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대표이사확인서(20150225_투자설명서) |
투 자 설 명 서
2015년 02월 25일 |
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| 주식회사 효성 | |
| (주)효성 제256-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 (주)효성 제256-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 (주)효성 제256-3회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 |
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| 제256-1회 금 오백억원정 (\50,000,000,000 원) 제256-2회 금 일천억원정 (\100,000,000,000 원) 제256-3회 금 오백억원정 (\50,000,000,000 원) |
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| 1. 증권신고의 효력발생일 : |
2015년 02월 25일 |
| 2. 모집가액 : |
제256-1회 금 오백억원정 (\50,000,000,000 원) 제256-2회 금 일천억원정 (\100,000,000,000 원) 제256-3회 금 오백억원정 (\50,000,000,000 원) |
| 3. 청약기간 : |
2015년 02월 25일 |
| 4. 납입기일 : |
2015년 02월 25일 |
| 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 |
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| 가. 증권신고서 : |
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 일괄신고 추가서류 : |
해당사항 없음 |
| 다. 투자설명서 : | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 주식회사 효성 - 서울시 마포구 마포대로119(공덕동) (전화) 02-707-7000 케이비투자증권 주식회사 - 서울시 영등포구 여의대로 70 (전화) 02-3777-8000 대우증권 주식회사 - 서울시 영등포구 국제금융로 56 (전화) 02-768-3355 유안타증권(주)(구 동양증권(주)) - 서울시 중구 을지로76 (전화) 02-3770-4000 하이투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 61 (전화) 02-318-9111 에스케이증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로2길 24 (전화) 02-3773-8245 유진투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 (전화) 02-368-6000 한화투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 56 (전화) 02-3775-0775 |
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| 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 | |
| 해당사항 없음 |
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| 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
| 케이비투자증권 주식회사 대우증권 주식회사 |
【 대표이사 등의 확인 】
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대표이사확인서(20150225_투자설명서) |
【 본 문 】
요약정보
1. 핵심투자위험
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | [섬유 부문] 스판덱스 및 나이론 원사, 폴리에스터(PET) 원사 등을 생산하고 있습니다. 섬유산업은 수급상황 및 경기변동에 민감하므로 글로벌 경기 침체가 장기화될 경우 실적에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다. 대표적 제품인 스판덱스의 경우 점유율 기준 세계 1위의 업계 지위를 확보·유지하고 있으나 글로벌 경기 침체가 장기화될 경우 실적에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다. * 섬유 부문 주요 종속회사 : Hyosung Vietnam Co., Ltd., Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd., Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd., Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 등 [산업자재 부문] 타이어보강재, 에어백 및 안전밸트 보강재 등에 사용되는 산업용원사, 자동차용 카매트 및 카페트 등을 생산하고 있으며, 대표적 제품인 타이어보강재는 세계 1위의 확고한 시장지배력과 함께 사업안정성은 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 전방산업인 자동차 산업이 경기 변동에 민감하게 반응하고 수출비중이 높은 특성상 환율변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. * 산업자재 부문 주요 종속회사 : Hyosung Vietnam Co., Ltd., Global Safety Textiles LLC, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등 [화학 부문] 폴리프로필렌(PP)과 폴리에스터(PET) 원사의 원료인 테레프탈산(TPA), 필름사업 등을 영위하고 있습니다. 특히 당사는 2013년 세계 최초로 폴리케톤이 상용화에 성공하였습니다. 경기변동, 수급상황 및 환율 등에 영향을 많이 받는 사업으로 실적의 가변성이 존재합니다. * 화학 부문 주요 종속회사 : Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.,Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등 [중공업 부문] 전력사업, 기전사업, 펌프생산 및 담수화 설비공급, 그리고 풍력사업으로 구분됩니다. 전력사업부는 국가 전력설비의 핵심 설비인 변압기, 차단기 등을 생산·판매하고 있으며, 기전사업부는 전동기, 감속기 및 발전기 등을 생산·판매하고 있습니다. 그러나 글로벌 경기변동 및 환율변동에 실적이 변동될 수 있음을 투자의사 결정 시 유의하시길 바랍니다. * 중공업 부문 주요 종속회사 : 효성굿스프링스㈜, Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 등 [무역 부문] 철강, 화학부문을 위주로 사업을 진행하고 있습니다. 무역장벽의 심화, 중국 업체의 경쟁력 강화와 지속적인 급성장세 등은 무역부문의 실적에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. * 무역 부문 주요 종속회사 : 더클래스효성㈜ 등 [건설 부문] 건설업은 경기후행산업으로 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세에 영향을 많이 받고 있습니다. 당사의 여러 사업부문 중 건설업이 차지하는 비중은 크지 않은 편이나 재무적 부담 및 수익성에 영향을 미치는 점을 투자자 여러분 께서는 유의하시기 바랍니다. * 건설 부문 주요회사 : 진흥기업 등 (진흥기업의 경우 워크아웃 시행으로 2011년 2분기부터 연결대상기업에서 제외) [금융 부문] 할부/리스금융업은 특정 물건을 매개로 하는 물적금융업으로서, 시장의 자금수요 및 대출능력 변화와 밀접한 관련을 맺고 있어 장기적으로 사업 안정성을 담보하기 어려운 본질적인 사업위험이 존재합니다. 신용을 조건으로 자금을 대여해주기 때문에 자금회수에 대한 위험을 부담하게 됩니다. 만일, 급격한 경기 위축 등의 예상치 못한 변수가 발생한다면 수익에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. * 금융 부문 주요 종속회사 : 효성캐피탈(주) 등 [유가변동] 유가의 급등락이 발생하는 경우 섬유 및 화학부문 영업실적의 변동폭이 확대될 수 있는 위험이 존재합니다. [환율변동 및 파생상품] 당사는 매출에서 수출이 차지하는 비중이 크며, 환율변동에 따른 영업실적의 변동이 큰 편입니다. 환율의 급격한 상승은 파생상품거래 관련 손실과 보유 외화부채에 대한 환산 손실을 증가시켜 영업외손익 악화 요인이 될 수 있습니다. |
| 회사위험 | [사업구조] 최근 수년 간 당사는 국내외에서 대규모 설비투자를 진행하고 M&A도 병행하면서, 기존 사업의 경쟁력 강화 또는 신규 사업 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 이에 종속회사의 실적악화가 당사의 잠재적인 재무부담 증가 가능성으로 이어질 수 있습니다. 또한 당사는 7개의 다각화된 사업구조로 구성되어 있으며, 분산된 사업 포트폴리오를 유지하기 위한 각종 비용 지출로 인하여 재무적인 부담이 증가될 수 있습니다. [재무구조] 1. 재무현황 당사는 은행업감독규정에 의거한 주채무계열 재무구조 개선운영준칙 에 따라 2014년 5월에 관리대상계열로 선정되었으며, 이로 인하여 신규 사업진출, 해외투자 등 중요 영업활동과 주요 경영사항에 대해 주채권은행과 사전협의 또는 보고하도록 되어 있습니다. 당사의 2014년 3분기 기준 연결부채비율은 399.4% 수준이며 2012년 이후 연간 약 400% 수준으로 다소 높은 부채비율을 유지하고 있습니다. 또한 2011년 7조 5,619억원 이후 8조원 이상의 총 차입금 규모를 유지하고 있는 상황입니다. 이러한 부채비율 및 차입금 규모의 증가는 금융비용 지출 증가를 초래할 가능성이 있으며, 외형 확대에 따른 경영활동의 수익성 확보가 미비될 경우 당사 재무상태에 악영향을 미칠 수 있습니다. 2. 지급보증 현황 당사의 해외법인 및 PF 대출금에 대한 지급보증은 우발채무로서 당사의 전반적인 재무안정성을 저해할 수 있으며, 이에 따른 국내외 경기 불확실성에 따른 부동산 경기의 침체가 지속될 가능성이 있어 지속적인 모니터링이 요구됩니다. 당사는 2014년말 기준 분양자 중도금 대출 지급보증을 제공하고 있으며, 루마니아 태양광발전소 사업과 관련하여 자금보충약정을 그랜드제칠차㈜ 등에게 제공하고 있습니다. 또한, 당사는 특수관계자인 종속기업 등을 위해 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사가 부담하고 있는 채무보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다만, 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다. [수익구조] 당사의 2014년 3분기 연결기준 매출액은8조 8,601억원, 영업이익 4,309억원을 시현하였으며, 전년 동기 매출액 9조 4,703억원 대비 약 6.4% 감소, 영업이익 4,749억원 대비 약 9.3% 감소한 수준입니다. 한편 당사는 2015년 02월 04일 공정공시를 통하여 2014년 4분기 (잠정)매출액은 3조 3,171원, (잠정)영업이익은 1,695억원이며, 누적기준으로 매출액은 12조 1,771억원, 영업이익 6,003억원입니다. 이는 전년 동기 대비 매출액은 6.7% 증가한 수치이며, 영업이익은 1440.1% 증가한 수치이며, 누적기준으로 매출액 3.2% 감소 및 영업이익 23.6% 증가한 수치입니다. 그러나 공정공시를 통한 실적치는 외부감사인의 검토가 완료되기 이전 회사의 가결산 수치이므로 외부감사인의 검토 결과에 따라 2014년 4분기 매출액 및 영업이익이 일부 변경될 수도 있습니다. [지배구조] 1. 최대주주 변경 현황 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 조현준 사장을 비롯한 특수관계자로서, 전체 지분율의 약 32.4% 수준을 보유하고 있습니다. 2013년 2월에 당사의 최대주주와 특수관계자인 조현문 전 부사장의 주식 240만주(6.83%) 매각으로 당사의 특수관계인 지분이 다소 하락하였습니다. 이후 조현준 사장 및 조현상 부사장이 경영권 방어 차원에서 점진적으로 지분을 매입하였으며, 이로 인하여 2014년 7월 1일 기준으로 당사의 최대주주가 변경되었습니다. 2. 종속기업 및 기타 출자 법인 현황 당사는 매도가능금융자산 중 일부법인인 진흥기업(주)의 경영정상화 및 자본확충에 따른 추가적인 출자 가능성을 배제할 수 없으며, 진흥기업(주)의 실적 부진 또는 재무구조의 악화로 인한 당사의 재무안전성를 저하시킬 가능성이 존재합니다. 한편 당사는 포트폴리오 강화를 통한 사업구조 개편 및 재무 구조 개선 목적으로 2014년 10월 29일 스탠다드차타드(SC) 사모펀드(PE)와 패키징 사업부문 매각(영업양도)을 위한 계약을 체결하였으며, 당사의 패키징 사업부문의 매각으로 인하여 향후 매출액 및 영업이익 등이 감소될 개연성이 있습니다. 당사는 종속회사인 (주)세빛섬(舊 플로섬)은 2013년말 기준으로 자본잠식상태(자기자본 (-) 301억)이며, 3년 누적으로 지속적인 결손금이 발생하고 있는 상황입니다. 세빛섬(주)의 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 영업이익 달성을 위한 영업 계획 및 실적에 따라 당사의 재무부담 증가 가능성으로 이어질 수 있습니다. 당사의 최대주주인 조현준 사장은 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 지분율 약 35%를 보유한 최대주주이며, 조석래 회장은 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 100% 자회사인 갤럭시아디바이스(주)의 주식 전량을 약 9억원에 2014년 12월 31일자로 매입하였습니다. 이는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 재무적 부담을 줄이기 위한 조치였습니다. 당사는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)와 갤럭시아디바이스(주)의 지분이 없기 때문에 재무적 영향은 없음을 알려드립니다. [소송사건 및 주요 제재현황] 1. 당사 및 종속회사 관련 소송 사건 당사는 2013년 5월 29일부터 10월 10일까지 기한으로 서울지방국세청으로부터 세무조사를 받았으며, 2013년 10월 29일 법인세 추징액 약 3,652억원을 부과하였습니다. 이와 관련하여 당사는 조세심판원과 법원에 심판청구 및 행정소송을 제기하여 진행중입니다. 당사가 제기한 조세심판 및 행정소송을 기각 또는 패소하더라도 당사의 영업 및 재무구조에 추가적인 부정적 영향은 없으나 소송 패소할 경우 당사의 평판에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 한편 서울중앙지방검찰청은 2013년 10월 1일에 효성그룹 비리수사에 착수하여, 효성그룹의 횡령, 배임 및 조세포탈 혐의 등을 원인으로 해당 임직원을 불구속 기소하는 한편, 국세청에 관련자들의 포탈세액을 추징하도록 관련 자료를 통보하였습니다. 신고서 제출일 기준으로 현재 1심 재판이 진행중이며 금번 소송과 관련한 결과는 예측할 수 없습니다. 당사는 금융위원회의 조사/감리를 실시 및 2014년 7월 16일 조사 감리 결과 조치를 통보받았습니다. 조치내용은 과징금 20억원 부과와 외부감사인 지정(2015.1.1~2017.12.31), 대표이사 해임 권고입니다. 이와 관련하여 당사는 증권신고서 제출일 현재 과징금 납부 후 행정소송을 진행 중에 있습니다. 한편, 대표이사 해임권고는 권고사항이므로 불응시 법률적인 제재사항은 존재하지 않으나, 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 추가적인 소송 결과에 따라 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사의 종속회사인 효성캐피탈(주)는 2014년 7월 22일자로 금융감독원으로부터 기관 경고 조치를 받았으며, 과태료 부과 등 징계 조치를 받았습니다. 이로 인해 종속회사 효성캐피탈 및 임직원의 부정적인 이미지 및 평판 등으로 인해 당사에 부정적인 영향을 미친 점을 알려드립니다. 2014년말 기준 당사가 피소된 건 25건(소송가액 35,214백만원)과 당사가 제소한 건 9건(소송가액 36,106백만원)이있으며, 증권신고서 제출일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 2. 최대주주 및 특수관계자와 관련된 주요 소송 사건 조현문 전 부사장은 당사 주식 매각 이후 당사의 최대주주인 조현준 사장 및 류필구 前 노틸러스효성, 효성인포메이션시스템 대표이사 등 계열사 임원 8명을 배임 및 횡령혐의로 고발하였으며, 신고서 제출일 현재 서울중앙지검에서 수사 진행중입니다. 이로 인한 향후의 결과는 예측할 수 없으며, 당사에 미치는 영향은 현재로서는 예측하기가 어려운 상황입니다. 3. 최근 2년간 담합관련 공정위 고발사례 당사의 원자력발전 부품관련 입찰 담합과 인조잔디 입찰 담합 외 종속회사인 효성엔지니어링의 음식물류페기물 공공처리시설공사 입찰 담합, 쓰레기소각 시설공사 입찰 담합, 생활폐기물 소각 시설공사 입찰 담합, 폐수종말처리시장 담합 및 노틸러스효성의 공과금수납기 입찰 담합 등 8건으로인해 당사의 추가적인 영업활동에 제한적인 요소로 작용할 수 있음을 투자자분께서는 유의하시길 바랍니다. [기타사항] 당사는 신고서 제출일 기준 한국채택국제회계기준을 적용하고있으며 이로 인해 연결재무제표가 주 재무제표로 공시되며 연결대상종속회사의 범위가 변경되는 등 기존의 한국회계기준(K-GAAP)과의 차이가 발생할 수 있습니다. |
| 기타 투자위험 | [환금성 제약] 불안정한 채권시장 상황하에서 평가손실 등을 입거나 또는 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성이 제약될 위험이 있습니다. [기한의 이익 상실] 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. [원리금상환 불이행] 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고금융기관 등이 보증한 것이 아니며,정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 본 채권의 원리금 상환을 (주)효성이 전적으로 책임집니다. [공모일정] 공모일정은 확정된 것이 아니며금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 증권신고서 제출 이후 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. [사채권 미발행] 본 사채는 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. [효력발생] 본 신고서는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [전자공시] 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의분기보고서, 반기보고서 및 반기검토보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 256-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면총액 | 50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 권면이자율 | 3.054 |
| 발행수익률 | 3.054 | 상환기일 | 2017년 02월 25일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 공덕동금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융(주) |
| 신용등급 (신용평가기관) |
NICE신용평가(주) A (2015.02.05) 한국신용평가(주) A (2015.02.05) |
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| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비투자증권 | - | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 대우증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2015년 02월 25일 | 2015년 02월 25일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 228,100,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 01월 27일 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. ▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. ▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2015년 02월 16일이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일임. |
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| 회차 : | 256-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면총액 | 100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 권면이자율 | 3.275 |
| 발행수익률 | 3.275 |
상환기일 | 2018년 02월 25일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 공덕동금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융(주) |
| 신용등급 (신용평가기관) |
NICE신용평가(주) A (2015.02.05) 한국신용평가(주) A (2015.02.05) |
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| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비투자증권 | - | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.30% | 총액인수 |
| 대표 | 대우증권 | - | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | SK증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 유진증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.30% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2015년 02월 25일 | 2015년 02월 25일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 차환자금 | 70,000,000,000 |
| 운영자금 | 30,000,000,000 |
| 발행제비용 | 473,300,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 01월 27일 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. ▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. ▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2015년 02월 16일이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일임. |
||
| 회차 : | 256-3 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면총액 | 50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 권면이자율 | 3.763 |
| 발행수익률 | 3.763 |
상환기일 | 2020년 02월 25일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 공덕동금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국증권금융(주) |
| 신용등급 (신용평가기관) |
NICE신용평가(주) A (2015.02.05) 한국신용평가(주) A (2015.02.05) |
||
| 인수인 | 증권의 종류 |
인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비투자증권 | - | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.50% | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.50% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2015년 02월 25일 | 2015년 02월 25일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 353,400,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 01월 27일 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. ▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. ▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2015년 02월 16일이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일임. |
||
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : | 256-1 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 | |
| 권 면 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | 0.00 | |
| 발행수익률(%) | 3.054 | |
| 모집 또는 매출가액 | 사채 권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 3.054 |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채 이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 본사채이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2015년 05월 25일, 2015년 08월 25일, 2015년 11월 25일, 2016년 02월 25일, 2016년 05월 25일, 2016년 08월 25일, 2016년 11월 25일, 2017년 02월 25일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2015년 02월 05일 / 2015년 02월 05일 | |
| 평가결과등급 | A / A | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 만기일인 2017년 02월 25일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 본사채이율을 적용한다. |
|
| 납 입 기 일 | 2015년 02월 25일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 공덕동금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 01월 27일 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. ▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. ▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2015년 02월 16일이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일임. |
|
| [회 차 : | 256-2 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | 0.00 | |
| 발행수익률(%) | 3.275 | |
| 모집 또는 매출가액 | 사채 권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 3.275 |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채 이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 본사채이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2015년 05월 25일, 2015년 08월 25일, 2015년 11월 25일, 2016년 02월 25일, 2016년 05월 25일, 2016년 08월 25일, 2016년 11월 25일, 2017년 02월 25일, 2017년 05월 25일, 2017년 08월 25일, 2017년 11월 25일, 2018년 02월 25일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2015년 02월 05일 / 2015년 02월 05일 | |
| 평가결과등급 | A / A | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 만기일인 2018년 02월 25일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 본사채이율을 적용한다. |
|
| 납 입 기 일 | 2015년 02월 25일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 공덕동금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 01월 27일 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. ▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. ▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2015년 02월 16일이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일임. |
|
| [회 차 : | 256-3 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 | |
| 권 면 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | 0.00 | |
| 발행수익률(%) | 3.763 | |
| 모집 또는 매출가액 | 사채 권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 3.763 |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채 이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 본사채이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2015년 05월 25일, 2015년 08월 25일, 2015년 11월 25일, 2016년 02월 25일, 2016년 05월 25일, 2016년 08월 25일, 2016년 11월 25일, 2017년 02월 25일, 2017년 05월 25일, 2017년 08월 25일, 2017년 11월 25일, 2018년 02월 25일, 2018년 05월 25일, 2018년 08월 25일, 2018년 11월 25일, 2019년 02월 25일, 2019년 05월 25일, 2019년 08월 25일, 2019년 11월 25일, 2020년 02월 25일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2015년 02월 05일 / 2015년 02월 05일 | |
| 평가결과등급 | A / A | |
| 상환방법 및 기한 | "본 사채"의 원금은 만기일인 2020년 02월 25일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 본사채이율을 적용한다. |
|
| 납 입 기 일 | 2015년 02월 25일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 공덕동금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 01월 27일 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. ▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. ▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2015년 02월 16일이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일임. |
|
2. 공모방법
해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사: 대표이사, 재무본부장, 재무담당임원, 자금팀장 등 - 공동대표주관회사: 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다. |
나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정방식 | 공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 (주)효성의 제256-1회 무보증사채, 제256-2회 및 제256-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일등급(A) 최근 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제256-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ 0.20%p.를 가산한 이자율 - 제256-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ 0.20%p.를 가산한 이자율 - 제256-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ 0.20%p.를 가산한 이자율 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. |
| 수요예측 참가신청 관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "Freebond" 프로그램을 사용하여 진행됩니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다. 수요예측기간은 2015년 02월 12일 09시부터 16시까지 입니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다. [제256-1회] ① 최저 신청수량: 100억원 ② 최고 신청수량: 500억원 ③ 수량단위: 100억원 ④ 가격단위: 0.01%p [제256-2회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 700억원 ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 0.01%p [제256-3회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 300억원 ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 0.01%p |
| 배정대상 및 기준 | "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조(배정) 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사인 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)가 결정합니다 ※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조(배정) ① 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 2. 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자의 경우 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 ② 대표주관회사는 다음 각 호의 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있다. 1. 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 2. 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 ③ 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정하여야 한다. ④ 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영하여야 한다. 본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약 및 배정방법 』을 참고하시기 바랍니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
(주1) 공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 제3조 3항의 규정에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 (주)효성 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")
| [(주)효성 민간채권평가회사 4사평균 평가금리] | |
| [기준일 : 2015년 02월 09일] | (단위: %) |
| 구 분 | 한국자산평가(주) | 키스채권평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프엔자산평가 | 평균금리 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)효성 2년 만기 회사채 수익률 |
3.012 | 3.021 | 3.035 | 3.015 | 3.020 |
| (주)효성 3년 만기 회사채 수익률 |
3.250 | 3.409 | 3.282 | 3.295 | 3.309 |
| (주)효성 5년 만기 회사채 수익률 |
3.703 | 3.910 | 3.730 | 3.767 | 3.777 |
| 자료: 본드웹 |
② '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "A등급" 2년, 3년 및 5년 만기 채권 시가평가 기준 수익률(이하 "등급민평")
| [기준일 : 2015년 02월 09일] | (단위: %) |
| 항목 | 등급민평 |
|---|---|
| "A" 2년 만기 회사채 수익률 | 2.662 |
| "A" 3년 만기 회사채 수익률 | 2.931 |
| "A" 5년 만기 회사채 수익률 | 3.381 |
③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 만기별 "국고채권시가평가기준수익률"간의 스프레드
| [기준일 : 2015년 02월 09일] | (단위: %) |
| 만기 | 국고채권 | (주)효성 개별민평 국고대비 스프레드 |
"A" 등급민평의 국고대비 스프레드 |
|---|---|---|---|
| 2년 | 1.952 | 1.068 | 0.710 |
| 3년 | 1.975 | 1.334 | 0.956 |
| 5년 | 2.075 | 1.702 | 1.306 |
④ 최근 3개월간(2014.11.10~2015.02.09) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이
| [2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 2년만기 금리 및 스프레드 현황 (2014.11.10~2015.02.09) | (단위: %) |
| 일 자 | 2년 만기 A 등급 등급민평금리 |
2년 만기 (주)효성 개별민평금리 |
2년 만기 국고채금리 |
Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리 - 국고채금리 |
개별민평금리 - 국고채금리 |
||||
| 2015-02-09 | 2.661 | 3.020 | 1.952 | 0.709 | 1.068 |
| 2015-02-06 | 2.653 | 3.011 | 1.942 | 0.711 | 1.069 |
| 2015-02-05 | 2.666 | 3.024 | 1.957 | 0.709 | 1.067 |
| 2015-02-04 | 2.659 | 3.017 | 1.947 | 0.712 | 1.070 |
| 2015-02-03 | 2.649 | 3.007 | 1.935 | 0.714 | 1.072 |
| 2015-02-02 | 2.684 | 3.043 | 1.977 | 0.707 | 1.066 |
| 2015-01-30 | 2.680 | 3.038 | 1.969 | 0.711 | 1.069 |
| 2015-01-29 | 2.702 | 3.058 | 1.986 | 0.716 | 1.072 |
| 2015-01-28 | 2.706 | 3.061 | 1.992 | 0.714 | 1.069 |
| 2015-01-27 | 2.723 | 3.077 | 2.010 | 0.713 | 1.067 |
| 2015-01-26 | 2.712 | 3.066 | 1.996 | 0.716 | 1.070 |
| 2015-01-23 | 2.718 | 3.072 | 2.004 | 0.714 | 1.068 |
| 2015-01-22 | 2.749 | 3.103 | 2.037 | 0.712 | 1.066 |
| 2015-01-21 | 2.744 | 3.098 | 2.027 | 0.717 | 1.071 |
| 2015-01-20 | 2.734 | 3.088 | 2.017 | 0.717 | 1.071 |
| 2015-01-19 | 2.744 | 3.098 | 2.026 | 0.718 | 1.072 |
| 2015-01-16 | 2.724 | 3.078 | 2.005 | 0.719 | 1.073 |
| 2015-01-15 | 2.745 | 3.099 | 2.017 | 0.728 | 1.082 |
| 2015-01-14 | 2.693 | 3.047 | 1.955 | 0.738 | 1.092 |
| 2015-01-13 | 2.743 | 3.097 | 2.001 | 0.742 | 1.096 |
| 2015-01-12 | 2.735 | 3.089 | 1.991 | 0.744 | 1.098 |
| 2015-01-09 | 2.773 | 3.128 | 2.031 | 0.742 | 1.097 |
| 2015-01-08 | 2.778 | 3.133 | 2.040 | 0.738 | 1.093 |
| 2015-01-07 | 2.783 | 3.138 | 2.044 | 0.739 | 1.094 |
| 2015-01-06 | 2.790 | 3.145 | 2.046 | 0.744 | 1.099 |
| 2015-01-05 | 2.824 | 3.179 | 2.085 | 0.739 | 1.094 |
| 2015-01-02 | 2.847 | 3.202 | 2.107 | 0.740 | 1.095 |
| 2014-12-31 | 2.832 | 3.186 | 2.092 | 0.740 | 1.094 |
| 2014-12-30 | 2.832 | 3.186 | 2.092 | 0.740 | 1.094 |
| 2014-12-29 | 2.865 | 3.222 | 2.123 | 0.742 | 1.099 |
| 2014-12-26 | 2.889 | 3.246 | 2.142 | 0.747 | 1.104 |
| 2014-12-24 | 2.872 | 3.229 | 2.127 | 0.745 | 1.102 |
| 2014-12-23 | 2.876 | 3.233 | 2.135 | 0.741 | 1.098 |
| 2014-12-22 | 2.876 | 3.233 | 2.136 | 0.740 | 1.097 |
| 2014-12-19 | 2.885 | 3.242 | 2.150 | 0.735 | 1.092 |
| 2014-12-18 | 2.896 | 3.253 | 2.162 | 0.734 | 1.091 |
| 2014-12-17 | 2.883 | 3.240 | 2.150 | 0.733 | 1.090 |
| 2014-12-16 | 2.843 | 3.201 | 2.108 | 0.735 | 1.093 |
| 2014-12-15 | 2.840 | 3.198 | 2.114 | 0.726 | 1.084 |
| 2014-12-12 | 2.829 | 3.186 | 2.105 | 0.724 | 1.081 |
| 2014-12-11 | 2.838 | 3.195 | 2.115 | 0.723 | 1.080 |
| 2014-12-10 | 2.875 | 3.233 | 2.165 | 0.710 | 1.068 |
| 2014-12-09 | 2.863 | 3.221 | 2.151 | 0.712 | 1.070 |
| 2014-12-08 | 2.895 | 3.253 | 2.194 | 0.701 | 1.059 |
| 2014-12-05 | 2.857 | 3.214 | 2.145 | 0.712 | 1.069 |
| 2014-12-04 | 2.860 | 3.216 | 2.146 | 0.714 | 1.070 |
| 2014-12-03 | 2.825 | 3.182 | 2.115 | 0.710 | 1.067 |
| 2014-12-02 | 2.789 | 3.144 | 2.073 | 0.716 | 1.071 |
| 2014-12-01 | 2.772 | 3.128 | 2.038 | 0.734 | 1.090 |
| 2014-11-28 | 2.766 | 3.123 | 2.035 | 0.731 | 1.088 |
| 2014-11-27 | 2.788 | 3.144 | 2.061 | 0.727 | 1.083 |
| 2014-11-26 | 2.773 | 3.128 | 2.044 | 0.729 | 1.084 |
| 2014-11-25 | 2.778 | 3.134 | 2.050 | 0.728 | 1.084 |
| 2014-11-24 | 2.790 | 3.146 | 2.061 | 0.729 | 1.085 |
| 2014-11-21 | 2.827 | 3.182 | 2.102 | 0.725 | 1.080 |
| 2014-11-20 | 2.818 | 3.174 | 2.094 | 0.724 | 1.080 |
| 2014-11-19 | 2.838 | 3.193 | 2.113 | 0.725 | 1.080 |
| 2014-11-18 | 2.838 | 3.193 | 2.114 | 0.724 | 1.079 |
| 2014-11-17 | 2.845 | 3.201 | 2.122 | 0.723 | 1.079 |
| 2014-11-14 | 2.849 | 3.204 | 2.128 | 0.721 | 1.076 |
| 2014-11-13 | 2.860 | 3.215 | 2.143 | 0.717 | 1.072 |
| 2014-11-12 | 2.856 | 3.211 | 2.138 | 0.718 | 1.073 |
| 2014-11-11 | 2.833 | 3.188 | 2.111 | 0.722 | 1.077 |
| 2014-11-10 | 2.781 | 3.136 | 2.055 | 0.726 | 1.081 |
| 자료: 본드웹 (주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "채권시가평가기준수익률"입니다. (주2) 등급민평 및 개별민평은 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다. |
| [개별/등급민평2년 금리 및 국고2년 금리 대비 스프레드 추이] (2014.11.10~2015.02.09) |
 |
|
(주)효성 2년 개별민평 및 스프레드 추이 |
| 자료 : 본드웹, 한국금융투자협회 |
최근 3개월간의 (주)효성의 2년만기 개별민평 금리 및 A등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, (주)효성의 2년만기 개별민평 금리는 국고금리에 연동하여 움직이며 2014년 12월초부터 하락추세를 나타내고 있습니다. 국고채권 대비 (주)효성의 개별민평 스프레드는 12월초 축소되었으나 재차 반등하여 횡보하다 2015년 1월 금통위 이후 다시 축소되는 모습을 나타내고 있습니다.
| [3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 3년만기 금리 및 스프레드 현황 (2014.11.10~2015.02.09) | (단위: %) |
| 일 자 | 3년 만기 A 등급 등급민평금리 |
3년 만기 (주)효성 개별민평금리 |
3년 만기 국고채금리 |
Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리 - 국고채금리 |
개별민평금리 - 국고채금리 |
||||
| 2015-02-09 | 2.930 | 3.309 | 1.975 | 0.955 | 1.334 |
| 2015-02-06 | 2.916 | 3.293 | 1.960 | 0.956 | 1.333 |
| 2015-02-05 | 2.931 | 3.308 | 1.975 | 0.956 | 1.333 |
| 2015-02-04 | 2.914 | 3.291 | 1.957 | 0.957 | 1.334 |
| 2015-02-03 | 2.894 | 3.271 | 1.937 | 0.957 | 1.334 |
| 2015-02-02 | 2.941 | 3.317 | 1.985 | 0.956 | 1.332 |
| 2015-01-30 | 2.931 | 3.307 | 1.969 | 0.962 | 1.338 |
| 2015-01-29 | 2.958 | 3.333 | 1.995 | 0.963 | 1.338 |
| 2015-01-28 | 2.970 | 3.344 | 2.005 | 0.965 | 1.339 |
| 2015-01-27 | 2.995 | 3.369 | 2.030 | 0.965 | 1.339 |
| 2015-01-26 | 2.990 | 3.363 | 2.025 | 0.965 | 1.338 |
| 2015-01-23 | 2.996 | 3.369 | 2.030 | 0.966 | 1.339 |
| 2015-01-22 | 3.027 | 3.401 | 2.060 | 0.967 | 1.341 |
| 2015-01-21 | 3.018 | 3.392 | 2.047 | 0.971 | 1.345 |
| 2015-01-20 | 3.005 | 3.378 | 2.032 | 0.973 | 1.346 |
| 2015-01-19 | 3.018 | 3.391 | 2.040 | 0.978 | 1.351 |
| 2015-01-16 | 2.997 | 3.370 | 2.016 | 0.981 | 1.354 |
| 2015-01-15 | 3.031 | 3.404 | 2.037 | 0.994 | 1.367 |
| 2015-01-14 | 2.975 | 3.347 | 1.972 | 1.003 | 1.375 |
| 2015-01-13 | 3.024 | 3.396 | 2.022 | 1.002 | 1.374 |
| 2015-01-12 | 3.012 | 3.384 | 2.007 | 1.005 | 1.377 |
| 2015-01-09 | 3.061 | 3.433 | 2.057 | 1.004 | 1.376 |
| 2015-01-08 | 3.075 | 3.446 | 2.070 | 1.005 | 1.376 |
| 2015-01-07 | 3.083 | 3.455 | 2.077 | 1.006 | 1.378 |
| 2015-01-06 | 3.087 | 3.458 | 2.080 | 1.007 | 1.378 |
| 2015-01-05 | 3.124 | 3.495 | 2.115 | 1.009 | 1.380 |
| 2015-01-02 | 3.144 | 3.515 | 2.135 | 1.009 | 1.380 |
| 2014-12-31 | 3.108 | 3.479 | 2.095 | 1.013 | 1.384 |
| 2014-12-30 | 3.108 | 3.478 | 2.095 | 1.013 | 1.383 |
| 2014-12-29 | 3.144 | 3.517 | 2.132 | 1.012 | 1.385 |
| 2014-12-26 | 3.169 | 3.542 | 2.160 | 1.009 | 1.382 |
| 2014-12-24 | 3.154 | 3.527 | 2.145 | 1.009 | 1.382 |
| 2014-12-23 | 3.168 | 3.540 | 2.160 | 1.008 | 1.380 |
| 2014-12-22 | 3.166 | 3.539 | 2.158 | 1.008 | 1.381 |
| 2014-12-19 | 3.184 | 3.556 | 2.180 | 1.004 | 1.376 |
| 2014-12-18 | 3.197 | 3.568 | 2.192 | 1.005 | 1.376 |
| 2014-12-17 | 3.176 | 3.547 | 2.170 | 1.006 | 1.377 |
| 2014-12-16 | 3.133 | 3.504 | 2.127 | 1.006 | 1.377 |
| 2014-12-15 | 3.136 | 3.508 | 2.132 | 1.004 | 1.376 |
| 2014-12-12 | 3.114 | 3.485 | 2.109 | 1.005 | 1.376 |
| 2014-12-11 | 3.124 | 3.495 | 2.121 | 1.003 | 1.374 |
| 2014-12-10 | 3.171 | 3.542 | 2.176 | 0.995 | 1.366 |
| 2014-12-09 | 3.162 | 3.532 | 2.171 | 0.991 | 1.361 |
| 2014-12-08 | 3.215 | 3.586 | 2.225 | 0.990 | 1.361 |
| 2014-12-05 | 3.156 | 3.527 | 2.166 | 0.990 | 1.361 |
| 2014-12-04 | 3.154 | 3.524 | 2.165 | 0.989 | 1.359 |
| 2014-12-03 | 3.108 | 3.478 | 2.117 | 0.991 | 1.361 |
| 2014-12-02 | 3.068 | 3.438 | 2.077 | 0.991 | 1.361 |
| 2014-12-01 | 3.052 | 3.422 | 2.082 | 0.970 | 1.340 |
| 2014-11-28 | 3.046 | 3.415 | 2.077 | 0.969 | 1.338 |
| 2014-11-27 | 3.073 | 3.443 | 2.115 | 0.958 | 1.328 |
| 2014-11-26 | 3.055 | 3.422 | 2.097 | 0.958 | 1.325 |
| 2014-11-25 | 3.061 | 3.428 | 2.102 | 0.959 | 1.326 |
| 2014-11-24 | 3.078 | 3.445 | 2.122 | 0.956 | 1.323 |
| 2014-11-21 | 3.120 | 3.486 | 2.166 | 0.954 | 1.320 |
| 2014-11-20 | 3.110 | 3.475 | 2.155 | 0.955 | 1.320 |
| 2014-11-19 | 3.135 | 3.501 | 2.182 | 0.953 | 1.319 |
| 2014-11-18 | 3.135 | 3.501 | 2.180 | 0.955 | 1.321 |
| 2014-11-17 | 3.142 | 3.507 | 2.187 | 0.955 | 1.320 |
| 2014-11-14 | 3.149 | 3.515 | 2.195 | 0.954 | 1.320 |
| 2014-11-13 | 3.161 | 3.526 | 2.206 | 0.955 | 1.320 |
| 2014-11-12 | 3.160 | 3.525 | 2.205 | 0.955 | 1.320 |
| 2014-11-11 | 3.135 | 3.500 | 2.179 | 0.956 | 1.321 |
| 2014-11-10 | 3.080 | 3.444 | 2.117 | 0.963 | 1.327 |
| 자료: 본드웹 (주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "채권시가평가기준수익률"입니다. (주2) 등급민평 및 개별민평은 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다. |
| [개별/등급민평3년 금리 및 국고3년 금리 대비 스프레드 추이] (2014.11.10~2015.02.09) |
 |
|
(주)효성 3년 개별민평 및 스프레드 추이 |
| 자료 : 본드웹, 한국금융투자협회 |
최근 3개월간의 (주)효성의 3년만기 개별민평 금리 및 A등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, (주)효성의 3년만기 개별민평 금리 또한 국고금리에 연동하여 움직이며 12월초부터 하락추세를 나타내고 있습니다. 국고채권 대비 (주)효성의 개별민평 스프레드는 12월말까지 급격히 확대되는 모습을 나타내다 2015년 1월초부터 하락반전하여 증권신고서 제출 전일까지 5bp 가량 빠른 축소세를 나타내고 나타내고 있습니다.
| [5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 5년만기 금리 및 스프레드 현황 (2014.11.10~2015.02.09) | (단위: %) |
| 일 자 | 5년 만기 A 등급 등급민평금리 |
5년 만기 (주)효성 개별민평금리 |
5년 만기 국고채금리 |
Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리 - 국고채금리 |
개별민평금리 - 국고채금리 |
||||
| 2015-02-09 | 3.382 | 3.777 | 2.075 | 1.307 | 1.702 |
| 2015-02-06 | 3.356 | 3.753 | 2.050 | 1.306 | 1.703 |
| 2015-02-05 | 3.363 | 3.759 | 2.057 | 1.306 | 1.702 |
| 2015-02-04 | 3.342 | 3.738 | 2.035 | 1.307 | 1.703 |
| 2015-02-03 | 3.314 | 3.712 | 2.007 | 1.307 | 1.705 |
| 2015-02-02 | 3.359 | 3.757 | 2.055 | 1.304 | 1.702 |
| 2015-01-30 | 3.354 | 3.752 | 2.047 | 1.307 | 1.705 |
| 2015-01-29 | 3.377 | 3.775 | 2.070 | 1.307 | 1.705 |
| 2015-01-28 | 3.385 | 3.782 | 2.077 | 1.308 | 1.705 |
| 2015-01-27 | 3.412 | 3.809 | 2.106 | 1.306 | 1.703 |
| 2015-01-26 | 3.416 | 3.813 | 2.110 | 1.306 | 1.703 |
| 2015-01-23 | 3.436 | 3.833 | 2.130 | 1.306 | 1.703 |
| 2015-01-22 | 3.476 | 3.873 | 2.170 | 1.306 | 1.703 |
| 2015-01-21 | 3.456 | 3.853 | 2.147 | 1.309 | 1.706 |
| 2015-01-20 | 3.431 | 3.828 | 2.122 | 1.309 | 1.706 |
| 2015-01-19 | 3.445 | 3.841 | 2.130 | 1.315 | 1.711 |
| 2015-01-16 | 3.419 | 3.815 | 2.102 | 1.317 | 1.713 |
| 2015-01-15 | 3.487 | 3.883 | 2.167 | 1.320 | 1.716 |
| 2015-01-14 | 3.416 | 3.812 | 2.085 | 1.331 | 1.727 |
| 2015-01-13 | 3.486 | 3.883 | 2.157 | 1.329 | 1.726 |
| 2015-01-12 | 3.484 | 3.880 | 2.152 | 1.332 | 1.728 |
| 2015-01-09 | 3.550 | 3.946 | 2.222 | 1.328 | 1.724 |
| 2015-01-08 | 3.554 | 3.950 | 2.225 | 1.329 | 1.725 |
| 2015-01-07 | 3.564 | 3.960 | 2.235 | 1.329 | 1.725 |
| 2015-01-06 | 3.565 | 3.961 | 2.235 | 1.330 | 1.726 |
| 2015-01-05 | 3.617 | 4.013 | 2.287 | 1.330 | 1.726 |
| 2015-01-02 | 3.650 | 4.046 | 2.320 | 1.330 | 1.726 |
| 2014-12-31 | 3.617 | 4.013 | 2.285 | 1.332 | 1.728 |
| 2014-12-30 | 3.618 | 4.013 | 2.285 | 1.333 | 1.728 |
| 2014-12-29 | 3.625 | 4.022 | 2.292 | 1.333 | 1.730 |
| 2014-12-26 | 3.649 | 4.047 | 2.317 | 1.332 | 1.730 |
| 2014-12-24 | 3.639 | 4.036 | 2.307 | 1.332 | 1.729 |
| 2014-12-23 | 3.662 | 4.059 | 2.332 | 1.330 | 1.727 |
| 2014-12-22 | 3.662 | 4.059 | 2.332 | 1.330 | 1.727 |
| 2014-12-19 | 3.694 | 4.091 | 2.370 | 1.324 | 1.721 |
| 2014-12-18 | 3.706 | 4.104 | 2.385 | 1.321 | 1.719 |
| 2014-12-17 | 3.681 | 4.078 | 2.360 | 1.321 | 1.718 |
| 2014-12-16 | 3.643 | 4.040 | 2.322 | 1.321 | 1.718 |
| 2014-12-15 | 3.659 | 4.056 | 2.341 | 1.318 | 1.715 |
| 2014-12-12 | 3.645 | 4.042 | 2.327 | 1.318 | 1.715 |
| 2014-12-11 | 3.659 | 4.056 | 2.345 | 1.314 | 1.711 |
| 2014-12-10 | 3.716 | 4.113 | 2.410 | 1.306 | 1.703 |
| 2014-12-09 | 3.701 | 4.098 | 2.397 | 1.304 | 1.701 |
| 2014-12-08 | 3.751 | 4.148 | 2.450 | 1.301 | 1.698 |
| 2014-12-05 | 3.671 | 4.068 | 2.370 | 1.301 | 1.698 |
| 2014-12-04 | 3.669 | 4.066 | 2.370 | 1.299 | 1.696 |
| 2014-12-03 | 3.629 | 4.026 | 2.330 | 1.299 | 1.696 |
| 2014-12-02 | 3.558 | 3.954 | 2.257 | 1.301 | 1.697 |
| 2014-12-01 | 3.532 | 3.928 | 2.232 | 1.300 | 1.696 |
| 2014-11-28 | 3.525 | 3.922 | 2.230 | 1.295 | 1.692 |
| 2014-11-27 | 3.566 | 3.962 | 2.282 | 1.284 | 1.680 |
| 2014-11-26 | 3.553 | 3.946 | 2.270 | 1.283 | 1.676 |
| 2014-11-25 | 3.561 | 3.954 | 2.280 | 1.281 | 1.674 |
| 2014-11-24 | 3.581 | 3.975 | 2.302 | 1.279 | 1.673 |
| 2014-11-21 | 3.632 | 4.025 | 2.357 | 1.275 | 1.668 |
| 2014-11-20 | 3.620 | 4.013 | 2.345 | 1.275 | 1.668 |
| 2014-11-19 | 3.644 | 4.037 | 2.370 | 1.274 | 1.667 |
| 2014-11-18 | 3.644 | 4.038 | 2.370 | 1.274 | 1.668 |
| 2014-11-17 | 3.664 | 4.058 | 2.390 | 1.274 | 1.668 |
| 2014-11-14 | 3.681 | 4.074 | 2.407 | 1.274 | 1.667 |
| 2014-11-13 | 3.685 | 4.078 | 2.410 | 1.275 | 1.668 |
| 2014-11-12 | 3.680 | 4.073 | 2.405 | 1.275 | 1.668 |
| 2014-11-11 | 3.653 | 4.046 | 2.372 | 1.281 | 1.674 |
| 2014-11-10 | 3.606 | 3.999 | 2.322 | 1.284 | 1.677 |
| 자료: 본드웹 (주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "채권시가평가기준수익률"입니다. (주2) 등급민평 및 개별민평은 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다. |
| [개별/등급민평5년 금리 및 국고5년 금리 대비 스프레드 추이] (2014.11.10~2015.02.09) |
 |
|
(주)효성 5년 개별민평 및 스프레드 추이 |
| 자료 : 본드웹, 한국금융투자협회 |
최근 3개월간의 (주)효성의 5년만기 개별민평 금리 및 A등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, (주)효성의 5년만기 개별민평 금리 역시 국고금리에 연동하여 움직이며 12월초부터 하락추세를 나타내고 있습니다. 국고채권 대비 (주)효성의 개별민평 스프레드는 2015년 1월 금통위까지 점차적으로 확대되는 모습을 나타내다 금통위 이후 축소반전하여 증권신고서 제출일 전일까지 횡보하는 모습을 나타내고 있습니다.
⑤ 최근 6개월간(2014.08.11~2015.02.09) 동일등급(A) 2년, 3년 및 5년 공모회사채 발행내역
| [A등급 2년/3년/5년만기 무보증 공모회사채 발행내역] |
| 발행일 | 종목명 | 등급 | 만기 | 발행금액 | 공모희망금리 | 발행스프레드 | 발행금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014-09-30 | SK건설143-1 | A | 2년 | 500억원 | 4.40%~4.80% | 4.80% | 4.800% |
| 2014-10-23 | 케이씨씨건설19-1 | A | 2년 | 100억원 | 개별민평+0bp~+70bp | 개별민평+70bp | 4.692% |
| 2014-08-29 | 한화208 | A | 3년 | 2,000억원 | 개별민평-30bp~+8bp | 개별민평+8bp | 3.765% |
| 2014-09-16 | 하이트진로홀딩스159 | A | 3년 | 1,050억원 | 개별민평-29bp~+1bp | 개별민평-5bp | 3.241% |
| 2014-09-30 | SK건설143-2 | A | 3년 | 1,000억원 | 4.80%~5.20% | 5.20% | 5.200% |
| 2014-10-01 | 태광실업7 | A | 3년 | 500억원 | 개별민평-20bp~+0bp | 개별민평-21bp | 3.324% |
| 2014-10-23 | 케이씨씨건설19-2 | A | 3년 | 500억원 | 개별민평+0bp~+50bp | 개별민평+50bp | 4.895% |
| 2014-10-29 | SKC134-1 | A | 3년 | 300억원 | 개별민평-17bp~+3bp | 개별민평-15bp | 2.635% |
| 2014-11-04 | 포스코엔지니어링2 | A | 3년 | 500억원 | 개별민평+0bp~+55bp | 개별민평+41bp | 3.555% |
| 2014-11-13 | 한화210 | A | 3년 | 1,000억원 | 개별민평-15bp~+5bp | 개별민평+3bp | 3.334% |
| 2014-12-15 | YTN2 | A | 3년 | 500억원 | 개별민평-15bp~+15bp | 개별민평-10bp | 3.220% |
| 2014-10-29 | SKC134-2 | A | 5년 | 300억원 | 개별민평-17bp~+3bp | 개별민평-17bp | 3.026% |
| 자료: 금융감독원 전자공시시스템 |
개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평금리 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.
최근 6개월간 발행된 A등급 회사채 발행 내역 중 2년만기는 건설회사만 발행이 2건 있었으며, 3년만기는 가장 많은 9건으로 다양한 업종이 발행했으며 5년만기는 1건에 불과했습니다. 상기 발행사례의 경우 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평금리를 기준으로 설정하는 사례가 증가하고 있으며, 공모희망금리 밴드 상단은 발행회사의 개별민평 대비 +0bp~+70bp 수준으로 설정되었습니다. 발행회사가 속한 업황 개선 미흡, 건설업에 속한 회사의 신용등급 하향 등에 따른 시장수요 위축으로 개별민평을 크게 상회하여 공모희망금리 밴드 상단이 설정된 케이씨씨건설 및 포스코엔지니어링을 제외한 나머지의 동일등급 사례는 개별민평에 +0bp~+15bp 수준을 가산하여 공모희망금리 밴드 상단이 설정되었습니다.
⑥ (주)효성 기발행 회사채 유통현황
최근 6개월간(2014.08.11~2015.02.09) 기발행된 (주)효성 공모 회사채의 유통내역은 아래와 같습니다.
| 종목명 | 매매일 | 잔존만기 (매매일 기준) |
매매수익률(A) | 개별민평(B) (거래전일) |
매매스프레드 (A-B) |
거래량 (억원) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 효성242-2 | 2014-10-27 | 4개월 9일 | 2.960 | 2.967 | -0.7 | 200 |
| 효성242-2 | 2014-08-13 | 6개월 23일 | 3.356 | 3.268 | 8.8 | 100 |
| * 자료 : 본드웹 |
일반적으로 채권시장에서 신용위험이 대두되거나 업종위험이 반영된 발행회사의 회사채의 경우 종목민평 대비 상당히 높은 매매수익률에 거래되거나 거래가 거의 발생하지 않고, 신용등급 상승 또는 수익성 증대 등이 기대되는 발행회사의 회사채의 경우 종목민평 대비 낮은 수익률로 매매됩니다. 지난 6개월간 (주)효성 회사채 유통물 거래 현황을 보면 총 2건으로 개별민평금리 대비 -0.7%p.와 8.8%p. 수준에서 거래가 이루어졌습니다. 상기 거래 내역의 수가 유의미한 결론을 산출하기에는 많지 않다고 판단됩니다.
※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정
⑦ 채권시장 동향 및 종합 결론
2014년 국내 채권시장은 2013년 하반기의 경기회복 기대감 및 미국의 양적완화에 대한 우려에 대한 과도한 선반영을 되돌림하는 가운데, 글로벌 경기둔화가 여전히 장기화 되고 있으며, 세월호 참사에 따른 심리 위축, 공공기관 부채감축 방안에 따른 공사채 발행 축소 등 수급요인이 복합적으로 작용하여 상반기 중 점진적인 금리 하락을 경험한 바 있습니다. 한편, 2014년 하반기에는 국내외 경기둔화에 대한 부양책으로 2차례의 기준금리 인하를 단행함에 따라 금리하락 추이가 지속되며 국내 채권시장은 역대 최저수준의 금리수준을 기록하였습니다. 한편, 2015년 초 채권시장은 여전히 지속되고 있는 글로벌 경기둔화 가운데, 그리스의 유로존 이탈 우려, 유가하락 등 대외 불확실성 확대로 경기전망이 부정적인 가운데, 추가 재정정책 등에 대한 기대감 등에 따라 채권수익률 하락세가 지속되고 있습니다.
이와 같이 국내 채권시장은 대내외 불확실성 지속 및 글로벌 경기둔화 상황에 따라 전반적인 저금리 기조가 지속되고 있으며, 2014년 10월 한국은행의 기준금리 인하 및 추가 인하에 대한 금융시장 내 기대감 형성 등에 따라 우량 채권에 대한 기관투자자들의 수요가 지속되며 2014년 전반적으로 우량회사채에 대한 수요예측이 양호한 장세를 지속하였습니다. 다만 국고채 금리의 급락 등으로 인한 AA등급 이상 우량등급에서의 절대금리 메리트가 약해지면서 A등급내 상대적으로 우량하거나 안정적인 업종을 영위하고 있는 기업에 대한 투자자들의 투자가 이어지면서 A등급 회사채 금리도 지속적으로 하락하는 모습을 보이고 있고 2015년에도 양극화 및 차별화가 예상되어 비슷한 모습이 이어질 것으로 보고있습니다.
향후 기준금리 추가인하의 가능성을 배제할 수는 없으나, 이미 두 차례의 금리 인하로 기준금리가 글로벌 금융위기 당시의 저점에 도달함에 따라 정부의 경기부양 정책에 대한 동조 명분이 만들어졌고, 다시 급증세를 보이고 있는 가계부채 문제 등 저금리로 인한 부작용도 간과할 수 없어, 섣불리 금리변동을 예측하기는 어려운 상황입니다. 다만, 국내 채권시장은 대내외 불확실성 지속 및 글로벌 경기둔화 상황에 따라 전반적인 저금리 기조가 유지되고 있으며, 미국의 양적완화 종료에도 글로벌 저금리 추세 및 국내 경기회복에 대한 불확실성이 지속됨에 따라 금리 하락압력이 여전히 작용할 것으로 전망됩니다.
상기 ①~⑦의 각 요소 및 향후 스프레드 전망 등을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사 공모희망금리 산정 원칙에 따라 다음과 같이 산정하였습니다. 제256-1회 및 제256-2회 무보증사채의 공모희망금리 상단은 개별민평에서 0.20%p.를 가산한 수준으로 결정하고 하단은 여기에서 0.30%p. 차감한 수준으로 결정하였습니다. 이를 통해 최근 회사채 시장의 추이 및 여건을 최대한 반영하고자 하며 이렇게 결정된 (주)효성 제256-1회(2년 만기), 제256-2회(3년 만기) 및 제256-3회(5년 만기) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.
- 제256-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
- 제256-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
- 제256-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여내역
| [회 차 : 256-1] | (단위: 건, 억원) |
| 구 분 | 참여건수 | 참여수량 | 단순경쟁률 |
|---|---|---|---|
| 기관투자자 | 9 | 1,400 | 2.80 : 1 |
| * 단순경쟁률 = 참여수량 / 최종 확정발행금액 |
| [회 차 : 256-2] | (단위: 건, 억원) |
| 구 분 | 참여건수 | 참여수량 | 단순경쟁률 |
|---|---|---|---|
| 기관투자자 | 18 | 1,710 | 1.71 : 1 |
| * 단순경쟁률 = 참여수량 / 최종 확정발행금액 |
| [회 차 : 256-3] | (단위: 건, 억원) |
| 구 분 | 참여건수 | 참여수량 | 단순경쟁률 |
|---|---|---|---|
| 기관투자자 | 13 | 790 | 1.58 : 1 |
| * 단순경쟁률 = 참여수량 / 최종 확정발행금액 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 256-1] | (단위: 건, %, 억원) |
| 가격분포 (스프레드) |
참여건수 | 신청수량 | 비율 (수량기준) |
누적수량 | 누적비율 | 유효수요 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| -0.15% | 1 | 100 | 7.14 | 100 | 7.14 | 포함 |
| -0.11% | 1 | 100 | 7.14 | 200 | 14.29 | 포함 |
| -0.10% | 1 | 200 | 14.29 | 400 | 28.57 | 포함 |
| -0.05% | 2 | 300 | 21.43 | 700 | 50.00 | 포함 |
| 0.00% | 1 | 100 | 7.14 | 800 | 57.14 | 포함 |
| 0.15% | 1 | 200 | 14.29 | 1,000 | 71.43 | 포함 |
| 0.19% | 1 | 200 | 14.29 | 1,200 | 85.71 | 포함 |
| 0.20% | 1 | 200 | 14.29 | 1,400 | 100.00 | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,400 | 100.00 | - | - | - |
| [회 차 : 256-2] | (단위: 건, %, 억원) |
| 가격분포 (스프레드) |
참여건수 | 신청수량 | 비율 (수량기준) |
누적수량 | 누적비율 | 유효수요 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| -0.20% | 1 | 150 | 8.77 | 150 | 8.77 | 포함 |
| -0.15% | 3 | 300 | 17.54 | 450 | 26.32 | 포함 |
| -0.11% | 4 | 370 | 21.64 | 820 | 47.95 | 포함 |
| -0.10% | 6 | 530 | 30.99 | 1,350 | 78.95 | 포함 |
| 0.00% | 1 | 60 | 3.51 | 1,410 | 82.46 | 포함 |
| 0.05% | 1 | 100 | 5.85 | 1,510 | 88.30 | 포함 |
| 0.18% | 1 | 100 | 5.85 | 1,610 | 94.15 | 포함 |
| 0.20% | 1 | 100 | 5.85 | 1,710 | 100.00 | 포함 |
| 합계 | 18 | 1,710 | 100.00 | - | - | - |
| [회 차 : 256-3] | (단위: 건, %, 억원) |
| 가격분포 (스프레드) |
참여건수 | 신청수량 | 비율 (수량기준) |
누적수량 | 누적비율 | 유효수요 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| -0.35% | 1 | 70 | 8.86 | 70 | 8.86% | 포함 |
| -0.20% | 1 | 40 | 5.06 | 110 | 13.92% | 포함 |
| -0.17% | 1 | 80 | 10.13 | 190 | 24.05% | 포함 |
| -0.16% | 1 | 60 | 7.59 | 250 | 31.65% | 포함 |
| -0.15% | 1 | 10 | 1.27 | 260 | 32.91% | 포함 |
| -0.14% | 1 | 10 | 1.27 | 270 | 34.18% | 포함 |
| -0.13% | 1 | 20 | 2.53% | 290 | 36.71% | 포함 |
| -0.11% | 2 | 100 | 12.66% | 390 | 49.37% | 포함 |
| -0.10% | 3 | 380 | 48.10% | 770 | 97.47% | 포함 |
| 0.07% | 1 | 20 | 2.53% | 790 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 13 | 790 | 100.00% | - | - | - |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회차 : 256-1] | (단위 : 억원) |
| 수요예측 참여자 |
개별민평채권 2년 대비 스프레드(%p.) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -0.15 | -0.11 | -0.10 | -0.05 | 0.00 | 0.15 | 0.19 | 0.20 | 합계 | |
| A사 | 100 | 100 | |||||||
| B사 | 200 | 200 | |||||||
| C사 | 200 | 200 | |||||||
| D사 | 100 | 100 | |||||||
| E사 | 100 | 100 | 200 | ||||||
| F사 | 200 | 200 | |||||||
| G사 | 200 | 200 | |||||||
| H사 | 200 | 200 | |||||||
| 합계 | 100 | 100 | 200 | 300 | 100 | 200 | 200 | 200 | 1,400 |
| [회차 : 256-2] | (단위 : 억원) |
| 수요예측 참여자 |
개별민평채권 3년 대비 스프레드(%p.) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -0.20 | -0.15 | -0.11 | -0.10 | 0.00 | 0.05 | 0.18 | 0.20 | 합계 | |
| A사 | 150 | 150 | |||||||
| B사 | 90 | 60 | 150 | ||||||
| C사 | 200 | 100 | 100 | 400 | |||||
| D사 | 10 | 10 | |||||||
| E사 | 100 | 100 | |||||||
| F사 | 200 | 200 | |||||||
| G사 | 10 | 10 | |||||||
| H사 | 150 | 150 | |||||||
| I사 | 200 | 200 | |||||||
| J사 | 10 | 20 | 30 | ||||||
| K사 | 60 | 50 | 110 | ||||||
| L사 | 100 | 100 | 200 | ||||||
| 합계 | 150 | 300 | 370 | 530 | 60 | 100 | 100 | 100 | 1,710 |
| [회차 : 256-3] | (단위 : 억원) |
| 수요예측 참여자 |
개별민평채권 5년 대비 스프레드(%p.) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -0.35 | -0.20 | -0.17 | -0.16 | -0.15 | -0.14 | -0.13 | -0.11 | -0.10 | 0.07 | 합계 | |
| A사 | 70 | 70 | |||||||||
| B사 | 40 | 40 | |||||||||
| C사 | 80 | 60 | 140 | ||||||||
| D사 | 10 | 10 | 20 | ||||||||
| E사 | 50 | 50 | |||||||||
| F사 | 20 | 50 | 70 | ||||||||
| G사 | 50 | 20 | 70 | ||||||||
| H사 | 30 | 30 | |||||||||
| I사 | 300 | 300 | |||||||||
| 합계 | 70 | 40 | 80 | 60 | 10 | 10 | 20 | 100 | 380 | 20 | 790 |
라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용
| [회 차 : | 256-1 | ] |
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모희망금리 | 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p.~0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 유효수요의 정의 | 유효수요(Effetive Demand)란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 2015년 02월 12일 실시된 수요예측에 참여한 물량 중 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로부터 0.20%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량 |
| 유효수요 판단기준 및 판단 근거 | '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)가 협의하여 결정하였습니다. ① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)효성와 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 (1) 민간채권평가회사 평가금리, (2) 동일등급(A) 최근 발행 내역, (3) 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, (4) 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 중 (주1) 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다. ② 2015년 02월 12일 진행한 당사의 수요예측에서 제256-1회 무보증사채 최초 발행예정금액 총액인 500억원을 상회하는 1,400억원이 수요예측에 참여함. 참여물량 전체가 금리밴드 상단 이내로 참여함으로써 당사 채권에 대한 시장수요가 충분한 것으로 판단됨. 이를 근거로 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 전체를 유효수요로 결정함. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 | '본 채권'의 최종 발행금리결정은 "공동대표주관회사" 에서 산정한 유효수요의 범위 내에서 "발행회사"와 최종 협의하여 결정하였습니다. '본 채권'에 적용할 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 256-2 | ] |
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모희망금리 | 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p.~0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 유효수요의 정의 | 유효수요(Effetive Demand)란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 2015년 02월 12일 실시된 수요예측에 참여한 물량 중 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로부터 0.20%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량 |
| 유효수요 판단기준 및 판단 근거 | '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)가 협의하여 결정하였습니다. ① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)효성와 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 (1) 민간채권평가회사 평가금리, (2) 동일등급(A) 최근 발행 내역, (3) 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, (4) 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 중 (주1) 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다. ② 2015년 02월 12일 진행한 당사의 수요예측에서 제256-2회 무보증사채 최초 발행예정금액 총액인 700억원을 상회하는 1,710억원이 수요예측에 참여함. 참여물량 전체가 금리밴드 상단 이내로 참여함으로써 당사 채권에 대한 시장수요가 충분한 것으로 판단됨. 이를 근거로 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 전체를 유효수요로 결정하고, 제256-2회 무보증사채의 발행금액을 1,000억원으로 증액하여 발행하기로 결정함. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 | '본 채권'의 최종 발행금리결정은 "공동대표주관회사" 에서 산정한 유효수요의 범위 내에서 "발행회사"와 최종 협의하여 결정하였습니다. '본 채권'에 적용할 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 256-3 | ] |
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모희망금리 | 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p.~0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 유효수요의 정의 | 유효수요(Effetive Demand)란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 2015년 02월 12일 실시된 수요예측에 참여한 물량 중 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로부터 0.07%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량 |
| 유효수요 판단기준 및 판단 근거 | '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)가 협의하여 결정하였습니다. ① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)효성와 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 (1) 민간채권평가회사 평가금리, (2) 동일등급(A) 최근 발행 내역, (3) 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, (4) 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 중 (주1) 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다. ② 2015년 02월 12일 진행한 당사의 수요예측에서 제256-3회 무보증사채 최초 발행예정금액 총액인 300억원을 상회하는 790억원이 수요예측에 참여함. 참여물량 전체가 금리밴드 상단 이내로 참여함으로써 당사 채권에 대한 시장수요가 충분한 것으로 판단됨. 이를 근거로 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 전체를 유효수요로 결정하고, 제256-3회 무보증사채의 발행금액을 500억원으로 증액하여 발행하기로 결정함. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 | '본 채권'의 최종 발행금리결정은 "공동대표주관회사" 에서 산정한 유효수요의 범위 내에서 "발행회사"와 최종 협의하여 결정하였습니다. '본 채권'에 적용할 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)효성 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
2. 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "Freebond" 프로그램을 이용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
3. 수요예측 기간은 2015년 02월 12일 09시부터 16시까지로 한다.
4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 :
[제256-1회]
"본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)효성 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
[제256-2회]
"본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)효성 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
[제256-3회]
"본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주) 및 (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)효성 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 공동대표주관회사는 발행회사와의 협의를 통하여 수요예측 재실시를 할 수 있다.
14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
나. 불성실 수요예측 참여자의 관리
(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.
가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우
나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우
다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우
라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우
(3) "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.
다. 공모금리 결정
(1) "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다.
(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.
(3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.
(4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다.
(5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.
(6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.
(7) "공동대표주관회사"는 금리 결정시, "공동대표주관회사"의 수요예측 지침에 따라 합리적으로 판단하여 유효수요를 결정한다. 단, 필요시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다.
(8) "공동대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.
(9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.
(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다.
(11) 기타 본조에서 정하지 않는 사항은 “무보증사채 수요예측 모범규준”을 따른다
라.청약
(1) 일정
- 청약일: 2015년 02월 25일
- 청약서 제출기한 : 2015년 02월 25일 11시까지
- 청약금 : 2015년 02월 25일 15시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2013년 02월 25일 11시까지
(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 11시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 11시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치할 수 있다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.
가. 교부장소 : "인수단" 본점
나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
다. 교부일시 : 2015년 02월 25일
라. 기타사항 :
(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) 청약의 방법
가. "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2015년 02월 25일 11시까지 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.
나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 15시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 11시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다.
(6) 청약단위 : 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.
(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
(8) 청약취급처 : "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)본점
(9) 사채금 납입일: 2015년 02월 25일
(10) "본 사채"의 발행일: 2015년 02월 25일
(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 공덕동금융센터
(12) 등록기관: "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.
(13) 등록청구: 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 청구하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 "발행회사"로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주)에게 위임한다.
마. 배정
(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.
나. 일반투자자 : 가목의 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.
다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
라. 배정단위는 10억원 단위로 한다.
(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서는 다음과 같이 배정한다.
[제256-1회]
각 "인수단"의 인수비율에 따라 안분배분하여 인수한다. 이 경우 각 "인수단"별 최종인수금액은 제2조 제2항에 명시된 인수금액을 초과할 수 없다.
[제256-2회]
각 "인수단"의 인수비율에 따라 안분배분하여 인수한다. 이 경우 각 "인수단"별 최종인수금액은 제2조 제2항에 명시된 인수금액을 초과할 수 없다.
[제256-3회]
각 "인수단"의 인수비율에 따라 안분배분하여 인수한다. 이 경우 각 "인수단"별 최종인수금액은 제2조 제2항에 명시된 인수금액을 초과할 수 없다.
(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입처인 (주)우리은행 공덕동금융센터에 납입한다.
(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)가 납입일 당일 (주)효성 제256-1회, 제256-2회 및 제256-3회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 총액인수 후 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"인 케이비투자증권(주) 및 대우증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
바. 투자설명서 교부에 관한 사항
"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
1) 교부장소 : "인수단" 본점
2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
3) 교부일시 : 2015년 02월 25일
4) 기타사항 :
(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
|
※ 관련법규 |
사. 일정
(1) 납입기일: 2015년 02월 25일
(2) 발행일: 2015년 02월 25일
아. 청약기간
| 청약기간 | 시 작 일 시 | 2015년 02월 25일 09시 |
| 종 료 일 시 | 2015년 02월 25일 11시 |
자. 납입장소
(주)우리은행 공덕동금융센터
차. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2015년 02월 16일
(2) 상장예정일: 2015년 02월 25일
카. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.
타. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
파. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)효성이 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [제256-1회] | (단위:원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 케이비투자증권(주) | 00219389 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 20,000,000,000 | 0.20% | 총액인수 |
| 대우증권(주) | 00111722 | 서울시 영등포구 국제금융로 56 | 10,000,000,000 | 0.20% | 총액인수 |
| 유안타증권(주) | 00117601 | 서울시 중구 을지로76 | 10,000,000,000 | 0.20% | 총액인수 |
| 하이투자증권(주) | 00148665 | 서울시 영등포구 여의나루로 61 | 10,000,000,000 | 0.20% | 총액인수 |
| [제256-2회] | (단위:원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 케이비투자증권(주) | 00219389 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 30,000,000,000 | 0.30% | 총액인수 |
| 대우증권(주) | 00111722 | 서울시 영등포구 국제금융로 56 | 35,000,000,000 | 0.30% | 총액인수 |
| 유안타증권(주) | 00117601 | 서울시 중구 을지로76 | 10,000,000,000 | 0.30% | 총액인수 |
| SK증권(주) | 00131850 | 서울시 영등포구 국제금융로2길 24 | 10,000,000,000 | 0.30% | 총액인수 |
| 유진투자증권(주) | 00131054 | 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 | 15,000,000,000 | 0.30% | 총액인수 |
| [제256-3회] | (단위:원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 케이비투자증권(주) | 00219389 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 35,000,000,000 | 0.50% | 총액인수 |
| 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울시 영등포구 여의대로 56 | 15,000,000,000 | 0.50% | 총액인수 |
나. 사채의 관리계약
| [제256-1회] | (단위:원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 | 50,000,000,000 |
1,000,000 |
- |
| [제256-2회] | (단위:원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 | 100,000,000,000 |
1,000,000 |
- |
| [제256-3회] | (단위:원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 | 50,000,000,000 |
1,000,000 |
- |
다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
|
제16조(특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 8. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 9. 기타"발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발행한 때 |
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
가. 일반적인 사항
| (단위: 원) |
| 회 차 | 금액 | 이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제256-1회 | 50,000,000,000 | 3.054 | 2017년 02월 25일 | - |
| 제256-2회 | 100,000,000,000 | 3.275 |
2018년 02월 25일 | - |
| 제256-3회 | 50,000,000,000 | 3.763 |
2020년 02월 25일 | - |
| 합 계 | 200,000,000,000 | - | - | - |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채모집위탁계약서 제1-2조 14항")
"갑"은 발행회사인 (주)효성을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
| 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다. (가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 (자) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제4조 제4항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 "갑"에 관하여 이와 유사한 절차가 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (차) "갑"이 "본 사채" 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (2) "기한의 이익 상실 선언"에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "본 사채"의 사채권자 및 "을"은 사채권자 집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) "본 사채"에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 일백억원(\10,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 "본 계약"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다)또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. 이러한 압류(임의경매 개시)에 대하여 "갑"이 압류 등 그 당사자에게 이의를 제기, 법률적인 분쟁이 계류된 경우 또는 그 사안이 경미한 경우에는 예외로 한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. "기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주" (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 "기한이익상실 원인사유"를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가.(2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 "기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주"는 다른 "기한이익 상실 원인사유" 또는 새로 발생하는 "기한이익상실 원인사유"에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급 채무를 제외하고, 모든 "기한이익상실사유" 또는 "기한이익상실 원인사유"가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ "기한이익상실사유" 또는 "기한이익상실 원인사유"의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 "을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) "본 사채"에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 "본 사채"의 원리금 지급 및 "본 계약"상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제256-1회, 제256-2회 및 제256-3회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제256-1회, 제256-2회 및 제256-3회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")
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구분 |
원리금지급 |
조달자금의 사용 |
재무비율 유지 |
담보권 설정제한 |
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내용 |
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 |
운영자금 및 |
부채비율 400%이하 (별도재무제표 기준) |
직전회계연도 자기자본의 200% 이하 (별도재무제표 기준) |
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구분 |
자산의 처분 제한 |
사채관리계약 |
사채관리회사에 대한 |
발행회사의 책임 |
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내용 |
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 2조원 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 금지 |
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출 | 사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 발생시 통지 |
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임 |
"갑"은 발행회사인 (주)효성을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
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제 2-1 조 (발행회사의 원리금지급의무) ② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 "본 사채에 관한 지급대행계약"에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 공덕동금융센터에 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다. ③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 이자지급일("본 계약" 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일까지 계산 한다.
① "갑"은 "본 사채"의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.
① "갑"은 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, "본 사채"의 미지급된 원리금 전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ① 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금 채무를 담보하는 당해 자산 상의 "담보권" 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 "담보권" 4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 "자기자본"의 200%를 넘지 않는 경우(별도기준) 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 "본 사채"를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. "을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 "갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.
① "갑"은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 2조원(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. 단, 구조조정목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도는 제외한다. ② "갑"은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 "본 사채"보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. ① "갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 <별첨1>양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다. ② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 "갑"의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. ③ "갑"은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 "갑"의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.
① "갑"은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 및 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다. ② "갑"이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다. ③ "갑"은 "기한이익상실사유"의 발생 또는 "기한이익상실 원인사유"가 발생한 경우 에는 지체없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다. ④ "갑"은 "본 사채" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환액"의 10분의1이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 30일 이내에 교부하여야 한다.
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2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2015년 02월 10일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
(1) 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [제256-1회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 21 | 50,000,000,000 | 1,000,000 | - |
| [제256-2회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 21 | 100,000,000,000 | 1,000,000 | - |
| [제256-3회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 21 | 50,000,000,000 | 1,000,000 | - |
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 주주 관계 | 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 |
해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 |
해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 |
해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 |
해당 없음 |
- 사채관리회사의 사채관리실적(2015년 02월 09일 기준)
| 구분 | 실적 | |||
|---|---|---|---|---|
| 2013년 | 2014년 | 2015년 | 합계 | |
| 계약체결 건수 | 79건 | 112건 | 10건 | 201건 |
| 계약체결 위탁금액 | 14조 5,060억원 | 23조 4,037억원 | 2조 4,130억원 | 40조 3,227억원 |
- 사채관리 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 한국증권금융(주) | 사채관리팀 | 02-3770-8605, 8646, 8629 |
나. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조 내지 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 (주)효성을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
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제 4-1 조 (사채관리회사의 권한) ① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소 제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소 제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소 제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 이외에도 "을"은 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다. ③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. "본 사채"의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 "본 사채"의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 "본 사채"에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된문서가첩부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.
① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고 "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. "갑"이 "본 계약"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 "본 사채"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 과반수 이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다. |
다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조 및 제4-4조")
"갑"은 발행회사인 (주)효성을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
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제 4-3 조 (사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 "기한이익상실 원인사유"가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ "을"은 "갑"에게 "본 계약" 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제 4-4 조 (사채관리회사의 의무 및 책임) ① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서'기한이익상실사유' 또는'기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ "을"은 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다. |
라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채모집위탁계약서 제4-6조")
"갑"은 발행회사인 (주)효성을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
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제 4-6 조 (사채관리회사의 사임) ① "을"은 "본 계약"의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 "본 계약"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. |
마. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜효성의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
Ⅲ. 투자위험요소
1. 사업위험
당사는 중공업, 화학, 섬유, 산업자재, 건설, 무역, 금융 등 영업위험이 상이한 다양한 사업부문으로 고르게 분산된 안정적인 사업 포트폴리오를 형성해 왔고, 각 사업부문에서도 높은 품질과 원가경쟁력을 바탕으로 양호한 시장지위를 구축한 결과 전반적으로 우수한 사업경쟁력을 보유하여, 스판덱스, 나이론 원사, 폴리에스터 원사, 초고압변압기, 차단기, Motor, PET 타이어코드 등 주요 제품이 국내 시장 점유율 1위를 달성하고 있으며, 스판덱스와 PET 타이어코드는 세계 시장 점유율 1위를 달성하고 있습니다.
2014년 3분기까지의 사업부문별 요약 재무현황 및 주요제품의 매출현황은 다음과 같습니다.
| (2014년 1~9월) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,620,182 | 1,778,737 | 1,069,070 | 1,537,911 | 489,500 | 2,192,925 | 171,753 | - | 8,860,078 |
| 영업손익 | 258,790 | 72,144 | 52,949 | 6,206 | 19,127 | 484 | 17,312 | 3,878 | 430,890 |
| 자산 | 1,794,366 | 3,298,273 | 1,603,004 | 2,424,399 | 1,120,077 | 519,758 | 5,164,768 | -2,240,621 | 13,684,024 |
| 부채 | 1,106,513 | 1,803,328 | 423,324 | 1,142,130 | 707,423 | 502,273 | 5,909,181 | -650,250 | 10,943,922 |
| (2013년 1~9월) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,637,450 | 1,802,396 | 1,165,382 | 1,892,861 | 404,422 | 2,304,157 | 263,643 | - | 9,470,311 |
| 영업손익 | 192,222 | 95,478 | 94,443 | 8,168 | 23,331 | 23,608 | 20,742 | 16,917 | 474,909 |
| 자산 | 1,897,886 | 3,413,246 | 1,559,102 | 2,523,061 | 1,092,935 | 791,474 | 5,386,330 | -2,348,197 | 14,315,837 |
| 부채 | 1,105,795 | 1,912,024 | 597,433 | 1,164,515 | 585,026 | 762,643 | 6,179,835 | -747,046 | 11,560,225 |
| (제59기 _ 2013년) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,180,683 | 2,368,139 | 1,507,463 | 2,601,289 | 553,181 | 3,045,184 | 323,218 | - | 12,579,157 |
| 영업손익 | 267,986 | 83,109 | 110,466 | -3,020 | -14,246 | 29,425 | 16,463 | -4,271 | 485,912 |
| 자산 | 1,635,444 | 3,458,842 | 1,564,033 | 2,415,917 | 1,034,304 | 663,642 | 5,042,208 | -2,220,977 | 13,593,413 |
| 부채 | 1,012,417 | 1,900,528 | 512,809 | 1,184,097 | 616,583 | 667,203 | 5,706,246 | -680,551 | 10,919,332 |
| (제58기 _ 2012년) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,004,764 | 2,411,454 | 1,544,915 | 2,614,928 | 676,486 | 3,024,342 | 334,861 | - | 12,611,750 |
| 영업손익 | 128,289 | 119,731 | 85,366 | -171,624 | 27,896 | 20,919 | -253 | 12,741 | 223,065 |
| 자산 | 1,719,243 | 3,143,774 | 1,298,987 | 2,655,042 | 877,695 | 688,935 | 5,542,122 | -2,153,084 | 13,772,714 |
| 부채 | 1,158,653 | 1,973,942 | 486,268 | 1,191,667 | 387,328 | 587,931 | 5,539,257 | -564,981 | 10,760,065 |
| (제57기 _ 2011년) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,906,086 | 1,982,707 | 1,538,195 | 2,023,276 | 478,845 | 3,011,555 | 401,477 | - | 11,342,141 |
| 영업손익 | 128,265 | 184,621 | 105,626 | -183,836 | 8,584 | 51,827 | 20,330 | -1,824 | 313,593 |
| 자산 | 2,005,367 | 3,080,986 | 1,134,651 | 2,689,652 | 942,343 | 798,355 | 5,211,236 | -2,260,897 | 13,601,693 |
| 부채 | 1,324,356 | 1,969,270 | 602,712 | 1,408,898 | 179,250 | 725,990 | 5,083,998 | -621,300 | 10,673,174 |
| ※공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준 1) 공통 판매비와 관리비의 경우 지배회사는 내부적인 배부기준(매출액비,인원비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다. 2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자 산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. ※ 2011년~2012년 재무제표를 세무조사 과정에서 발견한 사항 등을 반영하여 재작성 함에 따라 사업부문별 영업손익, 자산, 부채가 기존 보고서 수치와 차이가 발생하였습니다. |
| 출처) 당사 사업보고서 및 분기보고서 |
2014년 3분기 기준 당사 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 법인명 |
주요 재화 및 용역 |
주요고객 | 사업의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | (주)효성 | 스판덱스 폴리에스터원사 나일론원사 직물/염색 |
동진섬유(주) 삼성교역, (주)현대화섬 등 |
스판덱스, 폴리에스터원사 나일론원사 제조 및 판매 등 |
- |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd | 스판덱스 | Texhong Vina 등 | 스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | 스판덱스 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd, China Way 등 |
스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 스판덱스 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd 등 |
스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 스판덱스 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd, China Way 등 |
스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | 스판덱스 | CENGIZ, NCST 등 | 스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda |
스판덱스 | Huvispan, CMJ, Beckhauser 등 | 스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 폴리에스터 원사 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd, huachun, shuhua 등 |
폴리에스터 원사 제조 및 판매 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스, 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 스판덱스, 폴리에스터원사 등 |
Wujing Yatai Chemical Textile co.,Ltd., Shinkong 등 |
스판덱스, 폴리에스터원사 판매 대행 및 무역업무 등 |
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| 산업자재 | (주)효성 | 타이어코드, 스틸코드, 산업용원사, 카페트 등 |
한국타이어 금호타이어 등 |
타이어코드 및 스틸코드 제조 및 판매 등 |
- |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 타이어코드, 스틸코드 등 |
굿이어, 미쉐린 등 | 타이어코드 제조 및 판매, 스틸코드 제조 및 판매 등 |
- | |
| Hyosung USA Inc. | 타이어코드, 카페트 등 |
굿이어, 미쉐린 등 | 타이어코드, 카페트 제조 및 판매 등 |
- | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 스틸코드, Saw Wire |
한국타이어(중국), 금호타이어(중국) 등 |
스틸코드 제조 및 판매 등 | - | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | 스틸코드 | 스미토모(DUNLOP), 한국타이어(중국), 금호타이어(중국) 등 |
스틸코드 제조 및 판매 등 | - | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 타이어코드 | 굿이어 등 | 타이어코드 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 타이어코드, 산업용원사 등 |
한국타이어(중국), 금호타이어(중국), jinda, shenda 등 |
타이어코드, 산업용사 제조 및 판매 등 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Global Safety Textiles LLC | 에어백 원단 및 쿠션 | TRW, Autoliv 등 | 에어백 원단 제조 및 판매, 에어백 쿠션 판매 등 |
- | |
| Global Safety Textiles GmbH | 에어백 원단 및 쿠션 | TRW, Autoliv 등 | 에어백 원단 제조 및 판매, 에어백 쿠션 판매 등 |
- | |
| GST Global GmbH | 지주회사 | - | 에어백 원단/쿠션 제조 및 판매 회사 지분 Holding Company |
- | |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | 지주회사 | - | 북미 에어백 원단/쿠션 제조 및 판매 회사 지분 Holding Company |
- | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd | 에어백 원단 및 쿠션 | TRW, Autoliv 등 | 에어백 원단 제조 및 판매, 에어백 쿠션 판매 등 |
- | |
| 화학 | (주)효성 | PET BOTTLE, PP, TPA, PET필름, NYLON필름, NF3 TAC Flim 등 |
LG화학, 한국미쓰이물산 등 |
화학제품 제조 및 판매 등 | - |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | PTMG | Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd., Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd., Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. 등 | PTMG 제조 및 판매 등 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 나일론 필름 | Yongshen, yongxin 등 | 필름 제조 판매 | - | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| 중공업 | (주)효성 | 변압기, 차단기 전동기 등 |
한국전력 등 | 변압기, 차단기 제조 및 판매 등 |
- |
| 효성굿스프링스㈜ | 펌프, 담수 등 | 한국전력공사, 한국수력원자력, 두산중공업, 한국중부발전 등 | 펌프 제조 및 판매, 담수/수처리 서비스 등 |
- | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 초고압변압기, 배전변압기 |
국가전망,남방전망, 내몽고전망, 5대발전집단 등 |
변압기 수주 및 판매 | - | |
| HICO America Sales & Tech. | 변압기, 차단기, 전동기 등 |
AEP, MidAmerican, DVP, EPC Service, SNC Lavalin 등 |
전력변압기/차단기 수입 및 설치/판매, 산업용 전동기 /감속기 수입판매 등 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 지주회사 | - | 해외 제조법인 M&A, 투자 등을 위한 Holding Company |
- | |
| 건설 | (주)효성 | 아파트, 오피스텔 등 | 시행사 및 개인 | 아파트 및 오피스텔 공사 등 | - |
| 효성투자개발㈜ | 부동산 임대업 | 기업 및 개인 등 | 아파트 및 상가 분양, 임대사업 등 |
- | |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
부동산 임대 | 오피스 빌딩 임차 수요를 갖고 있는 국내외 주요 기업 등 | 부동산 실물을 취득하여 임대수입 및 매각 차익을 수익으로 추구하는 것을 목적으로 함 |
- | |
| 두미종합개발㈜ | 골프장 운영업 | 기업 및 개인 등 | 회원제 골프장 개발 및 운용 | - | |
| 무역 | (주)효성 | 종합무역 | Hyosung Japan, Jiangsu Jinxue Group Co., Ltd 등 |
철강 및 화학제품 수입 및 수출 등 |
- |
| 더클래스효성㈜ | 벤츠자동차 | 효성캐피탈, Mercedes-Benz Finance Service Korea, 일반 법인 및 개인 |
벤츠자동차 신품 및 중고차 판매 및 수리 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스, 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 스판덱스, 폴리에스터원사 등 |
Wujing Yatai Chemical Textile co.,Ltd., Shinkong 등 |
스판덱스, 폴리에스터원사 판매 대행 및 무역업무 등 |
- | |
| 금융 | 효성캐피탈㈜ | 할부금융업무, 리스업무, 기타(대출,팩토링) |
기업 및 가계 등 | 공작기계,의료기기,자동차 등에 대한 리스 및 할부금융대출,팩토링금융 등 |
- |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 |
유동화자산, 유동화증권 |
기업 및 가계 등 | 효성캐피탈㈜가 그 고객에 대해 보유하고 있는 유동화자산의 취득, 관리, 운용 및 처분과 그 유동화자산에 관한 유동화증권의 발행 및 상환 |
- | |
| 기타 | (주)효성 | 임대 外 | - | - | - |
| ㈜플로섬(舊소울플로라㈜) | 부동산 임대 | (주)효성 등 | 세빛섬(舊 플로팅아일랜드) 사업시설의 임대 |
- |
| [주요 제품등의 매출 현황] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 용도 | 주요상표 등 | 생산 제품 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
제57기 (2011년) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||||
| 섬유 | 의류용 | CREORA MIPAN Aerocool M2 |
나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 직물/염색 등 |
1,620,182 | 18.3% | 1,637,450 | 17.3% | 2,180,683 | 17.3% | 2,004,764 | 15.9% | 1,906,086 | 16.8% |
| 산업자재 | 산업용 | ALKEX, TANSOME |
타이어코드 스틸코드 산업용원사 카페트, 카매트 에어백원단 및 쿠션 등 |
1,778,737 | 20.1% | 1,802,396 | 19.0% | 2,368,139 | 18.8% | 2,411,454 | 19.1% | 1,982,707 | 17.5% |
| 화학 | 산업용 | TOPILENE Asepsys |
PP, PET BOTTLE 나일론 필름 폴리에스터 필름 TPA, NF3 등 |
1,069,070 | 12.1% | 1,165,382 | 12.3% | 1,507,463 | 12.0% | 1,544,915 | 12.3% | 1,538,195 | 13.6% |
| 중공업 | 산업용 | - | 변압기, 차단기 전동기, 감속기 등 |
1,537,911 | 17.4% | 1,892,861 | 20.0% | 2,601,289 | 20.7% | 2,614,928 | 20.7% | 2,023,276 | 17.8% |
| 건설 | - | 해링턴 플레이스 |
건축, 토목, 담수 등 |
489,500 | 5.5% | 404,422 | 4.3% | 553,181 | 4.4% | 676,486 | 5.4% | 478,845 | 4.2% |
| 무역 | - | - | 철강 및 화학제품 판매 메르스데스벤츠 자동차 수입 등 |
2,192,925 | 24.7% | 2,304,157 | 24.3% | 3,045,184 | 24.2% | 3,024,342 | 24.0% | 3,011,555 | 26.6% |
| 금융 | - | - | 금융서비스 (리스, 할부) |
149,543 | 1.7% | 233,253 | 2.5% | 287,138 | 2.3% | 294,322 | 2.3% | 296,861 | 2.6% |
| 기타 | - | - | 임대사업 등 | 22,210 | 0.2% | 30,390 | 0.3% | 36,080 | 0.3% | 40,539 | 0.3% | 104,616 | 0.9% |
| 합계 | - | - | - | 8,860,078 | 100.0% | 9,470,311 | 100.0% | 12,579,157 | 100.0% | 12,611,750 | 100.0% | 11,342,141 | 100.0% |
[섬유 부문]
| 가-1. 당사의 섬유부문은 나이론 원사, 폴리에스터(PET) 원사 및 스판덱스 등을 생산하고 있습니다. 섬유산업은 수급상황 및 경기변동에 민감하므로 글로벌 경기 침체가 장기화될 경우 실적에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다. 스판덱스를 중심으로 2011년 유럽재정위기 및 원사 가격 급락 속에 수요가 위축되면서 채산성이 악화되었습니다. 그러나 2012년 이후 중국 등 아시아 지역의 빠른 수요 회복세로 판매량 및 판가가 증가하면서 실적 개선세를 시현하고 있습니다. 당사는 2008년 상반기 터키 및 베트남 공장 신설에 이어 2010년부터 브라질에 총 1억달러를 투자해 2011년 스판덱스 생산 공장신설을 완료, 2014년에는 베트남 공장의 1만톤 증설을 완료하여, 점유율 기준 세계 1위의 업계 지위를 확보·유지하는 등 사업경쟁력을 제고하였습니다. 그러나 스판덱스는 수급상황 및 경기변동에 민감하므로 글로벌 경기 침체가 장기화될 경우 실적에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 섬유사업부문은 고부가가치, 고기능성 섬유소재인 스판덱스와 폴리에스터원사, 나이론원사 등을 생산하고 있습니다. 섬유산업은 수급상황 및 경기변동에 민감하므로 글로벌 경기 침체가 장기화될 경우 실적에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다. 2013년은 글로벌 경기침체로 인한 나이론, 폴리에스터의 부진에도 불구 스판덱스 호조세로 2012년 대비 영업이익 1,397억 증가했으며, 2014년에는 스판덱스의 경우 중국, 인도 등 아시아 시장을 중심으로 한 판매 호조세 지속으로 수익성이 증가, 나이론 및 폴리에스터는 차별화 제품 판매 증가 등으로 2014년 3분기 기준 전년동기 대비 영업이익이 약 666억 증가했습니다.
■ 스판덱스
스판덱스 영업환경은 2011년 유럽재정위기 및 원사 가격 급락속에 고객사인 직물업체의 재고 조정 등으로 수요가 급감하였다가, 2012년부터 중국 등 아시아 시장의 수요 증가세로 가격이 반등하는 추세를 보이는 등 스판덱스 시황이 개선되었습니다. 최근 스판덱스는 의류산업 내에서 등산의류 등으로 활용범위가 확대될뿐만 아니라, 기존 의류에서도 혼용률이 증가하고 있습니다.
당사는 섬유사업의 경쟁력 강화를 위하여 지속적으로 해외 시장 개척 및 증설을 하고있습니다. 2008 년 상반기 터키 및 베트남 공장 신설에 이어 2010년부터 브라질에 총 1억달러를 투자해 2011년 스판덱스 생산 공장신설을 완료하였습니다. 2014년에도 베트남 스판덱스 공장 1만톤 증설을 완료하였으며, 2015년 중국내에도 스판덱스 공장 증설을 완료할 계획 입니다. 이러한 노력을 통하여 당사는 점유율 기준 세계 1위의 업계 지위를 확보·유지하는 등 사업경쟁력을 제고하였습니다. 그러나 스판덱스는 수급상황 및 경기변동에 민감하므로 글로벌 경기 침체가 장기화될 경우 실적에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다.
| ※ 스판덱스(Spandex)란 폴리우레탄계 섬유의 일종으로 고무와 비슷한 탄성을 가지고 있어 인장강도(tensile strength)가 아주 높아 올이 잘 끊어지지 않으며, 신축성이 있음. 또한, 고무와는 견줄 수 없을 만큼 올을 가늘게 뽑아 낼 수 있으며, 염색성이 좋아 란제리 파운데이션, 수영복, 양말, 각종 스포츠 의류 등에 주로 쓰이고 있음. |
■ 나이론 / 폴리에스터원사
나이론/폴리에스터 사업부문은 2003년 하반기 이후 유가상승, 중국수요 확대 등으로 카프로락탐(CPL), 테레프탈산(TPA), 에틸렌 글리콜(EG) 등 주요 석유화학 원재료 가격이 크게 상승하였으나, 사업경쟁력 부족으로 비용 증가분을 판매가에 전이하는 데 실패하면서 대규모 영업손실을 기록하게 되었습니다. 판가인상을 통해 원가부담을 축소하고자 했으나, 내수 직물업체의 반발 및 중소 업체들의 덤핑물량이 확산된 데다 빠른 속도로 진행된 원자재 가격인상으로 인해 2005년까지 부진한 영업실적이 지속되어 왔습니다.
이에 당사는 생산설비 감축을 통한 사업구조 재편작업을 단행하였으며, 2004년 안양공장 나이론 생산설비 일부를 감축하고 2005년 1분기에는 울산, 구미 폴리에스터 원사 부문에 대한 인력 구조조정을 마무리 하였습니다. 타 업체들 역시 자발적인 생산 구조조정 작업이 이루어지면서 공급물량이 감소하고 원자재 가격도 안정화된 모습을 보인 가운데, 적자품목철수, 인력 구조조정 효과가 가시화되면서 2006년 들어 나이론/폴리에스터 사업부문실적이 모두 개선되기도 하였습니다. 그러나 2007년 들어 원자재인 CPL 가격강세와 국내 수요의 지속 감소 및 경쟁심화가 판매량 감소 및 판가하락을 초래하면서 나이론 원사부문의 채산성이 다시 악화되고 있어, 2008년 이후 당사는 해외시장 개척을 통한 고수익 제품 판매확대를 추진하였고, 지속적인 신제품 개발을 통해 수익성을 개선하였으며, 제품경쟁력도 강화되었습니다. 다만, 나이론, 폴리에스터 등의 섬유시장 내에서 중국의 대규모 설비 증설은 공급과잉 부담을 심화시켜 업황 부진에 주된 원인으로 작용하고 있습니다.
 |
|
중국 폴리에스터 생산량 추이 |
| 출처: 한국화섬협회, 산업자료, 한국기업평가 2015년 Industry outlook 재인용 |
나이론 및 폴리에스터 원사의 매출 규모는 섬유 사업부문에서 2013년 기준 약 37%, 2014년 기준 약 32%의 비중을 차지하고 있습니다. 중국의 설비증설 및 수출 확대 움직임은 당사의 나이론 및 폴리에스터 매출을 저하시킬 위험이 있습니다. 2014년에는 중국의 설비증설 및 수출 확대 움직임으로 글로벌 시황이 부진함에 따라 수익성이 전년대비 하락하였습니다. 다만, 당사는 신제품 개발 등을 통한 고수익 제품 판매를 확대하고 있고, 최근 원자재 가격이 하락함에 따라 2015년에는 수익성이 호전될 것으로 보입니다.
| 가-2. 섬유 부문 주요 종속회사 : Hyosung Vietnam Co., Ltd., Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd., Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd., Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 등 |
당사의 연결대상 종속기업인 Hyosung Vietnam Co., Ltd, Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd., Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI., Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등은 섬유부문의 제조를 담당하고 있습니다. Hyosung Vietnam Co., Ltd, Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd., Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 등은 스판덱스 제품 생산 및 판매를 하고있으며, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.는 폴리에스터 원사의 제조 및 판매를 하고 있습니다.
고부가가치, 고기능성 섬유소재인 스판덱스와 폴리에스터원사, 나이론원사 등을 생산하고 있습니다. 특히 스판덱스는 중국, 베트남, 터키의 기존 생산설비 증설 뿐 아니라 급성장하고 있는 남미시장을 선점하기 위해 브라질에 생산설비를 신설하여 아시아, 유럽, 미주 지역을 아우르는 글로벌 생산네트워크를 구축, 세계 1위 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 폴리에스터원사 및 나일론원사는 수익성이 높은 차별화 제품 판매에 주력하며 내실을 강화하고 있습니다.
■ Hyosung Vietnam Co., Ltd.
스판덱스는 직수출, 내수직판 및 Local으로 구분되어 있으며, 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. 또한 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 베트남 생산제품의 수출 증대를 추진하고 있으며, 판매지역은 베트남을 포함한 아시아 지역이 주요 공략지역이며, 유럽, 중남미등으로도 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 762,720 | 890,784 | 731,296 | 587,300 |
| 영업이익 | 96,805 | 76,520 | 45,172 | 33,707 |
| 당기순이익 | 78,126 | 59,495 | 32,974 | 16,733 |
| 영업이익률 | 12.7% | 8.6% | 6.2% | 5.7% |
| 당기순이익률 | 10.2% | 6.7% | 4.5% | 2.8% |
| 총자산 | 1,077,389 | 1,027,360 | 984,506 | 763,638 |
| 총부채 | 856,888 | 853,640 | 847,293 | 649,536 |
| 자기자본 | 220,501 | 173,720 | 137,213 | 114,102 |
| 부채비율 | 388.6% | 491.4% | 617.5% | 569.3% |
| 차입금 | 702,602 | 725,691 | 791,219 | 586,163 |
| [부문별 손익 현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||
| 스판덱스 | 247,062 | 241,087 | 210,926 | 193,491 |
| 타이어보강재 | 502,627 | 634,975 | 506,617 | 393,809 |
| 기타 | 13,032 | 14,721 | 13,753 | - |
| 소계 | 762,720 | 890,784 | 731,296 | 587,300 |
| 영업이익 | ||||
| 스판덱스 | 50,481 | 34,050 | 7,483 | 11,781 |
| 타이어보강재 | 46,591 | 46,093 | 39,948 | 21,926 |
| 기타 | (267) | (3,622) | (2,258) | - |
| 소계 | 96,805 | 76,520 | 45,172 | 33,707 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Vietnam Co., Ltd.의 영업이익은96,805백만원이며, 영업이익률은 약 12.7%의 수치를 보이고 있습니다. 이는 전년 영업이익률 약 8.6%보다 약 4.1%p 증가한 수치이며, 이는 아시아 중심의 판매 호조세로 증가로 인해, 매출액 증가 및 판매량 증가로 인한 단위당 고정비 감소로 인한 원가율 하락으로 인한 것입니다. 한편,당사의 종속회사인 Hyosung Vietnam Co., Ltd.의 차입금 감소로 인하여, 금융비용은 감소하였으며, 위에 언급한 영업이익 증가 및 금융비용 감소 등의 효과로 인하여, 2013년말 대비 당기순이익이 크게 증가하였습니다.
한편, 당사의 종속회사인 Hyosung Vietnam Co., Ltd.의 스판덱스 매출액 및 영업이익은 2014년 3분기말 누적 기준 약 2,471억원 및 505억원을 기록하였으며, 이는 전체 매출액 대비 약 32.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 또한 2011년 이후 스판덱스의 지속적인 영업이익 성장으로 당사의 종속회사인 Hyosung Vietnam Co., Ltd.의 전체 영업이익률은 성장하는 추세를 보이고 있으며, 향후 스판덱스의 영업수익성에 따라 종속회사의 영업손익이 변동될 가능성이 존재합니다.
■ Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd.
회사는 판매법인 및 대리점 등을 통한 내수 판매와 일부 수출 판매하고 있습니다. 중국 내수부문은 종속회사인 Hyosung International Trade (Jiaxing) Co.,Ltd 및 대리점등을 통해서 판매하고, 수출은 직접 판매하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 164,167 | 230,188 | 171,761 | 130,524 |
| 영업이익 | 19,389 | 16,493 | -12,257 | -15,963 |
| 당기순이익 | 15,173 | 15,553 | -10,732 | -33,673 |
| 영업이익률 | 11.8% | 7.2% | (7.1%) | (12.2%) |
| 당기순이익률 | 9.2% | 6.8% | (6.2%) | (25.8%) |
| 총자산 | 250,497 | 231,381 | 229,388 | 239,390 |
| 총부채 | 146,719 | 140,754 | 155,394 | 149,874 |
| 자기자본 | 103,778 | 90,627 | 73,994 | 89,516 |
| 부채비율 | 141.4% | 155.3% | 210.0% | 167.4% |
| 차입금 | 116,557 | 123,671 | 133,154 | 128,710 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd.의 매출액 및 영업이익은 164,167백만원 및 19,389백만원입니다. 2014년 3분기말 영업이익률은 약 11.8%이며, 당기순이익률은 약 9.2%입니다. 스판덱스 부문의 판가상승과 함께 원재료가격의 수급 완화로 인한 가격 하락으로, 전반적으로 실적이 양호하였으며, 이로 인한 영업이익률이 2013년말 7.2%에서 2014년 3분기말 약 11.8%로크게 증가하였습니다. 한편, 2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd.의 부채비율은 약 141.4%이며, 2013년말 부채비율 155.3%보다 약 13.9%p 감소하였습니다.
■ Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd.
회사는 판매법인을 통한 내수 판매와 일부 수출 판매합니다. 절강성,강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀착지인 화동,화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 현재 MS 1위 지위를 지킴과 동시에 판매량을 확대하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 126,772 | 182,242 | 118,895 | 104,938 |
| 영업이익 | 24,232 | 23,238 | 2,931 | -3,943 |
| 당기순이익 | 28,071 | 22,664 | 1,755 | 2,119 |
| 영업이익률 | 19.1% | 12.8% | 2.5% | (3.8%) |
| 당기순이익률 | 22.1% | 12.4% | 1.5% | 2.0% |
| 총자산 | 239,726 | 248,755 | 236,038 | 247,023 |
| 총부채 | 107,025 | 124,303 | 128,136 | 123,224 |
| 자기자본 | 132,701 | 124,452 | 107,902 | 123,798 |
| 부채비율 | 80.7% | 99.9% | 118.8% | 99.5% |
| 차입금 | 77,414 | 88,735 | 95,439 | 95,374 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd.의 매출액 및 영업이익은 126,772백만원 및 24,232백만원입니다. 2014년 3분기 영업이익률은 약 19.1% 이며, 이는 2013년말 영업이익률 12.8% 대비 약 6.3%p 증가하였습니다. 2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd.의 부채비율은 약 80.7%이며, 2013년말 부채비율 99.9%보다 약 19.2%p 감소하였습니다.
■ Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI.
회사는 본사인 CERKEZKOY 이외에 터키내수 판매를 위하여 이스탄불, 부루사 및 아다나에 영업사무소를 두고 있으며, TECHNICAL SERVICE조직을 터키에서 유일하게 보유, 고객의 요구에 맞춘 제품을 공급하여 고객을 확보하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 148,912 | 191,429 | 164,780 | 129,308 |
| 영업이익 | 34,762 | 31,578 | 19,824 | 11,373 |
| 당기순이익 | 24,213 | 13,506 | 16,541 | -6,581 |
| 영업이익률 | 23.3% | 16.5% | 12.0% | 8.8% |
| 당기순이익률 | 16.3% | 7.1% | 10.0% | (5.1%) |
| 총자산 | 135,068 | 143,373 | 161,581 | 152,253 |
| 총부채 | 92,202 | 114,326 | 131,311 | 137,824 |
| 자기자본 | 42,866 | 29,047 | 30,270 | 14,429 |
| 부채비율 | 215.1% | 393.6% | 433.8% | 955.2% |
| 차입금 | 77,707 | 101,881 | 108,644 | 121,148 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI.의 매출액 및 영업이익은 148,912백만원 및 34,762백만원이며, 영업이익률 및 당기순이익률은 약 23.3% 및 16.3%입니다. 2014년 3분기말 기준 부채비율은 약 215.1%입니다.
