분 기 보 고 서

                                (제 17 기 1분기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
 당사의 명칭은 '팅크웨어 주식회사'이고, 영문명은 'Thinkware Systems Corporation'입니다. 단, 약식으로 표기할 경우 '팅크웨어(주)'라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
  당사는 컴퓨터관련 소프트웨어 및 하드웨어의 개발용역업과 무역업등을 영위할 목적으로 1997년 3월 26일에 설립된 후, 2006년 5월 19일자로 코스닥증권 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
1) 주소 : 경기도 성남시 분당구 삼평동 678(판교역로 240) 삼환하이펙스 A동 9층
 2) 전화번호 : 02-589-9000
 3) 홈페이지 : http://www.thinkware.co.kr

마. 중소기업 해당여부
  당사는 중소기업기본법상 2012년 1월 1일부로 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요사업의 내용
 당사는 거치형, 매립형, 통신형 내비게이션 및 관련 S/W(전자지도 등)를 공급하고 있으며 블랙박스 및 태블릿 PC, LBS(위치기반서비스)사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항
  당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 유비벨록스(주)를 동일인으로 하는 기업집단에 속하며, 공시제출일 현재 기업집단 소속회사는 아래와 같습니다.

※ 지분율 등의 자세한 사항은 'VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항'의 '4. 계열회사 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 설립일 : 1997년 3월 26일

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

다. 경영진의 중요한 변동

라. 최대주주의 변동

마. 연혁
< 팅크웨어(주) >

< (주)엠아이웍스 >

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

주1) 2012년 2월 16일 발행된 주식은 주식매수선택권 행사가격의 차이로 인해 분류 기재하였습니다.

나. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

주1) 2013년 2월 25일에 신주인수권 행사가액이 시가 하락으로 인해 16,500원에서 15,417원으로 조정되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수
  당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이며 2013년 3월 말 기준 당사가 발행한 주식의 총수는 7,995,503주입니다. 유통주식 수는 당사가 보유하고 있는 자기주식 1,767,646주를 제외한 6,227,857주입니다.

<주식의 총수 현황>

나. 자기 주식

<자기주식 취득 및 처분 현황>

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

  당사는 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 현금배당을 실시한 바 있습니다. 그 규모는 투자와 적정수준의 현금확보, 실적 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 정책 등은 사업보고서 공시시 첨부된 정관을 참조하시기 바랍니다.

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요
 팅크웨어 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 총 2개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업 부문의 생산 제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다.

가. 업계의 현황

(1) 내비게이션

 내비게이션은 전자지도, S/W, H/W 등으로 구성되며, 현재 위치로부터 목적지까지의 거리 및 교통상황을 고려하여 선택한 최적의 경로를 안내하는 도로 및 교통정보 제공 시스템입니다. 내비게이션에서 가장 중요한 것은 전자지도로서 상당기간의 축적된 공간DB와 지속적인 업데이트가 필요합니다.

내비게이션 시장은 크게 차량과 관련된 AM(After Market)과 BM(Before Market) 그리고 통신형 내비게이션 시장으로 나뉩니다. 국내의 경우 2004년 무렵부터 거치식의 PND(Potable Navigation Device)가 출시되기 시작하였고, DMB 등의 IT기술과 컨버젼스되면서 AM이 대다수를 차지해 왔으며 최근에는 매립형 내비게이션의 비중이 점차 높아지고 있습니다. 내비게이션 시장은 2차원 전자지도를 기반으로 한 2D 내비게이션에서 3차원 입체영상 전자지도를 기반으로 한 3D 내비게이션, 그리고 더 나아가 3D 이상의 리얼리티를 구현한 위성지도 내비게이션으로 발전하고 있으며, 현재는 소셜 네트워크 서비스와 접목된 통신형 내비게이션 및 전자지도(Digital Map) 관련 사업으로 시장의 영역이 빠르게 확대되고 있습니다. 또한 모바일, 탭, 패드 등과 같은 스마트 디바이스와 접목된 내비게이션이 등장함에 따라 시장은 점차 다변화 되고 있습니다. IT기술과 자동차 산업이 융합하는 길목에서 접점 역할을 하는 내비게이션은 향후 'Smart Car Life'시대와 발 맞추어 다양한 부가 서비스가 창출될 것으로 전망됩니다. 'Smart Car'는 인포테인먼트(Infotainment = Information + Entertainment)와 텔레매틱스(Telematics = Telecommunication + Informatics) 시스템을 갖춘 자동차를 일컫는 용어로, 향후 모바일 등의 스마트디바이스와 연계되어 각종 정보가 내비게이션과 같은 차량 내 디바이스를 통해 제공될 것으로 전망됩니다. 이미 세계 주요 자동차제조사들이 동 서비스를 다수의 IT 업체들과 제휴하여 신기술을 선보이고 있습니다.

