분 기 보 고 서

(제 66기 3분기)

사업연도	2014년 01월 01일	부터
사업연도	2014년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2014년 11월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	한화생명보험주식회사

대 표 이 사 :	김연배, 차남규

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 63로50 (여의도동 한화금융센터 63)
	(전 화) 1588-6363
	(홈페이지) http://www.hanwhalife.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전략기획실장(상무보) (성 명) 엄성민
	(전 화) 02-789-8160

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등확인서(141114)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서,
분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

상호	설립일	주소	주요사업	자산총액 (백만원)	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
㈜한화육삼시티	1986.4.26	서울특별시 영등포구 63로 50 63빌딩 (TEL: 02-789-5602) www.63realty.co.kr	부동산관리	44,921	지분율 100%	해당
한화자산운용㈜(*1)	1988.4.15	서울특별시 영등포구 63로 50 한화생명빌딩 50층 (TEL: 02-6950-0000) www.hanwhafund.co.kr	집합투자업	132,005	지분율 100%	해당
한화손해사정㈜	2005.3.22	서울특별시 중구 세종대로 92 한화금융센터 18층 (TEL: 02-325-7336) www.hanwhasonsa.co.kr	보험계약조사	12,849	지분율 100%	해당
한화라이프에셋㈜ (구, 한화티엠에스(주)) (*2)	2005.4.1	서울특별시 동작구 노량진로 100 (노량진동, 기독교텔레비전멀티미디어센터) 4,5층 (TEL: 02-2168-6973) www.dhtms.co.kr	보험대리점 /보험경영컨설팅	7,021	지분율 100%	해당
Hanwha Life Investment (USA) Ltd.	2005.8.29	575 Lexington Avenue, Suite 2860, NY, NY 10022. U. S. A	유가증권투자	11,411	지분율 100%	해당
Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) (*3)	2008.6.19	Unit V802 Pacific Place, 83B Ly Thuong Kiet Str., Hanoi, Vietnam	생명보험업	111,601	지분율 100%	해당
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	1994.8.3	Jl. Jend. Sudirman Kav. 9, Jakarta Pusat 10270, Indonesia	생명보험업	10,139	지분율 95.1%	해당
KB배당사모증권투자신탁2호 외 49건(*4)	-	-	집합투자기구	-	지분율 80~100%	해당

(*1)	당분기 중 비지배지분 326주를 추가로 취득함에 따라 지배기업의 지분은 100.0%로 증가하였습니다.
(*2)	한화티엠에스㈜는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*3)	당분기 중 베트남 현지 영업망 확충을 위하여 이사회결의에 의거 43,567백만원을 추가출자하였습니다.
(*4)	기타연결대상 수익증권 펀드와 관련된 상세내용은 III-1-나. 연결대상회사의 변동내용을 참조하시기 바랍니다

나. 회사의 법적·상업적 명칭

한화생명보험주식회사 (HANWHA LIFE INSURANCE CO., LTD.)

다. 설립일자

1946. 9. 9

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 : 150-763 서울특별시 영등포구 63로 50(여의도동 한화금융센터 63)

전화 : 대표전화 1588-6363

홈페이지 : www.hanwhalife.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

보험업법

바. 중소기업 해당 여부

해당사항 없음

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

(1) 지배회사 : 한화생명보험

- 보험업법이 규정하는 보험업

- 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 사업

- 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인·허가 등을 받은 사업

(2) 종속회사

(가) 한화육삼시티

㈜한화육삼시티는 축적해온 빌딩관련 노하우를 바탕으로 최고수준의 엔지니어링 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 즉 63빌딩을 비롯한 한화생명 사옥, 그룹사 빌딩 등 시설물 유지 관리에서부터 시설물의 안전진단, 소방시설 정밀기능점검, 인테리어 공사에 이르기까지 빌딩관리에 필요한 모든 기술과 서비스를 제공하고 있습니다.

(나) 한화자산운용

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합 투자업, 투자자문업, 투자일임업

- 제1호 이외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 다른 법령상 인·허가를 얻 거나 등록·신고를 한 업무

- 제1호 및 제2호 이외에 금융위원회 등 감독기관이 별도로 승인 또는 허용한 업무

(다) 한화손해사정

- 보험사고사실의 확인과 보험금 지급의 적합성을 판단하는 지급심사

- 보험계약 인수여부 판단에 필요한 보험대상자의 신체적·환경적 위험을

확인하는 계약심사

- 실손의료보험의 실손보험금 지급의 적합성을 심사하는 실손심사

- 정액보험금의 지급심사 및 결정업무를 하는 서면심사

- 제3보험의 손해사정 관련업무

(라) 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

- 보험대리점 업무

- 보험에 관한 교육, 연수, 도서출판, 금융리서치, 경영컨설팅 업무

- 보험계약 및 대출 등과 관련된 상담업무

- 상기 제1호 및 제2호, 제3호의 업무와 관련된 부대업무

(마) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

- 생명보험과 관련된 서비스의 제공

- 베트남 법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리
(Fund Management) 서비스들

- 베트남 법에 의해 제공되어지는 모든 다른 활동들

(바) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

인도네시아 법이 정하는 기준에 따라 피보험자의 생존 또는 사망에 관한 위험에 대응하는 생명보험 서비스를 제공

(사) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

- 舊보험업법 시행령 59조 1항 13호에 규정된 외국에서 영위하는 자산운용업

유가증권 운용(본사/자기자본) 및 부수업무

아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사로서 2014년 9월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 50개 계열회사와 해외 126개 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

1) 국내법인

업 종	주 권 상 장 법 인	비 상 장 법 인
제조,건설, 서비스,레저 등 (42)	(주)한화, 한화케미칼(주), (주)한화갤러리아타임월드	한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)), 한화폴리드리머(주), 에이치컴파운드(주), (주)한화건설, (주)한화베이시스(구,(주)드림파마), 한화테크엠(주), (주)아산테크노밸리, (주)서산테크노밸리, 한화에너지(주), (주)김해테크노밸리, (주)한화도시개발, (주)경기화성바이오밸리, 농업법인그린투모로우, (주)여수씨월드, (주)일산씨월드, (주)태경화성, 에코이앤오(주), 한화큐셀코리아(주), (주)한화갤러리아, 한화호텔앤드리조트(주), (주)한화육삼시티, 한화에스앤씨(주), (주)한컴, 휴먼파워(주), (주)한화이글스, 한화역사(주), 한화관광(주), 환경시설운영(주), 엔에이치엘개발(주), 한화케미칼오버시즈홀딩스(주), 경주엔바이로(주), (주)씨스페이시스, (주)에스앤에스에이스, 하이패스태양광(주), 한반도 태양광(주), 영암해오름태양광(주), 영암테크노태양광(주), (주)한화비앤비, 해사랑태양광(주)
금융 (8)	한화투자증권(주), 한화손해보험(주), 한화생명보험(주)	한화자산운용(주), 한화인베스트먼트(주), 한화손해사정(주), 한화라이프에셋(주)(구,한화티엠에스(주)), (주)한화저축은행
회사수(50)	6	44

※ 검단에코텍(주)는 2014년 2월 12일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 군포에코텍(주)는 2014년 4월 24일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 대덕테크노밸리(주)는 2014년 7월 4일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ (주)한화비앤비는 2014년 2월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다.
※ 해사랑태양광(주)는 2014년 8월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다.
※ 한화엘앤씨(주)는 2014년 7월 1일자로 물적분할을 통해 한화엘앤씨(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 한화첨단소재(주)로 변경하였습니다.
※ 신설된 한화엘앤씨(주)는 2014년 9월 1일자로 계열회사에 편입되었고, 2014년 9월 25일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ (주)드림파마는 2014년 10월 1일자로 인적분할을 통해 (주)드림파마를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 (주)한화베이시스로 변경하였습니다.
신설된 (주)드림파마는 공시대상기간 이후 계열회사로 편입되었습니다.

2) 해외법인

회 사 명	비 고
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.	일본
Acropark Golf Corp.	일본
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.	홍콩
Hanwha International (S) Pte Ltd.	싱가폴
한화국제무역(상해)유한공사	중국
Hanwha Europe Gmbh	독일
Hanwha Greentech Limited.	홍콩
Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda.	브라질
Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd.	캄보디아
Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd.	호주
Hanwha Resources (Canada) Ltd.	캐나다
Hanwha Resources (USA) Corporation	미국
Eagle Petroleum Corsicana, LLC	미국
Eagle Petroleum Monterey, LLC	미국
Eagle Petroleum, LLC	미국
Tecsol srl.	이탈리아
Maxxsol 01 srl.	이탈리아
PT. Hanwha Mining Services Indonesia	인도네시아
Hanwha Agritech Ltd.	홍콩
Amru and Hanwha International	캄보디아
Hanwha Solar Power Kitsuki G.K	일본
HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT	인도
Hanwha Machinery Corporation	미국
S&P World Network JLT	아랍에미레이트
Hanwha Canada Development Inc.	캐나다
Hanwha America Development Inc.	미국
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.	사우디아라비아
Hanwha Techm Hungary Co., Ltd.	헝가리
한화기계(소주)유한공사	중국
World Corporation	미국
푸디스찬음관리(상해)유한공사	중국
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.	중국
Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd.	태국ㅖ
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.	말레이시아
한화賀化무역(상해)유한공사	중국
Hanwha International Corp.	미국
Hanwha L&C Beijing Co.,Ltd.	중국
Hanwha L&C Shanghai Co., Ltd.	중국
Hanwha L&C Czech, s.r.o.	체코
Hanwha L&C Holdings USA Inc.	미국
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.	영국
Hanwha SolarOne Co., Ltd.	영국
Hanwha SolarOne USA Inc.	미국
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.	영국
Hanwha SolarOne Hong Kong Limited	홍콩
Hanwha SolarOne Deutschland GmbH	독일
Hanwha SolarOne(nantong) Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne(Qidong) Co., Ltd.	중국
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.	중국
Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne(Shanghai) Co., Ltd.	중국
Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd.	중국
Hanwha Solar Canada, Inc.	캐나다
Hanwha Solar Australia Pty Ltd.	호주
Nantong Hanwha PV-Tech Co., Ltd.	중국
Hanwha Q CELLS GmbH	독일
Hanwha Q CELLS Turkey	터키
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.	영국
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.	말레이시아
HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.	말레이시아
Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.	호주
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )	베트남
Hanwha Life Investment (USA) Ltd.	미국
'PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	인도네시아
한화(상해) 투자자문 유한회사	중국
LLP "Zharyk Zol Company 2007"	카자흐스탄
Hanwha Holdings (USA), INC.	미국
Hanwha TechM USA LLC	미국
Hanwha America Development LLC.	미국
Hale Ali'i Park Association, LLC	미국
Hanwha Hawaii LLC	미국
Hale Ka Lae, LLC	미국
Hanwha Development Services LLC.	미국
Hanwha Sonoran LLC.	미국
Sonoran Vista LLC.	미국
Hanwha Riverside LLC	미국
Hanwha Parcel O LLC	미국
Hanwha Chandler LLC.	미국
Chandler LLC.	미국
Hanwha International LLC.	미국
Hanwha Village Market, LLC	미국
Hanwha Machinery America Inc.	미국
Universal Bearings LLC	미국
Hanwha L&C Holdings USA LLC	미국
Hanwha L&C Alabama LLC	미국
Hanwha AZDEL, Inc.	미국
Hanwha Solar America LLC	미국
Hanwha PVPLUS LLC	미국
Hanwha West Properties LLC	미국
Silent Power Inc	미국
Daiichi Q Solar K.K	일본
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.	미국
MC2 Engineering and Construction Service, Inc.	미국
HSEA HVES, LLC	미국
Garnet Solar Power Generation 1, LLC	미국
Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC	미국
HSEA PR Isla Solar I, LLC	미국
Hanwha Q CELLS USA Corp.	미국
HSESM American Union LLC	미국
HSESM PlanadaES LLC	미국
HSEMS LeGrandUHS LLC	미국
Solar Monkey 1, LLC	미국
Solar Monkey 2, LLC	미국
Hanwha Q CELLS Canada, Inc	미국
HQC Maywood, LLC	미국
HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV	미국
HQ MEX, LLC	미국
HQC Panama S DE RL	미국
Q Solar Holdings G.K.	일본
Daini Q Solar G.K.	일본
Daisan Q Solar G.K.	일본
Daiyon Q Solar G.K.	일본
Hanwha Energy Corporation America	미국
Hanwha Energy Corporation Japan	일본
Hanwha Q Cells Chile SpA	칠레
Hanwha Property USA LLC	미국
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd	호주
Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd	태국
Earthtory Japan., Co. Ltd	일본
Mars Energy 1 Co., Ltd	태국
HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED	인도
Hanwha Mining Services Peru S.A.C.	페루
Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd.	일본
E-MANAGEMENT UNO SpA	칠레
Hanwha Mining Services Chile SpA	칠레
계	126

※ Q Solar Holdings G.K.는 2014년 3월 21일 계열회사로 편입되었습니다.
※ HQC Panama S DE RL는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Daini Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Daisan Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Daiyon Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Q CELLS Turkey는 2014년 3월 13일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Q Cells Chile SpA는 2014년 4월 25일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Property USA LLC는 2014년 4월 3일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd는 2014년 4월 29일 계열회사로 편입되었습니다
※ Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd는 2014년 4월 9일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Earthtory Japan., Co. Ltd는 2014년 5월 23일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Mars Energy 1 Co., Ltd는 2014년 6월 18일 계열회사로 편입되었습니다
※ HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED는 2014년 7월 8일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Mining Services Peru S.A.C.는 2014년 7월 17일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd.는 2014년 7월 28일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Aerospace, LLC는 2014년 7월 31일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C Canada, Inc.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co,. Ltd.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C USA Inc.는 2014년 6월 20일 계열회사로 편입되었고, 2014년 8월 12일 계열회사에서
제외되었습니다.
※ Hanwha L&C USA LLC는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Three Rock Solar, LLC는 2014년 8월 18일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ E-MANAGEMENT UNO SpA는 2014년 9월 1일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Mining Services Chile SpA는 2014년 9월 4일 계열회사로 편입되었습니다
※ 계열회사에 관한 자세한 사항은 'VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항'을 참조해
주시기 바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항

구분	평가회사	평가등급	평가대상	평가일
FY2014. 3분기	한국기업평가주식회사	AAA	보험금 지급능력	2014.6.20
	NICE신용평가주식회사
	한국신용평가주식회사
FY2013	한국기업평가주식회사	AAA	보험금 지급능력	2014.1.29
	NICE신용평가주식회사
	한국신용평가주식회사
FY2012	한국기업평가주식회사	AAA	보험금 지급능력	2013.1.31
	NICE신용평가주식회사
	한국신용평가주식회사

※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의

① 한국기업평가(주)

등급	등급정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이다.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있다.
BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.
B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.
CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.
CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

註) 상기 등급중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

② NICE신용평가(주)

등급	등급정의
AAA	장기적인 보험금 지급능력이 최고 수준이며, 환경 악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음
AA	장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함
A	장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경 악화가 지급능력에 미치는영향이 작음
BBB	장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함
BB	보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음
B	보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음
CCC	보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음
CC	보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음
C	감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음
R	감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음

註) 보험금 지급능력의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급부터
CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음

③ 한국신용평가(주)

등급	등급정의
AAA	원리금 지급능력이 최상급임
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
C	채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음
D	상환 불능상태임

註1) 상기등급 중 AAA∼BBB는 투자등급이며, BB∼C는 투기등급임

註2) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B등급은 ＋,－ 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우 열을 나타내고 있음

2. 회사의 연혁

가. 연혁

1946년 09월 국내최초의 생명보험회사로 출발

1985년 05월 동양 최고층 본사사옥 63빌딩 준공, 본사 이전

1986년 12월 자산 1조원 돌파

1990년 10월 전국영업망 온라인으로 연결

1996년 05월 총자산 10조원 돌파

1997년 12월 ’97노사화합대상 대통령상 수상

1998년 11월 인재개발원 개원

1999년 12월 두원생명 계약 인수

2000년 03월 한국정보인증과 전자인증 협약

2001년 01월 윤리강령 선포

2001년 04월 현대·삼신생명 계약 인수, 본사 집중형 전국망 콜센터 구축

2002년 12월 한화그룹으로 편입, 경영정상화

2003년 06월 총자산 30조원 돌파

2003년 08월 북경 주재사무소 개소

2004년 02월 리스크관리시스템 구축

2004년 05월 지식경영시스템 가동

2004년 07월 ‘사랑모아 사회봉사단’발족

2005년 03월 동경 주재사무소 개소

2005년 03월 자회사 설립 : 대생보험심사, 대한티엠에스

2005년 06월 사회공헌기업 대상 수상 (한국경제신문 주최)

2005년 08월 뉴욕 현지법인 신설

2005년 12월 베트남 주재사무소 개소

2005년 12월 총자산 40조원 돌파

2006년 01월 ‘청소년 해피프렌즈 봉사단’ 발족

2006년 03월 사무생산성향상기반시스템 가동

2006년 08월 공정거래 자율준수 선포

2006년 11월 FA센터 전국네트워크 구축

2007년 01월 한화그룹 뉴CI 선포

2007년 04월 신회계정보시스템(ERP) 가동

2007년 05월 골드에이지 플랜 캠페인 전개

2007년 05월 뉴욕 주재사무소 개소

2007년 07월 런던 주재사무소 개소

2007년 07월 소비자보호 관련 대외인증 (CCMS) 획득

2007년 12월 국내 최초 보험금 지급능력 평가 ‘AAA등급’ 획득 (한기평,한신정)

2008년 04월 총자산 50조 돌파, 누적결손금 완전 해소

2008년 05월 신탁업 인가 취득

2008년 06월 브랜드 슬로건 ‘Love your life, Love your dream’ 발표

2008년 06월 국내 보험사 최초 베트남 보험영업 인가 취득

2008년 08월 한화금융센터 서초 사옥 준공

2008년 09월 1사1촌 자매결연 : 충남 청양군 청남면 아산리

2009년 04월 국내 생명보험사 최초 베트남 보험영업 개시

2009년 04월 자회사 편입 : 한화투자신탁운용

2009년 12월 중국 합작 생보사 설립을 위한 MOU 체결

2010년 02월 3년 연속 보험금 지급 능력 평가 ‘AAA’(한기평,한신정)

2010년 03월 유가증권시장 상장

2010년 06월 2010년 한국표준협회 한국서비스대상 생명보험부문 종합대상 수상

2010년 11월 스마트폰 고객, 영업 지원시스템 구축

2011년 02월 3大 신용평가사로부터 보험금 지급능력평가 AAA 획득

2011년 06월 한국표준협회 한국서비스대상 생명보험부문 2년 연속 종합대상 수상

2011년 07월 능률협회 컨설팅 서비스품질지수(KSQI) 생명보험부문 1위

2011년 10월 중국 합작 생보사 설립 예비인가 취득

2011년 11월 한국메세나대회 대통령 표창 수상

2011년 12월 중국 합작 파트너인 절강성 국제무역그룹과 합작 생보사 본계약 체결

2012년 01월 테러, 재난대비 “BCP 국제표준 인증” 획득

2012년 02월 보험금지급능력평가 5년 연속 AAA 획득

(한국기업평가, NICE신용평가)

2012년 03월 제7기 ‘해피프렌즈 청소년봉사단’ 발족

2012년 05월 생보업계 최초 태블릿PC 전자서명시스템 ‘Smart Planner’도입

2012년 05월 신개념 재무설계 브랜드 ‘콕콕Life’ 런칭

2012년 05월 공식 블로그 ‘Life n Talk(www.lifentalk.com)’ 오픈

2012년 06월 대전시와 ‘콜센터 신설 협약’ 체결

2012년 06월 정기주주총회에서 한화생명으로 사명변경 승인

2012년 07월 보험업계 최초 무선보안시스템 구축

2012년 08월 ‘제 12회 한화생명배 세계어린이 국수전’ 개최

2012년 09월 LG유플러스와 MOU체결, 공동마케팅 추진

2012년 10월 ‘한화생명’으로 사명변경, ‘고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사’ 비전 선포

2012년 11월 퇴직연금 적립금 2조원 돌파

2012년 12월 중국합작생보사 ‘중한인수’ 영업 개시

2012년 12월 인도네시아 생명보험사 물티코(Multicor Life Insurance) 인수

2013년 01월 경영전략회의 개최 ‘고객중심경영’ 선포

2013년 01월 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로

보험금지급능력 AAA획득

2013년 02월 조직개편, ‘4본부 7실 36팀 12사업부 10지역본부’

2013년 04월 제8기 '해피프렌즈 청소년봉사단' 발족

2013년 06월 한화생명, 재해ㆍ재난대비 ‘BCM국제표준 인증’ 획득

2013년 07월 한화생명 VOC(고객의소리)체험관 오픈

2013년 08월 한화생명, 정보보안경영시스템 국제표준인 ISO 27001 인증 획득

2013년 08월 한화생명, 온라인보험 ‘온슈어(www.onsure.co.kr)’ 출범

2013년 10월 한화생명, 인도네시아법인 본격 영업 개시

2013년 11월 일·가정 양립지원제도 ‘맘스패키지(MOM’s Package) 시행

2014년 01월 조직개편, ‘5본부 7실 39팀 12사업부 7지역본부’

2014년 02월 3대 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

보험금지급능력 AAA획득

2014년 03월 한국블로그산업협회 주관 ‘대한민국 블로그 어워드「대상」수상

2014년 03월 여성 임직원으로 구성된 ‘맘스케어 봉사단’ 출범

2014년 07월 한화생명,「한화63라운지」개관

2014년 09월 고객중심/책임경영 강화 위한 본사 조직개편(3부문 7본부 41팀)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 150-763 서울특별시 영등포구 63로 50(여의도동 한화금융센터 63)

변경: 해당사항 없음

다. 경영진 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

성명	직급	변경前	변경後	일자	비고
김종구	부사장	감사위원장 겸 상근감사위원	-	2011.6.24	임원퇴임
정택환	전무	-	상근감사위원	2011.6.24	임원선임
이경로	부사장	자산운용본부장	자산운용본부장 겸 운용전략팀장	2011.9.1	직책변경
김철훈	상무	-	해외사업본부장	2011.9.19	임원선임
김철훈	상무	해외사업본부장	-	2011.9.30	임원퇴임
이경로	부사장	자산운용본부장 겸 운용전략팀장	-	2011.12.31	임원퇴임
김희석	전무	-	자산운용본부장	2012.01.01	임원선임
여승주	전무	전략기획실장	전략기획실 전략기획	2012.01.01	직책변경
김현우	상무	경영기획팀장	전략기획실장 겸 경영기획팀장 겸 금융네트워크지원TF팀장	2012.01.01	직책변경
이율국	전무	경영지원실장	-	2012.03.19	임원퇴임
노성태	부사장	경제연구원장	경제연구원 경영정책담당	2012.03.26	직책변경
문병천	전무	보험영업본부장 겸 개인영업본부장	전속채널본부 경영정책담당	2012.03.26	직책변경
용석만	전무	법인영업본부장	퇴직연금사업본부 경영정책담당	2012.03.26	직책변경
김관영	전무	상품고객실장	전속채널본부장	2012.03.26	직책변경
한인권	전무	법인1사업부장	퇴직연금사업본부장	2012.03.26	직책변경
김기주	상무	강남지역본부장	상품고객실장 겸 보험RM팀장	2012.03.26	직책변경
이수균	상무	보험영업본부 전략채널담당	제휴채널본부장	2012.03.26	직책변경
김현우	상무	전략기획실장 겸 경영기획팀장 겸 금융네트워크지원TF팀장	전략기획실장	2012.03.26	직책변경
김운환	상무보	리스크관리팀장	상품개발실장 겸 상품개발1팀장	2012.03.26	직책변경
황용기	전무	-	경영지원실장	2012.03.27	임원선임
박원배	이사	사외이사	-	2012.06.21	임원퇴임
김용구	이사	사외이사 (감사위원장)	-	2012.06.28	임원퇴임
송태영	이사	사외이사	-	2012.06.28	임원퇴임
김현철	이사	사외이사 (감사위원)	-	2012.06.28	임원퇴임
문성우	이사	-	사외이사 (감사위원장)	2012.06.29	임원선임
김병도	이사	-	사외이사	2012.06.29	임원선임
이석수	이사	-	사외이사	2012.06.29	임원선임
김광남	이사	-	사외이사 (감사위원)	2012.06.29	임원선임
이명섭	부사장	-	경제연구원장	2012.09.03	임원선임
박상용	상무	-	미래전략실장 겸 e보험사업부장	2012.11.01	임원선임
현정섭	상무	베트남현지법인장	인도네시아진출실무TF팀장 겸 베트남주재임원	2012.11.01	직무변경
김기주	상무	고객지원실장 겸 보험심사팀장	연수원	2013.01.01	직무변경
윤병철	상무	강북지역본부장	고객지원실장	2013.01.01	직무변경
황용기	전무	경영지원실장	연수원장	2013.02.01	직무변경
박재홍	전무	-	미래전략실장	2013.02.01	임원선임
김현우	상무	전략기획실장	경영지원실장	2013.02.01	직무변경
김경호	상무	연수팀장	연수원	2013.02.01	직무변경
현정섭	상무	베트남현지법인 주재임원 겸 인도네이사진출실무TF팀	인도네시아법인장 겸 인도네시아진출실무TF팀장	2013.02.01	직무변경
임동필	상무	경영관리팀장	마케팅실장 겸 마케팅기획팀장	2013.02.01	직무변경
박상용	상무	미래전략실장 겸 e보험사업부장	기획조정실장	2013.02.01	직무변경
김기주	상무	연수원	-	2013.02.28	임원퇴임
김경호	상무	연수원	-	2013.02.28	임원퇴임
신은철	부회장	대표이사	경영자문	2013.04.30	이사사임
신은철	부회장	경영자문	-	2013.05.31	임원퇴임
정진세	이사	-	사외이사	2013.06.21	이사선임
박주은	이사	사외이사	-	2013.06.28	이사퇴임
황진우	상무	연구조정실장	연구조정실 연구조정	2013.07.01	직무변경
오익환	전무	-	리스크관리실장	2013.07.15	임원선임
박재홍	전무	미래전략실장	신사업본부장	2014.01.01	소속명변경
한인권	전무	퇴직연금사업본부장	퇴직연금사업본부	2014.01.01	직무변경
이수균	상무	제휴채널본부장	제휴채널본부	2014.01.01	직무변경
김현우	상무	경영지원실장	인적자원실장 兼 인재개발팀장	2014.01.01	직무변경
윤병철	상무	고객지원실장	퇴직연금사업본부장	2014.01.01	직무변경
김현철	상무	인사팀장	고객지원실장	2014.01.01	직무변경
임동필	상무	마케팅실장 兼 마케팅기획팀장	마케팅실장	2014.01.01	직무변경
지대찬	상무	강남지역본부장	제휴채널본부장	2014.01.01	직무변경
김광성	상무보	총무팀장 兼 제2연수원신설TF팀장	경영지원실장 兼 총무팀장 兼 제2연수원신설TF팀장	2014.01.01	직무변경
김현우	상무	인적자원실장 兼 인재개발팀장	겸직해제	2014.02.01	직무변경
김광남	이사	사외이사	-	2014.03.21	임원퇴임
김장수	이사	-	사외이사	2014.03.21	임원선임
금춘수	사장	해외사업팀 중국주재임원	-	2014.04.15	임원퇴임
이명섭	부사장	경제원구원장	-	2014.04.15	임원퇴임
황용기	전무	연수원장	-	2014.04.15	임원퇴임
한인권	전무	퇴직연금사업본부	-	2014.04.15	임원퇴임
박상용	상무	기획조정실장	보험연구소	2014.08.25	직무변경
엄성민	상무보	경영기획팀	기획조정실장	2014.08.25	직무변경
이경로	부사장	-	투자전략부문장 兼 증권운용사업부장	2014.09.15	임원선임
김희석	전무	투자전략본부장	투자전략팀	2014.09.15	직무변경
김관영	전무	전속채널본부장	FP영업본부	2014.09.15	직무변경
박재홍	전무	신사업본부장	전략기획실	2014.09.15	직무변경
오익환	전무	리스크관리실장	전략기획실	2014.09.15	직무변경
김현우	상무	인적자원실장	지원부문장 兼 경영지원실장	2014.09.15	직무변경
윤병철	상무	퇴직연금사업본부장	FP영업본부장	2014.09.15	직무변경
임동필	상무	마케팅실장	퇴직연금2사업부장	2014.09.15	직무변경
김운환	상무	상품개발실장 兼 상품개발1팀장	CPC전략실	2014.09.15	직무변경
지대찬	상무	제휴채널본부장	B2B영업본부장	2014.09.15	직무변경
김광성	상무보	경영지원실장 兼 총무팀장 兼 제2연수원신설TF팀장	경인지역본부장	2014.09.15	직무변경
정하영	상무보	인재개발팀장 兼 연수팀장	인적자원실장 兼 연수팀장	2014.09.15	직무변경
구도교	상무보	부산지역본부장	CPC전략실장	2014.09.15	직무변경
김연배	부회장	-	대표이사 부회장	2014.09.29	임원선임

라. 최대주주의 변동
최대주주 (주)한화건설은 변동사항이 없음. 그 특수관계인의 지분변동이 있었음.

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고
2013-12-12	한화케미칼㈜	-	0.00%	15,204,166주 매도
2013-12-12	㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166주	1.75%	15,204,166주 매수

마. 상호의 변경

(1) 지배회사 : 한화생명보험

변경 전	변경 후
대한생명보험주식회사 (영문 : KOREA LIFE INSURANCE CO., LTD.)	한화생명보험주식회사 (영문 : HANWHA LIFE INSURANCE CO., LTD.)

2012.10.9일 대한생명보험주식회사에서 '한화생명보험주식회사'로 상호변경

(2) 종속회사

(가) 한화육삼시티

2006년12월21일 ㈜육삼시티 에서 ㈜한화육삼시티로 상호 변경

(나) 한화자산운용

변경 전	변경 후
한화투자신탁운용 주식회사 (영문: Hanwha Investment Trust Management Co., Ltd.)	한화자산운용 주식회사 (영문: Hanwha Asset Management Co., Ltd.)

2011.9.20일 한화투자신탁운용주식회사에서 '한화자산운용주식회사'로 상호변경

(다) 한화손해사정

- 2011년 12월 “대생손해사정주식회사”로 상호변경

- 2012년 10월 “한화손해사정주식회사”로 상호변경

(라) 한화라이프에셋(주)(구,한화티엠에스(주))

2012년 10월 "한화티엠에스주식회사" 로 상호변경
한화티엠에스㈜는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋㈜로 상호 변경

(마) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

Korea Life Insurance Company Limited. (Vietnam)에서 Hanwha Life Insurance
Company Limited. (Vietnam)로 사명변경 (베트남 재무부 승인일자 2012. 12. 21)

(바) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

2013.10.24 PT. Multicor Life Insurance(Indonesia) 에서 'PT. Hanwha Life
Insurance Indonesia'로 상호변경

(사) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

2014년 2월 말 기준으로 “HANWHA LIFE INVESTMENT (AMERICA) LTD.”를 “H ANWHA LIFE INVESTMENT (USA) LTD.”로 사명변경 완료하였음.

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

(1) 지배회사 : 한화생명보험

해당사항 없음

(2) 종속회사

(가) 한화육삼시티

해당사항 없음

(나) 한화자산운용

해당사항 없음

(다) 한화손해사정

해당사항 없음

(라) 한화라이프에셋(주)(구,한화티엠에스(주))

해당사항 없음

(마) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

해당사항 없음

(바) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

해당사항 없음

(사) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

해당사항 없음

사. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

(1) 지배회사 : 한화생명보험

해당사항 없음

(2) 종속회사

(가) 한화육삼시티

- 2009년 12월 15일 식음 및 문화사업부의 영업양도

목적 : 부동산관리 전문회사로 전환

(주력사업에 집중함으로써 경영효율화 추구)

양수회사: 계열회사인 한화호텔앤드리조트㈜

이사회결의일: 2009. 9. 18

주주총회결의일: 2009. 10. 27

(나) 한화자산운용

구분	내용
합병당사회사	존속회사 : 한화자산운용 주식회사 소멸회사 : 푸르덴셜자산운용 주식회사
합병목적	금융투자업의 역량 강화 및 경쟁력 제고
합병방법	한화자산운용(주)가 푸르덴셜자산운용(주)를 흡수합병
합병비율	1 : 0.3650324
합병신주의 종류와 수	보통주3,650,324주
합병 후 증가 자본금	18,251,620,000원
합병기일	2011년 9월 19일

(다) 한화손해사정

해당사항 없음

(라) 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

해당사항 없음

(마) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

해당사항 없음

(바) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

해당사항 없음

(사) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

해당사항 없음

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

(1) 지배회사 : 한화생명보험

해당사항 없음

(2) 종속회사

(가) 한화육삼시티

2009. 3. 23 신재생에너지 목적 사업 추가

㈜한화육삼시티는 2009년 3월 23일 제24기 정기주주총회에서 신성장동력

확보를 위해 신재생에너지 사업을 목적 사업으로 추가하였습니다. 신재생에너

지 사업의 당사 추진 사업은 태양광 시스템 설치 사업입니다.

(나) 한화자산운용

해당사항 없음

(다) 한화손해사정

- 2010.1.1 실손심사업무 신규위탁

- 2012.1.13 손해사정업 등록

- 2012.9.1 서면심사업무 신규위탁

(라) 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

해당사항 없음

(마) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

해당사항 없음

(바) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

해당사항 없음

(사) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

해당사항 없음

자. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

(1) 지배회사 : 한화생명보험

해당사항 없음

(2) 종속회사

(가) 한화육삼시티

2009년12월15일 식음 및 문화사업부의 영업양도를 통해 부동산전문회사로의 도 약을 이루기 위한 발판을 마련하였습니다.

(나) 한화자산운용

주주	관계	변경전		변경후		비고
주주	관계	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)	비고
한화생명	최대주주	6,000,000	62.17	9,649,998	99.99	지분 99.99% 변경(2011.11.17)
한화생명	최대주주	9,649,998	99.99	9,650,324	100.00	지분 100% 변경(2014.6.24)
한화생명	최대주주	9,650,324	100.00	12,000,000	100.00	무상증자 (2014.6.25)

(다) 한화손해사정

해당사항 없음

(라) 한화라이프에셋㈜ (구 한화티엠에스)

해당사항 없음

(마) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

베트남 현지 영업망 확충을 위하여 43,567백만원을 추가출자함 (2014.6.10일 완료)

(바) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

자카르타 등 5개 대도시 지역에 개인보험 영업채널 구축을 완료하여 변액보험 및 교육보험을 판매하고 있으며, 최근에 기존 발리지역에 있던 단체 영업점 사무실을 신규이전하면서 개인 영업을 확대할 예정임

단체보험 시장을 적극 공략하기 위해 퇴직연금 상품을 개발완료하였으며, 2014.8월말 실손보험(Health Insurance)의 상품 인가를 취득한 후 한국기업 및 인도네시아 기업을 대상으로 퇴직연금 및 실손보험 판매를 개시하였음.

2013년 하반기부터 진행해 온 하나은행과의 Credit Life 판매를 위한 협약 체결을 완료하였으며, 향후 개인보험상품 판매를 위한 상품개발 및 협의를 진행해 나갈 계획임.
(사) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

2014년 9월, 본사 대체투자사업부와 Business Support Agreement 체결. 9월부터 향후 월 $15,000의 수수료 수익 발생.

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	주식의 종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2010년 03월 13일	유상증자(일반공모)	보통주	158,530,000	5,000	8,200	22,33% (증자비율)

나. 자본금 변동예정내용 등

해당사항 없음

다. 전환사채

해당사항 없음

라. 신주인수권부사채

해당사항 없음

마. 현물출자

해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		900,000,000	-	900,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		874,530,000	-	874,530,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		6,000,000	-	6,000,000	-
	1. 감자	6,000,000	-	6,000,000	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		868,530,000	-	868,530,000	-
Ⅴ. 자기주식수		26,000,000	-	26,000,000	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		842,530,000	-	842,530,000	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	26,000,000	-	-	-	26,000,000	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	26,000,000	-	-	-	26,000,000	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	26,000,000	-	-	-	26,000,000	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

다. 보통주외의 주식

해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	868,530,000	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	26,000,000	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	842,530,000	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

보험업감독규정 제6-13조 제4항의 규정에 의해 당해 회계연도말 지급여력비율이 100 % 이상인 경우에 정관이 정하는 바에 따라 실시함.

※ 정관 제44조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 이익 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지 급한다.

※ 정관 제44조의 2 (중간배당)
① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	제66기 3분기	제65기	제64기
주당액면가액 (원)		5,000	5,000	5,000
당기순이익 (백만원)		382,516	388,897	467,219
주당순이익 (원)		454	462	555
현금배당금총액 (백만원)		-	109,529	126,380
주식배당금총액 (백만원)		-	-	-
현금배당성향 (%)		-	28.2	27.05
현금배당수익률 (%)	보통주	-	1.8	2.20
현금배당수익률 (%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률 (%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률 (%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금 (원)	보통주	-	130	150
주당 현금배당금 (원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당 (주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당 (주)	우선주	-	-	-

※ 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표기준의 당기순이익과 주당순이익입니다.
※ 제65기 및 제64기는 기 공시된 자료와 동일합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

［지배회사:한화생명보험］

가.업계의 현황

보험연구원 발표에 따르면 2014년 생명보험 수입보험료 증가율은 1/4분기

-17.8%였으나 2/4분기 8.1%로 개선되었습니다. 연간 수입보험료 증가율은 2.4%를 기록할 것으로 보입니다. 보장성보험은 노령층, 유병자대상 질병보험의 신계약 증가로 성장하여 2014년 2/4분기의 보장성보험 수입보험료 분기증가율은 4.6%였으며, 연 5.7%의 증가율이 예상됩니다. 저축성보험의 경우, 세제개편 이후 FY2012의 일반저축성보험 기저효과가 1/4분기까지 크게 이어짐에 따라 2/4분기부터의 회복에도 불구하고 연 -2.2%의 성장이 예상됩니다. 또한, 단체보험은 2014년 확정급여형 퇴직연금의 최소적립비율 상향 조정 효과 지속과 금리 하락에 따른 적립금 납입 증가로 2013년의 고성장이 지속될 것으로 예상되며 CY2013 대비 23.8%의 증가율이 예상됩니다.

최근 생명보험회사들은 저금리 저성장 환경이 지속되면서 성장성과 수익성 악화를 경험하고 있습니다. 또한 시중금리가 계속 낮은 수준을 유지할 것으로 전망되기 때문에 이에 따른 자산운용 어려움은 저축성 보험 규모 확대에 영향을 미칠 것으로 보입니다. 생명보험산업은 이러한 경영환경 변화에 대응하기 위해 재무건전성 강화 방안을 마련하고 영업 경쟁력 및 소비자 신뢰 제고 등의 노력을 기울이고 있습니다.

