간의 월평균보수(3 8,519,400원)에 동 기간 지급율의 합(11.00)을 곱한 금액을 합산 하여 산출하였음 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 | ||
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등
<표1>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 1 | 55,425,000 | - |
| 사외이사 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 |
- | - | - |
| 계 | 1 | 55,425,000 | - |
※ 공정가치 산정방법 및 주요가정
① 산정방법 : 옵션가격결정모형 중 이항모형 적용
② 공정가치 산정 투입변수
- 부여일 당일의 종가 : 5,270원
- 행사가격 : 4,710원
- 행사가능기간 : 2020. 1. 1 ~ 2024. 12. 31
- 무위험이자율 : 2.10%
- 예상주가변동성 : 19.96%
- 예상배당수익률 : 4.83%
<표2>
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 |
관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 |
변동수량 | 미행사 수량 |
행사기간 | 행사 가격 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
| 김영균 | 등기임원 | 2005.12.01 | 신주교부 | 보통주 | 100,000 | 50,000 | - | 50,000 | 2007.12.01 ~2017.11.30 |
1,310 |
| 최희문 | 등기임원 | 2015.03.31 | 신주교부, 자기주식 교부, 차액보상 |
보통주 | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 | 2020.01.01~ 2024.12.31 |
4,710 |
| 합계 | - | - | - | 보통주 | 3,000,000 | 50,000 | - | 2,950,000 | - | - |
주) 김영균 등기임원은 기퇴직한 임원 입니다.
주) 2015.03.31 기준 주식 종가는 5,670원 입니다.
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
- 기업집단 명칭 : 메리츠금융그룹
- 2015년 03월 31일 기준
| 지주회사 | 기업집단 소속회사 | 상장여부 |
|---|---|---|
| (주)메리츠금융지주 | 메리츠종합금융증권(주) | 상장 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 상장 | |
| 메리츠자산운용(주) | 비상장 | |
| 메리츠금융서비스(주) | 비상장 | |
| 메리츠비즈니스서비스(주) | 비상장 | |
| 메리츠캐피탈(주) | 비상장 | |
| 메리츠코린도보험 | 비상장(해외) | |
| 아이엠투자증권(주) (*) |
비상장 |
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
 |
|
그룹 지배구조 현황_20150331 |
주1) 아이엠투자증권(주)는 2014년 12월 26일 당사의 자회사로 편입(2014.12.24 금융위 승인)하였습니다.
주2) 당사와 아이엠투자증권(주)은 2015년 05월 31일을 합병기일로 하여 합병절차를 완료하였습니다. 따라서 동 일자로 종속회사에서 제외되었습니다.
다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
- 회사명 : (주)메리츠금융지주
- 내 용 : (주)메리츠금융지주는 당사의 40.02% 지분을 보유한 최대주주입니다.
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직책 | 직위 | 상근여부 | 회사명 | 직책 | 직위 | 상근여부 |
| 류재준 | 시스템 ·조직 효율화담당 |
전무 | 상근 (미등기) |
메리츠금융지주 | CRO | 전무 | 상근 (미등기) |
| 메리츠화재 | IT팀장 | 전무 | 상근 (미등기) |
||||
2. 타법인 출자현황
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 |
최초 취득일자 |
출자목적 |
최초 취득금액 |
기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 한국거래소 (비상장) |
- | 지분투자 | 2,395 | 580,852 | 2.9 | 82,766 | 0 | 0 | -1,859 | 580,852 | 2.9 | 80,907 | 3,990,085 | 36,679 |
| 한국증권금융 (비상장) |
- | 지분투자 | 3,280 | 656,851 | 1.0 | 7,338 | 0 | 0 | 35 | 656,851 | 1.0 | 7,372 | 36,215,000 | 93,100 |
| 한국예탁결제원 (비상장) |
- | 지분투자 | 141 | 26,855 | 0.3 | 2,128 | 1,348 | 0 | 80 | 28,203 | 0.3 | 2,208 | 1,936,242 | 44,927 |
|
한국자금중개 (비상장) |
- | 지분투자 | 170 | 34,000 | 1.7 | 1,623 | 0 | 0 | -31 | 34,000 | 1.7 | 1,591 | 82,702 | 4,154 |
| 신용회복기금 (비상장) |
2009.01.05 | 지분투자 | 237 | 79 | 0.0 | 237 | 0 | 0 | 0 | 79 | 0.0 | 237 | 615,956 | 2,205 |
| 에이모션 (상장) |
2012.12.21 | 투자 | 1,944 | 1,226,650 | 9.9 | 1,736 | 0 | 0 | 503 | 1,226,650 | 9.9 | 2,239 | 38,089 | 1,696 |
| 동경주일반산업단지㈜ (비상장) |
2013.02.27 | 투자 | 230 | 23,000 | 8.5 | 230 | 0 | 0 | 0 | 23,000 | 8.5 | 230 | - | - |
| 한일건설 (비상장) |
2013.07.01 | 출자전환 | 0.2 | 75,702 | 5.8 | 0.2 | 0 | 0 | 0 | 75,702 | 5.8 | 0.2 | 198,255 | 460 |
| 키움스팩2호 (상장) |
2013.12.20 | 투자 | 500 | 250,000 | 3.6 | 503 | -250,000 | -500 | -3 | - | - | - | 15,024 | 111 |
| 바디프랜드 (비상장) |
2013.12.26 | 투자 | 698 | 66,500 | 1.4 | 2,527 | 0 | 0 | 0 | 66,500 | 1.4 | 2,527 | 199,936 | 18,599 |
| 경남기업 (상장) |
2014.03.31 | 출자전환 | 659 | 150,000 | 0.4 | 722 | 0 | 0 | -721 | 150,000 | 0.4 | 0 | 2,154,504 | -408,446 |
| 유진스팩1호 | 2014.05.08 | 투자 | 433 | 216,374 | 3.9 | 472 | -216,374 | -433 | -39 | - | - | - | 11,963 | 71 |