(2) 블랙박스

 최근 교통사고 예방을 위해 정부 및 지자체를 중심으로 차량용 블랙박스와 같은 스마트기기 활용이 확대되어가는 추세입니다. 주요 지자체에서는 사업용 차량에 대한 보조금 지급을 통해 블랙박스 설치를 유도하고 있으며, 최근에는 모든 차량에 차량용 블랙박스를 의무 장착하도록 하는 것을 주된 내용으로 하는 '교통안전법개정안'이 국회에서 발의되었습니다. 차량용 블랙박스에 기록된 데이터를 토대로 고의 또는 부주의 사고 등에 대한 식별이 가능해짐에 따라 교통사고 발생률이 현저히 경감하였습니다. 뿐만 아니라 보험사기 예방 및 보험사의 사업비 절감, 경찰의 행정적 부담 축소에도 상당한 기여를 함에 따라 향후 블랙박스 보급은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.

(3) 태블릿 PC

 조사기관 IDC가 발표한 '세계 분기별 태블릿PC시장 조사(Worldwide Quarterly Tablet Tracker)' 보고서에 따르면 태블릿 PC 공급대수는 2013년에 1억 7,240대, 2016년에 2억8,270만대로 전망될 만큼 급속한 성장세를 보이고 있습니다. 국내 시장은 스마트폰에 대한 소비자들의 높은 관심으로 인해 태블릿 시장은 아직 초기 단계라고 할 수 있습니다. 하지만 B2B 시장을 중심으로 점진적인 활성화가 진행되고 있으며, 특히 교육 시장을 중심으로 본격적인 성장이 예상됩니다. 2015년까지 정부 주도로 진행될 스마트 교육 사업이 본격화 될 경우 디지털교과서를 비롯한 스마트 태블릿에 대한 다양한 수요가 예상되며, (주)교원 등의 대형 교육 회사 및 통신사들도 스마트 태블릿을 활용한 교육 서비스 사업을 추진 중이기 때문에 국내 태블릿PC시장은 올해부터 본격적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

(4) LBS (Location-based Service)

 위치기반서비스는 통신망이나 GPS 등을 통해 얻은 위치 정보를 바탕으로 여러 가지 서비스를 제공하는 콘텐츠입니다. 사용자는 스마트폰 등 모바일 기기를 통해 현재 위치한 장소를 기반으로 각종 교통, 날씨, 상점, 편의시설 등 다양한 정보를 실시간으로 얻을 수 있습니다. 지리정보시스템(GIS) 또는 지능형교통시스템(ITS)과 연관되며, 다양한 무선통신을 활용한 위치기반 서비스를 필두로 모바일 시대의 유망한 서비스로 각광받고 있습니다. 최근 들어 스마트폰이 급격히 확산되고 증강현실 기술이 발전하면서 관련 콘텐츠의 활용이 증가하고 있는 추세입니다.

LBS는 유/무선 네트워크, 첨단 측위기술, 커넥티드 디바이스, 다양한 응용프로그램기반의 Smart LBS로 진화하고 있으며, 적용 범위가 전 산업으로 확대되고 있습니다. 글로벌 시장조사기관인 ABI Research와 Gartner에 따르면 전 세계LBS산업은 2013년 40억 달러에서 2015년 135억 달러 규모로 연평균 50%의 높은 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 국내 LBS시장 역시 스마트폰 열풍에 힘입어 빠르게 성장하고 있으며 LBS산업협회에 의하면 향후 연평균 15.15%의 성장을 기록할 것으로 전망되고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