[산업자재 부문]
| 나-1. 당사 산업자재부문은 타이어보강재, 에어백 및 안전밸트 보강재 등에 사용되는 산업용원사, 자동차용 카매트 및 카페트 등을 생산하고 있으며, 대표적 제품인 타이어보강재는 세계 1위의 확고한 시장지배력과 함께 사업안정성은 우수한 수준을 유지하고 있으며, 2013년 탄소섬유 상업화를 시작했습니다. 그러나, 수출 비중이 높고 전방산업인 자동차 산업이 경기 변동에 민감하게 반응하는 특성상 환율변동에 따른 위험에 노출되어 있으며, 글로벌 경기 변동과 이로 인한 자동차 수요 변동으로 인해 향후 당사의 수익성이 영향을 받을 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사 산업자재부문은 타이어보강재, 에어백 및 안전벨트 보강재 등에 사용되는 산업용원사, 자동차용 카매트 및 카페트 등을 생산하고 있으며, 대표적 제품인 타이어보강재는 세계 1위의 확고한 시장지배력과 함께 사업안정성은 우수한 수준을 유지하고 있으며, 2013년 탄소섬유 상업화를 시작했습니다. 그러나, 수출 비중이 높고 전방산업인 자동차 산업이 경기 변동에 민감하게 반응하는 특성상 환율변동에 따른 위험에 노출되어 있으며, 글로벌 경기 변동과 이로 인한 자동차 수요 변동으로 인해 당사의 수익성이 영향을 받을 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 2013년은 글로벌 경기침체로 인한 수요 감소 및 환율하락 영향으로 영업이익이 전년대비 약 366억 감소했습니다. 2014년에는 성장추세에 있는 아시아시장 공급 확대로 판매량이 증가하였으나, 중국업체들과의 경쟁 심화로 수익성 회복이 지연되면서 2014년 3분기 기준 영업이익은 전년 동기대비 약 233억 감소 했습니다.
■ 타이어보강재
자동차 타이어의 안정성, 내구성 및 주행성을 보강하기 위한 핵심소재인 타이어코드는 거래처의 품질인증이 진입장벽으로 형성되어 있습니다. 일반적으로 2년 정도의 품질검사 기간을 거쳐야 거래선을 확보할 수 있으며 일단 선정되면 장기계약을 맺고 있어 사업안정성이 높습니다. 국내에서는 당사와 코오롱이 과점체제를 형성하고 있으며, 세계시장에서도 소수업체를 중심으로 한 과점체제가 구축되어 있어 안정적인 사업기반을 확보하고 있습니다.
당사는 2006년 미국 굿이어사의 타이어코드 공장 4개를 인수하면서 32억 달러에 달하는 대규모 장기 공급계약을 체결하였고, 2011년에도 굿이어사에 총 18억 달러 규모의 스틸코드 공급계약을 체결하였으며, 아시아 시장 수요 확대를 겨냥한 베트남 타이어코드 제조법인 설립과 남경 S/C(스틸코드) 공장 신설 등을 통해 2011년까지 매출성장세 및 수익성 호조세를 보였으며, 2012년 이후 글로벌 타이어 수요 성장 둔화 및 중국업체와의 경쟁 심화 등으로 수익성이 다소 하락 하였습니다. 이에 품질 경쟁력 기반으로 글로벌 타이어 메이커 계약량을 확대하여 판매량 확보 및 수익성 개선을추진하고 있습니다.
■ 산업용사
산업용 고강력 원사 분야에서 최적의 품질과 기능을 가진 원사를 공급하며 자동차용 시트 벨트 분야에서 세계 1위의 시장점유율을 자랑하고 있습니다. Broad woven coated fabric용 원사 (배너, 옥외간판, 트럭커버 등) / 시트 벨트용 원사 / 에어백, 재봉사용 원사 / Conveyer belt 등 주요 제품을 기반으로 발수사 등 차별화 제품을 통한 판매 확대 및 수익성 확대를 추진하고 있습니다.
■ 인테리어
국내에서 유일하게 원사에서부터 완제품에 이르기까지 자체 생산 설비를 갖춘 상업용카페트 및 카페트 원사 메이커로 국내 1위를 넘어 세계 시장에서 품질을 인정받고 있습니다. 자동차용 카페트 (카매트, 보조매트) / 카페트용 원사 / 상업용 카페트 (스완 롤카페트, 스완 타일 카페트, 스완 매트) 등을 생산하고 있습니다. 특히 카매트는 자동차의 철제 프레임 위에 맞춰 만드는 자동차용 플로어 카페트로서, 주행 중 쿠션 기능으로 충격을 흡수해주고, 탁월한 소음감소(NVH: Noise, Vibration, Harshness) 기능과 차량경량화 기능으로 인정받고 있습니다.
■ 아라미드
2009년 8월부터 상업생산이 개시된 아라미드(Aramid) 매출이 시작되었습니다. 공업용 특수섬유인 아라미드는 Dupont, Teijin 등 소수업체가 세계시장을 과점하고 있는 기술집약적 첨단소재이며, 당사가 생산하는 파라계아라미드(para-aramid)는 고강도 물성으로 방탄소재 등에 주로 사용되고 있습니다. 국내에서는 코오롱인더스트리(주)가 연산 5천톤 규모의 생산능력을 구축하고 있으며, 당사의 생산능력은 1천톤 수준으로 낮은 수준이나 고수익 제품위주 생산으로 수익성을 개선하고 있습니다.
■ 탄소섬유
당사는 기술집약적 고부가가치 신소재인 아라미드 섬유에 이어 탄소섬유를 2013년부터 상업화 하여 생산하고 있습니다. 탄소섬유는 강철보다 밀도는 1/4로 낮으면서도 10배 이상의 고강도를 가지고 있는 첨단소재로, 당사는 연산 2,000톤 규모의 생산 능력을 갖추고 있습니다. 나아가 당사는 지난 2014년 11월 전북 창조경제혁신센터를 열었습니다. 아라미드 섬유와 탄소섬유는 다른 경쟁사에 비해 후발주자로, 향후 사업의 성장을 위하여 투자되는 비용 및 업계 선발주자와의 경쟁은 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
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효성 산업자재부문 매출 구성 |
| 출처: 동사제시자료, 한국신용평가(2014.06.30) |
| 나-2. 산업자재 부문 주요 종속회사 : Hyosung Vietnam Co., Ltd., Global Safety Textiles LLC, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등 |
당사의 연결대상 종속기업인 Hyosung Vietnam Co., Global Safety Textiles LLC, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등은 산업자재 부문의 제조를 담당하고 있습니다. Hyosung Vietnam Co.은 타이어코드, 스틸코드 등을 제조하고 있으며, Global Safety Textiles LLC,는 에어백 원단 및 쿠션을, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.는 타이어코드 및 산업용 원사의 제조 및 판매를 하고 있습니다.
타이어 제조에 필수적으로 사용되는 타이어보강재, 자동차 안전벨트, 에어백용 원사 및 직물과 카페트를 생산하고 있으며, 기술집약적 고부가가치 신소재인 아라미드 섬유에 이어 탄소섬유도 2013년 상업화하여 미래 성장의 한 축으로 육성하고 있습니다. 타이어코드는 한국, 중국, 베트남, 미주, 유럽 등 대륙별 생산기지를 확보하고 상호간 협력을 통해 부동의 세계 1위로 자리매김 하고 있으며, 그 외 해외 생산기지 건설, M&A 등을 통해 전 사업부가 Global Major 업체로 성장하고 있습니다.
■ Hyosung Vietnam Co., Ltd.
당사의 종속회사인 Hyosung Vietnam Co., Ltd.은 타이어보강재 등을 생산, 판매하고 있습니다. 타이어보강재는 주로 직수출 판매를 하고 있으며, 미쉐린, 굿이어, 쿠퍼 등 유수한 타이어 제조업체에 제품을 공급하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 762,720 | 890,784 | 731,296 | 587,300 |
| 영업이익 | 96,805 | 76,520 | 45,172 | 33,707 |
| 당기순이익 | 78,126 | 59,495 | 32,974 | 16,733 |
| 영업이익률 | 12.7% | 8.6% | 6.2% | 5.7% |
| 당기순이익률 | 10.2% | 6.7% | 4.5% | 2.8% |
| 총자산 | 1,077,389 | 1,027,360 | 984,506 | 763,638 |
| 총부채 | 856,888 | 853,640 | 847,293 | 649,536 |
| 자기자본 | 220,501 | 173,720 | 137,213 | 114,102 |
| 부채비율 | 388.6% | 491.4% | 617.5% | 569.3% |
| 차입금 | 702,602 | 725,691 | 791,219 | 586,163 |
| [부문별 손익 현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||
| 스판덱스 | 247,062 | 241,087 | 210,926 | 193,491 |
| 타이어보강재 | 502,627 | 634,975 | 506,617 | 393,809 |
| 기타 | 13,032 | 14,721 | 13,753 | - |
| 소계 | 762,720 | 890,784 | 731,296 | 587,300 |
| 영업이익 | ||||
| 스판덱스 | 50,481 | 34,050 | 7,483 | 11,781 |
| 타이어보강재 | 46,591 | 46,093 | 39,948 | 21,926 |
| 기타 | (267) | (3,622) | (2,258) | - |
| 소계 | 96,805 | 76,520 | 45,172 | 33,707 |
타이어보강재 사업은 글로벌 타이어업체인 굿이어, 미쉐린 등과의 공급계약을 기반으로 생산설비를 확충하면서 매출액이 2011년 3,938원에서 2014년 3분기말 5,026억원으로 빠르게 증가하고 있으며, 영업이익 또한 2011년 219억원에서 2014년 3분기말 기준 466억원으로 수익성이 향상되고 있는 추세입니다.
이러한 수익성을 기반으로 2012년 이후 잉여금 유보에 따른 자기자본 증가에 따라 부채비율을 하락하고 있으며, 차입금도 감소하고 있는 상황입니다.
■ Global Safety Textiles LLC
유럽의 Major 에어백 원단, 쿠션 메이커로서 주요 에어백 모듈업체의 유럽 지역의 공장에 원단, 쿠션 제품을 공급하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 주요 모듈업체인 Autoliv, TRW, KSS, Takata 등과 긴밀한 관계를 맺고 있으며, 특히 TRW향 매출 비중이 높습니다. 주요 모듈업체는 글로벌 구매 조직을 보유하고 있기 때문에 회사도 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조체제를 갖추고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 262,211 | 330,167 | 322,986 |
| 영업이익 | -3,289 | -6,296 | -16,310 |
| 당기순이익 | -7,818 | -7,567 | -30,610 |
| 영업이익률 | (1.3%) | (1.9%) | (5.0%) |
| 당기순이익률 | (3.0%) | (2.3%) | (9.5%) |
| 총자산 | 403,825 | 405,787 | 356,366 |
| 총부채 | 285,730 | 278,723 | 221,561 |
| 자기자본 | 118,095 | 127,064 | 134,805 |
| 부채비율 | 241.9% | 219.4% | 164.4% |
| 차입금 | 218,755 | 214,654 | 160,665 |
당사의 종속회사인 Global Safety Textiles LLC의 영업이익은 2012년 이후 지속적으로 적자를 기록하고 있는 상황입니다.
2014년 3분기말 기준 영업이익률은 약 (-)1.3%이며, 3개년 연속 당기순손실을 기록하고 있습니다. 주요 재무비율 지표로서 2014년 3분기말 기준으로 부채비율은 약 241.9%이며, 이는 2013년말 부채비율 219.4%보다 약 22.5%p 증가한 상황입니다.
2012년 이후 지속적으로 당사의 종속회사인 Global Safety Textiles LLC의 차입금은증가하고 있는 상황이며, 차입금의 증가로 인한 당사의 채무보증액 또한 증가하고 있는 상황입니다.
■ Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.
회사는 내수 직판 및 직수출, LOCAL 수출로 구분되어 있습니다. 절강성,강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀착지인 화동,화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 직판 업체를 공고히 함과 동시에 주요 생산품목인 타이어보강재를 현재 중국에 진출한 세계 유명브랜드인 한국타이어, 금호타이어, 미쉐린 등에 안정적으로 공급하고, 중국 LOCAL 타이어 업체에도 안정적인 납품을 유지하고 있으며 향후 판매량을 확대할 계획입니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 209,527 | 289,855 | 297,835 | 312,809 |
| 영업이익 | 4,011 | -4,799 | 6,415 | 10,308 |
| 당기순이익 | -1,447 | -7,127 | 1,241 | 12,727 |
| 영업이익률 | 1.9% | (1.7%) | 2.2% | 3.3% |
| 당기순이익률 | (0.7%) | (2.5%) | 0.4% | 4.1% |
| 총자산 | 323,897 | 332,552 | 364,236 | 386,687 |
| 총부채 | 178,891 | 182,584 | 209,290 | 208,821 |
| 자기자본 | 145,006 | 149,968 | 154,946 | 177,866 |
| 부채비율 | 123.4% | 121.7% | 135.1% | 117.4% |
| 차입금 | 146,046 | 163,658 | 180,175 | 180,854 |
2014년 3분기말 기준 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.의 매출액 및 영업이익은 209,527백만원 및 4,011백만원입니다. 2014년 3분기말 기준 영업이익률은 약 1.9%이며, 부채비율은 약 123.4%입니다.
2014년 3분기말 기준 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.의 매출액 및 영업이익은 209,527백만원 및 4,011백만원입니다. 2014년 3분기말 기준 영업이익률은 약 1.9%이며, 부채비율은 약 123.4%입니다.
2012년 이후 글로벌 타이어 수요 성장 둔화 및 중국업체와의 경쟁심화 등으로 수익성이 다소 감소하기도 했으나, 품질 경쟁력 기반으로 중국에 진출한 세계 유명브랜드인 한국타이어, 금호타이어, 미쉐린 등은 물론 중국내 유수의 타이어 생산업체와의 계약량을 꾸준히 확보하고 원가절감을 추진해 수익성이 회복하고 있는 추세입니다.
[화학 부문]
| 다-1. 당사의 화학부문은 폴리프로필렌(PP)과 폴리에스터(PET) 원사의 원료인 테레프탈산(TPA), 필름사업 등을 영위하고 있습니다. 특히 당사는 2013년 세계 최초로 폴리케톤 상용화에 성공하였습니다. 당사가 영위하는 화학부문의 실적은 양호한 수준이나 사업의 특성상 경기변동, 수급상황 및 환율 등에 영향을 많이 받는 사업으로 실적의 가변성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 화학부문은 폴리프로필렌(PP)과 폴리에스터(PET) 원사의 원료인 테레프탈산(TPA), 필름사업 등을 영위하고 있습니다. 특히 당사는 2013년 세계 최초로 고분자 신소재인 폴리케톤 개발에 성공하여, 상용화공장 건설을 추진하는 등 사업 포트폴리오의 다양화를 추구하고 있습니다.
석유화학산업은 중국의 경기부양책에 힘입어 힘입어 PP 및 TPA의 제품가격 상승 및 수요 증가로 금융위기 이후부터 2011년까지 양호한 실적을 견지해왔습니다. 그러나, 이후 유럽 재정위기 및 글로벌 경기 회복의 지연, 중국의 경제성장률 하락 및 중국 내 설비 신·증설은 수요의 위축과 공급의 증가를 초래하여 석유화학 업황을 둔화 시키고 있습니다.
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주요 석유화학업체 분기별 영업 실적 |
| 출처: 한국신용평가 2015 Industry Outlook 석유화학 |
화학부문은 양호한 실적에도 불구하고 사업의 특성상 경기변동 및 수급상황 등에 영향을 많이 받는 사업으로 이에 따른 실적 변동 위험이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
한편, 당사는 2014년 10월 29일 기존에 영위하고 있던 패키징 사업부문의 매각 계약을 아셉시스 글로벌 주식회사(스탠다드차타드 사모펀드의 자회사)와 체결하였습니다. 당사의 패키징 사업부는 페트병 생산에 들어가는 원료부터 완제품 생산까지 일괄 생산체제를 이룩하였으며, 국내 최초로 무균충전시스템인 Asepsys 도입으로 높은 수익성을 시현하였습니다. 다만 내수시장의 성장 한계와 경쟁심화로 당사는 포트폴리오 강화를 위하여 패키징 사업부의 매각 계약을 약 4,150억원에 완료하였습니다. 당사는 이를 통하여 사업구조 개편 및 재무구조를 개선할 계획입니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 아.를 참조하시기 바랍니다.)
PP의 원재료인 프로판 가격하락, TPA 원재료 PX 가격 하락에 힘입어 PP/DH의 영업이익이 큰폭으로 상승하면서 2013년 영업이익은 전년대비 약 251억 증가했습니다. 2014년은 프로판 가격하락에 따른 PP수익성은 증가했으나 패키징, 필름부문의 영업이익 감소로 인해 2014년 3분기 기준 영업이익은 전년동기 대비 415억 감소 했습니다.
■ PP/DH
폴리프로필렌(PP)은 필름, 백(bag), 섬유, 컨테이너, 일회용품 등에 널리 사용되는 일반적인 범용수지 제품으로 수익성이 낮은 편이었으나, 2007년 이후 중국의 자동차, 잔자제품 생산량 증가로 인한 PP 가격의 강세와 이에 따른 마진 확대로 인해 외형성장과 함께 수익성도 회복되었습니다. 또한, 당사는 파이프 등 특화품 판매확대 등으로 양호한 실적 추이를 보이고 있습니다. 최근 국제유가의 하락 추세로 인하여, 2015년 1월 기준으로 폴리프로필렌의 원료가 되는 프로필렌의 판가는 2014년 10월 대비 약 36% 가량 하락하여 수익성을 지속시킬 것으로 전망됩니다. 그러나, 중국 내 석탄화학 설비(CTO) 증가는 중국의 프로필렌 제조 기반을 확산시켜 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
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중국 자급률 현황 |
| 출처: CEIC, 하이투자증권 |
■ 필름 및 옵티컬 필름
필름사업부문은 나이론필름과 PET필름으로 구분되며, 나이론필름의 경우 2003~2006년 사이 공급과잉으로 어려움을 겪었으나, 2007년 이후 수급상황이 점차 개선되었으며, PET 필름 역시 수익성이 회복되었습니다. 다만, 2012년 이후 글로벌 경기둔화 및 중국을 비롯한 경쟁업체 증설 등으로 판가가 하락하면서 수익성이 둔화되고 있습니다. LCD 패널의 핵심소재인 TAC Film 사업은 2009년 상업생산을 시작했으며, 2012년 이후 판매량 증가로 수익성이 개선되었으나, 2014년 엔화약세 및 수요감소로 수익성이 둔화되었습니다.
■ TPA
테레프탈산(TPA)은 PET 원사, PET Bottle, PET 필름 등 다양한 PET 제품 생산에 사용되는 핵심 원재료로, 당사는 1990년 중반 TPA 파동을 겪은 후 안정적인 원재료 조달 확보를 위해 1997년부터 자체 생산하게 되었습니다. TPA는 지금까지 수익기여도가 크지 않은 편이었으나 2002년 중국 내 폴리에스터 설비확장으로 원재료인 TPA 수요가 크게 늘어나면서 판가인상, 수출량 확대 여파로 큰 폭의 실적향상이 이루어진 바 있습니다. 그러나 2006년 이후 중국의 대규모 TPA 신증설에 따른 자급률 상승과 세계적인 공급과잉에 의한 판가하락으로 업계 전체적인 채산성 악화가 지속되었습니다. 2010년에는 면화가격 상승에 따른 판가 상승으로 실적 호조세를 보였으나, 2011년 이후 면화가격 하락 및 유럽의 재정위기, 중국 경쟁업체의 대규모 증설 등으로 수익성 회복이 지연되고 있습니다. TPA는 2015년에도 중국 등 아시아 지역에서 대규모 증설이 예정되어 있어 공급 과잉 상태가 지속되면서 부진이 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 그러나, 당사의 경우 TPA 생산량의 절반 이상이 사내에서 사용되고 있어 수익성 저하 정도는 전문 생산업체보다는 완만하게 나타나고 있습니다.
주) 면화와 폴리에스터는 대체제이며, TPA는 폴리에스터의 주원료임
■ 폴리케톤
당사는 세계 최초로 10년 간 약 500억원의 연구개발비용을 투자한 끝에 2013년 10월 폴리케톤(Polyketone)을 개발, 상용화 하였습니다. 폴리케톤은 나이론의 뒤를 잇는 고분자 신소재로, 기존 나이론보다 충격강도, 내화학성 및 내마모성이 우수합니다. 당사는 미래 산업용 신소재로서 폴리케톤의 본격적인 생산을 위하여, 2015년 9월까지 1,250억원을 투자해 연산 5만톤 규모의 공장을 효성 용연공장(울산광역시) 내 부지에 건립 중에 있습니다. 2013년 11월 투자를 결정한 이후, 12월부터 폴리케톤 상용 공장 건설을 위한 전담팀을 구성하여 공정설계 및 주요 설비 발주를 완료했으며, 공장 부지 기초공사를 차질 없이 진행하는 등 본격적인 건설 공사를 위한 준비 단계를 2014년 7월 중순까지 끝냈습니다. 2015년 상반기에 기계적 준공을 완료하고, 시운전을 진행할 예정입니다.
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폴리케톤 value chain |
| ※폴리케톤(Polyketone) 이란 당사가 지난 2000년대 초반부터 10년간 약 500억원 이상 연구개발에 투자해 세계최초로 개발에 성공한 고분자 신소재로 올레핀과 대기오염의 주범인 일산화탄소 등으로 구성됨. 나일론 대비 충격강도는 2.3배, 내화학성은 30% 이상 우수하며, 내마모성도 최고 수준인 폴리아세탈(POM) 대비 14배 이상 뛰어난 특성을 가지고 있음. 폴리케톤은 우수한 내충격성, 내화학성, 내마모성을 바탕으로 자동차 및 전기전자 분야의 내외장재 및 연료계통 부품이나 초고강도 초고탄성률의 특성을 가진 슈퍼 섬유로 타이어코드와 산업용 로프, 벨트 등에 사용됨. 특히, 자동차 배기가스, 담배연기 등에서 배출되는 인체에 유해한 가스인 일산화탄소(CO)를 원료로 하기 때문에 대기 중 유해가스를 줄이면서, 고기능성 제품을 만들어 내는 친환경ㆍ탄소저감형 소재임. |
| 다-2. 화학 부문 주요 종속회사 : Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.,Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등 |
화학섬유 원료인 TPA를 비롯하여 폴리프로필렌 수지, PET Bottle, 나이론 ·폴리 에스터 필름, TAC 필름, NF3 가스 등 다양한 제품을 생산 ·판매하고 있습니다. 특히 필름 부문은 신성장 사업으로 LCD 패널의 핵심소재인 TAC 필름 국산화에 이어 광학용·산업용 필름 사업에 진출함으로써 화학 소재산업의 무한한 가능성을 열어가고 있습니다. 최근에는 세계 최초로 고분자 신소재인 폴리케톤 개발에 성공하여 상용화공장 건설을 추진하는 등 사업 포트폴리오의 다양화를 통한 지속적인 성장 기반을 강화하고 있습니다.
■ Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd
당사의 연결대상 종속기업인 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. 등은 스판덱스 원료 중의 하나인 PTMG을 제조 및 판매하고 있습니다.
회사는 현재 관계사인 가흥, 광동, 주해, 베트남 등 4개 스판덱스 법인과 외부거래처인 화하이 등에 판매하고 있으며, 향후 지속적으로 외부거래선에 대한 판매를 확대할계획입니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 171,137 | 261,904 | 223,712 | 163,467 |
| 영업이익 | 38,374 | 56,579 | 24,240 | 243 |
| 당기순이익 | 27,502 | 39,708 | 13,775 | -1,351 |
| 영업이익률 | 22.4% | 21.6% | 10.8% | 0.1% |
| 당기순이익률 | 16.1% | 15.2% | 6.2% | (0.8%) |
| 총자산 | 141,679 | 147,590 | 152,776 | 130,013 |
| 총부채 | 67,192 | 83,478 | 121,828 | 111,200 |
| 자기자본 | 74,487 | 64,112 | 30,948 | 18,814 |
| 부채비율 | 90.2% | 130.2% | 393.7% | 591.1% |
| 차입금 | 47,221 | 61,224 | 94,773 | 101,076 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd의 매출액 및 영업이익은 171,137백만원 및 38,374백만원입니다. 2014년 3분기말 기준으로영업이익률 22.4% 및 당기순이익률 16.1%을 기록하고 있습니다. 주요 재무비율 지표인 부채비율은 2014년 3분기말 약 90.2%를 기록하고 있습니다.
당사의 종속회사인 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd의 매출액 및 영업이익률은 2012년 이후 급속하게 증가하였으며, 이는 스판덱스 원료 중의 하나인 PTMG의 원재료인 BDO가 2012년 이후 공급과잉이 지속됨에 따라 가격하락세 유지하였기 때문입니다. 이로 인해 당사의 종속회사인 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co.는 생산원가절감으로 인해 수익성이 크게 증가하였으며, 이러한 영업수익성을 기반으로 차입금을 지속적으로 상환하고 있습니다.
화학부문에 속하는 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 등의 종속회사는 화학부분에서 차지하는 비중이 다소 낮아 추가 기재하지 않습니다.
[중공업 부문]
| 라-1. 중공업 사업부문은 전력사업, 기전사업, 펌프생산 및 담수화 설비공급, 그리고 풍력사업으로 구분됩니다. 전력사업부는 국가 전력설비의 핵심 설비인 변압기, 차단기 등을 생산·판매하고 있으며, 기전사업부는 전동기, 감속기 및 발전기 등을 생산·판매하고 있습니다. 당사의 전력사업부는 중동, 미국, 남미, 오세아니아 등 해외 고객확대를 통해 수익성 개선을 추진하고 있습니다. 그러나 글로벌 경기변동 및 환율변동에 실적이 변동될 수 있음을 투자의사 결정 시 유의하시길 바랍니다. |
당사의 중공업 사업 부문은 전력계통을 감시, 제어, 보호하는 정지기기 제품 중 초고압 변압기와 차단기를 주로 취급하는 전력사업부, 전기에너지를 생성하는 전동기, 감속기 등을 생산하는 기전사업부, 펌프생산 및 담수화 설비공급 전문회사인 효성굿스프링스, 그리고 풍력발전 시스템 및 주요 구성기기인 증속기, 발전기 제어기, 타워 등을 생산하는 풍력사업으로 구성되어 있습니다.
국가 전력산업의 핵심 설비인 변압기, 차단기와 산업 생산설비 등에 필요한 전동기, 감속기 등을 생산 ·판매하고 있으며, 그린에너지인 풍력발전 사업도 육성해 나가고 있습니다. 특히, 초고압 변압기와 차단기 제품의 경우 한 차원 높은 기술력을 바탕으로 국내시장을 선도하고 있으며, 글로벌 시장에서의 인지도도 더욱 높여나가고 있습니다. 또한 중전기 분야의 경험과 역량을 바탕으로 최근 전력난 해소를 위한 대안으로 부상하고 있는 ESS(Energy Storage System) 및 안정적 전력 공급을 위한 스태콤, HVDC 등 차세대 전력 사업 분야를 강화하고 있습니다. 또한, 효성굿스프링스는 국내 최대 규모의 펌프 전문업체로서 발전소용에서 대형 플랜트 및 석유화학 플랜트용, 건물 및 주거용, 선박용에 이르기까지 다양한 펌프를 생산 ·공급하고 있습니다.
중공업 사업부는 원자재 가격의 급격한 변동과 함께 글로벌 환율 변동이 수익에 큰 영향을 미칠 수 있는 가능성이 있사오니 투자자 여러분께서는 이점을 고려하시어 투자의사결정에 신중을 기하시기 바랍니다.
선별 수주정책에 따른 수주이익률 개선 및 저가 수주물량 해소 등으로 수익성이 큰 폭으로 개선되어 2013년 연결기준 영업이익은 -30억원으로 2012년 -1,716억원 대비 1,686억원 증가 했습니다. 2014년 또한 원/달러 환율 하락에 따른 수출여건 악화에도 불구하고 지속적인 수주 수익성 관리 강화와 설계개선 등 원가 절감, 일회성 충당금 감소 등으로 2014년 3분기 기준 영업이익은 62억원으로 흑자 전환했습니다.
■ 전력
전력사업부는 중공업 사업부문에서 가장 높은 매출 비중을 차지하고 있습니다. 초고압 변압기 및 차단기는 국내 점유율 1~2위를 차지하고 경쟁업체인 현대중공업과실질적인 복점형태의 경쟁 구조를 보이고 있습니다. 기술력의 선점과 안정성, 납기대응력, 납품실적, 품질 등의 경쟁요소들에 의한 진입장벽을 고려하면 향후에도 초고압부문에서의 이러한 경쟁구도는 지속될 것으로 판단됩니다.
당사의 전력사업부는 한전과의 안정적인 고정 거래관계를 통해 양호한 영업실적을 시현하고 있는데, 이는 당사 전력사업부 전신인 舊 효성중공업이 정부 방침에 의해 1980년 한전 초고압 송변전 설비의 내수 독점업체로 지정되었기 때문입니다. 1989년 투자조정조치 해제로 당사를 비롯하여 현대중공업, LS산전 3사를 중심으로 한 경쟁구조가 정착되었으나, 당사는 내수 독점기간 동안 한전과 안정적인 거래관계를 유지해온 데다 국내 초고압 변압기 및 차단기 시장에서 50%대의 월등한 점유율과 우수한 기술력을 토대로 전반적으로 양호한 영업실적을 시현해 왔습니다. 그러나, 한전의 설비투자 감소 및 국내 전력사업 시장의 성숙기 진입으로 인하여 성장세가 둔화되고 있습니다. 또한 국내 중소업체들의 저가 공세로 인하여 경쟁이 심화되는 양상을 나타내고 있습니다. 글로벌 시장도 2008년 금융위기 이후 공급과잉 상황이 지속되면서 제품 가격이 하락했으며, 당사는 선별적인 수주정책을 통해 수익성 개선을 추진하고 있습니다.
■ 기전
기전사업부 역시 국내 전동기 시장에서 1위의 시장지위를 확보하고 있는 등 높은 기술력 및 고정거래처와의 오랜 거래관계를 바탕으로 전동기, 감속기 시장을 중심으로 양호한 사업지위를 누리고 있습니다. 다만 2012년 이후 국내 투자 위축 및 경쟁 심화로 수익성이 하락하였습니다.
■ 풍력사업
당사는 친환경 발전설비로 풍력발전 시스템 사업을 영위하고 있으며, 해상풍력 발전기 등의 개발을 통하여 풍력 터빈의 모델 라인업을 구축 중입니다. 그러나, 해상풍력시장은 기술검증 및 트랙레코드가 부족한 초기단계의 시장임과 동시에, Vestas, GE Wind 와 같은 글로벌 경쟁사의 시장 점유율이 높은 것으로 나타나 나고 있습니다.
| 라-2. 중공업 부문 주요종속회사 : 효성굿스프링스㈜, Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 등 |
당사의 연결대상 종속기업인 효성굿스프링스㈜, Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 등은 중공업 부문의 제조를 담당하고 있습니다. 효성굿스프링스㈜는 펌프 제조 및 판매와 담수/수처리 서비스 등을 고객사에게 제공하고 있으며, Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.는 초고압변압기, 배전 변압기 등을 제조 및 판매를 하고있습니다.
■ 효성굿스프링스㈜
회사는 국내 최대규모의 펌프생산 및 담수화 설비공급 전문회사로, 용도에 따라 발전소용 펌프에서 건물용 및 담수설비용 펌프, 원자력 발전소용 안전등급 펌프를 생산할 수 있습니다. 담수부문에 있어서도 칠레 등 해외 플랜트에 수출을 하고 있습니다. 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. Global 기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내, 유럽 및 중동시장 중심에서 아시아, 미주, 중남미, 아프리카 등으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 215,766 | 266,330 | 324,075 | 181,668 |
| 영업이익 | 20,250 | 10,576 | 5,325 | -31,874 |
| 당기순이익 | 11,759 | 5,668 | 6,839 | -22,634 |
| 영업이익률 | 9.4% | 4.0% | 1.6% | (17.5%) |
| 당기순이익률 | 5.4% | 2.1% | 2.1% | (12.5%) |
| 총자산 | 225,916 | 212,175 | 180,839 | 164,060 |
| 총부채 | 160,557 | 157,674 | 128,681 | 118,292 |
| 자기자본 | 65,359 | 54,501 | 52,157 | 45,769 |
| 부채비율 | 245.7% | 289.3% | 246.7% | 258.5% |
| 차입금 | 76,391 | 66,258 | 49,800 | 26,000 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 효성굿스프링스㈜의 매출액 및 영업이익은215,766백만원 및 20,250백만원입니다. 2014년 3분기말 기준으로 영업이익률 9.4% 및 당기순이익률 5.4%을 기록하고 있습니다. 주요 재무비율 지표인 부채비율은 2014년 3분기말 약 245.7%를 기록하고 있습니다.
■ Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.
회사의 주요 판매 경로는 중국내수, LOCAL 수출, 직수출로 구분되어 있습니다. 중국의 전력망공사(국가전망, 남방전망, 내몽고전력공사)와 5대발전집단(화능, 화전, 국전, 대당, 중전투)을 기반으로 중국내 민수 및 LOCAL 수출을 추진하고 있으며, 또한 본사와 함께 동남아시아를 중심으로 직수출을 진행하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 81,635 | 176,472 | 166,099 | 129,329 |
| 영업이익 | -3,240 | 2,442 | -16,593 | -28,037 |
| 당기순이익 | -4,361 | 1,287 | 2,263 | -32,449 |
| 영업이익률 | (4.0%) | 1.4% | (10.0%) | (21.7%) |
| 당기순이익률 | (5.3%) | 0.7% | 1.4% | (25.1%) |
| 총자산 | 198,009 | 234,565 | 253,037 | 299,065 |
| 총부채 | 188,666 | 220,553 | 240,446 | 311,053 |
| 자기자본 | 9,343 | 14,012 | 12,591 | -11,988 |
| 부채비율 | 2019.3% | 1574.0% | 1909.7% | (2594.8%) |
| 차입금 | 143,950 | 166,065 | 149,852 | 227,047 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.
의 매출액 및 영업손실은 81,635백만원 및 3,240백만원입니다. 2014년 3분기말 기준으로 영업이익률 (-)4.0% 및 당기순이익률 (-)5.3%을 기록하고 있습니다.
[무역 부문]
| 마-1. 무역부문은 종합무역업의 특성상 국내의 경기변동뿐만 아니라 해외 경제환경 변화에 민감하게 반응하며, 국제 원자재 가격 및 유가, 해상운임, 환율변동에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 당사는 현재 철강, 화학부문을 위주로 사업을 진행하고 있습니다. 무역장벽의 심화, 중국 업체의 경쟁력 강화와 지속적인 급성장세 등은 무역부문의 실적 감소에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 사안을 복합적으로 판단하시어 투자의사 결정에 참조하시기 바랍니다. |
당사의 무역 부문은 철강, 화학분야를 중심으로 유통과 물류사업 부문 등 다양한 사업영역에서 활동하고 있습니다. 또한 전 세계에 걸쳐 30여 개 해외지사 네트워크를 갖추고 국제시장의 정보를 바탕으로 마케팅 서비스를 제공하고 있습니다. 신상품 및 신시장을 개척하며 풍부한 경험을 바탕으로 세계 무역의 중심에서 지속적인 성장을 하고 있습니다.
당사는 전 세계에 걸쳐 30여개 해외지사 네트워크를 갖추고 국제시장의 정보를 바탕으로 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 철강, 화학 분야를 중심으로 물류, 유통 등 다양한 사업영역에서 국제시장을 무대로 영업하고 있습니다. 철강부문은 포스코를 비롯해 현대제철, 동부제철, 동국제강 등 국내제품 뿐만 아니라 선택과 집중을 통해 중국 우량공급선을 개발하여 판매함으로써 고객의 다양한 요구에 부응하고 있습니다. 열연코일, 냉연코일, 표면처리제품 등의 탄소강 외 스테인레스강, 철강관련 원부자재 등 다양한 철강제품을 판매하고 있습니다. 화학부문도 삼성, 롯데, SK, LG 등 국내제품 뿐만 아니라 중국, 러시아, 중동 등 다양한 삼국산 제품을 수출하고 있으며,석유화학의 기초원료에서 정밀 화학분야에 이르기까지 다양한 화학제품을 취급하여 고객만족을 높이고 있습니다.
무역부문은 종합무역업의 특성상 국내의 경기변동뿐만 아니라, 해외 경제환경 변화에 민감하게 반응하며, 국제 원자재 가격 및 유가, 해상운임, 환율변동 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 금융위기 이후 세계교역신장률의 하락은 국내 수출기업의 영업을 둔화시켜왔습니다.
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세계 교역과 한국 수출 |
| 출처: 한국은행 경제전망보고서(2015.01) 주1) 전년대비 증가율 |
한국 대외 무역 성장세의 지속적인 둔화는 선진국의 경기회복세 둔화에 따른 수요 위축에 기인합니다. 또한 미국 등 선진국 내에서 제조업으로의 회귀 현상을 보이며, 중간재 교역에 대한 수요가 감소 역시 국내 수출 시장에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 아울러, 무역장벽의 심화, 중국 업체의 경쟁력 강화 및 가공무역 억제정책 등의 요인은 무역부문의 실적 감소에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 복합적인 요인을 고려하시어 판단하시기 바랍니다.
■ 철강무역
철강부문은 포스코를 비롯해 현대제철, 동부제철, 동국제강 등 국내제품 뿐만 아니라 선택과 집중을 통해 중국 우량공급선을 개발하여 판매함으로써 고객의 다양한 요구에 부응하고 있습니다. 열연코일, 냉연코일, 표면처리제품 등의 탄소강 외 스테인레스강, 철강관련 원부자재 등 다양한 철강제품을 판매하고 있습니다.
■ 화학무역
삼성, 롯데, SK, LG 등 국내제품 뿐만 아니라 중국, 러시아, 중동 등 다양한 제품을 수출하고 있으며,석유화학의 기초원료에서 정밀 화학분야에 이르기까지 다양한 화학제품을 취급하여 고객만족을 높이고 있습니다.
| 마-2. 무역 부문 주요 종속회사 : 더클래스효성㈜ 등 |
■ 더클래스효성㈜
회사는 Mercedes-Benz 자동차 및 관련 제품 판매와 자동차정비서비스 및 유지관리사업을목적으로 대한민국 법률에 따라 2003년 10월 15일에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 강남구 도곡동에 위치하고 있습니다. 가망고객발굴과 충성고객 확보를 위한 영업 및 마케팅전략을 구사하고 있으며, 전시장내 팀별 경쟁과 100% 인센티브제로 운영되는 영업사원의 급여를 통하여 매출액과 시장점유율을 극대화하고자 노력하고 있습니다. 판매 거점 확대를 위해 전시장 수를 늘려가고 있으며, 충성 고객 확보 차원에서 다양한 고객만족프로그램을 시행중입니다. 고객 성향을 파악하고 이에 부합하는 행사를 매월 진행하고 있으며, 시장 상황을 반영한 다양한 판매프로모션을 개발하여 고객의 니즈를 충족시킴으로써 외형성장은 물론 판매 질 향상이라는 내적 성장을 동시에 추구하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 385,311 | 364,494 | 317,889 | 307,222 |
| 영업이익 | 14,603 | 6,621 | -4,347 | 2,893 |
| 당기순이익 | 9,801 | 1,175 | -6,617 | 887 |
| 영업이익률 | 3.8% | 1.8% | (1.4%) | 0.9% |
| 당기순이익률 | 2.5% | 0.3% | (2.1%) | 0.3% |
| 총자산 | 86,139 | 89,560 | 96,816 | 81,937 |
| 총부채 | 68,004 | 81,227 | 89,371 | 66,581 |
| 자기자본 | 18,135 | 8,333 | 7,445 | 15,356 |
| 부채비율 | 375.0% | 974.8% | 1200.4% | 433.6% |
| 차입금 | 17,916 | 51,971 | 42,511 | 27,300 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 더클래스효성㈜의 매출액 및 영업이익은 385,311백만원 및 14,603백만원입니다. 2014년 3분기말 기준으로 영업이익률 3.8% 및 당기순이익률 2.5%을 기록하고 있습니다. 주요 재무비율 지표인 부채비율은 2014년 3분기말 약 375.0%를 기록하고 있습니다.
[건설 부문]
| 바-1. 건설업은 경기후행산업으로 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세에 영향을 많이 받고 있습니다. 세계 경제의 불확실성 등으로 인하여 2015년 1월 IMF 및 한국은행은 경제성장 전망치를 하향 조정하여, 최근 나타나고 있는 악성재고인 미분양 물량의 감소, 건설 수주의 회복세 등이 건설경기의 회복을 나타낼 것이라 확신이 어렵습니다. 당사의 여러 사업부문 중 건설업이 차지하는 비중은 크지 않은 편이나 재무적 부담 및 수익성에 영향을 미치는 점을 투자자 여러분 께서는 유의하시기 바랍니다. |
건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가구의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존하고 있습니다. 또한, 건설에 장기간이 소요되고 서민주거안정과 부동산투기억제라는 정책목표하의 정부개입으로 인하여 불완전한 시장형태를 띠고 있으며, 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설투자 조정등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업등 거시적경제지표에 의해 크게 영향을 받고 있습니다.
건설경기는 금융시장 불안과 경기 침체 장기화 우려 등으로 부동산 시장이 냉각되어 왔습니다. 이러한 부동산 시장 침체로 미분양 물량이 적체되는 등 건설사의 자산건전성 및 유동성이 급격히 악화되어 왔습니다. 특히, 자산건전성 강화를 위한 금융권의 건설업에 대한 신용 차별화로 신규 자금 조달에 애로를 겪고 있으며 PF에 대한 조달금리도 크게 상승하였습니다. 부이러한 PF 조달 금리는 예정 현장의 사업성을 훼손하여 궁극적으로 건설사의 부담이 될 가능성이 큰 것으로 판단 됩니다.
■ 건설
당사의 건설사업부문은 주택, 토목 분야 등으로 이루어져 있습니다. 정부의 주택 담보대출 금리 인하 및 부동산 3법 개정 등 건설 경기 회복을 위한 규제 완화에 힘입어,2014년들어 미분양 물량의 감소 추세가 가시화 되었습니다. 아울러 2010년, 2011년 이후 감소세를 나타낸 공공부문 및 민간부문 수주 역시 회복하는 모습을 보이고 있습니다.
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미분양 주택 현황 |
| 출처: 국토교통부, 한국기업평가 |
한국 경제는 대외 수출의존도가 높아, 경제구조상 해외 경기에 영향을 많이 받습니다. IMF는 2015년 1월에 발표한 세계 경제전망(WEO)에서 올해 세계 경제성장률을 10월 대비 0.3% 하향한 3.5%로 전망했습니다. 저유가로 인한 혜택을 일부 받을 것으로 보이지만, 세계적인 투자 감소, 미국의 연준 금리인상 이슈, 일부 유로존 국가들의 경제 불확실성 등 부정적 요인이 많기 때문입니다.
| [세계 주요국가 경제성장률 추이] |
| 구분 | 2013 | 2014 | 2015(F) | 2016(F) |
|---|---|---|---|---|
| 세계 | 3.3 | 3.3 | 3.5 | 3.7 |
| 미국 | 2.2 | 2.4 | 3.6 | 3.3 |
| EU | -0.5 | 0.8 | 1.2 | 1.4 |
| 일본 | 1.6 | 0.1 | 0.6 | 0.8 |
| 중국 | 7.8 | 7.4 | 6.8 | 6.3 |
| 브라질 | 2.5 | 0.1 | 0.3 | 1.5 |
| 출처: IMF World Economic Outlook (2015.01) |
이러한 이슈들로 인하여, 한국은행은 2015년 1월 경제전망보고서를 통해 올해 국내 경제성장 전망치를 지난번보다 0.5% 낮춘 3.4%로 보았습니다.
이와 같은 전체 경제 전망 속에서, 최근 미분양 주택 감소추이 및 수주 현황 개선이 건설경기의 회복으로 이어지는 데에 확신할 수 없습니다. 다만, 당사의 매출 및 영업이익에서 건설업이 차지하는 비중이 크지 않으나, 진흥기업 인수 이후 재무상황 개선을 위한 지원으로 인하여 당사의 재무적 부담이 증가하기도 하였습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기를 바랍니다.
| 바-2. 건설 부문 주요회사 : 진흥기업 등 (진흥기업의 경우 워크아웃 시행으로 2011년 2분기부터 연결대상기업에서 제외 되었습니다.) |
건설부문은 오랜 경험과 신뢰를 바탕으로 창의적인 노력과 도전을 통하여 국내외에서 재개발 ·재건축사업, 업무·상업시설, 토목·환경, SOC사업 등 다양한 건설사업 분야에 적극 참여하고 있으며, 신재생에너지 ·자원화 ·수처리사업 등 환경분야에서도 부단한 연구와 투자로 기술혁신을 추구하고 있습니다.
■ 진흥기업
진흥기업은 1959년 9월 3일 설립되어, 토목분야에서 오랜 경험과 축적된 기술력으로 도로, 교량,철도, 항만 등 사회간접 시설 확충에 큰 역할을 담당하였으며, 2002년부터 호황을 누리기 시작한 주택시장에 초점을 맞춰, 공격적인 주택수주로 제2의 도약을 하였고, 2008년 효성그룹에 인수되며 보다 안정적인 성장을 할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 그러나 08년 이후 지속된 아파트 부동산 시장의 침체로 인해 2009년에 이어 2010년에도 부진사업장 등에 대한 자산건전성 제고를 위한 대손충당금 설정 등으로 대규모 적자구조를 지속하게 되었고, 이에 2011년 2월 10일 채권은행 협약에 의한 자율워크아웃을 신청하여 2011년 5월 채권단과 경영정상화 이행약정(사적워크아웃) 체결하였습니다.
약정 체결의 주요 내용은 기존 차입금은 2014년말까지 상환유예하고, 연 4% 고정금리를 적용하며, 신규자금 1,800억(㈜효성, 채권단 각각 900억 지원)은 2014년말까지 연 6% 고정금리를 적용함. PF 차입금은 보류사업장(광주시 태전동 등 12개 사업장, 2011년말 PF 차입금 6,946억)에 대해 사업종료시까지 상환 유예하며, 연 1% 고정금리를 적용(일부 PF는 별도기준 적용)하기로 하였습니다.
워크아웃 기업이라는 불리한 점이 있음에도 불구하고 한국토지주택공사와 SH공사등으로부터 다수의 관급공사등의 수주를 시현하였으며, 최대주주인 효성과의 협력을 통한 플랜트건설과 민간 주택공급을 통해 수익성을 확보하는 등 경영정상화에 매진한 결과, 2014년 3분기 영업이익 184억원(2014년 연간 220억)을 달성하였으며, 보류 PF사업장 중 부산 개금동, 남양주 도농동 2차는 매각 완료되었고, 울산 중산동은 분양 이후 현재 공사 진행중이나, 광주시 태전동 등 9개 사업장(2014년말 PF 차입금 5,809억)은 2014년말까지 처리가 보류되었습니다.
2014년말 기준으로 경영정상화 계획이행을 위한 특별약정이 만료되고, 미착공현장 등의 대손반영시 자본이 잠식되어 입찰용 보증서 발급 제한 등 시공 및 수주에 타격이 불가피하여 영업 및 재무활동에 큰 제약이 우려되었습니다.
이에 2014년말 워크아웃을 2년 연장하고, 채권단 출자전환 600억원과 당사 600억원(현금출자 440억원 및 대여금의 출자전환 160억원) 등 총 1,200억원 규모로 출자전환으로 자본을 확충하기로 채권단과 결정하였습니다. 이로 인하여 이자비용 및 부채비율은 다소 감소될 것으로 예상됩니다. 향후 워크아웃을 성실히 이행하여 경영정상화를 이룰 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
(진흥기업과 관련된 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 자.를 참조하시기 바랍니다.)
[매출액 등]
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 427,725 | 479,648 | 466,812 |
| 영업이익 | 18,408 | -2,957 | -15,253 |
| 당기순이익 | -8,167 | -72,429 | -85,699 |
[시장점유율]
(단위 : 억원)
| 구 분 | 2014년 | 2013년 | 2012년 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시공능력 평가액 |
도급순위 | 시공능력 평가액 |
도급순위 | 시공능력 평가액 |
도급순위 | ||
| 토 건 | 5,846 | 51 | 6,872 | 43 | 7,230 | 43 | - |
주)자료출처 : 대한건설협회 「2014년도 시공능력 평가액 순위」(2014.7.31)
[부문별 매출실적]
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시공 실적 | 비율 | 시공 실적 | 비율 | 시공 실적 | 비율 | ||||
| 국내도급공사 | 건축공사 | 관급 | 94,254 | 22.0 | 120,871 | 25.2 | 249,240 | 53.4 | - |
| 민간 | 228,194 | 53.4 | 150,546 | 31.4 | 75,171 | 16.1 | - | ||
| 토목공사 | 관급 | 60,868 | 14.2 | 84,774 | 17.7 | 86,881 | 18.6 | - | |
| 민간 | - | - | - | - | - | - | |||
| 분양사업 | 44,409 | 10.4 | 91,014 | 19.0 | 55,520 | 11.9 | - | ||
| 해외사업 | - | 32,443 | 6.7 | - | - | ||||
| 합 계 | 427,725 | 100 | 479,648 | 100 | 466,812 | 100 | - | ||
[금융 부문]
| 사-1. 할부/리스금융업은 특정 물건을 매개로 하는 물적금융업으로서, 시장의 자금수요 및 은행의 대출능력 변화와 밀접한 관련을 맺고 있어 장기적으로 사업 안정성을 담보하기 어려운 본질적인 사업위험이 존재합니다. 신용을 조건으로 자금을 대여해주기 때문에 자금회수에 대한 위험을 부담하게 됩니다. 만일, 급격한 경기 위축 등의 예상치 못한 변수가 발생한다면 수익에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. |
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 자동차, 가전제품 등의 내구소비재나 주택을 구입하고자 할 때, 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 대여해 주고 수수료 및 원리금을 분할 수수하는 금융제도입니다. 할부금융사업의 주요 특징은 아래와 같습니다.
[할부금융사업의 특징]
① 여신전문금융업 : 고객의 신용을 바탕으로 돈을 빌려주는 일을 전문으로 함
② 고위험(High Risk), 고수익(High Return)사업
③ 생산판매자 금융의 성격
④ 자금조달력이 중시되는 사업
⑤ 채권회수가 중시되는 사업
할부금융사는 1996년 『할부금융법』에 의해 설립된 금융기관으로 '96년 인가를 받은 할부금융사는 31개였으나 합병, 퇴출, 신규진입 등 구조조정 과정을 거치면서 2014년 9월말 기준 리스 및 할부금융사 42개, 신용카드사 8개사, 신기술금융사 15개사로 총 65개의 할부금융취급사가 영업을 하고 있습니다.
| <할부금융취급사 현황> |
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 리스, 할부금융사 (42) |
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 동부캐피탈, 두산캐피탈, 롯데캐피탈, 메리츠캐피탈, 무림캐피탈, 비에스캐피탈, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아 파이낸스 코리아, 신한캐피탈, 씨엑스씨종합캐피탈, 아주캐피탈, 아프로캐피탈, 알씨아이파이낸셜서비스코리아, 에스피씨캐피탈, 에이제이인베스트먼트파트너스, 에코캐피탈, 엔에이치농협캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 중동파이넨스, 카이트캐피탈, 캐터필라파이낸셜서비스, 케이티오토리스, 케이티캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국리스여신, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국씨티그룹캐피탈, 한국캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 효성캐피탈, CNH리스, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈 |
| 신용카드사 (8) |
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나SK카드, 현대카드, KB국민카드 |
| 신기술금융사 (15) |
나우아이비캐피탈, 농심캐피탈, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈,삼성벤처투자, 아주아이비투자, 에이스투자금융, NHN인베스트먼트,우리기술투자, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 큐캐피탈파트너스, 포스텍기술투자, 한빛인베스트먼트, IBK캐피탈 |
| ※ 출처 : 여신금융협회 현황자료 |
리스금융은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 사용료를 받는 것을 목적으로 하는 금융제도 입니다. 리스금융 역시 할부금융과 마찬가지로 물건을 매개로 하는 물적금융이라는 측면이 있기 때문에 전체적인 사업부문의 특징은 할부금융과 같습니다.
다만, 리스금융 특히 오토리스 시장의 경우 차량의 잔존가치를 여전사가 직접 또는 선물회사와의 계약을 통해서 보장하고 있어 경기 급변동 등의 이유로 중고차 가치가 급락할 경우 회사의 손실이 커질 우려가 있습니다.
상기 열거한 특징을 가지고 있는 할부금융 및 리스금융은 자금을 대여해 주고 높은 금리로 양호한 수익을 올릴 수 있는 반면, 신용을 조건으로 자금을 대여해 주기 때문에 자금회수에 대한 위험부담이 존재합니다. 따라서 급격한 경기 위축 등의 예상치 못한변수가 발생한다면 수익에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
| 사-2. 금융 부문 주요 종속회사 : 효성캐피탈(주) 등 |
금융부분은 리스금융, 할부금융, 팩토링, 기업대출 및 여신전문금융업법에서 허용하는 부가서비스를 제공하고 있습니다.
■ 효성캐피탈㈜
회사는 서울본사 및 부산,대구지역의 영업지점를 기초로 수도권 및 지방거점 영업 활성화를 추진중에 있으며, 영업직군의 직접영업, 벤더영업, 제휴점영업 을 토대로 기계, 의료기기, 자동차를 물적대상으로한 리스, 할부금융, 대출 등 다양한 금융서비스를 고객에게 제공하고 있습니다. 아울러 신규 수익원 창출을 위하여 영업자산 포트폴리오의 다양화를 통한 자산규모의 양적 성장을 추진 중에 있습니다.
회사는 1997년 5월 설립되어 효성계열사의 협력업체가 보유한 상거래 채권을 주로 취급하는 팩토링 업체로 출발하여 2004년 3월 여신전문금융회사로 금융감독원에 등록하였습니다. 당사는 1997년 설립하여 ㈜효성을 비롯한 그룹계열사의 상거래채권을 담보로 그룹계열사 협력업체에 팩토링금융을 제공하여 왔으며, 이러한 안정적인 사업기반을 바탕으로 2000년부터 할부금융, 부동산개발사업대출 등 사업영역을 확장하여 왔습니다. 2003년 말부터 고객의 다양한 금융 needs 충족을 위하여 자동차리스사업을 시작하였으며, 2004년 3월에는 금융감독원에 시설대여 및 할부금융업을 주 사업목적으로 하는 여신전문회사로 등록함으로써 명실공히 종합여신을 제공하는 제도권 우량금융회사로 거듭나게 되었습니다.
또한, 2009년 2월1일 스타리스주식회사와의 합병을 통하여 공작기계, 의료기기, 오토리스 등 기존사업 역량이 강화되었으며, 최근 신IT시스템 구축완료 및 리스크관리시스템 고도화 등을 통하여 중고차, 주택금융, 내구재 등 신사업을 한층 강화하고 있습니다.
| [주요 재무현황] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 149,581 | 287,272 | 293,970 | 296,978 |
| 영업이익 | 24,149 | 34,220 | 16,711 | 36,887 |
| 당기순이익 | 19,888 | 27,228 | 9,154 | 24,528 |
| 영업이익률 | 16.1% | 11.9% | 5.7% | 12.4% |
| 당기순이익률 | 13.3% | 9.5% | 3.1% | 8.3% |
| 총자산 | 2,542,932 | 2,538,465 | 2,476,521 | 2,272,450 |
| 총부채 | 2,197,932 | 2,199,724 | 2,149,998 | 1,941,598 |
| 자기자본 | 345,000 | 338,741 | 326,523 | 330,852 |
| 부채비율 | 637.1% | 649.4% | 658.5% | 586.8% |
| 차입금 | 1,853,700 | 1,817,000 | 1,737,000 | 1,568,000 |
2014년 3분기말 기준 당사의 종속회사인 효성캐피탈(주)의 매출액 및 영업이익은 149,581백만원 및 24,149백만원입니다. 2014년 3분기말 기준으로 영업이익률 16.1% 및 당기순이익률 13.3%을 기록하고 있습니다. 주요 재무비율 지표인 부채비율은 2014년 3분기말 약 637.1%를 기록하고 있습니다.
[영업의 현황]
(1) 영업실적
(단위 : 원)
| 과 목 | 2014년 3분기 |
|---|---|
| 당기손익인식지정금융자산 관련 수익 | 196,172,078 |
| 대여금 및 수취채권 관련 수익 | 129,915,430,193 |
| 이자 수익 | 1,330,272,323 |
| 배당금수익 | 5,458,962,938 |
| 수수료수익 | 8,808,058,753 |
| 금융상품평가 및 처분이익 | 1,949,841,196 |
| 외환거래이익 | 446,988,003 |
| 기타영업수익 | 1,475,381,999 |
| 계 | 149,581,107,483 |
[자금조달 및 운용실적]
(1) 자금조달실적
| [차입부채] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 조달항목 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | ||
| 차입부채 | 차입금 | 647,400 | 34.92 | 742,000 | 40.84 | 602,000 | 34.66 |
| 회사채 | 570,000 | 30.75 | 815,000 | 44.85 | 1,135,000 | 65.34 | |
| 유동화차입금 | 636,300 | 34.33 | 260,000 | 14.31 | - | - | |
| 합 계 | 1,853,700 | 100.00 | 1,817,000 | 100.00 | 1,737,000 | 100.00 | |
(2) 자금운용실적
| [대출채권] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 운용항목 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | ||
| 원화자금 | 대출채권 | 1,044,983 | 81.85 | 879,318 | 77.54 | 817,277 | 76.89 |
| 할부금융채권 | 222,845 | 17.46 | 245,720 | 21.67 | 238,941 | 22.48 | |
| 팩토링금융채권 | 300 | 0.02 | 400 | 0.04 | 4,723 | 0.45 | |
| 기타대출채권 | 8,597 | 0.67 | 8,563 | 0.75 | 1,921 | 0.18 | |
| 합 계 | 1,276,725 | 100.00 | 1,134,001 | 100.00 | 1,062,862 | 100.00 | |
| [리스금융] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 운용항목 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | ||
| 원화자산 | 금융리스채권 | 987,585 | 92.32 | 1,128,147 | 93.67 | 1,029,715 | 71.69 |
| 운용리스자산 | 44,589 | 4.17 | 39,760 | 3.30 | 381,396 | 26.55 | |
| 선급리스자산 | 1,666 | 0.16 | 3,287 | 0.27 | 4,705 | 0.33 | |
| 해지리스채권 | 35,878 | 3.35 | 33,156 | 2.76 | 20,558 | 1.43 | |
| 합 계 | 1,069,718 | 100.00 | 1,204,350 | 100.00 | 1,436,374 | 100.00 | |
[영업 종류별 현황]
가. 대출업무
(1) 종류별 대출금 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | ||
| 원화대출금 | 대출채권 | 1,276,770 | 1,276,725 | 1,118,446 | 1,134,001 | 1,009,816 | 1,062,862 |
| 외화대출금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,276,770 | 1,276,725 | 1,118,446 | 1,134,001 | 1,009,816 | 1,062,862 | |
(2) 대출금의 잔존기간별 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1일~ 90일이내 |
1일~ 180일이내 |
1일~ 1년이내 |
1년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 화 | 174,507 | 558,736 | 774,074 | 502,622 | 1,276,696 |
| 외 화 | - | - | - | - | - |
(*) 할부금융채권 현재가치할인차금을 제외하고 분류하였습니다.
(3) 자금용도별 대출현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | |
|---|---|---|---|---|
| 기업자금대출 | 운전자금대출 | 1,025,141 | 935,034 | 940,532 |
| 시설자금대출 | - | - | - | |
| 특별자금대출 | - | - | - | |
| 가계자금대출 | 251,584 | 198,967 | 122,330 | |
| 공공 및 기타 자금대출 | 운전자금대출 | - | - | - |
| 시설자금대출 | - | - | - | |
| 재형저축자금대출 | - | - | - | |
| 주택자금대출 | - | - | - | |
| 중소기업구조개선자금대여 | - | - | - | |
| 합 계 | 1,276,725 | 1,134,001 | 1,062,862 | |
[유가변동]
| 아. 석유화학 제품을 원재료로 사용하는 섬유 및 화학부문의 업종 특성상 유가의 변동이 원가 변동에 직결되어 영업실적에 미치는 영향이 큰 편입니다. 이로 인해 유가의 급등락이 발생하는 경우 섬유 및 화학부문 영업실적의 변동폭이 확대될 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
2003년 이전까지 배럴당 30$ 이하의 가격을 유지하고 있던 국제 원유가격은 중국과 인도를 중심으로 하는 세계 석유 수요의 급증과 이에 미치지 못하는 공급능력, 투기세력의 석유시장 참여, 기후변화 및 지정학적 여건의 변화 등으로 인하여 2004년 이후 급등세를 나타냈습니다. 2008년 들어 원유가격은 빠르게 상승하기 시작하였으며,두바이유 기준으로 2010년 $72 ~ $89/배럴 수준, 2011년에는 $89 ~ $119/배럴 수준에서 등락하며 2009년 이후 전체적으로 상승추세에 있습니다. 2011년 평균 국제유가는 $105/배럴로 2010년 평균치보다 $27/배럴 높은 수준에서 형성되었으며, 세계 경제의 완만한 회복세와 석유수요 증가를 바탕으로 상승추세를 보이고 있습니다.
2011년 중동 리비아 사태로 인해 국제유가는 $119/배럴까지 상승했다가 미국 신용등급 강등 및 유로존 재정위기에 따른 세계 경제 침체 우려로 상승세가 다소 진정되는 듯 하였으나, 2012년 연초부터 미국이 핵개발 의혹을 받고 있는 이란에 대해 금융거래 정지 등의 강력한 제재를 예고하면서 중동지역의 정정 불안감이 고조되고 이스라엘과 팔레스타인 하마스의 분쟁으로 인하여 유가가 두바이유 기준으로 $123/배럴 수준을 다시 넘어서기도 하는 모습을 보였습니다.
| [국가별 원유 생산량 변동 비교] |
 |
|
원유 생산량 변동 비교 |
| 출처: World Bank, KB금융지주 경영연구소(2014.12) |
그러나, 2009년부터 상승세를 나타내오던 국제 유가는 글로벌 경기회복의 지연과, 미국의 셰일오일 등의 비전통적 원유의 생산 증가, 나아가 중동의 지정학적 리스크에 따른 원유 생산 차질문제가 완화됨에 따라 2013년부터 지속적으로 하락하는 양상을 보이고 있습니다. 최근 2015년 1월 평균 유가는 두바이유 기준으로 $45.77/배럴까지 하락하였습니다.
| [연도별 국제유가변동 현황] | (단위 : US$/bbl) |
| 구 분 | WTI | Brent | Dubai |
|---|---|---|---|
| 2005 | 56.46 | 54.30 | 49.37 |
| 2006 | 66.04 | 65.06 | 61.55 |
| 2007 | 72.21 | 72.62 | 68.43 |
| 2008 | 99.92 | 97.47 | 94.29 |
| 2009 | 61.94 | 61.73 | 61.92 |
| 2010 | 79.61 | 79.64 | 78.13 |
| 2011 | 95.10 | 110.93 | 105.99 |
| 2012 | 94.19 | 111.58 | 109.06 |
| 2013 | 97.94 | 108.73 | 105.32 |
| 2014.12 | 59.34 | 62.79 | 60.23 |
| 2015.01 | 47.33 | 49.76 | 45.77 |
| ※ 출처 : 에너지경제연구원 |
석유화학 제품을 원재료로 사용하는 섬유 및 화학 산업의 특성상 국제유가의 등락에 따른 손익의 변동이 동반됨에 따라, 세계 경제의 회복 수준, OPEC의 생산정책, 중동지역의 정치적 불안감 등으로 인한 국제유가의 변동이은 당사의 영업실적에 민감하게 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다.
[환율변동 및 파생상품]
| 자. 당사는 매출에서 수출이 차지하는 비중이 크며, 환율변동에 따른 영업실적의 변동이 큰 편입니다. 환율의 급격한 상승은 외환 및 파생상품거래 관련 손실과 보유 외화부채에 대한 환산 손실을 증가시켜 영업외손익 악화 요인이 될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 매출에서 수출이 차지하는 비중이 2014년 3분기말 기준 매출액의 약 71.48%로 환율변동에 따른 영업실적의 변동이 큰 편입니다.
| [수출 및 내수 추이] | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2011년 | 2012년 | 2013년 | 2014년 3분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| 수출 | 7,044,110 | 75.87933 | 6,763,590 | 72.85 | 6,632,260 | 73.14 | 4,380,893 | 71.48 |
| 내수 | 2,239,195 | 24.12067 | 2,521,288 | 27.15 | 2,435,126 | 26.86 | 1,747,818 | 28.52 |
| 합계 | 9,283,305 | 100 | 9,284,878 | 100.00 | 9,067,386 | 100.00 | 6,128,711 | 100.00 |
| ※수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다. |
당사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 주로 대내적 관리기법인 수출대금과 수입결제자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(MATCHING), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제시기를 당기거나 늦추는 리딩 및 래깅 (LEADING & LAGGING), 동일거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(NETTING)등을 이용하고 있으며 추가하여 환율변동흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정전략, 환율변동에 따라 수출입가격을 조정하여 그 위험을 회피하는 가격조정전략 등을 사용하고 있습니다. 이러한 대내적 관리기법외에 대외적 관리기법으로는 환변동보험가입 등을 통하여 환위험을 축소하고 있습니다. 하지만 이러한 기법이 환위험을 전체적으로 회피할 수는 없습니다.
당사는 2014년 3분기말현재 외화매출채권 등의 환율변동 위험을 회피하기 위해 173건의선물환계약과원재료 가격변동 위험을 회피하기 위해 10건의 상품 선도거래 계약을 체결하고 있으며,이로 인하여 발생하는 파생상품평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다
| (단위: 천USD, 천EUR, 천CAD, 천AUD, 천JPY, 천GBP, 천HKD) |
| 파생상품 종류 | 계약조건 | 가중평균 약정환율(원) | 가중평균만기일 | 미결제약정 계약금액 |
|---|---|---|---|---|
| 선물환(USD) | 매도 | 1,070.48 | 2015-04-24 | 664,044 |
| 선물환(EUR) | 매도 | 1,491.80 | 2015-02-16 | 46,258 |
| 선물환(CAD) | 매도 | 961.16 | 2015-01-08 | 1,333 |
| 선물환(JPY) | 매도 | 10.03 | 2015-02-10 | 289,814 |
| 선물환(GBP) | 매도 | 1,814.79 | 2014-12-31 | 278 |
| 선물환(NZD) | 매도 | 912.05 | 2014-12-04 | 1,505 |
| 상품선도(USD) | - | - | 2014-12-09 | - |
| ※지배회사의 파생상품계약 건수가 과다하여 계약별 구분 기재가 어렵고, 파생상품의 구조가 단순하여 통합 기재 하여도 향후 환변동에 따른 손익이 예측가능하므로 동일 종류의 파생상품에 대해 동일 대상 통화로 통합하여 기재하였습니다 |
2014년 1월부터 9월까지 발생한 파생상품 거래손익과 평가손익은다음과 같습니다.
| [2014년 3분기 파생상품 손익 현황] | (단위:백만원) |
| 파생상품 종류 | 파생상품 거래손익 | 파생상품 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 선물환 | 23,010 | 2,136 | 18,394 | 5,487 |
| 상품선도 | 407 | 0 | 0 | 1,839 |
| 합계 | 23,417 | 2,136 | 18,394 | 7,326 |
| ※ 상기 수치는 K-IFRS 개별 재무제표를 근거로 작성한 수치임 |
또한 당사는 외화차입금을 동일한 시기에 예상되는 외화매출에 대한 환율변동위험을 회피하기 위한 위험회피 수단으로 지정하고 현금흐름 위험회피회계를 적용하였 습니다. 당사는 기업회계기준 해석 53-70 문단 16의 3 경과조치에 근거하여 2008년 7월 1일을 기준으로 동 위험회피관계를 지정하고 문서화하였습니다.
2. 회사위험
| 가. 당사는 1966년 11월 나일론 전문 화섬업체로 설립되어 타이어코드, 필름, PET병 등으로 사업을 다각화하였습니다. 1998년 11월 계열사인 효성물산, 효성생활산업, 효성중공업을 흡수합병하여 현재의 사업구조를 갖추었으며, 섬유, 산업자재, 화학, 중공업, 무역, 건설, 금융 등의 사업을 영위하고 있습니다. 최근 수년 간 당사는 국내외에서 대규모 설비투자를 진행하고 M&A도 병행하면서, 기존 사업의 경쟁력 강화 또는 신규 사업 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 이에 종속회사의 실적악화가 당사의 잠재적인 재무부담 증가 가능성으로 이어질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사는 1966년 11월 나일론 전문 화섬업체로 설립되어 타이어코드, 필름, PET병 등으로 사업을 다각화하였습니다. 1998년 11월 계열사인 효성물산, 효성생활산업, 효성중공업을 흡수합병하여 현재의 사업구조를 갖추었으며, 섬유, 산업자재, 화학, 중공업, 무역, 건설, 금융 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 자회사 설립 또는 M&A를 통해 주력사업의 경쟁력을 보완·강화하는 한편, 금융 등 이종사업에도 투자하여 사업역량을 확대한 결과, 2014년 3분기말 기준 연결대상 종속회사는 당사를 제외하고 총 75 개사이며, 주요 종속회사는 36개사입니다. 당사는 자산 및 매출액 기준으로 그룹의 90% 이상(효성캐피탈 등 금융 계열사는 제외)의 비중을 차지하고 있고, 지배구조 측면에서도 국내외 주요 계열사를 직접 지배하는 등, 그룹 내에서 핵심적인 역할을 담당하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준으로 조석래 회장 및 그 특수관계자가 회사의 지분을 32.4% 보유하여, 그룹 전체에 대한 경영권을 확보하고 있습니다.
특히 최근 수년 간 당사는 국내외에서 대규모 설비투자를 진행하고 M&A도 병행하면서, 기존 사업의 경쟁력 강화 또는 신규 사업 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 대표적으로 스판덱스의 경우 생산거점의 다변화를 통한 시장점유율 상승을 목적으로 중국, 터키, 브라질 등에 공장을 신설하였으며, 타이어코드의 경우 경쟁력 강화를 위해 베트남에 공장을 신설하고 글로벌 타이어업체인 굿이어(Goodyear)사의 타이어코드 공장을 인수하였습니다. 또한 산업용 필름 제품의 개발을 위한 독일 아그파포토의 산업용 필름 연구부문 및 생산설비 인수, 에어백 제조 사업 진출을 위한 독일 Global Safety Textile Holdco II GmbH 인수, 광학용필름 사업역량 강화를 위한 신화인터텍㈜ 인수 등도 진행하였습니다.
2014년 3분기 기준 당사의 종속회사 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 직전사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 2000.5 | 경기도 평택시 | 반도체 에피웨이퍼 개발, 제조 및 판매 | 6,145 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| 거목농산㈜ | 2006.2 | 강원도 강릉시 | 농업 및 농업관련 자재와 장비의 임대 | 2,304 | 상동 | 해당없음 |
| 공덕경우개발㈜ | 2010.1 | 서울시 중구 | 부동산 임대 매매 및 개발 | 23,363 | 상동 | 해당없음 |
| 더클래스효성㈜ | 2003.1 | 서울시 강남구 | Mercedes-Benz 자동차 및 관련제품 판매 |
89,560 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 플로섬(舊.소울플로라) | 2008.9 | 서울시 서초구 | 한강 세빛섬(舊 플로팅아일랜드) 조성 및 운영 사업 |
95,510 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 태안솔라팜㈜ | 2008.1 | 충남 태안군 | 태양광발전사업 | 7,514 | 상동 | 해당없음 |
| 홍진데이타서비스㈜ | 1984.1 | 서울시 금천구 | 기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 | 10,469 | 상동 | 해당없음 |
| 효성굿스프링스㈜(舊.효성에바라) | 1989.8 | 서울시 마포구 | 펌프와 그 관련기기의 제조, 조립, 판매 | 212,175 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
|
효성엔지니어링㈜ (舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
1997.2 | 서울시 서초구 | 환경오염방지시설 및 오,폐수정화시설 설계시공 |
39,985 | 상동 | 해당없음 |
| 효성윈드파워홀딩스㈜ | 2006.3 | 강원도 강릉시 | 풍력발전소의 개발, 건설 및 운영 | 1,502 | 상동 | 해당없음 |
| 효성캐피탈㈜ | 1997.5 | 서울시 강남구 | 시설대여 및 할부금융업무 기타 여신전문업 |
2,539,385 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성투자개발㈜ | 1973.9 | 대구시 수성구 | 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 부동산개발업 및 주택건설업 |
69,185 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성트랜스월드㈜ | 1997.4 | 서울시 마포구 | 국제물류주선업 | 37,406 | 상동 | 해당없음 |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
2012.6 | 서울시 강남구 | 부동산임대업 | 192,163 | 실질지배력 행사기준 (기업회계기준서 제1110호) |
해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 두미종합개발㈜ | 1997.7 | 경기도 이천시 | 회원제 골프장 운영, 종합관광 휴양지 개발 및 운영 |
217,176 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 2013.10 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 373,163 | 실질지배력 행사기준 (기업회계기준서 제1110호) |
해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 | 2014.1 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 135,098 | 상동 | 해당 ('14.3월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 2014.2 | 서울시 송파구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 100,141 | 상동 | 해당 ('14.3월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 2014.2 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 130,226 | 상동 | 해당 ('14.6월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 2014.4 | 서울시 송파구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 93,301 | 상동 | 해당 ('14.6월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 2014.6 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 103,184 | 상동 | 해당 ('14.9월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 2014.8 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 101,101 | 상동 | 해당 ('14.9월말 자산총액 500억원 이상) |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd. | 2003.11 | Baoding, China | 변압기제조 판매 | 28,544 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| GST Global GmbH | 2011.9 | Maulburg, Germany | 독일지주회사 | 288,536 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | 2010.1 | Delaware, U.S.A | 미국지주회사 | 79,264 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| GST Automotive Safety Components International LLC |
2010.1 | Delaware, U.S.A | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 38,707 | 상동 | 해당없음 |
| Global Safety Textiles LLC | 2010.1 | Delaware, U.S.A | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 120,195 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| GST Automotive Safety Components International LLC S.A.de C.V |
1993.3 | Ensenada, Mexica | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 2,595 | 상동 | 해당없음 |
| GST China Investment Limited | 2004.6 | Hong Kong | 홍콩지주회사 | 26,469 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety South Africa(Proprietary) Limited |
2004.4 | Durban, South Africa | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 1,696 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd | 2004.12 | Jiangsu, China | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 87,544 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Global Safety Textiles GmbH | 2005.3 | Maulburg, Germany | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 240,378 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| GST Automotive Safety Poland Sp.z.oo | 2002.4 | Czestochowa, Poland | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 36,845 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety Czech s.r.o. | 1995.5 | Jevicko, Czech Republic | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 8,712 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety UK Limited | 1991.8 | Manchester, United Kingdom | 영국지주회사 | 11,142 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety RO S.R.L. | 2001.10 | Judetul Mures, Romania | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 24,870 | 상동 | 해당없음 |
| GST Safety Textiles RO S.R.L. | 2013.07 | Mures county, Romania | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 0 | 상동 | 해당없음 |
| HICO America Sales & Tech. | 2001.2 | Pittsburgh, U.S.A | 종합무역상사업 | 175,145 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung (H.K) LIMITED | 1976.1 | Hong Kong | 종합무역상사업 | 1,888 | 상동 | 해당없음 |
| HYOSUNG BRASIL INDUSTRIA E COMERCIO DE FIBRAS LTDA |
2010.3 | Santa Catarina, Brasil | 스판덱스 제조 및 판매업 | 116,161 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Brasil Industrial & Commercial LTDA | 2006.11 | Amerecans SP, Brasil | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 5,552 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 2001.9 | Jiaxing, China | 폴리에스터원사 및 T/C제조업 등 | 332,552 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd | 2009.1 | Jiaxing, China | 화학제품 제조업 | 147,590 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd | 2012.9 | Zhuhai, China | 탄소섬유 제조 | 11,465 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Corporation India Private Limited. | 2012.9 | New Delhi, India | 종합무역상사업 | 685 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Europe SRL | 2005.4 | Milanese, Italy | 종합무역상사업 | 22,095 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Holdings USA, Inc. | 2008.1 | Charlotte, USA | 미국지주회사 | 48,644 | 상동 | 해당없음 |
| HYOSUNG INTERNATIONAL(HK) LTD. | 2008.11 | Hong Kong | 종합무역상사업 | 9,263 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 2007.4 | Jiaxing, China | 종합무역상사업 | 73,489 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI | 2007.4 | Istanbul, Turkey | 스판덱스 제조 및 판매업 | 143,374 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 1978.8 | Tokyo, Japan | 종합무역상사업 | 240,217 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Luxembourg S.A | 2006.1 | Colmar-Berg | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 53,906 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 2006.2 | Grand Cayman | Holding Company | 69,596 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. | 1994.3 | Sydneynsw, Australia | 자원개발업 | 11,811 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 1981.12 | Raffles City Tower, Singapore | 종합무역상사업 | 32,606 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 2003.11 | Zhuhai, China | 스판덱스 제조 및 판매업 | 231,381 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. | 2000.11 | Jiaxing, China | 스판덱스 제조 및 판매업 | 248,755 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. | 2007.2 | Zhuhai, China | 스판덱스 제조 및 판매업 | 71,358 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung SRL | 2012.12 | Mures County, Romania | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 0 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 2003.11 | Qingdao, China | 스틸코드 제조 및 판매업 | 211,193 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Sumiden Steel Cord(Nanjing) Co., Ltd. | 2006.4 | Nanjing, China | 스틸코드 제조 및 판매업 | 95,172 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung USA Inc. | 2006.12 | Charlotte, U.S.A | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 311,689 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 2007.5 | Dong Nai Province, Vietnam | 타이어보강재 제조, 스판덱스 제조 및 판매업 등 |
1,027,360 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Wire Luxemburg | 2010.11 | Colmar-Berg | 스틸코드 제조 및 판매 | 32,532 | 상동 | 해당없음 |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 2006.3 | Nantong, China | 변압기 제조 및 판매 | 234,565 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Nantong Transformer Co., Ltd. | 2002.9 | Nantong, China | 변압기 제조 및 판매 | 1,728 | 상동 | 해당없음 |
| Nantong Yaubong Transformer Co., Ltd. | 1991.11 | Nantong, China | 변압기 제조 및 판매 | 2,658 | 상동 | 해당없음 |
| Powertech Corporation | 2007.4 | California, U.S.A | 초고압변압기 설계용역 | 50 | 상동 | 해당없음 |
| Xepix Corp. | 2001.1 | Brea, California U.S.A | LED연구업 | 3,539 | 상동 | 해당없음 |
| Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd. | 1996.3 | Zhangjiagang, China | 철강제품가공업 | 19,143 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung (Taiwan) Corporation. | 2011.9 | Taiwan | 종합무역상사업 | 451 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung RUS. | 2013.06 | Moscow, Russia | ATM판매업 | 1,547 | 상동 | 해당없음 |
| Luck Faith Investment Ltd. | 1996.11 | Hong Kong | 기타 | 154 | 실질지배력 행사기준 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| Central Trade Investment Ltd. | 1996.03 | Hong Kong | 기타 | 15 | 상동 | 해당없음 |
| PT. HYOSUNG JAKARTA | 2013.12 | Jakarta, Indonesia | 종합무역상사업 | 1,237 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| ※ 주요종속회사는 직전 사업연도(2013년) 말 재무제표상(IFRS) 자산총액이 지배회사 재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나, 500억원 이상인 종속회사 또는 지배회 사에 미치는 영향이 크다고 판단되는 종속회사를 의미합니다. ※ 직전 사업연도말 자산총액은 2013년 말 종속회사의 '개별(별도)재무제표상' 자산 총액입니다. ※ 효성캐피탈제칠차~제십이차유동화전문유한회사는 유동화증권 발행 시점을 기준으로 종속회사로 편입되어 설립일과는 차이가 발생할 수 있습니다. 또한, 직전사업 연도말 자산총액에 각각 종속회사로 편입된 분기말 자산총액을 기재하였으며, 그 금액을 기준으로 주요종속회사 여부를 결정하였습니다. ※ 효성에바라엔지니어링㈜은 2014년 10월 6일 효성엔지니어링㈜으로 사명이 변경되었습니다. |
연결대상 종속회사의 2014년 3분기 기준 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 2014년 3분기말 | 2014년 3분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당분기손익 | 총포괄손익 | |
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 3,797 | 17,266 | (13,469) | 151 | (2,044) | (2,100) |
| 거목농산㈜ | 2,298 | - | 2,298 | - | (6) | (6) |
| 공덕경우개발㈜ | 49,157 | 47,403 | 1,754 | - | (722) | (723) |
| 더클래스효성㈜ | 85,950 | 67,815 | 18,135 | 385,311 | 10,549 | 10,827 |
| 아시아엘엔지허브㈜ | - | - | - | - | (234) | (234) |
| ㈜플로섬 | 95,634 | 132,036 | (36,402) | 4,328 | (6,261) | (6,181) |
| 태안솔라팜㈜ | 7,358 | 5,087 | 2,271 | 1,088 | 263 | 263 |
| 홍진데이타서비스㈜ | 10,892 | 452 | 10,440 | 3,232 | 480 | 505 |
| 효성굿스프링스㈜ | 225,916 | 160,557 | 65,359 | 215,766 | 11,759 | 11,759 |
| 효성에바라엔지니어링㈜ | 35,230 | 67,289 | (32,059) | 58,747 | (4,223) | (4,261) |
| 효성윈드파워홀딩스㈜ | 1,269 | - | 1,269 | - | (232) | (232) |
| 효성캐피탈㈜ (주1) | 2,542,902 | 2,197,902 | 345,000 | 149,581 | 19,888 | 12,358 |
| 효성투자개발㈜ | 71,525 | 2,148 | 69,377 | 1,254 | 13,266 | 12,194 |
| 효성트랜스월드㈜ | 35,820 | 29,160 | 6,660 | 140,264 | 2,018 | 2,018 |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁 | 192,157 | 160,169 | 31,988 | 8,278 | 1,435 | 1,435 |
| 두미종합개발주식회사 | 232,654 | 242,218 | (9,564) | 3,130 | (16,706) | (16,706) |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd. | 24,675 | 25,426 | (751) | 9,649 | (1,040) | (1,761) |
| GST Global GmbH(주2) | 403,824 | 285,730 | 118,094 | 262,211 | (7,818) | (9,054) |
| HICO America Sales & Tech. | 119,970 | 108,346 | 11,624 | 118,921 | (611) | (676) |
| Hyosung (H.K) LIMITED | 1,872 | - | 1,872 | - | (1) | (13) |
| Hyosung Brasil industria e comericio de fibras LTDA | 115,850 | 99,183 | 16,667 | 89,937 | 7,684 | 6,862 |
| Hyosung Brasil industrial & commercial LTDA | 4,911 | 724 | 4,187 | 4,762 | (328) | (491) |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 323,897 | 178,891 | 145,006 | 209,527 | (1,447) | (4,962) |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | 141,679 | 67,192 | 74,487 | 171,137 | 27,502 | 26,476 |
| Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd | 12,867 | 11,927 | 940 | 2,483 | (1,718) | (1,793) |
| Hyosung Corporation India Private Limited | 830 | 47 | 783 | 2,098 | 249 | 247 |
| Hyosung Europe SRL | 21,931 | 17,448 | 4,483 | 36,345 | (541) | (1,157) |
| Hyosung Holdings USA | 49,754 | 29,437 | 20,317 | 30,797 | 399 | 313 |
| Hyosung International (HK) Ltd. | 1,872 | - | 1,872 | - | (1) | (13) |
| Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd. | 128,911 | 126,733 | 2,178 | 251,576 | 338 | (46) |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI | 135,069 | 92,202 | 42,867 | 148,912 | 24,213 | 24,662 |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 90,812 | 78,352 | 12,460 | 338,094 | 794 | 212 |
| Hyosung Luxembourg S.A | 46,402 | 22,698 | 23,704 | 121,453 | 3,950 | 1,880 |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 69,268 | 7,666 | 61,602 | - | (205) | 7,074 |
| Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. | 11,466 | 10 | 11,456 | - | (21) | (320) |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 5,477 | 5,461 | 16 | 205,191 | (153) | 174 |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 250,498 | 146,719 | 103,779 | 164,167 | 15,173 | 15,040 |
| Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. | 239,726 | 107,025 | 132,701 | 126,772 | 28,071 | 26,146 |
| Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. | 74,446 | 36,315 | 38,131 | 65,098 | 5,042 | 4,420 |
| Hyosung SRL | - | - | - | - | - | - |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 195,291 | 173,637 | 21,654 | 84,109 | (16,682) | (18,955) |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | 84,176 | 62,266 | 21,910 | 29,368 | (4,699) | (6,033) |
| Hyosung USA Inc. | 291,124 | 220,904 | 70,220 | 433,337 | 4,510 | 5,598 |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 1,077,389 | 856,888 | 220,501 | 762,720 | 78,126 | 83,650 |
| Hyosung Wire Luxembourg S.A | 52,943 | 54,800 | (1,857) | 61,908 | 696 | 889 |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 198,008 | 188,666 | 9,342 | 81,635 | (4,361) | (4,716) |
| Nantong Transformer Co., Ltd. | 5,405 | - | 5,405 | - | - | - |
| Nantong Yaubong Transformer Co., Ltd. | 2,475 | 466 | 2,009 | - | (120) | (172) |
| Powertech Corporation | 21 | (28) | 49 | 11 | - | - |
| Xepix Corp. | 3,421 | 372 | 3,049 | 1 | (441) | (353) |
| Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd. | 18,759 | 257 | 18,502 | 15,070 | 167 | 126 |
| Hyosung (Taiwan) Corporation. | 1,006 | 419 | 587 | 2,926 | 305 | 297 |
| Hyosung RUS. | 1,616 | 380 | 1,236 | 500 | (49) | (311) |
| Luckfaith Investment LTD. | 152 | - | 152 | - | (1) | (2) |
| Central Trade Investment LTD. | 13 | - | 13 | - | (1) | (1) |
| PT.HYOSUNG JAKARTA | 1,614 | 173 | 1,441 | 915 | 214 | 204 |
| (주1) 효성캐피탈(주)외 7개 종속기업의 연결재무정보입니다. (주2) GST Global GmbH외 13개 종속기업의 연결재무정보입니다. |
| 구분 | 2013년 3분기말 | 2013년 3분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 전분기손익 | 총포괄손익 | |
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 6,145 | 17,270 | (11,125) | 312 | (7,282) | (7,282) |
| 거목농산㈜ | 2,304 | - | 2,304 | - | (5) | (5) |
| 공덕경우개발㈜ | 23,363 | 20,887 | 2,476 | - | (1,123) | (1,123) |
| 더클래스효성㈜ | 89,560 | 81,227 | 8,333 | 255,227 | 629 | 629 |
| 두미종합개발주식회사 | 217,176 | 210,033 | 7,143 | 8 | (1,934) | (1,934) |
| 아시아엘엔지허브㈜ | 810 | 150 | 660 | - | (1,051) | (1,051) |
| 태안솔라팜㈜ | 7,514 | 5,506 | 2,008 | 1,082 | (57) | 201 |
| ㈜플로섬 | 95,510 | 125,652 | (30,142) | 6,518 | (6,647) | (6,649) |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁 | 192,163 | 160,162 | 32,001 | 8,157 | 1,365 | 1,365 |
| 홍진데이타서비스㈜ | 10,469 | 509 | 9,960 | 3,616 | 732 | 732 |
| 효성굿스프링스㈜ | 212,175 | 157,674 | 54,501 | 206,864 | 4,933 | 4,933 |
| 효성에바라엔지니어링㈜ | 39,985 | 69,909 | (29,924) | 97,409 | (4,628) | (5,179) |
| 효성윈드파워홀딩스㈜ | 1,502 | - | 1,502 | - | (25) | (25) |
| 효성캐피탈㈜ | 2,538,465 | 2,199,724 | 338,741 | 233,290 | 21,628 | 20,778 |
| 효성투자개발㈜ | 69,185 | 2,270 | 66,915 | 421 | 11,090 | 11,090 |
| 효성트랜스월드㈜ | 37,406 | 30,663 | 6,743 | 137,626 | 2,491 | 2,491 |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd. | 28,544 | 28,240 | 304 | 10,372 | (2,060) | (1,969) |
| Central Trade Investment LTD. | 15 | 1 | 14 | - | - | (64) |
| GST Global GmbH(주1) | 405,787 | 278,723 | 127,064 | 250,622 | (4,978) | (2,666) |
| HICO America Sales & Tech. | 175,145 | 162,849 | 12,296 | 98,127 | (6,544) | (6,317) |
| Hyosung (H.K) LIMITED | 1,888 | 3 | 1,885 | - | (237) | (228) |
| Hyosung (Taiwan) Corporation. | 451 | 161 | 290 | 1,500 | (234) | (234) |
| Hyosung Brasil industria e comericio de fibras LTDA | 116,161 | 106,357 | 9,804 | 87,019 | 7,902 | 6,799 |
| Hyosung Brasil industrial & commercial LTDA | 5,552 | 873 | 4,679 | 6,093 | 214 | 214 |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 332,552 | 182,584 | 149,968 | 216,907 | (5,336) | (1,742) |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | 147,590 | 83,478 | 64,112 | 197,224 | 29,370 | 29,605 |
| Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd | 11,465 | 8,733 | 2,732 | 781 | (946) | (888) |
| Hyosung Corporation India Private Limited | 685 | 149 | 536 | 1,434 | 255 | 173 |
| Hyosung Europe SRL | 22,095 | 16,454 | 5,641 | 32,219 | 744 | 858 |
| Hyosung Holdings USA | 48,644 | 28,640 | 20,004 | 24,779 | 347 | 422 |
| Hyosung International (HK) Ltd. | 9,263 | 7,234 | 2,029 | 33,126 | 310 | 309 |
| Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd. | 73,489 | 71,607 | 1,882 | 239,248 | 330 | 354 |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI | 143,374 | 114,326 | 29,048 | 143,501 | 5,847 | 3,092 |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 240,217 | 227,969 | 12,248 | 479,618 | 1,709 | 71 |
| Hyosung Luxembourg S.A | 53,906 | 32,088 | 21,818 | 140,612 | 4,121 | 4,604 |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 69,596 | 7,511 | 62,085 | - | (243) | 36 |
| Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. | 11,811 | 54 | 11,757 | - | (10) | (1,393) |
| Hyosung RUS. | 1,547 | - | 1,547 | 224 | 74 | (33) |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 32,606 | 6,085 | 26,521 | 183,578 | (114) | 100 |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 231,381 | 140,754 | 90,627 | 169,839 | 8,978 | 10,951 |
| Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. | 248,755 | 124,303 | 124,452 | 136,158 | 16,434 | 18,777 |
| Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. | 71,358 | 37,510 | 33,848 | 63,788 | 2,835 | 3,419 |
| Hyosung SRL | - | - | - | - | - | - |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 211,193 | 171,831 | 39,362 | 81,242 | (14,144) | (12,553) |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | 95,172 | 67,895 | 27,277 | 35,375 | 63 | 677 |
| Hyosung USA Inc. | 311,689 | 245,725 | 65,964 | 455,894 | 1,690 | 1,905 |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 1,027,360 | 853,640 | 173,720 | 679,235 | 51,649 | 51,417 |
| Hyosung Wire Luxembourg S.A | 32,532 | 35,278 | (2,746) | 50,838 | 1,930 | 1,711 |
| Luckfaith Investment LTD. | 154 | 1 | 153 | - | - | (57) |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 234,565 | 220,553 | 14,012 | 134,234 | 2,119 | 2,361 |
| Nantong Transformer Co., Ltd. | 1,728 | (3,807) | 5,535 | - | - | 123 |
| Nantong Yaubong Transformer Co., Ltd. | 2,658 | 477 | 2,181 | - | (225) | (165) |
| Powertech Corporation | 50 | - | 50 | 232 | (12) | (11) |
| PT.Hyosung Jakarta | 1,237 | - | 1,237 | - | - | - |
| Xepix Corp. | 3,539 | 31 | 3,508 | - | (345) | (319) |
| Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd. | 19,143 | 372 | 18,771 | 16,039 | 314 | 718 |
| (주1) GST Global GmbH외 13개 종속기업의 연결재무정보입니다. |
2014년 3분기 중 신규로 연결재무제표의 작성대상회사에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 | 신규취득 |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 신규취득 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 신규취득 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 신규취득 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 신규취득 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 신규취득 |
2014년 3분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| 아시아엘엔지허브㈜ | 청산 |
2014년 3분기 및 2013년 3분기 중 당사의 관계기업투자 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | |
|---|---|---|
| 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | |
| 기초 | 272,599 | 266,431 |
| 취득 | 13,996 | 34,000 |
| 처분(주1) | (67,086) | (2,802) |
| 관계기업에 대한 지분법손익 | (12,589) | (1,227) |
| 기타변동액 | 2,218 | (1,278) |
| 배당 | (5,934) | (4,813) |
| 분기말 | 203,204 | 290,311 |
| (주1) 2014년 3분기 중 ㈜카프로 주식(총보유주식 8,417,708주) 457,000주를 처분하여 지분율이 21.04%에서 19.90%로 변동하였으며, 이로 인해 유의적인 영향력을 상실하였습니다. 따라서 ㈜카프로 주식을 관계기업투자주식에서 매도가능금융자산으로 분류변경하였습니다. |
종목별 관계기업의 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 종 목 | 설립 국가 |
당분기말 지분율(%) (주6) |
장부금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | |||
| 노틸러스효성㈜ | 한국 | 43.50% | 92,509 | 103,091 |
| 신화인터텍㈜(주1) | 한국 | 18.29% | 18,001 | 16,918 |
| 이피아㈜(주2) | 한국 | 21.30% | - | - |
| ㈜카프로(주3, 주4) | 한국 | 19.90% | - | 74,866 |
| 태백풍력발전㈜ | 한국 | 35.00% | 7,444 | 7,774 |
| 평창풍력발전㈜ | 한국 | 42.00% | 6,329 | 840 |
| 효성인포메이션시스템㈜ | 한국 | 50.00% | 47,929 | 47,041 |
| 효성토요타㈜(주5) | 한국 | 40.00% | - | - |
| 효성ITX㈜ | 한국 | 34.99% | 14,134 | 10,085 |
| Sumiden Hyosung Steel Cord (Thailand) Co., Ltd. | 태국 | 30.00% | 4,234 | 6,978 |
| PT. Papua Agro Lestari(주1) | 인도네시아 | 15.00% | 6,276 | - |
| 순천에코그린㈜ | 한국 | 23.99% | 1,503 | 2,116 |
| 타이코사모투자전문회사 | 한국 | 20.24% | 2,849 | 2,890 |
| 엠피신기술사업투자조합 1호 | 한국 | 31.86% | 1,996 | - |
| 합 계 | 203,204 | 272,599 | ||
| (주1) 연결그룹이 보유한 지분율이 20% 미만이나, 피투자자의 의사결정기구 참여 및 경영진의 상호교류 등 유의적인 영향력을 보유하는 것이 입증되어 관계기업투자로 분류하였습니다. (주2) 자본잠식으로 인하여 지분법평가를 중단하였으며, 미반영누적손실은 90백만원입니다. (주3) 2014년 3분기 중 ㈜카프로 주식(총보유주식 8,417,708주) 457,000주를 처분하여 지분율이 21.04%에서 19.90%로 변동하였으며, 이로 인해 유의적인 영향력을 상실하였습니다. 따라서 ㈜카프로 주식을 관계기업투자주식에서 매도가능금융자산으로 분류변경하였습니다. (주4) ㈜카프로 지분은 연결그룹의 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주5) 자본잠식으로 인하여 지분법평가를 중단하였으며, 미반영누적손실은 4,002백만원입니다. (주6) 지분율은 종속기업이 보유한 지분을 고려한 유효지분율 입니다. |
시장성 있는 관계기업 보유 지분의 공정가치는 다음과 같습니다.
| 종 목 | 2014년 3분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 (단위:주) |
주당시장가격 (단위:원) |
공정가치 (단위:백만원) |
장부금액 (단위:백만원) |
|
| 효성ITX㈜ | 4,349,000 | 18,500 | 80,457 | 14,134 |
| 신화인터텍㈜ | 4,446,227 | 3,245 | 14,428 | 18,001 |
| 종 목 | 2013년말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 (단위:주) |
주당시장가격 (단위:원) |
공정가치 (단위:백만원) |
장부금액 (단위:백만원) |
|
| ㈜카프로 | 8,417,708 | 6,410 | 53,958 | 74,866 |
| 효성ITX㈜ | 4,349,000 | 5,740 | 24,963 | 10,085 |
| 신화인터텍㈜ | 4,446,227 | 2,545 | 11,316 | 16,918 |
| 나. 당사는 상이한 전방산업을 가진 7개의 다각화된 사업구조로 구성되어 있으며, 당사가 영위하는 개별사업부 내 주력제품의 경우 국내 및 세계 시장에서 1~2위의 확고한 시장지위를 가지는 등 포트폴리오 분산 및 시장지배력 면에서 안정적인 사업기반을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한 분산된 사업 포트폴리오를 유지하기 위한 각종 비용이 지속적으로 발생할 가능성이 높으며, 전세계적인 경기 불황시에는 사업 포트폴리오 유지를 위한 비용 지출로 인하여 재무적인 부담을 받을 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 전방산업이 상이한 7개 사업부문으로 구성된 다각화된 사업구조를 보유하고 있어 외부 변수에 따른 경영위험의 분산에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 또한 당사가 영위하는 개별사업부 내 주력제품의 경우 높은 시장지위를 구축하고 있습니다. 스판덱스, 나이론 원사, 폴리에스터 원사, 초고압변압기, 차단기, Motor, PET 타이어코드 등 주요 제품이 국내 시장 점유율 1위를 달성하고 있으며, 스판덱스와 PET 타이어코드는 세계 시장 점유율 1위를 달성하는 등 우수한 시장지배력을 확보하고 있습니다.