| 아임삭 (비상장) |
2014.06.16 | 투자 | 1,000 | 100,000 | 1.6 | 1,070 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 1.6 | 1,070 | 41,298 | 4,367 |
| 서초동 복합시설PFV (비상장) |
2014.06.18 | 출자 | 882 | 88,199 | 17.6 | 882 | 0 | 0 | 0 | 88,199 | 17.6 | 882 | - | - |
| 영통프로젝트PFV (비상장) |
2014.06.25 | 출자 | 250 | 50,000 | 5.0 | 250 | 0 | 0 | 0 | 50,000 | 5.0 | 250 | - | - |
| 옐로디지털마케팅 전환상환우선주 (비상장) |
2014.07.31 | 투자 | 2,065 | 3,340 | 1.5 | 1,999 | 0 | 0 | 0 | 3,340 | 1.5 | 1,999 | - | - |
| 대우스팩2호 (상장) |
2014.10.22 | 투자 | 195 | 97,500 | 1.7 | 196 | -97,500 | -195 | -1 | - | - | - | 11,806 | -142 |
| 콜마비앤에이치 (비상장) |
2014.10.24 | 투자 | 1,980 | 1,800 | 0.4 | 2,007 | -1,800 | -1,980 | -27 | - | - | - | 14,547 | -619 |
| 현대에이블스팩1호 (상장) |
2014.11.12 | 투자 | 325 | 162,424 | 3.1 | 324 | -162,424 | -325 | 1 | - | - | - | 11,831 | 1 |
| 케이비제4호스팩 (상장) |
2014.11.12 | 투자 | 495 | 247,500 | 2.4 | 495 | -45,955 | -92 | 104 | 201,545 | 2.4 | 507 | 22,567 | 13 |
| 유안타제1호스팩 (상장) |
2014.11.19 | 투자 | 105 | 52,500 | 0.9 | 106 | -52,500 | -105 | -1 | - | - | - | 12,837 | 12 |
| IBKS제2호스팩 (상장) |
2014.11.21 | 투자 | 156 | 77,992 | 1.7 | 156 | -77,992 | -156 | 0 | - | - | - | 9,836 | -7 |
| 아이지에이웍스 전환상환우선주 (비상장) |
2014.11.21 | 투자 | 994 | 14,000 | 1.3 | 994 | 0 | 0 | 0 | 14,000 | 1.3 | 994 | - | - |
| 케이티비스팩1호 (상장) |
2014.11.24 | 투자 | 106 | 52,790 | 1.0 | 109 | -52,790 | -106 | -4 | - | - | - | 11,811 | -3 |
| 의왕백운PFV (비상장) |
2014.11.25 | 투자 | 250 | 50,000 | 5.0 | 250 | 0 | 0 | 0 | 50,000 | 5.0 | 250 | - | - |
| 동부스팩2호 (상장) |
2014.12.01 | 투자 | 200 | 100,000 | 1.8 | 201 | 0 | 0 | 41 | 100,000 | 1.8 | 242 | 11,774 | -15 |
| 한국2호스팩 (상장) |
2014.12.10 | 투자 | 150 | 75,000 | 1.4 | 150 | 0 | 0 | 18 | 75,000 | 1.4 | 168 | 11,321 | -3 |
| 하나머스트2호스팩 (상장) |
2014.12.17 | 투자 | 221 | 110,261 | 2.0 | 221 | 0 | 0 | 22 | 110,261 | 2.0 | 243 | 11,408 | -20 |
| 엘아이지스팩2호 (상장) |
2014.12.17 | 투자 | 86 | 43,000 | 1.6 | 90 | 0 | 0 | 13 | 43,000 | 1.6 | 104 | 5,882 | -15 |
| 금호산업 (상장) |
2014.12.19 | 출자전환 | 2,344 | 119,001 | 1.3 | 2,701 | 0 | 0 | -77 | 119,001 | 1.3 | 2,624 | 1,504,368 | 105,802 |
| 제일모직 (상장) |
2014.12.22 | 투자 | 1,601 | 30,200 | 0.0 | 4,772 | -14,040 | -744 | -1,612 | 16,160 | 0.0 | 2,416 | 9,511,431 | 455,072 |
| 교보3호스팩 (상장) |
2014.12.24 | 투자 | 220 | 109,973 | 2.2 | 222 | 0 | 0 | 18 | 109,973 | 2.2 | 240 | 11,812 | -16 |
| 공평지구 개발사업 PFV (비상장) |
2014.12.24 | 투자 | 250 | 25,000 | 5.0 | 250 | 0 | 0 | 0 | 25,000 | 5.0 | 250 | - | - |
| 세운지구 개발사업 PFV (비상장) |
2014.12.24 | 투자 | 250 | 25,000 | 5.0 | 250 | 0 | 0 | 0 | 25,000 | 5.0 | 250 | - | - |
| 옐로모바일 (비상장) |
2014.12.31 | 투자 | 526 | 776 | 0.0 | 526 | 0 | 0 | 0 | 776 | - | 526 | 407,041 | -13,256 |
| 지담 (비상장) |
2015.02.16 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 2,000 | 1,000 | 0 | 2,000 | 10.0 | 1,000 | - | - |
| 쌍령피에프브이 (비상장) |
2015.02.27 | 투자 | 238 | - | - | - | 47,500 | 238 | 0 | 47,500 | 4.8 | 238 | - | - |
| 잇츠스킨 (비상장) |
2015.03.27 | 투자 | 2,000 | - | - | - | 11,850 | 2,000 | 0 | 11,850 | 0.1 | 2,000 | 154,540 | 76,420 |
| 제이에스코퍼레이션 전환상환우선주 (비상장) |
2015.03.31 | 투자 | 2,000 | - | - | - | 3,571 | 2,000 | 0 | 3,571 | 1.6 | 2,000 | 110,292 | 19,163 |
| SK1호스팩 (상장) |
2015.03.31 | 투자 | 98 | - | - | - | 48,761 | 98 | 9 | 48,761 | 0.9 | 106 | 2,089 | -15 |
| 합 계 | 4,943,119 | - | 118,503 | -856,345 | 699 | -3,533 | 4,086 774 | - | 115,669 | - | - | |||
주1) 기초 또는 기말 현재 매도가능증권중 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
주2) 시장성없는 지분증권 중 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원, 한국자금중개 등은 독립적인 외부평가기관(FN자산평가)의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다.