<내비게이션 사업>

 당사는 설립 이후 2~3년간의 연구개발을 통해 2000년 국내 최초 PDA기반의 내비게이션 S/W '아이나비320'을 출시하였습니다. 2004년 이후 내비게이션 시장이 본격적인 성장기에 돌입하면서 내비게이션 전용단말기를 출시하며 PND집중화 전략을 통해 성장하였습니다. 이후 2007년에는 H/W와 S/W의 결합된 신기술을 기반으로 터널 안, 고층건물밀집지역 등과 같은 멀티패스구간에서 GPS의 한계를 도울 수 있는 G시리즈 출시, 2008년에는 현재 당사 PND 매출의 절반이상을 차지하는 3D 내비게이션 출시, 2010년에는 매립전용 내비게이션 등 PND의 대중화 및 당사만의 기술차별화를 통해 성장을 가속화시켰습니다. 2011년부터는 스마트디바이스용 안드로이드 OS기반의 통신형 내비게이션을 출시했고 이후 iOS기반 서비스를 잇달아 선보이며 모든 디바이스에서 이용가능한 S/W를 제공하고 있습니다. 최근에는 유동적인 시장 환경과 소비자들의 니즈에 대응하기 위해 내비게이션 기능에 위치기반기술을 접목시킨 '아이나비AIR for Kakao(에어 포 카카오)' 의 출시를 통해 차세대 위치기반 소셜 네트워크 서비스(LBSNS) 시장으로 진출하였습니다. 이와 더불어 세계 최초 위성 지도를 탑재한 플래그십 내비게이션으로 거치형인 '아이나비 K11 AIR', 매립형인 아이나비 R11 AIR'를 출시하며 시장의 패러다임을 적극 변화시켜 나가고 있으며 고용량 위성 지도가 최적화된 '아이나비 AIR MAP' 등을 기반으로 한 전자지도(Digital Map) 시장으로의 영역 확대를 통해 향후 성장 동력을 구축해 나가고 있습니다.

<블랙박스 사업>

 당사는 2010년 5월 아이나비 내비게이션과 연동하는 '아이나비 Black' 출시를 시작으로 동 사업에 진출하였습니다. 이후 HD급의 '아이나비 Black Clair' 시리즈에 이어 최근 2채널 Full HD급 블랙박스 출시를 통해 보급형과 고급형의 제품 라인업을 구축하였습니다. 블랙박스(디지털운행기록계, Event Data Recorder)의 차량 장착 의무화 추세 및 소비자들의 안전 선호 심리가 높아지면서 시장 규모가 급성장 하고 있으며 당사의 블랙박스 부문 매출은 2010년 27억원, 2011년 163억원, 2012년 472억원을 기록하며 가파른 성장세를 보이고 있습니다. 당사는 높은 브랜드인지도, 업계 최대 규모의 AS망(Call Center 포함) 및 온/오프라인의 유통망 보유 등의 경쟁력을 갖추고 있으며 최근 신제품(아이나비 FXD900, Touch View)을 추가 출시하며 꾸준한 제품 라인업을 통해 시장 우위를 점하고 있습니다. 또한 중국, 싱가폴, 필리핀, 동남아시아로의 수출 확대를 통한 향후 글로벌 매출 신장이 예상됩니다.

<Tablet PC 사업>
 당사는 작년 상반기에 ㈜교원과 함께 교육 전용 Tablet PC인 '마이패드'를 출시하였고 SKT '마이샵' 서비스에 단말기를 제공하고 있습니다. 교육 컨텐츠 및 업무용 태블릿 PC 개발에 있어 기존에 축적한 제품 개발 역량 및 AS/CS 등 고객 관리 노하우를 기반으로 금융, 공공 시장으로의 판매 확대를 진행하고 있으며 최근 10.1인치 태블릿 '아이나비탭 콰트로(아이나비 Tab Quattro)'를 출시하면서 B2C시장으로의 확대 및 매출 증대를 기대하고 있습니다.