이러한 다각화 된 사업구조와 주요제품의 우수한 시장지배력 확보 등으로 인해 당사의 사업위협 분산은 양호한 상태이라고 판단되나, 다양한 사업의 영위로 인한 각종 유지 및 관리비용, 설비의 보수 및 사업확장 등으로 인한 비용 등이 꾸준히 발생할 가능성이 높으며, 전세계적인 경기 불황시 사업 포트폴리오 유지를 위한 비용 지출로 인하여 재무적인 부담을 받을 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
|
다. 당사의 연결기준 매출액은 최근 4개년 간 2010년 10조 1,466억원, 2011년 11조 3,421억원, 2012년 12조 6,117억원, 2013년 12조 5,792억원으로 외형증가를 시현하고 있습니다. 2014년 3분기말 연결기준 매출액 8조 8,601억원, 영업이익 4,309억원을 시현하였으며, 매출액은 무역사업(24.7%), 산업자재사업(20.1%), 섬유사업(18.3%), 중공업사업(17.4%), 화학산업(12.1%), 건설사업(5.5%), 금융사업(1.7%) 등으로 구분됩니다. 전년 동기 매출액 9조 4,703억원 대비 약 6.4% 감소, 영업이익 4,749억원 대비 약 9.3% 감소한 수준입니다. 계절적 영향에 따른 판매감소와 중국경쟁사들의 저가공세 및 글로벌 차단기 제품 판매가 4분기로 이월되어 매출액은 전년대비 감소하였고, 원재료 가격상승 및 인증 지연 등으로 영업이익 또한 감소하였습니다. 당사는 2015년 02월 04일 연결재무제표 기준 영업(잠정)실적을 공시하였습니다. 2014년 4분기 (잠정)매출액은 3조 3,171원, (잠정)영업이익은 1,695억원으로 집계되고 있습니다. 매출액은 전년 동기 대비 6.70% 상승할 것으로 집계되고 있으며, 영업이익은 전년 동기 대비 1440.09% 증가한 수치입니다. 섬유부문을 중심으로 해외법인의 실적호전 및 중공업부문의 Turn-Around 등 전 부문에서 고른 성장세를 나타낸 결과로 판단됩니다. 그러나 외부감사인의 검토가 완료되기 이전 회사의 가결산 수치이므로 외부감사인의 검토 결과에 따라 2014년 4분기 매출액 및 영업이익이 일부 변경될 수도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 다각화된 포트폴리오를 기반으로 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다. 수익기반은 7개 부문으로 다각화되어 있으나, 수익성은 섬유, 산업자재, 화학 부문이 견인하고 있습니다. 주력 3개 부문은 국제 유가 변동, 수요산업의 경기변화에 따른 실적변동성이 내재되어 있으나 품질 및 가격 우위를 바탕으로 업황 대비 양호한 마진을 확보하는 등 이익창출력의 안정성에 상당한 기여를 하고 있습니다.
| [영업수익성 추이 - 연결기준] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 8,860,078 | 9,470,311 | 12,579,157 | 12,611,750 | 11,342,141 |
| 매출원가 | 7,710,068 | 8,292,397 | 11,095,094 | 11,477,568 | 10,201,320 |
| 매출총이익 | 1,150,010 | 1,177,914 | 1,484,063 | 1,134,182 | 1,140,821 |
| 영업이익 | 430,890 | 474,909 | 485,912 | 223,065 | 313,593 |
| 당기순이익 | 149,357 | -169,606 | -236,244 | 141,612 | -12,876 |
| 매출총이익률 | 13.0% | 12.4% | 11.8% | 9.0% | 10.1% |
| 영업이익률 | 4.9% | 5.0% | 3.9% | 1.8% | 2.8% |
| ※ 2011년~2014년 3분기 연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ※ 2011년 연결 재무제표는 외부감사인의 감사의견을 받지 아니하였습니다. |
| [영업수익성 추이 - 별도기준] | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 6,128,711 | 6,802,937 | 9,067,386 | 9,284,878 | 9,283,305 |
| 매출원가 | 5,460,053 | 5,998,615 | 8,041,493 | 8,352,905 | 8,230,679 |
| 매출총이익 | 668,657 | 804,322 | 1,025,893 | 931,972 | 1,052,626 |
| 영업이익 | 125,265 | 258,164 | 244,852 | 209,778 | 310,525 |
| 당기순이익 | 112,606 | -256,696 | -323,943 | 216,378 | 133,862 |
| 매출총이익률 | 10.9% | 11.8% | 11.3% | 10.0% | 11.3% |
| 영업이익률 | 2.0% | 3.8% | 2.7% | 2.3% | 3.3% |
| ※ 2011년~2014년 3분기 연결재무정보는 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. ※ 2011년 별도 재무제표는 외부감사인의 감사의견을 받지 아니하였습니다. |
당사는 스판덱스의 견조한 수익성 지속에도 불구하고, 나이론/폴리에스터의 시황부진 지속 및 계절적 영향에 따른 판매감소와 중국경쟁사들의 저가공세에 따른 판가하락, 글로벌 시장에서 차단기 제품판매가 2014년 4분기로 이월되는 등을 이유로 전년동기 대비 매출이 감소하였습니다. 2014년 4분기에는 고수익 차별화제품 판매 확대와 품질경쟁력을 기반으로 글로벌 판매량을 확대하는 동시에 2014년 4분기 차단기 제품 판매로 매출액이 호전될 것으로 예상합니다. 한편 영업이익은 공급과잉에 따라 필름 수익성 하락 및 환율 하락 등으로 전년 동기 대비 감소하였으나, 2014년 4분기 및 향후에는 스판덱스와 화학부문의 수익성 개선과 중공업부문의 원가절감을 통한 경쟁력 확보 및 건설부문의 지속성장 등을 통해 전부문에 걸쳐 영업이익의 증가를 기대하고 있습니다.
| [사업부문별 매출실적 - 연결기준] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출품목 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 섬유 | 나일론 원사, 폴리에스터 원사, 스판덱스, 직물/염색 등 |
1,620,182 | 18.3% | 1,637,450 | 17.3% | 2,180,683 | 17.3% | 2,004,764 | 15.9% | 1,906,086 | 16.8% |
| 산업자재 | 타이어코드, 스틸코드, 산업용원사, 카페트, 카매트, 에어백원단 및 쿠션 등 |
1,778,737 | 20.1% | 1,802,396 | 19.0% | 2,368,139 | 18.8% | 2,411,454 | 19.1% | 1,982,707 | 17.5% |
| 화학 | PP, PET BOTTLE, 나일론 필름, 폴리에스터 필름, TPA, NF3 등 |
1,069,070 | 12.1% | 1,165,382 | 12.3% | 1,507,463 | 12.0% | 1,544,915 | 12.2% | 1,538,195 | 13.6% |
| 중공업 | 변압기, 차단기, 전동기, 감속기 등 | 1,537,911 | 17.4% | 1,892,861 | 20.0% | 2,601,289 | 20.7% | 2,614,928 | 20.7% | 2,023,276 | 17.8% |
| 건설 | 주상복합, 아파트, 오피스텔 등 | 489,500 | 5.5% | 404,422 | 4.3% | 553,181 | 4.4% | 676,486 | 5.4% | 478,845 | 4.2% |
| 무역 | 철강 및 화학제품 등 | 2,192,925 | 24.8% | 2,304,157 | 24.3% | 3,045,184 | 24.2% | 3,024,342 | 24.0% | 3,011,555 | 26.6% |
| 금융 | 금융서비스 | 149,543 | 1.7% | 233,253 | 2.5% | 287,138 | 2.3% | 294,322 | 2.3% | 296,861 | 2.6% |
| 기타 | - | 22,210 | 0.3% | 30,390 | 0.3% | 36,080 | 0.3% | 40,539 | 0.3% | 104,616 | 0.9% |
| 합계 | 8,860,078 | 100.0% | 9,470,311 | 100.0% | 12,579,157 | 100.0% | 12,611,750 | 100.0% | 11,342,141 | 100.0% | |
| ※ 당사는 2013년 세무조사 과정에서 발견된 사항들을 수정반영하여 2013년 9월 30일로 종료하는 9개월 회계기간의 연결재무제표를 재작성하였으며, 2013년 11월 14일에 정기공시된 연결재무제표와 상이합니다. |
2014년 3분기 연결 기준 매출액 8조 8,601억원은 무역사업(24.8%), 산업자재사업(20.1%), 섬유사업(18.3%), 중공업사업(17.4%), 화학산업(12.1%), 건설사업(5.5%), 금융사업(1.7%) 등으로 구분됩니다.
| [사업부문별 매출실적 - 별도기준] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | 제품 상품 기타 |
나일론 원사, 스판덱스, 폴리에스터원사, 직물,염색 등 | 수출 | 597,983 | 648,408 | 861,700 | 879,396 | 947,733 |
| 내수 | 236,709 | 252,086 | 334,542 | 337,723 | 374,309 | |||
| 합계 | 834,692 | 900,494 | 1,196,242 | 1,217,119 | 1,322,042 | |||
| 산업자재 | 제품 상품 기타 |
타이어코드, 스틸코드, 산업용 원사, 카페트 등 | 수 출 | 720,388 | 749,275 | 991,343 | 1,128,225 | 1,276,403 |
| 내 수 | 113,905 | 112,560 | 151,773 | 142,029 | 145,761 | |||
| 합 계 | 834,293 | 861,835 | 1,143,116 | 1,270,254 | 1,422,164 | |||
| 화학 | 제품 상품 기타 |
PP, PET BOTTLE, 나일론 필름, 폴리에스터 필름,TPA 등 |
수출 | 635,557 | 725,836 | 935,410 | 992,186 | 1,073,601 |
| 내수 | 360,851 | 354,065 | 459,710 | 436,382 | 394,022 | |||
| 합계 | 996,408 | 1,079,901 | 1,395,120 | 1,428,568 | 1,467,623 | |||
| 중공업 | 제품 상품 기타 |
변압기,차단기, 전동기, 감속기 등 |
수 출 | 664,056 | 926,325 | 1,242,820 | 1,074,145 | 835,663 |
| 내 수 | 564,295 | 651,435 | 945,852 | 991,236 | 879,890 | |||
| 합 계 | 1,228,351 | 1,577,760 | 2,188,672 | 2,065,381 | 1,715,553 | |||
| 건설 | 공사 | 아파트, 상가 | 수 출 | 0 | 66 | 65 | - | - |
| 내 수 | 439,614 | 356,703 | 497,178 | 572,934 | 366,292 | |||
| 합 계 | 439,614 | 356,769 | 497,243 | 572,934 | 366,292 | |||
| 무역 | 상품 | 종합무역 | 수 출 | 1,762,909 | 1,989,679 | 2,599,685 | 2,689,638 | 2,910,710 |
| 내 수 | 12,207 | 13,295 | 19,518 | 7,011 | 13,995 | |||
| 합 계 | 1,775,116 | 2,002,974 | 2,619,203 | 2,696,649 | 2,924,705 | |||
| 기타 | 임대 外 | - | 수 출 | 0 | 1,815 | 1,237 | - | - |
| 내 수 | 20,237 | 21,389 | 26,553 | 33,973 | 64,926 | |||
| 합 계 | 20,237 | 23,204 | 27,790 | 33,973 | 64,926 | |||
| 합 계 | 수 출 | 4,380,893 | 5,041,404 | 6,632,260 | 6,763,590 | 7,044,110 | ||
| 내 수 | 1,747,818 | 1,761,533 | 2,435,126 | 2,521,288 | 2,239,195 | |||
| 합 계 | 6,128,711 | 6,802,937 | 9,067,386 | 9,284,878 | 9,283,305 | |||
| ※수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다. |
2014년 3분기와 2013년 3분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 지 역 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대한민국 | 2,199,551 | 6,531,245 | 2,432,218 | 7,108,083 |
| 북 중 미 | 144,973 | 461,815 | 161,433 | 479,344 |
| 아 시 아 | 395,600 | 1,180,649 | 371,110 | 1,193,396 |
| 유 럽 | 186,678 | 594,376 | 196,822 | 596,376 |
| 기 타 | 32,908 | 91,993 | 37,695 | 93,112 |
| 합 계 | 2,959,710 | 8,860,078 | 3,199,278 | 9,470,311 |
당사는 2015년 02월 04일 연결재무제표 기준 영업(잠정)실적을 공시하였습니다. 공시된 주요 내용은 아래와 같습니다.
<연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)>
| ※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음. | ||||||
| 1. 연결실적내용 | ||||||
| 구분(단위 : 백만원, %) | 당기실적 | 전기실적 | 전기대비증감율(%) | 전년동기실적 | 전년동기대비증감율(%) | |
| (14.4Q ) | (14.3Q ) | (13.4Q) | ||||
| 매출액 | 당해실적 | 3,317,056 | 2,959,710 | 12.07 | 3,108,846 | 6.70 |
| 누계실적 | 12,177,134 | 8,860,078 | - | 12,579,157 | -3.20 | |
| 영업이익 | 당해실적 | 169,456 | 126,689 | 33.76 | 11,003 | 1440.09 |
| 누계실적 | 600,346 | 430,890 | - | 485,912 | 23.55 | |
| 법인세비용차감전순이익 | 당해실적 | 207,035 | -4,474 | 흑자전환 | -65,121 | 흑자전환 |
| 누계실적 | 468,689 | 261,654 | - | 256,645 | 82.62 | |
| 당기순이익 | 당해실적 | 142,633 | -15,017 | 흑자전환 | -66,638 | 흑자전환 |
| 누계실적 | 291,990 | 149,357 | - | -236,244 | 흑자전환 | |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 당해실적 | 136,281 | -20,687 | 흑자전환 | -55,013 | 흑자전환 |
| 누계실적 | 269,229 | 132,948 | - | -229,185 | 흑자전환 | |
| - | - | - | - | - | - | |
| 2. 정보제공내역 | 정보제공자 | (주)효성 IR팀 | ||||
| 정보제공대상자 | 애널리스트 및 기관투자자, 언론사 등 | |||||
| 정보제공(예정)일시 | 공정공시 후 수시제공 | |||||
| 행사명(장소) | - | |||||
| 3. 연락처 | 공시책임자(전화번호) | 윤보영 상무(02-707-7749) | ||||
| 공시담당자(전화번호) | 신현호 대리(02-707-6122) | |||||
| 관련부서(전화번호) | IR팀(02-707-7948) | |||||
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | -상기 실적은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적입니다. -상기내용 중 2014년 4분기 당해 및 누계 실적은 외부감사인의 회계감사와 일부 계열사의 결산이 확정되지 않은 상태에서 작성된 바, 회계감사 과정 또는 계열사 결산 확정시 변경될 수 있음을 양지 하시기 바랍니다. -상기자료는 당사 홈페이지 (www.hyosung.com)에서 확인하시기 바랍니다. |
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| ※ 관련공시 | - | |||||
| [2014년 사업부문별 연결 기준 영업(잠정)실적] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,168,753 | 2,361,402 | 1,398,747 | 2,349,355 | 723,265 | 2,941,055 | 234,557 | - | 12,177,134 |
| 매출액 비중 | 17.8% | 19.4% | 11.5% | 19.3% | 5.9% | 24.2% | 1.9% | - | 100.0% |
| 영업이익 | 366,057 | 90,651 | 71,427 | 14,308 | 38,504 | 4,518 |
26,631 | (11,750) | 600,346 |
| 영업이익률 | 16.9% | 3.8% | 5.1% | 0.6% | 5.3% | 0.2% | 11.4% | - | 4.9% |
| ※한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적으로 회계감사 과정 또는 계열사 결산 확정시 변경될 수 있습니다. |
2015년 02월 04일 공정공시 기준 2014년 4분기 (잠정)매출액은 3조 3,171원, (잠정)영업이익은 1,695억원으로 집계되고 있습니다. 전년 동기 대비 매출액은 6.70% 증가한 수치이며, 영업이익은 1440.09% 증가한 수치입니다[2013년 4분기 매출액 3조 1,088억원, 영업이익 110억원].
2014년 사업부문별 연결 기준 영업(잠정)실적 누적 매출액은 약 12조 1,771억원이며, 영업이익은 6,003억원으로 집계되고 있습니다. 사업부문별 매출액 비중은 섬유(17.8%), 산업자재(19.4%), 화학(11.5%), 중공업(19.3%), 건설(5.9%), 무역(24.2%), 금융 및 기타(1.9%)이며, 당사의 2014년 누적 영업이익 기준으로 섬유사업부문이 3,661억원으로, 전체 영업손익 대비 약 60.9%의 비중을 차지하고 있습니다.
이는 섬유부문을 중심으로 해외법인의 실적호전 및 중공업부문의 Turn-Around 등 전 부문에서 고른 성장세를 나타낸 결과로 판단됩니다. 그러나 공정공시를 통한 실적치는 외부감사인의 검토가 완료되기 이전 회사의 가결산 수치이므로 외부감사인의 검토 결과에 따라 2014년 4분기 매출액 및 영업이익이 일부 변경될 수도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 해당 수치는 투자의사결정 시 참고자료로만 활용 하시기 바랍니다.
| 라. 당사의 2014년 3분기 연결기준 부채비율은 399.4%로 전년동기 대비 416.6%보다 17.2% 감소했습니다. 그러나, 당사의 부채비율은 2012년 이후 연간 약 400% 수준으로 다소 높은 부채비율을 유지하고 있습니다. 당사의 2014년 3분기 기준 총 차입금은 8조 1,289억원으로 2012년 8조 287억원, 2013년 8조 2,208억원에서 다소 증가하고 있으며, 2011년 7조 5,619억원 이후 8조원 이상의 총 차입금 규모를 유지하고 있습니다. 차입금 규모의 증가는 금융비용 지출 증가 등으로 당사 재무상태에 악영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 신성장동력 확보를 위한 신규투자(폴리케톤)와 시장지배력 확대를 위한 기존 핵심사업 투자(DH 증설 등)를 진행하고 있으며, 글로벌 시장 선점 및 생산 / 판매 현지화를 위해 중국, 베트남, 미주, 유럽 등에 20여개의 생산기지를 구축하여 글로벌 경쟁력을 강화하고 있으며 이로 인해 차입금이 증가되는 모습을 보이고 있습니다. 이러한 경영활동이 수익성 확보로 이어지지 않을 경우 당사의 재무안정성 및 수익성 약화로 이어질 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사는 신성장동력 확보를 위한 신규투자(폴리케톤)와 시장지배력 확대를 위한 기존 핵심사업 투자(DH 증설 등)를 진행하고 있으며, 글로벌 시장 선점 및 생산 / 판매 현지화를 위해 중국, 베트남, 미주, 유럽 등에 20여개의 생산기지를 구축하여 글로벌 경쟁력을 강화해 왔으며, 2011년 말 기준 차입금의존도는 55.6%를 나타낸 이후 지속적인 증가추세로 2014년 3분기말 기준 59.4% 수준입니다. 부채 비율 역시 2011년 최근 3개년 최저치인 364.5%를 기록한 이후 증가하여 2014년 3분기말 기준 399.4% 수준을 나타내고 있습니다.
| [주요 재무지표] |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 55.9% | 62.1% | 57.4% | 68.1% | 80.3% |
| 부채비율 | 399.4% | 416.6% | 408.3% | 357.2% | 364.5% |
| 차입금의존도 | 59.4% | 58.9% | 60.5% | 58.3% | 55.6% |
| 영업이익율 | 4.9% | 5.0% | 3.9% | 1.8% | 2.8% |
| EBITDA/ 매출액 | 9.2% | 9.5% | 8.3% | 6.3% | 6.4% |
| 자기자본 순이익률 | 7.4% | (7.8%) | (8.3%) | 4.8% | (0.4%) |
| (주1) | 2010년 ~ 2014년 3분기는 K-IFRS로 작성된 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2011년의 재무지표는 외부감사인의 감사의견을 받지 않은 재무제표를 기초로 작성한 수치이며, 비교표시 되는 2013년 3분기말 재무지표 또한 감사의견을 받지 않은 재무제표를 기초로 작성된 수치입니다. 또한 2010년 ~ 2013년말까지 EBITDA산정시 기준 수치가 되는 감가상각비 및 무형상각비는 감사의견을 받지 않은 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. [자료: 전자공시자료, 연결기준] |
| (주2) | 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 |
| (주3) | 부채비율 = 부채총계 / 자기자본총계 |
| (주4) | 차입금의존도 = (사채+차입금) / 자산총계 |
| (주5) | 영업이익률 = 영업이익 / 매출액 |
| (주6) | EBITDA / 매출액 = (영업이익+감가상각비+무형자산상각비) / 매출액 |
| (주7) | 자기자본순이익률 = 당기순이익 / ((기초자기자본+기말자기자본) ÷2) |
지난 2008년 미국발 금융위기, 2011년 미국 신용등급 강등 및 유로존 재정위기 등 전세계적인 경제 위기의 지속으로 인해 불황 타개를 위한 전세계적인 저금리 기조 정책이 유지되고 있습니다. 그러나, 현재와 같은 저금리 기조가 언제까지 지속될지 현 시점에서 알 수 없으며, 인플레이션 압력 또는 세계금융불안의 가중 등으로 인해 금리가 상승하거나 발행 여건이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 투자 판단 시 이점을 반드시 고려하시기 바랍니다.
| [안정성 지표] | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 383,987 | 505,416 | 444,591 | 436,726 | 527,516 |
| 유동성차입금 | 5,519,442 | 5,103,829 | 5,201,074 | 4,700,640 | 4,056,796 |
| 장기차입금 | 2,609,478 | 3,334,057 | 3,019,719 | 3,328,018 | 3,505,107 |
| 총차입금 | 8,128,921 | 8,437,886 | 8,220,793 | 8,028,658 | 7,561,903 |
| 순차입금 | 7,744,934 | 7,932,470 | 7,776,203 | 7,591,931 | 7,034,386 |
| 유동성차입금 비중(%) | 67.9% | 60.5% | 63.3% | 58.5% | 53.6% |
2014년 3분기 기준 당사의 현금성자산 등은 약 3,840억원 수준이며, 전년동기 대비 1,214억원 가량 감소하였으며, 2014년 3분기 기준 총차입금은 약 8조 1,289억원 수준이며 전년동기 대비 3,090억 가량 감소했습니다. 2014년 3분기 기준 총차입금 대비 유동성차입금의 비중은 약 67.9%이며, 2011년 53.6%을 나타낸 이후 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 유동성 차입금을 일시적으로 상환하기에는 현금성자산 등이 부족한 상황으로 유동성 위험이 점차 증가하고 있는 모습입니다.
2014년 3분기 기준으로 당사가 2015년말 이내 상환해야 할 차입금 총액은 약 6조 2,651억원으로 77%의 비중을 차지하고 있습니다. 과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 요인이 될 수 있습니다. 금융시장 상황에 따라 계획대로 자동연장이 이루어지지 않을 가능성 등 예상치 못한 시장여건의 악화 등으로 인해 당사의 유동성이 악화될 가능성이 있사오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [차입금 상환 스케줄] | (단위: 백만원) |
| 구분 | 금액 | 비중 |
|---|---|---|
| ~2014년말 | 2,353,166 | 28.9% |
| ~2015년말 | 3,911,969 | 48.1% |
| ~2016년말 | 1,160,570 | 14.3% |
| 2017년 이후 | 703,216 | 8.7% |
| 합계액 | 8,128,921 | 100.0% |
| [차입금 만기구조] | (단위: 백만원) |
| 구분 | ~2014년말 | ~2015년말 | ~2016년말 | 2017년 이후 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)효성 | 1,383,490 | 1,224,264 | 661,378 | 321,422 | 3,590,554 |
| 국내법인 | 366,411 | 1,538,804 | 232,340 | 202,174 | 2,339,729 |
| 해외법인 | 633,265 | 1,118,901 | 266,852 | 179,620 | 2,198,638 |
| 합 계 | 2,383,166 | 3,881,969 | 1,160,570 | 703,216 | 8,128,921 |
당사의 2014년 4분기 만기도래 차입금은 1,383,490백만원으로서 이 중 금융기관 차입금은 1,288,490백만원, 시장 차입금은 95,000백만원 입니다. 금융기관 만기도래액 중 한도성 대출 및 유산스, 수출채권매각 관련 차입금은 1,260,590백만원이며, 4분기 중 패키징 사업부 매각대금 등으로 311,903백만원을 상환하고 나머지는 만기 연장하였으며, 시장성 차입금 95,000백만원은 공모회사채 및 시장 CP로서 상환 완료 하였습니다. 당사의 2015년 만기도래하는 차입금 1,224,264백만원 중 시장성 차입금(261,518백만원)은 회사채 발행 등을 통해 차환 등을 할 계획이며, 나머지 금융기관 차입금은 962,746백만원입니다. 금융기관 차입금 중 시설대 분할상환 등 112,000백만원을 제외한 850,746백만원은 유산스, 수출채권매각 등이 393,989백만원이며, 나머지는 한도성 대출 및 일반대출 잔액으로서, 2015년 중 당사 영업현금흐름 등에 따라 일부상환 또는 연장할 계획입니다.
한편 국내법인의 2014년 4분기 만기도래 차입금은 366,411백만원이며, 이중 효성캐피탈의 만기도래 차입금은 315,200백만원이고, 기타 국내법인의 만기도래 차입금은 51,211백만원입니다. 효성캐피탈의 만기도래 차입금 중 244,300백만원은 시장성 차입금으로서 차환발행 등을 완료하였으며, 한도성 대출 등 금융기관 차입금 70,900백만원은 연장완료 하였습니다. 한편 기타 국내법인 차입금 51,211백만원은 금융기관 차입금으로서 각 국내법인의 영업현금흐름 등에 따라 일부 상환 및 만기 연장 완료하였습니다. 또한 2015년 만기도래하는 국내법인 차입금은 1,538,804백만원으로 이 중 효성캐피탈이 1,237,500백만원이고, 기타 국내법인은 301,304백만원 입니다. 효성캐피탈의 시장조달 차입금 951,000백만원은 차환발행 등을 할 계획이며, 나머지 금융기관 차입금은 영업현금흐름 등에 따라 일부상환 또는 연장할 계획입니다. 그리고 기타 국내법인 만기도래 차입금은 금융기관 차입금으로서 각 국내법인의 영업현금흐름 등에 따라 일부상환 또는 연장할 계획입니다.
해외법인의 2014년 4분기 만기도래 차입금은 633,265백만원(2014년 9월말 기준 서울외국환중개 매매기준율 : 1,050.60원/$)으로 모두 금융기관 차입금입니다. 이중 국내 금융기관의 차입금 비중은 약 68%를 차지하고 있고, 각 해외법인의 영업현금흐름 등에 따라 일부 상환 또는 연장완료(대환포함) 하였습니다. 2015년 또한 만기도래하는 금융기관 차입금 1,118,901백만원에 대하여 영업현금흐름 등에 따른 일부 상환 또는 연장(대환포함)을 계획하고 있습니다.
최근 3개년간 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 2014년 3분기말 | 2013년 3분기말 | 2013년말 | 2012년말 | 2011년말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | |||||
| 단기차입금(주1) | 3,728,778 | 3,745,899 | 3,418,043 | 3,252,606 | 3,113,623 |
|
유동성장기차입금 |
1,787,751 | 1,357,930 | 1,783,031 | 1,448,034 | 943,173 |
| 전환상환우선주(주3) | 2,913 | - | - | - | - |
| 소 계 | 5,519,442 | 5,103,829 | 5,201,074 | 4,700,640 | 4,056,796 |
| 장기차입금 | |||||
| 장기차입금(주2) | 1,761,757 | 2,127,563 | 1,875,996 | 1,857,785 | 1,887,770 |
| 사채 | 847,722 | 1,203,911 | 1,141,078 | 1,467,836 | 1,614,752 |
| 전환상환우선주 | - | 2,583 | 2,645 | 2,397 | 2,585 |
| 소 계 | 2,609,479 | 3,334,057 | 3,019,719 | 3,328,018 | 3,505,107 |
| 합 계 | 8,128,921 | 8,437,886 | 8,220,793 | 8,028,658 | 7,561,903 |
|
(주1) 연결그룹은 외화매출채권 등을 금융기관에 매각하였으며, 이 중 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 연결그룹이 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지는 소구권이 있는 거래에 대해서는 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.
|
당분기 및 전분기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 8,220,793 | 8,028,658 |
| 차입 | 8,736,651 | 7,803,130 |
| 상환 | (8,761,444) | (7,555,284) |
| 기타 | (67,079) | 161,382 |
| 분기말 | 8,128,921 | 8,437,886 |
진행중인 투자 및 향후 투자계획상 중요 사업부문별 자본적지출(Capex) 내역은 다음과 같습니다. 투자 내역이 투자기간 동안에 정상적으로 집행될 경우 2~3년 내에 부채비율이 다소 높아질 가능성은 존재하나, 완공 이후 안정적인 영업기반이 형성될 경우 일정부분의 영업이익 및 감가상각비 효과로 인해 추가적인 영업현금흐름이 형성될 것으로 예상됩니다.
| [당사의 진행중인 투자 및 향후 투자 계획] | (단위 : 억원) |
| 구분 | 투자금액 | 투자효과 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014년 1~9월 (실적) |
2014년 연간 (계획) |
2013년 연간 (실적) |
2012년 연간 (실적) |
|||
| 신설 및 증설 | 2,001 | 3,249 | 2,983 | 3,115 | 매출 및 수익증대 | - |
| 합 리 화 | 217 | 381 | 416 | 650 | 설비개선 | |
| 보완투자 | 419 | 552 | 720 | 814 | 유지보수 | |
| 합계 | 2,637 | 4,182 | 4,119 | 4,580 | - | |
| [주요 종속회사의 진행중인 투자 및 향후 투자 계획] | (단위 : USD, 억원) |
| 주요종속회사 | 투자목적 | 투자기간 | 투자대상 자산 |
투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후 투자액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Global Safety Textiles GmbH | 독일지역 공장 생산시설 확대 |
2012년2월 ~ 2014년12월 |
에어백 생산설비 증설 |
고부가가치 원피스 원단 생산을 통한 |
$21.9백만 | $15.5백만 | $6.4백만 |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | 중국 내수시장 진출, 수직 계열화 및 생산원가 절감을 통한 가격경쟁력 강화 |
2012년9월 ~ 2015년12월 |
에어백 생산설비 증설 |
중국 및 아시아지역 매출 및 수익 증대 |
$60.0백만 | $48.6백만 | $11.4백만 |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | Global 수요증가에 대비한 생산시설 확대 |
2014년8월~ 2015년6월 |
스틸코드 생산설비 증설 |
매출/수익증대, 시장지배력 확대 등 |
$27.6백만 | $3.0백만 | $24.6백만 |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | Global 수요증가에 대비한 생산시설 확대 |
2014년5월~ 2014년12월 |
스판덱스 생산설비 증설 |
매출/수익증대, 시장지배력 확대 등 |
$59.9백만 | $10.6백만 | $49.3백만 |
| 효성굿스프링스㈜ | 시험용량 및 생산능력 증대 |
2013.1월 ~ 2014.11월 |
대형고압 시험설비 확충 |
매출 및 수익증대, 시장지배력 확대 등 |
405 | 400 | 5 |
※ Global Safety Textiles GmbH 는 총투자액이 소폭 감소하였습니다.
※ 효성굿스프링스(주)는 공사지연으로 인해 투자기간이 연장되었으며, 총투자액도
추가분이 반영되어 기존 보고서보다 소폭 증가하였습니다.
|
마. 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 단기대여금은 2014년말 기준 약 288억원이며, 장기대여금은 65억원입니다. 이 중 장기대여금과 관련된 사항은 전액 대손충당금을 설정하였습니다. 한편, 2014년말 기준 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증금액(PF채무보증금액 제외)은 2조 5,760억원이며, 이는 2013년말 기준으로 약 4.67% 감소한 수치입니다. 2014년말 기준으로 당사가 제공한 채무보증액은 전반적으로 감소하였으나, 일부 대상회사의 경우 영업수익성 하락 및 재무비율 악화 등의 원인으로 다소 증가하였습니다. 향후 이러한 종속기업 등의 대한 채무보증액은 단기간내에 해소할 가능성이 제한적이며, 또한 종속기업 등의 실적 변동으로 따라 추가적인 지급보증이 제공될 수 있습니다. 당사의 PF 대출금에 대한 지급보증은 우발채무로서 당사의 전반적인 재무안정성을 저해할 수도 있습니다. 2014년말 기준 당사가 시공사로서 보증 또는 채무인수조건을 제공한 PF보증금액은 3,130억원이며, 보증제공한 한도내의 대출잔액은 1,730억원입니다. 한편, 창동 민자역사 관련된 PF보증잔액은 280억원으로, 2013년말 전액 충당금 설정하였으며, 사업정상화를 위해 이해당사자인 한국철도공사, 당사, 임대수분양자 3자간 협의 진행중에 있습니다. 이로 인한 사업 진행이 따른 추가적인 손실가능성은 제한적이나, 지속적인 사업지연에 따른 현금유출 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 그 이외의 추가적인 PF관련 지급보증 사업장은 지구단위계획 및 건축심의 등 일부 사항 등에 진행 여부에 따라 당사 및 연결회사의 재무적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
당사는 효성그룹의 모회사로 국내외 대부분의 계열사를 지배하고 있습니다. 효성그룹은 대규모 기업집단으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 규제대상에 해당됩니다. 당사는 해외법인들에 대해 대여금 및 지급보증을 제공하고 있으며 대여금 및 지급보증의 규모는 아래와 같습니다.
가. 대여금 등
2014년말 기준 당사의 특수관계자에 대한 금융 약정은 다음과 같습니다.
| (2014년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) |
| 구분 | 대상자 | 관계 | 금액 | 거래일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 종속회사 | 6,452 | 2013.8.6 2014.3.6 |
6M L+3.0% |
| 공덕경우개발㈜ | 종속회사 | 20,361 | 2012.11.14 2013.1.1, 1.4, 6.5, 11.1 2014.1.10 |
6.9% | |
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 종속회사 | 2,000 | 2014.9.29 | 6.9% |
|
| 장기대여금 | Opco GmbH | 기타특수관계자 | 6,518 | 2009.2.13, 2.18 | - |
| (주1) Opco GmbH 장기대여금에 대해서는 동금액 전액 대손충당금을 설정하였습니다. (주2) Opco GmbH는 LCD용 편광필름 소재인 TAC 필름 개발 및 판매를 목적으로 독일의 AgfaPhoto GmbH의 자산을 인수하기 위해 당사가 2006년 5월 최초 투자하여 설립한 회사입니다. 그러나, 기술개발 지연 및 설비 노후화, 높은 인건비 부담으로 적자가 지속됨에 따라 자본잠식 상황에 이르러 2009년 2월 독일법원에 파산신청을 했으며, 현재 파산절차가 진행중인 상황입니다. 파산 당시 Opco GmbH가 차입중이던 신한은행(EUR 2,500천) 및 우리은행(USD 3,000천) 차입금에 대해 당사가 지급보증 의무를 이행하여 2009년 2월 대위변제하였으며, 이에 대해 대여금으로 계상 후 전액 대손충당금 설정하였습니다. |
나. 채무보증 및 담보 내역
| (2014년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) |
| 대상자 | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 채무보증 및 담보 |
거 래 내 역 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 계열 회사 |
산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 74,926 | - | 6,410 | 68,516 |
| Hyosung Spandex(GuangDong) Co.,Ltd | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 119,512 | 13,546 | - | 133,058 | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai)Co., Ltd. | 한국수출입은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 34,623 | 9,712 | - | 44,335 | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 123,416 | 2,800 | - | 126,216 | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co.,Ltd | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 66,150 | 1,911 | - | 68,061 | |
| Hyosung Composite (GuangDong) Co.,Ltd. | 산업은행외 | 시설자금외 | 채무보증 | 18,593 | 2,755 | - | 21,348 | |
| Hyosung Steel Cord (Qingao) Co., Ltd | BOA외 | 운영자금외 | 채무보증 | 153,755 | 748 | - | 154,503 | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd | SMBC외 | 시설자금외 | 채무보증 | 67,979 | 6,763 | - | 74,742 | |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co.,Ltd. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 14,859 | 618 | - | 15,477 | |
| Nantong Hyosung Transformer Co.,Ltd. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 236,914 | - | 29,557 | 207,357 | |
| Hyosung Vietnam Co.,Ltd | Sindy Loan외 | 시설자금외 | 채무보증 | 822,923 | - | 77,885 | 745,038 | |
| Hyosung Istanbul Tekstil Ltd. STI | 한국수출입은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 101,309 | - | 19,968 | 81,341 | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 39,319 | - | 32,636 | 6,683 | |
| Hyosung Wire Luxembourg S.A. | 외환은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 30,581 | - | 21,225 | 9,356 | |
| Hyosung USA, Inc. | Sindy Loan외 | 운영자금외 | 채무보증 | 172,014 | 7,156 | - | 179,170 | |
| Hyosung Holdings USA, Inc. | 국민은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 23,217 | - | 2,332 | 20,885 | |
| HICO America Sales & Tech, Inc. | 우리은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 31,659 | 1,317 | - | 32,976 | |
| Hyosung Japan co.,Ltd. | 외환은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 138,629 | - | 2,167 | 136,462 | |
| Hyosung International (HK) LTD. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 13,719 | 571 | - | 14,290 | |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 우리은행 | 운영자금외 | 채무보증 | 10,553 | 439 | - | 10,992 | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | 한국수출입은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 89,701 | - | 12,757 | 76,944 | |
| GST Global GMBH | Sindy Loan외 | 시설자금외 | 채무보증 | 216,599 | 18,126 | - | 234,725 | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co., Ltd | 한국수출입은행외 | 시설자금외 | 채무보증 | 42,212 | - | 9,236 | 32,976 | |
| GST Global Gmbh.(Romania) | 한국수출입은행외 | 시설자금외 | 채무보증 | - | 21,384 | - | 21,384 | |
| 효성토요타㈜ | 한국토요타자동차 | 운영자금외 | 담보 | 3,200 | - | - | 3,200 | |
| ㈜세빛섬(舊 플로섬) | 뉴스타해치유한회사외 | 시설자금외 | 담보 | 56,010 | - | - | 56,010 | |
| 합계 | 2,702,372 | 87,846 | 214,173 | 2,576,045 | ||||
다. PF 채무보증 또는 채무인수
2014년말 기준 당사가 시공사로서 보증 또는 채무인수조건을 제공한 PF대출금액은다음과 같습니다.
| [2014년 12월 31일 기준] | (단위: 억원) |
| 사업명 | 보증금액 | 대출잔액 | 금융기관 | 보증형태 | 조달형태 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 창동민자역사 | 280 | 280 | 효성캐피탈 | 연대보증 | Loan | 전액 충당금 설정 |
| 광주 태전동 아파트 | 1,070 | 1,030 | KB투자증권 등 | 채무인수 | 전단채 | 인허가 진행중 |
| 상도동 지역주택조합 | 180 | 180 | 하나은행 | 채무인수 | Loan | 분양률 100% |
| 공덕역 복합시설개발 | 1,600 | 240 | 산업은행 등 | 책임준공 자금보충 |
Loan | - |
| 합 계 | 3,130 | 1,730 |
당사의 PF 대출금에 대한 지급보증은 우발채무로서 당사의 전반적인 재무안정성을 저해할 수도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| PF관련 지급보증 사업장의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
1. (주)창동민자역사
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사 업 명 | 창동 민자역사 신축공사 | |
| 발주처(시행사) | 창동역사 주식회사 | |
| 대지면적 | 44,491㎡(13,482평) | |
| 연 면 적 | 86,873㎡(26,325평) | |
| 용 도 | 임대 | |
| 사업규모 | B2 ~ 8F(주차동 포함), 1,882점포 | |
| 도급공사비 | 154,426백만 | |
| 공사기간 | 07.10~'12.10(공정율 29.3%) | '10.11월 공사중단 |
(1) 사업의 개요
노후화된 역사를 신축하기 위한 목적으로 한국철도공사에서 민간자본을 유치하여 역사부지에 상업시설이 포함된 민자역사를 신축하여 민간사업자가 30년간 운영후(30년 추가연장 가능) 한국철도공사에 기부 체납하는 방식의 사업임
(2) 현황 검토
본건 사업관련 2014년 12월 31일 기준 PF지급보증(채무인수) 잔액은 280억원입니다.
(3) Issue 사항
본 Project의 경우 2007년 10월 착공/분양하여 1,882점포 중 1,486점포가 임대되었으나, 시행사의 과다한 우발채무, 이에 따른 중도금 대출계약 해지 및 창동역사㈜ 경영진 구속 및 대주주 부도('11.4월)로 인하여 사업중단 상태이며, 현재 사업정상화를 위해 이해당사자인 한국철도공사, 효성, 임대수분양자 3자간 협의 진행중에 있습니다.
2. 아이에이치주택건설㈜
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사 업 명 | 경기 광주시 태전동 아파트 신축공사 | |
| 발주처(시행사) | 아이에치주택건설 주식회사 | |
| 대지면적 | 34,043㎡(10,298평) | 공동주택부지 |
| 연 면 적 | 104,556㎡(31,628평) | |
| 용 도 | 아파트 및 근린생활시설 | |
| 사업규모 | 지하 1층 / 지상 8~20층 | |
| 평형/세대수 | 29~34평형 709세대 | |
| 도급공사비 | 효성 : 36,915,011천원 진흥 : 36,915,011천원 합계 : 73,830,022천원(VAT 제외) |
|
| 공사기간 | 미정 |
(1) 사업의 개요
본 사업은 경기도 광주시 태전동 272번지 일원(10,298평)에 29~34평형, B1~20F 11개동, 총 709세대 규모로 효성 및 진흥기업이 1/2 비율로 공동 시공하는 사업입니다.
(2) 현황 검토
본건 사업관련 2014년 12월 31일 현재 PF 지급보증 잔액은 1,030억원 입니다.
(3) Issue 사항
본 사업지는 광주시의 무리한 사업승인조건(태전1지구(4개블록) 일괄시행, 기반시설 선부담)으로 인하여 장기간 사업이 지연되었으나, 국민권익위원회 의결 및 광주시에 대한 지속적인 민원제기로 광주시 지구단위계획 시행지침 변경 고시('11.7월)로 태전1지구 일괄시행 문제는 해소되었으며, 현재 기반시설 선부담 경감 및 사업성 개선을 위해 지구단위계획 변경 추진중(용적율: 200→230%로 상향, 세대수: 530→709세대)으로 지구단위계획 변경완료후 2015년 하반기 착공/분양 목표로 사업추진중에 있습니다.
3. 상도동 지역주택조합 APT
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사 업 명 | 상도동 지역주택조합 APT | |
| 발주처(시행사) | 상도동 지역주택조합 | |
| 대지면적 | 1,801평 | |
| 연 면 적 | 10,162평 | |
| 용 도 | 아파트 및 근린생활시설 | |
| 사업규모 | 지하 4층 / 지상28층 | |
| 평형/세대수 | 조합원 25평형 18세대 34평형 129세대 SHIFT 25평형 36세대 34평형 19세대 |
|
| 도급공사비 | 35,566백만원(VAT 제외) | |
| 공사기간 | '13.07~'16.01(31개월) |
(1) 사업의 개요
본 사업은 서울시 동작구 상도동에 무주택 세대주를 대상으로 조합원 모집(모집완료), 장기전세주택(SHIFT) 서울시 매각 및 상가 분양예정인 사업으로, 초기 조합원 부담금과 금융기관 대출을 통해 토지를 매입한 후 사업을 추진하여, 향후 조합원 분담금, SHIFT 및 상가 매각 수입으로 대출금 상환 및 공사비를 회수하는 사업입니다.
(2) 현황 검토
본건 사업관련 2014년 12월 31일 기준 PF 지급보증 잔액은 180억원 입니다.
(3) Issue 사항
본 사업지는 인접 일부 보완 요청으로 건축심의가 지연되었으나, 심의의견 보완 조치하여 건축심의 완료하였으며, 사업승인과 동시에 중도금 대출하여 공사비 회수에 문제가 없는 사업입니다.
4. 공덕경우개발(주)
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사 업 명 | 경의선 공덕역 개발사업 | |
| 발주처(시행사) | 공덕경우개발 주식회사 | |
| 대지면적 | 15,868㎡ (4,800평) | |
| 연 면 적 |
연면적 63,002㎡ (19,058평) - A 사이트 : 지상24층 (11,404평) - B 사이트 : 지상8층 (7,655평) |
|
| 용 도 | 복합시설 | |
| 사업규모 |
- 호텔 : 7,165평 (392 객실), 오피스 : 6,418평, 상가 : 2,896평, 컨벤션 : 1,259평 - 공익시설 및 환승주차장 : 1,320평 |
|
| 도급공사비 | 109,300백만(VAT제외) | |
| 공사기간 | '14.08~'16.12(28개월) |
(1) 사업의 개요
본 사업은 경의선 공덕역사에 복합시설(호텔, 오피스, 컨벤션, 리테일)을 건설하여, 30년간 운영 후 국가에 기부체납하는 BOT(Build Operate Transfer)방식의 사업입니다.
(2) 현황 검토
본 사업을 위하여 2014년 7월 1,600억원을 한도로 PF금융약정(산업은행 주관)을 체결하였으며, 2014년 8월 착공하였습니다. 본건 사업관련 2014년 12월 31일 기준 PF 지급보증 잔액은 240억원 입니다.
(3) Issue 사항
본 사업은 2014년 4월 건축허가가 완료되었으며, 2014년 7월 PF금융약정 체결과 8월 공사착공을 하였으며, 2016년 12월 준공 예정입니다.
| 바. 당사의 우발채무 및 약정과 관련된 사항, 현재 계류중인 소송사건 및 기타 사항 등을 참고하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 2014년말 기준 당사의 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함하여 당사가 피소된 건 25건(소송가액 352억원)과 당사가 제소한 건 9건(소송가액 361억원)이있으며, 증권신고서 제출일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 당사는 2014년말 및 2013년말 기준 분양자 중도금 대출 지급보증 등 3,485억원(2013년말:5,877억원)의 지급보증을 제공하고 있으며, 루마니아 태양광발전소 사업과 관련하여 2,973억원(2013년말:2,862억원)의 자금보충약정을 그랜드제칠차㈜ 등에게 제공하고 있습니다. 또한,당사는 특수관계자인 종속기업 등을 위해 2조 5,760억원(2013년말: 2조 7,023억원)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사가 부담하고 있는채무보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다만, 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다. * 아래 2014년말 기준 수치는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정수치로, 실제 수치와는 차이가 발생할 수 있습니다. |
당사 및 연결 대상 주요종속회사의 중요한 소송사건, 기타 우발채무 및 약정사항 등은 아래와 같습니다.
[당사의 내용]
(당사-1) 중요한 소송사건
2014년말 기준 당사의 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 아래 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 당사의 경영진은 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 아래 소송사건 이외에 소가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인 소송 사건이 있습니다.
| [기준일 : 2014년 12월 31일] (단위 : 백만원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| <원고로서 계류중인 소송사건> | |||||
| 대법원 | ㈜효성 | 광명시 | 공사대금청구소송 | 1,630 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 한국철도공사 | 공사대금청구소송 | 28,744 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 갤러리리니에외 1명 | 공사대금청구소송 | 4,126 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 하계1차청구아파트입주자대표회의 | 열병합발전설비상환금청구소송 | 1,399 | 2심진행 |
| 서울서부지법 | ㈜효성 | 보성레미콘㈜ | 채권양수금청구소송 | 55 | 2심진행 |
| 수원지방법원 성남지원 | ㈜효성 | 김우분외 4명 | 가등기말소청구소송 | 62 | 1심진행 |
| 창원지방법원 | ㈜효성 | 내동주택재건설정비사업조합 | 입찰담합공정위과징금감액소송 | 50 | 1심진행 |
| 대구지방법원 | ㈜효성 | 한국수력원자력 | 입찰참가제한처분취소소송 | 20 | 1심진행 |
| 대구지방법원 경주지원 | ㈜효성 | 한국수력원자력 | 공급자등록효력정지처분무효확인의소 | 20 | 1심진행 |
| 합계 | - | - | 36,106 | - | |
| <피고로서 계류중인 소송사건> | |||||
| 대법원 | 광명시 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 6,840 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | 우선향 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 260 | 2심진행 |
| 서울고등법원 | OCIM | ㈜효성외 | 영업비밀금지 및 손해배상청구소송 | 170 | 2심진행 |
| 서울고등법원 | 민사유통 | ㈜효성 | 석촌오피스전부금청구소송 | 150 | 2심진행 |
| 서울중앙지법 | UOP LLC 외 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 17,692 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 대한컨설턴트 | ㈜효성외 | 손해배상구상금청구소송 | 2,395 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국프라스틱협동조합소속 147개사 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 2,290 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 효성주얼리시티입주자대표회의 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 535 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | HID | ㈜효성 | 채무부존재확인소송 | 350 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성 | 하자구상금청구소송 | 343 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 하자구상금청구소송 | 302 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 동부화재㈜ | ㈜효성 | 구상금청구소송 | 298 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 천용의 | ㈜효성외 | 소유권이전등기청구소송 | 200 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 용인수진마을2단지입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 101 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 잠실올림픽타워오피스텔입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 101 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 효성주얼리시티입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 100 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 새마을금고중앙회 | ㈜효성 | 변압기소손관련 구상금청구소송 | 38 | 2심진행 |
| 서울서부지법 | 볼드로치 에스알엘 | ㈜효성 | 물품대금청구소송 | 393 | 1심진행 |
| 서울서부지법 | 창원성주 해링턴코트 입주자 210세대 | ㈜효성 | 하자보수금청구소송 | 315 | 1심진행 |
| 수원지방법원 성남지원 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 1,100 | 1심진행 |
| 창원지방법원 | 공명식외 795명 | ㈜효성 | 통상임금재산정임금소송 | 796 | 1심진행 |
| 울산지방법원 | 김용식외 5명 | ㈜효성 | 휴일연장근로수당재산정임금소송 | 341 | 1심진행 |
| 부산지방법원 | 박민우 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 50 | 1심진행 |
| 부산지방법원 | 전재연, 김분옥 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 33 | 1심진행 |
| 부산지방법원 | 박성재 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 21 | 1심진행 |
| 합계 | - | - | 35,214 | - | |
(당사-2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2014년 12월 31일 ) | (단위 : 백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 3 | - | 백지 3건 포함 |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 어음(백지) : SK가스(주) 1건, 동양석판(주) 1건
수표(백지) : 한국광물자원공사 1건
※ 어음(백지)는 원재료 구매관련, 수표(백지)는 정책자금 융자관련 담보용 입니다.
(당사-3) 채무보증 현황
당사는 2014년말 기준 분양자 중도금 대출 지급보증 등 348,505백만원(2013년말:587,665백만원)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한 당사는 특수관계자인 종속기업 등을 위해 2,576,045백만원(2013년말: 2,702,372백만원)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편 2014년말 기준 당사는 루마니아 태양광발전소 사업과 관련하여 총 297,250백만원(2013년말:286,200백만원)의 자금보충약정을 그랜드제칠차(주) 등에게 제공하고 있습니다.
| [당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역] | |
| (기준 : 2014년 12월 31일) | (단위:백만원) |
| 특수관계자구분 | 제공받은회사 | 담보 및 지급보증액 | 담보 및 지급보증내역 |
제공받은회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 여신금액 | 여신금융기관 등 | ||||
| 종속기업 | Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd. | 15,477 | 운영자금외 | 14,949 | 산업은행외 |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co., Ltd | 32,976 | 시설자금외 | 32,976 | 한국수출입은행외 | |
| GST Global Gmbh.(Romania) | 21,384 | 시설자금외 | 21,384 | 한국수출입은행외 | |
| GST Global Gmbh. | 234,725 | 시설자금외 | 223,293 | Sindy Loan외 | |
| HICO America Sales & Tech. | 32,976 | 운영자금외 | 21,984 | 우리은행외 | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | 76,944 | 운영자금외 | 76,944 | 한국수출입은행외 | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 126,216 | 운영자금외 | 125,332 | 산업은행외 | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | 68,061 | 운영자금외 | 39,595 | 산업은행외 | |
| Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd. | 21,348 | 시설자금외 | 11,474 | 산업은행외 | |
| Hyosung Holdings USA,Inc. | 20,885 | 운영자금외 | 20,885 | 국민은행외 | |
| Hyosung International(HK) Ltd. | 14,290 | 운영자금외 | 7,052 | 산업은행외 | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | 81,341 | 운영자금외 | 81,341 | 한국수출입은행외 | |
| Hyosung Japan Co.,Ltd | 136,462 | 운영자금외 | 45,864 | 외환은행외 | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 6,683 | 운영자금외 | - | 산업은행외 | |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 10,992 | 운영자금외 | 4,996 | 우리은행 | |
| Hyosung Spandex(GuangDong) Co.,Ltd | 133,058 | 운영자금외 | 115,408 | 산업은행외 | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 68,516 | 운영자금외 | 68,516 | 산업은행외 | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai)Co., Ltd. | 44,335 | 운영자금외 | 29,056 | 한국수출입은행외 | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd | 74,742 | 시설자금외 | 66,288 | SMBC외 | |
| Hyosung Steel Cord (Qingao) Co., Ltd | 154,503 | 운영자금외 | 137,767 | BOA외 | |
| Hyosung USA, Inc. | 179,170 | 운영자금외 | 111,019 | Sindy Loan외 | |
| Hyosung Vietnam Co.,Ltd | 745,038 | 시설자금외 | 387,250 | Sindy Loan외 | |
| Hyosung Wire Luxembourg S.A. | 9,356 | 운영자금외 | 5,346 | 외환은행외 | |
| Nantong Hyosung Transformer Co.,Ltd. | 207,357 | 운영자금외 | 136,633 | 산업은행외 | |
| ㈜세빛섬(舊 플로섬) | 56,010 | 시설자금외 | 56,010 | 뉴스타해치유한회사외 | |
| 관계기업 | 효성토요타㈜ | 3,200 | 운영자금외 | - | 한국토요타자동차 |
| 합 계 | 2,576,045 | 1,841,363 | |||
(당사-4) 그밖의 우발채무 등
1) 2014년말 기준 지배회사가 시공사로서 보증 또는 채무인수조건 등을 제공한
PF대출금액은 다음과 같습니다.
| (기준일: 2014년 12월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 공사명 | 시행사 |
보증제공처 |
PF대출잔액 (2013.12.31) |
증감 | PF대출잔액 (2014.12.31) |
채권기관 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창동 역사 | ㈜창동민자역사 | 효성 캐피탈 | 28,000 | 0 | 28,000 | 효성캐피탈 | 연대보증 |
| 광주 태전동 APT | 아이에이치주택건설㈜ | 뉴스타태전㈜ 외 | 97,000 | 6,000 | 103,000 | KB투자증권, 미래에셋 |
채무인수 |
| 상도동 지역주택조합 APT | 상도동 지역주택조합 | 하나은행 | 19,300 | -1,300 | 18,000 | 하나은행 | 채무인수 |
| 공덕역 복합시설개발 | 공덕경우개발㈜ | 산업은행 외 | 0 | 24,000 | 24,000 | 산업은행, 농협 신협, 새마을금고 |
자금보충 |
| 합계 | 144,300 | 28,700 | 173,000 | - | - | ||
[주요종속회사의 내용]
(종속-1) 중요한 소송사건
2014년말 기준 주요 종속회사의 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 아래 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 당사의 경영진은 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 아래 소송사건 이외에 소가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인 소송사건이 있습니다.
| (2014년 12월 31일 현재) |
(단위: 백만원) |
| 주요종속회사 | 최종소송가액 | 원고 | 피고 | 소송내용 | 진행현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||||
| <원고로서 계류중인 소송사건> | |||||||
| 효성캐피탈㈜ | - | 4,189 | 효성캐피탈㈜ | ㈜나누리 외 32 | 인도소송 등 | 1심진행 | - |
| 효성캐피탈㈜ | - | 67,956 | 효성캐피탈㈜ | 삼성전자 외 87 | 기타 | 1심, 3심진행 | - |
| 합계 | - | 72,145 | - | - | - | - | - |
| <피고로서 계류중인 소송사건> | |||||||
| 효성캐피탈㈜ | - | 25,434 | 홈플러스 외 15 | 효성캐피탈㈜ | 기타 | 1심, 2심진행 |
- |
| 두미종합개발㈜ | - | 1,475 | 서울드림교회 | 두미종합개발㈜ | 명의개서이행청구 | 1심 승소 | - |
| 합계 | - | 26,909 | - | - | - | - | - |
(종속-2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (2014년 12월 31일 현재) | (단위: 백만원) |
| 주요종속회사 | 제출처 | 매수 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | ||
※계열사 효성트랜스월드㈜의 경우 한진해운㈜에 제출한 백지수표 1건이 있습니다.
(종속-3) 채무보증현황
| (2014년 12월 31일 현재) | (단위: 백만원) |
| 종속회사(보증회사) | 피보증회사 | 회사와의 관계 |
채권자 | 채무금액 | 채무 보증금액 |
채무보증기간 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개시일 | 종료일 | |||||||
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. |
관계사 | 농업은행 | 7,577 | 26,584 | 14년 7월 | 15년 10월 | 상동 |
| 관계사 | 중국은행 | 0 | 37,218 | 11년 9월 | 15년 9월 | 상동 | ||
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. |
관계사 | 농업은행 | 9,078 | 15,951 | 14년 5월 | 16년 5월 | 상동 |
| 관계사 | 중국은행 | 0 | 18,709 | 13년 10월 | 15년 10월 | 상동 | ||
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. |
관계사 | 농업은행 | 3,437 | 11,741 | 14년 8월 | 15년 8월 | 상동 | |
| 관계사 | 중국은행 | 0 | 21,268 | 13년 10월 | 15년 10월 | 상동 | ||
| 관계사 | 중신은행 | 1,833 | 4,431 | 14년 12월 | 15년 9월 | 상동 | ||
| 효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
순천에코그린㈜ | 관계사 | 광주은행 | 35,500 | 40,000 | 12년 4월 | 29년 6월 | PF 연대보증 |
| 합계 | 57,425 | 175,902 | - | - | - | |||
※ 채무금액 및 채무보증금액은 2014년말 기준 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액입니다.
연결회사의 중요한 소송사건, 기타 우발채무 및 약정사항 등은 아래와 같습니다.
(연결-1) 견질로 제공된 어음 등
2014년말 기준 연결그룹의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음 등의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 공 처 | 매 수 | 내 용 | 제공자 |
|---|---|---|---|---|
| 어 음 | SK가스㈜ | 1 | 백지 | (주)효성 |
| 동양석판㈜ | 1 | 백지 | (주)효성 | |
| 수 표 | 한진해운㈜ | 1 | 백지 | 효성트랜스월드(주) |
| 한국광물자원공사 | 1 | 백지 | (주)효성 |
(연결-2) 차입약정 등
2014년말 기준 연결그룹은 금융기관과 당좌대출 및 무역어음할인과 수입신용장지급보증 등의 약정 (한도:6,884,519백만원)을 체결하고 있으며, 또한 매출채권 할인약정(한도: 1,169,153백만원)을 체결하고 있습니다.
(연결-3) 타인을 위한 지급보증
2014년말 기준 연결그룹은 분양자 중도금 대출 지급보증 등 348,505백만원(2013년말: 587,665백만원)의 지급보증과 5,946천 USD(2013년말:8,046천 USD)의 지급보증을 제공하고 있으며, 루마니아 태양광발전소 사업과 관련하여 297,250백만원(2013년말: 286,200백만원)의 자금보충약정을 그랜드제칠차㈜ 등에게 제공하고 있습니다. 또한, 연결그룹은 특수관계자인 관계기업 등을 위하여 3,200백만원(2013년말: 3,200백만원)의 지급보증을 제공하고 있습니다.
(연결-4) PF 관련 연결그룹이 제공한 지급보증 내역
1) 2014년말 및 2013년말 기준 연결그룹이 시행사의 차입을 위하여 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| PF 유형 | 2014년말 | 2013년말 |
|---|---|---|
| 채무인수/자금보충 | 285,000 | 261,800 |
| 연대보증 | 40,000 | 40,000 |
| 합 계 | 325,000 | 301,800 |
2) 2014년말 기준 PF 보증내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 공사명 | 채권기관종류 | 보증한도 | 대출잔액 | 보증내역 | 대출기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 광주 태전동 APT | 투자증권 | 107,000 | 103,000 | 채무인수 | 2013.04~2016.04 |
| 상도동 지역주택조합 APT | 은행 | 18,000 | 18,000 | 채무인수 | 2012.09~2015.10 |
| 순천시 자원순환센터 민간 투자사업 | 은행 및 보험사 | 40,000 | 35,500 | 연대보증 | 2012.04~2029.06 |
| 공덕역 복합시설개발 | 은행 | 160,000 | 24,000 | 자금보충 | 2014.08~2019.07 |
| 합 계 | 325,000 | 180,500 | |||
| (주1) 당분기말 현재 연결그룹은 PF 보증과 관련하여 금융보증부채(98백만원)을 인식하고 있습니다. |
(연결-5) 타인으로부터 제공받은 지급보증
2014년말 기준 연결그룹이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 미화불 등)
| 지급보증제공자 | 보증내역 | 통화 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 한국수출입은행, 외환은행, 하나은행 등 |
계약이행보증 등 | KRW | 615,046 |
| EUR | 1,217,725 | ||
| DZD | 166,546,203 | ||
| 건설공제조합 등 | 외화지급보증 등 | USD | 52,307,449 |
| 서울보증보험㈜ | 공사이행보증 등 | KRW | 613,990 |
| Mellat Bank | 계약이행보증 등 | KRW | 38,220 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 등 | EUR | 276,263 |
| 에스에이치공사 등 | 원화지급보증 등 | KRW | 125,225 |
| 주식근질권 제공 등 | KRW | - |
(연결-6) 담보제공자산
1) 2014년말 기준 연결그룹 소유의 자산이 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원, EUR 등)
| 담보제공자산 | 통화 | 관련차입금 | 통화 | 채권최고액 | 담보권자 | 담보제공회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금등가물 | KRW | 99,900 | KRW | 1,299 | 뉴스타해치 유한회사 외 2 | (주)세빛섬 |
| 유형자산 | KRW | KRW | 129,870 | |||
| 유형자산 | KRW | 261,757 | KRW | 279,978 | 우리은행 | (주)효성 |
| 매도가능금융자산 | KRW | KRW | 7,668 | |||
| 매도가능금융자산 | KRW | - | KRW | 123,736 | 진흥기업㈜ 채권은행자율협의회 | (주)효성 |
| 유형자산 | KRW | 871,971 | KRW | 1,478,914 | 한국산업은행 외 | (주)효성 |
| 유형자산 | KRW | 2,000 | KRW | 2,600 | IBK캐피탈 | 갤럭시아포토닉스(주) |
| 유형자산 | KRW | 150,000 | KRW | 195,000 | 우리은행 외 | 두미종합개발(주) |
| 유형자산 | KRW | 1,690 | KRW | 2,028 | 농협중앙회 | 더클래스효성(주) |
| 유형자산 | KRW | 29,100 | KRW | 36,000 | 농협 | 효성굿스프링스(주) |
| 장단기금융상품 | KRW | 162 | SGD | 121,383 | DBS Bank | Hyosung Singapore PTE Ltd. |
| 장단기금융상품 | KRW | 37 | EUR | 27,626 | Mellat Bank | 효성굿스프링스(주) |
| 유형자산 | KRW | 4,620 | KRW | 6,006 | 외환은행 | 태안솔라팜(주) |
| 매출채권 | KRW | KRW | 61 | 외환은행 | 태안솔라팜(주) |
|
| 매출채권 | KRW | 425,724 | KRW | 425,724 | 우리은행 외 | (주)효성 |
| (주1) 2014년말 기준 연결그룹은 연결그룹이 보유하고 있는 진흥기업㈜ 지분(매도가능금융자산, 장부가액: 123,736백만원)을 '진흥기업㈜의 경영정상화 계획이행을 위한 특별약정서상주식처분위임장 등'에 따라 진흥기업㈜ 채권은행자율협의회에 담보로 제공하고 있습니다. |
2) 2014년말 기준 연결그룹은 연결그룹이 보유하고 있는 ㈜세빛섬 지분을 ㈜세빛섬의 차입금 56,010백만원과 관련하여 담보로 제공하고 있으며, 연결그룹의 공덕경우개발㈜ 지분을 공덕경우개발㈜의 차입금 24,000백만원과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 연결그룹은 두미골프장 개발사업과 관련하여 우리은행 외에게 채권자를 우선수익자로 하는 수익권증서 91,000백만원, 계약상의 권리 및 골프장 영업일체의 권리에 대한 양도담보권을 제공하였습니다.
(연결-7) 계류중인 소송사건
2014년말 기준 연결그룹이 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 각각 21건 및 33건이며, 연결그룹의 경영진은 상기의 소송결과가 연결그룹의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| <원고로서 계류중인 소송사건> | |||||
| 중앙지법 등 | 효성캐피탈㈜ | 삼성전자 외 87 | 기타 | 67,956 | 진행중 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 한국철도공사 | 공사대금청구소송 | 28,744 | 3심진행 |
| 중앙지법 등 | 효성캐피탈㈜ | ㈜나누리 외 32 | 인도소송 등 | 4,189 | 진행중 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 갤러리리니에외 1명 | 공사대금청구소송 | 4,126 | 3심진행 |
| 대법원 | ㈜효성 | 광명시 | 공사대금청구소송 | 1,630 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 하계1차청구아파트입주자대표회의 | 열병합발전설비상환금청구소송 | 1,399 | 2심진행 |
| <피고로서 계류중인 소송사건> | |||||
| 중앙지법 등 | 홈플러스 외 15 | 효성캐피탈㈜ | 기타 | 25,434 | 진행중 |
| 서울중앙지법 | UOP LLC 외 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 17,692 | 1심진행 |
| 대법원 | 광명시 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 6,840 | 3심진행 |
| 서울중앙지법 | 대한컨설턴트 | ㈜효성외 | 손해배상구상금청구소송 | 2,395 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국프라스틱협동조합소속 147개사 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 2,290 | 1심진행 |
| 서울고등법원 | 한국환경공단 | 효성엔지니어링㈜ | 공사대금 청구소송 | 1,208 | 2심진행중 |
| 수원지방법원 성남지원 |
한국토지주택공사 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 1,100 | 1심진행 |
당사 및 연결 대상 주요종속회사의 제재현황 및 주요 사항 등은 아래와 같습니다.
[당사의 내용]
(당사-1) 서울중앙지검 조사
검찰은 2014년 1월 9일 주력4사 합병(1998년 11월) 이후 발생한 회계처리기준위반(불량매출채권 등 부실 자산을 합병 이후 가공의 기계장치로 대체하여 감가상각비 계상 하였다는 등의 혐의) 및 횡령·배임 등의 혐의로 회장, 부회장 등 당사 임원 5명을 불구속 기소하였습니다. 현재 재판이 진행 중으로, 재판의 결과가 당사에 미치는 영향을 예측하기는 어렵습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. (보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 카.를 참조하시기 바랍니다.)
(당사-2) 공정위 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시점검에 따른 과태료 부과
공정위는 효성기업집단(48개사) 등 19개 기업집단에 대해 2013년 6월부터 2013년 12월까지 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시에 대해 점검을 하였으며, 그 결과 2014년 2월 12일 총 11,590만원의 과태료((주)효성 200만원)가 부과되었습니다. 향후 공시교육 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기하도록 하겠습니다.
※ 상기 효성기업집단 중 과태료가 부과된 연결대상 종속회사는
더클래스 효성(1,917만원), 효성윈드파워홀딩스(1,200만원),
태안솔라팜(997만원), 홍진데이타서비스(800만원), 효성투자개발(800만원),
효성트랜스월드(400만원), 효성캐피탈(280만원), 갤럭시아포토닉스(175만원),
공덕경우개발(150만원), 아시아엘엔지허브(65만원) 입니다.
(당사-3) 해외직접투자 정지
당사는 2014년 4월17일 금융위원회로부터 舊외국환관리법 제18조 및 舊외국환 관리규정 제 12-7조 위반으로 6개월간(2014.4.21~2014.10.20) 해외직접투자 정지를 처분받았습니다.
(당사-4) 용연1공장 환경규정 위반 관련 환경청 제재
당사는 환경부가 2014.4.2일부터 15일까지 실시한 환경법규 준수실태 특별 점검 결과, 환경관리인 준수사항 미이행 등 위반사항 4건이 적발되어, 대기환경보전법 제40조 제2항에 의거 관한 행정기관인 울산시청 및 남구청으로부터 행정처분(과태료, 조치명령, 경고 등)을 받았습니다. 이에 과태료는 납부 완료(총 660만원)했으며, 폐기물 적정보관시설 마련 등의 조치명령도 이행 하였습니다. 향후 현장교육 실시 및 일상점검 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기할 예정입니다.
(당사-5) 인조잔디 입찰담합 관련 공정위 제재
당사는 2009년 3월~2011년 9월 조달청이 발주한 인조잔디 입찰담합 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 공정위로부터 2014년 6월 10일 법인 검찰 고발을 통보받았으며, 8월 12일 489백만원의 과징금을 통보받았습니다. 이에 당사는 법인 검찰 고발에 적극 대응하여 벌금을 최소화 하도록 하고, 과징금은 납부기한인 내에 납부하였습니다. 향후 공정거래 관련 내부교육 강화 등을 통해 재발방지에 만전을 기하겠습니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 러.를 참조하시기 바랍니다.)
(당사-6) 사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사 감리결과 조치 통보
금융위원회는 당사의 제51기(2005.1.1~2005.12.31)부터 제59기 반기(2013.1.1 ~2013.6.30)까지의 사업보고서 및 감사보고서 등에 대하여 주식회사의 외부감사 에 관한 법률 제15조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조에 의한 조사/감리를 실시하였으며, 당사는 2014년 7월 16일 조사 감리 결과 조치를 통보 받았습니다. 조치내용은 과징금 2,000백만원 부과와 외부감사인 지정(2015.1.1~2017.12.31), 대표이사 해임 권고입니다. 이에 대해 당사는 과징금에 대해서는 기한내에 납부하였으며, 2015사업연도부터 3년간 증선위가 지정하는 감사인으로부터 외부감사를 받을 예정입니다. 대표이사 해임권고 조치에 관하여는 행정소송 중이며, 향후 행정소송에 대한 판결 결과가 나오는 대로 대표이사 해임 권고 처분에 대한 구체적인 이행계획을 금융위원회에 제출할 예정입니다. 당사는 회계기준에 근거한 투명한 회계처리를 이행함으로써 향후 이와같은 사례가 재발하지 않도록 각별히 유념할 것입니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 타.를 참조하시기 바랍니다.)
(당사-7) 대표이사 2인에 대한 증권선물위원회 과징금 부과
증권선물위원회는 상기 '사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사/감리' 와 관련하여 2014년 11월 5일 당사 대표이사 2인에 대한 과징금 부과 조치를 재심의 한 결과, 대표이사 회장과 대표이사 부회장에게 각각 5천만원, 2천만원의 과징금을 부과하였습니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 타.를 참조하시기 바랍니다.)
(당사-8) 타인에 대한 채무보증 결정
당사는 2014년 10월 23일 경영위원회 결의에 의거, 종속기업인 GST Global GmbH에 대하여 71,961백만원의 채무보증을 제공하였습니다.
(당사-9) 특수관계인에 대한 자금대여
당사는 2014년 10월 28일 이사회 결의에 의거, 종속기업인 공덕경우개발㈜에 대하여 사업운영자금 20,361백만원을 대여(기존 대여금 만기도래에 따른 연장)하였습니다.
(당사-10) 특수관계인에 대한 담보제공
당사는 2014년 10월 28일 이사회 결의에 의거, 관계기업인 평창풍력발전㈜의 풍력발전단지조성사업 추진을 위한 출자자 약정에 따라 보유중인 평창풍력발전㈜의 주식 1,302,000주를 담보로 제공하였습니다.
(당사-11) 패키징사업부 매각
당사는 2014년 10월 29일 경영위원회 결의에 의거, 패키징 사업부를 매각하기로 결정하였습니다. 패키징사업부의 매각은 2014년 12월에 완료되었습니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 아.를 참조하시기 바랍니다.)
[주요 종속회사의 내용]
(종속-1) 효성굿스프링스㈜ 공정위 제재 조치 및 조달청 부정당업자 입찰참가자격 제한 조치
효성굿스프링스㈜는 조달청 입축·수중펌프 입찰 담합 건으로 공정거래위원회로부터 제재 처분(시정명령, 과징금 571백만원)을 받았으며, 2014년 1월 17일 공정위의 의결서가 당사에 송부되어, 2월 17일 공정위에 이의신청을 제기하였으나, 4.10일 재결 결과 이의신청이 기각되었습니다. 또한 이와 관련하여 조달청으로부터 부정당업자 입찰참가자격 제한 조치(2014.5.2~9.27)를 받았습니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 러.를 참조하시기 바랍니다.)
(종속-2) 효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜) 입찰 담합 공정위 제재
효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜)은 한국토지공사가 발주한 김포 한강신도시·남양주별내 크린센터(쓰레기 소각) 시설공사 입찰에서 담합한 사실이 적발되어 2014.6.26일 공정위로부터 법인 고발 의결서가 송부되었으며, 2014년 8월 4일 시정명령 및 과징금 부과(금액 : 386백만원, 납부기한 : 2014.10.8일) 의결서가 송부되었습니다.(근거법령 : 공정거래법 제19조 제1항 제8호 위반). 향후 공정거래법 등 관련 법규 준수교육 시행 등을 통해 재발방지에 만전을 기하도록 할 예정입니다.
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 러.를 참조하시기 바랍니다.)
(종속-3) 효성캐피탈㈜ 제재사항
(보다 상세한 내용은 본 증권신고서 제1부 Ⅲ. 투자위험요소 2. 회사위험 너.를 참조하시기 바랍니다.)
(1) 기관에 대한 제재
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 |
조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014.07.22 | 금융감독원 | 효성캐피탈(주) | 기관경고 |
1. 대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성 |
관련 업무에 대한 과태료 납부 |
업무지도 및 내부통제시스템 강화 |
| 과태료 5백만원 |
대주주에 대한 신용공여서 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성 |
|||||
| 과태료 5백만원 | 임원 선임 및 해임시 보고의무 불이행 | |||||
| 과태료 5백만원 | 대주주 신용공여시 보고 및 공시 의무 불이행 |
(2) 임원에 대한 제재
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한대책 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직위 | 전.현직 | 근속연수 | ||||||
| 2014.07.22 | 금융감독원 | 대표이사 | 현직 | 5년 | 문책경고 | 1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (65건, 3,729억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(157건) |
관련 업무에 대한 내부통제 강화 |
업무지도 및 내부통제시스템 강화 |
| 대표이사 | 전직 | 3년 |
문책경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여(15건,911억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(70건) 3.PF대출 심사소홀로 인한 손실초래(511억원) |
||||
| 대표이사 | 전직 | 2년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 의사록 허위작성(38건) | ||||
| 이사 | 전직 | 11년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(264건) |
||||
| 이사 | 전직 | 8년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(245건) |
||||
| 이사 | 전직 | 1년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (12건, 497억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(26건) |
||||
| 감사 | 전직 | 7년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (13건, 481억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(99건) |
||||
| 감사 | 전직 | 5년 | 주의적 경고 | 1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (67건, 4,159억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(166건) |
||||
| 상무 | 현직 | 5년 | 견책 | 1. 이사회 의사록 허위작성(141건) 2. 임원 선임 및 해임 보고의무 불이행 3. 대주주신용공여시 보고.공시의무위반 (보고/공시 각 6건, 각 108억) |
||||
당사는 2010년부터 2014년 3분기 기준 『저탄소 녹색성장 기본법』 제42조 제5항에 따라산업·발전 부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었으며, 세부 내역은 아래와 같습니다.
1) 그린경영 관련 연혁
| 연 도 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2014년 | - 국내 전사업장 2013년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단) - 대한상공회의소 2014년 기후변화경쟁력 우수기업 선정 |
| 2013년 | - 국내 전사업장 2012년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국표준협회) - 2012년도 지속가능경영보고서 발간 (Global Reporting Initiative(GRI)로부터 최고등급인 ‘A+’ 획득) - 하절기 절전 노력으로 평균 25,474 kw/hr을 감축하여 정부 목표 대비 256% 초과 달성 - 산업통상자원부 산업 ·발전 부문 배출권거래제 시범사업 참여 및 우수성적 기록(상위 5% 이내) - 2013년도 중앙일보 그린랭킹 29위 기록 (200개 대상기업 중 전년 대비 최다폭(104위) 상승) |
| 2012년 | - 국내 전사업장 2011년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 환경보전협회) - KVER 및 지식경제부 에너지 목표관리 시범사업 참여로 조기감축실적 66,432 tCO2eq 추가 달성 - 전사 그린경영 전담부서인 전략본부 그린경영팀 신설 (2012년 12월) |
| 2011년 | - 국내 전사업장 2007년~2010년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 삼일회계법인) - KVER 및 지식경제부 에너지 목표관리 시범사업 참여로 조기감축실적 86,026 tCO2eq 달성 - 지식경제부 산업 · 발전 부문 배출권거래제 시범사업 참여 및 우수업체 선정(상위 20% 이내) - 용연1,2공장 녹색기업 재지정 (최초지정 : 용연1공장('08년), 용연2공장('07년)) |
| 2010년 | - 『저탄소 녹색성장 기본법』에 따라 온실가스·에너지 목표관리업체로 최초 지정 ·전략본부 기후변화협약 대응 TFT 신설을 통한 전사 대응체제 마련 ·국내 전사업장을 대상으로 온실가스 인벤토리 및 온실가스·에너지 관리시스템 구축 완료 - 녹색기술 2건(태양광 인버터 기술, 디지털변전시스템 IED) 인증 완료 |
2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
| 연 도 | 온실가스 배출량(tCO2eq) | 에너지 사용량 (TJ) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2013년 | 1,349,519 | 28,409 | 정부 배출허용량 달성 |
| 2012년 | 1,352,352 | 28,254 | 정부 배출허용량 달성 |
| 2011년 | 1,424,818 | 27,708 | - |
| 2010년 | 1,494,285 | 27,931 | - |
※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 연간 기준으로 전년도 실적을 검증 받아
정부 보고 중으로 2014년 1~9월에는 검증실적이 없습니다.
※ 2012년 정부 온실가스/에너지 목표관리제에 의해 당사 온실가스 감축목표를
최초 설정 받았습니다.
※ 정부 시정조치 및 당사 자발적 신청을 통해 2011년, 2013년 배출량이
지난 분기 대비 소량(0.01% 이하) 변동되었습니다.
3) 녹색기업 지정 현황
| 사업장명 | 최초지정 | 현 지정일자 | |
|---|---|---|---|
| 부터 | 까지 | ||
| 용연2공장 | '07.10.31 | '11.5.2 | '16.5.1 |
※ 용연1공장은 2013년 8월 20일부터 대기환경보전법 제33조에 따른 개선명령으로 녹색기업 지정을 반납하였습니다.
4) 녹색기술 인증 현황
| 인증번호 | 기술명칭 | 인증일자 | 유효기간 | 발급부처 |
|---|---|---|---|---|
| GT-10-00117 | IEC-61850이 적용된 디지털변전시스템 IED | '10.10.14 | '14.10.13 | 지식경제부 |
※ 상기 건은 2014년 10월 13일 유효기간이 만료되었으며, 미갱신으로 인해 공시서류 제출일 현재 녹색기술 인증사항은 없습니다.
| 사. 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로의 전환에 따라 2011년 12월 31일에 종료하는 연차재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 최초의 연차재무제표입니다. 한국채택국제회계기준을 적용할 경우 연결재무제표가 주 재무제표로 공시되며 연결대상종속회사의 범위가 변경되는 등 기존의 한국회계기준(K-GAAP)과의 차이가 발생하오니 투자자께서는 이점을 고려하시기 바랍니다. |
가. 한국채택국제회계기준에 대한 적용
당사의 2011년 12월 31일에 종료하는 연차재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 최초의 연차재무제표입니다. 당사는 '검토보고서 주석 2'에서 설명하는 바에 따라 분기재무제표를 작성하였습니다. 당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준의 완전한 소급 적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용하였습니다.
나. 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정
한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 영향은 다음과 같습니다.
1) 전환일 시점인 2010년 1월 1일 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여
재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (연결기준) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2010.1.1 | ||
|---|---|---|---|
| 자산 총계 | 부채 총계 | 자본 총계 | |
| 과거회계기준 | 10,280,914 | 7,241,026 | 3,039,888 |
| 조정액 : | |||
| 금융보증부채(*1) | 6,044 | 4,904 | 1,140 |
| 대손충당금(*2) | 5,837 | - | 5,837 |
| 금융자산부채 현재가치(*3) | - | (876) | 876 |
| 금융자산의 양도(*4) | 1,045,216 | 1,054,204 | (8,988) |
| 건설계약(*5) | 15,456 | 14,875 | 581 |
| 미사용연차수당(*6) | - | 10,516 | (10,516) |
| 퇴직급여부채(*7) | - | (9,159) | 9,159 |
| 재평가적립금에 대한 이연법인세(*8) | - | 79,012 | (79,012) |
| 이연법인세(*9) | 3,029 | 5,364 | (2,335) |
| 종속기업의 오류수정(*10) | (3,715) | - | (3,715) |
| 부의 영업권(*11) | 17,187 | - | 17,187 |
| 관계기업투자의 조정(*12) | 35,823 | - | 35,823 |
| 연결범위변동 등(*13) | (1,397,182) | (1,169,677) | (227,505) |
| 조정액 합계 : | (272,305) | (10,837) | (261,468) |
| 한국채택국제회계기준 | 10,008,609 | 7,230,189 | 2,778,420 |
2) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 2010년 12월 31일로 종료하는
회계연도의 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (연결기준) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2010.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 총계 | 부채 총계 | 자본 총계 | 당기순이익 | 총포괄이익 | |
| 과거회계기준 | 11,699,888 | 8,473,146 | 3,226,742 | 191,844 | 213,830 |
| 조정액 : | |||||
| 금융보증부채(*1) | 29,320 | 12,292 | 17,028 | 1,748 | 1,748 |
| 대손충당금(*2) | 1,350 | - | 1,350 | 9,729 | 9,729 |
| 금융자산부채 현재가치(*3) | (29) | (12,007) | 11,978 | 4,837 | 4,837 |
| 금융자산의 양도(*4) | 897,811 | 895,620 | 2,191 | (864) | (864) |
| 건설계약(*5) | 22,461 | 36,765 | (14,304) | (1,201) | (1,201) |
| 미사용연차수당(*6) | (948) | 18,439 | (19,387) | (6,716) | (6,716) |
| 퇴직급여부채(*7) | (96) | 4,957 | (5,053) | 7,993 | (12,105) |
| 재평가적립금에 대한 이연법인세(*8) | - | 77,261 | (77,261) | 1,752 | 1,752 |
| 이연법인세(*9) | (15,053) | (25,216) | 10,163 | 11,628 | 9,183 |
| 종속기업의 오류수정(*10) | (5,351) | - | (5,351) | (5,351) | (5,351) |
| 부의 영업권(*11) | 16,507 | - | 16,507 | (680) | (680) |
| 관계기업투자의 조정(*12) | 35,690 | - | 35,690 | - | - |
| 연결범위변동 등(*13) | (422,403) | (335,296) | (87,107) | 620 | (7,037) |
| 영업권 상각비 취소(*14) | 32,419 | - | 32,419 | 32,419 | 32,419 |
| 재평가잉여금(*15) | - | - | - | (11,112) | - |
| 조정액 합계 : | 591,678 | 672,815 | (81,137) | 44,802 | 25,714 |
| 한국채택국제회계기준 | 12,291,566 | 9,145,961 | 3,145,605 | 236,646 | 239,544 |
| (*1) 금융보증계약의 공정가치를 측정하여 부채로 인식 (*2) 개별채권에 대한 발생사건 및 집합손상에 대한 경험율에 근거한 대손충당금 산정 (*3) 금융자산부채의 현재가치평가 (*4) 금융기관에 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상이 금융자산을 양도한 이후에도 회사가 대부분 보유하고 있는 경우에는 금융자산을 제거하지 않고 금융부채로 인식 (*5) 진행매출과 관련하여 동일 거래처에 대한 미청구공사 및 초과청구공사와 관련된 매출채권과 선수금을 상계하지 않고 총액으로 표시 (*6) 지급여부와 관계없이 근로를 제공한 시점에 비용인식 (*7) 예측단위적립방식의 개념에 따라 보험수리적 기법 및 할인율을 적용하여 계산된 예상퇴직금의 현재가치를 확정급여채무로 계상 (*8) 과거회계기준에서 면제되었던 이연법인세 부채 인식 (*9) 이연법인세에 대한 차이와 상기 조정액에 대한 이연법인세 효과 반영 (*10) 진흥기업의 감사보고서 재발행에 따라 전환일 및 2010년도의 과거 회계기준에 따른 재무제표 수정 (*11) 부의 영업권 환입으로 인한 조정 (*12) 관계기업의 유형자산 간주원가 적용 등 IFRS 전환효과로 인한 조정 (*13) 연결범위의 변동으로 인한 효과 및 기타의 조정사항 (*14) 영업권 상각비 취소 (*15) 과거회계기준에서 재평가시 기타포괄이익을 인식한 유형자산에 대한 간주원가 적용으로 인한 처분이익 조정 |
3) 현금흐름표 조정내역
한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자수취, 이자지급, 배당금수취 및 법인세납부액을 한국채택국제회계기준에 따라 현금흐름표 상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름 내역을 조정하였습니다.
과거회계기준에 따라 매각거래로 처리하였던 일부 매출채권에 대하여 차입거래로 처리함에 따라 영업활동과 재무활동으로 인한 현금흐름이 각각 변동되었으며, 이 외 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 효과가 현금흐름표에 영향을 미칠 경우 이를반영하였습니다.
보다 자세한 사항은 제2부 발행인에 관한 사항. III. 재무에 관한 사항. 3. 재무정보 이용상의 유의점 부분을 참조하시기 바랍니다.
| 아. 당사는 포트폴리오 강화를 통한 사업구조 개편 및 재무 구조 개선 목적으로 2014년 10월 29일 스탠다드차타드(SC) 사모펀드(PE)와 패키징 사업부문 매각(영업양도)을 위한 계약을 체결하였습니다. 양도 대상은 당사의 패키징 사업부문의 권리, 의무 등을 포함한 사업 일체로써, 양도가액은 약 4,150억이며 2014년 12월 15일 최종 잔금 입금완료 하였습니다. 매각대금은 당사의 차입금 상환재원으로 사용되어, 부채비율이 감소될 것으로 판단됩니다. 다만, 과거 패키징 사업부문에서 발생하였던 매출액 및 영업이익 만큼 향후 당사 손익에서 다소 감소될 개연성이 있습니다. 이 점 유의하시기 바랍니다. |
1. 매각 사유 : 포트폴리오 강화를 통한 사업구조 개편 및 재무구조 개선 목적
2. 주요 내용
- 2014년 10월: 스탠다드차타드(SC) 사모펀드(PE) 매각(영업양도) 계약체결
- 양도대상 : 자산, 부채 및 기타 관련 권리/의무를 포함한 사업일체
- 양도가액 : 약 4,150억원
- 양수법인 : 아셉시스 글로벌 주식회사(스탠다드차타드 사모펀드의 자회사)
[주요 현황]
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2014년 10월 29일 | 스탠다드차타드(SC) 사모펀드(PE) 사업부문 매각(영업양도) 계약체결 |
| 2014년 12월 05일 | 중도금 3,735억원 입금 완료 |
| 2014년 12월 15일 | 잔금 415억원 입금 완료 |
| [패키징 사업부 현황] | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 188,893 | 228,424 | 236,136 | 231,375 |
| 매출총이익 | 38,879 | 42,900 | 52,990 | 39,971 |
| 영업이익 | 22,119 | 22,564 | 32,724 | 21,372 |
한편, 당사의 매각대상 패키징 사업부문은 2014년 3분기 기준으로 매출액 1,889억원 및 영업이익 221억원을 나타내고 있습니다. 당사의 매각 사업부문인 패키징사업부문은 화학부문의 일부분으로 양도대금 약 4,150억원은 차입금 상환 재원으로 사용되었습니다. 매각대금 유입으로 인하여 당사의 부채비율 등은 개선될 수 있으나 패키징 사업부문의 매출액 및 영업이익 감소로 당사의 영업수익성은 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분들께서는 투자 판단 시 이점을 반드시 고려하시기 바랍니다.
| 자. 당사가 보유한 매도가능금융자산의 일부인 진흥기업㈜는 "진흥기업㈜의 경영정상화 계획이행을 위한 특별약정"에 의해 채권단에게 경영권 포기각서를 제출함에 따라 매도가능 금융자산으로 분류되었습니다. 한편, 채권단 출자전환 600억원과 당사의 현금출자 440억원 및 당사 기존 대여금 160억원을 포함한 600억 등 총 1,200억원 규모의 유상증자가 2015년 1월 완료되었습니다. 향후 진흥기업(주)의 실적 부진이 이어질 경우 추가적인 출자가능성도 완전히 배제할 수 없으니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
[진흥기업(주) 경영정상화계획의 이행 약정체결 현황]
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2011년 2월 | 채권은행 공동 관리절차 개시 (주채권은행 : 우리은행) |
| 2011년 5월 | 경영정상화 계획 이행을 위한 약정 체결 - 기존 차입금 상환유예 및 신규자금 (대주주 및 채권단 각 900억원) 지원 |
| 2011년 12월 | 무상 감자 결정 (대주주 전량, 소액주주 10:1) |
| 2012년 1월 | 기업구조조정촉진법에 의한 공동관리 절차로의 전환 |
| 2012년 3월 | 채권 출자전환 2,108억원 - 당사 1,108억원(대여금 900억원, 전환사채 208억원), 채권단 1,000억원 |
| 2013년 1월 | 무상 감자 결정 (대주주 5:1, 소액주주 3:1) |
| 2013년 4월 | 자금대여 - 당사 및 채권단 200억원 지원 (2014년 1월 각 40억원 회수) |
| 2014년 12월 | 경영정상화계획의 이행 약정체결의 약정기한 연장 (2016년 12월 31일까지) -채권금융기관협의회가 필요하다고 인정할 경우 그 기한 을 단축 또는 연장할 수 있음 |
| 2014년 12월 2015년 1월 |
유상증자 결정 - 당사 유상증자 600억원 (현금출자 440억원 및 대여금 출자전환 160억원) - 채권단 유상증자 600억원 |
지난 2011년 5월 19일 진흥기업(주)의 경영정상화 계획 이행을 위한 특별약정에 의하여 진흥기업(주)에 대한 지배력 및 중대한 영향력을 상실하였으며, 이로 인하여 당사가 보유한 지분율은 20%를 초과하나 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 또한 당사가 보유한 주식은 '진흥기업㈜의 경영정상화 계획이행을 위한 특별약정서상 주식처분위임장 등'에 따라 진흥기업㈜ 채권은행자율협의회에 담보로 제공되었습니다.
한편, 동 약정서에 의해 처분대상주식이 처분될 때까지 당사는 주주로서의 모든 권한을 포기하고, 채권은행자율협의회가 처분대상주식에 대한 주주권을 행사할 수 있으며, 추후 채권은행자율협회의 또는 주채권은행에서 경영권 포기 등과 관련하여 별도의 결정사항이 있을 때까지는 현 경영진이 경영을 계속 수행하되, 향후 채권은행자율협의회 또는 주채권은행에서 결정한 사항에 대하여는 어떠한 이의도 제기하지 아니하고 이행할 것을 확약하는 경영권 포기각서를 제출하였습니다.
| [진흥기업(주) 경영정상화계획의 이행 약정체결 현황] |
(단위: 억원) |
| 구분 | 2008년 1월 (인수시) |
2009년 4월 (증자) |
2010년 7월 (증자) |
2012년 1월 (출자전환) |
2014년 12월 (증자) |
합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당사 | 792 | 108 | 1,309 | 1,108 | 600 | 3,917 |
| 채권단 | - | - | - | 1,000 | 600 | 1,600 |
| 소액주주 | - | 1,302 | 291 | - | - | 1,593 |
| 합계 | 792 | 1,410 | 1,600 | 2,108 | 1,200 | 7,110 |
| (주1) (주2) |
2009년 4월 당사 증자에는 유상증자 참여 85억원 외에 장내 매입금액도 포함한 금액임 2012년 1월 출자전환 금액은 전환사채 208억을 포함한 금액임 |
한편, 진흥기업(주)은 2011년 경영실적 부진 및 대규모 대손 반영으로 2012년 2월에 당사는 전액, 소액주주는 10:1의 무상감자를 실시하여 재무구조를 개선하였으며, 2013년 3월에도 당사 및 채권단은 5:1, 소액주주는 3:1의 무상감자를 실시하였습니다. 또한, 2014년말 기준으로 경영정상화 계획이행을 위한 특별약정이 만료되고 미착공현장 등의 대손반영 시 자본이 잠식되어 입찰용 보증서 발급 제한 등 시공 및 수주에 타격이 불가피하여 영업 및 재무활동에 큰 제약이 우려되었습니다.
이에 2014년말 워크아웃을 2년 연장하고, 채권단 출자전환 600억원과 당사 600억원(현금출자 440억원 및 대여금의 출자전환 160억원) 등 총 1,200억원 규모로 출자전환으로 자본을 확충하기로 채권단과 결정하였습니다. 이로 인하여 이자비용 및 부채비율은 다소 감소될 것으로 예상됩니다. 다만, 중단기적으로 추가출자 가능성 및 출자지분 처분에 의한 회수여부가 불확실하며, 매도가능금융자산의 평가손실 가능성 등으로 인하여 재무구조가 약화될 가능성이 존재함에 따라 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 차. 당사는 2013년 5월 29일부터 10월 10일까지 기한으로 서울지방국세청으로부터 세무조사를 받았으며, 2013년 10월 29일 법인세 추징액 약 3,652억원을 부과하였습니다. 2013년 12월에 당사는 서울지방국세청이 부과한 법인세 추징액 등을 전액 납부완료하였습니다. 이와 관련하여 당사는 조세심판원과 법원에 심판청구 및 행정소송을 제기하여 진행중입니다. 당사가 제기한 조세심판 및 행정소송을 기각 또는 패소하더라도 당사의 영업 및 재무구조에 추가적인부정적 영향은 없으나 소송 패소할 경우 당사의 평판에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 고려하시기 바랍니다. |
[조세불복 및 행정소송 진행 경과]
| 일시 | 내용 |
|---|---|
| 2013-11-06 | 국세청 과세 고지 |
| 2014-01-20 | 조세심판원 심판청구서 제출 |
| 2014-01-24 | 조세심판원 심판청구서 제출 |
| 2014-04-25 | 행정소송 소장 접수 |
| 2014-04-25 ~ 현재 | 조세심판 및 행정소송 진행 중 |
당사는 2013년 5월 29일부터 10월 10일까지 기한으로 서울지방국세청으로부터 세무조사를 받았으며, 2013년 10월 29일 법인세 추징액 약 3,652억원을 부과하였습니다. 2013년 12월에 당사는 서울지방국세청이 부과한 법인세 추징액 등을 전액 납부완료하였습니다.
한편 당사는 2014년 1월 조세심판원에 심판청구서를 제출한 후 국세청 답변서 및 당사 항변서 제출 등의 과정을 진행하고 있으며, 행정소송은 당사의 고정자산 및 카프로 주식 매매건에 대한 세금 추징 건으로 현재까지 3차 변론을 진행하였습니다.
이와 관련하여 당사가 제기한 조세심판 및 행정소송을 기각 또는 패소하더라도 당사의 영업 및 재무구조에 부정적 영향은 없으나, 패소할 경우 당사의 평판에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 고려하시기 바랍니다.
.
| 카. 서울중앙지방검찰청은 2013년 10월 효성그룹 횡령, 배임, 조세포탈 사건수사에 착수하여, 효성그룹의 횡령, 배임 및 조세포탈 혐의 등을 원인으로 해당 임직원을 불구속 기소하는 한편, 국세청에 관련자들의 포탈세액을 추징하도록 관련 자료를 통보하였습니다. 신고서 제출일 기준으로 현재 1심 재판이 진행중이며 금번 소송과 관련한 결과는 예측할 수 없습니다. 소송 결과에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 관련하여 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
[진행 경과]
| 일 시 | 내용 |
|---|---|
| 2013-09-30 | 서울지방국세청 효성그룹 대표이사 등 고발 |
| 2013-10-04 | 서울지방국세청 자료 압수 |
| 2013-10-11 | 효성그룹 본사, 대표이사 자택 등 압수수색 |
| 2013-10-14 ~ 2013-12-11 | 효성그룹 임직원 관련자 소환조사 |
| 2014-01-08 | 대표이사 등 5명 불구속 기소 |
| 2014-01-08 ~ 현재 | 공판진행 중 |
[공소 사실 요지]
| 공소사실 요지 |
|---|
| 해외 페이퍼컴퍼니를 이용한 카프로 주식거래로 110억원 상당 조세포탈 |
| 효성 해외법인의 자금 690억원을 해외컴퍼니 명의로 빼돌려 횡령 |
| 2003년~2008년 손금처리할 수 없는 5,010억원 상당의 비용을 가공의 기계장치로 대체한 후 매년 가공의 감가상각비 등으로 계상하여 손금처리하는 방법으로 회계분식하여 1,237억원 상당 법인세 포탈 |
| 2007년 및 2008년 배당가능이익이 없음에도 회계분식을 통하여 500억원 상당위법배당 |
| 분식과정에서 감사보고서, 사업보고서 허위 작성, 공시 |
| 해외 페이퍼컴퍼니 등을 이용한 당사 주식거래로 21억원 상당 조세포탈 |
| 국내 차명 증권계좌를 이용한 당사, 카프로 등 주식거래로 137억원 상당 조세포탈 |
| 조석래 소유의 해외 비자금 157억원을 해외페이퍼컴퍼니 등의 명의를 이용하여 증여받아 70억원 상당 증여세 포탈 |
| 사적사용 신용카드대금 16억원을 당사 법인자금으로 결제하여 횡령 |
| 해외 페이퍼컴퍼니의 당사 싱가포르 법인에 대한 대여금 채무를 불법적으로 면제시켜주어 233억원 상당 배임 |
서울중앙지방검찰청은 2013년 10월 1일 효성그룹 횡령, 배임, 조세포탈 사건수사에 착수하여, 효성그룹 임직원들은 회계처리위반을 통하여 1,237억원 법인세를 포탈하는 한편, 배당가능이익이 없음에도 불법적인 배당이익을 취득하고, 국내 및 해외에서 차명(임직원 명의 및 해외 페이퍼컴퍼니 명의)으로 주식양도차익을 취득하여 소득세를 포탈하였으며, 해외법인의 자금을 개인채무 변제 및 조석래 회장 개인 차명회사 채무 변제 등의 용도로 사용하여 횡령, 대여금의 불법 면제 등을 통한 해외 법인의 손실을 가한 사실 및 증여세 포탈 등을 사유로 기소하였습니다. 이에 따라 대표이사 등 5명을 각 불구속 기소하는 한편, 국세청에 관련자들의 포탈세액을 추징하도록 관련 자료를 통보하였습니다.
증권신고서 제출일 기준으로 현재 1심 재판이 진행중이며 금번 소송과 관련한 결과는 예측할 수 없습니다. 소송 결과에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이와 관련하여 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 타. 금융위원회는 당사의 제51기(2005.1.1~2005.12.31)부터 제59기 반기(2013.1.1 ~2013.6.30)까지의 사업보고서 및 감사보고서 등에 대하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제15조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조에 의한 조사/감리를 실시하였으며, 당사는 2014년 7월 16일 조사 감리 결과 조치를 통보받았습니다. 조치내용은 과징금 20억원 부과와 외부감사인 지정(2015.1.1~2017.12.31), 대표이사 해임 권고입니다. 이와 관련하여 당사는 증권신고서 제출일 현재 과징금 납부 후 행정소송을 진행 중에 있으며, 소송결과에 따라 평판에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 바, 이 점 유의하시기 바랍니다. |
[진행 경과]
| 일시 | 내용 |
|---|---|
| 2014-07-09 | 증선위원회 최종 감리결과 제재 조치 (대표이사 2인 해임권고, 과징금 20억 부과) |
| 2014-10-13 | 감리 결정 불복 행정소송 제기 |
| 2014-10-15 | 재판부 배정 |
| 2014-10-15 ~ 현재 | 소송 진행 중 |
금융위원회는 당사의 제51기(2005.1.1~2005.12.31)부터 제59기 반기(2013.1.1
~2013.6.30)까지의 사업보고서 및 감사보고서 등에 대하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제15조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조에 의한 조사/감리를 실시하였으며, 당사는 2014년 7월 16일 조사 감리 결과 조치를 통보받았습니다. 조치내용은 과징금 20억원 부과와 외부감사인 지정(2015.1.1~2017.12.31), 대표이사 해임 권고입니다. 이와 관련하여 당사는 신고서 제출일 현재 과징금 납부 후 행정소송을 진행 중에 있습니다. 한편 대표이사 해임권고는 권고사항이므로, 불응시 법률적인 제재사항은 존재하지 않으며, 소송에 따른 승소 또는 일부 승소시 대표이사 해임권고 결정취소 또는 제재결과가 감경 될 것으로 예측됩니다. 다만 현재로서는 소송결과를 예측할 수 없으며 추가적인 소송 결과에 따라 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
이와 관련하여 증권선물위원회는 대표이사 2인에 대하여 2014년 11월 5일에 과징금부과 조치를 재심의 한 결과, 대표이사 회장과 대표이사 부회장에게 각각 5천만원, 2천만원의 과징금을 부과하였습니다.
| 파. 당사는 은행업감독규정에 의거한 주채무계열 재무구조 개선운영준칙에 따라 2014년 5월에 관리대상계열로 선정되었으며, 이로 인하여 신규 사업진출, 해외투자 등 중요 영업활동 및 주요 경영사항 등에 대해 주채권은행과 사전협의 또는 보고하도록 되어 있습니다. |
당사는 2013년 12월 기준으로 법인세 추징금 3,652억원 일시 납부로 부채비율이 상승하였으며, 이로 인하여 2014년 5월에 주채무계열 재무구조 개선약정 제도에 따른 "관리대상계열"로 선정되었습니다. "관리대상계열"로 선정될 경우 신규 사업진출, 해외투자 등 중요 영업활동 등에 대해 주채권은행과 사전협의하도록 되어 있습니다. 또한 중요한 자산의 매각, 유무상 증자 또는 감자, 배당, 합병, 분할, 영업양수도, 회사채 및 CP 발행 등에 대한 결정 등이 존재할 경우 주채권은행 등에 서면으로 보고하게 되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 하. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 조현준 사장을 비롯한 특수관계자로서, 전체 지분율의 약 32.4% 수준을 보유하고 있습니다. 2013년 2월에 당사의 최대주주와 특수관계자인 조현문 전 부사장의 주식 240만주(6.83%) 매각으로 당사의 특수관계인 지분이 다소 하락하였습니다. 이후 조현준 사장 및 조현상 부사장이 경영권 방어 차원에서 점진적으로 지분을 매입하였으며, 이로 인하여 2014년 7월 1일 당사의 최대주주가 조석래 회장에서 조현준 사장으로 변경되었습니다. 한편 조현문 전 부사장은 당사 주식 매각 이후 당사의 최대주주인 조현준 사장 및 류필구 前 노틸러스효성, 효성인포메이션시스템 대표이사 등 계열사 임원 8명을 배임 및 횡령혐의로 고발하였으며, 신고서 제출일 현재 서울중앙지검에서 수사 진행중입니다. 이로 인한 향후의 결과는 예측할 수 없으며, 당사에 미치는 영향은 현재로서는 예측하기가 어려운 상황입니다. |
[최대 주주 지분율 변동 과정]
| (단위 : %) |
| 구 분 | 2011년말 | 2012년말 | 2013년말 | 2014년 7월 1일 | 2015년 2월 9일 |
|---|---|---|---|---|---|
| 조석래 회장 | 10.32 | 10.32 | 10.32 | 10.32 | 10.15 |
| 조현준 사장 | 7.01 | 7.26 | 9.85 | 10.33 | 10.97 |
| 조현문 부사장 | 7.18 | 7.18 | 0.34 | - | - |
| 조현상 부사장 | 7.77 | 7.90 | 9.06 | 10.05 | 10.61 |
| 송광자 | 0.21 | 0.46 | 0.59 | 0.59 | 0.59 |
| 조양래 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| 이상운 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| 배기은 | 0.02 | 0.02 | - | - | - |
| 조인영 | - | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
| 조재호 | - | 0.03 | 0.03 | - | - |
| 조인서 | - | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
| 합 계 | 32.52 | 33.24 | 30.28 | 31.37 | 32.40 |
| 비 고 | - | - | - | 최대주주의 변경 | - |
2013년 3월 당사의 최대주주와 특수관계자인 조현문 전 부사장은 당사 주식 240만주(6.83%) 매각하였으며, 이로 인하여 당사의 특수관계인 지분이 26.4%로 하락하였습니다. 조현문 전 부사장의 지분 매각 이후 당사의 최대주주인 조현준 사장 및 조현상 부사장이 경영권 방어 차원에서 점진적으로 당사의 주식을 매입하고 있는 상황입니다.
[조현문 전 부사장의 병합사건 진행 현황]
| 일시 | 내용 |
|---|---|
| 2013년 3월 | 조현문 전 부사장의 당사 주식 매각 |
| 2013년 7월 | 트리니티에셋매니지먼트, 신동진, 효성토요타, 더클래스효성 등 4곳 계열사 회계장부 열람 및 가처분 신청 |
| 2014년 2월 | 서울중앙지법은 2013년 7월에 신청한 4곳 계열사의 회계장부 열람 및 등사 가처분 신청 일부인용 |
| 2014년 5월 | 트리니티에셋매니지먼트, 신동진, 노틸러스효성 등 3곳 계열사의 회계장부 열람 및 등사 가처분 신청 |
| 2014년 6월 | 트리니티에셋매니지먼트, 신동진의 최현태 대표를 배임, 횡령혐의로 고발 |
| 2014년 10월 | 조현준 사장 및 류필구 前 노틸러스효성, 효성인포메이션시스템 대표이사 등 계열사 임원 8명을 배임 및 횡령혐의로 고발 |
| 2014년 12월 | 서울중앙지법, 2014년 5월 신청된 3곳 계열사 회계장부 열람 및 등사 가처분 신청 일부인용 |
한편 조현문 전 부사장은 2014년 6월에 효성그룹의 부동산을 관리하는 계열사인 트리니티에셋매니지먼트(조현준 사장 지분 80%), 신동진(조현상 부사장 지분 80%)의 최현태 대표를 배임, 횡령혐의 고발하였으며, 이는 트리니티에셋매니지먼트가 조현준 사장이 최대주주로 있는 갤럭시아일렉트로닉스에 자금을 대여하고 신주를 인수하는 과정에서 수십억원대의 손실의 영향을 미쳤으며, 신동진 역시 부실계열사 인수과정에서 회사에 수십억원대 손실을 입혔다고 주장하고 있습니다.