주3) 당기에 감액한 종목은 아래와 같습니다.
| 종목명 | 감액시기 | 감액금액 | 감액원인 |
| 경남기업 | 2015.03 | 441백만원 | 상장폐지에 따른 완전 자본잠식 |
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 대상자 | 회사와의 관계 | 신용공여등의 내용 | 대주주가 제공한 담보의 내용 |
내부통제절차 | 채무부담 내용 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 개시일 | 종료일 | 금액 | 잔액 | |||||
| 해 당 사 | 항 없 음 | ||||||||
2. 대주주와의 자산양수도 등
| (기준일 : | 2015년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 거래 상대방 |
회사와의 관계 |
거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액 | 거래조건 | 거래로 인하여 손익이 발생한 경우 그 내용 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 해 당 사 | 항 없 음 |
3. 대주주와의 영업거래
| (단위 : 억원) |
| 거래 상대방 |
회사와의 관계 |
거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매수 | 매도 | 합계 | |||||
| 메리츠 금융지주 |
최대주주 | CMA | 2015.01.01~ 2015.03.31 |
602 | 510 | 1,112 | - |
| 집합투자 증권 |
2014.01.01~ 2014.12.31 |
252 | - | 252 | - | ||
| 합계 | - | 854 | 510 | 1,364 | - | ||
| 메리츠 화재 |
계열회사 | 채권 | 2015.01.01~ 2015.03.31 |
- | 300 | 300 | - |
| 주식 | 2015.01.01~ 2015.03.31 |
81 | 51 | 131 | - | ||
| 집합투자 증권 |
2015.01.01~ 2015.03.31 |
363 | 757 | 1,120 | - | ||
| 합계 | - | 444 | 1,108 | 1,552 | - | ||
| 메리츠 캐피탈 |
계열회사 | CMA | 2015.01.01~ 2015.03.31 |
1,541 | 1,494 | 3,306 | - |
| 아이엠 투자증권 |
계열회사 | 채권 | 2015.01.01~ 2015.03.31 |
9,121 | 6,670 | 15,791 | - |
| CP | 2015.01.01~ 2015.03.31 |
266 | - | 266 | - | ||
| 전자단기 사채 |
2015.01.01~ 2015.03.31 |
- | 14 | 14 | - | ||
| 합계 | - | 9,387 | 6,684 | 16,071 | - | ||
※ 2014.12.31기준 영업수익(별도) 1조 4,632억원*5%=732억원 이상의 거래를 기재주) 아이엠투자증권(주)는 2014.12.26일(2014.12.24 금융위원회 승인) 자회사로 편입되었습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없습니다.
5. 기업인수목적회사의 추가기재사항
- 해당사항 없습니다.
Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황
가. 공시사항의 진행 ·변경상황
- 해당사항 없습니다.
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제41기 정기주주총회 (2013.06.07) |
제1호 의안 : 제41기(2012.4.1 ~ 2013.3.31) 재무제표 (재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분 계산서 등) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 개정의 건 - 지난해 개정상법을 당사 정관에 반영했으나, 일부 추가 내용 발생 및 자구수정이 필요하여 정관내용을 정비 제3호 의안 : 이사 선임의 건 3-1호 : 사내이사 최희문 선임의 건 3-2호 : 사외이사 한대우 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 4-1호 : 사외이사인 감사위원회 위원 이용호 선임의 건 4-2호 : 사외이사인 감사위원회 위원 강장구 선임의 건 4-3호 : 사외이사인 감사위원회 위원 한대우 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 |
원안대로 통과 | - |
| 제42기 정기주주총회 (2014.03.21) |
제1호 의안 : 제42기(2013.4.1 ~ 2013.12.31) 재무제표 - 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』의 개정 (2013. 제3호 의안 : 사내이사 김용범 선임의 건 |
원안대로 통과 | - |
| 제43기 정기주주총회 (2015.03.20) |
제1호 의안 : 제43기(2014.1.1 ~ 2014.12.31) 재무제표 - 전자금융업 등록에 따른 정관상 영위가능 겸영업무 추가 ※ 당사 정관 제2조 사업목적에 관한 사항 중 "전자금융업" - 주식매수선택권 관련 내용을 상장회사 표준정관을 적용 하여 일부 문구 변경 - 등기이사의 임기관련 조문을 그룹사와 동일내용으로 변경
제3호 의안 : 이사 선임의 건 3-2호 : 사외이사 강장구 선임의 건(재선임) 3-3호 : 사외이사 박영석 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 4-2호 : 사외이사인 감사위원회 위원 박영석 선임의 건
제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 |
원안대로 통과 | - |
| 제43기 임시주주총회 (2015.05.14) |
제1호 의안: 합병계약서 승인의 건 - 메리츠종합금융증권(주)가 아이엠투자증권(주) 흡수합병 - 합병비율은1 : 1.5184534 - 보통주66,811,951주 신주발행(액면가: 1,000원) |
원안대로 통과 | - |
2. 우발채무 등 (2015.03.31 기준)
가. 중요한 소송사건
(단위 : 원)
|
원고 |
피고 |
소제기일 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
|
○○중앙회 |
회사 |
2011.11.17 |
환매대금 등 |
3,013,046,761 |
상고심 진행중 |
|
○○금고 외 20 |
회사 |
2014.02.18 |
손해배상 |
9,413,525,615 |
1심 진행중 |
|
○○숙 |
회사 |
2014.08.01 |
손해배상청구 |
1,307,127,052 |
1심 진행중 |
증권신고서 제출일 현재, 당사가 계류중인 소송 사건은 다음과 같습니다.