<LBS(Location-based Service) 사업>

 당사는 설립 초기에 '친구찾기' 서비스를 개발하여 운영함으로써 수익 원의 근간을 창출했으며 현재 이동통신사에 모바일용 콘텐츠(친구찾기, T-자녀안심)를 제공하고 있습니다. 또한 개인보안시장에도 진출하여 영상정보 제공 등과 관련된 특허를 바탕으로 '아이나비Safe'라는 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 다년간 축적된 당사만의 LBS 노하우와 관련 지적재산권 기반 사업을 내비게이션 및 스마트카 사업에 적용하고 있으며 더 나아가 Navigable Map을 기반으로 다양한 콘텐츠를 접목시킴으로써 향후 새로운 수익 창출을 기대하고 있습니다.

※ 연결회사인 (주)엠아이웍스의 사업 부문은 당사의 내비게이션 사업과 동일하여 별도의 사업 현황을 기재하지 않습니다. 해당 사업 내용은 당사의 내비게이션 사업 현황을 참조하시기 바랍니다.  

(2) 시장점유율

 국내 내비게이션 주요 업체로는 당사 외 파인디지털, 현대엠엔소프트 등이 있으며 국내 블랙박스 주요 업체로는 당사 외 미동전자통신 등이 있습니다. 국내의 경우 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율은 없으나, 온/오프라인 판매채널을 통한 당사 추정으로는 판매대수 기준으로 당사가 업계 내 우위를 점하고 있습니다.

(3) 조직도

조직도

2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 및 서비스 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

※ 가격산출기준= 총매출액 / 총판매량(개당)

3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황

※ 당사와 주요 매입처간의 특수한 관계는 없음.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

※ 산출기준= 총평균법(총 매입액/매입수량)
※ 각 품목별 구성이 다양하여 주력 원재료 품목만 산출하여 산정함.

4. 생산 및 설비
  당사는 제품 조립생산을 위한 공정은 외주를 주고 있으며, 품질검사를 위한 설비는 당사가 소유하고 있습니다. 이 외 2010년 중 물류/생산 지원을 목적으로 하기와 같은 내용의 광명테크노파크의 토지 및 건물을 취득한 바 있습니다.

가. 설비의 현황

5. 매출

가. 매출실적

나. 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처 등
(1) 제품 또는 서비스의 판매경로

(2) 판매방법 및 조건

(3) 판매전략

(4) 주요매출처

6. 수주상황

  당사의 국내 제품 매출의 대부분은 대리점, 대형마트, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등의 마케팅 채널을 통해 불특정 다수를 대상으로 B2C 형태의 매출 형태를 띄고 있으며,  일부 B2B의 경우 개별주문서에 의하여 수시로 발주됩니다. 한편, 해외 수출건의 경우 일부는 수주계약 형태로 이루어 지고 있으나, 제17기 1분기 현재 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리
  당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
    당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 자세한 내용은 첨부된 감사보고서 내  '재무제표에 대한 주석 중 '24. 재무위험관리의 목적 및 정책'을 참고하시기 바랍니다.

8. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요
    당사는 고객의 요구를 먼저 파악하고 동 업계 내 미래를 선도하는 기술을 지속적으로 창출하여 국내 시장을 선도해 나가고 있습니다. 이를 위해 혁신적인 제품을 준비하고 있으며, 그 위상을 더욱 굳건히 하기 위해 원천기술을 확보하여 시장을 선도해 나가는데에 최선을 다하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직
   당사는 내비개발부문 내 내비게이션 연구소, IT연구소, GIS개발본부를 두고 있으며, 추가로 단말부문 내 제1단말연구소와 제2단말연구소를 두고 있습니다. 조직 구조는 'Ⅱ. 사업의 내용' 내 조직도를 참조하시기 바랍니다.

다. 연구개발비용(최근 3년 기준)

라. 연구개발실적

9. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 관련
 당사는 연구성과에 대한 적극적인 권리화로 국내외 총 1,270여개(출원, 공개, 등록 포함)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 이 중 실용신안권을 포함한 국내외 특허권수는 약 500여개로 대부분 내비게이션, 블랙박스, GIS, LBS 등에 관한 특허입니다.

[특허현황]

나. 법률 규제 등에 의한 규제사항
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약 연결재무정보
가. 연결재무상태표

나. 연결포괄손익계산서

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 적용에 따라 14기 이후 사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여, 해당기간의 재무정보만 기재하였음.