또한, 2014년 10월에 조현준 사장 등이 효성그룹 계열사 갤럭시아일렉트로닉스, 노틸러스효성, 효성인포메이션시스템 등에서 수익과 상관없는 거래에 투자하거나 높은 가격에 주식을 매입하고 허위용역 기재와 계열사 부당지원 등으로 손해를 끼쳤다는 이유로 계열사 임원 8명을 배임 및 횡령혐의로 고발하였습니다. 이에 따라 서울중앙지검은 2014년 6월 및 10월 고발사건을 병합하여 수사 진행중에 있으며 신고서 제출일 현재 수사 결과를 알 수가 없습니다.
| 거. 당사의 종속회사인 ㈜세빛섬(舊 플로섬)은 당사 57.8%, SH공사 29.9%, 대우건설 5.0%, 진흥기업(주) 4.4% 등이 지분을 보유한 회사로서 2013년말 기준 당기순손실 205억원, 누적결손으로 인하여 총부채가 총자산을 301억원 초과하고 있는 상황입니다. 향후 종속회사인 (주)세빛섬의 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 영업이익 달성을 위한 영업 계획 및 실적에 따라 당사의 재무부담 증가 가능성으로 이어질 수 있음을 투자자께서는 유의하시길 바랍니다. |
[(주)세빛섬의 사업 추진 개요 및 현황]
1. 투자내역 및 지분현황
(1) 총투자비
| (단위:억원) |
| 구분 | 자본금 | 차입금 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 협약서상 총투자비 | 429 | 961 | 1,390 |
| 실제 소요 총투자비 | 429 | 1,291 | 1,648 |
(2) 자본금 출자 현황
| (단위:억원, %) |
| 구분 | 출자액 | 지분율 |
|---|---|---|
| 당사 및 진흥기업(주) | 267 | 62.3 |
| 에스에이치공사 | 128.3 | 29.9 |
| ㈜대우건설 | 21.5 | 5.0 |
| (주)한국외환은행 외 2 | 12.2 | 2.8 |
| 합계 | 429 | 100.0 |
2. 사업 개요
(1) 당사의 종속회사인 (주)세빛섬은 "세빛둥둥섬(구, 한강 플로팅아일랜드) 조성 및 운영사업"의 사업시행자로서 2008년 6월 9일에 서울시(사업허가자)와 실시협약을 체결하였고, 당사는 2009년 2월부터 사업에 참여하여 2013년 9월 12일에 세빛둥둥섬 정상화 방안에 합의하였으며, 2014년 5월 1일 기준으로 세빛둥둥섬의 부분 개장되었습니다.
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2008년 01월 22일 | '서울시 플로팅아일랜드 조성 및 운영사업'에 대한 민간사업자 공모 |
| 2008년 06월 09일 | 사업협약서 체결 (소울플로라:서울시 한강사업본부) - 총 투자비 662억원 (자본금 165억원, 총선순위채무 497억원) - 운영기간 20년 (운영 후 기부채납) |
| 2009년 02월 26일 | 효성그룹 사업 참여 (당사 47%, 진흥기업 11.5% 지분 합계 58.5%) |
| 2009년 05월 15일 | 사업협약서 1차 개정 (소울플로라:서울시 한강사업본부) - 총 투자비 964억원 (자본금 165억원, 총선순위채무 799억원) - 운영기간 25년 (운영 후 기부채납) |
| 2011년 05월 21일 | 전망공간 개장식 (서울시 임시사용허가, 세빛섬 일반시민에 개방) |
| 2011년 06월 03일 | 자본금 증액 (165억원→429억원, 효성출자액 97억원→267억원) |
| 2011년 10월 01일 | 사업협약서 상 운영개시일로 선정 |
| 2011년 12월 23일 | 사업협약서 2차 개정 (플로섬:서울시 한강사업본부) - 총 투자비 1,390억원 (자본금 429억원, 총선순위채무 961억원) - 운영기간 30년 (운영 후 기부채납) |
| 2012년 07월 12일 | 서울시 감사 결과 발표 |
| 2013년 09월 12일 | 세빛둥둥섬 운영정상화 합의서 체결 (플로섬:서울시 한강사업본부) - 운영기간 20년 무상사용 + 10년 유상사용 |
| 2014년 05월 01일 | 세빛둥둥섬 부분개장 |
| 2014년 10월 15일 | 세빛둥둥섬 전면개장 |
| 2014년 12월 12일 | (주)세빛섬으로 사명변경(舊플로섬) |
(2) 사업 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대상사업 | 세빛둥둥섬(구, 한강 플로팅아일랜드) 조성 및 운영사업 |
| 사업시행자의 의무 및권리 | (1) 시설물의 설계 및 건설 (2) 소유 및 운영권에 의한 본 사업시설의 유지, 보수, 관리, 운영과 사용료의 부과 및 징수 |
| 소유권 및 운영기간 (주1) |
사업시행자가 무상사용 기산일로부터 20년간 운영 후 서울시에 기부채납하며, 그 이후 10년간 유상사용함. |
| 분류방식 | 사회기반시설에대한민간투자법 제4조 제3호의 BOT(Build-Operate-Transfer) 방식 |
| (주1) 2013년 9월 12일 세빛둥둥섬 정상화 방안 합의서의 체결에 따라 기존의 무상 운영기간 30년에서, 무상사용 20년 및 유상사용 10년으로 변경되었습니다. 한편, 무상사용 기산일은 인테리어 공사를 완료하고 정상적인 운영을 개시하는 날로하되 합의서 체결일로부터 1년을 경과하지 않습니다. |
(3) 시설 현황
1) 규모
| 구분 | 가빛섬 | 채빛섬 | 솔빛섬 | 예빛섬 |
|---|---|---|---|---|
| 부체면적(㎡) | 4,881.0 | 3,477.0 | 1,271.0 | 792.0 |
| 연면적(㎡) | 5,477.5 | 3,419.18 | 1,098.32 | - |
| 층수(높이) | 3층(27m) | 3층(21m) | 2층(13m) | 3층(12m) |
| 주용도 | 컨벤션센터 레스토랑, 카페 |
공연, 뷔페, 리테일, 전시 |
수상레저시설, 레스토랑 |
공연무대 LED스크린 |
2) 조감도
 |
|
조감도 |
(4) 재무 현황 및 손익 현황
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|
| 총자산 | 95,510 | 103,636 | 120,233 |
| 총부채 | 125,652 | 113,178 | 99,159 |
| 자기자본 | (30,141) | (9,542) | 21,074 |
| 매출액 | 6,689 | 1,721 | 41,776 |
| 영업이익 | (2,628) | (5,048) | (4,256) |
| 당기순이익 | (20,531) | (30,567) | (10,167) |
당사는 보유하고 있는 ㈜세빛섬 지분(종속기업투자, 장부가액: -)을 ㈜세빛섬과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.
한편, 당사는 2014년 4월 29일 세빛섬을 직접 운영하기로 결정 후, (주)세빛섬과 당사와 연간 임대료 90억에 임대차계약 체결 하였으나 2015년 1월 보증금 220억에 연간 임대료 78.7억으로 임대차계약 변경하였습니다. (변경 전 계약기간 2014.05.01~2019.04.30 연간 임대료 90억 → 변경 후 계약기간 2015.01.01~2019.04.30 보증금 220억, 연간 임대료 78.7억)
한편 당사의 종속회사인 (주)세빛섬은 2013년말 기준으로 자본잠식상태(자기자본 (-) 301억)이며, 3년 누적으로 지속적인 결손금이 발생하고 있는 상황입니다. 향후 종속회사인 (주)세빛섬의 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 영업이익 달성을 위한 영업 계획 및 실적에 따라 당사의 재무부담 증가 가능성으로 이어질 수 있음을 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
|
너. 당사의 종속회사인 효성캐피탈(주)는 2014년 7월 22일자로 금융감독원으로부터 대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성, 부동산 PF대출 및 직원에 대한 대출 부당 취급 등의 사유로 인하여 기관 경고 조치를 받았으며, 임원 선임 및 해임시 보고의무 불이행, 대주주 신용공여시 보고 및 공시 의무 불이행 등의 사유로 인하여 과태료 부과 등의 징계 조치를 받았습니다. 이로 인해 종속회사 효성캐피탈 및 임직원의 부정적인 이미지 및 평판 등으로 인해 당사에 부정적인 영향을 미친 점을 알려드립니다. |
당사의 종속회사인 효성캐피탈(주)는 2014년 7월 22일자로 금융감독원으로부터 대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성, 부동산 PF대출 및 직원에 대한 대출 부당 취급 등의 사유로 인하여 기관 경고 조치를 받았으며,임원 선임 및 해임시 보고의무 불이행, 대주주 신용공여시 보고 및 공시 의무 불이행 등의 사유로 인하여 과태료 부과 등 강도 높은 중징계 조치를 받았습니다.
주요 원인으로는 효성그룹의 임직원을 포함하여, 2004년 이후 약 7~8년간 당사의 종속회사인 효성캐피탈로부터 지속적인 대출 및 상환을 관련법에서 정한 절차를 위반한 채 부당 취급했다는 것입니다. 이와 관련하여 금융감독원의 주요 조치 상황 및 당사의 종속회사의 이행상황은 다음과 같습니다.
[기관에 대한 제재]
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 |
조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014.07.22 | 금융감독원 | 효성캐피탈(주) | 기관경고 |
1. 대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성 |
관련 업무에 대한 과태료 납부 |
업무지도 및 내부통제시스템 강화 |
| 과태료 5백만원 |
대주주에 대한 신용공여서 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성 |
|||||
| 과태료 5백만원 | 임원 선임 및 해임시 보고의무 불이행 | |||||
| 과태료 5백만원 | 대주주 신용공여시 보고 및 공시 의무 불이행 |
[임원에 대한 제재]
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직위 | 전.현직 | 근속연수 | ||||||
| 2014.07.22 | 금융감독원 | 대표이사 | 현직 | 5년 | 문책경고 | 1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (65건, 3,729억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(157건) |
관련 업무에 대한 내부통제 강화 |
업무지도 및 내부통제시스템 강화 |
| 대표이사 | 전직 | 3년 |
문책경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여(15건,911억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(70건) 3.PF대출 심사소홀로 인한 손실초래(511억원) |
||||
| 대표이사 | 전직 | 2년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 의사록 허위작성(38건) | ||||
| 이사 | 전직 | 11년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(264건) |
||||
| 이사 | 전직 | 8년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(245건) |
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| 이사 | 전직 | 1년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (12건, 497억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(26건) |
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| 감사 | 전직 | 7년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (13건, 481억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(99건) |
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| 감사 | 전직 | 5년 | 주의적 경고 | 1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (67건, 4,159억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(166건) |
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| 상무 | 현직 | 5년 | 견책 | 1. 이사회 의사록 허위작성(141건) 2. 임원 선임 및 해임 보고의무 불이행 3. 대주주신용공여시 보고.공시의무위반 (보고/공시 각 6건, 각 108억) |
||||
한편, 종속회사 효성캐피탈 및 임직원의 부정적인 이미지 및 평판 등으로 인해 당사에 부정적인 영향을 미친 점을 알려드립니다.
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더. 갤럭시아디바이스(주)는 휴대폰 터치패드 생산업체로서 2013년 매출 224억원, 영업손실 49억원, 당기순손실 106억원을 기록하고 자본총계 마이너스 37억원을 기록했습니다. 당사의 최대주주인 조현준 사장은 전자결재 및 모바일마케팅을 주업으로 하는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 지분율 약 35%를 보유한 최대주주이며, 효성그룹의 조석래 회장은 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 100% 자회사인 갤럭시아디바이스(주)의 주식 전량을 약 9억원에 2014년 12월 31일자로 매입하였습니다. 이는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 재무적 부담을 줄이기 위한 조치였습니다. 당사는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)와 갤럭시아디바이스(주)의 지분이 없기 때문에 재무적 영향은 없음을 알려드립니다. |
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갤럭시아 지분구조 |
당사의 최대주주인 조현준 사장은 전자결재 및 모바일마케팅을 주업으로 하는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 지분율 약 35%를 보유한 최대주주이며, 효성그룹의 조석래 회장은 갤럭시아커뮤니케이션스(주)의 100% 자회사인 갤럭시아디바이스(주)의 주식 전량을 약 9억원에 2014년 12월 31일자로 매입하였습니다.
갤럭시아디바이스는 주력 제품인 휴대폰(피처폰) 키패드(Keypad)를 중심으로 2009년까지 안정적인 매출을 올렸으나, 2010년부터 스마트폰 시장이 빠르게 성장하면서 피처폰에 대한 수요가 급감함에 따라 매출액과 수익성도 하락하게 되었습니다. 이로 인하여 칭다오, 텐진, 웨이하이 등에 설립한 생산법인에서의 손실이 발생하여 2013년 웨이하이법인을 중국현지법인에 매각하였고, 나머지 법인들에 대한 구조조정도 신고서 제출일 현재 진행중입니다.
[갤럭시아커뮤니케이션즈(주)의 연도별 연결 재무 및 손익 현황]
| (단위:억원) |
| 구 분 | 2014년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 1,535 | 1,690 | 1,702 | 1,955 |
| 총부채 | 1,347 | 1,488 | 1,370 | 1,619 |
| 자기자본 | 188 | 203 | 332 | 337 |
| 부채비율 | 717.4% | 734.3% | 412.8% | 480.6% |
| 매출액 | 758 | 1,257 | 1,203 | 1,784 |
| 영업이익 | 19 | (27) | (46) | (132) |
| 당기순이익 | (16) | (138) | (94) | (345) |
한편, 당사는 갤럭시아커뮤니케이션즈(주)와 갤럭시아디바이스(주)의 지분이 없기 때문에 재무적 영향은 없음을 알려드립니다.
| 러. 최근 2개년 관련된 소송 현황과 담합관련 공정위 고발사례를 비추어, 당사 및 종속회사 등과 관련된 재무적 영향은 예측할 수가 없습니다. 다만 이러한 소송 및 제재사항은 당사의 평판 등에 영향을 줄 수 있으며, 이러한 제재 사항으로 당사의 영업활동 등에 일정부분 제한적 요소가 될 수 있습니다. 특히 최근 2년간 담합관련 당사의 원자력발전 부품관련 입찰 담합과 인조잔디 입찰 담합 외 종속회사인 효성엔지니어링의 음식물류페기물 공공처리시설공사 입찰 담합, 쓰레기소각 시설공사 입찰 담합, 생활폐기물 소각 시설공사 입찰 담합, 폐수종말처리시장 담합 및 노틸러스효성의 공과금수납기 입찰 담합 등 8건으로 인해 당사의 추가적인 영업활동에 제한적인 요소로 작용할 수 있음을 투자자분께서는 유의하시길 바랍니다. |
■ 소송 관련
1. 최근 2개년 소송 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <원고로서 계류중인 소송사건> | ||||||
| 1 | 대법원 | ㈜효성 | 통영시 | 공사대금청구소송 | 2,330 | 종결 |
| 2 | 대법원 | ㈜효성 | 공정거래위원회 | 입찰담합과징금처분행정소송 | 866 | 종결 |
| 3 | 대법원 | ㈜효성 | 한국전력 | 입찰자격제한처분취소소송 | - | 3심진행 |
| 4 | 서울서부지법 | ㈜효성 | 하계1차청구아파트입주자대표회의 | 열병합발전설비상환금청구소송 | 606 | 2심진행 |
| 5 | 대법원 | ㈜효성 | 광명시 | 공사대금청구소송 | 1,630 | 3심진행 |
| 6 | 서울서부지법 | ㈜효성 | 세광조선외 | 손해배상청구소송 | 197 | 종결 |
| 7 | 서울중앙지법 | ㈜효성 | 한국철도공사외 | 공사대금청구소송 | 28,744 | 3심진행 |
| 8 | 수원지방법원 성남지원 | ㈜효성 | 최숙화외 2명 | 손해배상청구소송 | 1,805 | 종결 |
| 9 | 수원지방법원 성남지원 | ㈜효성 | 갤러리리니에외 1명 | 공사대금청구소송 | 4,126 | 2심승소 3심진행 |
| 10 | 수원지방법원 성남지원 | ㈜효성 | 김우분외 4명 | 가등기말소청구소송 | 62 | 1심진행 |
| 11 | 서울중앙지법 | ㈜효성 | 한국전력 | 물품대금청구소송 | 10,000 | 종결 |
| 12 | 서울행정법원 | ㈜효성 | 마포세무서장 | 국세청의법인세부과처분취소소송 | - | 1심진행 |
| 13 | 서울서부지법 | ㈜효성 | 보성레미콘㈜ | 채권양수금청구소송 | 55 | 2심진행 |
| 14 | 창원지방법원 | ㈜효성 | 내동주택재건설정비사업조합 | 입찰담합공정위과징금감액소송 | 50 | 1심진행 |
| 15 | 대구지방법원 | ㈜효성 | 한국수력원자력 | 입찰참가제한처분취소소송 | 20 | 1심진행 |
| 16 | 대구지방법원 경주지원 | ㈜효성 | 한국수력원자력 | 공급자등록효력정지처분무효확인의소 | 20 | 1심진행 |
| <피고로서 계류중인 소송사건> | ||||||
| 17 | 대법원 | 광명시 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 6,840 | 3심진행 |
| 18 | 대법원 | 김원주외 3명 | ㈜효성 | 임금청구소송 | 86 | 종결(승소) |
| 19 | 서울중앙지법 | 한국프라스틱협동조합소속 147개사 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 1,188 | 1심진행 |
| 20 | 서울중앙지법 | OCIM | ㈜효성외 | 영업비밀금지 및 손해배상청구소송 | 170 | 1심승소 2심진행 |
| 21 | 서울고등법원 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 하자구상금청구소송 | 909 | 종결 |
| 22 | 수원지방법원 성남지원 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 하자구상금청구소송 | 697 | 종결 |
| 23 | 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 하자구상금청구소송 | 414 | 종결 |
| 24 | 창원지방법원 | 박재홍 | ㈜효성 | 양수금청구소송 | 70 | 종결 |
| 25 | 울산지방법원 | 윤주숙 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 10 | 종결 |
| 26 | 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성 | 하자구상금청구소송 | 440 | 종결 |
| 27 | 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성 | 하자구상금청구소송 | 856 | 종결 |
| 28 | 서울중앙지법 | 새마을금고중앙회 | ㈜효성 | 변압기소손관련 구상금청구소송 | 41 | 종결 |
| 29 | 창원지방법원 | 송윤철 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 196 | 종결 |
| 30 | 수원지방법원 성남지원 | 세주이앤지 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 100 | 종결 |
| 31 | 춘천지방법원 원주지원 | 유민기 | ㈜효성 | 계약금반환청구소송 | 26 | 종결 |
| 32 | 서울동부지법 | 대정에이앤지㈜ | ㈜효성 | 지급명령에대한이의의소 | 64 | 종결 |
| 33 | 서울중앙지법 | 윤영자외 5명 | ㈜효성외 | 소유권이전등기청구소송 | 24 | 종결(승소) |
| 34 | 서울중앙지법 | 동부화재 | ㈜효성 | 변압기소손관련 구상금청구소송 | 10 | 종결 |
| 35 | 서울중앙지법 | 대한컨설턴트 | ㈜효성외 | 손해배상구상금청구소송 | 2,395 | 1심진행 |
| 36 | 서울중앙지법 | HID | ㈜효성 | 채무부존재확인소송 | 350 | 2심진행 |
| 37 | 서울중앙지법 | 용인수진마을2단지입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 101 | 1심진행 |
| 38 | 대전지방법원 홍성지원 | ㈜코스엠 | ㈜효성 | 추심금청구소송 | 51 | 종결 |
| 39 | 창원지방법원 | 공명식외 795명 | ㈜효성 | 통상임금재산정임금소송 | 796 | 1심진행 |
| 40 | 수원지방법원 성남지원 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 1,100 | 1심진행 |
| 41 | 서울중앙지법 | UOP LLC외 1개사 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 17,632 | 1심진행 |
| 42 | 서울고등법원 | 우선향 | ㈜효성 외 |
손해배상청구소송 | 260 | 2심진행 |
| 43 | 서울고등법원 | 민사유통 | ㈜효성 외 |
석촌오피스전부금청구소송 | 150 | 2심진행 |
| 44 | 서울중앙지법 | 효성주얼리시티입주자대표회의 | ㈜효성 외 |
손해배상청구소송 | 535 | 1심진행 |
| 45 | 서울중앙지법 | 한국토지공사 | ㈜효성 |
하자구상금청구소송 | 343 | 1심진행 |
| 46 | 서울중앙지법 | 한국토지공사 | ㈜효성 외 |
하자구상금청구소송 | 302 | 1심진행 |
| 47 | 서울중앙지법 | 천용의 | ㈜효성 외 |
소유권이전등기청구소송 | 200 | 1심진행 |
| 48 | 서울중앙지법 | 잠실올림픽타워오피스입주자대표회의 | ㈜효성 외 |
하자보수금청구소송 | 101 | 1심진행 |
| 49 | 서울중앙지법 | 효성주얼리시티입주자대표회의 | ㈜효성 외 |
하자보수금청구소송 | 100 | 1심진행 |
| 50 | 서울서부지법 | 볼드로치 에스알엘 | ㈜효성 |
물품대금청구소송 | 393 | 1심진행 |
| 51 | 서울서부지법 | 창원성주해링턴코트입주자 210세대 | ㈜효성 |
하자보수금청구소송 | 315 | 1심진행 |
| 52 | 울산지방법원 | 김용식 외 5명 | ㈜효성 |
휴일연장근로수당재산정임금소송 | 341 | 1심진행 |
| 53 | 부산지방법원 | 박민우 | ㈜효성 외 |
손해배상청구소송 | 50 | 1심진행 |
| 54 | 부산지방법원 | 전재연, 김분옥 | ㈜효성 |
손해배상청구소송 | 33 | 1심진행 |
| 55 | 부산지방법원 | 박성재 | ㈜효성 외 |
손해배상청구소송 | 21 | 1심진행 |
※ 이외에 소가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인 소송사건이 있습니다.
■ 최근 2년간 담합관련 공정위 고발사례
1. 원자력발전 부품관련 입찰 담합 - 효성(2014-12-16)
(1) 개요
공정위는 한국수력원자력(이하 한수원)이 발주한 원자력발전소용 부품 구매 입찰에서 8년간 답합을 한 효성, 천인, 천인이엠, 현대중공업, 현대기전 등 5개 사업자에게 시정명령 및 과징금 11억 5300만원 부과함. 2005년 4월 ~ 2013년 4월까지 한수원 발주 원전용 전동기 구매입찰 128건에서 낙찰받을 회사를 미리 정한 뒤 입찰일 직전에 투찰가격을 합의하고 입찰에 참여한 협의
(2)공정위 발표
과징금 효성 5억 3천만원, 천인 4억 1400만원, 현대중공업 1억3700만원, 현대기전 4900만원, 천인이엠 2300만원 및 해당법인 검찰 고발
2. 인조잔디 입찰 담합 - 효성(2014-05-25)
(1) 개요
공정위는 학교와 지방자치단체 등 209개 기관이 의뢰하고 조달청이 발주한 255건의 인조잔디 입찰건에서 담합한 28개 업체를 적발하고 이중 17개사에 과징금 73억 6800만원을 부과하였으며, 5개사를 검찰 고발조치 함. 2009년 3월 ~ 2011년 9월까지 총 낙찰금액 737억원에 해당하는 입찰에 참여하면서 제안서 수령 전후 낙찰자와 가격을 합의하고 이를 실행에 옮긴 것으로 조사
(2) 공정위 발표
검찰고발된 업체는 코오롱글로텍, 효성, 앙투카, 삼성포리머건설, 베스트필드코리아 등 5개 사이며, 이 중 효성은 4억8900만원의 과징금을 부과받았음
3. 음식물류페기물 공공처리시설공사 입찰 담합 - 효성엔지니어링(2014-07-07)
(1) 개요
경기도 의정부시 음식물류폐기물 공공처리시설 공사 입찰에서 투찰가격과 낙찰자를 사전 협의한 효성엔지니어링(구 효성에바라엔지니어링)과 서희건설에 과징금 2억8400만원과 시정명령을 부과함
(2) 공정위 발표
공정위는 재발방지 명령을 내리고 효성엔지니어링에 8100만원, 서희건설에 2억 300만원을 과징금으로 부과함
4. 쓰레기소각 시설공사 입찰 담합 - 효성엔지니어링(2014-06-14)
(1) 개요
한국토지공사가 발주한 김포한강신도시 크린센터(쓰레기소각) 시설공사 입찰에서 담합을 한 혐의로 적발
(2) 공정위 발표
과징금 3억 8600만원 부과, 국가계약법 상 年 1회 이상 담합 적발 시 공공기관 입찰참가가 제한되므로 공공기관 입찰 참여가 사실상 불가능
5. 빗물 / 배수펌프 입찰 담합 - 효성굿스프링스(2014-01-12)
(1) 개요
조달청 발주 빗물, 배수펌프 입찰과정에서 사전에 공동으로 낙찰자, 투찰가격 등을
합의하고 이를 실행한 21개 사업자들에 총 54억원의 과징금을 부과하고 이 중 20개
사업자를 검찰 고발함
(2) 공정위 발표
2005년 2월~2009년 3월까지 수정펌프 구매 입찰 32건과 2004년 12월~2009년 2월까지 입축(육상)펌프 구매 입찰 39건에서 담합한 혐의로 21개 사업자 중 효성굿스프링스에 과징금 5억7100만원을 부과하였음
6. 생활폐기물 소각 시설공사 입찰 담합 - 효성엔지니어링(2013-11-12)
(1) 개요
한국환경공단이 2009년 7월 발주한 연천군 생활폐기물 처리시설 공사에 입찰 전 낙찰가격 및 낙찰자를 협의한 효성엔지니어링과 벽산엔지니어링을 시정명령 및 과징금 총 10억 7800만원을 부과하였음
(2) 공정위 발표
효성엔지니어링은 6억 7100만원의 과징금을 부과받음
7. 폐수종말처리시장 담합 - 효성엔지니어링(2013-11-11)
(1) 개요
2008년 평택도시공사가 발주한 "진위 일반산업단지 폐수종말 처리시설" 입찰에서 한솔이엠이㈜와 한라산업개발㈜ 등과 입찰 담합한 혐의
(2) 공정위 발표
3개 업체를 모두 검찰고발하고 입찰 담합 혐의로 총 8억 6500만원의 과징금을 부과하였음
8. 공과금수납기 입찰 담합 - 노틸러스효성(2013-03-09)
(1) 개요
우리금융그룹이 발주한 공과금수납기 구매입찰에 참여한 노틸러스효성과 KCT가 사전에 낙찰예정자와 투찰가격을 합의하여 시정명령과 과징금 5천만원을 부과하였음
(2) 공정위 발표
2007년 4월 ~ 2008년 4월까지 우리금융그룹이 발주한 공과금수납기 구매입찰 4건에 대해 우리은행과 경남은행은 노틸러스효성이, 광주은행은 KCT가 각각 수주하기로 사전협의하여 노틸러스효성은 3500만원, KCT는 1500만원의 과징금을 각각 부과함
| 머. 당사의 최대주주 및 특수관계인은 조현준 사장 및 조현상 부사장은 해외부동산 취득건과 관련하여 외국환거래법 위반 혐의로 2010년에 불구속 기소되었습니다. 조현준 사장은 2012년 9월에 징역 1년6월에 집행유예 2년, 추징금 9억 7,529만원의 최종 재판부 판결을 받았으며, 2013년 1월에 특별사면으로 인하여 해외부동산 취득건과 관련된 형이 집행 완료되었습니다. 조현상 부사장과 관련하여, 2012년 7월에 벌금 1,000만원과 추징금 25억 2천만원을 선고받았으며, 이와 관련하여 벌금 및 추징금을 납부 완료하였습니다. 동 판결에 대해 신고서 제출일 현재 집행 완료되었으며, 이로 인한 영향은 제한적일 것으로 판단되나 당사의 평판에 일정부분 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. |
[조현준 사장의 해외부동산 취득 건과 관련된 사건 현황]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 2010년 7월 | 해외부동산 거래를 기획재정부장관에게 신고하지 않은 혐의(외국환거래법 위반)등으로 2010년 7월 불구속 기소 |
| 2010년 12월 (1심 판결) |
특정경제범죄가중법상 횡령 혐의로 기소된 조현준 사장에게 징역 1년6월에 집행유예 2년, 추징금 9억 7,750만원을 선고 |
| 2012년 01월 (2심 판결) |
1심과 같이 징역 1년6월에 집행유예 2년을 선고하되, 미국 펠리컨포인트 저택구입 혐의에 대해서는 조현준 사장의 불법영득의사가 인정되지 않아 무죄를 선고하면서 추징금은 9억 7,529만원으로 변경함 |
| 2012년 09월 (3심 판결) |
2006년 횡령한 자금을 전액상환한 점 등을 고려하여 징역 1년 6월에 집행유예 2년, 추징금 9억 7,529만원을 선고한 원심을 확정함 |
| 2013년 01월 (특별사면) |
특별사면으로 인한 해외부동산 취득건과 관련된 형의 집행 완료 |
[조현상 부사장의 해외부동산 취득 건과 관련된 사건 현황]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 2010년 | 해외 고급 콘도를 구입하면서 기획재정부 장관에게 신고하지않은 (외국환거래법 위반) 혐의로 불구속 기소 1심재판이 진행되던 중 구 외국환거래법 제30조 관련조항에 대해 위헌법률심판 제청을 신청하였으며, 재판부는 이를 수용함에 따라 2010년 11월 선고가 예정되었던 공판은 헌법재판소 판결이 있을 때까지 무기한 연기됨 |
| 2012년 5월 | 헌법재판소는 구 외국환거래법 제 30조 규정에 대해 해외 자본거래 신고 제도의 실효성 확보를 위한 적절한 수단으로 헌법상 과잉금지원칙에 위배되지 않는다며 합헌결정을 내림 |
| 2012년 7월 | 벌금 1,000만원과 추징금 25억2천만원을 선고받음 |
조현준 사장은 2002년 ~ 2005년까지 미국에서 부동산을 취득하기 위해 4차례에 걸쳐 효성 아메리카의 자금 550만달러를 횡령한 혐의로 기소되었으며, 검찰은 효성 아메리카의 법인 자금 450만달러를 사용하여 2002년 미국 펠리컨 포인트 고급저택을 구매하고 2004년과 2005년에 각각 50만달러를 들여 샌프란시스코와 웨스트할리우드의 고급콘도를 구입한 사실 및 해외부동산 거래를 기획경제부장관에게 신고하지 않은 혐의(외국환거래법 위반)로 2010년 7월 불구속 기소되었습니다.
또한 조현상 부사장은 2008년 8월 미국 하와이에 위치한 262만달러 상당의 고급 콘도를 구입하면서 기획경제부 장관에게 신고하지 않은 혐의로 외국환거래법 위반 혐의로 2010년 불구속 기속되었습니다.
이에 조현준 사장은 2012년 9월에 징역 1년6월에 집행유예 2년, 추징금 9억 7,529만원의 최종 재판부 판결을 받았으며, 2013년 1월에 특별사면으로 인하여 해외부동산 취득건과 관련된 형이 집행 완료되었습니다.
조현상 부사장과 관련하여, 2012년 7월에 벌금 1,000만원과 추징금 25억2천만원을 선고받았으며, 이와 관련하여 벌금 및 추징금을 납부 완료하였습니다.
동 판결에 대해 신고서 제출일 현재 집행 완료되었으며, 이로 인한 영향은 제한적일 것으로 판단되나 당사의 평판에 일정부분 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
| 버. 당사는 종속회사인 효성엔지니어링(주)의 영구 전환사채 발행과 관련하여 투자자인 하나에이치에스제일호(주)와 TRS(총수익스왑) 계약을 체결하였습니다. TRS계약에 따라 투자자는 3년이 되는 시점에 제3자에게 매각이 가능하고, 당사는 매각가액과 원리금과의 차액에 대해 정산 의무가 발생합니다. 이러한 계약으로 인해 당사는 2014년말 기준 36억원이 파생상품평가손실로 계상되어 있습니다. 이러한 계약상의 원인으로 부채비율 및 현금흐름 등의 재무적 비율이 낮아질 가능성이 발생될수 있으며 이점 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다. 당사의 종속회사인 효성투자개발(주)은 갤럭시아일렉트로닉스㈜의 영구 전환사채 발행과 관련하여 투자자인 하나에이치에스제이호 유한회사와 TRS(총수익스왑) 계약을 체결하였으며 동 계약으로 인하여 효성투자개발이보유한 부동산과 관련하여 정산이행담보로 제공하였습니다. 투자자는 2년이 되는 날에 영구 전환사채를 제3자에게 매각이 가능하고, 당사의 종속회사인 효성투자개발(주)은 매각가와원리금과의 차액에 대해 정산 의무가 발생합니다. 정산 의무 미이행 시 정산이행 담보로 제공한 부동산 일체의 소유권 등이 이전될 수 있다는 점 등을 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다. |
[효성엔지니어링(주)(구, 효성에바라엔지니어링(주))의 전환사채 발행건]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행사 | 효성엔지니어링(주)(구, 효성에바라엔지니어링(주) |
| 투자자 | 하나에이치에스제일호 주식회사 |
| 발행사의 조기상환권 | 발행 10년 후부터 매 1년 마다 조기상환권 있음 (단 회계기준 변경 등의 사유로 부채로 분류시 발행사가 조기 상환 가능) |
| 투자자의 조기상환권 | 없음 |
| 당사의 매수선택권 | 당사 콜옵션행사가능 단, 2년 이내 행사시가산 금리 1% 부과 |
| TRS계약 (총수익스왑계약) |
투자자는 3년이 되는 시점에 제3자에게 매각이 가능하고, 당사는 매각가액과 원리금과의 차액에 대해 정산 의무 발생 |
| 발행금액 | 350억원 |
| 발행금리 | 6.70% (10년 시점 부터 + 발행금리의 0.25% 가산, 30년 시점 부터 + 발행금리의 1.00% 가산) |
| 전환가격 | 보통주/주당 10,000원 |
| 전환 청구기간 | 발행일 1년 경과 부터 만기 3개월 전까지 |
| TRS 계약 이행담보 | 없음 (당사의 신용보강) |
| 만기 | 2044년 10월 08일(만기 30년) 발생사가 원할 경우 30년 단위로 연장가능 |
[당사의 종속회사인 효성엔지니어링(주)의 전환사채 발행건]
| 기업집단명 | 효성 | 회사명 | 효성엔지니어링(주) (구, 효성에바라엔지니어링(주)) |
공시일자 | 2014.10.14 | 관련법규 | 공정거래법 |
| 1. 사채의 종류 | 회차 | 1 | 종류 | 무기명식 무보증 후순위 전환사채 | ||||
| 2. 사채의 권면총액 (원) | 35,000,000,000 | |||||||
| 2-1 (해외발행) | 권면총액 (통화단위) | - | - | |||||
| 기준환율 | - | |||||||
| 발행지역 | - | |||||||
| 해외상장시 시장의 명칭 | - | |||||||
| 3. 자금조달의 목적 |
시설자금 (원) | - | ||||||
| 운영자금 (원) | 15,813,072,566 | |||||||
| 타법인 유가증권 취득자금 (원) | - | |||||||
| 기타자금 (원) | 19,186,927,434 | |||||||
| 4. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | 6.70 | ||||||
| 만기이자율 (%) | 6.70 | |||||||
| 5. 사채만기일 | 2044.10.08 | |||||||
| 6. 이자지급방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일(단, 본 사채가 조기상환된 경우에는 조기상환일, 본 사채가 전환된 경우에는 전환의 효력발생일)까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날에 이자를 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일(단, 다음 영업일에 해당하는 날이 월력상 그 다음 달에 속한 경우에는 그 직전 영업일)에 지급한다. 이자의 계산은 1년을 365일로 보고 실제경과일수로 일할하여 계산한다. 실제 경과일수의 계산에 있어서 이자기간의 초일은 산입하되 그 말일은 산입하지 아니한다. | |||||||
| 7. 원금상환방법 |
(가) 발행회사는 2044년 10월 8일 또는 (나)에 따라 연장된 만기일자(이하 “만기일”이라 한다)에 본 사채 원금의 100%를 일시상환한다. 단, 이자지급정지가 1회라도 발생한 경우에는 미지급이자를 전액 지급한 후 상환이 가능하다. (나) 발행회사는 그 당시 만기일의 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 함으로써, 그 이전과 동일한 조건으로 본 사채의 만기를 30년씩 연장할 수 있으며, 만기의 연장 횟수는 제한이 없는 것으로 한다. |
|||||||
| 8. 사채발행방법 | 사모 | |||||||
| 9. 전환에 관한 사항 |
전환비율 (%) | 100 | ||||||
| 전환가액 (원/주) | 10,000 | |||||||
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 발행회사의 기명식 보통주식 | |||||||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2015.10.09 | ||||||
| 종료일 | 2044.07.08 | |||||||
| 10. 청약일 | 2014.10.08 | |||||||
| 11. 납입일 | 2014.10.08 | |||||||
| 12. 대표주관회사 | 하나대투증권(주) | |||||||
| 13. 보증기관 | - | |||||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2014.10.07 | |||||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석 (명) | - | ||||||
| 불참 (명) | - | |||||||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 불참 | |||||||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유 |
면제(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 7항의 50인 이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유에 해당하지 않음. 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매될 수 없음) | |||||||
| 16. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예 정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율), 상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수 수료 등 |
- | |||||||
| 17. 기타 투자판단에 참고할 사항 |
1. 사채의 이율 및 만기보장수익률 2. 이자지급의 정지 (가) 발행회사는 해당 이자지급일 직전 12개월 동안 (i) 배당금 지급결의가 이루어진 경우 또는 (ii) 발행회사가 발행회사의 주식을 매입, 상환 또는 이익소각 한 경우 (단, 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식 매입한 경우 제외)를 제외하고는 그 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다(의미를 분명히 하기 위하여 부연하면, 본 사채의 이자 지급정지 횟수에는 제한이 없다). 이 경우 지급이 정지된 이자(이하 “이연이자”라 한다)는 다음 이자지급기일로 이연되어 누적되며, 이연이자에 대하여 별도의 이자가 발생하지 아니한다. (나) 위 (가)에 의하여 본 사채의 이자지급이 1회라도 정지되어 이연이자가 발생하게 된 경우 발행회사는 이연이자가 전액 지급되기 전까지 다음 행위를 할 수 없다. (1) 주식에 대한 배당결의 (2) 발행회사의 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각. 단, 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외 (다) 발행회사가 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니하기로 결정한 경우, 발행회사는 해당 이자지급기일 5 은행영업일 이전에 사채권자에게 그 결정사실을 통지하여야 한다. 3. 조기상환권 (가) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. (나) 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과한 날 및 그 이후 매 1년이 되는 날에 본 사채를 상환할 수 있으며(이하 이에 따라 본 사채가 조기상환되는 날을 “조기상환일”이라 한다), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의 100%(이하 “조기상환금액”이라 한다)를 사채권자에게 지급하여야 한다. 단, 이자지급정지가 1회라도 발생한 경우에는 미지급된 이자를 전액 지급한 후 상환이 가능하다. 다만, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되, 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 않는다. 발행회사가 본 사채를 조기상환하는 경우에는 본 사채의 일부만을 상환할 수 없으며, 그 전부를 상환해야 한다. 본 사채의 만기일자가 연장된 경우 발행회사는 본 사채의 만기일자가 연장된 날로부터 매 1년이 되는 날에 본 호에 명시된 내용과 동일한 조건으로 본 사채를 상환할 수 있다. 4. 후순위 특약 (가) 본 사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차(각 이에 준하는 절차 포함) 및 외국에서 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 (i) 발행회사에 대한 모든 일반 무보증 채권(단, 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권은 제외)보다 후순위이고, (ii) 우선주와 동순위이며, 보통주보다는 선순위로 한다. (나) 발행회사는 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차(각 이에 준하는 절차 포함) 및 외국에서 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 위 주주의 권리(보통주 및 우선주)를 제외한 다른 모든 채권이 그 전액에 대하여 변제가 완료되는 것을 정지조건으로 하여 본 사채를 상환한다. (다) 사채권자는 위 (나)에 따라 원리금을 상환받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본 사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대한 채무를 수동채권으로 하여 상계할 수 없다. 5. 전환가액의 조정 (가) 본 사채의 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 (i) 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 또는 (ii) 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 발행회사의 신주를 인수할 권리가 부여된 증권을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 본 사유로 인한 전환가액의 조정일은 (i)의 경우 주식배당, 준비금의 자본전입 또는 유상증자로 인한 신주의 발행일로 하며, (ii)의 경우 해당 증권의 발행일로 한다. (나) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. (다) 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 전환사채에 부여된 전환권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가격의 합계액은 각 전환사채의 발행가격을 초과할 수 없다. (라) 시가하락에 따른 조정: 본 사채의 전환으로 발행될 주식의 시가하락에도 불구하고 전환가액은 조정되지 아니한다. 6. 기한의 이익 상실 사유 2) 기본정산일 이전에 IPO가 완료되고, IPO완료 이후 자산보유자가 처분한 본건 전환주식 전부 또는 일부의 경우, 실제 매각가액 3) 본건 기초자산 전부에 대한 매각이 완료되기 이전에 효성 또는 대상회사에 대하여 도산사유가 발생하거나 효성이 본 계약을 위반하여 정산일이 도래한 경우, 영(0)(의미를 분명히 하기 위하여 부연하면, 본건 기초자산의 매각여부 및 실제 매각가액과 관계없이 영(0)원으로 본다) 4) 1) 내지 3) 이외의 사유로 정산이 이루어지는 경우, 실제 매각가액 공식 = A + B + C A: 정산대상투자원금 B: 정상이자 = A x (기준수익률(6.7%) C: 정산대상투자원금 가산금 N: 본건 전환사채에 대한 이자가 최종적으로 지급된 날로부터 해당 정산일까지의 일수(초일은 산입하되 말일은 산입하지 아니한다) |
|||||||
(출처 : 2014년 10월 14일 효성엔지니어링(주)의 전환사채발행결정 공시 건)
효성엔지니어링(주)(구, 효성에바라엔지니어링(주))는 2014년 10월 08일 효성엔지니어링(주)와 하나에이치에스제일호(주)간 체결한『후순위 전환사채 인수계약』에 따라 전환사채 350억원을 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 종속회사인 효성엔지니어링(주)의 전환사채 발행과 관련하여 투자자인 하나에이치에스제일호(주)와 총수익스왑 계약을 체결하였으며 동 계약으로 인하여 당사는 투자자의 매각금액과 원리금과의 차액에 대해 정산 의무가 존재합니다. 또한 총수익스왑계약과 관련하여 투자자는 3년이 되는 날에 제3자에게 매각이 가능하고, 당사는 매각가와 원리금과의 차액에 대해 정산 의무가 발생합니다.
만약 상기 언급한 바와 같이 당사는 발행 후 3년이 지난 시점에 당사의 종속회사인 효성엔지니어링㈜의 전환사채 투자자에게 정산금액을 지급하여야 하며, 이러한 계약으로 인해 당사는 2014년말 기준 36억원이 파생상품평가손실로 계상되어 있습니다. 이러한 계약상의 원인으로 부채비율 및 현금흐름 등의 재무적 비율이 낮아질 가능성이 발생될 수 있으며 이점 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.
[갤럭시아일렉트로닉스㈜의 전환사채 발행건]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행사 | 갤럭시아일렉트로닉스㈜ |
| 투자자 | 하나에이치에스제2호 유한회사 |
| 발행사의 조기상환권 | 발행 10년 후부터 매 1년 마다 조기상환권 있음 (단 회계기준 변경 등의 사유로 부채로 분류시 발행사가 조기 상환 가능) |
| 투자자의 조기상환권 | 없음 |
| 효성투자개발의 매수선택권 | 발행 후 1년 되는 날 부터 2년 되는 날까지 |
| TRS계약 (총수익스왑계약) |
투자자는 2년이 되는 날에 제3자에게 매각이 가능하고, 효성투자개발은 매각가와 원리금과의 차액에 대해 정산 의무 발생함 |
| 발행금액 | 1차 120억원(완료), 2차 130억원(2015년 중 예정) |
| 발행금리 | 5.8% (10년 시점 부터 + 발행금리의 0.25% 가산, 30년 시점 부터 + 발행금리의 1.00% 가산) |
| 전환가격 | 보통주/주당 7,500원 |
| 전환 청구기간 | 발행일 1년 경과 부터 만기 3개월 전까지 |
| 전환권 행사 조건 | 1) 효성투자개발의 사전 서면 동의가 있는 경우 2) 효성투자개발이 TRS계약 정산의무를 불이행 하는 경우 3) 발행사가IPO하는 경우 |
| TRS 계약 이행담보 | 효성투자개발 보유 상가 담보 |
| 만기 | 2044년 12월 30일 (만기 30년) 발생사가 원할 경우 30년 단위로 연장가능 |
[TRS 계약과 관련된 이행 담보 공시건]
| 기업집단명 | 효성 | 회사명 | 효성투자개발(주) | 공시일자 | 2014년12월30일 | 관련법규 | 공정거래법 11조의2 |
| (단위 : 백만원) |
| 1. 거래상대방 | 갤럭시아일렉트로닉스(주) | 회사와의 관계 | 계열회사 | ||
| 2. 담보제공 내역 | 가. 담보제공일자 | 2014년 12월 30일 | |||
| 나. 채권자 | 하나에이치에스제이호 유한회사 | ||||
| 다. 담보물 | 토지 : 대구광역시 수성구 신매동 30번지외 8필지 7,483㎡ 건물 : 대구광역시 수성구 신매동 30-5번지 301동 제비101호외 41건 3,819㎡ |
||||
| 라. 담보기간 | 2014년 12월 30일 부터 본 채무 상환 또는 본 계약 정산 완료시까지 |
||||
| 마. 담보한도 | 30,000 | ||||
| 바. 담보금액 | 29,663 | ||||
| 사. 거래상대방 총잔액 | 30,000 | ||||
| 아. 거래의 조건 | 본건은 2014년 12월 29일 갤럭시아일렉트로닉스(주)와 하나에이치에스제이호(유)간 체결한『후순위 전환사채 인수계약』에 따라당사가 담보를 제공하는 건임. | ||||
| 3. 이사회 의결일 | 2014년 12월 29일 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | |||
| 불참(명) | - | ||||
| - 감사(감사위원)참석여부 | 불참 | ||||
| 4. 기타 | - 상기 담보제공 일자, 금액, 기간 등은 변동될 수 있음 | ||||
| ※ 관련공시일 | - | ||||
(출처 : 2014년 12월 30일 효성투자개발(주)의 특수관계인에 대한 담보제공 공시 건)
갤럭시아일렉트로닉스㈜는 2014년 12월 29일 갤럭시아일렉트로닉스(주)와 하나에이치에스제이호(유)간 체결한『후순위 전환사채 인수계약』에 따라 전환사채 120억원을 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사의 종속회사인 효성투자개발(주)은 전환사채 발행과 관련하여 투자자인 하나에이치에스제이호 유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하였으며 동 계약으로 인하여 당사의 종속회사가 보유한 부동산과 관련하여 정산이행담보로 제공하였습니다. 또한 총수익스왑계약과 관련하여 투자자는 2년이 되는 날에 제3자에게 매각이 가능하고, 당사의 종속회사인 효성투자개발은 매각가와 원리금과의 차액에 대해 정산 의무가 발생합니다.
한편, 갤럭시아일렉트로닉스㈜와 관련하여 2014년 12월 30일자로 1차 발행금액 120억원이 납입완료 되었으며, 2015년 중 2차 발행 예정인 130억원은 증권신고서 제출일 현재 대주단을 모집 진행 중에 있습니다.
만약 상기 언급한 바와 같이 당사 종속회사인 효성투자개발(주)이 발행 후 2년이 지난 시점에 갤럭시아일렉트로닉스㈜의 전환사채 투자자에게 정산금액을 지급하지 못하면 정산이행 담보인 당사의 종속회사인 효성투자개발(주)가 보유한 부동산 일체의 소유권 등이 이전됩니다. 이러한 계약으로 인해 2014년말 기준 효성투자개발(주)는 파생상품평가손실 3억원이 계상되어 있습니다. 이점 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 본 사채는 아래와 같은 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으며, 본 사채의 상장 이후에 매매가 가능합니다. 그러나 본 사채의 투자로 불안정한 채권시장 상황하에서 평가손실 등을 입거나 또는 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성이 제약될 위험이 있습니다. |
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건 충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
본 사채의 상장신청은 증권신고서 제출 이후 진행할 예정이며, 상장예정일은 2015년 02월 25일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있음을 유의하시기 바랍니다.
| 나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
| 다. 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 (주)효성이 전적으로 책임집니다. |
| 라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 사채의 증권신고서 제출 이후 관계기관과의 협의에 따라 신고서의 내용이 수정될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의 하시기 바랍니다. |
| 마. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 다만, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다. |
| 바. 본 신고서는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. |
| 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서 및 반기검토보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. |
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 금번 (주)효성 제256-1회, 제256-2회 및 제256-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)효성으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 분석기관
| 구분 | 증권회사 | |
|---|---|---|
| 회사명 | 고유번호 | |
| 공동대표주관회사 | 케이비투자증권(주) | 00219389 |
| 공동대표주관회사 | 대우증권(주) | 00111722 |
2. 분석의 개요
공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집 매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
본 채무증권은 공동대표주관회사인 케이비투자증권(주)와 대우증권(주)의 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.
(가) 실사일정
| 구분 | 일시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2015.02.03 ~ 2015.02.09 |
| 방문실사 | 2015.02.04 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2015.02.09 |
| 증권신고서 제출 | 2015.02.10 |
(나) 실사참여자
[주관사단]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|
|
케이비투자증권 |
기업금융본부 |
방종호 |
부장 |
실사 총괄 |
기업금융업무 15년 |
|
케이비투자증권 |
기업금융본부 |
김용광 |
대리 |
기업실사 및 서류작성 |
기업금융 3년, 채권업무 3년 |
|
케이비투자증권 |
기업금융본부 |
정우철 |
대리 |
기업실사 및 서류작성 |
공인회계사 회계감사 2년,기업실사 3년 |
|
대우증권 |
IB1부 |
이정훈 |
팀장 |
기업실사 총괄 |
기업금융업무 15년 |
|
대우증권 |
IB1부 |
박수진 |
대리 |
기업실사 및 서류작성 |
기업금융업무 5년 |
|
대우증권 |
IB1부 |
심은지 |
대리 |
기업실사 및 서류작성 |
기업금융업무 1년 |
[발행사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|
|
효성 |
자금팀 |
임석주 |
부장 |
자금관리 총괄 |
19년 |
|
효성 |
자금팀 |
김병우 |
차장 |
자금관리 및 공시업무 담당 |
11년 |
|
효성 |
자금팀 |
안철무 |
대리 |
자금관리 업무 | 6년 |
(다) 기업실사 이행내역
| 일자 | 기업 실사 내용 |
|---|---|
| 2015.02.03(화) | 발행회사 초도 인터뷰 - 실사 실무자 소개 - 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부 - 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개 - 업계 및 산업동향 조사 등 |
| 2015.02.04(수)~2015.02.05(목) | 자료 검증 및 실사 - 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등) - 사업 관련 분석(진행 및 신규사업, 거래처 등) - 추가 필요자료 요청 |
| 2015.02.06(금) | 발행회사 방문 Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 - 회사의 사업내용 이해 - 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업계획 검토 및 인터뷰 |
| 2015.02.06(금)~2015.02.09(월) | - 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 실사 추가 내역 확인 - 최종보고서 작성 완료 |
(라) 실사내용
| * 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. |
| 신고서 주요내용 | 점검사항 |
|---|---|
| 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | 1. 채권발행의 적법한 승인절차 확인 |
| 증권의 주요 권리내용 | 1. 사채관리계약 체결여부 등 투자자 보호방안 확인 |
| 투자위험요소 | 1. 부채성 자금조달에 따른 주요 재무위험에 관한 비교내역의 작성여부 점검 |
| 자금의 사용목적 | 1. 모집자금 사용계획 및 장/단기 재무전략 존재여부 확인 |
| 경영능력 및 투명성 | 1. 등기임원 및 주요 집행임원 변동사항 확인 2. 내부회계관리제도의 적정성 검토 |
| 회사의 개요 | 1.[재무구조 개선약정인 회사의 경우] 1-1. 재무구조 개선약정 내역 및 자구계획 진행상황 확인 1-2. 금번 자금조달 목적이 재무구조 개선약정과 부합하는지 여부 점검 1-3. 금번 자금조달 목적이 다른 자구계획과 상충 가능성 없는지 여부 점검 2.[지주회사인 경우] 2-1. 지주회사 설립 목적 및 지배구조상 특이사항 점검 2-2. 지주회사 설립전후 배당정책의 적정성 검토 |
| 사업의 내용 | 1. 진입장벽 존재여부 및 시장점유율, 독과점 해당여부 검토 2. 주된 산업의 Business Cycle 분석 3. 해당산업에 대한 규제위험 존재여부 검토 3-1. (규제위험이 있는 경우) 해당산업 규제관련 회사의 제재여부 확인 4. 주요제품의 신성장 산업, 바이오산업, 녹색기술산업 해당여부 확인 4-1. (해당산업인 경우) 내외부 기술평가 수행여부 확인 5. 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 영위여부 확인 6. 신고서에 기재된 산업내용의 경쟁업체 보고서 내용과의 부합여부 확인 7. 최근 시장점유율 및 수주잔고의 급격한 변동여부 파악 8. 제품 및 사업부문별 매출원가율 증가, 영업이익률 감소 등 수익성 악화여부 검토 9. 매출감소 가능성 존재여부 검토 9-1. (매출감소 예상시) 매출감소 관련 위험요소 파악 9-2. (매출감소 예상시) 매출감소 위험요소에 대한 대응방안 수립여부 확인 10. 특정 매출처에 매출 편중여부 검토 10-1. (특정매출처에 매출 편중시) 특정 매출처의 재무건전성 점검 10-2. (특정매출처에 매출 편중시) 매출처 다양화를 위한 자구노력 확인 11. 최근 3년간 주요 매출처 변동사항 검토 11-1. 특정거래처에 대한 의존도가 높은 경우(매출비중이 20% 이상인 매출처가 존재하는 경우), 거래기간, 조건, 1마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때, 지속가능한 거래가 가능 가능한지 여부 11-2. 의존도가 높은 거래처와 체결한 장기공급계약서가 존재하는지 여부 12. 최근 주요 거래처의 신용등급 하락여부 확인 13. 매출채권 관련 분석적 검토 14. 재고자산 관련 분석적 검토 15. 원재료 가격변동 위험 확인 16. 고정자산 관련 분석적 검토 17. 최근 3년간 상각대상 고정자산의 내용연수 변동여부 확인 18. 기존 보고서에 기재된 사업추진계획의 변경여부 확인 19. 매출,매입이 국제 환경변화에 영향을 받는지 여부 확인 19-1. (매출,매입이 국제환경변화에 영향을 받는 경우) 환위험 및 국제원자재가격 변동위험 관련 관리지침 및 파생상품계약 존재여부 확인 |
| 재무에 관한 사항 | 1. 유사업종과 비교 시 성장성, 수익성, 활동성 측면의 재무지표 특이성 검토 2. 최근 3년간 영업현금흐름 추세 파악 및 악화추세인 경우 원인 검토 3. 재무정보 분석을 위한 기준일, 단위, 기준통화 등의 정확한 기재여부 확인 4. 동업종대비 재무안정성 검토 5. 유동비율 및 부채비율 검토 6. 자산규모 대비 투자유가증권 비중의 적절성 검토 7. 총자산 5%를 상회하는 타법인주식 보유여부 확인 8. 회사규모 대비 중요성있는 신규투자 예정여부 확인 9. 차입금 만기구조 및 상환일정에 대한 신고서 기재내용의 정확성 확인 10.금전적 우발채무 존재여부 점검 10-1. (금전전 우발채무가 있는 경우) 지급보증 및 담보제공 내역 확인 10-2. (금전전 우발채무가 있는 경우) 진행 중인 소송사건이 회사에 미칠 수 있는 영향 검토 10-3. (금전전 우발채무가 있는 경우) 파생상품 관련 미래손실 발생가능성 검토 11. 총자산 10%를 상회하는 대여금, 선급금 등 특정 자금거래 존재여부 확인 12. 회계처리방법의 업종별 특성 및 경쟁사와의 차별성 존재여부 확인 13.IFRS 도입 관련 K-GAAP과의 상당한 차이점 존재여부 확인 13-1. (IFRS도입시 상당한 차이가 있는 경우) 조정사항으로 인한 재무제표 영향 분석 13-2. (IFRS도입시 상당한 차이가 있는 경우) 건설업의 경우 수익인식 방법변경, 시행사 지급보증의 부채인식 등 차이점 존재여부 검토 13-3. (IFRS도입시 상당한 차이가 있는 경우) 금융업의 경우 매각채권의 부채계상에 따른 자본항목 변동사항 검토 |
| 감사인의 감사의견 등 | 1. 최근 3년간 감사의견 적정여부 확인 2. 최근 3년간 회계정책의 변경 및 오류수정 여부 확인 |
| 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 | 1. 최근 자회사 지분인수 및 매각, 계열회사 편입 관련 변동사항 확인 2. 관계회사 장부가액이 총자산의 5%이상이거나 관련매출이 전체매출의 10%이상인 관계회사 존재여부 확인 2-1. (해당 관계회사가 존재하는 경우) 관계회사 거래에 대한 산업특성과의 연관성 점검 2-2. (해당 관계회사가 존재하는 경우) 관계회사 경영악화시 발행회사에 미치는 영향 검토 |
| 주주에 관한 사항 | 1. 최근 대주주 및 5%이상 주주 등 지배구조 관련 변경사항 확인 2. 최대주주 변경가능성 점검 3. 최대주주 등이 법인인 경우 실재성 확인 4. 정관상 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성 검토 5. 최근 3년 이내 최대주주 변경여부 확인 6. 과거 3년간 경영권 분쟁사례 존재여부 확인 7. 경영진의 불법행위로 인한 형 집행여부 확인 |
| 임원 및 직원 등에 관한 사항 | 1. 최근 급격한 인력변동 여부 확인 |
| 이해관계자와의 거래내용 등 | 1. 대주주 및 계열사를 통한 직접적 차입이나 유상증자 등 재무적 지원여부 확인 2. 최근 이해관계자와의 거래관련 중요 변동사항 확인 3. 특수관계인과의 거래시 관련규정 및 내부통제절차 준수여부 점검 |
| 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 | 1. 현재 또는 향후 발생 가능성이 높은 중요한 소송 또는 분쟁사건 존재여부 확인 1-1. (소송 및 분쟁사건이 예상되는 경우) 회사의 경영, 영업활동, 핵심기술, 지배구조 등과 관련된 소송 또는 분쟁사건 존재여부 확인 2. 최근 3년간 임금체불 등 근로기준법 위반여부 3. 최근 회사영업에 장애를 초래할 가능성이 있는 행정처분, 조사 등 진행여부 확인 4. 최근 3년간 금융당국 등으로부터 지적사항 또는 관련법령에 따른 제재조치여부 확인 |
3. 종합평가의견
동사는 효성그룹의 모회사로 1966년 나일론 전문업체로 설립되어 설립 초기 나일론, 타이어코드지를 중심으로 사업을 영위하였으며 1970년대 들어 동양폴리에스터를 설립하고 한영공업을 인수하면서 PET Bottle, 변압기, 폴리프로필렌 사업이 추가되었습니다. 1992년 스판덱스 사업에 진출한 데 이어 1998년 주력 4 개사(효성, 효성물산, 효성생활산업, 효성중공업)가 효성으로 합병되면서 현재의 사업구조가 갖추어졌습니다. 섬유, 산업자재, 화학, 중공업, 건설, 무역, 금융의 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 자산 및 매출액 기준으로 그룹의 90% 내외의 비중을 차지하고 있고, 지배구조 측면에서도 국내외 주요 계열사를 직접 지배하는 등, 그룹 내에서 핵심적인 역할을 담당하고 있습니다. 2014년 9월말 기준으로 조석래 회장 및 그 특수관계자가 회사의 지분을 31.3% 보유하여, 그룹 전체에 대한 경영권을 확보하고 있습니다.
동사의 사업부문별 매출액 비중은 2014년 1~9월 기준 섬유 18.3%, 산업자재 20.1%, 화학 12.1%, 중공업 17.4%, 건설 5.5%, 무역 24.8%, 금융 1.7% 등으로서, 각 사업부문별로 매출이 고르게 발생하고 있습니다. 특히 주력인 섬유, 산업자재, 화학, 중공업 사업부문의 경우 이질적인 특성으로 인하여 서로 다른 경기 주기를 보이고 있어, 회사는 사업위험 분산이 가능한 사업 포트폴리오를 구성하고 있는 것으로 판단됩니다. 다각화된 사업포트폴리오를 구성하고 있는 가운데, 주력 사업부문에서 우수한 경쟁력을 확보한 대표 제품을 다수 보유하고 있으며, 섬유부문에서는 스판덱스가 세계 1위, 산업자재부문에서는 PET 타이어코드가 세계 1위, 중공업부문에서는 초고압변압기/차단기가 국내 1위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 이외에도 섬유부 문의 나일론원사, 산업자재 부문의 나일론 타이어코드, 화학부문의 패키징과 나일론 필 름 등의 국내 시장점유율은 30%를 상회하고 있습니다. 광범위한 해외 네트워크와 장기간 축적된 노하우를 통해 거래기반을 확대하고 있는 가운데 , 각 부문의 국내외 생산설비 신.증설 투자가 계속되고 있어 향후 주력제품들의 시장지위 및 수익창출력은 견조할 것으로 예상됩니다 .
[주요 사업부문별 영업현황]
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 기간 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2014년 9월말 | 1,620,182 | 1,778,737 | 1,069,070 | 1,537,911 | 489,500 | 2,192,925 | 171,753 | - | 8,860,078 |
| 2013년 | 2,180,683 | 2,368,139 | 1,507,463 | 2,601,289 | 553,181 | 3,045,184 | 323,218 | - | 12,579,157 | |
| 2012년 | 2,004,764 | 2,411,454 | 1,544,915 | 2,614,928 | 676,486 | 3,024,342 | 334,861 | - | 12,611,750 | |
| 영업손익 | 2014년 9월말 | 258,790 | 72,144 | 52,949 | 6,206 | 19,127 | 484 | 17,312 | 3,878 | 430,890 |
| 2013년 | 267,986 | 83,109 | 110,466 | -3,020 | -14,246 | 29,425 | 16,463 | -4,271 | 485,912 | |
| 2012년 | 128,289 | 119,731 | 85,366 | -171,624 | 27,896 | 20,919 | -253 | 12,741 | 223,065 |
| 자료: 동사 2014년 3분기 보고서 및 2012년~2013년 사업보고서 연결기준으로 작성 |
동사의 수익기반은 6개 부문으로 다각화되어 있으며, 전반적인 수익성을 견인하는 것은 섬유 , 산업자재 , 화학 3개 부문입니다. 주력 부문들은 국제 유가 변동, 수요산업의 경기변화, 경쟁업체와의 증설 경쟁 등에 따른 실적변동성이 내재되어 있으나 품질 및 가격 우위를 바탕으로 마진을 확보하여 안정적인 이익기반이 되고 있습니다. 중공업 부문은 매년 2,000억원 내외의 영업이익을 창출하는 Cash-Cow였으나, 2011년 이후 수익성이 급락하여 전체 이익흐름 약화의 주요 원인이 되었습니다. 건설 부문은 부문은 전체 매출 및 이익에서 차지하는 비중이 미미하며, 무역 부문은 매출비중은 높지만, 수익성이 낮습니다. 2011년~2012년에는 글로벌 장기불황 및 설비투자지속에 따른 감가상각비 증가 등으로 주력 사업부문의 수익성이 저하된 가운데, 중공업 부문의 부진, 환율 하락 등으로 이익 흐름이 크게 약화되었다. 이후 구조조정을 통해 중공업 부문의 수익구조가 안정화된 가운데, 업황이 반등한 섬유부문의 수익성이 개선됨에 따라 이익흐름은 상당부분 회복된 모습입니다. 글로벌 저성장 기조가 지속되고 있으나, 주력사업의 경쟁력과 중공업부문의 수익구조 개선 등을 감안할 때, 당분간 급격한 실적 하락 가능성은 낮은 것으 로 보입니다 .
[주요 재무지표]
| 구분 | 2014년 3분기 | 2013년 3분기 | 2013년 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 55.9% | 62.1% | 57.4% | 68.1% | 80.3% |
| 부채비율 | 399.4% | 416.6% | 408.3% | 357.2% | 364.5% |
| 차입금의존도 | 59.4% | 58.9% | 60.5% | 58.3% | 55.6% |
| 영업이익율 | 4.9% | 5.0% | 3.9% | 1.8% | 2.8% |
| EBITDA/ 매출액 | 9.2% | 9.5% | 8.3% | 6.3% | 6.4% |
| 자기자본 순이익률 | 7.4% | (7.8%) | (8.3%) | 4.8% | (0.4%) |
| 주1) | 2010년 ~ 2014년 3분기는 K-IFRS로 작성된 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2011년의 재무지표는 외부감사인의 감사의견을 받지 않은 재무제표를 기초로 작성한 수치이며, 비교표시 되는 2013년 3분기말 재무지표 또한 감사의견을 받지 않은 재무제표를 기초로 작성된 수치입니다. 또한 2010년 ~ 2013년말까지 EBITDA산정시 기준 수치가 되는 감가상각비 및 무형상각비는 감사의견을 받지 않은 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. [자료: 전자공시자료, 연결기준] |
| 주2) | 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 |
| 주3) | 부채비율 = 부채총계 / 자기자본총계 |
| 주4) | 차입금의존도 = (사채+차입금) / 자산총계 |
| 주5) | 영업이익률 = 영업이익 / 매출액 |
| 주6) | EBITDA / 매출액 = (영업이익+감가상각비+무형자산상각비) / 매출액 |
| 주7) | 자기자본순이익률 = 당기순이익 / ((기초자기자본+기말자기자본) ÷2) |
몇 년간 대규모 신·증설 등으로 현금창출력을 상회하는 자금소요가 계속됨에 따라 차입금이 늘어나고 재무안정성지표 전반이 저하되었습니다. 2014년 9월말 연결기준 순차입금은 7조 6,847억원으로. 금융회사인 효성캐피탈의 효성캐피탈의 차입규모(2014년 9월 말 자산 2조 5,429억원, 순차입금 1조 7,059억원)를 감안하더라도 차입 부담은 외형 및 현금창출력 대비 과중한 수준입니다. 재무구조 개선 노력이 진행 중이나 아직까지 가시적인 성과로는 나타나지 않고 있습니다. 2013년에는 투자규모 축소로 잉여현금 창충을 기대했지만 3,652억원 규모의 법인세 추징금 등으로 인해 차입금이 오히려 소폭 증가하여 재무부담이 가중되었습니다. 2014년 들어 투자규모 조절을 통한 잉여현금 창출, 사업부 및 투자부동산 매각 등의 재원 확보 노력을 병행하고 있으나 2014년 3분기말까지 차입규모 축소는 제한적이었습니다. 향후 재무구조 개전 여부에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
동사는 2014년말 기준으로 다양한 소송사건에 피소되어 계류중에 있습니다. 2014년말 기준 동사의 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함하여 동사가 피소된 건 25건(소송가액 352억원)과 동사가 제소한 건 9건(소송가액 361억원)이있으며, 증권신고서 제출일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 동당사는 2014년말 기준 분양자 중도금 대출 지급보증 등 3,485억원(2013년말:5,877억원)의 지급보증을 제공하고 있으며, 루마니아 태양광발전소 사업과 관련하여 2,973억원(2013년말:2,862억원)의 자금보충약정을 그랜드제칠차㈜ 등에게 제공하고 있습니다. 또한,동사는 특수관계자인 종속기업 등을 위해 2조 5,760억원(2013년말: 2조 7,023억원)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 동사가 부담하고 있는 채무보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것으로 예상되나 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.
한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 제256-1회, 제256-2회 및 제256-3회 회사채 신용등급은 A(Stable)입니다. 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 가능성은 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.
본 인수인의 의견은 기업실사보고서를 요약 정리한 내용이니 동사의 세부사항에 대한 파악은 본 신고서의 투자위험요소 등과 첨부서류인 기업실사보고서를 참조하시어투자에 유의하시기 바랍니다.
| 2015년 02월 10일 |
| "공동대표주관회사" : 케이비투자증권 주식회사 대표이사 전 병 조 |
| "공동대표주관회사" : 대우증권 주식회사 대표이사 홍 성 국 |
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
[제256-1회] (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 228,100,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,771,900,000 |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
[제256-2회] (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 473,300,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 99,526,700,000 |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
[제256-3회] (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 353,400,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,646,600,000 |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
나. 발행제비용의 내역
[제256-1회] (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 30,000,000 | 총 발행가액의 0.06% |
| 인수수수료 | 100,000,000 | 발행권면총액의 0.20% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 1,000,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 70,000,000 | NICE신평, 한신평(VAT 별도) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 발행금액 500억 이상 1,000억 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 1년당 100,000 |
| 등록수수료 | 500,000 | 발행금액의 0.001% (50만원 한도) |
| 합 계 | 228,100,000 | - |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
[제256-2회] (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 총 발행가액의 0.07% |
| 인수수수료 | 300,000,000 |
발행권면총액의 0.30% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 |
발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 1,000,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 50,000,000 | NICE신평, 한신평(VAT 별도) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 발행금액 1,000억 이상 2,000억 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 1년당 100,000 |
| 등록수수료 | 500,000 | 발행금액의 0.001% (50만원 한도) |
| 합 계 | 473,300,000 | - |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
[제256-3회] (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 35,000,000 | 총 발행가액의 0.07% |
| 인수수수료 | 250,000,000 |
발행권면총액의 0.50% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 |
발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 1,000,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 40,000,000 | NICE신평, 한신평(VAT 별도) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 발행금액 500억 이상 1,000억 미만 |
| 상장연부과금 | 500,000 | 1년당 100,000 |
| 등록수수료 | 500,000 | 발행금액의 0.001% (50만원 한도) |
| 합 계 | 353,400,000 | - |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
2. 자금의 사용목적
| [제256-1회] | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기 타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 |
| 주) 금번 자금은 운영자금으로 사용될 예정이며, 상세 내용은 아래 자금의 세부 사용목적에 기재함. |
| [제256-2회] | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기 타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 30,000,000,000 | 70,000,000,000 | - | 100,000,000,000 |
| 주) 금번 자금은 운영자금 및 차환자금으로 사용될 예정이며, 상세 내용은 아래 자금의 세부 사용목적에 기재함. |
| [제256-3회] | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기 타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 |
| 주) 금번 자금은 운영자금으로 사용될 예정이며, 상세 내용은 아래 자금의 세부 사용목적에 기재함. |
■ 운영자금 세부 사용내역
| [운영자금 세부 사용내역 - 지급어음 결제] | (단위: 원) |
| 발행일 | 만기일 | 지급처 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2014-12-29 | 2015-02-28 | 진흥기업(주) | 9,806,101,910 | |
| 2014-12-11 | 2015-02-28 | (주)카프로 울산 | 5,000,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 한국바스프(주) | 4,177,012,870 | |
| 2015-01-14 | 2015-02-28 | (주)카프로 울산 | 4,069,599,611 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 범진기공(주) | 2,475,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 주식회사 아이비월드와이드 | 2,009,567,191 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 코리아피티지(주) | 1,005,143,440 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | (주)성전사 | 918,500,000 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 코리아이플랫폼(주) | 857,226,653 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)대명종합건설 | 805,910,600 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)ABB코리아 | 773,775,200 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)태경금속 | 732,849,700 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | (주)유성이엔지 | 672,760,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)제이엘피산전 | 551,922,857 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 유찬건설(주) | 474,100,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)헨슨 | 441,770,604 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 에스탱크엔지니어링(주) | 423,500,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)엘지하우시스 | 413,300,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 한화케미칼(주)여수 | 410,410,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 아주산업(주)광명공장 | 408,961,740 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 씨제이대한통운(주) | 388,960,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 미원상사(주) | 380,160,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 동양파일(주) 아산공장 | 369,126,230 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | (주)신동양건설 | 331,100,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | (주)동진테크윈 | 330,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)조선미디어랩 | 330,000,000 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 코리아이플랫폼(주) | 328,824,747 | |
| 2014-12-15 | 2015-02-28 | 대륭밸브 | 328,722,260 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 삼목정공(주) | 313,445,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 연합전기(주) | 311,578,300 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 금호석유화학(주) | 300,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 오덱(주)온산공장 | 299,200,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 한일시멘트(주)영등포공장 | 272,654,580 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)코러스그린 | 250,272,000 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | (주)제일이앤엠 | 242,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 에스더블유아이(주) | 241,507,970 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)카스하이텍 | 235,378,898 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 에쓰-오일토탈윤활유 주식회사 | 217,087,678 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | (주)원컨덕터 | 216,735,255 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 아주산업(주)아산공장 | 215,795,470 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 창원중기(608-50-60715) | 215,302,670 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 주식회사 그린텍이엔지 | 211,766,940 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | (주)한익스프레스 | 211,165,174 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 주식회사 진하시멘트 | 210,830,124 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 씨제이대한통운(주) | 208,799,800 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 지에스칼텍스(주) | 208,778,320 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 하베코리아(주) | 192,074,300 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)후성 울산 | 188,892,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)프로텍코퍼레이션 | 182,600,000 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 셰플러코리아(유) | 180,616,799 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)유성이엔지 | 179,300,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 대아이앤씨(주) | 175,230,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 한국미쓰비시엘리베이터(주) | 174,115,700 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 대진설비(주) | 169,400,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 대성산업가스(주) | 168,561,030 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 다보코퍼레이션주식회사 | 166,925,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)효성특송 | 164,231,980 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)하이텍이피씨 | 160,389,900 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)티원 | 160,160,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 해성계전(주) | 156,915,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | FTC KOREA CO., LTD | 156,772,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | SEONGHWA INDUSTRIAL CO.,LTD | 154,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)명전사 | 151,585,500 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)한일(HANIL) | 149,391,220 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 현대글로비스 주식회사 | 147,991,624 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | (주)플켐 | 147,578,376 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)케이티 | 146,300,000 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 서진전기상사 | 137,396,663 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 주식회사 에스알 | 136,437,620 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)두본음성지점 | 129,360,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 코리아이플랫폼(주) | 126,679,918 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 배명전업사 | 123,595,135 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 극동테크윈 | 123,572,724 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 건설화학공업(주) | 123,410,078 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 와이피피(주) | 122,738,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 네오텍스(주) | 122,100,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 한화케미칼(주)울산3공장 | 118,897,350 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 송원산업(주) | 118,110,641 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 아이에스동서(주)청양지점 | 117,517,840 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)원풍시멘트 | 117,304,592 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 태성기초산업주식회사 | 117,249,748 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 성림첨단산업(주) | 116,538,851 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | (주)사림중량화물 | 110,277,640 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 엘지전자(주) | 110,000,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 태진기업 | 108,460,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | (주)미코인더스트리 | 107,800,000 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | (주)창일중량 | 107,680,540 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)한익스프레스 | 105,907,469 | |
| 2014-12-22 | 2015-02-28 | 대동 | 104,918,946 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 에스엠(SM)글로벌 | 102,849,400 | |
| 2015-01-12 | 2015-02-28 | 한화케미칼(주)울산2 | 101,584,800 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 정일기업(610-02-72907) | 101,090,000 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | (주)에스아이디자인코리아 | 100,278,750 | |
| 2014-12-10 | 2015-02-28 | 실리콘랜드 | 100,110,450 | |
| 2014-12-10 등 | 2015-02-28 | (주)삼보아이씨티 외 1,791 건 | 22,151,790,348 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)포스코티엠씨 | 2,733,586,041 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 한국와트로(주) | 1,217,040,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | HYOSUNG GOODSPRINGS | 1,192,467,265 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)포스코티엠씨 | 1,187,539,166 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)ABB코리아 | 796,569,840 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | 영재건설(주) | 632,500,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)ABB코리아 | 495,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 미래이앤시(주) | 484,594,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)코스탈파워 | 462,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 상동산업(주) | 458,328,900 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)고아정공경주공장 | 435,198,236 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | 남경설비(주) | 410,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 코오롱엔솔루션(주) | 398,475,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | (주)대한종합설비 | 396,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 파워소프트(주) | 335,170,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 신정화섬 | 332,162,632 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)한미이엔지 | 309,932,326 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 대명섬유 | 302,743,243 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 풍아산업(주) | 300,370,713 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)라이프하우징 | 290,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 주식회사 뉴템즈 | 268,125,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 지멘스(주) | 252,219,374 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)비오이엔씨 | 242,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 동해인더스트리(주) | 239,342,240 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 대경이앤씨(주) | 220,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)유넥스 | 211,640,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | (주)대성이엔지 | 205,466,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | 덕대건설(주) | 200,000,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | 썬파크주식회사 | 198,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)흥안바이오텍 | 195,969,952 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 고려엠지(주) | 192,500,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | 서광전기통신공사(주) | 185,000,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)케이티 | 184,539,300 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)우암이앤씨 | 175,673,430 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)비츠로씨앤씨 | 169,056,800 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | 동양기업 | 165,000,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | (주)동양윈텍 | 161,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)영진플렉스 | 160,587,988 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 네오피스(주) | 154,946,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)광명전기 | 142,064,600 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)청오건설 | 141,500,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)부경 | 132,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)스펙트럼인스트루먼트 | 130,460,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | 장원건설(주) | 130,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)신우전기 | 127,600,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)한일(HANIL) | 125,895,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)삼성고분자 | 124,080,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | (주)록야원개발 | 121,000,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | 에이원이엔씨(주) | 120,838,540 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)이앤비 | 115,959,800 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | (주)대신시스템 | 114,028,440 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | 천우건설산업(주) | 113,006,300 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)옥광엔지니어링 | 112,129,640 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | (주)오성기공 | 110,605,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-01 | (주)대근토건 | 110,000,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-01 | 동양TEX | 107,471,254 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 한주기계공업(주) | 103,950,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-01 | 삼원동관(주) | 101,200,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-02 | 주식회사 뉴템즈 | 317,625,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-03 | 연우테크 | 317,625,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-08 | (주)영산중공업 | 934,230,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-12 | (주)포스코 | 4,528,041,501 | |
| 2015-02-05 | 2015-03-15 | 진흥기업(주) | 5,750,000,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-16 | (주)케이에이에스시스템 | 396,000,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-22 | (주)포스코 | 260,323,587 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-22 | (주)포스코 | 1,006,592,585 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-26 | 대성기전 | 177,827,100 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-29 | 대경이앤씨(주) | 594,000,000 | |
| 2015-02-05 | 2015-03-31 | 진흥기업(주) | 6,288,980,456 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)카프로 울산 | 6,255,924,204 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 한국바스프(주) | 4,163,210,230 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | (주)성전사 | 2,475,000,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 범진기공(주) | 2,277,000,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | (주)유성이엔지 | 1,023,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 범한밸브공업(주) | 911,398,400 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 코리아피티지(주) | 885,892,560 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-31 | 코리아이플랫폼(주) | 681,380,625 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)헨슨 | 679,105,911 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 오덱(주)온산공장 | 598,400,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)지엔씨에너지 | 528,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 미원상사(주) | 503,448,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)태경금속 | 492,418,419 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | HYOSUNG GOODSPRINGS | 434,764,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)인성정보 | 424,941,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)엘지하우시스 | 420,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)정일엔지니어링종합건축 | 407,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | HYOSUNG ITX Co., Ltd | 402,600,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-31 | (주)우진전기상사 | 400,157,670 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 대륭밸브 | 386,609,124 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 한화케미칼(주)여수 | 385,000,000 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-31 | (주)코러스그린 | 380,160,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-31 | (주)모컴 | 347,292,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 아주산업(주)광명공장 | 331,148,400 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 연합전기(주) | 320,268,300 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 피엔제이테크 | 313,830,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | (주)에이치케이알 | 302,500,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-31 | 코리아이플랫폼(주) | 290,189,314 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 신창종합전기 | 288,212,663 | |
| 2014-12-22 | 2015-03-31 | 이엔티엔지니어링 | 283,749,840 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 기호 T.E.S | 282,150,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 대진설비(주) | 280,500,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 신정화섬 | 274,566,080 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-31 | 창원중기(608-50-60715) | 273,893,400 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 한일시멘트(주)영등포공장 | 266,010,360 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | (주)신동양건설 | 255,200,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)원풍시멘트 | 250,579,950 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 풍아산업(주) | 248,101,373 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 유찬건설(주) | 247,500,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)커민스디젤판매써비스 | 244,644,400 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | (주)동진테크윈 | 238,700,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 금강공업(주)음성공장 | 237,626,730 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 대아이앤씨(주) | 233,640,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 씨제이대한통운(주) | 226,270,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)티이에스앤티 | 226,105,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)제이엘피산전 | 224,401,757 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 씨제이대한통운(주) | 218,225,700 | |
| 2015-01-20 | 2015-03-31 | (주)한익스프레스 | 211,335,895 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)S.I.E | 209,000,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | KEUM SAN ENGINEERING 금산엔지니어링(주) |
208,780,000 | |
| 2015-01-21 | 2015-03-31 | (주)창일중량 | 207,180,930 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)ABB코리아 | 203,496,480 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)승신전기 | 201,027,222 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)티이에스앤티 | 198,000,000 | |
| 2015-02-10 | 2015-03-31 | 대광중전기(주) | 197,446,172 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)테크원 | 191,180,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 로빈슨(주) | 179,052,500 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)경인양행 | 175,560,000 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | (주)미림씨스콘 | 174,501,800 | |
| 2015-01-12 | 2015-03-31 | 대성산업가스(주) | 164,654,325 | |
| 합 계 | 146,480,999,707 |
| 주1) 금액은 변경될 수 있습니다. 부족분은 당사 보유 자체 자금으로 충당 예정입니다. 주2) 금번 발행하는 제256-1회 무보증사채를 통한 조달금액 중 500억원과 제256-2회 무보증사채를 통한 조달금액 중 300억원 및 제256-3회 무보증사채를 통한 조달금액 중 500억은 상기 지급어음 결제로 사용할 예정이며, 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. |
■ 차환자금 세부 사용내역
| [상환대상 회사채 세부내역] | (단위 : 원) |
| 회차 | 발행일자 | 권면총액 | 발행방법 | 이자율 | 보증 또는 수탁기관 |
만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 242-2 | 2010.03.05 | 70,000,000,000 | 공모 | 5.79% | 우리투자증권(주) | 2015.03.05 | - |
| ※ 금번 발행하는 제256-2회 무보증사채를 통한 조달금액 중 700억원은 상기 자금 차환에 사용할 예정이며, 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. |
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 이자보상배율
| (단위 : 백만원, 배) |
| 항 목 | 2009년 | 2010년 | 2011년 | 2012년 | 2013년 | 2014년 3분기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) |
532,407 |
738,894 |
313,593 |
223,065 |
485,912 |
430,890 |
| 이자비용(B) |
124,023 |
192,502 |
210,174 |
246,607 |
220,989 |
157,680 |
| 이자보상비율(A/B) |
4.3 |
3.8 |
1.5 |
0.9 |
2.2 |
2.7 |
| ※2009년은 K-GAAP 기준 개별 재무재표에 의한 값이며, 2009년 이자비용은 손익계산서상 이자비용에서 이자수익을 차감한 순이자비용을 의미합니다. ※2010년~2014년 3분기는 K-IFRS 기준 연결 재무재표에 의한 값입니다. |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 2010년부터 2012년 까지 영업이익의 지속적인 감소와 이자비용의 증가로 인해 2012년 이자보상비율은 1배에 미치지 못하는 0.9배를 나타냈습니다. 이후 2013년에는 영업이익의 대폭 증가와 이자비용 감소로 인해 2.2배 수준의 이자보상비율을 나타내고 있으며, 2014년 3분기에도 2.7배의 이자보상비율을 나타내고 있습니다.
2. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채 (개별기준)
| [2015년 02월 09일 기준] | (단위 : 원, 천미불) |
| 회차 | 발행일자 | 권면총액 | 발행방법 | 이자율 | 보증 또는 수탁 기관 |
만기일 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 242-2 | 2010.03.05 | 70,000,000,000 | 공모 | 5.79% | 우리투자증권(주) | 2015.03.05 | - |
| 243-2 | 2010.07.12 | 30,000,000,000 | 공모 | 5.75% | 삼성증권(주) | 2015.07.12 | - |
| 244-3 | 2010.12.21 | 40,000,000,000 | 공모 | 4.99% | 케이비투자증권(주) | 2015.12.21 | - |
| 245-2 | 2011.01.07 | 60,000,000,000 | 공모 | 5.25% | 케이비투자증권(주) | 2016.01.07 | - |
| 246-2 | 2011.06.28 | 60,000,000,000 | 공모 | 4.94% | 케이비투자증권(주) | 2016.06.24 | - |
| 248-2 | 2011.10.12 | 50,000,000,000 | 공모 | 5.03% | 케이비투자증권(주) | 2016.10.12 | - |
| 251-2 | 2012.02.07 | 60,000,000,000 | 공모 | 4.70% | 한국투자증권(주) | 2017.02.07 | - |
| 252 | 2012.08.28 | US$30,000 | 사모 | LIbor 3M+2.8% | - | 2015.08.28 | - |
| 253-1 | 2013.02.21 | 90,000,000,000 | 공모 | 3.45% | 유진투자증권(주) | 2016.02.21 | - |
| 253-2 | 2013.02.21 | 30,000,000,000 | 공모 | 3.75% | 유진투자증권(주) | 2018.02.21 | - |
| 254 | 2014.05.02 | 30,000,000,000 | 사모 | 4.50% | 유진투자증권(주) | 2017.05.02 | - |
| 255 | 2014.11.06 | 30,000,000,000 | 사모 | 3.80% | 롯데캐피탈(주) | 2017.11.06 | - |
| 원화 | 합 계 | 550,000,000,000 | - | - | - | - | - |
| 외화 | 합 계 | 32,649,000,000 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | 582,649,000,000 | - | - | - | - | - |
| [기발행사채의 총액 : | 582,649,000,000 | 원 ] |
| (주) 제252회 외화사채 권면총액의 경우 원화환산 적용환율은 '15.02.09 서울외국환중개 고시 매매기준율($1=\1,088.30)을 적용함 |
나. 미상환 기업어음 (개별기준)
| [2015년 02월 09일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 증감원인 |
|---|---|---|---|
| 73,000 | 165,000 | 92,000 | - |
주) 기초잔액은 2014년 01월 01일 기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출일 전일(2015년 02월 09일) 기준입니다.
다. 전자단기사채 등 (개별기준)
| [2015년 02월 09일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 발행한도 | 잔여한도 | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 기초잔액(A) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
주) 기초잔액은 2014년 01월 01일 기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출일 전일(2015년 02월 09일) 기준입니다.
3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 고유번호 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
|---|---|---|---|---|
| NICE신용평가(주) | 00158316 | 2015년 02월 05일 | 256-1, 256-2, 256-3 | A |
| 한국신용평가(주) | 00299631 | 2015년 02월 05일 | 256-1, 256-2, 256-3 | A |
나. 평가의 개요
(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제256-1회, 제256-2회 및 제256-3회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.
(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다
다. 평가의 결과
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
|---|---|---|---|
| NICE신용평가(주) | A | 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 | 안정적 (Stable) |
| 한국신용평가(주) | A | 전반적인 채무상환 능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. | 안정적 (Stable) |
4. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기
주식회사 효성은 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
나. 공시방법
상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시할 수 있습니다.
NICE신용평가(주) : www.nicerating.co.kr
한국신용평가(주) : www.kisrating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.
나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)효성이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.
마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다
바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
당사 및 종속회사가 영위하는 사업은 크게 섬유, 산업자재, 화학, 중공업, 건설,
무역, 금융 부문 등 7개 사업부문으로 구성되어 있습니다.
가. 연결대상 종속회사 개황
주식회사 효성의 연결대상 종속회사는 보고서 작성기준일 현재 (2014.9.30)
(주)효성을 제외하고 75개사이며, 주요종속회사는 36개사입니다. 또한,
종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 직전사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 2000.5 | 경기도 평택시 | 반도체 에피웨이퍼 개발, 제조 및 판매 | 6,145 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| 거목농산㈜ | 2006.2 | 강원도 강릉시 | 농업 및 농업관련 자재와 장비의 임대 | 2,304 | 상동 | 해당없음 |
| 공덕경우개발㈜ | 2010.1 | 서울시 중구 | 부동산 임대 매매 및 개발 | 23,363 | 상동 | 해당없음 |
| 더클래스효성㈜ | 2003.1 | 서울시 강남구 | Mercedes-Benz 자동차 및 관련제품 판매 |
89,560 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 플로섬(舊.소울플로라) | 2008.9 | 서울시 서초구 | 한강 세빛섬(舊 플로팅아일랜드) 조성 및 운영 사업 |
95,510 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 태안솔라팜㈜ | 2008.1 | 충남 태안군 | 태양광발전사업 | 7,514 | 상동 | 해당없음 |
| 홍진데이타서비스㈜ | 1984.1 | 서울시 금천구 | 기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 | 10,469 | 상동 | 해당없음 |
| 효성굿스프링스㈜(舊.효성에바라) | 1989.8 | 서울시 마포구 | 펌프와 그 관련기기의 제조, 조립, 판매 | 212,175 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
|
효성엔지니어링㈜ (舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
1997.2 | 서울시 서초구 | 환경오염방지시설 및 오,폐수정화시설 설계시공 |
39,985 | 상동 | 해당없음 |
| 효성윈드파워홀딩스㈜ | 2006.3 | 강원도 강릉시 | 풍력발전소의 개발, 건설 및 운영 | 1,502 | 상동 | 해당없음 |
| 효성캐피탈㈜ | 1997.5 | 서울시 강남구 | 시설대여 및 할부금융업무 기타 여신전문업 |
2,539,385 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성투자개발㈜ | 1973.9 | 대구시 수성구 | 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 부동산개발업 및 주택건설업 |
69,185 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성트랜스월드㈜ | 1997.4 | 서울시 마포구 | 국제물류주선업 | 37,406 | 상동 | 해당없음 |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
2012.6 | 서울시 강남구 | 부동산임대업 | 192,163 | 실질지배력 행사기준 (기업회계기준서 제1110호) |
해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 두미종합개발㈜ | 1997.7 | 경기도 이천시 | 회원제 골프장 운영, 종합관광 휴양지 개발 및 운영 |
217,176 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 2013.10 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 373,163 | 실질지배력 행사기준 (기업회계기준서 제1110호) |
해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 | 2014.1 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 135,098 | 상동 | 해당 ('14.3월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 2014.2 | 서울시 송파구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 100,141 | 상동 | 해당 ('14.3월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 2014.2 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 130,226 | 상동 | 해당 ('14.6월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 2014.4 | 서울시 송파구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 93,301 | 상동 | 해당 ('14.6월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 2014.6 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 103,184 | 상동 | 해당 ('14.9월말 자산총액 500억원 이상) |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 2014.8 | 서울시 중구 | 유동화 자산 취득, 관리, 운용 및 처분 | 101,101 | 상동 | 해당 ('14.9월말 자산총액 500억원 이상) |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd. | 2003.11 | Baoding, China | 변압기제조 판매 | 28,544 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| GST Global GmbH | 2011.9 | Maulburg, Germany | 독일지주회사 | 288,536 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | 2010.1 | Delaware, U.S.A | 미국지주회사 | 79,264 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| GST Automotive Safety Components International LLC |
2010.1 | Delaware, U.S.A | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 38,707 | 상동 | 해당없음 |
| Global Safety Textiles LLC | 2010.1 | Delaware, U.S.A | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 120,195 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| GST Automotive Safety Components International LLC S.A.de C.V |
1993.3 | Ensenada, Mexica | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 2,595 | 상동 | 해당없음 |
| GST China Investment Limited | 2004.6 | Hong Kong | 홍콩지주회사 | 26,469 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety South Africa(Proprietary) Limited |
2004.4 | Durban, South Africa | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 1,696 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd | 2004.12 | Jiangsu, China | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 87,544 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Global Safety Textiles GmbH | 2005.3 | Maulburg, Germany | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 240,378 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| GST Automotive Safety Poland Sp.z.oo | 2002.4 | Czestochowa, Poland | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 36,845 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety Czech s.r.o. | 1995.5 | Jevicko, Czech Republic | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 8,712 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety UK Limited | 1991.8 | Manchester, United Kingdom | 영국지주회사 | 11,142 | 상동 | 해당없음 |
| GST Automotive Safety RO S.R.L. | 2001.10 | Judetul Mures, Romania | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 24,870 | 상동 | 해당없음 |
| GST Safety Textiles RO S.R.L. | 2013.07 | Mures county, Romania | 에어백 쿠션 및 원단 제조,판매 | 0 | 상동 | 해당없음 |
| HICO America Sales & Tech. | 2001.2 | Pittsburgh, U.S.A | 종합무역상사업 | 175,145 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung (H.K) LIMITED | 1976.1 | Hong Kong | 종합무역상사업 | 1,888 | 상동 | 해당없음 |
| HYOSUNG BRASIL INDUSTRIA E COMERCIO DE FIBRAS LTDA |
2010.3 | Santa Catarina, Brasil | 스판덱스 제조 및 판매업 | 116,161 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Brasil Industrial & Commercial LTDA | 2006.11 | Amerecans SP, Brasil | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 5,552 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 2001.9 | Jiaxing, China | 폴리에스터원사 및 T/C제조업 등 | 332,552 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd | 2009.1 | Jiaxing, China | 화학제품 제조업 | 147,590 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd | 2012.9 | Zhuhai, China | 탄소섬유 제조 | 11,465 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Corporation India Private Limited. | 2012.9 | New Delhi, India | 종합무역상사업 | 685 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Europe SRL | 2005.4 | Milanese, Italy | 종합무역상사업 | 22,095 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Holdings USA, Inc. | 2008.1 | Charlotte, USA | 미국지주회사 | 48,644 | 상동 | 해당없음 |
| HYOSUNG INTERNATIONAL(HK) LTD. | 2008.11 | Hong Kong | 종합무역상사업 | 9,263 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 2007.4 | Jiaxing, China | 종합무역상사업 | 73,489 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI | 2007.4 | Istanbul, Turkey | 스판덱스 제조 및 판매업 | 143,374 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 1978.8 | Tokyo, Japan | 종합무역상사업 | 240,217 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Luxembourg S.A | 2006.1 | Colmar-Berg | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 53,906 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 2006.2 | Grand Cayman | Holding Company | 69,596 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. | 1994.3 | Sydneynsw, Australia | 자원개발업 | 11,811 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 1981.12 | Raffles City Tower, Singapore | 종합무역상사업 | 32,606 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 2003.11 | Zhuhai, China | 스판덱스 제조 및 판매업 | 231,381 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. | 2000.11 | Jiaxing, China | 스판덱스 제조 및 판매업 | 248,755 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. | 2007.2 | Zhuhai, China | 스판덱스 제조 및 판매업 | 71,358 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung SRL | 2012.12 | Mures County, Romania | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 0 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 2003.11 | Qingdao, China | 스틸코드 제조 및 판매업 | 211,193 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Sumiden Steel Cord(Nanjing) Co., Ltd. | 2006.4 | Nanjing, China | 스틸코드 제조 및 판매업 | 95,172 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung USA Inc. | 2006.12 | Charlotte, U.S.A | 타이어보강재 생산 및 판매업 | 311,689 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 2007.5 | Dong Nai Province, Vietnam | 타이어보강재 제조, 스판덱스 제조 및 판매업 등 |
1,027,360 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Hyosung Wire Luxemburg | 2010.11 | Colmar-Berg | 스틸코드 제조 및 판매 | 32,532 | 상동 | 해당없음 |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 2006.3 | Nantong, China | 변압기 제조 및 판매 | 234,565 | 상동 | 해당 (직전년도 자산총액 500억원 이상) |
| Nantong Transformer Co., Ltd. | 2002.9 | Nantong, China | 변압기 제조 및 판매 | 1,728 | 상동 | 해당없음 |
| Nantong Yaubong Transformer Co., Ltd. | 1991.11 | Nantong, China | 변압기 제조 및 판매 | 2,658 | 상동 | 해당없음 |
| Powertech Corporation | 2007.4 | California, U.S.A | 초고압변압기 설계용역 | 50 | 상동 | 해당없음 |
| Xepix Corp. | 2001.1 | Brea, California U.S.A | LED연구업 | 3,539 | 상동 | 해당없음 |
| Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd. | 1996.3 | Zhangjiagang, China | 철강제품가공업 | 19,143 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung (Taiwan) Corporation. | 2011.9 | Taiwan | 종합무역상사업 | 451 | 상동 | 해당없음 |
| Hyosung RUS. | 2013.06 | Moscow, Russia | ATM판매업 | 1,547 | 상동 | 해당없음 |
| Luck Faith Investment Ltd. | 1996.11 | Hong Kong | 기타 | 154 | 실질지배력 행사기준 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
| Central Trade Investment Ltd. | 1996.03 | Hong Kong | 기타 | 15 | 상동 | 해당없음 |
| PT. HYOSUNG JAKARTA | 2013.12 | Jakarta, Indonesia | 종합무역상사업 | 1,237 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호) |
해당없음 |
※ 주요종속회사는 직전 사업연도(2013년) 말 재무제표상(IFRS) 자산총액이
지배회사 재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나, 500억원 이상인 종속회사
또는 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단되는 종속회사를 의미합니다.
※ 직전 사업연도말 자산총액은 2013년 말 종속회사의 '개별(별도)재무제표상'
자산 총액입니다.
※ 효성캐피탈제칠차~제십이차유동화전문유한회사는 유동화증권 발행 시점을
기준으로 종속회사로 편입되어 설립일과는 차이가 발생할 수 있습니다.
또한, 직전사업연도말 자산총액에 각각 종속회사로 편입된 분기말 자산총액을
기재하였으며, 그 금액을 기준으로 주요종속회사 여부를 결정하였습니다.
※ 효성에바라엔지니어링㈜은 2014년 10월 6일 효성엔지니어링㈜으로 사명이
변경되었습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
지배회사의 명칭은 '주식회사 효성'이며, 영문명은 'HYOSUNG CORPORATION'
입니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)효성' 또는 'HYOSUNG CORP.' 이라
표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
지배회사는 1966년 11월 3일에 설립되었고, 1973년 6월 30일에 유가증권시장에
상장되어 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
주 소 : 서울시 마포구 마포대로 119 (공덕동)
전화번호 : 02) 707-7000
홈페이지 : http://www.hyosung.com
마. 중소기업 해당 여부
지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에
해당되지 않습니다.
바. 주요 사업의 내용
당사 및 주요종속회사의 주요사업 내용은 아래와 같습니다.
단, (주)효성, Hyosung Vietnam Co., Ltd., Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing)
Co., Ltd., Hyosung Japan Co., Ltd., Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,
Ltd. 의 경우 섬유, 산업자재, 화학, 중공업, 무역부문 사업부가 혼재되어 있어
사업부문별 구분에 중복 포함되었습니다.
1) 섬유
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 1 | (주)효성 | - |
| 해외 | 9 | Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Spandex(GuangDong) Co., Ltd. Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Japan Co., Ltd. |
- |
고부가가치, 고기능성 섬유소재인 스판덱스와 폴리에스터원사, 나이론원사 등을
생산하고 있습니다. 특히 스판덱스는 중국, 베트남, 터키의 기존 생산설비 증설 뿐
아니라 급성장하고 있는 남미시장을 선점하기 위해 브라질에 생산설비를 신설
하여 아시아, 유럽, 미주 지역을 아우르는 글로벌 생산네트워크를 구축, 세계 1위
위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 폴리에스터원사 및 나일론원사는 수익성이 높은 차별화 제품 판매에 주력하며 내실을 강화하고 있습니다.
2) 산업자재
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 1 | (주)효성 | - |
| 해외 | 12 |
Hyosung Vietnam Co., Ltd. Global Safety Textiles GmbH. |
- |
타이어 제조에 필수적으로 사용되는 타이어보강재, 자동차 안전벨트, 에어백용
원사 및 직물과 카페트를 생산하고 있으며, 기술집약적 고부가가치 신소재인
아라미드 섬유에 이어 탄소섬유도 2013년 상업화하여 미래 성장의 한 축으로 육성
하고 있습니다. 타이어코드는 한국, 중국, 베트남, 미주, 유럽 등 대륙별 생산기지를 확보하고 상호간 협력을 통해 부동의 세계 1위로 자리매김 하고 있으며, 그 외 해외 생산기지 건설, M&A 등을 통해 전 사업부가 Global Major 업체로 성장하고
있습니다.
3) 화학
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 1 | (주)효성 | - |
| 해외 | 3 | Hyosung Chemicals(Jiaxing) Co., Ltd Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Japan Co., Ltd. |
- |
화학섬유 원료인 TPA를 비롯하여 폴리프로필렌 수지, PET Bottle, 나이론 ·폴리
에스터 필름, TAC 필름, NF3 가스 등 다양한 제품을 생산 ·판매하고 있습니다.
특히 필름 부문은 신성장 사업으로 LCD 패널의 핵심소재인 TAC 필름 국산화에
이어 광학용·산업용 필름 사업에 진출함으로써 화학 소재산업의 무한한 가능성을 열어가고 있습니다. 최근에는 세계 최초로 고분자 신소재인 폴리케톤 개발에 성공
하여 상용화공장 건설을 추진하는 등 사업 포트폴리오의 다양화를 통한 지속적인
성장 기반을 강화하고 있습니다.
4) 중공업
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 2 | (주)효성 효성굿스프링스㈜ |
- |
| 해외 | 4 | Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. HICO America Sales & Tech. Hyosung Japan Co., Ltd. Hyosung Power Holdings Co., Ltd. |
- |
국가 전력산업의 핵심 설비인 변압기, 차단기와 산업 생산설비 등에 필요한 전동기,
감속기 등을 생산 ·판매하고 있으며, 그린에너지인 풍력발전 사업도 육성해
나가고 있습니다. 특히, 초고압 변압기와 차단기 제품의 경우 한 차원 높은
기술력을 바탕으로 국내시장을 선도하고 있으며, 글로벌 시장에서의 인지도도
더욱 높여나가고 있습니다. 또한 중전기 분야의 경험과 역량을 바탕으로 최근
전력난 해소를 위한 대안으로 부상하고 있는 ESS(Energy Storage System) 및
안정적 전력 공급을 위한 스태콤, HVDC 등 차세대 전력 사업 분야를 강화하고
있습니다. 또한, 효성굿스프링스는 국내 최대 규모의 펌프 전문업체로서 발전소용
에서 대형 플랜트 및 석유화학 플랜트용, 건물 및 주거용, 선박용에 이르기까지
다양한 펌프를 생산 ·공급하고 있습니다.
5) 건설
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 4 | (주)효성 효성투자개발㈜ 두미종합개발㈜ 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
- |
건설부문은 오랜 경험과 신뢰를 바탕으로 창의적인 노력과 도전을 통하여 국내외
에서 재개발 ·재건축사업, 업무·상업시설, 토목·환경, SOC사업 등 다양한
건설사업 분야에 적극 참여하고 있으며, 신재생에너지 ·자원화 ·수처리사업 등
환경분야에서도 부단한 연구와 투자로 기술혁신을 추구하고 있습니다.