나. 회사의 현황

2014년 9월말 현재 총자산은 87.6조원이며, FY2014. 3분기 당기순이익 누계는 3,825억원(별도재무제표 기준)으로 전년 동기대비 565억 증가하였습니다. 수입보험료 부문에서는 계속보험료는 증가한 반면 저축보험 세제개편 이슈 소멸에 따른 일시납 보험료 감소로 전년 동기 대비 1,714억원 감소한 9조 9,386억원을 달성하였고, RBC비율은 272.0%로 2013년말 대비 28.0%p 상승하였습니다.

한화생명은 ‘고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사’라는 비전을 바탕으로 고객중심경영을 최우선으로 지향하고 있으며 국내에서의 안정적인 시장 지위 확보와 적극적인 해외사업 추진으로 글로벌 보험사로의 도약을 가속화 하고 있습니다.

보험영업 부문에서는 기업가치 향상을 위한 질적 성장과M/S 증대를 통한 양적 성장 병행 추진을 위해 영업체력 및 성장기반 강화에 역량을 집중하고 있습니다. 이에 FP채널은 이익기반 확대를 위해 보장성 중심의 상품 포트폴리오 전략과 영업력 향상을 동시에 추진하고 있으며, B2B채널은 효율적인 마케팅 및 차별화된 경쟁전략 강화로 수익성을 고려한 M/S 확대에 주력하고 있습니다.

자산운용 부문은 금융시장 변동성 확대에 대응하여 리스크 관리를 우선적으로 고려하면서 수익률 제고를 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 신규 수익원 발굴과 안정적인 Income Gain재원 확보의 일환으로 투자 지역 및 투자처 다변화를 추진하고 있습니다.

보험금지급능력 평가에서는 국내 주요 신용평가기관으로부터 최고 등급인 ‘AAA’를 7년 연속 획득하였습니다. 한국소비자원이 주관하는 ‘소비자중심경영’ 심사에서는 4회 연속 우수기업으로 선정되었고, 한국표준협회가 주관하는

’한국서비스대상’에서 5년연속 종합대상을 수상하며 서비스 경영시스템의 우수성및 고객중심 경영 노력에 대해서도 높은 평가를 받고 있습니다.
또한, 한국경제신문이 주최하는 ‘사회공헌기업대상’ 자원봉사 부문에서 10년 연속대상을 수상하여 기업의 사회적 역할과 책임을 다하기 위한 노력도 계속하고 있습니다.

한화생명은 중장기 사업목표 달성을 위해 대내외 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고, 본업인 보험영업과 자산운용 경쟁력의 근본적 혁신을 추진하고 있습니다. 또한, 기업가치 중심의 경영관리 프로세스 강화를 통해 지속 성장 기업으로서의 기반을 공고히 하고 있으며 창의적·도전적 기업문화 정착을 위해 全 임직원이 노력하고 있습니다.

다. 조직도

조직도

2. 영업의 현황

가. 자금조달실적
(단위 : 백만원,%)

구분		FY2014. 3분기			FY2013			FY2012
구분		준비금평잔	부리이율	비중	준비금평잔	부리이율	비중	준비금평잔	부리이율	비중
생 명 보 험	생존보험	19,743,153	5.28	26.6	18,278,272	5.48	26.4	16,048,048	5.65	25.7
	사망보험	28,726,568	5.78	38.7	27,412,597	5.88	39.6	25,856,901	5.97	41.4
	생사혼합보험	5,961,236	4.11	8.0	5,181,589	4.23	7.5	3,818,403	4.54	6.1
	단체보험	826,834	6.31	1.1	787,042	5.92	1.1	727,537	6.19	1.2
	기타	18,954,279	-	25.5	17,490,867	-	25.3	16,037,475	-	25.7
	합계	74,212,071	5.42	100.0	69,150,366	5.57	100.0	62,488,364	5.73	100.0

주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전 준비금
2) 상품유형별 : 순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 최저보 증준비금 + 재보험료적립금 - 해약공제액 의 월평균잔액
3) 재보험료적립금은 사망보험으로 처리

나. 자금운용실적

(1) 자산운용률
(단위 : 백만원)

구 분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
총 자 산(A)	69,960,604	65,683,535	62,204,180
운용자산(B)	66,298,316	61,855,017	58,527,204
자산운용률(B/A)	94.8%	94.2%	94.1%

주1) 총자산은 특별계정자산 제외
2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외

(2) 운용내역별 수익현황
(단위 : 백만원, %)

구 분			FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
구 분			금액	비율(수익률)	금액	비율(수익률)	금액	비율
운용자산	대출	기말잔액	17,176,250	25.91	16,536,007	26.73	15,128,350	25.85
	대출	운용수익	817,201	6.62	808,706	6.99	1,072,955	7.75
	유가증권	기말잔액	44,823,935	67.61	41,259,461	66.70	38,666,175	66.07
	유가증권	운용수익	1,442,490	4.54	1,451,058	4.93	1,691,718	5.04
	현·예금 및 신탁	기말잔액	774,707	1.17	531,272	0.86	1,325,432	2.26
	현·예금 및 신탁	운용수익	21,418	4.45	27,306	3.98	103,645	3.72
	부동산	기말잔액	3,523,425	5.31	3,528,277	5.70	3,407,248	5.82
	부동산	운용수익	74,009	2.83	72,269	2.81	92,533	2.76
	계	기말잔액	66,298,316	100.00	61,855,017	100.00	58,527,204	100.00
	계	운용수익	2,355,118	4.73	2,359,340	5.01	2,960,851	5.29

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용 을 차감한 투자손익 기준 (단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각 비 , 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)
2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용 을 차감한 투자손익 기준
3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함
4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준

(3) 대출금 운용내역
(단위 : 백만원, %)

종 류		FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
종 류		금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율
개 인		10,382,630	60.14	10,770,610	64.81	10,328,654	67.94
기 업	대기업	2,543,965	14.74	1,947,578	11.72	1,712,020	11.26
기 업	중소기업	4,338,177	25.13	3,901,187	23.47	3,162,088	20.80
합 계		17,264,773	100.00	16,619,375	100.00	15,202,762	100.00

주) 대손충당금 차감전 금액임

(4) 대출금의 잔존기간별 잔액
(단위 : 백만원)

1년이하	1년초과~3년이하	3년초과~5년이하	5년초과	합 계
1,813,473	2,001,539	1,645,632	5,868,804	11,329,448

주1) 보험약관대출금 제외
2) 대손충당금 차감전 금액임

(5) 유가증권 운용내역
(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
구 분		기말잔액	비율	기말잔액	비율	기말잔액	비율
국내	국공채	9,013,108	20.11	11,283,853	27.35	11,371,757	29.4
	특수채	15,833,481	35.32	15,770,908	38.22	12,571,661	32.5
	금융채	1,455,204	3.25	1,459,973	3.54	1,114,930	2.9
	회사채	4,325,114	9.65	4,022,616	9.75	3,186,765	8.2
	주 식	604,225	1.35	699,951	1.70	1,197,407	3.1
	기 타	6,407,107	14.29	4,782,714	11.59	5,853,115	15.1
소 계		37,638,240	83.97	38,020,016	92.15	35,295,634	91.3
해외	외화증권	7,185,695	16.03	3,239,445	7.85	3,370,541	8.7
해외	역외외화증권	-	-	-	-	-	-
소 계		7,185,695	16.03	3,239,445	7.85	3,370,541	8.7
합 계		44,823,935	100.00	41,259,461	100.00	38,666,175	100.0

(6) 유가증권 시가정보
(2014.09.30기준) (단위 : 백만원)

구 분	취득가액(A)	시가(B)	평가손익 (B-A)	충당금 잔액
상장주식	127,307	157,322	30,015	-
비상장주식	20,642	22,019	1,377	-
합 계	147,949	179,341	31,392	-

주) 지분법 주식 및 출자금 제외

(7) 현·예금 및 신탁자산 운용내역
(단위 : 백만원, %)

종 류	FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
종 류	기말잔액	비율	기말잔액	비율	기말잔액	비율
요구불	16,824	2.17	21,689	4.08	48,284	3.64
저축성	757,883	97.83	509,583	95.92	1,277,148	96.36
합 계	774,707	100.00	531,272	100.00	1,325,432	100.00

3. 영업종류별 현황

가. 보험종목별 보유계약현황
(2014.9.30 현재) (단위 :건, 억원, % )

구 분		생존보험	사망보험	생사혼합보험	단체보험	특별계정	합계
생명 보험	건수	1,691,408	7,601,798	479,824	996,786	683,114	11,452,930
	금액	510,274	2,083,169	163,847	35,415	31,714	2,824,419
	금액비중	18.1	73.7	5.8	1.3	1.1	100.0

나. 보험종목별 수입보험료 내역
(단위 :백만원, % )

구분		FY2014.3분기		FY2013		FY2012
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	생존보험	1,984,766	20.0	1,727,111	17.3	3,601,368	24.8
	사망보험	3,316,341	33.4	3,147,969	31.6	4,020,302	27.7
	생사혼합보험	1,439,281	14.5	1,418,644	14.2	2,270,067	15.6
	단체보험	93,514	0.9	107,106	1.1	100,112	0.7
	특별계정	3,104,650	31.2	3,569,558	35.8	4,517,740	31.1
	합계	9,938,552	100.0	9,970,388	100.0	14,509,589	100.0

다. 보험종목별 보험금 내역
(단위 :백만원, %)

구분		FY2014.3분기		FY2013		FY2012
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	생존보험	1,075,162	17.7	957,436	18.5	1,322,634	18.3
	사망보험	2,029,168	33.5	2,019,241	38.9	2,681,790	37.2
	생사혼합보험	803,821	13.2	493,667	9.5	532,526	7.4
	단체보험	76,443	1.3	74,222	1.4	110,596	1.5
	특별계정	2,084,219	34.3	1,644,576	31.7	2,571,188	35.6
	합계	6,068,813	100.0	5,189,142	100.0	7,218,734	100.0

라. 모집형태별 영업현황

(1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구 분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사, 대리점, 방카슈랑스, 기타	자동이체, 지로, 방문, 기타
단체	임직원, 보험설계사, 대리점, 기타	자동이체, 지로, 방문, 기타

구 분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점,

방카슈랑스, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체

임직원, 보험설계사, 대리점, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

(2) 모집형태별 초회보험료
(단위 :백만원, % )

구분		모집형태	FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생 명 보 험	생존보험	회사모집	822	0.1	649	0.1	8,129	0.2
		설계사	187,281	13.5	170,174	13.8	392,654	10.2
		대리점	55,367	4.0	57,634	4.7	167,716	4.4
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	442,337	31.8	295,721	24.2	1,491,884	38.8
		기타	43	0.0	14	0.0	0	0.0
		합계	685,850	49.4	524,192	42.8	2,060,383	53.6
	사망보험	회사모집	461	0.0	728	0.1	829	0.0
		설계사	99,401	7.2	44,176	3.6	59,577	1.6
		대리점	5,287	0.4	4,105	0.3	7,169	0.2
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기타	12	0.0	3	0.0	0	0.0
		합계	105,161	7.6	49,012	4.0	67,575	1.8
	생사혼합보험	회사모집	358	0.0	281	0.0	274	0.0
		설계사	20,352	1.5	28,264	2.3	84,859	2.2
		대리점	7,211	0.5	11,725	1.0	36,981	1.0
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	212,900	15.3	277,362	22.7	1,159,789	30.2
		기타	40	0.0	17	0.0	0	0.0
		합계	240,861	17.3	317,649	26.0	1,281,902	33.3
	단체보험	회사모집	11,601	0.9	29,293	2.4	15,181	0.4
		설계사	1,931	0.1	983	0.1	1,667	0.0
		대리점	9	0.0	0	0.0	24	0.0
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기타	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		합계	13,541	1.0	30,276	2.5	16,872	0.4
	특별계정	회사모집	289,223	20.8	205,066	16.8	223,037	5.8
		설계사	45,894	3.3	81,768	6.7	158,865	4.1
		대리점	8,094	0.6	14,979	1.2	37,821	1.0
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	106	0.0	184	0.0	597	0.0
		기타	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		합계	343,317	24.7	301,997	24.7	420,320	10.9
합 계			1,388,730	100.0	1,223,126	100.0	3,847,052	100.0

마. 보험종목별 실제사업비

(2014년. 9.30 현재) (단위 : 백만원)

구분		FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
생명보험	생존보험	354,800	357,607	564,550
	사망보험	1,053,112	1,012,711	1,334,936
	생사혼합보험	105,708	148,287	241,085
	단체보험	38,280	33,362	29,360
	합계	1,551,901	1,551,967	2,169,931

4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

가. 파생상품 거래현황
(2014. 9.30 현재) (단위 : 백만원)

구분		통화	주식	기타	계
거래목적	위험회피	7,430,886		94,554	7,525,440
거래목적	매매목적		2,814	499,035	501,849
거래장소	장내거래		2,570		2,570
거래장소	장외거래	7,430,886	244	593,589	8,024,719
거래형태	선도	1,593,251		63,036	1,656,287
	선물		2,570		2,570
	스왑	5,837,635		530,553	6,368,188
	옵션		244		244

나. 신용파생상품 거래현황
(2014. 9.30 현재) (단위 : 천달러(미국))

구분	신용매도			신용매입
구분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
CDS	475,000	-	475,000	-	-	-
CLN	90,000	-	90,000	-	-	-
계	565,000	-	565,000	-	-	-

다. 신용파생상품 상세명세
(2014. 9.30 현재) (단위 : 천달러(미국))

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산
상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	(준거자산)
CDS	한화생명	ING	20120717	20220717	30,000	프랑스국채
CDS	한화생명	SC	20120926	20220926	50,000	외평채
CDS	한화생명	SC	20120926	20220926	40,000	외평채
CDS	한화생명	CS	20130528	20230528	50,000	대한민국 국채
CDS	한화생명	MQ	20130528	20230528	50,000	이스라엘국채
CDS	한화생명	MQ	20130529	20230529	40,000	이스라엘국채
CDS	한화생명	MQ	20130831	20230830	50,000	이스라엘국채
CDS	한화생명	CS	20140519	20240530	70,000	중국국채
CDS	한화생명	MQ	20140818	20240828	95,000	중국국채
CLN	한화생명	UBS	20070430	20170320	30,000	외평채
CLN	한화생명	크레디 아그리콜	20070718	20170630	30,000	Hunter Valley CDO
CLN	한화생명	메릴린치	20070412	20170320	30,000	외평채
계					565,000

라. 풋백옵션 거래현황

해당사항 없음

5. 영업설비 등의 현황

가. 점포 현황

(2014년. 9.30 현재) (단위:개)

구분	지역본부	지역단	지점	기타	합계
서울	2	17	136	-	155
부산	1	5	36	-	42
대구	1	3	30	-	34
인천	-	3	29	-	32
광주	1	2	15	-	18
대전	1	3	19	-	23
울산	-	3	27	-	30
경기도	1	14	153	-	168
강원도	-	2	19	-	21
충청북도	-	2	21	-	23
충청남도	-	2	23	-	25
경상북도	-	3	31	-	34
경상남도	-	3	44	-	47
전라북도	-	2	23	-	25
전라남도	-	3	30	-	33
제주도	-	1	9	-	10
해외	-	-	-	9	9
계	7	68	645	9	729

※ 기타: 해외주재사무소(뉴욕,런던,베이징,도쿄,홍콩), 해외법인(뉴욕,베트남,중국,인도네시아)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2014년. 9.30 현재) (단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계
본 점	620,310	583,823	1,204,133
지 점	969,772	757,471	1,727,243
합 계	1,590,082	1,341,294	2,931,376

구 분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합 계

비 고

본 점

620,310

583,823

1,204,133

지 점

969,772

757,471

1,727,243

합 계

1,590,082

1,341,294

2,931,376

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
- 2015.1월 TRI지점 2개 신설 예정 : 광주 1, 울산 1

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2014년. 9.30 현재) (단위 : ㎡, 백만원)

종류	소 재 지	토 지		건 물		취득가 계
종류	소 재 지	면적	취득가	면적	취득가	취득가 계
투 자 용 부 동 산	서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동)	7,448	337,357	74,375	76,821	414,178
	서울특별시 중구 소공로 109 (소공동)	2,854	101,239	32,831	30,363	131,602
	부산광역시 동구 중앙대로 281 (초량동)	3,934	19,843	13,199	4,180	24,023
	충청남도 태안군 태안읍 진벌로 34-3 (신동아파밀리에아파트)	1,271	133	2,020	1,069	1,202
	소 계	15,507	458,572	122,425	112,433	571,005

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지급여력비율
(단위 : 백만원, %)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
지급여력(A)	8,172,723	7,212,867	7,552,699
지급여력기준(B)	3,004,630	2,956,166	3,531,109
지급여력비율(A/B)	272.0	244.0	213.9

註1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100

註2) FY2014 3/4분기 및 FY2013 지급여력비율은 2014.1.10.일 개정된 보험업감독업 무시행세칙(별표22)에 따라 작성됨

註3) FY2012 지급여력비율은 2013.3.27일 개정된 보험업감독업무 시행세칙(별표22) 에 따라 작성

나. 준비금 적립내역
(단위 : 백만원)

구 분			FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
책 임 준 비 금	일반계정	보험료적립금	58,297,649	54,809,445	51,272,584
		미경과보험료	8,522	4,504	9,314
		보증준비금	369,514	387,918	353,556
		지급준비금	1,637,160	1,495,004	1,410,553
		계약자배당준비금	271,955	280,589	270,732
		계약자이익배당준비금	21,463	3,492	9,993
		배당보험손실보전준비금	10,645	10,324	10,017
		재보험료적립금	0	0	0
		소 계	60,616,908	56,991,276	53,336,749
	특별계정	보험료적립금	17,655,848	16,820,547	15,345,014
		계약자배당준비금	809	1,251	2,233
		계약자이익배당준비금	1,830	806	1,768
		소 계	17,658,487	16,822,604	15,349,015
	합 계		78,275,395	73,813,880	68,685,764

주1) 2011. 4. 1 부터 IFRS 도입으로 인하여 책임준비금 항목에서 출재보험준비금
제외

다. 주요경영지표

(1)사업비율
(단위 : 백만원,%)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
실제사업비(A)	1,551,901	1,551,967	2,169,931
수입보험료(B)	9,938,552	9,970,388	14,509,589
사업비율(A/B)	15.6	15.6	15.0

(2) 운용자산이익율
(단위 : 백만원,%)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
투자영업손익	2,988,411	2,901,728	2,812,204
경과운용자산	61,803,481	57,613,813	53,597,350
운용자산이익율	4.84	5.04	5.25

(3) 부실자산비율

(단위 : 백만원, %, %p)

구분

FY2014. 3분기

FY2013

FY2012

가중부실자산(A)

164,003

169,472

221,890

자산건전성

분류대상자산(B)

62,925,596

58,717,238

54,757,148

비율(A/B)

0.26

0.29

0.41

(4) 유동성비율
(단위 : 백만원,%)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
유동성 자산(A)	3,581,819	3,179,915	4,549,013
평균지급보험금(B)	1,312,777	1,190,662	1,161,887
비율(A/B)	272.84	267.07	391.52

(5) ROA(Return on Asset)
(단위 : %,%p)

구분	FY2014 3분기	FY2013 3분기	증감
ROA	0.60	0.65	△0.05

(6) ROE(Return on Equity)
(단위 : %,%p)

구분	FY2014 3분기	FY2013 3분기	증감
ROE	6.99	7.41	△0.42

(7) 계약유지율(13회차/25회차)

(단위 : %)

구 분		FY2014.3분기	FY2013	FY2012
계약유지율	13회차	80.90	85.04	83.95
계약유지율	25회차	65.79	66.83	64.76

［종속회사］

1. 한화육삼시티

가. 사업의 개요

(1) 업계의 현황

종합 부동산 관리 서비스업계는 전반적인 경제위축과 부동산 경기의 침체로

인하여 부동산 자산관리를 포함한 모든 서비스에 대한 차별화를 꾀하고 있습니다.

특히 동종사들은 장기간의 경기침체에 따라 증가되고 있는 고객사 소유 오피스빌딩의 공실 해소를 위하여 마케팅역량을 집중하고 있으며, 부동산 자산관리사업을

기반으로 한 파생비즈니스 창출을 통해 외적인 성장을 추구하고 있습니다.

(2) 회사의 현황

▷ 영업 개황

㈜한화육삼시티는 1986년 4월 한화생명보험㈜가 100%의 지분을 소유한 자회사로 설립하여, 63한화생명 빌딩을 포함하여 전국 사옥의 시설물의 유지, 운영, 임대차 등으로 부동산 자산관리 노하우를 축적하였습니다. 이를 바탕으로 빌딩관련 국내 최고 수준의 부동산관리 전문회사로 도약하고자 지속적 발전과 성장을 이루고 있습니다.

2014년 3분기까지의 누계 영업실적으로는 총 매출액 1,146억원, 영업이익은 27억원, 당기순이익은 22억원 입니다.

▷ 주요 활동

㈜한화육삼시티는 2011년 하반기부터 2012년까지 회사의 내적 성장에 중점을 두었습니다. 신 재생 에너지 사업 등 기술 공사 사업 분야에서는 규모의 확장과 더불어 수익률 개선을 위한 노력을, 임대 및 컨설팅 관련 분야에서는 서비스 개선 등의 질적 성장을 통한 대외 경쟁력 확보에 노력을 기울이고 있습니다.

한편, 2012년 3월 취임한 신임 대표이사는 취임사 등을 통하여 당사 각 사업부문의 핵심역량을 도출하여 역량을 집중시키고, 더 잘할 수 있는 분야에 경영자원을 집중, 대외 경쟁력 확보와 지속적 성장을 가능케 하겠다는 경영방침을 선언하였습니다.

2012년 7월 당사는 영업 역량의 집중화를 위하여 영업 활동 주력부서를 신설하는 등의 조직 개편을 하였습니다. 이를 통하여 PM/FM 관리뿐 아니라 임대차와 컨설팅, 매입/매각, 인테리어 공사에 이르기까지 다양한 분야에 더 집중할 수 있는 구조를 실현하였습니다.

2013년에는 내실경영을 통한 성장기반 구축, 조직역량 강화, 자산관리 사업의 전문화, 고도화 추진에 집중하였습니다. 당사는 2014년도에도 스마트한 강소기업 기반 구축이라는 경영방침 아래 보다 체계화된 교육 및 프로젝트들을 진행하여 회사의 지속적 성장을 이루어 낼 것입니다.

▷ 조직도

63시티

나. 주요 원재료에 관한 사항

㈜한화육삼시티는 빌딩관리 엔지니어링 서비스 제공에 필요한 다양한 시설자재를 구입하고 있으며, 구입현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	2012년	2013년	2014년 3분기
63빌딩	389,143,370	356,907,872	205,496,136
지방사옥	745,214,753	865,455,225	690,955,040
합 계	1,134,358,123	1,222,363,097	896,451,176

(1)산출기준: 회계상 매출원가의 수선비 중 시설자재비 비용계정 금액 표시임.

(2)주요 가격 변동 원인: 관리사옥의 증감 및 시설자재의 물가 인상

다. 생산 및 설비에 관한 사항

㈜한화육삼시티는 생산과 직접적 관련이 있는 설비를 보유하고 있지는 않으나, 2014년 09월 30일 현재 당사가 보유한 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	전기이월	당기 증감		취득가액	당기 상각비	상각 누계액	상각후 장부가액
구 분	전기이월	증가	감소	취득가액	당기 상각비	상각 누계액	상각후 장부가액
토지	266,319			266,319			266,319
건물	2,423,896			2,423,896	45.448	175,015	2,248,881
공구기구비품	7,013,324	265,641	2,799,004	4,479,960	267,487	3,505,192	974,769
차량운반구	678,155	34,946	72,610	640,492	83,355	254,015	386,476
장치장식물	295,650	174,600	180,300	289,950	5,820	121,169	168.781
금융리스자산	195,000		195,000	0		0	0
합 계	10,872,344	475,187	3,246,914	8,100,617	402,110	4,055,391	4,045,226

라. 매출에 관한 사항

㈜한화육삼시티의 매출은 주된 사업이 부동산 자산관리로 한화생명, 그룹사 등 빌딩관리 서비스에 관한 자산관리수입과, 63빌딩 테넌트 매장의 전대료 수입, 그리고 빌딩관련 상품 판매로 구성되며, 최근 내역과 금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

품 목	2012년	2013년	2014년 3분기
자산관리수입	94,812	128,795	113,633
부동산임대	1,227	1,255	960
상품	26
합 계	96,065	130,050	114,593

마. 수주상황

㈜한화육삼시티는 계약 내용의 중요사항 공개는 영업에 중요한 사항이며, 영업상황

에 따라 변동되므로 공시하지 않습니다.

바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 금융거래약정

당기말 현재 ㈜한화육삼시티가 체결하고 있는 금융거래약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역	거래금융기관	한도액
당좌차월약정	하나은행	2,500
기타한도대출	“	500
일반구매론	“	4,000

※2014.09.30 현재의 사용가능 한도액으로 약정만료일은2015년1월16일입니다

(2) 품질인증보유현황

구분	인증번호	인증기관	인증범위
ISO14001	EMS 585826	BSI GROUP KOREA	빌딩관리서비스
OHSAS18001	OHS 585827	BSI GROUP KOREA	빌딩관리서비스

2. 한화자산운용

가. 사업의 개요

(1) 업계의 현황

최근 미국 등 선진국을 중심으로 각종 경제지표가 호조를 보이면서 글로벌 증시가 상승세를 나타내고 있으나 신흥국 신용위기나 일부 유럽의 재정 위기국에 의한 국소적인 경기 불안, 일본의 경기위축 등으로 불확실한 글로벌 시장 여건은 지속되고 있습니다.

그러나 이러한 어려운 시장 상황 속에서도 자산운용 업계 전체 수탁고(AUM)는 지속적인 유동성 증가로 2013년 12월말 631.3조에서 2014년 9월말 670.9조로 39.6조 증가 하였으며, 같은 기간 동안 펀드는 337.9조에서 68.8조로 30.9조 증가, 일임에서는 293.4조에서 302.1조로 8.7조 증가를 각각 나타내며 지속적인 증가 추세를 보였습니다.

상품유형별로 살펴보면 주식형을 제외한 모든 유형에서 성장세를 보였습니다. 특히, 시장변동성이 지속됨에 따라 주식 등 기존의 고위험/고수익 상품군에서 중위험/중수익의 대체 투자 상품과 채권형 등 안정 자산으로의 고객 니즈가 지속되고 있음을 보여주고 있습니다.

또한, 보수 인하 경쟁이 지속되고 있고, 불확실한 시장상황 하에서 투자처를 찾지 못한 유동자금들이 단기금융(MMF) 중심으로 증가하는 등 저보수 상품 중심의 수탁고 증가로 인해 실제 수탁고 증가가 자산운용 업계의 손익 증대로 직접 연결 되고 있지 않고 있는 상황입니다.

하지만 고령화 진행에 따른 본격적인 연금 시장의 확대 및 각종 제도 완화 기대, 불확실한 시장 상황하에서의 위험관리 인식 증대로 중위험/중수익 중심의 기관자금 증가 등과 같은 시장 환경 변화와 고객 니즈의 변화들은 위기가 아닌 새로운 기회라고 생각하고 이에 부합하는 상품 개발과 운용 전략을 추구 함으로써 어려운 시장 여건을 극복하기 위한 돌파구를 찾고 있습니다.

(2) 회사의 현황

2014년 9월말 당사 수탁고(AUM)는 약 59.2조로써 2013년12월말 52.3조 대비 6.9조 증가했으며, 주식형과 채권혼합형에서의 감소를 제외한 대부분의 유형에서 성장을 보였습니다.

당사의 수익부문에서는 기존 고수익 상품군이던 주식형 펀드의 감소 및 절대 수익을 추구하는 고객 니즈 변화에 따른 저보수 상품 판매 증가 등 수익성 악화 여건 속에서도 일임 자금 증가와 비용 절감 등 영업이익 달성 노력으로 2014년 9월말 당기순이익은 102.8억원을 시현했습니다.

특히, 당사는 꾸준한 운용자산 증대와 운용역량 강화 등을 통해 올해 업계2위로 도약했습니다. 그러나 이에 그치지 않고 고객 자산의 장기적이고 안정적인 수익 창출을 위한 원칙과 철학의 지속적인 실천으로 항상 고객의 신뢰를 받는 Asia Top-Tier 자산운용사로 발돋움하고자 전 임직원이 노력하고 있습니다.

(3) 조직도

한화자산운용

나. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적
- 자산현황 (백만원, %)

구분	FY2014.3분기		2013.12		2013.3
구분	금액	비중	금액	비중	금액	비중
현금및예치금	52,269	39.6	46,317	38.2	48,523	43.0
유가증권	37,890	28.7	34,253	28.2	23,487	20.8
대출채권	496	0.4	423	0.3	783	0.7
유형자산	2,610	2.0	2,412	2.0	1,815	1.6
기타자산	38,741	29.3	37,946	31.3	38,132	33.8
자산계	132,005	100	121,351	100	112,740	100

- 손익현황 (백만원)

구분	FY2014.3분기	2013.12	2013.3
영업수익	39,905	37,906	45,412
영업이익	13,526	12,805	14,240
세전이익	13,388	12,541	14,207
당기순이익	10,281	9,769	11,039

다. 영업종류별 현황

(1) 집합투자기구별 수탁고
(단위 : 개, 억좌, %)

구분			FY2014.3분기			2013.12			2013.3
구분			펀드	좌수	비율	펀드	좌수	비율	펀드	좌수	비율
투 자 신 탁	증 권	주식	72	16,185	11.85	81	17,907	10.27	91	24,602	14.58
		혼합주식	12	1,526	1.13	20	1,111	0.64	23	1,360	0.81
		혼합채권	31	2,658	1.65	39	14,049	8.06	43	14,141	8.38
		채권	80	56,159	35.54	87	81,763	46.9	74	47,020	27.86
		소계	195	76,528	50.17	236	114,830	65.87	231	87,123	51.63
	단기금융		5	27,385	17.05	5	13,665	7.84	5	15,442	9.15
	파생상품		15	3,721	3.64	30	10,780	6.18	44	40,890	24.23
	부동산		25	10,710	8.26	20	9,617	5.52	19	6,954	4.12
	재간접		41	9,479	6.27	54	7,546	4.33	57	3,175	1.88
	특별자산		21	20,577	14.30	18	17,548	10.07	18	14,890	8.82
투자신탁계			302	148,400	99.69	354	173,986	99.81	374	168,474	99.83
투 자 회사	증 권	혼합채권	9	107	0.07	9	230	0.13	9	283	0.17
	증 권	소계	9	107	0.07	9	230	0.13	9	283	0.17
	특별자산		3	624	0.42	1	101	0.06
투자회사계			12	731	0.49	10	331	0.19	9	283	0.17
총계			314	149,131	100	364	174,317	100	383	168,757	100.0

(2) 판매회사별 수탁고
(단위 : 개, 억좌)

구분	FY2014.3분기		2013.12		2013.3
구분	기관수	좌수	기관수	좌수	기관수	좌수
증권사	40	123,540	38	121,502	42	110,425
은행	14	4,571	14	2,873	14	3,207
기타	6	21,023	7	49,942	7	55,125
계	60	149,134	59	174,317	63	168,757

(3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준)
(단위 : 억원)

구분	주식	채권	CP	콜론	기타	계
2014.9	22,005	71,075	7,067	2,598	48,971	151,716
2013.12	27,889	93,613	5,146	4,828	40,596	172,072
2013.3	32,409	92,142	6,588	4,940	33,594	169,673

(4) 투자일임계약 현황

(단위 : 개, 억원)

구분		FY2014.3분기		2013.12		2013.3
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액
법 인	계열사	46	405,493	19	308,405	16	315,631
법 인	기타	67	37,491	69	43,679	64	34,719
개인		-	-	-	-	-	-
계		113	442,984	88	352,084	80	350,350

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

해당사항 없음

마. 영업설비 등의 현황

(1) 지점 등 설치 현황

구 분	본 점	지 점	기 타	합 계
서 울	1	-	-	1

(2) 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분	토 지	건 물	합 계
-	-	-	-

바. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 주요 경영지표

(단위 : %)

구 분		FY2014. 3분기	2013.12	2013.3
자본의 적정성	영업용순자본비율	711	620	557
자본의 적정성	자기자본비율	94	92	93
수익성 부문	총자산순이익률	10	11	10
수익성 부문	수지비율	145	148	140
유동성 부문	유동비율	1,002	843	668
유동성 부문	자본의고정화비율	21	23	25

3. 한화손해사정

가. 사업의 개요

(1) 업계의 현황

보험심사업은 보험시장의 성장과 더불어 성장하였으며, 보험상품의 다양화 및 감독 기관의 소비자보호 강화 등에 따라 전문성이 심화되고 있습니다.

최근 보험시장은 경기침체에 따른 저성장, 금융당국의 보험민원 감축 추진 등에 따 라 성장세가 둔화되고 있으나, 보장성보험과 온라인보험 판매에 따른 신규 보험시 장 형성과 더불어 지속적인 사차익 개선을 위한 보험사의 언더라이팅 및 사고보험 금 지급심사 강화로 제한적 성장이 예상되고 있습니다.

대형보험심사회사가 기존 고객사의 물량을 바탕으로 안정적인 성장을 지속하는 가 운데 신규 고객사 확보를 위한 중소보험심사회사 사이의 경쟁이 심화되고 있으며, 대형보험심사회사도 경쟁우위 확보를 위하여 심사품질 제고 및 전문 심사인력 확보 에 모든 역량을 집중하고 있습니다.

(2) 회사의 현황

한화손해사정㈜는 보험심사업무 전문화를 목적으로 2005년 3월 22일 한화생명보험㈜가 100% 출자하여 설립되었습니다. 설립 후 매년 고객사로부터 심사품질 및 CS 부문에서 최고수준의 평가를 획득하고 있으며, 2010년 실손심사, 손해보험 계약적부조사 업무를, 2012년 서면심사 업무까지 사업영역을 확대하여 양적·질적 성장을 이룩하고 있습니다.

아울러 고객만족과 보험산업의 건전한 발전에 기여하고「최고의 경쟁력을 갖춘 보험심사 전문회사」로의 지속성장을 위해 심사효율 제고, 대외민원 감축, CS 품질관리 강화 등의 심사품질 향상과 더불어 인재육성 및 경영효율 제고에 집중하고 있습니다.

나. 영업의 현황

(1) 영업의 종류

(가) 지급심사 : 보험사고사실확인 및 보험금 지급의 적합성에 대한 심사정보를
제공하는 용역

(나) 계약심사 : 보험계약 인수여부 판단에 필요한 보험대상자의 신체적·
환경적 위험 등 계약적부조사정보를 제공하는 용역

(다) 실손심사 : 실손의료보험의 실손보험금 지급의 적합성 심사정보를
제공하는 용역

(라) 서면심사 : 사고보험금 중 실손보험금을 제외한 나머지 정액보험금의
지급 심사 및 결정업무를 하는 용역

(2) 자금조달실적 및 운용실적

(가) 자금조달실적

- 기간 중 주식·채권 발행, 대출을 통한 자금조달실적 없음

(나) 자금운용실적
[단위:백만원, %]

구분	세부항목	제11기(1~3분기)			제10기			제9기
구분	세부항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	현·예금	9,279	2.5	100	9,017	2.6	100	5,456	3.0	100

다. 영업종류별 현황

□ 매출액 및 비용

(단위:백만원)

구분	제11기(1~3분기)	제10기	제9기
용역매출액	31,517	28,499	37,398
영업비용	30,044	26,898	36,841

<주> 제9기 : 2012.4.1~2013.3.31, 제10기 : 2013.4.1~ 2013.12.31

※ 위탁물량

(단위:건)

구분	제11기(1~3분기)	제10기	제9기
지급심사	47,512	46,537	57,221
계약심사	82,133	99,591	126,935
실손심사	278,147	225,595	231,691
서면심사	602,039	518,414	214,106

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

해당사항 없음

마. 영업설비 등의 현황

(1) 지점 등 설치현황

(2014.09.30 기준, 단위:개)

구분	지원단	지급센터	계
서울특별시	2	-	2
인천광역시	1	-	1
대전광역시	1	-	1
광주광역시	1	-	1
대구광역시	1	-	1
부산광역시	1	-	1
경기도	1	1	2
경상남도	-	1	1
계	8	2	10

(2) 영업설비 등의 현황

해당사항 없음

바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

해당사항 없음

4. 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

가. 사업의 개요

(1) 업계의 현황

2014년 8월부터 보험업감독규정 개정예정으로 현재 실손보험을 판매하는 보험회사 는 100세 시대를 대비한 노후실손의료보험 상품을 판매시 가입연령이 기존 65세에 서 75세로 확대됨에 따라 다양하고 세분화된 보험상품을 판매할 수 있을 것으로 기 대됩니다.

또한, 보험광고 규제 강화로 방송되는 보험모집광고를 인터넷 홈페이지에 게시하며, 승환계약의 자필서명, 녹취 등 증빙자료 보관이 의무화 됨에 따라, 당사는 지속적으 로 TM시스템을 개선하고 감독기관의 감독사항을 계속적으로 반영하고 있습니다.

개인정보에 대한 중요성이 부각됨에 따라 개인정보의 수집, 보유·활용, 파기 등 단 계별로 금융소비자의 권리 보호강화를 충실히 이행하고자 정보수집을 최소화하고 기존정보를 보관, 관리함에 있어 잠재적 문제 가능성에 적극 대비하고 있습니다.

(2) 회사의 현황

(가) 회사의 개황

한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)는 텔레마케팅 전문회사를 목적으로 2005년 3월31일 한화생명이 100% 출자하여 설립되었으며, 10여년간의 생명보험 TM 마케팅 경험을 바탕으로 홈쇼핑, 복합TM을 통해 모회사인 한화생명 보험상품을 판매하고 있으며, 손해보험 보험대리점 자격을 취득하여 보증보험 영업을 하고 있습니다. 또한 QA센터, 콜센터 위탁 사업도 확대 유지하고 있습니다.

당사는 개인정보 유출사태로 인한 영업력 강화를 위하여 기존 가입고객을 대상으로 하는 Hybrid영업 확대를 위해 지역별 지점 개설을 지속 추진 중에 있으며, 고객 확보를 위한 Inbound영업진행하고 있습니다.