다. 종속기업 현황
  2013년 1월 2일 연결기업은 비상장기업으로서 전자지도제작을 주 영업활동으로 하는 주식회사 엠아이웍스의 의결권 있는 주식 100%를 취득하였습니다. 동 주식의 취득은 위치기반제품 제작 및 서비스부문에서 고객에게 제공할 수 있는 제품 및 서비스의 경쟁력 강화를 위해 이루어졌습니다. 동 취득은 취득법으로 회계처리되었습니다. 분기연결재무제표는 취득일로부터 보고기간종료일까지의 3개월에 대한 주식회사 엠아이웍스의 재무성과를 포함하고 있습니다.

1. 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함되는 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

2. 주요 재무정보
연결대상 종속기업의 2013년 3월 31일 현재 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

※ 상기 요약 재무정보는 내부거래 상계전 금액입니다.

2. 요약 재무정보
가. 재무상태표

나. 포괄손익계산서

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 적용에 따라 14기 이후 사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여, 해당기간의 재무정보만 기재하였음.

3. 재무정보 이용상의 유의점
 당사의 17기 1분기 및 16, 15기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한편, 비교표시되는 상기 14기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재작성되었으며, 17기 1분기 및 14기 재무제표는 회계감사인의 감사를 받지아니한 재무제표 입니다.

가. 재무제표 작성기준

팅크웨어 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.  

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2012년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

나. 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2013년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2012년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정)

개정된 기준서는 기타포괄손익 항목 중 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 당기손익으로 재분류되는 항목을 구분하여 표시하되 법인세 효과 반영 전 금액으로 표시하는 경우 이에 대한 법인세는 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 당기손익으로 재분류되는 항목에 배분하여 표시하도록 하고 있습니다. 개정된 기준서는 표시에만 영향을 미치며 연결기업의 재무상태나 재무성과에 영향을 미치지 않습니다.
 
또한 개정된 기준서는 비교정보 요구사항을 명확히 하기 위해 추가 비교재무제표를 자발적으로 제공하기로 하는 경우 추가 비교재무제표에 대한 주석에 비교정보를 표시하도록 하고, 회계정책 변경, 소급재작성 또는 소급재분류시 표시되는 전기 기초의개시 재무상태표의 표시와 관련하여 주석표시를 요구하지 않고 있습니다. 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에서는 회계정책 변경 등의 경우에도 요약중간재무제표의 최소한의 구성요소로 전기 기초의 재무상태표를 포함하도록 요구하지 않고있습니다.
 
기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ (개정)

개정된 기준서는 보험수리적손익에 대한 범위접근법의 적용이 더 이상 허용되지 않으며 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식하도록 하고 있습니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하며 이자원가와사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하는 대신에 순확정급여부채(자산)에 확정급여채무의 측정에 사용한 할인율을 곱하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하는 것으로 변경하였습니다.  
   
기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ (개정)

개정된 기준서는 기업회계기준서 제1111호 ‘공동약정’과 제1112호 ‘타 기업에 대한 지분의 공시’가 새롭게 제정됨에 따라 기준서의 제목을 현행 ‘관계기업 투자’에서 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’로 변경하였습니다. 동 기준서는 관계기업뿐만 아니라 공동기업 투자에 대한 지분법 적용에 대해 규정하고 있습니다.

기업회계기준서 제1032호 ‘금융상품: 표시’ (개정)

개정된 기준서는 기존의 지분상품의 보유자에 대한 배분과 자본거래의 거래원가와 관련된 법인세의 규정을 삭제하고 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’에 따라 회계처리하도록 하고 있습니다.
 
기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’ (개정)

개정된 기준서는 기업회계기준서 제1108호 ‘영업부문’과의 일관성 있는 적용을 위해 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 직전 연차재무제표에 공시된 금액에서 중요한 변동이 있는 경우에 특정 보고부문의 자산 총액과 부채 총액을 보고하도록 하고 있습니다.  
 
개정된 기준서에 따라 연결기업은 자산 총액뿐만 아니라 최고영업의사결정자에게 보고되는 부채 총액도 포함하여 공시하고 있으며 이는 주석 4에 기술되어 있습니다.
 