6) 무역
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 2 | (주)효성 더클래스효성㈜ |
- |
| 해외 | 2 | Hyosung Japan Co., Ltd. Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. |
- |
무역부문은 전 세계에 걸쳐 30여개 해외지사 네트워크를 갖추고 국제시장의
정보를 바탕으로 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 철강, 화학 분야를 중심으로
물류, 유통 등 다양한 사업영역에서 국제시장을 무대로 영업하고 있습니다.
철강부문은 포스코를 비롯해 현대제철, 동부제철, 동국제강 등 국내제품 뿐만
아니라 선택과 집중을 통해 중국 우량공급선을 개발하여 판매함으로써 고객의
다양한 요구에 부응하고 있습니다. 열연코일, 냉연코일, 표면처리제품 등의 탄소강
외 스테인레스강, 철강관련 원부자재 등 다양한 철강제품을 판매하고 있습니다.
화학부문도 삼성, 롯데, SK, LG 등 국내제품 뿐만 아니라 중국, 러시아, 중동 등
다양한 삼국산 제품을 수출하고 있으며, 석유화학의 기초원료에서 정밀 화학분야에
이르기까지 다양한 화학제품을 취급하여 고객만족을 높이고 있습니다.
7) 금융
| 구분 | 회사수 | 주요종속회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 8 | 효성캐피탈㈜ 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 |
- |
금융부분은 리스금융, 할부금융, 팩토링, 기업대출 및 여신전문금융업법에서
허용하는 부가서비스를 제공하고 있습니다.
※ 사업부문에 대한 보다 상세한 내용은 동 공시서류의 '가. 연결대상 종속회사
개황'과 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 계열회사에 관한 사항
당사의 계열회사는 보고서 작성기준일(2014.9.30) 현재 (주)효성을 포함하여
총 114개입니다.
| 구분 | 주권상장여부 | 회사수 | 계열회사 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 유가증권시장 상장 | 4 | ㈜효성 진흥기업 효성ITX㈜ ㈜아이비월드와이드 (舊 ㈜아이비스포츠) |
- |
| 코스닥시장 상장 | 2 | 갤럭시아커뮤니케이션즈㈜ 신화인터텍㈜ |
- | |
| 비상장 | 38 |
갤럭시아디바이스㈜ 효성에프엠에스㈜ |
- | |
| 해외 | 비상장 | 70 | Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd. Central Trade Investment Ltd. Global Safety Textiles GmbH. Global Safety Textiles LLC. Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. GST Automotive Safety Components International LLC. GST Automotive Safety Components International LLC S.A..de C.V. GST Automotive Safety Czech s.r.o. GST Automotive Safety Poland Sp.z.oo. GST Automotive Safety RO S.R.L. GST Automotive Safety South Africa(Proprietary) Limited. GST Automotive Safety UK Limited. GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. GST Global Gmbh. GST China Investment Limited. GST Safety Textiles RO S.R.L. HICO America Sales & Tech. Hyosung (H.K) LIMITED. Hyosung (Taiwan) Coporation. Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung RUS. Hyosung Europe SRL. Hyosung Holdings USA,Inc. Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung International(HK) Ltd. Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. Hyosung Japan Co., Ltd. Hyosung Luxembourg S.A Hyosung Brasil Industrial & Commercial LTDA Hyosung Power Holdings Co., Ltd. Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. Hyosung Singapore PTE Ltd. Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. Hyosung SRL Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. Hyosung USA Inc. Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Wire Luxembourg S.A Luck Faith Investment Ltd. Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. Nantong Transformer Co., Ltd. Nantong Yaubong Transformer Co., Ltd. Opco Gmbh. Powertech Corporation. PT. HYOSUNG JAKARTA Xepix Corp. Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd. Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd. Hyosung Corporation India Private Limited. Nautilus Hyosung America, Inc. Beijing Hyosung Computer Technologies.Co., Ltd. Weihai Galaxia Device Electronics., Co.Ltd Tianjin Galaxia Device Electronics., Co.Ltd. D&S Technology Co.Ltd. Huizhou Galaxia Device Electronics., Co.Ltd. Qingdao Galaxia Device Electronics., Co.Ltd. Galaxia America INC. Galaxia Japan Co.,Ltd. GALAXIA AZERBAIJAN MMC(MAHDUD MASULIYYATLI CAMIYYATI) IB America, Inc. IB China., Ltd. DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP SHINWHA INTERTEK(SUZHOU) CO.,LTD SHINHWA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o SHINWHA INTERTEK CORP |
- |
※기업집단의 범위는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 시행령 제3조 및 제3조의2
에 따라 지분율 요건 및 지배력(영향력) 요건에 따라 구분하였습니다.
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2012-01-27 | 회사채 | A+ | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2012-01-30 | 회사채 | A+ | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2012-03-30 | 회사채 | A+ | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2012-06-29 | 회사채 | A+ | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2012-06-29 | 회사채 | A+ | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2012-06-29 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가 | 본평가 |
| 2012-06-29 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2012-06-29 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2012-11-30 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2012-12-12 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2012-12-31 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2013-01-31 | 회사채 | A+ | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2013-01-31 | 회사채 | A+ | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2013-06-14 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가 | 본평가 |
| 2013-06-14 | 회사채 | A+ | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2013-06-25 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2013-06-25 | 회사채 | A+ | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2013-06-28 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2013-06-28 | 회사채 | A+ | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2013-12-27 | 회사채 | A | 한국신용평가 | 수시평가 |
| 2013-12-27 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2013-12-27 | 기업어음 | A2 | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2013-12-31 | 회사채 | A | NICE신용평가 | 수시평가 |
| 2013-12-31 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2014-06-30 | 회사채 | A | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014-06-30 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2014-06-30 | 회사채 | A | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2014-06-30 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2014-06-30 | 기업어음 | A2 |
한국기업평가 | 본평가 |
| 2014-12-18 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2014-12-23 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2014-12-19 | 기업어음 | A2 | 한국기업평가 | 정기평가 |
| 2015-02-05 | 회사채 | A | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2015-02-05 | 회사채 | A | 한국신용평가 | 본평가 |
※ 당사가 과거 3년간 신용평가를 받은 평가사의 평가 범위는 각사 회사채의 경우
AAA,AA,A,BBB,BB,B,CCC,CC,C,D의 10단계이며(AA에서 B까지는등급 내
상대적 위치에 따라 +, - 를 부여할 수 있음), 기업어음은 A1,A2,A3,B,C,D의
6단계(A2에서 B까지는 상대적 우열정도에 따라 +, - 를 부여할 수 있음) 입니다.
2. 회사의 연혁
최근 5사업연도에 대한 지배회사 및 주요종속회사의 연혁은 다음과 같습니다.
가. 본점소재지 및 그 변경
서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동) (변경사항 없음)
나. 경영진의 중요한 변동
[지배회사의 내용]
최근 5사업연도 중 지배회사 경영진의 중요한 변동사항은 없습니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 경영진의 중요한 변동 | 비고 |
|---|---|---|
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | -2014년 6월 대표이사가 김치형에서 권기수로 변경 -2011년 3월 대표이사가 권기수에서 김치형으로 변경 |
- |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | -2014년 6월 대표이사가 김규영에서 황윤언으로 변경 -2011년 6월 대표이사가 조현택에서 김규영으로 변경 |
- |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | -2014년 6월 대표이사가 김규영에서 황윤언으로 변경 -2011년 6월 대표이사가 조현택에서 김규영으로 변경 |
- |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | -2014년 7월 대표이사가 김규영에서 황윤언으로 변경 -2011년 6월 대표이사가 조현택에서 김규영으로 변경 |
- |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | -2014년 6월 대표이사가 김규영에서 황윤언으로 변경 -2011년 6월 대표이사가 조현택에서 김규영으로 변경 |
- |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | -2011년 1월 대표이사가 김치형에서 이천규로 변경 |
- |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | -2014년 6월 대표이사가 김규영에서 임진달로 변경 -2011년 6월 대표이사가 조현택에서 김규영으로 변경 |
- |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | -2014년 7월 대표이사가 김규영에서 황윤언으로 변경 -2011년 7월 대표이사가 조현택에서 김규영으로 변경 -2010년 3월 대표이사가 박준혁에서 조현택으로 변경 |
- |
| Hyosung USA Inc. | -2010년 4월 대표이사가 전영관에서 이계호로 변경 | - |
| Hyosung Luxembourg S.A. | -2014년 7월 대표이사가 이양상에서 이시연으로 변경 -2011년 11월 대표이사가 신희철에서 이양상으로 변경 -2010년 4월 대표이사가 정재일에서 신희철로 변경 |
- |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | -2013년 7월 대표이사가 조현문에서 백흥건으로 변경 | - |
| 더클래스효성㈜ | -2013년 7월 대표이사가 박재찬에서 배기영으로 변경 |
- |
| ㈜플로섬 | -2010년 1월 대표이사가 정근모에서 강영배로 변경 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | -2011년 3월 대표이사가 조현문에서 임우섭으로 변경 -2010년 11월 대표이사가 정연주에서 조현문으로 변경 |
- |
| 두미종합개발㈜ | -2013년 6월 대표이사가 성상용에서 이인호로 변경 -2011년 4월 대표이사가 송형진에서 성상용으로 변경 |
- |
※ 상기 대표이사 변경일은 등기일 기준입니다.
다. 최대주주의 변동
[지배회사의 내용]
2014년 7월 1일 최대주주가 조석래에서 조현준으로 변경되었습니다.
다만, 기존 최대주주(조석래)의 특수관계인(조현준) 지분매입에 따른 변동으로,
최대주주 변동 전·후 추가 또는 제외된 특수관계인은 없습니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 경영진의 중요한 변동 | 비고 |
|---|---|---|
| 두미종합개발㈜ | -2013년 3월 최대주주가 조현문,조현상에서 ㈜효성으로 변경 | 기존주주 보유주식 전량 무상소각 및 ㈜효성의 두미종합개발㈜ 에 대한 유상증자 |
라. 상호의 변경 및 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[지배회사의 내용]
최근 5사업연도 중 지배회사는 상호 변경이 없습니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 상호의 변경 및 합병을 한경우 그 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | -2011년 5월 일본 스미토모전기공업주식회사에의 지분 매각(30%)을 통해 합작법인으로 변경(지분율: ㈜효성 70%, 스미토모 30%) 하였고, 사명도 Hyosung Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd.에서 Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd 으로 변경함 |
- |
| Global Safety Textiles GmbH | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 | - |
| Global Safety Textiles LLC | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 | - |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 | - |
| GST Global GmbH | -2012년 Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH 등과 합병 | - |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | -2010년 9월 효성에바라㈜ 에서 효성굿스프링스㈜로 사명 변경 | - |
| ㈜플로섬 | -2010년 9월 소울플로라㈜에서 ㈜플로섬으로 사명 변경 |
- |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 |
-2013년12월 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호에서 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호로 펀드명 변경 |
- |
※ 효성에바라엔지니어링㈜은 2014년 10월 6일 효성엔지니어링㈜으로 사명이
변경되었습니다.
마. 화의, 회사정리절차 및 그 밖의 내용
[지배회사 및 주요종속회사의 내용]
최근 5사업연도 중 지배회사 및 주요종속회사는 화의, 회사정리절차 등의 절차를
밟거나 현재 진행중인 사항이 없습니다. 다만, 진흥기업의 경우 워크아웃 시행으로
2011년 2분기 부터 연결대상기업에서 제외 되었습니다.
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
[지배회사의 내용]
지배회사는 제56기 정기주주총회(2011.3.18) 결과 '반도체 및 정보통신부품
제조, 판매업'의 사업목적을 추가하였습니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 업종 또는 주된 사업의 변화 | 비고 |
|---|---|---|
| Hyosung USA Inc. | -2011년 6월 굿이어의 스틸코드 공장 인수 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | -2010년 9월 28일 임시주주총회 결과 '1. 담수/수처리, 산업설비와 관련 기자재 사업 2. 용수 공급 사업'의 사업목적을 추가함 |
- |
사. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
[지배회사의 내용]
| 사업연도 | 회사의 연혁 | 비고 |
|---|---|---|
| 2014년 1~9월 |
-전력PU, 신성남변전소에 100Mvar 스태콤(정지형 무효전력 보상장치) 공급 -스판덱스PU 구미공장, 국내 최초 ISO/TS 29001 인증서 획득 -기전PU, 국내 첫 택시용 CNG 충전소 공급 -Neochem PU, 삼성전자 주관 '2014년 Best Partner Award' 수상 -전력PU, 알제리 전력청으로부터 1억불 규모 변전소 수주 -전력PU, 전남 가사도에 신재생에너지용 ESS(1.25MW/3MWh) 공급 -전력PU, 모잠비크 태양광발전소 준공 및 전력 공급 -한국경영자총협회 주관 '행복더함 사회공헌대상' 수상 -기저귀용 스판덱스 브랜드 '크레오라 컴포트(creora® comfort)' 론칭 -건설PU, 부산시 온천동 해링턴 타워 주상복합 수주 -국립서울현충원과 1사 1묘역 자매결연 협약을 체결 -세계 최대 산업 기술전 'Hannover Messe 2014' 참가 -중공업PG, 인도 국가전력청으로부터 '2013 BEST GIS CONTRACT 부문' 수상자로 선정 -제주대학교에 1MVA 스태콤 기증 -에덴복지재단과 컴브릿지(Computer-Bridge)사업 지원 협약 체결 -효성, 유럽 최대규모 ‘국제대전력망 기술회의(CIGRE)’ 참가 -사우디 전력청과 ‘전력분야 협력 관계 강화를 위한 업무협약(MOU)’ 체결 -효성기술원, 폴리케톤 소재 하수처리 분리막 제조기술 개발 -대한상의 주최 '기후변화경쟁력 우수기업' 선정에서 섬유 부문 우수기업으로 선정 -TPA PU 용연공장 TPA기술팀, 산업통상자원부장관 표창 수상 -구미공장, 노동부/안전보건공단 주관 위험성평가 우수사업장 인정 획득 -건설부문, 수주액 1조원 돌파 -수출입은행과 '상생금융 프로그램 운용을 위한 업무협약' 체결 -독일 DEWI-OCC로부터 2MW급 풍력발전기 HS90 신재생에너지 설비인증 취득 -스판덱스PU, 신규 브랜드 ‘크레오라 이지스카워 (creora® easy scour)’ 출시 -충청지역 7개사업장 대전 현충원 1사1묘역 체결 -세빛섬, 신규 BI확정 및 발표 -미소원정대, 베트남에 무상 진료 실시 |
- |
| 2013년 | -옥산산업단지 TAC필름 공장 2호기 건설 투자협약 체결 -건설PU·진흥기업 통합 새 아파트 브랜드 '효성해링턴 플레이스' 론칭 -전주공장 탄소섬유사업부, ISO 인증서 획득 -패키징PU, 4개 음료업체의 6종 신제품 생산 -전력PU, 모잠비크공화국 태양광 발전소 턴키 수주 -건설PU·진흥기업 '효성해링턴 플레이스' 경북 칠곡·옥동에 견본 주택 개관 후 분양 도입 -탄소섬유 브랜드 TANSOME 론칭 -기전PU, IECEx Service FAcility 인증 취득 -효성기술원, 가압형 중공사막 막모듈 인증 취득 -전주 탄소섬유 공장 준공 -산업혁신운동 3.0 참여, 동반성장 기금 출연위한 협약 체결 -Neochem PU, '2012 Global Preferred Supplier'상 수상 -패키징PU, 신제품 음료 출시(정식품 베지밀 그린티 두유라떼 등) -ESS(에너지 저장 시스템) 사업, ‘2013 프로스트 앤 설리번 대한민국 어워드 제품 전략상’ 수상 -제1회 대한민국 행복나눔 사회공헌대상 '국회 보건복지위원장상' 수상 -패키징PU, 신제품 음료 출시(파리바게트 신제품 2종 녹차의 향기, 순 옥수수수염차) -의료봉사단 '미소원정대' 베트남공장(동나이성 년짝)에서 진행 -섬유PG, KMAC(한국능률협회컨설팅)이 실시한 '2013 한국에서 가장 일하기 좋은 기업'으로 선정 -기전PU, 일본 도리시마제작소와 얀부 3단계 PJT의 해수담수펌프용 전동기 계약 체결 -사회적기업 굿윌스토어효성1호점 설립 -고분자 신소재 '폴리케톤' 개발 -구미공장, PSM 'P'등급 2년 연속 획득 -2013 대한민국 교육기부대상 교육부장관상 수상 -전력PU 가스절연개폐장치 '2013 세계일류상품' 인증서 취득 -전라남도 수질개선사업 '멤브레인 정수시스템' 수주 -타이어보강재PU 국제통용 탄소라벨링 인증서 획득 -용연공장, 프로필렌 공장증설 기공식 실시 |
- |
| 2012년 |
-한국전력공사 주관 전기차 공동이용(EV Sharing) 시범사업의 '충전시스템 사업자'로 선정 -패키징PU 광혜원공장, 충청북도 기업인의 날 ‘기업사랑상’ 수상 -건설PU, ‘2012 아주경제 건설대상’ 단지조경 부문 대상 수상 -효성기술원, 제47주차 IR52 장영실상 수상 -사회적기업 경영 컨설팅 비용 지원 협약식 체결 -베트남 미소원정대, 한국PR대상 국제PR 부문 우수상 수상 -사보 <HYOSUNG>, ‘2012 대한민국 커뮤니케이션 대상’ 사내보 부문 ‘대한민국 -타이어보강재PU, SEI와 태국 합작법인 스틸코드 공장 준공 -패키징PU, 서울우유 도토루 신제품 생산 |
- |
| 2011년 | -풍력사업단, 2MW 풍력발전기 상용화 1호기 출하 -중공업PG 창원공장, 문성대학과 산학협력협약서(MOU) 체결 -효성 기술원, 벨기에 Nanocyl사와 파트너십 체결 -교육과학기술부·경남교육청과 교육기부 MOU체결 -중공업PG 창원공장, 2011년 환경경영 우수기업 선정 -스판덱스 원사 '크레오라' 세계일류상품 선정 -냉감 PET원사 '아스킨' 차세대 세계일류상품으로 선정 -광혜원공장, PS Call을 통한 품질 관리 시스템 도입 -구미공장, 안전보건경영시스템 KOSHA18001 인증 획득 -중공업PG, 서안교통대학 전기절연연구소와 공동연구 및 개발 MOU 체결 -타이어보강재PU, 미쉐린과 장기공급재계약(5년) 양해각서 체결 -광혜원공장, 고객사의 2010년도 최우수 협력업체로 선정 -디지털 변전 자동화용 지능형 전자장치 3종, IEC 61850 인증 획득(네덜란드 국제공인인증기관 KEMA) -탄소섬유 개발 성공 및 투자계획 발표 -국내 최초 무균충전공법 페트병 두유 공급(빙그레) -18억 달러 규모 스틸코드 공급 계약(스틸코드 업계 최대 규모) 체결 -글로벌 세이프티 텍스타일스社(GST, 세계1위 에어백 직물업체)와 인수계약 체결 -효성기술원, '엔지니어링 플라스틱 내 유동층 다중벽 탄소나노튜브 분산기술' 개발로 지식경제부장관상 수상 -스판덱스, 브라질 스판덱스 공장 완공 |
- |
| 2010년 | -중공업PG 자체기술 풍력부품 첫 수출 -광혜원 공장 Asepsys 2호기 라인 증설 -브라질 스판덱스 법인 설립 -카타르 전력망 사업 계약 -영국 내셔널그리드(영국전력청) 초고압변압기 주공급자 선정 -알제리 전력청 초고압변전소 4기 수주계약 체결 -제주지역 154kv 50MVA 스테콤 2기 공급 -WPM 10대 사업단 3개 분야 선정 -유기농 보이차 음료 생산 -구미 폴리에스터원사 공장 증설 -유니클로 아스킨 소재 공급 -고속전기차 모터/급속 충전기 생산 -제47회 무역의날<40억불 수출의 탑> 수상 -'대한민국100대 기술과 주역' 수상 -일본 스미토모사와 중국/태국에 스틸코드 합작법인 설립 발표 -중공업연구소, 대한민국 기술대상 우수상 수상 |
- |
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 회사의 연혁 | 비고 |
|---|---|---|
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | -2014년 Hungyen Knitting & Dteing사와 3년 장기 계약 체결 -2013년 스판덱스 생산설비 증설 -2012년 Bead Wire 공장 준공, 스틸코드 증설 -2011년 Technical Yarn 공장 준공 -2010년 스틸코드 공장 준공 |
- |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | -2012년 스판덱스 생산설비 증설 | - |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | -2010년 5월 스판덱스 생산설비 증설 | - |
| Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. | -2010년~2014년 특이사항 없음 | - |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | -2010년~2014년 특이사항 없음 | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | -2012년 5월 스판덱스 생산설비 증설 -2010년 8월 스판덱스 생산설비 증설 |
- |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. |
-2011년 9월 스판덱스 공장 생산 개시 | - |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | -2012년 타이어보강재 생산설비 증설 -2011년 산업용원사 생산설비 증설 |
- |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | -2011년 5월 PTMG 생산설비 증설 -2010년 4월 PTMG 생산 개시 |
- |
| Hyosung USA Inc. | -2012년 12월 스틸코드 공장 Closing -2011년 6월 굿이어의 스틸코드 공장 인수 |
- |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | -2011년 Saw Wire 생산 개시 | - |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | -2011년 5월 일본 스미토모전기공업주식회사에의 지분매각 (30%)을 통해 합작법인으로 변경함 -2010년 12월 스틸코드 생산시설 증설 완료 |
- |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | -2012년 9월 구공장 토지 매각 MOU 체결 -2011년 3월 필리핀 500KV 수출 수주 생산 -2010년 10월 화전집단 노지라 500KV 수주 성공 |
- |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | -2010년~2014년 특이사항 없음 | - |
| HICO America Sales & Tech. | -2010년~2014년 특이사항 없음 | - |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | -2012년 자본금 증자 | - |
| Hyosung Luxembourg S.A. | -2010년~2014년 특이사항 없음 | - |
| Global Safety Textiles LLC | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 |
- |
| Global Safety Textiles GmbH | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 |
- |
| GST Global GmbH | -2011년 Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH 인수 -2012년 Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH 등과 합병 |
- |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 |
- |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd | -2011년 GST Global GmbH((주)효성 자회사)에 의해 인수됨 |
- |
| 효성굿스프링스㈜ | -2014년 세계 최대 규모 '펌프시험센터' 준공 -2012년 2000MW 규모 Qurayyah IPP PJT용 펌프 수주 -2010년 부경대와 펌프 전문 석사과정 개설, 효성에바라㈜에서 효성굿스프링스㈜로 사명 변경 |
- |
| 효성투자개발㈜ | -2009년~2013년 주상복합상가(효성백년가약) 분양 및 임대 |
- |
| 더클래스효성㈜ | -2012년 청주전시장 OPEN -2011년 안양평촌 전시장 OPEN, 송파 본전시장 OPEN -2010년 서울오토갤러리內 중고차 전시장 OPEN -2009년 송파 전시장 OPEN |
- |
| ㈜플로섬 | -2014년 10월 세빛섬 Grand Open (가빛섬 5월, 채빛섬 7월, 솔빛섬 10월 개장) -2011년 9월 세빛섬(舊 플로팅아일랜드) 준공 -2010년 9월 ㈜플로섬으로 회사명 변경(구 소울플로라㈜) |
- |
| 효성캐피탈㈜ | -2014년 9월 주식매입자금 대출 신규 상품 '제로(Zero)스탁론' 출시 -2013년 12월 회사채 신용등급 A, 기업어음 신용등급 A2 -2012년 1월 본점 사무실 이전(서울시 서초구 반포대로) -2010년 12월 회사채 신용등급 A+, 기업어음 신용등급 A2+ |
- |
| 두미종합개발㈜ | -2013년 9월 등록체육시설업 승인 및 10월 웰링턴컨트리클럽 제1차 회원모집계획 승인 -2013년 3월 최대주주가 조현문, 조현상에서 ㈜효성으로 변동 |
- |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
-2013년12월 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호로 펀드명 변경 -2012년 6월 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호 설정(대표자 : 김윤호) |
- |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | -2013년 10월 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 김상열) |
- |
| 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 | -2014년 1월 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 최기욱) |
- |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | -2014년 2월 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 최기욱) |
- |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | -2014년 2월 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 최기욱) |
- |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | -2014년 4월 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 최기욱) |
- |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | -2014년 6월 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 심은정) |
|
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | -2014년 8월 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 설립(대표자 : 심은정) |
3. 자본금 변동사항
최근 5사업연도 중 당사의 자본금 변동사항은 다음과 같습니다.
가. 증자(감자)현황
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
나. 전환사채 등 발행내역
공시기준일(2014.9.30) 현재 미상환 전환사채, 신주 인수권부사채, 신주인수권이
표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 종류주식 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 150,000,000 | 50,000,000 | 200,000,000 | 정관 제5조 및 제7조의 2 |
|
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 35,117,455 | - | 35,117,455 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 35,117,455 | - | 35,117,455 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 1,848,851 | - | 1,848,851 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 33,268,604 | - | 33,268,604 | - | |
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 1,848,851 | - | - | - | 1,848,851 | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 1,848,851 | - | - | - | 1,848,851 | - | ||
| 종류주식 | - | - | - | - | - | - | |||
다. 보통주외의 주식
당사는 보통주 이외의 주식을 발행한 사실이 없습니다.
5. 의결권 현황
당사가 발행한 보통주는 35,117,455주이며, 이 가운데 의결권 있는 주식 수는
자기주식 1,848,851주를 제외한 33,268,604주입니다.
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 35,117,455 | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 1,848,851 | 자기주식 (상법 제369조 제2항) |
| 종류주식 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 33,268,604 | - |
| 종류주식 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
제57기 (2011년) |
|---|---|---|---|---|
| 주당액면가액 (원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 당기순이익 (백만원) | -323,943 | 216,378 | 133,862 | |
| 주당순이익 (원) | -9,737 | 6,504 | 4,024 | |
| 현금배당금총액 (백만원) | 33,269 | 33,269 | 33,269 | |
| 주식배당금총액 (백만원) | - | - | - | |
| 현금배당성향 (%) | - | 15.4 | 24.9 | |
| 현금배당수익률 (%) | 보통주 | 1.5 | 1.4 | 1.8 |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주식배당수익률 (%) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금 (원) | 보통주 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 주식배당 (주) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
※ 상기 현금배당수익률은 배당기준일 전전거래일부터 과거 1주일간의 거래소
시장에서 형성된 최종가격의 산술평균에 대한 1주당 배당금 비율입니다.
※ 지배회사는 2014년 중 중간배당을 실시하지 않았습니다.
※ 제59기는 당기순손실이 발생하여 현금배당성향을 산출하지 않았습니다.
※ 제57기~제59기 당기순이익 및 주당순이익, 현금배당성향은 K-IFRS 별도
기준으로 작성되었습니다.
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조
공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여
경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 7개의 사업부문(섬유, 산업자재,
화학, 중공업, 건설, 무역, 금융)을 중심으로 사업의 개요를 작성하였습니다.
지배회사 및 주요종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 법인명 |
주요 재화 및 용역 |
주요고객 | 사업의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | (주)효성 | 스판덱스 폴리에스터원사 나일론원사 직물/염색 |
동진섬유(주) 삼성교역, (주)현대화섬 등 |
스판덱스, 폴리에스터원사 나일론원사 제조 및 판매 등 |
- |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd | 스판덱스 | Texhong Vina 등 | 스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | 스판덱스 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd, China Way 등 |
스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 스판덱스 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd 등 |
스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 스판덱스 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd, China Way 등 |
스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | 스판덱스 | CENGIZ, NCST 등 | 스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda |
스판덱스 | Huvispan, CMJ, Beckhauser 등 | 스판덱스 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 폴리에스터 원사 | Hyosung International Trade(Jiaxing) Co.,Ltd, huachun, shuhua 등 |
폴리에스터 원사 제조 및 판매 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스, 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 스판덱스, 폴리에스터원사 등 |
Wujing Yatai Chemical Textile co.,Ltd., Shinkong 등 |
스판덱스, 폴리에스터원사 판매 대행 및 무역업무 등 |
- | |
| 산업자재 | (주)효성 | 타이어코드, 스틸코드, 산업용원사, 카페트 등 |
한국타이어 금호타이어 등 |
타이어코드 및 스틸코드 제조 및 판매 등 |
- |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 타이어코드, 스틸코드 등 |
굿이어, 미쉐린 등 | 타이어코드 제조 및 판매, 스틸코드 제조 및 판매 등 |
- | |
| Hyosung USA Inc. | 타이어코드, 카페트 등 |
굿이어, 미쉐린 등 | 타이어코드, 카페트 제조 및 판매 등 |
- | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 스틸코드, Saw Wire |
한국타이어(중국), 금호타이어(중국) 등 |
스틸코드 제조 및 판매 등 | - | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | 스틸코드 | 스미토모(DUNLOP), 한국타이어(중국), 금호타이어(중국) 등 |
스틸코드 제조 및 판매 등 | - | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 타이어코드 | 굿이어 등 | 타이어코드 제조 및 판매 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 타이어코드, 산업용원사 등 |
한국타이어(중국), 금호타이어(중국), jinda, shenda 등 |
타이어코드, 산업용사 제조 및 판매 등 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Global Safety Textiles LLC | 에어백 원단 및 쿠션 | TRW, Autoliv 등 | 에어백 원단 제조 및 판매, 에어백 쿠션 판매 등 |
- | |
| Global Safety Textiles GmbH | 에어백 원단 및 쿠션 | TRW, Autoliv 등 | 에어백 원단 제조 및 판매, 에어백 쿠션 판매 등 |
- | |
| GST Global GmbH | 지주회사 | - | 에어백 원단/쿠션 제조 및 판매 회사 지분 Holding Company |
- | |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | 지주회사 | - | 북미 에어백 원단/쿠션 제조 및 판매 회사 지분 Holding Company |
- | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd | 에어백 원단 및 쿠션 | TRW, Autoliv 등 | 에어백 원단 제조 및 판매, 에어백 쿠션 판매 등 |
- | |
| 화학 | (주)효성 | PET BOTTLE, PP, TPA, PET필름, NYLON필름, NF3 TAC Flim 등 |
LG화학, 한국미쓰이물산 등 |
화학제품 제조 및 판매 등 | - |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | PTMG | Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd., Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd., Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. 등 | PTMG 제조 및 판매 등 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 나일론 필름 | Yongshen, yongxin 등 | 필름 제조 판매 | - | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| 중공업 | (주)효성 | 변압기, 차단기 전동기 등 |
한국전력 등 | 변압기, 차단기 제조 및 판매 등 |
- |
| 효성굿스프링스㈜ | 펌프, 담수 등 | 한국전력공사, 한국수력원자력, 두산중공업, 한국중부발전 등 | 펌프 제조 및 판매, 담수/수처리 서비스 등 |
- | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 초고압변압기, 배전변압기 |
국가전망,남방전망, 내몽고전망, 5대발전집단 등 |
변압기 수주 및 판매 | - | |
| HICO America Sales & Tech. | 변압기, 차단기, 전동기 등 |
AEP, MidAmerican, DVP, EPC Service, SNC Lavalin 등 |
전력변압기/차단기 수입 및 설치/판매, 산업용 전동기 /감속기 수입판매 등 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 지주회사 | - | 해외 제조법인 M&A, 투자 등을 위한 Holding Company |
- | |
| 건설 | (주)효성 | 아파트, 오피스텔 등 | 시행사 및 개인 | 아파트 및 오피스텔 공사 등 | - |
| 효성투자개발㈜ | 부동산 임대업 | 기업 및 개인 등 | 아파트 및 상가 분양, 임대사업 등 |
- | |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
부동산 임대 | 오피스 빌딩 임차 수요를 갖고 있는 국내외 주요 기업 등 | 부동산 실물을 취득하여 임대수입 및 매각 차익을 수익으로 추구하는 것을 목적으로 함 |
- | |
| 두미종합개발㈜ | 골프장 운영업 | 기업 및 개인 등 | 회원제 골프장 개발 및 운용 | - | |
| 무역 | (주)효성 | 종합무역 | Hyosung Japan, Jiangsu Jinxue Group Co., Ltd 등 |
철강 및 화학제품 수입 및 수출 등 |
- |
| 더클래스효성㈜ | 벤츠자동차 | 효성캐피탈, Mercedes-Benz Finance Service Korea, 일반 법인 및 개인 |
벤츠자동차 신품 및 중고차 판매 및 수리 |
- | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 스판덱스, 타이어코드, 스틸코드, 철강, PP 등 |
(주)효성, 나카지마고우관, 스미토모(DUNLOP) 등 |
스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등의 수입판매 및 화학원료, 기계 등의 대한 수출판매 등 |
- | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 스판덱스, 폴리에스터원사 등 |
Wujing Yatai Chemical Textile co.,Ltd., Shinkong 등 |
스판덱스, 폴리에스터원사 판매 대행 및 무역업무 등 |
- | |
| 금융 | 효성캐피탈㈜ | 할부금융업무, 리스업무, 기타(대출,팩토링) |
기업 및 가계 등 | 공작기계,의료기기,자동차 등에 대한 리스 및 할부금융대출,팩토링금융 등 |
- |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 |
유동화자산, 유동화증권 |
기업 및 가계 등 | 효성캐피탈㈜가 그 고객에 대해 보유하고 있는 유동화자산의 취득, 관리, 운용 및 처분과 그 유동화자산에 관한 유동화증권의 발행 및 상환 |
- | |
| 기타 | (주)효성 | 임대 外 | - | - | - |
| ㈜플로섬(舊소울플로라㈜) | 부동산 임대 | (주)효성 등 | 세빛섬(舊 플로팅아일랜드) 사업시설의 임대 |
- |
가. 사업부문별 요약 재무현황
| (제60기 _ 2014년 1~9월) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,620,182 | 1,778,737 | 1,069,070 | 1,537,911 | 489,500 | 2,192,925 | 171,753 | - | 8,860,078 |
| 영업손익 | 258,790 | 72,144 | 52,949 | 6,206 | 19,127 | 484 | 17,312 | 3,878 | 430,890 |
| 자산 | 1,794,366 | 3,298,273 | 1,603,004 | 2,424,399 | 1,120,077 | 519,758 | 5,164,768 | -2,240,621 | 13,684,024 |
| 부채 | 1,106,513 | 1,803,328 | 423,324 | 1,142,130 | 707,423 | 502,273 | 5,909,181 | -650,250 | 10,943,922 |
| (제59기 _ 2013년 1~9월) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,637,450 | 1,802,396 | 1,165,382 | 1,892,861 | 404,422 | 2,304,157 |
263,643 | - | 9,470,311 |
| 영업손익 | 192,222 | 95,478 | 94,443 | 8,168 | 23,331 | 23,608 | 20,742 | 16,917 | 474,909 |
| 자산 | 1,897,886 | 3,413,246 | 1,559,102 | 2,523,061 | 1,092,935 | 791,474 | 5,386,330 | -2,348,197 | 14,315,837 |
| 부채 | 1,105,795 | 1,912,024 | 597,433 | 1,164,515 | 585,026 | 762,643 | 6,179,835 | -747,046 | 11,560,225 |
| (제59기 _ 2013년) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,180,683 | 2,368,139 | 1,507,463 | 2,601,289 | 553,181 | 3,045,184 | 323,218 | - | 12,579,157 |
| 영업손익 | 267,986 | 83,109 | 110,466 | -3,020 | -14,246 | 29,425 | 16,463 | -4,271 | 485,912 |
| 자산 | 1,635,444 | 3,458,842 | 1,564,033 | 2,415,917 | 1,034,304 | 663,642 | 5,042,208 | -2,220,977 | 13,593,413 |
| 부채 | 1,012,417 | 1,900,528 | 512,809 | 1,184,097 | 616,583 | 667,203 | 5,706,246 | -680,551 | 10,919,332 |
| (제58기 _ 2012년) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 섬유 | 산업자재 | 화학 | 중공업 | 건설 | 무역 | 금융 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,004,764 | 2,411,454 | 1,544,915 | 2,614,928 | 676,486 | 3,024,342 | 334,861 | - | 12,611,750 |
| 영업손익 | 128,289 | 119,731 | 85,366 | -171,624 | 27,896 | 20,919 | -253 | 12,741 | 223,065 |
| 자산 | 1,719,243 | 3,143,774 | 1,298,987 | 2,655,042 | 877,695 | 688,935 | 5,542,122 | -2,153,084 | 13,772,714 |
| 부채 | 1,158,653 | 1,973,942 | 486,268 | 1,191,667 | 387,328 | 587,931 | 5,539,257 | -564,981 | 10,760,065 |
※ 당사는 전기 중 세무조사 과정에서 발견된 사항들을 수정반영하여
2013년 9월 30일로 종료하는 9개월 회계기간의 연결재무제표를
재작성하였으며, 2013년 11월 14일에 정기공시된 연결재무제표와 상이합니다.
※공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준
1) 공통 판매비와 관리비의 경우 지배회사는 내부적인 배부기준(매출액비,인원비
등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에
따라 나누고 있습니다.
2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은
해당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이
불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다.
나. 사업부문별 현황
1) 섬유 부문
[산업의 특성]
스판덱스는 섬유 산업의 반도체로 불릴 정도로 화학섬유 업계에서 높은 부가
가치를 자랑하는 품목입니다. 수영복, 스타킹, 여성 속옷 등 신축을 요구하는
의류에 사용되며 지속적인 탄력의 유지 등을 위해 높은 기술을 요구하는 진입
장벽이 높은 산업입니다. 나이론 및 폴리에스터산업은 다른 산업에 비해 신규
진입이 용이하여 경쟁이 심한 특징이 있으나, 당사는 고부가가치 차별화제품
개발을 통해 경쟁우위를 확보하고 있습니다.
[산업의 성장성]
의류산업의 성장과 함께 나이론, 폴리에스터 수요는 지속적으로 증가하고 있으며,
신축성 원단 수요의 증가 추세에 따라 향후 스판덱스의 수요 역시 꾸준한 증가가
예상되고 있습니다.
[경기변동의 특성]
시황 변화에 따른 수요의 변화는 있으나 섬유 산업은 장기적으로 지속적인
성장세를 유지하고 있습니다.
[시장여건]
섬유 산업은 중간재를 생산/공급하는 산업으로서 공급 안정성, 품질, 고객과의
관계가 매우 중요한 시장 특성을 가지고 있습니다.
[경쟁우위요소]
경쟁력을 좌우하는 요인은 공급 안정성, 품질, 서비스(A/S, T/S 등)이며 특히
스판덱스의 Creora는 시장을 Leading하는 Global 생산 1위의 브랜드로서의 지위를
유지하고 있으며, 해외 Site의 지속적인 증설, R&D활동, Sales Channel 구축을
통하여 이를 확고히 하고자 노력하고 있습니다. 또한 폴리에스터 부분은 안정적인
공급을 위해 국내 증설을 완료하였으며, 고객의 요구에 맞는 고부가 가치 차별화
제품을 지속 개발,판매함으로써 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.
2) 산업자재 부문
[산업의 특성]
산업용 섬유는 자동차용, 토목건축용, 농업용, 공업용, 운송용, 포장용, 스포츠용
등 의류산업을 제외한 전 산업에서 다양한 용도로 사용되고 있으며, 고객들의
경량화, 고기능화, 고급화 요구에 따라 소재 및 신제품 개발을 통해 사업 영역이
지속 확대되고 있습니다. 이에 따라 제품 개발을 위한 지속적인 R&D 투자가
필요하며, 제품을 납품하기 위해 고객에게 approval을 받아야 하는 과정이 있어
진입장벽이 높은 산업입니다.
[산업의 성장성]
당사의 주요 제품이자 뛰어난 품질을 바탕으로 세계 시장을 이끌고 있는
폴리에스터 타이어코드 및 Seatbelt용 원사와 카매트 사업은 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 예상됩니다. 이외에도 아라미드, 탄소섬유와 같은 high tech.
신소재 제품의 개발 및 사업화를 통해 지속 성장이 예상됩니다.
[경기변동의 특성]
다양한 산업 중, 당사는 자동차와 연관된 제품을 다수 생산하고 있어, 경제 상황에
따른 자동차 수요의 변화가 사업에 영향을 줄 수 있습니다. 하지만, 전 세계적으로
고루 분포된 매출 비중과 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차
수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다.
[시장여건]
주요 목표시장은 자동차 산업으로 타이어보강재의 경우 global 타이어제조업체가,
Seat belt 및 Airbag의 경우 주요 tier 1 부품업체가, 카매트 사업은 현대/기아
자동차가 주요 고객입니다. 각 part의 품질이 탑승자의 생명과 직결되는 자동차
산업의 특성상 제품 개발 단계에서부터 고객사와 공동개발 등 협력관계를 유지
하고 있으며, 이후에도 긴밀한 협조체제 하에 제조, 판매하고 있으므로, 상대적으로
안정적인 판매가 이루어져 수요 변동에 대한 변동요인은 많지 않습니다.
[경쟁우위요소]
당사는 타이어보강재, 산업용 원사, 카페트, 카매트 등을 종합 제조할 수 있는 생산
규모와 기술력을 갖추었으며, 지속적인 해외생산 거점의 확대로 해외의 고객들에게
안정적인 납품 및 경쟁력 있는 단가의 제품을 제공할 수 있습니다. 당사는 업계의
선두주자로서 산업용 원사의 경량화, 고기능화, 다양화에 앞장 서고 있을 뿐
아니라, 탄소섬유 등 신규제품 개발을 적극적으로 추진하여 변화하는 산업용 원사
시장을 이끌어나가고 있습니다.
3) 화학 부문
[산업의 특성]
석유화학 산업은 대규모 투자를 필요로 하는 자본집약 산업으로 유가에 민감하게
반응하며, 세계 경기 및 수급에 따라 호황과 불황이 반복되는 경기 순환형 산업
입니다. 전자소재 산업은 LCD, 반도체 등 전방산업의 시장 상황 및 기술 발전
영향이 크게 작용한다는 특성이 있습니다.
[산업의 성장성]
셰일가스 개발 붐에 힘입어 기존 원유 중심의 석유화학 산업구조가 재편될 가능성
을 보이고 있으며, 이러한 기회를 바탕으로 신규사업의 성장 가능성이 기대됩니다.
전자소재 산업은 최종제품인 LCD와 반도체 시장이 성숙기에 접어들었으나 수입산
전자소재에 대한 국산화 필요성을 바탕으로 지속적인 성장이 예상됩니다.
[경기변동의 특성]
화학섬유 원료인 TPA나 대표적인 범용수지인 PP는 유가와 세계 경기 변동에 민감
하고, 전자소재 부문은 LCD, 반도체 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다.
[시장여건]
중국 경제 성장률 둔화, 유럽 경기회복 부진으로 석유화학 시장의 성장세가 둔화
되었으며, 중국의 대규모 신증설로 인해 향후 공급 증가에 따른 수익성 저하가 우려
되고 있습니다. 전자소재 부문의 경우 LCD, 반도체 산업의 시황 개선이 뚜렷하게
나타나지 않고 있으나, 수입산 소재 대체 및 해외시장 개척 노력을 통해 공급을
확대해 나가고 있습니다.
[경쟁우위요소]
석유화학은 규모의 경제가 작용하는 산업으로 대량 생산 체제에 기반한 가격
경쟁력과 품질이 중요합니다. 당사의 석유화학 부문은 경쟁사 대비 생산능력이
작아 다소 불리한 입장이지만, 특화제품에 집중하여 품질 우위를 갖춘 특수용도
제품 시장에서 점유율을 선도하고 있습니다. 전자소재 부문은 TAC 필름을 시작
으로 코팅 TAC 필름, 광학용 PET 필름 등 신규 투자를 통해 제품군을 확대해
나가고 있습니다.
4) 중공업 부문
[산업의 특성]
중공업PG가 영위하는 전력 기자재 및 전동기, 펌프, 풍력발전기 등의 사업은
제품과 기술개발이 중요하며, 고도로 숙련된 노동력을 필요로 합니다. 또한,
고객의 다양한 요구에 부응하기 위해 지속적 연구/개발이 요구되는 진입 장벽이
높은 사업입니다.
[산업의 성장성]
당사 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 발전수요는 노후설비 교체수요를 바탕으로
연2~3% 수준의 완만한 성장세를 이어가고 있으며, 특히 경제성장과 산업화에
따른 전력소비 증가로 남아메리카, 아프리카, 아시아 등 신흥국의 수요가 빠르게
증가하고 있습니다. 한편 에너지 가격 급등에 따라 세계 각국은 셰일가스 등 새로운
에너지원 개발에 적극적으로 나서고 있어 관련 시장이 빠르게 성장하고 있으며,
환경 정책 강화로 태양광, 풍력 등 신재생 에너지 및 고효율 전동기와 같은 에너지
절감 제품에 대한 수요도 증가하고 있습니다. 펌프사업 역시 전력공급 수요 증가에
따라 중동 국가들을 중심으로 석유정제시설 및 담수시설에 대한 투자가 증가하여
향후에도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.
[경기변동의 특성]
국내 발전 및 송배전시장은 국가 전력수급기본계획에 따라 투자가 결정되므로
경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 그러나 일반 민수시장은 경기변동에 따라
기업체의 투자 규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다. 글로벌 시장은 글로벌
경기의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미치고
있습니다.
[시장여건]
국내 송배전시장은 노후화된 설비 교체 위주의 안정적인 수요가 예상되며, 발전
시장은 전력 수요의 증가에 따른 공급 확대로 인해 지속적인 수요가 있을 것으로
예상됩니다. 특히 최근 전력 공급 불안 해소 및 효율적 전력망 구축을 위해 에너지
저장시스템(Energy Storage System), 초고압 직류송전시스템(HVDC) 등 신규
기술에 대한 검토 및 도입도 이루어질 것으로 보입니다. 일반 민수시장은 지난 외환
위기 이후 어려움을 겪었으나, 글로벌 경기회복, 기업심리 개선 등으로 설비투자
회복세가 점진적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 글로벌 시장은 경기침체 및 경쟁
심화로 신규 수주에 어려움을 겪었으나, 신흥시장을 중심으로 점차 수주가 증가
하고 있습니다.
[경쟁우위요소]
당사가 영위하는 중공업 사업은 기술, 가격, 품질 및 납기가 경쟁력을 좌우하며,
특히 품질경쟁력이 중요합니다. 당사의 전력사업부문은 반세기 동안 축적된
기술력을 기반으로 국내 송배전 사업부문에서 독보적인 지위를 차지하고 있으며
최근 해외시장에서도 품질경쟁력을 인정받고 있습니다. 전동기 사업의 경우 과거
축적된 기술력을 바탕으로 하여, 고효율 제품을 중심으로 시장을 넓혀가고
있습니다. 펌프 제품도 원전 및 국내 외 석유화학, 담수 플랜트 분야에서 안정적
납품 및 운영으로 기술력을 인정받고 있습니다.
5) 건설 부문
[산업의 특성]
건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합
하여 내구적인 구축물을 생산하는 3차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는
주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설에 이르기까지
광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는
국가경제의 기간산업입니다.
[산업의 성장성]
국가 기간 인프라시설이 완비되고, 주택보급율이 높아지면서 우리나라 건설
시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 첨단기술과의 융합, 남북한 관계개선, 지속가능한 국토로의 지속 개조 등을
통해 볼 때 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다.
[경기변동의 특성]
건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 상황, 기업설비투자,
가계의 주택구매력 및 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산
활동이 파생된다는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한 정부가 건설업을 국내
경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을
받기도 합니다
[시장여건]
주택신규수주 감소, 미분양·미입주로 인한 자금압박 등 전반적인 경기침체의
영향으로 대내외적인 어려움이 지속되고 있으며, 그동안 지속되었던 중동 중심의
해외시장의 활황은 지속하기 어려울 것으로 전망됩니다. 그러나 삶의 질에 대한
관심 증가로 폐기물 처리 및 수질향상에 대한 필요성이 증대되면서 환경 및 사회
복지 부문의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.
[경쟁우위요소]
건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 타 업체와의
경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드 가치, Project
Financing 능력, 기술력 향상을 통한 수주경쟁력, 분양성 확보를 도모하는 것이
우선과제입니다.
6) 무역 부문
[산업의 특성]
무역업은 제품을 사용하는 고객과 제품을 만드는 업체를 연결하여 주는 서비스업
입니다. 무역상사는 Global Network를 기반으로 전세계 수요공급 및 물류의
흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 적기에 공급하는 기능을 담당하고
있습니다. 한국제품의 수출 뿐만 아니라 가격경쟁력이 있고 품질이 우수한 삼국산
제품을 발굴하여 삼국무역 및 대한수입 등으로 비즈니스 영역을 확장해가고
있습니다.
[산업의 성장성]
메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 상사
의존도는 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을
벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성
중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다. 최근에는 세계 각국간 FTA체결이
증가하면서 교역조건이 완화되는 추세여서 무역을 확대하는 데 기회로 작용하고
있으나, 다른 한편으로는 자국산업 보호를 위한 정책 강화 등 위기요인으로도
작용하고 있습니다.
[경기변동의 특성]
무역부문은 국제 금리, 환율 및 철광석/니켈/석탄/원유 등의 원자재 가격과 같은
국제 경기지표의 변동에 많은 영향을 받습니다. 또한 금융위기 이후 급변하는
각국의 경제정책 및 자국산업보호 장벽 등이 큰 변수로 작용하고 있습니다.
[시장여건]
국제금융위기가 안정화되면서 미국이 지금까지 시행하였던 경기부양책에서
긴축정책으로의 전환을 검토하고 있어 신흥국시장의 불안정성이 커질 전망이며,
주요 시장이었던 중국은 설비 증설 및 품질향상으로 강력한 경쟁자로
부상하였습니다. 무역부문은 인도, 인도네시아, 멕시코, 브라질 등 신흥시장으로
상권을 확대하고 있으나, 각국의 무역규제가 강화되고 있어 면밀한 시장조사를
통해 시장확대를 추진하고 있습니다.
[경쟁우위요소]
무역부문은 글로벌 네트워크를 통해 각국의 현지상황에 대한 신속한 정보력을
기반으로 시장 개척에 앞장서 다양한 고객을 확보하여 시장을 선점하고 있습니다.
또한, 다년간 축적된 무역 know-how를 통해 Risk Management를 철저하게
실행하고 있으며, 지속적인 교육을 통해 영업사원들의 영업력을 강화함으로써
무역전문가 양성에 힘쓰고 있습니다.
7) 금융 부문
[산업의 특성]
여신전문금융업은 예금 이외의 방법으로 자금을 조달하여 대출 및 보증 등 각종
여신서비스를 제공하는 금융업으로 정의할 수 있습니다.
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 자동차, 가전제품 등의
내구소비재나 주택을 구입하고자 할 때, 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와
의 계약에 의해 구매를 조건으로 소비자에게 대여해 주고 소비자는 수수료 및 원리
금을 분할 상환하는 금융제도로서 소비자금융 및 소매금융의 성격을 가집니다.
국내 할부금융시장은 은행, 보험 및 신용카드사를 비롯한 금융권역 간의 경쟁이
심화되고 있고, 자동차할부금융에 높은 의존도를 보이고 있으나 자동차할부금융은
오토리스시장으로의 대체 경향이 나타나고 있습니다.
리스금융은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그
이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료를 받는 것을 목적으로 하는 금융제도로
서 기업금융 및 도매금융의 성격을 가집니다. 리스금융시장은 외환위기 직후 리스
회사들의 급격한 부실화와 리스를 통한 설비투자수요의 위축 등 복합 요인에 의해
절대적인 리스 실행규모의 감소가 있었으나 이후 자동차를 중심으로 컴퓨터, 의료
기기, 선박 등 다양한 물건을 대상으로 한 수요 증가와 구조조정을 마무리한
리스사의 공급 확대에 기인하여, 운수장비/기계류 투자 대비 리스실행비율이
상승세를 나타내고 있습니다.
할부 및 리스금융 모두 일정한 물건을 매개로 하는 물적(物的)금융이라는 측면에서 공통점이 있으며, 특히, 여신전문금융업법 시행 이후 할부, 리스금융업을 모두
취급하는 여신전문금융회사가 계속 증가하여 현재 대부분의 여신전문금융회사가
할부, 리스금융업을 겸영하고 있으므로 할부 및 리스금융업을 구분할 실익이
없습니다.
[산업의 성장성]
2008년 글로벌 금융위기, 2011년 유럽발 재정위기, 선진국 신용등급 강등 등
급격한 경기변동 위험에 성장과 정체를 반복함에도 불구 여신전문금융업은 자동차
리스, 할부금융 및 가계대출을 중심으로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다.
리스시장의 경우 아직 유럽, 미국 등 선진국 대비 리스 침투율이 낮음에 따라 향후
여신전문금융기관의 신규상품 개발 및 마케팅 노력으로 성장 잠재력을 유지할 전망
입니다. 할부시장 또한 신차, 중고차 등 자동차 중심으로 꾸준한 성장세를 나타낼
전망이며 대출시장은 기업들의 설비투자 수요로 안정적인 성장세를 보이고
있습니다.
[경기변동의 특성]
캐피탈사는 최근 시장성장성이 둔화되고 있고, 경쟁과열로 신용리스크 등 제 리스
크게 증가하고 있습니다. 또한 외부 자금조달에 의존할 수밖에 없는 여신전문금융
회사의 특성상 경기변동 시 차주의 상환능력이 악화되고 금리변동에 따라 수익성이 저하되는 등 수신기능이 있는 금융사들에 비해서는 변동 리스크에 취약점을 갖고
있습니다. 이에 당사는 리스크 관리체계 고도화 등을 통하여 다양한 시장 리스크에
대비하는 한편 자산건전성을 제고하기 위해 노력 중에 있습니다.
[시장여건]
2014년 말 시행예정인 여신전문금융업 체계개편안에 따라 향후 여전사들의 영위
업무가 기업금융 위주로 재편될 전망입니다. 기존에 영위하고 있던 소매금융
분야는 저축은행으로 점진적으로 이전시키겠다는 것이 현 금융당국의 방침이어서
이러한 규제들은 당분간 심화될 것으로 보입니다. 더욱이 기존 여전사의 주요사업
분야인 자동차 금융부문 또한 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 과열
되고 있어 여전사 입장에서는 신사업 발굴을 통한 포트폴리오의 재편이 요구되는
상황입니다. 여전사의 부동산 리스 조건 완화 등 기업금융 부문에서의 규제 완화도 병행되고 있으므로 시장 상황 및 규제 변경에 대한 적절한 대응이 필요한 상황
입니다.
[경쟁우위요소]
당사는 '09년 스타리스와의 합병 이후 '11년 자산 2조원을 돌파하였고, 공작기계/
의료기기 부문에서 M/S 1위를 유지하며 설비리스 부문에서 타사 대비 경쟁력을
갖고 있습니다. 연말 여전업 체계개편안은 설비리스 비중 30% 이상인 여전사들에
대해서만 부동산 리스 규제 완화의 혜택을 주고 있어 당사는 해당 부문 사업 확대에 비교우위를 갖고 있으며 동 개편안 內 자산 2조 이상 여전사의 가계신용대출 비율
을 10% 이내로 규정하는 부분도 대부분의 여전사들과는 달리 당사의 포트폴리오에 영향을 미치지 않아 상대적으로 규제에서 자유로운 상황입니다. 다만 향후 타
여전사들의 포트폴리오 변화에 따라 설비리스 시장에서의 경쟁이 심화될 것으로
예상되는 바 당사는 오토/내구재금융 등 신규사업 발굴 및 확대에 지속적인 노력을
기울이고 있습니다.
다. 신규사업의 내용과 전망
최근 3사업연도의 지배회사 및 종속회사의 신규사업의 내용과 전망은 다음과
같습니다.
[지배회사의 내용]
'Ⅰ.회사의개요 2.회사의연혁 사.회사의연혁','Ⅵ.이사회등 회사의 기관 및
계열회사에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 나.이사회 중요 의결사항 및 사외이사
참석 현황 ', 'X.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용의 진행, 변경
사항 및 주주총회 현황' 을 참고하시기 바랍니다.
[주요종속회사의 내용]
최근 3사업연도 중 주요종속회사의 신규사업 내용은 없습니다.
2. 주요 제품, 서비스 등
(주)효성의 종속회사는 75개사(지배회사 제외)이며 주요종속회사 36개사를 중심
으로 '주요 제품등의 매출', '주요 제품 등의 가격변동 추이', '가격변동 산출기준
및 가격변동 원인'을 작성하였습니다.
가. 주요제품등의 매출
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 용도 | 주요상표 등 | 생산 제품 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||||
| 섬유 | 의류용 | CREORA MIPAN Aerocool M2 |
나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 직물/염색 등 |
1,620,182 | 18.3% | 1,637,450 | 17.3% | 2,180,683 | 17.3% | 2,004,764 | 15.9% |
| 산업자재 | 산업용 | ALKEX, TANSOME |
타이어코드 스틸코드 산업용원사 카페트, 카매트 에어백원단 및 쿠션 등 |
1,778,737 | 20.1% | 1,802,396 | 19.0% | 2,368,139 | 18.8% | 2,411,454 | 19.1% |
| 화학 | 산업용 | TOPILENE Asepsys |
PP, PET BOTTLE 나일론 필름 폴리에스터 필름 TPA, NF3 등 |
1,069,070 | 12.1% | 1,165,382 | 12.3% | 1,507,463 | 12.0% | 1,544,915 | 12.3% |
| 중공업 | 산업용 | - | 변압기, 차단기 전동기, 감속기 등 |
1,537,911 | 17.4% | 1,892,861 | 20.0% | 2,601,289 | 20.7% | 2,614,928 | 20.7% |
| 건설 | - | 해링턴 플레이스 |
건축, 토목, 담수 등 |
489,500 | 5.5% | 404,422 | 4.3% | 553,181 | 4.4% | 676,486 | 5.4% |
| 무역 | - | - | 철강 및 화학제품 판매 메르스데스벤츠 자동차 수입 등 |
2,192,925 | 24.7% | 2,304,157 | 24.3% | 3,045,184 | 24.2% | 3,024,342 | 24.0% |
| 금융 | - | - | 금융서비스 (리스, 할부) |
149,543 | 1.7% | 233,253 | 2.5% | 287,138 | 2.3% | 294,322 | 2.3% |
| 기타 | - | - | 임대사업 등 | 22,210 | 0.2% | 30,390 | 0.3% | 36,080 | 0.3% | 40,539 | 0.3% |
| 합계 | - | - | - | 8,860,078 | 100.0% | 9,470,311 | 100.0% | 12,579,157 | 100.0% | 12,611,750 | 100.0% |
※ 당사는 전기 중 세무조사 과정에서 발견된 사항들을 수정반영하여
2013년 9월 30일로 종료하는 9개월 회계기간의 연결재무제표를
재작성하였으며, 2013년 11월 14일에 정기공시된 연결재무제표와 상이합니다.
나. 주요제품 등의 가격변동 추이
| (단위 : USD,kg,톤,원) |
| 사업부문 | 생산제품 | 주요제품 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | 나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 원사 직물/염색 등 |
나일론원사 | 4.2~5.6$/kg | 4.0~6.7$/kg | 4.0~6.2$/kg |
| 폴리에스터원사 | 2.4~2.9$/kg | 2.3~3.0$/kg | 2.3~2.9$/KG | ||
| 스판덱스원사 | 6.2~13.5$/kg | 6.2~12.0$/kg | 4.5~12.0$/kg | ||
| 산업자재 | 타이어코드 스틸코드 산업용원사 카페트/카매트 등 |
타이어코드 | 3,700~4,300$/톤 | 3,700~4,500$/톤 | 3,800~4,600$/톤 |
| 스틸코드 | 1,700~2,400$/톤 | 1,700~2,600$/톤 | 1,900~2,600$/톤 | ||
| 산업용원사 | 1,700~2,700$/톤 | 1,800~2,800$/톤 | 1,900~2,900$/톤 | ||
| 화학 | PP,TPA, PET BOTTLE, 나일론 및 폴리에스터 필름, NF3 등 |
TPA | 870~1,020$/톤 | 950~1,250$/톤 | 900 ~1,200$/톤 |
| PP | 1,500~1,900$/톤 | 1,450~1,850$/톤 | 1,400 ~2,100$/톤 | ||
| 나일론 필름 | 5,000~5,600\/kg | 5,200~5,800\/kg | 5,300 ~6,400\/kg | ||
| 폴리에스터 필름 | 2,500~3,500\/kg | 2,500~3,500\/kg | 2,700 ~3,500\/kg |
※ 기타 제품은 개별 수주에 의한 판매이거나 제품 및 서비스 특성상 가격산출이
곤란하여 기재를 생략 하였습니다.
다. 가격변동 산출기준
1)스판덱스/폴리에스터원사/나일론원사
-스판덱스: 규격별 생산품목이 다양하여 40De 환편용 1개를 기준으로 작성함
-폴리에스터원사 : 규격별 생산품목이 다양하여 전체 평균단가의 Range를 기재함
-나이론원사 : 규격별 생산품목이 다양하여 FDY 40De의 품종별 평균단가를
기재함
2)타이어코드/스틸코드/산업용원사
-타이어코드 : 대표 품목인 타이어코드지의 평균 판가를 기준으로 작성함
-스틸코드 : 평균 판가를 기준으로 작성함
-산업용 원사 : 규격별로 생산품목이 다양하여 대표 품목인 PET 산업용
원사를 기준으로 작성함
3)TPA/PP/나일론필름/폴리에스터필름
-TPA : 수출 가격 기준
-PP : 수출가격 기준
-나이론 필름 : 국내 업체 판매가격
-폴리에스터 필름 : 국내 업체 판매가격
라. 가격변동 원인
1)섬유부문
시황에 따른 시장 가격 변동 및 원료가 변동분을 판가에 전가시켜 가격이 변동
하였음
2)산업자재부문
환율, 원료가 변동, 시장 상황 등 다양한 외부요인에 의해 가격 변동하였음
3)화학부문
시황에 따른 시장 가격 변동 및 원료가 변동분을 판가에 반영하여 가격 변동
하였음
3. 주요 원재료에 관한 사항
가. 주요 원재료 등의 현황
| (2014년 1~9월) (단위:백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 주요 원재료 | 매입액 | 구체적용도 | 주요 매입처 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | 원재료 | PTMG | 235,491 | 스판덱스원사 생산 나일론 원사 생산 |
BASF, KPTG, ㈜카프로 등 |
- |
| MDI | 53,801 | |||||
| 카프로락탐 | 203,749 | |||||
| 산업자재 | 원재료 | PET-Chip | 68,690 | 타이어코드지 생산 스틸코드 생산 Car Seat-Belt 원사 에어백 원단/쿠션 |
상해석화, POSCO, KOBE 등 |
- |
| Nylon Yarn | 34,069 | |||||
| Wire Rod | 87,747 | |||||
| 화학 | 원재료 | PET-Chip | 50,600 | TPA 생산 PET Bottle 생산 PTMG 생산 |
S-OIL㈜, SK종합화학㈜, 롯데케미칼, TK케미칼 Sanwei 등 |
- |
| PX | 275,356 | |||||
| BDO | 116,505 | |||||
| 중공업 | 원재료 | Core | 35,339 | 변압기 생산 차단기 생산 |
포스코, 삼동, 무한강철(중국) 등 |
- |
| 구리 | 82,801 |
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이
지배회사 및 주요종속회사의 주요 원재료에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD,KG,톤,원) |
| 품목 | 제60기 (2014년 1월~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| PTMG | 2,800 ~ 3,500 $/톤 | 3,550 ~ 3,650 $/톤 | 3,650 ~ 3,800 $/톤 | - |
| MDI | 2,300 ~ 2,450 $/톤 | 2,350 ~ 2,550 $/톤 | 1,928 ~ 2,552 $/톤 | - |
| 카프로락탐 | 2,133 ~ 2,400 $/톤 | 2,320 ~ 2,525 $/톤 | 2,195 ~ 2,920 $/톤 | - |
| PET-Chip | 1,272 ~ 1,365 $/톤 | 1,344 ~ 1,620 $/톤 | 1,258 ~ 1,598 $/톤 | - |
| Wire Rod | 620,000 ~ 912,722 \/톤 | 681,824 ~ 1,065,959 \/톤 | 850,000 ~1,154,300 \/톤 | - |
| PX | 1,208 ~ 1,413 $/톤 | 1,416 ~ 1,688 $/톤 | 1,317 ~ 1,636 $/톤 | - |
| BDO | 1,190 ~ 1,900 $/톤 | 1,850 ~ 1,970 $/톤 | 1,890 ~ 2,500 $/톤 | - |
| CORE | 2,099 ~ 2,249 \/KG | 2,249 ~ 2,349 \/KG | 2,564 ~ 2,879 \/KG | - |
| 구리 | 7,204 ~ 8,230 \/KG | 7,935 ~ 9,211 \/KG | 8,808 ~ 9,980 \/KG | - |
다. 주요원재료 가격변동 원인 및 산출기준
1) PTMG : 2014년 1~9월 평균 구입가 기준.
원료인 BDO가격의 약세 지속과 PTMG 증설에 따른 공급과잉으로
PTMG 가격은 지속적으로 하향세를 보임.
2) MDI : 2014년 1~9월 평균 구입가 기준.
아시아 공급선의 2분기 가동 Trouble 이후 공급안정화로 가격은 보합세임
3) 카프로락탐 : (주)카프로 구입가 기준으로 산정.
원료인 벤젠가격 하락 영향으로 국제 CPL 가격은 하락 추세임
4) PET Chip : ㈜효성 구입단가 기준.
2분기 성수기 영향 및 원료인 TPA, MEG 강세로 7월 1,365$/톤까지
상승했으나, 8월부터는 성수기 경과에 따른 수요 약세로 PET-Chip
가격은 하락 추세임.
5) Wire Rod : B/W용 및 S/C용 구입단가.
원료가 하락 및 계속되는 수요 부진으로 3분기 Wire Rod 가격은
하락세를 지속하고 있음.
6) PX : ㈜효성 평균 구입가 기준.
6~7월에 아시아 PX Maker 들의 감산과 증설 설비들의 가동 지연으로
수급이 Tight 해져서 상승했으나, 8월부터 유가하락과 PX 증설 설비의
가동 및 중국 TPA 감산 영향으로 $1,237/톤까지 하락했으며 당분간
약세로 전망됨.
7) BDO: 2014년 1~9월 평균 구입가 기준.
BDO 증설에 따른 공급과잉으로 BDO 가격은 지속적으로 하락세를 보임.
8) CORE : 대표규격, 단일구매처(POSCO) 단가 기재. POSCO 고시가가 반영됨.
9) 구리 : LME 전기동 고시가가 반영됨.
4. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 주요제품 생산능력
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 지배회사 및 주요종속회사 | 주요제품 | 사업장 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | (주)효성 Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd |
나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 원사 Nylon/PET Chip 염색가공 등 |
울산,구미,대구, Dong-Nai Province Zhuhai, Jiaxing Istanbul 등 |
1,294,889 | 1,776,256 | 1,662,089 | 지배회사 및 주요종속 회사 합산 |
| 산업자재 |
(주)효성 Hyosung Vietnam Co., Ltd. |
타이어코드지 스틸코드 산업용원사 Bead Wire 카페트, 카매트 에어백원단 및 쿠션 등 |
울산,안양, 언양,대전, Dong-Nai Province,Qingdao Nanjing, Jiaxing 등 |
1,852,003 | 2,455,662 | 2,294,105 | 상동 |
| 화학 | (주)효성 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd |
PP, PET BOTTLE 나일론 필름 폴리에스터 필름 PTMG TPA, NF3 Gas 등 |
용연,대전,진천, 구미,광혜원,양산, Jiaxing 등 |
1,471,437 | 1,781,680 | 1,696,319 | 상동 |
| 중공업 | (주)효성 효성굿스프링스㈜ Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. |
변압기,차단기 전동기, 용접기 등 |
창원, 세종, 안양, Nantong 등 |
1,770,640 | 2,538,492 | 2,424,061 | 상동 |
※ 생산능력의 산출근거
1) 산출방법 등
① 산출기준 : 각 제품별 완제품 생산 가능수량*각제품별 평균출고가격
연속공정을 기준으로 함(기계운영시 필요한 Loss는 제외함)
② 산출방법 : (각사업장별 생산기계 수*시간당 생산량*1일 가동시간*
년간 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss
- 중공업부문은 최대 생산량에 단위당 단가를 반영하여 산출함
2) 평균가동시간
연속공정 생산이므로 평균 시간 가동율은 기계 정기수리 및 정전만 제외함
※ 기타 생산능력 산출이 어려운 사업장의 경우 내부 산출근거를 기준으로
작성하였습니다.
나. 주요제품 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 지배회사 및 주요종속회사 | 주요제품 | 사업장 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | (주)효성 Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. Hyosung Holdings USA, Inc. Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd |
나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 원사 Nylon/PET Chip 염색가공 등 |
울산,구미,대구, Dong-Nai Province Zhuhai, Jiaxing Istanbul 등 |
1,270,107 | 1,698,987 | 1,566,109 | 지배회사 및 주요종속 회사 합산 |
| 산업자재 | (주)효성 Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. Hyosung Luxembourg S.A. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Global Safety Textiles LLC Global Safety Textiles GmbH. GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. |
타이어코드지 스틸코드 산업용원사 Bead Wire 카페트, 카매트, 에어백원단 및 쿠션 등 |
울산,안양, 언양,대전, Dong-Nai Province,Qingdao Nanjing, Jiaxing 등 |
1,609,240 | 1,985,094 | 2,019,637 | 상동 |
| 화학 | (주)효성 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. |
PP, PET BOTTLE 나일론 필름 폴리에스터 필름 PTMG TPA, NF3 Gas 등 |
용연,대전,진천, 구미,광혜원,양산, Jiaxing 등 |
1,245,610 | 1,664,723 | 1,660,377 | 상동 |
| 중공업 | (주)효성 효성굿스프링스㈜ Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. |
변압기 차단기 전동기 용접기 등 |
창원, 세종, 안양, Nantong 등 |
1,318,453 | 1,976,483 | 2,258,373 | 상동 |
다. 가동률
| (단위 : %) |
| 사업부문 | 지배회사 및 주요종속회사 | 주요제품 | 사업장 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | (주)효성 Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. |
나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 원사 Nylon/PET Chip 염색가공 등 |
울산,구미,대구 Dong-Nai Province Zhuhai, Jiaxing Istanbul 등 |
98.09% | 95.65% | 94.23% | 지배회사 및 주요종속 회사합산 |
| 산업자재 | (주)효성 Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. Hyosung Luxembourg S.A. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Global Safety Textiles LLC Global Safety Textiles GmbH. GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. |
타이어코드지 스틸코드 산업용원사 Bead Wire 카페트, 카매트 에어백원단 및 쿠션 등 |
울산,안양, 언양,대전, Dong-Nai Province,Qingdao Nanjing, Jiaxing 등 |
86.89% | 80.84% | 88.04% | 상동 |
| 화학 | (주)효성 Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. |
PP, PET BOTTLE 나일론 필름 폴리에스터 필름 PTMG TPA, NF3 Gas 등 |
용연,대전,진천, 구미,광혜원,양산, Jiaxing 등 |
84.65% | 93.44% | 97.88% | 상동 |
| 중공업 | (주)효성 효성굿스프링스㈜ Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. |
변압기 차단기 전동기 용접기 등 |
창원,세종, 안양, Nantong 등 |
74.46% | 77.86% | 93.16% | 상동 |
※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 법인별, 제품별
가동률과는 차이가 발생합니다.
라. 생산설비의 현황
※ 생산설비 현황은 국제회계기준(IFRS)도입으로 사업부문별로 구분이 어려워
지배회사와 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다.
[지배회사의 내용]
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 사업장 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
당분기말 장부가액 |
면적(㎡) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 등 | 자가 보유 (등기) |
서울외 | 58,964 | 1 | 1,981 | 0 | 56,984 | - |
| 울산공장 | 울산시 | 109,530 | 0 | 0 | 0 | 109,530 | - | |
| 안양공장 | 안양시 | 412,273 | 0 | 0 | 0 | 412,273 | - | |
| 구미공장 | 구미시 | 40,784 | 0 | 0 | 0 | 40,784 | - | |
| 언양공장 | 울산시 | 52,733 | 0 | 0 | 0 | 52,733 | - | |
| 문산공장 | 문산시 | 2,117 | 0 | 0 | 0 | 2,117 | - | |
| 청원공장 | 청원군 | 2,052 | 0 | 0 | 0 | 2,052 | - | |
| 대구공장 | 대구시 | 6,570 | 0 | 0 | 0 | 6,570 | - | |
| 세종공장 | 세종시 | 26,521 | 0 | 0 | 0 | 26,521 | - | |
| 용연공장 | 울산시 | 92,359 | 0 | 0 | 0 | 92,359 | - | |
| 대전공장 | 대전시 | 33,123 | 0 | 0 | 0 | 33,123 | - | |
| 진천공장 | 진천군 | 9,228 | 0 | 0 | 0 | 9,228 | - | |
| 광혜원공장 | 진천군 | 4,963 | 4,341 | 0 | 0 | 9,304 | - | |
| 창원공장 | 창원시 | 497,100 | 0 | 0 | 497,100 | - | ||
| 옥산공장 | 청원군 | 0 | 40,385 | 0 | 0 | 40,385 | - | |
| 전주공장 | 전주시 | 0 | 46,977 | 3,388 | -64 | 43,653 | - | |
| 온산TT | 온산읍 | 109 | 0 | 0 | 0 | 109 | - | |
| 합계 | 1,348,426 | 91,704 | 5,369 | -64 | 1,434,825 | 4,308,720 | ||
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업장 | 소유 형태 | 소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 등 | 자가 보유 (등기) |
서울외 | 15,134 | 118 | 0 | 402 | 14,850 | - |
| 울산공장 | 울산시 | 117,838 | 401 | 0 | 3,432 | 114,807 | - | |
| 안양공장 | 안양시 | 25,499 | 1,860 | 0 | 777 | 26,582 | - | |
| 구미공장 | 구미시 | 53,667 | 242 | 0 | 1,517 | 52,392 | - | |
| 언양공장 | 울산시 | 30,288 | 31 | 0 | 863 | 29,456 | - | |
| 문산공장 | 문산시 | 2,665 | 0 | 0 | 67 | 2,598 | - | |
| 청원공장 | 청원군 | 1,359 | 0 | 0 | 42 | 1,317 | - | |
| 대구공장 | 대구시 | 3,492 | 16 | 0 | 111 | 3,397 | - | |
| 세종공장 | 세종시 | 6,839 | 0 | 0 | 224 | 6,615 | - | |
| 용연공장 | 울산시 | 50,510 | 312 | 0 | 1,177 | 49,645 | - | |
| 대전공장 | 대전시 | 11,088 | 0 | 0 | 335 | 10,753 | - | |
| 진천공장 | 진천군 | 4,754 | 29 | 0 | 349 | 4,434 | - | |
| 광혜원공장 | 진천군 | 10,355 | 14,732 | 0 | 759 | 24,328 | - | |
| 창원공장 | 창원시 | 135,921 | 8,747 | 2,116 | 3,501 | 139,051 | - | |
| 옥산공장 | 청원군 | 0 | 7,259 | 0 | 106 | 7,153 | - | |
| 전주공장 | 전주시 | 15,080 | 95 | 0 | 288 | 14,887 | - | |
| 온산TT | 온산읍 | 244 | 0 | 0 | 8 | 236 | - | |
| 합계 | 484,733 | 33,842 | 2,116 | 13,958 | 502,501 | - | ||
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업장 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 등 | 자가 보유 |
서울외 | 1,539 | 16 | 0 | 40 | 1,515 | - |
| 울산공장 | 울산시 | 10,452 | 84 | 0 | 392 | 10,144 | - | |
| 안양공장 | 안양시 | 6,378 | 17 | 1 | 168 | 6,226 | - | |
| 구미공장 | 구미시 | 10,232 | 24 | 0 | 300 | 9,956 | - | |
| 언양공장 | 울산시 | 5,369 | 103 | 0 | 144 | 5,328 | - | |
| 문산공장 | 문산시 | 470 | 4 | 0 | 12 | 462 | - | |
| 양산공장 | 양산시 | 117 | 0 | 0 | 3 | 114 | - | |
| 청원공장 | 청원군 | 57 | 0 | 0 | 2 | 55 | - | |
| 대구공장 | 대구시 | 931 | 0 | 0 | 29 | 902 | - | |
| 세종공장 | 세종시 | 689 | 0 | 0 | 25 | 664 | - | |
| 용연공장 | 울산시 | 45,929 | 517 | 0 | 1,259 | 45,187 | - | |
| 대전공장 | 대전시 | 921 | 0 | 0 | 27 | 894 | - | |
| 진천공장 | 진천군 | 1,814 | 71 | 0 | 65 | 1,820 | - | |
| 광혜원공장 | 진천군 | 3,349 | 992 | 0 | 87 | 4,254 | - | |
| 창원공장 | 창원시 | 5,843 | 295 | 0 | 187 | 5,951 | - | |
| 옥산공장 | 청원군 | 0 | 47 | 0 | 1 | 46 | - | |
| 전주공장 | 전주시 | 1,890 | 0 | 0 | 36 | 1,854 | - | |
| 온산TT | 온산읍 | 9,332 | 242 | 0 | 263 | 9,311 | - | |
| 합계 | 105,312 | 2,412 | 1 | 3,040 | 104,683 | - | ||
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 사업장 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 등 | 자가 보유 |
서울외 | 26,488 | 398 | 1,870 | 3,059 | 21,957 | - |
| 울산공장 | 울산시 | 121,135 | 9,293 | 334 | 22,765 | 107,329 | - | |
| 안양공장 | 안양시 | 44,353 | 6,958 | 2,448 | 8,162 | 40,701 | - | |
| 구미공장 | 구미시 | 57,953 | 4,833 | 0 | 12,415 | 50,371 | - | |
| 언양공장 | 울산시 | 18,850 | 1,493 | 360 | 2,320 | 17,663 | - | |
| 문산공장 | 문산시 | 2,089 | 140 | 0 | 439 | 1,790 | - | |
| 양산공장 | 양산시 | 2,965 | 190 | 0 | 350 | 2,805 | - | |
| 대구공장 | 대구시 | 2,917 | 214 | 4 | 431 | 2,696 | - | |
| 세종공장 | 세종시 | 1,046 | 0 | 0 | 113 | 933 | - | |
| 용연공장 | 울산시 | 299,285 | 11,829 | 0 | 41,305 | 269,809 | - | |
| 대전공장 | 대전시 | 12,853 | 1,119 | 0 | 1,948 | 12,024 | - | |
| 이천공장 | 이천시 | 35 | 0 | 0 | 5 | 30 | - | |
| 진천공장 | 진천군 | 10,701 | 733 | 26 | 1,194 | 10,214 | - | |
| 광주공장 | 광주시 | 518 | 27 | 0 | 106 | 439 | - | |
| 구로공장 | 서울시 | 4,224 | 73 | 0 | 406 | 3,891 | - | |
| 광혜원공장 | 진천군 | 32,533 | 30,134 | 0 | 6,126 | 56,541 | - | |
| 창원공장 | 창원시 | 104,875 | 13,606 | 0 | 13,393 | 105,088 | - | |
| 홍천공장 | 홍천군 | 204 | 0 | 0 | 64 | 140 | - | |
| 옥산공장 | 청원군 | 0 | 24,017 | 0 | 1,751 | 22,266 | - | |
| 전주공장 | 전주시 | 56,969 | 276 | 0 | 5,741 | 51,504 | - | |
| 온산TT | 온산읍 | 162 | 52 | 0 | 31 | 183 | - | |
| 해외 | 해외 | 582 | 0 | 294 | 50 | 238 | - | |
| 합계 | 800,737 | 105,385 | 5,336 | 122,174 | 778,612 | - | ||
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
| 사업장 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 등 | 자가 보유 |
서울외 | 609 | 151 | 48 | 145 | 567 | - |
| 울산공장 | 울산시 | 807 | 46 | 0 | 228 | 625 | - | |
| 안양공장 | 안양시 | 420 | 15 | 0 | 94 | 341 | - | |
| 구미공장 | 구미시 | 126 | 102 | 0 | 31 | 197 | - | |
| 언양공장 | 울산시 | 271 | 0 | 0 | 84 | 187 | - | |
| 문산공장 | 문산시 | 23 | 0 | 0 | 7 | 16 | - | |
| 대구공장 | 대구시 | 33 | 7 | 0 | 9 | 31 | - | |
| 세종공장 | 세종시 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 용연공장 | 울산시 | 887 | 192 | 0 | 213 | 866 | - | |
| 대전공장 | 대전시 | 15 | 0 | 0 | 3 | 12 | - | |
| 진천공장 | 진천군 | 2 | 0 | 0 | 2 | 0 | - | |
| 광혜원공장 | 진천군 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 창원공장 | 창원시 | 625 | 79 | 0 | 198 | 506 | - | |
| 홍천공장 | 홍천군 | 3 | 0 | 0 | 1 | 2 | - | |
| 전주공장 | 전주시 | 153 | 0 | 0 | 26 | 127 | ||
| 해외 | 해외 | 578 | 99 | 20 | 170 | 487 | ||
| 합계 | 4,552 | 691 | 68 | 1,211 | 3,964 | - | ||
| [자산항목 : 공기구비품] | (단위 : 백만원) |
| 사업장 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 등 | 자가 보유 |
서울외 | 14,562 | 3,907 | 104 | 4,135 | 14,230 | - |
| 울산공장 | 울산시 | 1,868 | 204 | 0 | 643 | 1,429 | - | |
| 안양공장 | 안양시 | 8,046 | 1,350 | 242 | 2,126 | 7,028 | - | |
| 구미공장 | 구미시 | 598 | 77 | 0 | 201 | 474 | - | |
| 언양공장 | 울산시 | 1,872 | 252 | 19 | 522 | 1,583 | - | |
| 문산공장 | 문산시 | 144 | 20 | 0 | 50 | 114 | - | |
| 양산공장 | 양산시 | 79 | 43 | 0 | 26 | 96 | - | |
| 대구공장 | 대구시 | 65 | 4 | 0 | 23 | 46 | - | |
| 세종공장 | 세종시 | 93 | 8 | 0 | 31 | 70 | - | |
| 용연공장 | 울산시 | 9,336 | 1,829 | 0 | 2,331 | 8,834 | - | |
| 대전공장 | 대전시 | 2,605 | 677 | 0 | 856 | 2,426 | - | |
| 이천공장 | 이천시 | 45 | 0 | 0 | 15 | 30 | - | |
| 진천공장 | 진천군 | 2,256 | 387 | 0 | 723 | 1,920 | - | |
| 광주공장 | 광주시 | 15 | 0 | 0 | 6 | 9 | - | |
| 구로공장 | 서울시 | 10 | 0 | 0 | 5 | 5 | - | |
| 광혜원공장 | 진천군 | 549 | 887 | 0 | 317 | 1,119 | - | |
| 창원공장 | 창원시 | 10,206 | 4,423 | 0 | 3,525 | 11,104 | - | |
| 홍천공장 | 홍천군 | 5 | 0 | 0 | 4 | 1 | - | |
| 옥산공장 | 청원군 | 0 | 2,008 | 0 | 234 | 1,774 | - | |
| 전주공장 | 전주 | 1,515 | 17 | 0 | 259 | 1,273 | - | |
| 온산TT | 온산읍 | 1 | 2 | 0 | 0 | 3 | - | |
| 해외 | 해외 | 9 | 6 | 2 | 2 | 11 | - | |
| 합계 | 53,879 | 16,101 | 367 | 16,034 | 53,579 | - | ||
※기타의유형자산, 건설중인자산, 미착기계 등에 관한 사항은 '분기재무제표에 대한
검토보고서 '주석사항 10.유형자산 및 투자부동산' 부분을 참조하시기 바랍니다.
※토지의 상각내용은 정부보조금으로서 건물의 내용연수로 감가상각하였습니다.
※조치원공장(연기군)은 2013년 7월부터 세종공장(세종시)으로 명칭이 변경되어
변경된 명칭으로 표시하였습니다.
[주요종속회사의 내용]
생산설비 현황의 기초 및 당분기말 장부가액은 주요종속회사의 현지통화(BRL, CNY, EUR, JPY, USD, YTL 등)를 기준으로 각각 2013년말 기말환율, 2014년 9월말
환율을 적용하여 원화금액으로 환산하였습니다.
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 주요종속회사 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
외화환산 으로인한 변동 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 두미종합개발㈜ | 자가 보유 |
경기도 이천시 | 61,144 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61,144 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | 경상남도 창원시 | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 52 | - | |
| 효성캐피탈㈜ | 서울시 강남구 | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160 | - | |
| Global Safety Textiles GmbH | Maulburg, Germany | 13,583 | 0 | 1,053 | 0 | -70 | 12,460 | - | |
| Global Safety Textiles LLC | Delaware, U.S.A | 127 | 0 | 0 | 0 | -1 | 126 | - | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | Jiangsu, China | 1,950 | 860 | 0 | 144 | -2 | 2,664 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | Santa Catarina, Brasil | 3,939 | 0 | 0 | 0 | -153 | 3,786 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | Istanbul, Turkey | 4,227 | 0 | 0 | 0 | -310 | 3,917 | - | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | Tokyo, Japan | 2,519 | 0 | 0 | 0 | -111 | 2,408 | - | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | Colmar-Berg | 2,247 | 0 | 12 | 0 | -190 | 2,045 | - | |
| Hyosung USA Inc. | Charlotte, U.S.A | 1,922 | 0 | 0 | 0 | -9 | 1,913 | - | |
| 합계 | 91,870 | 860 | 1,065 | 144 | -846 | 90,675 | - | ||
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 종속회사 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
외화환산 으로인한 변동 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 두미종합개발㈜ | 자가 보유 |
경기도 이천시 | 36,885 | 0 | 0 | 697 | -1 | 36,187 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | 경상남도 창원시 | 167 | 15,401 | 0 | 293 | 0 | 15,275 | - | |
| 효성캐피탈㈜ | 서울시 강남구 | 342 | 0 | 0 | 6 | -1 | 335 | - | |
| Global Safety Textiles GmbH | Maulburg, Germany | 11,050 | 0 | 856 | 747 | -64 | 9,383 | - | |
| Global Safety Textiles LLC | Delaware, U.S.A | 2,406 | 0 | 0 | 418 | -14 | 1,974 | - | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | Jiangsu, China | 455 | 0 | 556 | -107 | -6 | 0 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | Santa Catarina, Brasil | 16,478 | 7 | 0 | 549 | -609 | 15,327 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 43,183 | 1,926 | 0 | 2,064 | -1,010 | 42,035 | - | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd | Jiaxing, China | 6,096 | 152 | 0 | 240 | -143 | 5,865 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | Istanbul, Turkey | 19,886 | 415 | 14 | 207 | -1,466 | 18,614 | - | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | Tokyo, Japan | 6,318 | 0 | 11 | 128 | -273 | 5,906 | - | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | Colmar-Berg | 1,397 | 0 | 0 | 56 | -114 | 1,227 | - | |
| Hyosung Spandex(GuangDong) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 20,706 | 793 | 0 | 1,080 | -486 | 19,933 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 25,140 | 83 | 0 | 1,063 | -594 | 23,566 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 5,298 | 534 | 0 | 320 | -123 | 5,389 | - | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | Qingdao, China | 28,273 | 0 | 0 | 1,153 | -669 | 26,451 | - | |
| Hyosung sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | Nanjing, China | 12,855 | 86 | 0 | 496 | -304 | 12,141 | - | |
| Hyosung USA Inc. | Charlotte, U.S.A | 5,892 | 0 | 0 | 135 | -27 | 5,730 | - | |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | Dong Nai Province,Vietnam | 135,536 | 4,147 | 0 | 5,843 | -618 | 133,222 | - | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | Jiangsu, China | 50,095 | 1,211 | 0 | 2,282 | -1,178 | 47,846 | - | |
| 합계 | 428,458 | 24,755 | 1,437 | 17,670 | -7,700 | 426,406 | - | ||
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 종속회사 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
외화환산 으로인한 변동 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 두미종합개발㈜ | 자가 보유 |
경기도 이천시 | 36,387 | 0 | 0 | 1,181 | -1 | 35,205 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | 경상남도 창원시 | 143 | 0 | 0 | 36 | 0 | 107 | - | |
| Global Safety Textiles GmbH | Maulburg, Germany | 64 | 0 | 5 | 12 | 0 | 47 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 5,842 | 194 | 0 | 272 | -137 | 5,627 | - | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 15,642 | 0 | 0 | 585 | -369 | 14,688 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | Istanbul, Turkey | 4,581 | 0 | 77 | -333 | 4,171 | - | ||
| Hyosung Japan Co., Ltd. | Tokyo, Japan | 284 | 0 | 24 | 4 | -11 | 245 | - | |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 2,464 | 117 | 0 | 128 | -58 | 2,395 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 7,939 | 260 | 698 | 307 | -190 | 7,004 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 1,609 | 98 | 0 | 89 | -38 | 1,580 | - | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | Qingdao, China | 1,159 | 0 | 0 | 56 | -27 | 1,076 | - | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | Nanjing, China | 2,631 | 85 | 0 | 99 | -62 | 2,555 | - | |
| Hyosung USA Inc. | Charlotte, U.S.A | 137 | 0 | 0 | 13 | 0 | 124 | - | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | Jiangsu, China | 297 | 6 | 0 | 14 | -7 | 282 | - | |
| 합계 | 79,179 | 760 | 727 | 2,873 | -1,233 | 75,106 | - | ||
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 종속회사 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
외화환산 으로인한 변동 |
당분기말 장부가액 |
비고 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 더클래스효성㈜ | 자가 보유 |
서울시 강남구 | 1,276 | 16 | 0 | 404 | 0 | 888 | - |
| 두미종합개발㈜ | 경기도 이천시 | 366 | 8 | 0 | 64 | -1 | 309 | - | |
| 효성굿스프링스㈜ | 경상남도 창원시 | 7,927 | 15,480 | 2 | 2,227 | 1 | 21,179 | - | |
| Global Safety Textiles GmbH | Maulburg, Germany | 22,114 | 1,207 | 1,242 | 1,140 | -108 | 20,831 | - | |
| Global Safety Textiles LLC | Delaware, U.S.A | 22,938 | 1,588 | 0 | 5,652 | -138 | 18,736 | - | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | Jiangsu, China | 6,391 | 4,284 | 136 | 841 | 0 | 9,698 | - | |
| GST Global GmbH | Maulburg, Germany | 4,702 | 2,412 | 0 | 0 | -1 | 7,113 | - | |
| HICO America Sales & Tech. | Pittsburgh, U.S.A | 415 | 0 | 0 | 86 | -2 | 327 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | Santa Catarina, Brasil | 33,669 | 752 | 0 | 3,486 | -1,151 | 29,784 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 136,916 | 8,816 | 538 | 20,237 | -3,277 | 121,680 | - | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd | Jiaxing, China | 20,411 | 369 | 0 | 1,901 | -488 | 18,391 | - | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 78 | 0 | 0 | 13 | -2 | 63 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | Istanbul, Turkey | 40,360 | 660 | 14 | 7,235 | -2,672 | 31,099 | - | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | Colmar-Berg | 220 | 0 | 0 | 145 | -10 | 65 | - | |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 102,409 | 12,294 | 11 | 16,972 | -2,423 | 95,297 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 73,615 | 3,425 | 0 | 5,108 | -1,732 | 70,200 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 25,813 | 2,618 | 0 | 4,534 | -616 | 23,281 | - | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | Qingdao, China | 89,725 | 1,325 | 2,157 | 11,201 | -2,173 | 75,519 | - | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | Nanjing, China | 35,264 | 0 | 428 | 2,970 | -845 | 31,021 | - | |
| Hyosung USA Inc. | Charlotte, U.S.A | 2,956 | 0 | 0 | 785 | -21 | 2,150 | - | |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | Dong Nai Province,Vietnam | 421,169 | 63,667 | 30 | 59,243 | -1,837 | 423,726 | - | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | Jiangsu, China | 10,945 | 454 | 0 | 1,098 | -259 | 10,042 | - | |
| 합계 | 1,059,680 | 119,375 | 4,558 | 145,342 | -17,755 | 1,011,399 | - | ||
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
| 종속회사 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
외화환산 으로인한 변동 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 더클래스효성㈜ | 자가 보유 |
서울시 강남구 | 8,113 | 5,877 | 4,165 | 1,459 | 0 | 8,366 | - |
| 두미종합개발㈜ | 경기도 이천시 | 2,027 | 10 | 0 | 350 | 1 | 1,688 | - | |
| 효성굿스프링스㈜ | 서울시 서초구 | 36 | 0 | 0 | 9 | 0 | 27 | - | |
| Global Safety Textiles GmbH | Maulburg, Germany | 100 | 33 | 0 | 30 | -1 | 102 | - | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | Jiangsu, China | 81 | 35 | 49 | -18 | 0 | 85 | - | |
| HICO America Sales & Tech. | Pittsburgh, U.S.A | 13 | 1 | 0 | 6 | -1 | 7 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | Santa Catarina, Brasil | 190 | 43 | 0 | 3 | -10 | 220 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 356 | 91 | 3 | 68 | -8 | 368 | - | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 53 | 0 | 5 | 13 | -1 | 34 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | Istanbul, Turkey | 99 | 78 | 0 | 33 | -9 | 135 | - | |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 23 | 0 | 0 | 4 | -1 | 18 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 153 | 26 | 0 | 32 | -3 | 144 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 40 | 31 | 37 | 11 | -1 | 22 | - | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | Qingdao, China | 529 | 33 | 0 | 115 | -12 | 435 | - | |
| Hyosung USA Inc. | Charlotte, U.S.A | 89 | 26 | 2 | 22 | 1 | 92 | - | |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | Dong Nai Province,Vietnam | 3,490 | 55 | 0 | 557 | -20 | 2,968 | - | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | Jiangsu, China | 106 | 63 | 0 | 33 | -3 | 133 | - | |
| 합계 | 15,498 | 6,402 | 4,261 | 2,727 | -68 | 14,844 | - | ||
| [자산항목 : 공기구비품] | (단위 : 백만원) |
| 종속회사 | 소유 형태 |
소재지 | 기초 장부가액 |
당분기 증감 | 당분기 상각 |
외화환산 으로인한 변동 |
당분기말 장부가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 더클래스효성㈜ | 자가 보유 |
서울시 강남구 | 1,449 | 117 | 0 | 377 | 0 | 1,189 | - |
| 두미종합개발㈜ | 경기도 이천시 | 3,599 | 650 | 0 | 636 | 0 | 3,613 | - | |
| ㈜플로섬 | 서울시 서초구 | 18 | 3 | 0 | 11 | 1 | 11 | - | |
| 효성굿스프링스㈜ | 경상남도 창원시 | 3,870 | 548 | 0 | 1,348 | 0 | 3,070 | - | |
| 효성캐피탈㈜ | 서울시 강남구 | 376 | 188 | 0 | 173 | 0 | 391 | - | |
| Global Safety Textiles GmbH | Maulburg, Germany | 2,117 | 323 | 10 | 424 | -10 | 1,996 | - | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | Jiangsu, China | 1 | 0 | 10 | -9 | 0 | 0 | - | |
| GST Global GmbH | Maulburg, Germany | 1,035 | 122 | 0 | 0 | -4 | 1,153 | - | |
| HICO America Sales & Tech. | Pittsburgh, U.S.A | 160 | 41 | 0 | 63 | -1 | 137 | - | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | Santa Catarina, Brasil | 12,948 | 33 | 0 | 452 | -478 | 12,051 | - | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 1,062 | 535 | 31 | 244 | -24 | 1,298 | - | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd | Jiaxing, China | 97 | 93 | 0 | 42 | -1 | 147 | - | |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 121 | 29 | 1 | 31 | -3 | 115 | - | |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | Istanbul, Turkey | 273 | 57 | 0 | 38 | -21 | 271 | - | |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | Tokyo, Japan | 109 | 50 | 0 | 29 | -6 | 124 | - | |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 1,666 | 1,055 | 0 | 407 | -36 | 2,278 | - | |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Jiaxing, China | 601 | 109 | 0 | 117 | -14 | 579 | - | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | Zhuhai, China | 734 | 281 | 0 | 183 | -16 | 816 | - | |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | Qingdao, China | 2,617 | 831 | 0 | 593 | -59 | 2,796 | - | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | Nanjing, China | 2,396 | 367 | 7 | 1,610 | -63 | 1,083 | - | |
| Hyosung USA Inc. | Charlotte, U.S.A | 21 | 0 | 0 | 8 | 1 | 14 | - | |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | Dong Nai Province,Vietnam | 5,731 | 1,640 | 0 | 1,187 | -22 | 6,162 | - | |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | Jiangsu, China | 1,745 | 1,222 | 0 | 1,070 | -40 | 1,857 | - | |
| 합계 | 42,746 | 8,294 | 59 | 9,034 | -796 | 41,151 | - | ||
※2014년에 효성에바라엔지니어링㈜, Hyosung Holdings USA, Inc., Hyosung
Singapore PTE Ltd.가 주요종속회사에서 제외되고, Hyosung International
Trade(Jiaxing) Co., Ltd., GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd.가
주요종속회사로 추가되어 자산항목 기초 장부가액 합계는 2013년 사업보고서
기말 장부가액 합계와 차이가 발생하였습니다.
※Global Safety Textiles GmbH 와 GST Global GmbH 의 기계장치와 공기구비품
기초 장부가액은 회계감사과정에서의 계정과목 조정으로 인해 2013년 사업보고서
기말 장부가액과 차이가 발생하였습니다.
※당분기중 생산설비 변동 금액은 환율차이 등으로 인한 단수 차이가 발생합니다.
※기타의 유형자산, 건설중인자산, 미착기계 등에 관한 사항은 '분기연결재무제표에 대한 검토보고서 ' 주석사항 11.유형자산 및 투자부동산' 부분을 참조하시기
바랍니다.
마. 설비투자 계획 및 현황
[지배회사의 내용]
1) 진행중인 투자
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 투자금액 | 투자효과 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014년 1~9월 (실적) |
2014년 연간 (계획) |
2013년 연간 (실적) |
2012년 연간 (실적) |
|||
| 신설 및 증설 | 2,001 | 3,249 | 2,983 | 3,115 | 매출 및 수익증대 | - |
| 합 리 화 | 217 | 381 | 416 | 650 | 설비개선 | |
| 보완투자 | 419 | 552 | 720 | 814 | 유지보수 | |
| 합계 | 2,637 | 4,182 | 4,119 | 4,580 | - | |
2) 투자전망
2014년 이후 지배회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라
수시로 변경 될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다.
[주요종속회사의 내용]
1) 진행중인 투자
| (단위 : USD, 억원) |
| 주요종속회사 | 투자목적 | 투자기간 | 투자대상 자산 |
투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후 투자액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Global Safety Textiles GmbH | 독일지역 공장 생산시설 확대 |
2012년2월 ~ 2014년12월 |
에어백 생산설비 증설 |
고부가가치 원피스 원단 생산을 통한 |
$21.9백만 | $15.5백만 | $6.4백만 |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | 중국 내수시장 진출, 수직 계열화 및 생산원가 절감을 통한 가격경쟁력 강화 |
2012년9월 ~ 2015년12월 |
에어백 생산설비 증설 |
중국 및 아시아지역 매출 및 수익 증대 |
$60.0백만 | $48.6백만 | $11.4백만 |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | Global 수요증가에 대비한 생산시설 확대 |
2014년8월~ 2015년6월 |
스틸코드 생산설비 증설 |
매출/수익증대, 시장지배력 확대 등 |
$27.6백만 | $3.0백만 | $24.6백만 |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | Global 수요증가에 대비한 생산시설 확대 |
2014년5월~ 2014년12월 |
스판덱스 생산설비 증설 |
매출/수익증대, 시장지배력 확대 등 |
$59.9백만 | $10.6백만 | $49.3백만 |
| 효성굿스프링스㈜ | 시험용량 및 생산능력 증대 |
2013.1월 ~ 2014.11월 |
대형고압 시험설비 확충 |
매출 및 수익증대, 시장지배력 확대 등 |
405 | 400 | 5 |
※ Global Safety Textiles GmbH 는 총투자액이 소폭 감소하였습니다.
※ 효성굿스프링스(주)는 공사지연으로 인해 투자기간이 연장되었으며, 총투자액도
추가분이 반영되어 기존 보고서보다 소폭 증가하였습니다.
2) 투자전망
주요종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로
현시점에서 예측 할 수 없습니다.
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
1) 연결기준 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출품목 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | 나일론 원사 폴리에스터 원사 스판덱스 직물/염색 등 |
1,620,182 | 1,637,450 | 2,180,683 | 2,004,764 |
| 산업자재 | 타이어코드 스틸코드 산업용원사 카페트, 카매트, 에어백원단 및 쿠션 등 |
1,778,737 | 1,802,396 | 2,368,139 | 2,411,454 |
| 화학 | PP, PET BOTTLE 나일론 필름 폴리에스터 필름 TPA, NF3 등 |
1,069,070 | 1,165,382 | 1,507,463 | 1,544,915 |
| 중공업 | 변압기, 차단기 전동기, 감속기 등 |
1,537,911 | 1,892,861 | 2,601,289 | 2,614,928 |
| 건설 | 주상복합, 아파트, 오피스텔 등 |
489,500 | 404,422 | 553,181 | 676,486 |
| 무역 | 철강 및 화학제품 등 |
2,192,925 | 2,304,157 | 3,045,184 | 3,024,342 |
| 금융 | 금융서비스 | 149,543 | 233,253 | 287,138 | 294,322 |
| 기타 | - | 22,210 | 30,390 | 36,080 | 40,539 |
| 합계 | 8,860,078 | 9,470,311 | 12,579,157 | 12,611,750 | |
※ 당사는 전기 중 세무조사 과정에서 발견된 사항들을 수정반영하여
2013년 9월 30일로 종료하는 9개월 회계기간의 연결재무제표를
재작성하였으며, 2013년 11월 14일에 정기공시된 연결재무제표와 상이합니다.