또한, 보험소비자가 필요로 하는 보험상품과 서비스를 합리적인 보험료로 제공하고 특히, 특화된 상품으로 보험혜택을 제공하고 체계적인 고객가치 마케팅 노하우를 통하여 보다 차별화된 고객만족 서비스를 제공하기 위하여 지속 노력하고 있습니다.

(나) 부문별 현황

분야		업무분야	상품(서비스)
대리점	생명 보험	복합TM	보장, 종신, 연금,저축 등
대리점	보증 보험	서울보증보험대리점	신원보증, 이행보증 등
업무위임	콜센터	한화생명 콜센터	보험 및 대출 상담
업무위임	QA센터	한화생명 QA센터	통화품질, 완전판매모니터링

(다) 조직도

조직도

나. 영업의현황(주요 매출 현황)
(단위 :백만원, % )

구분	매출액
구분	2014년. 3분기		2013년(9기)		2012년(제8기)
보험수입수수료	10,746	66.6	10,941	56.5	16,789	82.7
기 타	5,380	33.4	8,426	43.5	3,514	17.3
합 계	16,126	100.0	19,367	100.0	20,303	100.0

註 1) 보험수입수수료 : 생명보험, 보증보증 대리점 수입수수료

2) 기 타 : 콜센터, QA센터 업무위임 수수료

다. 영업종류별 현황(TM 채널별 계약 현황)

(단위:천원,%)

구분	2014년. 3분기		2013년(제9기)		2012년(제8기)
구분	월납환산보험료	비율	월납환산보험료	비율	월납환산보험료	비율
복합TM	768,109	79.8	1,334,912	58.6	990,350	41.3
홈쇼핑인바운드	143,003	14.8	798,014	35.0	1,339,970	55.8
DM	51,595	5.4	114,509	5.0	68,655	2.9
아웃바운드	-	-	30,618	1.4	-	-
합계	962,707	100.0	2,278,053	100.0	2,398,975	100.0

註1) 복합TM : 기계약자 DB를 활용하여 전화로 상담을 통해 체결단계까지 마무리 하고 고객을 직접 만나 계약 체결을 완료함. 추가계약, 보험료증액, 소개를 통 해 DB의 한계성을 극복 함.

2) 홈쇼핑 인바운드 : 홈쇼핑에 보험상품 광고 방송 후 상담 접수 한 고객에게 상품 설명 후 보험계약 권유.

3) 아웃바운드 : 마케팅에 동의한 카드사, 백화점, 은행, 이벤트 등 DB를 활용하여 고객에게 전화 후 보험계약 권유.

4) DM : 다이렉트 홈페이지에 가입설계 후 상담 접수 한 고객에게 상품설명 후 보 험계약 권유

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

해당사항 없음

마. 영업설비 등의 현황

(2014. 9. 30 기준) (단위:개 )

구분	지점(실)	기타	합계
서울	9	3	12

註 1) 지점 : 생명보험대리점(모집위탁)

2) 기타 : 보증보험, 콜센터, QA센터(한화생명)

바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

해당사항 없음

5. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

가.사업의 개요

(1) 업계의 현황

베트남 생명보험산업은 2014년 3분기 누계 신계약보험료가 278백만불로 2013년 동기대비 25% 성장하는 높은 성장세를 보였습니다. 베트남 경기가 무역호조 및 부동산경기 일부 회복, 베트남 동달러 환율 안정세 등에 힘입어 베트남 생명보험시장의 성장률은 여전히 매우 높은 편입니다. 이는 아직 저조한 보험가입률(1.8% GDP)로 인한 풍부한 보험 수요와 외자계가 주인 베트남 보험산업에서의 각 생보사들의 지속적이고 적극적인 영업활동에 주로 기인한다고 판단됩니다. 보험에 대한 저변 확대, 소득 수준 개선 등으로 인해 보험시장의 절대 규모는 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다.

2014년에 BIDV Metlife사가 새롭게 진출하였으며, 총 17개 생명보험 회사가 본격적으로 영업활동을 하게 되어 생명보험시장규모는 지속적으로 확대될 것으로 보입니다.

자산운용 측면에서 자본시장 미성숙 및 전 세계적인 경기 침체, 베트남 경제 회복에 대한 불확실성 등으로 대부분의 생명보험사는 정기예금/국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다. 중앙은행의 정책금리 인하 노력으로 6개월 미만 정기예금의 최대 허용금리가 6.0%까지 떨어졌으며 베트남 경제의 안정적인 회복 및 발전을 근거로 세계 신용평가기관에서 베트남 신용등급 상향 등을 힘입어 베트남 국채는 짧은 기간내에 6.3%로 떨어졌습니다. 중앙은행 고시 동/달러 환율은 2011년에는 10% 상승한 이래, 2013년 6월 1%, 2014년 6월 1% 상승하는 등 매우 안정적입니다.

(2) 회사의 현황

CY 2014년 3분기말 현재 회사는 총자산 1,130억원, 보유계약은 5,305억원을 달성하였습니다. 베트남 보험영업 사업 6년차로 손익분기점에 도달하지 못한 상태이며, CY2014년 3분기 누적 세전손실은 42억원입니다. 2009년 4월 영업개시 이후, 2014년 9월말 현재 영업점 37개(대리점 19개 포함), 설계사 7,508명의 영업 조직 확보하고 있습니다.

수입보험료 기준으로 사업 1차년도인 CY2009(4월부터 영업개시)년에는 16억원을 달성하였고, 사업 2차년도인 CY2010년에는 42억원, CY2011년에도 63억원, CY2012년도에는 115억원, CY2013년도에는 139억원을 기록하며 10년부터 CAGR 매년 약 49% 수준으로 신생사로서 업계 평균보다 높은 성장율을 보이고 있습니다

글로벌 금융위기 및 베트남 경제 불확실성 등에 적극적으로 대처하기 위해 리스크 관리 강화에 역점을 두고 안정적 자산운용을 원칙으로 하고 있으며 특히 최근 베트남 국채 수익률의 하락을 예견하고 선제적으로 자본금 증자 전부터 국고채를 구입하여 ALM관리를 해 왔습니다. 자산의 대부분을 우수한 신용등급의 외국계은행(한국계 은행 포함)이나 건전한 상위 현지은행의 정기예금과 국고채 위주로 투자하고 있습니다.

대도시 지역에 직영점, 지방성 지역에 대리점 위주로 전국적 영업망을 지속 구축 중에 있으며, 질과 양 모두를 충족하는 내실있는 성장을 위해서 지점장, 영업팀장 및 설계사 교육 강화를 하고 있습니다. 올 상반기에 실시된 증자 이후 성장 강화를 위해 브랜드 인지도 제고를 위한 노력을 제고하고 있습니다.

(3) 조직도

조직도

나. 영업의 현황

(1) 자금조달실적
(단위 :백만원, % )

구 분

FY2014. 3분기

FY2013

FY2012

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

생명보험

생사혼합보험

18,372

100%

11,559

100%

5,962

100%

합계

18,372

100%

11,559

100%

5,962

100%

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률
(단위 :백만원, % )

구 분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
총 자 산(A)	109,646	51,645	71,925
운용자산(B)	98,920	43,243	61,981
자산운용률(B/A)	90%	84%	86%

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분			FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
구 분			금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)
운 용 자 산	대출	기말잔액	427	0.4%	267	0.6%	122	0.2%
	대출	운용수익	10	3.9%	7	3.5%	3	3.9%
	유가증권	기말잔액	59,171	57.9%	21,703	50.2%	9,922	16.0%
	유가증권	운용수익	2,329	8.1%	1,224	8.1%	1,350	11.2%
	현·예금 및 신탁	기말잔액	42,672	41.7%	21,273	49.2%	51,938	83.8%
	현·예금 및 신탁	운용수익	1,095	4.7%	2,234	6.4%	2,559	5.4%
	부동산	기말잔액	0	0.0%	0	0.0%	0	0.0%
	부동산	운용수익	0	0.0%	0	0.0%	0	0.0%
	계	기말잔액	102,271	100.0%	43,243	100.0%	61,981	100.0%
	계	운용수익	3,433	6.6%	3,465	6.9%	3,912	6.6%

註) 1. 운용수익 :보유 달러예금에 대한 외환손익 제외

2. 대출 : 보험계약대출

(다) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
구 분		기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
국 내	국공채	58,541	8.1%	21,174	8.0%	9,388	11.2%
	회사채	15	9.2%
	주 식	615	7.7%	529	12.0%	534	10.3%
소 계		59,171	8.1%	21,703	8.1%	9,922	11.2%
합 계		59,171	8.1%	21,703	8.1%	9,922	11.2%

註) 국내 : 베트남 국내임

(라) 유가증권 시가 정보

(2014.9.30 기준) (단위 : 백만원)

구 분	취득가액(A)	시가(B)	평가손익(B-A)	충당금 잔액
상장주식	675	1,058	383	60
비상장주식	-	-	-	-
합 계	675	1,058	383	60

註) 충당금 잔액 : 각 주식의 시가가 취득가액보다 낮을 경우 그 차액임

(마) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
종 류	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
현·예금	39,322	5.0%	21,273	6.4%	51,938	5.4%

다. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2014.9.30 기준) (단위 : 건, 억원, %)

생명 보험	구분	생사혼합보험	합계
	건수	59,004	59,004
	금액	5,148	5,148
	금액비중	100%	100%

(2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %)

구분

FY2014. 3분기

FY2013

FY2012

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

14,094

100%

13,921

100%

11,907

100%

합계

14,094

100%

13,921

100%

11,907

100%

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분

FY2014. 3분기

FY2013

FY2012

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

446

100%

536

100%

141

100%

합계

446

100%

536

100%

141

100%

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	보험설계사, 대리점	방문

(나) 모집형태별 초회보험료
(단위:백만원,%)

구분		모집형태	FY2014. 3분기		FY2013		FY2012
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	설계사	5,288	76%	4,545	62%	5,583	70%
		대리점	1,659	24%	2,772	38%	2,380	30%
		합계	6,948	100%	7,317	100%	7,964	100%
	합계		6,948	100%	7,317	100%	7,964	100%

(5) 보험종목별 실제사업비
(단위 :백만원)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
생사혼합	14,897	17,888	18,570
합계	14,897	17,888	18,570

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

해당사항없음

마. 영업설비 등의 현황

(1) 점포 현황

(2014.9.30 기준)

구분	시/성	지점	대리점	합계
북부	Ha Noi	3		3
	Bac Giang	1		1
	Hai Phong	1		1
	Hai Duong		1	1
	Thai Binh		1	1
	Nghe An	1		1
	Thanh Hoa		2	2
	Yen Bai		1	1
	Hoa Binh		1	1
	Quang Ninh	1		1
	Son La		1	1
	Phu Tho	2		2
	소계	9	7	16
남부	HCM	1		1
	Binh Duong	1		1
	Binh Phuoc		1	1
	Dong Nai	1		1
	Can Tho	1		1
	Phan Thiet		1	1
	My Tho		1	1
	Ca Mau	1		1
	Kien Giang	1		1
	소계	6	3	9
중부	Daklak	1	2	3
	Khanh Hoa	1	1	2
	Gia Lai	1		1
	Binh Dinh		2	2
	Dak Nong		1	1
	Da Nang	1		1
	Ninh Thuan		1	1
	Phu Yen		1	1
	소계	4	8	12
합계		19	18	37

(2) 영업용 부동산 및 지점 내역

해당사항 없음

(3) 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

2014년 하반기 지속적으로 직영점 및 대리점 개설 예정

(4) 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 지급여력비율
(단위 : 백만원, %)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
지급여력(A)	61,291	24,208	35,519
지급여력기준(B)	3,401	2,613	1,793
지급여력비율(A/B)	1,802%	927%	1,980%

註) 베트남 현지 규정 기준

’14.6월 자본증자(약43백만불)로 인해 지급여력비율 급격히 높아짐

(2) 준비금 적립내역
(단위 : 백만원)

구분		계정과목	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
책임준비금	일반 계정	보험료적립금	19,376	13,404	6,389
		미경과보험료	532	422	348
		보증준비금
		지급준비금	139	30	28
		계약자배당준비금	1,923	1,597	1,123
		계약자이익배당준비금
		배당보험손실보전준비금
		재보험료적립금
		출재보험준비금(△)
		합 계	21,971	15,453	7,888

(3) 주요경영지표

(가) 사업비율

(단위 : 백만원, %, %P)

구분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
실제사업비(A)	14,897	17,888	18,570
수입보험료(B)	14,094	13,921	11,907
사업비율(A/B)	106%	128%	156%

(나) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %, %P)

구 분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
투자영업손익	4,138	2,409	2,025
경과운용자산	66,227	49,597	59,747
운용자산이익율	6.2%	4.9%	3.4%

註) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업
이익)/2

註) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

(보유 달러예금에 대한 외환손익 포함; ’12/’13/’14 환율상승 0%/1%/1%)

註) 자본금증자(’14.6월)로 경과운용자산 증가

(다) 부실자산비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

FY2014. 3분기

FY2013

FY2012

가중부실자산(A)

246

302

182

자산건전성

분류대상자산(B)

64,833

25,792

12,530

비율(A/B)

0.38%

1.17%

1.45%

註) 가중부실자산 : 주가하락 주식의 주가하락분, 부실채권 충당금
註) 자본금증자(’14.6월)로 자산건전성 분류대상자산 증가로 비율 급감

(라) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
유동성 자산(A)	19,155	18,456	22,491
평균지급보험금(B)	157	35	35
비율(A/B)	12,208	53,197	64,260

註) 유동성 비율 = (유동성자산 / 평균지급보험금) × 100

註) 평균지급보험금 : 해당기간말 기준 1년간 월평균 지급보험금의 3개월분
(현금기준)

(마) 계약유지율 (13회차)

(단위 : %, %P)

구 분		FY2014. 3분기	FY2013	FY2012
계약유지율	13회차	53%	35%	40%

6. PT.Hanwha Life Insurance Indonesia

가. 사업의 개요

(1) 업계의 현황

인도네시아에서 생명보험산업은 지난 10년간(2001~2010) 수입보험료 기준 연평균성장률 28%를 시현하며 고속 성장하고 있는 산업입니다. 고속성장에도 불구하고 인도네시아 생명보험밀도와 침투도는 전세계 평균 보다 낮고, 중산층의 증가 및 가처분 소득수준의 향상으로 보험 가입여력 인구의 생명보험가입이 확산될 전망으로 향후에도 15%대의 높은 성장률을 예상하고 있습니다. 또한, 전속설계사 채널중심인 외자계의 적극적인 영업활동이 보험에 대한 인식을 점진적으로 개선 시키면서 인도네시아 생명보험산업의 발전을 견인하고 있습니다.

인도네시아의 경제성장과 보험에 대한 저변확대로 보험시장의 양적 규모도 지속적으로 성장할 것으로 전망됨에 따라 글로벌 보험사가 지속적으로 현지 보험사의 지분 인수 및 인수 합병을 통해 시장 진입을 시도하고 있습니다.

자산운용 측면에서 전세계적인 경제위기 및 인도네시아 현지 감독규정에 의한 자산운용규제 강화로 인하여 대부분 생명보험사는 정기예금/국채중심의 투자포트폴리오를 유지하고 있습니다. 또한, 동일인에 대한 투자한도 및 지급여력제도를 통한 규제가 강화되어 분산투자가 엄격하게 이루어지고 있습니다.

(2) 회사의 현황

당사는 인도네시아의 현지 생명보험사(Multicor Life Insurance) 지분 80%를 2012년 12월 20일에 인수하였으며, 2013.3월 1,320억루피아 (약151억)의 자본금 증액을 단독으로 진행함에 따라 지분율이 95%로 증가하였습니다. CY 2014년 3분기말 기준 총자산 10,770백만원, 수입보험료 666백만원 규모의 생명보험회사입니다.

현재 인니 현지인 대상 개인보험 판매를 위해 자카르타 등 주요 대도시에 5개 영업점을 개설하여 개인영업 설계사 457명이 변액 보험, 교육보험 및 건강보험을 판매하고 있습니다.

단체 영업점에서 은행대상 신용보험과 학생상해보험 위주의 일시납 단체보험을 판매하여 왔으나, 2014년 단체영업조직을 구축하여 한국기업 및 인니 기업 대상으로 실손의료보험(Health Insurance) 및 퇴직연금상품을 판매개시하였습니다. 향후에는 방카슈랑스 채널 구축을 위한 주요 거점지역에 영업점을 개설 한 후 방카슈랑스 채널과 시너지를 창출하는 방향으로 개인 영업 채널을 구축해 나갈 계획입니다.

(3) 조직도

인도네시아

나.영업의 현황

(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원, %)

구 분		CY2014.9월			CY2014.6월			CY2014.3월			CY2013
구 분		준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중
생명보험	단체보험	661	7.5%	83.1%	836	7.5%	90.0%	1,384	7.5%	97.9%	843	7.5%	99.3%
	기타	134	-	16.9%	93	-	10.0%	30	-	2.1%	6	-	0.7%
	합계	795	7.5%	100%	929	7.5%	100%	1,414	7.5%	100%	849	7.5%	100%

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
총 자 산(A)	10,770	11,887	13,608	13,569
운용자산(B)	4,970	5,992	8,157	8,559
자산운용률(B/A)	46.1%	50.4%	59.9%	63.1%

註) 개인 영업점 확대 및 인력충원에 따른 비용지출 규모 증가에 따라 총자산 및 운용자산 규모 감소

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분			CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
구 분			금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)
운 용 자 산	대출	기말잔액	9	0.2%	4	0.0%	5	0.0%	5	0.0%
	대출	운용수익		0.0%		0.0%		0.0%		0.0%
	유가증권	기말잔액	242	4.9%	232	3.9%	254	3.1%	738	8.6%
	유가증권	운용수익	37	15.3%	29	12.5%	5	2.0%	43	5.8%
	현·예금 및 신탁	기말잔액	3,962	79.7%	5,002	83.5%	7,051	86.4%	7,023	82.1%
	현·예금 및 신탁	운용수익	220	5.6%	162	3.2%	35	0.5%	357	5.1%
	부동산	기말잔액	757	15.2%	754	12.6%	851	10.5%	793	9.3%
	부동산	운용수익	45	5.9%	31	4.1%	20	2.4%	48	6.1%
	계	기말잔액	4,970	100.0%	5,992	100.0%	8,161	100.0%	8,559	100.0%
	계	운용수익	302	6.1%	222	3.7%	60	0.7%	448	5.2%

註) 수익율은 운용수익을 기말잔액으로 나눈 단순 수익률임.

註) 대출자산은 임직원 대출금액임.

註) 유가증권 운용수익은 실현손익과 평가손익의 합계금액임.

(다) 대출금 운용내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
구 분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
개인대출	9	100%	4	100%	5	100%	5	100%

註) 개인대출은 임직원 대출금액임.

(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원,%)

1년이하	1년초과~3년이하	3년초과~5년이하	5년 초과	합계
-	9	-	-	9

(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
구 분	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
국 내	242	15.3%	232	12.5%	254	2.0%	738	5.8%
해 외	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	242	15.3%	232	12.5%	254	2.0%	738	5.8%

註) 국내 : 인도네시아

(바) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
종 류	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
현·예금	3,962	5.6%	5,002	3.2%	7,051	0.5%	7,023	5.1%

註) 현·예금의 대부분 금액은 정기예금 및 보통예금으로 구성되어 있음

다. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황
(2014.9.30 기준) (단위 : 건, 백만원, %)

생명 보험	구분	생사혼합보험	단체보험	특별계정	합계
	건수	81	72,678	273	73,032
	금액	46	54,499	14,896	69,441
	금액비중	0.0%	78.5%	21.5%	100%

※ 건수는 피보험자 기준임.

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
구 분		금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	단체	438	65.8%	302	68.5%	17	21.3%	634	98.6%
생명 보험	특별계정	228	34.2%	139	31.5%	63	78.7%	9	1.4%
합계		666	100%	441	100%	80	100%	643	100%

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
구 분		금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	단체	292	97.0%	197	96.6%	119	100%	1,112	100%
생명 보험	특별계정	9	3.0%	7	3.4%	-	-	-	-
합계		301	100%	204	100%	119	100%	1,112	100%

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
단체	보험설계사	방 문
개인	보험설계사	방 문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구 분		모집형태	CY2014.9월		CY2014.6월		CY2014.3월		CY2013
구 분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
	단체	기타	438	65.8%	302	70.9%	17	78.7%	634	98.6%
	단체	합계	438	65.8%	302	70.9%	17	78.7%	634	98.6%
	특별계정	설계사	228	34.2%	124	29.1%	63	21.3%	9	1.4%
	특별계정	합계	228	34.2%	124	29.1%	63	21.3%	9	1.4%
	합계		666	100%	426	100%	80	100%	643	100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구 분	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
단체	4,344	2,749	1,409	3,051
합계	4,344	2,749	1,409	3,051

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

해당사항없음

마. 영업설비 등의 현황

(1) 점포 현황
(2014.9.30기준) (단위 : 개)

구 분	시/성	지점	합계
자바섬	Jakarta	1	1
	Semarang	1	1
	Bali	1	1
	Surabaya	1	1
	소 계	4	4
수마트라	Medan	1	1
수마트라	소 계	1	1
합 계		5	5

(2) 영업용 부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
지 점	-	426	426	건물만 소유

※ 환율변동에 따라 원화기준 장부금액은 변동.

(3) 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

인도네시아 자카르타 등 주요 5개 대도시 지역에 개인영업 전속설계사 채널을 구축하여 인도네시아 국민 대상으로 개인영업 활동 중이며, 현재 발리지역에 기존 단체 영업점의 사무실을 신규 사무실로 이전하면서 개인영업을 확대해 나갈 예정임. 향후에는 방카슈랑스채널 구축 진행경과에 맞춰 영업점을 추가 구축해 나갈 계획임.

(4) 기타 업무외 부동산 내역

(단위 : 백만원,%)

종 류	소재지	토지		건물		취득가계
종 류	소재지	면적	취득가	면적	취득가	취득가계
투자부동산	자카르타 꾸닝안	-	-	464.7㎡	1,007	1,007

※ 취득가는 취득당시 환율로 산정

바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
지급여력(A)	3,306	4,426	6,606	6,500
지급여력기준(B)	262	309	191	155
지급여력비율(A/B)	1,260.5%	1,432.2%	3,458.9%	4,201.7%

註) 2014년부터 단계적으로 지급여력기준금액 산출기준 강화됨에 따라 지급여력비율 감소함.

(2) 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구 분		계정과목	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
책임준비금	일반 계정	보험료적립금	364	370	592	633
		미경과보험료	157	144	64	101
		지급준비금	115	159	71	92
		합 계	636	673	727	826

(3) 주요경영지표

(가) 사업비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
실제사업비(A)	4,344	2,749	1,409	3,051
수입보험료(B)	666	441	80	643
사업비율(A/B)	652.3%	623.4%	1,761.3%	474.5%

(2) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %)

구 분	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
투자영업손익	389	448	560	448
경과운용자산	7,851	9,324	11,939	6,295
운용자산이익율	5.0%	4.8%	4.7%	7.1%

註1) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간
투자영업이익)/2

2) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

3) 운용자산이익율 : 현지 세법상 분리과세 소득인 원천세 공제 후 수익율

(3) 부실자산비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

CY2014.9월

CY2014.6월

CY2014.3월

CY2013

가중부실자산(A)

자산건전성

분류대상자산(B)

790

1,008

946

1,430

비율(A/B)

0.0%

2.1%

1.3%

註) 가중부실자산 : 부실채권 충당금

(4) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	CY2014.9월	CY2014.6월	CY2014.3월	CY2013
유동성 자산(A)	4,752	6,009	7,978	8,435
평균지급보험금(B)	101	184	302	278
비율(A/B)	4,720%	3,269%	2,640%	3,034%

註1) 유동성 비율 = (유동성자산 / 평균지급보험금) × 100

2) 평균 지급보험금 : 해당기간말 기준 1년간 월평균 지급보험금의
3개월분(현금기준)

7. Hanwha Life Investment (USA) Ltd

가.사업의 개요

(1) 업계의 현황

금융위기 이후 양적완화로 대표되는 글로벌 저금리 기조 지속으로 주 수익원인 채권의 수익률이 급감하는 등 자산운용업계의 수익이 악화되고 있음.

양적완화 규모 축소에도 불구하고 글로벌 저성장 우려 및 각종 지정학적 리스크가 금리 인상 시기를 지연시킴에 따라 대체투자안 발굴 등 효율성 증대 및 비용 절감을 위한 자구 노력 지속

(2) 회사의 현황

2013년 회계연도에 회사는 총자산 USD 1,099.9만, 당기순이익 USD 5.5만을 달성하였습니다. 2014년 2사분기(6월말 기준)에 회사는 총자산 USD 1,100.2만, 당기순이익 USD -3.76만(‘14.01-06)을 달성하였습니다. 2014년 2사분기(6월말 기준)에 회사는 총자산 USD 1,100.2만, 당기순이익 USD -3.76만(‘14.01-06)을 달성하였습니다. 2014년 3사분기(9월말 기준)에 회사는 총자산 USD 1,086.1만, 당기순이익 USD 0.97만(‘14.01-09)을 달성하였습니다.

나. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(별도의 자금 조달 없이 자본금 운용수익으로 비용 충당)

(2) 자금운용실적

(USD 1,000 기준, FY2014. 3분기(01.01~09.30)) (단위 : 백만원, %)

구분	FY2014. 3분기			FY2013			FY2012
구분	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
현금·예금	4,708	0%	42.8%	2,395	0%	22.4%	1,163	0%	10.9%
증권	6,167	4.8%	56.1%	8,125	5.20%	75.8%	9,275	6.02%	86.9%
대출채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
파생상품	-	-	-	-	-	-	-	-	-
유형자산	-	-		-	-		2	-	0.02%
기타	122	-	1.1%	192	-	1.8%	236	-	2.2%
합계	10,997		100.0%	10,712		100.0%	10,676		100.0%

본사 회계연도 기준으로 작성, 원화 환율에 따라 상기 숫자 변동

다. 영업 종류별 현황

해당사항 없음 (별도의 자금 조달 없이 자본금 수익으로 비용 충당)

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

해당사항 없음

마. 점포현황

575 Lexington Ave, Suite 2860, New York, NY 10022 소재

바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) ROA (Return on Asset)

(단위 : %, %P)

구분

FY2014. 3분기

(Annualized 기준)

FY2013

FY2012

ROA

0.12

0.51

0.30

FY 2013 : 연간 수익 $55,345.34, 연말 자산 $10,999,425.45

FY 2014 : 3/4분기 손익$9,681.75, 기말자산$10,861,284.10

(2) ROE (Return on Equity)

(단위 : %,%P)

구분

FY2014. 3분기

(Annualized 기준)

FY2013

FY2012

ROE

0.12

0.51

0.32

FY 2013 : 연간 수익 $55,345.34, 연말 자기자본 $10,978,500.67

FY 2014 : 3/4분기 손익 $9,681.75, 기말 자기자본 $10,855,595.01

III. 재무에 관한 사항

1. 연결재무제표에 관한 사항

가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표

제66기 3분기 2014년 9월 30일 현재

제65기 2013년 12월 31일 현재

제64기 2013년 3월 31일 현재

제63기 2012년 3월 31일 현재

제62기 2011년 3월 31일 현재

(단위:백만원)

과 목	제66기 3분기	제65기	제64기	제63기	제62기
자 산
I. 현금ㆍ현금성자산 및 예치금	964,298	700,136	1,538,499	4,489,203	1,695,846
II. 유가증권	43,358,543	39,917,035	37,532,118	29,341,713	29,250,518
III. 관계기업 및 공동기업투자	299,693	280,768	273,672	204,078	182,541
IV. 대출채권	17,944,296	17,257,689	15,874,731	14,228,968	14,108,422
V. 유형자산	1,467,254	1,428,681	1,440,630	1,399,222	1,338,947
VI. 투자부동산	2,707,619	2,575,357	2,298,611	2,153,426	1,731,188
VII. 무형자산	94,476	101,569	98,159	77,663	82,045
VIII. 파생상품자산	118,281	142,379	50,674	14,998	57,378
IX. 당기법인세자산	65,161	14,663	25,670	15,986	101,758
X. 이연법인세자산	7,552	7,287	8,084	3,001	-
XI. 기타금융자산	920,790	1,040,385	941,886	1,047,970	1,127,179
XII. 기타자산	2,472,174	2,535,140	2,556,489	2,447,390	2,329,532
XIII. 특별계정자산	17,649,724	16,370,396	15,235,283	13,683,071	12,694,270
자 산 총 계	88,069,861	82,371,485	77,874,506	69,106,689	64,699,624
부 채
I. 보험계약부채	60,640,329	57,007,542	53,347,102	46,941,788	43,416,485
II. 계약자지분조정	469,467	257,880	516,811	380,113	495,230
III. 당기법인세부채	2,057	59,092	3,053	145,548	-
IV. 이연법인세부채	237,411	148,326	395,125	407,188	593,017
V. 파생상품부채	114,920	30,604	58,214	50,529	29,132
VI. 순확정급여부채	70,491	31,596	86,949	97,484	35,598
VII. 충당부채	13,781	9,402	9,048	8,689	8,529
VIII. 기타금융부채	889,908	769,928	806,251	656,933	649,751
IX. 기타부채	215,229	174,559	201,710	85,421	78,890
X. 특별계정부채	17,797,197	16,896,090	15,401,265	13,815,848	12,799,506
부 채 총 계	80,450,790	75,385,019	70,825,528	62,589,541	58,106,138
자 본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
I. 자본금	4,342,650	4,342,650	4,342,650	4,342,650	4,342,650
II. 자본잉여금	485,281	485,155	485,155	485,281	485,281
III. 자본조정	(191,372)	(191,244)	(191,244)	(191,244)	-
IV. 기타포괄손익누계액	832,126	486,672	780,270	621,361	816,424
V. 이익잉여금	2,149,977	1,862,632	1,631,195	1,259,097	949,131
비지배지분	409	601	952	3	-
자 본 총 계	7,619,071	6,986,466	7,048,978	6,517,148	6,593,486
연결대상에 포함된 회사수	57개	38개	78개	22개	23개

(2) 요약연결포괄손익계산서

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
제62기 2010년 4월 1일부터 2011년 3월 31일까지

	(단위 : 백만원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기	제63기	제62기
I. 영 업 수 익	10,772,200	10,453,050	10,453,050	14,606,464	11,351,258	11,262,337
II. 영 업 비 용	10,313,282	9,965,055	9,965,055	13,951,728	10,671,567	10,797,806
III. 영 업 이 익	458,918	487,995	487,995	654,736	679,691	464,531
IV. 영업외손익	47,774	(26,531)	(26,531)	15,891	(2,367)	9,074
V. 법인세비용차감전순이익	506,692	461,464	461,464	670,627	677,324	473,605
VI. 법인세비용	110,010	106,407	106,407	157,359	165,374	153,825
VII. 당기순이익	396,682	355,057	355,057	513,268	511,950	319,780
VIII. 기타포괄손익	345,459	(291,190)	(291,190)	211,186	(195,063)	249,516
IX. 당기총포괄이익	742,141	63,867	63,867	724,454	316,887	569,296
X. 당기순이익의 귀속	396,682	355,057	355,057	513,268	511,950	319,780
지배기업의 소유주	396,875	355,200	355,200	513,294	511,895	319,780
비지배지분	(193)	(143)	(143)	(26)	55	-
XI. 당기총포괄이익의 귀속	742,141	63,867	63,867	724,454	316,887	569,296
지배기업의 소유주	742,329	64,219	64,219	724,471	316,832	569,296
비지배지분	(188)	(352)	(352)	(17)	55	-
XII.지배기업의 소유주에 대한 주당이익
기본 및 희석주당순이익(원)	471원	422원	422원	609원	595원	368원

註1) 매출액은 영업수익과 동일합니다.
註2) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

나. 연결대상회사의 변동내용
회사는 한국채택국제회계기준에 의한 연결재무제표 작성의무가 있으며, 당분기말
현재 연결대상회사의 변동내용은 다음과 같습니다.

구 분		주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	소유지분율 및 의결권비율(%)
구 분		주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	당분기말	전기말
종속기업	한화자산운용㈜(*2)	자산운용업	대한민국	100.0	99.9
	㈜한화육삼시티	부동산관리, 서비스 등	대한민국	100.0	100.0
	한화손해사정㈜	보험 및 연금 서비스업	대한민국	100.0	100.0
	한화라이프에셋㈜(구, 한화티엠에스(주))(*3)	보험대리 및 중개업	대한민국	100.0	100.0
	Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)(*4)	생명보험업	베트남	100.0	100.0
	Hanwha Life Investment (USA) Ltd.	해외 유가증권투자	미국	100.0	100.0
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	생명보험업	인도네시아	95.1	95.1
연결대상 수익증권 (*1)	KB배당사모증권투자신탁2호 외 26개	증권집합투자기구 등	대한민국	80.0~100.0	80.0~100.0
	베어링이글스사모증권투자신탁(주식) 외 22개(*5)	증권집합투자기구	대한민국	100.0	-
	한화 Asia Pacific Long-Short 전문사모투자신탁1호 외 3개	증권집합투자기구	대한민국	-	100.0

(*1)	연결실체는 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호의 개정에 따라 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘','변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다.
(*2)	당분기 중 비지배지분 326주를 추가로 취득함에 따라 지배기업의 지분은 100.0%로 증가하였습니다.
(*3)	한화티엠에스㈜는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*4)	당분기 중 베트남 현지 영업망 확충을 위하여 이사회결의에 의거 43,567백만원을 추가출자하였습니다.
(*5)	연결실체는 당분기 중 베어링이글스사모증권투자신탁(주식) 외 22개의 수익증권을 신규로 취득하여 연결범위에 포함하였습니다.
(*6)	한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 지분율의 과반을 보유하였으나 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지못한 수익증권에 대하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 없는 것으로 판단하였으며, 소유지분율이 과반 이상이나 연결대상 종속기업에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

회사명		주요 영업활동	소 재 지	지분율(%)
회사명		주요 영업활동	소 재 지	당반기말	전기말
수익증권	SH캐피탈사모부동산9호	부동산집합투자기구	대한민국	55.4	55.4
수익증권	KB웰리안부동산10호	부동산집합투자기구	대한민국	50.5	50.5

다. 연결재무제표 이용상의 유의점

(1) 연결재무제표 작성기준

□ 회사의 개요

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 한화생명보험주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2014년 9월 30일 현재 지역본부 7개, 지역단 68개 및 지점 645개 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다.

당분기말 현재 판매 중인 보험상품과, 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	보 험 상 품
구 분	판매중	판매중지	합 계
개인연금보험	4종	57종	61종
일반연금보험	19종	111종	130종
기타생존보험	-	22종	22종
사망보험	33종	338종	371종
생사혼합보험	8종	87종	95종
단체보험	8종	38종	46종
합 계	72종	653종	725종

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
㈜한화건설	216,048,039	24.88
㈜한화	188,185,795	21.67
㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166	1.75
예금보험공사	214,962,000	24.75
기타	234,130,000	26.95
합 계	868,530,000	100.00

□ 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(가) 분기 연결 재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2013년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2013년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1032호 금융상품: 표시(개정)

동 개정사항은 금융자산과 금융부채의 상계 표시와 관련된 규정의 의미를 명확히 하여 상계의 권리는 미래사건에 따른 조건부여서는 안되며 약정기간 중 언제나 행사 가능하여야 하고 기업 자신과 거래상대방이 정상적인 사업과정인 경우뿐만 아니라 채무불이행, 지급불능 등인 경우에도 집행 가능하여야 한다는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 한편 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-기업회계기준서 제1110호, 1112호 및 1027호 투자기업(개정)
동 개정사항은 기업은 자신이 지배하고 있는 모든 종속기업을 연결하여야 한다는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 일반원칙에 대한 예외규정이며, 지배기업이 투자기업의 정의를 충족하는 경우 종속기업을 연결하지 않고 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영하도록 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 그리고 투자기업과 관련된 새로운 공시규정들이 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'와 제1027호 '별도재무제표'에 도입되었습니다. 한편 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정(개정)

동 개정사항은 법령이나 규정의 도입으로 파생상품의 원래 계약상대방을 중앙청산소또는 중앙청산소와의 청산효과를 내기 위한 거래상대방의 역할을 하는 기업으로 교체하고 일정요건을 충족하는 경우에 위험회피회계를 계속 적용하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 한편 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2121호 부담금(제정)

동 해석서는 정부가 법규에 따라 기업들에게 부과하는 부담금과 관련된 부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동이 발생하는 시점에 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 한편 동 회계정책의 변경이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

상기 기준서 외에도 회수가능액에 대한 공시규정과 관련된 기업회계기준서 제1036호의 개정사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 동 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준기준서 제1019호 종업원급여(개정)
근무연수의 경과와 무관한 기여금을 근무기간에 배분하지 않고 근무용역이 제공되는기간에 근무원가에서 차감하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동개정사항은 2014년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

상기 기준서 외에도 일부 연차개선사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 동 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기타 유의하여야 할 사항

(가) 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2013년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

1) 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 중요한 판단
아래 항목들은 추정과 관련된 것과는 별개인 중요한 판단으로서, 이는 경영진이 연결실체의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 것이며, 연결재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미치는 사항입니다.

ㄱ) 만기보유금융자산

경영진은 연결실체의 자본유지와 유동성요건의 관점에서 만기보유금융자산을 검토하였고, 연결실체가 동 자산을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있음을 확인하였습니다.만기보유금융자산의 장부금액은 16,333,896백만원입니다.

ㄴ) 연결여부 판단
연결실체는 기업회계기준서 제 1110호를 적용하면서 지분을 과반 이상 보유하였으나 피투자회사의 관련 활동에 실질적인 의사결정을 하지 못하는 SH캐피탈사모부동산 9호 및 KB웰리안부동산10호 2종목을 종속기업투자에서 제외하였습니다.

(나) 추정 불확실성의 주요 원천
차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간 말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천은 다음과 같습니다.

ㄱ) 확정급여형 퇴직급여제도
연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

ㄴ) 금융상품의 공정가치 평가
연결실체는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

라. 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 설명

(1)도입경과
2007년 3월에 발표된 국제회계기준 도입 로드맵에 따라, 회사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하여야 합니다. 회사는 한국채택국제회계기준으로 전환을 위해 외부자문사 및 시스템 구축업체를 선정하고 별도의 TFT를 구성하여 한국채택국제회계기준 도입 프로젝트를 진행하였습니다. 동 국제회계기준도입 과정은 3단계로 나누어 진행되었으며, 회사는 2008년 7월에 도입준비에 착수하여 전환을 완료하였으며, 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하였습니다.