[당사가 계류중인 소송사건] (단위:백만원)
|
구분 |
소송의 내용 |
건수 |
소송가액 |
|
당사 피고소송 |
손해배상 등 |
12 |
31,858 |
|
당사 원고소송 |
손해배상 등 |
4 |
4,306 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권에 제기되었거나 구 아이엠투자증권에서 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 피고로 계류중인 주요 소송사건]
(단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2010.12.20 |
OO주 외1 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
936 |
파기환송심 진행중 |
|
2011.11.17 |
OO중앙회 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
3,013 |
상고심 진행중 |
|
2013.01.18. |
OO장학회 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
480 |
상고심 진행중 |
|
2014.02.18 |
OO금고 외20 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
9,414 |
1심 진행중 |
|
2014.08.01 |
OO숙 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
1,307 |
1심 진행중 |
|
2014.08.13. |
OO아 외1 |
메리츠종합금융증권 |
금융투자상품 불완전판매 손해배상 |
290 |
1심 진행중 |
|
2014.09.25 |
OO규 |
메리츠종합금융증권 |
리스계약 무효 |
30 |
1심 진행중 |
|
2014.12.24. |
OO아(주) |
메리츠종합금융증권 |
대출이자등 반환 |
143 |
항소심 진행중 |
|
2015.03.24 |
OO컴퍼니(주) |
메리츠종합금융증권 |
대출이자등 반환 |
218 |
1심 진행중 |
|
2015.06.11 |
OO개발 |
메리츠종합금융증권 |
손해배상 |
15,000 |
1심 진행중 |
|
2013.08.09. |
OO증권 |
구) 아이엠투자증권 |
손해배상 |
194 |
항소심 진행중 |
|
2015.04.14 |
OO유한회사 |
구) 아이엠투자증권 |
분배금 지급 청구 |
833 |
1심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 흡수합병되었으며, 구 아이엠투자증권에 제기된 소송은 당사가 승계하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
[메리츠종합금융증권이 원고로 계류중인 주요 소송사건]
(단위 : 백만원)
|
소제기일 |
원고 |
피고 |
소송내용 |
소송가액 |
진행상황 |
|
2012.07.09 |
메리츠종합금융증권 외18 |
대한OO |
부당이득금 반환 |
853 |
1심 진행중 |
|
2013.07.09 |
메리츠종합금융증권 |
김OO |
미수금 지급 청구 |
32 |
1심 진행중 |
|
2015.06.01 |
메리츠종합금융증권 |
OO세무서 |
법인세 징수처분 취소 |
628 |
1심 진행중 |
|
2013.09.30 |
구) 아이엠투자증권 |
OO현 외1 |
손해배상 |
2,792 |
항소심 진행중 |
주) 당사의 주요종속회사였던 아이엠투자증권은 2015년 5월 31일을 합병기일로 하여 메리츠종합금융증권에 흡수합병되었으므로 구 아이엠투자증권이 제기한 소송은 당사가 승계하였습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다.
다. 그 밖의 우발채무 등
(1) 당좌차월약정 등
(단위 : 백만원, 달러)
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 10,000 | 2015.09.07 |
| 우리은행 | 50,000 | 2015.09.07 | |
| 하나은행 | 10,000 | 2015.10.29 | |
| 신한은행 | 20,000 | 2015.09.05 | |
| 신한은행 | 12,000 | 2015.12.04 | |
| 국민은행 | 10,000 | 2015.11.26 | |
| 당좌차월 | 국민은행 | 5,000 | 2015.07.10 |
| 대구은행 | 5,000 | 2015.06.29 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 270,000 | 2019.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2019.10.31 |
| 기관운영자금 | 한국증권금융 | 300,000 | 2020.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 예탁금 운용한도내 | 2020.03.02 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000 | 2020.03.31 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 150,000 | 2017.03.29 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 30,000 | 2020.03.29 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 300,000 | 약정만기 없음 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 300,000 | 2020.03.03 |
| 일람불수입신용장 | 우리은행 | USD 7,000,000 | 2015.08.13 |
(2) 약정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정 (*1) | 23 | 244,376 | 215,876 | 25 | 289,376 | 251,876 |
| 한도대출 | 52 | 861,700 | 511,496 | 42 | 900,450 | 652,588 |
| 담보대출확약(*2) | 65 | 2,396,006 | 2,396,006 | 60 | 2,131,376 | 2,131,376 |
| 합 계 | 140 | 3,502,082 | 3,123,378 | 127 | 3,321,202 | 3,035,840 |
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약에 따라 대출을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행해야 하는 대출금액의 합계이며, 연결기업 간의 약정은 제외한 금액입니다.
(*3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
| ABCP 매입약정 | 엠스퀘어상봉제일차 | 42,000,000 | 42,000,000 | 2014.04.25 ~ 2015.04.24 |
| ABCP 매입약정 | 스왈로원 | 30,440,000 | 30,440,000 | 2013.09.12 ~ 2018.09.21 |
| ABCP 매입약정 | 서산이안헤븐 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.01.15 ~ 2016.01.25 |
| ABCP 매입약정 | 계룡건설(주) (*) |
30,000,000 | 12,000,000 | 2013.03.21 ~ 2015.08.24 |
| ABCP 매입약정 | 메이헤른제오차 | 22,400,000 | 22,400,000 | 2013.12.11 ~ 2018.12.31 |
| ABCP 매입약정 | KCC건설(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2013.08.01 ~ 2016.07.30 |
| ABCP 매입약정 | 대우/동부(체인지김포원제사차)(*) |
20,000,000 | 20,000,000 | 2014.08.25 ~ 2016.10.26 |
| ABCP 매입약정 | 효성(아이옥동제이차)(*) |
15,000,000 | 6,500,000 | 2012.12.27 ~ 2015.07.27 |
| ABCP 매입약정 | 삼공개발(주)(*) |
12,000,000 | 10,000,000 | 2013.05.27 ~ 2016.05.27 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제사차 | 2,021,000 | 2,021,000 | 2014.07.21 ~ 2015.07.20 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십이차 | 1,986,600 | 1,986,600 | 2014.10.29 ~ 2015.10.29 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십삼차 | 1,985,800 | 1,985,800 | 2014.11.27 ~ 2015.11.30 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십일차 | 1,981,700 | 1,981,700 | 2014.10.23 ~ 2015.10.22 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제오차 | 1,971,000 | 1,971,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 베르메르제팔차(유) | 1,950,000 | 1,950,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제구차 | 1,914,000 | 1,914,000 | 2014.08.20 ~ 2015.08.19 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제팔차 | 1,861,000 | 1,861,000 | 2014.08.13 ~ 2015.08.12 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제십차 | 1,708,000 | 1,708,000 | 2014.08.21 ~ 2015.08.20 |