2) 별도기준 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출 유형 |
품목 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | 제품 상품 기타 |
나일론 원사, 스판덱스, 폴리에스터원사, 직물,염색 등 |
수출 | 597,983 | 648,408 | 861,700 | 879,396 |
| 내수 | 236,709 | 252,086 | 334,542 | 337,723 | |||
| 합계 | 834,692 | 900,494 | 1,196,242 | 1,217,119 | |||
| 산업자재 | 제품 상품 기타 |
타이어코드, 스틸코드, 산업용 원사, 카페트 등 |
수 출 | 720,388 | 749,275 | 991,343 | 1,128,225 |
| 내 수 | 113,905 | 112,560 | 151,773 | 142,029 | |||
| 합 계 | 834,293 | 861,835 | 1,143,116 | 1,270,254 | |||
| 화학 | 제품 상품 기타 |
PP, PET BOTTLE, 나일론 필름, 폴리에스터 필름,TPA 등 |
수출 | 635,557 | 725,836 | 935,410 | 992,186 |
| 내수 | 360,851 | 354,065 | 459,710 | 436,382 | |||
| 합계 | 996,408 | 1,079,901 | 1,395,120 | 1,428,568 | |||
| 중공업 | 제품 상품 기타 |
변압기,차단기, 전동기, 감속기 등 |
수 출 | 664,056 | 926,325 | 1,242,820 | 1,074,145 |
| 내 수 | 564,295 | 651,435 | 945,852 | 991,236 | |||
| 합 계 | 1,228,351 | 1,577,760 | 2,188,672 | 2,065,381 | |||
| 건설 | 공사 | 아파트, 상가 | 수 출 | 0 | 66 | 65 | - |
| 내 수 | 439,614 | 356,703 | 497,178 | 572,934 | |||
| 합 계 | 439,614 | 356,769 | 497,243 | 572,934 | |||
| 무역 | 상품 | 종합무역 | 수 출 | 1,762,909 | 1,989,679 | 2,599,685 | 2,689,638 |
| 내 수 | 12,207 | 13,295 | 19,518 | 7,011 | |||
| 합 계 | 1,775,116 | 2,002,974 | 2,619,203 | 2,696,649 | |||
| 기타 | 임대 外 | - | 수 출 | 0 | 1,815 | 1,237 | - |
| 내 수 | 20,237 | 21,389 | 26,553 | 33,973 | |||
| 합 계 | 20,237 | 23,204 | 27,790 | 33,973 | |||
| 합 계 | 수 출 | 4,380,893 | 5,041,404 | 6,632,260 | 6,763,590 | ||
| 내 수 | 1,747,818 | 1,761,533 | 2,435,126 | 2,521,288 | |||
| 합 계 | 6,128,711 | 6,802,937 | 9,067,386 | 9,284,878 | |||
※수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등
판매경로 및 판매방법 등의 경우 IFRS기준 사업부문별 구분이 어려워
지배회사와 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다.
[지배회사의 내용]
1) 지배회사의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있습니다.
2) 대금회수 조건
- 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래
- 내수 : 현금 및 어음 결제
3) 부대비용의 부담방법 : 수출가격조건( FOB, CIF, CFR 등)
4) 판매전략
지배회사는 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을
전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다.
무역부문의 경우 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 국내 생산제품의 수출 증대
및 삼국산 제품 거래 확대를 추진하고 있으며, 나아가 심도있는 시장조사를 통해
신규 거래선을 개발, 관리하고 적극적인 신시장 개척을 통해 당사의 상권을 강화
하고 있으며, 중공업 부문에서는 Global 기업으로의 성장을 가속화하기 위해
판매지역을 국내, 미국 및 중동시장 중심에서 아시아, 유럽, 중남미, 아프리카 등
으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다.
5) 주요매출처 및 비중
2014년 1~9월 지배회사의 주요 매출처는
ULTRA ENERGY WEIFANG TECHNOLOGY(4.29%),
HYOSUNG VIETNAM CO., LTD.(3.39%),
HYOSUNG SINGAPORE PTE.LTD.(2.79%),
HYOSUNG JAPAN CO.. LTD.(1.89%), 천암차암동(1.42%),
GUANGZHOU HONSEA CHEMISTRY CO(1.41%),
JBF INDUSTRIES LIMITED(1.40%) 등 입니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 판매경로 | 판매전략 | 주요매출처 및 비중 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 스판덱스는 직수출, 내수직판 및 Local으로 구분되어 있으며, 타이어보강재는 주로 직수출 판매를 하고 있음 | 스판덱스는 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. 또한 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 베트남 생산제품의 수출 증대를 추진하고 있으며, 판매지역은 베트남을 포함한 아시아 지역이 주요 공략지역이며, 유럽, 중남미등으로도 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. 그리고 타이어보강재는 직수출을 통하여 미쉐린, 굿이어, 쿠퍼 등 유수한 타이어제조업체에 제품을 공급하고 있습니다. |
Samil Vina(0.22%), Det Nhuom Hung Yen (0.16%), 굿이어, 미쉐린 등 |
- |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | 판매법인 및 대리점 등을 통한 내수 판매와 일부 수출 판매함 | 중국 내수부문은 종속회사인 Hyosung International Trade (Jiaxing) Co.,Ltd 및 대리점 등을 통해서 판매하고, 수출은 직접 판매함 | Hyosung International Trade (Jiaxing) Co.,Ltd(57.1%), China Way(12.7%) 등 |
- |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 판매법인을 통한 내수 판매와 일부 수출 판매함 | 절강성,강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀착지인 화동,화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 현재 MS 1위 지위를 지킴과 동시에 판매량 확대를 함 | Hyosung International Trade (Jiaxing) Co.,Ltd(79%), 기타 수출 (21%) |
- |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 판매법인 및 대리점 등을 통한 내수 판매와 일부 수출 판매함 | 중국 내수부문은 종속회사인 Hyosung International Trade (Jiaxing) Co.,Ltd 및 대리점 등을 통해서 판매하고, 수출은 직접 판매함 | Hyosung International Trade (Jiaxing) Co.,Ltd(53.6%), China Way(21.7%) 등 |
- |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 내수 직판 및 대리점 판매와 극소수 수입 수출 | 절강성,강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀접지역인 화동,화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd.Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd.제품을 통합 대행판매를 통해 대고객 영업전략의 시너지 효과 창출 |
Wujing Yatai Chemical Textile co.,Ltd.(4.03%), Shinkong (2.21%), KBTEX(1.87%) 등 |
- |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | 내수 81%, 수출 19% 수준 비중으로 판매하고 있음 | 현재 본사인 CERKEZKOY 이외에 터키내수 판매를 위하여 이스탄불,부루사 및 아다나에 영업사무소를 두고 있으며, TECHNICAL SERVICE조직을 터키에서 유일하게 보유, 고객의 요구에 맞춘 제품을 공급하여 고객을 확보하고 있음 |
CENGIZ(10%), NCST(9%), BIRTEX(4%) 등 |
- |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. |
직판 및 대리점 등을 통한 내수 판매와 일부 수출 판매함 | 현재 본사인 아라꽈리시(산타카타리나 주) 이외에 브라질내수 판매를 위하여 상파울로시에 영업사무소를 두고 있으며, TECHNICAL SERVICE 조직을 통하여 경쟁사 대비 우월한 서비스 제공으로 고객의 요구에 맞춘 제품을 공급하여 고객을 확보하고 있음 | HUVISPAN(12.4%), CMJ(3.2%) Vicunha(8.0%), ADVANCE(3.4%) Malhas Wilson(3.4%), Beckhouser(3.5%) CMJ(3.2%) 등 |
- |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 내수 직판 및 직수출, LOCAL 수출로 구분되어 있음 | 절강성,강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀착지인 화동,화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 직판 업체를 공고히 함과 동시에 주요 생산품목인 타이어보강재를 현재 중국에 진출한 세계 유명브랜드인 한국타이어, 금호타이어, 미쉐린 등에 안정적으로 공급하고, 중국 LOCAL 타이어 업체에도 안정적인 납품을 유지하고 있으며 향후 판매량을 확대할 계획임 | 한국타이어(10.9%), 금호타이어(4.3%), Haining Chaoda, XinWu Textile 등 |
- |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. | 내수 직판 및 일부 수출을 통해 판매하고 있음 | 현재 관계사인 가흥, 광동, 주해, 베트남 등 4개 스판덱스 법인과 외부거래처인 화하이 등에 판매 하고 있으며, 향후 지속적으로 외부거래선에 대한 판매를 확대할 계획임 |
Hyosung Spandex(Guangdong) (25.6%), Hyosung Vietnam(13.8%)Hyosung Spandex(Zhuhai)(13.7%)Hyosung Spandex(Jiaxing)(13.6%)yibang(22.4%) 등 |
- |
| Hyosung USA Inc. | 미국내 고정거래선인 굿이어, 미쉐린 등에 판매함 | 장기공급계약으로 인한 직판의 판매전략을 추구하고 있습니다. | 굿이어(51%), 미쉐린(22%) 등 |
- |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 판매경로는 직수출과 내수판매로 구분됨 | 미쉐린향 미국 수출과 한국타이어, 금호타이어 등 중국에 진출해 있는 한국계 외자기업 및 산동성 인근의 LOCAL 기업위주의 판매를 진행해 왔으나, 중국 위안화 절상으로 인한 수출품의 채산성 악화 등을 극복하기 위해 내수 비중을 확대하고, 중국내에서도 한국타이어, 금호타이어 외에 수익성이 상대적으로 양호한 외자기업 고객 신규 발굴 및 LOCAL기업에게 수익성이 양호한 특화규격 판매 확대를 도모하고 있음 | (주)효성(17%), 한국타이어(16%), Jinyu(8%), 금호타이어(6%), LingLong(5%), Huantai SW(4%), Jingrong SW(4%) 더뤼보(3%), Copper(3%) 등 |
- |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co.,Ltd. |
중국 내수 직판 및 일부 수출 판매 |
한국 본사 및 청도 영업조직과의 협조를 통한 중국 내수고객향 판매 및 시장상황 변화에 따른 수출거래선 판매 확대 | 스미토모(35%), 한국타이어(27%), 금호타이어(15%) 등 |
- |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 유럽내 판매 | 장기공급계약을 통한 굿이어 전 유럽공장에 공급중임 | 굿이어(100%) | - |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 주요 판매 경로는 중국내수, LOCAL 수출, 직수출로 구분되어 있습니다. |
중국의 전력망공사(국가전망, 남방전망, 내몽고전력공사)와 5대발전집단(화능, 화전, 국전, 대당, 중전투)을 기반으로 중국내 민수 및 LOCAL 수출을 추진하고 있으며, 또한 본사와 함께 동남아시아를 중심으로 직수출을 진행하고 있습니다. | 국가전망공사(43%) 등 | - |
| HICO America Sales & Tech. | 미국 및 캐나다의 Private Owned Utility 및 Public Utility에 직접 납품 | 북미주 Utility 업체들이 외국업체와 거래시 주요 현안으로 거론되는 원거리 운송 및 현장 설치업무와 관련된 현지인력과 조직운용을 차별화하여 신뢰성을 확보해 나감으로써 고정적인 거래관계 고객수를 확대하고 있음 | AEP(17%), MidAmerican(8%), DVP(8%), EPC Service(7%), SNC Lavalin(7%) 등 |
- |
| Hyosung Japan Co., Ltd. | 대본사 수입 LOCAL 판매 및 LOCAL 구입 대본사 수출로 구분되어 있습니다. | (주)효성과의 업무 협조 속에 스판덱스, 타이어코드, 변압기, 철강 등을 일본 고정고객에게 판매중이며, 원료 및 자재 등을 구매하여 (주)효성에 판매함 | (주)효성(21.6%), 스미토모고무(6.3%), 나카지마고우관(5.5%), Hyosung Vietnam Co., Ltd.(5.8%) 등 |
- |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | Holding Company | - | - | - |
| Global Safety Textiles GmbH | 고객사에게 직접 납품 | 유럽의 Major 에어백 원단, 쿠션 메이커로서 주요 에어백 모듈업체의 유럽 지역의 공장에 원단, 쿠션 제품을 공급하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 주요 모듈업체인 Autoliv, TRW, KSS, Takata 등과 긴밀한 관계를 맺고 있으며, 특히 TRW향 매출 비중이 높습니다. 주요 모듈업체는 글로벌 구매 조직을 보유하고 있기 때문에 회사도 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조체제를 갖추고 있습니다. | TRW (77.1%) Autoliv (7.6%) KSS (3.2%) Takata (1.3%) 등 |
- |
| Global Safety Textiles LLC | 고객사에게 직접 납품 | 에어백 원단, 쿠션메이커로서 에어백 모듈업체에게 제품을 공급하고 있습니다. 고객의 수가 한정되어 있기 때문에 OEM방식을 통해 매출을 일으키고 있습니다. | TRW (74.5%) Autoliv (6.3%) KSS (18.3%) 등 |
- |
| GST Global GmbH | Holding Company | - | - | - |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | Holding Company | - | - | - |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | 고객사에게 직접 납품 | 에어백 원단, 쿠션메이커로서 에어백 모듈업체에게 제품을 공급하고 있습니다. 고객의 수가 한정되어 있기 때문에 OEM방식을 통해 매출을 일으키고 있습니다. | TRW (50.9%) Autoliv (12.7%) KSS (27.5%) Takata (0.5%) 등 |
- |
| 효성굿스프링스㈜ | 판매경로는 Local 및 직수출, 내수로 구분되어 있습니다. | 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. Global 기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내, 유럽 및 중동시장 중심에서 아시아, 미주, 중남미, 아프리카 등으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. | 한국전력공사(19.1%), 한국수력원자력(17.1%), 두산중공업(6.2%), 한국중부발전(4.5%) 포스코건설(3.8%) 등 |
- |
| 더클래스효성㈜ | Mercedes-Benz Korea로부터 차량 및 부품을 공급받아 국내 소비자를 대상으로영업을 하고 있습니다. | 가망고객발굴과 충성고객 확보를 위한 영업 및 마케팅전략을 구사하고 있으며, 전시장내 팀별 경쟁과 100% 인센티브제로 운영되는 영업사원의 급여를 통하여 매출액과 시장점유율을 극대화하고자 노력하고 있습니다. 판매 거점 확대를 위해 전시장 수를 늘려가고 있으며, 충성 고객 확보 차원에서 다양한 고객만족프로그램을 시행중입니다. 고객 성향을 파악하고 이에 부합하는 행사를 매월 진행하고 있으며, 시장 상황을 반영한 다양한 판매프로모션을 개발하여 고객의 니즈를 충족시킴으로써 외형성장은 물론 판매 질 향상이라는 내적 성장을 동시에 추구하고 있습니다. | Mercedes-Benz Finance Korea (47.9%), KB캐피탈(7.6%) 등 |
차량 판매 대수 기준 |
| 효성캐피탈㈜ | 효성캐피탈은 국내 가계 및 기업을 대상으로 당사 영업인력의 직접영업, 벤더영업, 제휴점 경로를 통하여 금융서비스를 제공하고있습니다. | 효성캐피탈은 서울본사 및 부산,대구지역의 영업지점를 기초로 수도권 및 지방거점 영업 활성화를 추진중에 있으며, 당사 영업직군의 직접영업, 벤더영업, 제휴점영업 을 토대로 기계, 의료기기, 자동차를 물적대상으로한 리스, 할부금융, 대출 등 다양한 금융서비스를 고객에게 제공하고 있습니다. 아울러 신규 수익원 창출을 위하여 영업자산 포트폴리오의 다양화를 통한 자산규모의 양적 성장을 추진 중에 있습니다 | 국내 가계 및 기업 등 | - |
| 효성투자개발㈜ | 자체임대방식 | 상가 분양 및 임대 추진 중 |
(주)대백디마켓(26.9%), 이브자리(13.6%), 로스팅로보(10.5%), 동양식품(8.6%) 등 |
임대매출 기준으로 주요매출처 구분 |
| ㈜플로섬 | 법인고객 임대방식 | 해당사항 없음 | (주)효성 (전체 매출액의 대부분임) |
세빛둥둥섬 전체를 일괄임대 |
| 두미종합개발㈜ | 자체분양 및 위탁분양 등 분양수단을 총 동원하여 일반(법인/개인) 분양 예정입니다. |
구입가능성 50% 분양대상자 DB를 대상으로초청라운드 실시하고, 좀더 차별화된 회원혜택으로 최고가 분양을 추진중에 있으며, 타 클럽과 회원교류 협정 및 문화/예술/승마/호텔 교류 등을 진행하여 회원혜택을 강화하고자 합니다. 기획기사, 골프전문잡지, 월간지 등을 이용한 간접광고를 이용하여 광고 및 홍보를 집중적으로 실시하고 기 가입한 회원의 다구좌 입회 유도를 추진 중에 있습니다 |
개인 및 기업 등 | - |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
해당 집합투자기구 설정 이전 투자자 모집 완료 |
임대 사업 및 부동산 매각을 통하여 배당수익과 자본이득을 추구 | (주)효성(100%) | - |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 |
- | - | - | 효성캐피탈 자산유동화 업무만을 수행하기 위한 특수 목적회사임 |
6. 수주현황
| (단위 : 천RMB, 백만원) |
| 사업부문 | 지배회사 및 주요종속회사 | 품목 | 전기말 수주잔 (2013.12.31) |
당분기 수주액 (2014.1~9월) |
당분기 매출액 (2014.1~9월) |
당분기말 수주잔 (2014.9.30) |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 중공업 | (주)효성(중공업PG) | 전력기기 등 | 2,944,489 |
1,412,779 | 1,228,187 | 3,096,826 | - |
| 효성굿스프링스㈜ | 펌프, 담수 | 415,095 |
181,687 | 215,766 | 374,529 | - | |
| Nantong Hyosung Transformer Co.,Ltd. | 변압기 | 670,664 천RMB |
540,343 천RMB |
484,930 천RMB |
726,077 천RMB |
- | |
| 건설 | (주)효성(건설PG) | 아파트, 골프장 등 |
1,499,431 | 1,227,354 | 439,844 | 2,286,941 | - |
|
효성엔지니어링㈜ (舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
정수처리시설, 하폐수처리시설, 소각처리시설, 슬러지처리시설 등 |
120,334 | 95,350 | 58,747 | 156,937 | - |
※ 수주의 계절적 변동요인
전력기기에 대한 수용가의 발주는 중장기적 계획에 의하여 이루어지기 때문에
수주의 계절적 변동요인은 크지 않으며, 기전부문에서는 계절적 요인보다 경기
변동, 설비투자 동향, 정부정책 및 규제 등의 영향을 받는 경향이 있습니다.
※ 중공업 및 건설 이외의 사업부문은 생산, 제조, 서비스를 기반으로 한 사업으로
수주실적과 무관합니다.
※ 중공업PG, 효성굿스프링스㈜의 경우 수주금액의 환율 환산 및 수주 취소 등으로 수주금액 합산이 정확하게 일치하지 않으며, 동사유로 중공업PG 전기말 수주잔이
2013사업보고서 기말 수주잔과 차이가 발생하였습니다.
7. 시장위험과 위험관리
[지배회사의 내용]
지배회사는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성 위험, 자본위험 등을
최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 지배회사는 각각의 위험
요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고
있습니다. 재무적 Risk관리는 재무본부가 주관하고 있으며 본사내 사업부 및 국내외
종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지
등을 실행하고 있습니다. 재무본부 국제금융팀과 무역금융팀에서 수출입 및
외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른
실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다. 또한, 국내외 투자은행 및 금융기관
에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의
업무를 수행하고 있습니다.
지배회사는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은
외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다.
지배회사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제
자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우
자금결제 시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가
반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및
예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따른 수출입
가격조정 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그외 선물환과 환변동
보험 등의 파생상품 거래를 이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다.
지배회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산,
단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며,
금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.
가. 시장위험
1) 환율변동위험
지배회사는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및
지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요
통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을
최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 장부
통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써
환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙
및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 지배회사의 환위험 관리 원칙,
정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지
비율 등을 포함하고 있습니다.
2) 주가변동위험
지배회사는 단순투자 목적으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는바,
증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동 될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은
'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항, 4.계열회사 등의 현황,
다.타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다.
3) 이자율위험
이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)
위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동
될 위험으로 정의할 수 있습니다. 지배회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및
변동금리부 차입금에서 비롯되며, 지배회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과
금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.
나. 신용위험
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이
계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리
하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려
하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에
대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.
다. 유동성위험
대규모 투자가 많은 지배회사의 사업 특성상 적절한 유동성 확보는 매우 중요한
재무관리 정책 중의 하나입니다. 지배회사는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인
자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 실시하고 있습니다.
지배회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로
관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다.
또한, 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며,
대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여
조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 주요시장위험 | 위험관리정책 | 위험관리조직 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동시 원가에 미치는 영향이 큽니다 | 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며, 공급처의 다변화를 통해 가격변동 risk를 완화시키고 있습니다 | 관리본부 내에서 구매 관리를 하고 있으며, 시장위험에 대한 예측,관리,분석,보고 등의 업무를 수행하고 있습니다 | - |
| Hyosung Spandex(Zhuhai) Co., Ltd. | 당사는 수출비중이 많지는 않지만환율변동에 따른 환차손 위험이 있습니다 | 수출채권 조기 네고 등을 통해 외화매출채권 비중을 최소화하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다 | - |
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 당사는 내수거래 비중이 높고, 외화거래 비중은 비교적 적은 편이나 급격한 환율 변동에 따른 환차손 위험에 노출되어 있습니다 | 당사는 외화포지션이 비교적 적은편이나, 급격한 환율 변동이 있을 경우를 대비해 자금결제 시기를 탄력적으로 운영하고 있으며, 필요시 결제통화및 수출입 가격을 조정하는 전략을 사용하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다 | - |
| Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd. | 당사는 수출비중이 많지는 않지만, 환율변동에 따른 환차손 위험이 있습니다 | 수출채권 조기 네고 등을 통해 외화매출채권 비중을 최소화하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다 | - |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. | 당사의 차입금은 대부분 외화차입금으로 환율 상승에 따른 환차손 발생위험이 있습니다 | 이러한 환위험을 막기 위하여 당법인의 모든 매출은 USD 90%, EUR 10% 수준으로 하고 있으며, 원부재료도 대부분 USD로 수입하여 환율변동에 따른 위험을 최소화 하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나,본사와 시장 상황을 공유함으로써 동 위험을 관리하고 있습니다. | - |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. |
당사의 차입금은 대부분 외화차입금으로 환율 상승에 따른 환차손 발생위험이 있습니다 | 주요 자재들에 대하여 건별 선물환계약을 통하여 환헤징 등 위험관리에 만전을 기하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나,본사와 시장 상황을 공유함으로써 동 위험을 관리하고 있습니다. | - |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 당사는 외화수금이 외화지출대비 많은 외화 현금흐름을 가지고 있어 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있으며, 시장금리의 급격한 변동으로 인한 지급이자의 불확실성 위험에 노출되어 있습니다 | 당사는 환율의 급격한 변동이 있을 경우를 대비하여 자금 결제시기를 탄력적으로 운영하여 환변동 위험에 대처하고 있으며, 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제 통화를 조정하는 이중전략을 사용하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다 | - |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd | 당사는 원자재 수입에 따른 외화지출이 외화수금액보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있어 환율 변동에 따른 환차손익의 위험을 가지고 있으며, 시장금리 변동으로 인한 지급이자의 불확실성의 위험에 노출되어 있습니다 | 당사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화하기 위해 수입결제 자금을 만기별로 일치시키는 매칭 전략과 함께 결제기일의 탄력적 운용을 통해 위험을 회피하는 전략을 사용하고 있습니다 | 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다 | - |
| Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. | 당사는 관계사 판매대행을 주업으로 영위하고 있으며 내수거래 비중이 99%로 내수경기에 불확실성에 따른 여신회수 위험에 일부 노출되어 있음. | 당사는 고객별 여신관리 시스템 도입 및 고객 재무정보 주기적 분석을 통해 부도 여신 발생 가능성 고객에 대해 여신회수 강화 및 여신한도 조정을 통해 부도 여신 "0"를 원칙으로 합니다. | 당사는 모든고객에 대해 신용관리부서를 별도 설립하여 고객별 여신한도를 설정하고 여신한도내 거래가 이루워 지도록 여신관리를 진행하고 있습니다. | - |
| Hyosung USA Inc. | 당사는 원재료가격 급등락에 따른 손익변동 위험이 있습니다 |
당사는 판매가격을 원재료 가격 변동에 연동시켜 위험을 차단하고 있습니다. | 구매부서에서 본사와 협조하에 원재료 가격동향을 주시하고 있습니다. | - |
| Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. | 내수 판매분중 한국타이어와 같은 외자기업 이외의 중국 LOCAL 기업에의 판매분에 대한 신용위험에 노출되어 있음 | 당사는 중국 LOCAL기업에 대하여 한국 무역보험공사를 통한 수출보험에 부보하고 있음 | 현재 영업팀에서 고객의 신용상태에 대한 정기적인 점검 및 동향파악을 통하여 Risk 감소를 도모하고 있음 | - |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | 공급과잉에 따른 경쟁심화로 시장가격이 지속 하락하여 손익변동 위험이 있습니다. | 당사는 우량고객 판매량 지속 확대 및 신규 우량고객 개발로 평균 판가를 제고하고 있습니다. | 중국내 효성 타이어보강재 법인 등과 공동으로 고객 개발 및 기존 우량고객 관리를 하고 있습니다. | - |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 차입금 비중이 높아 시장금리 변화에 따른 지급이자의 불확실성을 내재하고 있음. | 시장이자율 변동을 수시로 점검하여 장/단기 차입금을 탄력적으로 운영하고 있음. | 시장금리 변화는 경리팀에서 수시로 점검하고 있음. | - |
| Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. | 수주경쟁 심화에 따른 단가 하락, 원부재료 가격 변동에 따른 원가 변동의 위험이 있음 | 수익률을 고려한 수주활동 전개와 본사와의 협조 아래 구매선을 다변화하여 원부재료 단가 상승 위험을 최소화하고 있음 | 구매부서 및 기술부서에서 구매물량 및 기간 등을 조정하여 구매단가 변동을 최소화하고 있음 | - |
| HICO America Sales & Tech. | 경쟁업체의 미국내 준공으로 인한 수주경쟁 심화 위험이 있음 | HICO America의 경쟁력 중에 하나인 높은 수준의 서비스를 고객에게 제공하여 고객과의 관계를 구축하여 경쟁력을 강화하고 있음. | 영업조직 및 Project Management 조직이 고객의 요구사항에 신속하게 대응하여 경쟁사와의 차별화를 강화하고 있음. | - |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | Holding Company로서 특별한 시장 위험은 없음 | - | - | - |
| Global Safety Textiles LLC | Global Safety Textiles LLC는 제조업체로 대부분의 현금흐름이 USD로 이뤄지고 있습니다. 따라서 Global Safety Textiles LLC의 가장 주요 시장위험은 원재료 매입가격의 변동(fluctuationof raw material commodity prices)입니다. | 통상적으로 원재료 매입액의 변동분을 고객에게 이전하는 방식을 통해 risk를 최소화해왔습니다. 역사적으로 볼때 이러한 위험관리정책을 통해 큰어려움을 겪지는 않았지만, 가끔 시장상황에 따라 일시적으로 어려운 경우는 있었습니다. | - | - |
| Global Safety Textiles GmbH | Global Safety Textiles GmbH은 제조업체로 대부분의 현금흐름이 Euro로 이뤄지고 있습니다. 따라서 Global Safety Textiles GmbH의 가장 주요 시장위험은 원재료 매입가격의 변동(fluctuation of raw material commodity prices)입니다. | 통상적으로 원재료 매입액의 변동분을 고객에게 이전하는 방식을 통해 risk를 최소화해왔습니다. 역사적으로 볼때 이러한 위험관리정책을 통해 큰어려움을 겪지는 않았지만, 가끔 시장상황에 따라 일시적으로 어려운 경우는 있었습니다. | - | - |
| GST Global GmbH | Holding Company로서 특별한 시장 위험은 없음 | - | - | - |
| Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. | Holding Company로서 특별한 시장 위험은 없음 | - | - | - |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. | GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd.는 제조업체로 대부분의 현금흐름이 CNY로 이뤄지고 있습니다. 따라서 GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd.의 가장 주요 시장위험은 원재료 매입가격의 변동(fluctuation of raw material commodity prices)입니다. | 통상적으로 원재료 매입액의 변동분을 고객에게 이전하는 방식을 통해 risk를 최소화해왔습니다. 역사적으로 볼때 이러한 위험관리정책을 통해 큰어려움을 겪지는 않았지만, 가끔 시장상황에 따라 일시적으로 어려운 경우는 있었습니다. | - | - |
| 효성굿스프링스㈜ | 당사는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다. 또한, 시장금리변동으로 인한 운용 이자수익 발생금액과 장단기 차입시 발생하는 지급이자의 불확실성 위험에 노출되어 있습니다. | 당사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제 시기를 당기거나 늦추는 리딩 및 래깅(Leading, Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting) 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며, 추가로 환율변동흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따라 수출입가격을 조정하여 그 위험을 회피하는 가격조정 전략 등을 사용하고 있습니다. | 재무경리팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있습니다. 해당팀은 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적 분석을 통하여 위험관리를 하고 있으며, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석,보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. | - |
| 더클래스효성㈜ | 당사는 기존 경쟁 업체간의 경쟁 구도과열과, 새로운 딜러의 시장 진입으로인한 기존 딜러의 시장 확대폭 감소, 딜러간 경쟁이 지속적으로 심화되고 있습니다. | 시장 경쟁상황을 주시하고, 경쟁사의 판매프로모션 및 마케팅 프로모션에 적극 대응하고, 고정 고객 확보를 위한 고객 관리 전략 추구하고 있습니다. | 영업관리팀은 재고 현황, 시장점유율 및 수익율을 감안한 판매정책을 수립하여 전사 공유하고 마케팅팀은 전사 고객 관리를 통한 충성도 높은 고객확보 를 위한 전략을 수행하고 있습니다. |
- |
| 효성캐피탈㈜ | 당사는 금리,주가,환율 등의 가격변동에 의해 발생하는 자산,부채간의 손실가능성 및 금리민감자산과 금리민감부채의 금리변동 등으로 순이자마진이 변동하는 불확실성 위험에 노출되어있습니다. | 당사는 금리 변동에 따른 위험을 최소화하기위하여 금리리스크를 회피할 수있는 최적의 자금조달방안을 강구하기위하여, 금리리스크의 허용한도 설정 및 준수, 합리적인 방법에 의한 정기적인 리스크량의 측정과 관리, 금리 갭비율의 허용한도 설정 및 준수,금리만기추이와 당단기 금리구조를 고려한가격전략의 수립 및 시행을 원칙으로금리리스크를 관리하고있습니다. 아울러 주가, 환율, 금리 등의 변동에 따른 시장성 자산의 가치 변동을 적정수준으로 관리함으로써 안정적인 수익기반을 확보하고 자산의 최적분배에 기여토록 시장리스크를 관리중에 있습니다. | 리스크관리본부장의 총괄하에 시장리스크, 금리리스크, 신용리스크 등을 리스크기획팀, 재경팀에서각 업무를 담당하고 있습니다. 해당팀은 리스크관리업무의 효과적 추진을 위하여 정기적으로 리스크관리업무 추진계획을 업무계획에 반영하며, 해당팀장은 리스크관리 업무 책임자가 되어 리스크관리업무 추진계획, 리스크관리 측정현황, 리스크관리상황에 대한 제반업무를 수행하고 있습니다. |
- |
| 두미종합개발㈜ | 경기침체와 골프장 과잉공급, 공무원 골프금지령 등 악재가 겹치면서 골프장산업의 경영실적은 악화되고 있으며, 회원권 반환 문제가 대두된 상황입니다. | 당사는 골프장 회원권의 성공적인 분양을 위해 분양 실무자가 직접 방문하여 설명하는 Man To Man세일즈로 진행하며 철저한 부킹관리, 회원서비스 관리, 완벽한 코스품질관리로 침체되어 있는 골프장시황에서 성공적인 분양을 목표로 분양상품을 기획하고 있습니다. | - | - |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
전반적인 세계 및 국내 경제상황, 국내 부동산 경제 상황 등의 악화로 임대료 회수 금액의 감소 및 추후 매각 지연에 따라 펀드 수익률이 영향을 받을 수 있습니다. | 본 건 펀드의 예정운영기간 동안 ㈜효성이 본 건 건물을 책임임대차 함으로써 공실위험을 감소시켰으며, 고정임대료를 책정함으로써 임대료 변동 위험을 Hedge하였습니다. 또한 향후 다수의 주변개발계획이 존재하여(①2014년 : KTX 수서~평택구간 개통 ②2015년 : 문정법조타운 입주 예정, 동남권 유통단지 입주 완료 ③2016년 : 강남순환도로 개통) 이러한 개발 계획들은 본 건 부동산 매각시 긍정적 요인으로 작용할 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. | 해당 투자자산의 운용은 ㈜하나자산운용에서 담당하고 있으며, 투자대상 자산의 운용, 관리감독 등의 업무를 수행하고 있습니다. | - |
8. 파생상품의 거래 현황
[지배회사의 내용]
가. 파생상품 계약 현황
지배회사는 2014년 3분기말 현재 외화매출채권 등의 환율변동 위험을 회피하기
위해 173건의 선물환계약과 원재료 가격변동 위험을 회피하기 위해 10건의 상품
선도거래 계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품평가손익을
해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다.
당분기말 지배회사가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천CAD, 천JPY, 천GBP, 천NZD) |
| 파생상품 종류 | 계약조건 | 가중평균 약정환율(원) | 가중평균만기일 | 미결제약정 계약금액 |
|---|---|---|---|---|
| 선물환(USD) | 매도 | 1,070.48 | 2015-04-24 | 664,044 |
| 선물환(EUR) | 매도 | 1,491.80 | 2015-02-16 | 46,258 |
| 선물환(CAD) | 매도 | 961.16 | 2015-01-08 | 1,333 |
| 선물환(JPY) | 매도 | 10.03 | 2015-02-10 | 289,814 |
| 선물환(GBP) | 매도 | 1,814.79 | 2014-12-31 | 278 |
| 선물환(NZD) | 매도 | 912.05 | 2014-12-04 | 1,505 |
| 상품선도(USD) | - | - | 2014-12-09 | - |
| ※ 지배회사의 파생상품계약 건수가 과다하여 계약별 구분 기재가 어렵고, 파생상품의 구조가 단순하여 통합 기재 하여도 향후 환변동에 따른 손익이 예측가능하므로 동일 종류의 파생상품에 대해 동일 대상 통화로 통합하여 기재하였습니다. |
나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황
당분기중(1~9월) 지배회사의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 파생상품 종류 | 파생상품 거래손익 | 파생상품 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 선물환 | 23,010 | 2,136 | 18,394 | 5,487 |
| 상품선도 | 407 | 0 | 0 | 1,839 |
| 합계 | 23,417 | 2,136 | 18,394 | 7,326 |
다. 현금흐름 위험회피 회계
회사는 외화차입금을 동일한 시기에 예상되는 외화매출에 대한 환율변동위험을
회피하기 위한 위험회피 수단으로 지정하고 현금흐름 위험회피회계를 적용하였
습니다. 회사는 기업회계기준 해석 53-70 문단 16의 3 경과조치에 근거하여
2008년 7월 1일을 기준으로 동 위험회피관계를 지정하고 문서화하였습니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 파생상품 계약현황 | 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 |
현금흐름 위험회피 회계 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. |
당분기말 현재 외화채무로 인한 환위험을 제거하기 위하여 26건의 선물환계약을 체결하고 있으며, 이로 인한 손익은 해당기간의 손익에 반영하고 있습니다. | 선물환 거래를 통하여 당분기중 발생한 손실은 322천R$입니다. (약138백만원) |
- | - |
| 효성캐피탈㈜ | 당분기말 현재 매도가능증권 등의 환율변동 위험을 회피하기 위해 3건의 통화스왑계약, 4건의 통화선도계약, 3건의 이자율스왑을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품평가손익을 해당기간의 손익에 반영하고있습니다. | 당분기중 파생상품평가이익은 94백만원, 파생상품평가손실은 165백만원입니다. |
- | - |
| 효성캐피탈제육차 유동화전문유한회사 |
당분기말 현재 2건의 이자율스왑을 체결하고 있으며,이로 인하여 발생하는 파생상품평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다. | 당분기중 파생상품평가손실은 102백만원입니다. |
- | - |
| 효성굿스프링스㈜ | 당분기말 현재 외화매출채권 등의 환율변동 위험을 회피하기 위해 70건의 선물환계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다. | 당분기중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익과 파생상품거래손실은 각각 2,018백만원 및 834백만원입니다 | - | - |
9. 경영상의 주요 계약 등
[지배회사의 내용]
지배회사의 경영상의 주요계약은'Ⅰ.회사의개요 2.회사의연혁 사.그 밖의 경영활동
과 관련된 중요한 사항의 발생내용','Ⅵ.이사회등 회사의 기관 및 계열회사에 관한
사항 1.이사회에관한 사항 나.이사회 중요 의결사항 및 사외이사 참석현황',
'X.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용의 진행, 변경사항 및 주주
총회 현황' 을 참고하시기 바랍니다.
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 계약일자 | 계약상대방 | 계약내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 효성굿스프링스㈜ | 2012년 1월 | ㈜효성 | - 제조공장 및 사무동 토지 임차 계약 (경남 창원) | - |
| 더클래스효성㈜ | 2012년 9월 2012년 12월 2012년 12월 2013년 7월 2013년 10월 2013년 10월 2013년 12월 2014년 2월 2014년 8월 2014년 9월 2014년 9월 |
성민산업 윤용관(개인사업자) 이병한(개인) ㈜효성 이범수(개인사업자) ㈜효성 안재수 김수미 김수미 효성토요타 안희준 외 3인(개인사업자) |
- 건물 임대차 계약 - 건물 임대차 계약 - 토지 매입 계약 - 건물 임대차 재계약 - 토지 임대차 계약 해지 - 건물 임대차 재계약 - 토지 임대차 재계약 - 건물 임대차 계약 - 건물 임대차 재계약 - 건물 임대차 일부 계약 해지 - 토지 임대차 계약 |
- |
| 두미종합개발㈜ | 2012년 8월 2012년 10월 2014년 4월~8월 |
산림청 ㈜효성 ㈜효성 및 계열사 7곳 |
- 토지매입 계약 - 건축 및 부대공사 변경 계약체결 - 골프회원권 매매 계약 |
- |
| ㈜플로섬 | 2014년 5월 | ㈜효성 | - 세빛섬(舊 플로팅아일랜드) 일괄 임대차 계약 | - |
10. 연구개발활동
가. 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용계 | 90,138 | 133,089 | 130,910 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
1.02% | 1.06% | 1.04% | - |
※ 제58기(2012년) ~ 제60기(2014년 1~9월) 연구개발비용은 K-IFRS 기준
연결재무제표를 근거로 작성한 수치입니다.
[지배회사의 내용]
나. 연구개발 담당조직
| 효성기술원 | 필름연구 Group |
| 전자재료연구 Group | |
| 기능성재료연구 Group | |
| 섬유연구 Group | |
| 중합연구 Group | |
| 중공업연구소 | 기술경영팀 |
| 연구지원팀 | |
| 변압기연구팀 | |
| 차단기연구팀 | |
| 회전기연구팀 | |
| Power Grid Solution팀 | |
| Power Grid Integration팀 | |
| 연료전지연구팀 | |
| Core 기술1팀 | |
| Core 기술2팀 |
|
| Asset Management 시스템구축 TFT | |
| 신뢰성기술팀 | |
| 풍력사업단 | 풍력기술팀 |
| 기전PU | 전동기기술개발팀 |
| 전력PU | 차단기기술개발팀 |
| 초고압변압기기술개발팀 | |
| 차단기개발1팀 | |
| 차단기개발2팀 | |
| 전장개발팀 |
다. 연구개발 실적
1) 효성 기술원
| 연구조직 | 연구과제 | 연구성과 | 제품명 |
|---|---|---|---|
| 섬유연구 Group |
Spandex 차별화 원사 |
- 고 내염소성 Spandex 개발 및 Global 확대 생산 - 細/太 denier Easy scoured Spandex 개발 - 細/太 denier 산성 염색 가능 Spandex 개발 - Diaper OETO용 원사 개발 및 creep성 향상 - solvent free spandex 개발 - Easy set Spandex H550 단면 이형도 개선 및 생산성 향상 - Quick-back성 개선 방안 도출 - 자체 조제 유제(경환편用) 공정 적용을 통한 제조원가 절감 - High set spandex의 絲단면 이형도 개선 기술 확보 |
Creora |
| Nylon, Polyester 차별화 원사 |
- 축열 섬유 개발 - 헬스케어(원적외선) 섬유 개발 - 고감성/고기능성 Nylon, Polyester 원사 개발 - 접촉 냉감 기능성 PET 원사 개발 - 보온성 PET 원사 개발 - 천연섬유(면) 감성 발현 차별화 복합사 개발 - PET 고흑도 원착사, Nylon Grey 원착사 개발 - NY 고신축 DTY 개발 |
Regen Aqua-X Askin Aerowarm Techway 등 |
|
| 산업용사 차별화원사 |
- 고강도 신제품 Tire Cord 개발 - 신소재 Cellulose 타이어코드 개발 - 친환경 타이어 코드 접착 기술 본기 적용 기술 개발 - Seat belt용 원착사 개발 - Seat belt 원사 강력 이용율 및 multi-end 품질 개선 - Geo Textile용 High Modulus 원사 개발 - Geo Textile용 형태안정성 개선 원사 개발 - PET airbag용 원사 개발 - 재봉사 차별화 기술 개발 - PET 발수사 개발 - DWML(Deep Water Mooring Line) 원사 개발 - NY66 ATY 원사 개발 - Aramid 細 denier 원사 제조 기술 개발 - Aramid 원착사 개발 |
HSP HiTen ALKEX |
|
| 중합연구 Group |
PP 및 기타제품 |
- GF-PPR 개발 - 압출코팅용 grade 원가절감 Recipe 개발 - 가공성 향상 PP-R grade 개발 - 고광택 고강성 Block PP 개발 - 내충격 retort용 필름 개발 - Filter Plate용 저MI 컴파운드 개발 - Speciatly Nylon 개발 - R200P 고온 장기내압성 개선 Recipe 개발 - Orange Peel 개선 High Retort용 Grade 개발 |
Topilen |
| Polyketone | - 세계 최초 신소재 폴리케톤 5만톤/년 상용공장 설계 - POK Enpla 소재 (내마모 POK 컴파운드/ Non-halogen 난연 POK ) 개발 - 압출용 POK 소재 (연료튜브용 컴파운드) 개발 - High Filler 충진 기술 개발 - 고충격/고탄성 PK 컴파운드 개발 - 고강성 PK 컴파운드 개발 - Low Shrinkage PK 컴파운드 개발 - 고충격/친환경 난연 PK 컴파운드 개발 - PK의 Compression 가공 기술 개발 - 자동차 connector용 PK 소재 개발 - 전도성 PK 컴파운드 개발 |
- | |
| 촉매/공정기술 | - 고성능 DH 촉매 HDC-1000 / SHC 공정 개발 | HDC | |
| CNT | - 저직경 CNT 개발 - CNT Ink, Paste 개발 - 발포PE용 전도성 Masterbatch 개발 - 고함량 Masterbatch 개발 - 도전성 불소수지/PU수지 개발 |
- | |
| 필름연구 Group |
필름 | - VA 위상차 필름 개발 - 초박막 TAC 필름 개발 - 초광폭 TAC Film 개발 - TAC speed-up 기술 개발 - 반사방지(LR) 필름 개발 - 전기절연용 PET 필름 개발 - 저 Haze 산업용 PET 필름 개발 - 자동차 Window용 박막 PET 필름 개발 - LCD 확산판용 PET 필름 개발 - Antistatic New AG 코팅 조액 및 필름 개발 - 철판합지용 PET 필름 개발 - Monitor용 AG 필름 개발 - Touch Screen용 투명도전필름 개발 - 고경도 TAC Hard Coating 필름 개발 - AgNW용 Hard Coating 필름 개발 - 대전방지 Graphic용 PET Film 개발 - LCD 확산필름/프리즘용 PET 필름 개발 |
Filmore |
| 기능성재료 연구Group |
탄소섬유 | - 고강도 중탄성 탄소섬유 개발 - 탄소섬유 Prepreg 개발 - 탄소섬유 S-grade 개발 - 탄소섬유용 Epoxy계 Sizing제 개발 |
Tansome |
| 수처리 막 | - 가압형 중공사막 모듈 인증 획득 - 침지형 중공사막 환경신기술 공정 인/검증 획득 - 수처리용 신소재 평막 제막기술 개발 - AMC소재 중공사막 제막기술 개발 - POK소재 평막 제막기술 개발 - POK소재 막가습기 제막기술 개발 - 가압형 중공사막 환경신기술 인/검증 공정 개발 - POK소재 중공사막 방사기술 개발 |
- |
※ 전자재료연구Group 연구과제였던 CNT는 2013년 3분기 중합연구Group으로
업무가 이관되었습니다.
2) 중공업연구소
| 구분 | 연구조직 | 연 구 과 제 | 연구결과 및 기대효과 | 제품명 |
|---|---|---|---|---|
| R&D 활동 (매출 증대) |
전력 | Compact GIS 개발 | - 수출 확대를 위한 Compact형 제품 개발 (145kV, 170kV, 245kV) |
GIS |
| 대용량 GIS 개발 | - 대용량 제품 수요 대응을 위한 기종 확보 (800kV급 50kA) |
GIS | ||
| 몰드변압기 C2E2F1 인증 획득 | - 유럽, 중동, 동남아 시장 확대를 위한 인증 획득 | 변압기 | ||
| 표준 고압 배전반 개발 | - 대용량 제품 수요 대응을 위한 기종 확보 | 배전반 | ||
| 기전 | 프리미엄 전동기 개발 | - 고효율 의무화 추세 대응을 위한 제품 개발 | 전동기 | |
| 내압방폭형 전동기 IEC/ATEX 인증 획득 | - 글로벌 시장 확대를 위한 국제 인증 획득 | 전동기 | ||
| 내연용 발전기 개발 | - 8MW급 기종 확보 | 발전기 | ||
| 신기술/ 신제품 개발 (미래 비전 제시) |
연구소 | K-MEG(Korea Micro Energy Grid)개발 | - 마이크로그리드 에너지운영 시스템(EMS)구축 및 경기도중소기업종합지원센터(GSBC)내 시험 운영 완료 |
Micro-Grid |
| 대용량 에너지 저장장치(ESS)개발 | - 홍콩 CLP ESS 구축 및 현장 시험(SAT) 완료 - ESS 보급 사업 : 춘천 수용가(더존비즈㈜) ESS 구축 및 시운전 완료(1.8MWh급) - Off-Grid ESS ㅇ제주 가파도 1MWh급 구축 시운전 완료 : 국내 최초 신재생에너지(풍력, 태양광)연계형 ㅇ 가사도 ESS 준공 (1.25MW/3MWh급) - ESS 국책과제 진행 중 : 전력계통 주파수 조정용 ESS 운영시스템 및 전력시장 제도 개발 |
대용량에너지 저장장치 (ESS) |
||
| 20MW급 MMC 기반의 VSC HVDC 개발 | - MMC 기반의 단상 컨버터 및 Arm 제어기 개발 완료 | 전압형 HVDC | ||
| 풍력사업단 | 해상용 5MW 풍력발전기 개발 | - 해상용 5MW 풍력발전 시스템 개발 진행 중 | 5MW 풍력발전기 |
[주요종속회사의 내용]
| 주요종속회사 | 연구개발조직 명칭 |
소재지 | 운영 목적 |
연구과제 | 연구결과 및 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 효성굿스프링스㈜ | 기술연구1팀, 기술연구2팀 |
경남 창원 |
연구개발 활동 등 |
- 복합화력 발전소용 BFP 제품 Coverage 확대 - 600MW급 화력발전용 BFP 고압펌프(SBVD) 개발 - API610 11판 구조 적용 OH2 & BB2 펌프 개발 - LNG Main Cargo 펌프 개발 - APR1400원전용 CCP 개발 - 가변익 사류펌프 Hydro 개발 - 제관형 디퓨저 Hydro 개발 - 비속도별 고성능 Hydro 개발 - 요르단연구용 원자로 PCS Pump 개발 |
- 복합화력 발전소용 BFP 제품 3기종 개발 및 관련 수주 건 입찰 진행중 - 600MW급 화력발전용 BFP 고압펌프(SBVD) 1기종 개발 - API610 11판 규격 만족하는 OH26 기종, BB2 29기종 개발 및 FAN Cooling Service에 대응하기 위한 제품 설계 및 냉각 기준 정립 - LNG Main Cargo 펌프 1기종 개발 및 선급인증 (한국 KR선급 / 미국 ABS선급) - APR 1400원전용 CCP 1기종 개발 및 성능시험 및 연속운전을 통한 제품 신뢰성 검증 완료 - 비속도 740급 고성능 가변익 펌프 개발 완료 및 HGS 표준 가변익 Hydro 독자 설계 프로 그램 개발 - 국내 최초 제관형 디퓨저 Hydro 독자 기술 개발 완료 및 납기, 품질, 가격 경쟁력 강화 - VMF 3기종에 쉬라우드 직선형 타입 회전차 적용하여 회전차 케이싱을 주물형에서 제관형으로 변경 및 이로 인한 납기, 원가, 품질 개선 - 원자력 RCP에 대한 설계 및 제작 노하우 축적하였으며 국내 연구용 원자로(15MW, 부산 기장군) 일차냉각계통펌프(RCP) 수주 예정 |
11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
[지배회사의 내용]
가. 회사의 상표 및 고객관리 정책
당사는 오랜 역사를 통해 취득한 사업 노하우와 업계 선두의 기술력을 바탕으로
스판덱스 부문의 Creora, 패키징 부문의 Asepsys, 건설부문의 해링턴플레이스
등 다수의 브랜드를 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 사용함으로써 기업
이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로의 입지를 굳건히 해나가고 있습니다.
나. 지적재산권 보유 현황
| 사업부문 | 종류 | 취득일 | 내용 | 근거법령 | 소요인력 | 상용화여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유 | 염색성 향상 스판덱스 | 2014.09.04 | - 염색성이 개선된 폴리우레탄우레아 탄성사 | 특허법 | 2명 | 개발검토중 |
| 생산성 향상 스판덱스 | 2014.09.02 | - 생산성 향상이 가능한 스판덱스 섬유의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 개발검토중 | |
| 내변색성 스판덱스 |
2014.08.05 | - 내변색성이 우수한 스판덱스 섬유 및 그 제조방법 | 특허법 | 2명 | 개발검토중 | |
| 열세트성 스판덱스 |
2014.07.28 | - 균일성과 열세트성이 우수한 폴리우레탄우레아 탄성사 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 내염소성 스판덱스 |
2014.06.05 | - 내염소성 및 내변색성이 우수한 스판덱스 섬유 및 그의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 고속방사 스판덱스 |
2014.05.09 | - 고속방사용 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 개발검토중 | |
| 열세트성 스판덱스 |
2014.05.09 | - 열세트성이 향상된 폴리우레탄우레아 탄성사 및 그 제조 방법 2건 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 염색성 향상 스판덱스 | 2014..04.02 | - 염색성이 개선된 스판덱스 섬유 | 특허법 | 3명 | 개발 검토중 | |
| PET | 2013.12.02 | - 폴리에스터 중합물 및 이의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 고파워사 | 2013.09.23 | - 우수한 파워 및 회복력을 가지는 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 개발 검토중 | |
| PET | 2013.08.27 | - 폴리에스테르섬유및이의제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 스판덱스 유제개발 |
2013.05.02 | - 정련이 용이한 비실리콘계 스판덱스용 방사유제 및 이를 이용하여 제조한 스판덱스 섬유 |
특허법 | 3명 | 상용화 (campaign 생산) |
|
| 내염소성 스판덱스 |
2013.04.10 | - 내염소성과 내변색성이 향상된 스판덱스 섬유 및 이의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 스판덱스 품질 개선 |
2013.04.10 | - 높은 파워 및 신도를 가지는 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 개발검토중 | |
| 고파워사 | 2013.04.04 | - 우수한 파워를 가진 탄성사의 제조 방법 및 이를 이용하여 제조된 고파워 탄성사 | 특허법 | 3명 | 개발검토중 | |
| 고속방사 | 2013.03.20 | - 고속방사용 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 개발검토중 | |
| 무용제 스판덱스 |
2013.03.20 | - 유기용제를 사용하지 않은 친수성 폴리우레탄 분산액 및 이의 탄성사 제조 방법 | 특허법 | 2명 | 개발중지 | |
| 고속방사 | 2013.02.22 | - 고속방사용 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 개발 검토중 | |
| 내염소성 스판덱스 |
2013.02.22 | - 내염소성 및 내변색성이 향상된 스판덱스 섬유 및 그의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 내염소성 스판덱스 |
2013.02.22 | - 내염소성과 내변색성이 향상된 스판덱스 섬유 및 이의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 개발 검토중 | |
| 중합기술 개발 |
2013.02.18 | - 공정성이 우수한 연속식 파이프형 중합 반응 장치 및 이를 이용한 중합 방법 | 특허법 | 3명 | 개발 검토중 | |
| PET | 2013.02.05 | - 기능성 폴리에스터 섬유의 제조방법 및 그에 의해서 제조된 폴리에스터 섬유 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| NY | 2013.02.05 | - 서방성 심초형 복합섬유의 제조방법 및 그에 의한 서방성 심초형 복합섬유 | 특허법 | 2명 | 개발검토중 | |
| PET | 2013.01.11 (대만) |
- 차광성 및 난연성이 우수한 폴리에스터 섬유 및 이를 이용한 섬유제품 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 스판덱스 유제개발 |
2013.01.10 | - 정련이 용이한 비실리콘계 스판덱스용 방사유제 및 이를 이용하여 제조한 스판덱스섬유 |
특허법 | 3명 | 상용화 | |
| PET | 2013.01.08 | - 이형단면 폴리에스테르 섬유의 제조방법 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| NY | 2013.01.08 | - 폴리아미드 무연 분섬용사의 제조방법 | 특허법 | 1명 | 상용화 | |
| 용융방사 | 2013.01.02 | - 멀티필라멘트 탄성섬유의 필라멘트간 접착력이 우수한 폴리우레탄 섬유 | 특허법 | 2명 | 개발중지 | |
| diaper 용 태데니어 |
2012.11.28 | - 점착성이 향상된 스판덱스 및 그의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 내염소성 스판덱스 |
2012.08.13 | - 내염소성과 내변색성이 향상된 스판덱스 섬유 및 이의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 스판덱스 품질개선 (신제품 개발) |
2012.09.10 | - 강도 및 신도가 향상된 폴리우레탄 우레아 탄성사의 제조방법 | 특허법 | 4명 | 개발 검토중 | |
| 2012.09.10 | - 폴리우레아 탄성사의 제조방법 | 특허법 | 4명 | 개발 검토중 | ||
| 2012.08.31 | - 강도가 우수한 스판덱스 섬유용 폴리우레탄 수지 조성물 및 이로부터 제조된 스판덱스 |
특허법 | 3명 | 개발 검토중 | ||
| H550 스판덱스 |
2012.07.13 | - 열세트성이 향상된 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 용융방사 | 2012.06.27 | - 폴리우레탄 모노탄성사 | 특허법 | 4명 | 개발중지 | |
| 고파워사 | 2012.06.11 | - 우수한 파워를 가지는 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 개발중 | |
| H-350S | 2012.06.11 | - 내염소성 및 내변색성이 향상된 스판덱스 섬유 및 그의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 고파워사 | 2012.06.11 | - 높은 파워 및 내열성을 가진 탄성사의 제조 방법 및 이를 이용하여 제조된 탄성사 | 특허법 | 3명 | 개발중 | |
| Easy Scouring 유제 |
2012.05.23 | - 스판덱스용 방사 유제 조성물 및 이를 이용하여 제조된 정련성이 우수한 스판덱스 섬유 |
특허법 | 2명 | 상용화 검토중 |
|
| 고속방사 | 2012.05.15 | - 고속방사용 폴리우레탄우레아 탄성사의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 개발중 | |
| 고파워사 | 2012.05.15 | - 우수한 파워 및 신도를 가진 탄성사의 제조 방법 | 특허법 | 3명 | 개발중 | |
| 산업 자재 |
탄소재료 | 2014.08.27 | - 탄소나노튜브 강화 폴리아크릴로나이트릴계 탄소섬유 및 그 제조방법 | 특허법 | 4명 | 상용화 |
| 스틸코드 | 2014.08.07 | - 스틸코드, 이의 제조방법 및 이를 이용한 타이어 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2014.08.06 | - 고점도 고강력 산업용 폴리에스테르 섬유의 제작 | 특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.08.05 | - 탄소재료 전구체의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.08.05 | - 고강도 탄소섬유 제조를 위한 탄화로의 타르 제거장치 - 탄소섬유 제조용 탄화로 |
특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 아라미드 | 2014.08.01 | - 방적성이 우수한 방향족 폴리아미드 스테이플 섬유의 제조방법 - 방적성이 우수한 방향족 폴리아미드 스테이플 섬유 - 산업용 아라미드 섬유 |
특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 섬유 T/C | 2014.08.01 | - 고강력 폴리에틸렌 테레프탈레이트 멀티필라멘트의 제조방법 - 형태안정성이 우수한 타이어코드용 폴리에스테르 원사의 제조방법 - 내열강력 및 내화학성이 우수한 타이어코드용 폴리에스테르 멀티필라멘트사의 제조방법 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.08.01 | - 탄소섬유용 아크릴로니트릴계 전구체 섬유의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 스틸코드 | 2014.07.31 | - 절단용 파형 모노와이어 | 특허법 | 1명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.07.11 | - 탄소섬유용 사이징제 및 이 사이징제로 처리된 탄소섬유 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 아라미드 | 2014.06.10 | - 경량화된 방탄 구조 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.06.05 | - 고강도 고탄성의 탄소섬유 제조를 위한 전구체 섬유의 응고방법 - 방사 공정 진행 시 발생되는 용매의 회수장치 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 아라미드 | 2014.06.03 | - 아라미드 하이브리드 섬유 및 그에 의해 보강된 호스 - 초기 탄성율이 우수한 아라미드 필라멘트 및 이의 제조방법 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2014.06.03 | - 산업용 코드스트랩 원사의 제조방법 | 특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2014.06.02 | - 고강도 저수축 산업용 폴리에스테르 섬유 및 그 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.05.22 | - 탄소섬유용 폴리아크릴로니트릴계 전구체의 방사원액의 응고장치 | 특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 아라미드 | 2014.05.02 | - 파라 아라미드 직물을 포함하는 방검용 재료 - 고강도의 방향족 폴리아미드 멀티필라멘트 및 이의 제조방법 |
특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 스틸코드 | 2014.05.02 | - 고무제품 보강용 스틸코드용 도금강선의 제조방법 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 에어백용 원사 |
2014.05.02 | - 에어백용 폴리에틸렌테레프탈레이트 섬유 ·원사 및 이를 이용한 직물 | 특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 스틸코드 | 2014.04.16 | - 편평 나선형 단선 스틸코드를 이용한 고무제품의 제조방법 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 섬유 T/C | 2014.04.07 | - 치수안정성이 우수한 타이어코드용 폴리에스터 원사 및 이의 제조방법 - 고모듈러스 저수축 폴리에스터 타이어코드의 제조방법 및 이로부터 제조된 고모듈러스 저수축 폴리에스터 타이어코드 |
특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 탄소재료 | 2014.04.02 | - 라지 토우의 탄소섬유의 표면 처리 방법 | 특허법 | 1명 | 상용화 | |
| 아라미드 | 2014.02.04 | - 고강도, 고신도의 방향족 폴리아미드 모노필라멘트 및 이의 제조방법 - 고강도의 방향족 폴리아미드 멀티필라멘트 및 이의 제조방법 |
특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 섬유 T/C | 2014.02.04 | - 폴리에스테르 원사 제조장치의 방사유제 공급장치 | 특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 라이오셀 | 2013.12.04 | - 탄성률이 향상된 라이오셀 섬유의 제조방법 | 특허법 | 1명 | 상용화 | |
| 스틸코드 | 2013.01.08 ~ 2013.12.02 |
- 2+5 구조의 차량용 타이어용 스틸코드 - 스틸코드 연선기 - 접착력이 향상된 타이어용 스틸코드 - 표면 러프니스가 향상된 스틸코드 및 그 제조방법 |
특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2013.01.08 ~ 2013.11.11 |
- 폴리비닐클로라이드와의 접착력이 우수한 폴리에스테르섬유 및 그 제조방법 - 고모듈러스 폴리에스터 멀티필라멘트의 제조방법 - 시트벨트용 고강력 폴리에스테르 섬유 및 그 제조방법 - 중공형 폴리에틸렌테레프탈레이트 멀티필라멘트의 제조방법 - 고강력 폴리에틸렌 테레프탈레이트 섬유 및 그 제조방법 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 에어백용 원사 |
2013.08.06 | - 에어백용 폴리에틸렌테레프탈레이트 섬유 및 이를 이용한 직물 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2013.06.03 ~ 2013.06.04 |
- 분자량 제어를 통한 산업용 고강력 폴리에틸렌테레프탈레이트 멀티필라멘트 및 그 제조방법 - 열 특성이 우수한 산업용 고강력 폴리에틸렌테레프탈레이트 섬유 |
특허법 | 3명 | 상용화 | |
| NY66 | 2013.06.03 | - 변형거동이 균일한 나일론 66 원사 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 섬유 T/C | 2013.01.17 ~ 2013.06.03 |
- 치수안정성이 우수한 폴리에텔렌테레프탈레이트 멀티필라멘트 - 이종섬유 코드의 제조방법 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 아라미드 | 2013.01.17 | - 방향족 폴리아미드 필라멘트의 제조방법 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2012.04.30 ~ 2012.12.18 |
- 고비중 폴리에스테르 멀티필라멘트 및 이의 제조방법 - 영구 변형률이 적은 산업용 고강력 폴리에스테르 섬유 및 그 제조방법 |
특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 스틸코드 | 2012.02.17 ~ 2012.12.18 |
- 초고강도 스틸코드용 강선의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2012.04.30 ~ 2012.11.19 |
- 폴리비닐클로라이드와의 접착력이 우수한 폴리에스테르섬유 및 이의 제조방법 | 특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2012.11.19 | - 내열성과 모듈러스가 향상된 PET 나노복합체의 제조 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2012.10.18 | - 나일론 원착사의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2012.02.17 ~ 2012.05.18 |
- 고온에서 모듈러스 유지율이 우수한 폴리에틸렌테레프탈레이트 나노복합 섬유의 제조 - 산업용, 시트벨트용 폴리에틸렌테레프탈레이트 멀티필라멘트와 그 제조방법 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 섬유 T/C | 2012.03.19 | - 나일론66 타이어코드의 제조방법 | 특허법 | 4명 | 상용화 | |
| 에어백용 직물 |
2012.03.19 | - 열저항성이 우수한 폴리에틸렌테레프탈레이트 섬유를 이용한 에어백용 직물 | 특허법 | 2명 | 상용화 | |
| 산업용 원사 | 2012.01.19 ~ 2012.02.14 |
- 인성이 우수한 산업용 폴리에스테르 섬유, 멀티필라멘트사 및 이의 제조방법 | 특허법 | 3명 | 상용화 | |
| 소우 와이어 | 2012.02.02 | - 소우 와이어의 제조방법 및 그로부터 제조된 소우 와이어 | 특허법 | 1명 | 상용화 | |
| 라이오셀 | 2012.01.19 | - 엔-메틸모폴린 엔-옥사이드를 이용한 셀룰로오스 용액 및 이를 이용한 고강도 라이오셀 필라멘트 |
특허법 | 5명 | 상용화 | |
| 화학 | 폴리케톤 | 2006.06.23 ~ 2014.06.03 |
- 촉매 전구체를 사용한 폴리케톤의 제조방법 - 폴리케톤 블렌드 및 그 제조방법 - 자동차 부품용 폴리유산 조성물 - 폴리케톤 제조방법 22건 - 폴리케톤 수지를 사용한 커넥터 및 이의 제조방법 |
특허법 | 18명 | 상용화 및 상용화 진행중 |
| 중공업 | 전력기기 | 2014.09.17 | - 변압기용 밸브 교체장치 | 특허법 | 6명 | 상용화 |
| 2014.08.26 | - 이중화제어기의 제어신호 출력방법 및 그 이중화제어기 | 상용화 | ||||
| 2014.08.25 | - 에이전트 기반 소비자 참여형 에너지관리시스템 성능향상방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.08.06 | - 컴포지트 인슐레이터 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.07.29 | - 전동기의 회전자구조 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.07.28 | - 변압기용 방열기 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.07.28 | - 누설자속방지를 위한 매립형 영구자석 전동기의 회전자 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.07.28 | - 슬롯 레스용 전동기 고정자 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.07.28 | - 고 토크 제공구조를 갖는 매립형 영구자석 동기 전동기의 회전자 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.07.28 | - 모터의 회전자 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.06.17 | - 디바이스 에이전트와 그것의 프로토콜 변환 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.05.08 | - 에너지 저장장치를 이용한 비상발전기의 운전방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.04.21 | - 전력용 컨버터 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.04.07 | - 공냉식 방열기를 가진 변압기 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.04.07 | - 변압기용 방열기 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.04.02 | - 변압기 이상진단방법 및 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.03.27 | - 공냉식 방열기를 가짂 변압기 | 상용화검토중 |
||||
| 2014.03.27 | - 변압기용 방열기 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.03.05 | - 컨버터 | 상용화검토중 | ||||
| 2014.01.13 | - 자속이탈 방지장치를 구비한 자속집중형 모터의 로터 구조 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.12.23 | - 전기차 추진 제어장치 | 상용화 |
||||
| 2013.12.09 | - 전동기용 코일의 절연층 형성장치 및 그 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.11.05 | - 변압기용 부분방전 검출장치 및 이를 구비한 변압기 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.10.29 | - 유중가스 조성비를 통한 유입변압기의 내부결함 진단방법 | 상용화 | ||||
| 2013.09.27 | - ＰＣＳ 제어에 기반한 풍력발전 시스템 및 그 제어방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.09.27 | - 분기유로를 이용한 연료전지 스택 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.09.17 | - 모터용 커버 하우징 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.08.26 | - 에너지관리시스템을 위한 예측 시스템 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.08.26 | - 전력제어시스템 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.08.26 | - 연료전지 시스템의 기체연료 공급장치 및 이를 포함하는 연료전지 시스템 | 상용화 | ||||
| 2013.08.26 | - 변압기의 철심 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.08.26 | - 모터의 엔드 플레이트 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.08.26 | - 경사형 공극을 가진 모터의 로터 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.08.15 | - 풍력발전 시스템의 전력보상 제어방법 및 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.07.23 | - 유중가스 조성비를 통한 유입변압기의 내부결함 진단방법 | 상용화 | ||||
| 2013.07.23 | - 유중가스 함량비를 통한 유입변압기의 내부결함 진단방법 | 상용화 | ||||
| 2013.07.23 | - HVDC시스템의 전압원 컨버터 제어방법 및 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.07.18 | - 유중가스 함량비 조합을 통한 유입변압기의 내부결함 진단방법 | 상용화 | ||||
| 2013.07.18 | - 이중여자 유도형 풍력발전 시스템의 전류리플 저감장치 및 그 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.07.18 | - 비접촉 위상측정센서를 이용한 전력기기의 부분방전 진단시스템 | 상용화 | ||||
| 2013.06.25 | - 부분방전 감시장치의 전자파 시간지연 측정기 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.06.12 | - 강판코일용 영구자석 리프터 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.04.11 | - 전압원 컨버터를 보호하기 위한 보호회로 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.04.01 | - 전력변압기를 위한 부분방전 검출장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.04.01 | - 전력변환시스템의 모듈 스위칭 제어장치 및 방법 | 상용화 | ||||
| 2013.03.11 | - 자속집중형 모터의 로터구조 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.03.07 | - 용접서버 및 용접관리 시스템 | 상용화 | ||||
| 2013.02.27 | - 승압형 DC-DC 컨버터 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.01.15 | - 변압기 진동 저감 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2013.01.15 | - 진공차단기의 접점장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.11.12 | - 냉각팬 및 그것을 구비하는 모터 회전자 어셈블리 | 상용화 | ||||
| 2012.11.12 | - 풍력발전과 전력저장장치가 연계된 전력시스템 및 그 제어방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.11.06 | - 연료전지의 열 회수 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.10.31 | - 가스절연개폐장치의 접지개폐기 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.08.16 | - 가스절연 개폐장치용 차단기 구동장치 | 상용화 | ||||
| 2012.08.08 | - TCO층을 이용한 태양전지의 전극 형성방법 및 그 태양전지 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.16 | - 태양전지 모듈용 유리 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.16 | - 유입변압기용 온도상승 시험장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.16 | - 스마트 홈을 위한 댁내 망 제어시스템 및 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.05 | - 후면접합 태양전지의 도핑방법, 그에 의해 제조된 후면접합 태양전지 및 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.05 | - 압전물질을 이용한 플렉시블 태양전지 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.04 | - 붕소의 디플리션 현상을 이용한 선택적 에미터 형성방법 및 그 태양전지 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.07.04 | - 태양전지 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - 후면접합 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - LCP를 이용한 후면접합 태양전지의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - 고분자 전해질형 연료전지 시스템 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - 태양전지의 선택적 에미터 형성방법 및 그 태양전지 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - 플라즈마 도핑과 확산을 이용한 후면접합 태양전지의 제조방법 및 그 태양전지 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - 태양전지의 선택적 에미터 형성 방법 및 그 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.27 | - 도펀트 함유된 도핑마스크를 이용한 선택적 에미터 형성방법과 태양전지 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.25 | - 함몰 전극형 HIT 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.25 | - 태양전지의 에미터 형성방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.20 | - 에지 분리방법 및 그의 태양전지 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.20 | - 후면 접합 태양전지의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.20 | - 함몰전극형 태양전지의 제조방법(2009-0047306) | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.20 | - 함몰전극형 태양전지의 제조방법(2009-0039803) | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.20 | - 함몰전극형 태양전지의 제조방법(2009-0037787) | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.19 | - 나트륨-유황전지의 유황전극 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.19 | - 연료전지용 개질기 버너 제어방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.18 | - 후면접합 구조의 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.18 | - 모스-아이 표면구조를 가지는 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.15 | - 이동식 심용접기 및 그 용접 제어방법 | 상용화 | ||||
| 2012.06.15 | - 풍력발전기용 로터 | 상용화 | ||||
| 2012.06.13 | - 워터트랩의 시험장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.05 | - 레이저를 이용한 태양전지 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.06.04 | - 도금을 이용한 후면전극 태양전지의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.05.30 | - 플로팅 접합을 이용한 후면전극 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.05.30 | - 후면전극 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.05.30 | - 개선된 후면구조를 구비한 후면접합 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.05.16 | - 연료전지시스템의 운전방법 및 그 장치 | 상용화 | ||||
| 2012.05.15 | - 연료전지 상태 진단 방법 및 그 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.05.15 | - 시프트 반응기 온도 제어 장치, 이를 포함하는 연료 전지 시스템 및 이를 이용한 시프트 반응기 온도 제어 방법 |
상용화검토중 | ||||
| 2012.05.04 | - 연료전지 시스템 제어장치 | 상용화 | ||||
| 2012.05.04 | - 연료전지용 전력변환장치의 전원 단자 연결장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.04.30 | - 후면전극 태양전지 및 그 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.04.18 | - 인버터 저항용접장치 및 그 제어방법 | 상용화 | ||||
| 2012.04.10 | - 컴포지트 인슐레이터용 굽힘 시험장치 | 상용화 | ||||
| 2012.03.28 | - 풍력 발전기용 블레이드 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.03.22 | - 연료전지용 금속 연결재 및 이의 형성방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.03.16 | - IED의 온도 제어장치 및 제어방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.03.13 | - 연료전지 시스템 | 상용화 | ||||
| 2012.03.08 | - 인슐레이터 어셈블리 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.29 | - 파형 왜곡 감시에 따른 전원 제어장치 및 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.28 | - 고온형 연료전지 스택의 온도조절장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.27 | - 태양전지모듈의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.24 | - 이중여자 유도형 발전기의 위상오차 보상 장치 및 그 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.23 | - 태양전지의 후면전극 형성방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.23 | - 2중 구조의 호스 및 그의 단말장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.22 | - 풍력발전기의 속도센서와 전력변환기 간의 신호 전송장치 | 상용화 | ||||
| 2012.02.22 | - 가스절연 개폐장치용 접점부 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.22 | - 가스절연 개폐장치의 접점 개폐용 동력 전달 어셈블리 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.22 | - 가스 절연 개폐장치용 통전부의 패킹 어셈블리 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.22 | - 가스절연개폐장치용 3단 포지션 조작장치 | 상용화 | ||||
| 2012.02.17 | - 용접기의 아크 스타트 방법 및 그 아크 스타트 안정화장치 | 상용화 | ||||
| 2012.02.17 | - 박막태양전지모듈 및 그 제조방법과 모듈 상호간의 연결방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.17 | - 선택적 에미터 형성 방법 및 그 태양전지 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.17 | - 구조 개선된 글래스가 장착된 태양전지 모듈 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.16 | - 풍력 발전기용 로터와 이를 적용한 풍력 발전기 및 이의 동작 제어 방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.07 | - 전동기용 냉각 구조체 및 그의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.02.06 | - 가스 절연 개폐장치용 양방향 구동식 가스 차단기 | 상용화 | ||||
| 2012.02.06 | - 인슐레이터 어셈블리 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.31 | - 후면접합 태양전지의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.31 | - 변압기를 위한 진단 제어 시스템 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.20 | - 신재생 에너지용 전력변환장치 및 그의 운전 제어방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.02 | - 후면접합 태양전지의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.19 | - 반응성 이온식각을 이용한 태양전지의 제조방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.18 | - 정지형 동기 조상기에서 내부 다이너믹스의 안정화를 위한 비선형 궤환제어방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.17 | - 효율 개선된 태양전지 및 그의 연결방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.17 | - 실시간 전력정보를 이용한 전력계통의 운영방법 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.13 | - 변압기용 압력 계전기의 진동 측정 장치 및 이의 제어 방법 | 상용화 | ||||
| 2012.01.13 | - 디지털 출력모듈의 통전전류 감시방법 및 그 장치 | 상용화검토중 | ||||
| 2012.01.10 | - 가스 절연기기의 부분 방전 검출장치 | 상용화 | ||||
| 2012.01.04 | - 유황 전극과 그 제조 방법 | 상용화검토중 |
[주요종속회사에 내용]
| 주요종속회사 | 회사의 상표 및 고객관리 정책 |
지적재산권 보유현황 | 비고 |
|---|---|---|---|
| Global Safety Textiles GmbH |
오랜 기간 동안 축적된 사업의 경험과 제품력을 기반으로 에어백용 원단에 관한 우수한 품질을 인정받고 있습니다. 특히 전방사업자에 대한 captive 판매없이 탁월한 quality와 고객관리를 통해 유럽 내부는 물론 global 기업이미지 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. | 당분기말 현재 128건의 지적재산권 (등록특허 68건, 출원특허 60건)을 보유하고 있습니다. 해당 지적재산권은 에어백용 원단 등에 관한특허권 123건, 등록상표 4건, 실용신안 1건 입니다. | - |
| 더클래스효성㈜ | 브랜드 이미지 제고를 위해 Mercedes-Benz Korea 차원에서 딜러를 상대로 고객만족도 조사를 하고 있습니다. | 해당사항 없음 | - |
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약연결 재무정보
가. 요약연결 재무정보
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
제57기 (2011년) |
제56기 (2010년) |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | 4,198,288,670,576 | 4,093,293,684,914 | 4,512,277,059,718 | 5,116,938,196,074 | 5,118,889,107,354 |
| 현금 및 현금성자산 | 383,986,836,775 | 444,590,518,526 | 436,726,360,860 | 527,516,301,196 | 622,805,154,443 |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,876,777,946,425 | 1,870,594,242,061 | 2,168,158,075,356 | 2,408,366,021,357 | 2,681,726,429,969 |
| 재고자산 | 1,513,214,395,752 | 1,423,752,251,482 | 1,520,217,481,240 | 1,834,906,164,203 | 1,420,786,595,545 |
| 기타 | 424,309,491,624 | 354,356,672,845 | 387,175,142,262 | 346,149,709,318 | 393,570,927,397 |
| [비유동자산] | 9,485,735,311,943 | 9,500,119,197,957 | 9,260,437,138,825 | 8,484,754,876,809 | 7,079,937,497,040 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 265,780,905,289 | 275,132,894,286 | 273,877,062,065 | 210,527,416,735 | 163,321,142,251 |
| 유형자산 | 5,477,753,059,074 | 5,450,911,755,159 | 5,094,182,896,131 | 4,838,580,221,174 | 4,076,449,453,502 |
| 투자부동산 | 602,646,610,360 | 562,887,798,750 | 571,227,952,728 | 386,850,984,083 | 344,490,311,242 |
| 관계기업투자 | 203,203,591,807 | 272,598,622,749 | 266,430,953,234 | 258,986,245,481 | 209,090,268,247 |
| 장기기타금융업자산 | 2,210,419,327,681 | 2,237,554,634,388 | 2,257,252,785,542 | 2,090,060,437,084 | 1,768,504,516,761 |
| 기타 | 725,931,817,732 | 701,033,492,625 | 797,465,489,125 | 699,749,572,252 | 518,081,805,037 |
| 자산총계 | 13,684,023,982,519 | 13,593,412,882,871 | 13,772,714,198,543 | 13,601,693,072,883 | 12,198,826,604,394 |
| [유동부채] | 7,507,319,250,639 | 7,132,551,938,733 | 6,621,139,851,913 | 6,372,502,164,304 | 5,968,415,979,311 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,408,214,368,962 | 1,401,021,600,141 | 1,452,476,204,870 | 1,864,576,245,686 | 2,083,427,587,831 |
| 차입금 | 5,519,442,222,697 | 5,201,074,209,036 | 4,700,640,065,482 | 4,056,796,214,522 | 3,467,975,119,261 |
| 기타 | 579,662,658,980 | 530,456,129,556 | 468,023,581,561 | 451,129,704,096 | 417,013,272,219 |
| [비유동부채] | 3,436,602,722,587 | 3,786,780,113,919 | 4,138,925,562,871 | 4,300,671,731,456 | 3,225,369,107,423 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 411,521,536,128 | 366,356,476,026 | 382,131,411,267 | 345,359,599,299 | 282,801,390,823 |
| 장기차입금 | 2,609,478,308,910 | 3,019,719,036,944 | 3,328,017,561,483 | 3,505,106,549,841 | 2,505,010,117,301 |
| 기타 | 415,602,877,549 | 400,704,600,949 | 428,776,590,121 | 450,205,582,316 | 437,557,599,299 |
| 부채총계 | 10,943,921,973,226 | 10,919,332,052,652 | 10,760,065,414,784 | 10,673,173,895,760 | 9,193,785,086,734 |
| [자본금] | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 |
| [이익잉여금] | 2,139,017,558,479 | 2,042,726,080,094 | 2,298,851,020,407 | 2,182,611,346,806 | 2,195,818,602,250 |
| [기타 자본항목] | 337,295,993,826 | 380,534,351,389 | 452,505,468,365 | 478,801,699,826 | 482,168,605,911 |
| [비지배지분(소수주주지분)] | 88,201,181,988 | 75,233,123,736 | 85,705,019,987 | 91,518,855,491 | 151,467,034,499 |
| 자본총계 | 2,740,102,009,293 | 2,674,080,830,219 | 3,012,648,783,759 | 2,928,519,177,123 | 3,005,041,517,660 |
| 매출액 | 8,860,078,075,304 | 12,579,156,963,270 | 12,611,749,872,158 | 11,342,140,662,150 | 10,146,571,321,277 |
| 영업이익 | 430,889,818,134 | 485,912,289,306 | 223,064,898,687 | 313,592,866,281 | 783,405,413,848 |
| 법인세비용차감전이익 | 261,653,815,403 | 256,644,846,035 | 186,919,224,133 | 78,911,102,502 | 614,024,846,837 |
| 계속영업손익 | 149,356,915,153 | -236,244,456,890 | 141,611,849,923 | 26,277,279,380 | 451,794,556,572 |
| 중단영업손익 | - | - | - | -39,153,712,338 | -166,652,217,774 |
| 총당기순이익 | 149,356,915,153 | -236,244,456,890 | 141,611,849,923 | -12,876,432,958 | 285,142,338,798 |
| 지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익 |
132,948,042,053 | -229,185,357,526 | 156,640,056,003 | 35,931,226,181 | 353,776,238,781 |
| 연결에 포함된 회사수 | 76개사 | 71개사 | 68개사 | 68개사 | 54개사 |
※ 연결에 포함된 회사수는 (주)효성이 포함된 숫자입니다.
※ 제56기 ~ 제60기(2014년 1~9월) 요약연결 재무정보는 K-IFRS 연결재무제표
기준으로 작성하였습니다.
※ 비교표시된 제56기(2010년)~제57기(2011년) 연결 재무제표는 외부감사인의
감사의견을 받지 아니하였습니다.
나. 연결대상회사의 변동내용
보고서 작성기준일(2014.9.30) 현재 연결대상기업의 변동은 다음과 같습니다.
| 사업 연도 |
당기에 연결에 포함된 종속회사 | 전기대비 연결에 추가된 종속회사 | 전기대비 연결에서 제외된 종속회사 |
|---|---|---|---|
| 제60기 (2014년 1~9월) |
거목농산㈜ 효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 |
아시아엘엔지허브 주식회사 |
| 제59기 (2013년) |
거목농산㈜ 효성굿스프링스㈜ |
두미종합개발 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 Hyosung RUS GST Safety Textiles RO S.R.L. PT. HYOSUNG JAKARTA |
아시아퍼시픽21호선박투자전문회사 Beijing Hyosung Container Co., Ltd. |
| 제58기 (2012년) |
거목농산㈜ 효성굿스프링스㈜ |
공덕경우개발㈜ 아시아퍼시픽21호선박투자전문회사 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (구 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) Hyosung Corporation India Private Limited. Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd Hyosung SRL |
강릉윈드파워㈜ Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH Global Safety Textiles U.S. Holdings One, Inc. Global Safety Textiles HoldCo Three GmbH Global Safety Textiles Acquisition GmbH GST Widefabric International GmbH |
| 제57기 (2011년) |
강릉윈드파워㈜ 효성굿스프링스㈜ |
GST Global GmbH Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH Global Safety Textiles U.S. Holdings One, Inc. Global Safety Textiles Acquisition GmbH Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. GST Automotive Safety Components International LLC Global Safety Textiles LLC GST Automotive Safety Components International LLC S.A.de C.V Global Safety Textiles HoldCo Three GmbH GST Widefabric International GmbH GST-KOH China Investment Limited GST Automotive Safety South Africa(Proprietary) Limited GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd Global Safety Textiles GmbH GST Automotive Safety Poland Sp.z.oo GST Automotive Safety Czech s.r.o. GST Automotive Safety UK Limited GST Automotive Safety RO S.R.L. Hyosung (Taiwan) Corporation. |
진흥기업㈜ ㈜태억건설 Hyosung America Inc. Hanil Leasing&Finance(H.K) Beijing Hyousung Food & Beverage |
※연결대상종속회사 변동사유
(1) 2014년 1~9월
-전기대비 연결에서 추가된 회사(6)
①출자 : 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사,
효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사
효성캐피탈제구차유동화전문유한회사
효성캐피탈제십차유동화전문유한회사
효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사
효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사
-전기대비 연결에서 제외된 회사(1)
①청산 : 아시아엘엔지허브 주식회사
(2) 2013년
-전기대비 연결에서 추가된 회사(5)
①출자 : 두미종합개발㈜, Hyosung RUS, GST Safety Textiles RO S.R.L.
효성캐피탈제육차유동화전문유한회사, PT. HYOSUNG JAKARTA
-전기대비 연결에서 제외된 회사(2)
① 연결대상회사 판단 관련 회계기준 변경 : 아시아퍼시픽21호선박투자전문회사
② 매각 : Beijing Hyosung Container Co., Ltd.
(3) 2012년
-전기대비 연결에서 추가된 회사(6)
①출자: 공덕경우개발㈜, 아시아퍼시픽21호선박투자전문회사,
하나랜드칩사모부동산투자신탁39호
(舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호)
Hyosung Corporation India Private Limited.
Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd
Hyosung SRL
-전기대비 연결에서 제외된 회사(6)
①피흡수합병: 강릉윈드파워㈜, Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH
Global Safety Textiles U.S. Holdings One, Inc.
Global Safety Textiles HoldCo Three GmbH
Global Safety Textiles Acquisition GmbH
GST Widefabric International GmbH
(4) 2011년
-전기대비 연결에서 추가된 회사(19)
①출자: GST Global GmbH, Hyosung (Taiwan) Corporation.
②GST Global Gmbh의 종속회사
Global Safety Textiles HoldCo Two GmbH
Global Safety Textiles U.S. Holdings One, Inc.
Global Safety Textiles HoldCo Three GmbH
Global Safety Textiles Acquisition GmbH
Global Safety Textiles U.S. Holdings, Inc. International LLC S.A.de C.V
GST Automotive Safety Components, International LLC
Global Safety Textiles LLC
GST Automotive Safety Components
GST Widefabric International GmbH
GST China Investment Limited
GST Automotive Safety South, Africa(Proprietary) Limited
GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd
Global Safety Textiles GmbH
GST Automotive Safety Poland Sp.z.oo
GST Automotive Safety Czech s.r.o.
GST Automotive Safety UK Limited
GST Automotive Safety RO S.R.L.
-전기대비 연결에서 제외된 회사(5)
①청산: Hyosung America Inc., Hanil Leasing&Finance(H.K),
Beijing Hyousung Food & Beverage
②지배력 상실: 진흥기업㈜, ㈜태억건설
2. 요약 재무정보
가. 요약 재무정보 (단위:원)
| 구 분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제 58 기 (2012년) |
제 57 기 (2011년) |
제 56 기 (2010년) |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | 2,202,834,722,780 | 2,088,407,539,889 | 2,553,440,585,535 | 3,146,539,954,244 | 2,786,960,761,215 |
| 현금 및 현금성자산 | 43,647,394,767 | 108,906,426,125 | 143,396,367,716 | 133,338,664,957 | 245,401,118,394 |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,004,531,255,119 | 998,506,029,452 | 1,322,290,876,240 | 1,745,737,632,282 | 1,504,387,868,219 |
| 기타 | 1,154,656,072,894 | 980,995,084,312 | 1,087,753,341,579 | 1,267,463,657,005 | 1,037,171,774,602 |
| [비유동자산] | 5,912,955,465,426 | 5,760,558,347,251 | 5,671,113,849,844 | 5,276,012,841,604 | 4,764,874,629,422 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 201,854,696,753 | 208,684,054,873 | 202,685,162,753 | 176,061,162,559 | 133,257,914,166 |
| 유형자산 | 3,373,036,505,171 | 3,289,464,491,035 | 3,147,588,279,753 | 2,902,962,954,273 | 2,602,619,871,134 |
| 투자부동산 | 490,990,446,403 | 458,207,951,440 | 439,858,940,683 | 436,514,614,269 | 378,616,426,535 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | 1,582,864,584,197 | 1,624,754,019,569 | 1,682,286,646,717 | 1,672,270,421,450 | 1,492,532,237,899 |
| 기타 | 264,209,232,902 | 179,447,830,334 | 198,694,819,938 | 88,203,689,053 | 157,848,179,688 |
| 자산총계 | 8,115,790,188,206 | 7,848,965,887,140 | 8,224,554,435,379 | 8,422,552,795,848 | 7,551,835,390,637 |
| [유동부채] | 3,863,855,428,558 | 3,454,855,939,565 | 3,356,511,032,317 | 3,532,979,992,193 | 3,265,481,795,786 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,055,928,410,425 | 1,180,309,182,250 | 1,136,837,043,280 | 1,502,431,252,650 | 1,278,194,090,457 |
| 차입금 | 2,428,901,284,158 | 1,944,299,254,107 | 1,910,801,506,346 | 1,805,588,518,897 | 1,767,962,653,676 |
| 기타 유동부채 | 379,025,733,975 | 330,247,503,208 | 308,872,482,691 | 224,960,220,646 | 219,325,051,653 |
| [비유동부채] | 1,587,186,738,407 | 1,806,813,766,589 | 1,871,360,780,891 | 2,093,157,345,588 | 1,553,482,637,518 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 67,239,204,436 | 41,667,445,993 | 32,629,900,263 | 38,903,540,552 | 33,367,746,218 |
| 장기차입금 | 1,161,653,414,638 | 1,413,201,775,160 | 1,472,647,033,743 | 1,693,501,689,694 | 1,083,566,300,013 |
| 기타 비유동부채 | 358,294,119,333 | 351,944,545,436 | 366,083,846,885 | 360,752,115,342 | 436,548,591,287 |
| 부채총계 | 5,451,042,166,965 | 5,261,669,706,154 | 5,227,871,813,208 | 5,626,137,337,781 | 4,818,964,433,304 |
| [자본금] | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 | 175,587,275,000 |
| [주식발행초과금] | 130,826,224,469 | 130,826,224,469 | 130,826,224,469 | 130,826,224,469 | 130,826,224,469 |
| [이익잉여금] | 2,089,423,145,110 | 2,011,531,888,412 | 2,358,375,239,751 | 2,179,727,502,070 | 2,101,164,436,393 |
| [기타자본구성요소] | 268,911,376,662 | 269,350,793,105 | 331,893,882,951 | 310,274,456,528 | 325,293,021,471 |
| 자본총계 | 2,664,748,021,241 | 2,587,296,180,986 | 2,996,682,622,171 | 2,796,415,458,067 | 2,732,870,957,333 |
| 매출액 | 6,128,710,740,688 | 9,067,386,153,222 | 9,284,877,549,567 | 9,283,304,919,311 | 8,198,966,171,271 |
| 매출총이익 | 668,657,366,458 | 1,025,892,730,724 | 931,972,212,291 | 1,052,626,017,995 | 1,259,206,966,838 |
| 영업이익 | 125,264,699,927 | 244,852,020,975 | 209,777,732,821 | 310,524,697,691 | 544,654,257,645 |
| 법인세비용차감전이익 | 150,101,571,507 | 130,196,799,704 | 277,252,549,034 | 181,912,337,460 | 359,214,538,538 |
| 당기순이익 | 112,605,647,484 | -323,942,726,775 | 216,377,949,829 | 133,861,692,085 | 244,434,416,829 |
| 총포괄이익 | 110,720,444,255 | -376,117,837,185 | 233,535,768,104 | 105,130,255,734 | 247,718,096,261 |
| 주당순이익 | 3,385 | -9,737 | 6,504 | 4,024 | 7,347 |
※ 제56기~제60기(2014년 1~9월) 요약재무정보는 K-IFRS 별도재무제표 기준으로
작성하였습니다.
※ 비교표시된 제56기(2010년)~제57기(2011년) 재무제표는 외부감사인의
감사의견을 받지 아니하였습니다.
나. 특이사항
1)한국채택국제회계기준의 도입
-제57기(2011년 사업년도)
회사의 2011년 12월 31일에 종료하는 연차재무제표는 한국채택국제회계기준에
따라 작성된 최초의 연차재무제표가 될 것입니다. 회사는 '감사보고서 주석 2 :
중요한회계정책' 에서 설명하는 바에 따라 연간재무제표를 작성하였습니다.
회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택
국제회계기준 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 회사의 연차재무제표는 기업
회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따라 작성되었으며,
한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정
선택적 면제조항을 적용하였습니다.
3. 재무정보 이용상의 유의점
가. 재무제표 작성기준
당사의 회계처리 및 재무제표 등은 기업회계기준에 의해서 작성되었으며,
외부감사인의 감사(검토) 의견은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제60기 (2014.1.1~9.30) |
제59기 (2013.1.1~12.31) |
제58기 (2012.1.1~12.31) |
제57기 (2011.1.1~12.31) |
제56기 (2010.1.1~12.31) |
|---|---|---|---|---|---|
| 감사인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 |
| 감사(검토)의견 | 본인의 검토결과 상기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | 적정의견 | 적정의견 | - | - |
※ 제56기~제57기 재무제표는 외부감사인의 감사의견을 받지 아니하였습니다.
나. 회계처리방법 변경 및 사유
| 구분 | 년도 | 변경내용 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
|
제60기 |
2014년 | - | - |
|
제59기 |
2013년 | - | - |
| 제58기 | 2012년 | K-IFRS 제1001호 재무제표 표시 | 기업회계기준서 개정 |
| 제57기 | 2011년 | K-IFRS 제1032호 금융상품의 표시 K-IFRS 제1039호 금융상품의 인식과 측정 K-IFRS 제1107호 금융상품 의 공시 K-IFRS 제1011호 건설계약 K-IFRS 제1019호 종업원 급여 K-IFRS 제1026호 퇴직급여제도에 대한 회계처리와 보고 K-IFRS 제1012호 법인세 K-IFRS 제1028호 관계기업 투자 등 |
한국채택국제회계 기준 도입 |
| 제56기 | 2010년 | - | - |
다. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
해당사항 없습니다.
라. 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기
위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우
연결그룹은 하자보수충당부채 등을 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 과거사건은
발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는
잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나
자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을
신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.
마. 한국채택국제회계기준에 대한 적용
회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을
채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계
기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 대한
민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에
따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초
채택"의 적용을 받습니다. 기업회계기준서 제1101호에 따른 한국기업회계기준
("과거회계기준")에서 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며,
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고
있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다.
바. 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정
한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 영향은 다음과 같습니다.
1) 전환일 시점인 2010년 1월 1일 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여
재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (연결기준) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2010.1.1 | ||
|---|---|---|---|
| 자산 총계 | 부채 총계 | 자본 총계 | |
| 과거회계기준 | 10,113,183 | 7,241,296 | 2,871,887 |
| 조정액 : | |||
| 금융보증부채(*1) | 6,044 | 4,904 | 1,140 |
| 대손충당금(*2) | (4,854) | - | (4,854) |
| 금융자산부채 현재가치(*3) | - | (876) | 876 |
| 금융자산의 양도(*4) | 1,065,450 | 1,077,028 | (11,578) |
| 건설계약(*5) | 15,455 | 14,875 | 580 |
| 미사용연차수당(*6) | - | 10,516 | (10,516) |
| 퇴직급여부채(*7) | - | (9,159) | 9,159 |
| 재평가적립금에 대한 이연법인세(*8) | - | 79,012 | (79,012) |
| 이연법인세(*9) | 3,029 | 13,767 | (10,738) |
| 종속기업의 오류수정(*10) | (3,715) | - | (3,715) |
| 부의 영업권(*11) | 17,186 | - | 17,186 |
| 관계기업투자의 조정(*12) | 43,564 | - | 43,564 |
| 연결범위변동 등(*13) | (1,400,339) | (1,170,373) | (229,966) |
| 조정액 합계 : | (258,180) | 19,694 | (277,874) |
| 한국채택국제회계기준 | 9,855,003 | 7,260,990 | 2,594,013 |
2) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 2010년 12월 31일로 종료하는
회계연도의 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (연결기준) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2010.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 총계 | 부채 총계 | 자본 총계 | 당기순이익 | 총포괄이익 | |
| 과거회계기준 | 11,581,328 | 8,474,153 | 3,107,175 | 240,206 | 257,638 |
| 조정액 : | |||||
| 금융보증부채(*1) | 29,320 | 12,292 | 17,028 | 1,748 | 1,748 |
| 대손충당금(*2) | (2,807) | - | (2,807) | 5,572 | 5,572 |
| 금융자산부채 현재가치(*3) | (29) | (12,007) | 11,978 | 4,837 | 4,837 |
| 금융자산의 양도(*4) | 928,422 | 929,020 | (598) | (1,063) | (1,063) |
| 건설계약(*5) | 22,461 | 36,765 | (14,304) | (1,201) | (1,201) |
| 미사용연차수당(*6) | (948) | 18,439 | (19,387) | (6,716) | (6,716) |
| 퇴직급여부채(*7) | (96) | 4,957 | (5,053) | 7,993 | (10,750) |
| 재평가적립금에 대한 이연법인세(*8) | - | 77,261 | (77,261) | 1,752 | 1,752 |
| 이연법인세(*9) | (15,053) | (9,982) | (5,071) | 14,949 | 12,504 |
| 종속기업의 오류수정(*10) | (5,351) | - | (5,351) | (5,351) | (5,351) |
| 부의 영업권(*11) | 16,507 | - | 16,507 | (680) | (680) |
| 관계기업투자의 조정(*12) | 43,431 | - | 43,431 | - | - |
| 연결범위변동 등(*13) | (430,777) | (337,113) | (93,664) | 1,789 | 11,758 |
| 영업권 상각비 취소(*14) | 32,419 | - | 32,419 | 32,419 | 32,419 |
| 재평가잉여금(*15) | - | - | - | (11,112) | - |
| 조정액 합계 : | 617,499 | 719,632 | (102,133) | 44,936 | 44,829 |
| 한국채택국제회계기준 | 12,198,827 | 9,193,785 | 3,005,042 | 285,142 | 302,467 |
(*1) 금융보증계약의 공정가치를 측정하여 부채로 인식
(*2) 개별채권에 대한 발생사건 및 집합손상에 대한 경험율에 근거한 대손충당금
산정
(*3) 금융자산부채의 현재가치평가
(*4) 금융기관에 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상이 금융자산을 양도한
이후에도 회사가 대부분 보유하고 있는 경우에는 금융자산을 제거하지 않고
금융부채로 인식
(*5) 진행매출과 관련하여 동일 거래처에 대한 미청구공사 및 초과청구공사와
관련된 매출채권과 선수금을 상계하지 않고 총액으로 표시
(*6) 지급여부와 관계없이 근로를 제공한 시점에 비용인식
(*7) 예측단위적립방식의 개념에 따라 보험수리적 기법 및 할인율을 적용하여
계산된 예상퇴직금의 현재가치를 확정급여채무로 계상
(*8) 과거회계기준에서 면제되었던 이연법인세 부채 인식
(*9) 이연법인세에 대한 차이와 상기 조정액에 대한 이연법인세 효과 반영
(*10) 진흥기업의 감사보고서 재발행에 따라 전환일 및 2010년도의
과거 회계기준에 따른 재무제표 수정
(*11) 부의 영업권 환입으로 인한 조정
(*12) 관계기업의 유형자산 간주원가 적용 등 IFRS 전환효과로 인한 조정
(*13) 연결범위의 변동으로 인한 효과 및 기타의 조정사항
(*14) 영업권 상각비 취소
(*15) 과거회계기준에서 재평가시 기타포괄이익을 인식한 유형자산에 대한 간주
원가 적용으로 인한 처분이익 조정
3) 현금흐름표 조정내역
한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지
않았던 이자수취, 이자지급, 배당금수취 및 법인세납부액을 한국채택국제회계
기준에 따라 현금흐름표 상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련
자산ㆍ부채에 대한 현금흐름 내역을 조정하였습니다. 또한 외화로 표시된 현금
및 현금성자산의 환율변동효과는 영업활동, 투자활동, 재무활동 현금흐름과
별도로 표시하였습니다. 과거회계기준에 따라 매각거래로 처리하였던 일부 매출
채권에 대하여 차입거래로 처리함에 따라 영업활동과 재무활동으로 인한 현금
흐름이 각각 변동되었으며, 이 외 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른
효과가 현금흐름표에 영향을 미칠 경우 이를 반영하였습니다.
사. 한국채택국제회계기준에 따라 선택한 면제조항
회사가 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제조항으로 선택적으로 적용한
사항은 다음과 같습니다.
(1) 사업결합
회사는 사업결합의 면제를 적용하였습니다. 이에 따라 전환일인 2010년 1월 1일
이전에 발생한 사업결합에 대해 기업회계기준서 제1103호를 소급 적용하지
아니하였습니다.
(2) 간주원가
회사는 2010년 1월 1일(전환일)의 토지에 대하여 재평가액을 기초로 산정된
공정가치를 간주원가로 인식하였으며, 토지 이외의 기계장치 등에 대하여는
1998년 10월 1일의 자산재평가법에 따른 재평가액을 기초로 산정된 공정가치를
간주원가로 인식하였습니다.
(3) 종속기업 및 관계기업 투자
회사는 별도재무제표를 작성함에 있어 종속기업 및 관계기업 투자에 대하여
원가법을 적용하였으며, 이에 따라 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계
기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다.
(4) 차입원가의 자본화
회사는 적격자산을 건설하는데 발생한 차입원가를 자본화함에 있어 한국채택
국제회계기준 전환일 시점 이후부터 발생한 차입원가만을 대상으로 하고
있습니다.
(5) 누적환산차이
회사는 전환일에 모든 해외사업장에 대한 누적환산차이를 '영(0)’으로 간주하며
전환일 시점 이후부터 발생한 누적환산차이만을 인식하고 있습니다.
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 감사의견 등
가. 연결 재무제표
| 구분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|
| 회계감사인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 |
| 감사 (또는 검토의견) |
- | 적정 | 적정 |
| 내용 | 본인과 타감사인의 검토보고서를 기초로 한 본인의 검토결과 상기 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | 본 감사인의 감사와 타감사인의 감사결과를 기초로 한 본 감사인의 의견으로는 상기 연결재무제표는 주식회사 효성과 그 종속회사 의 2013년과 2012년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. | 본 감사인의 감사와 타감사인의 감사결과를 기초로 한 본 감사인의 의견으로는 상기연결재무제표가 주식회사 효성과 그 종속회사의 2012년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계처리기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. |
나. 재무제표
| 구분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|
| 회계감사인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 |
| 감사 (또는 검토의견) |
- | 적정 | 적정 |
| 내용 | 본인의 검토결과 상기 별도재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | (주) 효성의 재무제표는 2013년과 2012년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. | (주) 효성의 재무제표는 2012년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. |
다. 당해사업연도의 감사절차 요약
1) 감사절차 개요
본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다.
검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토
절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다
그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든
유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다.
따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.
2) 감사일정
2014년 10월 13일 ~ 2014년 11월 7일 중 (총 20일)
라. 감사용역 체결 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내용 | 보수 | 총 소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 | 삼일회계법인 | 1분기검토 20일, 반기검토 20일, 3분기검토 20일 |
470 | 4,300 |
| 제59기 | 삼일회계법인 | 1분기검토 20일, 반기검토 20일, 3분기검토 20일, 기말감사 82일 |
2,350 | 21,298 |
| 제58기 | 삼일회계법인 | 1분기검토 20일, 반기검토 20일, 3분기검토 20일, 중간감사 10일, 기말감사 25일 |
390 | 9,385 |
※ 외부감사인 선임일은 2014년 4월 30일(재선임), 계약기간은 2014년 1월 1일부터
2016년 12월 31일까지이며, 3년 마다 갱신됩니다.
마. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제60기 | - | 자문업무 등 | - | 260 | - |
| 제59기 | - | 자문업무 등 | - | 524 | - |
| 제58기 | - | 자문업무 등 | - | 349 | - |
바. 기타 특이사항 요약
1) 연결 재무제표
| 구분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|
| 특이사항 | 비교표시된 2013년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 회계기간의 연결손익계산서, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표는 주석 26에서 설명하고 있는 회계오류를 수정반영하여 재작성 되었으며, 2013년 11월 14일에 정기공시된 재무제표와 상이합니다. |
[전기재무제표 재작성] 연결재무제표에 대한 주석 1과 42에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결그룹은 당기 중 세무조사 과정에서 발견된 유형자산, 연결범위 및 관계기업투자지분과 관련된 회계오류를 수정반영하여 2012년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 비교표시된 2012년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것이므로 2013년 3월 22일자 주주총회에서 승인된 연결재무제표와 상이합니다. 따라서, 본 감사인이 2013년 3월 14일자에 발행한 연결재무제표에 대한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2012년 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. |
없음 |
2) 재무제표
| 구분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|
| 특이사항 | 비교표시된 2013년 9월 30일로 종료하는 9개월 회계기간의 자본변동표는 주석25에서 설명하고 있는 회계오류를 수정반영하여 재작성 되었으며, 2013년11월14일에 정기공시된 재무제표와 상이합니다. |
[전기재무제표 재작성] 재무제표에 대한 '주석 41'에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 세무조사 과정에서 발견된 유형자산, 종속기업투자지분 및 관계기업투자지분 등과 관련된 회계오류를 수정반영하여 2012년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 비교표시된 2012년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것이므로 2013년 3월 22일자 주주총회에서 승인된 재무제표와 상이합니다.따라서, 감사인이 2013년 3월 14일자에 발행한 감사보고서는 더이상 유효하지 않으며 회사의 2012년 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. |
없음 |
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성
당사 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 6인, 총 10인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다.
나. 이사회 중요 의결사항 및 사외이사 참석현황
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김상희 (출석률 : 87.5%) |
한민구 (출석률 : 100%) |
하영원 (출석률 : 100%) |
손병두 (출석률 : 100%) |
이병주 (출석률 : 87.5%) |
최중경 (신규선임) (출석률 : 12.5%) |
배기은 (퇴임) (출석률 : 0%) |
||||
| 1회차 | 2014.2.19 | 1. 제59기(2013년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2. 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 3. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 4. 제59기(2013년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 5. 이사후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 2회차 | 2014.3.21 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 3. 경영위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 4. 이사 경업 승인의 건 - 사외이사 이병주 자동차부품업 동종영업(현대모비스) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 3회차 | 2014.4.29 | 1. 1/4분기 경영실적 및 주요 경영현안 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2. 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | ||
| 4회차 | 2014.5.15 | 1. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 5회차 | 2014.7.29 | 1. 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2. 내부회계관리규정 개정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 3. 상반기 경영실적 및 주요 경영현안 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 6회차 | 2014.10.28 | 1. 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 3. 3분기 누계 경영실적 및 주요 경영현안 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 7회차 | 2014.12.29 | 1. 진흥기업㈜ 워크아웃 연장 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2. 진흥기업 워크아웃 연장에 따른 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 8회차 | 2015.2.4 | 1. 제60기(2014년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2.이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 3.대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
다. 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외)
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 | 권한 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 경영 위원회 |
사외이사 0명 상근이사 3명 |
이상운 대표이사, 조현준 이사, 조현상 이사 | 정기(주례)회의 개최를 통해 주요경영사항 결정 |
이사회의 위임사항 |
- |
라. 경영위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 |
|---|---|---|---|---|
| 경영 위원회 |
1월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | 해당없음 |
| 1월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 13일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 17일 | 계열사(플로섬)업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 23일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 23일 | 계열사(HEEC)업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 1월 27일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 2월 13일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 2월 17일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 2월 18일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 2월 25일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 2월 26일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 3일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 6일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 6일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 6일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 14일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 14일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 14일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 14일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 21일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 21일 | 제1호 대표위원 선임의 건 제2호 이사 보수 집행 승인의 건 |
가결 | ||
| 3월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 25일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 3월 31일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 8일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 8일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 10일 | 사업종목 추가의 건 | 가결 | ||
| 4월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 21일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 21일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 21일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 25일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 25일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 4월 28일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 7일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 8일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 9일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 13일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 16일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 16일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 20일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 22일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 23일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 26일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 27일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 27일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 5월 27일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 3일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 3일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 9일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 13일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 17일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 17일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 17일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 19일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 19일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 20일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 20일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 20일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 20일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 23일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 23일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 23일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 24일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 25일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 25일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 25일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 26일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 27일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 6월 30일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 1일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 4일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 4일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 11일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 14일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 18일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 18일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 22일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 23일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 24일 | 복합시설 신축 운영 사업 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 25일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 28일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 7월 28일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 5일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 6일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 12일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 19일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 26일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 27일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 27일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 8월 28일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 2일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 4일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 4일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 11일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 11일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 12일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 19일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 19일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 22일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 22일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 24일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 24일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 26일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 9월 29일 | 계열사(플로섬)업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 2일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 2일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 2일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 8일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 13일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 13일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 13일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 16일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 16일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 22일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 23일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 27일 | 사업자등록의 건 | 가결 | ||
| 10월 29일 | 영업양도(매각) 계약체결의 건 | 가결 | ||
| 10월 29일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 30일 | 사채발행 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 30일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 30일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 30일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 10월 30일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 04일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 04일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 04일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 05일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 10일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 11일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 11일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 13일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 13일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 14일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 17일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 18일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 21일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 24일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 25일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 25일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 25일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 11월 27일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 01일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 01일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 01일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 01일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 05일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 08일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 08일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 10일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 10일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 10일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 10일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 12일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 15일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 16일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 22일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 22일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 23일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 24일 | 팩토링 기채 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 24일 | 팩토링 한도 설정 변경 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 24일 | 팩토링 한도 설정 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 24일 | 은행업무 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 24일 | 팩토링 기채 관련 건 | 가결 | ||
| 12월 29일 | 해외법인업무 관련 건 | 가결 | ||
| 01월 08일 | 해외법인업무 관련의 건 | 가결 | ||
| 01월 12일 | 해외법인업무 관련의 건 | 가결 | ||
| 01월 30일 | 해외법인업무 관련의 건 | 가결 | ||
| 02월 05일 | 제256회 공모사채 발행의 건 | 가결 |
마. 이사의 독립성
1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회
(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서
선임하고 있습니다. 또한, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이
있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고
있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 |
최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 (대표이사) |
조석래 | 이사회 | 전사 경영전반 총괄 | 해당없음 | 특수관계인 |
| 사내이사 (대표이사) |
이상운 | 이사회 | 전사 경영전반 총괄 | 없음 | |
| 사내이사 | 조현준 | 이사회 | 전략본부장 및 섬유/정보통신PG장 | 본인 | |
| 사내이사 | 조현상 | 이사회 | 산업자재PG장 | 특수관계인 | |
| 사외이사 | 김상희 | 사외이사후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 | 없음 | |
| 사외이사 | 한민구 | 사외이사후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 | 없음 | |
| 사외이사 | 하영원 | 사외이사후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 | 없음 | |
| 사외이사 | 손병두 | 사외이사후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 | 없음 | |
| 사외이사 | 이병주 | 사외이사후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 | 없음 | |
| 사외이사 | 최중경 | 사외이사후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 | 없음 |
2) 사외이사후보추천위원회 구성현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 비고 |
|---|---|---|
| 이상운 | × | 상법 제542조의8 제4항 사외이사 과반수 요건 충족 |
| 김상희 | ○ | |
| 한민구 | ○ |
3) 사외이사후보추천위원회 결의내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1회차 | 2014.2.19 | 1. 사외이사 및 감사위원회 후보 추천의 건 - 사외이사 후보 : 최중경 - 감사위원회 위원 후보 : 한민구 |
가결 | 이상운 김상희 한민구 |
- |
| 2회차 | 2014.3.21 | 1. 대표위원 선임의 건 - 대표위원 : 이상운 |
가결 | 이상운 김상희 한민구 |
- |
4) 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인
직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에
해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고,
필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도
수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를
제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를
받도록 하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
| 성명 | 주요경력 | 사외이사 여부 | 선임일 | 임기만료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김상희 | 서울대 법학과 김상희 법률사무소 변호사 법무부 차관 |
해당 | 2011년 03월 20일 | 2015년 03월 21일 | - |
| 하영원 | 서울대 법학과 시카고대학원 경영학 석사/박사 서강대 경영학과 교수 서강대 경영전문대학원장 |
해당 | 2011년 03월 20일 | 2015년 03월 21일 | - |
| 한민구 | 서울대 전기공학과 미국 존스홉킨스 대학원 전기공학박사 서울대학교 공과대학 명예교수 |
해당 | 2014년 03월 21일 | 2015년 03월 20일 | - |
나. 감사위원회의 독립성
당사의 감사위원회는 관계 법령(상법 415조의2 등) 및 정관에 따라 3인의
사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 업무 및
회계감사를 수행하고 있습니다.
다. 감사위원회의 활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1회차 | 2014.2.19 | 1. 2013년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가의 건 | 가결 | - |
| 2회차 | 2014.3.21 | 1. 대표감사위원 선임의 건 | 가결 | - |
| 3회차 | 2014.2.21 | 1. 제59기(2013년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 | 가결 | - |
| 2. 과거 3회계년도(제56기, 제57기, 제58기) 재무제표 수정의 건 | ||||
| 3. 외부감사인 선임의 건 | ||||
| 4회차 | 2014.4.29 | 1. 2014년 1분기 재무제표 감사의 건 | 가결 | - |
| 5회차 | 2014.7.29 | 1..2014년 상반기 재무제표 감사 및 내부회계관리규정 개정의 건 | 가결 | - |
| 6회차 | 2014.10.28 | 1. 2014년 1~9월 재무제표 감사의 건 | 가결 | - |
| 7회차 | 2015.2.4 | 1. 2014년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가의 건 | 가결 | - |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도
당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
나. 소수주주권
공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다.
4. 계열회사 등의 현황
가. 계열회사 현황
1) 기업집단의 명칭은 효성이며, (주)효성 포함 총 44개의 국내 계열사가 있으며,
해외에도 70개의 계열사를 보유하고 있습니다.
계열사에 대한 보다 자세한 사항은 Ⅰ. 회사의 개요 / 1. 회사의 개요 / 사. 계열
회사 현황을 참조하시기 바랍니다.
2) 계통도(2014년 9월 30일 현재)
 |
|
(주)효성 계통도_14.3Q |
3) 당 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 상호출자제한 및 채무보증
제한 기업집단에 해당됩니다.
나. 임원 겸직 현황
(기준일 : 2014년 09월 30일)
| 등기이사 | 겸직회사 | 직위 | 상근여부 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | ||||
| 이상운 | 부회장 | 노틸러스효성㈜ | 이사 | 비상근 | - |
| 더클래스효성㈜ | |||||
| 효성굿스프링스㈜ |
|||||
| 효성캐피탈㈜ |
|||||
| 효성트랜스월드㈜ | |||||
| 신화인터텍㈜ |
|||||
| 효성투자개발㈜ |
감사 | ||||
| 조현준 | 사장 | 갤럭시아코퍼레이션㈜ |
이사 | 비상근 | - |
| 갤럭시아일렉트로닉스㈜ |
|||||
| 효성아이티엑스㈜ |
|||||
| 효성인포메이션시스템㈜ |
|||||
| 효성투자개발㈜ |
|||||
| 효성트랜스월드㈜ |
|||||
| 노틸러스효성㈜ |
감사 | ||||
| 조현상 | 부사장 | 노틸러스효성㈜ |
이사 | 비상근 | - |
| 효성인포메이션시스템㈜ |
감사 | ||||
다. 타법인출자 현황
타법인출자 현황
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
|||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 거목농산㈜ | 2006년 02월 01일 | 경영참여 | 2,787 | 554,400 | 90.0 | 2,787 | - | - | - | 554,400 | 90.0 | 2,787 | 2,304 | -6 |
| 노틸러스효성㈜ | 1986년 11월 27일 | 경영참여 | 1,737 | 362,241 | 43.5 | 65,178 | - | - | - | 362,241 | 43.5 | 65,178 | 448,062 | 27,064 |
| 더클래스효성㈜ | 2003년 10월 17일 | 경영참여 | 5,200 | 769,230 | 58.0 | 4,230 | - | - | - | 769,230 | 58.0 | 4,230 | 89,560 | 1,175 |
| 이피아㈜ | 2007년 06월 11일 | 경영참여 | 3,988 | 245,343 | 21.3 | - | - | - | - | 245,343 | 21.3 | - | 440 | -25 |
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 2006년 09월 30일 | 경영참여 | 67,209 | 137,733,453 | 83.3 | - | - | - | - | 137,733,453 | 83.3 | - | 6,145 | -11,920 |
| 태안솔라팜㈜ | 2008년 01월 25일 | 경영참여 | 2,100 | 420,000 | 100.0 | 1,880 | - | - | - | 420,000 | 100.0 | 1,880 | 7,514 | -32 |
| 홍진데이타서비스㈜ | 2000년 12월 01일 | 경영참여 | 3,300 | 660,000 | 65.5 | 3,300 | - | - | - | 660,000 | 65.5 | 3,300 | 10,469 | 714 |
|
효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
1997년 02월 11일 | 경영참여 | 12,200 | 1,220,000 | 81.3 | - | - | - | - | 1,220,000 | 81.3 | - | 39,985 | -35,767 |
| 효성굿스프링스(주) | 1989년 10월 12일 | 경영참여 | 42,133 | 1,800,000 | 100.0 | 74,361 | - | - | - | 1,800,000 | 100.0 | 74,361 | 212,175 | 5,668 |
| 효성윈드파워홀딩스㈜ | 2006년 03월 23일 | 경영참여 | 1,200 | 240,000 | 100.0 | 1,200 | - | - | - | 240,000 | 100.0 | 1,200 | 1,502 | -28 |
| 효성인포메이션시스템㈜ | 1985년 08월 26일 | 경영참여 | 865 | 173,000 | 50.0 | 24,860 | - | - | - | 173,000 | 50.0 | 24,860 | 211,922 | 17,165 |
| 효성캐피탈㈜ | 1997년 05월 27일 | 경영참여 | 320,920 | 8,809,052 | 97.2 | 361,762 | - | - | - | 8,809,052 | 97.2 | 361,762 | 2,539,385 | 27,254 |
| 효성투자개발㈜ | 1973년 09월 05일 | 경영참여 | 470 | 94,000 | 58.8 | 34,798 | - | - | - | 94,000 | 58.8 | 34,798 | 69,185 | 10,468 |
| 효성트랜스월드㈜ | 1997년 04월 01일 | 경영참여 | 300 | 60,000 | 100.0 | 4,698 | - | - | - | 60,000 | 100.0 | 4,698 | 37,406 | 2,347 |
| 효성ITX㈜(상장) | 2001년 04월 02일 | 경영참여 | 3,675 | 4,349,000 | 35.0 | 6,961 | - | - | - | 4,349,000 | 35.0 | 6,961 | 85,109 | 7,153 |
| 플로섬(주) | 2009년 02월 26일 | 경영참여 | 24,885 | 4,961,880 | 57.8 | - | - | - | - | 4,961,880 | 57.8 | - | 95,510 | -20,531 |
| 태백풍력발전 | 2009년 10월 01일 | 경영참여 | 5,334 | 1,066,800 | 35.0 | 5,334 | - | - | - | 1,066,800 | 35.0 | 5,334 | 58,700 | 6,982 |
| 평창풍력발전 | 2010년 06월 17일 | 경영참여 | 893 | 178,500 | 35.0 | 893 | 1,123,500 | 5,617 | - | 1,302,000 | 42.0 | 6,510 | 2,340 | -55 |
| 효성토요타 | 2009년 12월 31일 | 경영참여 | 800 | 160,000 | 40.0 | - | - | - | - | 160,000 | 40.0 | - | 7,731 | -2,191 |
| 아시아엘엔지허브 | 2010년 12월 07일 | 경영참여 | 3,800 | 380,000 | 88.8 | 1,134 | -380,000 | -1,134 | - | - | 0.0 | - | 810 | -1,382 |
| 공덕경우개발㈜ | 2012년 03월 01일 | 경영참여 | 4,400 | 880,000 | 73.3 | 2,546 | - | - | -1,059 | 880,000 | 73.3 | 1,487 | 23,363 | -1,733 |
| 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁39호) |
2012년 06월 04일 | 경영참여 | 16,000 | - | 50.0 | 16,000 | - | - | - | - | 50.0 | 16,000 | 192,163 | 1,943 |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd | 2003년 11월 28일 | 경영참여 | 5,882 | - | 55.0 | 243 | - | - | -243 | - | 55.0 | 0 | 28,544 | -2,017 |
| Hyosung (H.K) LIMITED | 1979년 08월 17일 | 경영참여 | 87,032 | 621,660 | 100.0 | 557 | - | - | - | 621,660 | 100.0 | 557 | 1,888 | 1,190 |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd | 2001년 11월 28일 | 경영참여 | 97,883 | - | 90.8 | 156,060 | - | - | - | - | 90.8 | 156,060 | 332,552 | -7,127 |
| Hyosung Europe SRL | 2005년 01월 06일 | 경영참여 | 4,642 | - | 100.0 | 3,704 | - | - | - | - | 100.0 | 3,704 | 22,095 | 790 |
| Hyosung Holdings USA, Inc. | 2008년 10월 14일 | 경영참여 | 173,991 | 35,000 | 100.0 | 89,589 | - | - | - | 35,000 | 100.0 | 89,589 | 48,644 | 300 |
| Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd. | 2007년 05월 04일 | 경영참여 | 929 | - | 100.0 | 1,295 | - | - | - | - | 100.0 | 1,295 | 73,489 | 515 |
| Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI | 2007년 04월 16일 | 경영참여 | 9,354 | - | 43.4 | 12,621 | - | - | - | - | 43.4 | 12,621 | 143,374 | 13,506 |
| Hyosung Japan Co, Ltd. | 1971년 07월 31일 | 경영참여 | 17,248 | 490,000 | 100.0 | 6,899 | - | - | - | 490,000 | 100.0 | 6,899 | 240,217 | 1,993 |
| Hyosung Luxembourg S.A | 2006년 10월 25일 | 경영참여 | 16,156 | - | 100.0 | 18,535 | - | - | - | - | 100.0 | 18,535 | 53,906 | 1,141 |
| Hyosung Brasil industrial & commercial LTDA | 2006년 12월 26일 | 경영참여 | 4,408 | - | 100.0 | 8,607 | - | - | - | - | 100.0 | 8,607 | 5,552 | 114 |
| Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 2006년 02월 10일 | 경영참여 | 64,944 | 83,100,000 | 100.0 | 16,256 | - | - | - | 83,100,000 | 100.0 | 16,256 | 69,596 | -317 |
| Hyosung Resources(Australia) PTY Ltd. | 1994년 04월 15일 | 경영참여 | 14,195 | 12,872,978 | 100.0 | 14,214 | 19,483 | 19 | - | 12,872,978 | 100.0 | 14,233 | 11,811 | -9 |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 1981년 10월 15일 | 경영참여 | 30,506 | 96,800 | 100.0 | 27,405 | -63,282 | -26,641 | -601 | 33,518 | 100.0 | 163 | 32,606 | -966 |
| Hyosung Spandex(GuangDong) Co., Ltd. | 2004년 02월 18일 | 경영참여 | 57,801 | - | 75.0 | 102,595 | - | - | - | - | 75.0 | 102,595 | 231,381 | 15,553 |
| Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. | 2000년 11월 06일 | 경영참여 | 61,361 | - | 100.0 | 117,289 | - | - | - | - | 100.0 | 117,289 | 248,755 | 22,664 |
| Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd. | 2007년 02월 13일 | 경영참여 | 26,136 | - | 75.0 | 24,644 | - | - | - | - | 75.0 | 24,644 | 71,358 | 5,184 |
| HYOSUNG BRASIL INDUSTRIA E COMERCIO DE FIBRAS LTDA | 2010년 04월 01일 | 경영참여 | 33,322 | - | 100.0 | 33,322 | - | - | - | - | 100.0 | 33,322 | 116,161 | 7,043 |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd. | 2006년 06월 28일 | 경영참여 | 26,698 | - | 70.0 | 23,659 | - | - | - | - | 70.0 | 23,659 | 95,712 | -408 |
| Hyosung SteelCord(Qingdao) Co., Ltd | 2004년 01월 19일 | 경영참여 | 75,829 | - | 100.0 | 30,653 | - | - | - | - | 100.0 | 30,653 | 211,193 | -20,146 |
| SUMIDEN HYOSUNG STEEL CORD (THAILAND) CO., LTD | 2011년 05월 27일 | 경영참여 | 12,146 | 3,390,000 | 30.0 | 12,146 | - | - | - | 3,390,000 | 30.0 | 12,146 | 91,906 | -12,229 |
| Hyosung Vietnam Co., Ltd. | 2007년 06월 08일 | 경영참여 | 47,591 | - | 71.4 | 49,192 | - | - | - | - | 71.4 | 49,192 | 1,027,360 | 59,495 |
| Xepix Corp. | 2002년 03월 18일 | 경영참여 | 29,506 | - | 74.9 | 2,768 | - | - | - | - | 74.9 | 2,768 | 3,539 | -331 |
| Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd. | 1996년 08월 27일 | 경영참여 | 4,781 | - | 64.5 | 10,404 | - | - | - | - | 64.5 | 10,404 | 19,143 | 337 |
| Hyosung Chemicals(Jiaxing) Co., Ltd. | 2009년 12월 31일 | 경영참여 | 6,454 | - | 25.0 | 4,848 | - | - | - | - | 25.0 | 4,848 | 147,590 | 39,708 |
| Hyosung Wire Luxembourg S.A | 2010년 11월 12일 | 경영참여 | 18,379 | - | 79.8 | - | - | - | - | - | 79.8 | - | 32,532 | 1,714 |
| GST Global GmbH | 2011년 08월 01일 | 경영참여 | 170,682 | 1 | 100.0 | 170,682 | - | - | - | 1 | 100.0 | 170,682 | 405,787 | -7,567 |
| Hyosung (Taiwan) Corporation | 2011년 08월 25일 | 경영참여 | 558 | 1,500,000 | 100.0 | 226 |
- | - | - | 1,500,000 | 100.0 | 226 | 451 | -110 |
| Hyosung Composites (Guangdong) Co., Ltd | 2012년 09월 12일 | 경영참여 | 2,249 | - | 50.0 | 2,249 | - | - | - | - | 50.0 | 2,249 | 11,465 | -1,672 |
| Hyosung Corporation India Private Limited. | 2012년 09월 10일 | 경영참여 | 460 | 2,249,999 |
100.0 | 460 | - | - | - | 2,249,999 | 100.0 | 460 | 685 | 158 |
| Hyosung SRL | 2012년 11월 30일 | 경영참여 | - | - | 100.0 | 1 | - | - | - | - | 100.0 | 1 | - | - |
| Hyosung RUS. | 2013년 05월 27일 | 경영참여 | 1,692 | - | 100.0 | 1,692 | - | - | - | - | 100.0 | 1,692 | 1,547 | 14 |
| 두미종합개발㈜ | 2013년 03월 26일 | 경영참여 | 40,000 | 8,000,000 | 100.0 | 27,637 | - | - | - | 8,000,000 | 100.0 | 27,637 | 217,176 | -12,042 |
| 신화인터텍(상장) | 2013년 03월 27일 | 경영참여 | 32,000 | 4,446,227 | 18.4 | 16,918 | - | - | - | 4,446,227 | 18.3 | 16,918 | 212,633 | 1,139 |
| PT.HYOSUNG JAKARTA | 2013년 12월 04일 | 경영참여 | 1,268 | - | 99.9 | 1,268 | - | - | - | - | 99.9 | 1,268 | 1,237 | -7 |
| PT. Papua Agro Lestari | 2014년 03월 10일 | 경영참여 | 6,347 | - | 0.0 | - | 34,058 | 6,347 | - | 34,058 | 15.0 | 6,347 | 1,769 | -12 |
| 진흥기업㈜(상장)(출자전환) | 2012년 03월 31일 | 단순투자 | 103,542 | 44,315,616 | 46.8 | 71,348 | - | - | -2,659 | 44,315,616 | 46.8 | 68,689 | 487,789 | -72,429 |
| ㈜카프로(상장) | 1999년 05월 06일 | 단순투자 | 9,114 | 8,417,708 | 21.0 | 24,194 | -457,000 | -1,313 | 2,514 | 7,960,708 | 19.9 | 25,395 | 643,433 | -89,163 |
| 옥산오창고속도로 | 2014년 08월 05일 | 단순투자 | 4,191 | - | 0.0 | - | 838,200 | 4,191 | - | 838,200 | 29.9 | 4,191 | 7,030 | -908 |
| ㈜남우애드 | 2001년 12월 31일 | 단순투자 | 500 | 33,851 | 10.2 | 500 | - | - | - | 33,851 | 10.2 | 500 | 4,796 | 298 |
| ㈜두산캐피탈 | 1998년 12월 31일 | 단순투자 | 3,000 | 600,000 | 2.1 | 2,665 | - | - | - | 600,000 | 2.1 | 2,665 | 1,382,262 | -28,783 |
| ㈜기협기술금융 | 1998년 12월 31일 | 단순투자 | 500 | 100,000 | 1.7 | 500 | - | - | - | 100,000 | 1.7 | 500 | 85,615 | 691 |
| ㈜대한주택보증 | 2000년 12월 31일 | 단순투자 | 1,717 | 343,380 | 0.1 | 1,717 | - | - | - | 343,380 | 0.1 | 1,717 | 5,768,671 | 199,170 |
| ㈜한국경제신문 | 1998년 12월 31일 | 단순투자 | 1,354 | 124,308 | 0.7 | 1,354 | - | - | - | 124,308 | 0.7 | 1,354 | 221,876 | 12,938 |
| ㈜한국능률협회컨설팅 | 1998년 12월 31일 | 단순투자 | 180 | 35,988 | 4.5 | 180 | - | - | - | 35,988 | 4.5 | 180 | 39,536 | 4,492 |
| ChemCross.Com | 1999년 12월 31일 | 단순투자 | 222 | 200,000 | 1.2 | 105 | - | - | -105 | 200,000 | 1.2 | 0 | 20,784 | -10,154 |
| Momus Ventures group | 1999년 12월 31일 | 단순투자 | 3,242 | 160,040 | 9.4 | - | - | - | - | 160,040 | 9.4 | - | 3,676 | -11 |
| TransLink Captal Partnes I, L.P. | 2007년 05월 16일 | 단순투자 | 2,022 | - | 0.0 | 2,022 | - | - | - | - | 0.0 | 2,022 | 33,937 | 749 |
| 합 계 | - | - | 1,705,145 | - | -12,914 | -2,153 | - | - | 1,690,078 | 17,054,839 | 158,751 | |||
※ 최초취득금액은 누적 취득금액을 기준으로 재작성하였습니다.
※ 최근사업연도 재무현황은 2013년말 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 개별 또는
별도 기준이 혼용되어 있습니다. 단, GST Global GmbH 및 ChemCross.Com의
재무현황은 연결기준으로 작성되었습니다.
※ Hyosung Wire Luxembourg S.A 지분율은 Hyosung Luxembourg S.A의 자본금
증자로 인해 변동되었습니다.
※ 당분기 중 ㈜카프로 주식(총보유주식 8,417,708주) 457,000주를 처분하여
지분율이 21.04%에서 19.90%로 변동하였으며, 이로 인해 유의적인 영향력을
상실하였습니다. 따라서 ㈜카프로 주식을 관계기업투자주식에서 매도가능금융
자산으로 분류변경하였습니다. 각 계정별 세부 내용은 '분기재무제표에 대한 검토
보고서' 주석 11.종속기업 및 관계기업투자 및 '분기연결재무제표에 대한 검토
보고서' 주석 9.기타금융자산 및 기타금융부채를 참조하시기 바랍니다.
※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이에 효성엔지니어링㈜(舊 효성
에바라엔지니어링㈜) 주식 280,000주를 취득하여 주식수는 1,220,000주에서
1,500,000주로 변경되었으며, 지분율은 81.3%에서 100%로 변경되었습니다.
※ OpCo GmbH는 현재 청산중인 회사로, 기재를 생략하였습니다.
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014년 01월 01일 | 2015년 02월 09일 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 조석래 | 친인척 | 보통주 | 3,624,478 | 10.32 | 3,562,947 | 10.15 | 장내매도 |
| 조현준 | 본 인 | 보통주 | 3,460,264 | 9.85 | 3,851,112 | 10.97 | 장내매수 |
| 조현문 | 친인척 | 보통주 | 121,058 | 0.34 | 0 | 0.00 | 장내매도 |
| 조현상 | 친인척 | 보통주 | 3,183,276 | 9.06 | 3,724,770 | 10.61 | 장내매수 |
| 송광자 | 친인척 | 보통주 | 207,599 | 0.59 | 207,599 | 0.59 | - |
| 조양래 | 친인척 | 보통주 | 3,696 | 0.01 | 3,696 | 0.01 | - |
| 이상운 | 임 원 | 보통주 | 3,612 | 0.01 | 3,612 | 0.01 | - |
| 배기은 | 임 원 | 보통주 | 239 | 0.00 | 0 | 0.00 | 임원퇴임 |
| 조인영 | 친인척 | 보통주 | 10,050 | 0.03 | 10,250 | 0.03 | 장내매수 |
| 조재호 | 친인척 | 보통주 | 9,880 | 0.03 | 0 | 0.00 | 장내매도 |
| 조인서 | 친인척 | 보통주 | 10,050 | 0.03 | 10,250 | 0.03 | 장내매수 |
| 계 | 보통주 | 10,634,202 | 30.28 | 11,374,236 | 32.40 | - | |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||
나. 최대주주의 주요 경력
| 성명 | 직위 | 주요직무 | 재직기간 | 학력 | 겸직 현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조현준 | (주)효성 사장 (사내이사) |
現) 전략본부장 現) 섬유PG장 現) 정보통신PG장 前) 무역PG장 |
1998.03.17 ~ | 일본게이오대 정치학부 졸업 |
VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 / 4. 계열회사 등의 현황 / 나. 임원 겸직 현황 참조 |
- |
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2014년 07월 01일 | 조현준 | 11,015,053 | 31.37 | 기존 최대주주(조석래)의 특수관계인(조현준) 지분매입에 따른 변동으로, 최대주주 변동 전·후추가 또는 제외된 특수관계인은 없음 |
※ 소유주식수 및 지분율은 기업공시서식 작성기준 제 8-1-2조에 근거하여
최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하여
기재하였습니다.
2. 주식의 분포
주식 소유현황
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 조석래 | 3,562,947 | 10.15 | - |
| 조현준 | 3,851,112 | 10.97 | - | |
| 조현상 | 3,724,770 | 10.61 | - | |
| 국민연금 |
3,263,608 |
9.29 |
- | |
| 우리사주조합 | 0 | 0.00 | - | |
※ 국민연금의 주식소유현황은 대량보유상황보고('15.01.08일) 내역을 토대로 한
보유현황이므로, 기준일의 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
3. 소액주주 현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2014년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | 25,148 | 99.96% | 20,259,670 | 57.69% | - |
※ 최근 주주명부폐쇄일인 2014년 12월 31일자 기준입니다.
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각호의 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임 받은 위원회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 관계법령에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 관계법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 관계법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 관계법령의 규정에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 긴급한 자금의 조달이나 기술도입, 기타 경영상의 필요로 국내외 금융기관이나 제휴회사 또는 외국법인에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매결산기 종료후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ∼ 1월 31일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 1, 10, 50, 100, 1,000, 10,000주권 (6종) | ||
| 명의개서대리인 | (주)하나은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로 72(여의도동), 368-5863) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고게재신문 | 당사 인터넷 홈페이지(www.hyosung.com) 단, 전산장애 또는 그 밖의 사유로 인터넷 홈페이지에 게재하지 못할 경우 한국경제신문 |
||
5. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 14.8월 | 14.9월 | 14.10월 | 14.11월 | 14.12월 | 15.1월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 주가 | 최고 | 79,200 | 82,000 | 77,800 | 70,400 | 70,000 | 75,500 |
| 최저 | 72,900 | 74,000 | 63,500 | 59,900 | 66,800 | 64,700 | ||
| 평균 | 75,989 | 78,858 | 70,039 | 64,124 | 68,767 | 70,800 | ||
| 거래량 | 최고 | 245,167 | 398,438 | 585,841 | 551,686 | 200,460 | 330,527 | |
| 최저 | 93,293 | 106,817 | 81,350 | 94,193 | 72,175 | 58,176 | ||
| 월간 | 2,995,891 | 3,268,448 | 4,163,383 | 4,164,400 | 2,784,562 | 3,085,923 | ||
※주가 최고/최저가격은 종가를 의미하고, 주가 평균가격은 가중산술평균
가격입니다.
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||||||
| 조석래 | 남 | 1935년 11월 | 회장 (대표이사) |
등기임원 | 상근 | GROUP 회장 | '07년~'10년 전국경제인연합회 회장 | 3,562,947 | - | 67.04.01~ | 2016.03.20 |
| 이상운 | 남 | 1952년 03월 | 부회장 (대표이사) |
등기임원 | 상근 | GROUP COO | (주)효성 대표이사 부회장 | 3,612 | - | 94.01.01~ | 2016.03.20 |
| 조현준 | 남 | 1968년 01월 | 사장 | 등기임원 | 상근 | 섬유PG장 겸)전략본부장 겸)정보통신PG장 | 일본 모건스탠리 | 3,651,983 | - | 98.02.01~ | 2016.03.20 |
| 조봉규 | 남 | 1950년 03월 | 사장 | 미등기임원 | 상근 | 나이론폴리에스터원사PU장 | SK케미칼 상무 | - | - | 03.10.01~ | - |
| 김규영 | 남 | 1948년 05월 | 사장 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU장 | '00년~'03 나이론PET원사 PU장 '06년~'11년 타이어보강재 PU장 |
- | - | 90.02.01~ | - |
| 박준형 | 남 | 1952년 08월 | 사장 | 미등기임원 | 상근 | 화학PG장 | 대림코퍼레이션 대표이사 | - | - | 11.02.07~ | - |
| 우상선 | 남 | 1949년 11월 | 사장 | 미등기임원 | 상근 | 효성기술원장 | 제일모직 부사장 | - | - | 11.02.21~ | - |
| 조현상 | 남 | 1971년 11월 | 부사장 | 등기임원 | 상근 | 산업자재PG장 겸)전략본부 임원 겸)화학PG CMO | 전략본부 임원 | 3,540,685 | - | 01.02.01~ | 2016.03.20 |
| 조춘 | 남 | 1947년 10월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 울산공장 총괄공장장 | '09년~ 울산공장 총괄공장장 | - | - | 98.03.31~ | - |
| 이택근 | 남 | 1955년 07월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 필름PU장 | '79년~'11년 삼성전자 '12년~'13년 AvanStrate Korea |
- | - | 14.06.01~ | - |
| 백흥건 | 남 | 1952년 07월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU장 | '01년~'11년 효성 피츠버그법인 | 1,468 | - | 00.01.13~ | - |
| 이민제 | 남 | 1950년 06월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 초고압변압기 기술개발 및 CRM담당 | KERI, RPI | - | - | 02.10.01~ | - |
| 이정규 | 남 | 1955년 06월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 기전PU장 겸)풍력사업단장 | '81~'00 삼성중공업 '00~'12 두산중공업 |
- | - | 12.11.19~ | - |
| 김덕수 | 남 | 1951년 12월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 창원총괄공장장 겸)전력PU 창원 품질보증 담당 | '03년~ 창원공장 총괄공장장 | - | - | 96.01.03~ | - |
| 차천수 | 남 | 1953년 10월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 건설PG장 | '78년~'08년 GS건설 | - | - | 12.03.19~ | - |
| 이창황 | 남 | 1962년 04월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 부본부장 | 10년~ '13년 중국법인 근무 | - | - | 02.01.31~ | - |
| 이계호 | 남 | 1947년 08월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 | '10년~ 효성USA법인 대표 | - | - | 10.04.02~ | - |
| 권기수 | 남 | 1951년 02월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 베트남법인장 | SK케미칼 상무 | - | - | 03.11.28~ | - |
| 전영관 | 남 | 1949년 12월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | GST Global GmbH 대표이사 | SKC | - | - | 13.01.17~ | - |
| 노재봉 | 남 | 1960년 05월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 재무본부장 | KOPEC사무국장 대외경제정책연구원 |
- | - | 05.12.15~ | - |
| 장형옥 | 남 | 1953년 05월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부장 | '79~'10년 삼성전자 근무 | - | - | 12.12.26~ | - |
| 서승원 | 남 | 1953년 09월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 효성기술원 섬유연구Group Spandex연구 담당 겸)효성기술원 NYPET원사연구 담당 겸)스판덱스PU SCTO |
- | - | - | 00.01.13~ | - |
| 송광자 | 여 | 1944년 01월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 비서실 | - | 207,599 | - | 98.03.16~ | - |
| 김치형 | 남 | 1961년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 스판덱스PU장 | '11년~'13년 베트남법인장 | - | - | 02.01.31~ | - |
| 황종일 | 남 | 1953년 05월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 강선 글로벌 CTO 겸)강선연구소장 | 홍익대 재료공학부 겸임교수 | - | - | 08.07.01~ | - |
| 황정모 | 남 | 1957년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 울산공장장 겸)타이어보강재PU TCTO 및 TCPO 겸)PET Tire 무결점 TFT팀장 겸)Technical YarnPU TYCTO/TYCPO |
'09년~ 타이어보강재PU 울산공장장 | - | - | 02.01.31~ | - |
| 권익환 | 남 | 1963년 04월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 섬유 총괄 | 제일모직 | - | - | 13.01.21~ | - |
| 조용수 | 남 | 1960년 01월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 산업자재PG 기획관리 총괄 | '10년~ 타이어보강재PU 강선담당 | - | - | 08.01.17~ | - |
| 고영수 | 남 | 1956년 10월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 패키징PU장 | 삼성토탈 | - | - | 12.09.03~ | - |
| 심재석 | 남 | 1962년 08월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 필름PU 용연공장장 | '85년~'11년 삼성전자 '12년~'13년 AvanStrate Korea |
- | - | 14.06.01~ | - |
| 전영준 | 남 | 1950년 03월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | Neochem PU장 | LG반도체 | - | - | 07.09.01~ | - |
| 이원 | 남 | 1957년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | POK사업단장 겸)효성기술원 중합연구Group Enpla소재개발팀 담당 겸)중합/공정연구 2,3팀 담당 겸)POK섬유연구 담당 |
삼성토탈 | - | - | 11.08.01~ | - |
| 조도선 | 남 | 1955년 12월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 용연공장 총괄공장장 겸)PP/DH PU DH-2 증설 Project 담당 |
'09년~ 용연총괄공장장 | - | - | 05.01.14~ | - |
| 조홍 | 남 | 1957년 02월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 구매 총괄 | '01년~ 구매담당 | - | - | 01.02.01~ | - |
| 문섭철 | 남 | 1959년 01월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 변압기 사업 총괄 | '08년~ 남통효성 근무 | 203 | - | 02.01.31~ | - |
| 송원표 | 남 | 1958년 09월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 차단기 및 전장사업 총괄 | '03년~ 차단기 담당 | - | - | 03.02.13~ | - |
| 박승용 | 남 | 1956년 09월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 중공업PG CTO 겸)중공업연구소장 | 삼성종합기술원 전무 | - | - | 10.05.24~ | - |
| 김진수 | 남 | 1952년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 중공업PG 본사 구매 담당 | '98년~ 전력영업 총괄 | - | - | 98.03.31~ | - |
| 김동우 | 남 | 1958년 10월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU장 겸)건설PU 주택영업 담당 | 삼성물산 | - | - | 12.07.02~ | - |
| 김진수 | 남 | 1958년 10월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 무역PG FI사업단장 | '82년~'96년 호텔신라 '96년~'12년 휘닉스파크 |
- | - | 14.04.01~ | - |
| 강담규 | 남 | 1947년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 타이완법인장 | '07년~ 타이완법인장 | - | - | 95.01.01~ | - |
| 황윤언 | 남 | 1960년 03월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 중국 스판덱스 총괄(가흥화공, 광동 프리프레그 포함) 겸)광동법인, 주해법인 총경리 |
'01년~'10년 중국법인 근무 | 42 | - | 00.01.13~ | - |
| 주재규 | 남 | 1956년 08월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 효성강렴선청도유한공사 총경리(생산담당) 겸)효성강렴선남경유한공사 총경리 |
'11년~ 청도법인, 남경법인 총경리 | - | - | 03.02.13~ | - |
| 정연주 | 남 | 1957년 04월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 남통효성변압기유한공사 총경리 | '11년~ 남통법인 총경리 | - | - | 11.10.24~ | - |
| 임진달 | 남 | 1959년 05월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 중국 산자 총괄(PET원사, Nylon필름 포함) | '10년~ 중국법인 영업담당 | - | - | 04.02.11~ | - |
| 이승종 | 남 | 1956년 05월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 도쿄법인장 겸)도쿄사무소장 | '79년~ 도쿄법인 근무 | - | - | 04.02.11~ | - |
| 박상덕 | 남 | 1958년 03월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 가흥화공법인 총경리 | '11년~ 가흥화공법인 총경리 | - | - | 04.02.11~ | - |
| 이천규 | 남 | 1962년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 터키법인장 | 이스탄불지점장 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 김용섭 | 남 | 1962년 08월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 브라질스판덱스법인장 겸)브라질스판덱스법인 공장장 | '10년~ 브라질스판덱스법인장 | - | - | 03.02.13~ | - |
| 안홍진 | 남 | 1956년 04월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | FI사업단 담당 | 삼성전자 | - | - | 12.02.27~ | - |
| 박필 | 남 | 1962년 03월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 인사 총괄 겸)효성인력개발원장 | '84년~'04년 삼성물산 '05년~'10년 삼성인력개발원 '10년~'12년 삼성전자 |
- | - | 14.06.11~ | - |
| 김혜경 | 여 | 1962년 12월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | PI추진단 총괄 PM | KPMG 컨설팅 | - | - | 11.10.01~ | - |
| 조원용 | 남 | 1957년 07월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 홍보실장 | 아시아나항공 홍보담당 | - | - | 14.10.01~ | - |
| 김형생 | 남 | 1961년 03월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 나이론폴리에스터원사PU Nylon영업담당 | 바르셀로나지사 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 김영호 | 남 | 1963년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 나이론폴리에스터원사PU PET영업담당 | NYPET원사PU PET해외영업팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 김철수 | 남 | 1962년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 나이론폴리에스터원사PU 구미공장장 겸)나이론폴리에스터원사PU PET 울산공장장 겸)타이어보강재PU PET Tire 무결점 TFT |
나이론PET원사 구미공장 부공장장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 송기철 | 남 | 1966년 02월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 스판덱스PU 영업담당 | PET원사PU 기획팀장 | - | - | 08.01.17~ | - |
| 김재균 | 남 | 1964년 02월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 강선영업 담당 | '04년~'10년 중국상해지사 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 양인태 | 남 | 1957년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 언양공장장 | '10년~ 언양공장장 | - | - | 06.01.13~ | - |
| 이양상 | 남 | 1967년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 강선총괄 | '11년~'13년 룩셈부르크 법인장 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 오덕호 | 남 | 1962년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 울산공장 부공장장 겸)PET Tire 무결점 TFT |
타이어보강재PU Global 통합기술팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 박재용 | 남 | 1967년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | Technical Yarn PU장 | '09년~ Technical Yarn PU장 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 김형경 | 남 | 1962년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | Technical Yarn PU 기획 담당 | 타이어보강재PU 울산공장 코드생산2팀장 |
- | - | 11.01.26~ | - |
| 김승한 | 남 | 1953년 03월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 인테리어PU장 | '04년~'08년 화승그룹 | - | - | 09.04.02~ | - |
| 윤한춘 | 남 | 1959년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 인테리어PU 생산총괄 겸)안양공장장 겸)대전공장장 | '06년~'12년 나이론PET원사 울산공장장 | - | - | 06.01.13~ | - |
| 이한주 | 남 | 1964년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 아라미드 사업단장 | '99년~'09년 듀폰코리아 | - | - | 09.02.01~ | - |
| 한광석 | 남 | 1956년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 탄소재료 사업단장 | '00년~'05년 휴비스 | - | - | 08.10.06~ | - |
| 주영돈 | 남 | 1961년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 울산공장관리본부 보전 및 생산지원 담당 | 브라질스판덱스법인 B-Project팀장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 최영교 | 남 | 1966년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | PP/DH PU장 겸)TPA PU장 | 화학PG 신규사업개발 담당 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 정종화 | 남 | 1958년 09월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | POK사업단 영업 담당 | PP/DH PU 고객지원팀장 | 359 | - | 08.01.17~ | - |
| 김기영 | 남 | 1964년 02월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | PP/DH PU 용연공장장 | '08년~'09년 PP/DH PU PP기술팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 김경택 | 남 | 1964년 12월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | TPA영업팀장 겸)T/T담당 | TPA PU TPA영업팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 하승민 | 남 | 1963년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 필름PU 영업담당 | 04년~'10년 중국법인 근무 | - | - | 04.02.11~ | - |
| 김인한 | 남 | 1956년 11월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | Optical Film PU 옥산공장장 | '81년~'05년 코오롱㈜ | - | - | 13.04.01~ | - |
| 김헌태 | 남 | 1961년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | Optical Film PU 영업1팀장 | '89년~'12년 삼성전자 '12년~'13년 삼성디스플레이 |
- | - | 14.06.01~ | - |
| 조성민 | 남 | 1964년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | POK사업단 상용공장건설 담당 | 테트라팩㈜, 로디아 폴리아마이드 | - | - | 09.02.16~ | - |
| 안성훈 | 남 | 1971년 09월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 해외영업 담당(중동, 북아프리카) | '11년~ 필름 영업담당 | - | - | 05.01.14~ | - |
| 백승권 | 남 | 1960년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU EPC총괄 | 삼성엔지니어링 | - | - | 10.07.26~ | - |
| 안수환 | 남 | 1960년 03월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 전력영업, 일반변압기 및 전장영업 담당 | 전력PU 전력영업1팀장 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 김인길 | 남 | 1962년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 차단기공장장 겸)설계 담당 | 전력PU 차단기개발팀장 | 1,102 | - | 08.01.17~ | - |
| 조광제 | 남 | 1964년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 초고압변압기 공장장 겸)제작 담당 | '11년~'12년 초고압변압기설계담당 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 성병조 | 남 | 1955년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 차단기 제작 및 Spex팀, 차단기생산기술팀 담당 |
초고압변압기제작1팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 조문기 | 남 | 1969년 02월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 프로세스 및 솔루션사업 담당 | '99년~'10년 지멘스(주) | 100 | - | 10.08.02~ | - |
| 김정배 | 남 | 1966년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 기술영업 담당 | 전력PU 전력기술팀장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 현철 | 남 | 1962년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기전PU 국내영업 담당 겸)풍력사업단 영업 담당 | '08년~'13년 회전기영업 담당 | - | - | 08.01.17~ | - |
| 김순탁 | 남 | 1959년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기전PU 창원공장장 겸)산업기계 담당 | 기전PU 산업기계팀장 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 김호기 | 남 | 1959년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 중공업연구소 회전기 담당 | EV개발담당 | - | - | 11.05.16~ | - |
| 김동수 | 남 | 1959년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 중공업PG 창원 구매 담당 | GE, Siemens | - | - | 09.02.01~ | - |
| 이상국 | 남 | 1971년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 중공업PG 관리 담당 | 군인공제회 법무팀장 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 박남용 | 남 | 1967년 11월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU 두미/그룹공사 담당 겸)건설PG 통합구매실 담당 |
건설PU 현장소장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 손순근 | 남 | 1963년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 철강1PU장 | 싱가폴법인, 두바이지사 근무 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 김규동 | 남 | 1962년 09월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 무역PG 기획관리 담당 | 99년~'03년 뉴욕지사 | - | - | 08.01.17~ | - |
| 유영환 | 남 | 1959년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 해외지점,무역법인담당 겸)전략본부 임원 | '95년~'09년 미국LA지사 근무 | - | - | 05.01.14~ | - |
| 김태형 | 남 | 1964년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 겸)무역PG LED사업단 총괄 및 사업개발담당 |
철강2PU 신사업팀장 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 이기원 | 남 | 1971년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 | AT Kearney Korea | - | - | 10.09.01~ | - |
| 강수현 | 남 | 1953년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 남통효성변압기유한공사 영업담당 부총경리(영업총괄) | '11년~ 남통법인 영업 부총경리 | - | - | 04.02.11~ | - |
| 박병선 | 남 | 1960년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 베트남법인 스판덱스부문 담당 | '05년~'12년 밀라노법인장 | - | - | 03.02.13~ | - |
| 임규호 | 남 | 1964년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 터키법인 공장장 | 중국광동법인 공장장 | - | - | 08.01.17~ | - |
| 배인한 | 남 | 1964년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 광동법인 공장장 겸)주해법인 공장장 | 스판덱스PU 안양공장장 | 279 | - | 08.01.17~ | - |
| 유선형 | 남 | 1959년 02월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 호치민지사장 겸)베트남법인 관리본부 담당 | '00년~ 호치민지사장 | 823 | - | 08.01.17~ | - |
| 김경환 | 남 | 1960년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 가흥 화섬법인(타이어보강재, Tech Yarn 생산 부문) 총경리 |
타이어보강재PU 울산공장장 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 이호준 | 남 | 1961년 11월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 가흥화섬법인 Film부문 총경리 | 필름PU 국내영업팀장 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 이종복 | 남 | 1957년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 미국타이어보강재 법인 | 인테리어PU 안양공장장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 여예근 | 남 | 1962년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 베트남법인 스틸타이어코드부문 담당 겸)베트남법인 스틸타이어코드부문 공장장 |
타이어보강재PU 언양공장장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 박동성 | 남 | 1959년 02월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 인도법인장 | 섬유PG 여신관리팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 김종민 | 남 | 1962년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 도쿄법인 오사카지점장 | 철강1PU 열연팀장 | 121 | - | 11.01.26~ | - |
| 오민곤 | 남 | 1961년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 효성강렴선청도유한공사 스틸코드 공장장 | 타이어보강재PU 언양공장 S/C생산팀장 |
- | - | 11.01.26~ | - |
| 박태영 | 남 | 1968년 11월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 사우디아라비아지사 | 전력PU Global영업3팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 윤보영 | 남 | 1962년 12월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자금, 자금기획, 국제금융, 관세기획 담당 | 재무본부 국제금융팀장 | 273 | - | 08.01.17~ | - |
| 허윤만 | 남 | 1964년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 재무회계, 글로벌회계, 세무원가 담당 | 재무본부 회계팀장 | - | - | 09.02.17~ | - |
| 고동윤 | 남 | 1959년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 기획팀 담당 | '01년~ 기획담당 | - | - | 01.02.01~ | - |
| 최현태 | 남 | 1954년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 사업개발 담당 | '04년~ 사업개발 담당 | - | - | 04.02.11~ | - |
| 이태근 | 남 | 1960년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 기획팀 담당 | '98년~현재 기획팀 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 김용원 | 남 | 1952년 03월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 효성기술원 필름연구Group 담당 | SKC | - | - | 05.09.20~ | - |
| 방윤혁 | 남 | 1964년 09월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기능성재료연구Group 탄소재료연구 담당 겸)기능성재료연구Group B-Project 담당 겸)산업자재PG 탄소재료 사업단 전주공장장 겸)창조경제혁신센터 |
효성기술원 C-Project팀장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 김태기 | 남 | 1965년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | PI추진단 실행 PM 겸)경영관리 PI팀장 겸)전략본부 IT기획 담당 |
전략본부 경영전략2팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 조재준 | 남 | 1962년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 감사 담당 | '10년~ 감사담당 | - | - | 05.01.14~ | - |
| 김수영 | 남 | 1966년 11월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 비서실 | '00년~현재 비서실 | - | - | 09.12.04~ | - |
| 장성옥 | 여 | 1957년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 비서실 | 앤더슨컨설팅, 맥킨지 | 100 | - | 13.01.08~ | - |
| 강영철 | 남 | 1962년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | FI사업단 사업 총괄 | 제주, 서귀포 KAL호텔 | - | - | 14.10.13~ | - |
| 성효경 | 남 | 1969년 05월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 직물/염색PU장 | 나이론PET원사 마케팅팀장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 박석화 | 남 | 1963년 07월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 나이론폴리에스터원사PU 울산공장장 | 나이론PET원사 의료사생산1팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 김문선 | 남 | 1965년 08월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 스판덱스PU 기술 및 증설 담당 | 스판덱스PU 구미공장장 | - | - | 07.02.08~ | - |
| 박전진 | 남 | 1967년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 스판덱스PU 구미공장장 | 중국 가흥, 광동법인 생산부 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 김민안 | 남 | 1965년 07월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU GTT, 설비개발 담당 | 타이어보강재PU 강선연구소 강선연구팀장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 정영식 | 남 | 1959년 10월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 언양공장 생산담당 | 청도법인 생산팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 문현곤 | 남 | 1961년 07월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | Technical Yarn PU 울산공장장 | 나이론PET원사 의료사생산2팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 전유숙 | 여 | 1969년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 산업자재PG 기획관리 담당 | PP/DH PU 해외영업팀 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 윤용익 | 남 | 1962년 12월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 패키징PU 생산기술 담당 | 패키징PU 광혜원공장장 | 181 | - | 11.01.26~ | - |
| 이경섭 | 남 | 1965년 11월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 패키징PU 영업담당 | 패키징PU 영업2팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 김종해 | 남 | 1963년 09월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 필름PU 구미공장장 | 필름PU 구미공장장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 김성균 | 남 | 1961년 07월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | Optical Film PU 용연공장장 | Optical Film 기술팀장 | 300 | - | 13.01.08~ | - |
| 공명성 | 남 | 1966년 01월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | Optical Film PU 영업2팀장 | 패키징PU 기획관리팀 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 박용철 | 남 | 1967년 08월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | Neochem PU 용연공장장 | Neochem PU 기획관리팀장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 이종훈 | 남 | 1960년 03월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 화학PG 구매지원팀장 | 상해 지사 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 박건태 | 남 | 1964년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 일반변압기 담당 | 전력PU 일반변압기제작팀장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 유호재 | 남 | 1965년 09월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 중전영업 및 웰딩솔루션 담당 | 전력PU 중전영업팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 이근호 | 남 | 1966년 03월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 차단기개발 및 차단기기술개발 담당 | 전력PU 차단기생산기술팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 배용배 | 남 | 1969년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 초고압변압기 설계 담당 | 전력PU 초고압변압기설계2팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 박정석 | 남 | 1959년 06월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 기전PU Global영업 담당 | 전력PU Global영업2팀장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 안상수 | 남 | 1965년 06월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 기전PU 창원공장 고압전동기 담당 | 기전PU 고압전동기설계팀장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 이경순 | 남 | 1970년 09월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 기전PU 창원공장 저압전동기 담당 | 전동기설계팀 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 권기영 | 남 | 1965년 11월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 풍력사업단 풍력 담당 | 중공업연구소 기반기술팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 최원호 | 남 | 1958년 12월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 중공업연구소 Core 기술담당 겸)Core기술1팀장 | 중공업연구소 구조진동팀 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 임형순 | 남 | 1963년 01월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 창원공장관리본부 담당 | 창원공장 노사협력팀장 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 박노갑 | 남 | 1958년 01월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU 건축영업 담당 | 건설PU 공사팀장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 한상태 | 남 | 1970년 01월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU 사업개발 담당 및 마케팅 담당 | 건설PU 관리팀 근무 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 최인 | 남 | 1962년 12월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU 기술 담당 | GS건설 | - | - | 12.07.02~ | - |
| 박성열 | 남 | 1962년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 화학PU장 | '06년~'13년 상해지사 근무 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 김병욱 | 남 | 1964년 12월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 철강2PU장 | 싱가폴법인장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 전기종 | 남 | 1965년 03월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 | 전략본부 경영혁신팀 근무 | - | - | 11.01.26~ | - |
| 권태수 | 남 | 1964년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 겸)경영관리 및 그린경영 담당 | 효성USA법인 근무 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 구명신 | 남 | 1968년 01월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 | 중국 가흥판매법인 수석경리 | 41 | - | 12.01.19~ | - |
| 김종국 | 남 | 1965년 05월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 겸)창조경제혁신센터 | LG화학 | - | - | 12.08.27~ | - |
| 홍종진 | 남 | 1969년 09월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 임원 | 상해 지사, 바르샤바 지사 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 김도균 | 남 | 1961년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 남통효성변압기유한공사 기술담당 부총경리 | 초고압변압기설계팀장 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 이재중 | 남 | 1964년 05월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 브라질스판덱스법인 관리담당 겸)브라질스판덱스법인 경영관리팀장 |
삼성전자 브라질법인 | - | - | 10.06.21~ | - |
| 최송주 | 남 | 1963년 04월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 베트남법인 섬유타이어코드부문 담당 겸)베트남법인 섬유타이어코드부문 공장장 |
베트남법인 섬유타이어코드부문 연직생산팀장 |
- | - | 12.01.19~ | - |
| 여기동 | 남 | 1956년 04월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 북경지사장 | 북경효성용기법인 법인장 | - | - | 12.01.19~ | - |
| 정홍준 | 남 | 1962년 11월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | GST Global GmbH CFO | 베트남법인 관리본부 경영지원부장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 정종갑 | 남 | 1964년 02월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 상해지사장 | 철강2PU 스테인레스판재팀 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 조도준 | 남 | 1965년 06월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 브라질스판덱스법인 영업담당 겸)영업팀장 | 밀라노법인 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 김영수 | 남 | 1965년 08월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 두바이지사장 | 철강1PU 도금강판팀장 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 이시연 | 남 | 1964년 09월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 룩셈부르크 강선법인장 겸)룩셈부르크법인장 겸)프랑크푸르트지사장 |
타이어보강재PU 마케팅팀장 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 이창호 | 남 | 1968년 10월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 재무분석, IR, 무역금융 담당 | 중국 가흥법인 경영기획부 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 이석윤 | 남 | 1958년 05월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 사업개발팀 | '98년~현재 사업개발팀 | - | - | 10.01.25~ | - |
| 김민식 | 남 | 1963년 03월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 법무 담당 겸)전략본부 동반성장추진팀 | '05년~'13년 법무팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 이정원 | 남 | 1966년 10월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 홍보실 홍보 담당 | '10년~ 미디어홍보팀장 | - | - | 13.01.08~ | - |
| 류경희 | 남 | 1966년 11월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 지원본부 인사 담당 | 울산공장 인력운영팀장 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 김철 | 남 | 1969년 11월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 섬유연구Group 타이어보강재연구팀, 아라미드연구팀, Tech.Yarn연구팀 담당 겸)타이어보강재PU PET Tire 무결점 TFT |
효성기술원 타이어보강재연구팀 | - | - | 14.02.18~ | - |
| 이반석 | 남 | 1972년 06월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 홍보실 사회공헌 담당 겸)창조경제혁신센터 | ㈜일간스포츠 대표이사 | - | - | 14.10.01~ | - |
| 최중경 | 남 | 1956년 09월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 지식경제부 장관, 동국대 석좌교수 | - | - | 14.03.21~ | 2016.03.20 |
| 손병두 | 남 | 1941년 08월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서강대학교 총장 KBS 이사장 |
- | - | 13.03.22~ | 2015.03.21 |
| 김상희 | 남 | 1951년 01월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 두산중공업 사외이사 법무부 차관 |
- | - | 07.03.16~ | 2015.03.21 |
| 한민구 | 남 | 1948년 07월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 한국특허정보원 이사장 서울대공과대 학장 |
- | - | 09.03.20~ | 2015.03.21 |
| 하영원 | 남 | 1954년 11월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서강대경영전문대학원 교수 한국마케팅학회 회장 |
- | - | 09.03.20~ | 2015.03.21 |
| 이병주 | 남 | 1951년 10월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 공정거래위원회 서울사무소 소장 | - | - | 13.03.22~ | 2015.03.21 |
| 장재철 | 남 | 1953년 06월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 창원공장 초고압변압기 생산기술 고문 | 중국남통 생산담당 부총경리 | - | - | 08.01.17~ | - |
| 김승규 | 남 | 1953년 07월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 고문 | 한국전력 | - | - | 13.04.01~ | - |
| 한세희 | 남 | 1951년 03월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | 중공업연구소 고문 | 중공업연구소 전력전자팀 | - | - | 10.11.01~ | - |
| 이인근 | 남 | 1957년 04월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU FED 담당 | '06년~'07년 풍림산업 | - | - | 07.08.20~ | - |
| 양수근 | 남 | 1955년 07월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU 발전사업 담당 | 한국서부발전 | - | - | 13.10.23~ | - |
| 권오용 | 남 | 1955년 10월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | Group 홍보 고문 | 전국경제인연합회, SK그룹 | - | - | 13.11.18~ | - |
| 안명헌 | 남 | 1954년 01월 | 고문 | 미등기임원 | 상근 | 타이어보강재PU 고문 | 한국타이어 | - | - | 14.09.15~ | - |
| 안태완 | 남 | 1932년 03월 | 고문 | 미등기임원 | 비상근 | GROUP 고문 | - | 1,463 | - | 70.11.01~ | - |
| 송형진 | 남 | 1943년 10월 | 고문 | 미등기임원 | 비상근 | GROUP 고문 | - | - | - | 91.02.01~ | - |
| 송인상 | 남 | 1914년 03월 | 고문 | 미등기임원 | 비상근 | GROUP 고문 | 한국능률협회 회장 | - | - | 80.02.01~ | - |
| 조희근 | 남 | 1955년 05월 | 고문 | 미등기임원 | 비상근 | 직물/염색PU 고문 | SK Global | - | - | 03.01.14~ | - |
| 임명수 | 남 | 1958년 09월 | 고문 | 미등기임원 | 비상근 | Optical Film PU 고문 | 삼성에이스디지텍 | - | - | 11.08.01~ | - |
| 이상도 | 남 | 1962년 06월 | 고문 | 미등기임원 | 비상근 | Optical Film PU 고문 | 두산(디스플레이) | - | - | 10.11.08~ | - |
※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이에 신규로 선임한 임원도
추가 기재하였습니다.
※ 김진수 전무(무역PG FI사업단장)는 일신상의 이유로 10월 8일 퇴임하였습니다.
※ 재직기간은 임원선임일을 기준으로 기재하였습니다.
※ 미등기임원의 임기만료일은 미확정 사항으로 기재하지 않았습니다.
※ 임원은 내부적인 규정에 따라 전원 '임원배상책임보험'에 가입되어 있습니다.
※ 임원의 겸직현황은 Ⅵ.이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항/
4.계열회사등의 현황 / 나.임원 겸직 현황을 참조하시기 바랍니다.
[결산일 이후 변동사항(2014년 10월 1일 ~ 증권신고서 제출일 현재)]
2014년 3분기 기준에서 190명에서 200명으로 임원이 변동하였습니다. 신임은 13명,영입은 3명(이기홍상무, 이천석전무, 가종현전무)으로 증가하였고, 퇴임은 6명이(고영수전무, 윤용익상무보, 이경섭상무보, 조희근고문, 임명수고문, 이상도고문) 감소하였습니다.
| [기준일 : | 2015년 02월 09일 | ] | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||||||
| 이기홍 | 남 | 1959년 3월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 건설PU 공공영업 담당 | '85년~'14년 GS건설 | - | - | 15.01.01~ | |
| 이천석 | 남 | 1964년 6월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | Optical Film PU장 | 제일모직 전자재료사업부 마케팅/영업총괄/사업팀장 |
- | - | 15.02.01~ | |
| 가종현 | 남 | 1967년 12월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 전략본부 미래전략실장 | SK Planet International 싱가폴법인대표 SK텔레콤㈜ 글로벌 IPE 담당 |
- | - | 15.02.01~ | |
| 임성철 | 남 | 1967년 9월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 인테리어PU 기획팀장 겸)해외영업팀장 겸)중국시장진출TFT팀장 | 인테리어PU 기획팀장 | - | - | 15.01.15~ | |
| 김연태 | 남 | 1964년 4월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | PP/DH PU DH-2 증설 Project 실행 PM | PP/DH PU DH-2 증설 Project 실행 PM |
- | - | 15.01.15~ | |
| 김천수 | 남 | 1963년 9월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 화학PG CMO실장 | 화학PG CMO실장 갤럭시아디바이스 대표이사 |
- | - | 15.01.15~ | |
| 김재범 | 남 | 1965년 2월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 전력PU 전장 담당 | 전력PU 전장영업팀장 | - | - | 15.01.15~ | |
| 이영민 | 남 | 1966년 8월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 화학PU 석유화학1팀장 | 화학PU 석유화학1팀장 전략본부 광주지사장 |
- | - | 15.01.15~ | |
| 김석기 | 남 | 1961년 3월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 상해지사 | 전략본부 상해지사 전략본부 남통효성변압기유한공사 관리담당 부총경리 |
- | - | 15.01.15~ | |
| 오응진 | 남 | 1963년 2월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 가흥화섬법인 TY,TC 부문 판공실 | 가흥화섬법인 TC 영업 총경리 | - | - | 15.01.15~ | |
| 조복래 | 남 | 1966년 7월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 가흥화섬법인 PET 부문 | 가흥화섬법인 PET 총경리 | - | - | 15.01.15~ | |
| 심상룡 | 남 | 1968년 7월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 가흥화섬법인 판공실 | 가흥화섬법인 구매부 | - | - | 15.01.15~ | |
| 이재우 | 남 | 1969년 8월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 주해법인 판공실(화동영업총감) | 주해법인 화동영업총감 | - | - | 15.01.15~ | |
| 이성근 | 남 | 1965년 9월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 주해법인 판공실(화남영업총감) | 주해법인 화남영업총감 | - | - | 15.01.15~ | |
| 강연수 | 남 | 1962년 12월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 섬유연구Group Spandex연구팀장 | 효성기술원 Spandex연구팀장 | - | - | 15.01.15~ | |
| 백용호 | 남 | 1962년 5월 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 비서실 | 화학PG L-Project팀장 | - | - | 15.01.15~ | |
| 자료: 당사 제시자료 |
나. 직원현황(이사제외)
| (기준일 : | 2014년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정규직 | 계약직 | 기 타 | 합 계 | ||||||
| 중공업 | 남 | 3,186 | 76 | - | 3,262 | - | - | - | - |
| - | 여 | 249 | 6 | - | 255 | - | - | - | - |
| 산업자재 | 남 | 1,105 | 9 | - | 1,114 | - | - | - | - |
| - | 여 | 78 | 2 | - | 80 | - | - | - | - |
| 화학 | 남 | 1,027 | 36 | - | 1,063 | - | - | - | - |
| - | 여 | 85 | 1 | - | 86 | - | - | - | - |
| 섬유 | 남 | 756 | 89 | - | 845 | - | - | - | - |
| - | 여 | 78 | 26 | - | 104 | - | - | - | - |
| 건설 | 남 | 267 | 4 | - | 271 | - | - | - | - |
| - | 여 | 19 | - | - | 19 | - | - | - | - |
| 무역 | 남 | 181 | 35 | - | 216 | - | - | - | - |
| - | 여 | 67 | 26 | - | 93 | - | - | - | - |
| 기타 | 남 | 471 | 22 | - | 493 | - | - | - | - |
| - | 여 | 141 | 2 | - | 143 | - | - | - | - |
| 합 계 | 7,710 | 334 | - | 8,044 | 11.5 | 346,119 | 43 | - | |
※ 사업부문별 직원수는 2014년 1~9월 평균인원이며 소수점차이가 발생합니다.
※ 연간급여총액은 2014년 1~9월 급여총액(누계)입니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사 제외) | 4 | - | - |
| 사외이사(감사위원회위원 3명 포함) | 6 | - | - |
| 합계 | 10 | 10,000 | - |
※ 주주총회에서 승인한 이사의 보수한도는 100억원으로 등기이사와 사외이사를
구분하여 한도를 설정하지는 않았습니다.
2. 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 | 5 | 4,956 | 991 | - |
| 사외이사 | 6 | 236 | 39 | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | 3 | - | - | - |
| 계 | 11 | 5,192 | 472 | - |
※지급총액은 2014년 1~9월 실급여 지급 기준입니다.
※사외이사 인원수는 감사위원회 위원 3명이 포함된 숫자입니다.
※등기이사 중 1명은 동 기간내에 사임(2/28일)하여, 주총에서 승인된 등기이사
인원수에는 포함하지 않았지만, 보수는 사임전까지 지급되었기에 등기이사 인원수
및 보수총액, 1인당 평균 지급액에는 이를 반영하였습니다.
※등기이사 보수총액에는 사임한 이사의 퇴직소득(836백만원)이 포함되어 있습니다.
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 조석래 | 대표이사 | 2,319 | - |
| 이상운 | 대표이사 | 771 | - |
| 조현준 | 이사 | 560 | - |
| 정윤택 | 이사 | 906 | - |
2. 산정기준 및 방법
| 구분 | 산정기준 및 방법 |
| 대표이사 조석래 |
○ 보수총액 23억 1천 9백만원은 근로소득, 기타소득 및 퇴직소득을 합산 - 근로소득 : 기본연봉 19억 8천 8백만원, 성과급 3억 3천 1백만원 - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 해당사항 없음 ○ 산정기준 : 주주총회에서 결의한 지급한도 범위 내에서 임원보수규정에 의거 집행 |
| 대표이사 이상운 |
○ 보수총액 7억 7천 1백만원은 근로소득, 기타소득 및 퇴직소득을 합산 - 근로소득 : 기본연봉 6억 8백만원, 성과급 1억 6천 3백만원 - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 해당사항 없음 ○ 산정기준 : 주주총회에서 결의한 지급한도 범위 내에서 임원보수규정에 의거 집행 |
| 대표이사 조현준 |
○ 보수총액 5억 6천만원은 근로소득, 기타소득 및 퇴직소득을 합산 - 근로소득 : 기본연봉 4억 8천만원, 성과급 8천만원 - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 해당사항 없음 ○ 산정기준 : 주주총회에서 결의한 지급한도 범위 내에서 임원보수규정에 의거 집행 |
| 이사 정윤택 |
○ 보수총액 9억 6백만원은 근로소득, 기타소득 및 퇴직소득을 합산 - 근로소득 : 기본연봉 7천만원 - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 8억 3천 6백만원 ○ 산정기준 : 근로소득은 주주총회에서 결의한 지급한도 범위 내에서 임원보수규정에 의거 집행하였으며, 퇴직소득은 등기임원퇴직금지급규정에 의하여 집행 |
Ⅷ. 이해관계자와의 거래내용
| * 아래 2014년말 이해관계자와의 거래내용은 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정수치로, 실제 수치와는 차이가 발생할 수 있습니다. |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 등
당기말 현재 지배회사의 특수관계자에 대한 금융 약정은 다음과 같습니다.
| (2014년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) |
| 구분 | 대상자 | 관계 | 금액 | 거래일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | Hyosung Power Holdings Co., Ltd. | 종속회사 | 6,452 | 2013.8.6 2014.3.6 |
6M L+3.0% |
| 공덕경우개발㈜ | 종속회사 | 20,361 | 2012.11.14 2013.1.1, 1.4, 6.5, 11.1 2014.1.10 |
6.9% | |
| 갤럭시아포토닉스㈜ | 종속회사 | 2,000 | 2014.9.29 | 6.9% |
|
| 장기대여금 | Opco GmbH | 기타특수관계자 | 6,518 | 2009.2.13, 2.18 | - |
| (주1) Opco GmbH 장기대여금에 대해서는 동금액 전액 대손충당금을 설정하였습니다. (주2) Opco GmbH는 LCD용 편광필름 소재인 TAC 필름 개발 및 판매를 목적으로 독일의 AgfaPhoto GmbH의 자산을 인수하기 위해 당사가 2006년 5월 최초 투자하여 설립한 회사입니다. 그러나, 기술개발 지연 및 설비 노후화, 높은 인건비 부담으로 적자가 지속됨에 따라 자본잠식 상황에 이르러 2009년 2월 독일법원에 파산신청을 했으며, 현재 파산절차가 진행중인 상황입니다. 파산 당시 Opco GmbH가 차입중이던 신한은행(EUR 2,500천) 및 우리은행(USD 3,000천) 차입금에 대해 당사가 지급보증 의무를 이행하여 2009년 2월 대위변제하였으며, 이에 대해 대여금으로 계상 후 전액 대손충당금 설정하였습니다. |
나. 채무보증 및 담보 내역
| (2014년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) |
| 대상자 | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 채무보증 및 담보 |
거 래 내 역 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | 계열 회사 |
산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 74,926 | - | 6,410 | 68,516 |
| Hyosung Spandex(GuangDong) Co.,Ltd | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 119,512 | 13,546 | - | 133,058 | |
| Hyosung Spandex(Zhuhai)Co., Ltd. | 한국수출입은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 34,623 | 9,712 | - | 44,335 | |
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 123,416 | 2,800 | - | 126,216 | |
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co.,Ltd | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 66,150 | 1,911 | - | 68,061 | |
| Hyosung Composite (GuangDong) Co.,Ltd. | 산업은행외 | 시설자금외 | 채무보증 | 18,593 | 2,755 | - | 21,348 | |
| Hyosung Steel Cord (Qingao) Co., Ltd | BOA외 | 운영자금외 | 채무보증 | 153,755 | 748 | - | 154,503 | |
| Hyosung Sumiden Steel Cord (Nanjing) Co., Ltd | SMBC외 | 시설자금외 | 채무보증 | 67,979 | 6,763 | - | 74,742 | |
| Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co.,Ltd. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 14,859 | 618 | - | 15,477 | |
| Nantong Hyosung Transformer Co.,Ltd. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 236,914 | - | 29,557 | 207,357 | |
| Hyosung Vietnam Co.,Ltd | Sindy Loan외 | 시설자금외 | 채무보증 | 822,923 | - | 77,885 | 745,038 | |
| Hyosung Istanbul Tekstil Ltd. STI | 한국수출입은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 101,309 | - | 19,968 | 81,341 | |
| Hyosung Luxembourg S.A. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 39,319 | - | 32,636 | 6,683 | |
| Hyosung Wire Luxembourg S.A. | 외환은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 30,581 | - | 21,225 | 9,356 | |
| Hyosung USA, Inc. | Sindy Loan외 | 운영자금외 | 채무보증 | 172,014 | 7,156 | - | 179,170 | |
| Hyosung Holdings USA, Inc. | 국민은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 23,217 | - | 2,332 | 20,885 | |
| HICO America Sales & Tech, Inc. | 우리은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 31,659 | 1,317 | - | 32,976 | |
| Hyosung Japan co.,Ltd. | 외환은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 138,629 | - | 2,167 | 136,462 | |
| Hyosung International (HK) LTD. | 산업은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 13,719 | 571 | - | 14,290 | |
| Hyosung Singapore PTE Ltd. | 우리은행 | 운영자금외 | 채무보증 | 10,553 | 439 | - | 10,992 | |
| Hyosung Brasil Industria E Comercio De Fibras Ltda. | 한국수출입은행외 | 운영자금외 | 채무보증 | 89,701 | - | 12,757 | 76,944 | |
| GST Global GMBH | Sindy Loan외 | 시설자금외 | 채무보증 | 216,599 | 18,126 | - | 234,725 | |
| GST Automotive Safety(Changshu) Co., Ltd | 한국수출입은행외 | 시설자금외 | 채무보증 | 42,212 | - | 9,236 | 32,976 | |
| GST Global Gmbh.(Romania) | 한국수출입은행외 | 시설자금외 | 채무보증 | - | 21,384 | - | 21,384 | |
| 효성토요타㈜ | 한국토요타자동차 | 운영자금외 | 담보 | 3,200 | - | - | 3,200 | |
| ㈜플로섬 | 뉴스타해치유한회사외 | 시설자금외 | 담보 | 56,010 | - | - | 56,010 | |
| 합계 | 2,702,372 | 87,846 | 214,173 | 2,576,045 | ||||
2. 대주주등과의 자산양수도 등
가. 출자 및 출자지분 처분
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 / 4. 계열회사 등의 현황 /
다. 타법인 출자 현황을 참조 하시기 바랍니다.
나. 자산양수도
해당사항 없습니다.
3. 대주주등과의 영업거래
첨부된 '분기재무제표에 대한 검토보고서' 주석 12.특수관계자 및 '분기연결
재무제표에 대한 검토보고서' 주석 13.특수관계자를 참조하시기 바랍니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.
Ⅸ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황
가. 공시사항의 진행, 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2010.11.30 | 장래사업, 경영계획(공정공시) | 광학용필름 및 산업용필름 시장 진출(연산 40,000톤) | 진행중 |
| 2011.6.13 | 기타주요경영사항(자율공시) | 현지법인을 통한 스틸코드 장기공급 및 해외공장 인수 | 2011년 6월 인수완료, 장기공급 진행중 |
| 2013.4.23 | 신규 시설투자 등(수시공시) | 프로필렌 공장 증설(2,800억원) | 진행중 |
| 2013.11.4 | 장래사업, 경영계획(공정공시) | 고분자 신소재 폴리케톤 개발 및 신규사업 추진 | 진행중 |
| 2013.12.24 | 신규 시설투자 등(자율공시) | 폴리케톤 생산설비 투자(1,197억) -2015년 9월까지 연산 5만톤 투자 예상 |
진행중 |
| 2014.7.2 | 기타주요경영사항(자율공시) | 패키징 사업부 매각 관련 LOI 체결 -2014.6.27일 패키징 사업부 매각 추진 관련하여 거래소로부터 조회공시 요구를 받았으며, 2014.7.1일 스탠다드차타드(SC) 사모펀드(PE)와 LOI 체결 |
2014.10.29일 스탠다드차타드(SC) 사모펀드(PE)와 매각(영업양수도) 계약 체결 완료 |
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제59기 정기주주총회 (2014.3.21) |
1.재무제표 승인의 건 2.이사 선임의 건 3.감사위원회 위원 선임의 건 4.이사보수 한도액 승인의 건 |
1.원안대로 승인함(현금배당 20%, @1,000원) 2.사내이사 중임 : 조석래, 이상운, 조현준 사내이사 신임 : 조현상 사외이사 신임 : 최중경 3.감사위원회 위원 신임 : 한민구 4.원안대로 승인(100억) |
| 제58기 정기주주총회 (2013.3.22) |
1.재무제표 승인의 건 2.이사 선임의 건 3.감사위원회 위원 선임의 건 4.이사보수 한도액 승인의 건 |
1.원안대로 승인함(현금배당 20%, @1,000원) 2.사내이사 중임 : 정윤택 사외이사 중임 : 김상희, 한민구, 하영원 사외이사 신임 : 손병두, 이병주 3.감사위원회 위원 중임 : 김상희, 하영원 4.원안대로 승인(70억) |
| 제57기 정기주주총회 (2012.3.16) |
1.재무제표 승인의 건 2.정관 일부 변경 승인의 건 3.이사 선임의 건 4.감사위원회 위원 선임의 건 5.이사보수 한도액 승인의 건 |
1.원안대로 승인함(현금배당 20%, @1,000원) 2.원안대로 승인함 3.사내이사 중임 : 조석래, 이상운, 조현준, 조현문 사외이사 중임 : 배기은 사외이사 신임 : 권오규 4.감사위원회 위원 중임 : 배기은 5.원안대로 승인(70억) |
2. 우발채무 등
| * 아래 2014년말 우발채무 등은 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정수치로, 실제 수치와는 차이가 발생할 수 있습니다. |
[지배회사의 내용]
가. 중요한 소송사건
당기말 현재 지배회사의 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| [기준일 : 2014년 12월 31일] (단위 : 백만원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| <원고로서 계류중인 소송사건> | |||||
| 대법원 | ㈜효성 | 광명시 | 공사대금청구소송 | 1,630 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 한국철도공사 | 공사대금청구소송 | 28,744 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 갤러리리니에외 1명 | 공사대금청구소송 | 4,126 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | ㈜효성 | 하계1차청구아파트입주자대표회의 | 열병합발전설비상환금청구소송 | 1,399 | 2심진행 |
| 서울서부지법 | ㈜효성 | 보성레미콘㈜ | 채권양수금청구소송 | 55 | 2심진행 |
| 수원지방법원 성남지원 | ㈜효성 | 김우분외 4명 | 가등기말소청구소송 | 62 | 1심진행 |
| 창원지방법원 | ㈜효성 | 내동주택재건설정비사업조합 | 입찰담합공정위과징금감액소송 | 50 | 1심진행 |
| 대구지방법원 | ㈜효성 | 한국수력원자력 | 입찰참가제한처분취소소송 | 20 | 1심진행 |
| 대구지방법원 경주지원 | ㈜효성 | 한국수력원자력 | 공급자등록효력정지처분무효확인의소 | 20 | 1심진행 |
| 합계 | - | - | 36,106 | - | |
| <피고로서 계류중인 소송사건> | |||||
| 대법원 | 광명시 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 6,840 | 3심진행 |
| 서울고등법원 | 우선향 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 260 | 2심진행 |
| 서울고등법원 | OCIM | ㈜효성외 | 영업비밀금지 및 손해배상청구소송 | 170 | 2심진행 |
| 서울고등법원 | 민사유통 | ㈜효성 | 석촌오피스전부금청구소송 | 150 | 2심진행 |
| 서울중앙지법 | UOP LLC 외 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 17,692 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 대한컨설턴트 | ㈜효성외 | 손해배상구상금청구소송 | 2,395 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국프라스틱협동조합소속 147개사 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 2,290 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 효성주얼리시티입주자대표회의 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 535 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | HID | ㈜효성 | 채무부존재확인소송 | 350 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성 | 하자구상금청구소송 | 343 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 하자구상금청구소송 | 302 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 동부화재㈜ | ㈜효성 | 구상금청구소송 | 298 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 천용의 | ㈜효성외 | 소유권이전등기청구소송 | 200 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 용인수진마을2단지입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 101 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 잠실올림픽타워오피스텔입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 101 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 효성주얼리시티입주자대표회의 | ㈜효성외 | 하자보수금청구소송 | 100 | 1심진행 |
| 서울중앙지법 | 새마을금고중앙회 | ㈜효성 | 변압기소손관련 구상금청구소송 | 38 | 2심진행 |
| 서울서부지법 | 볼드로치 에스알엘 | ㈜효성 | 물품대금청구소송 | 393 | 1심진행 |
| 서울서부지법 | 창원성주 해링턴코트 입주자 210세대 | ㈜효성 | 하자보수금청구소송 | 315 | 1심진행 |
| 수원지방법원 성남지원 | 한국토지주택공사 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 1,100 | 1심진행 |
| 창원지방법원 | 공명식외 795명 | ㈜효성 | 통상임금재산정임금소송 | 796 | 1심진행 |
| 울산지방법원 | 김용식외 5명 | ㈜효성 | 휴일연장근로수당재산정임금소송 | 341 | 1심진행 |
| 부산지방법원 | 박민우 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 50 | 1심진행 |
| 부산지방법원 | 전재연, 김분옥 | ㈜효성 | 손해배상청구소송 | 33 | 1심진행 |
| 부산지방법원 | 박성재 | ㈜효성외 | 손해배상청구소송 | 21 | 1심진행 |
| 합계 | - | - | 35,214 | - | |
※ 이외에 소가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인 소송
사건이 있습니다.
※ 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
※ 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지
아니할 것으로 판단하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2014년 12월 31일 ) | (단위 : 백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 3 | - | 백지 3건 포함 |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 어음(백지) : SK가스(주) 1건, 동양석판(주) 1건
수표(백지) : 한국광물자원공사 1건
※ 어음(백지)는 원재료 구매관련, 수표(백지)는 정책자금 융자관련 담보용 입니다.
다. 채무보증 현황
당기 및 전기말 현재 회사는 분양자 중도금 대출 지급보증 등 348,505백만원(전기말:587,665백만원)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한 회사는 특수관계자인 종속기업 등을 위해 2,576,045백만원(전기말: 2,702,372백만원)의 지급보증을 제공하고 있습니다.
한편 당기말 현재 회사는 루마니아 태양광발전소 사업과 관련하여 총 297,250백만원(전기말:286,200백만원)의 자금보충약정을 그랜드제칠차(주) 등에게 제공하고 있습니다.
※ 연결그룹의 채무보증 현황은 '분기연결재무제표에 대한 검토보고서' 주석25.
'우발부채와 약정사항 / 다. 타인을 위한 지급보증'을 참조하시기 바랍니다
라. 채무인수 약정 현황
Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 / 2. 우발채무 등 / 마. 그밖의
우발채무 등에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다.
마. 그 밖의 우발채무 등
1) 당기말 현재 지배회사가 시공사로서 보증 또는 채무인수조건 등을 제공한
PF대출금액은 다음과 같습니다.
| (기준일: 2014년 12월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 공사명 | 시행사 |
보증제공처 |
PF대출잔액 (2013.12.31) |
증감 | PF대출잔액 (2014.12.31) |
채권기관 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창동 역사 | ㈜창동민자역사 | 효성 캐피탈 | 28,000 | 0 | 28,000 | 효성캐피탈 | 연대보증 |
| 광주 태전동 APT | 아이에이치주택건설㈜ | 뉴스타태전㈜ 외 | 97,000 | 6,000 | 103,000 | KB투자증권, 미래에셋 |
채무인수 |
| 상도동 지역주택조합 APT | 상도동 지역주택조합 | 하나은행 | 19,300 | -1,300 | 18,000 | 하나은행 | 채무인수 |
| 공덕역 복합시설개발 | 공덕경우개발㈜ | 산업은행 외 | 0 | 24,000 | 24,000 | 산업은행, 농협 신협, 새마을금고 |
자금보충 |
| 합계 | 144,300 | 28,700 | 173,000 | - | - | ||
2) 기타 우발채무에 대한 세부사항은 '재무제표에 대한 감사보고서' 주석40.
'우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.
[주요종속회사의 내용]
가. 중요한 소송사건
당기말 현재 주요종속회사의 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (2014년 12월 31일 현재) |
(단위: 백만원) |
| 주요종속회사 | 최종소송가액 | 원고 | 피고 | 소송내용 | 진행현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | ||||||
| <원고로서 계류중인 소송사건> | |||||||
| 효성캐피탈㈜ | - | 4,189 | 효성캐피탈㈜ | ㈜나누리 외 32 | 인도소송 등 | 1심진행 | - |
| 효성캐피탈㈜ | - | 67,956 | 효성캐피탈㈜ | 삼성전자 외 87 | 기타 | 1심, 3심진행 | - |
| 합계 | - | 72,145 | - | - | - | - | - |
| <피고로서 계류중인 소송사건> | |||||||
| 효성캐피탈㈜ | - | 25,434 | 홈플러스 외 15 | 효성캐피탈㈜ | 기타 | 1심, 2심진행 |
- |
| 두미종합개발㈜ | - | 1,475 | 서울드림교회 | 두미종합개발㈜ | 명의개서이행청구 | 1심 승소 | - |
| 합계 | - | 26,909 | - | - | - | - | - |
※ 이외에 소가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인
소송사건이 있습니다. 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할
수 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (2014년 12월 31일 현재) | (단위: 백만원) |
| 주요종속회사 | 체출처 | 매수 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | ||
※계열사 효성트랜스월드㈜의 경우 한진해운㈜에 제출한 백지수표 1건이 있습니다.
다. 채무보증현황
| (2014년 12월 31일 현재) | (단위: 백만원) |
| 종속회사(보증회사) | 피보증회사 | 회사와의 관계 |
채권자 | 채무금액 | 채무 보증금액 |
채무보증기간 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개시일 | 종료일 | |||||||
| Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd. | Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. |
관계사 | 농업은행 | 7,577 | 26,584 | 14년 7월 | 15년 10월 | 상동 |
| 관계사 | 중국은행 | 0 | 37,218 | 11년 9월 | 15년 9월 | 상동 | ||
| Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. | Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. |
관계사 | 농업은행 | 9,078 | 15,951 | 14년 5월 | 16년 5월 | 상동 |
| 관계사 | 중국은행 | 0 | 18,709 | 13년 10월 | 15년 10월 | 상동 | ||
| Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. |
관계사 | 농업은행 | 3,437 | 11,741 | 14년 8월 | 15년 8월 | 상동 | |
| 관계사 | 중국은행 | 0 | 21,268 | 13년 10월 | 15년 10월 | 상동 | ||
| 관계사 | 중신은행 | 1,833 | 4,431 | 14년 12월 | 15년 9월 | 상동 | ||
| 효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜) |
순천에코그린㈜ | 관계사 | 광주은행 | 35,500 | 40,000 | 12년 4월 | 29년 6월 | PF 연대보증 |
| 합계 | 57,425 | 175,902 | - | - | - | |||
※ 채무금액 및 채무보증금액은 2014년말 기준 서울외국환중개주식회사가
고시하는 기준환율로 환산한 금액입니다.
라. 채무인수약정 현황
주요종속회사는 해당사항 없습니다.
마. 그밖의 우발채무 등
※ ㈜세빛섬의 경우 서울시한강사업본부와의 플로팅아일랜드 준공 및 운영개시에
관한 사업협약서에 따라 공사비의 10%(92억)의 지체상금을 부과 받았었으나,
2013.9.12일 서울시,효성,한강사업본부,세빛섬 간의 세빛둥둥섬 정상화를 위한
협약을 체결하면서, 서울시는 이미 청구한 지체상금을 세빛둥둥섬 사업의 추가
공공성 확보에 전액 투입한다는 것과 이와 관련된 조례가 제정되는 조건으로
더이상 청구하지 않기로 하였습니다.
3. 제재현황 등 그 밖의 사항
| * 아래 2014년말 기준 제재현황 등 그 밖의 사항은 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정수치로, 실제 수치와는 차이가 발생할 수 있습니다. |
가. 제재현황 및 작성기준일 이후 발생한 주요사항
1) 서울중앙지검 조사
검찰은 2014.1.9일 주력4사 합병(1998년 11월) 이후 발생한 회계처리기준위반
(불량매출채권 등 부실 자산을 합병 이후 가공의 기계장치로 대체하여 감가
상각비 계상 하였다는 등의 혐의) 및 횡령·배임 등의 혐의로 회장, 부회장 등
당사 임원 5명을 불구속 기소하였습니다. 현재 재판이 진행 중으로, 재판의
결과가 당사에 미치는 영향을 예측하기는 어렵습니다. 투자자 여러분께서는
이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
2) 공정위 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시점검에 따른 과태료 부과
공정위는 효성기업집단(48개사) 등 19개 기업집단에 대해 2013.6월부터 2013.
12월까지 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시에 대해 점검을 하였으며, 그 결과 2014.2.12일 총 11,590만원의 과태료((주)효성 200만원)가 부과되었습니 다. 향후 공시교육 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기하도록 하겠습니다.
※ 상기 효성기업집단 중 과태료가 부과된 연결대상 종속회사는
더클래스 효성(1,917만원), 효성윈드파워홀딩스(1,200만원),
태안솔라팜(997만원), 홍진데이타서비스(800만원), 효성투자개발(800만원),
효성트랜스월드(400만원), 효성캐피탈(280만원), 갤럭시아포토닉스(175만원),
공덕경우개발(150만원), 아시아엘엔지허브(65만원) 입니다.
3) 해외직접투자 정지
당사는 2014년 4월17일 금융위원회로부터 舊외국환관리법 제18조 및 舊외국환 관리규정 제 12-7조 위반으로 6개월간(2014.4.21~2014.10.20) 해외직접투자 정지를 처분받았습니다.
4) 용연1공장 환경규정 위반 관련 환경청 제재
당사는 환경부가 2014.4.2일부터 15일까지 실시한 환경법규 준수실태 특별 점검
결과, 환경관리인 준수사항 미이행 등 위반사항 4건이 적발되어, 대기환경보전법 제40조 제2항에 의거 관한 행정기관인 울산시청 및 남구청으로부터 행정처분
(과태료, 조치명령, 경고 등)을 받았습니다. 이에 과태료는 납부 완료(총 660만원) 했으며, 폐기물 적정보관시설 마련 등의 조치명령도 이행 하였습니다. 향후 현장
교육 실시 및 일상점검 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기할 예정입니다.
5) 인조잔디 입찰담합 관련 공정위 제재
당사는 2009년3월~2011년9월 조달청이 발주한 인조잔디 입찰담합 관련하여,
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 공정위로부터 2014년6월10일 법인
검찰 고발을 통보받았으며, 8월12일 489백만원의 과징금을 통보받았습니다.
이에 당사는 법인 검찰 고발에 적극 대응하여 벌금을 최소화 하도록 하고,
과징금은 납부기한인 내에 납부하였습니다. 향후 공정거래 관련 내부교육 강화 등 을 통해 재발방지에 만전을 기하겠습니다.
6) 사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사 감리결과 조치 통보
금융위원회는 당사의 제51기(2005.1.1~2005.12.31)부터 제59기 반기(2013.1.1
~2013.6.30)까지의 사업보고서 및 감사보고서 등에 대하여 주식회사의 외부감사
에 관한 법률 제15조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조에 의한
조사/감리를 실시하였으며, 당사는 2014년 7월 16일 조사 감리 결과 조치를 통보
받았습니다. 조치내용은 과징금 2,000백만원 부과와 외부감사인 지정(2015.1.1
~2017.12.31), 대표이사 해임 권고입니다. 이에 대해 당사는 과징금에 대해서는
기한내에 납부하였으며, 2015사업연도부터 3년간 증선위가 지정하는 감사인
으로부터 외부감사를 받을 예정입니다. 대표이사 해임권고 조치에 관하여는
행정소송 중이며, 향후 행정소송에 대한 판결 결과가 나오는 대로 대표이사 해임
권고 처분에 대한 구체적인 이행계획을 금융위원회에 제출할 예정입니다.
당사는 회계기준에 근거한 투명한 회계처리를 이행함으로써 향후 이와같은
사례가 재발하지 않도록 각별히 유념할 것입니다.
7) 대표이사 2인에 대한 증권선물위원회 과징금 부과
증권선물위원회는 상기 '사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사/감리' 와
관련하여 2014년 11월 5일 당사 대표이사 2인에 대한 과징금 부과 조치를
재심의 한 결과, 대표이사 회장과 대표이사 부회장에게 각각 5천만원, 2천만원의
과징금을 부과하였습니다.
8) 타인에 대한 채무보증 결정
당사는 2014년 10월 23일 경영위원회 결의에 의거, 종속기업인 GST Global
GmbH에 대하여 71,961백만원의 채무보증을 제공하였습니다.
9) 특수관계인에 대한 자금대여
당사는 2014년 10월 28일 이사회 결의에 의거, 종속기업인 공덕경우개발㈜에
대하여 사업운영자금 20,361백만원을 대여(기존 대여금 만기도래에 따른 연장)
하였습니다.
10) 특수관계인에 대한 담보제공
당사는 2014년 10월 28일 이사회 결의에 의거, 관계기업인 평창풍력발전㈜의
풍력발전단지조성사업 추진을 위한 출자자 약정에 따라 보유중인 평창풍력발전㈜
의 주식 1,302,000주를 담보로 제공하였습니다.
11) 패키징사업부 매각
당사는 2014년 10월 29일 경영위원회 결의에 의거, 패키징 사업부를 매각하기로
결정하였습니다. 패키징사업부의 매각은 2014년 12월에 완료되었습니다.
[종속회사의 내용]
1) 효성굿스프링스 공정위 제재 조치 및 조달청 부정당업자 입찰참가자격 제한 조치
효성굿스프링스㈜는 조달청 입축·수중펌프 입찰 담합 건으로 공정거래위원회로 부터 제재 처분(시정명령, 과징금 571백만원)을 받았으며, 2014.1.17일 공정위의 의결서가 당사에 송부되어, 2.17일 공정위에 이의신청을 제기하였으나, 4.10일
재결 결과 이의신청이 기각되었습니다. 또한 이와 관련하여 조달청으로부터 부정
당업자 입찰참가자격 제한 조치(2014.5.2~9.27)를 받았습니다.
2) 효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜) 입찰 담합 공정위 제재
효성엔지니어링㈜(舊 효성에바라엔지니어링㈜)은 한국토지공사가 발주한 김포
한강신도시·남양주별내 크린센터(쓰레기 소각) 시설공사 입찰에서 담합한
사실이 적발되어 2014.6.26일 공정위로부터 법인 고발 의결서가 송부되었으며,
2014.8.4일 시정명령 및 과징금 부과(금액 : 386백만원, 납부기한 : 2014.10.8일)
의결서가 송부되었습니다.(근거법령 : 공정거래법 제19조 제1항 제8호 위반).
향후 공정거래법 등 관련 법규 준수교육 시행 등을 통해 재발방지에 만전을
기하도록 할 예정입니다.
3) 효성캐피탈㈜ 제재사항
(1) 기관에 대한 제재
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 |
조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
| 2014.07.22 | 금융감독원 | 효성캐피탈(주) | 기관경고 |
1. 대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성 |
관련 업무에 대한 과태료 납부 |
업무지도 및 내부통제시스템 강화 |
| 과태료 5백만원 |
대주주에 대한 신용공여서 이사회 의결 불이행 및 이사회 의사록 허위 작성 |
|||||
| 과태료 5백만원 | 임원 선임 및 해임시 보고의무 불이행 | |||||
| 과태료 5백만원 | 대주주 신용공여시 보고 및 공시 의무 불이행 |
(2) 임원에 대한 제재
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한대책 |
||
| 직위 | 전.현직 | 근속연수 | ||||||
| 2014.07.22 | 금융감독원 | 대표이사 | 현직 | 5년 | 문책경고 | 1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (65건, 3,729억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(157건) |
관련 업무에 대한 내부통제 강화 |
업무지도 및 내부통제시스템 강화 |
| 대표이사 | 전직 | 3년 |
문책경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여(15건,911억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(70건) 3.PF대출 심사소홀로 인한 손실초래(511억원) |
||||
| 대표이사 | 전직 | 2년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 의사록 허위작성(38건) | ||||
| 이사 | 전직 | 11년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(264건) |
||||
| 이사 | 전직 | 8년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(245건) |
||||
| 이사 | 전직 | 1년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (12건, 497억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(26건) |
||||
| 감사 | 전직 | 7년 |
주의적경고 상당 |
1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (13건, 481억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(99건) |
||||
| 감사 | 전직 | 5년 | 주의적 경고 | 1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (67건, 4,159억원) 2. 이사회 의사록 허위작성(166건) |
||||
| 상무 | 현직 | 5년 | 견책 | 1. 이사회 의사록 허위작성(141건) 2. 임원 선임 및 해임 보고의무 불이행 3. 대주주신용공여시 보고.공시의무위반 (보고/공시 각 6건, 각 108억) |
||||
나. 단기매매차익 미환수 현황
지배회사 및 주요종속회사는 해당사항 없습니다.
다. 공모자금의 사용내역
지배회사 및 주요종속회사는 해당사항 없습니다.
라. 사모자금의 사용내역
1)지배회사는 해당사항 없습니다.
2)㈜세빛섬
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2014년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 납입금액 | 자금사용 계획 | 실제 자금사용 현황 | 차이발생 사유 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주권비상장법인사모증자 | 2011년 06월 03일 | 26,400 | 운영자금 | 취득세, 운영비 등 | - |
마. 외국지주회사의 자회사 현황
지배회사 및 주요종속회사는 해당사항 없습니다.
바. 합병등 전후의 재무사항 비교표
- 해당사항 없습니다.
사. 녹색경영
지배회사는 2010년부터 현재까지 『저탄소 녹색성장 기본법』 제42조 제5항에 따라산업·발전 부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었으며, 세부 내역은
아래와 같습니다.
1) 그린경영 관련 연혁
| 연 도 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2014년 | - 국내 전사업장 2013년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단) - 대한상공회의소 2014년 기후변화경쟁력 우수기업 선정 |
| 2013년 | - 국내 전사업장 2012년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국표준협회) - 2012년도 지속가능경영보고서 발간 (Global Reporting Initiative(GRI)로부터 최고등급인 ‘A+’ 획득) - 하절기 절전 노력으로 평균 25,474 kw/hr을 감축하여 정부 목표 대비 256% 초과 달성 - 산업통상자원부 산업 ·발전 부문 배출권거래제 시범사업 참여 및 우수성적 기록(상위 5% 이내) - 2013년도 중앙일보 그린랭킹 29위 기록 (200개 대상기업 중 전년 대비 최다폭(104위) 상승) |
| 2012년 | - 국내 전사업장 2011년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 환경보전협회) - KVER 및 지식경제부 에너지 목표관리 시범사업 참여로 조기감축실적 66,432 tCO2eq 추가 달성 - 전사 그린경영 전담부서인 전략본부 그린경영팀 신설 (2012년 12월) |
| 2011년 | - 국내 전사업장 2007년~2010년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 삼일회계법인) - KVER 및 지식경제부 에너지 목표관리 시범사업 참여로 조기감축실적 86,026 tCO2eq 달성 - 지식경제부 산업 · 발전 부문 배출권거래제 시범사업 참여 및 우수업체 선정(상위 20% 이내) - 용연1,2공장 녹색기업 재지정 (최초지정 : 용연1공장('08년), 용연2공장('07년)) |
| 2010년 | - 『저탄소 녹색성장 기본법』에 따라 온실가스·에너지 목표관리업체로 최초 지정 ·전략본부 기후변화협약 대응 TFT 신설을 통한 전사 대응체제 마련 ·국내 전사업장을 대상으로 온실가스 인벤토리 및 온실가스·에너지 관리시스템 구축 완료 - 녹색기술 2건(태양광 인버터 기술, 디지털변전시스템 IED) 인증 완료 |
2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
| 연 도 | 온실가스 배출량(tCO2eq) | 에너지 사용량 (TJ) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2013년 | 1,349,519 | 28,409 | 정부 배출허용량 달성 |
| 2012년 | 1,352,352 | 28,254 | 정부 배출허용량 달성 |
| 2011년 | 1,424,818 | 27,708 | - |
| 2010년 | 1,494,285 | 27,931 | - |
※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 연간 기준으로 전년도 실적을 검증 받아
정부 보고 중으로 2014년 1~9월에는 검증실적이 없습니다.
※ 2012년 정부 온실가스/에너지 목표관리제에 의해 당사 온실가스 감축목표를
최초 설정 받았습니다.
※ 정부 시정조치 및 당사 자발적 신청을 통해 2011년, 2013년 배출량이
지난 분기 대비 소량(0.01% 이하) 변동되었습니다.
3) 녹색기업 지정 현황
| 사업장명 | 최초지정 | 현 지정일자 | |
|---|---|---|---|
| 부터 | 까지 | ||
| 용연2공장 | '07.10.31 | '11.5.2 | '16.5.1 |
※ 용연1공장은 2013년 8월 20일부터 대기환경보전법 제33조에 따른 개선명령으로 녹색기업 지정을 반납하였습니다.
4) 녹색기술 인증 현황
| 인증번호 | 기술명칭 | 인증일자 | 유효기간 | 발급부처 |
|---|---|---|---|---|
| GT-10-00117 | IEC-61850이 적용된 디지털변전시스템 IED | '10.10.14 | '14.10.13 | 지식경제부 |
※ 상기 건은 2014년 10월 13일 유효기간이 만료되었으며, 미갱신으로 인해 증권신고서 제출일 현재 녹색기술 인증사항은 없습니다.
X. 재무제표 등
※ 당사는 전기 중 세무조사 과정에서 발견된 사항들을 수정반영하여
2013년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 회계기간의 연결재무제표 및
9개월 회계기간의 자본변동표를 재작성하였습니다.
재무제표 재작성과 관련된 내용은 첨부된 '분기연결재무제표에 대한 검토보고서'
주석26. 재무제표의 재작성 및 '분기재무제표에 대한 검토보고서' 주석25. 재무
제표의 재작성을 참조하시기 바랍니다.