(2) 기존 회계정책과의 주요 차이점

구 분	한국채택국제회계기준	과거회계기준
매도가능금융자산의 외화환산 방법 변경	외화표시 매도가능금융자산의 환산차이는 당기손익으로 인식하고 평가차이는 기타자본구성요소로계상함	외화표시 매도가능금융자산에 대한 평가차이와 환산차이를 매도가능금융자산평가손익으로 기타포괄손익누계액에 계상함
연결대상의 변동	한화손해사정주식회사, 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜) :종전 주식회사의외부감사에관한법률(이하 "외감법") 시행령 제1조의3 제2항 1호에 의거 직전사업연도 말의 자산총액이 100억원에 미달하여 연결재무제표 작성대상 종속회사에서 제외되었으나, 한국채택국제회계기준에서는 연결대상회사에 포함됨	한화손해보험주식회사 : 종전 외감법 시행령 제1조의3 제1항 2호에 의거 의결권있는 주식을 30%초과 소유하면서 최다출자자로 연결대상회사에 포함되었으나, 한국채택국제회계기준에서는 지배력이 없다고 판단되어 연결대상회사에서 제외됨
관계기업ㆍ종속기업의한국채택국제회계기준전환효과	관계기업 및 종속기업의 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 변동	-
대손충당금 적립 방법 변경	발생손실 개념에 따라 손상된 채권에 대해 경험손실률을 적용한 추산액으로 설정	대출채권에 대해 보험업 감독규정의 최소적립기준액과 경험손실률을 적용한 추산액 중 큰 금액으로 설정
재보험준비금의 재보험자산으로의 분류 변경	재보험자산에 대하여 재무제표에 별도로 표시하고 보고기간종료일에 손상 검토함	재보험자산은 준비금의 차감항목으로 계상하여 재무제표에 계상함
파생상품 회계처리 변경	신용연계채권(CLN) 등을 당기손익인식금융자산/부채로 지정함에 따라 파생상품 평가액의 변동액을 모두 손익으로 인식하며, 신용연계채권 이외의파생상품에 대한 환산차이는 당기손익으로, 평가차이는 기타자본구성요소로 계상함.	매도가능금융자산으로 분류한 파생상품에 대하여평가차이와 환산차이를 기타포괄손익누계액으로 계상함.
투자일임계약의 회계처리 변경	투자일임계약의 자산부채를 직접 보유하는 것으로 회계처리함	투자일임계약에 대하여 공정가액 평가하고 재무제표에 기타유가증권으로 계상함
수익증권 회계처리 변경	수익증권 중 지배회사의 지분율이 50%를 초과하는 경우 해당 수익증권의 자산부채를 직접 보유하는 것으로 회계처리함	수익증권에 대하여 유가증권 중 수익증권으로 공정가액으로 평가하고 계상함
미사용한도충당부채 및 복구충당부채 회계처리 변경	미사용한도충당부채 : 한도가 부여된 대출채권에 대하여 차주의 대출채권 미사용 한도에 대하여 별도의 충당부채를 계상함. 복구충당부채 : 임차점포시설물에 대하여 복구공사 시 발생하는 비용의 현재가치를 충당부채로 계상함.	미사용한도충당부채 : 한도가 부여된 대출채권에 대하여 차주의 대출채권 미사용분에 대한 별도의 충당부채를 설정하지 않음. 복구충당부채 : 임차점포시설물을 자산으로 계상하지 아니하고, 복구공사에 실제 발생하는 비용을 수선비로 비용 계상함.
유효이자율법에 의한 이자수익 인식	대출채권에서 발생하는 미래 현금흐름을 현재가치로 평가하며, 매 보고기간 현재가치 평가를 통해 이자수익을 인식함	대출채권의 현재가치를 대출 잔여기간동안 정액법으로 수익 인식함.
종업원급여 변경	퇴직급여채무 : 예측단위적립방식 개념에 따라 보험수리적 기법 및 할인율을 적용하여 계산된 퇴직금 지급 예상액의 현재가치를 확정급여채무로 계상 단기종업원급여 : 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 미사용유급휴가에 대하여 예상되는 금액을 부채로 계상함.	퇴직급여부채 : 퇴직금지급규정에 따라 보고기간 말 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로계상 단기종업원급여 : 종업원의 미사용유급휴가가 확정되는 시점에서 지급되는 금액을 당기비용으로 인식함

(3) 연결대상 기업의 변화

구 분	사 유	법인명
증가	과거 회계기준에서는 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만이어서 연결대상에서 제외되었으나 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의적용에따라 연결대상에 포함	한화손해사정㈜ 한화라이프에셋㈜(구, 한화티엠에스(주))(*1)
	과거회계기준하에서 수익증권의 경우 투자신탁의 성격에 근거하여연결대상에서 제외하였으나 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는연결대상기업에 포함됨	KB배당사모증권투자신탁2호 외 49건
	신규 취득(지분율 95.1%)으로 연결대상에 포함.	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
감소	한국채택국제회계기준에서는 지배력이 50% 이하로 실질지배력이없다고 판단되어 연결대상기업에서 제외됨.	한화손해보험㈜

(*1)	한화티엠에스㈜는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋㈜로 사명을 변경하였습니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향
개시 한국채택국제회계기준 연결재무상태표의 작성과 관련하여 연결실체가 적용한 회계정책과 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다.

한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인한 차이조정

(가) 2010년 4월 1일(한국채택국제회계기준 전환일)의 재무제표차이 조정

(단위:백만원)

구 분	자 산	부 채	자 본
과거회계기준	62,962,020	57,130,607	5,831,413
조정사항 :
매도가능금융자산의 외화환산 방법 변경	-	18,393	(18,393)
연결대상의 변동	(4,013,953)	(3,809,283)	(204,670)
관계기업/종속기업의 한국채택국제회계기준 전환효과	(4,299)	1,622	(5,921)
대손충당금 적립 방법 변경	64,029	-	64,029
유형자산 재평가	685,028	237,676	447,352
재보험준비금의 재보험자산으로의 분류 변경	22,817	22,817	-
파생상품의 회계처리 변경	(114)	(1,207)	1,093
투자일임계약의 회계처리 변경	13,018	13,018	-
수익증권 회계처리 변경	6,241	(48,885)	55,126
미사용한도충당부채 및 복구충당부채 회계처리 변경	5,075	8,341	(3,266)
유효이자율법에 의한 이자수익 인식	(6,063)	(10,226)	4,163
종업원급여 변경	-	13,036	(13,036)
기타	63,816	9,148	54,668
조정사항에 대한 이연법인세효과	-	103,877	(103,877)
조정액 합계	(3,164,405)	(3,441,673)	277,268
한국채택국제회계기준	59,797,615	53,688,934	6,108,681

(나) 2011년 3월 31일(과거회계기준에 따른 최근 연차재무제표에 표시된 최종 기간의 종료일)의 차이조정 및 2010년 회계연도 총포괄손익의 차이조정

(단위:백만원)

구 분	자 산	부 채	자 본	당기순이익	총포괄손익
과거회계기준	68,573,673	62,241,846	6,331,827	479,694	593,921
조정사항 :
매도가능금융자산의 외화환산 방법 변경	-	(2,366)	2,366	10,955	20,758
연결대상의 변동	(4,911,545)	(4,685,140)	(226,405)	(4,736)	(22,219)
관계기업/종속기업의 한국채택국제회계기준 전환효과	7,487	2,477	5,010	9,208	(4,040)
대손충당금 적립 방법 변경	57,824	-	57,824	(6,206)	(6,206)
유형자산 재평가	685,028	212,907	472,121	-	24,769
재보험준비금의 재보험자산으로의 분류 변경	22,070	22,070	-	-	-
파생상품의 회계처리 변경	106	(315)	421	67,773	(672)
투자일임계약의 회계처리 변경	731	731	-	(81,385)	-
수익증권 회계처리 변경	204,347	40,678	163,669	(111,404)	(21,764)
미사용한도충당부채 및 복구충당부채 회계처리 변경	5,298	8,465	(3,167)	100	100
유효이자율법에 의한 이자수익 인식	4,169	(9,303)	13,472	9,309	9,309
종업원급여 변경	-	14,126	(14,126)	(4,167)	(4,167)
기타	50,436	153,813	(103,377)	(34,506)	(9,289)
조정사항에 대한 이연법인세효과	-	106,149	(106,149)	(14,855)	(11,204)
조정액 합계	(3,874,049)	(4,135,708)	261,659	(159,914)	(24,625)
한국채택국제회계기준	64,699,624	58,106,138	6,593,486	319,780	569,296

(다) 현금흐름표의 중요한 조정사항에 대한 설명
한국채택국제회계기준에 따라 과거 회계기준에 따르면 별도 표시되지 않았던 배당금수취,이자수취, 이자지급 및 법인세지급액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익(비용) 및 관련 자산(부채)에 대한 현금흐름내역을 조정하였으며, 한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름표와 과거회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준의 최초채택의 선택적 면제조항 적용
한국채택국제회계기준에 따르면 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 기업회계기준서 제1101호의 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제규정 중 하나 이상을 선택하여 적용할 수 있도록 하고 있는 바, 연결실체가 선택한 면제규정은 다음과 같습니다.

(가) 사업결합

한국채택국제회계기준 전환일 이전에 발생한 사업결합에 대하여 소급하여 재작성하지 아니하였습니다.

(나) 간주원가로서의 공정가치나 재평가액
연결실체가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 사용하였습니다. 연결실체는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 46건의 토지를 재평가하고 1,561,527백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당기말 현재 684,140백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

(다) 누적환산차이
전환일에 모든 해외사업장에 대한 누적환산차이를 영(0)으로 간주하였습니다.

(라) 유형자산의 원가에 포함된 사후처리 충당부채의 변경
전환일 전에 발생한 사후처리 및 복구관련 충당추채의 변동에 대하여 전환일을 기준으로 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 부채를 측정하고, 기업회계기준해석서 제2101호의 적용범위에 해당하는 상기 부채를 과거기간에 대해 해당 부채에 적용될 역사적 위험조정할인율에 대한 최선의 추정치로 부채의 최초 발생일까지 할인하여 부채가 최초 발생할 때 관련 자산의 원가에 포함되었을 금액을 추정하였고, 한국채택국제회계기준에 따라 채택한 감가상각방법과 자산의 현행 추정 내용연수를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 감가상각누계액을 계산하였습니다.

(마) 과거에 인식한 금융상품의 지정
과거에 인식한 금융자산이나 금융부채를 한국채택국제회계기준 전환일에 당기손익인식금융자산이나 당기손익인식금융부채로 지정하거나, 금융자산을 당기손익인식자산으로 지정하였습니다.

당기손익인식금융자산으로 지정된 금융자산의 전환일 현재의 공정가치는 107,817백만원이며 해당 자산은 과거재무제표에서 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.

마. 한국채택국제회계기준 등의 위반사항

(1) 연결재무제표를 수정하여야 하는 위반사항

해당사항 없음

(2) 연결재무제표 수정과 관련없는 위반사항

해당사항 없음

2. 별도재무제표에 관한 사항

가. 요약재무정보

(1) 요약재무상태표

제66기 3분기 2014년 9월 30일 현재
제65기 2013년 12월 31일 현재
제64기 2013년 3월 31일 현재
제63기 2012년 3월 31일 현재
제62기 2011년 3월 31일 현재
	(단위 : 백만원)

과 목	제66기 3분기	제65기	제64기	제63기	제62기
자 산
I. 현금ㆍ현금성자산 및 예치금	774,707	531,272	1,325,432	4,344,470	1,599,025
II. 유가증권	41,831,883	38,824,912	35,520,366	29,099,352	27,959,989
III. 관계기업 및 공동기업투자	270,714	270,714	215,634	170,369	162,429
IV. 종속기업투자	2,721,338	2,163,835	2,930,174	942,411	1,927,566
V. 대출채권	17,176,250	16,536,007	15,128,350	13,626,776	13,545,275
VI. 유형자산	1,457,801	1,418,993	1,434,118	1,394,541	1,323,937
VII. 투자부동산	2,125,055	2,173,160	2,038,325	2,029,226	1,657,302
VIII. 무형자산	78,291	85,647	80,787	66,617	70,873
IX. 파생상품자산	111,256	134,216	50,988	14,998	26,865
X. 당기법인세자산	64,746	14,310	25,498	15,615	101,719
XI. 기타금융자산	881,690	1,000,058	901,565	1,011,802	1,089,857
XII. 기타자산	2,466,873	2,530,411	2,552,943	2,445,411	2,324,206
XIII. 특별계정자산	17,649,560	16,370,390	15,235,283	13,683,071	12,694,270
자 산 총 계	87,610,164	82,053,925	77,439,463	68,844,659	64,483,313
부 채
I. 보험계약부채	60,616,908	56,991,276	53,336,749	46,936,861	43,414,462
II. 계약자지분조정	472,505	260,937	516,623	376,329	510,206
III. 당기법인세부채	-	56,323	-	142,668	-
IV. 이연법인세부채	238,163	147,448	392,730	406,977	587,658
V. 파생상품부채	104,143	15,715	49,283	50,117	29,037
VI. 순확정급여부채	55,856	19,450	74,014	89,110	30,984
VII. 충당부채	13,561	9,182	8,828	8,442	8,465
VIII. 기타금융부채	500,998	500,051	468,055	451,968	465,161
IX. 기타부채	204,711	162,938	192,500	81,517	76,169
X. 특별계정부채	17,797,034	16,896,090	15,401,266	13,815,848	12,799,506
부 채 총 계	80,003,879	75,059,410	70,440,048	62,359,837	57,921,648
자 본
I. 자본금	4,342,650	4,342,650	4,342,650	4,342,650	4,342,650
II. 자본잉여금	485,281	485,281	485,281	485,281	485,281
III. 자본조정	(191,244)	(191,244)	(191,244)	(191,244)	-
IV. 기타포괄손익누계액	860,657	521,874	790,179	616,154	823,579
V. 이익잉여금	2,108,941	1,835,954	1,572,549	1,231,981	910,155
자 본 총 계	7,606,285	6,994,515	6,999,415	6,484,822	6,561,665

(2) 요약포괄손익계산서

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
제62기 2010년 4월 1일부터 2011년 3월 31일까지
	(단위 : 백만원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기	제63기	제62기
I. 영업수익	10,322,052	10,018,095	10,018,095	14,434,616	11,298,014	11,319,007
II. 영업비용	9,875,879	9,528,499	9,528,499	13,809,467	10,591,243	10,688,260
III. 영업이익	446,173	489,596	489,596	625,149	706,771	630,747
IV. 영업외손익	42,313	1,317	1,317	11,863	(15,792)	(7,843)
V. 법인세비용차감전 순이익	488,486	490,913	490,913	637,012	690,979	622,904
VI. 법인세비용	105,970	102,016	102,016	150,228	169,390	189,064
VII. 당기순이익	382,516	388,897	388,897	486,784	521,589	433,840
VIII. 기타포괄손익	338,784	(267,419)	(267,419)	221,591	(207,426)	151,534
IX. 총포괄이익	721,300	121,478	121,478	708,375	314,163	585,374
X. 주당이익
기본 및 희석주당순이익(원)	454원	462원	462원	578원	606원	500원

註1) 매출액은 영업수익과 동일합니다.
註2) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

나. 재무제표 이용상의 유의점

(1) 재무제표 작성기준

□ 회사의 개요

한화생명보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2014년 9월 30일 현재 지역본부 7개, 지역단 73개 및 지점 670개 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다.

당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	보 험 상 품
구 분	판 매 중	판 매 중 지	합 계
개인연금보험	4종	57종	61종
일반연금보험	19종	111종	130종
기타생존보험	-	22종	22종
사망보험	33종	338종	371종
생사혼합보험	8종	87종	95종
단체보험	8종	38종	46종
합 계	72종	653종	725종

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
㈜한화건설	216,048,039	24.88
㈜한화	188,185,795	21.67
㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166	1.75
예금보험공사	214,962,000	24.75
기타	234,130,000	26.95
합 계	868,530,000	100.00

□ 분기 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2013년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2013년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다

당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1032호 금융상품: 표시(개정)

동 개정사항은 금융자산과 금융부채의 상계 표시와 관련된 규정의 의미를 명확히 하여 상계의 권리는 미래사건에 따른 조건부여서는 안되며 약정기간 중 언제나 행사 가능하여야 하고 기업 자신과 거래상대방이 정상적인 사업과정인 경우뿐만 아니라 채무불이행, 지급불능 등인 경우에도 집행 가능하여야 한다는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 한편 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호, 1112호 및 1027호 투자기업(개정)

동 개정사항은 기업은 자신이 지배하고 있는 모든 종속기업을 연결하여야 한다는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 일반원칙에 대한 예외규정이며, 지배기업이 투자기업의 정의를 충족하는 경우 종속기업을 연결하지 않고 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영하도록 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 그리고 투자기업과 관련된 새로운 공시규정들이 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'와 제1027호 '별도재무제표'에 도입되었습니다. 한편 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정(개정)
동 개정사항은 법령이나 규정의 도입으로 파생상품의 원래 계약상대방을 중앙청산소또는 중앙청산소와의 청산효과를 내기 위한 거래상대방의 역할을 하는 기업으로 교체하고 일정요건을 충족하는 경우에 위험회피회계를 계속 적용하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 한편 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2121호 부담금(제정)
동 해석서는 정부가 법규에 따라 기업들에게 부과하는 부담금과 관련된 부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동이 발생하는 시점에 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 한편 동 회계정책의 변경이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

상기 기준서 외에도 회수가능액에 대한 공시규정과 관련된 기업회계기준서 제1036호의 개정사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 동 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준기준서 제1019호 종업원급여(개정)
근무연수의 경과와 무관한 기여금을 근무기간에 배분하지 않고 근무용역이 제공되는기간에 근무원가에서 차감하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동개정사항은 2014년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

상기 기준서 외에도 일부 연차개선사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 동 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

□ 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2013년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

(가) 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 중요한 판단
아래 항목들은 추정과 관련된 것과는 별개인 중요한 판단으로서, 이는 경영진이 당사의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 것이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미치는 사항입니다.

1) 만기보유금융자산
경영진은 당사의 자본유지와 유동성요건의 관점에서 만기보유금융자산을 검토하였고, 당사가 동 자산을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있음을 확인하였습니다. 당분기말 현재 만기보유금융자산의 장부금액은 16,333,896백만원입니다.

(나) 추정 불확실성의 주요 원천
차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 보고기간 말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천은 다음과 같습니다.

1) 확정급여형 퇴직급여제도
확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

2) 금융상품의 공정가치 평가
당사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

(2) 한국채택국제회계기준의 도입에 따른 영향(별도)

개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 당사가 적용한 회계정책과 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(가) 한국채택국제회계기준의 최초채택의 선택적 면제조항 적용
한국채택국제회계기준에 따르면 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 기업회계기준서 제1101호의 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제규정 중 하나 이상을 선택하여 적용할 수 있도록 하고 있는 바, 당사가 선택한 면제규정은 다음과 같습니다.

1) 토지의 간주원가 사용
당사가 보유중인 토지에 대하여 가람감정평가법인이 평가한 시장가치접근법에 따른 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 이를 간주원가로 사용하였습니다. 당사는 전환일 현재 보유중인 본사건물 외 46건의 토지를 재평가하고 1,561,527백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당기말 현재 684,140백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

2) 유형자산의 원가에 포함된 사후처리 충당부채의 변경
전환일 전에 발생한 사후처리 및 복구관련 충당부채의 변동에 대하여 전환일을 기준으로 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 부채를 측정하고, 기업회계기준해석서 제2101호의 적용범위에 해당하는 상기 부채를 과거기간에 대해 해당 부채에 적용될 역사적 위험조정할인율에 대한 최선의 추정치로 부채의 최초 발생일까지 할인하여 부채가 최초 발생할 때 관련 자산의 원가에 포함되었을 금액을 추정하였고, 한국채택국제회계기준에 따라 채택한 감가상각방법과 자산의 현행 추정 내용연수를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 감가상각누계액을 계산하였습니다.

3) 과거에 인식한 금융상품의 지정
과거에 인식한 금융자산이나 금융부채를 한국채택국제회계기준 전환일에 당기손익인식금융자산이나 당기손익인식금융부채로 지정하거나, 금융자산을 당기손익인식자산으로 지정하였습니다.

당기손익인식금융자산으로 지정된 금융자산의 전환일 현재의 공정가치는 107,817백만원이며 해당 자산은 과거재무제표에서 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.

4) 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자
종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자는 한국채택국제회계기준 전환일 현재 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 하여 회계처리하였습니다.

(나) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 설명

한국채택국제회계기준으로의 전환과 관련된 주요 조정사항은 다음과 같습니다.

구 분	한국채택국제회계기준	과거회계기준
매도가능금융자산의 외화환산 방법 변경	외화표시 매도가능금융자산의 환산차이는당기손익으로 인식하고 평가차이는 기타자본요소로 계상함	외화표시 매도가능금융자산에 대한 평가차이와 환산차이를 매도가능금융자산평가손익으로 기타포괄손익누계액에 계상함
관계기업ㆍ종속기업투자 평가방법 변경	한국채택국제회계기준 하에서 별도재무제표는 관계기업ㆍ종속기업투자에 대하여 범주별로 원가법 또는 공정가액법으로 평가함	과거 회계기준 하에서 개별재무표에서 지분법을 적용하여 평가함
대손충당금 적립 방법 변경	발생손실 개념에 따라 손상된 채권에 대해경험손실률을 적용한 추산액으로 설정	대출채권에 대해 보험업 감독규정의 최소적립기준액과 경험손실률을 적용한 추산액 중큰 금액으로 설정
재보험준비금의 재보험자산으로의 분류 변경	재보험자산에 대하여 재무제표에 별도로 표시하고 보고기간종료일에 손상 검토함	재보험자산은 준비금의 차감항목으로 계상하여 재무제표에 계상함
파생상품의 회계처리 변경	신용연계채권(CLN)을 당기손익인식금융자산으로 지정함에 따라 파생상품평가액의 변동액을 모두 손익으로 인식하며, 신용연계채권 이외의 파생상품에 대한 환산차이는당기손익으로, 평가차이는 기타자본요소로계상함.	매도가능금융자산으로 분류한 파생상품에 대하여 평가차이와 환산차이를 기타포괄손익누계액으로 계상함.
투자일임계약의 회계처리 변경	투자일임계약의 자산부채를 직접 보유하는 것으로 회계처리함	투자일임계약에 대하여 공정가액 평가하고 재무제표에 기타유가증권으로 계상함
미사용한도충당부채 및 복구충당부채 회계처리 변경	미사용한도충당부채 : 한도가 부여된 대출채권에 대하여 차주의 대출채권 미사용 한도에 대하여 별도의 충당부채를 계상함. 복구충당부채 : 임차점포시설물에 대하여 복구공사시 발생하는 비용의 현재가치를 충당부채로 계상함	미사용한도충당부채 : 한도가 부여된 대출채권에 대하여 차주의 대출채권 미사용분에 대한 별도의 충당부채를 설정하지 않고 사용분만 대출채권으로 계상함. 복구충당부채 : 임차점포시설물을 자산으로 계상하지 아니하고,복구공사에 실제 발생하는 비용을 수선비로 비용 계상함.
유효이자율법에 의한 이자수익 인식	대출채권에서 발생하는 미래 현금흐름을 현재가치로 평가하며, 매 보고기간 현재가치 평가를 통해 이자수익을 인식함	대출채권의 현재가치를 대출 잔여기간 동안정액법으로 수익 인식함.
종업원 급여 변경	퇴직급여채무 : 예측단위적립방식 개념에 따라 보험수리적 기법 및 할인율을 적용하여 계산된 퇴직금 지급 예상액의 현재가치를 확정급여채무로 계상 단기종업원급여 : 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 미사용유급휴가에 대하여 예상되는 금액을 부채로 계상함.	퇴직급여부채 : 퇴직금지급규정에 따라 보고기간 말 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 계상 단기종업원급여 : 종업원의 미사용유급휴가가 확정되는 시점에서 지급되는 금액을 당기비용으로 인식함

(다) 한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인한 자본의 차이조정

1) 2010년 4월 1일(한국채택국제회계기준 전환일)의 재무제표의 차이조정

(단위:백만원)

구 분	자 산	부 채	자 본
과거회계기준	58,997,753	53,317,845	5,679,908
조정사항 :
매도가능금융자산의 외화환산 방법의 변경	-	18,393	(18,393)
관계기업·종속기업투자의 평가방법 변경	-	(2,522)	2,522
대손충당금 적립 방법 변경	64,029	-	64,029
유형자산 재평가	685,028	237,676	447,352
재보험자산관련 준비금의 분류변경	22,817	22,817	-
투자일임계약의 회계처리 변경	13,018	13,018	-
미사용한도충당부채 및 복구충당부채	5,075	8,341	(3,266)
유효이자율법에 의한 이자수익 인식	(6,063)	(10,226)	4,163
종업원급여	-	13,036	(13,036)
기타	(392)	(4,134)	3,742
조정사항에 대한 이연법인세효과	-	103,877	(103,877)
조정액 합계	783,512	400,276	383,236
한국채택국제회계기준	59,781,265	53,718,121	6,063,144

2) 2011년 3월 31일(과거회계기준에 따른 최근 연차재무제표에 표시된 최종 기간의 종료일)의 차이조정 및 2011년 총포괄손익의 차이조정

(단위:백만원)

구 분	자 산	부 채	자 본	당기순이익	총포괄손익
과거회계기준	63,723,856	57,563,632	6,160,224	474,892	569,765
조정사항:
매도가능금융자산의 외화환산 방법 변경	-	(2,366)	2,366	10,955	20,758
관계기업ㆍ종속기업투자의 평가 방법 변경	(14,663)	(3,690)	(10,973)	(12,655)	(16,289)
대손충당금 적립 방법 변경	57,824	-	57,824	(6,206)	(6,206)
유형자산 재평가	685,028	212,906	472,122	-	19,321
재보험준비금의 재보험자산으로의 분류 변경	22,070	22,070	-	-	-
파생상품의 회계처리 변경	106	(314)	420	67,773	(672)
투자일임계약의 회계처리 변경	731	731	-	-	-
미사용한도충당부채 및 복구충당부채	5,298	8,465	(3,166)	100	100
유효이자율법에 의한 이자수익 인식	4,170	(9,302)	13,471	9,309	9,309
종업원 급여	-	14,126	(14,126)	(4,167)	(4,167)
기타	(1,107)	9,241	(10,348)	(91,306)	(790)
조정사항에 대한 이연법인세효과	-	106,149	(106,149)	(14,855)	(11,203)
조정액 합계	759,457	358,016	401,441	(41,052)	15,609
한국채택국제회계기준	64,483,313	57,921,648	6,561,665	433,840	585,374

(라) 현금흐름표의 중요한 조정사항에 대한 설명
한국채택국제회계기준에 따라 과거 회계기준에 따르면 별도 표시되지 않았던 배당금수취,이자수취, 이자지급 및 법인세지급액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익(비용) 및 관련 자산(부채)에 대한 현금흐름내역을 조정하였으며, 한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름표와 과거회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다.

(3) 한국채택국제회계기준등의 위반사항

(가) 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항

해당사항 없음

(나) 재무제표 수정과 관련없는 위반사항

해당사항 없음

IV. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

가. 연결재무제표 감사인

제 66 기 3분기	제 65 기	제 64 기
안진회계법인	안진회계법인	안진회계법인

나. 당해 사업연도의 연결재무제표 감사절차 요약

검토대상 재무제표
본인은 첨부된 한화생명보험주식회사와 그 종속기업의 요약분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기연결재무제표는 2014년 9월 30일 현재의 연결재무상태표, 2014년 9월 30일과 2013년 12월 31일로 종료되는 양 3개월 및 9개월 보고기간의 요약분기연결포괄손익계산서와 동일로 종료되는 양 9개월 보고기간의 요약분기연결자본변동표 및 요약분기연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임

경영자는 대한민국의 회계처리기준에 따라 이 요약분기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 요약분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토결과

본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

본인은 2013년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2014년 3월 12일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2013년 12월 31일 현재의 재작성된 요약연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 한편 비교표시된 2013년 12월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 연결포괄손익계산서는 검토 받지 아니한 것입니다.

다. 연결재무제표에 대한 감사의견

사업연도	감사의견	지적사항등 요약
제 66 기 3분기	-	지적사항 없음
제 65 기	적정	지적사항 없음
제 64 기	적정	지적사항 없음

라. 감사일정 : 2014.10.20 ~ 2014.10.31

마. 연결재무제표에 대한 특기사항 요약

사업연도	특기사항
제 66 기 3분기	해당사항 없음
제 65 기	해당사항 없음
제 64 기	해당사항 없음

2. 별도재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

가. 감사인

제 66 기 3분기	제 65 기	제 64 기
안진회계법인	안진회계법인	안진회계법인

나. 당해 사업연도의 감사절차 요약

검토대상 재무제표
본인은 별첨된 한화생명보험주식회사의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기재무제표는 2014년 9월 30일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약분기포괄손익계산서 및 동일로 종료되는 9개월 보고기간의 요약분기자본변동표 및 요약분기현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임

경영자는 대한민국의 회계처리기준에 따라 이 요약분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 요약분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이
요약분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토결과

본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항
본인은 2013년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 9개월 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2014년 3월 12일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2013년 12월 31일 현재의 요약재무상태표, 동일로 종료되는 9개월 보보고기간의 요약포괄손익계산서, 요약자본변동표 및 요약현금흐름표는 위의 감사받은 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 한편 비교표시된 2013년 12월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 포괄손익계산서는 검토받지 아니한 것입니다.

다. 감사의견

사업연도	감사의견	지적사항등 요약
제 66 기 3분기	-	지적사항 없음
제 65 기	적정	지적사항 없음
제 64 기	적정	지적사항 없음

라. 재무제표 감사일정 : 2014.10.20 ~ 2014.10.31

마. 특기사항 요약

사업연도	특기사항
제 66 기 3분기	해당사항 없음
제 65 기	해당사항 없음
제 64 기	해당사항 없음

3. 최근 3사업연도의 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항

가. 감사용역계약 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내용	보수	총 소요시간
제 66 기	안진회계법인	-개별재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -내부회계관리제도검토	735	4,700
제 65 기	안진회계법인	-개별재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -내부회계관리제도검토	620	8,300
제 64 기	안진회계법인	-개별재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -내부회계관리제도검토	650	8,950
제 63 기	안진회계법인	-개별재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -내부회계관리제도검토	650	8,160

註1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준

註2) 회계감사에는 영문감사보고서 작성 포함

註3) 총소요시간은 누적 기준

나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	보수	비고
제 66 기	2014.04.25	-변액보험펀드감사	2015.01.19 ~2015.01.30	29
제 65 기	2013.07.11	-변액보험펀드감사	2014.01.13 ~2014.02.07	29
제 64 기	2012.07.31	-변액보험펀드감사	2013.04.15 ~2013.05.03	37
제 63 기	2012.01.13	-동양생명 인수 자문을 위한 용역	2012.01.13 ~2012.03.23	590
제 63 기	2011.09.09	-말레이시아 은행설립 자문을 위한 용역	2011.09.09 ~2012.09.09	1,253	USD 1,150,000
제 63 기	2011.07.29	-변액보험펀드감사	2012.04.09 ~2012.05.03	34
제 63 기	2011.05.16	-인도네시아 생명보험사 인수 자문을 위한 용역	2011.05.16 ~2013.05.16	662	USD 575,000 ~ USD 605,000

註1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준
註2) 말레이시아 은행설립 자문을 위한 용역은 USD 기준으로 체결되었으며, 상기 보수금 액은 계약체결시점에 원화로 환산한 금액임 (적용환율 : 1,090원/USD)
註3) 인도네시아 생명보험사 인수 자문을 위한 용역은 USD 기준으로 체결되었으며, 상기 보수금액은 계약체결시점에 원화로 환산한 금액임 (적용환율 : 1,093원/USD)

4. 회계감사인의 변경

가. 회사의 회계감사인의 변경

해당사항없음

나. 종속회사의 회계감사인의 변경

구분	사업연도	회계법인	변경사유
한화자산운용㈜	안진회계법인
한화육삼시티㈜	안진회계법인
한화손해사정㈜	안진회계법인
한화라이프에셋㈜ (구, 한화티엠에스(주))(*1)	제10기	안진회계법인	회계업무수행의 효율성 증대
	제9기	안진회계법인
	제8기	성도회계법인
Hanwha Life Investment (USA) Ltd.	Sejong LLP
Hanwha Life Insurance (Vietnam) Ltd.	Deloitte Vietnam Company Limited
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	FY2014	Deloitte Indonesia Company Limited	회계업무수행의 효율성 증대
	FY2013	Deloitte Indonesia Company Limited
	FY2012	Asep Rahmansyah & Rekan

(*1)	한화티엠에스㈜는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋㈜로 사명을 변경하였습니다.

5. 내부통제에 관한 사항

사업연도	회계감사인	검토의견
제 65 기	안진회계법인	우리는 첨부된 한화생명보험주식회사 2013년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 한화생명보험주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는 데있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "2013년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2013년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2013년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.
제 64 기	안진회계법인	우리는 첨부된 한화생명보험주식회사(구,대한생명보험주식회사)의 2013년 3월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 한화생명보험주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는 데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "2013년 3월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2013년 3월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2013년 3월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.
제 63 기	안진회계법인	우리는 첨부된 한화생명보험주식회사(구, 대한생명보험주식회사)의 2012년 3월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 한화생명보험주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는 데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "2012년 3월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2012년 3월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2012년 3월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사 현황 (사외이사는 별도로 구분)

(가) 사내이사

성명	직위	주요경력	대내외 교육 참여현황
김연배	대표이사 부회장	한화그룹 비상경영위원장 한화투자증권 부회장	-
차남규	대표이사 사장	한화테크엠㈜ 대표이사 한화생명 보험영업본부장	경영간담회 1회
정택환	상근 감사위원	재정경제부 보험제도과장, 부이사관 국방부 기획조정실장	경영간담회 1회
김현우	상무	한화생명 경영기획팀장, 경영지원실장	경영간담회 1회

※ 신규이사 선임 : 김연배 : 2014.09.29 주주총회

(나) 사외이사

성명	주요경력	대내외 교육 참여현황
정진세	㈜한화건설 상무 검단에코텍㈜ 대표이사	경영간담회 1회
문성우	제51대 법무부 차관 현, 법무법인 바른 대표변호사	경영간담회 1회
김병도	서울대 경영대학 교수 현, 서울대 경영대학 학장	경영간담회 1회
이석수	전주지방검찰청 차장검사 현, 법무법인 승재 대표변호사	경영간담회 1회
김장수	예금보험공사 비서실장 현, 예금보험공사 청산회수기획부장	-

※ 사외이사의 업무지원 조직 : 경영기획팀 (담당자 안종욱 사원 : ☎ 789-7317)

(2) 이사회내 위원회 명칭

□ 감사위원회 / 리스크관리위원회 / 보상위원회 / 사외이사후보추천위원회 /

내부거래위원회

(3) 이사회의 권한 내용

(가) 일반결의 사항

1) 주주총회에 관한 사항

가) 주주총회의 소집

나) 영업보고서의 승인

다) 재무제표의 승인

라) 정관의 변경

마) 자본의 감소

바) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

사) 주식의 소각
아) 기타 주주총회에 부의할 의안

2) 경영에 관한 사항

가) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

나) 사업계획 및 예산의 승인

다) 결산의 승인

라) 대표이사의 선임 및 해임

마) 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

바) 공동대표의 결정

사) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

아) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

자) 준법감시인의 선임 및 해임

차) 각 이사의 보수 결정

카)「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제11조의2 상의 대규모내부거래행위 ( 다만, 약관에 의한 정형화된 거래행위는 제외)

타) 중요사규의 제정 및 개폐

① 이사회규정

② 집행임원규정

③ 리스크관리위원회규정

④ 감사위원회규정

⑤ 사외이사후보추천위원회규정

⑥ 임원퇴직금 지급규정

⑦ 보상위원회규정

⑧ 내부회계관리규정

⑨ 내부통제기준

파) 예외사항

중요사규라도 다음의 경우는 전결규정에 따른 전결권자의 결재에 의해
확대 시행

① 규정 내용의 변경이 없는 오탈자 수정, 용어 순화 등 단순 수정의 경우

② 별도의 안건으로 이사회에 부의, 확정된 내용을 규정에 반영하는 경우

③ 외규(관계법령, 감독규정, 지침)의 변경에 의한 사규 반영의 경우

3) 재무에 관한 사항

가) 투융자, 자산의 취득·처분 등에 관한 사항

① 신규실행금액 기준으로 총자산(「보험업법」에 정의된 총자산을 말하며, 직전 분기말 현재 금액기준 이하 같다.)의 100분의 1을 초과하는 동일인 신용공여

② 신규매입금액 기준으로 총자산의 100분의 1을 초과하는 동일인 주식 및 채권의 매입 (다만, 정부투자기관 및 정부출연기관은 제외)

③ 자회사(「보험업법」에 정의된 자회사를 말하며 해외현지법인 포함) 신설, 증 자 및 감자, 청산. 다만, 프로젝트 파이낸스 관련 지분출자 등 단순투자 목적의 자회사로서 「독점규제 및 공정거래에관한법률」상의 계열회사가 아닌 경우는 제외

④ 자회사를 제외한 국내비상장주식 매매 및 지분출자. 다만, 다음의 경우는
제외한다

- 코스닥, 제3시장 거래 주식매매

-「부동산투자회사법」, 「기업구조조정투자회사법」, 「간접투자자산운용업 법」 등의 투자 관련 개별법률에 의해 설립된 회사에 대한 투자

-「사회기반시설에 대한 민간투자법」상의 사회기반시설에 대한 투자

- 프로젝트 파이낸스 관련 지분 출자

-「중소기업창업지원법」, 「벤처기업육성에관한특별조치법」, 「여신전문금 융업법」, 「산업발전법」등의 투자 관련 개별법률에 의해 설립된 투자조 합에 대한 지분출자

- 정리절차 등 당사 의사에 기하지 않은 주식변동

⑤ 500억원을 초과하는 국내부동산의 취득, 처분

⑥ 해외부동산 취득, 처분

나) 결손의 처분

다) 신주의 발행

라) 사채의 모집, 발행

마) 준비금의 자본전입

바) 다액의 자금도입 및 보증행위

사) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (다만, 부동산임대, 당좌차월, 외국환거 래, 파생상품거래 등 통상적 거래에 따른 재산권 설정은 제외)

4) 기타

가) 감독기관의 인가 또는 승인 절차상 이사회의 결의가 필요한 사항

나) 법령, 정관 및 규정에 이사회의 결의를 필요로 하는 사항

다) 주주총회에서 위임받은 사항

(나) 특별결의 사항

1) 본 회사에 대하여 회사정리, 화의, 파산, 기업구조개선 기타 이와 유사한 법적 절 차 개시 신청

2) 고정자산에 대한 금1,500억원을 초과하는 자본적 지출(다만, 한화손해보험주식 회사 본사 건물 및 대지는 제외)

3) 신주발행, 신주인수권이나 신주인수를 청구할 수 있는 옵션 기타 권리의 부여(다 만, 2002년 10월 28일 현재 발행주식총수에 대하여 각각 임원의 경우에는 100 분 의 2, 직원의 경우에는 100분의 4의 범위 내에서 이 회사의 신주 발행을 청구할 수 있는 주식매수 선택권의 부여 및 동 주식매수선택권과 관련된 신주의 발행 그 리고 「보험업법」에 의하여 요구되는 지급여력비율을 충족하기 위한 신주 발행 은 제외) 또는 주식의 교환, 종류변경, 분할 기타 이와 유사한 사항에 관한 결정 및 조건

4) 이 회사와 2002년 12월 12일 현재 최종주주명부상에 기재된 주주 또는 그 자회사 와의 거래나 계약의 체결. 다만, 2002년 10월 28일 위 주주들간에 체결된 주식매 매 계약 및 주주간 계약에 따라 이루어지거나 통상적인 영업과정 하에서 공정한 거래 조건에 의하여 이루어지는 거래 또는 계약체결은 제외.