| ABCP 매입약정 | 에스엠일드업제칠차 | 1,465,000 | 1,465,000 | 2014.06.12 ~ 2015.06.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제육차 | 1,416,000 | 1,416,000 | 2014.07.24 ~ 2015.07.24 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제칠차 | 1,373,000 | 1,373,000 | 2014.08.12 ~ 2015.08.11 |
| ABCP 매입약정 | 샤이닝스타제삼차 | 878,000 | 878,000 | 2014.06.27 ~ 2015.06.26 |
| ABCP 매입약정 | 더블유케이제이차 | 25,000 | 25,000 | 2014.07.16 ~ 2015.07.15 |
| ABCP 매입약정 합계 | 244,376,100 | 215,876,100 | ||
| 한도대출 | 트리플에이치 주식회사 | 70,000,000 | 55,840,000 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | ㈜대원도시개발산업 | 47,000,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 한도대출 | ㈜에스아이리얼티 | 30,000,000 | 972,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 한도대출 | 하남해터제일차 | 30,000,000 | 17,500,000 | 2013.12.31 ~ 2017.01.03 |
| 한도대출 | (유)아우딘디엔피 | 30,000,000 | 11,000,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 한도대출 | 자광건설 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 한도대출 | 거제빅아일랜드피에프브이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.14 ~ 2018.05.14 |
| 한도대출 | 엔젤이앤씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 한도대출 | 주식회사 델타 | 30,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.11 ~ 2017.09.11 |
| 한도대출 | 지에이치디엔씨 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2015.02.27 ~ 2018.02.27 |
| 한도대출 | ㈜럭스리빙 | 25,000,000 | 33,000 | 2013.01.23 ~ 2016.01.25 |
| 한도대출 | 노벨과 개미 | 25,000,000 | 24,491,000 | 2015.01.29 ~ 2018.07.30 |
| 한도대출 | 주식회사 웰스어드바이저스홀딩스 | 19,900,000 | 515,000 | 2015.01.14 ~ 2016.01.14 |
| 한도대출 | ㈜팰리스오브드림 | 16,400,000 | 4,390,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 한도대출 | 신영글로벌디앤이 | 16,000,000 | 6,623,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 한도대출 | 마곡통합조합 프로젝트금융투자 | 15,000,000 | 7,034,000 | 2013.11.14 ~ 2016.09.14 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제일차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 부봉프로젝트제이차 유한회사 | 15,000,000 | - | 2014.08.21 ~ 2017.09.21 |
| 한도대출 | 한국자산신탁 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 한도대출 | 위너스토건 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 한도대출 | 마스턴제12호서초PFV | 15,000,000 | 2,200,000 | 2014.12.23 ~ 2015.12.23 |
| 한도대출 | 시원디앤피 | 15,000,000 | 12,840,000 | 2014.12.24 ~ 2017.03.20 |
| 한도대출 | 이디썬코리아㈜ | 15,000,000 | 8,000,000 | 2014.12.30 ~ 2016.08.30 |
| 한도대출 | 용인테크노밸리 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 한도대출 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 라이크홈 | 15,000,000 | 13,500,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 한도대출 | 시티갤럭시 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 한도대출 | 펜타포트개발 | 15,000,000 | 5,200,000 | 2015.01.29 ~ 2016.01.29 |
| 한도대출 | 일진레져 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.06 ~ 2018.02.05 |
| 한도대출 | 상도개발 | 14,500,000 | 8,800,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 한도대출 | 옴니네트웍스 | 14,500,000 | 10,800,000 | 2015.01.09 ~ 2017.04.06 |
| 한도대출 | 유렉스파크㈜ | 13,000,000 | - | 2012.12.26 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 송옥개발㈜ | 12,750,000 | 12,750,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 한도대출 | 아이알플래닝 | 12,500,000 | 94,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 한도대출 | 이아스홀딩스 | 12,150,000 | 3,900,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 한도대출 | 대호글로벌아이피 | 11,000,000 | 11,000,000 | 2014.05.30 ~ 2017.05.30 |
| 한도대출 | 에스티에스개발 | 10,650,000 | 3,180,000 | 2014.02.28 ~ 2016.02.29 |
| 한도대출 | 리우디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 한도대출 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 한도대출 | 영통프로젝트 주식회사 | 10,000,000 | 5,900,000 | 2014.07.31 ~ 2018.01.31 |
| 한도대출 | 더유니스타 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.02.11 ~ 2015.10.22 |
| 한도대출 | 제이스피앤디㈜ | 9,900,000 | 7,071,000 | 2013.06.20 ~ 2016.02.22 |
| 한도대출 | 성원디앤씨 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2014.04.29 ~ 2016.12.29 |
| 한도대출 | 황간물류단지㈜ | 5,500,000 | 400,000 | 2013.06.26 ~ 2016.06.27 |
| 한도대출 | 유진대부 후순위 | 5,000,000 | 1,100,000 | 2014.06.24 ~ 2015.06.16 |
| 한도대출 | 한산디엠씨(*) |
5,000,000 | 5,000,000 | 2014.09.30 ~ 2017.06.30 |
| 한도대출 | 케이엠골드 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 비케이랜드마크 | 4,350,000 | 4,350,000 | 2013.09.30 ~ 2016.06.30 |
| 한도대출 | 디에이치대부 후순위 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2014.06.03 ~ 2015.06.03 |
| 한도대출 | 씨티코아 | 3,000,000 | 493,000 | 2011.12.28 ~ 2015.12.29 |
| 한도대출 | 엠에스씨대부 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2014.07.11 ~ 2015.07.13 |
| 한도대출 | 유진자산운용 | 250,000 | 97,000 | 2015.03.27 ~ 2020.03.27 |
| 한도대출 합계 | 861,700,000 | 511,496,000 | ||
| 대출확약 | 대우에너지 | 173,300,000 | 173,300,000 | 2014.10.31 ~ 2015.09.18 |
| 대출확약 | 아우딘디엔피 | 154,500,000 | 154,500,000 | 2014.04.25 ~ 2016.04.25 |
| 대출확약 | 피에프브이민 | 131,600,000 | 131,600,000 | 2015.03.31 ~ 2015.05.13 |
| 대출확약 | 퍼스트이개발 | 90,000,000 | 90,000,000 | 2014.11.24 ~ 2019.09.24 |
| 대출확약 | 트리플에이치 | 87,254,706 | 87,254,706 | 2014.06.23 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 엠스퀘어송도제일차 | 82,500,000 | 82,500,000 | 2013.12.17 ~ 2016.12.19 |