1. 재무제표 등
|
연결 재무상태표 |
|
제 60 기 3분기말 2014.09.30 현재 |
|
제 59 기말 2013.12.31 현재 |
|
제 58 기말 2012.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 60 기 3분기말 |
제 59 기말 |
제 58 기말 |
|
|---|---|---|---|
|
자산 |
|||
|
유동자산 |
4,198,288,670,576 |
4,093,293,684,914 |
4,512,277,059,718 |
|
현금및현금성자산 |
383,986,836,775 |
444,590,518,526 |
436,726,360,860 |
|
매출채권 및 기타채권 |
1,876,777,946,425 |
1,870,594,242,061 |
2,168,158,075,356 |
|
미청구공사 |
146,852,988,617 |
66,810,595,086 |
51,607,386,863 |
|
기타금융자산 |
74,880,795,142 |
113,438,030,254 |
136,297,233,521 |
|
기타유동자산 |
187,235,664,585 |
161,401,534,998 |
186,038,250,823 |
|
재고자산 |
1,513,214,395,752 |
1,423,752,251,482 |
1,520,217,481,240 |
|
당기법인세자산 |
15,340,043,280 |
12,706,512,507 |
13,232,271,055 |
|
비유동자산 |
9,485,735,311,943 |
9,500,119,197,957 |
9,260,437,138,825 |
|
장기매출채권 및 기타채권 |
265,780,905,289 |
275,132,894,286 |
273,877,062,065 |
|
유형자산 |
5,477,753,059,074 |
5,450,911,755,159 |
5,094,182,896,131 |
|
투자부동산 |
602,646,610,360 |
562,887,798,750 |
571,227,952,728 |
|
무형자산 |
425,768,105,267 |
440,099,564,731 |
407,514,701,665 |
|
관계기업투자 |
203,203,591,807 |
272,598,622,749 |
266,430,953,234 |
|
기타금융업자산 |
2,210,419,327,681 |
2,237,554,634,388 |
2,257,252,785,542 |
|
장기기타금융자산 |
204,432,918,514 |
169,030,664,037 |
306,976,883,133 |
|
기타비유동자산 |
52,683,652,972 |
46,382,901,508 |
25,772,651,352 |
|
이연법인세자산 |
43,047,140,979 |
45,520,362,349 |
57,201,252,975 |
|
자산총계 |
13,684,023,982,519 |
13,593,412,882,871 |
13,772,714,198,543 |
|
부채 |
|||
|
유동부채 |
7,507,319,250,639 |
7,132,551,938,733 |
6,621,139,851,913 |
|
매입채무 및 기타채무 |
1,408,214,368,962 |
1,401,021,600,141 |
1,452,476,204,870 |
|
초과청구공사 |
127,481,733,661 |
70,505,343,517 |
48,998,462,744 |
|
차입금 |
5,519,442,222,697 |
5,201,074,209,036 |
4,700,640,065,482 |
|
기타금융부채 |
8,682,220,325 |
1,220,729,660 |
4,553,814,204 |
|
당기법인세부채 |
38,909,491,111 |
77,960,371,118 |
77,983,277,788 |
|
기타유동부채 |
404,589,213,883 |
380,769,685,261 |
336,488,026,825 |
|
비유동부채 |
3,436,602,722,587 |
3,786,780,113,919 |
4,138,925,562,871 |
|
장기매입채무 및 기타채무 |
411,521,536,128 |
366,356,476,026 |
382,131,411,267 |
|
장기차입금 |
2,609,478,308,910 |
3,019,719,036,944 |
3,328,017,561,483 |
|
퇴직급여부채 |
69,560,684,080 |
42,577,233,303 |
56,778,008,475 |
|
기타비유동금융부채 |
736,556,092 |
109,223,191 |
739,063,782 |
|
기타비유동부채 |
44,264,586,509 |
59,910,900,121 |
25,186,729,518 |
|
이연법인세부채 |
301,041,050,868 |
298,107,244,334 |
346,072,788,346 |
|
부채총계 |
10,943,921,973,226 |
10,919,332,052,652 |
10,760,065,414,784 |
|
자본 |
|||
|
납입자본 |
306,413,499,469 |
306,413,499,469 |
306,413,499,469 |
|
자본금 |
175,587,275,000 |
175,587,275,000 |
175,587,275,000 |
|
주식발행초과금 |
130,826,224,469 |
130,826,224,469 |
130,826,224,469 |
|
이익잉여금 |
2,139,017,558,479 |
2,042,726,080,094 |
2,298,851,020,407 |
|
기타자본구성요소 |
206,469,769,357 |
249,708,126,920 |
321,679,243,896 |
|
비지배지분 |
88,201,181,988 |
75,233,123,736 |
85,705,019,987 |
|
자본총계 |
2,740,102,009,293 |
2,674,080,830,219 |
3,012,648,783,759 |
|
자본과부채총계 |
13,684,023,982,519 |
13,593,412,882,871 |
13,772,714,198,543 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 60 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 |
|
제 59 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 |
|
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 |
|
제 58 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 60 기 3분기 |
제 59 기 3분기 |
제 59 기 |
제 58 기 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|||
|
수익(매출액) |
2,959,709,825,897 |
8,860,078,075,304 |
3,199,277,813,252 |
9,470,310,869,906 |
12,579,156,963,270 |
12,611,749,872,158 |
|
매출원가 |
2,585,325,085,915 |
7,710,068,192,485 |
2,795,598,715,509 |
8,292,397,224,917 |
11,095,094,173,593 |
11,477,568,187,811 |
|
매출총이익 |
374,384,739,982 |
1,150,009,882,819 |
403,679,097,743 |
1,177,913,644,989 |
1,484,062,789,677 |
1,134,181,684,347 |
|
판매비와관리비 |
216,908,181,353 |
628,982,197,923 |
217,178,648,190 |
608,470,654,159 |
865,061,459,153 |
780,206,798,942 |
|
연구개발비 |
30,787,357,400 |
90,137,866,762 |
30,917,989,739 |
94,533,914,440 |
133,089,041,218 |
130,909,986,718 |
|
영업이익(손실) |
126,689,201,229 |
430,889,818,134 |
155,582,459,814 |
474,909,076,390 |
485,912,289,306 |
223,064,898,687 |
|
기타수익 |
5,906,360,943 |
88,852,801,427 |
81,702,595,159 |
112,225,106,538 |
167,136,333,077 |
253,058,582,271 |
|
기타비용 |
28,446,491,736 |
62,987,610,158 |
36,773,768,795 |
128,209,736,997 |
205,974,836,787 |
151,191,606,748 |
|
금융수익 |
65,143,275,265 |
216,752,073,285 |
159,373,760,940 |
306,686,191,822 |
397,799,437,511 |
251,177,097,184 |
|
금융비용 |
174,105,462,887 |
399,263,782,821 |
128,512,828,542 |
442,618,146,716 |
574,182,231,919 |
405,880,804,031 |
|
관계기업손익 |
339,280,489 |
(12,589,484,464) |
(2,692,487,309) |
(1,226,631,521) |
(14,046,145,153) |
16,691,056,770 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
(4,473,836,697) |
261,653,815,403 |
228,679,731,267 |
321,765,859,516 |
256,644,846,035 |
186,919,224,133 |
|
법인세비용 |
10,542,872,274 |
112,296,900,250 |
468,628,288,621 |
491,371,996,412 |
492,889,302,925 |
45,307,374,210 |
|
계속영업당기순이익 |
(15,016,708,971) |
149,356,915,153 |
(239,948,557,354) |
(169,606,136,896) |
(236,244,456,890) |
141,611,849,923 |
|
중단영업이익 |
||||||
|
당기순이익 |
(15,016,708,971) |
149,356,915,153 |
(239,948,557,354) |
(169,606,136,896) |
(236,244,456,890) |
141,611,849,923 |
|
당기순이익의 귀속 |
||||||
|
지배지분순이익 |
(20,687,004,569) |
132,948,042,053 |
(241,961,659,697) |
(174,172,299,016) |
(229,185,357,526) |
156,640,056,003 |
|
계속영업이익 |
(20,687,004,569) |
132,948,042,053 |
(241,961,659,697) |
(174,172,299,016) |
(229,185,357,526) |
156,640,056,003 |
|
중단영업이익 |
||||||
|
비지배지분순이익 |
5,670,295,598 |
16,408,873,100 |
2,013,102,343 |
4,566,162,120 |
(7,059,099,364) |
(15,028,206,080) |
|
계속영업이익 |
5,670,295,598 |
16,408,873,100 |
2,013,102,343 |
4,566,162,120 |
(7,059,099,364) |
(15,028,206,080) |
|
중단영업이익 |
||||||
|
기타포괄손익 |
(3,441,558,131) |
(46,143,261,968) |
(77,725,560,743) |
(48,972,357,379) |
(59,601,998,134) |
(39,586,517,912) |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
(390,432,582) |
(1,230,291,528) |
(214,282,042) |
(587,536,253) |
8,960,181,284 |
(5,300,534,096) |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
(380,607,563) |
(1,445,786,786) |
(212,548,328) |
(432,161,204) |
10,675,235,669 |
(5,025,111,298) |
|
관계기업의 재측정요소에 대한 지분 |
(9,825,019) |
215,495,258 |
(1,733,714) |
(155,375,049) |
(1,715,054,385) |
(275,422,798) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 |
(3,051,125,549) |
(44,912,970,440) |
(77,511,278,701) |
(48,384,821,126) |
(68,562,179,418) |
(34,285,983,816) |
|
매도가능금융자산평가손익 |
(6,285,625,303) |
(9,669,397,879) |
(21,982,476,772) |
(49,863,461,905) |
(58,374,699,540) |
20,078,007,080 |
|
관계기업투자평가손익 |
(18,343,792,763) |
(17,320,253,249) |
(839,478,482) |
(1,004,342,578) |
(1,204,054,382) |
3,168,373,614 |
|
파생상품평가손익 |
258,280,589 |
258,280,589 |
142,616,654 |
|||
|
해외사업환산손익 |
21,578,292,517 |
(17,923,319,312) |
(54,689,323,447) |
2,224,702,768 |
(9,241,706,085) |
(57,674,981,164) |
|
총포괄손익 |
(18,458,267,102) |
103,213,653,185 |
(317,674,118,097) |
(218,578,494,275) |
(295,846,455,024) |
102,025,332,011 |
|
포괄손익의 귀속 |
||||||
|
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
(25,651,804,719) |
87,990,093,772 |
(315,841,959,421) |
(222,843,237,733) |
(294,983,123,210) |
105,308,690,726 |
|
포괄손익, 비지배지분 |
7,193,537,617 |
15,223,559,413 |
(1,832,158,676) |
4,264,743,458 |
(863,331,814) |
(3,283,358,715) |
|
주당이익 |
||||||
|
계속영업 기본주당이익(손실) |
(622) |
3,996 |
(7,273) |
(5,235) |
(6,889) |
4,708 |
|
중단영업 기본주당이익(손실) |
||||||
|
연결 자본변동표 |
|
제 60 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 |
|
제 59 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 |
|
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 |
|
제 58 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||||
|
자본금 |
주식발행초과금 |
미처분이익잉여금(미처리결손금) |
기타자본 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
|||||
|
2012.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,182,611,346,806 |
347,975,475,357 |
2,837,000,321,632 |
91,518,855,491 |
2,928,519,177,123 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
156,640,056,003 |
156,640,056,003 |
(15,028,206,080) |
141,611,849,923 |
|||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
(4,900,990,522) |
(4,900,990,522) |
(124,120,776) |
(5,025,111,298) |
|||||
|
관계기업의 재측정요소에 대한 지분 |
(275,422,798) |
(275,422,798) |
(275,422,798) |
||||||
|
매도가능금융자산평가손익 |
19,910,418,324 |
19,910,418,324 |
167,588,756 |
20,078,007,080 |
|||||
|
관계기업투자평가손익 |
3,170,419,398 |
3,170,419,398 |
(2,045,784) |
3,168,373,614 |
|||||
|
파생상품평가손익 |
142,616,654 |
142,616,654 |
142,616,654 |
||||||
|
해외사업환산손익 |
(54,350,200,253) |
(54,350,200,253) |
(3,324,780,911) |
(57,674,981,164) |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
(997,437,041) |
(34,266,041,041) |
||||
|
기타자본잉여금변동 |
5,330,698,295 |
5,330,698,295 |
5,330,698,295 |
||||||
|
기타자본조정 |
(500,183,879) |
(500,183,879) |
(23,197,125) |
(523,381,004) |
|||||
|
기타 |
(1,955,365,082) |
(1,955,365,082) |
(674,816,367) |
(2,630,181,449) |
|||||
|
종속기업지분법변동효과 |
(3,123,604,086) |
(3,123,604,086) |
|||||||
|
연결범위의변동 |
17,316,783,910 |
17,316,783,910 |
|||||||
|
2012.12.31 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,298,851,020,407 |
321,679,243,896 |
2,926,943,763,772 |
85,705,019,987 |
3,012,648,783,759 |
||
|
2013.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,298,851,020,407 |
321,679,243,896 |
2,926,943,763,772 |
85,705,019,987 |
3,012,648,783,759 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
(229,185,357,526) |
(229,185,357,526) |
(7,059,099,364) |
(236,244,456,890) |
|||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
10,703,910,416 |
10,703,910,416 |
(28,674,747) |
10,675,235,669 |
|||||
|
관계기업의 재측정요소에 대한 지분 |
(1,715,054,385) |
(1,715,054,385) |
(1,715,054,385) |
||||||
|
매도가능금융자산평가손익 |
(58,869,790,249) |
(58,869,790,249) |
495,090,709 |
(58,374,699,540) |
|||||
|
관계기업투자평가손익 |
(1,203,477,366) |
(1,203,477,366) |
(577,016) |
(1,204,054,382) |
|||||
|
파생상품평가손익 |
258,280,589 |
258,280,589 |
258,280,589 |
||||||
|
해외사업환산손익 |
(7,912,535,325) |
(7,912,535,325) |
(1,329,170,760) |
(9,241,706,085) |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
(2,901,265,242) |
(36,169,869,242) |
||||
|
기타자본잉여금변동 |
(4,336,949,508) |
(4,336,949,508) |
(4,336,949,508) |
||||||
|
기타자본조정 |
(5,451,694) |
(5,451,694) |
(3,396,000) |
(8,847,694) |
|||||
|
기타 |
(2,659,834,818) |
357,839,761 |
(2,301,995,057) |
90,563,049 |
(2,211,432,008) |
||||
|
종속기업지분법변동효과 |
(259,033,184) |
(259,033,184) |
259,033,184 |
||||||
|
연결범위의변동 |
5,599,936 |
5,599,936 |
|||||||
|
2013.12.31 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,042,726,080,094 |
249,708,126,920 |
2,598,847,706,483 |
75,233,123,736 |
2,674,080,830,219 |
||
|
2013.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,298,851,020,407 |
321,679,243,896 |
2,926,943,763,772 |
85,705,019,987 |
3,012,648,783,759 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
(174,172,299,016) |
(174,172,299,016) |
4,566,162,120 |
(169,606,136,896) |
|||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
(431,558,061) |
(431,558,061) |
(603,143) |
(432,161,204) |
|||||
|
관계기업의 재측정요소에 대한 지분 |
(155,375,049) |
(155,375,049) |
(155,375,049) |
||||||
|
매도가능금융자산평가손익 |
(49,842,082,440) |
(49,842,082,440) |
(21,379,465) |
(49,863,461,905) |
|||||
|
관계기업투자평가손익 |
(1,004,342,578) |
(1,004,342,578) |
(1,004,342,578) |
||||||
|
파생상품평가손익 |
258,280,589 |
258,280,589 |
258,280,589 |
||||||
|
해외사업환산손익 |
2,504,138,822 |
2,504,138,822 |
(279,436,054) |
2,224,702,768 |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
(2,655,924,110) |
(35,924,528,110) |
||||
|
기타자본잉여금변동 |
(788,486,236) |
(788,486,236) |
(788,486,236) |
||||||
|
기타자본조정 |
(5,451,694) |
(5,451,694) |
(3,396,000) |
(8,847,694) |
|||||
|
기타 |
(2,242,182,179) |
357,839,761 |
(1,884,342,418) |
143,541,684 |
(1,740,800,734) |
||||
|
종속기업지분법변동효과 |
(259,033,184) |
(259,033,184) |
259,033,184 |
||||||
|
연결범위의변동 |
4,310,796 |
4,310,796 |
|||||||
|
2013.09.30 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,088,581,002,102 |
272,900,106,936 |
2,667,894,608,507 |
87,717,328,999 |
2,755,611,937,506 |
||
|
2014.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,042,726,080,094 |
249,708,126,920 |
2,598,847,706,483 |
75,233,123,736 |
2,674,080,830,219 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
132,948,042,053 |
132,948,042,053 |
16,408,873,100 |
149,356,915,153 |
|||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
(1,445,786,786) |
(1,445,786,786) |
(1,445,786,786) |
||||||
|
관계기업의 재측정요소에 대한 지분 |
215,495,258 |
215,495,258 |
215,495,258 |
||||||
|
매도가능금융자산평가손익 |
(9,665,537,457) |
(9,665,537,457) |
(3,860,422) |
(9,669,397,879) |
|||||
|
관계기업투자평가손익 |
(17,320,253,249) |
(17,320,253,249) |
(17,320,253,249) |
||||||
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
|||||||
|
해외사업환산손익 |
(16,741,866,047) |
(16,741,866,047) |
(1,181,453,265) |
(17,923,319,312) |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
(5,459,496,934) |
(38,728,100,934) |
||||
|
기타자본잉여금변동 |
439,458,320 |
439,458,320 |
439,458,320 |
||||||
|
기타자본조정 |
49,840,870 |
49,840,870 |
49,840,870 |
||||||
|
기타 |
(2,157,668,140) |
(2,157,668,140) |
3,261,032,259 |
1,103,364,119 |
|||||
|
종속기업지분법변동효과 |
0 |
0 |
|||||||
|
연결범위의변동 |
0 |
(57,036,486) |
(57,036,486) |
||||||
|
2014.09.30 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,139,017,558,479 |
206,469,769,357 |
2,651,900,827,305 |
88,201,181,988 |
2,740,102,009,293 |
||
|
연결 현금흐름표 |
|
제 60 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 |
|
제 59 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 |
|
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 |
|
제 58 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 60 기 3분기 |
제 59 기 3분기 |
제 59 기 |
제 58 기 |
|
|---|---|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
527,902,419,755 |
397,889,124,154 |
544,989,677,792 |
458,947,019,947 |
|
영업으로부터 창출된 현금흐름 |
728,071,748,398 |
573,763,619,614 |
1,153,900,106,600 |
689,311,392,075 |
|
법인세납부 |
(138,502,755,899) |
(85,566,676,722) |
(513,394,343,623) |
(32,484,571,460) |
|
이자납부 |
(187,299,110,512) |
(215,219,397,174) |
(268,461,631,740) |
(378,846,344,616) |
|
이자수취 |
119,010,870,396 |
119,620,700,612 |
170,234,660,002 |
179,376,131,329 |
|
배당금수취 |
6,621,667,372 |
5,290,877,824 |
2,710,886,553 |
1,590,412,619 |
|
중단영업 |
||||
|
투자활동현금흐름 |
(534,284,854,094) |
(542,003,050,160) |
(558,887,437,098) |
(1,183,269,444,085) |
|
기타채권의 처분 |
45,651,865,838 |
11,178,433,852 |
19,140,588,901 |
33,088,383,437 |
|
기타금융자산의 처분 |
78,900,354,268 |
131,339,075,822 |
108,067,416,909 |
79,732,823,895 |
|
장기기타채권 처분 |
22,002,787,672 |
100,376,475,819 |
161,847,813,192 |
55,693,123,901 |
|
장기기타금융자산의 처분 |
0 |
551,810 |
66,035,115,320 |
2,017,298,328 |
|
유형자산의 처분 |
13,430,564,516 |
30,660,916,630 |
45,152,615,006 |
38,320,839,154 |
|
정부보조금의 수취 |
3,763,921,232 |
9,695,621,187 |
5,477,111,394 |
|
|
투자부동산의 처분 |
531,932,310 |
1,335,354,645 |
1,335,354,645 |
166,874,182 |
|
무형자산의 처분 |
2,911,064,806 |
20,962,192 |
2,861,129,552 |
26,149,387,595 |
|
종속기업 및 관계기업투자의 처분 |
34,214,224,535 |
11,175,341,345 |
14,322,152,032 |
10,147,708,000 |
|
기타비유동자산의처분 |
186,334,571 |
(421,436,364) |
(62,421,485) |
17,027,640 |
|
기타채권의 취득 |
(47,534,643,100) |
(4,862,989,750) |
(57,843,385,270) |
(42,994,867,967) |
|
기타금융자산의 취득 |
(58,703,072,543) |
(99,867,009,943) |
(84,826,386,206) |
(105,140,191,512) |
|
장기기타채권 취득 |
(23,289,725,032) |
(87,838,261,246) |
(58,489,310,826) |
(129,930,094,337) |
|
장기기타금융자산의 취득 |
(68,047,293,590) |
(22,087,108,072) |
(29,547,586,677) |
(24,741,349,770) |
|
유형자산의 취득 |
(476,852,069,938) |
(505,917,107,399) |
(640,031,987,327) |
(904,702,585,342) |
|
투자부동산의 취득 |
(34,791,635,419) |
(16,535,048,780) |
(16,535,048,780) |
(196,663,446,390) |
|
무형자산의 취득 |
(12,446,022,108) |
(33,486,749,745) |
(42,935,751,397) |
(26,993,506,023) |
|
관계기업 또는 종속기업 투자의 취득 |
(13,964,888,666) |
(33,313,064,918) |
(33,313,064,918) |
8,845,420,554 |
|
기타비유동자산의 취득 |
(248,553,446) |
(23,761,386,058) |
(23,760,300,956) |
(11,759,400,824) |
|
기타 |
||||
|
중단영업 |
||||
|
재무활동현금흐름 |
(68,800,445,938) |
212,619,983,340 |
21,645,859,505 |
633,221,678,622 |
|
단기차입금의 차입 |
5,916,910,332,199 |
6,991,985,579,652 |
9,191,205,510,867 |
5,974,828,946,373 |
|
장기차입금의 차입 및 사채발행 |
2,819,740,664,899 |
811,144,416,709 |
1,361,343,107,910 |
1,092,929,025,835 |
|
유상증자 |
531,745,508 |
263,569,340 |
2,714,763,220 |
|
|
종속기업투자의 처분 |
||||
|
단기차입금 상환 |
(6,548,737,893,071) |
(6,839,410,888,559) |
(9,196,974,681,425) |
(5,948,211,870,672) |
|
장기차입금 및 사채의 상환 |
(2,212,706,124,509) |
(715,872,811,560) |
(1,298,108,247,645) |
(454,773,145,093) |
|
배당금지급 |
(44,007,425,456) |
(35,758,058,410) |
(36,083,399,542) |
(34,266,041,041) |
|
기타 |
||||
|
중단영업 |
||||
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
14,579,198,526 |
183,797,196 |
116,057,467 |
310,805,180 |
|
중단영업으로인한 현금감소 |
||||
|
현금증가(감소) |
(60,603,681,751) |
68,689,854,530 |
7,864,157,666 |
(90,789,940,336) |
|
기초현금 |
444,590,518,526 |
436,726,360,860 |
436,726,360,860 |
527,516,301,196 |
|
기말현금 |
383,986,836,775 |
505,416,215,390 |
444,590,518,526 |
436,726,360,860 |
|
재무상태표 |
|
제 60 기 3분기말 2014.09.30 현재 |
|
제 59 기말 2013.12.31 현재 |
|
제 58 기말 2012.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 60 기 3분기말 |
제 59 기말 |
제 58 기말 |
|
|---|---|---|---|
|
자산 |
|||
|
유동자산 |
2,202,834,722,780 |
2,088,407,539,889 |
2,553,440,585,535 |
|
현금및현금성자산 |
43,647,394,767 |
108,906,426,125 |
143,396,367,716 |
|
매출채권 및 기타채권 |
1,004,531,255,119 |
998,506,029,452 |
1,322,290,876,240 |
|
미청구공사 |
131,751,350,230 |
52,398,705,955 |
28,406,886,203 |
|
기타금융자산 |
19,700,956,551 |
36,459,055,525 |
113,973,099,683 |
|
기타유동자산 |
121,719,996,643 |
98,974,145,149 |
91,048,185,097 |
|
재고자산 |
855,492,676,851 |
767,096,938,477 |
854,325,170,596 |
|
당기법인세자산 |
|||
|
매각예정비유동자산 |
25,991,092,619 |
26,066,239,206 |
|
|
비유동자산 |
5,912,955,465,426 |
5,760,558,347,251 |
5,671,113,849,844 |
|
장기매출채권 및 기타채권 |
201,854,696,753 |
208,684,054,873 |
202,685,162,753 |
|
유형자산 |
3,373,036,505,171 |
3,289,464,491,035 |
3,147,588,279,753 |
|
투자부동산 |
490,990,446,403 |
458,207,951,440 |
439,858,940,683 |
|
무형자산 |
121,990,778,499 |
68,487,828,736 |
32,852,149,403 |
|
종속기업 및 관계기업투자 |
1,582,864,584,197 |
1,624,754,019,569 |
1,682,286,646,717 |
|
장기기타금융자산 |
118,522,854,403 |
87,264,401,598 |
165,812,070,535 |
|
기타비유동자산 |
23,695,600,000 |
23,695,600,000 |
30,600,000 |
|
자산총계 |
8,115,790,188,206 |
7,848,965,887,140 |
8,224,554,435,379 |
|
부채 |
|||
|
유동부채 |
3,863,855,428,558 |
3,454,855,939,565 |
3,356,511,032,317 |
|
매입채무 및 기타채무 |
1,055,928,410,425 |
1,180,309,182,250 |
1,136,837,043,280 |
|
초과청구공사 |
120,673,531,641 |
62,706,180,729 |
39,958,658,329 |
|
차입금 |
2,428,901,284,158 |
1,944,299,254,107 |
1,910,801,506,346 |
|
기타금융부채 |
6,753,459,851 |
205,051,545 |
3,905,638,178 |
|
당기법인세부채 |
10,724,452,003 |
54,639,156,746 |
63,561,458,464 |
|
기타유동부채 |
240,874,290,480 |
212,697,114,188 |
201,446,727,720 |
|
비유동부채 |
1,587,186,738,407 |
1,806,813,766,589 |
1,871,360,780,891 |
|
장기매입채무 및 기타채무 |
67,239,204,436 |
41,667,445,993 |
32,629,900,263 |
|
장기차입금 |
1,161,653,414,638 |
1,413,201,775,160 |
1,472,647,033,743 |
|
퇴직급여부채 |
54,466,936,396 |
28,733,007,529 |
41,384,555,070 |
|
이연법인세부채 |
245,491,249,915 |
265,663,292,478 |
303,733,874,002 |
|
기타비유동금융부채 |
571,287,628 |
7,436,065 |
|
|
기타비유동부채 |
57,764,645,394 |
57,540,809,364 |
20,965,417,813 |
|
부채총계 |
5,451,042,166,965 |
5,261,669,706,154 |
5,227,871,813,208 |
|
자본 |
|||
|
납입자본 |
306,413,499,469 |
306,413,499,469 |
306,413,499,469 |
|
자본금 |
175,587,275,000 |
175,587,275,000 |
175,587,275,000 |
|
주식발행초과금 |
130,826,224,469 |
130,826,224,469 |
130,826,224,469 |
|
이익잉여금 |
2,089,423,145,110 |
2,011,531,888,412 |
2,358,375,239,751 |
|
기타자본구성요소 |
268,911,376,662 |
269,350,793,105 |
331,893,882,951 |
|
자본총계 |
2,664,748,021,241 |
2,587,296,180,986 |
2,996,682,622,171 |
|
자본과부채총계 |
8,115,790,188,206 |
7,848,965,887,140 |
8,224,554,435,379 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 60 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 |
|
제 59 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 |
|
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 |
|
제 58 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 60 기 3분기 |
제 59 기 3분기 |
제 59 기 |
제 58 기 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|||
|
수익(매출액) |
2,051,091,175,383 |
6,128,710,740,688 |
2,319,615,913,083 |
6,802,937,294,455 |
9,067,386,153,222 |
9,284,877,549,567 |
|
매출원가 |
1,838,944,966,185 |
5,460,053,374,230 |
2,057,984,139,958 |
5,998,615,282,856 |
8,041,493,422,498 |
8,352,905,337,276 |
|
매출총이익 |
212,146,209,198 |
668,657,366,458 |
261,631,773,125 |
804,322,011,599 |
1,025,892,730,724 |
931,972,212,291 |
|
판매비와관리비 |
154,010,518,324 |
461,319,642,226 |
165,244,463,672 |
458,484,016,529 |
658,147,902,360 |
600,922,522,418 |
|
연구개발비 |
28,078,989,303 |
82,073,024,305 |
28,429,886,201 |
87,673,646,976 |
122,892,807,389 |
121,271,957,052 |
|
영업이익(손실) |
30,056,701,571 |
125,264,699,927 |
67,957,423,252 |
258,164,348,094 |
244,852,020,975 |
209,777,732,821 |
|
기타수익 |
22,875,784,588 |
152,594,087,271 |
72,069,522,086 |
149,730,530,275 |
236,559,387,952 |
249,415,024,130 |
|
기타비용 |
41,967,572,377 |
44,998,549,574 |
30,657,589,363 |
82,345,546,345 |
143,801,500,746 |
56,693,235,583 |
|
금융수익 |
42,145,942,877 |
182,629,176,792 |
149,433,310,896 |
261,733,675,247 |
322,967,836,988 |
182,191,752,247 |
|
금융비용 |
101,514,036,262 |
263,483,838,358 |
100,965,215,828 |
332,901,175,976 |
406,459,654,454 |
240,321,770,537 |
|
종속기업 및 관계기업 투자 손상차손 |
1,285,510,773 |
1,904,004,551 |
35,643,890,000 |
59,543,360,035 |
123,921,291,011 |
67,116,954,044 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
(49,688,690,376) |
150,101,571,507 |
122,193,561,043 |
194,838,471,260 |
130,196,799,704 |
277,252,549,034 |
|
법인세비용 |
(9,671,495,677) |
37,495,924,023 |
437,153,963,184 |
451,534,432,572 |
454,139,526,479 |
60,874,599,205 |
|
당기순이익 |
(40,017,194,699) |
112,605,647,484 |
(314,960,402,141) |
(256,695,961,312) |
(323,942,726,775) |
216,377,949,829 |
|
기타포괄손익 |
2,937,812,719 |
(1,885,203,229) |
(19,017,163,517) |
(51,282,652,802) |
(52,175,110,410) |
17,157,818,275 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
(380,607,563) |
(1,445,786,786) |
(212,353,251) |
(430,535,830) |
10,367,979,436 |
(4,461,608,148) |
|
보험수리적손익 |
(380,607,563) |
(1,445,786,786) |
(212,353,251) |
(430,535,830) |
10,367,979,436 |
(4,461,608,148) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 |
3,318,420,282 |
(439,416,443) |
(18,804,810,266) |
(50,852,116,972) |
(62,543,089,846) |
21,619,426,423 |
|
매도가능금융자산평가손익 |
2,913,643,677 |
(109,567,647) |
(21,834,304,003) |
(49,200,961,186) |
(58,270,595,157) |
19,255,794,729 |
|
해외사업환산손익 |
404,776,605 |
(329,848,796) |
3,029,493,737 |
(1,651,155,786) |
(4,272,494,689) |
2,363,631,694 |
|
총포괄손익 |
(37,079,381,980) |
110,720,444,255 |
(333,977,565,658) |
(307,978,614,114) |
(376,117,837,185) |
233,535,768,104 |
|
주당이익 |
||||||
|
계속영업 기본주당이익(손실) |
(1,203) |
3,385 |
(9,467) |
(7,716) |
(9,737) |
6,504 |
|
자본변동표 |
|
제 60 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 |
|
제 59 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 |
|
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 |
|
제 58 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
주식발행초과금 |
미처분이익잉여금(미처리결손금) |
기타자본 |
자본 합계 |
|||
|
2012.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,179,727,502,070 |
310,274,456,528 |
2,796,415,458,067 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
216,377,949,829 |
216,377,949,829 |
|||
|
매도가능금융자산평가손익 |
19,255,794,729 |
19,255,794,729 |
|||||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
(4,461,608,148) |
(4,461,608,148) |
|||||
|
해외사업환산손익 |
2,363,631,694 |
2,363,631,694 |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
||||
|
2012.12.31 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,358,375,239,751 |
331,893,882,951 |
2,996,682,622,171 |
||
|
2013.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,358,375,239,751 |
331,893,882,951 |
2,996,682,622,171 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
(323,942,726,775) |
(323,942,726,775) |
|||
|
매도가능금융자산평가손익 |
(58,270,595,157) |
(58,270,595,157) |
|||||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
10,367,979,436 |
10,367,979,436 |
|||||
|
해외사업환산손익 |
(4,272,494,689) |
(4,272,494,689) |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
||||
|
2013.12.31 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,011,531,888,412 |
269,350,793,105 |
2,587,296,180,986 |
||
|
2013.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,358,375,239,751 |
331,893,882,951 |
2,996,682,622,171 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
(256,695,961,312) |
(256,695,961,312) |
|||
|
매도가능금융자산평가손익 |
(49,200,961,186) |
(49,200,961,186) |
|||||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
(430,535,830) |
(430,535,830) |
|||||
|
해외사업환산손익 |
(1,651,155,786) |
(1,651,155,786) |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
||||
|
2013.09.30 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,067,980,138,609 |
281,041,765,979 |
2,655,435,404,057 |
||
|
2014.01.01 (기초자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,011,531,888,412 |
269,350,793,105 |
2,587,296,180,986 |
||
|
자본의 변동 |
총포괄손익 |
당기순이익 |
112,605,647,484 |
112,605,647,484 |
|||
|
매도가능금융자산평가손익 |
(109,567,647) |
(109,567,647) |
|||||
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
(1,445,786,786) |
(1,445,786,786) |
|||||
|
해외사업환산손익 |
(329,848,796) |
(329,848,796) |
|||||
|
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 |
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
||||
|
2014.09.30 (기말자본) |
175,587,275,000 |
130,826,224,469 |
2,089,423,145,110 |
268,911,376,662 |
2,664,748,021,241 |
||
|
현금흐름표 |
|
제 60 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 |
|
제 59 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 |
|
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 |
|
제 58 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 60 기 3분기 |
제 59 기 3분기 |
제 59 기 |
제 58 기 |
|
|---|---|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
91,083,940,313 |
309,137,291,291 |
393,633,787,848 |
711,218,473,331 |
|
영업으로부터 창출된 현금흐름 |
196,672,650,766 |
412,254,888,694 |
897,480,081,313 |
777,272,832,587 |
|
법인세납부 |
(101,086,106,985) |
(70,190,931,929) |
(485,838,962,486) |
(763,108,761) |
|
이자납부 |
(83,527,409,624) |
(90,740,934,966) |
(120,903,585,443) |
(136,570,871,013) |
|
이자수취 |
2,260,983,803 |
2,987,529,690 |
7,011,932,309 |
3,270,981,806 |
|
배당금수취 |
76,763,822,353 |
54,826,739,802 |
95,884,322,155 |
68,008,638,712 |
|
투자활동현금흐름 |
(363,862,038,498) |
(349,622,980,459) |
(377,742,939,873) |
(584,249,701,477) |
|
단기대여금 회수 |
12,400,000,000 |
30,133,471,331 |
||
|
단기금융상품의 처분 |
3,428,950 |
50,001,387,200 |
49,996,338,000 |
|
|
매도가능금융자산의 처분 |
6,829,126,077 |
3,073,870,261 |
3,184,333,332 |
25,080,871,134 |
|
장기대여금 감소 |
2,553,743,183 |
2,068,998,907 |
6,516,065,924 |
373,572,469 |
|
장기보증금의 감소 |
5,559,470,489 |
67,513,090,950 |
25,956,438,204 |
43,701,744,586 |
|
유형자산의 처분 |
4,221,611,636 |
12,760,147,813 |
15,452,548,034 |
23,670,371,140 |
|
정부보조금의 수취 |
3,763,921,232 |
801,329,003 |
9,469,578,931 |
5,199,932,060 |
|
투자부동산의 처분 |
531,932,310 |
1,335,354,645 |
1,335,354,645 |
166,874,182 |
|
무형자산의 처분 |
1,795,454,543 |
1,307,206 |
2,589,707,206 |
75,000,000 |
|
종속기업 및 관계기업투자의 처분 |
28,788,356,253 |
13,909,995,000 |
13,909,995,000 |
|
|
단기대여금의 증가 |
(8,400,000,000) |
(3,400,000,139) |
(17,400,000,139) |
(40,227,712,965) |
|
단기금융상품의 취득 |
(2,251,800) |
(30,003,363,200) |
(50,003,217,610) |
|
|
매도가능금융자산의 취득 |
(14,838,778,610) |
(791,600,360) |
(108,945,960) |
(524,235,000) |
|
장기대여금 증가 |
(11,761,583,987) |
(25,778,363,273) |
(27,537,036,788) |
(8,922,348,082) |
|
장기보증금의 증가 |
(2,646,472,584) |
(42,326,215,888) |
(2,870,321,774) |
(77,259,901,652) |
|
유형자산의 취득 |
(280,587,443,751) |
(303,451,620,295) |
(356,466,237,821) |
(445,622,319,752) |
|
투자부동산의 취득 |
(34,791,635,419) |
(16,535,048,780) |
(16,535,048,780) |
(5,773,497,490) |
|
무형자산의 취득 |
(65,297,293,306) |
(19,375,017,147) |
(24,540,504,765) |
(7,185,126,517) |
|
종속기업 및 관계기업투자의 취득 |
(11,983,623,714) |
(35,711,033,108) |
(36,979,003,868) |
(77,133,179,311) |
|
기타투자자산의취득 |
(23,716,199,254) |
(23,716,199,254) |
||
|
임대보증금의 감소 |
||||
|
재무활동현금흐름 |
207,519,066,827 |
131,230,295,183 |
(50,380,789,566) |
(116,911,069,095) |
|
사채의 발행 |
29,910,000,000 |
119,428,700,000 |
119,428,700,000 |
203,413,283,643 |
|
단기차입금의 차입 |
4,281,390,846,435 |
4,794,127,776,164 |
6,132,705,970,347 |
4,294,095,983,931 |
|
장기차입금의 차입 |
151,214,134,998 |
268,000,000,000 |
527,666,680,000 |
262,251,344,489 |
|
사채의 상환 |
(160,000,000,000) |
(330,000,000,000) |
(360,000,000,000) |
(230,000,000,000) |
|
유동성 차입금의 상환 |
(62,514,903,100) |
(303,173,145,100) |
(395,451,804,200) |
(153,506,476,244) |
|
단기차입금의 상환 |
(3,999,212,407,506) |
(4,383,884,431,881) |
(6,020,331,831,713) |
(4,459,896,600,915) |
|
장기차입금의 상환 |
(21,129,900,000) |
|||
|
배당금지급 |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
(33,268,604,000) |
(33,268,603,999) |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
||||
|
현금증가(감소) |
(65,259,031,358) |
90,744,606,015 |
(34,489,941,591) |
10,057,702,759 |
|
기초현금 |
108,906,426,125 |
143,396,367,716 |
143,396,367,716 |
133,338,664,957 |
|
기말현금 |
43,647,394,767 |
234,140,973,731 |
108,906,426,125 |
143,396,367,716 |
2. 대손충당금 설정 현황 (연결 기준)
가. 계정과목별 대손충당금 설정 내용
| (2014년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정비율 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 (2014년 1~9월) |
매출채권 | 1,791,017 | 62,403 | 3.5% |
| 기타채권 | 163,090 | 14,926 | 9.2% | |
| 장기매출채권 | 25,412 | 10,723 | 42.2% | |
| 장기기타채권 | 277,464 | 26,372 | 9.5% | |
| 합계 | 2,256,983 | 114,424 | 5.1% | |
| 제59기 (2013년) |
매출채권 | 1,776,458 | 46,655 | 2.6% |
| 기타채권 | 157,417 | 16,626 | 10.6% | |
| 장기매출채권 | 25,561 | 10,723 | 42.0% | |
| 장기기타채권 | 285,940 | 25,645 | 9.0% | |
| 합계 | 2,245,376 | 99,649 | 4.4% | |
| 제58기 (2012년) |
매출채권 | 1,991,787 | 43,514 | 2.2% |
| 기타채권 | 229,865 | 9,980 | 4.3% | |
| 장기매출채권 | 5,542 | 6 | 0.1% | |
| 장기기타채권 | 280,494 | 12,153 | 4.3% | |
| 합계 | 2,507,688 | 65,653 | 2.6% |
나. 대손충당금 변동 현황 (단위 : 백만원)
| 구분 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 99,649 | 65,653 | 54,666 |
| 2. 순대손처리액(①-②) | -301 | -1,830 | 2,224 |
| ① 대손처리액(상각채권액) 등 | -152 | -1,730 | 3,152 |
| ② 상각채권회수액 | 149 | 100 | 928 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 14,474 | 32,166 | 13,211 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 114,423 | 99,649 | 65,653 |
다. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침
1) 대손충당금 설정 방침
당사는 개별적으로 중요한 채권에 대하여 손상징후 여부를 판단하여 그에
해당하는 항목에 대해서는 개별 손상검토를 실시하고, 그 외의 개별 손상검토
결과 손상차손을 인식하지 않은 채권에 대해서는 집합적 손상검토를 수행합니다.
또한, 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류
합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상
변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및
금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.
2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거
①대손경험률 : 과거 5개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로
대손경험률을 산정하여 설정
②대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한
채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권
잔액의 1%초과~100%범위에서 합리적인 대손추산액 설정
3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리
① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의
회수불능이 객관적으로 입증된 경우
②소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
③외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
④담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터
보험금을 수령한 경우
⑤회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
라. 매출채권 잔액 현황
| (2014년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원) |
| 구분 | 만기미경과 채권 |
만기가 경과된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | |||||
| 금액 | 일반 | 1,756,162 | 130,999 | 61,156 | 94,754 | 92,380 | 121,532 | 2,256,983 |
| 구성비율 | 77.81% | 5.80% | 2.71% | 4.20% | 4.09% | 5.39% | 100.00% | |
현재가치 할인차금이 미반영하였습니다.
3. 재고자산 현황 (연결 기준)
가. 사업부문별 재고자산 보유 현황
| (2014년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제60기 (2014년 1~9월) |
제59기 (2013년) |
제58기 (2012년) |
|---|---|---|---|---|
| 섬유/산업자재 | 상품 | 135,100 | 136,831 | 139,091 |
| 제품 | 208,634 | 215,332 | 234,480 | |
| 반제품 | 93,262 | 76,886 | 78,598 | |
| 재공품 | 5,548 | 32,563 | 29,235 | |
| 원재료 | 117,549 | 139,300 | 133,825 | |
| 기타 | 116,207 | 50,160 | 48,283 | |
| 소계 | 676,300 | 651,072 | 663,512 | |
| 화학 | 상품 | 2,462 | 1,298 | 1,771 |
| 제품 | 33,115 | 40,296 | 35,894 | |
| 반제품 | 17,900 | 12,148 | 13,579 | |
| 재공품 | 39 | 794 | 387 | |
| 원재료 | 20,740 | 23,724 | 29,493 | |
| 기타 | 11,091 | 8,775 | 8,078 | |
| 소계 | 85,347 | 87,035 | 89,202 | |
| 중공업/건설 | 상품 | 3,880 | 4,027 | 5,793 |
| 제품 | 229,119 | 224,031 | 227,722 | |
| 반제품 | 101,748 | 61,064 | 104,843 | |
| 재공품 | 71,796 | 59,538 | 27,555 | |
| 원재료 | 148,419 | 121,425 | 146,392 | |
| 가설재 | 24 | 24 | 34 | |
| 용지 | 106,592 | 112,224 | 102,301 | |
| 기타 | 29,726 | 37,911 | 58,448 | |
| 소계 | 691,304 | 620,244 | 673,088 | |
| 무역/기타 | 상품 | 48,260 | 52,005 | 88,199 |
| 제품 | 4,880 | 3,629 | 2,554 | |
| 반제품 | 76 | 38 | 21 | |
| 재공품 | 522 | 344 | 252 | |
| 원재료 | 2,104 | 2,415 | 2,653 | |
| 기타 | 4,422 | 6,970 | 736 | |
| 소계 | 60,264 | 65,401 | 94,415 | |
| 합계 | 1,513,214 | 1,423,752 | 1,520,217 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
11.2% | 10.5% | 11.0% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
7.0 | 7.5 | 6.8 | |
※ 연결회사는 사업부문별로 사업구성이 혼재되어 있어 섬유/산업자재 및 중공업/
건설, 무역/기타 부문의 경우 재고자산을 합산하여 기재하였습니다.
※ 제58기(2012년)~제60기(2014년 1~9월) 사업부문별 재고자산은 K-IFRS기준
연결재무정보를 기준으로 작성하였습니다.
나. 재고자산 실사 내용
1) 실사일자
내부정책에 의해 주요 품목에 대한 재고자산 실사를 매월 실시하고 있습니다.
2) 실사방법
① 연중 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고 있으며 대차대조표일과의
차이는 재고자산 입출고를 통하여 확인하였습니다.
② 외부감사인은 주요 자산에 대한 표본 추출을 통해 그 실제성 및 완전성을 확인
하였습니다.
3) 장기체화 재고등의 내역
재고자산의 시가가 장부가액 보다 하락하여 발생한 평가손실은 해당 재고자산에
차감하여 대차대조표 가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한
평가내역은 다음과 같습니다.
| (2014년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표 가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 189,701 | 0 | 189,701 | - |
| 제품 | 504,322 | -28,574 | 475,748 | - |
| 반제품 | 215,593 | -2,607 | 212,986 | - |
| 재공품 | 77,905 | 0 | 77,905 | - |
| 원재료 | 293,869 | -5,058 | 288,811 | - |
| 부재료 | 32,051 | 0 | 32,051 | - |
| 미완성공사비 | 9,173 | 0 | 9,173 | - |
| 완성주택 | 4,054 | 0 | 4,054 | - |
| 가설재 | 24 | 0 | 24 | - |
| 용지 | 117,587 | -10,995 | 106,593 | - |
| 기타 | 116,169 | 0 | 116,168 | - |
| 합 계 | 1,560,448 | -47,234 | 1,513,214 | - |
4. 채무증권 발행실적 등
가. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면 총액 |
이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.02 | 30,000 | 5.17% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.16 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.04 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.05 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.13 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.05 | 30,000 | 4.60% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.12 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.05 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.11 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.11 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.18 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.11 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.18 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.12 | 20,000 | 4.60% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.19 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.16 | 30,000 | 5.01% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.18 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.25 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.25 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.27 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.25 | 20,000 | 4.60% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.31 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.25 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.30 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.25 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.30 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.01.31 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.31 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.07 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.01 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.07 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.01 | 20,000 | 4.60% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.07 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.02 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.07 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.07 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.14 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.14 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.21 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.28 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.06 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.06 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.13 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.13 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.15 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.22 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.15 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.22 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.19 | 30,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.30 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.19 | 30,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.20 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.23 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.30 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.26 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.30 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.26 | 30,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.27 | 60,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.03.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.02 | 90,000 | 5.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.03 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.10 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.04 | 30,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.13 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.04 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.12 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 90,000 | 5.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 30,000 | 5.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.10 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.17 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.13 | 30,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.20 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.16 | 120,000 | 5.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.23 | 120,000 | 5.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.30 | 90,000 | 5.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.07 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.03 | 8,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.10 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.03 | 20,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.11 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.04 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.11 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.07 | 120,000 | 5.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.11 | 20,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.18 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.11 | 120,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.18 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.15 | 8,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.22 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.15 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.18 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.18 | 120,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.25 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.21 | 30,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.29 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.21 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.25 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.25 | 110,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.01 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.29 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.05.31 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.01 | 110,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.08 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.08 | 110,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.15 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.11 | 10,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.15 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.13 | 20,000 | 4.84% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.22 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.15 | 120,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.22 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.18 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.25 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.19 | 10,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.26 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.19 | 10,000 | 4.42% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.22 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.22 | 120,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.22 | 20,000 | 4.85% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.06.29 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.02 | 100,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.02 | 20,000 | 4.85% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.09 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.04 | 30,000 | 3.60% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.04 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.09 | 100,000 | 5.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.09 | 20,000 | 4.81% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.16 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.11 | 30,000 | 3.60% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.18 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.11 | 20,000 | 4.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.20 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.11 | 10,000 | 4.39% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.17 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.11 | 10,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.18 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.16 | 100,000 | 4.96% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.16 | 20,000 | 4.57% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.17 | 10,000 | 4.14% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.19 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.18 | 20,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.19 | 20,000 | 3.35% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.24 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.23 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.30 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.06 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.30 | 30,000 | 3.35% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.07.31 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.02 | 20,000 | 4.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.16 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.03 | 30,000 | 3.35% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.10 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.06 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.13 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.06 | 10,000 | 4.10% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.09 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.10 | 30,000 | 3.30% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.17 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.13 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.16 | 20,000 | 4.34% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.20 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.21 | 20,000 | 3.30% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.24 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.24 | 20,000 | 4.43% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.07 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.27 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.03 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.29 | 20,000 | 3.30% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.08.31 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.31 | 20,000 | 4.39% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.07 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.03 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.10 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.07 | 20,000 | 4.33% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.28 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.10 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.10 | 10,000 | 3.95% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.17 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.17 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.24 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.09.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.02 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.09 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 100,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 10,000 | 4.10% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.31 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.19 | 10,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.22 | 10,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.22 | 10,000 | 4.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.23 | 90,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.29 | 100,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.10.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.31 | 100,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.07 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.05 | 20,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.12 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.05 | 20,000 | 4.30% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.07 | 100,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.12 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.12 | 110,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.14 | 10,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.19 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.11.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.26 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.12.03 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.03 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.12.10 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.05 | 20,000 | 4.32% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.12.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.10 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.12.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.17 | 120,000 | 4.79% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.12.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.24 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2012.12.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.31 | 100,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.07 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.31 | 20,000 | 4.35% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.14 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.07 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.14 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.14 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.14 | 10,000 | 4.22% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.18 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.18 | 10,000 | 4.12% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.21 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.28 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.04 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.29 | 10,000 | 2.95% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.31 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.30 | 20,000 | 2.95% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.01.31 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.04 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.07 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.04 | 10,000 | 4.16% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.28 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.05 | 20,000 | 4.16% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.28 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.07 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.14 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.14 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.21 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.04 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.05 | 30,000 | 4.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.29 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.11 | 30,000 | 2.95% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.18 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.11 | 30,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.18 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.11 | 10,000 | 3.67% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.18 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.11 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.18 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.18 | 30,000 | 2.95% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.25 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.18 | 30,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.25 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.18 | 10,000 | 3.67% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.25 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.18 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.25 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.25 | 30,000 | 2.95% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.28 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.25 | 30,000 | 4.00% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.29 | 상환 | 우리은행(단기금융부) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.25 | 10,000 | 3.67% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.29 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.25 | 120,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.03.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.01 | 50,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.08 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 20,000 | 3.98% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.10 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.05 | 10,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.05 | 10,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.12 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.08 | 30,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.15 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.09 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.10 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.10 | 20,000 | 3.91% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.18 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.15 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.22 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.16 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.17 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.18 | 20,000 | 4.05% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.25 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.19 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.19 | 20,000 | 4.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.29 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.23 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.25 | 20,000 | 4.10% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.26 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.06 | 10,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.13 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.07 | 10,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.14 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.08 | 20,000 | 4.54% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.15 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.10 | 30,000 | 4.46% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.10 | 20,000 | 4.04% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.13 | 10,000 | 4.37% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.14 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.15 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.22 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.16 | 35,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.20 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.22 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.23 | 35,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.23 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.24 | 10,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.05.31 | 상환 | 외환은행(종금영업) |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.04 | 40,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.05 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.12 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.10 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.13 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.10 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.14 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.10 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.10 | 20,000 | 3.97% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.28 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.11 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.18 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.12 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.13 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.14 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.17 | 45,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.19 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.20 | 20,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.21 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.24 | 45,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.06.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.17 | 20,000 | 3.40% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.31 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.02 | 20,000 | 3.40% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.30 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.11 | 10,000 | 3.40% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.30 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.30 | 15,000 | 3.55% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.11.29 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.08 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.08 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.08 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.08 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.08 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.08 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.20 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.20 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.20 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.20 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.20 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 5,000 | 3.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.20 | 상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 3.50% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.17 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 3.50% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.17 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 3.50% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.17 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 3.50% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.17 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 5,000 | 3.50% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.17 | 상환 | 메리츠종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.02 | 15,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.04 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.05 | 5,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.12 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.08 | 40,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.15 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.09 | 50,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.10 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.12 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.15 | 50,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.22 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.16 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.17 | 15,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.19 | 15,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.22 | 60,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.24 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.25 | 5,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.01 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.26 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.02 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.29 | 65,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.01 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.08 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.02 | 45,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.05 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.07 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.07 | 40,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.14 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 15,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.13 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.12 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.12 | 35,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.13 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.14 | 35,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.19 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.20 | 25,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.23 | 15,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.26 | 55,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.27 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.02 | 80,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.03 | 35,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.06 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.04 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.06 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.13 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 100,000 | 4.48% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.09 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.16 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.11 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.13 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.16 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 10,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.24 | 30,000 | 4.29% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.30 | 20,000 | 4.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.01.29 | 조기상환 (2013.10.31) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.10 | 30,000 | 3.96% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.07.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.12 | 20,000 | 3.98% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.08.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.10 | 20,000 | 4.02% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.09.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.27 | 40,000 | 4.05% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.27 | 조기상환 (2013.11.29) |
신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.30 | 20,000 | 4.05% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2013.12.27 | 조기상환 (2013.11.29) |
신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.01 | 50,000 | 4.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.01.29 | 조기상환 (2013.10.31) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.01 | 30,000 | 4.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.01.29 | 조기상환 (2013.12.31) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.02 | 50,000 | 4.45% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.01.29 | 조기상환 (2013.10.31) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.01 | 120,000 | 4.47% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.30 | 조기상환 (2013.11.29) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.29 | 13,000 | 3.85% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.01.28 | 상환 | 금호종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.02 | 60,000 | 4.03% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.02.28 | 조기상환 (2013.12.30) |
신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.03 | 50,000 | 4.48% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 조기상환 (2013.12.30) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.03 | 50,000 | 4.48% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 조기상환 (2013.12.30) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.04 | 20,000 | 4.48% | A2+(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 조기상환 (2013.12.30) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.02 | 30,000 | 4.07% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.02 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.07 | 30,000 | 4.42% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.04 | 조기상환 (2014.1.29) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.07 | 30,000 | 4.05% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.07 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.08 | 20,000 | 4.42% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.07 | 조기상환 (2014.1.29) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.10 | 50,000 | 4.42% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.09 | 조기상환 (2014.1.28) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.28 | 13,000 | 3.95% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.03.28 | 상환 | 우리종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.03 | 50,000 | 4.42% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.02 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.04 | 50,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.10 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.19 | 20,000 | 4.32% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.28 | 50,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.03.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.03 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.03.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.12 | 20,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.27 | 50,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.25 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.28 | 13,000 | 3.95% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.28 | 상환 | 우리종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.02 | 30,000 | 4.04% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.03 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.07 | 30,000 | 4.03% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.07 | 20,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.10 | 30,000 | 4.38% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.11 | 20,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.09 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.25 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.30 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.02 | 30,000 | 4.04% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.09 | 20,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.12 | 40,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.11 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.23 | 30,000 | 4.29% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.05.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.28 | 13,000 | 3.95% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.27 | 상환 | 우리종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.02 | 50,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.10 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.11 | 40,000 | 4.32% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.23 | 30,000 | 4.29% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.25 | 30,000 | 4.29% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.06.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 50,000 | 4.38% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.07.29 | 조기상환 (2014.6.30) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 30,000 | 4.00% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.30 | 조기상환 (2014.8.22) |
신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.02 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.10 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.14 | 30,000 | 4.32% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.07.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.28 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.01 | 20,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.08 | 30,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.08.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.11 | 50,000 | 4.35% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.05 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.25 | 30,000 | 3.72% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.30 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.29 | 20,000 | 4.10% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.26 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.02 | 30,000 | 4.10% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.03 | 5,000 | 3.23% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.06 | 미상환 | 한양증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.03 | 5,000 | 3.23% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.06 | 미상환 | 한양증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.03 | 5,000 | 3.23% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.06 | 미상환 | 한양증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.03 | 5,000 | 3.23% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.06 | 미상환 | 한양증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.04 | 30,000 | 4.09% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.05 | 50,000 | 4.08% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.09.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.05 | 50,000 | 4.08% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.10.02 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.19 | 30,000 | 3.62% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.05 | 미상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.25 | 5,000 | 3.23% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.23 | 미상환 | 신영증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.26 | 20,000 | 4.08% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.10.24 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.02 | 60,000 | 4.08% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.10.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.08 | 10,000 | 4.08% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.07 | 조기상환 (14-10-23) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.10 | 60,000 | 4.07% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.10.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.24 | 30,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.10.31 | 조기상환 (14-10-30) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.29 | 15,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.12 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.31 | 20,000 | 3.85% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.03 | 20,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.05 | 30,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.10 | 60,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.25 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.12 | 15,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.27 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.14 | 10,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.17 | 30,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.19 | 15,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.20 | 25,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.25 | 65,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.28 | 30,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.05 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.01 | 100,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.06 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.08 | 30,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.10 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.10 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.17 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.16 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.18 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.16 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.19 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.16 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.22 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.16 | 20,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.17 | 40,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.17 | 10,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.24 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.19 | 20,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.22 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.22 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.29 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.23 | 20,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.24 | 30,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.29 | 50,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.31 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 10,000 | 3.07% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.17 | 상환 | 유진투자증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 3,000 | 3.07% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.17 | 상환 | 유진투자증권 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.06 | 30,000 | 3.56% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.11.28 | 조기상환 (14-11-07) |
신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.10 | 30,000 | 3.39% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.31 | 조기상환 (14-12-05) |
신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.23 | 60,000 | 3.53% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.31 | 상환 | 신한은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.13 | 10,000 | 3.45% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2014.12.15 | 상환 | 우리종금 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.05 | 50,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.01.20 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.06 | 30,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.01.21 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.08 | 10,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.01.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.09 | 10,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.01.23 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.15 | 15,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.01.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.20 | 70,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.01.30 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.21 | 40,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.05 | 상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.23 | 20,000 | 3.82% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.06 | 조기상환 (15-01-30) |
우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 35,000 | 3.81% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.17 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 20,000 | 3.81% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.17 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.05 | 40,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.12 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.06 | 10,000 | 3.79% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.13 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.09 | 50,000 | 3.81% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.02.24 | 미상환 | 우리은행 |
| (주)효성 | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.20 | 10,000 | 3.45% | A2(한신평, 한기평, NICE) | 2015.03.31 | 미상환 | 우리종금 |
| (주)효성 | 회사채 | 사모 | 2012.01.02 | 20,000 | 5.40% | - | 2014.01.02 | 조기상환 (2013.07.29) |
대구은행 |
| (주)효성 | 회사채 | 공모 | 2012.02.07 | 90,000 | 4.28% | A+(한신평, NICE) | 2015.02.07 | 미상환 | 한국투자증권, 한국산업은행, KB투자증권, 동양증권 |
| (주)효성 | 회사채 | 공모 | 2012.02.07 | 60,000 | 4.71% | A+(한신평, NICE) | 2017.02.07 | 미상환 | 한국투자증권, 한국산업은행, KB투자증권, 동양증권 |
| (주)효성 | 회사채 | 사모 | 2012.08.28 | 32,649 |
3M LIBOR+2.8% | - | 2015.08.28 | 미상환 | 하나대투증권 |
| (주)효성 | 회사채 | 공모 | 2013.02.21 | 90,000 | 3.45% | A+(한신평, NICE) | 2016.02.21 | 미상환 | KB투자증권, 한국산업은행 |
| (주)효성 | 회사채 | 공모 | 2013.02.21 | 30,000 | 3.75% | A+(한신평, NICE) | 2018.02.21 | 미상환 | KB투자증권, 한국산업은행 |
| (주)효성 | 회사채 | 사모 | 2014.05.02 | 30,000 | 4.50% | - | 2017.05.02 | 미상환 | 유진투자증권 |
| (주)효성 | 회사채 | 사모 | 2014.11.06 | 30,000 | 3.80% | - | 2017.11.06 | 미상환 | 롯데캐피탈 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.03 | 20,000 | 4.71 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2015.02.03 | 상환 | 아이비케이투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.03 | 15,000 | 4.72 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2015.02.03 | 상환 | 아이비케이투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.19 | 30,000 | 4.33 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.03.19 | 상환 | 아이비케이투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.30 | 10,000 | 3.86 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.06.29 | 상환 | 동부증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 20,000 | 4.30 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.05 | 상환 | LIG투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.12 | 20,000 | 3.68 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.09.12 | 상환 | 동부증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.31 | 20,000 | 3.22 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.09.14 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.12 | 7,000 | 3.20 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.09.17 | 상환 | 우리종합금융 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.14 | 20,000 | 3.15 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.09.17 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.19 | 10,000 | 3.16 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.09.26 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.27 | 20,000 | 3.26 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.17 | 상환 | 동부증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.27 | 10,000 | 3.26 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.17 | 상환 | 현대증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.27 | 20,000 | 3.26 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.26 | 상환 | 현대증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.28 | 10,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.02 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.17 | 20,000 | 3.58 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2015.10.16 | 미상환 | 아이비케이투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.19 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.25 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.19 | 10,000 | 3.07 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.26 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.10.31 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.26 | 50,000 | 3.53 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2015.10.26 | 미상환 | LIG투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.06 | 10,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.11.12 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.07 | 10,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.11.12 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.12 | 20,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.11.16 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.14 | 20,000 | 3.53 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2015.11.13 | 미상환 | LIG투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.16 | 20,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.11.22 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.19 | 10,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.11.22 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.22 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.11.28 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.23 | 30,000 | 3.53 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2015.11.23 | 미상환 | LIG투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.28 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.12.04 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.28 | 10,000 | 3.60 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.28 | 상환 | 동부증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.04 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.12.10 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.10 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.12.14 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.12 | 20,000 | 3.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2014.02.12 | 상환 | 부국증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.14 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.12.20 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.20 | 30,000 | 4.59 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.12.26 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.26 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2012.12.31 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.31 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.01.04 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.06 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.02.12 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.14 | 50,000 | 3.54 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2016.02.15 | 미상환 | LIG투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.25 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.25 | 40,000 | 3.23 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.08.26 | 상환 | 현대증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.28 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.03.06 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.06 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.03.12 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.12 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.03.18 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.18 | 30,000 | 3.08 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.07.18 | 상환 | 이트레이드증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.18 | 30,000 | 3.10 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.09.23 | 상환 | 이트레이드증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.25 | 40,000 | 3.37 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2016.03.25 | 미상환 | LIG투자증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.27 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.02 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.02 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.05 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.05 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.11 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.05 | 20,000 | 2.87 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.06 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.11 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.17 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.17 | 25,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.22 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 30,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.23 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.23 | 10,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.29 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.25 | 10,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.29 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.29 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.30 | 20,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.03 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.03 | 10,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.06 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.06 | 10,000 | 4.34 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.10 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.06 | 20,000 | 2.93 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.22 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.10 | 10,000 | 4.26 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.05.16 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.22 | 20,000 | 2.90 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.06.24 | 상환 | 메리츠종합금융증권 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.15 | 30,000 | 3.22 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.12.12 | 상환 | LIG투자증권 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.26 | 30,000 | 3.01 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2013.10.25 | 상환 | 현대증권 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 60,000 | 4.25 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2014.01.29 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.28 | 5,000 | 3.50 | A2+(한기평/한신평/나이스) | 2014.01.08 | 상환 | 우리종합금융 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.30 | 50,000 | 3.18 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.02.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.08 | 5,000 | 3.88 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.03.07 | 상환 | 우리종합금융 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.28 | 72,200 | 3.25 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.03.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.28 | 44,800 | 3.25 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.03.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.29 | 60,000 | 4.15 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.02.20 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.28 | 96,000 | 3.25 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.04.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.07 | 5,000 | 3.93 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.09 | 상환 | 우리종합금융 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.27 | 30,000 | 3.50 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.04.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.28 | 35,100 | 3.05 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.28 | 59,400 | 3.03 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.28 | 상환 | 신한금융투자 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.31 | 10,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.04.04 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.24 | 20,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.28 | 75,500 | 2.90 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.06.30 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.30 | 25,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.07 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.07 | 40,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.14 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.09 | 5,000 | 3.93 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.07.09 | 상환 | 우리종합금융 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.14 | 40,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.21 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.21 | 30,000 | 3.50 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.05.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.28 | 45,200 | 2.92 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.07.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.28 | 26,900 | 2.90 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.07.28 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.30 | 30,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.06.05 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 15,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.07.07 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 54,900 | 2.785 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.08.28 | 상환 | 신한금융투자 |
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| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.28 | 55,200 | 2.760 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.09.29 | 상환 | 신한금융투자 |
| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.06 | 15,000 | 4.09 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.08.13 | 상환 | 우리은행 |
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| 효성캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.27 | 5,000 | 3.84 | A2(한기평/한신평/나이스) | 2014.09.03 | 상환 | 우리은행 |
| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.28 | 34,600 | 2.400 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.10.28 | 상환 | 신한금융투자 |
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| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.29 | 37,700 | 2.41 | A1(한기평/한신평/나이스) | 2014.11.28 | 상환 | 신한금융투자 |
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| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2013.04.23 | 40,000 | 3.52 | A+(한기평/한신평/나이스) | 2016.04.23 | 미상환 | 한국산업은행 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2013.06.24 | 20,000 | 4.01 | A+(한기평/한신평/나이스) | 2016.06.24 | 미상환 | 한국산업은행 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2013.06.28 | 20,000 | 4.01 | A+(한기평/한신평/나이스) | 2016.06.30 | 미상환 | 한국산업은행 |
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| 효성캐피탈제육차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2013.11.28 | 140,000 | 2.79 | AAA(한기평/한신평/나이스) | 2014.01.28 | 상환 | 신한금융투자 |
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| 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.02.20 | 5,000 | 2.78 | AAA(한신평/나이스) | 2014.04.20 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제칠차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.02.20 | 10,000 | 2.79 | AAA(한신평/나이스) | 2014.05.20 | 상환 | HMC투자증권 |
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| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.03.19 | 5,000 | 3.59 | AAA(한신평/나이스) | 2015.06.19 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.03.19 | 20,000 | 2.98 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.19 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.03.19 | 10,000 | 3.00 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.19 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.03.19 | 10,000 | 3.02 | AAA(한신평/나이스) | 2015.10.19 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제팔차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.03.19 | 10,000 | 3.11 | AAA(한신평/나이스) | 2016.01.19 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2014.04.04 | 20,000 | 4.41 | A(한신평/나이스) | 2017.04.04 | 미상환 | 산업은행 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.36 | AAA(한신평/나이스) | 2014.05.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.36 | AAA(한신평/나이스) | 2014.06.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.36 | AAA(한신평/나이스) | 2014.07.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.37 | AAA(한신평/나이스) | 2014.08.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.38 | AAA(한신평/나이스) | 2014.09.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.39 | AAA(한신평/나이스) | 2014.10.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.40 | AAA(한신평/나이스) | 2014.11.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.41 | AAA(한신평/나이스) | 2014.12.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.43 | AAA(한신평/나이스) | 2015.01.10 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.43 | AAA(한신평/나이스) | 2015.02.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.44 | AAA(한신평/나이스) | 2015.03.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.45 | AAA(한신평/나이스) | 2015.04.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.46 | AAA(한신평/나이스) | 2015.05.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.46 | AAA(한신평/나이스) | 2015.06.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.47 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 5,000 | 3.47 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 40,000 | 2.99 | AAA(한신평/나이스) | 2015.09.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 10,000 | 3.00 | AAA(한신평/나이스) | 2015.10.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제구차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.04.10 | 10,000 | 3.01 | AAA(한신평/나이스) | 2015.11.10 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 7,000 | 3.162 | AAA(한신평/나이스) | 2014.06.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 7,000 | 3.172 | AAA(한신평/나이스) | 2014.07.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 6,000 | 3.182 | AAA(한신평/나이스) | 2014.08.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.201 | AAA(한신평/나이스) | 2014.09.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.22 | AAA(한신평/나이스) | 2014.10.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.24 | AAA(한신평/나이스) | 2014.11.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.266 | AAA(한신평/나이스) | 2014.12.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.293 | AAA(한신평/나이스) | 2015.01.26 | 상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.32 | AAA(한신평/나이스) | 2015.02.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.337 | AAA(한신평/나이스) | 2015.03.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.355 | AAA(한신평/나이스) | 2015.04.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.363 | AAA(한신평/나이스) | 2015.05.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.374 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.38 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.385 | AAA(한신평/나이스) | 2015.09.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.397 | AAA(한신평/나이스) | 2015.11.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.421 | AAA(한신평/나이스) | 2015.12.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.459 | AAA(한신평/나이스) | 2016.02.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈제십차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.05.26 | 5,000 | 3.473 | AAA(한신평/나이스) | 2016.03.26 | 미상환 | HMC투자증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2014.06.23 | 10,000 | 3.722 | A(한신평/나이스) | 2015.06.23 | 미상환 | 현대증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 8,000 | 2.940 | AAA(한신평/나이스) | 2014.08.11 | 상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 7,000 | 2.950 | AAA(한신평/나이스) | 2014.09.11 | 상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 7,000 | 2.960 | AAA(한신평/나이스) | 2014.10.11 | 상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 7,000 | 2.974 | AAA(한신평/나이스) | 2014.11.11 | 상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 7,000 | 2.988 | AAA(한신평/나이스) | 2014.12.11 | 상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 6,000 | 3.002 | AAA(한신평/나이스) | 2015.01.11 | 상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 6,000 | 3.017 | AAA(한신평/나이스) | 2015.02.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.032 | AAA(한신평/나이스) | 2015.03.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 6,000 | 3.047 | AAA(한신평/나이스) | 2015.04.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 6,000 | 3.060 | AAA(한신평/나이스) | 2015.05.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.073 | AAA(한신평/나이스) | 2015.06.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.087 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.089 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.102 | AAA(한신평/나이스) | 2015.09.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.105 | AAA(한신평/나이스) | 2015.10.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.107 | AAA(한신평/나이스) | 2015.11.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.123 | AAA(한신평/나이스) | 2016.01.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.154 | AAA(한신평/나이스) | 2016.03.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.210 | AAA(한신평/나이스) | 2016.04.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 5,000 | 3.242 | AAA(한신평/나이스) | 2016.06.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십일차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.07.11 | 3,000 | 3.276 | AAA(한신평/나이스) | 2016.08.11 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.05 | 6,000 | 2.513 | AAA(한신평/나이스) | 2014.10.20 | 상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.523 | AAA(한신평/나이스) | 2014.11.19 | 상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.533 | AAA(한신평/나이스) | 2014.12.19 | 상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 6,000 | 2.549 | AAA(한신평/나이스) | 2015.01.19 | 상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 6,000 | 2.566 | AAA(한신평/나이스) | 2015.02.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.586 | AAA(한신평/나이스) | 2015.03.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.602 | AAA(한신평/나이스) | 2015.04.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.621 | AAA(한신평/나이스) | 2015.05.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.640 | AAA(한신평/나이스) | 2015.06.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.655 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.671 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.687 | AAA(한신평/나이스) | 2015.09.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.707 | AAA(한신평/나이스) | 2015.11.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.722 | AAA(한신평/나이스) | 2015.12.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.737 | AAA(한신평/나이스) | 2016.01.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.752 | AAA(한신평/나이스) | 2016.02.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.767 | AAA(한신평/나이스) | 2016.03.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.857 | AAA(한신평/나이스) | 2016.06.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 5,000 | 2.907 | AAA(한신평/나이스) | 2016.08.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십이차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.09.19 | 3,000 | 2.937 | AAA(한신평/나이스) | 2016.09.19 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2014.09.24 | 20,000 | 3.430 | A(한신평/나이스) | 2015.08.24 | 미상환 | 코리아에셋투자증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2014.10.29 | 15,000 | 3.39 | A(한신평/나이스) | 2015.07.29 | 미상환 | 코리아에셋투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 7,000 | 2.31 | AAA(한신평/나이스) | 2015.01.18 | 상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 6,000 | 2.32 | AAA(한신평/나이스) | 2015.02.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.34 | AAA(한신평/나이스) | 2015.03.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.36 | AAA(한신평/나이스) | 2015.04.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.38 | AAA(한신평/나이스) | 2015.05.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.39 | AAA(한신평/나이스) | 2015.06.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.41 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.43 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.45 | AAA(한신평/나이스) | 2015.09.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.46 | AAA(한신평/나이스) | 2015.10.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.48 | AAA(한신평/나이스) | 2015.11.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.50 | AAA(한신평/나이스) | 2016.01.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.52 | AAA(한신평/나이스) | 2016.02.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.55 | AAA(한신평/나이스) | 2016.04.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.57 | AAA(한신평/나이스) | 2016.06.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.69 | AAA(한신평/나이스) | 2016.08.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.74 | AAA(한신평/나이스) | 2016.10.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십삼차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2014.11.18 | 5,000 | 2.77 | AAA(한신평/나이스) | 2016.12.18 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2014.12.08 | 20,000 | 3.465 | A(한신평/나이스) | 2015.12.08 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2014.12.31 | 15,000 | 4.50 | A(한신평/나이스) | 2017.12.31 | 미상환 | 한양증권 |
| 효성캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2014.12.31 | 10,000 | 3.65 | A(한신평/나이스) | 2015.12.31 | 미상환 | 케이비투자증권 |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 7,000 | 2.24 | AAA(한신평/나이스) | 2015.02.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 7,000 | 2.25 | AAA(한신평/나이스) | 2015.03.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.26 | AAA(한신평/나이스) | 2015.04.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.26 | AAA(한신평/나이스) | 2015.05.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 7,000 | 2.28 | AAA(한신평/나이스) | 2015.06.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.29 | AAA(한신평/나이스) | 2015.07.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.30 | AAA(한신평/나이스) | 2015.08.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.31 | AAA(한신평/나이스) | 2015.09.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.32 | AAA(한신평/나이스) | 2015.10.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 6,000 | 2.34 | AAA(한신평/나이스) | 2015.11.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.35 | AAA(한신평/나이스) | 2015.12.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.37 | AAA(한신평/나이스) | 2016.01.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.37 | AAA(한신평/나이스) | 2016.02.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.38 | AAA(한신평/나이스) | 2016.03.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.38 | AAA(한신평/나이스) | 2016.04.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.40 | AAA(한신평/나이스) | 2016.05.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.41 | AAA(한신평/나이스) | 2016.07.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.42 | AAA(한신평/나이스) | 2016.08.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.44 | AAA(한신평/나이스) | 2016.09.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.56 | AAA(한신평/나이스) | 2016.10.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.58 | AAA(한신평/나이스) | 2016.11.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.59 | AAA(한신평/나이스) | 2016.12.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 효성캐피탈제십사차유동화전문유한회사 | 회사채 | 공모 | 2015.01.16 | 5,000 | 2.62 | AAA(한신평/나이스) | 2017.02.16 | 미상환 | 에이치엠씨투자증권(주),한국투자증권(주) |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.03 | 3,500 | 5.03% | A+(신한은행) | 2012.01.10 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.04 | 8,300 | 5.03% | A+(신한은행) | 2012.01.10 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.05 | 3,200 | 5.03% | A+(신한은행) | 2012.01.12 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.05 | 700 | 5.32% | A+(우리은행) | 2012.01.12 | 조기상환 (2012.1.10) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.06 | 2,800 | 5.32% | A+(우리은행) | 2012.01.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.10 | 11,800 | 4.98% | A+(신한은행) | 2012.01.17 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.12 | 3,200 | 4.98% | A+(신한은행) | 2012.01.19 | 상환 | 신한은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.17 | 11,800 | 4.98% | A+(신한은행) | 2012.01.25 | 상환 | 신한은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.25 | 11,800 | 4.98% | A+(신한은행) | 2012.02.01 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.26 | 3,200 | 4.98% | A+(신한은행) | 2012.02.02 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.26 | 900 | 5.32% | A+(우리은행) | 2012.02.02 | 조기상환 (2012.1.31) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.27 | 2,300 | 5.32% | A+(우리은행) | 2012.02.03 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.01.30 | 15,600 | 5.32% | A+(우리은행) | 2012.02.06 | 상환 | 우리은행 |
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우리은행 |
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우리은행 |
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우리은행 |
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신한은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.06.29 | 12,100 | 4.98% | A(신한은행) | 2012.07.18 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.05 | 1,000 | 5.04% | A-(우리은행) | 2012.07.12 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.06 | 19,000 | 5.04% | A-(우리은행) | 2012.07.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.06 | 6,400 | 4.98% | A(신한은행) | 2012.07.18 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.13 | 20,000 | 4.96% | A-(우리은행) | 2012.07.20 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.18 | 18,300 | 4.71% | A(신한은행) | 2012.08.17 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.20 | 18,200 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.07.27 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.20 | 1,700 | 4.70% | A(신한은행) | 2012.08.17 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.27 | 14,100 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.08.03 | 조기상환 (2012.7.31) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.07.31 | 9,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.08.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.03 | 800 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.08.10 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.07 | 11,600 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.08.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.14 | 7,900 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.08.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.17 | 17,100 | 4.65% | A(신한은행) | 2012.09.19 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.21 | 7,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.08.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.28 | 2,900 | 4.64% | A(신한은행) | 2012.09.19 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.29 | 10,000 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.05 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.05 | 8,700 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.12 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.06 | 500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.07 | 5,100 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.12 | 5,700 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.19 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.13 | 3,700 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.20 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.19 | 900 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.26 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.19 | 20,000 | 4.63% | A(신한은행) | 2012.09.26 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.20 | 2,800 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.09.27 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 800 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.02 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.26 | 15,000 | 4.62% | A(신한은행) | 2012.10.26 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.27 | 1,100 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.04 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.09.28 | 13,700 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.04 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.02 | 2,900 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.09 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.04 | 16,000 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.05 | 1,100 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.12 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.09 | 2,400 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.16 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.11 | 16,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.12 | 1,100 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.16 | 1,300 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.23 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.18 | 15,100 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.25 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.19 | 3,600 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.10.26 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.25 | 13,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.01 | 상환 | 우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.09 | 6,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.16 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.15 | 9,900 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.22 | 상환 | 우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.20 | 500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.27 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.21 | 2,900 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.27 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.22 | 8,700 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.29 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.23 | 3,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.11.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.26 | 13,800 | 4.37% | A(신한은행) | 2012.12.26 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.27 | 1,200 | 4.37% | A(신한은행) | 2012.12.26 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.27 | 1,500 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.12.04 | 상환 | 우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.06 | 5,400 | 4.79% | A-(우리은행) | 2012.12.13 | 상환 | 우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.07 | 3,700 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.07 | 5,000 | 4.09% | A(신한은행) | 2013.02.07 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.09 | 4,900 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.16 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.11 | 11,400 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.14 | 3,700 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.16 | 4,900 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.23 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.18 | 11,400 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.25 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.21 | 3,700 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.23 | 4,700 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.01.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.25 | 11,600 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.02.01 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.25 | 15,000 | 4.26% | A(신한은행) | 2013.02.25 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.28 | 3,700 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.02.01 | 상환 | 우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.01 | 15,300 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.02.06 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.06 | 20,000 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.02.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.07 | 5,000 | 4.10% | A(신한은행) | 2013.03.07 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.13 | 20,000 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.02.20 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.20 | 20,000 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.02.27 | 상환 | 우리은행 |
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신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.02.27 | 20,000 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.03.06 | 상환 | 우리은행 |
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신한은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.20 | 15,000 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.03.22 | 상환 | 우리은행 |
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우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.06 | 2,000 | 4.54% | A-(우리은행) | 2013.05.10 | 상환 | 우리은행 |
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| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.05.31 | 13,000 | 4.29% | A-(우리은행) | 2013.06.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.05 | 2,000 | 4.29% | A-(우리은행) | 2013.06.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.07 | 15,000 | 4.29% | A-(우리은행) | 2013.06.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.14 | 15,000 | 4.29% | A-(우리은행) | 2013.06.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.20 | 15,000 | 4.65% | BBB+(신한은행) | 2013.07.19 | 조기상환 (2013.7.11) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.21 | 15,000 | 4.29% | A-(우리은행) | 2013.06.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.28 | 15,000 | 4.29% | BBB(우리은행) | 2013.07.05 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.02 | 3,000 | 4.37% | BBB(우리은행) | 2013.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.04 | 2,000 | 4.37% | BBB(우리은행) | 2013.07.31 | 조기상환 (2013.7.10) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.05 | 15,000 | 4.37% | BBB(우리은행) | 2013.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.05 | 5,000 | 4.58% | BBB+(신한은행) | 2013.08.05 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.11 | 13,000 | 4.65% | BBB+(신한은행) | 2013.08.09 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.15 | 1,000 | 4.65% | BBB+(신한은행) | 2013.08.14 | 조기상환 (2013.7.19) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.31 | 14,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.08.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.01 | 3,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.08.08 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.05 | 5,000 | 4.52% | BBB+(신한은행) | 2013.09.06 | 조기상환 (2013.9.5) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.07 | 17,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.08.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.08 | 3,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.08.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.09 | 12,000 | 4.59% | BBB+(신한은행) | 2013.09.06 | 조기상환 (2013.9.5) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.14 | 17,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.08.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.21 | 16,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.08.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.28 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.04 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.04 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.05 | 5,000 | 4.52% | BBB+(신한은행) | 2013.10.04 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.05 | 15,000 | 4.59% | BBB+(신한은행) | 2013.10.04 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.06 | 1,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.11 | 12,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.17 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.11 | 2,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.13 | 조기상환 (2013.9.12) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.17 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.24 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.24 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.09.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.09.30 | 12,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.07 | 조기상환 (2013.9.30) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.02 | 1,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 2,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.04 | 15,000 | 4.59% | BBB+(신한은행) | 2013.11.04 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.07 | 15,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.11 | 17,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.18 | 17,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.25 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.25 | 15,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.10.31 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.31 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.11.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.10.31 | 5,000 | 4.52% | BBB+(신한은행) | 2013.11.29 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.04 | 15,000 | 4.59% | BBB+(신한은행) | 2013.12.04 | 조기상환 (2013.11.22) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.07 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.11.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.14 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.11.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.14 | 2,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.11.21 | 조기상환 (2013.11.15) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.21 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.11.28 | 조기상환 (2013.11.27) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.22 | 14,000 | 4.59% | BBB+(신한은행) | 2013.12.23 | 조기상환 (2013.11.29) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.27 | 4,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.03 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.11.29 | 12,000 | 4.39% | BBB+(신한은행) | 2013.12.30 | 조기상환 (2013.12.5) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.03 | 4,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.10 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.04 | 1,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.10 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.05 | 5,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.10 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.05 | 15,000 | 4.37% | BBB+(신한은행) | 2014.01.03 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.05 | 2,000 | 4.57% | BBB+(신한은행) | 2014.01.03 | 조기상환 (2013.12.19) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.06 | 4,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.10 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.10 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.17 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.10 | 2,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.17 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.17 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.24 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.24 | 9,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2013.12.31 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.12.31 | 7,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.01.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.02 | 3,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.01.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.03 | 15,000 | 4.37% | BBB+(신한은행) | 2014.02.03 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.07 | 14,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.01.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.14 | 14,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.01.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.21 | 12,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.01.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.24 | 1,000 | 4.57% | BBB+(신한은행) | 2014.01.29 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.01.28 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.02.04 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.03 | 15,000 | 4.37% | BBB+(신한은행) | 2014.03.03 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.04 | 16,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.02.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.07 | 16,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.02.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.14 | 11,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.02.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.21 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.02.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.28 | 9,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.03.07 | 조기상환 (2014.3.5) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.03 | 15,000 | 4.37% | BBB+(신한은행) | 2014.03.19 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.19 | 15,000 | 4.23% | BBB+(신한은행) | 2014.04.18 | 조기상환 (2014.3.28) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.05 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.03.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.07 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.03.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.14 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.03.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.21 | 8,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.03.26 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.26 | 8,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.03.31 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.28 | 10,000 | 4.23% | BBB+(신한은행) | 2014.04.25 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.31 | 6,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.04.04 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.04 | 8,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.04.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.07 | 7,000 | 4.23% | BBB+(신한은행) | 2014.04.25 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.11 | 7,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.04.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.18 | 7,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.04.25 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.24 | 1,000 | 4.23% | BBB+(신한은행) | 2014.04.30 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.25 | 8,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.25 | 17,000 | 4.23% | BBB+(신한은행) | 2014.04.30 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.28 | 1,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.04.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.30 | 14,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.05.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.30 | 18,000 | 4.23% | BBB+(신한은행) | 2014.05.15 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.07 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.05.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.07 | 1,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.05.13 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.13 | 13,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.05.19 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.15 | 13,000 | 4.23% | A-(신한은행) | 2014.05.30 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.19 | 12,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.05.23 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.23 | 11,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.05.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.30 | 8,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.06.05 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.30 | 10,000 | 4.23% | A-(신한은행) | 2014.06.30 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.03 | 3,000 | 4.23% | A-(신한은행) | 2014.06.30 | 조기상환 (2014.6.18) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.05 | 16,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.06.12 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.12 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.06.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.18 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.06.24 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.24 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.06.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.07.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.30 | 5,300 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.07.04 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.04 | 6,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.07.31 | 조기상환 (2014..7.23) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.07 | 10,000 | 4.89% | BBB(우리은행) | 2014.07.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.07 | 6,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.07.31 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.14 | 10,000 | 4.70% | BBB+(우리은행) | 2014.07.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.15 | 1,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.07.31 | 조기상환 (2014.7.21) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.21 | 9,000 | 4.70% | BBB+(우리은행) | 2014.07.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.23 | 4,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.07.31 | 상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.28 | 9,000 | 4.70% | BBB+(우리은행) | 2014.07.31 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.29 | 1,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.07.31 | 조기상환 (2014.7.21) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.31 | 8,000 | 4.70% | BBB+(우리은행) | 2014.08.07 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.31 | 10,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.08.29 | 조기상환 (2014.8.22) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.04 | 2,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.08.29 | 조기상환 (2014.8.14) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.05 | 1,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.08.29 | 조기상환 (2014.8.8) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.06 | 2,000 | 4.13% | A-(신한은행) | 2014.08.29 | 조기상환 (2014.8.13) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.07 | 10,000 | 4.70% | BBB+(우리은행) | 2014.08.14 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.14 | 8,000 | 4.70% | BBB+(우리은행) | 2014.08.21 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.21 | 6,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.08.28 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.22 | 10,000 | 3.89% | A-(신한은행) | 2014.09.22 | 조기상환 (2014.8.26) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.26 | 8,000 | 3.89% | A-(신한은행) | 2014.09.26 | 조기상환 (2014.8.29) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.28 | 2,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.09.04 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.29 | 4,000 | 3.88% | A-(신한은행) | 2014.09.29 | 조기상환 (2014.9.15) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.02 | 4,000 | 3.88% | A-(신한은행) | 2014.10.02 | 조기상환 (2014.9.26) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.04 | 8,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.09.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.05 | 2,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.09.11 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.05 | 6,000 | 3.87% | A-(신한은행) | 2014.09.30 | 조기상환 (2014.9.29) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.11 | 10,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.09.18 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.15 | 2,000 | 3.87% | A-(신한은행) | 2014.09.30 | 조기상환 (2014.9.23) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.18 | 9,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.09.25 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.25 | 7,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.09.30 | 상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.26 | 3,000 | 3.87% | A-(신한은행) | 2014.10.24 | 미상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.09.30 | 3,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.10.07 | 미상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.02 | 8,500 | 3.87% | A-(신한은행) | 2014.10.31 | 조기상환 (2014-10-20) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.06 | 11,000 | 3.87% | A-(신한은행) | 2014.10.31 | 조기상환 (2014-10-17) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.06 | 10,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.10.13 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.07 | 10,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.10.14 | 조기상환 (2014-10-10) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.13 | 6,000 | 4.45% | BBB+(우리은행) | 2014.10.20 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.17 | 6,500 | 3.64% | A-(신한은행) | 2014.10.31 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.20 | 6,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.10.24 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.20 | 6,500 | 3.64% | A-(신한은행) | 2014.10.31 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.21 | 8,000 | 3.64% | A-(신한은행) | 2014.10.31 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.24 | 6,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.10.31 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.27 | 9,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.10.31 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.31 | 6,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.11.07 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.31 | 9,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.11.28 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.06 | 15,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.11.28 | 조기상환 (2014-11-14) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.07 | 8,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.11.14 | 조기상환 (2014-11-12) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.11 | 6,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.11.14 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.14 | 3,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.11.21 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.14 | 12,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.11.28 | 조기상환(2014-11-26) | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.21 | 3,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.11.28 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.28 | 3,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.12.05 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.28 | 6,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.12.24 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.01 | 8,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.12.24 | 조기상환 (2014-12-09) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.02 | 10,000 | 3.63% | A-(신한은행) | 2014.12.24 | 조기상환 (2014-12-17) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.04 | 13,000 | 3.68% | A-(신한은행) | 2014.12.24 | 조기상환 (2014-12-12) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.05 | 6,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.12.12 | 조기상환 (2014-12-11) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.11 | 3,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.12.18 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.18 | 1,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.12.24 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.24 | 1,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2014.12.31 | 조기상환 (2014-12-29) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.24 | 6,000 | 3.68% | A-(신한은행) | 2014.12.31 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.02 | 4,000 | 3.68% | A-(신한은행) | 2015.01.30 | 조기상환 (2014-12-16) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.05 | 4,000 | 3.68% | A-(신한은행) | 2015.01.30 | 조기상환 (2014-12-28) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.06 | 2,000 | 3.68% | A-(신한은행) | 2015.01.30 | 조기상환 (2014-12-09) |
신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.07 | 7,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.01.14 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.07 | 4,000 | 3.68% | A-(신한은행) | 2015.01.30 | 만기상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.14 | 4,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.01.20 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.20 | 5,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.01.23 | 만기상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.23 | 4,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.01.30 | 조기상환 (2014-12-29) |
우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.30 | 7,000 | 3.67% | A-(신한은행) | 2015.02.27 | 미상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.02 | 3,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.02.09 | 미상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.03 | 11,000 | 3.67% | A-(신한은행) | 2015.02.27 | 미상환 | 신한은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.04 | 3,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.02.11 | 미상환 | 우리은행 |
| 더클래스효성㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.02.05 | 2,000 | 4.20% | BBB+(우리은행) | 2015.02.12 | 미상환 | 우리은행 |
| 합 계 | - | - | - | 22,533,449 | - | - | - | - | - |
※ 상기 채무증권 발행실적은 연결기준에 따라 작성되었습니다.
※ (주)효성 2012년8월28일 발행한 회사채 실제 권면총액은 $30,000,000 로써
2015년 2월 9일 서울외국환중개 고시 매매기준율($1=\1,088.30) 적용하여 환산한 금액입니다.
※ 효성캐피탈(주) 회사채는 자산유동화증권(ABS)를 포함하고 있으며,
기업어음증권은 자산담보부기업어음(ABCP)를 포함하고 있습니다
※ 더클래스효성㈜ 기업어음증권 평가등급은 각 주관은행 자체 평가등급이며,
발행시점 시 등급을 적용하여 작성하였습니다.
※ 전자단기사채, 신종자본증권, 조건부자본증권의 발행 실적은 없습니다.
나. 채무증권 미상환잔액
[연결기준]
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 178,000 | 78,600 | 42,000 | - | 120,000 | 90,000 | - | - | 508,600 | |
| 합계 | 178,000 | 78,600 | 42,000 | 0 | 120,000 | 90,000 | 0 | 0 | 508,600 | |
전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 1,193,000 | 401,000 | 95,000 | 30,000 | - | - | - | 1,719,000 |
| 사모 | 32,649 | 45,000 | - | - | - | - | - | 77,649 | |
| 합계 | 1,225,649 | 446,000 | 95,000 | 30,000 | 0 | 0 | 0 | 1,796,649 | |
※ 회사채 미상환 잔액에는 2012년 이전에 발행한 회사채의 미상환 잔액
370,000백만원이 포함되어 있습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[별도기준]
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 50,000 | 105,000 | 10,000 | - | - | - | - | - | 165,000 | |
| 합계 | 50,000 | 105,000 | 10,000 | - | - | - | - | - | 165,000 | |
전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 200,000 | 260,000 | - | 30,000 | - | - | - | 490,000 |
| 사모 | 32,649 | - | 60,000 | - | - | - | - | 92,649 | |
| 합계 | 232,649 | 260,000 | 60,000 | 30,000 | 0 | 0 | 0 | 582,649 | |
※ 회사채 미상환 잔액에는 2012년 이전에 발행한 회사채의 미상환 잔액
310,000백만원이 포함되어 있습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2015년 02월 09일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
XI. 부속명세서
1. 공정가치평가 절차요약
가. 금융상품
연결그룹은 금융자산을 그 취득목적과 성격에 따라 당기손익인식금융자산과
대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.
금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융
자산을 제외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 거래원가를 가산하여
인식하고 있습니다.
금융자산은 그 현금흐름을 수취할 계약상 권리가 소멸한 경우 또는 이러한 권리를
양도하고 대부분의 위험과 보상 또한 이전한 경우 (만약 대부분의 위험과 보상이
이전되지 않았다면 연결그룹은 통제권을 검토하여 지속적인 관여의 정도로 인해
제거 요건에 미충족되지 않는지 확인함) 제거됩니다.
① 당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산은 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 매각
할 목적으로 취득한 금융상품을 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 또한,
위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품도 당기손익인식금융
자산으로 분류합니다. 당기손익인식금융자산은 재무상태표에 각각 '기타금융자산' 및 '장기기타금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 경우에는
최초에 공정가치로 인식하고 거래원가는 손익계산서에 비용처리하고 있습니다.
당기손익인식금융자산의 공정가치 변동에 따른 손익은 발생기간에 손익계산서상
'기타영업수익(비용)'으로 표시됩니다. 당기손익인식금융자산의 배당수익은 연결
그룹의배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 '기타영업수익'으로 손익계산서에
인식하고 있습니다
② 대여금 및 수취채권
대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성시장에서
거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간말 기준으로 만기가 12개월을
초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고
있습니다.연결그룹의 대여금 및 수취채권은 재무상태표에 '현금및현금성자산',
'매출채권 및 기타채권', '미청구공사' 및 '장기매출채권 및 기타채권'으로 분류
되어 있습니다
③ 만기보유금융자산
만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는
비파생금융자산으로서, 연결그룹이 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이
있는 경우의 금융자산이며, 재무상태표에 '기타금융자산' 및 '장기기타금융자산'
으로 분류되어 있습니다. 만약 연결그룹이 중요하지 아니한 금액 이상의 만기보유
금융자산을 매각하는 경우 전체 분류는 훼손되어 매도가능금융자산으로 분류변경 됩니다. 만기보유금융자산은 보고기간 말 현재 12개월 이내에 만기가 도래하는
경우 유동자산으로,이외의 경우 비유동자산으로 분류됩니다. 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
④ 매도가능금융자산
매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지
않은 비파생금융자산으로 재무상태표에 '기타금융자산' 및 '장기기타금융자산'
으로 분류되어 있습니다. 매도가능금융자산은 보고기간말 기준으로 12개월 이내
에 만기가 도래하거나 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산
으로 분류됩니다. 매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 때,
자본에 인식된 누적 공정가치 조정금액은 '기타영업수익(비용)'으로 손익계산서에 표시하고 있습니다.
유효이자율법을 적용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 '금융수익'으로
손익계산서에 인식되며, 매도가능금융자산의 배당금은 연결그룹의 배당에 대한
권리가 확정되는 시점에 '기타영업수익'으로 손익계산서에 인식하고 있습니다.
⑤ 당기손익인식금융부채
당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에
재매입할 목적으로 부담하는 금융부채를 당기손익인식금융부채로 분류합니다.
또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융
상품도 당기손익인식금융부채로 분류합니다.
⑥ 상각후원가로 측정하는 금융부채
연결그룹은 당기손익인식금융부채, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지
못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로
측정하는 금융부채로 분류하고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및
"기타금융부채" 로 분류하고 있습니다. 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지
못하는 경우에는 관련 자산을 계속해서 인식하며 수취한 대가를 금융부채로 인식
합니다. 상각후원가로 측정하는 금융부채는 보고기간말 현재 12개월 이내에
만기가 도래하는 부채는 유동부채로, 이외의 부채는 비유동부채로 분류됩니다.
나. 파생상품
연결그룹은 파생상품을 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식하며
이후 공정가치를 재측정하고 있습니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지
못하는 파생상품의 공정가치변동은 연결그룹의 위험관리규정에 따라 유형별로
'기타영업수익(비용)' 으로 손익계산서에 즉시 인식하고 있습니다.
다. 범주별 금융상품
보고기간 종료일 현재 연결그룹의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(1)당기말
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 및 수취채권 |
매도가능 금융자산 |
만기보유 금융자산 |
당기손익 금융자산 |
합계 | |
| 재무상태표상 자산 | - | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 444,591 | - | - | - | 444,591 |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,870,594 | - | - | - | 1,870,594 |
| 미청구공사 | 66,811 | - | - | - | 66,811 |
| 기타금융자산 | 25,644 | 301 | 8 | 87,485 | 113,438 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 275,133 | - | - | - | 275,133 |
| 장기기타금융업자산 | 2,214,507 | - | - | - | 2,214,507 |
| 장기기타금융자산 | 90 | 167,282 | 39 | 1,620 | 169,031 |
| 합 계 | 4,897,370 | 167,583 | 47 | 89,105 | 5,154,105 |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 금융보증부채 | 당기손익 금융부채 |
합계 | |
| 재무상태표상 부채 | - | |||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,395,032 | 5,990 | - | 1,401,022 |
| 차입금 | 5,201,074 | - | - | 5,201,074 |
| 기타금융부채 | - | - | 1,221 | 1,221 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 366,356 | - | - | 366,356 |
| 장기차입금 | 3,019,719 | - | - | 3,019,719 |
| 기타장기금융부채 | - | - | 109 | 109 |
| 합 계 | 9,982,181 | 5,990 | 1,330 | 9,989,501 |
(2)전기말
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금및 수취채권 |
매도가능 금융자산 |
만기보유 금융자산 |
당기손익 금융자산 |
합계 | |
| 재무상태표상 자산 | - | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 436,726 | - | - | - | 436,726 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,168,158 | - | - | - | 2,168,158 |
| 미청구공사 | 51,607 | - | - | - | 51,607 |
| 기타금융자산 | 68,912 | 245 | 438 | 66,702 | 136,297 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 273,877 | - | - | - | 273,877 |
| 장기기타금융업자산 | 2,025,826 | - | - | - | 2,025,826 |
| 장기기타금융자산 | 64,758 | 240,211 | 1,374 | 634 | 306,977 |
| 합 계 | 5,089,864 | 240,456 | 1,812 | 67,336 | 5,399,468 |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 금융보증부채 | 단기손익 금융부채 |
합계 | |
| 재무상태표 상 부채 | - | |||
| 매입채무 및기타채무 | 1,451,836 | 640 | - | 1,452,476 |
| 차입금 | 4,700,640 | - | - | 4,700,640 |
| 기타금융부채 | - | - | 4,554 | 4,554 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 382,131 | - | - | 382,131 |
| 장기차입금 | 3,328,018 | - | - | 3,328,018 |
| 기타장기금융부채 | - | - | 739 | 739 |
| 합 계 | 9,862,623 | 640 | 5,293 | 9,868,556 |
당기 및 전기말 현재 연결그룹의 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 추정치는
다음과 같습니다
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| 자 산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4 | 88,598 | - | 88,602 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 39,507 | 39,507 |
| 매도가능금융자산 | 76,269 | 757 | 72,841 | 149,866 |
| 파생상품자산 | - | 38,716 | 389 | 39,105 |
| 기타금융자산 | - | 50,000 | - | 50,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 4,678 | 4,678 |
| 기타금융업자산 | - | - | 2,211,267 | 2,211,267 |
| 합 계 | 76,273 | 178,070 | 2,328,682 | 2,583,025 |
| 부 채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 346,331 | 346,331 |
| 파생상품부채 | - | 1,330 | - | 1,330 |
| 차입금 | - | - | 742,000 | 742,000 |
| 장기차입금 | - | - | 1,073,112 | 1,073,112 |
| 합 계 | - | 1,330 | 2,161,443 | 2,162,773 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| 자 산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4 | 36,707 | - | 36,710 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 58,153 | 58,153 |
| 매도가능금융자산 | 150,351 | 7,586 | 64,837 | 222,774 |
| 파생상품자산 | - | 67,241 | 95 | 67,336 |
| 기타금융업자산 | - | - | 2,020,752 | 2,020,752 |
| 합 계 | 150,355 | 111,534 | 2,143,837 | 2,405,725 |
| 부 채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 380,507 | 380,507 |
| 파생상품부채 | - | 5,293 | - | 5,293 |
| 차입금 | - | - | 602,000 | 602,000 |
| 장기차입금 | - | - | 1,132,966 | 1,132,966 |
| 합 계 | - | 5,293 | 2,115,473 | 2,120,766 |
※공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
Level 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
Level 2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
Level 3 : 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)
※활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는
시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관
또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고,
그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를
나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의
공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.
수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI
주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여
결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한
사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치
측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에
포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에
기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
① 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
② 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당
금액을 현재가치로 할인하여 측정
③ 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
※중요한 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 매도가능금융자산의 경우,
공정한 주식가치측정을 위해 독립적인 평가법인에 의해 주주현금흐름할인모형을
사용하여 평가하고 있습니다. 가치평가에 사용된 주된 가정은 다음과 같습니다.
경영진은 과거 실적과 시장성장에 대한 예측에 근거하여 예산 중 주주잉여현금
흐름을 결정하였으며, 사용된 가중평균 성장율은 추정기간 내에는 업계평균
성장률과 회사사업계획 등을 고려하여 결정하였습니다.
그 외 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 매도가능금융자산의 경우,
주식가치측정을 위해 현금흐름할인모형 또는 순자산가치평가모형을 사용하여
평가하고 있습니다. 현금흐름할인모형의 경우 과거실적과 시장성장에 대한
예측에 근거하여 추정기간(5년) 동안의 회사의 잉여현금흐름을 자본비용(12.8~
17.5%)으로 할인하여 산출된 가치를 근거로 적정주가를 측정하였으며, 순자산
가치평가모형의 경우 평가기준일현재 재무제표상 자산, 부채 내역을 공정가치로
환산한 순자산가치를 근거로 적정주가를 평가하였습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
▶ 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
▶ 해당사항 없음