5) 이 회사의 회계방침상의 중요한 변경

6) 통상적인 영업과정에 의한 것을 제외하고 금1,500억원을 초과하는 회사재산의
처분

7) 회사 주식의 최초 공모에 관한 결정

8) 그 가액이 금 100억원을 초과하고 회사의 재산, 영업 또는 경영에 중대하게 불리한 영향을 미칠 수 있는 회사와 제3자 또는 국가기관간의 소송, 중재, 행정소송 기타 법적 분쟁의 개시나 그에 대한 조정, 화해, 합의

(다) 보고사항

1) 이사회 결의사항의 집행결과

2) 종합경영분석

3) 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

4) 다른 규정에 의하여 이사회 보고사항으로 정한 사항

5) 기타 이사회 및 의장이 보고할 필요성이 있다고 인정하는 사항

나. 중요의결사항 등

(1) 이사회 의결사항 및 보고안건

회차	개최일자	의안내용	가결여부
1	2014.02.06	1. 제65기 영업보고서(안) 승인의 건 2. 제65기 재무제표(안) 승인의 건 3. 자회사와의 거래 승인의 건 4. 계열회사와의 거래 승인의 건 보고1. 2014년 제1회 보상위원회 결의사항 보고 보고2. CY2013 자율규제 리스크관리부문 평가결과 보고	가결 가결 가결 가결
2	2014.02.28	1. 제65기 영업보고서(안) 승인의 건 2. 제65기 재무제표(안) 승인의 건 3. 제65기 정기주주총회 상정의안 결정의 건 4. 제65기 정기주주총회 소집의 건 5. ㈜한화건설과의 거래 승인의 건 6. 베트남 현지법인 자본금 증자 참여 승인의 건 보고1. 제65기 선임계리사 검증의견서 보고 보고2. FY2013 내부회계관리제도 운영 실태 보고 보고3. FY2012 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 보고4. 2013년 내부감사 결과 보고 보고5. 2013년 4분기 민원감축 이행계획서 점검결과 보고	가결 가결 가결 가결 가결 가결
3	2014.06.20	1. 이사회 의장 선임의 건 2. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건 보고1. 2014 1분기 민원감축이행계획서 점검 결과 보고 보고2. 2014 제2회 보상위원회 결과 보고	가결 가결
4	2014.08.11	1. 2014년 제1회 임시주주총회 상정의안 결정의 건 2. 2014년 제1회 임시주주총회 소집의 건 3. 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 결정의 건	가결 가결 가결
5	2014.09.29	보고1. 2014년 상반기 경영실적 보고 보고2. 2014년 2분기 민원감축 이행계획서 점검 결과보고 1. ㈜한컴과의 3분기 거래금액 변경 승인의 건 2. 대한승마협회 및 아시아승마협회 기부금 지급 승인의 건 3. 대표이사 선임 및 직위 부여의 건 4. 이사회 의장 선임의 건	가결 가결 가결 가결

(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회차	개최일자	사외이사 (참석인원)
1	2014.02.06	5(5)
2	2014.02.28	5(5)
3	2014.06.20	5(5)
4	2014.08.11	5(5)
5	2014.09.29	5(4)

다.이사회내 위원회 구성현황

(1) 감사위원회

- 감사위원회는 '2.감사제도에 관한 사항'에 별도 기술함

(2) 보상위원회

위원회명

구성

소속
이사명

설치목적 및 권한사항

비고

보상

위원회

사외이사

3명

정진세

김병도

이석수

- 임원의 성과 평가기준 및 결과에 대한 심의·의결

- 임원의 성과평가 결과에 대한 보상기준 심의·의결

(3) 리스크관리위원회

위원회명

구 성

소속
이사명

설치목적 및 권한사항

비고

리스크관리
위원회

사내이사 2명

사외이사 2명

차남규,김현우

김병도,김장수

□ 설치목적

리스크의 효율적 감독 및 정책수립

□ 권한

① 리스크관리의 기본방침 수립

② 리스크한도의 승인

③ 리스크관리에 대한 대책 수립

④ 리스크관리 규정의 제(개)정

⑤ 기타 리스크 관리에 필요하다고이사회가
인정하는 사항

주1) 위원선임 : 김장수(2014.06.20)

(4) 사외이사후보추천위원회

위원회명

구성

소속

이사명

설치목적 및 권한사항

비고

사외이사후보추천위원회

사내이사
1명,

사외이사
2명

차남규

문성우

김장수

□ 설치목적 : 상법 제393조의2 및 보험업법 제15조에 따른 , 사외이사 후보를 추천하기 위한 위원회

□ 권한사항

- 사외이사후보의 선정 및 심사에 관한 사항

- 사외이사후보의 추천에 관한 사항

- 기타 이사회로부터 위임 받은 사항

※ 위원 선임 : 김장수 (2014.06.20)

(5) 내부거래위원회

위원회명

구성

소속

이사명

설치목적 및 권한사항

비고

내부거래
위원회

사외이사 2명

사내이사 1명

정진세
이석수
김현우

계열회사간 내부거래 심의

라.이사회내 위원회 활동내역

(1) 감사위원회

위원 회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사 성명
				문성우	김광남	김장수
				(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)
				찬반여부
감사 위원회	2014.02.28	FY2013 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-
		제65기 내부감사인의 결산감사 결과 보고	보고	-	-	-
		제65기 외부감사인의 결산감사 결과 보고	보고	-	-	-
		FY2013 재보험 운용 현황 보고	보고	-	-	-
		제65기 결산에 관한 선임계리사의 검증의견서 보고	보고	-	-	-
		2013년 4분기 민원감축 이행계획서 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		감사인의 인사사항 보고(2013.12월~2014.2월)	보고	-	-	-
		2013년도 내부감사 결과	보고	-	-	-
		FY2013 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결	찬성	찬성	-
		제65기 감사보고서	가결	찬성	찬성	-
		FY2013 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	가결	찬성	찬성	-
	2014.06.20	CY2014 1분기 재무제표 검토 결과 보고	보고	-	해당사항없음(’14.3.21퇴임)	-
		2014년 1분기 민원감축 이행계획서 점검 결과 보고	보고	-		-
		CY2014 1분기 내부감사 결과 보고	보고	-		-
		감사인 인사사항 보고(2014.3월~2014.6월)	보고	-		-
	2014.09.29	2014년 상반기 재무제표 검토 결과 보고	보고	-	해당사항없음(’14.3.21퇴임)	-
		2014년 2분기 민원감축 이행계획서 점검 결과 보고	보고	-		-
		2014년 2분기 내부감사 결과 보고	보고	-		-
		감사인 인사사항 보고(2014.7월~2014.9월)	보고	-		-

주1) 김광남 퇴임 (2014.3.21), 김장수 선임(2014.3.21)

(2) 보상위원회

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명
위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	정진세 (출석률:100%)	김병도 (출석률:100%)	이석수 (출석률:100%)
보상 위원회	14.01.27	보상위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		2014년 임원 단기성과급 시행(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		2013년 임원 단기성과급 시행 결과 보고	보고	-	-	-
	14.05.29	임원장기성과급 지급(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(3) 리스크관리위원회

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명
				김병도 (출석률: 66.7%)	김광남 (출석률: 0%)	김장수 (출석률: 100%)
				찬반여부
리스크 관리 위원회	2014.2.28	퇴직연금 이율보증형 상품 관련 공시기준이율 설정 및 리스크관리규정 개정(案)	가결	찬성	-	-
		CY′14 2/4분기 투자리스크 허용한도 설정(案)	가결	찬성	-	-
		외환리스크관리방안 및 리스크관리규정 개정(案)	가결	찬성	-	-
		리스크 분석보고서 ('13.12월 기준)	보고	-	-	-
		FY'13 3/3분기 리스크관리실무위원회 의결사항 보고	보고	-	-	-
	2014.6.20	리스크관리위원장 선임의 건	가결	찬성	해당사항없음(’14.3.21 퇴임)	-
		CY'14 3/4분기 투자리스크 허용한도 설정안(案)	가결	찬성		-
		리스크 분석보고서('14. 3월 기준)	보고	-		-
		영업연속성관리(BCM) 추진결과 보고
		FY′13 3/3분기 리스크관리실무위원회 의결사항 보고
	2014.9.29	자율규제평가 변경 운영(案)	가결	-	해당사항없음(’14.3.21 퇴임)	찬성
		CY'14 4/4분기 투자리스크 허용한도 설정(案)	가결	-		찬성
		리스크 분석보고서('14.6월 기준)	보고	-		-
		2014년 2/4분기 리스크관리실무위원회 의결사항 보고
		2014년 상반기 한화손보 경영발전계획 이행실적 보고

주1) 김광남 퇴임 (2014.3.21), 김장수 선임(2014.06.20)

(4) 사외이사후보추천위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사의 성명

문성우

(출석률 : 100%)

김광남

(출석률 : 100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회

2014.02.28

사외이사 후보 추천의 건

(김장수 후보 추천)

가결

찬성

찬성
(김장수 추천)

(5) 내부거래위원회

위원 회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명
				이석수 (출석률 : 100%)	정진세 (출석률 : 100%)
				찬반여부
내부거래위원회	2014.2.6	계열회사와의 거래심의의 건	가결	찬성	찬성
내부거래위원회	2014.2.6	자회사와의 거래심의의 건	가결	찬성	찬성

마. 이사의 독립성

(1) 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부

당사는 보험업법 제15조 및 생명보험회사등 사외이사모범규준 제6조를 준용하여 운영하고 있으므로, 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적임 (회사의 최대주주 또는 주요주주는 사외이사가 될 수 없으며, 이사회의 주주총회 소집 결의시 이사후보인적사항을 공시함)

(2) 사외이사후보추천위원회 현황

성명

사외이사여부

비고

차남규

- 보험업법 제15조 제2항의 규정

(사외이사가 총 위원의 2분의 1이상) 충족

문성우

○

김장수

○

바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직 현황

경영기획팀

(2) 사외이사에 대한 대·내외 교육 시행 현황

구분	교육일시	교육주체	교육내용	비고
내부교육	2011.05.23 09:50~11:30	경영현안 관련 팀	경영간담회	-
	2011.11.29 16:30~17:30	경영현안 관련 팀	경영간담회	-
	2012.05.24 15:30~16:30	경영현안 관련 팀	경영간담회	-
	2013.09.13 15:00~16:00	경영현안 관련 팀	경영간담회	-
외부교육	-	-	-	-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적 사항 및 사외이사 여부

소 속

이사명

주요 경력

사외이사

여부

문성우

사법고시 합격(제21회) (’79.11)

대통령직인수위원회 정무분과위원회 전문위원

(’03.01~’03.02)

서울지방검찰청 2차장검사(’03.04)

서울중앙지방검찰청 2차장검사(’04.02)

대검찰청 기획조정부 부장(’04.06)

청주지방검찰청 검사장(’05.04)

법무부 검찰국 국장(’06.02)

제51대 법무부 차관(’08.03)

대검찰청 차장검사(’09.01)

現 법무법인바른 대표변호사(’09.08~)

現 한화생명 사외이사(’12.06~)

감사위원장

(’12.6.29선임)

사외이사

정택환

재정경제부 보험제도과장(’99.10)

재정경제부 경제분석과장(’00.08)

재정경제부 물가정책과장[서기관] (’01.08)

재정경제부 물가정책과장[부이사관] (’01.09)

통계청 국가전문행정연수원 통계연수부장(’02.03)

통계청 통계기획국장(’02.07)

재정경제부 부이사관(’04.02)

제정경제부 주OECD대표부 참사관(’04.07)

재정경제부 부이사관(’06.08)

국방부 혁신기획본부장(’07.01)

국방부 기획조정실장(’09.02)

한화생명 비상임 고문(’11.01)

現 한화생명 상근감사위원(’11.06~)

상근

감사위원

김장수

한국은행(’80.02~’89.08)

동남은행(’89.08~’98.09)

예금보험공사(’99.06년 입사)

예금보험공사 비서실장(’12.10~’14.01)

現 예금보험공사 청산회수기획부장(’14.01~)

現 한화생명 사외이사(’14.03~)

사외이사

※ 감사위원 선임 김장수(2014.3.21) / 퇴임 김광남(2014.3.21)

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 2인, 상근감사위원 1인을 감사위원회 위원으로 선임하여 감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

※ 감사위원회규정

제1조 (목적)

이 규정은 감사위원회(이하 "위원회"라 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조 (적용범위)

위원회에 관한 사항은 법령, 정관 및 이사회에서 정한 것을 제외하고는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 단, 이 규정에 명문이 없거나 그 적용에 관하여 이의가 있을 때에는 감사위원회의 결의에 따른다.

제3조 (역할)

위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다.

1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계 획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의

4. 외부감사인 선임의 승인

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감 사

제4조 (권한)

위원회는 다음 각호의 권한을 갖는다.

1. 감사업무수행에 필요한 회사내 모든 정보에 대한 요구

2. 관계자의 출석 및 답변 요구

3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 제장부, 증빙서 및 관계서류의 제출 요구

6. 자회사에 대한 조사

7. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

제5조 (의무)

위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.

1. 공명정대한 감사의 실시

2. 직무상 취득한 비밀의 임의 공개나 누설 및 직무목적외 사용 금지

3. 관계법규 및 지시사항에 따른 사실과 증거에 입각한 직무수행

4. 감사사항에 대한 충분한 기록과 입증자료 확보

제6조 (독립의 원칙)

위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

제7조 (보고)

① 위원회는 매년 적어도 1회이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

② 위원회는 경영진 및 이사가 법령 또는 정관에 위반하는 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 판단되는 경우 이사회 및 감독당국에 이를 즉시 보고하여야 한다.

제2장 구 성

제8조 (선임 및 구성)

① 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원중 3분의 2이상은 사외이사 이어야 한다.

② 위원회는 사외이사가 아닌 위원(이하 "상근감사위원"이라 한다)을 둔다.

제9조 (자격)

감사위원회의 위원 중 1인 이상은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하여야 한다.

1. 공인회계사 자격을 가진 자로서 자격 취득 후 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 자

2. 재무 또는 회계 분야의 석사학위 이상의 학위를 가진 자로서 학위 취득 후 연구기관 또는 대학에서 재무 또는 회계 관련 분야의 연구원 또는 전임강사 이상의 직에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

3. 주권상장법인에서 재무 또는 회계 관련 업무에 임원으로 5년 이상 또는 임직원으로 10년 이상 근무한 경력이 있는 자

4. 국가, 지방자치단체, 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관, 금융감독원, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조제17항에 따른 금융투자업관계기관(금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

5.「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」 제38조에 따른 검사대상기관(이에 상당하는 외국금융기관을 포함한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

제10조 (위원장)

① 위원장은 위원회의 결의로 선임하며, 위원회를 대표한다.

② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위해 위원별로 업무를 분장할 수 있다.

③ 위원장이 유고 등의 사유로 그 직무를 수행할 수 없을 경우에는 위원회에서 정한 순위에 따라 그 직무를 대행한다.

제11조 (위원회의 권한 위임)

① 감사위원의 미착임, 출장, 기타 사유로 위원회의 소집이 곤란하고 사안이 긴급한 경우 상근감사위원이 이를 대행하고, 위원회의 추인을 받는다.

② 상근감사위원이 전항의 업무를 수행할 수 없는 경우에는 감사위원회 보조조직의 장이 이를 대행하고 즉시 상근감사위원의 추인을 받는다.

③ 일상감사사항 및 제15조에서 규정하는 사항 중 위원회의 결의에 의하여 상근감사위원에 위임된 사항은 상근감사위원이 전결처리하고 당해 기간에 전결처리한 건에 대해서는 위원회에 보고한다.

④ 일상감사대상 이외의 서류 중 대표이사의 결재를 받은 서류가 있을 경우 이를 상근감사위원이 공람한다.

제3장 회 의

제12조 (회의의 종류 및 소집절차)

① 위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분한다.

② 정기회의는 분기 당 1회 이상 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제13조 (소집절차)

① 회의는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제10조 제3항을 준용한다.

② 회의를 소집할 때는 회의의 일시, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회의개최 3일전까지 각 위원에게 통지하여야 한다. 단, 긴급을 요하는 경우 위원 전원의 동의가 있는 때에는 통지 절차 없이 회의를 개최할 수 있다.

③ 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 회의 소집을 청구할 수 있으며 위원장은 특별한 사유가 없는 한 회의를 소집하여야 한다. 특별한 사유가 있는 경우에는 이를 문서로 각 위원에게 통보하여야 한다.

제14조 (결의방법)

① 위원회는 위원 과반수의 출석으로 성립하며, 출석위원 과반수의 찬성으로 결의한다.

② 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단을 이용하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 간주한다.

③ 위원회의 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 행사가 제한되는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권수에 산입하지 아니한다.

제15조 (부의사항)

위원회의 결의사항 및 심의사항은 다음 각호와 같다.

단, 심의 사항은 사전 또는 사후에 심의할 수 있다.

1. 결의사항

가. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

나. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성, 제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 청구

(5) 임시이사회 소집청구

(6) 기타 이사회에서 위임받은 사항

다. 감사에 관한 사항

(1) 감사계획의 수립

(2) 내부감사 관련업무, 재산, 자회사의 조사

(3) 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의

(4) 외부감사인의 선임 승인 및 해임 건의

(5) 외부감사인으로부터 이사의 직무 수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령

(6) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고수령

(7) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

(8) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

라. 기타

(1) 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐

(2) 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

(3) 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2. 심의사항

가. 감사에 관한 사항

(1) 회계기준의 제정 및 변경에 대한 타당성 검토

(2) 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토

(3) 감독당국에 제출하는 회계 및 재무관련 주요 자료의 검토

(4) 준법감시인의 해임 건의

(5) 경영진이 정한 내부통제기준의 제·개정 및 폐지

(6) 내부통제시스템의 평가 및 개선 사항

(7) 공시정책의 수립 및 집행의 검토

나. 기타

(1) 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

(2) 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

제16조 (관계인의 출석 등)

① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 기타 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있다.

② 위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다.

제17조 (의사록)

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하 고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하여 보관하여야 한다.

③ 위원회는 결의사항을 각 이사에게 통지하여야 한다.

제4장 감사 및 보고

제18조 (상근감사위원에 대한 위임)

① 위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 다음 각 호의 사항을 상근감사위원에게 위임할 수 있다.

1. 감사계획, 실시, 결과보고 등 내부감사업무 수행에 관한 전반적인 사항

2. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

3. 일상감사에 관한 사항

4. 기타 감사업무수행에 관한 사항

5. 위원회의 결의로 위임한 사항

② 감사위원회의 운영에 관한 세부기준 및 감사보조조직에 관한 사항은 감사위원회직무규정에서 따로 정한 바에 따른다.

제19조 (감사위원회에 대한 보고)

상근감사위원은 다음 각 호의 사항을 위원회에 보고하여야 한다.

1. 제18조에 의해 위임받은 사항

2. 감사인의 보직 및 전보, 상벌, 대우등에 관한 사항

3. 대외기관 검사수검 및 조치사항

4. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

제5장 보 칙

제20조 (외부감사인과의 연계)

위원회는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 하여야 한다.

제21조 (감사보조조직)

① 회사의 모든 내부 감사기구는 위원회의 소속 하에 둔다.

② 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 부서단위의 감사보조조직(이하 "감사보조 조직")을 둔다.

③ 위원회가 필요하다고 인정하는 경우에는 감사보조조직의 직원을 영업지원단에 파견하여 감사 업무를 수행하게 할 수 있다.

제22조 (감사록의 작성)

① 위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제23조 (규정의 개폐)

이 규정의 개폐는 이사회 결의에 의한다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

본 보고서 제출일 현재 감사위원회 주요 활동 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍 니다.

개최일자	의안내용	가결여부
2014.02.28	FY2013 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고
	제65기 내부감사인의 결산감사 결과 보고
	제65기 외부감사인의 결산감사 결과 보고
	FY2013 재보험 운용 현황 보고
	제65기 결산에 관한 선임계리사의 검증의견서 보고
	2013년 4분기 민원감축 이행계획서 점검 결과 보고
	감사인의 인사사항 보고(2013.12월~2014.2월)
	2013년도 내부감사 결과
	FY2013 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결
	제65기 감사보고서	가결
	FY2013 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	가결
2014.06.20	CY2014 1분기 재무제표 검토 결과 보고	보고
	2014년 1분기 민원감축 이행계획서 점검 결과 보고
	CY2014 1분기 내부감사 결과 보고
	감사인 인사사항 보고(2014.3월~2014.6월)
2014.09.29	2014년 상반기 재무제표 검토 결과 보고	보고
	2014년 2분기 민원감축 이행계획서 점검 결과 보고
	2014년 2분기 내부감사 결과 보고
	감사인 인사사항 보고(2014.7월~2014.9월)

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택 여부

집중투표제에 대한 배제규정을 정관에 두고 있지 아니하므로 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2 규정에 의한 집중투표제를 적용할 수 있음.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부

정관 제23조에 의거하여 서면에 의한 의결권을 행사할 수 있고, 전자투표제에 대 한 해당사항은 없음.

다. 소수주주권의 행사 여부

해당사항 없음

라. 경영권 경쟁 여부

해당사항 없음

4. 계열회사 등의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭: 한화

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사로서,
2014년 9월말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 50개, 해외 126개 계열회사가
소속되어 있습니다.

나. 기업집단에 소속된 회사 :' I. 회사의 개요 1. 아'항목 참조

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

당사		겸임회사
성명	직위	회사명	직위
김현철	상무	한화손해사정㈜	비상근 이사
김동섭	상무보	한화손해사정㈜	비상근 이사
정헌주	상무보	한화손해사정㈜	비상근 감사
정헌주	상무보	한화육삼시티㈜	비상근 감사
박재홍	전무	한화생명 베트남법인	사원총회 의장
김동섭	상무보	한화생명 베트남법인	사원총회 멤버
백종국	상무보	한화생명 베트남법인	사원총회 멤버
구돈완	상무	중한인수보험	이사회 멤버
홍정표	상무보	중한인수보험	이사회 멤버
성윤호	Sr.Mgr.	중한인수보험	이사회 멤버
현정섭	상무	인도네시아법인	이사회 의장
구도교	상무보	인도네시아법인	감독위원회 위원장
조국환	Sr.Mgr.	인도네시아법인	감독위원회 위원

라. 계열회사간의 지분현황

[국내사 - 1]

피투자회사 투자회사	(주)한화	한화 케미칼(주)	한화첨단 소재(주) (구, 한화엘앤씨(주))	한화호텔 앤드리조트 (주)	(주)한화 건설	(주)한화 갤러리아 타임월드	(주)한화 갤러리아	(주)한화베이시스(구,(주)드림파마)	한화폴리 드리머(주)	(주)한컴
(주)한화	7.79%	36.52%		50.62%	93.60%
한화케미칼(주)			100.00%	48.70%			100.00%	100.00%
한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주))									99.98%
(주)한화갤러리아						69.45%
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드						2.85%
한화호텔앤드리조트(주)				0.17%
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)
한화에스앤씨(주)	2.19%									69.87%
(주)한화도시개발
한화손해보험(주)
한화폴리드리머(주)
한화큐셀코리아(주)
계열사 계	9.98%	36.52%	100.00%	99.49%	93.60%	72.30%	100.00%	100.00%	99.98%	69.87%

[국내사 - 2]

피투자회사 투자회사	한화 테크엠(주)	한화 역사(주)	한화투자 증권(주)	한화인베스트먼트(주)	한화자산 운용(주)	(주)한화비앤비	(주)아산 테크노밸리	(주)서산 테크노밸리	엔에이치엘 개발(주)	한화생명 보험(주)
(주)한화	100.00%									21.67%
한화케미칼(주)				5.39%
한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주))		18.84%	15.41%
(주)한화갤러리아			0.79%			100.00%
(주)한화건설										24.88%
(주)한화갤러리아타임월드			4.74%							1.75%
한화호텔앤드리조트(주)		48.41%	10.77%
한화생명보험(주)					100.00%					2.99%
한화투자증권(주)			5.96%	92.43%
한화테크엠(주)
한화에스앤씨(주)
(주)한화도시개발							65.00%	65.00%	100.00%
한화손해보험(주)
한화폴리드리머(주)
한화큐셀코리아(주)
계열사 계	100.00%	67.25%	37.67%	97.82%	100.00%	100.00%	65.00%	65.00%	100.00%	51.29%

[국내사 - 3]

피투자회사 투자회사	한화손해 보험(주)	(주)한화육삼 시티	한화라이프에셋(주) (구,한화티엠 에스(주))	한화손해 사정(주)	(주)한화 이글스	환경시설 운영(주)	(주)씨스페이시스	휴먼파워 (주)	에코이앤오 (주)	한화에너지 (주)
(주)한화					40.00%
한화케미칼(주)					40.00%
한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주))	5.25%
(주)한화갤러리아	0.43%						100.00%
(주)한화건설	7.30%					100.00%			100.00%
(주)한화갤러리아타임월드					10.00%
한화호텔앤드리조트(주)	3.66%
한화생명보험(주)	34.29%	100.00%	100.00%	100.00%
한화투자증권(주)	0.34%
한화테크엠(주)	1.72%
한화에스앤씨(주)	0.43%							100.00%		100.00%
(주)한화도시개발
한화손해보험(주)
한화폴리드리머(주)	0.34%
한화큐셀코리아(주)
계열사 계	53.75%	100.00%	100.00%	100.00%	90.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[국내사 - 4]

피투자회사 투자회사	한화큐셀 코리아(주)	에이치 컴파운드 (주)	(주)한화 저축은행	하이패스 태양광(주)	한화케미칼 오버시즈 홀딩스(주)	(주)김해 테크노밸리	(주)한화 도시개발	(주)경기 화성바이오 밸리	농업법인 그린 투모로우	(주)여수 씨월드
(주)한화	41.00%
한화케미칼(주)	39.00%	100.00%			100.00%		100.00%
한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주))			36.05%
(주)한화갤러리아
(주)한화건설			38.14%					49.00%		80.00%
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)			16.16%						90.00%	20.00%
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)			9.65%
한화에스앤씨(주)	20.00%
(주)한화도시개발						80.00%		51.00%
한화손해보험(주)
한화폴리드리머(주)
한화큐셀코리아(주)				100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	80.00%	100.00%	100.00%	90.00%	100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사 투자회사	(주)일산 씨월드	경주엔바이로(주)	한반도태양광 주식회사	영암테크노태양광 주식회사	영암해오름태양광 주식회사	해사랑태양광 주식회사
(주)한화
한화케미칼(주)
한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주))
(주)한화갤러리아
(주)한화건설	46.00%	48.75%
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)	52.00%
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)
한화에스앤씨(주)
(주)한화도시개발
한화손해보험(주)
한화폴리드리머(주)
한화큐셀코리아(주)			100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
계열사 계	98.00%	48.75%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사 투자회사	Hanwha Hong Kong Co., Ltd.	Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.	Acropark Golf Corp.	Hanwha Europe Gmbh.	Hanwha Inter- national (S) Pte Ltd.	한화국제무역(상해) 유한공사	Hanwha TechM Hungary Co., Ltd.	Hanwha Life Investment (USA) Ltd.
(주)한화	100.00%	100.00%		100.00%		33.33%
한화케미칼(주)
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))
(주)한화갤러리아
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)								100.00%
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)							97.21%
한화큐셀코리아(주)
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.			100.00%
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.					100.00%	66.67%
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha L&C Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings (USA), INC
Hanwha Resources (USA) Corporation
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.
Hanwha SolarOne Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha Agritech Ltd.
Hanwha Q CELLS Gmbh
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	97.21%	100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사 투자회사	Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.	Hanwha L&C (Beijing) Co., Ltd.	Hanwha L&C Shanghai Co., Ltd.	Q Solar Holdings G.K.	Hanwha L&C Czech, s.r.o.	Hanwha Machinery Corporation	Hanwha International Corp.	Hanwha L&C Holdings USA Inc.
(주)한화						100.00%
한화케미칼(주)	99.99%						100.00%
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))		100.00%	100.00%		100.00%			100.00%
(주)한화갤러리아
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)
한화큐셀코리아(주)				100.00%
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha L&C Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings (USA), INC
Hanwha Resources (USA) Corporation
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.
Hanwha SolarOne Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha Agritech Ltd.
Hanwha Q CELLS Gmbh
계열사 계	99.99%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사 투자회사	Hanwha America Development Inc.	Hanwha Holdings (USA), INC	Universal Bearings LLC.	Hanwha International LLC.	Hanwha Q CELLS Chile SpA	Hanwha L&C Holdings USA LLC	Hanwha America Development LLC.	Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd.
(주)한화		0.58%
한화케미칼(주)
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))		9.28%
(주)한화갤러리아
(주)한화건설	100.00%
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)
한화큐셀코리아(주)
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.								100.00%
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation		19.42%
Hanwha International Corp.		22.69%
Hanwha America Development Inc.		29.02%
Hanwha L&C Holdings USA Inc.		19.01%
Hanwha Holdings (USA), INC			100.00%	100.00%		100.00%	100.00%
Hanwha Resources (USA) Corporation
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.
Hanwha SolarOne Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha Agritech Ltd.
Hanwha Q CELLS Gmbh					100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사 투자회사	Daiichi Q Solar K.K	Hanwha Life InsuranceCompanyLimited. ( Vietnam )	Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.	World Corporation	Eagle Petroleum Monterey, LLC	Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.	Hanwha SolarOne Co., Ltd.	Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.
(주)한화
한화케미칼(주)			100.00%			100.00%
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))
(주)한화갤러리아
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)				100.00%
한화생명보험(주)		100.00%
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)
한화큐셀코리아(주)	100.00%							100.00%
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha L&C Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings (USA), INC
Hanwha Resources (USA) Corporation					100.00%
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.							46.04%
Hanwha SolarOne Co., Ltd.							0.12%
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha Agritech Ltd.
Hanwha Q CELLS Gmbh
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	46.16%	100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사 투자회사	Hanwha Solar America LLC	푸디스찬음관리(상해)유한공사	Hanwha Greentech Limited.	MC2 Engineering and Construction Service, Inc.	Hanwha PVPLUS LLC	Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.	Hanwha Q CELLS GmbH	Hanwha Agritech Ltd.
(주)한화			80.00%					100.00%
한화케미칼(주)
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))
(주)한화갤러리아
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)		100.00%
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)
한화큐셀코리아(주)
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha L&C Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings (USA), INC	100.00%				100.00%
Hanwha Resources (USA) Corporation
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.						100.00%
Hanwha SolarOne Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.				100.00%
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd							100.00%
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha Agritech Ltd.
Hanwha Q CELLS Gmbh
계열사 계	100.00%	100.00%	80.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사 투자회사	Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd	Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.	S&P World Networks JLT	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	PT. Hanwha Mining Services Indonesia	Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.	Hanwha Q CELLS USA Corp.	Amru and Hanwha International
(주)한화			100.00%		99.00%
한화케미칼(주)						100.00%
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))
(주)한화갤러리아
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)				95.09%
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)					1.00%
한화큐셀코리아(주)
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha L&C Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings (USA), INC
Hanwha Resources (USA) Corporation
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.
Hanwha SolarOne Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.							100.00%
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd	100.00%	100.00%
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha Agritech Ltd.								90.00%
Hanwha Q CELLS Gmbh
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	95.09%	100.00%	100.00%	100.00%	90.00%

[해외사 - 7]

피투자회사 투자회사	HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.	HANWHA TECHM USA LLC	HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT	한화기계 (소주)유한공사	Hanwha Q CELLS Turkey	E-MANAGEMENT UNO SpA
(주)한화			99.99%
한화케미칼(주)
한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주))
(주)한화갤러리아
(주)한화건설
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화테크엠(주)				100.00%
한화큐셀코리아(주)
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha L&C Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings (USA), INC		100.00%
Hanwha Resources (USA) Corporation
Hanwha International LLC
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.
Hanwha SolarOne Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.	100.00%
Hanwha Agritech Ltd.
Hanwha Q CELLS Gmbh					100.00%	100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	99.99%	100.00%	100.00%	100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.
※ 국내 계열사 중 한화에스앤씨(주), 한화관광(주), (주)태경화성, (주)에스앤에스에이스는 계열회사에서 보유한 지분이 없으므로 계통도에서 기재를
생략하였습니다. (주)에스앤에스에이스는 한화케미칼(주)를 0.01% 소유하고 있습니다.
※ 검단에코텍(주)는 2014년 2월 12일자로 매각되어 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 군포에코텍(주)는 2014년 4월 24일자로 매각되어 계열회사에서 제외되었습니다.
※ (주)대덕테크노밸리는 2014년 7월 4일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ (주)한화비앤비는 2014년 2월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다.
※ 한화엘앤씨(주)는 2014년 7월 1일자로 물적분할을 통해 한화엘앤씨(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 한화첨단소재(주)로 변경하였습니다.
※ 신설된 한화엘앤씨(주)는 2014년 9월 1일자로 계열회사에 편입되었고, 2014년 9월 25일자로 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 해사랑태양광 주식회사는 2014년 8월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다.
※ Q Solar Holdings G.K.는 2014년 3월 21일 계열회사로 편입되었습니다.
※ HQC Panama S DE RL는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Daini Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Daisan Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Daiyon Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Q CELLS Turkey는 2014년 3월 13일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Q Cells Chile SpA는 2014년 4월 25일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Property USA LLC는 2014년 4월 3일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd는 2014년 4월 29일 계열회사로 편입되었습니다
※ Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd는 2014년 4월 9일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Earthtory Japan., Co. Ltd는 2014년 5월 23일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Mars Energy 1 Co., Ltd는 2014년 6월 18일 계열회사로 편입되었습니다.
※ HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED는 2014년 7월 8일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Mining Services Peru S.A.C.는 2014년 7월 17일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd.는 2014년 7월 28일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Aerospace, LLC는 2014년 7월 31일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C Canada, Inc.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co,. Ltd.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C USA Inc.는 2014년 6월 20일 계열회사로 편입되었고, 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Hanwha L&C USA LLC는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ Three Rock Solar, LLC는 2014년 8월 18일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ E-MANAGEMENT UNO SpA는 2014년 9월 1일 계열회사로 편입되었습니다.
※ Hanwha Mining Services Chile SpA는 2014년 9월 4일 계열회사로 편입되었습니다.
※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.
- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인
- 기타 소규모 법인

생 략 된 법 인 명	지역	비 고
Hanwha Development Services LLC.	미국	Hanwha America Development LLC.의 자회사 및 손자회사
Hanwha Chandler LLC.	미국
Chandler LLC.	미국
Hanwha Riverside LLC	미국
Hanwha Sonoran LLC.	미국
Sonoran Vista LLC.	미국
Hanwha Hawaii LLC	미국
Hale Ka Lae, LLC	미국
Hale Ali'i Park Association, LLC	미국
Hanwha Parcel O LLC	미국
Hanwha L&C Alabama LLC	미국	Hanwha L&C Holdings USA LLC의 자회사
Hanwha AZDEL, Inc.	미국	Hanwha L&C Holdings USA LLC의 자회사
HSESM American Union LLC	미국	Hanwha Q CELLS USA Corp.(구 Komodo Enterprise Inc.)의 자회사
HSESM PlanadaES LLC	미국
HSEMS LeGrandUHS LLC	미국
HSEA HVES, LLC	미국
Garnet Solar Power Generation 1, LLC	미국
Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC	미국
HSEA PR Isla Solar I, LLC	미국
Solar Monkey 1, LLC	미국
Solar Monkey 2, LLC	미국
Hanwha Q CELLS Canada, Inc	캐나다
HQC Maywood, LLC	미국
HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV	미국
HQ MEX, LLC	미국
HQC Panama S DE RL	미국
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd	영국	Hanwha SolarOne Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사
Hanwha SolarOne Hong Kong Limited	홍콩
Hanwha Solar Canada Inc	캐나다
Hanwha Solar Australia Pty Ltd.	호주
Hanwha SolarOne(Qidong) Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne USA Inc.	미국
Hanwha SolarOne Deutschland GmbH	독일
Hanwha SolarOne (Shanghai) Co., Ltd.	중국
Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd.	중국
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne(Nantong) Co.,Ltd.	중국
Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd.	중국
Nantong Hanwha PV-Tech Co., Ltd.	중국
Hanwha Machinery America Inc.	미국	기타 소규모 법인 (직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 계열관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)
Hanwha Resources(USA) Corporation	미국
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.	사우디
한화賀化무역 (상해)유한공사	중국
한화(상해) 투자자문 유한회사	중국
Hanwha Resources (Canada) Ltd.	캐나다
Hanwha Canada Development Inc.	캐나다
Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd.	호주
Eagle Petroleum Corsicana, LLC	미국
Eagle Petroleum, LLC	미국
Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda.	브라질
Hanwha Village Market, LLC	미국
LLP "Zharyk Zol Company 2007"	카자흐스탄
Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd.	캄보디아
Tecsol srl.	이탈리아
Maxxsol 01 srl.	이탈리아
Hanwha Property USA LLC	미국
Hanwha West Properties LLC	미국
Silent Power Inc	미국
Hanwha Energy Corporation America	미국
Hanwha Energy Corporation Japan	일본
Earthtory Japan., Co. Ltd	일본
Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.	일본
Daini Q Solar G.K.	일본
Daisan Q Solar G.K.	일본
Daiyon Q Solar G.K.	일본
Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd	태국
Mars Energy 1 Co., Ltd	태국
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd	호주
HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED	인도
Hanwha Mining Services Peru S.A.C.	페루
Hanwha Mining Services Chile SpA	칠레