| 대출확약 | 디에스해운대프로젝트 | 79,600,000 | 79,600,000 | 2014.01.28 ~ 2016.01.22 |
| 대출확약 | 엔젤이앤씨 | 77,000,000 | 77,000,000 | 2015.03.26 ~ 2018.03.26 |
| 대출확약 | 서호도시개발 | 72,857,143 | 72,857,143 | 2014.08.25 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 라뮤에뜨 | 66,000,000 | 66,000,000 | 2012.09.27 ~ 2015.10.27 |
| 대출확약 | 라이크홈 | 65,000,000 | 65,000,000 | 2015.03.02 ~ 2017.09.04 |
| 대출확약 | 용인테크노밸리 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2015.01.21 ~ 2017.07.21 |
| 대출확약 | 엠스퀘어피에프브이 주식회사 | 60,000,000 | 60,000,000 | 2014.06.30 ~ 2017.07.31 |
| 대출확약 | 이다플랜 | 53,700,000 | 53,700,000 | 2014.06.03 ~ 2017.03.03 |
| 대출확약 | 무동일차지역주택조합 | 52,000,000 | 52,000,000 | 2014.10.30 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 이아스홀딩스 | 49,000,000 | 49,000,000 | 2014.02.27 ~ 2016.07.26 |
| 대출확약 | 제이엔에이치 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.08.29 ~ 2018.04.30 |
| 대출확약 | 위너스토건 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2014.11.14 ~ 2016.02.15 |
| 대출확약 | 나주산단개발 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2013.05.31 ~ 2016.05.31 |
| 대출확약 | 리우디엔씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2014.05.08 ~ 2016.08.08 |
| 대출확약 | 한국패션유통물류(엠스퀘어이천제일차) | 43,500,000 | 43,500,000 | 2015.03.03 ~ 2016.03.03 |
| 대출확약 | 블루오션알앤씨 | 43,000,000 | 43,000,000 | 2015.02.05 ~ 2017.02.05 |
| 대출확약 | 시티갤럭시 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2015.03.24 ~ 2017.03.24 |
| 대출확약 | 새한 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2015.03.31 ~ 2017.06.30 |
| 대출확약 | 미소디엔씨 | 32,000,000 | 32,000,000 | 2014.08.05 ~ 2017.08.05 |
| 대출확약 | 제세건설 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.12.26 |
| 대출확약 | 피엘종합건설 주식회사 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2013.10.30 ~ 2016.10.31 |
| 대출확약 | 미래문정프로젝트PFV | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.12.02 ~ 2017.12.04 |
| 대출확약 | 한일이앤아이 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2014.11.25 ~ 2017.08.25 |
| 대출확약 | 에스제이에셋플러스 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2014.12.22 ~ 2017.04.24 |
| 대출확약 | 다임산업개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2014.11.03 ~ 2017.11.03 |
| 대출확약 | 송옥개발 | 26,000,000 | 26,000,000 | 2013.06.20 ~ 2016.06.20 |
| 대출확약 | 대원도시개발산업 | 25,373,000 | 25,373,000 | 2012.11.27 ~ 2016.02.27 |
| 대출확약 | 하남엠제사차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.11.13 ~ 2015.11.13 |
| 대출확약 | 하이퍼스트제오차 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2015.03.19 ~ 2015.09.21 |
| 대출확약 | 부일메트로 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2014.01.17 ~ 2016.08.17 |
| 대출확약 | 신영글로벌디앤이 | 23,175,000 | 23,175,000 | 2013.11.21 ~ 2016.05.21 |
| 대출확약 | 삼정주택건설 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2012.12.18 ~ 2015.07.20 |
| 대출확약 | 제이스피앤디 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.06.22 ~ 2016.02.22 |
| 대출확약 | 팰리스오브드림 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2013.11.28 ~ 2015.07.28 |
| 대출확약 | 로스코파트너스 | 21,000,000 | 21,000,000 | 2014.04.25 ~ 2017.12.25 |
| 대출확약 | 상도개발 | 20,900,000 | 20,900,000 | 2013.12.18 ~ 2016.04.18 |
| 대출확약 | 코업리버뷰 | 17,933,000 | 17,933,000 | 2013.04.26 ~ 2015.04.26 |
| 대출확약 | 유현디앤씨 | 17,600,000 | 17,600,000 | 2013.05.30 ~ 2015.12.30 |
| 대출확약 | 한마음건설 | 16,400,000 | 16,400,000 | 2014.11.28 ~ 2016.05.30 |
| 대출확약 | 에이치건설 | 15,930,000 | 15,930,000 | 2013.11.11 ~ 2016.05.11 |
| 대출확약 | 미래삼송프로젝트 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2015.02.27 ~ 2016.02.29 |
| 대출확약 | 롯데건설(주)(아이엠안성)(*) |
15,000,000 | 15,000,000 | 2013.09.25 ~ 2016.09.26 |
| 대출확약 | 한일제일개발관리단 | 13,300,000 | 13,300,000 | 2013.12.12 ~ 2016.06.13 |
| 대출확약 | 세종의료 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2014.12.03 ~ 2016.05.04 |
| 대출확약 | 에이케이디앤씨 | 12,500,000 | 12,500,000 | 2013.10.02 ~ 2016.01.02 |
| 대출확약 | 에스아이리얼티 | 10,700,000 | 10,700,000 | 2012.07.27 ~ 2015.11.27 |
| 대출확약 | 거명 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 골드랜드리치 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2013.10.31 ~ 2015.06.30 |
| 대출확약 | 동진디앤씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2015.03.27 ~ 2018.01.25 |
| 대출확약 | 와이제이지개발 | 9,700,000 | 9,700,000 | 2014.11.28 ~ 2015.10.28 |
| 대출확약 | 거명건설 | 9,100,000 | 9,100,000 | 2013.04.22 ~ 2015.10.22 |
| 대출확약 | 스타스톤디앤씨 | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.10.31 ~ 2018.02.28 |
| 대출확약 | 동산씨엔디㈜ | 8,000,000 | 8,000,000 | 2014.07.31 ~ 2017.01.31 |
| 대출확약 | 에스알인베스트먼트 | 7,000,000 | 7,000,000 | 2015.01.06 ~ 2016.01.06 |
| 대출확약 | 제이디원 | 2,960,000 | 2,960,000 | 2013.04.05 ~ 2015.04.05 |
| 대출확약 | 네오밸류아이앤디 | 2,473,000 | 2,473,000 | 2013.06.10 ~ 2016.06.10 |
| 대출확약 | 아이알플래닝 | 2,078,000 | 2,078,000 | 2012.11.30 ~ 2015.05.30 |
| 대출확약 | 네오밸류 | 1,672,000 | 1,672,000 | 2013.06.10 ~ 2016.12.10 |
| 대출확약 | 더블제이에스티 | 900,000 | 900,000 | 2014.12.26 ~ 2016.07.07 |
| 담보대출확약 합계 | 2,396,005,849 | 2,396,005,849 | ||
| 약정사항 총계 | 3,502,081,949 | 3,123,377,949 | ||
(*) 2015년 3월말 현재 당사의 종속회사인 아이엠투자증권(주)가 보유한 약정내역 입니다.