기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ (개정)

개정된 기준서는 상계권리 및 관련 약정에 대한 정보를 금융자산과 금융부채별로 공시하도록 하고 있습니다. 또한 개정된 기준서는 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시'에 의한 재무상태표상 상계 여부와 무관하게 일괄상계 약정 또는 유사 약정이 적용되는 금융상품에도 공시가 요구됩니다.
 
기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’ (제정) 및 제1027호 ‘별도재무제표’ (개정)

제정된 기준서 제1110호 ‘연결재무제표’는 제1027호 ‘연결재무제표와 별도재무제표’의 내용 중 연결재무제표 회계처리에 대한 규정과 기업회계기준해석서 제2012호 ‘연결: 특수목적기업’을 대체합니다. 제정된 기준서는 특수목적기구를 포함한모든 기업에 적용되는 단일의 지배력 모형을 채택하고 있습니다. 동 기준서의 제정에따라 경영진은 어떤 기업을 지배하고 있는지를 결정할 때 기존의 기업회계기준서 제1027호에 비해 더욱 상당한 판단이 요구됩니다. 한편 개정된 제1027호 ‘별도재무제표’는 현행 기업회계기준서 제1027호의 내용 중 별도재무제표와 관련된 회계처리와 공시사항을 규정하고 있습니다.
 
기업회계기준서 제1111호 ‘공동약정’ (제정)

제정된 기준서는 현행 기업회계기준서 제1031호 '조인트벤처 투자지분' 및 기업회계기준해석서 제2013호 '공동지배기업: 참여자의 비화폐성 출자'를 대체합니다. 현행 기업회계기준서 제1031호 '조인트벤처 투자지분'에서는 조인트벤처를 공동지배사업, 공동지배자산 및 공동지배기업으로 그 형태를 구분하고 있으나 제정된 기준서에서는 조인트벤처의 명칭을 공동약정으로 변경하고 공동영업과 공동기업 두 가지로만 구분하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 공동기업에 대해 본인 지분을 직접 인식하는 비례연결법의 선택적 적용을 제거하고 지분법만 허용하고 있습니다.  
   
기업회계기준서 제1112호 ‘타 기업에 대한 지분의 공시’ (제정)

제정된 기준서는 현행 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표', 제1028호 '관계기업 투자' 및 제1031호 '조인트벤처 투자지분'에서 규정하고 있는 공시사항을 제정된 기준서에서 일괄하여 규정하고 있습니다. 동 기준서에서는 종속기업, 관계기업, 공동약정 및 특수목적기업 등 구조화 기업과 관련된 공시사항을 규정하고 있으며 연결 대상에서 제외된 구조화 기업에 대해서도 공시를 요구하고 있습니다. 제정된 기준서의 공시 요구사항은 유의적인 사건과 거래가 아닌 경우 요약재무제표에 대해 적용되지 않으므로 연결기업은 이러한 공시를 기술하지 않았습니다.
 
기업회계기준서 제1113호 ‘공정가치 측정’ (제정)

제정된 기준서는 공정가치 측정에 대한 단일의 지침을 제공하고 있습니다. 동 기준서는 공정가치의 사용이 요구되는 상황은 변경하지 않으며 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 한국채택국제회계기준에 따라 공정가치를 측정하기 위한 지침을 제공하고 있습니다.

공표되었으나 아직 시행되지 않은 제·개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

IV. 감사인의 감사의견 등

당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서 내 본 항목의 기재를 생략합니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서 내 본 항목의 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
 공시서류작성기준일 당사의 이사회는 6명의 사내이사, 2인의 사외이사로 구성되어 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다.

나. 중요의결사항 등(2013.01.01~2013.03.31)

다. 이사의 독립성
  당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 각 이사의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계의 경우  "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항
   당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

나. 감사의 독립성
   감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이에 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제 47조에 감사에 대한 내용을 규정하고있으며, 동 내용은 기 공시된 정관을 참조하시기 바랍니다.

다. 감사의 주요 활동 내용(2013.01.01~2013.03.31)

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

  당사는 집중투표제, 서면투표제 내지 전자투표제를 채택하고 있지 아니하며, 보고서작성기준일 현재 공시대상 기간 동안 당사를 상대로 한 소수주주의 주주권 행사 사실이 없습니다. 주주의 의결권 행사와 관련된 보다 자세한 사항은 기 공시된 '정관'을참조하시기 바랍니다.