마. 타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
				수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
				수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
매일방송	2012.11.07	투자(매도가능)	0	32,710	0.06	172	0	0	-4	32,710	0.06	168	369,727	-20,222
한국증권금융	2002.04.01	투자(매도가능)	528	101,610	0.15	1,161	0	0	2	101,610	0.15	1,163	28,342,090	117,106
코리아크레딧뷰로	2005.05.20	투자(매도가능)	1,000	40,000	2.00	1,473	0	0	-44	40,000	2.00	1,430	63,572	5,205
(주)제이알제11호위탁관리부동산투자회사	2013.05.15	투자(매도가능)	10,000	2,000,000	12.12	10,774	0	0	-320	2,000,000	12.12	10,454	167,130	2,017
맥쿼리인프라	2006.03.15	투자(매도가능)	97,886	27,415,008	8.27	167,506	-10,097,900	-64,228	22,098	17,317,108	5.22	125,376	2,042,165	158,690
이시아폴리스	2006.05.11	투자(매도가능)	855	171,000	8.55	0	0	0	0	171,000	8.55	0	280,993	61,901
(주)민락2지구주택개발전문위탁관리부동산투자회사	2012.09.27	투자(매도가능)	1,500	300,000	7.50	1,558	0	0	-5	300,000	7.50	1,553	135,037	-755
오스타라씨나인	2008.04.10	투자(매도가능)	6,702	1,340,480	9.73	7,483	0	0	-288	1,340,480	9.73	7,194	196,629	1,432
엔에이치에스지사모투자전문회사제이호	2012.12.27	투자(매도가능)	4,500	4,500,000,000	14.90	4,430	0	0	148	4,500,000,000	14.90	4,578	29,708	636
코에프씨에스지에스케이기업재무안정사모투자전문회사	2013.06.11	투자(매도가능)	2,000	2,000,000,000	2.27	1,974	0	0	-179	2,000,000,000	2.27	1,795	87,304	-901
보고사모투자전문회사	2005.09.09	투자(매도가능)	26,343	28,802	9.98	24,605	-2,458	-15,751	-1,510	26,344	9.13	7,344	150,541	60
MKOF	2006.03.23	투자(매도가능)	34,965	35,380	6.59	31,790	-415	-373	-906	34,965	6.51	30,511	458,267	107,685
한화전력벤처펀드	2006.11.16	투자(매도가능)	1,650	1,650	15.00	1,409	0	0	28	1,650	15.00	1,437	7,940	-4
스카이레이크글로벌인큐베스트제2호사모투자전문회사	2007.08.27	투자(매도가능)	367	366,790,696	1.64	108	0	0	-59	366,790,696	3.15	49	1,556	-26
한화벤처투자조합제4호	2008.11.21	투자(매도가능)	900	135	15.00	0	-45	0	0	90	15.00	0	5,573	356
KoFC-한화 Pioneer Champ 2011-10호	2011.12.13	투자(매도가능)	5,600	5,950	14.74	6,240	-350	-396	-110	5,600	14.74	5,733	38,954	-245
KOFC-한화 Pioneer Champ 2010-14호	2010.07.13	투자(매도가능)	900	207	14.18	2,053	-117	-120	-735	90	15.00	1,198	13,703	56
09-4한화벤처투자조합	2009.10.21	투자(매도가능)	3,300	480	15.00	3,474	-150	-1,500	517	330	15.00	2,491	15,487	-53
KoFC교보한화그로쓰챔프2010의6호	2011.06.15	투자(매도가능)	9,357	9,243	15.00	8,610	114	75	-924	9,357	15.00	7,761	54,959	107
한화신성장동력펀드	2009.12.14	투자(매도가능)	5,880	600	15.00	5,126	-12	-120	-343	588	15.00	4,662	31,869	-287
KoFC포스코한화KB동반성장제2호사모투자전문회사	2012.12.06	투자(매도가능)	18,980	11,220	20.00	9,527	7,760	7,760	-1,702	18,980	20.00	15,585	92,738	-477
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	2011.01.04	투자(매도가능)	6,200	0	0.00	5,011	620	1,000	189	620	13.33	6,200	42,199	-653
2011 KIF-한화 IT전문투자조합	2011.09.30	투자(매도가능)	2,850	210	15.00	1,943	75	750	157	285	15.00	2,850	18,098	-242
한화손해보험	2003.02.25	투자(지분법)	222,533	31,116,398	34.29	145,301	0	0	0	31,116,398	34.29	145,301	8,999,822	-41,125
63씨티	2002.04.01	투자(지분법)	10,000	2,000,000	100.00	17,592	0	0	0	2,000,000	100.00	17,592	47,713	3,288
한화손해사정	2005.03.22	투자(지분법)	500	100,000	100.00	4,248	0	0	0	100,000	100.00	4,248	11,153	1,400
한화티엠에스	2005.03.31	투자(지분법)	1,000	200,000	100.00	2,615	0	0	0	200,000	100.00	2,615	6,410	-4,320
에이앤디신용정보	2005.09.30	투자(지분법)	1,184	195,000	19.50	2,947	0	0	0	195,000	19.50	2,947	19,904	678
한화자산운용	2009.04.29	투자(지분법)	80,895	9,649,998	100.00	82,854	2,350,002	7	0	12,000,000	100.00	82,861	121,351	9,769
코크렙8호	2007.04.24	투자(지분법)	3,067	613,400	6.67	2,759	0	0	0	613,400	6.67	2,759	64,492	1,340
신공항하이웨이	2003.12.29	투자(지분법)	8,453	1,538,600	3.50	13,024	0	0	0	1,538,600	3.50	13,024	925,119	83,303
광주제2순환도로	2004.04.14	투자(지분법)	7,514	1,502,730	15.00	4,637	0	0	0	1,502,730	15.00	4,637	130,250	-3,868
푸른김해지키미	2006.04.18	투자(지분법)	1,411	282,135	14.00	1,411	0	0	0	282,135	14.00	1,411	88,939	-81
청정상주	2006.05.03	투자(지분법)	1,323	264,600	15.00	1,323	0	0	0	264,600	15.00	1,323	77,556	-86
남양강진씨앤지	2006.05.22	투자(지분법)	520	52,000	14.99	520	0	0	0	52,000	14.99	520	32,319	-63
푸른여수지키미	2006.06.02	투자(지분법)	658	131,550	14.00	658	0	0	0	131,550	14.00	658	41,779	-172
푸른아산지키미	2006.06.02	투자(지분법)	1,407	281,318	15.00	1,407	0	0	0	281,318	15.00	1,407	83,052	-50
기능대비티엘	2006.07.25	투자(지분법)	459	45,900	14.77	475	0	0	0	45,900	14.77	475	25,829	-79
코크렙11호	2007.04.24	투자(지분법)	14,225	748,686	14.97	13,342	0	0	0	748,686	14.97	13,342	215,118	4,969
전라선철도	2007.06.27	투자(지분법)	12,553	2,510,644	14.13	12,385	0	0	0	2,510,644	14.13	12,385	562,935	-2,814
판교에스디투	2007.08.16	투자(지분법)	16,328	1,708,000	14.23	16,780	0	0	0	1,708,000	14.23	16,780	192,844	4,313
푸른당진지키미	2007.09.28	투자(지분법)	736	147,151	14.99	736	0	0	0	147,151	14.99	736	44,122	-50
푸른제주지키미	2007.09.28	투자(지분법)	661	132,246	11.37	661	0	0	0	132,246	11.37	661	47,044	157
푸른군산지키미	2007.10.19	투자(지분법)	1,287	257,370	15.00	1,287	0	0	0	257,370	15.00	1,287	83,895	147
청정서귀포	2007.10.30	투자(지분법)	1,130	225,926	11.41	1,102	0	0	0	225,926	11.41	1,102	93,325	440
제주엔바이로	2007.11.27	투자(지분법)	857	171,359	7.82	851	0	0	0	171,359	7.82	851	60,162	-533
울산청천	2008.02.14	투자(지분법)	1,714	342,734	15.00	1,703	0	0	0	342,734	15.00	1,703	105,865	3,978
진주청천	2008.02.14	투자(지분법)	1,209	241,890	14.22	1,201	0	0	0	241,890	14.22	1,201	80,032	-24
노원학교관리	2008.06.13	투자(지분법)	689	137,720	14.58	688	0	0	0	137,720	14.58	688	50,984	127
KDB-HWI글로벌M&A사모투자전문회사	2013.07.01	투자(지분법)	174	174	30.00	174	0	0	0	174	30.00	174	20	668
Hanwha Life Investment(USA) Ltd.	2005.08.29	투자(지분법)	10,280	100	100.00	11,837	0	0	0	100	100.00	11,837	11,490	57
Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam)	2008.06.19	투자(지분법)	104,575	0	100.00	58,886	0	43,567	0	0	100.00	102,453	7,399	-6,796
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	2012.12.18	투자(지분법)	28,671	166,400	95.09	28,671	0	0	0	166,400	95.09	28,671	13,624	-2,916
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)	2011.10.27	투자(지분법)	45,339	0	50.00	45,339	0	0	0	0	50.00	45,339	87,613	8,910
합 계				-	-	773,841	-	-29,329	16,010	-	-	760,520	44,978,399	491,953

* 감액내역
- 용인경전철:주무관청과의 실시협약 해지 가능성 증대와 그에 따른 법적 분쟁(조정)결과 용인경전철 귀책인 경우 예상손실(출자 100% 및 후순위대출 50%)을 반영

[감액금액 : 15,300,000,000원]
- 이시아폴리스 : 2차 분양일정 지연으로 시공사 포스코건설을 통한 추가 신용보강 추진 중이나, 시공사 신용보강 수용 불가시 EOD 가능성 있음.
[감액금액 : 855,000,000원]
- 스카이레이크글로벌인큐베스트제1호 :14개 투자업체 중 5개 정도가 원금 회수 불확실 한 등 수익률 저조 가능성 있음.[감액금액 : 865,972,271원]
- 한화벤처투자조합제4호 :12개 투자업체 중 4개 정도가 원금 회수 불확실한 등 수익률 저조 가능성 있음.[감액금액 : 1,500,000,000원]
- 한화제1호문화컨텐츠투자조합 :영화, 드라마, 공연 등에 투자하는 펀드이나 대규모 흥 행작 부재로 투자수익률 저조.[감액금액 : 900,000,000원]
- 09-4한화벤처투자조합 :15개 투자업체 중 2개 정도가 완전자본잠식 상태. 수익성 열위 업체 다수로 수익률 저조 가능성 있음. [감액금액 : 2,400,000,000원]
- 보고사모투자전문회사 : 미회수 투자대상(동양생명, 엘지실트론)의 가치하락 반영.
[감액금액 : 13,650,680,307원]

주1) 기업공시서식 작성지침에 의거, 민법상 조합 등에 출자한 경우를 포함하여 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 기재함
① 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우
② 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 경우
2) 감액내역은 손상차손 내역은 포함하지 않음

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
한화건설	본인	보통주	216,048,039	24.88	216,048,039	24.88	-
(주)한화	계열사	보통주	188,185,795	21.67	188,185,795	21.67	-
한화갤러리아타임월드	계열사	보통주	15,204,166	1.75	15,204,166	1.75	-
차남규	임원	보통주	50,000	0.01	50,000	0.01	-
김현우	임원	보통주	20,000	0.00	30,000	0.00	10,000주 매입 (2014.6.3)
계		보통주	419,508,000	48.30	419,518,000	48.30	-
계		-	-	-	-	-	-

가. 최대주주인 법인의 개요

당사의 최대주주는 (주)한화건설이며 아래 기재사항은 2014.8.14일자 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시된 한화건설의 반기보고서를 기준으로 한 것으로, 최대주주에 대한 보다 자세한 내용은 전자공시시스템에 공시된 한화건설의 반기보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 최대주주명 : (주)한화건설

(2) 최근 연혁

2008년 검단하수처리장 준공

화성동탄 2차,3차 APT 준공
인천논현한화 APT 준공
대덕테크노밸리 2,3차 APT 준공
남양주 지금동 APT 준공
수원 인계동 APT 준공
영등포 신길동 APT 준공
군산지방산업단지 열병합 발전소 준공
매출 2조 달성

2009년 서수원오산고속도로 준공

인천에코메트로11B/L, 12B/L 준공

부산센텀시티 오피스텔 준공

화성시여성청소년수련관 준공

여수 XLPE 준공

IF 디자인어워드 수상/우수디자인(GD마크) 획득

주택건설의 날 정부포상 산업포장

건설협력증진대상 국토해양부장관 표창

수주 4조 달성

2010년 여수 열병합발전소 준공

안양 비산동 APT 준공

연세대학교 송도 캠퍼스 준공

HCC CA4 증설사업 준공

HCC OXY4 증설사업 준공

광명지구 집단에너지공급사업 열원시설 준공

수원 인계동 주상복합 준공

일산 가좌동 APT 준공

제3경인고속화도로 준공

대덕테크노밸리 진입로 준공

매일경제신문 살기좋은 아파트 주상복합 우수상 수상

울산 삼산동 APT 준공

청량리 민자역사 준공

평택 미군숙소 준공

천안 불당동 APT 준공

갤러리아백화점 천안 불당점 준공

한화 통합데이터센터 준공

인천에코메트로5,6,7,10B/L 준공

2011년 태안 골든베이CC 준공

인천에코메트로 9B/L 준공

판교SD2 준공

판교바이오센터 준공

울산박물관 준공

평택 미군 숙소 2차 준공

제주영어도시 1차 준공

2012년 운북하수처리장 준공
갤러리아 포레 준공

서울 추모공원 준공

가양동 아파트형 공장 준공

대한생명 둔산사옥 준공

인천 청라 꿈에그린 준공

중학 2-2구역 업무시설 준공

2013년 에비슨 의생명연구센터 준공

경남 창원과학연구복합파크 준공

평택시흥고속도로 준공
강북시립미술관 준공
신한금융그룹 데이터센터 준공
극동방송국 사옥 준공
인천 십정경기장 준공
서울대학교 우천 법학관 준공
송파 위례 신도시 APT 2공구 준공
에코 주상복합 1차 C10 준공

2014년 제주헬스케어타운 콘도 준공
우석대학교 ASEM캠퍼스 준공
강남 노인병원 준공
NICE지식산업센터 준공
대전노은 4지구 APT 준공
김천 녹색미래과학관
마곡 14단지 APT

(3) 등기임원 현황

(2014.6.30 현재)

직 명 (상근여부)	성 명	출생년월	주요경력	담당업무
대표이사 (상근)	이근포	1951.10	- 한양대 건축학 - 前 대우건설 이사	대표이사
전무 (상근)	김원하	1956.02	- 한국외대 스페인어 - 前 기획실장	기획재무총괄
전무 (상근)	김영수	1963.01	- 서울대 경제학 - 前 한화/화약 전무	경영지원총괄
상무 (상근)	박병열	1957.08	- 서강대 경영학 - 前 재경담당	재무실장
감사 (비상근)	한권태	1955.03	- 서강대 경영학 - 現 (주)한화 재무실장	감사

(4) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2014년 6월 30일 현재 (주)한화건설의 최대주주(특수관계인 포함)인 (주)한화가 (주)한화건설 지분 100%(보통주)를 소유하고 있음

(5) 주요 재무현황

(단위 : 백만원)

자산총계	부채총계	자본총계	반기순이익
5,927,061	4,118,144	1,808,917	-392,161

註) 자산·부채·자본총계는 2014.6.30 기준, 반기순이익은 2014.1.1∼2014.6.30 기준

(6) 사업현황

1) 토목, 건축, 기계, 삭도류에 관한 설계, 시공, 감리 용역업

2) 전기공사 및 이에 수반된 부대사업

3) 주택 건설사업

4) 토지 및 부동산 개발사업

5) 부동산 매매 및 임대업

6) 정보통신 공사업

7) 가스시설 시공업

8) 공동주택건설, 분양업 및 공통주택 관리업

9) 임대주택업

10) 용역경비업 및 빌딩관리업

11) 각종 건설가재 생산, 판매, 임대업

12) 수질오염 / 대기오염 / 소음진동방지시설업 및 분뇨처리시설, 오수정화시설, 축산폐수 정화시설, 폐수종말처리시설, 일반폐기물처리시설등 환경관련시설 및 설비 등의 설계 , 시공업

13) 일반폐기물 / 특정폐기물 처리업 (수집운반업, 중간처리업, 최종처리업) 및 재활용업

14) 환경영향평가 대행업

15) 간척 및 준설공사업

16) 포장공사업

17) 조경공사업

18) 문화재수리공사업

19) 철강재설치공사업

20) 상하수도 설비, 위생 및 냉난방설비공사업

21) 지하수개발 및 광산업 (석산개발사업 및 석재가공, 판매, 보관 및 수출입 포함)

22) 광산의 개발, 광업 및 건설용 기자재의 제조, 판매, 수출입 및 임대업

23) 임야개간 및 개발, 토석채취, 가공판매 및 조림사업

24) 소방시설 공사업

25) 군납업 및 군용화약류 시험관련 용역업

26) 특정열사용 기자재 시공업

27) 시멘트, 골재 및 아스팔트, 콘크리트 제품류, 기타 각종 건설자재류 등의 제조, 가공, 판매, 보관 및 수출업

28) 기계, 전기, 중기용품의 판매업

29) 중기, 자동차의 판매, 대여 및 수출업

30) 종합관광, 휴양지 개발 및 운영사업(관광단지개발, 콘도미니엄등 레저 산업운영 및 숙 박업, 호텔업 및 요식업, 골프장개발 및 운영업, 온천개발 및 운영업, 종합체육시설업)

31) 기술용역업(광업부문, 건설부문, 환경부문, 산업관리부문, 전기부문등)

32) 산업설비 및 기술용역의 판매 및 수출입

33) 건설공사의 시공, 감리 및 전면책임 감리업

34) 일반측량업

35) 사회간접자본 민자유치에 관한 사업(투자, 관리, 운영)

36) 내외국인 또는 내외국 법인과 전 각호에 관련되는 투자 또는 합작사업

37) 해외건설업(건축공사업, 전기공사업, 토목공사업, 특수공사업, 진기통신공사업, 건설 용역업 및 타 관련부대사업 일체)

38) 유료노인복지시설의 설치 및 운영사업과 이에 관련된 사업

39) 미군납업(외국공사업)

40) 시설물 유지관리 및 임대업

41) 발전소 시설의 국내외 건설, 소유 및 운영

42) 국내외 자원의 개발, 생산 및 판매

43) 하수종말처리시설 설계 및 시공업

44) 토양, 지하수 오염조사 및 복원사업

45) 전자상거래 및INTERNET 관련 사업

46) 기타 각 호에 관련되는 일체의 부대사업 및 투자

47) 실내건축공사업

48) 토공사업

49) 미장, 방수, 조적공사업

50) 속공사업

51) 도장공사업

52) 비계, 구조물 해체 공사업

53) 금속구조물, 창호 공사업

54) 지붕판금, 건축물조립 공사업

55) 철근 콘크리트 공사업

56) 보링, 그라우팅 공사업

57) 철도, 궤도 공사업

58) 수중 공사업

59) 강구조물 공사업

60) 승강기 설치 공사업

61) 산업, 환경설비 공사업

62) 기업도시, 산업단지 개발사업 및 관리운영업

63) 폐기물 해양 배출업

64) 국내외 자원, 에너지 개발사업 및 운영

65) 신 에너지 및 재생 에너지 설비의 설치, 운영 및 판매 사업

66) 액화석유가스 시공업 및 자원 재활용 플랜트 설계, 시공업

67) 에너지 절약사업

68) 광해방지 사업

69) 해양오염방제사업

2. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고
2011.08.11	한화건설	436,591,000	50.27	임원 주식 취득
2011.12.31	한화건설	436,576,000	50.27	임원 퇴임
2013.02.26	한화건설	419,576,000	48.31	계열사 주식 처분
2013.04.30	한화건설	419,488,000	48.30	임원 퇴임
2013.06.21	한화건설	419,508,000	48.30	임원 선임
2013.12.12	한화건설	419,508,000	48.30	계열사간 주식이전
2014.06.03	한화건설	419,518,000	48.30	임원 주식 취득

3. 주식의 분포

가. 작성기준일 현재 5%이상 주주(우리사주조합 포함) 등의 주식소유현황

주식 소유현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율
5% 이상 주주	(주)한화건설	216,048,039	24.88%
	(주)한화	188,185,795	21.67%
	예금보험공사	214,962,000	24.75%
	라자드에셋 매니지먼트 엘엘씨 및 그 특수관계인	62,840,621	7.24%
우리사주조합		23,214,104	2.67%

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주주		보유주식		비 고
구 분	주주수	비율	주식수	비율	비 고
소액주주	31,461	99.95 %	144,785,640	16.66 %	-

※최근 주주명부 폐쇄기준일인 2014년 8월 27일자로 한국예탁결제원이 작성한 주식 분포상황표 내용 참조

4. 주식사무

가. 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 11 조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정 을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배 정 에서 단주가 발생하는 경우의 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 법령에 따로 정한 경우 및 다음 각 호의 어느 하나에 해 당하는 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신 주를 발행하는 경우

2.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등 관련 법률에서 정하는 바에 따라 우 리 사주조합에 배정하기 위하여 신주를 발행하는 경우

3. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위 하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

나. 결산일 : 12월 31일

다. 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내

라. 주주명부 폐쇄시기 : 1월 1일부터 1월 31일

마. 주권의 종류 : 기명식 보통주

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천 주권, 일만주권(8 종)

바. 명의개서대리인 : 한국예탁결제원(☎ 02-3774-3000)
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23

사. 주주에 대한 특전 : 해당사항 없음

아. 공고방법 : 회사 인터넷 홈페이지(www.hanwhalife.com)

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈 페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 동아일보에 게재한다.

5. 최근 6개월간의 주가와 거래실적
(단위 : 원, 천주)

구분		2014.4월	2014.5월	2014.6월	2014.7월	2014.8월	2014.9월
주가	최고	7,050	6,730	6,510	6,860	7,070	7,100
	최저	6,720	6,480	6,310	6,380	6,760	6,650
	평균	6,925	6,656	6,394	6,501	6,909	6,868
일거래량	최고	616	1,118	1,125	1,274	711	907
일거래량	최저	75	239	215	109	210	175
월거래량		6,528	8,969	9,467	8,472	8,331	7,763

註1) 2010.3.17 유가증권시장 상장

註2) 주가는 해당일자 종가 기준임

註3) 보통주, 국내증권시장 기준

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	보통주	우선주	재직기간	임기 만료일
김연배	남	1944.07	부회장	등기임원	상근	대표이사	- 서울대 경제학 - 한화증권 부회장	-	-	-	2017.09.28
차남규	남	1954.01	사장	등기임원	상근	대표이사 兼 영업부문장	- 고려대 법학 - 한화테크엠 대표이사	50,000	-	5년3월	2015.06.28
정택환	남	1955.12	전무	등기임원	상근	상근감사위원	- 프랑스 파리1대 경제학 석사 - 재정경제부 부이사관 - 국방부 기획조정실장	-	-	3년3월	2017.03.20
김현우	남	1961.03	상무	등기임원	상근	지원부문장 兼 경영지원실장	- 고려대 경영학 - 한화생명 전략기획실장/경영지원실장	30,000	-	8년9월	2016.06.20
문성우	남	1956.02	사외이사	등기임원	비상근	사외이사 (감사위원장)	- 서울대 법학 석사 - 제51대 법무부 차관	-	-	2년3월	2015.06.28
김병도	남	1958.08	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	- The University of Chicago 경영학 박사 - 現 서울대 경영대학 교수	-	-	2년3월	2015.06.28
이석수	남	1963.03	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	- 서울대 법학 - 서울 중앙지검 부부장검사	-	-	2년3월	2015.06.28
정진세	남	1949.06	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	- 서울대 농학 - 검단에코텍 대표이사	-	-	1년3월	2016.06.20
김장수	남	1961.08	사외이사	등기임원	비상근	사외이사 (감사위원)	- 경성대 경영학 - 現 예금보험공사 청산회수기획부장	-	-	6월	2016.03.20
이경로	남	1957.01	부사장	미등기임원	상근	투자전략부문장 兼 증권운용사업부장	- 서강대 경영학 - 한화생명 자산운용본부장	-	-	-	2015.09.14
여승주	남	1960.07	전무	미등기임원	상근	전략기획실	- 서강대 수학 - 한화생명 재정팀장	35,000	-	10년3월	2014.12.31
김희석	남	1961.05	전무	미등기임원	상근	투자전략팀	- 서울대 법학(석사) - 국민연금 운용전략실장	-	-	2년9월	2014.12.31
김관영	남	1957.06	전무	미등기임원	상근	FP영업본부	- 동국대 교육학 - 한화생명 상품고객실장	30,000	-	9년6월	2014.12.31
박재홍	남	1967.04	전무	미등기임원	상근	전략기획실	- Princeton U 경제학(박사) - McKinsey & Company	-	-	1년8월	2014.12.31
오익환	남	1958.04	전무	미등기임원	상근	전략기획실	- PennsylvaniaStateUniv. 경영학 석사 - 푸르덴셜(미국)생명 리스크부문장	-	-	1년2월	2014.12.31
황진우	남	1960.02	상무	미등기임원	상근	보험연구소	- Yale Univ. 경제학 박사 - 한화생명 연구조정실장	30,000	-	1년8월	2014.12.31
윤병철	남	1960.02	상무	미등기임원	상근	FP영업본부장	- 경희대 영어영문학 - 한화생명 고객지원실장	30,000	-	8년9월	2014.12.31
남종훈	남	1974.03	상무	미등기임원	상근	법무팀장	- 연세대 법학 - 제주지법/수원지법 판사 - 대통령실 법무비서관실 행정관	-	-	3년1월	2014.12.31
현정섭	남	1964.12	상무	미등기임원	상근	인도네시아법인장	- 서울대 경영학 석사 - 한화생명 사차관리팀장	25,000	-	6년6월	2014.12.31
김현철	남	1965.03	상무	미등기임원	상근	고객지원실장	- 서울대 법학 - 한화생명 법무팀장/인사팀장	25,000	-	6년3월	2014.12.31
임동필	남	1962.03	상무	미등기임원	상근	퇴직연금2사업부장	- 전남대 독어독문학 - 한화생명 경영관리팀장/감사팀장	30,000	-	5년8월	2014.12.31
김용현	남	1968.03	상무	미등기임원	상근	대체투자사업부장	- University of Chicago 물리학 - Carlyle korea 대표이사	-	-	2년5월	2014.12.31
박상용	남	1967.08	상무	미등기임원	상근	보험연구소	- 보스턴컨설팅그룹 이사 - nPlatform 부사장	-	-	1년11월	2014.12.31
김운환	남	1961.01	상무	미등기임원	상근	CPC전략실	- 성균관대 경영학 석사 - 한화생명 상품개발팀장	30,000	-	5년8월	2014.12.31
지대찬	남	1961.01	상무	미등기임원	상근	B2B영업본부장	- 세종대 영어영문학 - 한화생명 경인/대구/강남지역본부장	30,000	-	5년8월	2014.12.31
구돈완	남	1962.01	상무	미등기임원	상근	중한인수보험 법인장	- 연세대 중어중문학 - 한화증권 상하이사무소장	25,000	-	4년9월	2014.12.31
황승준	남	1967.03	상무	미등기임원	상근	경영관리팀	- Cornell U 경영학 석사 - 한화손해보험 금융시너지담당	-	-	3년4월	2014.12.31
황인정	여	1967.12	상무	미등기임원	상근	브랜드전략팀장	- 서강대 경영학 석사 - 신라호텔 마케팅전략담당	-	-	1년1월	2014.12.31
정인섭	남	1969.12	상무	미등기임원	상근	해외사업팀장	- Boston University 경영학 석사 - 대통령실 민정1비서관실	-	-	1년	2014.12.31
곽기영	남	1964.12	상무	미등기임원	상근	투자전략팀	- 서강대 경영학 - 알라안츠글로벌인베스터스자산운용	-	-	6월	2014.12.31
류종현	남	1961.04	상무	미등기임원	상근	인재개발팀	- 연세대 교육학 석사 - 한화육삼시티 마케팅본부장	-	-	6월	2014.12.31
임성헌	남	1964.11	상무보	미등기임원	상근	뉴욕주재사무소장	- 고려대 무역학 - 한화생명 AI사업부장	30,000	-	5년11월	2014.12.31
사공은덕	남	1961.05	상무보	미등기임원	상근	보험연구소	- 경북대 통계학 - 한화증권 경제연구팀	25,000	-	5년8월	2014.12.31
김광성	남	1962.05	상무보	미등기임원	상근	경인지역본부장	- 중앙대 무역학 - 한화생명 부동산팀장	25,000	-	4년9월	2014.12.31
정하영	남	1964.03	상무보	미등기임원	상근	인적자원실장 兼 연수팀장	- 고려대 경영학 석사 - 한화생명 인재개발원	25,000	-	4년9월	2014.12.31
이상석	남	1962.04	상무보	미등기임원	상근	FP영업본부	- 동아대 법학 - 한화생명 부산/영남지역본부장	25,000	-	4년9월	2014.12.31
이근영	남	1961.05	상무보	미등기임원	상근	보험연구소	- 한국과학기술원 경영학 석사 - 한화생명 연구조정실	17,271	-	3년7월	2014.12.31
허석영	남	1964.08	상무보	미등기임원	상근	투자전략팀	- 서울대 경영학 석사 - 한화생명 투자관리팀장	16,878	-	3년7월	2014.12.31
김인성	남	1966.09	상무보	미등기임원	상근	사옥개보수TF팀	- 서울대 건축학(도시계획학 석사) - 한화건설, 한컴	-	-	2년3월	2014.12.31
정학수	남	1962.08	상무보	미등기임원	상근	FP영업본부	- 부산대 독어독문학 - 한화생명 대구/부산지역본부장	20,000	-	3년7월	2014.12.31
김동섭	남	1964.02	상무보	미등기임원	상근	보험연구소	- 고려대 경제학 - 한화생명 전략지원파트장	16,878	-	3년7월	2014.12.31
손철수	남	1962.04	상무보	미등기임원	상근	고객지원실	- 아주대 경영학 - 한화생명 보험심사팀장	600	-	2년7월	2014.12.31
구도교	남	1964.09	상무보	미등기임원	상근	CPC전략실장	- 동국대 무역학 - 한화생명 경영관리팀장	30,000	-	2년7월	2014.12.31
이경근	남	1965.07	상무보	미등기임원	상근	인사팀장	- 중앙대 경영학 - 한화생명 FP지원팀장	18,209	-	2년7월	2014.12.31
박상빈	남	1961.05	상무보	미등기임원	상근	강북지역본부장	- 연세대 불어불문학 - 한화생명 경인지역본부장	495	-	2년7월	2014.12.31
정의봉	남	1965.01	상무보	미등기임원	상근	리스크관리팀	- 서울대 공법학 - 한화생명 인사팀	18,059	-	2년7월	2014.12.31
남창경	남	1962.09	상무보	미등기임원	상근	투자전략팀	- 서울대 영어영문학 - 한화생명 변액계정운용사업부장	20,000	-	2년7월	2014.12.31
김기남	남	1964.06	상무보	미등기임원	상근	전사혁신팀장	- 연세대 경영학 - 한화생명 경영기획팀장	18,453	-	2년7월	2014.12.31
정헌주	남	1964.03	상무보	미등기임원	상근	재정팀장	- 서울대 경영학 - 한화생명 자금파트장	20,878	-	2년7월	2014.12.31
이준노	남	1967.01	상무보	미등기임원	상근	IT센터장 겸 CISO 겸 CIO	- 고려대 산업공학 - 한화생명 IT센터장	19,650	-	1년5월	2014.12.31
조중욱	남	1960.04	상무보	미등기임원	상근	B2B영업본부	- 인하대 경제학 - 한화생명 감사팀장	500	-	1년5월	2014.12.31
백종헌	남	1963.05	상무보	미등기임원	상근	부산지역본부장	- 동아대 경영학 - 한화생명 영업지원팀장	30,000	-	1년5월	2014.12.31
양범직	남	1962.11	상무보	미등기임원	상근	보험연구소	- 서강대 경제학 - 한화증권, 한화경제연구원	18,453	-	1년5월	2014.12.31
정용호	남	1964.01	상무보	미등기임원	상근	리스크관리팀장	- 서강대 경제학 석사 - 한화생명 보험RM팀장	30,000	-	1년5월	2014.12.31
박호진	남	1963.01	상무보	미등기임원	상근	CPC전략팀장	- 연세대 경제학 - 한화생명 변화혁신팀장	15,500	-	1년5월	2014.12.31
홍정표	남	1964.09	상무보	미등기임원	상근	총무팀장 兼 제2연수원신설 TF팀장	- Maryland 경영학 석사 - 한화생명 글로벌전략팀장	-	-	1년5월	2014.12.31
김선구	남	1962.05	상무보	미등기임원	상근	GA사업부장	- 충남대 무역학 - 한화생명 호남지역본부장	-	-	1년5월	2014.12.31
박진국	남	1968.03	상무보	미등기임원	상근	대체투자사업부	- 서울대 건축학 박사 - Korea Asset Advisors	18,000	-	1년5월	2014.12.31
도만구	남	1963.03	상무보	미등기임원	상근	경영기획팀	- 고려대 행정학 - 한화생명경영관리팀/경영혁신단	15,889	-	1년5월	2014.12.31
이정성	남	1970.09	상무보	미등기임원	상근	인사팀	- 서울대 경영학 석사 - 동부증권, IBM GBS	-	-	1년5월	2014.12.31
최승석	남	1973.03	상무보	미등기임원	상근	CRM팀장	- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL 경영학 석사 - 보스턴 컨설팅	-	-	1년5월	2014.12.31
전영도	남	1968.08	상무보	미등기임원	상근	법무팀	- 한남대 법학 - 한화생명 SIU파트장	-	-	1년5월	2014.12.31
서지훈	남	1969.07	상무보	미등기임원	상근	홍보팀장	- 서강대 경제학 석사 - 케이티파워텔 커뮤니케이션실장	2,000	-	7월	2014.12.31
고병구	남	1967.12	상무보	미등기임원	상근	GFP사업부장	- 고려대 통계학 - 한화생명 GFP수도지역단장	30,000	-	6월	2014.12.31
백종국	남	1964.04	상무보	미등기임원	상근	베트남현지법인장	- 한양대 경영학 - 한화생명 제주지역단장	25,000	-	6월	2014.12.31
조진희	남	1965.09	상무보	미등기임원	상근	호남지역본부장	- 전북대 사범 - 한화생명 중부지역본부장	18,845	-	6월	2014.12.31
유호근	남	1962.01	상무보	미등기임원	상근	강남지역본부장	- 성균관대 법학 - 한화생명 강동지역본부장	18,453	-	6월	2014.12.31
엄성민	남	1976.03	상무보	미등기임원	상근	전략기획실장	- 서울대 경영학 - Bain&Company	-	-	6월	2014.12.31
최성균	남	1964.01	상무보	미등기임원	상근	상품개발팀장	- 서강대 수학 - 삼성생명 상품개발팀	2,000	-	6월	2014.12.31

나. 결산일 이후 사업보고서 제출일 사이의 변동 현황

(1) 임원 선임

성명	직급	변경前	변경後	일자	비고
금춘수	사장	-	보험연구소	14.11.06	임원선임
박상욱	상무	-	재정팀장	14.11.10	임원선임

(2) 임원 퇴임

성명	직급	변경前	변경後	일자	비고
황승준	상무	경영관리팀	-	14.10.12	임원퇴임

(3) 담당업무 변동

성명

직급

변경前

변경後

일자

비고

이경로

부사장

투자전략부문장

兼 증권운용사업부장

투자전략부문장

14.11.01

겸직해제

정헌주

상무보

재정팀장

경영지원실

14.11.01

직무변경

다. 직원 현황

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

사업부문	성별	직 원 수				평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	비고
사업부문	성별	정규직	계약직	기 타	합 계	평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	비고
보험	남	2,289	30	-	2,319	14.8	174,899	75	-
보험	여	1,992	44	-	2,036	16.3	85,449	42	-
합 계		4,281	74	-	4,355	15.5	260,348	60	-

주) 연간급여총액은 2014년 1월~9월내에 지급된 급여 및 상여총계임
(등기/비등기 임원 및 고문제외)

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사 · 감사	8	6,000	-

나. 보수지급금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사	3	1,224	408	사외이사, 감사위원회 위원 제외
사외이사	3	114	38	감사위원회 위원인 사외이사 제외
감사위원회 위원 또는 감사	4	391	98	-
계	10	1,729	172	-

주) 인원수는 무보수 사외이사 2명(2014.3.21 선임1명, 사임1명)포함

다. 이사, 감사의 보수지급기준
당사는 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로써 정하고 있음.

라. 이사 · 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우 개인별 보수지급금액 과 그 구체적인 산정기준 및 방법

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
차남규	대표이사	849	-

2) 산정기준 및 방법

구 분

산정기준 및 방법

대표이사

차 남 규

○ 보수총액 849백만원은 근로소득 금액임

- 근로소득 : 급여 397백만원, 성과금 452백만원

(단기성과상여금 : 126백만원, 장기성과상여금 : 326백만원)

- 기타소득 : 해당사항 없음

- 퇴직소득 : 해당사항 없음

○ 보수산정 기준 및 방법(이사회에서 결의한 임원보수규정에 따름)

- 급여 : 월44백만원

- 성과금

·단기성과상여금 : 2013년도 실적 달성에 대한 성과금

·장기성과상여금: 3년 장기목표 달성에 대한 성과금(2011.1.1~2013.12.31)

마. 주식매수선택권 이외에 현물 등 기타의 방법으로 대가를 지급하는 경우에는 그 내용 및 지급수단의 공정가치

해당사항 없음.

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황

해당사항 없음.