라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없습니다.
3. 제재현황 등 그 밖의 사항(2015.03.31 기준)
가. 제재현황
[회사제재 현황]
| 제재일자 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|
| 2011.04.28 | 메리츠종합금융증권 | 경고 | 불성실 수요예측참여자에 대한 수요예측참여 및 공모주식 배정금지 위반 (증권인수업무에 관한 규정 제17조) |
수요예측 진행시 불성실 수요예측 참여자에 대한 검증절차는 마련하고 업무담당자를 지정 |
| 2012.12.26 | 메리츠종합금융증권 | 과징금 납부 시정명령 공표 |
20개증권사의 부당한 공동행위에 대한 건 (독점규제및공정거래에관한법률 제19조) |
지정한 방법으로 시정명령 내용을 공표하고, 과징금 납부하였음 |
| 2013.06.04 | 메리츠종합금융증권 | 기관주의 과태료 (1,000만원) |
조건부매도증권 예탁의무 위반 (자본시장법 제166조, 제310조, 동법 시행령 제181조 금융투자업규정 제5-21조) |
예탁상황 검증절차를 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2014.01.23 | 메리츠종합금융증권 | 기관주의 | 신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반 (자본시장법 제108조, 동법 시행령 제109조, 금융투자업규정 제4-90조) |
신탁재산 간 자전거래 모니터링 강화 |
| 2014.02.27 | 메리츠종합금융증권 | 기관주의 과태료 (3,750만원) |
여신 취급 후 차주의 자금사용 제한금지 위반 (자본시장법 제336조, 동법 시행령제330조 금융투자업규정 제8-25조) 증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반 (자본시장법 제71조, 동법 시행령 제68조) |
여신심사 항목에 차주의 자금사용 제한 여부를 포함하여 심사절차 강화하고, 과태료 납부하였음 |
[임원제재 현황]
| 제재일자 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 직위 | 전현직 | 근속연수 | ||||
| 2014.02.27 | 상무보 | 현직 | 23년4개월 | 감봉3월 | 여신 취급 후 차주의 자금사용 제한금지 위반 (자본시장법 제336조, 동법 시행령제330조 금융투자업규정 제8-25조) |
대상자 징계 조치 이행 내부통제 강화 및 관련 규정 준수 |
나. 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없습니다.
(1) 단기매매차익 발생 및 환수현황
| (대상기간 : 2012.04.01 ~ 2015.03.31) |
| 구 분 | 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은 단기매매차익 현황 |
단기매매차익 환수 현황 |
단기매매차익 미환수 현황 |
|---|---|---|---|
| 건 수 | 해 당 사 항 없 음 | ||
| 총 액 |
(2) 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없습니다.
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.
라. 직접금융 자금의 사용
(1) 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.
(2) 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.
마. 합병등의 사후정보
[메리츠종합금융증권 주식회사 합병]
○ 합병형태 : 흡수합병
| 합병 후 존속회사 | 상호 | 메리츠종합금융증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동) | |
| 대표이사 | 최알렉산더희문 | |
| 법인구분 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 | 상호 | 아이엠투자증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울시 영등포구 여의대방로 69길 17 | |
| 대표이사 | 임재택 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
○ 합병배경 : 국내 금융투자사업 시장은 경쟁심화 및 비용증가로 인해 성장과 수익성이 지속적으로 악화되고 있는 상황에서 양사는 경쟁력 확보 및 성장을 위해 합병을 추진하게 되었습니다.
○ 합병계약체결 이사회 : 2014년 12월 29일
○ 합병기일 : 2015년 05월 31일
※ 합병일정 및 주요내용은 기 공시(2015.03.24)된 증권신고서(합병) 또는 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다.
[합병등 전후의 재무사항 비교표]
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
| 1차연도 (주1) |
2차연도 (주2) |
1차연도 (주1) | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 (주3) |
괴리율 (주4) |
|||||
| 아이엠투자증권(주) | 매출액 | 538,689 | 527,675 | 538,689 | - | 137,444 | 37.49 | - |
| 영업이익 | 28,867 | 21,353 | 28,867 | - | 3,141 | 64.70 | - | |
| 당기순이익 | 19,730 | 16,943 | 19,730 | - | -36,524 | 적자전환 | - | |
(주1) 1차연도는 2014년 1월 1일 ~ 12월 31일이며, 당사와 아이엠투자증권(주)는 FY2014 기중 합병계약체결(2014.12.29)으로 최초 주요사항보고서 공시(2014.12.30)에 첨부된 외부평가분석기관 평가의견서 상 예측치는 실적치와 차이가 있었으나, 주요사항보고서 정정공시(2015.03.24)를 통하여 FY2014 실제 실적을 반영하였습니다. 따라서 1차연도의 예측치와 실제치는 동일합니다. 주요 내용은 2015.03.24에 공시된 주요사항보고서 및 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하시기 바랍니다.