4. 계열회사 등의 현황

가. 계열회사의 현황
1)  기업집단의 명칭 : 유비벨록스(주)

2)  소속회사 명칭 : 당사 외 UBIVELOX International Pte. Ltd., (주)몬도시스템즈,                              (주)비트앤펄스, (주)유비벨록스 모바일, (주)엠아이웍스

3)  계통도(기업집단의 지분투자현황)

 4)  회사와 계열사간의 임원 겸직 현황

나. 타법인출자 현황

주1) 재무현황이 미기재된 투자회사들은 최근 사업년도의 재무현황을 수취하기가 어려워 해당 기재를 생략하였습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 주식소유 현황
                        최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

<최대주주 주요 경력>
가. 주요연혁

※ 유비벨록스(주)는 코스닥상장사로 자세한 연혁은 공시내용(사업보고서 등)을 참고
하시기 바랍니다.

나. 임원

주1) 상기 임원은 등기임원 기준입니다.
주2) 2013년 5월 9일 임시주주총회에서 주민철, 정구민 사외이사와 김명호 기타비상무이사가 선임되었으며 감사위원회가 구성됨에 따라 기존의 김태욱 감사는 퇴임하였습니다.

다. 주요주주
 유비벨록스(주)의 5%이상 주요주주는 이흥복 외 15명 (1,811,036주, 30.15%) 및  KB자산운용(488,093주, 8.12%), 한화자산운용(445,475주, 7.42%), 한국투자신탁운용(301,591주, 5.02%)가 있습니다.

라. 재무현황
 - 연결재무상태표
                                                                                                        (단위 : 원)

주1) 제 14기 1분기(2013.01.01~2013.03.31), 제 13기(2012.01.01~2012.12.31)

- 연결포괄손익계산서

                                                                                                       (단위 : 원)

주1) 제 14기 1분기(2013.01.01~2013.03.31), 제 13기(2012.01.01~2012.12.31)

☞ 이 외 재무현황은 유비벨록스(주)의 공시내용(사업보고서 등) 을 참고하시기 바랍니다.

마. 사업현황
- 유비벨록스(주)는 스마트폰(모바일 서비스 및 솔루션), 스마트카(차량IT), 스마트카드 전문기업으로 다양한 영역에 Embedded S/W Total solution을 제공하고 있습니다.

바. 경영주체
- 동 보고서 제출일 현재 상기 등기임원을 포함한 경영진입니다.

2. 주식의 분포

주식 소유현황

주1) KB자산운용의 소유주식수는 KB자산운용이 신고한 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서에 근거하여 작성하였습니다.

3. 소액주주현황

소액주주현황

주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2012년 12월 31일자 기준입니다.

4. 주식사무

5. 주가 및 주식거래실적

 당사 주식의 최근 6개월간의 주가(종가기준) 및 거래량은 다음과 같습니다.                                                                                             (단위 : 원, 주)

※ 출처 : 한국거래소(www.krx.co.kr)

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원현황

나. 직원현황

주1) 급여총액은 소득세법 제 20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급 명세서의 근로소득을 기준으로 산출하였습니다.(근로소득공제 반영前)

2. 임원의 보수 등

가. 임원의 보수현황
<주총승인금액>

<지급금액>

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

주1) 2008년도 주식매수선택권 부여분은 2013년 3월 27일에 종료되었으며 행사가격이 높아 행사된적이 없음.
주2) 2012년도 주식매수선택권 부여분은 2014년 3월 27일부터 행사될 예정임.
주3) 2013년 3월 31일 기준 종가는 15,800원임.

IX. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음.

2. 대주주등과의 영업양수도
- 해당사항 없음.

3. 대주주등과의 영업거래
- 해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

                                                                                                       (단위 : 원)

※ 상기 대여금은 임직원 전체의 복리후생을 위한 대여금 총액임.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 의사록 요약

2. 사모자금의 사용내역

XI. 재무제표 등

가. 재무제표
  당사의 제 17기 1분기 재무제표와 비교표시된 제 14, 15, 16기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제 14기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 재작성 되었습니다. 17기 1분기 및 14기 재무제표는 회계감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표입니다.