IX. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위 : 백만원, %)

성명	관계	계정과목	거래일자	금액	기말잔액	제공담보	대출금리
(법인명)	관계	계정과목	거래일자	금액	기말잔액	제공담보	대출금리
김영수	특수관계인	부동산담보	2010.03.10	506	400	부동산	4.04
김영수	특수관계인	부동산담보	2014.04.24	98	97	부동산	3.49
김영수	특수관계인	신용	2008.03.14	40	40	-	8.40
박동일	특수관계인	신용	2012.08.22	38	37	-	6.40
이기원	특수관계인	신용	2012.12.17	32	32	-	7.80
정순태	특수관계인	신용	2013.03.25	48	48	-	5.70
홍찬희	특수관계인	신용	2013.01.21	34	34	-	6.80
정승진	특수관계인	신용	2013.09.03	20	20	-	12.00
정승진	특수관계인	신용	2013.09.05	10	10	-	11.50
심승보	특수관계인	신용	2013.12.31	34	34	-	6.40
김형욱	특수관계인	신용	2012.11.08	15	15	-	6.30

주1) 14.09.30 현재 보유중인 대출

나. 담보제공 내역

해당사항 없음

다. 채무보증 내역

해당사항 없음

라. 출자 및 출자지분 처분 내역
(단위 : 백만원)

성 명 (법인명)	관계	계정과목	거래일자	출자금액	기말
Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam)		지분법 적용 투자주식_출자금	2014.06.09	43,567	102,453
합 계	-	-	-	43,567	102,453

주) 거래내역(증가, 감소)은 장부가액 기준임

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역
(기준:2014.1.1~09.30) (단위 : 백만원)

성명 (법인명)	관계	거래내역					비고
성명 (법인명)	관계	유가증권의 종류	매수	매도	누계	매매손익	비고
한화자산운용	계열회사	수익증권	768,631	501,633	1,270,264	-390	운용사
		기타유가증권	0	0	0	0
		해외유가증권	0	0	0	0
한화투자증권	계열회사	채권	169,008	488,898	657,906	12,271	단순중개
		주식	82,539	211,955	294,494	9,951	단순중개
		수익증권	930,425	321,925	1,252,349	3,275	판매사
		기타유가증권	0	0	0	0
		해외유가증권	552,808	0	552,808	0	단순중개
합계			2,503,410	1,524,410	4,027,821	25,108

바. 부동산 매매 내역

해당사항없음

사. 대주주와의 자산 양·수도등

해당사항 없음

2. 대주주와의 영업거래
(단위: 백만원)

성명 (법인명)	관계	거래내역			비고
성명 (법인명)	관계	기간	서비스명	위탁한도	비고
한화자산운용	자회사	2014.01.01 ~2014.12.31	투자일임계약	48,500,000	2014.02.10 위탁한도 현행으로 증액

3. 대주주 이외의 이해관계자(주주ㆍ직원 등)와의 거래

가. 주주와의 거래

해당사항 없음

나. 직원과의 거래 (임직원 대출 현황)
(기준:2014.1.1~9.30) (단위: 백만원)

구분	부동산	신 용	지급보증	기타담보	합 계
임직원	501	4,729	306	2	5,538

주1) 기간 중 발생한 대출의 최초대출승인금액 기준
2) 1% 저리대출 제외

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행·변경사항

해당사항 없음

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용
제63기 정기주주총회 (2012.6.29)	1.제63기 재무제표 승인의 건 2.정관 일부 변경의 건 2-1. 상호 변경의 건 2-2. 개정 상법 등 법규 반영의 건 2-3. 중간배당 신설의 건 3.이사 선임의 건 - 사외이사 : 박주은, 문성우, 김병도, 이석수, 김광남 - 사내이사 : 신은철, 차남규 4.감사위원 선임의 건 - 사외이사인 감사위원 : 문성우, 김광남 5.이사 보수한도 승인의 건	- 원안 승인
제64기 정기주주총회 (2013.6.21)	1.제64기 재무제표 승인의 건 2.정관 일부 변경의 건 3.이사 선임의 건 - 사외이사 : 정진세 - 사내이사 : 김현우 4.이사 보수한도 승인의 건	- 원안 승인
제65기 정기주주총회 (2014.3.21)	1.제65기 재무제표 승인의 건 2.이사 선임의 건 - 사외이사 : 김장수 - 사내이사 : 정택환 3.감사위원 선임의 건 - 사외이사 : 김장수 - 사내이사 : 정택환 4.이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인
2014년 제1회 임시주주총회 (2014.09.29)	1. 이사 선임의 건 - 사내이사 : 김연배	-원안대로 승인

3. 우발채무 등

［지배회사:한화생명보험］

가. 중요한 소송사건

소송명	소제기일	소송당사자	소송가액 (억원)	진행상황 (2014.09.30현재)
고액 손해배상 청구소송	2009.04.17	○○자산운용	272.9	3심 계류
고액 채무부존재 확인소송	2011.02.18	이○○	9.8	종결
납부명령 등 취소 청구소송	2012.01.18	○○위원회	486.1	종결
고액 보험금 청구소송	2013.02.19	한○○	10.7	2심 계류
납부명령 등 취소 청구소송	2013.05.07	○○위원회	35.6	2심 계류
고액 환급금 청구소송	2013.06.09	이○○	16.1	1심 계류
고액 수수료 반환 청구소송	2013.12.31	박○○	11.5	종결
고액 대여금 청구소송	2014.05.15.	주식회사 ○○	29.7	1심 계류

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음

다. 채무보증 현황

해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등

당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액
8,447백만원)을 포함한 116건으로 총 소송가액은 14,185백만원입니다. 또한, 당사가원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 32,558백만원)과 해외소송(소송가액 80,130백만원)을 포함한 292건으로 총 소송가액은 117,049백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없음

［종속회사］

가. 한화육삼시티

- 소송 현황:

소송명

소제기일

소송당사자

소송가액

진행상황

채무부존재

확인소송

2014.05.02

○○학당

3.79억

1심 계류

나. 한화자산운용

해당사항 없음

다. 한화손해사정

해당사항 없음

라. 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

해당사항없음

마. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

해당사항 없음

바. PT.Hanwha Life Insurance Indonesia

해당사항 없음

사. Hanwha Life Investment (USA) Ltd

해당사항 없음

4. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

［지배회사:한화생명보험］

일자	조치 대상자	조치 내용	사유	근거법령	조치에 대한 회사 이행현황	재발방지를 위한 회사 대책
2013. 7.25.	회사	경영 유의 사항	- 뉴욕현지법인의 수익성 제고 방안 강구	금융기관검사및제재에 관한 규정	경영유의사항에 대한 정리 보고 완료	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2013. 4.29	회사	경영 유의 사항 주의	- 공시이율 업무처리 관련 저축성 공시 이율을 보장성 보다 70bp~100bp 높게 결정하여 상품별 공시이율의 합리적인 결정 필요 - 연결대상 수익증권에 대한 주석기재 미흡	금융기관검사및제재에 관한 규정	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2013.4.8	회사	시정조치 및 과징금부과	- 부당한 공동행위	공정거래법 제19조	2013.6.10 과징금 납부	-
2013.3.6	회사	경영 유의 사항	- 법인대리점의 자기계약 체결행위에 대한 방지 프로세스 미흡 - 계약심사 절차 강화 등 적절한 내부통제 장치 필요	금융기관검사 및제재에 관한 규정	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2013.2.19	회사 개인	개선 견책주의	- 금융기관보험대리점에 대한 사업비 집행 업무 불철저 - 법인보험대리점에 대한 사업비집행 불합리 - 해촉보험설계사에 대한 잔여수당지급 규정 불합리	금융기관검사및제재에 관한 규정	관련자견책·주의 조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2013.1.9	회사	경영 유의 사항	- 이율보증형 퇴직연금 보험상품의 적용 이율 결정불합리 - 퇴직연금 관련 경비 지급기준 마련 및 관리 강화 필요 - 퇴직연금 관련 사무처리 약정 관리 강 화 필요 - 보육·사회복지시설에 대한 불완전판매 관련 내부통제 미흡	금융기관검사및제재에 관한 규정	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2012.12.7	FP	문책	- 보험계약자에 대한 특별이익 제공	금융기관검사및제재에 관한 규정	조치내용에 대 한 개선·시정내 용을 금융감독 원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2012.12.3	회사	경영 유의 사항	- 공시이율 업무 처리방식 미흡 - 자산연계형 상품개발 및 운용방법 미흡 - 부동산 PF 관련 리스크 관리 미흡 - 주식 직접 운용 관리 미흡	금융기관검사및제재에 관한 규정	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2012.11.28	개인	조치 의뢰	- 보험사기 조사 등의 업무시 생명보험 협회 운영 “보험계약정보통합시스템” 에서 개인으로 부터 동의받지 않고 보험계약정보를 조회함	금융기관검사및제재에 관한 규정	관련자 경고,조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 등 관련법규 준수하여 동의 후 조회
2011. 12.20	회사	시정조치 및 과징금 부과	부당한 공동행위	공정거래법 제19조	2012.2.21 과징금 납부	-
2011.4.29	개인	문책	- 부동산펀드 매입시 심사업무 부적정 - 신용연계채권 투자시 외국환위험 관리 기 준 미비 등에 따른 투자손실 발생 - 보험계약 비교안내 업무 불철저 - 보험설계사 등록 및 말소업무 불철저 - 보험금 지급업무 부적정	금융기관검사및제재에관한 규정	관련자 문책,조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2011.4.29	개인	주의	- 갱신보험계약의 보험료 산출 부적정 - 예정위험률 산출업무 불철저 - 고객방문보고서 운영 등 보험계약심사 업 무 부적정 - 해외 부동산펀드투자위험심사업무 불철저 - 대주주 보유지분 변동보고의무 미이행 - KLD(남성설계사)채널의 내부통제운영 부 적정	금융기관검사및제재에관한 규정	관련자 주의,조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2011.4.29	회사	개선	- 가입설계서 등 보험안내자료 발행 통제시 스템 미흡 - 휴면보험금 지급업무 불합리 - 신용연계채권 등에 대한 감액손실기준 미 흡 - IT 구매 및 용역업체 선정업무 불합리 - 공동광고비 집행업무 불합리 - 무선통신망 운용에 따른 보안 안정성 미흡 - 실손의료보험 가입여부 조회시스템 운영 불합리	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2010. 5.25	회사	개선	- 보험계약대출 운영 불합리 - 보험계약대출 연체관리 소홀 및 연체일수 산정방법 불합리	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2010.5.24	회사	주의	- 무배당퇴직보험 특별계정 자산운용비율 한도 초과	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2010. 4.21	회사	주의	- 선지급수당 관련 내부통제기준 미비	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2009. 12.04	회사	개선	- 실손의료보험 계약정보 전송 시스템 불합리	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2009. 03.12	회사	개선	- 신용연계채권 투자프로세스 불합리 - 고객정보 관리업무 불합리 - 프로그램 사용권한 관리 불합리	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
2009. 03.12	회사	주의	- 준법감시인 직무부여 부적정 - 책임준비금 과소 적립 - 보험계약 전환제도 운영 부적정 - 보험금 지급업무 부적정 - 보험가입 조회업무 처리부실 로 인한 계약안내 소홀 등	금융기관검사및제재에관한 규정	조치내용에 대한 개선·시정내용을 금융감독원장에게 보고	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

［종속회사］

(1) 한화육삼시티

일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 이행현황	재발방지대책
2013.01.28	회사	과태료 280만원 부과	공정거래법11조의4의 기업집단현황 2012년 공시규정 위반	과태료 납부 완료	공시교육 강화

(2) 한화자산운용

일자	조치 대상자	조치 내용	사유	근거 법령	이행현황	재발 방지대책
2013.11.14	회사/개인	문책 사항	간접투자재산 운용 부적정	간투법 제167조	대표이사지시에의한재발방지대책수립및금감원에처리결과회신	대체투자리스크관리 프로세스 강화(신규 설정 및 사후점검 간 검토 및 승인 절차 강화)
2013.11.14	회사/개인	문책 사항	집합투자기구간 자전거래 제한 및 연계 자전거래 금지 위반	간투법 제92조, 자본시장법 제85조	대표이사지시에의한재발방지대책수립및금감원에처리결과회신	일반자전 및 연계자전 점검 시스템 개선 및 모니터링 강화
2012.7.26	회사/개인	문책 사항 현지 주의	기준가격 산정및공시보고의무불철저 기준가격변경관련 공시및보고업무불철저	법제238조,영제262조 제1호,제5호 내부통제기준 제4.3.8	대표이사지시에의한재발방지대책수립및금감원에처리결과회신	신탁회계 시스템및프로세스개선 기준가격 프로세스보완 및가이드라인 개정
2011.9.16	회사	경영 유의	NCR 산정오류	금융기관검사및 제재에관한규정	대표이사지시에의한재발방지대책수립및금감원에처리결과회신	위험관리부서의영업용순자본비율산정적정성검토및관리강화
2009.8.21	회사	경영 유의	의결권지연공시	금융기관검사및 제재에관한규정	대표이사지시에의한재발방지대책수립및금감원에처리결과회신	지연공시방지를위한사전점검기능강화

(3) 한화손해사정

해당사항 없음

(4) 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

해당사항 없음

(5) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

해당사항 없음

(6) PT.Hanwha Life Insurance Indonesia

해당사항 없음

(7) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

해당사항 없음

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

［지배회사:한화생명보험］

해당사항없음

［ 종속회사 ］

(1) 한화육삼시티

해당사항 없음.

(2) 한화자산운용

해당사항 없음.

(3) 한화손해사정

해당사항 없음

(4) 한화라이프에셋㈜ (구.한화티엠에스㈜)

한화티엠에스㈜는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋㈜로 상호 변경

(5) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)

해당사항 없음

(6) PT.Hanwha Life Insurance Indonesia

해당사항 없음

(7) Hanwha Life Investment (USA) Ltd

해당사항 없음

다. 공모자금의 사용내역

공모자금의 사용내역

(기준일 :

2014년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등
기업공개	2010.03.12	1,780,466	註2) 참조	註3) 참조	註4) 참조

註1) 납입금액 1,780,466백만원 중 발행제비용 등 499,970백만원을 제외한

1,280,496백만원이 실제 운영자금으로 사용될 목적임

註2) 2010.3.15. 증권발행실적보고서상 공모자금 사용계획

① 성장이 예상되는 연금시장/건강보험 시장에서의 경쟁 우위 확보를

위한 영업조직 구축에 사용 (본원적 영업경쟁력 강화) : 4,800억원

② 중장기적 관점에서 수익원 다각화를 위한 해외시장 진출(이머징 마켓) 및 판매채 널 다각화 관련 비용 : 3,000억원

③ 그외 신주 공모자금은 부수적으로 지급여력비율(RBC 비율 제고) 상승(재무건전 성 제고) 효과로 회사 신뢰도 상승 및 영업경쟁력 강화 효과를 발휘할 수 있음
: 5,005억원

註3) 실제 자금사용 현황

① 경쟁우위 확보를 위한 영업조직 확충 등 보험본원적 영업경쟁력강화에 사용 중

② 수익원 다각화를 위한 해외시장 진출에 사용 중

③ RBC 비율 개선 : FY2014 3분기 272.0%

註4) 신고서상 자금사용 계획에 의거 자금사용이 아직 진행중인 바, 사용완료시 차이발생 사유 등을 명시할 것임

라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 예금자 보호 제도

금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 예금자보 호법에 따라 고객의 예금이 보호됩니다. 보호 한도는 당사에 있는 귀하의 모든 예금보 호 대상 계약의 해약환급금(또는 만기시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합 하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호되지 않습 니다. 또한 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다.(상세내용 예 금보험공사 홈페이지 참조 가능)

(2) 그 밖의 고객 보호

당사는 관련법규(보험업법, 신용정보이용 및 보호에관한법률, 개인정보보호법 등)와 사내 규정(내부통제기준, 개인정보보호 규정 ·지침, 개인정보 유출사고 대응지침)을 준수 하여 고객보호를 위한 업무에 만전을 기하고 있습니다.

마. 합병 등의 사후 정보

해당사항 없음

바. 녹색경영

해당사항 없음

사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

해당사항 없음

아. 조건부 자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황

해당사항 없음

XI. 재무제표 등

1. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제66기 3분기 2014년 9월 30일 현재
제65기 2013년 12월 31일 현재
제64기 2013년 3월 31일 현재
제63기 2012년 3월 31일 현재
한화생명보험주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기	제64기	제63기
자 산
I. 현금및현금성자산	350,962,351,910	313,492,157,955	302,412,625,879	239,596,288,326
II. 예치금	613,335,342,255	386,643,450,319	1,236,086,099,273	4,249,606,888,005
III. 유가증권	43,358,542,803,742	39,917,035,460,619	37,532,118,447,939	29,341,712,732,151
IV. 관계기업 및 공동기업투자	299,693,204,677	280,768,183,793	273,672,185,172	204,078,334,607
V. 대출채권	17,944,295,783,596	17,257,688,909,005	15,874,730,613,506	14,228,967,805,577
VI. 유형자산	1,467,254,013,491	1,428,680,856,080	1,440,629,590,750	1,399,221,745,947
VII. 투자부동산	2,707,618,832,131	2,575,357,518,764	2,298,610,822,062	2,153,425,737,263
VIII. 무형자산	94,476,414,673	101,568,699,080	98,159,375,166	77,662,794,429
IX. 파생상품자산	118,281,257,824	142,378,568,832	50,674,581,195	14,998,025,093
X. 당기법인세자산	65,160,583,210	14,662,676,174	25,670,268,778	15,986,265,516
XI. 이연법인세자산	7,552,112,945	7,287,019,180	8,083,625,543	3,001,487,479
XII. 기타금융자산	920,790,300,827	1,040,385,510,172	941,885,788,990	1,047,969,391,623
XIII. 기타자산	2,472,174,026,035	2,535,140,232,820	2,556,489,176,545	2,447,390,211,886
XIV. 특별계정자산	17,649,723,666,441	16,370,395,741,437	15,235,283,269,635	13,683,070,805,938
자 산 총 계	88,069,860,693,757	82,371,484,984,230	77,874,506,470,433	69,106,688,513,840
부 채
I. 보험계약부채	60,640,328,439,976	57,007,541,631,223	53,347,101,514,476	46,941,787,503,423
II. 계약자지분조정	469,466,633,658	257,880,341,150	516,810,970,551	380,112,581,252
III. 당기법인세부채	2,057,205,111	59,091,594,050	3,052,726,103	145,548,279,249
IV. 이연법인세부채	237,410,780,730	148,326,111,774	395,124,742,807	407,187,676,631
V. 파생상품부채	114,920,335,881	30,604,038,400	58,214,097,134	50,529,098,620
VI. 순확정급여부채	70,490,769,567	31,595,368,973	86,948,796,399	97,484,120,858
VII. 충당부채	13,780,998,574	9,402,109,458	9,048,370,132	8,689,297,487
VIII. 기타금융부채	889,908,401,063	769,928,279,047	806,250,988,889	656,932,456,976
IX. 기타부채	215,229,242,161	174,559,253,383	201,710,677,074	85,421,063,972
X. 특별계정부채	17,797,196,702,032	16,896,090,180,916	15,401,265,323,501	13,815,848,324,360
부 채 총 계	80,450,789,508,753	75,385,018,908,374	70,825,528,207,066	62,589,540,402,828
자 본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
I. 자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
II. 기타불입자본	293,908,859,688	293,911,383,866	293,911,383,866	294,037,398,134
III. 기타자본구성요소	832,126,010,877	486,672,125,411	780,269,710,134	621,360,838,289
IV. 이익잉여금	2,149,977,519,295	1,862,631,692,761	1,631,194,819,666	1,259,096,807,492
비지배지분	408,795,144	600,873,818	952,349,701	3,067,097
자 본 총 계	7,619,071,185,004	6,986,466,075,856	7,048,978,263,367	6,517,148,111,012
부 채 및 자 본 총 계	88,069,860,693,757	82,371,484,984,230	77,874,506,470,433	69,106,688,513,840

나. 연결포괄손익계산서

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
한화생명보험주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기	제63기
I. 영 업 수 익	10,772,199,821,905	10,453,049,753,679	10,453,049,753,679	14,606,464,015,592	11,351,257,979,292
1. 보험료수익	6,849,133,026,543	6,412,108,505,637	6,412,108,505,637	10,005,204,429,888	7,012,244,245,606
2. 재보험수익	106,184,163,247	111,639,289,094	111,639,289,094	152,690,267,291	158,405,175,577
3. 이자수익	2,074,856,057,790	2,006,977,895,205	2,006,977,895,205	2,576,082,442,857	2,521,109,473,854
4. 유가증권평가 및 처분이익	167,263,722,110	390,717,586,266	390,717,586,266	309,129,447,292	299,664,591,961
5. 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분이익	-	-	-	29,095,600,288	-
6. 외화환산 및 거래이익	280,256,520,275	130,646,554,630	130,646,554,630	29,521,043,703	42,122,163,720
7. 파생상품평가 및 거래이익	210,646,542,840	344,565,649,211	344,565,649,211	122,837,441,642	52,932,085,676
8. 기타수익	345,059,034,604	287,845,064,283	287,845,064,283	318,346,877,443	275,824,187,051
9. 특별계정수입수수료	650,004,501,093	680,566,254,802	680,566,254,802	954,850,972,331	874,890,171,219
10. 특별계정수익	88,796,253,403	87,982,954,551	87,982,954,551	108,705,492,857	114,065,884,628
II. 영 업 비 용	10,313,281,581,962	9,965,055,147,745	9,965,055,147,745	13,951,727,736,642	10,671,566,897,374
1. 보험계약부채전입액	3,630,437,511,652	3,661,219,063,570	3,661,219,063,570	6,403,343,030,076	3,522,241,468,979
2. 지급보험금	3,985,717,947,411	3,546,320,313,533	3,546,320,313,533	4,647,893,900,811	4,404,422,166,546
3. 재보험비용	119,455,045,046	118,880,879,040	118,880,879,040	162,067,429,682	169,710,355,784
4. 사업비	688,811,396,213	643,823,151,159	643,823,151,159	918,882,495,173	837,926,823,734
5. 신계약비상각비	905,412,180,935	895,634,617,244	895,634,617,244	1,088,322,012,651	1,078,643,154,063
6. 재산관리비	68,938,436,096	74,185,149,366	74,185,149,366	84,917,215,809	82,474,086,974
7. 유가증권평가 및 처분손실	69,692,168,612	200,851,949,350	200,851,949,350	96,104,855,262	139,560,136,506
8. 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분손실	28,611,867,378	49,573,362,897	49,573,362,897	24,070,606,299	53,671,310,418
9. 외환거래 및 환산손실	265,430,334,162	274,697,078,134	274,697,078,134	68,716,428,025	10,707,554,348
10. 파생상품평가 및 거래손실	202,329,411,583	177,745,756,007	177,745,756,007	58,508,066,770	77,994,158,937
11. 기타비용	243,476,645,833	214,742,043,600	214,742,043,600	250,858,875,326	123,938,481,642
12. 특별계정지급수수료	16,172,383,638	19,398,829,294	19,398,829,294	39,337,327,901	56,211,314,815
13. 특별계정비용	88,796,253,403	87,982,954,551	87,982,954,551	108,705,492,857	114,065,884,628
III. 영 업 이 익	458,918,239,943	487,994,605,934	487,994,605,934	654,736,278,950	679,691,081,918
IV. 영업외수익	73,869,953,535	22,404,077,258	22,404,077,258	51,235,397,055	33,869,262,286
V. 영업외비용	26,096,201,904	48,934,944,079	48,934,944,079	35,344,620,887	36,236,125,852
VI. 법인세비용차감전순이익	506,691,991,574	461,463,739,113	461,463,739,113	670,627,055,118	677,324,218,352
VII. 법인세비용	110,009,918,545	106,406,394,181	106,406,394,181	157,358,530,327	165,374,054,140
VIII. 당기순이익	396,682,073,029	355,057,344,932	355,057,344,932	513,268,524,791	511,950,164,212
IX. 기타포괄손익	345,458,485,859	(291,190,032,443)	(291,190,032,443)	211,185,884,889	(195,062,926,060)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
1. 유형자산재평가손익	7,476,186,654	11,664,285,367	11,664,285,367	14,093,840,516	(347,379,889)
2. 지분법이익잉여금	-	1,728,949,003	1,728,949,003	-
3. 확정급여제도의 재측정요소	-	33,656,998,144	33,656,998,144	(22,863,249,521)	-
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
1. 매도가능금융자산평가손익	248,378,986,534	(281,396,705,981)	(281,396,705,981)	191,716,133,167	(201,151,117,710)
2. 지분법자본변동	10,903,969,766	(14,515,883,935)	(14,515,883,935)	16,304,572,314	2,490,221,865
3. 위험회피목적파생상품평가손익	31,900,321,686	-	-	-	-
4. 특별계정기타포괄손익	42,328,780,299	(31,389,884,689)	(31,389,884,689)	20,649,123,058	2,167,103,711
5. 해외사업장환산외환차이	4,470,240,920	(10,937,790,352)	(10,937,790,352)	(8,714,534,645)	1,778,245,963
X. 당기총포괄이익	742,140,558,888	63,867,312,489	63,867,312,489	724,454,409,680	316,887,238,152

XI. 당기순이익의 귀속	396,682,073,029	355,057,344,932	355,057,344,932	513,268,524,791	511,950,164,212
지배기업의 소유주	396,874,726,534	355,200,302,092	355,200,302,092	513,294,088,674	511,895,042,503
비지배지분	(192,653,505)	(142,957,160)	(142,957,160)	(25,563,883)	55,121,709
XII. 당기총포괄이익의 귀속	742,140,558,888	63,867,312,489	63,867,312,489	724,454,409,680	316,887,238,152
지배기업의 소유주	742,328,612,000	64,218,788,372	64,218,788,372	724,470,713,870	316,832,116,443
비지배지분	(188,053,112)	(351,475,883)	(351,475,883)	(16,304,190)	55,121,709
XIII. 지배기업의 소유주에 대한 주당이익
기본 및 희석주당순이익	471	422	422	609	595

註1) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

다. 연결자본변동표

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
한화생명보험주식회사(구, 대한생명보험주식회사)와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주 귀속	비지배지분	총 계
2011.4.1	4,342,650,000,000	485,281,042,350	816,423,764,349	949,131,152,120	6,593,485,958,819	-	6,593,485,958,819
연차배당	-	-	-	(199,761,900,000)	(199,761,900,000)	-	(199,761,900,000)
당기순이익	-	-	-	511,895,042,503	511,895,042,503	55,121,709	511,950,164,212
합병시 비지배지분 변동 등	-	-	-	-	-	(52,054,612)	(52,054,612)
자기주식의 취득	-	(191,243,644,216)	-	-	(191,243,644,216)	-	(191,243,644,216)
지분법이익잉여금의 변동	-	-	-	(2,167,487,131)	(2,167,487,131)	-	(2,167,487,131)
매도가능금융자산평가손익	-	-	(201,151,117,710)	-	(201,151,117,710)	-	(201,151,117,710)
지분법자본변동	-	-	2,490,221,865	-	2,490,221,865	-	2,490,221,865
특별계정기타포괄손익	-	-	2,167,103,711	-	2,167,103,711	-	2,167,103,711
유형자산재평가손익	-	-	(347,379,889)	-	(347,379,889)	-	(347,379,889)
해외사업환산손익	-	-	1,778,245,963	-	1,778,245,963	-	1,778,245,963
2012.3.31	4,342,650,000,000	294,037,398,134	621,360,838,289	1,259,096,807,492	6,517,145,043,915	3,067,097	6,517,148,111,012
2012.4.1	4,342,650,000,000	294,037,398,134	621,360,838,289	1,259,096,807,492	6,517,145,043,915	3,067,097	6,517,148,111,012
회계정책의 변경효과	-	-	(52,267,753,351)	52,585,823,500	318,070,149	-	318,070,149
수정 후 재작성된 금액	4,342,650,000,000	294,037,398,134	569,093,084,938	1,311,682,630,992	6,517,463,114,064	3,067,097	6,517,466,181,161
연차배당	-	-	-	(193,781,900,000)	(193,781,900,000)	-	(193,781,900,000)
당기순이익	-	-	-	513,294,088,674	513,294,088,674	(25,563,883)	513,268,524,791
종속기업의 취득	-	(126,014,268)	-	-	(126,014,268)	965,586,794	839,572,526
매도가능금융자산평가손익	-	-	191,716,132,200	-	191,716,132,200	967	191,716,133,167
지분법자본변동	-	-	16,304,572,314	-	16,304,572,314	-	16,304,572,314
특별계정기타포괄손익	-	-	20,649,123,058	-	20,649,123,058	-	20,649,123,058
유형자산재평가이익	-	-	14,091,430,744	-	14,091,430,744	2,409,772	14,093,840,516
해외사업장환산외환차이	-	-	(8,721,383,599)	-	(8,721,383,599)	6,848,954	(8,714,534,645)
순확정급여제도 재측정요소	-	-	(22,863,249,521)	-	(22,863,249,521)	-	(22,863,249,521)
2013.3.31	4,342,650,000,000	293,911,383,866	780,269,710,134	1,631,194,819,666	7,048,025,913,666	952,349,701	7,048,978,263,367
2013.4.1(보고금액)	4,342,650,000,000	293,911,383,866	854,580,066,679	1,556,197,749,075	7,047,339,199,620	952,349,701	7,048,291,549,321
연결범위변동	-	-	-	686,714,046	686,714,046	-	686,714,046
회계정책의 변경효과	-	-	(74,310,356,545)	74,310,356,545	-	-	-
수정 후 재작성된 금액	4,342,650,000,000	293,911,383,866	780,269,710,134	1,631,194,819,666	7,048,025,913,666	952,349,701	7,048,978,263,367
연차배당	-	-	-	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)	-	(126,379,500,000)
당기순이익	-	-	-	355,200,302,092	355,200,302,092	(142,957,160)	355,057,344,932
매도가능금융자산평가손익	-	-	(281,396,700,565)	-	(281,396,700,565)	(5,416)	(281,396,705,981)
지분법자본변동	-	-	(14,515,883,935)	-	(14,515,883,935)	-	(14,515,883,935)
지분법이익잉여금변동	-	-	-	1,728,949,003	1,728,949,003	-	1,728,949,003
특별계정기타포괄손익	-	-	(31,389,884,689)	-	(31,389,884,689)	-	(31,389,884,689)
유형자산재평가이익	-	-	10,777,224,763	887,122,000	11,664,346,763	(61,396)	11,664,285,367
해외사업장환산외환차이	-	-	(10,729,334,383)	-	(10,729,334,383)	(208,455,969)	(10,937,790,352)
순확정급여제도 재측정요소	-	-	33,656,994,086	-	33,656,994,086	4,058	33,656,998,144
2013.12.31	4,342,650,000,000	293,911,383,866	486,672,125,411	1,862,631,692,761	6,985,865,202,038	600,873,818	6,986,466,075,856
2013.4.1.	4,342,650,000,000	293,911,383,866	854,580,066,679	1,556,197,749,075	7,047,339,199,620	952,349,701	7,048,291,549,321
연결범위변동	-	-	-	686,714,046	686,714,046	-	686,714,046
회계정책의 변경효과	-	-	(74,310,356,545)	74,310,356,545	-	-	-
수정 후 재작성된 금액	4,342,650,000,000	293,911,383,866	780,269,710,134	1,631,194,819,666	7,048,025,913,666	952,349,701	7,048,978,263,367
연차배당	-	-	-	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)	-	(126,379,500,000)
분기순이익	-	-	-	355,200,302,092	355,200,302,092	(142,957,160)	355,057,344,932
매도가능금융자산평가손익	-	-	(281,396,700,565)	-	(281,396,700,565)	(5,416)	(281,396,705,981)
지분법자본변동	-	-	(14,515,883,935)	-	(14,515,883,935)	-	(14,515,883,935)
지분법이익잉여금변동	-	-	-	1,728,949,003	1,728,949,003	-	1,728,949,003
특별계정기타포괄손익	-	-	(31,389,884,689)	-	(31,389,884,689)	-	(31,389,884,689)
유형자산재평가이익	-	-	10,777,224,763	887,122,000	11,664,346,763	(61,396)	11,664,285,367
해외사업장환산외환차이	-	-	(10,729,334,383)	-	(10,729,334,383)	(208,455,969)	(10,937,790,352)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	33,656,994,086	-	33,656,994,086	4,058	33,656,998,144
2013.12.31.	4,342,650,000,000	293,911,383,866	486,672,125,411	1,862,631,692,761	6,985,865,202,038	600,873,818	6,986,466,075,856
2014.1.1.	4,342,650,000,000	293,911,383,866	486,672,125,411	1,862,631,692,761	6,985,865,202,038	600,873,818	6,986,466,075,856
연차배당	-	-	-	(109,528,900,000)	(109,528,900,000)	-	(109,528,900,000)
분기순이익	-	-	-	396,874,726,534	396,874,726,534	(192,653,505)	396,682,073,029
자기주식의 처분	-	122,738	-	-	122,738	4	122,742
종속기업의 추가취득	-	(2,646,916)	-	-	(2,646,916)	(4,025,566)	(6,672,482)
매도가능금융자산평가손익	-	-	248,378,985,970	-	248,378,985,970	564	248,378,986,534
지분법자본변동	-	-	10,903,969,766	-	10,903,969,766	-	10,903,969,766
현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	31,900,321,686	-	31,900,321,686	-	31,900,321,686
특별계정기타포괄손익	-	-	42,328,780,299	-	42,328,780,299	-	42,328,780,299
유형자산재평가이익	-	-	7,476,186,654	-	7,476,186,654	-	7,476,186,654
해외사업장환산외환차이	-	-	4,465,641,091	-	4,465,641,091	4,599,829	4,470,240,920
2014.9.30.	4,342,650,000,000	293,908,859,688	832,126,010,877	2,149,977,519,295	7,618,662,389,860	408,795,144	7,619,071,185,004

註1) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

라. 연결현금흐름표

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
한화생명보험주식회사(구, 대한생명보험주식회사)와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기	제63기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,035,018,185,520	4,728,547,994,194	4,728,547,994,194	6,031,438,604,686	1,631,937,568,682
당기순이익	396,682,073,029	355,057,344,932	355,057,344,932	513,268,524,791	511,950,164,212
조정	2,464,705,980,549	2,481,768,680,782	2,481,768,680,782	4,845,515,351,596	2,198,625,176,135
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,685,609,690,972)	86,466,897,361	86,466,897,361	(1,658,317,902,577)	(3,699,702,255,100)
이자의 수취	1,966,065,989,483	1,881,128,517,539	1,881,128,517,539	2,584,381,327,103	2,695,747,508,525
이자의 지급	(7,662,651,884)	(5,497,202,988)	(5,497,202,988)	(5,717,851,292)	(8,843,920,892)
배당금 수취	135,155,207,329	108,309,244,780	108,309,244,780	111,413,104,164	104,606,066,755
법인세 부담액	(234,318,722,014)	(178,685,488,212)	(178,685,488,212)	(359,103,949,099)	(170,445,170,953)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,986,845,488,984)	(4,638,066,775,170)	(4,638,066,775,170)	(5,781,812,432,263)	(1,273,213,532,791)
매도가능금융자산의 처분	4,600,923,191,282	6,177,204,741,978	6,177,204,741,978	6,449,733,543,148	5,542,825,740,106
만기보유금융자산의 상환	161,900,000,000	321,206,000,638	321,206,000,638	86,309,382,430	15,300,000,000
관계기업투자주식 처분	-	-	-	16,088,840,000	130,765,000
관계기업투자주식 배당	1,549,808,536	2,725,294,352	2,725,294,352	2,001,789,432	1,819,883,152
종속기업취득으로 인한 현금유입	-	-	-	1,058,837,151	7,127,149,703
투자활동관련 파생상품의 정산	37,874,632,716	(12,109,525,601)	(12,109,525,601)	3,942,390,588	(1,044,441,932)
투자부동산 및 유형자산의 처분	622,581,663	5,817,395,339	5,817,395,339	245,301,226	1,535,147,910
무형자산의 처분	-	1,453,036,810	1,453,036,810	1,112,154,770	1,704,389,622
예치보증금의 감소	160,808,371,010	13,734,553,005	13,734,553,005	27,241,801,706	10,750,074,649
매도가능금융자산의 취득	(6,519,751,689,111)	(6,602,038,217,185)	(6,602,038,217,185)	(8,424,571,260,909)	(3,773,182,070,140)
만기보유금융자산의 취득	(152,023,395,058)	(4,001,551,039,705)	(4,001,551,039,705)	(3,481,853,598,841)	(2,492,529,011,369)
종속기업투자주식 취득	-	-	-	(13,581,529,518)	(38,321,000,000)
관계기업 및 조인트벤처투자주식 취득	-	(47,663,028,887)	(47,663,028,887)	(45,339,023,236)	(15,075,000,000)
투자부동산 및 유형자산의 취득	(240,359,570,283)	(321,379,320,095)	(321,379,320,095)	(362,809,963,183)	(506,144,250,248)
무형자산의 취득	(5,491,758,432)	(17,672,647,245)	(17,672,647,245)	(28,242,682,471)	(16,449,302,785)
예치보증금의 증가	(32,897,661,307)	(157,794,018,574)	(157,794,018,574)	(13,148,414,556)	(11,661,606,459)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(11,395,693,056)	(76,684,058,503)	(76,684,058,503)	(183,708,583,181)	(373,741,360,533)
차입금의 증가	100,222,650,000	64,860,000,000	64,860,000,000	10,100,880,285	21,769,885,081
차입금의 상환	(2,082,893,316)	(15,164,558,503)	(15,164,558,503)	(27,563,466)	(4,505,701,398)
배당금의 지급	(109,528,900,000)	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)	(193,781,900,000)	(199,761,900,000)
종속기업의 추가취득	(6,672,482)	-	-	-	-
자기주식의 처분	122,742	-	-	-	-
자기주식의 취득	-	-	-	-	(191,243,644,216)
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	36,777,003,480	13,797,160,521	13,797,160,521	65,917,589,242	(15,017,324,642)
Ⅴ. 기초의 현금 및 현금성 자산	313,492,157,955	302,412,625,879	302,412,625,879	236,508,121,704	254,660,149,492
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	693,190,475	(2,717,628,445)	(2,717,628,445)	(13,085,067)	(46,536,524)
Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성 자산	350,962,351,910	313,492,157,955	313,492,157,955	302,412,625,879	239,596,288,326