(주2) 1차연도는 2015년 1월 1일 ~ 12월 31일에 해당하는 기간이며, 주요 내용은 2015.03.24에 공시된 주요사항보고서 및 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하시기 바랍니다.
(주3) 2차연도 실적치는 '2015년 1월 1일 ~ 5월 31일(합병기일)' 기준 아이엠투자증권(주) 실적치 입니다. 상기금액은 외부감사인의 검토 및 감사절차 중에 변경 가능합니다.
(주4) '괴리율'은 '(수정 예측치-실적치)/수정 예측치'로 산정하여 백분율로 기재하였습니다. 수정 예측치는 2차연도 예측치를 5개월/12개월로 환산한 금액입니다.
주) 괴리율은 합병에 따른 일시적 비용의 증가 및 합병차익에 대한 법인세 비용 등의 증가에 기인한 것입니다. 합병관련 과세내용은 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 III투자위험 2.회사위험 아.최근 합병에 따른 법인세 비용 등 발생을 참고하시기 바랍니다.
4. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 (2015.03.31 기준)
메리츠종금과의 합병 이후 출시한 종금형 CMA 및 발행어음 상품은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 당사에 있는 고객의 모든 예금보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다.
가. 투자자예탁재산 현황
(1) 투자자예수금
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 |
|---|---|---|---|
| 위탁자예수금 | 192,840 | 137,089 | 115,357 |
| 장내파생상품거래예수금 | 23,090 | 17,062 | 25,040 |
| 저축자예수금 | 938 | 830 | 852 |
| 집합투자증권투자자예수금 | 0 | 0 | 0 |
| 합 계 | 216,868 | 154,981 | 141,249 |
(2) 기타 투자자예탁자산
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 연간 | 제42기 연간 |
|---|---|---|---|
| 위탁자유가증권 | 9,824,635 | 8,461,892 | 7,386,918 |
| 저축자유가증권 | 3,649 | 3,320 | 4,386 |
| 집합투자증권투자자유가증권 | 3,672,565 | 3,361,552 | 2,954,253 |
| 합 계 | 13,500,849 | 11,826,764 | 10,345,557 |
나. 예탁재산의 보호현황
(1) 투자자예탁금 등 별도예치제도
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 별도예치 대상금액 |
별도예치금액 한국증권금융 |
예치비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 고객예탁금 | 181,355 | 192,193 | 105.98 | - |
| 합 계 | 181,355 | 192,193 | 105.98 | - |
주) 대차대조표상 별도예치금과의 차이는 별도예치금이자 및 신탁수익입니다.
5. 고객정보 관리에 관한 사항 (2015.03.31 기준)
고객정보 유출은 신뢰를 근간으로 하는 금융의 토대 자체를 흔드는 매우 심각한 범죄입니다. 국민의 재산을 관리하는 금융회사에게 있어 고객들로부터의 신뢰란 생명과도 같은 것임은 재차 강조하여도 부족함이 없습니다. 정보화 ·디지털 사회에서 고객의 개인정보란 금전적 가치로 환산이 불가능한 핵심 자산이라고 할 수 있으며, 금융시스템에 대한 전적인 신뢰를 바탕으로 금융회사에 그 관리를 위탁한 것이라고 할 수 있습니다. 이에 따라 당사는 개인정보 유출 사고가 향후 금융업 영위에 잠재적인 위협이 될 수 있다는 사실을 항시 인지하고 있습니다.
○ 고객정보 관리현황
당사는 개인정보가 분실 ·도난 ·유출 ·변조 또는 훼손되지 아니하도록 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안전성 확보에 필요한 관리적 ·기술적 및 물리적 조치를 다음과 같이 하고 있습니다.
가. 관리적 조치
(1) 개인정보의 안전한 처리를 위한 개인정보보호책임자 지정 및 내부관리계획 수립
(2) 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 교육계획 수립 및 실시
(3) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시
나. 기술적 조치
(1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여
(2) 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐 지시스템 운영
(3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 로그관리 시스템 운영 및 정기 백업을 실시하고 있으며, 개인정보 문서의 도난/분실에 대응하기 위해 문서암호화 솔루션 (DRM시스템)을 적용
(4) 개인정보처리시스템 또는 업무용 컴퓨터에 악성 프로그램을 방지/치료 할 수 있 는 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영
다. 물리적 조치
당사는 정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템및 장비를 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 별도의 시건된 장소에 설치되어 인가된 자만이 출입할 수 있도록 하고 있습니다.
○ 사고대응 업무 프로세스
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. |
○ 개인정보 유출 대응 절차
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사고인지 |
○ 개인정보 유출 징후 또는 사고 발생 시 유출여부, 유출시기, 유출원인 및 |
↓
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사고대응팀 구성 및 |
○ 내부 보고 및 사고대응 전담팀 운영 등 대응 시행 ○ 금융당국 보고 및 안전행정부 등 관계기관 신고 |
↓
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고객 통지 |
○ 정보유출 사고 내역을 고객에게 신속 ·안전하게 통보 * 홈페이지에 정보유출 확인 조회 화면 제공 및 전자우편 ·문자메세지 |
↓
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피해신고 센터 가동 |
○ 피해신고센터 가동 및 고객대응요령 전파 |
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고객민원 대응 |
○ 민원처리 과정에서 점포혼잡 등 고객 불편 최소화 ○ 영업시간 연장(야간 ·휴일 연장근무), 후선인력의 영업점 투입확대 등 ○ 컨택센터 직원 확대투입, 통신 ·인터넷회선 확충 등 대기시간 단축 |
↓
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고객안심 조치 |
○ 고객 신청이 있는 경우 증권카드, 보안카드 등 즉시 교체 ○ 입출금거래내역 문자메세지 알림서비스 제공 ○ 명의도용 방지를 위한 개인정보 보호시스템 제공 * 본인정보 조회 중지 요청권 |
↓
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피해구제 절차 |
○ 정보유출로 인한 부정사용의 경우, 피해보상체계 신속하게 구축 |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.