註1) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

2. 별도재무제표

가. 재무상태표

제66기 3분기 2014년 9월 30일 현재
제65기 2013년 12월 31일 현재
제64기 2013년 3월 31일 현재
제63기 2012년 3월 31일 현재
한화생명보험주식회사	(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기	제64기	제63기
자 산
I. 현금및현금성자산	253,863,243,191	219,041,796,939	220,407,961,226	204,447,708,989
II. 예치금	520,843,343,374	312,230,500,000	1,105,024,053,077	4,140,022,290,000
III. 유가증권	41,831,883,455,349	38,824,912,257,046	35,520,366,371,209	29,099,351,734,231
IV. 종속기업투자	2,721,338,042,055	2,163,834,825,804	2,930,174,461,918	942,411,531,001
V. 관계기업투자 및 조인트벤쳐투자	270,713,541,599	270,713,541,599	215,634,122,712	170,369,023,942
VI. 대출채권	17,176,249,698,328	16,536,006,807,969	15,128,349,722,219	13,626,775,682,559
VII. 유형자산	1,457,800,678,700	1,418,992,992,992	1,434,118,428,194	1,394,540,850,217
VIII. 투자부동산	2,125,055,219,948	2,173,160,278,193	2,038,324,714,521	2,029,226,513,601
IX. 무형자산	78,291,100,152	85,647,261,448	80,787,252,721	66,616,814,662
X. 파생상품자산	111,256,466,069	134,215,562,276	50,987,680,682	14,998,025,093
XI. 당기법인세자산	64,745,580,298	14,310,085,730	25,498,021,684	15,614,854,099
XII. 기타금융자산	881,689,924,748	1,000,057,603,521	901,564,600,231	1,011,802,003,655
XIII. 기타자산	2,466,873,222,634	2,530,411,258,908	2,552,942,705,359	2,445,411,624,113
XIV. 특별계정자산	17,649,560,109,393	16,370,389,842,206	15,235,283,269,635	13,683,070,805,938
자 산 총 계	87,610,163,625,838	82,053,924,614,631	77,439,463,365,388	68,844,659,462,100
부 채
I. 보험계약부채	60,616,908,020,508	56,991,275,898,811	53,336,749,251,252	46,936,861,470,993
II. 계약자지분조정	472,504,625,681	260,936,820,681	516,623,432,047	376,329,006,678
III. 당기법인세부채	-	56,323,326,908	-	142,668,210,084
IV. 이연법인세부채	238,163,005,553	147,447,976,185	392,730,316,647	406,976,684,693
V. 파생상품부채	104,142,676,225	15,715,214,645	49,282,340,348	50,116,859,734
VI. 순확정급여부채	55,856,232,495	19,449,857,204	74,014,092,829	89,110,496,683
VII. 충당부채	13,560,711,074	9,181,821,958	8,828,082,632	8,441,715,559
VIII. 기타금융부채	500,997,785,772	500,051,189,670	468,054,851,410	451,967,573,373
IX. 기타부채	204,711,572,348	162,937,976,873	192,500,134,110	81,516,806,150
X. 특별계정부채	17,797,033,857,361	16,896,090,180,916	15,401,265,323,501	13,815,848,324,360
부 채 총 계	80,003,878,487,017	75,059,410,263,851	70,440,047,824,776	62,359,837,148,307
자 본
I. 자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
II. 기타불입자본	294,037,430,090	294,037,430,090	294,037,430,090	294,037,430,090
III. 기타자본구성요소	860,656,528,164	521,872,980,583	790,178,857,624	616,153,653,823
IV. 이익잉여금	2,108,941,180,567	1,835,953,940,107	1,572,549,252,898	1,231,981,229,880
자 본 총 계	7,606,285,138,821	6,994,514,350,780	6,999,415,540,612	6,484,822,313,793
부 채 및 자 본 총 계	87,610,163,625,838	82,053,924,614,631	77,439,463,365,388	68,844,659,462,100

나. 포괄손익계산서

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 30일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
한화생명보험주식회사	(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기	제63기
I. 영업수익	10,322,052,147,504	10,018,094,991,746	10,018,094,991,746	14,434,616,375,840	11,298,013,955,954
1. 보험료수익	6,833,901,890,785	6,400,830,084,121	6,400,830,084,121	9,991,848,764,769	7,004,801,736,215
2. 재보험수익	106,003,496,680	111,194,999,308	111,194,999,308	152,607,875,992	158,384,653,444
3. 이자수익	2,035,892,514,679	1,952,212,504,072	1,952,212,504,072	2,510,570,387,368	2,454,450,855,663
4. 유가증권 평가 및 처분이익	108,182,722,342	307,024,125,206	307,024,125,206	269,473,757,140	358,228,048,070
5. 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분이익	-	-	-	29,071,426,442	12,336,373
6 .외화환산 및 거래이익	103,234,030,270	31,885,921,591	31,885,921,591	28,208,511,922	41,252,357,049
7. 파생상품 평가 및 거래이익	101,681,193,507	202,759,809,946	202,759,809,946	115,937,435,132	49,992,666,592
8. 기타수익	294,378,410,407	243,638,338,149	243,638,338,149	273,341,751,887	241,935,246,701
9. 특별계정수입수수료	649,981,635,431	680,566,254,802	680,566,254,802	954,850,972,331	874,890,171,219
10. 특별계정수익	88,796,253,403	87,982,954,551	87,982,954,551	108,705,492,857	114,065,884,628
II. 영업비용	9,875,878,830,350	9,528,498,620,622	9,528,498,620,622	13,809,467,621,982	10,591,243,226,220
1. 보험계약부채전입액	3,622,902,596,651	3,654,811,243,332	3,654,811,243,332	6,398,936,623,225	3,520,247,941,364
2. 지급보험금	3,984,593,241,035	3,544,565,645,218	3,544,565,645,218	4,647,546,024,744	4,404,348,221,295
3. 재보험비용	119,168,864,364	118,381,036,083	118,381,036,083	161,859,034,233	169,564,391,041
4. 사업비	715,274,717,308	668,362,196,157	668,362,196,157	948,042,206,659	784,391,302,270
5. 신계약비상각비	905,412,180,935	895,634,617,244	895,634,617,244	1,088,322,012,651	1,078,643,154,063
6. 재산관리비	130,097,079,649	135,151,817,357	135,151,817,357	153,695,162,535	138,230,240,929
7. 유가증권 평가 및 처분손실	33,524,503,800	107,306,950,924	107,306,950,924	82,879,992,704	139,191,683,094
8. 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분손실	28,526,997,935	50,211,170,665	50,211,170,665	23,491,024,612	52,867,535,855
9. 외화환산 및 거래손실	72,715,131,917	169,178,522,332	169,178,522,332	64,113,745,211	8,166,337,936
10. 파생상품 평가 및 거래손실	116,777,423,201	38,276,603,042	38,276,603,042	42,924,505,652	77,380,747,158
11. 기타비용	41,917,456,514	39,237,034,423	39,237,034,423	49,614,468,998	47,934,471,772
12. 특별계정지급수수료	16,172,383,638	19,398,829,294	19,398,829,294	39,337,327,901	56,211,314,815
13. 특별계정비용	88,796,253,403	87,982,954,551	87,982,954,551	108,705,492,857	114,065,884,628
III. 영업이익	446,173,317,154	489,596,371,124	489,596,371,124	625,148,753,858	706,770,729,734
IV. 영업외수익	63,817,679,405	19,774,398,664	19,774,398,664	36,027,621,269	8,188,235,655
V. 영업외비용	21,505,018,307	18,458,151,586	18,458,151,586	24,163,902,940	23,980,307,111
VI. 법인세비용차감전순이익	488,485,978,252	490,912,618,202	490,912,618,202	637,012,472,187	690,978,658,278
VII. 법인세비용	105,969,837,792	102,015,552,993	102,015,552,993	150,228,427,849	169,390,188,766
VIII. 당기순이익	382,516,140,460	388,897,065,209	388,897,065,209	486,784,044,338	521,588,469,512
IX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	338,783,547,581	(267,418,755,041)	(267,418,755,041)	221,591,082,481	(207,425,637,478)
<후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목>
1. 유형자산재평가손익	7,476,094,302	11,664,869,945	11,664,869,945	14,086,055,681	(347,379,889)
2. 확정급여제도의 재측정요소	-	33,530,498,101	33,530,498,101	(19,564,835,642)
<후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목>
1. 매도가능금융자산평가손익	257,078,351,294	(281,224,238,398)	(281,224,238,398)	206,420,739,384	(209,245,361,300)
2. 위험회피목적파생상품평가손익	31,900,321,686	-	-	-	-
3. 특별계정기타포괄손익	42,328,780,299	(31,389,884,689)	(31,389,884,689)	20,649,123,058	2,167,103,711
X.당기총포괄이익	721,299,688,041	121,478,310,168	121,478,310,168	708,375,126,819	314,162,832,034
XI.주당이익
1.기본 및 희석주당순이익	454	462	462	578	606

註1) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

다. 이익잉여금처분계산서

제65기	2013년 4월 1일	부터	제64기	2012년 4월 1일	부터
제65기	2013년 12월 31일	까지	제64기	2013년 3월 31일	까지
처분확정일	2014년 3월 21일		처분확정일	2013년 6월 21일

한화생명보험주식회사(구, 대한생명보험주식회사)

(단위 : 원)

과 목	제65기		제64기(*)
I. 미처분이익잉여금		1,661,717,706,452		1,449,986,108,220
1. 전기이월미처분이익잉여금	1,271,933,519,243		915,636,185,202
2. 순확정급여부채 재측정요소 변경효과	-		47,565,878,680
3. 당기순이익	388,897,065,209		486,784,044,338
4. 재평가잉여금의 전입액	887,122,000		-
II. 이익잉여금처분액		125,181,167,184		178,052,588,977
1. 이익준비금	10,952,890,000		12,637,950,000
2. 현금배당금 [주당배당금(률) : 당기 130원(2.6%) 전기 150원(3.0%)]	109,528,900,000		126,379,500,000
3. 대손준비금	4,699,377,184		39,035,138,977
III. 차기이월미처분이익잉여금		1,536,536,539,268		1,271,933,519,243

(*)	기업회계기준서 제1019호의 개정으로 보험수리적손익을 기타자본구성요소로 인식함에 따라 전기미처분이익잉여금은 재작성되었습니다.

라. 자본변동표

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
한화생명보험주식회사(구, 대한생명보험주식회사)	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계
2011.4.1	4,342,650,000,000	485,281,042,350	823,579,291,301	910,154,660,368	6,561,664,994,019
연차배당	-	-	-	(199,761,900,000)	(199,761,900,000)
당기순이익	-	-	-	521,588,469,512	521,588,469,512
자기주식의 취득	-	(191,243,612,260)	-	-	(191,243,612,260)
매도가능금융자산평가손익	-	-	(209,245,361,300)	-	(209,245,361,300)
특별계정기타포괄손익	-	-	2,167,103,711	-	2,167,103,711
유형자산재평가손익	-	-	(347,379,889)	-	(347,379,889)
2012.3.31	4,342,650,000,000	294,037,430,090	616,153,653,823	1,231,981,229,880	6,484,822,313,793
2012.4.1(보고금액)	4,342,650,000,000	294,037,430,090	616,153,653,823	1,231,981,229,880	6,484,822,313,793
회계정책의 변경효과	-	-	(47,565,878,680)	47,565,878,680	-
수정후 재작성된 금액	4,342,650,000,000	294,037,430,090	568,587,775,143	1,279,547,108,560	6,484,822,313,793
연차배당	-	-	-	(193,781,900,000)	(193,781,900,000)
당기순이익	-	-	-	486,784,044,338	486,784,044,338
매도가능금융자산평가손익	-	-	206,420,739,384	-	206,420,739,384
특별계정기타포괄손익	-	-	20,649,123,058	-	20,649,123,058
유형자산재평가손익	-	-	14,086,055,681	-	14,086,055,681
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(19,564,835,642)	-	(19,564,835,642)
2013.3.31	4,342,650,000,000	294,037,430,090	790,178,857,624	1,572,549,252,898	6,999,415,540,612
2013.4.1(보고금액)	4,342,650,000,000	294,037,430,090	857,309,571,946	1,505,418,538,576	6,999,415,540,612
회계정책의 변경효과	-	-	(67,130,714,322)	67,130,714,322	-
수정후 재작성된 금액	4,342,650,000,000	294,037,430,090	790,178,857,624	1,572,549,252,898	6,999,415,540,612
연차배당	-	-	-	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)
당기순이익	-	-	-	388,897,065,209	388,897,065,209
매도가능금융자산평가손익	-	-	(281,224,238,398)	-	(281,224,238,398)
특별계정기타포괄손익	-	-	(31,389,884,689)	-	(31,389,884,689)
유형자산재평가손익	-	-	10,777,747,945	887,122,000	11,664,869,945
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	33,530,498,101	-	33,530,498,101
2013.12.31	4,342,650,000,000	294,037,430,090	521,872,980,583	1,835,953,940,107	6,994,514,350,780
2013.4.1.	4,342,650,000,000	294,037,430,090	857,309,571,946	1,505,418,538,576	6,999,415,540,612
회계정책의 변경효과		-	(67,130,714,322)	67,130,714,322	-
수정 후 재작성된 금액	4,342,650,000,000	294,037,430,090	790,178,857,624	1,572,549,252,898	6,999,415,540,612
연차배당	-	-	-	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)
분기순이익	-	-	-	388,897,065,209	388,897,065,209
매도가능금융자산평가손익	-	-	(281,224,238,398)	-	(281,224,238,398)
특별계정기타포괄손익	-	-	(31,389,884,689)	-	(31,389,884,689)
유형자산재평가손익	-	-	10,777,747,945	887,122,000	11,664,869,945
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	33,530,498,101	-	33,530,498,101
2013.12.31.	4,342,650,000,000	294,037,430,090	521,872,980,583	1,835,953,940,107	6,994,514,350,780
2014.1.1.	4,342,650,000,000	294,037,430,090	521,872,980,583	1,835,953,940,107	6,994,514,350,780
연차배당	-	-	-	(109,528,900,000)	(109,528,900,000)
분기순이익	-	-	-	382,516,140,460	382,516,140,460
매도가능금융자산평가손익	-	-	257,078,351,294	-	257,078,351,294
현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	31,900,321,686	-	31,900,321,686
특별계정기타포괄손익	-	-	42,328,780,299	-	42,328,780,299
유형자산재평가손익	-	-	7,476,094,302	-	7,476,094,302
2014.9.30.	4,342,650,000,000	294,037,430,090	860,656,528,164	2,108,941,180,567	7,606,285,138,821

註1) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

마. 현금흐름표

제66기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지
제65기 3분기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제65기 2013년 4월 1일부터 2013년12월 31일까지
제64기 2012년 4월 1일부터 2013년 3월 31일까지
제63기 2011년 4월 1일부터 2012년 3월 31일까지
한화생명보험주식회사(구, 대한생명보험주식회사)	(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기	제63기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,446,123,796,542	3,819,856,839,630	3,819,856,839,630	7,679,961,899,746	572,789,500,849
당기순이익	382,516,140,460	388,897,065,209	388,897,065,209	486,784,044,338	521,588,469,512
조정	2,445,885,491,832	2,442,357,643,945	2,442,357,643,945	4,846,960,669,516	2,169,109,454,840
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,266,587,108,877)	(780,650,550,247)	(780,650,550,247)	60,537,340,462	(4,703,952,852,877)
이자의 수취	1,926,729,736,936	1,822,292,683,592	1,822,292,683,592	2,535,683,558,252	2,628,961,047,016
이자의 지급	(3,845,320,692)	(4,554,132,958)	(4,554,132,958)	(5,674,659,912)	(4,576,094,732)
배당금의 수취	191,598,933,372	145,641,100,729	145,641,100,729	143,442,558,597	137,632,143,013
법인세부담액	(230,174,076,489)	(194,126,970,640)	(194,126,970,640)	(387,771,611,507)	(175,972,665,923)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,301,774,488,319)	(3,694,838,532,340)	(3,694,838,532,340)	(7,470,221,839,343)	(210,336,226,934)
매도가능금융자산의 처분	4,598,364,857,657	6,581,320,786,031	6,581,320,786,031	6,447,130,230,405	5,542,825,740,106
만기보유금융자산의 상환	161,900,000,000	310,100,000,001	310,100,000,001	86,099,999,996	15,300,000,000
투자활동 관련 파생상품의 정산	37,874,632,716	(12,109,525,601)	(12,109,525,601)	3,942,390,588	(1,044,441,932)
관계기업 및 종속기업주식의 처분	105,918,123,189	1,590,857,604,467	1,590,857,604,467	102,173,591,295	1,280,245,266,132
투자부동산 및 유형자산의 처분	236,216,000	5,673,295,000	5,673,295,000	200,275,000	1,456,210,353
무형자산의 처분	-	833,036,810	833,036,810	-	61,781,190
예치보증금의 감소	160,765,603,010	13,620,270,201	13,620,270,201	26,436,280,030	10,225,020,269
매도가능금융자산의 취득	(6,478,091,554,980)	(6,985,734,924,256)	(6,985,734,924,256)	(8,412,656,911,181)	(3,773,182,070,140)
만기보유금융자산의 취득	(152,023,395,058)	(4,001,551,039,705)	(4,001,551,039,705)	(3,481,853,598,841)	(2,492,529,011,369)
관계기업 및 종속기업주식의 취득	(651,638,709,764)	(847,649,682,344)	(847,649,682,344)	(2,088,865,089,006)	(269,105,159,648)
투자부동산 및 유형자산의 취득	(47,898,622,470)	(176,566,823,449)	(176,566,823,449)	(112,533,985,498)	(503,783,546,701)
무형자산의 취득	(4,492,648,099)	(15,395,654,921)	(15,395,654,921)	(27,162,006,575)	(12,954,452,655)
예치보증금의 증가	(32,688,990,520)	(158,235,874,574)	(158,235,874,574)	(13,133,015,556)	(7,851,562,539)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(109,528,900,000)	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)	(193,781,900,000)	(391,005,512,260)
배당금의 지급	(109,528,900,000)	(126,379,500,000)	(126,379,500,000)	(193,781,900,000)	(199,761,900,000)
자기주식의 취득		-	-	-	(191,243,612,260)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	34,820,408,223	(1,361,192,710)	(1,361,192,710)	15,958,160,403	(28,552,238,345)
Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	219,041,796,939	220,407,961,226	220,407,961,226	204,447,708,989	232,999,947,334
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,038,029	(4,971,577)	(4,971,577)	2,091,834	-
Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	253,863,243,191	219,041,796,939	219,041,796,939	220,407,961,226	204,447,708,989

註1) 회계기간 변경으로 제65기 3분기 및 제65기의 실적은 동일합니다.

3. 대손충당금 설정현황

가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제66기 3분기	콜론	37,295	-	0.00%
	보험약관대출금	5,935,765	15	0.00%
	유가증권담보대출금			0.00%
	부동산담보대출금	4,235,275	1,597	0.03%
	신용대출금	7,019,371	92,186	1.31%
	지급보증대출금	214,142	-	0.00%
	기타대출금	591,359	411	0.07%
	재보험자산	27,897	-	0.00%
	보험미수금	73,453	201	0.27%
	미수금	118,798	103,045	86.74%
	미수수익	649,697	1,407	0.22%
	예치보증금	154,154	2,571	1.61%
	매출채권	4,111	96	2.34%
	합 계	19,061,317	201,529	1.06%
제65기	콜론	45,718	-	0.00%
	보험약관대출금	5,959,172	15	0.00%
	유가증권담보대출금			0.00%
	부동산담보대출금	4,155,028	1,374	0.03%
	신용대출금	6,532,242	90,214	1.38%
	지급보증대출금	252,466	-	0.00%
	기타대출금	396,660	249	0.06%
	재보험자산	25,367	-	0.00%
	보험미수금	78,705	229	0.29%
	미수금	131,978	113,954	86.34%
	미수수익	632,249	1,185	0.19%
	예치보증금	283,376	2,649	0.93%
	매출채권	8,859	94	1.06%
	합 계	18,501,820	209,963	1.13%
제64기	콜론	78,034	-	0.00%
	보험약관대출금	5,809,324	14	0.00%
	유가증권담보대출금	-	-	0.00%
	부동산담보대출금	4,063,490	2,003	0.05%
	신용대출금	5,506,935	80,570	1.46%
	지급보증대출금	319,788	-	0.00%
	기타대출금	171,874	123	0.07%
	재보험자산	25,173	-	0.00%
	보험미수금	182,654	757	0.41%
	미수금	155,490	117,927	75.84%
	미수수익	560,854	995	0.18%
	예치보증금	139,787	2,201	1.57%
	매출채권	3,581	1,133	31.67%
	합 계	17,016,984	205,723	1.21%
제63기	콜론	7,196	-	-
	보험약관대출금	5,651,760	13,706	0.2%
	유가증권담보대출금	26,000	-	-
	부동산담보대출금	3,684,373	1,716	0.1%
	신용대출금	4,647,450	103,245	2.2%
	지급보증대출금	296,489	3,569	1.2%
	기타대출금	29,230	1	-
	재보험자산	24,222	-	-
	보험미수금	175,277	672	0.4%
	미수금	191,388	115,713	60.5%
	미수수익	626,085	811	0.1%
	예치보증금	150,534	2,697	1.8%
	매출채권	3,383	24	0.7%
	합 계	15,513,387	242,154	1.6%

註) 일반계정기준이며, 연결재무제표 기준입니다.

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위:백만원)

구 분	제66기 3분기			제65기			제64기			제63기
구 분	대출채권	수취채권	합 계	대출채권	수취채권	합 계	대출채권	수취채권	합 계	대출채권	수취채권	합 계
기초잔액	91,852	118,111	209,963	82,710	123,452	206,162	122,236	120,554	242,790	99,932	154,192	254,124
(±)순전입액(환입액)	24,966	3,646	28,612	21,436	28,137	49,573	(8,012)	2,987	(5,025)	34,066	19,605	53,671
(+)상각채권회수	10,388	12	10,400	13,592	11	13,603	16,202	24	16,226	18,182	18	18,200
(-)제각 등	(31,776)	(14,325)	(46,101)	(24,554)	(33,446)	(58,000)	(43,761)	(75)	(43,836)	(20,211)	(53,854)	(74,065)
(-)Unwinding	(1,221)	(220)	(1,441)	(1,332)	(43)	(1,375)	(3,955)	(38)	(3,993)	(9,732)	(44)	(9,776)
기말잔액	94,209	107,224	201,433	91,852	118,111	209,963	82,710	123,452	206,162	122,237	119,917	242,154

註1) 일반계정기준이며, 연결재무제표 기준입니다.

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

연결실체는 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수가능성이없거나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.

(가) 대손경험률 및 대손추산액 산정근거
- 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정.
- 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초 과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정

(나) 대손처리기준
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권의
회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을
수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상
지속된 경우

라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 :백만원)

계정과목	구 분	제66기 3분기	제65기	제64기	제63기
매출채권	채권원금	4,111	8,859	3,581	3,383
	대손충당금	(96)	(94)	(1,133)	(24)
	소 계	4,015	8,765	2,448	3,359

4. 재고자산 현황 등

해당사항 없음

5. 기업어음증권 발행실적 등

해당사항 없음

채무증권 발행실적

(기준일 :

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

XII. 부속명세서

1. 금융상품 공정가치 평가 절차 요약

가. 금융상품의 공정가치와 그 평가 방법

□ 금융상품

(1)금융자산

금융자산은 당사가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융자산의 공정가치에 차감하거나 부가하고 있습니다. 다만 당기손익인식금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

금융자산은 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여금 및수취채권으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다.

(가) 유효이자율법
유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 (적절하다면) 그 보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식시 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.

채무상품에 대한 이자수익은 채무상품이 당기손익인식금융자산으로 분류된 경우를 제외하고는 유효이자율법으로 인식하고 있습니다.

(나) 당기손익인식금융자산
당기손익인식자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융상품자산을 포함하고 있습니다. 단기간 내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

다음의 경우 금융자산을 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다.

-	단기간 내 매도할 목적으로 취득한 경우
-	최초 인식시점에, 당사가 공동으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고 있는 특정 금융상품포트폴리오의 일부인 경우
-	위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품이 아닌 파생상품

다음의 경우에 단기매매금융자산이 아닌 금융자산은 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정할 수 있습니다.

-	당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정 상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우
-	금융자산이 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융상품자산, 금융상품부채 또는 금융상품자산과 금융상품부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우
-	금융자산에 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있고, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식금융자산으로 지정할 수 있는 경우

당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 재측정으로 인해 발생하는 평가손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익으로 인식된 평가손익에는 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익이 포함되어 있습니다.

(다) 만기보유금융자산

지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 만기가 고정되었고 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 비파생금융자산은 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있으며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

(라) 매도가능금융자산

매도가능금융자산은 최초 인식시 매도가능금융자산으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않는 비파생금융자산입니다.

매도가능금융자산은 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익으로 인식하는 화폐성 매도가능금융자산의 외환손익(아래 참고)과 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익을 제외한 매도가능금융자산의 장부금액 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 자본(매도가능금융자산평가손익)에 누계하고 있습니다. 매도가능금융자산이처분되거나 손상되는 때에 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 배당금은 당사가 배당금을 수취할 권리가 확정되는시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

외화로 표시된 화폐성 매도가능금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정하며 보고기간 말현재의 환율로 환산하고 있습니다. 당기손익으로 인식한 외환손익은 화폐성자산의 상각후원가에 기초하여 결정하며, 기타 외환손익은 기타포괄손익으로 인식하고있습니다.

활성시장에서 가격이 공시되지 않으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능지분상품과, 공시가격이 없는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 매 보고기간 말에 취득원가에서 식별된 손상차손을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.

(마) 대여금 및 수취채권

활성시장에서 가격이 공시되지 않으며, 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융상품자산은 원칙적으로 '대여금 및 수취채권'으로 분류하고 있습니다. 대여금 및수취채권은 유효이자율법을 사용하여 계산된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감하여 측정하고 있습니다. 이자수익은 할인효과가 중요하지 않은 단기수취채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

(2) 금융부채

금융부채는 당사가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융부채의 공정가치에 차감하고 있으나 당기손익인식금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

금융부채는 '당기손익인식금융부채' 또는 '기타부채'로 분류하고 있습니다.

(가) 당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식시 당기손익인식금융부채로지정한 금융부채를 포함하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채를 단기매매금융부채로 분류하고 있습니다.

-	주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담한 경우
-	최초 인식시점에, 당사가 공동으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고있는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우
-	위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품이 아닌 파생상품

다음의 경우에 단기매매금융부채가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정할 수 있습니다.

-	당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식 상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우
-	금융상품부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융상품자산, 금융상품부채 또는 금융상품자산과 금융상품부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우
-	금융상품부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식부채로 지정할 수 있는 경우

당기손익인식금융부채는 공정가치로 측정하며 재측정으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 그리고 당기손익으로 인식된 동 평가손익에는 당기손익인식금융부채와 관련하여 지급된 이자비용이 포함되어 있습니다.

(나) 기타금융부채

기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 측정된 상각후원가로 후속측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 최초 인식시 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.

(3) 파생상품

이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는 파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

(4) 금융상품 공정가치

(가) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	금융상품	당분기말		전기말
구 분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	350,962	350,962	313,492	313,492
	예치금	613,335	613,335	386,643	386,643
	만기보유금융자산	16,333,896	18,190,150	16,314,952	17,020,191
	대출채권	17,944,296	18,201,110	17,257,689	17,219,992
	기타금융자산	920,790	920,790	1,040,386	1,040,386
	합 계	36,163,279	38,276,347	35,313,162	35,980,704
금융부채	기타금융부채	889,908	889,908	769,928	769,928

(나) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 내용은 다음과같습니다.

공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	금융상품	(수준1) 시장거래가격 이용	(수준2) 관측가능한 시장정보 이용	(수준3) 기타	합 계
금융자산	당기손익인식금융자산	429,979	2,176,893	823,806	3,430,678
	매도가능금융자산	3,423,087	19,299,354	871,471	23,593,912
	파생상품자산	-	118,281	-	118,281
	금융자산 소계	3,853,066	21,594,528	1,695,277	27,142,871
금융부채	파생상품부채	-	112,006	2,914	114,920

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분	금융상품	(수준1) 시장거래가격 이용	(수준2) 관측가능한 시장정보 이용	(수준3) 기타	합 계
금융자산	당기손익인식금융자산	313,818	1,677,728	631,084	2,622,630
	매도가능금융자산	5,851,976	14,286,569	835,836	20,974,381
	파생상품자산	-	142,379	-	142,379
	금융자산 소계	6,165,794	16,106,676	1,466,920	23,739,390
금융부채	파생상품부채	-	27,731	2,873	30,604

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분	금융상품	기 초	취 득	처 분	평 가	분기말
금융자산	당기손익인식금융자산	631,084	210,361	(25,663)	8,024	-
	매도가능금융자산	835,836	378,785	(357,930)	9,769	5,011
	합 계	1,466,920	589,146	(383,593)	17,793	5,011
금융부채	파생상품부채	2,873	-	-	41	-

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분	금융상품	기 초	취 득	처 분	평 가	기 말
금융자산	당기손익인식금융자산	26,317	593,908	(453)	11,312	631,084
	매도가능금융자산	1,240,920	730,638	(1,133,394)	(2,328)	835,836
	합 계	1,267,237	1,324,546	(1,133,847)	8,984	1,466,920
금융부채	파생상품부채	-	2,873	-	-	2,873

당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 각각 57백만원 및 5,072백만원입니다

다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

- 통화스왑(CRS) 및 이자율스왑(IRS)
통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용 가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 통화스왑에 쓰인 환율의 경우 보고기간말 현재 서울외국환중개소에서 고시되는 종가 환율로 사용하였습니다. 통화스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율 및 종가환율에기초하여 통화스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하고, 상계하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다.

이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다. 상기에서 설명한바와 같이 통화스왑 및 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측 가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 이자율스왑 및 통화스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상수준 2로 분류하였습니다.

- 신용파생상품(CDS, Credit Default Swap)
신용파생상품의 공정가치는 준거자산의 CDS스프레드, 준거자산간의 상관계수와 예상회수율을 이용하여 프리미엄 지급 주기마다의 각 자산별 기간부도확률을 계산 후 특정대상의 CDS 공정가치를 계산하게 됩니다. 투입변수로는 준거자산의 CDS스프레드, 수익률곡선(Swap Curve) 및 준거자산간의 상관계수가 사용되며, 준거자산의 CDS스프레드 및 수익률곡선의 경우 블룸버그(Bloomberg) 또는 로이터(Reuters)를 통한 시장 호가를 수집하고, 준거자산간의 상관계수의 경우는 과거 데이터를 기반으로 내부적으로 산출된 상관계수를 사용합니다. CDS 가격 계산을 위해 필요한 또 다른 변수인 회수율의 경우 거래 계약서에 명시된 회수율을 사용하게 되고 계약서에 특별한 언급이 없는 경우 시장관행에 따라 40%를 적용합니다. 따라서 공정가치 측정에사용되는 투입변수는 현재 시장에서 관측가능한 CDS스프레드, 수익률곡선만 이용하여 평가하여 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

- 주가연계증권
주가연계증권의 공정가치를 구하기 위해서는 블랙숄츠(Black-Scholes) 모형에서 나온 편미분방정식(PDE, Partial Differential Equation)을 유한차분법(FDM, Finite Difference Method)으로 가치를 구할 수 있는데, 이는 시간과 자산가치 변화량을 별개로 간주하여 풀이하는 방법으로 주가변동성 및 주가상관계수(주가연계증권의 기초자산이 2개 이상인 경우)에 대한 추정이 필요합니다. 주가연계증권의 공정가치 측정에 투입되는 변동성 및 상관계수는 과거 주가자료를 이용하여 평가하였으며 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다

-신용연계채권(CLN, Credit Linked Note)
신용연계채권은 발행사의 할인 스프레드에 해당 준거자산의 CDS스프레드를 가산하여 평가가격을 산출하게 됩니다. 이때 CDS스프레드의 공정가치는 준거자산의 시장 CDS호가, 준거자산간의 상관계수와 예상회수율을 이용하여 프리미엄 지급 주기마다의 각 자산별 기간부도확률을 계산한 후 특정대상의 CDS 공정가치를 계산하는 방법으로 산출됩니다. 투입변수로는 준거자산의 CDS스프레드, 수익률곡선 및 준거자산간의 상관계수가 사용되며, 준거자산의 CDS스프레드 및 수익률곡선의 경우 블룸버그(Bloomberg) 또는 로이터(Reuters)를 통한 시장 호가를 수집하고, 준거자산간의상관계수의 경우에는 국내기관들이 거래한 Basket CDS의 매수 프리미엄으로부터 역산하여 추정하게 됩니다. CDS스프레드 계산을 위해 필요한 또 다른 변수인 회수율의 경우 거래 계약서에 명시된 회수율을 사용하게 되고 계약서에 특별한 언급이 없는 경우 시장관행에 따라 선순위는 40%, 후순위는 20%를 적용합니다. 따라서 Single CDS의 경우는 현재 시장에서 관측가능한 투입변수인 CDS 호가와 수익률곡선만을 이용하는 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

- 상환가능채권(Callable Bond)
외화표시 상환가능채권의 공정가치는 헐-화이트의 일요인모형(One-Factor Hull andWhite Model)을 이용하여 채권발행자의 수익률과 기준금리인 미국채의 단기금리를 추정한 후, 각각의 시뮬레이션 경로에 따라 결정된 이표에 대해 할인금리 경로를 이용하여 현재가치로 할인한 가치를 평균하여 측정합니다. 금리 추정에 있어서 기준금리와 할인금리 사이의 상관계수를 고려한 시뮬레이션을 통해 기준금리 경로와 할인금리 경로를 평가일의 기간구조를 이용하여 수치화합니다. 상환가능채권은 국채, IRS, CRS 수익률을 이용하여 생성한 통화별 제로커브와 신용등급, 시장 거래정보, CDS스프레드 등으로부터 산출한 신용스프레드와 변동성을 이용하여 BDT (Black-Derman-Toy)모형으로 평가합니다. 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

-외화표시채권 등
외화표시채권 등은 국채, IRS, CRS 수익률을 이용하여 생성한 통화별 이자율과 신용등급,시장 거래정보, CDS Spread 등으로부터 산출한 신용위험을 이용하여 할인현금흐름(Discount Cash Flow) 모형으로 평가합니다. 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다

- 대출채권담보부증권(CLO)
대출채권담보부증권(CLO)은 각 트렌치별 정해진 쿠폰에 따른 현금흐름을 신용평가기관에서 제공되는 신용등급 할인 스프레드로 평가가격을 산출합니다. 이 때, 신용등급커브는 해당 등급의 글로벌 기업들의 해외 채권 시장에서 관측가능한 수익률을 반영한 할인율로서 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류합니다.

- 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

- 출자금
매도가능금융자산(PEF 출자금)의 공정가치는 자산접근법을 이용해 구하며 개별자산중 지분증권 및 기타 필요한 자산에 대해서는 별도의 공정가치를 산정해 적용합니다.지분증권의 경우 상장주식은 당일의 종가를 적용하고, 비상장주식은 이익접근법(할인된 현금흐름)을 이용합니다. 매도가능금융자산(PEF 출자금) 평가를 위해 추정된 비상장주식 등의 가치는 시장에서 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3 투입변수)에 해당합니다. 비상장주식 등의 가치는 매도가능금융자산의 공정가치에 미치는 영향이유의적인 것으로 판단하여 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류하였습니다.

- 신종자본증권
신종자본증권의 공정가치는 헐-화이트의 일요인모형(One-Factor Hull and White Model)을 이용하여 단기금리의 경로를 추정하고 이를 신용 스프레드(Credit spread)가 반영된 할인율로 할인하여 평가하고 있습니다. 헐-화이트의 일요인모형에서 사용되는 할인율은 신종자본증권 등급에 따른 커브를 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 이때 사용되는 할인율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. 따라서 할인율은 시장에서 관측 가능하지 않은 투입변수(수준 3 투입변수)에 해당됩니다. 연결실체는 할인율이 신종자본증권의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 신종자본증권의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분

공정가치
(단위: 백만원)

가치평가기법

관측가능하지
않는 투입변수

범위
(가중평균)

금융자산

1,695,277

할인된현금흐름법/유사기업비교법
과거거래이용법/순자산가치법

헐-화이트의 일요인모형

할인율

3.53% ~ 15.42%

금리변동성

13.20% ~ 18.45%

파생상품

2,914

헐-화이트의 일요인모형

금리변동성

13.20% ~ 18.45%

수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

당분기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
구 분	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익인식금융자산(*1)	205	(203)	-	-
매도가능금융자산(*1,2)	-	-	12,270	(8,754)
파생상품부채(*3)	(36)	37	-	-

(*1)	수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동과 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2)	지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3)	주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 주가와 주가의 변동성을 10%만큼 증가또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(가) 금융자산

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	당기손익인식 금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	위험회피목적 파생금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	350,962	-	-	-	350,962
예치금	-	613,335	-	-	-	613,335
유가증권	3,430,678	-	23,593,969	16,333,896	-	43,358,543
대출채권	-	17,944,296	-	-	-	17,944,296
파생상품자산	19,088	-	-	-	99,193	118,281
기타금융자산	-	920,790	-	-	-	920,790
합 계	3,449,766	19,829,383	23,593,969	16,333,896	99,193	63,306,207

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분	당기손익인식 금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	위험회피목적 파생금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	313,492	-	-	-	313,492
예치금	-	386,643	-	-	-	386,643
유가증권	2,622,630	-	20,979,453	16,314,952	-	39,917,035
대출채권	-	17,257,689	-	-	-	17,257,689
파생상품자산	19,175	-	-	-	123,204	142,379
기타금융자산	-	1,040,386	-	-	-	1,040,386
합 계	2,641,805	18,998,210	20,979,453	16,314,952	123,204	59,057,624

(나) 금융부채

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	당기손익인식 금융부채	위험회피목적으로 지정된 금융부채	상각후 원가로 측정되는 금융부채	합 계
파생상품부채	17,434	97,486	-	114,920
기타금융부채	-	-	889,908	889,908
합 계	17,434	97,486	889,908	1,004,828

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분	당기손익인식 금융부채	위험회피목적으로 지정된 금융부채	상각후 원가로 측정되는 금융부채	합 계
파생상품부채	17,762	12,842	-	30,604
기타금융부채	-	-	769,928	769,928
합 계	17,762	12,842	769,928	800,532

(다) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	1년 미만	1년 이상	합 계	1년 미만	1년 이상	합 계
채무증권	2,198,417	28,540,259	30,738,676	2,175,292	30,252,946	32,428,238
해외유가증권(*1)	138,159	6,203,565	6,341,724	385,065	2,199,985	2,585,050
대출채권(*2)	2,012,611	10,084,753	12,097,364	2,055,079	9,327,035	11,382,114
합 계	4,349,187	44,828,577	49,177,764	4,615,436	41,779,966	46,395,402

(*1)	해외유가증권 중 채권형유가증권을 대상으로 산정하였습니다.
(*2)	대출채권의 원금을 기준으로 산정하였으며, 보험약관대출은 제외하였습니다.

나. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법

연결실체가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 사용하였습니다. 연결실체는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 46건의 토지를 재평가(가람동국감정평가법인)하고 1,561,527백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당기말 현재 684,140백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	공정가치(a)	장부금액(b)	공정가치 비율(a/b)
투자부동산	2,746,926	2,707,619	101.45%

투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류됩니다.

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

II. 사업의 내용

III. 재무에 관한 사항

IV. 감사인의 감사의견 등

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

4. 계열회사 등의 현황

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 이해관계자와의 거래내용

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

XI. 재무제표 등

XII. 부속명세서

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계